Бизнес План by Aleksi Aleksiev

12. Заключение1

„ДЕЙЗИ ГАРДЪНС” АД Бизнес планиране: Създаване на фирма за озеленяване

Екип: Гергана Господинова ф.н. 06211053 III-гр. Диляна Добрева ф.н. 06211079 III-гр. Алекси Алексиев ф.н. 06211127 III-гр.

Финанси Финанси Финанси

12. Заключение2

1. Съдържание 1. Резюме …………………………………………………………………..…………… 3 2. Представяне на проекта и предлагания продукт/услуга ……………………….... 4 3. Описание на целите …………………………………………………………………4 4. Анализ на средата ………………………………………………………………….. 6 5. Анализ на пазара …………………………………………………………………… 7 6. Маркетингов план ……………………………………………………………..…… 9 7. Организация и управление ………………………………………………………... 13 8. Прогнозни финансови отчети …………………………………………………..… 13 9. Финансови показатели на проекта .………………………………………………. 19 10. Времеви график ……………………………………………………………………. 20 11. Заключение ……………………………………………………………………….... 22

12. Заключение3

2. Резюме В този бизнес план са изложени основните етапи за стартиране и развитие дейността на „Дейзи Гардънс АД” в периода 1 Януари 2010 до 31 Декември 2012 година. Това ще е дружество, чиято дейност би се осъществила на територята на област Бургас, поради наличието на добра пазаран ниша с известна конкуренция. То ще бъде насочено главно към озеленяване и поддръжка на зелени площи и градини, за вилно – туристически центрове, общински паркове и интериорно озеленяване. Най – важните етапи в процеса на развитие на дружеството са:  отваряне на търговските му обекти;  създаване на лесно – разпознаваема и успешна марка  затваряне на производствения цикъл и намиранe на най – подходящите доставчици като партньори. По време на първия етап ще се извърши наемане на помещениения - офис, склад и магазин, тяхното оборудване и обзавеждане. Следващата стъпка е назначаване и обучение на служители с цел формиране на работните екипи. Етапа завършва в началото на шестия месец. Изпълнението на посочения маркетингов план би допринесъл лесното разпознаване на марката сред конкурентите и формиране на група лоялни клиенти. В началото усилията ни ще бъдат съсредоточени в намиране на подходящите доставчици, като в последствие ще изградим собствен разсадник. Целта на което е затваряне на производствения цикъл, като необходимия финансов ресурс ще бъде набавен чрез банков кредит. В Бургаска област средно населението наброява над 500 000 човека, с доходи поголеми от средните за страната, като включва цялото южно Черноморие на България, в която попадат някой от най-големите ни морски курорти. Това оформя сравнително голям и достъпен пазар на озеленителни продукти и услуги. Пазарът е сравнително развит и с развиването на туристическият сектор търсенето на този вид продукти и услуги се увеличава. Целта на нашата организация е създаването на успешно функционираща система за задоволяване потребностите на населението, бизнеса и общинските проекти от озеленяване, както и цялостно изграждане, поддържане и реновиране,така и за доставка на продукти спомагащи тази дейност. За реализацията на проекта ще ни бъде необходимо наемане на офис, магазин и склад, както и тяхното обзавеждане и зареждане с продукция. Ще бъде необходимо наемането и обучаването на служители специалисти в областта на продажбите, озеленяването, и други. В този проект ще се инвестира паричен ресурс в рамките на 100 000 лева през първите две години и до 60 000 лева в третата. Като необходимите парични средства за първите две години ще бъдат набавени от съдружниците, под формата на внесен дялов капитал в три равни съотношения за всеки от тримата, и за третата година ще бъде чрез кредитиране.

12. Заключение4

3. Представяне на проекта и предлагания продукт/услуга Проектът е за създаване на акционерно дружество с предмет на дейност производство и доставка на семена и разсади за растения; доставка на торове и препарати за растителна защита; градинско оборудване и други с цел продажба на едро и дребно, както и изграждане поддръжка и реновиране на зелени площи за туристически, общински и други обекти в Бургаска област. Основната задача за следващите три години ще бъде създаването на такава организация с всички прилежащи към нея звена, разработване на пазара и създаване на постоянна връзка с клиенти. Дейността на „Дейзи Гардънс АД” ще бъде разделена на две направления. Първото ще бъде в посока на търговска дейност с продукти и услуги насочени към задоволяване на нуждите по озеленяването на различни имоти. Второто направление е свързано с доставката и производството на продуктите, които ще бъдат обект на търговия. Продуктите, които ще предлагаме са в следните групи: o Иглолистни и широколистни храсти и дървета, вечно зелени храсти и дървета,декоративна трева, цветя и други растения за открити и закрити зелени площи. o Семена, торове, препарати за растителна защита, градински инструменти и други пособия необходими за поддържането на зелени площи. o Градински мебели, саксии, фонтани и други изделия за украса на градини. o Поливни инсталации и прилежащото към тях оборудване. Услугите, който ще предлагаме са следните: o Проектиране на зелени площи, водни ефекти, скални кътове и други необходими за градината съоръжения. o Изграждане на проектираните градински съоръжения и обекти. o Поддръжка на градини и зелени площи. o Оценка на състоянието и реновиране на зелени площи. Гореописаните групи продукти и услуги които ние бихме предложим на пазара ще задоволяват потребностите от създаване и поддържане на зелени площи и градини както на открити терени така и в закрити площи като в обществени сгради например. Тези нужди често са формирани от нормативни задължения относно наличието на такива площи или от естетическа необходимост. Тези потребности са широко разпространени и не могат да се заместят по друг начин, което ги прави подходящи и ни подсказва за наличието на стабилна пазарна ниша в бъдеще, към която се стремим. Екипът на „Дейзи Гардънс АД” има готовност да започне реализацията на проекта в най-кратки срокове, поради предварителната подготовката, която е направена за целта, както и с наличието на необходимия за начало на дейността финансов ресурс. Организирането на подобно предприятие би имало сравнително добри конкурентни предимства поради постигането на ниски цени и високо качество на доставената продукция. Печелим от големият мащаб с който се цели и комплексният модел на създаване на част от продукцията, а също и намаляването на цената в цикъла на доставка чрез собственото производство. Друго

