20180323 tta ar2017 th by TTA TTA

รายงาน ประจำปี

  

2560

วิสัยทัศน์ของ TTA

TTA จะก้าวขึ้นมาเป็นกลุ่มบริษัท

เพื่อการลงทุนชั้นน�ำในเอเชีย ที่ได้รับความไว้วางใจ

และความน่าเชื่อถือมากที่สุด

TO BE THE MOST TRUSTED ASIAN INVESTMENT GROUP

สารบัญ ข้อมูลทางการเงินโดยสรุป.................................................................................2 สารจากประธานกิตติมศักดิ์...............................................................................4 สารจากประธานกรรมการและ CEO............................................................5 ประวัติความเป็นมา.............................................................................................8 คณะกรรมการและผู้บริหาร............................................................................10 โครงสร้างองค์กร................................................................................................15 ข้อมูลและแนวโน้มธุรกิจ..................................................................................16 นโยบายและพันธกิจเกี่ยวกับการพัฒนาอย่างยั่งยืนและ ความรับผิดชอบต่อสังคม.................................................................................46 รายงานว่าด้วยการก�ำกับดูแลกิจการ............................................................60 ปัจจัยความเสี่ยง..................................................................................................81 รายงานคณะกรรมการตรวจสอบ..................................................................85 การควบคุมภายในและการบริหารจัดการความเสี่ยง..............................88 จุดเด่นทางการเงิน..............................................................................................91 โครงสร้างรายได้.................................................................................................92 ค�ำอธิบายและการวิเคราะห์ของฝ่ายจัดการ...............................................93 รายงานความรับผิดชอบของคณะกรรมการ ต่อรายงานทางการเงิน..................................................................................102 งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท..................................................103 รายการระหว่างกัน..........................................................................................216 นโยบายการจ่ายเงินปันผล............................................................................221

TTA CORE VALUES

Commitment Integrity การยึดมั่นในพันธะ

คุณธรรม

Team Spirit

จิตส�ำนึกของการท�ำงานร่วมกันเป็นทีม

Excellence ความเป็นเลิศ

ค่าตอบแทนของผู้สอบบัญชี.........................................................................222 โครงสร้างการจัดการ.....................................................................................223 รายละเอียดเกี่ยวกับคณะกรรมการและผู้บริหาร...................................229 รายงานการถือครองหลักทรัพย์ของคณะกรรมการและผู้บริหาร.....244 โครงสร้างการถือหุ้น.......................................................................................246 การลงทุนในบริษัทต่างๆ................................................................................247 ข้อมูลเกี่ยวกับบริษัท........................................................................................254

ข้อมูลทางการเงินโดยสรุป

ข้อมูลทางการเงินโดยสรุป รายได้ (ล้านบาท)

21,426 13,662

13,360

สัดส่วนรายได้ กลุ่มธุรกิจขนส่งทางเรือ

15%

กลุม่ ธุรกิจบริการนอกชายฝัง่

24%

27%

2559

13,662

30%

13,360 37%

48%

2558

2559

2560

สัดส่วน EBITDA(1)

EBITDA(1) 2,053

12%

23%

54%

2560

กลุ่มการลงทุนอื่น

21%

21,426

2558

กลุ่มธุรกิจเคมีภัณฑ์เพื่อการเกษตร

(ล้านบาท) 2,067

33%

44%

15%

2560

2,067

66%

19%

10%

2559 1,845

2558

2,053

-2% 2558

2559

31%

53%

19% 1,845

2560

ก�ำไรสุทธิ/ก�ำไรสุทธิจากการด�ำเนินงานปกติ (2) (ล้านบาท) 588 489 33

(418) (664) (11,335) 2558 2 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

2559

ก�ำไรขาด (ขาดทุน) สุทธิส่วนที่เป็นของ TTA ก�ำไร (ขาดทุน) สุทธิจากการด�ำเนินงานปกติส่วนที่เป็นของ TTA(2) 2560

ข้อมูลทางการเงินโดยสรุป

งบแสดงฐานะทางการเงิน (ล้านบาท) รวมสินทรัพย์ เงินสด รายการเทียบเท่าเงินสด และเงินลงทุนชั่วคราว สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น ที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์ สินทรัพย์ไม่หมุนเวียนอื่น รวมหนี้สิน หนี้สินที่มีภาระดอกเบี้ย หนี้สินอื่น รวมส่วนของผู้ถือหุ้น

อัตราส่วนทางการเงินที่ส�ำคัญ อัตราส่วนสภาพคล่อง (เท่า) อัตราส่วน EBITDA ต่อรายได้ (%) อัตราส่วนก�ำไรสุทธิต่อรายได้ (จากการด�ำเนินงานปกติ)* (%) อัตราส่วนก�ำไรสุทธิต่อรายได้ (%) อัตราส่วนผลตอบแทนต่อสินทรัพย์รวม (จากการด�ำเนินงานปกติ)* (%) อัตราส่วนผลตอบแทนต่อสินทรัพย์รวม (%) อัตราส่วนผลตอบแทนต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (จากการด�ำเนินงานปกติ)* (%) อัตราส่วนผลตอบแทนต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (%) อัตราส่วนหนี้สินที่มีภาระดอกเบี้ยต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (เท่า) อัตราส่วนหนี้สินสุทธิต่อส่วนของผู้ถือหุ้น(3) (เท่า)

2558 45,346 13,423 7,387 18,387 6,149 18,358 14,401 3,957 26,988

2559 41,620 10,671 5,453 16,801 8,695 15,125 12,165 2,961 26,495

2560 35,585 6,423 4,492 15,561 9,108 10,531 8,109 2,422 25,054

2558 1.91 8.6% -3.0% -69.1% -1.3% -30.5% -2.9% -49.4% 0.53 0.04

2559 2.04 15.0% 3.0% -0.7% 1.0% -0.2% 0.2% -2.0% 0.46 0.06

2560 1.75 15.5% 4.1% 5.2% 1.4% 1.8% 2.4% 2.9% 0.32 0.07

*ค�ำนวนจากก�ำไร (ขาดทุน) สุทธิจากการด�ำเนินงานปกติ(2)

ข้อมูลผลตอบแทนต่อหุ้นและเงินปันผล ก�ำไรต่อหุ้น (บาท) เงินปันผลต่อหุ้น (บาท) จ�ำนวนหุ้น (ล้านหุ้น)**

*ปรับปรุงใหม่

**ณ สิ้นงวด

ต.ค. 56 - ก.ย. 57 ต.ค. 57 - ธ.ค. 57* ม.ค. 58 - ธ.ค. 58 ม.ค. 59 - ธ.ค. 59 0.88 0.06 (6.61) (0.23) 0.25 0.025 0.05 0.05 1,293 1,301 1,822 1,822

0.88

เงินปันผลต่อหุ้น (บาท) ก�ำไรต่อหุ้น (บาท) 0.25

0.32 0.06 0.025

0.05

0.075(4)

(0.23) (6.61) ต.ค. 56 - ก.ย. 57

ต.ค. 57 - ธ.ค. 57*

ม.ค. 58 - ธ.ค. 58

ม.ค. 59 - ธ.ค. 59

ม.ค. 60 - ธ.ค. 60

ม.ค. 60 - ธ.ค. 60 0.32 (4) 0.075 1,822

EBITDA = ก�ำไรก่อนดอกเบี้ย ภาษี ค่าเสื่อมและค่าตัดจัดหน่าย (2) ก�ำไร (ขาดทุน) สุทธิจากการด�ำเนินงาน ปกติ = ก�ำไร (ขาดทุน) สุทธิ - รายการ ที่ไม่ได้เกิดขึ้นเป็นประจ�ำ (3) อั ต ราส่ ว นหนี้ สิ น สุ ท ธิ ต ่ อ ส่ ว นของ ผู้ถือหุ้น = (หนี้สินที่มีภาระดอกเบี้ย - เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด - เงินลงทุนชั่วคราว) / รวมส่วนของ ผู้ถือหุ้น (4) ขึ้ น อยู ่ กั บ การอนุ มั ติ ข องที่ ป ระชุ ม สามัญผูถ้ อื ห้นุ ประจ�ำปี ครัง้ ที่ 1/2561 ในวันที่ 25 เมษายน 2561 (1)

รายงานประจ�ำปี 2560 3

สารจากประธานกิตติมศักดิ์

“ การมีวส ิ ย ั ทัศน์ทด ่ี ี มีความแข่งแกร่งทางการเงิน และความยืดหยุน ่ ในการปรับกลยุทธ์ ให้สอดคล้องกับการเปลีย ่ นแปลง จะทำ�ให้ TTA เติบโตอย่างยัง ่ ยืน ”

ประยุทธ มหากิจศิริ

ประธานกิตติมศักดิ์

4 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

สารจากประธานกรรมการและ CEO

สารจาก ประธานกรรมการ และ CEO

ประเสริฐ บุญสัมพันธ์ ประธานกรรมการ

เฉลิมชัย มหากิจศิริ กรรมการผู้จัดการใหญ่และ ประธานเจ้าหน้าที่บริหาร

เรียน ท่านผู้ถือหุ้นทุกท่าน การลงทุนธุรกิจบรรลุตามเป้าหมาย

TTA รายงานผลก�ำไรในปี 2560 สูงขึน้ อย่างมีนยั ส�ำคัญ ธุรกิจขนส่ง ทางเรือซึ่งเป็นธุรกิจหลักของบริษัทกลับมามีก�ำไรอีกครั้งเนื่องจาก อัตราค่าระวางเรือได้ปรับตัวสูงขึ้นเรื่อยๆ ซึ่งสะท้อนให้เห็นถึง การฟืน้ ตัวของธุรกิจขนส่งทางเรือ ประกอบกับภาวะทางเศรษฐกิจโลก ที่ แ ข็ ง แกร่ ง ขึ้ น ได้ ก ระตุ ้ น การเติ บ โตของธุ ร กิ จ ในตลาดส� ำ คั ญ อย่างเช่น ประเทศจีน ที่พบว่ามีปริมาณการน�ำเข้าถ่านหินและ สินแร่เหล็กเพิ่มขึ้นเช่นกัน และหากพิจารณาที่ดัชนี BDI จะเห็นว่า ขึ้นมาจาก 290 จุด ในเดือนกุมภาพันธ์ 2559 ซึ่งเป็นระดับต�่ำสุด ในรอบ 30 ปี จนมาอยูท่ ี่ 1,734 จุด ในเดือนธันวาคม 2560 นอกจากนี้ การที่ โ ทรี เ ซน ชิ ป ปิ ้ ง ได้ ป รั บ ปรุ ง กองเรื อ ให้ ทั น สมั ย ควบคู ่ กั บ การเพิ่มประสิทธิภาพในการปฎิบัติงาน ยังส่งผลท�ำให้ธุรกิจขนส่ง สินค้าทางเรือรายงานผลการด�ำเนินงานที่ดีขึ้นด้วย

