Totvs gestaocontabil by Angelo Máximo

TOTVS Gestรฃo Contรกbil

0800 709 8100 totvs.com

Planejamento e controle orรงamentรกrio

Sumário 2

VISÃO GERAL Apresentação Objetivos ENTIDADES PRINCIPAIS Plano de Contas Contábil Plano de Contas Gerencial Históricos padrões Centros de custos PARÂMETROS GERAIS Parâmetros Gerais ESCRITURAÇÃO CONTÁBIL Manutenção de Lotes Manutenção de Lançamentos FERRAMENTAS/UTILITÁRIOS Lançamentos Periódicos Renumeração de Documentos Controle de Diferenças (Débito x Créditos) Consistência de lançamentos Zerar Saldo Anterior Liberação de Período Recálculo do Segundo Valor Acerto de Ganho/Perda de 2º Valor Consulta de Saldo da Conta contábil Consulta do Saldo de Conta Gerencial Alteração da Distribuição Gerencial Mapa de Rateio Solicitação de Tarefas para exclusão de Lançamentos/Partidas Bloqueio Lançamentos por Módulo de Origem Agrupamento de Lançamentos e Partidas Exclusão de lançamentos não quitados Amarração de Lançamentos Plano de Contas Paralelo Exportação de lançamentos Importação por texto Alteração do Período para Manutenção de Lançamentos Contábeis Preferência de Usuários ENCERRAMENTO DO EXERCÍCIO Encerramento do Exercício ORÇAMENTO CONTÁBIL Orçamento Contábil Manutenção de Orçamento Copiar Orçamentos Alteração de Orçamento Zerar orçamento Geração de Orçamentos Automáticos EMISSÃO DE RELATÓRIOS Emissão de Relatórios Relatórios Plano de contas Relatótio Diário Relatórios Balancete Relatório Razão

TOTVS Gestão Contábil

Sumário

Relatório Razão Gerencial Contábil Relatório Razão Contábil Gerencial Relatório Conciliação de lançamentos Relatório Lançamentos duplicados Relatório Listagem de lançamentos Relatório Consistência de Saldos Relatório Demonstração de resultado Relatório Retrospectivas de saldos Relatório Retrospectiva Contábil/Gerencial Relatório Acompanhamento Orçamentário Relatório Lançamentos não quitados Relatório Listagem de diferenças Rotinas Legais Instrução Normativa nº 68/86/89 ROTINAS LEGAIS MANAD 1.0.0.2 - Manual Normativo de Arquivos Digitais SPED Contábil SPEDF FCONT EXERCÍCIOS COMPLEMENTARES

54 55 55 56 56 57 57 58 59 59 60 60 61 61 61 62 62 68 70

TOTVS Gestão Contábil

VISÃO GERAL Apresentação Este documento tem como objetivo apresentar os principais processos e as principais características técnicas do aplicativo TOTVS Gestão Contábil (RM Saldus), permitindo assim uma melhor compreensão de suas funcionalidade e, conseqüentemente, um melhor aproveitamento de seus recursos. O TOTVS Gestão Contábil (RM Saldus) é um dos componentes da linha Windows de gestão integrada empresarial TOTVS. Esses aplicativos trabalham de forma integrada, compartilhando entre si operações importantes com uma interface semelhante entre eles, alem de amigável para o usuário. Esse é um dos Aplicativos que integram a Linha RM e que abrange todas as funções da automação oferecidas através desta linha de software administrativo.

Objetivos As características funcionais do TOTVS Gestão Contábil (RM Saldus) possui recursos flexíveis e que permitem uma racionalização das informações cadastradas e otimização dos dados necessários aos controles contábeis e gerenciais, através de suas divisões funcionais internas. O sistema recebe os lançamentos contábeis de todos os aplicativos através de lotes e desta maneira os usuários da contabilidade podem conferí-los e, quando desejado, realizar a integração dos mesmos ao lote 0 da contabilidade. O conceito de lote 0 da contabilidade significa que somente os lançamentos que estão no lote 0 influenciam nos saldos das contas que são apresentados nos relatórios internos do sistema. As informações geradas pelo TOTVS Gestão Contábil (RM Saldus) permitem, aos usuários da contabilidade, obter informações contábeis e gerenciais para tomada de decisões dentro e fora das empresas.

TOTVS Gestão Contábil

ENTIDADES PRINCIPAIS Parâmetros Gerais

Escrituração Contábil

Encerramento do Escrituração Contábil Exercício

Entidades Principais

Entidades Principais Orçamento

Ferramentas e Utilitários

Relatórios

Rotinas Legais Rotinas Legais

As entidades manipuladas no aplicativo estão dispostas em diversas tabelas que classificamos de Tabelas Globais e Tabelas Específicas. As Globais são tabelas comuns a todos os aplicativos. Já as específicas são aquelas que se encontram disponíveis em um sistema, mas podem ser encontradas em outros sistemas, com o intuito de garantir a correta integração entre eles. Serão descritas as entidades principais do sistema RM Saldus, porém algumas serão citadas apenas em seus processos específicos, como as tabelas departamentos que são chamadas de tabelas globais, mas fazem parte do processo de escrituração contábil

Plano de Contas Contábil O Plano de contas é o agrupamento ordenado de todas as contas que são utilizadas pela contabilidade dentro de determinada empresa. Cada empresa, de acordo com sua atividade e seu tamanho (micro, pequena, média ou grande), deve ter seu próprio Plano de Contas. Neste cadastro serão incluídas todas as contas que serão movimentadas pela contabilidade em decorrência das operações da empresa, ou, ainda, contas que embora não movimentadas no presente, poderão ser utilizadas no futuro. Sem o cadastro desta entidade não é possível realizar a contabilização de uma operação. Dentro de uma visão abrangente, as contas fazem parte de um sistema contábil cujos objetivos, do ponto de vista da Estrutura de uma Entidade Contábil, tanto podem ser internos quanto externos, o que o torna de grande complexidade. O primeiro passo para que as contas tenham como atender a maioria desses objetivos, é a de organizá-las em um Plano de Contas (também conhecido como Quadro de Contas ou Estrutura de Contas). O elenco de contas e o grau de pormenores num plano de contas depende do volume e da natureza dos negócios de uma empresa. Entretanto, na estruturação do plano de contas devem ser considerados os interesses dos usuários (gerentes, proprietários da empresa, governo, bancos, etc). Tendo em vista a estrutura desenvolvida pela lei societária brasileira, um Plano de contas analítico poderia ter a seguinte estrutura de 1º nivel: l Código 1 - Ativo l Código 2 - Passivo

TOTVS Gestão Contábil

l Código 3 - Patrimônio Líquido l Código 4 - Receitas l Código 5 - Custos l Código 6 - Despesas e Outros Resultados l Código 7 - Despesas pré-operacionais l Código 8 - Contas de filiais l Código 9 - Outras contas de controle e análise

A partir dessa codificação inicial (que pode variar de acordo com a entidade. Por exemplo, se a Entidade não for do tipo industrial, pode-se mudar o código 5 para Despesas e o Código 6 para Outros Resultados), citamos como exemplo o código de uma conta patrimonial: Conta 1211-0001, sendo que: l Código 1 - Ativo l Código 12 - Ativo Circulante l Código 121 - Clientes l Código 1211 - Duplicata l Código Extensão 0001 - (nome do cliente). Exemplo: Conta 6111.0003: l Código 6 - Despesas e Outros Resultados l Código 61 - Despesas Administrativas l Código 611 - Despesas de Pessoal l Código 6111 - Salários e remunerações l Código Extensão 0003 - Horas extras O Plano de contas com um único título para cada conta ou um único título de conta para determinada operação evita que diversas pessoas ligadas ao setor contábil (lançadores) registrem um mesmo fato contábil ou uma mesma operação com nomenclaturas diferentes. Desta forma, com a padronização dos registros contábeis, mesmo que haja rotação de profissionais contábeis, não ocorrerá perigo de falta de uniformidade das nomenclaturas. Antes de se iniciar o cadastro de um plano de contas é preciso definir suas parametrizações, pois sem ela não será possível o cadastro do plano de contas. Os parâmetros do plano de contas podem ser acessados através do menu Ambiente/Parâmetros/TOTVS Gestão Contábil/Processo 01.01 - Plano de Contas / Etapa 1 - Parâmetros Gerais do Plano de Contas Contábil. Nesta etapa são definidas as opções relacionadas com o plano de contas e sua utilização na inclusão de lançamentos contábeis. Dentre as opções apresentadas a principal é “Acessa contas globais”. Habilitando esta opção, será possível definir opcionalmente, contas contábeis ou gerenciais que deverão estar disponíveis para todas as coligadas. Com a opção desmarcada, as contas somente poderão ser acessadas exclusivamente nas coligadas nas quais foram criadas. Esta opção deve ser habilitada apenas para coligadas que possuam máscaras iguais. Do contrário poderá haver inconsistências nos relatórios.

TOTVS Gestão Contábil

Se uma conta global contábil ou gerencial estiver em uso na coligada, o sistema não deixará desativar o parâmetro “Acessa Contas globais”. Fique atento

O sistema não deixará ativar o parâmetro “Acessa Contas Globais” se existir uma conta global com o mesmo código contábil ou reduzido de contas da coligada.

O plano de contas contábil é enumerado ou codificado de forma racional, o que facilita a contabilização através de processos eletrônicos. Com a estruturação do plano de contas pode-se falar em escrituração ou registros contábeis como manda nossa legislação. No TOTVS Gestão Contábil (RM Saldus) para estruturar um plano de contas é necessário definir a máscara contábil dos grupos. Para informar a máscara contábil deve-se acessar o menu Opções / Parâmetros / RM Saldus Ambiente/Parâmetros/TOTVS Gestão Contábil//Processo 01.01 - Plano de Contas / Etapa 2 Parâmetros do Plano de Contas Contábil. São apresentados 9 grupos contábeis (0 a 9), esta configuração consiste da definição do número de dígitos e níveis que cada grupo de contas contém. Somente no primeiro nível das máscaras não é permitido mais de um caractere. Conforme já citado, cada empresa definirá a máscara contábil dos grupos de acordo com sua necessidade. Dentro do processo de preenchimento das máscaras existe a opção “Não utiliza máscaras nas contas”, esta opção é utilizada apenas para empresas que são reguladas pela ANS (Agência Nacional de Saúde). O plano de contas contábil destas empresas não utiliza níveis na máscara e por este motivo foi implementada no sistema esta opção. As empresas que já fizeram a conversão do plano de contas contábil, conforme plano da ANS, já possuem esta opção marcada e desabilitada.

Plano de Contas Gerencial Esta entidade é responsável pelo cadastro de contas gerenciais que receberão o rateio dos valores das despesas ou custos efetuados pela empresa. No TOTVS Gestão Contábil (RM Saldus), atualmente, a única maneira de ratear os valores de um lançamento contábil é através das contas gerenciais. Portanto, segue o mesmo conceito do plano de contas contábil, cada empresa de acordo com sua atividade e seu tamanho deve ter seu próprio Plano de Contas gerencial, caso deseje ratear suas despesas ou custos. Importância da contabilidade gerencial A contabilidade gerencial é uma ferramenta indispensável para a gestão de negócios. De longa data, contadores, administradores e responsáveis pela gestão de empresas se convenceram que amplitude das informações contábeis vai além do simples cálculo de impostos e atendimento de legislações comerciais, previdenciárias e legais. Além disso, o custo de manter uma contabilidade completa (livros diário, razão, inventário, conciliações, etc.) não é justificável para atender somente o fisco. Informações relevantes podem estar sendo desperdiçadas quando a contabilidade é encarada como um mero cumprimento da burocracia governamental. Os gestores de empresas precisam aproveitar as informações geradas pela escrituração contábil, pois obviamente este será um fator de competitividade com seus concorrentes: a tomada de decisões com base em fatos reais e dentro de uma técnica comprovadamente eficaz – o uso da contabilidade.

TOTVS Gestão Contábil

A gestão de entidades é, sabidamente, um processo complexo, inesgotável, mas pode ser facilitada quando se tem uma adequada contabilidade gerencial. No TOTVS Gestão Contábil (RM Saldus) para estruturar um plano de contas gerencial da mesma maneira que o plano de contas contábil é necessário definir a máscara contábil dos grupos. Para informar a máscara contábil deve-se acessar o menuAmbiente/Parâmetros/TOTVS Gestão Contábil/Processo 01.01 - Plano de Contas / Etapa 3 - Parâmetros do Plano de Contas Gerencial. São apresentados 9 grupos gerenciais (0 a 9), Esta configuração consiste da definição do número de dígitos e níveis que cada grupo de contas contém. Da mesma maneira que na máscara do plano de contas contábil somente no primeiro nível das máscaras não é permitido mais de um caractere. Conforme já citado, cada empresa definirá a máscara gerencial dos grupos de acordo com sua necessidade Procedimento 1. Para o cadastro da tabela de plano de contas gerencial, acesse o menu Cadastros / Plano de contas Gerencial. 2. Na visão de filtros clique no botão ‘Novo’, selecione o campo ‘Código’, e o operador ‘IS NOT NULL’. 3. Clique em ‘Adicionar’ e após no botão ‘Salvar’ 4. Informe um nome para o filtro, selecione o mesmo e clique no botão ‘Executar’ 5. Clique no botão novo para inclusão da conta gerencial; 6. Preencha as informações das pastas disponíveis (no caso de dúvida consulte o Help). Caso tenha sido criado um campo complementar para conta gerencial ao incluir uma nova conta gerencial é apresentada uma pasta chamada ‘campos complementares’, Campos Complementares Os campos complementares têm por finalidade definir informações que, por default, não são encontrados no aplicativo. É possível criar campos complementares para lançamentos, contas contábeis, contas gerenciais e centro de custos. Os campos complementares podem ser do tipo “Inteiro”, “Data”, “Texto”, “Real” ou “Alfanumérico”. Pode-se fazer uma validação do valor informado para o campo complementar, utilizando tabela dinâmica, ou seja, o valor digitado deve estar cadastrado na tabela dinâmica informada na criação do campo complementar. As tabelas dinâmicas são cadastradas através do menu Cadastros / Tabelas Dinâmicas. Procedimento 1. Para o cadastro de campos complementares, acesse o menu Cadastros / Campos complementares. 2. Selecione Lançamentos/Contas contábeis/Contas gerenciais/ou centros de custos. (no caso de dúvida consulte o Help). 1. Para o cadastro da tabela de plano de contas contábil, acesse o menu Cadastros / Plano de contas contábil. 2. Na visão de filtros clique no botão ‘Novo’, selecione o campo ‘Código’, e o operador ‘IS NOT NULL’. 3. Clique em ‘Adicionar’ e após no botão ‘Salvar’ 4. Informe um nome para o filtro, selecione o mesmo e clique no botão ‘Executar’ 5. Clique no botão novo para inclusão da conta contábil; 6. Preencha as informações das pastas disponíveis (no caso de dúvida consulte o Help).

TOTVS Gestão Contábil

Na inclusão de uma conta contábil analítica, caso seja marcada a opção ‘Rateio’, será apresentada a pasta ‘Distribuição Gerencial’. Nesta pasta poderá ser informado um percentual a ser rateado para as contas do plano de contas gerencial. A distribuição gerencial pode ser predefinida informando-se o rateio diretamente na conta contábil, ou pode-se definir a distribuição no momento da digitação do lançamento/partida contábil. Caso o rateio não seja fixo, a pasta “Distribuição Gerencial” ficará em branco e a distribuição será definida no momento da digitação do lançamento. Caso o rateio para essa conta seja fixo, definir na pasta “Distribuição Gerencial” o percentual a ser rateado para cada conta gerencial. O campo “Rateio” de uma conta só poderá ser marcado no momento da inclusão da conta contábil. Caso seja necessário habilitar essa opção após a inclusão da conta contábil, deverá ser utilizado o processo “ALTERAÇÃO DO CAMPO TEM DISTRIBUIÇÃO GERENCIAL” disponível na visão do plano de contas contábil. Caso a conta contábil tenha sido incluída com a opção de ‘rateio’ marcada e o usuário deseja futuramente desmarcar esta opção, o mesmo deverá executar este processo para que a conta deixe de ter distribuição gerencial. Lembrando que toda a movimentação da conta contábil é afetada quando este processo é executado, ou seja, onde a conta contábil existir, a mesma sofrerá a alteração conforme opção escolhida no processo. Processos Relacionados ao Plano de Contas Após a inclusão de Contas Contábeis ou Gerenciais, algumas alterações relativas ao seu cadastro só serão permitidos através da execução de processos específicos. São else: l Alteração da Máscara Contábil ou Gerencial; l Alteração do Tipo da Conta (Analítica / Sintética) Contábil ou Gerencial; l Alteração do Código da Conta Contábil ou Gerencial; l Alteração do Campo “Tem Distribuição Gerencial” na cadastro das Contas Contábeis; l Inativação/Ativação de Contas Contábeis l Copiar Contas Contábeis entre Coligadas.

Alteração da Máscara Após o cadastramento das Máscaras Contábeis e Gerenciais, e caso já tenha cadastrado alguma conta no grupo que deseja alterar(grupo 1, grupo 2, grupo 3,...) o sistema permitirá apenas o aumento de dígitos e/ou níveis das máscaras. Ao aumentar o nº de caracteres de um nível existente, o sistema completará o nº da conta com “0”(zero). Exemplo: Máscara Antiga = #.#.#.#.### Conta: 1.1.1.1.001 Máscara Nova = #.#.##.#.##### Conta: 1.1.01.1.00001 Acesse através do menu Utilitários / Alteração de Máscara. Alteração do Tipo da Conta (Analítica / Sintética) Através deste “Processo”, disponível no Cadastro das Contas Contábeis e Gerenciais, será possível realizar a Alteração do Tipo da Conta, de Analítica para Sintética ou de Sintética para Analítica. Esta alteração somente será possível se a conta não estiver sendo utilizada em Lançamentos/Partidas Contábeis ou em outros processos. Todos os direitos reservados.

TOTVS Gestão Contábil

Alteração do Código da Conta Através deste “Processo”, disponível no Cadastro das Contas Contábeis e Gerenciais, será possível alterar o código de uma ou de várias contas de uma só vez, mesmo que a conta esteja sendo utilizada nos Lançamentos. Para isto, informe o código atual da conta e o novo código, em seguida acione o botão Incluir para que a conta seja incluída na relação de contas a serem alteradas. Inclua todas as contas que desejar na relação de contas a serem alteradas e, finalmente, mande executar o processo. Verifique mais detalhes e restrições deste processo no HELP do sistema. Alteração do Campo “Tem Distribuição Gerencial” Através deste “Processo”, disponível no Cadastro das Contas Contábeis, será possível alterar a Distribuição Gerencial de uma Conta. Depois de selecionadas as contas, o usuário terá duas opções: l Deixará de ter Distribuição Gerencial - Se a conta selecionada já estiver sendo utilizada nos Lançamentos/

Partidas Contábeis, todo o Rateio Gerencial relacionado a esta Conta será eliminado. l Passará a ter Distribuição Gerencial - Se a conta selecionada já estiver sendo utilizada nos Lançamentos/

Partidas Contábeis, o percentual do Rateio Gerencial informado para a conta, será aplicado nestes Lançamentos/Partidas Contábeis. Inativação/Ativação de Contas Contábeis Este processo possibilita inativar ou ativar contas contábeis. As contas inativadas não poderão ser utilizadas em novas movimentações contábeis, porém os saldos e os registros das movimentações anteriormente realizadas nestas contas serão mantidos. Se uma conta contábil que foi inativada possuir saldo ou movimentação contábil anterior à sua inativação, os valores serão apresentados nos relatórios contábeis sem nenhum problema. Para realizar este processo, informe as Contas que deseja inativar/ativar e informe também o motivo da inativação, após execute o processo. Atenção: Se desejado poderá ser enviado um email para os usuários desejados informando sobre a inativação da conta. Copiar Contas Contábeis entre Coligadas Através deste “Processo”, disponível no Cadastro das Contas Contábeis, será possível copiar uma Conta para uma ou mais Coligadas.

Para realizar este processo, marque as Contas que deseja copiar, selecione este processo e informe para quais Coligadas deseja realizar a cópia. Verifique mais detalhes e restrições deste processo no HELP do sistema.