12. Заключение5

конкурентно предимство което имаме е максимално доброто обслужване, кратките срокове за изпълнение, предлагане поддръжка на вече изградените обекти, което ще намали значително разходите и тежестта на управлението на собствено звено за поддръжка на зелените площи от клиента. Едни от най-големите недостатъци, който имаме в сравнение с конкуренцията е липсата на история и марка която нашите бъдещи клиенти да познават и към която да бъдат лоялни. Познавайки този проблем ще положим максимални усилия за разрешаването му и в най-кратки срокове да изградим марка, позната на много хора с добра репутация. С цел да се предпазим като организация ще регистрираме собствена търговска марка, която да ни даде самостоятелност и да бъде добре отличена от конкурентите ни, което ще спомогне за създаването на лоялна клиентела в бъдеще. Технологичният процес по който ще функционира организацията ни е разделен на две основни направления в зависимост от това дали се отнася до продукт или до предлагана услуга. Технологичният процес късаещ предлаганите от нас продукти е свързан с производство или препродаване на отделни групи продукти, след което ще бъдат предложени за продажба или доставени по поръчка на клиента, в зависимост от индивидуалните изисквания на клиентите ще бъде модифициран процеса. Другото основно направление е свързано с предлаганите от нас услуги. При тях процедурата ще включва среща с клиента, събиране на необходимото количество първоначална информация и след периода за извършване на услугата тя ще му бъде предоставена. Освен добрите взаимоотношения с клиентите си ние ще целим и максимално добри такива с конкурентите ни. В бъдеще това ще ни бъде полезно при постигането на максимална ефективност при използването на ресурсите. Конкурентите ни могат да бъдат подизпълнители на някой проекти, което ще ни предпази от правенето на неефективни разходи, този процес е актуален и в обратната зависимост. За успешното създаване на организацията ще бъдат наети помещения за офис, магазин и склад, както и в последствие създаване на разсадник. За тях е необходимо обзавеждане и специализирано оборудване за дейността. Като за начало транспортните средства които ще бъдат придобити трябва да са с до 3,5 тона товароносимости и да са втора употреба с цел по-ниска цена(в последствие в зависимост от нуждите може да се закупят и повече). Също така на определени етапи ще бъдат заредени и първоначални количества стоки за магазина и склада. След започване на дейността ще бъде направено проучване на пазара на продуктите които няма да произвеждаме, както на територията на нашата страна така и в чужбина с цел намиране на най-добра цена и най-добър доставчик. В края на третата година трябва да сме постегнали състояние в което да имаме работещ разсадник за да можем да затворим цикъла на производство и доставка на растенията.

4. Описание на целите: Поставените от нас цели сме формулирали по следният начин: 1. 2. 3. 4. 5. 6.

Наемане на офис – 1 май 2010 Намиране на доставчик –1 юни 2010 Наемане на склад - 1 юни 2010 Наемане и обучение на персонал - 1 юни 2010 Започване на дейността – 1 юни 2010 Осигуряване на звено транспорт - 1 юни 2010

12. Заключение6

7. 8. 9. 10. 11.

Създаване на уеб саит –1 март 2011 Разработване на черноморски пазар – 1 юни 2011 Търсене на терен (парцел) за разсадник - 1 септември 2011 Изграждане на разсадник –1 декември 2011 Първоначално зареждане на разсадника – 1 декември 2012

Така формулираните цели ще ни дават основни насоки при изпълнението на проекта в следващите три години. Зададени са като основни цели-стъпки за изпълнение и достигане на успешен краен резултат.

5. Анализ на средата Градинарството е сравнително стар отрасъл и е добре познат в България, което не ни прави нови като вид участници на пазара. В последните няколко десетилетия у нас се развива туризмът и се наблюдава завишен интерес към озеленяване на населените места. Това очертава и ясната тенденция в по - голямото търсене на подобни услуги, като обектите за озеленяване вече стават все помащабни и комплексни. Наблюдава се и промяна в нормативната уредба, която започва да регламентира озеленяването като задължителна част от строителните норми, както в новото строителство на жилищни имоти, така и като изискване към курортните центрове и обекти. Важно е да се отбележи, че от Европейският Съюз са създадени фондове и програми предлагащи финансов ресурс специално за облагородяването на жилищните центрове с цяла Европа. Като всички останали търговски дейности в страната данъчното облагане се изразява с 10% корпоративен данък и 20% данък върху добавената стойност. Корпоративният данък е сравнително нисък, което прави условията за инвестиране в подобни дейности у нас привлекателно и дава по-добра възможност за оцеляване на стартиращи предприятия и за повече печалби на вече съществуващите такива. На територията на град Бургас има два основни конкурента, които могат да се отличат като достатъчно позната марка с дълга история. Това са "БургасцветБаев" ЕООД и "Бургасцвет-90-Танев" ЕООД. Най-общо те са преки конкуренти които предлагат голяма част от продуктите и услугите които ще предлагаме и ние. На практика стоки заместители не съществуват като цяло поради това, че клиентите могат да варират само в избора си на точно определен вид стока и доставчик. Основните начини за разпространение на продуктите и услугите ни ще са: чрез директни срещи с евентуални бъдещи клиенти; чрез създаването на магазин и офис на предварително подбрани подходящи места и чрез партньори, които да умеят да комуникират с потенциални потребители. На територията на страната ни има много вносители и доставчици на едро на продукти, които не можем да произвеждаме сами, но необходими ни за дейността. Това е подходящо условие за намиране на най-добрите конкурентни цени. Потребителите към които сме се насочили са три вида, функционално разделени на: физически лица, юридически лица и публични лица (общини, държава и публични предприятия). Към физическите лица спадат клиентите купуващи като физически лица и домакинствата. Това са тези интересуващи се от малки количества за лична употреба. Юридическите лица са представители на бизнеса, които ще използват услугите ни за подобряване на бизнес средата си или за да изпълнят нормативни изисквания поставени им за получаване на лицензи или друга