อย่างไรก็ตาม เพือ่ สร้างความได้เปรียบในการแข่งขันในทุกกลุม่ ธุรกิจ ของบริษัทฯ คณะผู้บริหารของบริษัทได้ด�ำเนินมาตรการหลายอย่าง ทั้งการหาโอกาสลงทุนในธุรกิจใหม่ๆ ที่มีศักยภาพ การบริหารงาน ที่มุ่งประสิทธิผล และการเพิ่มความระมัดระวังในการบริหารเงิน เป็นผลท�ำให้ TTA อยู่ในฐานะที่มีความมั่นคงทางการเงิน พร้อม ที่จะขยายธุรกิจและการลงทุนต่อไปในปี 2561 ในปี 2560 TTA มีรายได้รวม 13,360 ล้านบาท โดยมี EBIDA รวมอยู่ที่ 2,067 ล้านบาท และมีก�ำไรจากการด�ำเนินงานปกติรวม อยู่ที่ 550.3 ล้านบาท มีก�ำไรต่อหุ้นที่ 0.32 บาท หรือเพิ่มขึ้น จากปีก่อนร้อยละ 241 นอกจากนี้ TTA ยั ง คงมี ส ถานะทางการเงิ น ที่ แ ข็ ง แกร่ ง โดย มี เ งิ น สด รายการเที ย บเท่ า เงิ น สดและเงิ น ลงทุ น ระยะสั้ น อยู ่ ท่ี 6,423 ล้านบาท รายงานประจ�ำปี 2560 5

สารจากประธานกรรมการและ CEO

ผลการด�ำเนินธุรกิจ

กลุ่มธุรกิจขนส่งทางเรือฟื้นตัวแล้วหลังจากที่ตลาดค่าระวางเรือ แสดงแนวโน้มสูงขึ้นตั้งแต่ปลายปี 2559 จนถึงตลอดทั้งปี 2560 โทรีเซน ชิปปิ้ง มีรายได้จากบริการขนส่งสินค้าทางเรือ เพิ่มขึ้น ร้อยละ 26 เป็น 4,007 ล้านบาท และด้วยการบริหารจัดการธุรกิจ อย่างมีประสิทธิภาพท�ำให้ EBITDA สูงขึ้นมาอยู่ที่ระดับ 914.4 ล้านบาท และอัตราการใช้ประโยชน์ของเรือที่โทรีเซน ชิปปิ้ง เป็นเจ้าของอยู่ในระดับที่สูงถึงเกือบร้อยละ 100 ส่วนค่าใช้จ่าย ในการด�ำเนินงานที่เป็นเงินสดอยู่ที่ระดับ 5,042 เหรียญสหรัฐ ท�ำให้ก�ำไรขั้นต้นเพิ่มขึ้นร้อยละ 287 โดยที่อัตราค่าระวางเรือ เฉลี่ยของโทรีเซน ชิปปิ้ง อยู่ที่ 8,469 เหรียญสหรัฐต่อวันในปี 2560 หรือเพิ่มขึ้นจากปีก่อนร้อยละ 64 ในการเตรียมพร้อมรองรับความต้องการใช้บริการขนส่งทางเรือที่ จะเพิ่มขึ้นในอนาคตเมื่อตลาดฟื้นตัว โทรีเซน ชิปปิ้ง ด�ำเนินกลยุทธ์ โดยการทดแทนเรื อ เก่ า ด้ ว ยเรื อ ใหม่ ที่ มี ข นาดใหญ่ แ ละทั น สมั ย กว่าเดิม โดยในปี 2560 โทรีเซน ชิปปิ้ง ได้ขายเรือขนส่งสินค้าแห้ง เทกองออกไปจ�ำนวน 2 ล�ำ และซื้อเรือขนส่งสินค้าแห้งเทกองมือ สองมาเพิ่มอีก 3 ล�ำ ท�ำให้ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2560 กองเรือ โทรีเซน ชิปปิ้ง มีจ�ำนวนเรือที่เป็นเจ้าของอยู่เอง 21 ล�ำ มีขนาด ระวางบรรทุกรวม 1.13 ล้านเดทเวทตัน มีอายุเฉลี่ยของกองเรือ โทรีเซน เท่ากับ 11.98 ปี ส่วนกลุม่ ธุรกิจบริการนอกชายฝัง่ นัน้ ก็ยงั คงประสบกับภาวะผันผวน ต่อเนือ่ งตลอดทัง้ ปี 2560 ซึง่ เป็นผลสืบเนือ่ งมาจากการทีก่ ลุม่ โอเปก และประเทศผู้ผลิตอื่นนอกกลุ่มโอเปก รวมถึงรัสเซีย เห็นพ้อง กันในการขยายเวลาปรับลดก�ำลังการผลิตน�้ำมันออกไปอีกจนถึง สิ้นปี 2561 หลังกลุ่มโอเปกคาดการณ์ว่าความต้องการใช้ยังคง เติบโตอย่างต่อเนือ่ ง จึงเชือ่ ว่าตลาดน�ำ้ มันยังคงมีอปุ ทานไม่เพียงพอ ต่อความต้องการ ในปี 2561 เป็นไปได้วา่ ราคาน�ำ้ มันดิบจะเคลือ่ นไหว ในกรอบ 55-70 เหรียญสหรัฐฯ ต่อบาร์เรล ในปี 2560 แม้ว่าธุรกิจบริการนอกชายฝั่งและบริการวิศวกรรมใต้ ทะเลจะซบเซาเพราะได้รับผลกระทบจากการแข่งขันสูงในตลาด ภูมิภาค เช่น ตะวันออกกลางและเอเชียตะวันออกเฉียงใต้ แต่ บริษัท เมอร์เมด มาริไทม์ จ�ำกัด (มหาชน) หรือ เมอร์เมด ยังคง มีผลการด�ำเนินงานที่ดีพอสมควร โดยมีรายได้รวมอยู่ที่ 4,886.7 ล้านบาท ซึ่งลดลงร้อยละ 25 จากปี 2559 โดยในปี 2560 มีอัตรา การใช้ประโยชน์จากกองเรือร้อยละ 56 ซึ่งลดลงจากร้อยละ 69 เมื่อเทียบกับปี 2559 เมอร์เมด พยายามใช้เครือข่ายความสัมพันธ์อนั ดีทมี่ อี ยู่ ในการเจาะ ตลาดใหม่ๆ เพื่อขยายฐานลูกค้ารายใหม่ ในขณะที่ยังคงเอาใจใส่ ตอบสนองความต้องการลูกค้าหลักเดิมได้เป็นอย่างดี ท�ำให้ลกู ค้าของ เมอร์เมดลงนามในสัญญาใช้บริการของเมอร์เมดฉบับใหม่ที่มีระยะ เวลายาวนานขึ้นกว่าเดิม คือ จากระยะเวลา 21 เดือน เป็นระยะ 6 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

เวลา 2 ปีเต็ม นอกจากนี้ เมอร์เมดยังสามารถรักษาสัญญาให้บริการ นอกชายฝั ่ ง ซึ่ ง มี มู ล ค่ า ประมาณ 96 ล้ า นเหรี ย ญสหรั ฐ กั บ บริ ษั ท น�้ ำ มั น ชั้ น น� ำ ที่ มี ชื่ อ เสี ย งไว้ ไ ด้ โดยเป็ น การท� ำ สั ญ ญาให้ บริการร่วมระหว่างเมอร์เมดกับบริษัทในกลุ่มจีซีซี (GCC) ในภูมิ ภาคตะวันออกกลาง สัญญานี้ยังมีเงื่อนไขที่ดี กล่าวคือ เมื่อสัญญา เดิมสิ้นสุดแล้วก็สามารถต่อสัญญาได้อีกปีหนึ่ง ความส�ำเร็จต่างๆ ทีเ่ กิดขึน้ นี้ เป็นสัญญาณทีบ่ ง่ บอกถึงแนวโน้มธุรกิจบริการนอกชายฝัง่ ของเมอร์เมดมีโอกาสทีจ่ ะฟืน้ กลับมาดีขนึ้ ในปี 2561 ทัง้ นี้ เมอร์เมด มีสัญญาอยู่ในมือแล้ว ณ สิ้นปี 2560 รวมมูลค่า 148 ล้านเหรียญ สหรัฐ ส�ำหรับผลการด�ำเนินธุรกิจของกลุม่ ธุรกิจเคมีภณ ั ฑ์เพือ่ การเกษตรนัน้ บริษัท พีเอ็ม โทรีเซน เอเชีย โฮลดิ้งส์ จ�ำกัด (มหาชน) หรือ PMTA ซึ่งเป็นบริษัทแม่ของ บริษัท บาคองโค จ�ำกัด ที่ประเทศเวียดนาม มียอดขายปุ๋ยเคมี NPK เพื่อการเกษตรดีมากในช่วงต้นปี 2560 ก่อนที่รัฐบาลเวียดนามจะออกมาตรการจัดเก็บภาษีปกป้องชั่วคราว ในการน�ำเข้าวัตถุดิบ MAP และ DAP ในเดือนสิงหาคม 2560 และก่อนที่จะมีฝนตกหนักเกินคาดในช่วงไตรมาสที่ 4 อย่างไร ก็ตาม PMTA เล็งเห็นโอกาสที่ดีในการท�ำก�ำไรได้สูงขึ้นในตลาด ปุ๋ยที่เวียดนาม จึงได้จัดท�ำแคมเปญส่งเสริมการตลาด ควบคู่กับใช้ นโยบายควบคุมต้นทุนวัตถุดิบ ท�ำให้ยอดขายปุ๋ยในตลาดเวียดนาม มีอัตราเติบโตสูงขึ้นเป็น 121,845 ตัน หรือเพิ่มขึ้นร้อยละ 6 เมื่อเทียบปีต่อปี ธุรกิจบริการให้เช่าพืน้ ทีโ่ รงงานมีการบริหารจัดการทีม่ ปี ระสิทธิภาพ และมีลูกค้าใช้บริการเต็มพื้นที่ตลอดปี ดังนั้น เพื่อรองรับปริมาณ ความต้องการที่เพิ่มขึ้น บาคองโค จึงได้ขยายพื้นที่ให้บริการจัดเก็บ สินค้าเพิ่มอีก 2 แห่ง รวมกันประมาณ 20,000 ตารางเมตร และ เริ่มเปิดด�ำเนินการในไตรมาสที่ 4 ของปี 2560 ส่งผลให้มีพื้นที่ ให้บริการเช่าเก็บสินค้ารวมทัง้ หมดเป็น 66,420 ตารางเมตร อย่างไร ก็ ต าม การที่ ค ่ า เงิ น บาทแข็ ง ตั ว กว่ า เงิ น ดองของเวี ย ดนามและ เงินดอลลาร์สหรัฐ ส่งผลต่อรายงานผลก�ำไรของ PMTA ที่จัดท�ำ เป็นเงินบาท ในปี 2560 PMTA จึงมีรายได้รวม 2,818.1 ล้านบาท และมีก�ำไรสุทธิ 191.8 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 69 เมื่อเทียบ กับปีก่อน TTA วางกลยุทธ์การลงทุนในระยะยาวเพื่อก้าวผ่านความผันผวน ในระยะสั้นและสร้างการเติบโตที่ยั่งยืน โดยเน้นเรื่องการปรับ เปลีย่ นแผนงานและเป้าหมายการลงทุนให้สอดคล้องกับสถานการณ์ ของเศรษฐกิจโลก และขยายผลความส�ำเร็จที่เกิดขึ้นในช่วง 12 เดือนหลัง มาเป็นแรงผลักในการสร้างการเติบโตให้กับธุรกิจต่อไป ด้วยหลักการดังกล่าวนี้ TTA จึงได้ปรับโครงสร้างธุรกิจใหม่ โดย จัดให้ธุรกิจอื่นอยู่ภายใต้กลุ่มการลงทุนอื่น และแยกธุรกิจหลักออก เป็น 3 กลุม่ คือ 1) กลุม่ ธุรกิจขนส่งทางเรือ 2) กลุม่ ธุรกิจบริการนอก ชายฝั่ง และ 3) กลุ่มธุรกิจเคมีภัณฑ์เพื่อการเกษตร ส�ำหรับธุรกิจที่ ลงทุนใหม่ จะจัดอยู่ใน 4) กลุ่มการลงทุนอื่น เพื่อให้ภาพการลงทุน

