Rapport de gestion
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situation et activité de l’association durant l’exercice écoulé les résultats de l’association
Rapport annuel du commissaire aux comptes
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BILAN Compte résultat annexe
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Rapport spécial du commissaire aux comptes sur les conventions réglementées
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L’Association ‘‘Les Petits Débrouillards Grand Est’’
Nous vous avons réunis en assemblée générale ordinaire afin que vous puissiez examiner les comptes de l’exercice clos le 31 décembre 2018 et prendre connaissance de l’activité de l’Association au cours de l’exercice écoulé.
euros
1 400 000
1 200 000
1 000 000
800 000
600 000
400 000
200 000
0 2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
annĂŠe
-200 000
produits
Budget
rĂŠsultat
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Le total de nos produits s’élève à 1 236327,3€ ils sont en augmentation de 66981,07€ par rapport à l’exercice précédent (+5,73%). Ces produits se répartissent comme suit : • Ventes de biens et services 454 888,67€ en augmentation de 77 779,44€ (20,63%), • Subventions 613 912,02€ en diminution de 54 378,5€ (8,14%), • Reprises sur provisions et transfert de charges de 62348,52€ en augmentation de 41317,11€ (196,45%),
31 267,36€
• Autres produits 63069,68€ en diminution de 8578,03€ • cotisations : 6 930€ • dons-Mécènes : 54856,06€ • apurement des comptes : 1283,62€ • Report des ressources non utilisées des exercices antérieurs : 10666,67€ • Produits exceptionnels 31 440,97€ en augmentation de 173,61€ (0,56 %), • produits sur les exercices antérieurs : 27 740,50€ • quote-part des subventions d’Investissement : 3 700,47€
21 031,41€
42 107,64€ 4030€
56 139,68€
67 617,71€ 377 109,23€
62 348,52€ 454 888,67€
668 290,52€
0,77€ 6930€
prestations subventions autres produits produits exceptionnels
613 912,02€
produits financiers transferts de charges cotisation
répartition des recettes 2017
répartition des recettes 2018
total 1 169 346,23€
total 1 236 327,30€
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Le total de nos charges est de 1243555,07€ en augmentation de 58041,84€ par rapport à l’exercice précédent (4,9%). Les achats et charges externes s’élèvent à 327010,76€ (+29,6 %) La masse salariale, les charges sociales afférentes et taxes assises sur les salaires représentent 66,43% des charges à savoir 787 589€ contre 753 873,04€ pour l’exercice précédent soit en augmentation de 4,47%. •L es dotations aux amortissements s’élèvent à 67525€ (-38,54%) •L es charges exceptionnelles s’élèvent à 48583€ (-29,42%) •L es autres charges s’élèvent à 837€ (+106,51%) • Il y a également 12000€ de ressource affectée
753 873,04€
597,21€
787 589,46€
836,81€
68 849,81€
48 592,8€ 327 010,76€
252 318,51€ salaire et charges achats et charges externes
109 874,66€
12 000€
dotation et amortissements charges exceptionnelles
67 525,24€
autres ressources affectées
répartition des charges 2017 total 1 185 513,23€
répartition des recettes 2018 total 1 243 555,07€
8
489 768,34€
6 580€
bénévolat
mad locaux
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Au 31 décembre 2018, notre Association emploie 24 salariés permanents.
permanent
13,22 / 2017
volontaire
16,55 / 2018
CDD
0,75 / 2017
26,6 / 2017
20,07 / 2018
emploi aidé
2,03 / 2018
4,91 / 2017
vacataire
3,1 / 2018
mad
1,54 / 2017
total 48,97 / 2017
1,95 / 2017
1,54 / 2018
45,5 / 2018
2,21 / 2018
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Le résultat d’exploitation s’établit à 11 256,62€ contre 21 415,45€ pour l’exercice précédent. Le résultat financier est de 0€ contre 0€ pour l’exercice précédent. Le résultat exceptionnel est de -17151,83€ contre -37 582,45€ pour l’exercice précédent. Le résultat net se traduit par un déficit de 7227,77€ contre 16 167,00€ pour l’exercice précédent. Les réserves de l’Association s’élèvent à 197 512,98€. Le Report à Nouveau après affectation de l’excédent de l’exercice 2017 s’élève à -15 946,05€. Le total des fonds associatifs sont à 186 404,77€ contre 187 333€ pour l’exercice précédent (-0,5%).
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Nous avons ouvert 2 antennes Macon et Auxerre. Nous avons toujours des problèmes de trésorerie, les allongements des délais de paiement ne cessent de croitre de la part des collectivités. Une fois encore nous allons enclencher une démarche de prêt bancaire. Néanmoins depuis 2019 nous avons retrouvé une lignes Dailly qui permet une facilité de trésorerie.
Suite à la décision du CA national, l’année prochaine, l’ensemble de nos adhésions 2017, 2018 et les futures adhésions seront intégralement reversées à notre mouvement national.
L’évolution prévisible de la situation de l’Association et les perspectives d’avenir : en 2019 nous ouvrons l’antenne de Reims et de Amiens.
Activité en matière de recherche et de développement : nous avons travaillé 2 axes de développement. • Les tiers lieu : nos antennes cohabitent dans plusieurs et nous avons ouvert le notre à Maxéville. • Nous sommes associés à plusieurs investissements d’avenir et nous continuons notre travail de structuration.
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L’harmonisation avec le rÊseau au travers du GIE continue. Les changements cette annÊe dans la lecture des comptes ne sont pas significatifs.
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‘‘Les Petits Débrouillards Grand Est’’ la piscine, 5 avenue de metz 54320 maxéville
www.lespetitsdebrouillardsgrandest.org contactGE@lespetitsdebrouillards.org