12. Заключение7

квалификация необходима им за да развиват търговската си дейност. Така наречените публични лица са представители на местни и общински администрации стопанисващи общински или държавни имоти които попадат в категории на паркове и градини или големи публични сгради които имат нужда от вътрешно озеленяване. „Дейзи Гардънс АД” ще цели обхващането на търговска територия с граници през първите три години съвпадащи с границите на бургаска област.

6. Анализ на пазара Анализа на пазара е направен по групи потребители както следва: Анализ на пазара при физическите лица 1. Средните доходи на домакинствата в България за периода 1999 до 2008 година по данни на „Национален Статистически Институт”. Година

Среден годишен доход в лева 1999 4416 2000 4610 2001 4532 2002 5556 2003 5887 2004 6356 2005 6577 2006 7140 2007 8429 2008 9297 Среден темп на нарастване на доходите за целия период:

Темп на годишно нарастване на доходите в % --4,39 % -1,69 % 22,59 % 5,96 % 7,97 % 3,48 % 8,56 % 18,05 % 10,30 % 8,85 %

12. Заключение8

Според данните за средногодишният доход на домакинствата предоставени от НСИ може да се твърди, че през периода от 1999 до 2008 година доходите са се покачвали относително стабилно със среден годишен темп на нарастване от 8.85%. 2. Дял на разходите за градинарство и цветарство в общите разходи на домакинствата според НСИ, представени в потребителска кошница за годините 2007, 2008 и 2009. 2007 1. Инструменти, машини и оборудване за градината – 35141 лв 2. Ремонт машини и оборудване за градината – 1136 3. Градинарство и цветарство – 18798 Общо: 55075 (разходи за озеленяване) Общо: 14322905 (общи разходи) ~ 0,4% са разходите за градинарство и цветарство в общите разходи 2008 1. Инструменти, машини и оборудване за градината – 38796 лв 2. Ремонт машини и оборудване за градината – 1122 3. Градинарство и цветарство – 24328 Общо: 64146 (разходи за озеленяване) Общо: 17334429 (общи разходи) ~ 0,4% са разходите за градинарство и цветарство в общите разходи 2009 1. Инструменти, машини и оборудване за градината – 45477 лв 2. Ремонт машини и оборудване за градината – 1032 3. Градинарство и цветарство – 28107 Общо: 74616 (разходи за озеленяване) Общо: 20050958 (общи разходи) ~ 0,4% са разходите за градинарство и цветарство в общите разходи При анализа на част от потребителската кошница, по данни на НСИ, достигнахме до заключението, че делът на разходите на домакинствата за градинарство и цветарство е относително стабилен и приблизително равен на 0,4% от общите разходи. Това показва, че заедно с нарастването на доходите на домакинствата разходите за градинарство и цветарство също са се увеличават, като през 2008 година достигат приблизително 37,20 лева средно годишно на домакинство. Наблюдаваната тенденция към покачване на приходите на Българските домакинства е благоприятна. Анализ на пазара при юридическите лица Като последствие от настъпилата икономическа рецесия се наблюдава спад в индустриалното строителство. При жилищните имоти също се забелязва тенденция на спад макар и изразена в по – малка степен. От друга страна в региона се очертава

12. Заключение9

засилено изграждане на нови търговски обекти от типа „търговски центрове” и супермаркети. Съществува и нормативна предпоставка за добро развитие на предлагането на този вид услуга, а именно всеки инвестиционен проект да включва и част озеленяване, чието изпълнение е условие за въвеждане в експлоатация на всеки един строеж. Бизнесът е и в синхрон с общата тенденция възприемане модела на природосъобразен начин на живот. Гореизброените фактори ни дават основание, че бизнеса не би се свил в следващите от 3 до 5 години. Анализ на пазара при обществените организации Държавата, общините и публичните предприятия стопанисват големи зелени площи, които са залегнали в новия градоустройствен план на град Бургас. Според него в следващите 30 години градът трябва да стане един от най-зелените на югоизточна Европа. За тази цел ще бъде необходимо изграждането и поддържането на много зелени площи, част от които още не съществуват. Това отваря възможности за създаване на публично-частни партньорства и предлагането на обществени поръчки за тяхното изграждане и поддържане. До 2013 година ще функционират Оперативните програми на Европейският съюз, които дават на България сериозен безвъзмезден финансов ресурс, част от който страната ни трябва да усвои за подобряване средата в населените места, което включва озеленяването като приоритет. Съществуват и достатъчно други фондове и програми които осигуряват необходимия за тази цел ресурс. Като следствие от тези фактори може да сметнем, че до 2013 година пазарната ниша в публичният сектор на озеленяването ще расте, което е добра предпоставка за навлизането ни на този пазара.