สารจากประธานกรรมการและ CEO

ในธุรกิจใหม่ๆ ของ TTA มีความชัดเจนมากยิ่งขึ้น เช่น ธุรกิจอาหาร และเครื่องดื่ม ธุรกิจบริหารจัดการน�้ำ และธุรกิจโลจิสติกส์ เป็นต้น ผลการด� ำ เนิ น งานของกลุ่ม การลงทุน อื่น ในปี 2560 นั้นเป็นที่ น่าพอใจ TTA ได้เข้าซื้อกิจการร้านพิซซ่า ฮัท ในประเทศไทย เมื่อเดือนมิถุนายน 2560 ผ่านทางบริษัท พีเอช แคปปิตอล จ�ำกัด ซึ่งเป็นบริษัทย่อยที่ TTA ถือหุ้นอยู่ร้อยละ 70 โดยมีแผนที่จะ เพิ่มจ�ำนวนสาขาพิซซ่า ฮัท ในประเทศไทยอีกเท่าตัว รวมทั้งจะ ปรับปรุงร้านเดิมที่มีอยู่ให้ทันสมัยยิ่งขึ้นด้วย ธุ ร กิ จ บริ ห ารจั ด การทรัพยากรน�้ำและน�้ำเสีย ที่ด�ำเนินงานโดย บริษัท ทีทีเอ สุเอซ จ�ำกัด มีการลงนามในบันทึกข้อตกลงร่วมมือใน การน�ำนวัตกรรมระบบลดน�้ำสูญเสียมาใช้ท่ีการประปาส่วนภูมิภาค สาขาพัทยา ซึ่งจะช่วยลดการสูญเสียทรัพยากรน�้ำในระหว่างการ ขนส่งและเพิม่ ประสิทธิภาพในการให้บริการน�ำ้ ประปาแก่ประชาชน ได้อย่างทั่วถึง

ระวางสินค้าที่รองรับในตลาดจะมีความสมดุลมากขึ้น การส่งมอบ เรือใหม่ลดลงในขณะที่ความต้องการขนส่งสินค้าทางเรือมีเพิ่ม มากขึ้น ในปี 2561 จึงเป็นโอกาสของคณะผู้บริหารที่จะสร้าง การเติบโตให้กับธุรกิจขนส่งสินค้าทางเรือ ประเทศจีนยังเป็นตลาดใหญ่ของการขนส่งทางเรือ ความเคลือ่ นไหว ต่างๆ ในประเทศจีนสามารถท�ำนายแนวโน้มของธุรกิจขนส่งทาง เรือได้ว่าก�ำลังฟื้นตัวหรือไม่ ขณะนี้เราได้เห็นแรงหนุนจากการ น�ำเข้าแร่เหล็กและความต้องการน�ำเข้าถ่านโค้กและสินแร่เหล็ก คุณภาพสูงทีเ่ พิม่ มากขึน้ ทีส่ ง่ ผลกระทบต่อมลภาวะลดลงของโรงงาน ถลุงเหล็กในประเทศจีนบ้างแล้วมากกว่าการใช้ถ่านหินและสินแร่ เหล็กในประเทศ และหากว่าตามแผนพัฒนาเศรษฐกิจและสังคม ของประเทศจีนระยะ 5 ปี ที่จะมีการใช้จ่ายในส่วนการปฏิรูป โครงสร้างพืน้ ฐานเป็นมูลค่าสูง ล้วนจะส่งผลน�ำพาให้ตลาดค่าระวาง เรือในปี 2561 ปรับตัวสูงขึ้นอีกด้วย

ธุรกิจถ่านหินโดย บริษทั ยูนคิ ไมนิง่ เซอร์วสิ เซส จ�ำกัด (มหาชน) หรือ UMS ยังคงน�ำเข้าถ่านหินคุณภาพสูงซึ่งมีค่าความร้อนปานกลาง และส่งผลกระทบน้อยมากกับสิง่ แวดล้อมมาให้บริการแก่ลกู ค้าหลักๆ ในอุตสาหกรรมอาหารและเครื่องดื่ม การผลิตกระดาษและเยื่อ กระดาษ และสิ่งทอ UMS มีระบบโลจิสติกส์และการบริการจัดการ ที่มีประสิทธิภาพ ท�ำให้สามารถน�ำเข้าถ่านหินจากอินโดนีเซียมา ส่งให้ลูกค้าได้ตรงเวลา ลูกค้าไม่ต้องกังวลเรื่องการเก็บสต๊อกสินค้า ไว้ใช้ อย่างไรก็ตาม ในปี 2560 UMS มีผลขาดทุนสุทธิที่ 90.99 ล้าน บาท และผลขาดทุนสุทธิในส่วนของ TTA คิดเป็น 81.99 ล้านบาท

นอกจากนี้ เศรษฐกิ จ ขนาดใหญ่ อ ย่ า งสหรั ฐ อเมริ ก า สหภาพ ยุโรปและญี่ปุ่น ฟื้นตัวได้พร้อมๆ กันเป็นครั้งแรกในรอบหลายปี สนับสนุนให้เศรษฐกิจโลกเติบโตได้มากยิ่งขึ้น ซึ่งนับเป็นโอกาส และแรงส่งให้ TTA บรรลุเป้าหมายทางธุรกิจในปี 2560

การทีก่ องทุนการเงินระหว่างประเทศ หรือ IMF ปรับเพิม่ คาดการณ์ เศรษฐกิจโลกในปี 2561 และปี 2562 เป็นเติบโตร้อยละ 3.9 จาก คาดการณ์เดิมที่ร้อยละ 3.7 เพิ่มขึ้นร้อยละ 0.2

สุดท้ายนี้ คณะกรรมการบริษัทฯ ขอขอบคุณผู้ถือหุ้น TTA ทุกท่าน อย่างจริงใจ ที่ให้การสนับสนุนบริษัทฯ เสมอมา โดยเฉพาะอย่างยิ่ง ในช่วงเวลาแห่งความท้าทายของธุรกิจตลอด 2-3 ปีที่ผ่านมา และ ยังคงมีความท้าทายในช่วงเวลาสั้นๆ อีก คณะกรรมการและคณะ ผูบ้ ริหารให้คำ� มัน่ สัญญาว่าจะมุง่ มัน่ สร้างการเติบโตอย่างยัง่ ยืนให้กบั TTA และสร้างมูลค่าให้แก่ผู้ถือหุ้นในระยะยาวต่อไป

“ด้วยการที่คณะผู้บริหารใช้กลยุทธ์ขยายฐานลูกค้าใหม่ ในอาณาเขตใหม่ๆ ประกอบกับการเพิ่มประสิทธิภาพ ในการบริ ห ารงานเพิ่ ม นวั ต กรรมและประสิ ท ธิ ผ ลใน การพัฒนาธุรกิจหลัก รวมถึงการลงทุนเพือ่ กระจายความ เสี่ ย งโดยหวั ง ผลก� ำ ไรในระยะยาวส่ ง ผลท� ำ ให้ TTA ผ่านพ้นความท้าทายและความผันผวนที่เกิดขึ้นในระยะ ถึงเวลาที่ต้องเร่งสร้างธุรกิจให้เติบโต สั้นๆ มาได้และมีความพร้อมที่จะสร้างการเติบโตต่อไป ทิศทางเศรษฐกิจโลกมีแนวโน้มขยายตัวต่อเนื่อง จะเห็นได้จาก ในอนาคต”

บริษัทฯ เชื่อว่าธุรกิจขนส่งทางเรือมีแนวโน้มที่จะฟื้นตัวขึ้นเป็น อย่างมาก ปริมาณความต้องการในการขนส่งสินค้าและปริมาณพืน้ ที่

ขอแสดงความนับถือ

ประเสริฐ บุญสัมพันธ์ ประธานกรรมการ

เฉลิมชัย มหากิจศิริ กรรมการผู้จัดการใหญ่และ ประธานเจ้าหน้าที่บริหาร

รายงานประจ�ำปี 2560 7

ประวัติความเป็นมา

ประวัติความเป็นมา 2556 



บริษัท โทรีเซน ชิปปิ้ง สิงคโปร์ พีทีอี แอลทีดี (“TSS”) เป็นบริษทั ย่อยทีบ่ ริษทั โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน) (“TTA” หรื อ “บริ ษั ท ฯ”) ถื อ หุ ้ น อยู ่ ร้อยละ 100 ได้รับมอบเรือขนส่งสินค้า แห้งเทกองรวม 3 ล�ำ โดยเป็นเรือที่สั่ง ต่อใหม่ 2 ล�ำ และเรือมือสองอีก 1 ล�ำ ส่วนบริษัท เอเชีย ออฟชอร์ ดริลลิงค์ จ�ำกัด (“AOD”) ซึ่งเป็นบริษัทร่วมของ บริษทั เมอร์เมด มาริไทม์ จ�ำกัด (มหาชน) (“เมอร์เมด”) ได้รับมอบเรือขุดเจาะแบบ สามขา (Jack-up) ที่สั่งต่อใหม่อีก 3 ล�ำ TTA ได้ก่อตั้งบริษัท โทรีเซน ชิปปิ้ง เดนมาร์ก เอพีเอส เพื่อใช้เป็นส�ำนักงาน สาขาด้ า นการขาย และการตลาดใน กรุงโคเปนเฮเกน ประเทศเดนมาร์ก เพือ่ ให้บริการลูกค้าในแถบทวีปยุโรป TTA ได้ ร ะดมเงิ น ทุ น โดยการออกหุ ้ น เพิ่มทุนควบใบส�ำคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อ หุน้ สามัญของบริษทั ฯ ครัง้ ที่ 3 (TTA-W3) รวมเป็นเงินทีไ่ ด้รบั จากการออกหุน้ สามัญ เป็นจ�ำนวน 3,964 ล้านบาท เมอร์เมด ซึ่งเป็นบริษัทย่อยของ TTA ได้ระดมเงินทุนโดยการออกหุ้นเพิ่มทุน จ�ำนวน 175.78 ล้านดอลลาร์สิงคโปร์

8 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

2557

TSS ได้ซื้อเรือขนส่งสินค้าแห้งเทกอง มือสองรวม 6 ล�ำ

บริษัท พรีโม ชิปปิ้ง จ�ำกัด (มหาชน) ซึ่งเป็นบริษัทย่อยที่ TTA ถือหุ้นอยู่เกือบ ทั้งหมด ก่อตั้งขึ้นจากการควบรวม 45 บริ ษั ท ในกลุ ่ ม ธุ ร กิ จ ขนส่ ง สิ น ค้ า แห้ ง เทกองของ TTA ที่ไม่ได้ด�ำเนินกิจการ แล้วในประเทศไทยเข้าด้วยกัน