TOTVS Gestão Contábil

Exercícios 1. Cadastre as seguintes contas gerenciais: CÓDIGO 1 1.01 1.02 1.03 1.04 2 2.01 2.02 2.03 2.04

DESCRIÇÃO ADMINISTRATIVOS FINANCEIRO CONTABILIDADE VENDAS COMPRAS PRODUÇÃO/SERVIÇOS VENDAS DE SISTEMAS “RM SALDUS” VENDAS DE SISTEMAS “RM FLUXUS” IMPLANTAÇÃO DO “RM SALDUS” IMPLANTAÇÃO DO “RM FLUXUS”

ANALÍTICA/SINTÉTICA SINTÉTICA ANALÍTICA ANALÍTICA ANALÍTICA ANALÍTICA SINTÉTICA ANALÍTICA ANALÍTICA ANALÍTICA ANALÍTICA

NATUREZA DEVEDORA DEVEDORA DEVEDORA DEVEDORA DEVEDORA CREDORA CREDORA CREDORA CREDORA CREDORA

2. Criar filtros para selecionar as contas gerenciais. Utilize o botão “[Filtrar]” da barra de ferramentas. a) Selecione somente as contas gerenciais do grupo 1; b) Selecione somente as contas gerenciais do grupo 2; c) Selecione as contas gerenciais por descrição. 3. Cadastre o seguinte Plano de Contas Contábil: 1 Ativo 1.1 Ativo Circulante 1.1.1 Ativo Circulante Disponível 1.1.1.1 Caixas e Bancos 1.1.1.1.001 Caixa Geral Matriz 1.1.1.1.002 Banco Itaú S/A 1.1.1.2 Clientes 1.1.1.2.001 ABC LTDA. 1.1.1.2.002 WK S/A 1.1.1.2.003 WB LTDA. 1.3 Ativo Não Circulante 1.3.1 Ativo Imobilizado 1.3.1.1 Máquinas e Equipamentos 1.3.1.1.001 Máquinas Industriais 1.3.1.2 Veículos 1.3.1.2.001 Veículos 2 Passivo 2.1 Passivo Circulante 2.1.1 Fornecedores 2.1.1.1 Fornecedores Nacionais 2.1.1.1.001 Drogaria ABC LTDA. 2.1.1.1.002 RMW LTDA. 2.1.1.1.003 JWK S/A. 2.2 Patrimônio Líquido 2.2.1 Apuração de Resultados

TOTVS Gestão Contábil

2.2.1.1 Apuração do Resultado do Exercício 2.2.1.1.001 Lucros / Prejuízos Acumulados 2.2.1.1.001- Apuração de Resultado do Exercício 3 Despesas 3.1 Despesas Administrativas 3.1.1 Despesas Administrativas Operacionais 3.1.1.1 Despesas com Mão-de-Obra Indireta 3.1.1.1.001 Salários Observação: Para a conta 3.1.1.1.001 habilitar o campo “Rateio” Definir que ela possuirá distribuição gerencial, mas não informar o rateio gerencial para a mesma. 3.1.1.2 Despesa com Aluguéis 3.1.1.2.001 Despesa com Aluguel de Imóveis Observação: Para a conta 3.1.1.2.001 habilitar o campo “Rateio” Definir que ela possuirá distribuição gerencial e informar o seguinte rateio gerencial: 25% Conta Gerencial 1.01 Financeiro; 25% Conta Gerencial 1.02 Contabilidade; 25% Conta Gerencial 1.03 Vendas; 25% Conta Gerencial 1.04 Compras. 3.1.1.3 Despesas em Geral 3.1.1.3.001 Despesas Gerais Observação: Para a conta ‘3.1.1.3.001’ habilitar o campo “Rateio” Definir que ela possuirá distribuição gerencial, mas não informar o rateio gerencial para a mesma. 4 Receitas 4.1 Receitas Operacionais 4.1.1 Receitas Operacionais de Vendas 4.1.1.1 Receitas Operacionais de Vendas de Sistemas 4.1.1.1.001 Vendas Sistemas “Linha Windows” Observação: Para a conta ‘4.1.1.1.001’ habilitar o campo “Rateio” Definir que ela possuirá distribuição gerencial, mas não informar o rateio gerencial para a mesma. 4.1.1.2 Receitas Operacionais de Implantação 4.1.1.2.001 Implantação de Sistemas “Linha Windows” Observação: Para a conta ‘4.1.1.2.001’ habilitar o campo “Rateio” Definir que ela possuirá distribuição gerencial, mas não informar o rateio gerencial para a mesma

TOTVS Gestão Contábil

Históricos padrões O cadastro de histórico padrão é um pré-cadastro que é feito no sistema para que no momento da inclusão do lançamento contábil o histórico e o complemento possam conter alguns dados fundamentais sobre a operação em registro. O histórico é a narração do fato ocorrido, a qual deve ser resumida, mas exprimindo bem a operação. Ele deve feito com a máxima clareza, evidenciando de forma analítica e objetiva o registro da operação. É um pré-cadastro utilizado para agilizar as descrições dos lançamentos contábeis. Antes de iniciar o cadastro de um histórico padrão, deverá ser definido todos os parâmetros relativos à manutenção de históricos padrões em ambiente / Parâmetros / TOTVS Gestão Contábil. Processo 01.02 – Lançamentos / Etapa 1 – Histórico Padrão Nesta etapa deverá ser definido o tipo de código de histórico padrão que será utilizado pela empresa. Os tipos existentes são: Qualquer caractere, Apenas letras e Apenas números. Procedimento 1. Para o cadastro da tabela de históricos padrões, acesse o menu Cadastros / Históricos Padrões. 2. Na visão de filtros clique no botão ‘Novo’, selecione o campo ‘Código’ e o operador ‘IS NOT NULL’. 3. Clique em ‘Adicionar’ e após no botão ‘Salvar’. 4. Informe um nome para o filtro, selecione o mesmo e clique no botão ‘Executar’ . 5. Clique no botão novo para inclusão de um histórico padrão. 6. Preencha as informações das pastas disponíveis (no caso de dúvida consulte o Help).

Exercícios 1. Para facilitar a digitação de lançamentos/partidas contábeis, cadastre os seguintes históricos: 1 - Pagamento conforme NFº Nº ###### data @@/@@/@@@@ do Fornecedor # 2 - Recebimento conforme NF Nº #; 3 - Pagamentos Diversos; 4 - Composição de Saldo Anterior; 5 - Apuração do Resultado do Exercício. (Habilitar campo Histórico de Fechamento).

Anotações

TOTVS Gestão Contábil

Centros de custos Um centro de custo é uma unidade da empresa com custos diretos que lhe possam ser imputados. A criação dos centros de custos permite atribuir responsabilidades aos gestores da unidade sendo, por isso, também designados por “Centros de Responsabilidade”. Esta entidade é uma tabela global que é muito utilizada no TOTVS Gestão Contábil (RM Saldus). Na contabilidade o controle de custos é essencial para a gestão da empresa, por este motivo a informação do centro de custo no lançamento/partida contábil é de grande importância para os usuários da contabilidade. Antes de iniciar o cadastro dos centros de custos, deverá ser definido todos os parâmetros relativos a este cadastro em Ambiente / Parâmetros / TOTVS Gestaão Contábil. Processo 01.02 – Lançamentos / Etapa 2 – Centro de Custo Nesta etapa são apresentadas as opções relacionadas ao centro de custo É muito importante o preenchimento correto da máscara do centro de custo, ela é definida na implantação do sistema e só poderá ser alterada caso não existam centros de custos cadastrados na coligada. Portanto, a estrutura da máscara será definida de acordo com a necessidade de cada empresa.

Exercícios 1 - Informe a seguinte máscara para o centro de custo: ##.#.#.#

Procedimento 1. Para o cadastro da tabela de centros de custo, acesse o menu Cadastros / Centros de custos. 2. Na visão de filtros clique no botão ‘Novo’, selecione o campo ‘Código’e o operador ‘IS NOT NULL’. 3. Clique em ‘Adicionar’ e após no botão ‘Salvar’. 4. Informe um nome para o filtro, selecione o mesmo e clique no botão ‘Executar’ . 5. Clique no botão novo para inclusão de um centro de custo. 6. Preencha as informações das pastas disponíveis (no caso de dúvida de algum campo, consulte o Help).

Fique atento

Se o campo ‘Permite lançamentos’ não estiver marcado o centro de custo não permitirá que sejam incluídos lançamentos/ partidas contábeis para o mesmo, caso o usuário deseje que estes centros de custos não sejam apresentados na inclusão do lançamento/partida contábil deve-se desmarcar nos parâmetros a opção ‘’Exibir centro de custo que não permite lançamento’ que se encontra em Ambiente /Parâmetros / TOTVS Gestão Contábil Processo 01.02 – Lançamentos / Etapa 8 – Manutenção dos lançamentos Contábeis

TOTVS Gestão Contábil

Atualmente o lançamento/partida contábil não permite que o valor contábil seja rateado entre vários centros de custos, ou seja, no lançamento/partida contábil só é permitido informar um centro de custo, com isto o rateio é feito pelo plano de contas gerencial. Existe um estudo para que em versões futuras seja possível ratear o valor contábil por centros de custos.

Exercícios 1. Cadastre os seguintes centros de custos: 01 – Produção 01.1 Manutenção 01.1.1 – Linha Windows 01.1.1.1 RM Labore 01.1.1.2 RM Saldus 01.1.1.3 RM Fluxus 01.2 Desenvolvimento 01.2.1 –Linha Windows 01.2.1.1 RM Labore 01.2.1.2 RM Saldus 01.2.1.3 RM Fluxus Observação: Nos níveis sintéticos de centros de custos o parâmetro “Permite lançamento” deve estar desmarcado.

Anotações

TOTVS Gestão Contábil

PARÂMETROS GERAIS Parâmetros Gerais

Escrituração Contábil

Encerramento do Escrituração Contábil Exercício

Entidades Principais

Entidades Principais Orçamento

Ferramentas e Utilitários

Relatórios

Rotinas Legais Rotinas Legais

Parâmetros Gerais Este processo é o primeiro a ser feito, pois ele consiste em definir todas as opções com as quais a empresa pretende trabalhar ao operar o sistema. Ele deve ser muito bem definido para o perfeito funcionamento do sistema. A parametrização é definida durante o processo de implantação do sistema no qual são definidos, em reuniões entre o cliente e o setor de implantação, quais são as necessidades e qual a melhor parametrização para atendê-las. Após definidas as parametrizações é recomendado que apenas um determinado grupo de usuários tenha acesso aos parâmetros, pois assim será possível fazer garantir a correta parametrização do sistema para obter o resultado desejado. Procedimento Para acessar os parâmetros deve-se entrar no menu Amibente/Parâmetros/TOTVS Gestão Contábil.

TOTVS Gestão Contábil

ESCRITURAÇÃO CONTÁBIL Parâmetros Gerais

Escrituração Contábil

Encerramento do Escrituração Contábil Exercício

Entidades Principais

Entidades Principais Orçamento

Ferramentas e Utilitários

Relatórios

Rotinas Legais Rotinas Legais

Escrituração Contábil No meio empresarial brasileiro,escrituração é o nome que a legislação escolheu para expressar o ato de se efetuarem os lançamentos em contas geralmente para fins contábil - posteriormente compilados em livros e fichas. Assim, além de escrituração contábil, também são comuns as expressões “escrituração mercantil ou comercial” e “escrituração tributária ou fiscal”. Funcionamento O método de escrituração mais desenvolvido é o chamado “método das partidas dobradas” e por isso deve ser utilizado pelos contabilistas. Existem outros, como o de “partidas simples”, que normalmente são satisfatórios para os outros tipos de escrituração. A regra das partidas dobradas assusta pela simplicidade.Para cada lançamento“à débito”deve corresponder um “à crédito” e vice-versa. Essa descoberta da “simetria” a partir dos chamados “fatos contábeis” contribui para que muitos autores classifiquem o método das partidas dobradas como a “arte da escrituração”. Sua premissa é de que a condição financeira e os resultados das operações de uma empresa ouorganização são melhores representadas por diversas variáveis, chamadas contas, em que cada uma reflete um aspecto em particular do negócio como um valor monetário. Cada transação financeira é registrada na forma de entradas em pelo menos duas contas, nas quais o total de débitos deve ser igual ao total de créditos. A idéia do método desenvolveu-se quando se criou a conta Capital. A primeira transação financeira da entidade, qual seja a colocação de dinheiro nas contas da mesma pelos sócios, se escritura assim: l Débito: Conta Caixa (Ativo)’; l Crédito: Conta Capital (Patrimônio Líquido ou Passivo não Exgível).

Por essa simples notação algébrica (CAIXA=CAPITAL), registra-se toda a gama de informações financeiras envolvidas na operação. Sabe-se o dinheiro que a entidade poderá investir em seus negócios, sem que se esqueça da obrigação assumida: encerrar as atividades, ou determinado sócio deixar o empreendimento, a quantia que ele entregou deverá ser formalmente devolvida pela Entidade para as contas do mesmo.

TOTVS Gestão Contábil

Cada transação normalmente consiste em 2 entradas, mas podem existir 3 ou mais entradas ao se contabilizarem as taxas, por exemplo. Como é mais comum uma transação conter somente 2 entradas, sendo uma entrada de crédito em uma conta e uma entrada de débito em outra conta, daí a origem do nome “dobrado”. No I Congresso Brasileiro de Contabilidade realizado em 1924, foram aprovadas quatro fórmulas de escrituração baseadas no método das partidas dobradas: l 1ª fórmula: um débito para cada crédito l 2ª fórmula: um débito e vários créditos l 3ª fórmula: vários débitos e um crédito l 4ª fórmula: vários débitos e vários créditos

Considerando-se que é um fator primordial de controle do método das partidas dobradas o destaque sempre da “contra-partida” na escrituração dos lançamentos contábeis, a 4ª fórmula deve ter uso restrito, só sendo indicada quando não houver possibilidade de se obscurecer essa informação, ou seja, para cada lançamento em uma determinada conta, deve-se indicar com clareza e precisão a contra-partida ou contra-conta correspondente. Historicamente, as entradas de débito são registradas no lado esquerdo e as entradas de crédito no lado direito da razão. Em um modelo esquemático chamado no Brasil de “razonetes”, as contas são chamadas de contas “T” devido a sua semelhança com a letra “T“ quando a conta está vazia, conforme se observa pelo seguinte diagrama:

Débito

Crédito

A contabilidade deve ser considerada sempre uma ferramenta imprescindível á gestão de qualquer entidade, cabendo ao administrador, sócios ou representantes implementarem a escrituração contábil através de contabilista devidamente habilitado. Antes de iniciar o cadastro dos lançamentos contábeis deverá ser definido todos os parâmetros que estão relacionados com a inclusão de lançamentos/partidas contábeis. A definição dos parâmetros deve ser feita acessando o menu Ambiente /Parâmetros / TOTVS Gestão Contábil Processo 01.02 – Lançamentos / Etapa 6 - Período contábil , Etapa 7 – Moeda Corrente da Contabilidade, Etapa 8 – Manutenção dos lançamentos contábeis, Etapa 9 – Manutenção dos lançamentos contábeis, Etapa 10 Manutenção dos lotes Contábeis Na etapa 6 – Período Contábil citada acima são apresentadas as datas relacionadas com o exercício contábil da empresa. Estas datas são muito importantes para o sistema, pois serão permitidas as inclusões de lançamentos/ partidas contábeis que somente possuírem a data do lançamento dentro da data inicial e final do período contábil e que ainda possuírem a data posterior a data de fechamento informada nos parâmetros. Uma vez definida a data inicial do sistema a mesma não mais poderá ser alterada.

TOTVS Gestão Contábil

A data de fechamento pode ser definida a qualquer momento, ela significa que a contabilidade já está fechada até esta data, ou seja, somente serão permitidos lançamentos/partidas com data posterior a de fechamento. Os aplicativos que integram com o TOTVS Gestão Contábil (RM Saldus) consistem a data do período contábil e a data de fechamento informada nos parâmetros. No cadastro de cada usuário também deve ser informado o período contábil permitido para o mesmo incluir lançamentos. Exemplo: Vamos supor que a contabilidade já está fechada até 31/12/2011, ou seja, a data de fechamento é 31/12/2011. Porém o controle de estoque da empresa já está fechado até 29/02/2012. Então a empresa insere a data de bloqueio para o módulo de Gestão de Compras/Estoque e Faturamento (RM Nucleus) em 29/02/2012 para todas as filiais. Assim o sistema não permitirá que nenhuma contabilização seja feita com data igual ou anterior à 29/02/2012. Se trata de mais uma maneira de bloquear entrada de lançamentos/partidas em períodos que já possuem movimentação contábil fechada. No TOTVS Gestão Contábil, a estrutura do lançamento é dividida em duas partes: l Na primeira, registramos a “Capa” do lançamento contábil, que é responsável pela identificação do lançamento. l Na segunda parte, vamos informar as “Partidas” do lançamento, onde será registrado o processo de contabilização do fato contábil, ou seja, os débitos e créditos do lançamento. Desta forma, todas as partidas do lançamento (Débitos e Créditos) são agrupadas sob um único identificador. Capa do Lançamento A capa do Lançamento armazenará os seguintes campos: l “ID”, identificador do lançamento que será gerado automaticamente pelo sistema; l “DESCRIÇÃO”, texto que resume a operação contábil; l “DATA”, data do lançamento. Partida As Partidas representam os Débitos e os Créditos do Lançamento, podendo então em uma mesma Partida ser lançado o Débito e também Crédito ou então, incluir Partidas separadas para o Débito e para o Crédito, lembrando que, independente da forma de inclusão das Partidas, o valor de Débito deve sempre ser igual ao valor de Crédito. Campos da Partida Os dados referentes a cada Partida que compõe o Lançamento deverão ser preenchidos. Exemplo: Filial, Número do Documento, Conta Contábil, Valor, Histórico. A seguir, vamos explicar vamos explicar com mais detalhes este cadastro. Inclusão Alguns campos da tela de partida são de preenchimento obrigatório e estarão em negrito. Como por exemplo, Filial, Conta Débito ou Conta Crédito e Valor

TOTVS Gestão Contábil

Campos A exibição ou não de alguns campos desta tela, assim como, a forma de utilização de outros, está diretamente ligada à maneira como o sistema está parametrizado. Para mais detalhes, consulte o HELP. Contas Contábeis Como vimos anteriormente as partidas podem conter apenas Conta Débito, apenas Conta Crédito ou possuir as duas informações. O campo Contrapartida, é utilizado apenas na emissão de alguns relatórios, considerado apenas como um “campo informativo”. Observação: Na Edição de partidas alguns campos ficarão desabilitados, ou seja, suas informações não poderão ser alteradas. Isto se deve a vários motivos. Exemplo: Um Lançamento/Partida originada do RM Nucleus não pode ter o valor alterado. Para entender melhor as regras que envolvem a Inclusão e Edição dos Lançamentos/Partidas Contábeis, consulte o HELP do sistema Partidas Campos Complementares Através do cadastro de “Campos Complementares”, é possível criar campos que poderão ser utilizados nas Partidas dos Lançamentos Contábeis. Menu: Cadastro / Campos Complementares / Lançamentos. Os campos criados ficarão disponíveis na janela “Campos Complementares” das Partidas. Existe ainda a opção de associar um Campo Complementar as Contas Contábeis, assim, só ficará disponível na Partida os Campos Complementares que foram associados a conta contábil que está sendo utilizada na Partida em questão. Esta opção deve ser habilitada através nos parâmetros do sistema. Informações Nesta pasta serão apresentadas informações sobre cada partida, tais como, Data e Hora de Inclusão, Data e Hora de Alteração, Data e Hora de Integração e seus respectivos usuários. Será informada também a Origem da Partida. Distribuição dos Valores Contábeis nas Contas Gerenciais Através das “Contas Gerenciais” é possível trabalhar no módulo de gestão contábil com a contabilidade gerencial. Isto ocorre quando a “Conta Contábil” utilizada nos lançamentos/partidas, possui o campo “Rateio Gerencial” habilitado. Neste caso, deve-se obrigatoriamente informar o “Rateio Gerencial” nestes lançamentos/partidas. A distribuição gerencial poderá ser predefinida diretamente na conta contábil, na pasta “Distribuição Gerencial”, caso contrário, deve-se definir a distribuição no momento da inclusão do lançamento/partida. Trabalhando com “Segundo Valor” nos Lançamentos Contábeis Através dos parâmetros do sistema é possível habilitar a opção para utilizar um segundo valor nas partidas dos Lançamentos Contábeis. Habilitando o campo “Usa Segundo Valor” , será possível:

TOTVS Gestão Contábil

l Fixar uma Moeda que será utilizada como base no cálculo do Segundo Valor, neste caso, o sistema

utiliza o cadastro de “Moedas e Índices” para o cálculo do “Segundo Valor”, dividindo o “Valor em R$” da Partida, pelo valor da “Cotação da Moeda”. O sistema assumirá como Default a “Data do Lançamento” no campo “Data da Cotação”, que se necessário, poderá ser alterada pelo usuário. l Caso não seja informada uma “Moeda” padrão, o campo ficará habilitado nas “Partidas”, porém, o “Segundo Valor” não será calculado automaticamente, ficando a opção de informá-lo manualmente. Outra possibilidade na utilização do parâmetro “Usa 2º Valor”, é não definir uma “Moeda” padrão para o cálculo do segundo valor e habilitar a opção: “Usa Múltiplas Moedas”. Neste caso, a “Moeda ou Índice” pode ser informada nas contas contábeis, com a opção de informar uma conta para cada situação: “Compra” ou “Venda”. O sistema irá verificar a “Natureza” da Conta Contábil (Credora ou Devedora) e a “Natureza da Partida” (Crédito ou Débito), para definir qual cotação será utilizada no cálculo do segundo valor. Exemplo: se a Conta Contábil está sendo utilizada no campo “Conta de Débito” na Partida do Lançamento e sua “Natureza” é “Devedora” o sistema irá utilizar a “Cotação da Moeda” informada no campo “Moeda Compra” no Cadastro da Conta Contábil. Ou seja, se a operação contábil aumentar o saldo da conta, será considerado uma operação de compra, caso a operação contábil reduza o saldo da Conta (Crédito em Conta Devedora) será considerado uma operação de venda. Atenção: Ao utilizar esta opção “Usa múltiplas Moedas”, só será permitido informar uma Conta Contábil (ou débito ou crédito), nas Partidas dos Lançamentos Contábeis. Caso a coligada já possua Lançamentos/partidas com um débito e crédito na mesma partida a opção “Usa múltiplas Moedas” não é habilitada nos parâmetros. Processo de Inclusão de Lançamentos l Lançamentos integrados ao Lote Zero, armazena os lançamentos que já foram conferidos pelo setor contábil e fazem parte da contabilidade oficial. Lançamentos armazenados em Lote (Lote n), geralmente são originados de outros módulos e não influenciam nos saldos das contas e relatórios internos do sistema. l

O processo de inclusão de lançamentos no módulo contábil é controlado através da inclusão de “Lotes de Lançamentos”. Chamamos de Lote um agrupamento de lançamentos que pode ser originado do próprio módulo Contábil ou de outros módulos e tem por finalidade o controle de lançamentos com a mesma característica. O sistema trabalha com dois tipos de lotes de lançamentos: um chamado Lote Zero e outro Lote N. O Lote Zero é o lote oficial da contabilidade e de onde o sistema retira todas as informações necessárias para elaboração e emissão de relatórios, controle e consulta de saldos, apuração de resultados, rotinas legais, enfim, é do lote zero onde o sistema retira todas as informações necessárias para o controle da escrituração contábil. Lote N são lotes de lançamentos que tem por finalidade facilitar o controle sobre lançamentos que ainda não fazem parte dos dados oficiais da contabilidade. Os lançamentos/partidas contábeis originados de outros módulos, são incluídos nos lotes de lançamentos específicos para cada módulo. Todos os direitos reservados.