7. Маркетингов план Мото - „Една маргаритка от нас за слънчева усмивка от вас!” Пазарът, към който сме се насочили бихме разделили на три сегмента според потребностите, които имат потребителите на всеки един от тях. Тези сегменти са: физически лица, юридически лица и публични лица.  Физически лица – клиенти представители на домакинствата в страната, които купуват малко количества за лично ползване - представители на по заможната част от населението. Те се интересуват да закупят само единични бройки от продуктите ни. Много от тях притежават имоти за отдих като вили и други които искат да облагородят.  Юридическите лица са представители на бизнеса заинтересувани от покупка на стоки в по-големи количества и от облагородяване и поддържане на площи с бизнес цели. Те най-често са представители на туристическия, строителния или търговския бизнес и причината поради която търсят озеленяване най-често е нормативно изискване за наличие на такива в определен размер с цел получаване на лиценз или друг документ за използване на обекта.

12. Заключение10



Публичните лица са представители на общини или публични предприятия, които се интересуват от изграждане и поддръжка на зелени площи най често на градини и паркове, които те стопанисват, в населени места за отдих. Те имат определени средства в бюджетите си за предназначени за облагородяване и към тях често се създават и фондове за спомагане на тази им дейност, което ги прави подходящи клиенти.

Прогнозният план за продажбите е както следва: тримесечия 2010 № Продукти I II III 1 2 3 4 5 6 7 8

Дървета Храсти Цветя Семена (пакети) Торове (кг) Градински мебели Саксии Поливни инсталации

Общо броя

0 0 0 0 0 0 0 0

500 375 1500 1500 750 250 500 5

100 200 5000 1000 500 200 500 10

600 575 6500 2500 1250 450 1000 15

0 0 0 0 0 0

5 5 25 10 5 10

10 10 20 20 10 40

15 15 45 20 15 50

Общо броя

Услуги 1 2 3 4 5 6

Проектиране Изграждане Доставка Обекти за поддръжка Оценка на състоянието Реновиране

№

Продукти

1 2

Дървета Храсти

1100 1100

220 220

1100 825

110 220

2530 2365

Цветя

11000

8800

3300

5500

28600

4 5 6 7 8

Семена (пакети) Торове (кг) Градински мебели Саксии Поливни инсталации

5500 2200 550 1650 11

4400 2200 550 1650 11

3300 1650 550 1100 11

1100 550 220 550 11

14300 6600 1870 4950 44

Услуги

тримесечия 2011 II III

12. Заключение11

1 2 3 4 5 6

Проектиране Изграждане Доставка Обекти за поддръжка Оценка на състоянието Реновиране

№

Продукти

1 2 3 4 5 6 7 8

Дървета Храсти Цветя Семена (пакети) Торове (кг) Градински мебели Саксии Поливни инсталации

11 11 100 20 30 50

11 11 100 20 20 60

11 11 50 20 10 60

тримесечия 2012 II III

11 11 20 20 10 40

44 44 270 20 70 210

Общо броя

1200 1200 12000 6000 2400 600 1800 12

240 240 9600 4800 2400 600 1800 12

1200 900 3600 3600 1800 600 1200 12

120 240 6000 1200 600 240 600 12

2760 2580 31200 15600 7200 2040 5400 48

12 12 100 20 30 50

12 12 100 20 20 60

12 12 50 20 10 60

12 12 20 20 10 40

48 48 270 20 70 210

Услуги 1 2 3 4 5 6

Проектиране Изграждане Доставка Обекти за поддръжка Оценка на състоянието Реновиране

Маркетинговата стратегия и план са важна част от успешната реализация на всяка нова фирма. Добрата маркетингова стратегия би ни помогнала за постигане на ефективна комуникация с клиентите. Така целим по-пълно разбиране на техните нужди и подпомагане на качествено изпълнение на поставените ни продажбени цели. През следващите 3 години ще изпълним следните маркетингови дейности: 1) Интернет рекламна кампания – след проучване на пазара на интернет реклама ще изберем 3-те най-подходящи оферти, които отговарят в най-добра степен на нашата целева група и цени за необходимата ни рекламна кампания. Ще бъде определен бюджет за реклама. 2) Реклама в печатни издания – публикации във вестници, списания, каталози, бюлетини и др. 3) Активно търсене на клиенти чрез посещения на обекти – специалистите ни по продажби ще извършват регулярни посещения при потенциални клиенти. 4) Използване на билбордове – поставяне на рекламни билбордове на стратегически от гледна точка на потенциалните клиенти места. 5) Използване на магазинна площ в МОЛ – в новият МОЛ на улица Демокрация в Бургас ще наемем магазин, който ще бъде по-достъпен за клиентите.

12. Заключение12

6) Преференциално озеленяване на търговски центрове и общински обекти – с цел постигане на активна рекламна кампания да предложим озеленяване за големи обекти на преференциални цени. 7) Използване на рекламни стикери върху наши продукти – всеки наш продукт да бъде обозначен със специфичен за фирмата стикер тип визитка. 8) Участия в панаири и изложби – да се позиционираме по-близо до специализираните ни клиенти, интересуващи се от предлаганите от нас продукти и услуги. 9) Отстъпка „лоялен клиент” – да предоставим търговска отстъпка на утвърдените ни клиенти, които са преминали определен оборот. 10) Издаване на продуктов каталог в хартиена и електронна форма – след започване на дейността си ще издадем каталог с описание на всички предлагани от нас продукти и услуги в хартиена и електронна форма. 11) Активно присъствие в социални мрежи – към изграденият ни уеб сайт ще направим групи в социални мрежи като Facebook, което ще спомогнат по-добрата комуникация с клиентите. За изпълнението на маркетинговия план и заложените в него дейности е изграден бюджет в който са описани паричните потоци за отделните групи дейности по тримесечия и по години. Това е индикативен бюджет, който може да претърпи трансформации след началото на изпълнението на проекта, ако се установи, че не функционира достатъчно добре.