TTA ได้จดั ตัง้ บริษทั พีเอ็ม โทรีเซน เอเชีย โฮลดิ้งส์ จ�ำกัด (มหาชน) (“PMTA”) ขึ้นเมื่อวันที่ 7 มิถุนายน 2556 เพื่อ ประกอบธุรกิจการลงทุนโดยการถือหุ้น ในบริษัท บาคองโค จ�ำกัด (“บาคองโค”) PMTA ได้แปรสภาพเป็นบริษัทมหาชน จ�ำกัด เมื่อวันที่ 4 กุมภาพันธ์ 2557



TTA ขายเงิ น ลงทุ น ในบริ ษั ท PT Perusahaan Pelayaran Equinox (“Equinox”) ในประเทศอิ น โดนี เ ซี ย ซึ่งเป็นบริษัทที่ TTA ถือหุ้นอยู่ร้อยละ 49 เมื่อวันที่ 29 มกราคม 2557



TTA ได้ ร ะดมเงิ น ทุ น โดยการออกหุ ้ น เพิ่มทุนควบใบส�ำคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อ หุน้ สามัญของบริษทั ฯ ครัง้ ที่ 4 (“TTA-W4”) รวมเป็นเงินทีไ่ ด้รบั จากการออกหุน้ สามัญ เป็นจ�ำนวน 4,174 ล้านบาท



บริษัท โซลีอาโด โฮลดิ้งส์ พีทีอี แอลทีดี (“โซลีอาโด”) เข้าถือหุ้นร้อยละ 9 ใน บริษัท ไซโน แกรนด์เนส ฟู้ด อินดัสตรี กรุ๊ป จ�ำกัด (“ไซโน แกรนด์เนส”) ซึ่งเป็น บริษทั ผูผ้ ลิตและจัดจ�ำหน่ายเครือ่ งดืม่ น�ำ้ ผลไม้และอาหารกระป๋องในสาธารณรัฐ ประชาชนจีน



บริษัทฯ ได้เปลี่ยนรอบบัญชีของบริษัทฯ จากเดิมเริ่มต้นในวันที่ 1 ตุลาคม และ สิ้ น สุ ด ลงในวั น ที่ 30 กั น ยายน ของ ทุกปี เป็นวันที่ 1 มกราคม และสิ้นสุด ลงในวันที่ 31 ธันวาคม ของทุกปี ตาม ที่ได้รับอนุมัติจากที่ประชุมผู้ถือหุ้นของ บริษัทฯ เมื่อวันที่ 30 มกราคม 2557 โดยให้เริ่มงวดบัญชีแรกในรอบวันที่ 1 ตุลาคม 2557 และสิ้นสุดในวันที่ 31 ธันวาคม 2557 และรอบบัญชีแรกส�ำหรับ รอบระยะเวลา 12 เดือน ให้เริม่ ต้นตัง้ แต่ วันที่ 1 มกราคม 2558 และสิ้นสุดใน วันที่ 31 ธันวาคม 2558

ประวัติความเป็นมา

2558

TTA ได้ ร ะดมเงิ น ทุ น โดยการออกหุ ้ น เพิม่ ทุนควบใบส�ำคัญแสดงสิทธิทจี่ ะซือ้ หุน้ สามัญของบริษทั ฯ ครัง้ ที่ 5 (“TTA-W5”) รวมเป็นเงินทีไ่ ด้รบั จากการออกหุน้ สามัญ เป็นจ�ำนวน 7,286 ล้านบาท



TTA ได้ออกหุ้นกู้ในประเทศประเภทไม่ ด้อยสิทธิ และไม่มีหลักประกันจ�ำนวน 2,000 ล้านบาท เพื่อใช้ในการรีไฟแนนซ์ หนี้เงินกู้ และเพิ่มเงินทุนหมุนเวียนของ บริษัทฯ



เมอร์เมด และ บริษัท ปตท. ส�ำรวจ และผลิตปิโตรเลียม จ�ำกัด (มหาชน) (“ปตท.สผ”) ได้ลงนามในบันทึกความร่วม มือทางด้านการวิจัยและพัฒนายานยนต์ ใต้น�้ำควบคุมด้วยตนเอง (Autonomous Underwater Vehicle หรือ AUV) ที่ มีการใช้งานครบทุกฟังก์ชั่น ส�ำหรับใช้ ในการส�ำรวจ และผลิตปิโตรเลียมเพื่อ การพัฒนานวัตกรรมในประเทศไทย เมือ่ วันที่ 27 ตุลาคม 2558



PMTA ได้จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์ แห่งประเทศไทย (“SET”) ได้เป็นผลส�ำเร็จ เมื่อวันที่ 6 พฤษภาคม 2558 และเป็น บริษัทย่อยของ TTA โดย TTA ถือหุ้นใน PMTA ร้อยละ 67.2

PMTA ได้เป็นผู้แทนจ�ำหน่ายปุ๋ยยูเรีย สูตร N-Protect แต่เพียงผู้เดียว ซึ่งเป็น นวัตกรรมที่มีประสิทธิภาพสูงของบริษัท ผลิตสารเคมีชั้นน�ำระดับโลก “โซลเวย์ แห่งเบลเยี่ยม” ใช้ในประเทศเวียดนาม ลาว กัมพูชา และบางประเทศในแถบ แอฟริกา

2559



โซลีอาโด ซึ่งเป็นบริษัทย่อยที่ TTA ถือ หุ้นทั้งหมด ได้ลงทุนในเงินกู้แปลงสภาพ กับ ไซโน แกรนด์เนส เป็นจ�ำนวนเงิน 20 ล้านดอลลาร์สหรัฐอเมริกา



TTA ขายเงินลงทุนร้อยละ 49 ในบริษัท โทรีเซน ชิปปิ้ง แอนด์ โลจิสติกส์ จ�ำกัด (“TSL”) คิดเป็นมูลค่า 28 ล้านบาท เมื่อวันที่ 13 กรกฎาคม 2559



TTA ลงทุนร้อยละ 30 ในบริษัท เลเซอร์ เกม เอเชีย จ�ำกัด (“LGA”) ผ่านบริษัท เอเซีย โค้ทติง้ เซอร์วสิ เซส จ�ำกัด (“ACS”) ซึ่งเป็นบริษัทย่อยที่ TTA ถือหุ้นทั้งหมด

TTA ได้จัดตั้งบริษัทร่วมทุน คือ บริษัท ที ทีเอ สุเอซ จ�ำกัด (“TTA SUEZ”) ซึง่ เป็น บริษัทที่บริหารจัดการด้านน�้ำดื่ม และ ให้บริการด้านการบ�ำบัดน�้ำเสีย โดยร่วม ทุนกับ Suez Environnement South East Asia Limited เพื่อพัฒนาธุรกิจน�้ำ ดื่ม และบริการด้านการบ�ำบัดน�้ำเสียใน ประเทศไทย



2560 

TSS ได้ซอื้ เรือขนส่งสินค้าแห้งเทกองมือ สองรวม 3 ล�ำ



TTA จัดตั้งบริษัท พี เอช แคปปิตอล จ�ำกัด (“PHC”) โดยถือหุ้นในสัดส่วน ร้อยละ 70 ใน PHC เพื่อเข้าซื้อกิจการ พิซซ่า ฮัท ในประเทศไทย จากบริษัท ยัม เรสเทอรองตส์ อิ น เตอร์ เ นชั่ น แนล (ประเทศไทย) (“YUM”) ได้เป็นผลส�ำเร็จ เมื่อวันที่ 1 มิถุนายน 2560 และ PHC ได้ บ ริ ห ารจั ด การกิ จ การร้ า นพิ ซ ซ่ า ฮั ท ทุกสาขาในประเทศไทยนับตั้งแต่นั้นมา



TTA และ TSS จัดตัง้ บริษทั โทรีเซน ชิปปิง้ (ประเทศไทย) จ�ำกัด (“TST”) ขึ้นเพื่อ ให้ บ ริ ก ารขนส่ ง สิ น ค้ า ทางเรื อ โดยเรื อ สัญชาติไทย ทัง้ นี้ TST ได้รบั โอนเรือจาก TSS 1 ล�ำเพื่อใช้ในการประกอบกิจการ

เมอร์เมด ได้เข้าลงทุนโดยการถือหุ้น ร้ อ ยละ 49 ในบริ ษั ท พี ที จี ซี จ� ำ กั ด (“PTGC”) ในประเทศกัมพูชา เพื่อสร้าง ผลตอบแทนในอนาคต



บาคองโคได้รบั ประกาศนียบัตร “Certificate of Compliment” จาก Ba Ria Vung Tau Power Company ซึ่งเป็นรางวัล แห่งความส�ำเร็จด้านประหยัดพลังงาน และปฏิบัติตามกฏหมาย

รายงานประจ�ำปี 2560 9

คณะกรรมการและผู้บริหาร

คณะกรรมการ

นายเฉลิมชัย มหากิจศิริ

นายประเสริฐ บุญสัมพันธ์

10 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

นายฌ็อง ปอล เทเวอแน็ง

นายกมลสุทธิ์ ทัพพะรังสี

นายเชิดพงษ์ สิริวิชช์

คณะกรรมการและผู้บริหาร

นายจิตรพงษ์ กว้างสุขสถิตย์

นางสาวอุษณา มหากิจศิริ

นายสมบูรณ์เกียรติ เกษมสุวรรณ

นายจิเทนเดอร์ พอล เวอร์มา

นายโมฮัมหมัด ราเชด อาหมัด เอ็ม. อัลนัสซารี

นายสันติ บางอ้อ

รายงานประจ�ำปี 2560 11

คณะกรรมการและผู้บริหาร

นายประเสริฐ บุญสัมพันธ์ (อายุ 65 ปี) ประธานกรรมการ/ประธานกรรมการบริหาร วันที่ได้รับการแต่งตั้งเป็นกรรมการบริษัทฯ : 31 มกราคม 2555 สัดส่วนการถือหุ้นในบริษัทฯ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2560 (ร้อยละ) : 0.01 ความสัมพันธ์ทางครอบครัวระหว่างกรรมการและ ผู้บริหาร : ไม่มี

นายจิเทนเดอร์ พอล เวอร์มา (อายุ 53 ปี) กรรมการ/ผู ้ ช ่ ว ยกรรมการผู ้ จั ด การใหญ่ อ าวุ โ ส และประธานเจ้าหน้าที่การเงิน/กรรมการบริหาร/ กรรมการก�ำกับดูแลกิจการ/กรรมการบริหารความ เสี่ยง/กรรมการการลงทุน วันที่ได้รับการแต่งตั้งเป็นกรรมการบริษัทฯ : 26 เมษายน 2560 (วันทีไ่ ด้เข้าร่วมท�ำงานกับบริษทั : 22 เมษายน 2558) สัดส่วนการถือหุ้นในบริษัทฯ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2560 (ร้อยละ) : 0.003 (ถือหุ้นผ่าน Thai NVDR) ความสัมพันธ์ทางครอบครัวระหว่างกรรมการ และผู้บริหาร : ไม่มี