TOTVS Gestão Contábil

Depois de conferidos e ajustados se preciso, eles deverão ser integrados ao lote principal da contabilidade (Lote Zero) para passarem, assim, a fazer parte dos dados oficiais da contabilidade.

Manutenção de Lotes Cada Lote de lançamentos será identificado por um código que deverá ser único para cada Lote. Deverá ser também definido um intervalo de datas permitidas para a inclusão dos lançamentos no Lote, assim como um valor total para os lançamentos do Lote. A este conjunto de dados e informações chamamos de Capa de Lote. Cada um dos lotes visualizados na janela principal poderá ser aberto para que seus lançamentos sejam visualizados, excluídos ou alterados, dando um “duplo clique” sobre a linha do lote. Procedimento 1. Para a inclusão de um lote, acesse o menu Lançamentos / Manutenção de Lotes. 2. Serão apresentados todos os lotes (“caso o parâmetro ‘Visualizar lotes sem lançamentos de outros sistemas” esteja desmarcado, serão apresentados somente lotes com lançamentos.) 3. Clique no botão novo. 4. Serão apresentados os campos para preenchimento da capa do lote. No caso de dúvida consulte o Help. 5. Após salvar a capa do lote, para a inclusão de lançamentos dentro do lote criado, dê um duplo clique com o mouse no lote . 6. Crie um novo filtro se desejado ou clique no botão ‘Todos’. 7. Clique no botão novo. 8. Serão apresentados os campos para inclusão do lançamento contábil. No caso de dúvida consulte o Help. Atenção: A pasta de campos complementares será apresentada caso existam campos complementares cadastrados para lançamentos. A partida contábil pode apresentar o campo ‘Departamento’. Departamento é uma tabela global do sistema e pode ser utilizada no lançamento contábil. Bloquear Lote Este processo permite que um lote seja bloqueado por determinado motivo. Exemplo: Vamos supor que o responsável pela contabilidade deseja conferir os lotes originados do financeiro, então o mesmo realiza o bloqueio destes lotes para efetuar a conferência. Com o bloqueio, os lotes não poderão ser integrados. O processos está disponível na visão de lotes no menu Processos/Bloquear Lote Desbloquear Lote Este processo permite que um lote que esteja bloqueado por determinado usuário seja desbloqueado. Exemplo: No exemplo acima, após o usuário conferir os lançamentos/partidas dos lotes originados do financeiro, o mesmo poderá desbloquear os lotes utilizando este processo. Atenção: Os lotes podem ser desbloqueados pelo usuário que bloqueou o mesmo, ou por um usuário supervisor.

TOTVS Gestão Contábil

Exercícios As contabilizações serão registradas através de lote, posteriormente, deverá ser feita a integração do lote aos demais lançamentos. 1. Os lançamentos/partidas abaixo são referentes ao mês de Janeiro/XXXX, crie agora o Lote número: 1 - “Recebimentos do Mês de Janeiro/XXXX”. Lançamentos: Venda a vista de Sistemas na Filial: Matriz Data: 03/01/XXXX Documento: 003735 Débito: 1.1.1.1.002 - Banco Itaú S/A Crédito: 4.1.1.1.001 - Venda de Sistemas “Linha Windows” Valor de R$ 60.000,00 Histórico: 02 Rateio Crédito: 40% para a conta gerencial 2.001 Venda de Sistemas RM Saldus 60% para a conta gerencial 2.002 Venda de Sistemas RM Fluxus Venda a vista de Sistemas na Filial: Matriz Data: 18/01/XXXX Documento: 003736 Débito: 1.1.1.1.002 - Banco Itaú S/A Crédito: 4.1.1.2.001 - Implantação de Sistemas “Linha Windows” Valor de R$ 60.000,00 Histórico: 02 Rateio Crédito: 30% para a conta gerencial 2.003 Implantação do Sistema RM Saldus 70% para a conta gerencial 2.004 Implantação do Sistema RM Fluxus 2. Depois de digitados os lançamentos/partidas do lote será necessário: a) Verificar o valor dos débitos e créditos, através da “Verificação de Débitos e Créditos”. b) Emitir relatório “Listagem de Lançamentos” para conferência. c) Integrar o lote criado ao lote zero 3. Após a Integração, criar um filtro para consultar os lançamentos deste lote e alterar o lançamento cujo número de documento é 003735, valor de 60.000,00 que passará para 65.000,00.

Manutenção de Lançamentos Os lançamentos também podem ser incluídos diretamente no lote “0”, porém, uma vez que o sistema trabalha de forma integrada aos demais módulos, este processo deve ser tratado como exceção, priorizando sempre a contabilização nos módulos de origem. Bem como, a “Alteração” e “Exclusão” de lançamentos integrados ao lote “0”, deve ser feita com cautela, visto que esses dados já podem ter sido apresentados em algum demonstrativo oficial ou em alguma obrigação legal, como por exemplo, o SPED Contábil.

TOTVS Gestão Contábil

Para os lançamentos originados de outros módulos e já integrados ao lote “0” existem ainda restrições quanto a alteração e exclusão. Para mais detalhes verifique o HELP do sistema. Alteração de Partidas em Grupo Este processo permite que várias partidas sofram alteração de suas informações simultaneamente. Exemplo: Vamos supor que o usuário necessita realizar a alteração do código de centro de custos de várias partidas ao mesmo tempo. Então após selecionar as partidas na visão de Lançamentos o mesmo deve executar o processo de Alteração de Partidas em Grupo. Para acessar o processo, deve-se executar o menu Processos/Alteração de Partidas em Grupo. Procedimento 1. Para a inclusão de lançamentos, diretamente no lote 0, acesse o menu Escrituração Contábil/ Lançamento. 2. Selecione/crie e execute o filtro. 3. Clique no botão novo. 4. Serão apresentados os campos para inclusão do lançamento contábil e suas partidas. (em caso de dúvidas consulte o help)

Exercícios 1. Digitar os lançamentos de composição de saldo anterior: Filial: Matriz Data: 31/12/XXXX Histórico: Composição do Saldo Anterior Débito: 1.1.1.1.001 - Caixa Geral Matriz Valor: 10.000,00 Débito: 1.1.1.1.002 - Banco Itaú S/A Valor: 100.000,00 Débito: 1.1.1.2.001 - ABC LTDA. Valor: 58.000,00 Débito: 1.1.1.2.002 - WK S/A Valor: 36.000,00 Débito: 1.1.1.2.003 - WB LTDA. Valor: 42.000,00 Débito: 1.3.1.2.001 - Veículos Valor: 10.000,00 Débito: 1.3.1.1.001 - Máquinas Industriais Valor: 120.000,00 Total Débito: 376.000,00 Crédito: 2.1.1.1.001 - Drogaria ABC LTDA. Valor: 111.000,00 Crédito: 2.1.1.1.002 - RMW LTDA. Valor: 159.000,00 Crédito: 2.1.1.1.003 - JWK S/A Valor: 106.000,00 Total Crédito: 376.000,00 2. Após efetuado os lançamentos/partidas contábeis, emitir o relatório de listagem dos lançamentos para conferência. 3. Digite os seguintes Lançamentos para o mês de Janeiro/XXXX: a) Lançamentos Filial: Matriz Compra a vista de um computador para Filial: Matriz Data: 03/01/XXXX Documento: 003456

TOTVS Gestão Contábil

Débito: 1.3.1.1.001 - Máquinas e Equipamentos Crédito: 1.1.1.1.002 - Banco Itaú S/A Valor de R$ 3.000,00 Histórico: 01 Compra a prazo de um veículo para Filial: Matriz Data: 10/01/XXXX Documento: 000032 Débito: 1.3.1.2.001 - Veículos Crédito: 2.1.1.1.003 - JWK S/A Valor de R$ 16.659,00 Histórico: 01 Compra a vista de material de escritório para Filial: Matriz Data: 12/01/XXXX Documento: 001234 Débito: 3.1.1.3.001 - Despesas Gerais Crédito: 1.1.1.1.002 - Banco Itaú S/A Valor de R$ 560,00 Histórico: 03 Rateio a Débito: 18% para a Conta Gerencial 1.001 32% para a Conta Gerencial 1.002 35% para a Conta Gerencial 1.003 15% para a Conta Gerencial 1.004 Compra a vista de Lanches do mês para Filial: Matriz Data: 15/01/XXXX Documento: 013456 Débito: 3.1.1.3.001 - Despesas Gerais Crédito: 1.1.1.1.001 - Caixa Geral Matriz Valor de R$ 310,00 Histórico: 03 Rateio a Débito: 50% para a Conta Gerencial 1.001 50% para a Conta Gerencial 1.004 b) Lançamentos Filial: São Paulo Compra à vista de um computador para a Filial São Paulo. Data: 13/01/XXXX Documento: 003545 Débito: 1.4.1.1.002 - Máquinas Industriais Crédito: 1.1.1.1.002 - Banco Itaú S/A Valor de R$ 3.500,00 Histórico: 01 Compra à vista de material de escritório para a Filial São Paulo. Data: 22/01/XXXX Documento: 003689 Débito: 3.1.1.3.001 - Despesas Gerais Crédito: 1.1.1.1.002 - Banco Itaú S/A Valor de R$ 680,00 Histórico: 03 Rateio a Débito:

TOTVS Gestão Contábil

28% para Conta Gerencial 1.001 22% para Conta Gerencial 1.002 50% para Conta Gerencial 1.004 4. Criar filtro para selecionar os lançamentos/partidas da filial – Matriz 5. Selecionar os lançamentos/partidas da filial – São Paulo 6. Selecionar os lançamentos/partidas cuja conta Débito seja: “Despesas Gerais”

Anotações

TOTVS Gestão Contábil

FERRAMENTAS/UTILITÁRIOS Parâmetros Gerais

Escrituração Contábil

Encerramento do Escrituração Contábil Exercício

Entidades Principais

Orçamento Entidades Principais

Ferramentas e Utilitários

Relatórios

Rotinas Legais Rotinas Legais

Lançamentos Periódicos Esta ferramenta é utilizada para efetuar lançamentos/partidas que ocorrem com certa freqüência e que possuem características semelhantes. Exemplo: Todos os meses a empresa Treinamento LTDA gera no sistema, lançamentos/partidas referentes a despesas com aluguel de galpões para estoque. Para que isso seja realizado mais facilmente, será necessária criar uma estrutura de lançamentos periódicos com o respectivo histórico, referente a estes lançamentos mensais, onde serão variáveis a data e valor dos lançamentos. Procedimento 1. Para utilizar esta ferramenta acesse o menu Escrituração Contábil/Lançamentos Periódicos. 2. Crie ou selecione um filtro já existente e execute o mesmo. 3. Clique no botão ‘Incluir’. 3. Será apresentada a tela para informação do código, descrição e tipo de data da estrutura. Após informar estes dados deve-se acessar a pasta “Variáveis da Estrutura”, clicar no botão “Incluir” e definir as variáveis que sofrerão alterações a cada lançamento. No exemplo acima, seriam variáveis: a “data” e o” valor” dos lançamentos. Como o tipo de data é definido na pasta de identificação, neste exemplo a única variável seria o “Valor da Partida”. 4. Em seguida, deve-se acessar a pasta “Identificação”, clicar no botão “Incluir” e definir o molde para as partidas. Os campos de variáveis devem ter a caixa de “checkbox” ao lado do campo marcada e informada a variável correspondente. No nosso exemplo, no campo ‘Valor”, deve-se marcar o “checkbox” ao lado do campo e selecionar a variável que foi cadastrada. Antes de gerar o lançamento periódico será necessário criar um lote que receberá estes lançamentos/partidas. A menos que o usuário escolha efetuar o lançamento/partida diretamente no lote zero.

TOTVS Gestão Contábil

Geração de Lançamentos Periódicos Neste processo os lançamentos periódicos serão efetivamente gerados, a partir das estruturas criadas, respectivas variáveis, e moldes nelas definidos. Procedimento 1. Para utilizar esta processo na visão de Lançamentos Periódicos acesse o menu Processos/ Geração de Lançamentos Periódicos. 2. Será apresentada a tela onde deve-se informar o código da estrutura e o lote onde serão gerados os lançamentos. Caso o tipo de data definido tenha sido o tipo “Variável de data”, a mesma deverá ser informada no momento da geração. 3. Em seguida deve ser informado o valor de cada variável e confirmar o processo. Atenção: A partir da versão 11.50 o processo de “Agendamento de Lançamentos” passará a ser efetuado pelo processo de “Lançamentos Periódicos”. A partir desta migração os agendamentos de Lançamentos serão efetuados utilizando a funcionalidade de agendamento de processo do Framework TOTVS que já está disponível para os produtos da linha RM. No entanto, este recurso só estará disponível quando o JobServer estiver configurado para executar em modo 3 Camadas. Ou seja, se a empresa possuía estrutura de agendamento de Lançamentos antes da versão 11.50 ao acessar o sistema nesta versão será apresentada uma tela informando que foram encontradas estruturas de agendamento, então o usuário terá 30 dias para realizar a conversão. A diferença de um Lançamento Periódico agendado é que o mesmo já precisa estar todo pronto, ou seja, nenhum campo irá variar, o lançamento/partida já estará pronto para ser gerado. Ao criar um Lançamento Periódico agendado na pasta“Identificação”deve possuir o tipo de data=”Compor Data”. O Lançamento/Partida será gerado no dia/mês/ano informado. Para que o Lançamento/Periódico seja gerado é preciso que o ambiente esteja em modo 3 camadas. Caso sua empresa deseje trabalhar com agendamentos e não possui este ambiente, favor entrar em contato com o suporte técnico para orientações.

Exercícios 1. Criar o seguinte molde para realizar os lançamentos periódicos referente a Despesas com Aluguel de Imóvel, considerando que serão variáveis a data e o valor. Data: Variável Data Código: 01 Código da Filial: 1 - Matriz Documento: 004175 Conta Débito: 3.1.1.2.001 - Despesas com Aluguel de Imóveis; Conta Crédito: 1.1.1.1.002 - Banco Itaú S/A Valor: Variável Valor Histórico: 03 Complemento de Histórico: Aluguel do mês. 2. Cadastrar um lote para receber os lançamentos periódicos, com o código 3 “Lançamentos de Aluguel do mês”.

TOTVS Gestão Contábil

3. Gerar os lançamentos utilizando a estrutura criada “Despesas com Aluguel de Imóvel”, informando a seguinte data e valor: Data: 25/01/xxxx Valor: 1.500,00

Renumeração de Documentos Este processo permite que os números de documentos existentes nas partidas contábeis sejam renumerados, ou seja, que os números sejam alterados conforme opção escolhida ao utilizar a renumeração. Procedimento Para utilizar este processo deve-se acessar o menu Escrituração/Renumeração de Documentos (em caso de dúvidas consulte o help). Uma vez renumerados não há como voltar aos números originais, exceto por restauração de backup do banco de dados.

Exercícios 1. Realize a renumeração de documentos da última partida cadastrada no sistema utilizando a opção ‘Documento=Id da Partida. Em seguida acesse a partida para verificar se o campo documento foi alterado conforme desejado.

Controle de Diferenças (Débito x Créditos) Como demonstrado no capítulo sobre a “Escrituração Contábil”, um Lançamento Contábil, pode possuir partidas apenas com conta a Crédito ou apenas com conta a Débito. Assim, é possível que ocorra (de forma consciente ou não) uma diferença entre o Total de Débitos e o Total de Créditos nas Partidas do Lançamento. Quando isso ocorre, o sistema automaticamente registra em uma tabela, os dados desta “Diferença entre Débitos e Créditos”, armazenando: o “ID” (Identificador do Lançamento), o “Usuário” que gerou a diferença e o “Valor da Diferença”. Além disso, o Lançamento fica bloqueado para o usuário que gerou a diferença até que a mesma seja acertada. As “Diferenças entre Débitos e Créditos” dos Lançamentos Contábeis, podem interferir em alguns processos do sistema, como por exemplo: não permitir a “Integração de Lotes” com Lançamentos que possua diferença, influenciar na totalização de alguns relatórios, criar inconsistências na geração das obrigações acessórias, entre outras. Sendo assim, existem duas formas de identificar facilmente as possíveis diferenças na base de dados:

TOTVS Gestão Contábil

l Através do Anexo “Diferenças no Lote”, disponível tanto na visão de Lançamentos, quanto na visão

de lotes; l E através do Utilitário “Recálculo de Diferença entre Débitos e Créditos”, executando este processo será apresentado um log com resultado da análise. Procedimento Para utilizar este processo deve-se acessar o menu Escrituração Contábil/Recálculo de Diferenças entre Débitos e Créditos. (em caso de dúvidas consulte o help).

Consistência de lançamentos Este processo permite que sejam identificadas possíveis inconsistências na base de dados como, por exemplo, rateios em contas que não exigem rateios ou rateios sem lançamento etc. Procedimento Para utilização deste processo deve-se acessar o menu Escrituração Contábil/Consistência de Lançamento.

Zerar Saldo Anterior Neste processo o usuário poderá zerar os saldos das contas gerenciais e/ou dos centros de custo de uma ou mais contas contábeis. Este saldo é zerado no primeiro dia do período contábil. Lembrando que serão zerados os saldos de contas gerenciais ou centros de custos, este processo não zera o saldo anterior da conta contábil. Procedimento Para utilizar este processo acesse o menu Escrituração Contábil/Zerar Saldo anterior Gerencial/C. Custo(em caso de dúvidas consulte o help).

Liberação de Período A liberação de período exclui todos os lançamentos até a data informada pelo usuário. Este processo deve ser utilizado com muito cuidado, pois é irreversível. A liberação de período poderá ser feita ao final de cada exercício contábil, ou de acordo com a necessidade da empresa. Atenção: Este processo ainda não foi migrado, então o acesso deve ser feito pelo RM Saldus.exe. Procedimento Para utilizar este processo acesse o menu Lançamentos / Liberação de Período (no caso de dúvidas consulte o help). Na pasta “Lanç. Não quitados”, caso desejado, deve-se marcar a opção “Gravar lançamentos Não Quitados” e informar as contas contábeis e gerenciais que se deseja gravar os lançamentos não fechados (não quitados). Os lançamentos não quitados são gravados na tabela CQUITAR. Esta opção de gravar os lançamentos não quitados funciona da seguinte maneira: Exemplo: Vamos supor que a empresa se encontra com o ano de 2011 e 2012 na base de dados. Então após encerrar a contabilidade do ano de 2011 e emitir todos os relatórios necessários, a empresa decide Liberar o período

TOTVS Gestão Contábil

de 2011. Em 31/12/2011 a conta contábil de Fornecedores possui um saldo credor de R$ 10.000,00.A liberação de período irá excluir todos os lançamentos/partidas que compõe este saldo e irá atualizar a tabela de saldo anterior para 2012 com o valo de R$ 10.000,00 para a conta. Porém a empresa precisa saber em 2012, quais são os lançamentos/partidas que compões este saldo anterior, então na liberação a opção de gravar os lançamentos não quitados deverá estar marcada. Com isto após a liberação será possível emitir o relatório de ‘Lançamentos Não quitados” e identificar os lançamentos/partidas que compõe o saldo anterior da conta. Este recurso dependerá do controle interno de cada empresa. Antes de efetuar a liberação é necessário emitir todos os relatórios obrigatórios e verificar a existência de um backup atualizado da base de dados. Leia as informações da tela antes de Liberar o período. A data do novo período contábil será automaticamente atualizada nos parâmetros do TOTVS Gestão Contábil. Sugerimos que a liberação de período seja feita em um horário fora do expediente, pois caso ocorra algum erro ou problema o backup antes da liberação poderá ser voltado e os demais setores da empresa não serão afetados.

Recálculo do Segundo Valor Neste processo, os lançamentos selecionados poderão ser recalculados com base no valor de outra Moeda cadastrada no menu Cadastros / Moedas. Quando o parâmetro “Usa segundo valor” está marcado o sistema realiza o cálculo do valor em segunda moeda, então pode ocorrer por algum motivo o desejo do usuário realizar o recálculo do segundo valor dos lançamentos/partidas contábeis para outra moeda. Atenção: Este processo ainda não foi migrado, então o acesso deve ser feito pelo RM Saldus.exe. Procedimento Para utilizar este processo acesse o menu Lançamentos / Recálculo de Segundo Valor (em caso de dúvidas consulte o help). Primeiro deve-se cadastrar a moeda que será utilizada para o recálculo com a data correspondente ao período selecionado ou a data do lançamento/partida.

Exercícios 1. A empresa Treinamento LTDA controlou todos os seus lançamentos, em segundo valor, empregando o dólar. Esta tabela sofreu várias alterações devido à atualização da moeda, preencha a tabela de Dólar com os novos valores e execute o Recálculo para que o segundo valor seja calculado conforme novos valores. Após verifique alguns lançamentos para confirmar se o segundo valor foi calculado corretamente.

Acerto de Ganho/Perda de 2º Valor Neste processo será realizado o ajuste nos saldos do 2º valor das contas contábeis. Este procedimento consiste em verificar as variações sofridas pelas contas devido às variações ocorridas nas cotações da moeda. O sistema calculará o saldo do 1º e do 2º valor das contas contábeis, o saldo do 1º valor, dividido pelo valor do índice da 2ª moeda no último dia do mês informado é comparado ao saldo do 2º valor. Todos os direitos reservados.