12. Заключение13

тримесечия 2010

№ Продукти Реклама (печатна и интернет форма) 2 Бил бордове Каталози и рекламни 3 материали 1

Общо броя

III

- лв.

3 000,00 лв.

6 000,00 лв.

- лв.

3 000,00 лв.

6 000,00 лв.

Общо: тримесечия 2011

№ Продукти Реклама (печатна и интернет форма) 2 Бил бордове Каталози и рекламни 3 материали 1

Общо броя

III

3 000,00 лв.

12 000,00 лв.

6 000,00 лв.

24 000,00 лв.

3 000,00 лв.

12 000,00 лв.

Общо: тримесечия 2012

№ Продукти Реклама (печатна и интернет форма) 2 Бил бордове Каталози и рекламни 3 материали 1

12 000,00 лв.

48 000,00 лв. Общо броя

III

3 000,00 лв.

12 000,00 лв.

6 000,00 лв.

24 000,00 лв.

3 000,00 лв.

12 000,00 лв.

Общо:

48 000,00 лв.

8. Организация и управление Организацията ще бъде регистрирана като акционерно дружество, което в началото няма да бъде търгувано на борсата. Акциите ще са разпределени в три пакета по 3000 броя акции с номинална стойност от по 30 лева. Целта на регистрирането в тази правна форма е бъдещото приемане на нови акционери или други сделки със собствения капитал на дружеството. Това дава по-голяма свобода при управлението му в етапите на разрастване на дейността. Организацията ще се управлява от борд на директорите, който да взема управленските решения. В началният етап от дейността на организацията ще бъдат наети 14 служители, като в последствие при необходимост екипът ще се разраства. № 1 2 3 4 5 6 7 8 9

Длъжност Управител Мениджър Продажби Началник склад Ландшавтен архитект Специалист продажби Консултант продавач Градинари Общи работници Шофьор

Брой 1 1 1 1 2 2 3 2 1 Общо:

Заплащане 1000 800 800 1000 700 500 700 500 600 6600 лв./мес

12. Заключение14

9. Прогнозни финансови разчети Инвестиционни разходи № 1 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 1.6 1.7 1.8 1.9 1.10 2 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 2.7 2.8 2.9 3 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 3.6 3.7 3.8 3.9 3.10 4 4.1 4.2

Наименование Офис Офис обзавеждане Бюро Стол Мека мебел (дивани) Маса за кафе Секция Офис оборудване Телефон-факс-принтер Климатик Компютър Софтуер Други Магазин Обзавеждане за магазин Бюро/работна маса Стол Щанд Оборудване за магазин Климатик Телефон-факс-принтер Компютър Каса + касов апарат Софтуер Други Склад Обзавеждане за склад Бюро Стол Щанд Оборудване за склад Климатик Телефон-факс-принтер Компютър Каса + касов апарат Софтуер Транспортно средство Други Разсадник Парцел Оборудване

Мярка

Стойност

Ед. цена

Общо

Бр. Бр. Бр. Бр. Бр.

5 10 3 1 3

200 80 200 150 200

1000 800 600 150 600

Бр. Бр. Бр. Бр.

3 2 5 5

200 1000 600 2000

600 2000 3000 10000 2000

Бр. Бр. Бр.

1 2 5

200 80 100

200 160 500

Бр. Бр. Бр. Бр. Бр.

1 1 1 1 1

1000 200 600 500 150

1000 200 600 500 150 700

Бр. Бр. Бр.

1 3 5

200 80 100

200 240 500

Бр. Бр. Бр. Бр. Бр. Бр.

1 1 1 1 1 1

1000 200 600 500 150 35 000

Бр. Бр.

1 1

10 000 50 000 ∑

1000 200 600 500 150 35000 1000 64150 10 000 50 000 124 150

Източниците на финансиране са основно два собствени средства на съдружниците и привлечен капитал от кредит. Собствените средства ще бъдат в размер на 100 000лв. Привлеченият капитал от банков заем ще бъде в размер на 50 000 лева, който ще бъде върнат в срок от 5 години. Привлеченият капитал ще се използва за оборудване на разсадник. Кредита ще бъде използван в края на втората година, като връщането му ще става на равни анюитетни вноски.

Година 1

Погасителен план за кредит по години месечна вноска годишна вноска - лв. - лв.

Лихва 10,58%

12. Заключение15

2 3 4 5 6 7

- лв. 1 037,91 лв. 1 037,91 лв. 1 037,91 лв. 1 037,91 лв. 1 037,91 лв. Общо:

- лв. 12 454,92 лв. 12 454,92 лв. 12 454,92 лв. 12 454,92 лв. 12 454,92 лв. 62 274,60 лв.

Прогнозни приходи от продажби по тримесечия и по години: I

III

Общо броя

Дървета

500

100

600

Средн а цена 5

Храсти

375

200

575

1 725,00 лв.

Цветя

1500

5000

6500

0,5

3 250,00 лв.

Семена (пакети)

1500

1000

2500

1,5

3 750,00 лв.

Торове (кг)

750

500

1250

0,3

375,00 лв.

Градински мебели

250

200

450

22 500,00 лв.

Саксии

500

1000

2 000,00 лв.

Поливни инсталации

1000

15 000,00 лв.

№

Продукти

тримесечия 2010

Услуги

Общо приходи от продажби на продукти

Общо лева 3 000,00 лв.

51 600,00 лв.

Проектиране

500

7 500,00 лв.

Изграждане

5000

75 000,00 лв.

Доставка

450,00 лв.

Обекти за поддръжка

2000

40 000,00 лв.

Оценка на състоянието

500

7 500,00 лв.

Реновиране

3500

175 000,00 лв.