นายสันติ บางอ้อ (อายุ 72 ปี) กรรมการอิ ส ระ/ประธานกรรมการสรรหาและ ก�ำหนดค่าตอบแทน/ประธานกรรมการก�ำกับดูแล กิจการ/กรรมการตรวจสอบ วันที่ได้รับการแต่งตั้งเป็นกรรมการบริษัทฯ : 31 มกราคม 2555 สัดส่วนการถือหุ้นในบริษัทฯ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2560 (ร้อยละ) : ไม่มี ความสัมพันธ์ทางครอบครัวระหว่างกรรมการและ ผู้บริหาร : ไม่มี

นายจิตรพงษ์ กว้างสุขสถิตย์ (อายุ 68 ปี) กรรมการอิสระ วันที่ได้รับการแต่งตั้งเป็นกรรมการบริษัทฯ : 13 พฤษภาคม 2558 สัดส่วนการถือหุ้นในบริษัทฯ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2560 (ร้อยละ) : ไม่มี ความสัมพันธ์ทางครอบครัวระหว่างกรรมการและ ผู้บริหาร : ไม่มี

12 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

นายเฉลิมชัย มหากิจศิริ (อายุ 39 ปี) กรรมการ/กรรมการผู้จัดการใหญ่และประธานเจ้า หน้าที่บริหาร/กรรมการบริหาร/ประธานกรรมการ การลงทุน วันที่ได้รับการแต่งตั้งเป็นกรรมการบริษัทฯ : 31 มกราคม 2555 สัดส่วนการถือหุ้นในบริษัทฯ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2560 (ร้อยละ) : 22.02 (รวม จ�ำนวนหุ้นที่ถือผ่านคัสโตเดียนแล้ว) ความสัมพันธ์ทางครอบครัวระหว่างกรรมการและ ผูบ้ ริหาร : พีช่ ายของนางสาวอุษณา มหากิจศิริ

นายเชิดพงษ์ สิริวิชช์ (อายุ 71 ปี) กรรมการอิ สระ/ประธานกรรมการบริหารความ เสี่ยง/กรรมการตรวจสอบ วันที่ได้รับการแต่งตั้งเป็นกรรมการบริษัทฯ : 30 มกราคม 2556 สัดส่วนการถือหุ้นในบริษัทฯ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2560 (ร้อยละ) : ไม่มี ความสัมพันธ์ทางครอบครัวระหว่างกรรมการและ ผู้บริหาร : ไม่มี

นายกมลสุทธิ์ ทัพพะรังสี (อายุ 40 ปี) กรรมการ/ผู้ช่วยกรรมการผู้จัดการใหญ่อาวุโสและ ประธานกลุ่มอาหารและเครื่องดื่ม วันที่ได้รับการแต่งตั้งเป็นกรรมการบริษัทฯ : 27 เมษายน 2559 สัดส่วนการถือหุ้นในบริษัทฯ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2560 (ร้อยละ) : ตนเอง : ไม่มี คู่สมรส : 3.88 รวม : 3.88 ความสัมพันธ์ทางครอบครัวระหว่างกรรมการและ ผู้บริหาร : คู่สมรสของคุณอุษณา มหากิจศิริ

นายฌ็อง ปอล เทเวอแน็ง (อายุ 77 ปี) กรรมการ/กรรมการบริหาร/กรรมการบริหารความ เสี่ยง/กรรมการการลงทุน วันที่ได้รับการแต่งตั้งเป็นกรรมการบริษัทฯ : 31 มกราคม 2557 สัดส่วนการถือหุ้นในบริษัทฯ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2560 (ร้อยละ) : ตนเอง : ไม่มี คู่สมรส : 0.0006 รวม : 0.0006 ความสัมพันธ์ทางครอบครัวระหว่างกรรมการและ ผู้บริหาร : ไม่มี

นายสมบูรณ์เกียรติ เกษมสุวรรณ (อายุ 72 ปี) กรรมการอิสระ/ประธานกรรมการตรวจสอบ วันที่ได้รับการแต่งตั้งเป็นกรรมการบริษัทฯ ครั้งแรก : 14 พฤศจิกายน 2559 สัดส่วนการถือหุ้นในบริษัทฯ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2560 (ร้อยละ) : ไม่มี ความสัมพันธ์ทางครอบครัวระหว่างกรรมการ และผู้บริหาร : ไม่มี

นายโมฮัมหมัด ราเชด อาหมัด เอ็ม. อัลนัสซารี (อายุ 47 ปี) กรรมการอิสระ/กรรมการสรรหาและก�ำหนดค่า ตอบแทน วันที่ได้รับการแต่งตั้งเป็นกรรมการบริษัทฯ : 30 มกราคม 2556 สัดส่วนการถือหุ้นในบริษัทฯ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2560 (ร้อยละ) : ไม่มี ความสัมพันธ์ทางครอบครัวระหว่างกรรมการและ ผู้บริหาร : ไม่มี

ประวัติของกรรมการปรากฏอยู่ในหัวข้อ “รายละเอียดของคณะกรรมการและผู้บริหาร”

คณะกรรมการและผู้บริหาร

คณะผู้บริหาร

นายซิกมันต์ สตรอม

นายจิเทนเดอร์ พอล เวอร์มา

นายเฉลิมชัย มหากิจศิริ

นายคิท เหว่ย อึ้ง เดวิด

นายกมลสุทธิ์ ทัพพะรังสี

รายงานประจ�ำปี 2560 13

คณะกรรมการและผู้บริหาร

นายเฉลิมชัย มหากิจศิริ (อายุ 39 ปี) กรรมการผู้จัดการใหญ่และประธานเจ้าหน้าที่ บริหาร/กรรมการบริหาร/ประธานกรรมการ การลงทุน วันที่ได้รับการแต่งตั้งเป็นผู้บริหาร : 31 มกราคม 2555 สัดส่วนการถือหุ้นในบริษัทฯ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2560 (ร้อยละ) : 22.02 (รวมจ�ำนวนหุ้นที่ถือผ่านคัสโตเดียนแล้ว) ความสัมพันธ์ทางครอบครัวระหว่างกรรมการ และผูบ้ ริหาร : พีช่ ายของนางสาวอุษณา มหากิจศิริ

นายซิกมันต์ สตรอม (อายุ 61 ปี) ผู้ช่วยกรรมการผู้จัดการใหญ่-อะโกรและ โลจิสติกส์ วันที่ได้รับการแต่งตั้งเป็นผู้บริหาร : 6 พฤษภาคม 2558 สัดส่วนการถือหุ้นในบริษัทฯ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2560 (ร้อยละ) : 0.0079 ความสัมพันธ์ทางครอบครัวระหว่างกรรมการ และผู้บริหาร : ไม่มี

14 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

นายกมลสุทธิ์ ทัพพะรังสี (อายุ 40 ปี) กรรมการ/ผู้ช่วยกรรมการผู้จัดการใหญ่อาวุโส และประธานกลุ่มอาหารและเครื่องดื่ม วันที่ได้รับการแต่งตั้งเป็นผู้บริหาร : 1 สิงหาคม 2558 สัดส่วนการถือหุ้นในบริษัทฯ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2560 (ร้อยละ) : ไม่มี ตนเอง : ไม่มี คู่สมรส : 3.88 รวม : 3.88 ความสัมพันธ์ทางครอบครัวระหว่างกรรมการ และผู้บริหาร : คู่สมรสของคุณอุษณา มหากิจศิริ

นายคิท เหว่ย อึ้ง เดวิด (อายุ 40 ปี) ผูช้ ว่ ยกรรมการผูจ้ ดั การใหญ่ สายงานการลงทุน กลยุทธ์และบริหารความเสีย่ ง/กรรมการบริหาร ความเสี่ยง/กรรมการการลงทุน วันที่ได้รับการแต่งตั้งเป็นผู้บริหาร : 20 มกราคม 2558 สัดส่วนการถือหุ้นในบริษัทฯ ณ วันที่ 30 ธันวาคม 2560 (ร้อยละ) : ไม่มี ความสัมพันธ์ทางครอบครัวระหว่างกรรมการ และผู้บริหาร : ไม่มี

นายจิเทนเดอร์ พอล เวอร์มา (อายุ 53 ปี) กรรมการ/ผู้ช่วยกรรมการผู้จัดการใหญ่อาวุโส และประธานเจ้ า หน้ า ที่ ก ารเงิ น /กรรมการ บริหาร/กรรมการก�ำกับดูแลกิจการ/กรรมการ บริหารความเสี่ยง/กรรมการการลงทุน วันที่ได้รับการแต่งตั้งเป็นผู้บริหาร : 13 พฤษภาคม 2558 (วันที่ได้เข้าร่วมท�ำงานกับบริษัท : 22 เมษายน 2558) สัดส่วนการถือหุ้นในบริษัทฯ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2560 (ร้อยละ) : 0.003 (ถือหุ้นผ่าน Thai NVDR)

ความสัมพันธ์ทางครอบครัวระหว่างกรรมการ และผู้บริหาร : ไม่มี

ประวัติของผู้บริหารปรากฏอยู่ในหัวข้อ “รายละเอียดของคณะกรรมการและผู้บริหาร”

โครงสร้างองค์กร

โครงสร้างองค์กร ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2560

บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จำกัด (มหาชน) (ไทย) กลุ่มธุรกิจขนส่งทางเรือ

กลุ่มธุรกิจบริการนอกชายฝั่ง บริษัท เมอรเมด มาริไทม จำกัด (มหาชน) 58.22% (จัดตัง ้ ในไทยแตจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพยสง ิ คโปร)

บริษัท โทรีเซน ชิปปง สิงคโปร พีทีอี แอลทีดี (สิงคโปร)

100.00%

บริษัท เมอรเมด ดริลลิ่งค จำกัด (ไทย)

95.00%

100.00%

บริษัท เอ็มทีอาร-1 จำกัด (ไทย)

95.00%

บริษัท ทอร เฟรนดชิป ชิปปง พีทีอี แอลทีดี 100.00% (สิงคโปร)

บริษัท เอ็มทีอาร-2 จำกัด (ไทย)

95.00%

บริษัท ทอร ฟอรจูน ชิปปง พีทีอี แอลทีดี (สิงคโปร)

บริษัท ทอร ฮอไรซัน ชิปปง พีทีอี แอลทีดี (สิงคโปร)

100.00%

บริษัท เมอรเมด ดริลลิ่งค (มาเลเซีย) เอสดีเอ็น บีเอชดี (มาเลเซีย)

95.00%

บริษัท โทรีเซน (กรุงเทพ) จำกัด (ไทย)

99.99%

บริษัท เอ็มทีอาร-1 (สิงคโปร) พีทีอี แอลทีดี (สิงคโปร)

95.00%

บริษัท โทรีเซน ชิปปง เซาท แอฟริกา (พีทีวาย) จำกัด 100.00% (แอฟริกาใต) 100.00%

บริษัท เอ็มทีอาร-3 (สิงคโปร) พีทีอี แอลทีดี(3) (สิงคโปร)

100.00%

บริษัท โทรีเซน ชารเตอรริ่ง (เอชเค) แอลทีดี (ฮองกง)

99.99%

บริษัท เอ็มทีอาร-4 (สิงคโปร) พีทีอี แอลทีดี(3) (สิงคโปร)

100.00%

บริษัท โทรีเซน ชิปปง (ประเทศไทย) จำกัด(2) (ไทย)

99.99%

บริษัท บาคองโค จำกัด (เวียดนาม)