TOTVS Gestão Contábil

Se houver diferença entre os saldos o sistema criará partidas contábeis utilizando a conta informada no campo “Conta destino” até que os saldos sejam acertados. As partidas geradas terão o 1º valor zerado e a diferença lançada no 2º valor. Esta diferença será, então, debitada ou creditada conforme seu saldo. Exemplo: Em 31/01/2000 o saldo da conta 1.1.1.1.001 é de: 1º Valor - R$ 100.000,00 (D) 2º Valor - US$ 50.000 (D) Ajustando os saldos desta conta e utilizando um índice de US$ 1.95, informado nesta data, teremos: R$ 100.000,00 / 1.95 = US$51.282. Este ajuste gera uma diferença de US$ 1.282 que será debitado da conta 1.1.1.1.001 e creditado numa Conta de Ganho e Perda. Desta forma o saldo da Conta 1.1.1.1.001 na data 31/01/2000 será R$ 100.000,00 no 1º Valor US$ 51.282 no 2º Valor. Este ajuste poderá ser feito por Filial e por Centro de Custo. Atenção: Este processo ainda não foi migrado, então o acesso deve ser feito pelo RM Saldus.exe. Procedimento Para utilizar este processo acesse o menu Lançamentos / Acerto de ganho/perda de 2º Valor (em caso de dúvidas consulte o help). No campo “Tabela de Índices” informe o índice que você quer utilizar no cálculo do ajuste. Este índice pode ser o utilizado normalmente, como também pode ser qualquer outro índice da sua base de dados desde que esteja com os valores cadastrados corretamente. Caso não exista valor informado no último dia do mês informado o sistema utilizará para cálculo o último valor encontrado na base de dados. Por isto é muito importante que você verifique, antes de realizar este ajuste, se sua tabela de índices está completa. O sistema calculará o saldo do 1º e do 2º Valor das contas contábeis quebrando por Filial e Centro de Custo até a data informada. Caso o campo “Filial a operar fique em branco” será feito o ajuste para todas as filiais. O usuário deve escolher se o ajuste será feito por grupos contábeis de contas ou por faixas, as duas opções não podem ser marcadas simultaneamente.

Exercícios 1. Crie uma conta para apuração de ganho ou perda/2º valor, a mesma deve ser informada no campo ‘Conta destino’ 2. Informe o grupo de origem = 1 3. Informe a data do acerto em 31/12/xxxx 4. Informe um histórico de destino (cadastre um novo histórico para este processo) 5. Informe a tabela de índices = ‘Dolar’ Após confirmar o processo, acesse a manutenção de lançamentos para verificação das partidas que foram criadas.

TOTVS Gestão Contábil

Consulta de Saldo da Conta contábil Para toda e qualquer conta contábil, seja ela sintética ou analítica, o usuário poderá realizar consultas instantâneas de saldos, determinando conta, período e tipo de consulta desejada. Procedimento Para utilizar este processo acesse o menu Cadastros/Contábil/Consultar de Saldo Contábil (em caso de dúvidas consulte o help). O saldo da conta contábil pode ser consultado no lote 0 ou em lote “N”, e ainda caso desejado pode ser informado um filtro de lançamentos. Estes filtros podem ser definidos através dos campos “Lote” e “Lançamento Inicial”, “Lançamento Final”. Nos campos de lançamento inicial e final, quando desejado, deverão ser informados o número de referência das partidas contábeis.

Consulta do Saldo de Conta Gerencial Esta ferramenta tem a mesma função da consulta de saldo contábil, porém neste será apresentado o saldo da conta gerencial. Procedimento Para utilizar este processo acesse o menu Cadastros/Gerencial/Consultar Saldo Gerencial. A ferramenta de consulta de saldo da conta gerencial possui as mesmas notas importantes citadas acima referentes à consulta de saldo da conta contábil.

Alteração da Distribuição Gerencial Esta ferramenta permite efetuar a alteração das distribuições gerenciais existentes nas partidas contábeis automaticamente, sendo possível a seleção de uma ou mais conta contábil. O funcionamento deste processo é alterar a distribuição gerencial(rateio) das partidas contábeis conforme forma de distriubição gerencial que for escolhida, ou seja, esta rotina alterará o rateio as partidas contábeis e portando deve-se executar a mesma com muito cuidado, pois o processo é irreversível. Procedimento 1. Para utilizar este processo acesse o menu Gerencial/Alteração da Distribuição Gerencial/ Execução. 2. Será apresentada a tela para que sejam informados os filtros desejados. 3. Após informar os filtros e clicar em “Avançar” são apresentadas várias formas de distribuição gerenciais e o usuário deve selecionar apenas uma para que a alteração seja feita. Atenção: Algumas formas de distribuição permitem que sejam informadas estruturas que foram criadas anteriormente. As estruturas são cadastras acessando o menu Gerencial/Alteração da Distribuição Gerencial/Estrutura.

TOTVS Gestão Contábil

Exercícios 1. Os lançamentos Gerenciais feitos na Conta Contábil 3.1.1.1.001 – Despesa com Salários, deverão ter seus rateios alterados da seguinte forma: 32% para a Conta Gerencial 1.001, 28% para a Conta Gerencial 1.002, 18% para a Conta Gerencial 1.003, 22% para a Conta Gerencial 1.004.

Mapa de Rateio

Através do “Mapa de Rateio” é possível cadastrar regras ou critérios de rateio, que poderão ser aplicadas aos Lançamentos conforme apuração gerencial da empresa. Este processo é muito útil quando no momento de registro da operação contábil, não se tem o percentual exato do rateio, ou que, só será definido ao final de um período. Neste processo os Lançamentos de origens serão mantidos, sendo gerado um Lançamento de partida inversa para zerar(estornar) os valores de origem e em seguida é gerado um novo Lançamento com a mesma partida do Lançamento origem, porém, considerando o critério de rateio adotado no mapa de rateio. Procedimento Através do menu Escrituração Contábil / Rateio Gerencial, será possível: Incluir o Mapas de Rateios (critérios de cada mapa), Executar os Mapas Cadastrados, Consultar o Histórico de Execução dos Mapa. Critérios do Mapa de Rateio Cada Mapa, pode possuir vários critérios de rateio, sendo possível ainda, definir a ordem de execução de cada critério.

TOTVS Gestão Contábil

Onde: Sequencial: Sequência em que será executado Origem: Conta Contábil, Centro de Custo, Gerencial e Percentual (para filtro dos lançamentos origem) Destino: Conta Gerencial e Percentual (defini o rateio do lançamento destino) Executão do Mapa Através do menu “Execução”, é possível disparar o processo que executa o Mapa de Rateio. Neste momento deve-se definir: o período (Mês/Ano), Lote que será gerado o lançamento, qual Mapa de Rateio e se for o caso, quais os critérios do “Mapa” serão executados Histórico Após “Executar” o Mapa de Rateio, será possível através do menu “Histórico”: l Consultar o “Históricos de Execução do Rateio” l Ou ainda, “Desfazer a Contabilização do Rateio Gerencial”, este processo irá excluir todos os lançamentos gerados pelo rateio, mesmo que estejam no lote ZERO. Exemplo: De acordo com a tela apresentada acima, vamos apresentar os passos para a criação do Mapa de Rateio. Na tela acima consideramos que já existe o seguinte Lançamento/Partida no lote zero. Débito: Conta Contábil = Energia Elétrica Rateio: Conta “A Ratear” = 100 %

Valor: 1.000,00

Portanto o nome da conta gerencial é “A Ratear”, isto significa que no momento da inclusão deste Lançamento/Partida no módulo de origem não sabia como seria rateado o valor da energia elétrica, então todo o valor foi rateado para esta conta gerencial. Procedimento 1. Acesse o processo de Mapa de Rateio e clique no botão “Incluir”. 2. Informe uma descrição para o Mapa que será criado. 3. Em ‘Itens de Rateio” clique no botão “Incluir”. 4. Informe um código no campo “Sequencial”. 5. Na aba “Origem” clique no botão “Incluir”. 6. Informe os filtros desejados, de acordo com estes filtros o sistema irá fazer a varredura dos Lançamentos/Partidas. Em nosso exemplo vamos informar a conta contábil Energia Elétrica e a conta gerencial “A Ratear”. 7. Na aba “Destino” clique no botão “Incluir” e informe as contas gerenciais que receberão o rateio. Em nosso exemplo são 3 contas gerenciais; Conta – Produção – 50% Conta – Comercial - 30% Conta – Adm – 20% Após realizar finalizar o cadastro do Mapa deve-se executar o mapa, antes da execução deve-se criar um lote, pois os lançamentos/partidas serão geradas no mesmo possibilitando que seja feita a conferência antes da integração ao lote zero. Importante: A grande diferença entre o processo “Mapa de Rateio” e a “Alteração de Distribuição Gerencial” é que no Mapa os registros contábeis de origem são mantidos, ou seja, o responsável da contabilidade consegue saber como foi incluída a distribuição gerencial e para onde foi rateada, para algumas empresas este registro histórico é muito importante em seu controle interno. Todos os direitos reservados.

TOTVS Gestão Contábil

Solicitação de Tarefas para exclusão de Lançamentos/Partidas Por regra, lançamentos/partidas oriundos de outros módulos, que já foram integrados ao lote zero, não podem sofrer alterações ou serem excluídos. Neste caso o que pode ocorrer é: l o estorno do lançamento/partida original (módulo de origem gera novo lançamento/partida inverso para sistema contábil); l o módulo de origem solicita através de processo interno, classificado como “Solicitação de Tarefa”, a exclusão de toda a contabilização de determinada operação. Para elucidar este recurso vamos demonstrar os passos em que ocorrem os processos de solicitação, cancelamento e execução de tarefa de exclusão da contabilidade. Permissão de Acesso a Tarefa É necessário definir no Módulo de Gestão Contábil, os usuários que receberão as solicitações para exclusão da contabilização, ou seja: que terão acesso para executar ou cancelar estas tarefas. Acesse o menu “Utilitários / Permissões” para adicionar ou remover os usuários com acesso a esta “tarefa”. Solicitação de Exclusão da Contabilidade Vamos supor que um usuário do módulo de Gestão de Estoque, Compras e Faturamento, deseja alterar o valor de um movimento já integrado a contabilidade oficial (lote 0). Para que isso seja possível , ele deve estornar a contabilização original. Após gerar o estorno da contabilização o usuário poderá solicitar a exclusão de toda contabilização do movimento (Lançamento Original e Lançamento de Estorno). Para solicitar a tarefa de exclusão no RM Nucleus o usuário deve selecionar o movimento desejado e clicar em Movimentos/Solicitar exclusão de toda operação contábil. Lembrando que a solicitação só poderá ser feita após a geração do estorno da contabilização. Inclusão Tarefa e Envio de E-mail Realizada o processo no módulo de Gestão de Estoque, Compras e Faturamento anterior é criado no Módulo Contábil uma tarefa com a solicitação de exclusão da contabilidade deste movimento e neste mesmo processo, enviado um e-mail para usuário cadastrado como gerenciador desta “tarefa”. Gerenciando as Tarefas Ciente da solicitação, o usuário do Módulo Contábil, através do menu “Utilitários | Gerenciador” poderá acessar a nova tarefa, visualizar os dados solicitados e após analisar o pedido, decidir qual processo será realizado: Executar a Tafefa - Exclui todos os lançamentos relacionados ao movimento, tanto do lote de estorno, quanto do lote 0; l Cancelar a Tarefa - Não realiza exclusão. l

Finalizando Processo Assim que o usuário do Módulo Contábil realizar um dos 2 processos (Executar ou Cancelar a tarefa) é disparo um e-mail para o usuário do Módulo de Gestão de Estoque, Compras e Faturamento que solicitou a tarefa. No e-mail será informado o resultado da solicitação.

TOTVS Gestão Contábil

Rastreabilidade Lançamentos/Partidas Contábeis Com objetivo de auxiliar a Conciliação Contábil, este recurso permite visualizar de forma gráfica a origem dos Lançamentos Contábeis com facilidade e confiabilidade. Facilita ainda visualizar Lançamentos agrupados e a sua composição. A partir do menu “Anexo“, disponível na Visão de Lançamentos em Lote, podemos ter dois tipos de visualização: l Visualização a partir das “partidas” de Lançamentos Contábeis l Visualização a partir da “origem” dos Lançamentos Contábeis

Visualização a partir das “Partidas” dos Lançamentos Contábeis

Visualização a partir da “origem” dos Lançamentos Contábeis

TOTVS Gestão Contábil

A figura mostra a rastreabilidade a partir do movimento 1601 e a sua respectiva contabilização. Podemos observar que a Partida de Débito do movimento 1601, foi agrupada à partida de Débito do movimento 1602, compondo assim o total da partida 948. Outro recurso disponível é a edição dos registros a partir desta visão, basta clicar duas vezes sobre o ícone da partida ou do movimento para visualizar o respectivo cadastro (Cadastro do Lançamento Contábil ou Cadastro do Movimento).

Bloqueio Lançamentos por Módulo de Origem Este recurso, disponível nos Parâmetros do Sistema, defini datas limites para manutenção dos Lançamentos Contábeis originados de outros módulos, impede também, que sejam gerados ou enviados novos Lançamentos para o Módulo Contábil, conforme definição do bloqueio. O bloqueio é definido por módulo de origem, filial, e data de bloqueio dos Lançamentos Contábeis. Assim, não será possível incluir ou alterar Lançamentos Contábeis com data até a data do bloqueio. Procedimento Para acessar a data de Bloqueio acesse o menu Ambiente/Parâmetros/TOTVS Gestão Contábil –Etapa 01.04 – Fechamento – Etapa 2 – Bloqueio de Contabilidade.

Agrupamento de Lançamentos e Partidas O sistema oferece duas opções de Agrupamento: “Agrupamento de Partidas” ou “Agrupamento de Lançamentos”

Os Fatos Contábeis são registrados individualmente na contabilidade. Para facilitar o trabalho e reduzir o número de Lançamentos no “Diário”, pode-se optar por agrupar os Lançamentos Contábeis. O processo de Agrupamento de Lançamentos tem o objetivo de agrupar várias partidas comuns existentes nos Lançamentos de um mesmo lote, eliminando assim alguns Lançamentos do lote. Outra opção é agrupar somente as Partidas comuns no mesmo Lançamento Contábil, eliminando, algumas partidas de cada Lançamento.

TOTVS Gestão Contábil

É possível realizar o agrupamento das seguintes formas : l Agrupar débitos com créditos em uma única partida l Agrupar partidas a débito l Agrupar partidas a crédito É importante destacar que: para que ocorra o Agrupamento de Lançamentos, os campos entre as “Partidas” Agrupadas devem ser comuns, mesma Data, Filial, Centro de Custo, Contas, Histórico Padrão. Com exceção apenas do campo “Valor”, sendo que, existe ainda uma opção na rotina de desconsiderar também os campos: “Complemento” do Histórico Padrão e “Contrapartida”. Obervação: A legislação vigente permite que as empresas trabalhem com a escrituração resumida, porém nestes casos exige-se que seja enviado um relatório auxiliar, o SPED Contábil por exemplo solicita que no caso de empresas que trabalhem com escrituração resumida seja enviado o arquivo do “Diário Geral” e também o arquivo com o “Diário Auxiliar” ou “Razão Auxiliar”. Atenção: Foi criado o parâmetro do sistema ‘Aplicar regra de validação de lançamentos no Agrupamento de Lançamentos’. Este parâmetro será aplicado na execução de Agrupamento de Lançamentos e só ficará disponível se o parâmetro ‘Usa regra de validação de lançamentos’ estiver habilitado. Habilitando-se este novo parâmetro, no momento da execução do Agrupamento de Lançamentos, além das regras inerentes a este processo, o sistema fará também a validação das regras de inclusão de lançamentos (amarrações e fórmulas) e só fará o agrupamento dos lançamentos que estiverem satisfazendo às amarrações e fórmulas existentes. Com este parâmetro desmarcado, as amarrações e fórmulas existentes não serão validadas pelo processo de Agrupamento de Lançamentos. Vale ressaltar que, dependendo do volume de informações da base de dados, executar o processo de Agrupamento de Lançamentos com este novo parâmetro habilitado, pode comprometer a performance do processo Este recurso será disponibilizado em um patch da versão 11.50. Procedimento Para acessar o processo de Agrupamento de Lançamentos deve-se acessar a visão de Manutenção de Lotes selecionar o menu Processos/Agrupamento de Lançamentos.

Exclusão de lançamentos não quitados Este processo permite “Excluir lançamentos não quitados”, isso será possível após o momento da Liberação de Período (na liberação do período é importante marcar a opção “Gravar Lançamentos Não Quitados”). Procedimento 1. Para a exclusão de lançamentos não quitados acesse o menu Lançamentos/Exclusão de lançamentos não quitados. 2. Selecione, crie e execute o filtro. 3. Será apresentada a tela para exclusão dos lançamentos, então deve-se selecionar o lançamento desejado e clicar no botão “Excluir”. Em caso de dúvidas consulte o help. Este procedimento do sistema trata-se de uma operação crítica que deve ser feita com critério. Se for feita uma exclusão indevida, não haverá como recuperar ou recadastrar o dado.

TOTVS Gestão Contábil

Amarração de Lançamentos Através deste processo é possível criar estruturas prévias, cuja finalidade é amarrar campos para limitar ou barrar a criação de lançamentos, definindo que tipo será permitido e os que não serão permitidos no sistema. Procedimento 1. Para o cadastro da amarração de lançamentos, acesse o menu Cadastros / Amarração de Lançamentos. 2. Selecione/crie e execute o filtro. 3. Clique no botão novo; 4. Serão apresentados os campos e filtros para cadastro da amarração conforme desejado. Em caso de dúvida consulte o help. Para que as amarrações criadas façam as devidas consistências é necessário que o campo “Regra Ativa” esteja marcado e o parâmetro “Usa regra de inclusão de lançamentos” esteja ativado nos parâmetros do TOTVS Gestão Contábil (RM Saldus). A filial atualmente é vinculada ao departamento, portanto caso seja feita uma amarração para determinada filial deve-se levar em consideração também o departamento, caso o usuário não trabalhe com departamento a melhor opção será realizar uma regra de inclusão de lançamentos utilizando fórmulas. Atenção: O sistema também possui o recurso de barrar inclusões de Lançamentos/Partidas utilizando fórmulas de regra de Lançamentos. Exemplo: Vamos supor que a empresa deseja barrar a inclusão de contas do grupo 3 quando estiverem à débito com centro de custo vazio, então pode ser criada uma fórmula com a seguinte sintaxe: SE Grupo(CampoLct(‘DEBITO’)) = 3 E CampoLct(‘CODCCUSTO’) <> ‘’ ENTAO 1 SENAO 0 FIMSE Na cadastro da fórmula a opção “Formula de Seleção”” devem estar marcada, além do parâmetro “Usa Regra de Inclusão de Lançamentos”. Para acessar o cadastro de fórmulas deve-se selecionar o módulo de “Serviços Globais” e acessar o menu Administração/Fórmulas , na visão do cadastro de fórmulas deve-se selecionar na parte superior o sistema desejado, após deve-se incluir a fórmula conforme desejado

Exercícios 1. Criar uma amarração de lançamento não permitindo que sejam feitos lançamentos para o centro de custo 01.1.1.1, referente a conta contábil 3.1.1.3.001 - Despesas Gerais para débito.

TOTVS Gestão Contábil

2. Efetuar o seguinte lançamento na filial 1: Data: 10/01/XXXX Documento: 000032 Centro de custo: 01.1.1.1 Débito: 3.1.1.3.001 - Despesas Gerais Crédito: 1.1.1.1.002 - Banco Itaú S/A Valor de R$ 896,00 Histórico: 03 Rateio a Débito: 50% para a Conta Gerencial 1.002 50% para a Conta Gerencial 1.003

Plano de Contas Paralelo O plano de contas paralelo tem por objetivo agrupar contas analíticas do plano de contas contábil. O plano de contas paralelo é muito utilizado por empresas que têm, por exemplo, a matriz no exterior e cujo plano de contas utilizado é diferente do plano de contas contábil brasileiro (Por questões jurídicas ou organizacionais da empresa). Desta forma, pode-se criar um plano de contas paralelo semelhante ao plano de contas utilizado no exterior, e associar a este as contas analíticas do plano de contas contábil brasileiro. Atualmente o plano de contas paralelo é utilizado também para inserir o plano de contas referencial da Receita Federal (conforme legislação do SPED Contábil). O usuário tem ainda que vincular as contas contábeis às contas paralelas existentes do plano da Receita.Federal. Procedimento 1. Para o cadastro do plano de contas paralelo, acesse o menu Cadastros / Plano de Contas Paralelo. 2. Selecione, crie e execute o filtro. 3. Clique no botão incluir, informe a descrição e uma máscara para o tipo do plano de contas paralelo. O campo código é gerado automaticamente pelo sistema 4. Após salvar o tipo do plano de contas, clique no botão ”Anexos” e selecione “Contas Paralelas”. 5. Será apresentada uma janela para definição do relacionamento das contas do plano paralelo ao plano de contas contábeis, crie novamente um filtro e execute-o. 6. Clique no botão “Incluir” e defina um código, descrição, natureza da conta (podendo ser credora ou devedora) e o nível (sintético ou analítico) 7. Na pasta “Contas Relacionadas” informe todas as contas que comporão a conta paralela. O sistema possui o recurso de importação do plano de contas referencial da RECEITA FEDERAL (plano referencial da RECEITA FEDERAL para associação às contas contábeis que serão enviadas para o SPED CONTÁBIL). Os procedimentos para importação do plano serão citados no processo “Importação por texto” . Na visão de plano de contas paralelo existe o processo que permite copiar associações já feitas em um plano referencial para um novo plano. Assim, quando por exemplo a RECEITA FEDERAL realizar alguma atualização em seu plano o usuário tem a opção de não perder as associações já feitas. Para realizar o processo de cópias deve-se seguir o procedimento abaixo: Procedimento 1. Para acesso ao plano de contas paralelo, acesse o menu Cadastros / Plano de Contas Paralelo. 2. Selecione, crie e execute o filtro para apresentar o plano de contas da RECEITA FEDERAL utilizado atualmente. 3. Na visão de plano de contas paralelo clique no menu “Processos / Cópia de Associações das Todos os direitos reservados.

TOTVS Gestão Contábil

Contas Paralelas”. 4. Informe uma descrição para o processo e clique em “Avançar”. 5. Selecione o plano de contas paralelo de origem e destino e clique em “Avançar”. 6. Após é apresentada uma tela com os dois planos (origem e destino) e uma legenda explicando o que será feito pelo processo. 7. Clique em “Avançar” e “Executar”. 8. Após é apresentado um log sobre o Processo de Cópia de associações do plano paralelo que foi feito no sistema. Além do processo descrito acima, na visão de plano de contas paralelo existe também o processo chamado “Validação de Associação para o Plano Paralelo Para o SPED Contábil”, este recurso verifica e apresenta quais são as contas do plano de contas contábil que possuem o campo “Natureza para emissão do SPED” preenchido que não se encontram associadas ao plano referencial da RECEITA.