Общо приходи от продажби на услуги Общи приходи от продажби №

Продукти

1 2 3 4 5 6 7 8

Дървета Храсти Цветя Семена (пакети) Торове (кг) Градински мебели Саксии Поливни инсталации

1 2 3 4 5 6

305 450,00 лв. 357 050,00 лв.

тримесечия 2011 I

III

1100 1100 11000 5500 2200 550 1650 11

220 220 8800 4400 2200 550 1650 11

1100 825 3300 3300 1650 550 1100 11

110 220 5500 1100 550 220 550 11

Средн а цена 2530 5 2365 3 28600 0,5 14300 1,5 6600 0,3 1870 50 4950 2 44 1000

Общо броя

Общо лева 12 650,00 лв. 7 095,00 лв. 14 300,00 лв. 21 450,00 лв. 1 980,00 лв. 93 500,00 лв. 9 900,00 лв. 44 000,00 лв.

Услуги

Общо приходи от продажби на продукти

204 875,00 лв.

Проектиране Изграждане Доставка Обекти за поддръжка Оценка на състоянието Реновиране

11 11 11 11 44 500 11 11 11 11 44 5000 100 100 50 20 270 10 20 20 20 20 20 2000 30 20 10 10 70 500 50 60 60 40 210 3500 Общо приходи от продажби на услуги

22 000,00 лв. 220 000,00 лв. 2 700,00 лв. 40 000,00 лв. 35 000,00 лв. 735 000,00 лв. 1 054 700,00 лв.

12. Заключение16

Общи приходи от продажби тримесечия 2012

№

Продукти

1 2 3 4 5 6 7 8

Дървета Храсти Цветя Семена (пакети) Торове (кг) Градински мебели Саксии Поливни инсталации

1 2 3 4 5 6

1 259 575,00 лв. Средн Общо а броя цена 2760 5 2580 3 31200 0,5 15600 1,5 7200 0,3 2040 50 5400 2 48 1000

III

1200 1200 12000 6000 2400 600 1800 12

240 240 9600 4800 2400 600 1800 12

1200 900 3600 3600 1800 600 1200 12

120 240 6000 1200 600 240 600 12

Общо лева 13 800,00 лв. 7 740,00 лв. 15 600,00 лв. 23 400,00 лв. 2 160,00 лв. 102 000,00 лв. 10 800,00 лв. 48 000,00 лв.

Услуги

Общо приходи от продажби на продукти

223 500,00 лв.

Проектиране Изграждане Доставка Обекти за поддръжка Оценка на състоянието Реновиране

12 12 12 12 48 500 12 12 12 12 48 5000 100 100 50 20 270 10 20 20 20 20 20 2000 30 20 10 10 70 500 50 60 60 40 210 3500 Общо приходи от продажби на услуги

24 000,00 лв. 240 000,00 лв. 2 700,00 лв. 40 000,00 лв. 35 000,00 лв. 735 000,00 лв. 1 076 700,00 лв.

Общи приходи от продажби

1 300 200,00 лв.

Амортизационен план: №

Наименование на разхода

Стойност за норма на 1 амортизиране: амортизация година

2 година

3 година

4 година

5 година

6 година

офис обзавеждане

3 150,00 лв.

20,00%

367,50 лв. 2 566,67 лв. 100,33 лв. 459,38 лв. 109,67 лв. 503,13 лв. 4 083,33 лв.

630,00 лв. 4 400,00 лв. 172,00 лв. 787,50 лв. 188,00 лв. 862,50 лв. 7 000,00 лв. - лв.

8 190,00 лв.

14 040,00 лв.

630,00 лв. 4 400,00 лв. 172,00 лв. 787,50 лв. 188,00 лв. 862,50 лв. 7 000,00 лв. 5 000,00 лв. 19 040,00 лв.

630,00 лв. 1 833,33 лв. 172,00 лв. 328,13 лв. 188,00 лв. 359,38 лв. 7 000,00 лв. 5 000,00 лв. 15 510,83 лв.

262,50 лв.

- лв.

630,00 лв. 4 400,00 лв. 172,00 лв. 787,50 лв. 188,00 лв. 862,50 лв. 7 000,00 лв. 5 000,00 лв. 19 040,00 лв.

офис оборудване

17 600,00 лв.

25,00%

обзавеждане за магазин

860,00 лв.

20,00%

оборудване за магазин

3 150,00 лв.

25,00%

обзавеждане за склад

940,00 лв.

20,00%

оборудване за склад

3 450,00 лв.

25,00%

транспортно средство

35 000,00 лв.

20,00%

разсадник

50 000,00 лв.

10,00%

Общо:

114 150,00 лв.

71,67 лв.

78,33 лв.

5 000,00 лв. 5 412,50 лв.

Прогнозни разходи за дейността по тримесечия и по години: №

Вид на разхода

По тримесечия за 2010

Общо

III

наем

- лв.

4 000,00 лв.

12 000,00 лв.

28 000,00 лв.

ел. енергия

- лв.

500,00 лв.

1 500,00 лв.

3 500,00 лв.

вода

- лв.

100,00 лв.

300,00 лв.

700,00 лв.

12. Заключение17

телефон

- лв.

100,00 лв.

300,00 лв.

700,00 лв.

интернет

- лв.

60,00 лв.

180,00 лв.

420,00 лв.

работни заплати амортизационни разходи за закупуване на продукция разходи присъщи към предлаганите услуги маркетингови разходи

- лв.

6 600,00 лв.

20 800,00 лв.

48 200,00 лв.

- лв.

1 170,00 лв.

3 510,00 лв.

8 190,00 лв.

- лв.

12 675,00 лв.

26 250,00 лв.

38 925,00 лв.

- лв.