บริษัท เมอรเมด ซับซี เซอรวิสเซส (ประเทศไทย) จำกัด 100.00% (ไทย) บริษัท ซีสเคป เซอรเวยส พีทีอี แอลทีดี (สิงคโปร)

100.00%

บริษัท พีที ซีสเคป เซอรเวยส อินโดนีเซีย 49.00% (อินโดนีเซีย) บริษท ั เมอรเมด ออฟชอร เซอรวส ิ เซส พีทอ ี ี แอลทีดี 100.00% (สิงคโปร) บริษัท เมอรเมด มาริไทม มอริเชียส จำกัด (มอริเชียส) เมอรเมด อินเตอรเนชั่นแนล เวนเจอรส (เคยแมน) บริษัท เมอรเมด ซับซี เซอรวิสเซส (อินเตอรเนชั่นแนล) จำกัด (เซเชลส) บริษัท ซับเทค ซาอุดิ อาระเบีย จำกัด (ซาอุดิอาระเบีย) บริษท ั เมอรเมด ซับซี เซอรวส ิ เซส แอลแอลซี (กาตาร) บริษัท เอเชีย ออฟชอร ดริลลิ่งค จำกัด (เบอรมิวดา)

100.00%

100.00% 95.00%

33.76%

บริษัท เอเชีย ออฟชอร ริก 2 จำกัด (เบอรมิวดา)

100.00%

บริษท ั เอเชีย ออฟชอร ริก 3 จำกัด (เบอรมวิ ดา)

100.00%

28.00%

บริษัท ปโตรลิฟต จำกัด (ฟลิปปนส)

40.00%

บริษัท ยูนิค ไมนิ่ง เซอรวิสเซส จำกัด (มหาชน) (ไทย)

90.11%

บริษัท ยูเอ็มเอส ดิสทริบิวชั่น จำกัด (ไทย)

99.99%

บริษัท ยูเอ็มเอส ไลทเตอร จำกัด (ไทย)

99.99%

บริษัท ยูเอ็มเอส เพลเลท เอ็นเนอรยี่ จำกัด (ไทย)

99.99%

บริษัท ยูเอ็มเอส พอรต เซอรวิสเซส จำกัด (ไทย)

99.99%

โทรีเซน (อินโดไชนา) เอส.เอ. บริษัท โทรีเซน-วินามา เอเยนตซีส จำกัด (เวียดนาม) บริษท ั โทรีเซน-วินามา โลจิสติกส จำกัด (เวียดนาม)

50.00%

49.00%

100.00%

บริษัท เฟรนเลย (ประเทศไทย) จำกัด (ไทย)

49.00%

บริษัท เฟรนเลย ชิปโบรคกิ้ง ไพรเวท จำกัด (อินเดีย)

99.99%

บริษัท กัลฟ เอเจนซี่ คัมปะนี (ประเทศไทย) จำกัด (ไทย)

51.00%

บริษัท จีเอซี โทรีเซน โลจิสติคส จำกัด (ไทย)

51.00%

โทรีเซน ชิปปง เอฟแซดอี (สหรัฐอาหรับเอมิเรตส) ชารจา พอรต เซอรวิสเซส แอลแอลซี (สหรัฐอาหรับเอมิเรตส)

100.00%

49.00%

อาหารและเครื่องดื่ม บริษัท พีเอ็มเอฟบี จำกัด (ไทย)

99.99%

บริษัท พีเอช แคปปตอล จำกัด (ไทย)

70.00%

---------------------------------

บริษท ั ซามิล เมอรเมด ออฟชอร เซอรวส ิ เซส แอลแอลซี 40.00% (ซาอุดิอาระเบีย) บริษัท พีทีจีซี จำกัด (กัมพูชา)

บาเรีย เซเรส (เวียดนาม)

---------------------------------

49.00%

100.00%

โลจิสติกส

บริษท ั ชิดลม มารีน เซอรวส ิ เซส แอนด ซัพพลายส จำกัด 99.99% (ไทย)

100.00%

บริษัท เอเชีย ออฟชอร ริก 1 จำกัด (เบอรมิวดา)

68.52%

บริษท ั พีเอ็ม โทรีเซน เอเชีย (สิงคโปร) พีทอ ี ี แอลทีดี 100.00% (สิงคโปร)

บริษัท เมอรเมด ดริลลิ่งค (สิงคโปร) พีทีอี แอลทีด(3) ี 100.00% (สิงคโปร)

บริษัท โทรีเซน ชารเตอรริ่ง (พีทีอี) แอลทีดี (สิงคโปร)

บริษัท โทรีเซน ชิปปง เยอรมัน จีเอ็มบีเอช (เยอรมัน)

บริษท ั พีเอ็ม โทรีเซน เอเชีย โฮลดิง ้ ส จำกัด (มหาชน) (ไทย)

--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

99.99%

---------------------------------

--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

บริษัท พรีโม ชิปปง จำกัด (มหาชน) (ไทย)

กลุ่มการลงทุนอื่น

กลุม ่ ธุรกิจเคมีภณ ั ฑ์เพือ ่ การเกษตร

(1)

การบริหารทรัพยากรน้ำ บริษัท ทีทีเอ สุเอซ จำกัด (ไทย)

51.00%

---------------------------------

49.00%

หมายเหตุ : (1) บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จำกัด (มหาชน) ถือหุ้นทางตรงร้อยละ 49.53 บริษัท อะธีน โฮลดิ้งส์ จำกัด ถือหุ้นร้อยละ 1.44 และบริษัท โซลีอาโด โฮลดิ้งส์ พีทีอี แอลทีดี ถือหุ้นร้อยละ 7.21% ในบริษัท เมอร์เมด มาริไทม์ จำกัด (มหาชน)

(2) บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จำกัด (มหาชน) ถือหุ้นทางตรงร้อยละ 51 บริษัท โทรีเซน ชิปปิ้ง สิงคโปร์ พีทีอี แอลทีดี ถือหุ้นร้อยละ 49 (3) อยู่ในระหว่างการเลิกบริษัท

ถือหุน ้ ทางตรงโดย บริษท ั โทรีเซนไทย เอเยนต์ซส ี ์ จำกัด (มหาชน)

ถือหุ้นทางตรงโดย บริษัท เอเซีย โค้ทติ้ง เซอร์วิสเซส จำกัด

ถือหุ้นทางตรงโดย บริษัท โซลีอาโด โฮลดิ้งส์ พีทีอี แอลทีดี

ถือหุ้นทางตรงโดยบริษัท อะธีน โฮลดิ้งส์ จำกัด

ถือหุ้นทางตรงโดย บริษัท พีเอ็ม โทรีเซน เอเชีย โฮลดิ้งส์ จำกัด (มหาชน)

ถือหุ้นทางตรงโดย บริษัท โซลีอาโด โฮลดิ้งส์ พีทีอี แอลทีดี บริษัท อะธีน โฮลดิ้งส์ จำกัด และบริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จำกัด (มหาชน)

การลงทุนอื่น บริษัท เอเชีย โคทติ้ง เซอรวิสเซส จำกัด (ไทย)

99.99%

บริษัท เลเซอร เกม เอเชีย จำกัด (ไทย)

30.00%

บริษัท พีเอ็มที พร็อพเพอรตี้ จำกัด (ไทย)

99.99%

บริษัท อะธีน โฮลดิ้งส จำกัด (ไทย)

99.99%

บริษัท โซลีอาโด โฮลดิ้งส พีทีอี แอลทีดี (สิงคโปร)

100.00%

--------------------------------รายงานประจ�ำปี 2560 15

ข้อมูลและแนวโน้มธุรกิจ

ส่วนองค์กรหลัก

บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

ข้อมูลในภาพรวมเกีย ่ วกับบริษท ั ฯ ปูแนวทางเพื่อรองรับการเติบโตในอนาคต ความส�ำคัญล�ำดับ บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน) (“TTA” “บริษัทฯ”) ย้อนกลับไปในปี 2447 เติบโตขึ้นจากจุดเริ่มต้นเล็กๆ ในฐานะของ บริษัทที่เป็นผู้ให้บริการขนส่งสินค้าทางเรือและปัจจุบันเติบโตเป็น บริษัทระดับสากลที่ประกอบธุรกิจลงทุนโดยการถือหุ้นในบริษัทอื่น เชิงกลยุทธ์ (a strategic investment holding company) ซึ่ง เป็นที่รู้จักไปทั่วภูมิภาคเอเชีย ตะวันออกกลาง ยุโรป และแอฟริกา ได้ รั บ การจั ด อั น ดั บ ให้ เ ป็ น หนึ่ ง ใน 100 ล� ำ ดั บ แรก ของบริ ษั ท จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย (“ตลท.”) ทั้งนี้ บริษัทฯ ประกอบธุรกิจโดยการลงทุนในธุรกิจที่หลากหลาย โดยมี ผลตอบแทนหลักทีไ่ ด้จากธุรกิจขนส่งทางเรือ ธุรกิจบริการนอกชายฝัง่ ธุรกิจเคมีภัณฑ์เพื่อการเกษตร และการลงทุนอื่น บริษทั ฯ เริม่ ให้บริการด้านการขนส่งสินค้าแห้งเทกองในปี 2528 ความ สนใจในด้านพาณิชยนาวีของบริษทั ฯ ได้ขยายตัวขึน้ เมือ่ บริษทั ฯ ได้เข้า ซือ้ กิจการของบริษทั เมอร์เมด มารีน เซอร์วสิ เซส จ�ำกัด ซึง่ ด�ำเนินธุรกิจ ให้บริการขุดเจาะน�ำ้ มันและก๊าซธรรมชาตินอกชายฝัง่ เพือ่ ทีจ่ ะเจาะ เข้าไปยังกลุม่ อุตสาหกรรมธุรกิจดังกล่าว ต่อมา บริษทั เมอร์เมด มารีน เซอร์วสิ เซส จ�ำกัด ซึง่ เป็นผูเ้ ชีย่ วชาญในธุรกิจให้บริการขุดเจาะน�ำ้ มัน และก๊าซธรรมชาตินอกชายฝัง่ ได้เข้าจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์ แห่งประเทศสิงคโปร์ในปี 2550 และเปลีย่ นชือ่ เป็น บริษทั เมอร์เมด มาริไทม์ จ�ำกัด (มหาชน) (“เมอร์เมด”) บริษัทฯ ได้ขยายธุรกิจไป นอกเหนือกลุ่มพาณิชยนาวีในปี 2552 โดยการเข้าไปเป็นผู้ถือหุ้น รายใหญ่ของบริษัท ยูนิค ไมนิ่ง เซอร์วิสเซส จ�ำกัด (มหาชน) (“UMS”) จากนั้นได้เข้าซื้อหุ้นในบริษัทผู้ผลิตปุ๋ยของเวียดนาม ที่ชื่อว่า บริษัท บาคองโค จ�ำกัด นอกจากนี้ บริษัทฯ ยังสามารถ สร้างมูลค่าเพิ่มของกิจการผ่านการน�ำบริษัท พีเอ็ม โทรีเซน เอเชีย โฮลดิง้ ส์ จ�ำกัด (มหาชน) (“PMTA”) เข้าจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์ แห่งประเทศไทยได้ส�ำเร็จในปี 2558 นอกจากจะเป็นการสร้าง มูลค่าเพิ่มให้กับผู้ถือหุ้นของบริษัทฯ แล้ว การลงทุนในกิจการ ดังกล่าวยังท�ำให้ บริษัทฯ สามารถลดการพึ่งพิงธุรกิจพาณิชยนาวี ซึ่งมีลักษณะของการเป็นรอบวัฏจักรของอุตสาหกรรมและยังท�ำให้ สามารถมีรายได้จากธุรกิจอื่นเพิ่มขึ้น ต่ อ มาในปี 2554 เกิ ด การเปลี่ ย นแปลงที่ ส� ำ คั ญ ขึ้ น กั บ บริ ษั ท ฯ เมื่อครอบครัวมหากิจศิริได้กลายมาเป็นผู้ถือหุ้นใหญ่ของบริษัทฯ การด�ำเนินธุรกิจภายใต้การน�ำของนายเฉลิมชัย มหากิจศิริ โดย ปรับเปลี่ยนสถานะทางธุรกิจของบริษัทฯ ใหม่ และได้สร้างความ เปลี่ยนแปลง โดยเป็นไปด้วยความรอบคอบในการวางรากฐานและ 16 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