Fique atento

Os lançamentos serão feitos sempre nas contas do plano de contas Contábil. O usuário terá acesso ao plano de contas paralelo somente através de relatórios, que deverão ser criados no menu Relatórios / Gerador, utilizando as contas do plano de contas paralelo. Será possível cadastrar quantos planos de contas paralelo forem necessários.

Exportação de lançamentos Este utilitário tem por finalidade principal permitir que lançamentos selecionados possam ser exportados para um arquivo-texto que será gerado automaticamente. Este arquivo-texto poderá ser utilizado posteriormente através da Importação por texto. Atenção: Este processo ainda não foi migrado, então o acesso deve ser feito pelo RM Saldus.exe. Procedimento 1. Para utilizar este utilitário acesse o menu Utilitários / Exportações do RM Saldus/ Lançamentos. 2. Será apresentada a tela onde se deve informar os campos desejados para exportação dos lançamentos. Em caso de dúvida consulte o help. Caso deseje exportar os lançamentos com o objetivo de futura importação no próprio TOTVS Gestão Contábil (RM Saldus), deve-se, na exportação dos lançamentos, não marcar nenhuma opção disponível nos “check box” e no momento da importação clicar no botão “Padão”. Quando não marcamos nenhuma opção na exportação os lançamentos são exportados com o layout no padrão ‘TOTVS Gestão Contábil’.

Exercícios 1. Realize a exportação de todos os lançamentos do lote 0. Exportação de Contas Contábeis Este utilitário poderá ser utilizado para a exportação total ou parcial das contas contábeis dos planos cadastrados no TOTVS Gestão Contábil (plano de contas contábil e gerencial). Atenção: Este processo ainda não foi migrado, então o acesso deve ser feito pelo RM Saldus.exe.

TOTVS Gestão Contábil

Procedimento 1. Para utilizar este utilitário acesse o menu Utilitários / Exportações do RM Saldus/Contas Contábeis. 2. Será apresentada a tela onde se deve informar os campos desejados para exportação das contas contábeis. Em caso de dúvidas consulte o help.

Exercícios 1. Realize a exportação de todas as contas contábeis da coligada corrente.

Atenção: Este processo ainda não foi migrado, então o acesso deve ser feito pelo RM Saldus.exe

Importação por texto Este utilitário permite que dados de várias tabelas sejam importados no sistema via arquivo texto. As tabelas disponíveis para importação no sistema podem ser verificadas no help do sistema. Todos os dados, via arquivo texto que podem ser importados no sistema, possuem um layout de importação, o mesmo deve ser verificado no help do sistema, o arquivo texto deve estar conforme layout para que seja importado com sucesso no sistema. Atenção: Este processo ainda não foi migrado, então o acesso deve ser feito pelo RM Saldus.exe Procedimento 1. Para utilizar este utilitário acesse o menu Utilitários /Conversões/Importação por texto. 2. Na pasta Arquivos deve-se informar o caminho onde se encontra o arquivo no campo correspondente aos dados que se deseja importar. Na pasta Parâmetros, deverá ser definido o tamanho dos campos conforme layout da tabela que será importada (em caso de dúvidas consulte o help). Foi disponibilizado o plano de contas referencial da RECEITA FEDERAL para o SPED Contábil. Este plano pode ser importado através do processo de Importação por texto. Para realizar a importação deve-se seguir os procedimento abaixo: Procedimento 1. Na aba “Arquivos” Informe o caminho onde está salvo o arquivo do plano de contas referencial da RECEITA FEDERAL. 2. Na aba “Parâmetros” informar no campo tamanho do código da conta, o valor 40 3. Na aba “Plano de Contas Paralelo” preencher o código, a descrição e a máscara #.##.##.##.##.##.## 4. Clique no botão “Importar” para que a importação seja feita. Na aba ‘Arquivos’ não deve haver nenhuma informação contendo caminhos de outros arquivos de importação com exceção do arquivo do plano de contas paralelo. O arquivo do plano de contas referencial da RECEITA FEDERAL em txt utilizado atualmente é disponibilizado pelo suporte técnico do TOTVS Gestão Contábil (RM Saldus) .

TOTVS Gestão Contábil

Exercícios 1. Realize a importação dos lançamentos do lote 0 para um novo lote de código 500. Integração com o sistema Lalur Automático A integração destes sistemas consiste na geração de arquivos textos, por parte do TOTVS Gestão Contábil e na leitura por parte do programa da LALUR Automático (Parceiro da TOTVS RM). Procedimento 1. Após realizar o roteiro para integração com o Lalur, para acessar o roteiro vá a opção ‘Roteiros de operação’ disponível no help, acesse o menu Utilitários /Integração com o Sistema Lalur Automático. 2. Será apresentada a tela para informação dos campos a serem exportados, Dentro da opção ‘Gerar’ deve-se escolher qual arquivo será gerado para o LALUR. 3. Após informar os dados deve-se clicar no botão ‘Gerar’, então será gerado um arquivo texto conforme escolhido dentro do diretório do TOTVS Gestão Contábil.

Alteração do Período para Manutenção de Lançamentos Contábeis Este processo permite que o responsável pela contabilidade realize a alteração do período de manutenção de Lançamentos para um ou vários usuários. A partir da versão 11.50 este processo fica disponível conforme perfil do usuário, anteriormente o processo era disponibilizado apenas para usuários “supervisores” Procedimento Para acessar este processo deve-se selecionar o menu Utilitários/Alteração do Período para Manutenção de Lançamentos Contábeis. Em caso de dúvidas consulte o help.

Preferência de Usuários As preferências de usuários são opções que podem ser definidas para cada usuário conforme necessidade dos mesmos. Procedimento Para acessar as preferências de usuário acesse o menu Utilitários/Preferências. Em caso de dúvidas consulte o help.

TOTVS Gestão Contábil

ENCERRAMENTO DO EXERCÍCIO Parâmetros Gerais

Escrituração Contábil

Encerramento do Escrituração Contábil Exercício

Entidades Principais

Entidades Principais Orçamento

Ferramentas e Utilitários

Relatórios

Rotinas Legais Rotinas Legais

Encerramento do Exercício Objetivo da apuração do resultado do exercício As receitas e despesas de uma empresa representam, respectivamente, acréscimo e diminuição de seu patrimônio líquido. Essas receitas e despesas são controladas em contas específicas que, em geral, são de grande volume e chamadas contas de resultado. Ao final de cada exercício é necessário que essas contas sejam encerradas para que: l Possa ser conhecido o resultado do exercício; l Esse resultado possa ser apresentado de modo ordenado e de fácil entendimento. Encerramento das contas de resultado O encerramento das contas de receitas e despesas consiste em fazer um lançamento em todas as contas envolvidas de modo a deixá-las com saldo igual a zero, cuja contrapartida seria dada em uma única conta, denominada “Resultado do exercício”. Conseqüentemente, as receitas serão creditadas e as despesas, debitadas na conta “Resultado do exercício”. A diferença entre os débitos e créditos da conta “Resultado do exercício” será: l Lucro, se for credor; l Prejuízo, se for devedor. l Naturalmente, se o total das receitas for igual ao das despesas, a empresa não terá obtido nem lucro

nem prejuízo, isto é, obterá resultado nulo. Transferência de grupos contábeis No sistema é este processo o responsável em realizar o zeramento dos grupos de Despesas e Receitas ao final de cada exercício contábil, transferindo os valores de um grupo de contas para uma conta de destino. É este o procedimento feito para apuração do lucro ou prejuízo da coligada. Procedimento 1. O sistema realiza o processo de transferência, a partir de uma estrutura predefinida (molde). Menu: Escrituração Contábil / Transferência Grupos Contábeis 2. Estrutura No cadastro da Estrutura vamos definir: o Código, uma Descrição e o Tipo de Operação desta estrutura: Todos os direitos reservados.

TOTVS Gestão Contábil

- Apuração de Resultado do Exercício: Utilizado para realizar o processo de fechamento contábil, neste caso, o molde deve utilizar um Histórico Padrão do tipo “Histórico de Fechamento”. - Transferência de Saldo: Utilizado para transferência de saldo das contas patrimoniais ou saldo das contas de resultado, que não estão relacionados com apuração do período. 3. Molde - Ainda no cadastro da estrutura, vamos inserir os “moldes”. É através dos dados inseridos no molde, que o sistema gera automaticamente os lançamentos de a transferência do saldo, como: Data, Conta de Destino, Grupos de Contas Origem, Histórico de Fechamento. Para mais detalhes deste cadastro, consulte o HELP do sistema. 4. Processo de Transferência - Uma vez definida a estrutura, basta executar o Processo de Transferência de Grupos Contábeis. Neste momento, são gerados os lançamentos no Lote Zero para zerar o saldo das contas pertencentes aos Grupos de Origem, com contrapartida na Conta Destino. Na visão de estruturas deve-se selecionar a estrutura desejada e clicar em Processos/Execução de Transferência de Grupos Contábeis. 5. Histórico da Transferência É mantido pelo sistema, um histórico de cada execução do processo de transferência, com data e usuário que a realizou. Através deste cadastro, é possível ainda “Desfazer a Transferência”, neste caso, os lançamentos ora gerados pela execução do processo de transferência, serão excluídos da base dados. O histórico está disponível na visão de estruturas dentro do Anexos/Históricos do Processo de Transferência de Grupos Contábeis.

Exercícios 1. Realize a transferência dos grupos de despesas e receitas do ano para a conta ‘Apuração de resultado do exercício’. Após verifique se foi apresentado lucro ou prejuízo através do balancete contábil.

Anotações

TOTVS Gestão Contábil

ORÇAMENTO CONTÁBIL Parâmetros Gerais

Escrituração Contábil

Encerramento do Exercício

Entidades Principais

Orçamento

Ferramentas e Utilitários

Relatórios

Rotinas Legais

Orçamento Contábil Orçamento é o plano financeiro estratégico de uma administração para determinado exercício. Um orçamento, em contabilidade e finanças, é a expressão das receitas e despesas de um indivíduo, organização ou governo relativamente a um período de execução (ou exercício) determinado, geralmente anual, mas que também pode ser mensal, trimestral, plurianual, etc. O orçamento deriva do processo de planejamento da gestão. A administração de qualquer entidade pública ou privada, com ou sem fins lucrativos, deve estabelecer objetivos e metas para um período determinado, materializados em um plano financeiro. Isto é, contendo valores em moeda para o devido acompanhamento e avaliação da gestão. O orçamento contábil é criado no sistema para que seja possível ter um controle gerencial através de relatórios que apresentem os valores orçados e realizados das contas contábeis e gerenciais. O orçamento contábil possui 5 operações que são elas: l 1º - Inclusão de orçamento através da manutenção de orçamento. l 2º - Inclusão novos orçamentos copiando orçamentos já existentes. l 3º - Alteração de orçamentos já existentes. l 4º - Zeramento de orçamentos l 5º - Geração automática de orçamentos

Manutenção de Orçamento Esta operação tem por finalidade permitir a definição da parte orçamentária, informando os valores a serem orçados nas contas contábeis e gerenciais. Posteriormente, através de relatórios, será possível fazer comparações entre o valor orçado e o realizado. Os valores poderão ser informados mês a mês, inclusive com valores diferenciados. Procedimento 1. Para a manutenção de orçamento, acesse o menu Orçamento /Manutenção de orçamento. 2. Selecione, crie e execute o filtro. Todos os direitos reservados.

TOTVS Gestão Contábil

3. Clique no botão novo. 4. Será apresentada a tela com a pasta Identificação onde serão informados os campos desejados. Em caso de dúvida consulte o help. Caso os valores sejam iguais para todos os meses o valor total poderá ser informado no campo “Total Orçado”. Após a digitação do valor, marque a opção “Distribuir total orçado” e clique no botão “Salvar”. O sistema fará a distribuição do valor entre os meses do orçamento. Fique atento

Para o orçamento das contas de natureza credora os valores deverão ser informados com sinal NEGATIVO, devido à natureza credora ter o seu sinal definido, por padrão, como negativo;

Exercícios Cadastre o orçamento das contas de despesas e receitas a partir do mês de Janeiro do ano atual. Para cada conta contábil deverá ser relacionada uma conta gerencial, informando o valor orçado. Utilize o recurso “Distribuir total orçado”. Observação: Não esqueça do sinal negativo para as contas de receita.

1. Lançamentos orçamentários para matriz Conta: 3.1.1.1.001 - Salários Distribuição Orçamentária: Conta Gerencial 1.01 - Financeiro R$ 15.000,00 Conta Gerencial 1.02 - Contabilidade R$ 18.000,00 Conta Gerencial 1.03 - Vendas R$ 21.000,00 Conta Gerencial 1.04 - Compras R$ 12.000,00 58 CORPORE RM Contabilidade Gerencial TOTVS Gestão Contábil (RM Saldus) - Versão 10.20 Departamento de Treinamento RM Sistemas Reprodução Proibida Conta: 3.1.1.2.001 - Despesas com aluguel de imóveis Distribuição Orçamentária: Conta Gerencial 1.01 - Financeiro R$ 6.000,00 Conta Gerencial 1.02 - Contabilidade R$ 6.000,00 Conta Gerencial 1.03 - Vendas R$ 6.000,00 Conta Gerencial 1.04 - Compras R$ 6.000,00 Conta: 3.1.1.3.001 - Despesas gerais Distribuição Orçamentária: Conta Gerencial 1.01 - Financeiro R$ 3.000,00 Conta Gerencial 1.02 – Contabilidade R$ 2.400,00 Conta Gerencial 1.03 - Vendas R$ 1.800,00 Conta Gerencial 1.04 - Compras R$ 2.700,00

TOTVS Gestão Contábil

Conta: 4.1.1.1.001 - Vendas sistemas “Linha Windows” Distribuição Orçamentária: Conta Gerencial 2.01 - Venda de sistema “RM Saldus” R$ 27.000,00 Conta Gerencial 2.02 - Venda de sistema “RM Fluxus” R$ 27.000,00 Conta: 4.1.1.2.001 - Implantação de sistemas “Linha Windows” Distribuição Orçamentária: Conta Gerencial 2.01 - Implantação de sistema “RM Saldus” R$ 24.000,00 Conta Gerencial 2.02 - Implantação de sistema “RM Fluxus” R$ 45.000,00 2. Lançamentos orçamentários para filial São Paulo Conta 3.1.1.1.001 - Salários Distribuição Orçamentária: Conta Gerencial 1.01 - Financeiro R$ 18.000,00 Conta Gerencial 1.02 - Contabilidade R$ 11.040,00 Conta Gerencial 1.03 - Vendas R$ 19.020,00 Conta Gerencial 1.04 - Compras R$ 8.040,00 Conta 3.1.1.2.001 - Despesas com aluguel de imóveis Distribuição Orçamentária: Conta Gerencial 1.01 - Financeiro R$ 1.200,00 Conta Gerencial 1.02 - Contabilidade R$ 1.200,00 Conta Gerencial 1.03 - Vendas R$ 1.200,00 Conta Gerencial 1.04 - Compras R$ 1.200,00 Conta 4.1.1.1.001 - Vendas sistemas “Linha Windows” Distribuição Orçamentária: Conta Gerencial 2.01 - Venda de sistema “RM Saldus” R$ 32.040,00 Conta Gerencial 2.02 - Venda de sistema “RM Fluxus” R$ 33.000,00

5. Depois de preencher os campos clique no botão ‘Salvar’ e após em ‘ok’

Copiar Orçamentos Esta operação permite copiar orçamentos já existentes no sistema, para que seus valores sejam utilizados em orçamentos de outros períodos, ou gerar novos orçamentos a partir de valores obtidos na movimentação de contas que possuam orçamentos. Procedimento 1. Para a cópia de orçamentos, acesse o menu Orçamento /Cópia de Orçamentos. 2. Será apresentado um assistente para cópias de orçamentos, clique em “Avançar”. 3. Em seguida, serão apresentadas as opções para cópia de orçamentos da maneira desejada. Em caso de dúvida consulte o help. 4. Clique em avançar e informe a filial, departamento e centro de custo desejado, após clique no botão ‘Concluir’ para que a rotina seja executada.

TOTVS Gestão Contábil

Exercícios 1. Copiar o orçamento criado anteriormente para o próximo ano na filial São Paulo.

Alteração de Orçamento Esse processo permite alterar orçamentos já existentes no sistema. Deverão ser informadas as datas iniciais e finais do período que será utilizado como base para a alteração, seja ele realizado ou por percentual. Atenção: Este processo ainda não foi migrado, então o acesso deve ser feito pelo RM Saldus.exe Procedimento 1. Para a alteração de orçamentos, acesse o menu Orçamento /Alteração de Orçamentos. 2. Será apresentado um assistente para alteração de orçamentos, clique em “Avançar”. 3. Em seguida serão apresentadas as opções para cópia de orçamentos da maneira desejada. Em caso de dúvida consulte o help. 4. Após informar os dados, clique no botão ‘Avançar’ e, em seguida, no botão ‘Concluir’. A opção “Corrige 2º Valor” deve ser marcado se for necessário criar orçamento com correção do 2º valor. Quando é marcada a opção “Por percentual” Deverá ser informado o sinal da operação (+ e -), sendo “+” para aumentar o orçamento e “-“ para diminuir o orçamento.

Exercícios 1. Realize a alteração de um orçamento já cadastrado utilizando a opção ‘Por percentual’ em determinado mês, em seguida acesse o orçamento para verificar a alteração realizada

Zerar orçamento Ao final do período contábil, ou a qualquer momento, será possível zerar ou excluir o orçamento para o ano desejado. Este processo remove ou zera as informações cadastradas na janela “Manutenção de Orçamento”, podendo ser parcial ou correspondente a todos os meses do período. Atenção: Este processo ainda não foi migrado, então o acesso deve ser feito pelo RM Saldus.exe Procedimento 1. Para a alteração de orçamentos, acesse o menu Orçamento /Zerar Orçamento. 2. Após serão apresentados as opções para zerar ou excluir o orçamento desejado. Em caso de dúvidas consulte o help. 3. Após escolhida a opção desejada clique no botão ‘OK’.

Geração de Orçamentos Automáticos Este tópico permite gerar, de forma automática, novos orçamentos, tomando como base os valores obtidos pela movimentação das contas em um determinado período de no máximo 12 meses.

TOTVS Gestão Contábil

Atenção: Este processo ainda não foi migrado, então o acesso deve ser feito pelo RM Saldus.exe Procedimento 1. Para a alteração de orçamentos, acesse o menu Orçamento /Geração de Orçamentos automáticos. 2. Em seguida, serão apresentadas as opções para geração dos orçamentos, em caso de dúvidas sobre algum campo consulte o help. 3. Após informar os dados necessários clique no botão ‘OK’. O usuário poderá selecionar Filial/Departamento, Conta Contábil, Conta Gerencial e Centro de Custo. Após a seleção é iniciado o processo de geração de orçamentos: o sistema fará a combinação de cada conta contábil com cada filial/departamento, conta gerencial e centro de custo selecionado. Para cada combinação será gerado um orçamento, desde que tenha movimento em pelo menos um dos meses do período informado. Para as combinações selecionadas que durante o período informado não tiveram movimento em nenhum mês, o orçamento não será gerado. Estes orçamentos já serão criados com o primeiro e o segundo valor, baseados no movimento mensal de cada conta com suas combinações no período informado. Para a geração automática do orçamento não se faz necessária a seleção obrigatória de Departamento, Conta Gerencial e Centro de Custo, as únicas informações obrigatórias são Filial e Conta Contábil. Neste caso, quando não se informar nem Departamento, nem Conta Gerencial, nem Centro de Custo, somente a Filial e a Conta Contábil, o sistema irá gerar o orçamento baseando apenas na combinação de conta contábil com filial, independente dos demais campos.

Exercícios 1. Realize a geração automática de orçamento para a conta contábil 3.1.1.1.001 para o ano de 2010

Anotações

TOTVS Gestão Contábil

EMISSÃO DE RELATÓRIOS Parâmetros Gerais

Escrituração Contábil

Encerramento do Exercício

Entidades Principais

Ferramentas e Utilitários

Orçamento

Relatórios

Rotinas Legais

Emissão de Relatórios A Contabilidade, através de seus relatórios, permite ao usuário identificar a estrutura patrimonial de qualquer empresa por obter inúmeras informações importantes e necessárias. Os relatórios, emitido pela empresa, permitem ao público avaliar a situação em que ela se encontra, verificando a qualidade da gestão que os usuários utilizam na mesma. Os relatórios associado ao aconselhamento do negócio pelo usuário é uma necessidade básica de qualquer empresa, tal como as grandes organizações que permitem ao gestor tomar decisões, acompanhar a rentabilidade, comparar com o seu setor de atividade e controlar os seus objetivos. Assim, têm-se a informação necessária para crescerem e serem rentáveis. No atual cenário deve se estabelecer um modo de gerar informações que satisfaçam as necessidades dos diversos usuários, conscientes de que estes necessitam de segurança e confiabilidade nas informações contábeis. A mais resumida e organizada demonstração de dados apurados pela contabilidade é o Relatório Contábil que expõe aos usuários da contabilidade os principais fatos registrados por aquele setor, em determinado período. São distintos em obrigatórios e não obrigatórios os relatórios são conhecidos também como informes contábeis. Os relatórios contábeis não obrigatórios, evidentemente, são aqueles não exigidos por lei, o que não significa que sejam menos importantes. Há relatórios não obrigatórios imprescindíveis para administração e para tomada de uma determinada decisão. Sendo assim, a função básica do contador é produzir informações úteis aos gestores, administradores, executivos, organizações, pessoas físicas, entidades sem fins lucrativos e etc que, por sua vez, se apóiam no sistema de informação para fornecer componentes e para que se possa gerir bem o negócio. Utilizam-se dessa ferramenta para servir como apoio na tomada de decisão e, com isso, alcançar os objetivos planejados, pois o que se constata na maioria das falências de empresa é a má gerência nas decisões tomadas sem dados confiáveis. A contabilidade é o grande instrumento que auxilia a administração a tomar decisões Dentro do processo de relatórios são apresentados todos os relatórios oficiais , contábeis e gerenciais do sistema, Estes relatórios permitem ao usuário emitir informações de várias maneiras com diversos filtros, possibilitando ao usuário a apresentação da informação contábil de forma rápida e eficaz. Dentro do processo de relatórios também existe um relatório que identifica possíveis inconsistências na base de dados. Este relatório é essencial para que a base de dados seja ajustada corrigindo possíveis inconsistências.