8 525,00 лв.

24 020,00 лв.

32 545,00 лв.

- лв.

6 000,00 лв.

12 000,00 лв.

7 8 9 10

Общо разходи за 2010: №

Вид на разхода

По тримесечия за 2011

173 180,00 лв. Общо

III

наем

12 000,00 лв.

48 000,00 лв.

ел. енергия

1 500,00 лв.

6 000,00 лв.

вода

300,00 лв.

1 200,00 лв.

телефон

300,00 лв.

1 200,00 лв.

интернет

180,00 лв.

720,00 лв.

20 800,00 лв.

83 200,00 лв.

3 510,00 лв.

14 040,00 лв.

32 505,00 лв.

27 610,00 лв.

27 885,00 лв.

14 437,50 лв.

102 437,50 лв.

29 150,00 лв.

32 150,00 лв.

31 600,00 лв.

24 570,00 лв.

117 470,00 лв.

12 000,00 лв.

48 000,00 лв.

Общо разходи за 2011: По тримесечия за 2012 II III IV 12 000,00 лв. 12 000,00 лв. 12 000,00 лв.

7 8 9 10

422 267,50 лв.

№

Вид на разхода

наем

I 12 000,00 лв.

ел. енергия

1 500,00 лв.

6 000,00 лв.

3 4 5 6

вода телефон интернет работни заплати амортизационни разходи за закупуване на продукция разходи присъщи към предлаганите услуги маркетингови разходи разходи за лихви

300,00 лв. 300,00 лв. 180,00 лв. 20 800,00 лв.

1 200,00 лв. 1 200,00 лв. 720,00 лв. 83 200,00 лв.

3 510,00 лв.

14 040,00 лв.

35 460,00 лв.

30 120,00 лв.

30 420,00 лв.

15 750,00 лв.

111 750,00 лв.

29 700,00 лв.

32 700,00 лв.

32 150,00 лв.

25 120,00 лв.

119 670,00 лв.

12 000,00 лв.

48 000,00 лв.

613,73 лв.

2 454,92 лв.

7 8 9 10 11

Общо разходи за 2012:

Общо 48 000,00 лв.

433 780,00 лв.

12. Заключение18

Прогнозен счетоводен баланс за 2010 година: АКТИВ

РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТАТИИ а А. Дълготрайни (дългосрочни) активи I. Дълготрайни материални активи Земи (терени) Сгради и конструкции

ПАСИВ Сума (хил. лв.) Текуща Предходна година година 1 2

РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТАТИИ А

Сума (хил. лв.) Текуща Предходна година година 1 2

74 160

А. Собствен капитал

100 000

74160

І. Основен капитал

100 000

0 0

100 000 100 000

0 0

Машини и оборудване

29010

Съоръжения

Транспортни средства Основни стада Други дълготрайни материални активи Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни материални активи Общо за група I: II. Дълготрайни нематериални активи Права върху собственост Програмни продукти Продукти от развойна дейност Други дълготрайни нематериални активи Общо за група II: III. Дългосрочни финансови активи Дялове и участия в: дъщерни предприятия смесени предприятия асоциирани предприятия други предприятия Инвестиционни имоти Други дългосрочни ценни книжа Дългосрочни вземания от: свързани предприятия

35 000 0

0 0

Записан капитал акционерен капитал котирани акции на финансови пазари некотирани акции на финансови пазари други видове основен капитал Невнесен капитал

0 0

Изкупени собствени акции

64 010

Общо за група I:

II. Резерви

0 10150

0 0

1. Премии от емисия

0 100 000

0 0

10150

2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите 3. Целеви резерви

Общи резерви

0 0 0 0 0 0

Специализирани резерви Други резерви

0 0

Общо за група II: III. Финансов резултат Натрупана печалба (загуба) от минали години

неразпределена печалба

0 0 0 0 0

непокрита загуба Текуща печалба Текуща загуба Общо за група III:

0 0 0 0

Общо за раздел А:

търговски заеми Други дългосрочни вземания Общо за група III: IV. Търговска репутация Положителна репутация Отрицателна репутация Общо за група IV: V. Разходи за бъдещи периоди

12. Заключение19

Общо за раздел А: Б. Краткотрайни (краткосрочни) активи

74 160

Б. Дългосрочни пасиви

25 840

I. Дългосрочни задължения

I. Материални запаси

25 840

Материали

Продукция Стоки Млади животни и животни за угояване

0 25 840

0 0

Задължения към свързани предприятия Задължения към финансови предприятия от тях към банки Задължения по търговски заеми Задължения по облигационни заеми

Прогнозен Отчет за приходи и разходи за 2010 година Прогнозен Отчет за приходи и разходи за 2010 №

1 2 3 4 5 6 7 1

Наименование А. Разходи I. По икономически елементи за материали за външни услуги за амортизация за възнаграждения за осигуровки Маркетинг други разходи II. Финансови разходи разходи за лихви Б. Счетоводна печалба В. Разходи за данъци

Г. Проходи I. Приходи от продажба на: 1 Продукция 2 Услуги

Текуща година

Предходна година

175 884,56 лв.

- лв.

65 494,00 лв.

- лв.

33 320,00 лв.

- лв.

8 190,00 лв.

- лв.

48 200,00 лв.

- лв.

8 680,56 лв.

- лв.

12 000,00 лв.

- лв.

- лв. - лв.

- лв.

181 165,44 лв.

- лв.

18 116,54 лв.

- лв. - лв.

357 050,00 лв.

- лв.

51 600,00 лв.

- лв.

305 450,00 лв.

- лв.