แรกคื อ การสร้ า งเสริ ม ความแข็ ง แกร่ ง ให้ กั บ สถานะทางการ เงิน และปรับปรุงศักยภาพของธุรกิจหลักที่มีอยู่แล้วให้ดียิ่งขึ้น บริษัทฯ ได้ระดมเงินทุนโดยการออกหุ้นสามัญเพิ่มทุนใหม่ให้กับ ผู้ถือหุ้นเดิมสองครั้ง เพื่อให้บรรลุวัตถุประสงค์ทางธุรกิจของบ ริษัทฯ ส่วนเมอร์เมดได้ออกและเสนอขายหุ้นสามัญเพิ่มทุนให้กับ ผูถ้ อื หุน้ เดิมและบุคคลในวงจ�ำกัด เพือ่ เสริมสร้างสถานะทางการเงิน ให้แข็งแกร่งมากขึ้น บริษัทฯ ได้ก�ำหนดวิสัยทัศน์และพันธกิจใหม่ในปี 2557 โดยมี ความมุ่งมั่นที่จะก้าวขึ้นมาเป็นกลุ่มบริษัทเพื่อการลงทุนชั้นน�ำใน เอเชียที่ได้รับความไว้วางใจและความน่าเชื่อถือมากที่สุด (“To be the Most Trusted Asian Investment Group”) บริษัทฯ ยังคง มุ่งมั่นในการด�ำเนินธุรกิจที่มีอยู่ ในขณะเดียวกันบริษัทฯ ก็มีความ ปรารถนาที่จะขยายธุรกิจออกไปโดยแสวงหาธุรกิจใหม่ๆ ที่เติบโต อย่างยั่งยืนและมีความยืดหยุ่น เพื่อสร้างมูลค่าให้กับผู้ถือหุ้นตาม แนวทางกลยุทธ์ใหม่ในการด�ำเนินธุรกิจ บริษัทฯ ได้ระดมทุนอีก รอบในปี 2558 ด้วยการออกหุ้นเพิ่มทุนจ�ำนวนเงิน 7,286 ล้านบาท ถึงแม้ว่าช่วงปีที่ผ่านมาจะเผชิญความท้าทายจากการถดถอยตาม วัฏจักรของธุรกิจพาณิชยนาวี บริษัทฯ ยังคงมุ่งเน้นไปที่การขยาย การลงทุนและกระจายประเภทธุรกิจให้หลากหลายมากขึ้น บริษัทฯ ได้ร่วมลงทุนเชิงกลยุทธ์กับบริษัทบริหารจัดการทรัพยากรน�้ำและ บ�ำบัดน�้ำเสียที่มีชื่อเสียงระดับโลก คือ Suez Environnement South East Asia Limited (“Suez Environnement”) ในปี 2559 เพื่อเจาะตลาดธุรกิจน�้ำดื่มและบริการระบบบ�ำบัดน�้ำเสียใน ประเทศไทย และล่าสุดในปี 2560 บริษัทฯ ได้เข้าซื้อกิจการพิซซ่า ฮัท ในประเทศไทย ผ่านบริษัทย่อยจากบริษัท ยัม เรสเทอรองตส์ อินเตอร์เนชั่นแนล (ประเทศไทย) จ�ำกัด เพื่อขยายการลงทุนใน ธุรกิจอาหารและเครื่องดื่ม

กลยุทธ์ทางธุรกิจและวิสัยทัศน์ วิสยั ทัศน์ของเรา “บริษทั ฯ จะก้าวขึน้ มาเป็นกลุม่ บริษทั เพือ่ การลงทุน ชั้นน�ำในเอเชียที่ได้รับความไว้วางใจและความน่าเชื่อถือมากที่สุด” เพื่อเป็นผู้น�ำทางธุรกิจโดยการด�ำเนินงานด้วยความรับผิดชอบและ เป็นเลิศในด้านธุรกิจอย่างยั่งยืน รวมทั้งสร้างมูลค่าและการเติบโต ในระยะยาว ด้วยเป้าหมายที่จะส่งผ่านประสบการณ์ที่สั่งสมมาใน ตลอดระยะเวลาที่ผ่านมาไปสู่ผู้มีส่วนได้เสียของบริษัทฯ บริษัทฯ มีความมุ่งมั่นที่จะเติบโตและเสริมสร้างชื่อเสียงให้กับธุรกิจหลัก

ข้อมูลและแนวโน้มธุรกิจ

ของบริษัทฯ ตลอดจนสร้างผลก�ำไรให้กับทุกกลุ่มธุรกิจของบริษัทฯ ให้เติบโตอย่างต่อเนือ่ ง เพือ่ ให้มกี ารเงินทีเ่ หนือกว่าและผลตอบแทน ที่ยั่งยืน บริษัทฯ ให้ความส�ำคัญกับทั้งรูปแบบการด�ำเนินธุรกิจที่มีความ หลากหลายและธุรกิจหลักขององค์กร โดยพัฒนาขีดความสามารถ ในการด�ำเนินธุรกิจอย่างต่อเนื่อง ด้วยการพัฒนาปรับปรุงในด้าน ต่างๆ อย่างทันท่วงที เพือ่ ให้เกิดประสิทธิภาพและประสิทธิผลสูงสุด นับเป็นความท้าทายอย่างยิ่งในการที่จะบริหารงานท่ามกลางภาวะ ตลาดที่มีความผันผวนที่ไม่อาจคาดการณ์ได้ โดยเฉพาะอย่างยิ่ง ส�ำหรับธุรกิจขนส่งทางเรือและธุรกิจให้บริการขุดเจาะนอกชายฝั่ง บริษทั ฯ จึงพยายามเสริมสร้างสถานะในด้านความได้เปรียบทางการ แข่งขันของบริษัทต่างๆ ที่อยู่ในพอร์ตการลงทุนของบริษัทฯ ให้มี ความแข็งแกร่งยิ่งขึ้น เพื่อที่จะรักษาและเพิ่มขีดความสามารถใน การด�ำเนินงานให้ยั่งยืน โดยมุ่งเน้นในเรื่องคุณภาพและต้นทุนการ ผลิตที่ต�่ำ บริษัทฯ มีเป้าหมายสูงสุดในการส่งผ่านการเติบโตอย่างมั่นคงและ สมดุลย์ในทุกแขนงธุรกิจ โดยจะเร่งการเติบโตของธุรกิจจากความ หลากหลายของโอกาสทางกลยุทธ์ที่จะท�ำให้เกิดผลก�ำไรที่ยั่งยืนใน ระยะยาว ในปีที่จะมาถึงนี้บริษัทฯ จะยังคงด�ำเนินธุรกิจด้วยกลยุทธ์ ในการรวมธุรกิจและสร้างความหลากหลายทางธุรกิจ นอกเหนือ ไปจากธุรกิจหลักเดิมที่มีอยู่ บริษัทฯ ก�ำลังมองหาธุรกิจใหม่ที่มี ศักยภาพในการเติบโต โดยเน้นการใช้กลยุทธ์ที่ยืดหยุ่นแต่รัดกุมใน การท�ำธุรกิจในประเทศไทยและแถบอินโดจีนเป็นหลัก ด้วยเป้าหมาย ที่จะสร้างรายได้และกระแสเงินสดที่มีความมั่นคงยิ่งขึ้น บริษัทฯ ได้มุ่งเป้าที่จะขยายการลงทุนในธุรกิจที่น่าสนใจสามกลุ่มด้วยกัน คือ สินค้าอุปโภคบริโภค น�้ำ และโลจิสติกส์/คลังสินค้า บริษัทฯ จะมีความเข้มงวดและมีวินัยทางการเงินโดยมุ่งเน้นที่การเติบโต ผลตอบแทน และการสร้างมูลค่าจากการเข้าซือ้ และการรวมกิจการ หรือในการขยายกิจการ นอกจากนี้บริษัทฯ จะสร้างความสัมพันธ์ กับคู่ค้าทางธุรกิจให้แข็งแกร่งเพื่อให้เกิดการพัฒนาอย่างแท้จริง ในฐานะที่บริษัทประกอบธุรกิจลงทุนโดยการถือหุ้นในบริษัทอื่น (investment holding company) ความส�ำเร็จของบริษทั ฯ ขึน้ อยูก่ บั ความสามารถในการบริหารการลงทุนและธุรกิจด้วยความรอบคอบ และมีประสิทธิภาพในแต่ละรอบวัฏจักรของอุตสาหกรรม และสร้าง มูลค่าที่ยั่งยืนด้วยการบริหารจัดการในระยะยาว บริษัทฯ จะยังคง แสวงหานวัตกรรมและแนวทางการแก้ไขปัญหาที่ถูกต้องเหมาะสม และรักษาบุคลากรที่มีความสามารถและมีศักยภาพสูง รวมทั้งการ ก�ำกับดูแลและวินัยที่เข้มงวดในทุกธุรกิจของบริษัทฯ บริษัทฯ จะเป็นกลุ่มบริษัทที่มีความหลากหลายทางธุรกิจยิ่งขึ้น โดยให้ความส�ำคัญกับผลประกอบการและการสร้างมูลค่าให้กับ ผู้ถือหุ้น

พอร์ตการลงทุนทางธุรกิจ ด้วยเป้าหมายสูงสุด ในการสร้างและท�ำให้มูลค่าของผู้ถือหุ้นมี ความยั่งยืน บริษัทฯ มุ่งเน้นที่การบริหารจัดการและการสร้างมูลค่า เพิ่มให้กับพอร์ตการลงทุนทางธุรกิจในภาพรวม ในฐานะที่บริษัท ประกอบธุรกิจลงทุนโดยการถือหุ้นในบริษัทอื่น กลุ่มบริษัทฯ มี พอร์ตการลงทุนทางธุรกิจที่หลากหลาย โดยมีกลุ่มธุรกิจหลัก ได้แก่ กลุ่มธุรกิจขนส่งทางเรือ กลุ่มธุรกิจบริการนอกชายฝั่ง กลุ่มธุรกิจ เคมีภัณฑ์เพื่อการเกษตร และกลุ่มการลงทุนอื่น ที่ปัจจุบันได้มีการ ปรับเปลี่ยนโครงสร้างธุรกิจขององค์กรจากกลุ่มธุรกิจเดิมในปีก่อน คือ ขนส่ง พลังงาน และโครงสร้างพื้นฐาน บริษัทฯ ยังเร่งการ ขยายตัวของกลุม่ บริษทั ฯ ในธุรกิจอาหารและเครือ่ งดืม่ ให้เติบโตขึน้ ใน ปี 2560 ภายใต้ลงทุนโดยการเข้าซือ้ สินทรัพย์ในกิจการร้านพิซซ่า ฮัท ในประเทศไทย พอร์ตการลงทุนทางธุรกิจหลักที่ส�ำคัญ ณ สิ้นธันวาคม 2560 ของบริษัทฯ ประกอบด้วยกลุ่มธุรกิจหลักสี่กลุ่ม โดยมีบริษัทในแต่ ละกลุ่มธุรกิจดังนี้ กลุ่มธุรกิจขนส่งทางเรือ