TOTVS Gestão Contábil

Relatórios Plano de contas Este relatório permite que o plano de contas contábil ou gerencial seja visualizado ou impresso de acordo com opções desejadas. Procedimento 1. Para emitir o relatório de plano de contas acesse o menu Relatórios /Plano de contas; 2. Preencha as informações das pastas disponíveis (no caso de dúvida de algum campo, consulte o Help) 3. Após preenchimento dos campos, clique no botão ‘ok’ e escolha o destino onde será gerado o relatório

Exercícios 1. Visualize uma listagem do plano de contas contábil e outro do plano de contas gerencial, com todos os dados possíveis para uma conferência completa.

Relatótio Diário Este é um dos relatórios obrigatórios (Livro Diário), exigidos pela legislação contábil em vigor. Assim como os demais relatórios, a visualização ou impressão do Diário é bastante simples e prática. Este relatório apresenta a movimentação contábil diária no período solicitado. Procedimento 1. Para emitir o relatório acesse o menu Relatórios /Diário. 2. Preencha as informações das pastas disponíveis (no caso de dúvida consulte o Help). 3. A data inicial e final desejada, informada no diário, deve estar dentro do período contábil. 4. Após preenchimento dos campos clique no botão ‘ok’ e escolha o destino do relatório.

Exercícios 1. Emitir o diário para todas as contas para o mês de Janeiro. Na pasta “Histórico de Fechamento” poderemos selecionar os lançamentos cujos históricos sejam de fechamento para que os mesmos não sejam visualizados no relatório diário.

Relatórios Balancete Neste relatório será possível acompanhar a movimentação contábil e gerencial das contas. Trata-se, também, de um relatório oficial exigido por Lei. Nele podemos emitir vários tipos de balancetes, entre eles o balancete orçamentário e também o balancete Patrimonial (balanço). Procedimento 1. Para emitir o relatório acesse o menu Relatórios /Balancetes; 2. Preencha as informações das pastas disponíveis (no caso de dúvida consulte o Help). 3. Após preenchimento dos campos clique no botão ‘OK’ e escolha o destino do relatório. Todos os direitos reservados.

TOTVS Gestão Contábil

Fique atento

No relatório balancete deve-se informar a data inicial e final desejada, esta data deve estar dentro do período contábil. O relatório pode ser emitido total, parcial ou por faixa de contas, para isto basta o usuário escolher o tipo de filtro na pasta ‘Identificação’.

Caso o usuário deseje emitir o balanço patrimonial, o usuário deve marcar o tipo de balancete ‘Patrimonial’

Exercícios 1. A empresa Treinamento LTDA necessita de dois balancetes do mês de Janeiro: um com todos os valores, inclusive os das contas de receitas e despesas e outro demonstrando o fechamento das mesmas. Deve-se emitir também um balancete do mês de janeiro/XXXX, contendo os valores de segundo valor em dólar.

Relatório Razão Este é um relatório oficial, que poderá ser total ou parcial por contas, onde será impresso todos os lançamentos referentes a cada conta contábil. Procedimento 1. Para emitir o relatório acesse o menu Relatórios /Razão; 2. Preencha as informações das pastas disponíveis (no caso de dúvida consulte o Help). 3. Após preenchimento dos campos clique no botão ‘OK’ e escolha o destino do relatório.

Exercícios 1. A empresa Treinamento LTDA. Precisa emitir o razão do mês janeiro/XXXX de algumas contas, para poder fazer a conciliação bancária. As contas são: 1.1.1.1.001 Caixa Geral Matriz 1.1.1 1.002 Banco Itaú S/A

Relatório Razão Gerencial Contábil Conforme o próprio nome indica, esta Razão refletirá o resumo dos valores lançados, organizados por Contas Gerenciais e em seguida pelas contas Contábeis analíticas. Procedimento 1. Para emitir o relatório acesse o menu Relatórios /Razão Gerencial Contábil; 2. Preencha as informações das pastas disponíveis (no caso de dúvida consulte o Help). 3. Após preenchimento dos campos clique no botão ‘OK’ e escolha o destino do relatório.

TOTVS Gestão Contábil

Exercícios 1. Para manter o controle das despesas, deverá ser emitido o seguinte relatório: a conta contábil será: 3.1.1.1.001 salários e as contas gerenciais: 1.001 Financeiro 1.002 Contabilidade 1.003 Vendas 1.004 Compras

Relatório Razão Contábil Gerencial Esta Razão refletirá o resumo dos valores lançados, organizados por Contas Contábeis e em seguida pelas Contas Gerenciais. Procedimento 1. Para emitir o relatório acesse o menu Relatórios /Razão Contábil Gerencial; 2. Preencha as informações das pastas disponíveis (no caso de dúvida consulte o Help). 3. Após preenchimento dos campos clique no botão ‘OK’ e escolha o destino do relatório.

Exercícios 1. Emitir o relatório Contábil/Gerencial filtrando as mesmas contas citadas no exercício anterior.

Relatório Conciliação de lançamentos Este item tem como principal finalidade facilitar o fechamento de lançamentos por período, caso seja verificada qualquer diferença. Entretanto, nada impede que você o imprima para simples conferência de lançamentos. Procedimento 1. Para emitir o relatório acesse o menu Relatórios /Conciliação de lançamentos; 2. Preencha as informações das pastas disponíveis (no caso de dúvida consulte o Help). 3. Após preenchimento dos campos clique no botão ‘OK’ e escolha o destino do relatório. Quando a opção ”Imprime documentos fechados” está desmarcada serão impressos somente os lançamentos que possuem diferença de débitos x créditos por documento. Exemplo: Se o lançamento de referência 5564 possuir um débito na conta ‘1.1.1.1.003’ no valor de 100,00 com o documento 00035 no dia 15/01/2009, caso não exista nenhum crédito neste valor, para este documento, neste dia, este lançamento será apresentado como documento não fechado.

TOTVS Gestão Contábil

Exercícios 1. Deverá ser emitida uma listagem de conciliação de lançamentos, referente ao mês de janeiro/XXXX com a opção ‘Imprime documentos fechados’ desmarcada. Caso haja algum lançamento informado somente com uma das contas de débito ou crédito com o campo “documento” preenchido sem contra partida correspondente , será listado o lançamento e a diferença correspondente.

Relatório Lançamentos duplicados Neste relatório você poderá classificar todos os lançamentos duplicados (idênticos) cadastrados na base de dados. Essa classificação poderá ser definida conforme as opções apresentadas na tela do relatório (data, valor do lançamento etc.). Procedimento 1. Para emitir o relatório acesse o menu Relatórios/Lançamentos Duplicados; 2. Preencha as informações das pastas disponíveis (no caso de dúvida consulte o Help. 3. Após preenchimento dos campos clique no botão ‘OK’ e escolha o destino do relatório.

Exercícios 1. Emitir uma listagem de lançamentos duplicados, referente ao mês de janeiro/XXXX, utilizar o campo valor para comparação.

Relatório Listagem de lançamentos Neste relatório será possível imprimir os lançamentos selecionando-os por período, por grupo de Contas, por número do documento, etc. Procedimento 1. Para emitir o relatório acesse o menu Relatórios /Listagem de Lançamentos. 2. Preencha as informações das pastas disponíveis (no caso de dúvida consulte o Help). 3. Após preenchimento dos campos clique no botão ‘OK’ e escolha o destino do relatório.

Exercícios 1. Emitir a listagem de lançamentos para o mês de Janeiro/XXXX.

TOTVS Gestão Contábil

Relatório Consistência de Saldos O relatório de consistência de saldos visa fornecer, em listagem, uma verificação da exatidão e coerência dos saldos dos lançamentos, apurando possíveis inconsistências. Nele serão impressas todas as contas que possuírem saldos divergentes de sua natureza. Exemplo: Conta Natureza da conta 1.1.1.1.001 Caixa Matriz Devedora 1.1.1.1.002 Caixa RJ Devedora

Saldo da conta 1.500,00 Devedor (2.650,00) Credor

Neste caso somente a conta 1.1.1.1.002 será impressa, pois seu saldo é divergente de sua natureza. Procedimento 1. Para emitir o relatório acesse o menu Relatórios /Consistência de Saldos. 2. Preencha as informações das pastas disponíveis (no caso de dúvida consulte o Help). 3. Após preenchimento dos campos clique no botão ‘OK’ e escolha o destino do relatório.

Exercícios 1. Efetuar o pagamento do Fornecedor abaixo: Data: 10/01/XXXX Documento: 000032 Débito: 2.1.1.1.002 - RMW LTDA. Crédito: 1.1.1.1.002 - Banco Itaú Valor de R$ 159.000,00 Histórico: 03 2. Emitir uma listagem de consistência de saldos, referente ao mês de janeiro/XXXX para saber quais os saldos estão divergentes.

Relatório Demonstração de resultado Este relatório permite visualizar a demonstração de resultado do exercício para apresentação do lucro ou prejuízo. O usuário poderá montar o relatório de acordo com a necessidade específica de sua empresa. A montagem do relatório é simples e exige apenas a informação dos dados necessários ao processamento solicitado, bem como a definição de alguns recursos opcionais para a geração da listagem. A pasta grupos, apresentada neste relatório, é a responsável pela definição dos grupos e contas que serão apresentadas na demonstração de resultado.

Fique atento

Existe na aba Grupos em Propriedades do item a opção “Gerar SPED Contábil” para indicar se um grupo, conta ou grupo calculado será enviado para o SPED Contábil. Desta maneira, pode-se montar a estrutura do relatório e marcar somente os grupos/contas que desejam fazer parte do relatório a ser enviado para o SPED. Através deste recurso podem-se criar estruturas personalizadas para serem utilizadas como DRE e/ou como Balanço Patrimonial na geração do arquivo digital para o SPED Contábil. As estruturas criadas para este fim podem ser gravadas em banco ou serem salvas em arquivos com extensão ‘.trv’ Na aba Grupos existe também a pasta “Visualização do SPED”. Nesta aba somente os grupos/contas marcados para Gerar SPED Contábil serão visualizados, permitindo assim se ter uma visão real da estrutura hierárquica das contas que serão enviadas para a geração do SPED Contábil.

TOTVS Gestão Contábil

Exemplo: Roteiro para montagem dos grupos na DRE (Demonstração do Resultado do Exercício). Procedimento 1. Defina o nome do grupo para listar as contas de receitas, na caixa “Propriedades do Item / Grupo”. Após definição do nome do grupo no campo “Descrição” clique no botão “Incluir” 2. Defina as contas de receita que se deseja avaliar, caixa “Propriedades do Item / Contas”. Após definição da conta no campo “Código Contábil” clique no botão “Incluir” 3. Defina agora o nome do grupo para listar as contas de despesas, caixa “Propriedades do Item / Grupo”. Após definição do nome do grupo no campo “Descrição” clique no botão “Incluir 4. Selecione as contas de despesas que se deseja avaliar, caixa “Propriedades do Item / Conta”. Após definição da conta no campo “Código Contábil” clique no botão “Incluir”. (marcar o campo “Operador Subtrair”, para inverter o sinal das contas). 5. Defina agora o nome do grupo para demonstrar o resultado do exercício, caixa “Propriedades do Item / Grupo”. Após definição do nome do grupo no campo “Descrição” clique no botão “Incluir 6. Na pasta “Grupo Calculado”: serão listados os grupos que foram criados, escolha o grupo desejado e preencha o percentual desejado para este grupo. Conforme Roteiro acima informe por exemplo o grupo “Despesas” com percentual de 100% e clique no botão “Incluir”. Faça o mesmo para inserção do grupo “Receitas”. Desta maneira o grupo calculado que foi criado no item 5 irá armazenar o saldo das Receitas menos as Despesas. Na demonstração do resultado do exercício os valores deverão ser demonstrados conforme notação financeira. Portanto, será necessário inverter o sinal das contas. No sistema TOTVS Gestão Contábil (RM Saldus), por padrão, as contas de receitas tem sinal negativo e as contas de despesas têm sinal positivo. Desta forma, ao incluir as contas devemos marcar o campo “Operador Subtrair”, para inverter o sinal das contas.

Exercícios 1. Criar a estrutura e gerar a DRE - Demonstração do Resultado do período que foi apurado (período que foi feita a transferência de grupos contábeis).

Relatório Retrospectivas de saldos Neste relatório, o usuário poderá acompanhar o saldo das contas por mês, durante um determinado período. Procedimento 1. Para emitir o relatório acesse o menu Relatórios /Retrospectiva de Saldos. 2. Preencha as informações das pastas disponíveis (no caso de dúvida consulte o Help). 3. Após preenchimento dos campos clique no botão ‘OK’ e escolha o destino do relatório.

Exercícios 1. Gerar a retrospectiva de saldos dos lançamentos somente do mês de janeiro de XXXX.

TOTVS Gestão Contábil

Relatório Retrospectiva Contábil/Gerencial Este relatório permite que sejam apresentados os saldos das contas contábeis no mês desejado quebrando por contas gerenciais, ou seja, é apresentado a conta contábil e os saldos em cada conta gerencial. Procedimento 1. Para emitir o relatório acesse o menu Relatórios /Retrospectiva Contábil/Gerencial. 2. Preencha as informações das pastas disponíveis (no caso de dúvida consulte o Help). 3. Após preenchimento dos campos clique no botão ‘OK’ e escolha o destino do relatório.

Exercícios 1. Gerar a retrospectiva contábil/gerencial para a conta ‘3.1.1.1.001’ para o mês de Janeiro

Relatório Acompanhamento Orçamentário Este relatório permitirá a visualização dos valores “Previsto” e “Acumulado Previsto” das Contas com Distribuição Gerencial, com totalização e quebra por código das contas contábeis selecionadas. Procedimento 1. Para emitir o relatório acesse o menu Relatórios /Acompanhamento Orçamentário. 2. Preencha as informações das pastas disponíveis (no caso de dúvida consulte o Help). 3. Após preenchimento dos campos clique no botão ‘OK’ e escolha o destino do relatório. Este relatório é destinado somente ao acompanhamento orçamentário das Contas com Distribuição Gerencial. As contas que possuírem valores orçados, mas não possuírem Distribuição Gerencial, não serão visualizadas neste relatório. Sempre que este relatório for solicitado será verificada, antes, a consistência dos valores a débito e a crédito nos lançamentos contábeis. Caso existam diferenças entre esses valores, será apresentada uma mensagem advertindo dessa inconsistência, informando ainda que a veracidade do relatório esteja comprometida. Outra maneira eficiente de acompanhar o orçamento é através do relatório balancete. Na pasta “Opções” é necessário habilitar a opção “Orçamentário”. Este recurso permite que sejam considerados os dados existentes no orçamento contábil, onde a estrutura do balancete estará voltada para a estrutura de um balancete orçamentário. Verifique ainda, na pasta “Campos” do balancete, as opções que deverão fazer parte do balancete orçamentário.

Exercícios 1. Gere o relatório de acompanhamento orçamentário do ano atual para conferir os orçamentos lançados. A análise da situação da empresa, em relação a seus gastos e recebimentos, só poderá ser conferida após a realização dos lançamentos contábeis. 2. Gere um balancete orçamentário, onde seja possível visualizar o acompanhamento do valor orçado x realizado. Todos os direitos reservados.

TOTVS Gestão Contábil

Relatório Lançamentos não quitados Este relatório permitirá emitir uma listagem de todos os lançamentos que não tenham sido quitados no exercício, sempre que necessário,. Tem como objetivo facilitar a identificação de todos os lançamentos que possuírem valores a débito e que ainda não possuem o valor correspondente a crédito. Procedimento 1. Para emitir o relatório acesse o menu Relatórios /Lançamentos Não quitados. 2. Preencha as informações das pastas disponíveis (no caso de consulte o Help). 3. Após preenchimento dos campos clique no botão ‘OK’ e escolha o destino do relatório.

Exercícios 1. Gerar a listagem de “Lançamentos Não Quitados”, dos lançamentos do mês de janeiro de XXXX.

Relatório Listagem de diferenças Este relatório permite listar diferenças existentes entre débitos e créditos existentes em um determinado lote. Procedimento 1. Para emitir o relatório acesse o menu Relatórios /Listagem de diferenças. 2. Preencha as informações das pastas disponíveis (no caso de consulte o Help). 3. Após preenchimento dos campos clique no botão ‘OK’ e escolha o destino do relatório.

Exercícios 1. Emitir uma listagem de diferenças para todo o período.

Anotações

TOTVS Gestão Contábil

ROTINAS LEGAIS Parâmetros Gerais

Escrituração Contábil

Entidades Principais

Ferramentas e Utilitários

Orçamento

Relatórios

Encerramento do Exercício

Rotinas Legais

Rotinas Legais Dentro do processo de rotinas legais são apresentados todos os relatórios exigidos pela legislação fiscal vigente no país e os cadastros necessários para geração do arquivo do SPED Contábil conforme portaria 777 que institui a escrituração contábil digital.

Instrução Normativa nº 68/86/89 Estes relatórios têm por objetivo cumprir uma das exigências da Legislação Fiscal vigente no país: “As pessoas Jurídicas que utilizarem sistemas de processamento eletrônico de dados para registrar negócios e atividades econômicas, escriturar livros ou elaborar documentos de natureza contábil/fiscal e que no balanço de 31 de dezembro do ano do calendário imediatamente anterior, possuírem patrimônio líquido superior a 2.000.000 de UFIR, ficam obrigados a apresentar aos Auditores Fiscais do Tesouro Nacional, no exercício da suas atividades, os arquivos magnéticos correspondentes, nas formas e prazos estabelecidos”. Estes relatórios (arquivos) também podem ser solicitados a qualquer momento pelos órgãos responsáveis, mediante fiscalização às empresas. Procedimento 1. Para emitir estes relatórios acesse o menu Relatórios /Rotinas Legais/Instrução Normativa 68, ou Instrução Normativa 86 ou Instrução Normativa 89; 2. Preencha as informações das pastas disponíveis (no caso de dúvida consulte o Help). 3. Selecione o destino dos arquivos 4. Após preenchimento dos campos clique no botão ‘OK’ e escolha o destino do relatório Após geração de qualquer destes relatórios no diretório informado serão gerados 5 arquivos: TALELA01.001.txt – Este arquivo corresponde à tabela de plano de contas. TABELA02.001.txt – Este arquivo corresponde à tabela de centro de custo. ANEXOI01.001.txt – Este arquivo corresponde aos lançamentos do período que foi gerado o relatório. ANEXOI02.001.txt – Este arquivo corresponde aos saldos mensais das contas no período que foi gerado o relatório. Todos os direitos reservados.

TOTVS Gestão Contábil

LEIAME.TXT – Este é um arquivo de acompanhamento onde consta o as informações cadastrais da empresa e os layout’s dos arquivos gerados. Após a geração dos arquivos citados acima, os mesmos devem ser renomeados para extensão “txt” para futura importação no programa SINCO da Receita Federal. Na importação, os arquivos de Centros de Custos e Lançamentos possuem alguns campos com tamanho diferente do layout da Receita, então deve-se verificar no arquivo leiame.txt o tamanho dos campos e alterar o valor antes da importação no programa SINCO.

Exercícios 1. Emitir o relatório IN86 para todo o período, após verificar os arquivos gerados no caminho informado.

MANAD 1.0.0.2 - Manual Normativo de Arquivos Digitais Esse relatório foi desenvolvido de acordo com a portaria de 20 de junho de 2006. Seu objetivo é estabelecer procedimentos para apresentação dos arquivos digitais à Fiscalização da Secretaria da Receita Previdenciária - SRP. Para gerar o arquivo, será necessário o correto preenchimento das informações solicitadas. Procedimento 1. Para emitir este relatório, acesse o menu Relatórios /Rotinas Legais/MANAD 1.0.0.2. 2. Preencha as informações das pastas disponíveis (no caso de dúvida consulte o Help). 3. Após preenchimento dos campos clique no botão ‘OK’ e escolha o destino do relatório. Na geração deste relatório é muito importante o preenchimento da classificação das contas contábeis na pasta ‘’Classificação das contas’. Nesta pasta devem ser informados os grupos sintéticos correspondentes a ativo, passivo, patrimônio líquido, despesas, receitas e custos. Outro ponto importante é o preenchimento da pasta ‘Resultado do Exercício’, nesta pasta deve ser informada a data de apuração de resultado e somente as contas de resultado do plano de contas, devese informar a primeira conta sintética de resultado até a última conta de resultado o SPED Contábil faz parte do processo de rotinas legais.

SPED Contábil Conceito ECD – Escrituração Contábil Digital A Escrituração Contábil Digital (ECD) visa à substituição da emissão de livros contábeis (Diário e Razão) em papel pela digital. Livros abrangidos: l Diário; l Razão; l Balancetes Diários e Balanços; l Diário com Escrituração Resumida; l Diário Auxiliar; l Razão Auxiliar.

TOTVS Gestão Contábil

Os livros contábeis emitidos em forma eletrônica deverão ser assinados digitalmente, utilizando-se de certificado de segurança mínima tipo A3, emitido por entidade credenciada pela Infra-estrutura de Chaves Públicas Brasileira (ICP-Brasil), a fim de garantir a autoria do documento digital. Devido às peculiaridades das diversas legislações que tratam do projeto SPED, o arquivo da escrituração contábil digital poderá ser tratado pelos sinônimos: l ECD – Escrituração Contábil Digital; l Livro Diário Digital; l Escrituração Contábil em forma Eletrônica.