Прогнозен отчет за Паричните Потоци за 2010 годин № А 1 2 3 4

Наименование на паричния поток Парични потоци от основна дейност Парични потоци свързани с контрагенти Парични потоци свързани с възнаграждения Парични потоци свързани с лихви Други парични потоци свързани с основната дейност Всичко парични потоци от основна дейност (А) Парични потоци от

Текущ период

Предходен период

Постъпления

Плащания

Нетен поток

357 450,00 лв.

110 814,00 лв.

246 636,00 лв.

лв. лв. лв.

56 880,56 лв.

- 56 880,56 лв.

лв. 12 000,00 лв.

лв. - 12 000,00 лв.

357 450,00 лв.

179 694,56 лв.

177 755,44 лв.

Постъпления

Плащания

Нетен поток

лв. лв. лв. лв.

лв.

12. Заключение20

инвестиционна дейност 1

Парични потоци свързани с дълготрайни активи

лв.

64 150,00 лв.

- 64 150,00 лв.

лв.

Парични потоци свързани а краткосрочни финансови активи Други парични потоци от инвестиционна дейност

лв.

Всичко парични потоци от инвестиционна дейност (Б)

лв.

64 150,00 лв.

- 64 150,00 лв.

лв.

Парични потоци от финансова дейност Парични потоци свързани с получени или предоставени заеми Парични потоци от лихви

лв.

лв. лв. лв.

357 450,00 лв.

243 844,56 лв.

113 605,44 лв.

лв.

лв. 357 450,00 лв.

лв. 243 844,56 лв.

лв. 113 605,44 лв.

лв. лв.

В 1

2 3

Други парични потоци от финансова дейност Всичко парични потоци от финансова дейност (В)

Изменение на паричните средства през периода (А+Б+В) Парични средства в началото на периода Парични средства в края на периода

Д Е

10. Финансови показатели и оценка на проекта •

Коефициент на рентабилност на приходите от продажби за 2010 година

лв. Коефициентът на рентабилността на приходите от продажби показва, че 1 лев от нетния размер на приходите ще донесе 0,3938 лева печалба на фирмата. •

Коефициент на рентабилност на собствения капитал за 2010 година

лв.

12. Заключение21

Коефициентът на рентабилност на собствения капитала показва, че 1 лев от инвестираният собствен капитал през 2010 година ще донае на фирмата 1,1246 лева текуща печалба. Това е сравнително добра рентабилност. •

Коефициент на капитализация на активите за 2010 година

лв. Коефициент на капитализация на активите показва, че за всеки 1 лев от стойността на реалните активи не предприятието ще се пада по 1,33 лева текуща печалба през 2010 година •

Обращаемост на оборотния капитал през 2010 година

Коефициентът на обращаемост показва, че през 2010 година оборотният капитал ще се обърне 13,88 пъти в рамките на приходите от продажби на предприятието. •

Ефективност на приходите през 2010 година

Коефициентът на ефективност на приходите показва през 2010 година, че за да бъде получен 1 лев приход ще трябва да бъдат направен 0,485030 лева разходи.

11. Времеви график. 12.

Наемане на офис – 1 май 2010

12. Заключение22

13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22.

Намиране на доставчик –1 юни 2010 Наемане на склад - 1 юни 2010 Наемане и обучение на персонал - 1 юни 2010 Започване на дейността – 1 юни 2010 Осигуряване на звено транспорт - 1 юни 2010 Създаване на уеб саит –1 март 2011 Разработване на черноморски пазар – 1 юни 2011 Търсене на терен (парцел) за разсадник - 1 септември 2011 Изграждане на разсадник –1 декември 2011 Първоначално зареждане на разсадника – 1 декември 2012 Години

№

Наименование на дейността

I година

II година

III година

1 Наемане на офис 2 Намиране на доставчик 3 Наемане на склад 4 Наемане на магазин 5 наемане и обучение на персонал 6 започване на дейността 7 закупуване на транспостно средство 8 създаване на уеб сайт 9 стъпване на черноморският пазар 10 Закупуване на парцел за разсадник 11 изграждане на разсадник 12 стартиране на дейността на разсадника

Този времеви график включва само основните дейности през периода 2010 – 2013 година

12. Заключение През 2010 година ще стартираме изграждането на предприятие с предмет на дейност озеленяване на територията на Бургаска област. След задълбочен инвестиционен и пазарен анализ достигнахме до заключението, че съществува пазарна ниша в която инвестиционната задача може да бъде успешно изпълнена. Управленският екип на предприятието няма конкретен опит точно в тази област, но за сметка на това притежаваме опит във важни съпътстващи дейности, като счетоводство, маркетинг, управление на инвестиции и др. За да може да се постигне добра организация и успешно реализиране на дейностите наетият персонал ще бъде формиран от млади и висококвалифицирани кадри в необходимите области, които ако се наложи ще бъдат обучени допълнително. Главният управленски опит необходим за правилното функциониране на фирмата ще бъде допринесен от управленският екип, който ще инвестира собствени средства за дейността в размер до 100 000 лева общо през първите две години. Управителят на фирмата Гергана Господинова има опит в областта на пазарните анализи и статистика поради работата си към Националният Статистически Институт; Диляна Добрева има собствена счетоводна къща където практикува от 3 години; Алекси Алексиев е инвеститор в областта на недвижимите имоти в последните 5 години.

12. Заключение23

Първите две години от дейността на предприятието ще бъдат в голяма степен свързани с доставчиците ни, като през третата година ще затворим частично продуктовия цикъл в областта на растенията. Основните приходи ще са от дейности като проектиране, изграждане и поддръжка на зелени площи. При максимално изпълнение на заложените дейности в настоящият план, предприятието ще бъде на печалба още през първата година. Това ще ни даде добра възможност за реализация на по нататъшните дейности, дори и с инвестиционна цел.