Periodicidade Anual: até último dia útil de junho do ano seguinte ao ano calendário a que se refere à escrituração. Mensal: nos casos de extinção, cisão parcial, cisão total, fusão ou incorporação a ECD deverá ser entregue até o último dia útil do mês subsequente ao do evento. A seguir, segue informações para cadastro dos dados necessários ao SPED e geração do arquivo. Para geração da ECD será necessário classificar todas as contas contábeis utilizadas pela empresa quanto a ‘Natureza da Conta para Emissão do SPED’, onde: l 01 – Contas de ativo; l 02 – Contas de passivo; l 03 – Patrimônio líquido; l 04 – Contas de resultado; l 05 – Contas de compensação; l 09 – Outras; l 00 – Não informado.

O Ato Declaratório Cofis n° 36 de 18/12/2007, Anexo II define as naturezas das contas/grupo de contas que a empresa deve utilizar. O responsável pela manutenção no Plano de Contas deve classificar todas as contas contábeis quanto a esta natureza Informações Cadastrais – Plano de Contas Paralelo Algumas instituições governamentais possuem um plano de contas contábil referencial / padrão para suas transações. Se a empresa está sujeita a regulamentação de alguma instituição governamental, para a ECD será necessário vincular as contas contábeis do seu plano de contas com as contas do plano referencial utilizado pela Instituição Responsável. O Ato Declaratório Cofis n° 36 de 18/12/2007, Anexo II define o Banco Central do Brasil e a Secretaria da Receita Federal como as entidades responsáveis pela manutenção do plano de contas referencial. A vinculação do Plano de Contas Contábil da Empresa com o Plano Contábil Referencial da Instituição regulamentadora será através do Plano de Contas Paralelo do TOTVS Gestão Contábil (RM Saldus) A vinculação do Plano de Contas Contábil da Empresa com o Plano Contábil Referencial da Instituição regulamentadora será através do Plano de Contas Paralelo do TOTVS Gestão Contábil (RM Saldus). Para vincular as contas contábeis com o Plano Referencial deve-se acessar o menu Cadastro/Plano de Todos os direitos reservados.

TOTVS Gestão Contábil

Contas Paralelo, criar ou executar um filtro e após selecionar o plano de contas da Referencial desejado. Feito isto deve-se clicar na opção “anexos”, realizar um filtro para apresentar todas as contas referenciais, após editar a conta referencial e realizar a associação com a conta contábil,se desejado pode ser feita também a associação com o centro de custo. As Empresas sujeitas à regulamentação do Banco Central do Brasil deverão utilizar o Plano Contábil das Instituições Financeiras (Cosif ), já as sujeitas à regulamentação da Superintendência de Seguros Privados – Susep estão dispensadas de utilizar o Plano Contábil Referencial. Informações Cadastrais - Classificação IBGE Município Os municípios do território brasileiro possuem várias classificações para atender as exigências do fisco, como por exemplo: Classificação IBGE, Receita Federal, dentre outras. Para a ECD é necessário identificar o código do município do domicílio fiscal da Empresa e do Participante conforme a tabela do IBGE. Para que o arquivo da ECD tenha esta informação foram disponibilizados, no TOTVS Gestão Contábil, os cadastros de Municípios e Classificação de Municípios que deverão estar devidamente preenchidos. No RM Corpore a tabela de Classificação de Município já vem preenchida com algumas classificações (IBGE, Receita Federal e SEFAZ estaduais). Acesse RM Saldus/Cadastro/Classificação Município para validação. Os municípios por sua vez, também já estão associados à tabela de Classificação do IBGE. Acesse: ftp:// geoftp.ibge.gov.br/Organizacao/Divisao_Territorial/2006/DTB_2006.zip para consultar tabela e RM Saldus/Cadastros/Município/Anexos/Codificação Município para validação. Classificação BACEN País O Banco Central possui uma tabela para classificação dos países para as operações cambiais. Para a ECD é necessário identificar o código do país do domicílio do Participante conforme a tabela do Banco Central. Para que o arquivo da ECD tenha esta informação foi disponibilizado, no TOTVS Gestão Contábil (RM Saldus), os cadastros de Países e Classificação de Países que deverão estar devidamente preenchidos. A tabela de Classificação de Países, BACEN, deve ser cadastrada na base de dados do RM CORPORE. Acesse RM Saldus/Cadastro/Classificação Países. Os países onde os Participantes estão domiciliados devem ser cadastrados e associados à tabela de classificação BACEN, informando os respectivos códigos conforme tabela publicada pelo Banco Central. Acesse: http://www.bcb.gov.br/?TXCAMBIO Procedimento 1. Para cadastro e emissão do SPED acesse o menu Obrigações Acessórias. 2. Dentro deste tópico existem vários cadastros que devem ser preenchidos antes da geração do SPED. 3. Para verificar o primeiro cadastro referente ao SPED acesse Obrigações Acessórias/Cadastros/ Instituições Responsáveis pela Administração do Cadastro. 4. Crie um filtro para apresentar todos os registros, selecione e execute o mesmo. 5. Em seguida serão apresentados todos os registros.

O Ato Declaratório Cofis no. 36 de 18/12/2007, Anexo II define algumas Instituições Responsáveis pela Administração do Cadastro, todas as instituições definidas na legislação estão presentes neste cadastro. 6. Após verificar as instituições citadas acima acesse Obrigações Acessórias/ Cadastros/ Outras inscrições cadastrais.

TOTVS Gestão Contábil

7. Crie, selecione e execute o filtro. 8. Clique no botão ‘Novo’ (no caso de dúvidas consulte o help). É necessário identificar as instituições que legalmente terão direito a consultar a ECD transmitida ao SPED Devem ser incluídas as inscrições cadastrais do empresário ou sociedade empresária que, legalmente, tenham direito de acesso ao livro contábil digital, exceto as informadas no registro 0000. Portanto neste cadastro a empresa deve informar os cadastros que possuir em outro estado. Exemplo: Se a empresa possui a matriz em ‘Belo Horizonte’ e possui uma filial com inscrição estadual em São Paulo, deverá ser informado neste cadastro o código cadastral da empresa na Secretaria da Fazenda do Estado de São Paulo. Caso a empresa não possua inscrições cadastrais em outro estado deve-se informar o registro ’00 – Sem inscrições cadastral em outras entidades’ 9. Após definir as inscrições cadastrais acesse Rotinas legais / Sped contábil/ Tipo de relacionamentos de participantes. 10. Crie um filtro para apresentar todos os registros, selecione e execute o filtro. Neste tópico serão apresentados, conforme O Ato Declaratório Cofis n°. 36 de 18/12/2007 - Anexo II, todos os Tipos de Relacionamentos possíveis do Participante para com a Empresa. A mesma poderá ser modificada pelo usuário em casos de alterações legais. Este registro não é obrigatório para geração do SPED Contábil. 11. Para cadastrar os participantes acesse Obrigações Acessórias /Participantes 12. Crie, selecione e execute o filtro. 13. Clique no botão ‘Incluir’ para inserção do participante. Para cadastro do participante o usuário deverá selecionar um cliente/fornecedor ou uma filial, cadastrar o tipo de relacionamento e o período do relacionamento em questão. Um único Participante pode ter vários tipos de relacionamentos com a empresa, desde que em períodos distintos 14. Após cadastrar os participantes toda operação contábil que envolver os participantes a empresa deverá informar os mesmos nos lançamentos/partidas contábeis, para isto deve-se acessar Rotinas Legais/SPED Contábil/Atualizar participantes nos lançamentos contábeis. 15. Após definir os participantes acesse Rotinas legais / Sped contábil / Qualificação de assinantes. 16. Crie um filtro para apresentar todos os registros. Para a ECD é necessário informar o Signatário (profissional responsável pelas informações contidas na ECD perante o fisco) Neste tópico são apresentadas todas as qualificações conforme legislação do SPED. A mesma poderá ser alterada pelo usuário em casos de alterações legais. A ‘Qualificação de Assinantes’ será utilizada no cadastro de Signatários na opção Rotinas Legais/SPED Contábil/Escrituração Contábil descrita a seguir.

TOTVS Gestão Contábil

Esta rotina verificará a origem dos lançamentos contábeis e identificará se o cli/for ou a filial estão classificadas como Participantes na data do lançamento. Caso afirmativo o mesmo será preenchido conforme tabela de Participante cadastrada no TOTVS Gestão Contábil (RM Saldus). Na execução do processo ‘Atualizar Participante nos Lançamentos Contábeis’ o sistema solicitará um intervalo de Lote e Período para filtrar os lançamentos contábeis. Para os lançamentos incluídos diretamente no TOTVS Gestão Contábil o usuário deverá informar o Participante no momento da inclusão do lançamento contábil 17. O último passo antes da geração do arquivo para o SPED é cadastrar a escrituração contábil, para isto acesse Rotinas legais/SPED Contábil/Escrituração contábil. 18. Crie, selecione e execute o filtro 19. Clique no botão ‘Novo’ (caso tenha dúvidas o consulte o help) A Escrituração contábil contemplará os seguintes livros: l Livro Diário (completo sem escrituração auxiliar); l Livro Diário com Escrituração Resumida (com escrituração auxiliar); l Livro Diário Auxiliar ao Diário com Escrituração Resumida; l Livro Balancete Diário e Balanços; l Razão Auxiliar (Livro Contábil Auxiliar conforme layout parametrizável).

A Empresa deverá gerar a Escrituração Contábil conforme determinação do fisco, podendo gerar mais de um dos livros acima, porém cada tipo de livro deverá ser escriturado e enviado separadamente para o SPED, ou seja, em arquivos distintos. Caso a empresa trabalhe com escrituração contábil resumida, a mesma deverá gerar um arquivo contendo a escrituração resumida e outro arquivo contendo escrituração “razão auxiliar”. No sistema existe o recurso para que seja parametrizado a razão auxiliar que o cliente já possui, portanto antes de gerar a escrituração “razão auxiliar” é necessário que a empresa já possua um relatório ou um arquivo com os dados auxiliares que acompanharão a escrituração resumida. Razão auxiliar O razão auxiliar é um relatório no qual as informações podem variar de cliente para cliente, sendo assim, não há um padrão fixo. Baseado nesta realidade foi avaliada a possibilidade de criar um processo onde o usuário complementará a parametrização do layout do razão auxiliar conforme o padrão dos registros i500, i510, i550, i555 a partir de um relatório definido no RM Gerador. Para realizar a parametrização do razão auxiliar o usuário deve-se acessar Rotinas legais/Sped contábil/ parametrizado do relatório razão auxiliar (em caso de dúvidas consulte o help) 20. Após o cadastro da escrituração contábil o arquivo do SPED já pode ser gerado, acesse Rotinas legais/Sped Contábil/Gerar ( em caso de dúvida consulte o help). Após conclusão do processo de geração da ECD o sistema salvará um arquivo no diretório informado nos parâmetros do sistema com a nomenclatura: LIVRO_ECDXY onde: l LIVRO_ECD _ descrição fixa para todos os tipos de livros gerados; l X _ Corresponde ao ‘Número de Ordem do Instrumento de Escrituração’ informado no cadastro de

escriturações contábeis vinculado à geração da ECD em questão;

TOTVS Gestão Contábil

l Y – Forma de escrituração definida para a geração da ECD em questão, conforme tabela utilizada no

registro I010 – Identificação da Escrituração Contábil. l G - Livro Diário (Completo, sem escrituração auxiliar); l R - Livro Diário com Escrituração Resumida (com escrituração auxiliar); l A - Livro Diário Auxiliar ao Diário com Escrituração Resumida; l B - Livro Balancetes Diários e Balanços; l Z - Razão Auxiliar (Livro Contábil Auxiliar conforme leiaute definido nos registros I500 a I555). Exemplo: LIVRO_ECD1G

Exercícios 1. Realizar os cadastros necessários para o SPED Contábil e gere o arquivo para a escrituração contábil do ano XXXX.

Anotações

TOTVS Gestão Contábil

SPEDF FCONT Conceito sobre o FCONT Conforme disciplina a Instrução Normativa RFB nº 949/09, O FCONT é uma escrituração, das contas patrimoniais e de resultado, em partidas dobradas, que considera os métodos e critérios contábeis vigentes em 31.12.2007 Em termos práticos, no Programa Gerador do FCont devem ser informados os lançamentos que: l Efetuados na escrituração comercial, não devam ser considerados para fins de apuração do resultado

com base na legislação vigente em 31.12.2007. Ou seja, os lançamentos que existem na escrituração comercial, mas que devem ser expurgados para remover os reflexos das alterações introduzidas pela Lei nº 11.638, de 28 de dezembro de 2007, e pelos arts. 37 e 38 da Lei nº 11.941, de 2009, que modifiquem o critério de reconhecimento de receitas, custos e despesas computadas na escrituração contábil, para apuração do lucro líquido do exercício definido no art. 191 da Lei nº 6.404, de 15 de dezembro de 1976; l Não efetuados na escrituração comercial, mas que devam ser incluídos para fins de apuração do resultado com base na legislação vigente em 31.12.2007.

Procedimento Roteiro de Geração do SPED FCONT no TOTVS Gestão Contábil. 1. Verifique se todos os lançamentos/partidas contábeis do ano que deseja-se enviar já estão devidamente cadastrado no sistema, e se o resultado do período já foi feito (lucro ou prejuízo). NoTOTVS Gestão Contábil o resultado do período (Lucro ou Prejuízo) é feito através do menu Lançamentos/Transferência de grupos contábeis. Portanto para gerar o FCONT esta rotina já deve ter sido feita. Lembrando que deve-se utilizar um histórico de fechamento para cada ano de encerramento. 2. Acesse o plano de contas contábil no menu Cadastro/Plano de Contas Contábil e preencha o campo ‘Natureza da conta para emissão do SPED’ das contas contábeis. 3. Vincule as contas contábeis ao plano referencial da RECEITA FEDERAL, esta associação é feita pelo menu Cadastro/Plano de Contas Paralelo, deve-se selecionar o plano de contas da RECEITA FEDERAL e clicar na opção “anexos”, realizar um filtro para apresentar todas as contas referenciais, após editar a conta referencial e realizar a associação com a conta contábil e se desejado com o centro de custo. 4. Cadastre na base de dados um Campo Complementar de Lançamento com o nome de ‘SPEDFCONT’ (Alfanumérico com tamanho = 10). 5. Identifique os lançamentos já existentes na base de dados e que deverão ser expurgados para remover os reflexos das alterações introduzidas pela Lei nº 11.638/07 (Lançamentos Normais). 6. Realize um filtro destes lançamentos e clique no ícone “Multi Seleção de Lançamentos” disponível na visão de lançamentos. Marque os lançamentos desejados pressionando a tecla “CTRL” ou clique no ícone “Marcar Todos” . 7. Classifique os lançamentos selecionados como ‘Normal’ (lançamentos que no FCONT serão

Fique atento

Se desejar não poluir a base de dados com lançamentos que terão somente efeito Fiscal, estes poderão ser incluídos diretamente no PVA, mas caso queira deixar registrado na base estes lançamentos, sugerimos utilizar um Histórico de Fechamento unicamente para este fim, para que seja possível a emissão dos relatórios e apurações desconsiderando estes lançamentos.

TOTVS Gestão Contábil

expurgados), através do ícone da visão ‘Atualizar o campo complementar SPEDFCONT’. 8. Inclua na base de dados os novos lançamentos com efeito Fiscal (lançamentos de ajustes) e repetir os passos 5,6 e 7 , classificando-os como ‘Fiscal’. 9. Gere o arquivo digital, através do menu Rotinas Legais/SPED Contábil/Gerar SPED FCONT. 10. Preencha as informações das pastas disponíveis (no caso de dúvida consulte o Help). Atenção: Os lançamentos classificados como “Fiscais” devem possuir um histórico de fechamento, pois assim será possível desconsiderá-los na emissão dos relatórios contábeis, caso contrário os mesmos afetarão os saldos dos relatórios, e como são lançamentos/partidas fiscais não devem influenciar no saldo contábil. Foi disponibilizado um “Como Fazer” sobre o leiaute do FCONT 2011 para orientar os clientes, o documento está disponível em http://totvsconnect.blogspot.com/2011/10/como-fazer-fcont-ano-calendario-2010. html .

Anotações

TOTVS Gestão Contábil

EXERCÍCIOS COMPLEMENTARES 1. Cadastrar as Filiais: 1.1 Matriz Belo Horizonte Código 1

Nome Fantasia Matriz Belo Horizonte

Nome Matriz

C.N.P. J 05.784.485/0001-75

Estado MG

1.2 Filial Rio de Janeiro Código 2

Nome Fantasia Filial Rio de Janeiro

Nome Filial Rio de Janeiro

C.N.P. J 05.784.485/0002-56

Estado RJ

Nome Fantasia Filial São Paulo

Nome Filial São Paulo

C.N.P. J 05.784.485/0003-37

Estado SP

1. Filial São Paulo Código 3

2. Cadastrar os seguintes departamentos: 2.1 Matriz Belo Horizonte Código XXX XXX XXX XXX XXX

Descrição Financeiro Contabilidade Vendas Compras Marketing

2.2 Filial Rio de Janeiro Código XXX XXX XXX XXX

Descrição Financeiro Contabilidade Vendas Compras

2.3 Filial São Paulo Código XXX XXX

Descrição Vendas Compras

3. Cadastrar os seguintes centros de custos: Código XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX

TOTVS Gestão Contábil

Descrição CENTROS DE DESPESAS Financeiro Contabilidade Compras Vendas RH Patrimônio Almoxarifado CENTROS DE CUSTOS

XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX

Custo do Treinamento RM Saldus Custo do Treinamento RM Fluxus Custo do Treinamento RM Nucleus Custo do Treinamento RM Labore CENTROS DE RECEITA Venda de Treinamento RM Saldus Venda de Treinamento RM Fluxus Venda de Treinamento RM Nucleus Venda de Treinamento RM Labore

4. Cadastrar as seguintes moedas: Moeda

Símbolo

Euro Peso Argentino

EUR ARS

Casas Decimais 5 5

Extenso

Cotação Hoje

Euro / Cents Peso Argentino

XXX XXX

5. Cadastrar o calendário do ano corrente e os seguintes feriados: Código / Descrição

Feriado

Data

Horário

Tipo Feriado

XXXXXXX Calendário 2.0XX

Confraternização Universal

01/01/XX

24:00

Nacional

2ª feira de carnaval 3ª feira de carnaval 4ª feira de cinzas Sexta-feira da Paixão Dia do Trabalhador Asc.NSRA Independência Finados Proclamação da República Natal

15/02/XX 16/02/XX 17/02/XX 02/04/XX 01/05/XX 14/08/XX 07/09/XX 02/11/XX 15/11/XX 25/12/XX

24:00 24:00 24:00 24:00 24:00 24:00 24:00 24:00 24:00 24:00

Nacional Nacional Nacional Nacional Nacional Nacional Nacional Nacional Nacional Nacional

6. Cadastrar os Históricos Padrões: Código 1 2 3 4 5

Descrição Pagamento conforme NF N.º ###### data @@/@@/@@@@ do Fornecedor ####. Recebimento conforme NF N.º ######. Pagamentos diversos. Composição Saldo Anterior. Apuração do Resultado do Exercício (habilitar campo histórico de fechamento).

7. Cadastrar o Plano de Contas Contábil: Código 1 1.1

Descrição ATIVO ATIVO CIRCULANTE

Rateio -------------------------------------------

Natureza SPED Contas de Ativo Contas de Ativo

TOTVS Gestão Contábil

1.1.1.1

ATIVO CIRCULANTE DISPONÍVEL Caixa e Bancos

1.1.1.1.001

Caixa Geral Matriz

----------------------

Contas de Ativo

1.1.1.1.002

Banco Itaú S/A

----------------------

Contas de Ativo

1.1.1.2

CLIENTES

----------------------

Contas de Ativo

1.1.1.2.001

ABC Ltda.

----------------------

Contas de Ativo

1.1.1.2.002

WK S/A.

----------------------

Contas de Ativo

1.1.1.2.003

WB Ltda.

----------------------

Contas de Ativo

1.3

ATIVO PERMANENTE

----------------------

Contas de Ativo

----------------------

Contas de Ativo

----------------------

Contas de Ativo

1.1.1

1.3.1 1.3.1.1

ATIVO PERMANENTE IMOBILIZADO Máquinas e Equipamentos

----------------------

Contas de Ativo

----------------------

Contas de Ativo

1.3.1.1.001

Máquinas Industriais

----------------------

Contas de Ativo

1.3.1.2

VEÍCULOS

----------------------

Contas de Ativo

1.3.1.2.001

Veículos Leves

----------------------

Contas de Ativo

PASSIVO

----------------------

Contas de Passivo

2.1

PASSIVO CIRCULANTE

----------------------

Contas de Passivo

2.1.1

FORNECEDORES

----------------------

Contas de Passivo

2.1.1.1

FORNECEDORES NACIONAIS

----------------------

Contas de Passivo

2.1.1.1.001

ABC Ltda.

----------------------

Contas de Passivo

2.1.1.1.002

RMW Ltda.

----------------------

Contas de Passivo

2.1.1.1.003

JWK S/A.

----------------------

Contas de Passivo

2.2.

PATRIMÔNIO LÍQUIDO

----------------------

Contas de Passivo

2.2.1

APURAÇÃO DO RESULTADO

----------------------

Contas de Passivo

2.2.1.1

APURAÇÃO DO RESULTADO DO EXERCÍCIO

----------------------

Contas de Passivo

2.2.1.1.001

Lucros / Prejuízos Acumulados

----------------------

Contas de Passivo

DESPESAS

3.1

DESPESAS ADMINISTRATIVAS

3.1.1 3.1.1.1

3.1.1.1.001

DESPESAS ADMINISTRATIVAS OPERACIONAIS DESPESAS COM MÃO-DEOBRA INDIRETA

Salários

25% - Financeiro 25% - Contabilidade 25% - Vendas

Contas de Resultado Contas de Resultado Contas de Resultado Contas de Resultado

Contas de Resultado

25% - Compras

TOTVS Gestão Contábil

3.1.1.2

DESPESA COM ALUGUÉIS

Contas de Resultado

3.1.1.2.001

Despesa com Aluguel de Imóveis

Contas de Resultado

3.1.1.3

DESPESAS EM GERAL

3.1.1.3.001

Despesas Gerais

RECEITAS

4.1

RECEITAS OPERACIONAIS

4.1.1 4.1.1.1 4.1.1.1.001 4.1.1.2 4.1.1.2.001

Habilitar rateio

RECEITAS OPERACIONAIS DE VENDAS RECEITAS OPERACIONAIS DE VENDAS DE SISTEMAS Vendas Sistemas Linha Windows RECEITAS OPERACIONAIS DE IMPLANTAÇÃO Implantação de Sistemas Linha Windows

Habilitar rateio

Contas de Resultado Contas de Resultado Contas de Resultado Contas de Resultado Contas de Resultado Contas de Resultado Contas de Resultado Contas de Resultado Contas de Resultado

8. Cadastrar o Plano de Contas Gerencial: Código 1 1.01 1.02 1.03 1.04 2 2.01 2.02 2.03 2.04

Descrição Administrativos Financeiro Contabilidade Vendas Compras Produtos / Serviços Vendas de Sistemas RM Saldus Vendas de Sistemas RM Fluxus Implantação do RM Saldus Implantação do RM Fluxus

Analítica / Sintética Sintética Analítica Analítica Analítica Analítica Sintética Analítica Analítica Analítica Analítica

Natureza Devedora Devedora Devedora Devedora Devedora Credora Credora Credora Credora Credora

9. Cadastrar o Plano de Contas Paralelo: Código XXXX

Descrição Plano de Contas Referencial SPED - SRF

Máscara #.##.##.##.##.##.##

Instituição Responsável Secretaria da Receita Federal

Contas Paralelas Código

Descrição

Natureza

1 1.01 1.01.01

ATIVO CIRCULANTE DISPONIBILIDADES

Devedora Devedora Devedora

1.01.01.01.00 1.01.01.02.00 2 2.01 2.01.01

Caixa

Devedora

Bancos PASSIVO CIRCULANTE OBRIGAÇÕES DE CURTO PRAZO Fornecedores

Devedora Credora Credora

RESULTADO DO PERIODO

Devedora

2.01.01.01.00 3

Associação do Plano Contábil

Vincular as contas caixas. Vincular os bancos.

Credora Credora

Vincular os fornecedores.

TOTVS Gestão Contábil

3.01 3.01.01 3.01.01.01

RESULTADO ANTES IRPJ E CSLL

Devedora

RESULTADO OPERACIONAL

Devedora

RECEITA LÍQUIDA

Devedora

3.01.01.01.01

RECEITA BRUTA

Devedora

3.01.01.01.01.01.00

Receitas

Devedora

Vincular as receitas.

Associação com Centros de Custo nas Contas de Receitas Departamento De Pessoal Financeiro

10. Cadastrar os Campos Complementares (lançamentos): Nome Coluna CONFERIDO DATACONF

Descrição Conferido por ---> Data Conferência --->

Tipo Alfanumerico Alfanumérico

Ordem 1 2

11. Cadastrar o orçamento para o ano corrente:

TOTVS Gestão Contábil

Ano: Conta Contábil: Filial: Departamento: Centro de Custo: Conta Gerencial: Valor Total: Distribuir Total Orçado:

XXXX Salários Matriz Financeiro Financeiro Financeiro R$ 15.000,00 Habilitar este campo.

Ano: Conta Contábil: Filial: Departamento: Centro de Custo: Conta Gerencial: Valor Total: Distribuir Total Orçado:

XXXX Salários Matriz Contabilidade Contabilidade Contabilidade R$ 18.000,00 Habilitar este campo.

Ano: Conta Contábil: Filial: Departamento: Centro de Custo: Conta Gerencial: Valor Total: Distribuir Total Orçado:

XXXX Salários Matriz Vendas Vendas Vendas R$ 21.000,00 Habilitar este campo.

Ano: Conta Contábil: Filial: Departamento: Centro de Custo: Conta Gerencial: Valor Total: Distribuir Total Orçado:

XXXX Salários Matriz Compras Compras Compras R$ 12.000,00 Habilitar este campo.

Ano: Conta Contábil: Filial: Departamento: Centro de Custo: Conta Gerencial: Valor Total: Distribuir Total Orçado:

XXXX Despesas com aluguel de imóveis Matriz Financeiro Financeiro Financeiro R$ 6.000,00 Habilitar este campo.

Ano: Conta Contábil: Filial: Departamento: Centro de Custo: Conta Gerencial: Valor Total: Distribuir Total Orçado:

XXXX Despesas com aluguel de imóveis Matriz Contabilidade Contabilidade Contabilidade R$ 6.000,00 Habilitar este campo.

Ano: Conta Contábil: Filial: Departamento: Centro de Custo: Conta Gerencial: Valor Total: Distribuir Total Orçado:

XXXX Despesas com aluguel de imóveis Matriz Vendas Vendas Vendas R$ 6.000,00 Habilitar este campo.

Ano: Conta Contábil: Filial: Departamento: Centro de Custo: Conta Gerencial: Valor Total: Distribuir Total Orçado:

XXXX Despesas com aluguel de imóveis Matriz Compras Compras Compras R$ 6.000,00 Habilitar este campo.

Ano: Conta Contábil: Filial: Departamento: Centro de Custo: Conta Gerencial: Valor Total: Distribuir Total Orçado:

XXXX Despesas gerais Matriz Financeiro Financeiro Financeiro R$ 3.000,00 Habilitar este campo.

Ano: Conta Contábil: Filial: Departamento: Centro de Custo: Conta Gerencial: Valor Total: Distribuir Total Orçado:

XXXX Despesas gerais Matriz Contabilidade Contabilidade Contabilidade R$ 2.400,00 Habilitar este campo.

Ano: Conta Contábil: Filial: Departamento: Centro de Custo: Conta Gerencial: Valor Total: Distribuir Total Orçado:

XXXX Despesas gerais Matriz Vendas Vendas Vendas R$ 1.800,00 Habilitar este campo.

Ano: Conta Contábil: Filial: Departamento: Centro de Custo: Conta Gerencial: Valor Total: Distribuir Total Orçado:

XXXX Despesas gerais Matriz Compras Compras Compras R$ 2.700,00 Habilitar este campo.

Ano: Conta Contábil: Filial: Departamento: Centro de Custo: Conta Gerencial: Valor Total: Distribuir Total Orçado:

XXXX Vendas Sistemas Linha Windows Matriz Venda de Sistema RM Saldus Financeiro Financeiro R$ 27.000,00 Habilitar este campo.

Ano: Conta Contábil: Filial: Departamento: Centro de Custo: Conta Gerencial: Valor Total: Distribuir Total Orçado:

XXXX Vendas Sistemas Linha Windows Matriz Venda de Sistema RM Fluxus Financeiro Financeiro R$ 27.000,00 Habilitar este campo.

Ano: Conta Contábil: Filial: Departamento: Centro de Custo: Conta Gerencial: Valor Total: Distribuir Total Orçado:

XXXX Implantação de Sistemas Linha Windows Matriz Implantação de Sistema RM Saldus Financeiro Financeiro R$ 24.000,00 Habilitar este campo.

Ano: Conta Contábil: Filial: Departamento: Centro de Custo:

XXXX Implantação de Sistemas Linha Windows Matriz Implantação de Sistema RM Fluxus Financeiro

TOTVS Gestão Contábil

Conta Gerencial: Valor Total: Distribuir Total Orçado:

Financeiro R$ 45.000,00 Habilitar este campo.

Ano: Conta Contábil: Filial: Departamento: Centro de Custo: Conta Gerencial: Valor Total: Distribuir Total Orçado:

XXXX Salários São Paulo Financeiro Financeiro Financeiro R$ 18.000,00 Habilitar este campo.

Ano: Conta Contábil: Filial: Departamento: Centro de Custo: Conta Gerencial: Valor Total: Distribuir Total Orçado:

XXXX Salários São Paulo Contabilidade Contabilidade Contabilidade R$ 11.040,00 Habilitar este campo.

Ano: Conta Contábil: Filial: Departamento: Centro de Custo: Conta Gerencial: Valor Total: Distribuir Total Orçado:

XXXX Salários São Paulo Vendas Vendas Vendas R$ 21.000,00 Habilitar este campo.

Ano: Conta Contábil: Filial: Departamento: Centro de Custo: Conta Gerencial: Valor Total: Distribuir Total Orçado:

XXXX Salários São Paulo Compras Compras Compras R$ 12.000,00 Habilitar este campo.

Ano: Conta Contábil: Filial: Departamento: Centro de Custo: Conta Gerencial: Valor Total: Distribuir Total Orçado:

XXXX Despesas com aluguel de imóveis São Paulo Financeiro Financeiro Financeiro R$ 6.000,00 Habilitar este campo.

Ano: Conta Contábil: Filial: Departamento: Centro de Custo: Conta Gerencial: Valor Total: Distribuir Total Orçado:

XXXX Despesas com aluguel de imóveis São Paulo Contabilidade Contabilidade Contabilidade R$ 6.000,00 Habilitar este campo.

Ano: Conta Contábil: Filial: Departamento: Centro de Custo: Conta Gerencial: Valor Total: Distribuir Total Orçado:

XXXX Despesas com aluguel de imóveis São Paulo Vendas Vendas Vendas R$ 6.000,00 Habilitar este campo.

Ano: Conta Contábil: Filial: Departamento: Centro de Custo: Conta Gerencial: Valor Total: Distribuir Total Orçado:

XXXX Despesas com aluguel de imóveis São Paulo Compras Compras Compras R$ 6.000,00 Habilitar este campo.

Ano: Conta Contábil: Filial: Departamento: Centro de Custo: Conta Gerencial: Valor Total: Distribuir Total Orçado:

XXXX Vendas Sistemas Linha Windows São Paulo Venda de Sistema RM Saldus Financeiro Financeiro R$ 32.040,00 Habilitar este campo.

Ano:

XXXX

Conta Contábil: Filial: Departamento: Centro de Custo: Conta Gerencial: Valor Total: Distribuir Total Orçado:

Vendas Sistemas Linha Windows São Paulo Venda de Sistema RM Fluxus Financeiro Financeiro R$ 33.000,00 Habilitar este campo.

12. Registrar o saldo anterior das contas contábeis (implantação saldo do período anterior): Observar as orientações abaixo: l Empresa: Matriz Belo Horizonte. l Data: 31/12/20XX (ano anterior ao corrente). l Histórico: Composição do Saldo Anterior. l Após efetuados os lançamentos contábeis, emitir o relatório de listagem de lançamentos para conferência. Total Débito...................... R$ 376.000,00 Conta Contábil: Valor:

Caixa Geral Matriz (Débito) R$ 10.000,00

Conta Contábil: Valor:

Banco Itaú S/A (Débito) R$ 100.000,00

Conta Contábil: Valor:

ABC Ltda. (Débito) R$ 58.000,00

Conta Contábil: Valor:

WK S/A (Débito) R$ 36.000,00

Conta Contábil: Valor:

WB Ltda. (Débito) R$ 42.000,00

Conta Contábil: Valor:

Veículos (Débito) R$ 10.000,00

Conta Contábil: Valor:

Máquinas Industriais (Débito) R$ 120.000,00

Total Crédito...................... R$ 376.000,00 Conta Contábil: Valor:

ABC Ltda. (Crédito) R$ 111.000,00

Conta Contábil: Valor:

RMW Ltda. (Crédito) R$ 159.000,00

Conta Contábil: Valor:

JWK S/A (Crédito) R$ 106.000,00

13. Executar a liberação do período até o ano anterior ao corrente. 14. Registrar os lançamentos contábeis no lote zero (contabilidade oficial): Código da Filial: Data: Centro de Custo: Documento: Departamento: Participante (SPED Contábil): Conta a Débito: Conta a Crédito: Contrapartida: Valor:

Matriz 03 / 01 / 20XX 003456 Financeiro Máquinas Industriais Banco Itaú S/A R$ 2.000,00

TOTVS Gestão Contábil

Histórico:

Compra à vista de uma máquina para fabricação de aço conforme NF. N.º ###### nesta data.

Matriz 10 / 01 / 20XX 000032 Financeiro Veículos JWK S/A R$ 15.659,00 Compra veiculo Celta Spirit 5 portas, motor 1.4 Flex para Diretoria conforme NF. N.º ###### nesta data.

Complemento: Rateio débito: Rateio crédito: Código da Filial: Data: Centro de Custo: Documento: Departamento: Participante (SPED Contábil): Conta a Débito: Conta a Crédito: Contrapartida: Valor: Histórico: Complemento: Rateio débito: Rateio crédito: Código da Filial: Data: Centro de Custo: Documento: Departamento: Participante (SPED Contábil): Conta a Débito: Conta a Crédito: Contrapartida: Valor: Histórico: Complemento: Rateio débito: Rateio crédito: Código da Filial: Data: Centro de Custo: Documento: Departamento: Participante (SPED Contábil): Conta a Débito:

TOTVS Gestão Contábil

Matriz 12 / 01 / 20XX 001234 Financeiro Despesas Gerais Banco Itaú S/A R$ 660,00 Pagamento energia elétrica e água do imóvel Rua Santa Catarina, Sala 304. 18% - Financeiro, 32% - Vendas, 20% - Compras, 30% - Contabilidade

Matriz 15 / 01 / 20XX 013456 Financeiro Despesas Gerais Caixa Geral Matriz R$ 210,00 Pagamento internet nesta data. 50% - Financeiro e 50% - Contabilidade

São Paulo 13 / 01 / 20XX 003545 Financeiro Máquinas Industriais

Conta a Crédito: Contrapartida: Valor: Histórico: Complemento: Rateio débito: Rateio crédito: Código da Filial: Data: Centro de Custo: Documento: Departamento: Participante (SPED Contábil): Conta a Débito: Conta a Crédito: Contrapartida: Valor: Histórico: Complemento: Rateio débito: Rateio crédito:

Banco Itaú S/A R$ 2.500,00 Pagamento máquina de corte nesta data.

São Paulo 22 / 01 / 20XX 003689 Financeiro Despesas Gerais Banco Itaú S/A R$ 780,00 Pagamento material de escritório nesta data. 28% - Financeiro, 22% - Contabilidade e 50% - Vendas

15. Registrar os lançamentos contábeis em manutenção de lote: Lote Número 1: Código da Filial: Data: Centro de Custo: Documento: Departamento: Participante (SPED Contábil): Conta a Débito: Conta a Crédito: Contrapartida: Valor: Histórico: Complemento: Rateio débito: Rateio crédito:

Recebimentos do Mês de Janeiro / 20XX. Matriz 03 / 01 / 20XX

Lote Número 1: Código da Filial: Data: Centro de Custo: Documento: Departamento: Participante (SPED Contábil): Conta a Débito: Conta a Crédito: Contrapartida: Valor: Histórico: Complemento: Rateio débito: Rateio crédito:

Recebimentos do Mês de Janeiro / 20XX. Matriz 18 / 01 / 20XX

003734 Financeiro Banco Itaú S/A Venda de Sistemas Linha Windows R$ 50.000,00 Venda à vista de sistemas nesta data.

50% - Financeiro e 50% - Contabilidade

003735 Financeiro Banco Itaú S/A Implantação de Sistemas Linha Windows R$ 50.000,00 Venda à vista de sistemas nesta data. 25% - Financeiro e 75% - Contabilidade

l Depois de digitados os lançamentos do lote será necessário verificar o valor dos débitos e créditos,

através da verificação de débitos e créditos;

TOTVS Gestão Contábil

l Emitir relatório Listagem de Lançamentos para conferencia; l Integrar o lote criado ao lote zero.

Lote Número 1: Código da Filial: Data: Centro de Custo: Documento: Departamento:

Folha de Pagamento do Mês de Fevereiro / 20XX. Matriz 23 / 02 / 20XX 004578 Financeiro

Participante (SPED Contábil): Conta a Débito:

Despesas com Salários

Conta a Crédito: Contrapartida: Valor: Histórico: Complemento: Rateio débito: Rateio crédito:

Banco Itaú S/A

Lote Número 1: Código da Filial: Data: Centro de Custo: Documento: Departamento: Participante (SPED Contábil): Conta a Débito: Conta a Crédito: Contrapartida: Valor: Histórico:

Folha de Pagamento do Mês de Fevereiro / 20XX. Matriz 23 / 02 / 20XX

Complemento: Rateio débito: Rateio crédito:

R$ 32.000,00 Folha de Pagamento do mês de Fevereiro / 20XX. 50% - Financeiro e 50% - Contabilidade

004579 Financeiro Despesas com Salários Banco Itaú S/A R$ 28.312,59 Folha de Pagamento Obra Santa Luzia do mês de Fevereiro / 20XX. 100% - Financeiro

l Depois de digitados os lançamentos do lote serão necessários verificar o valor dos débitos e créditos,

através da verificação de débitos e créditos; l Emitir relatório Listagem de Lançamentos para conferencia; l Integrar o lote criado ao lote zero; l Após ter inserido lançamentos efetuar a geração do orçamento automático, fazendo conferencia com Relatório de Balancete Orçamentário. 16. Registrar e gerar os lançamentos automáticos: Estrutura Código: Descrição: Variáveis Código: Variável: Tipo: Código: Variável: Tipo:

TOTVS Gestão Contábil

XX Despesas Energia Elétrica. XX Valor Valor XX Histórico Padrão. Histórico Padrão.

Moldes Código: Código Filial: Data: Conta a Débito: Conta a Crédito: Contrapartida: Valor: Histórico: Complemento:

XX Matriz XX / XX/ 20XX Selecionar a conta contábil. Selecionar a conta contábil. R$ 700,00 Pagamento energia elétrica referente mês XX / 20XX.

Estrutura Código: Descrição: Variáveis Código: Variável: Tipo: Código: Variável: Tipo: Moldes Código: Código Filial: Data: Conta a Débito: Conta a Crédito: Contrapartida: Valor: Histórico: Complemento:

XX Despesas Internet. XX Valor Valor XX Histórico Padrão. Histórico Padrão. XX Matriz XX / XX/ 20XX Selecionar a conta contábil. Selecionar a conta contábil. R$ 400,00 Pagamento internet referente mês XX / 20XX.

17. Gerar lançamentos gerenciais automáticos (rateios dos lançamentos gerenciais): a) Criar um lote com a descrição Lançamentos Gerencial. b) Registrar três lançamentos contábeis neste lote ambos com o rateio 100% financeiro. c) Acessar Lançamentos / Lançamentos Gerenciais Automáticos e utilizar a forma de rateio “Troca de contas gerenciais” para 100% contabilidade. 18. Registrar os lançamentos contábeis utilizando segundo valor: a) Criar um lote com a descrição Lançamento Segundo Valor. b) Incluir a cotação do Dólar Comercial na data do dia. c) Registrar três lançamentos contábeis neste lote e conferir a conversão da moeda. 19. Agendar lançamentos: a) Criar um lote com a descrição Agendamento de Lançamentos. b) Acessar Lançamentos / Agendamento de Lançamentos e criar a estrutura e o molde. c) Conferir no Menu Sistema / Server o agendamento deste lote. 20. Criar os filtros no lote zero (contabilidade oficial): a) Filtrar por Valor. b) Filtrar por data de hoje. c) Filtrar por conta crédito. 21. Processar amarração de lançamentos (bloqueio): a) Criar uma amarração de lançamentos para Filial 1, referente a conta contábil 3.1.1.3.001 – Despesas Gerais para débito. Todos os direitos reservados.

TOTVS Gestão Contábil

b) Efetuar o seguinte lançamento na Filial 2. Data: Documento: Débito: Crédito: Valor: Histórico: Rateio a Débito:

10 / 01 / 20XX 000032 Despesas Gerais Banco Itaú S/A R$ 896,00 Pagamento despesas gerais nesta data. 50% - Financeiro, 50% - Contabilidade

22. Processar a renumeração dos documentos contábeis: a) Utilizar Documento = Referência do Lançamento 23. Emitir os relatórios contábeis: a) Plano de Contas Contábil b) Plano de Contas Gerencial c) Livro Diário d) Livro Razão e) Balancete f ) Transferências de Grupos Contábeis (Balanço Patrimonial) g) Demonstração do Resultado do Exercício (D.R. E) 24. Gerar as rotinas legais: a) Instrução Normativa N.º 68/86/89 b) MANAD 25. Gerar o SPED Contábil para o ano corrente. 26. Cadastre as seguintes Contas: Contábeis 3.1.1.1.100 Despesas com Viagens (habilitar campo Distribuição Gerencial) Gerencial Marketing Comercial Presidência 27. Cadastre os históricos Padrões: Recebimentos Diversos Pagamentos de Salários mês @@/@@@@ Despesas com viagens 28. Criar um lote nº 900 com o nome “Despesas com Viagens” e crie estrutura de lançamentos automáticos com as seguintes informações: Código 12 e descrição Despesas com Viagens Variáveis: data, filial, e valor Debito: 3.1.1.1.100 Crédito: 1.1.1.2.001 Histórico: Despesas com viagens Gerar os seguintes lançamentos automáticos Data: 06/XX/XXXX / matriz / valor R$ 2000,00

TOTVS Gestão Contábil

Data: 06/XX/XXXX/ filial 02 / valor 1300,00 29. Fazer o rateio para as seguintes contas Gerenciais: Financeiro – 50% e Compras – 50% 30. Verificar Débitos e Créditos 31. Integrar o lote 900 ao lote 0 32. Criar filtro no lote 0 para visualizar apenas os lançamentos do lote 900 33. Consultar o saldo da conta 3.1.1.1.100 34. Consultar os saldos das contas gerenciais: Financeiro e Compras 35. Gerar Relatório de Listagem de Lançamentos para o mês de Corrente 36. Gerar orçamento Automático para conta 3.1.1.1.100 para o mês de Corrente. 37. Gere Relatório de Orçamento através de Balancete e do Relatório de Orçamento 38. Gere a Demonstração de Resultados e faça a transferência do grupo de contas contábeis. 39. Consulte o Relatório de Balanço Patrimonial.

Número de Registro: RM1150110412

TOTVS Gestão Contábil