บริษัท โทรีเซน ชิปปิ้ง สิงคโปร์ พีทีอี แอลทีดี (สัดส่วนการถือหุ้นร้อยละ 100) ผู้ประกอบการเรือขนส่งสินค้าแห้งเทกอง

··

กลุ่มธุรกิจบริการนอกชายฝั่ง

§ บริษัท เมอร์เมด มาริไทม์ จ�ำกัด (มหาชน) (สัดส่วนการถือหุ้นร้อยละ 58.22) ผูเ้ ชีย่ วชาญการให้บริการงานวิศวกรรมใต้ทะเลและบริการขุดเจาะ นอกชายฝั่งในอุตสาหกรรมน�้ำมันและก๊าซธรรมชาติ กลุ่มธุรกิจเคมีภัณฑ์เพื่อการเกษตร

§ บริษัท พีเอ็ม โทรีเซน เอเชีย โฮลดิ้งส์ จ�ำกัด (มหาชน) (สัดส่วนการถือหุ้นร้อยละ 68.52) ผูผ้ ลิตและจ�ำหน่ายปุย๋ และให้บริการให้เช่าพืน้ ทีโ่ รงงานในประเทศ เวียดนาม กลุ่มการลงทุนอื่น

§ บริษัท พีเอช แคปปิตอล จ�ำกัด (สัดส่วนการถือหุ้นร้อยละ 70) ผู้ให้บริการร้านอาหารและเครื่องดื่มในประเทศไทย § บริษัท ยูนิค ไมนิ่ง เซอร์วิสเซส จ�ำกัด(มหาชน)  (สัดส่วนการถือหุ้นร้อยละ 90.11) ผู้เชี่ยวชาญการให้บริการโลจิสติกส์ในประเทศไทย  § การลงทุนอื่นๆ

รายงานประจ�ำปี 2560 17

ข้อมูลและแนวโน้มธุรกิจ

ธุรกิจขนส่งทางเรือ

18 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

ข้อมูลและแนวโน้มธุรกิจ

ธุรกิจขนส่งทางเรือ โทรีเซน ชิปปิ้ง

แนวโน้มธุรกิจ TTA ประกอบธุรกิจขนส่งสินค้าแห้งเทกองภายใต้ชอื่ โทรีเซน ชิปปิง้ ซึง่ เป็นหนึง่ ในผูใ้ ห้บริการเรือขนส่งสินค้าแห้งเทกองระหว่างประเทศ ชั้นน�ำ ที่สั่งสมชื่อเสียงและประสบการณ์อันเชี่ยวชาญในแวดวง พาณิชยนาวีระดับโลกมาอย่างยาวนานกว่า 110 ปี โทรีเซน ชิปปิ้ง ให้บริการเรือเดินทะเลขนส่งสินค้าไปยังทุกภูมิภาค ของโลก ตามความต้ อ งการของลู ก ค้ า โดยสิ น ค้ า ที่ ข นส่ ง มี ทั้ ง สินค้าประเภทหีบห่อและสินค้าแห้งเทกอง ได้แก่ แร่เหล็ก ถ่านหิน ผลิตภัณฑ์ทางการเกษตร วัสดุก่อสร้าง และเหล็ก เป็นต้น กองเรือของโทรีเซน ชิปปิ้ง มีรูปแบบการให้บริการที่หลากหลาย ตามความต้องการของลูกค้า อาทิ แบบการให้เช่าเหมาล�ำตาม ราคาตลาดภายใต้ระยะเวลาที่ก�ำหนด (spot market under time charters) บริการให้เช่าเรือตามการเซ็นสัญญารับขนส่งสินค้า ล่วงหน้า (Contracts of Affreightment หรือ “COA”) นอกจาก จะให้บริการด้วยกองเรือที่ตนเองเป็นเจ้าของแล้ว โทรีเซน ชิปปิ้ง ยังมีการเช่าเรือมาเสริมเพื่อรองรับความต้องการของลูกค้าที่เพิ่ม ขึ้นอีกด้วย กองเรือทัง้ หมดจะถูกบริหารจัดการโดยทีมงานมืออาชีพทีม่ ปี ระสบการณ์ ซึ่งประจ�ำอยู่ที่ส�ำนักงานในสิงคโปร์ ไทย และกรุงลอนดอน กองเรือที่โทรีเซนเป็นเจ้าของ รวมทั้งเรือที่เช่ามาเสริมนั้น ได้ติด ตั้งปั้นจั่นไว้บนเรือ เพื่อความสะดวกในการยกสินค้าขึ้น/ลงจากเรือ และขนถ่ายสินค้าทีท่ า่ เรือ หากท่าเรือนัน้ ไม่มสี งิ่ อ�ำนวยความสะดวก ประจ�ำชายฝั่งหรือมีอยู่อย่างจ�ำกัด ในกรณีไปจอดเทียบยังท่าที่เข้า ถึงได้ยาก โดยเฉพาะอย่างยิ่งในประเทศเศรษฐกิจเกิดใหม่ โทรีเซน สามารถเรียกค่าบริการเพิม่ เติมได้จากการให้บริการขนส่งสินค้าทาง เรือทีไ่ ม่มผี ใู้ ห้บริการเรือขนส่งสินค้าเทกองรายอืน่ ทีล่ ำ� ใหญ่กว่าหรือ สะดวกกว่าให้บริการ อัตราการแข่งขันในธุรกิจเดินเรือทั่วโลกปรับตัวสูงขึ้นอย่างมาก ใน ช่วง 5 ปีที่ผ่านมา ข้อได้เปรียบทางด้านการแข่งขันของโทรีเซน ยังคงเป็นผลสืบเนื่องมาจากประสิทธิภาพในการด�ำเนินงาน รวมถึง ทักษะของบุคลากรด้วยเช่นกัน ในช่ ว งปี 2560 บริ ษั ท ได้ พ ยายามที่ จ ะขยั บ ก้ า วเข้ า สู ่ ร ะยะถั ด ไปของวัฏจักรธุรกิจเดินเรือ ด้วยการซื้อเรือใหม่ที่ทันสมัยมากขึ้น เพื่อทดแทนเรือล�ำเก่า อันจะน�ำมาซึ่งผลก�ำไรที่มากขึ้นจากอัตรา รายรับที่เพิ่มสูงขึ้น รวมทั้งการเพิ่มขีดความสามารถเชิงธุรกิจด้วย การเพิ่มจ�ำนวนบุคคลากรและส�ำนักงานสาขาของบริษัท

พัฒนาการที่ส�ำคัญ ได้แก่ § การปรับปรุงกองเรือด้วยการซือ้ บรรทุกสินค้าเทกองมือสองจ�ำนวน  3 ล�ำ  § การชนะการประมูลโครงการขนส่งท่อเหล็กน�ำเข้าจากต่างประเทศ ครั้งที่ 5 ของ ป.ต.ท.  § การด�ำเนินงานด้วยต้นทุนที่ต�่ำอย่างต่อเนื่อง  § การพัฒนาประสิทธิภาพการด�ำเนินงาน  § การด� ำ เนิ น มาตรการบริ ห ารความเสี่ ย งแบบมื อ อาชี พ และ การรายงานผลเป็นรายสัปดาห์  ·§ การจัดตั้งส�ำนักงานเพื่อการพาณิชย์ในกรุงลอนดอน  ·§ การปรับสัดส่วนของการเป็นเจ้าของเรือและผูป้ ระกอบการขนส่ง สินค้าทางเรือ จากการที่โทรีเซน ชิปปิ้ง มีการบริหารจัดการกองเรือและแผนก ลูกเรือโดยหน่วยงานภายในองค์กรเอง ส่งผลให้ค่าใช้จ่ายในการ ด�ำเนินงานต�่ำกว่าค่าเฉลี่ยของกลุ่มอุตสาหกรรมถึงร้อยละ 25 ในเชิงพาณิชย์ บริษัทมีฐานลูกค้าหลักที่แข็งแกร่ง ซึ่งใช้บริการ ของกองเรือโทรีเซนในการขนส่งสินค้าไปยังตลาดที่ส่งมอบสินค้า ทันทีและตลาดซื้อขายสินค้าล่วงหน้า นอกจากนี้ บริษัทยังมีซอฟต์แวร์ที่ทันสมัยและดีที่สุดในการบริหาร เที่ยวเรือ การตรวจวัดความเสี่ยง และการรายงานผล ซึ่งท�ำให้ บริษัทฯ สามารถควบคุมผลตอบแทนอย่างรัดกุม

ก: ผลิตภัณฑ์และบริการ

โครงสร้างกองเรือและรูปแบบการให้บริการ เชิงพาณิชย์

ณ สิ้นปี 2560 โทรีเซน ชิปปิ้ง เป็นเจ้าของเรือรวม 21 ล�ำ ซึ่งประกอบด้วย เรือประเภท Handymax 2 ล�ำ และเรือประเภท Supramax 19 ล�ำ โดยมีขนาดระวางบรรทุกสินค้ารวม 1.13 ล้านเดทเวทตัน อายุเฉลี่ยของกองเรือโทรีเซน 11.98 ปี และขนาด ระวางบรรทุกเฉลี่ยอยู่ที่ 53,742 เดทเวทตัน ในช่วงปี 2560 บริษัทได้ขายเรือไปรวม 2 ล�ำ คือ ทอร์ ฮาร์โมนี่ และ ทอร์ ฮอไรซัน ซึ่งเรือเหล่านี้มีการออกแบบในรูปแบบเก่าที่ มีลักษณะไม่ตรงกับความต้องการของลูกค้าในปัจจุบัน แทนที่จะ ลงทุนเพิ่มเติมในการน�ำเรือเหล่านี้เข้าอู่แห้งเพื่อปรับปรุงให้เป็น ไปตามกฎระเบียบใหม่ด้านสิ่งแวดล้อม ช่วงเวลาในการขายเรือได้ ถูกก�ำหนดไว้แล้วเพื่อที่บริษัทฯ จะได้รับผลก�ำไรมากที่สุดเท่าที่จะ รายงานประจ�ำปี 2560 19

ข้อมูลและแนวโน้มธุรกิจ

เป็นไปได้จากตลาดเรือขนส่งสินค้าแห้งเทกองและเงินทุนที่ได้จากการขายเรือเหล่านี้ เนื่องจากเรือเหล่านี้ผลิตจากเหล็กกล้าคุณภาพสูง จึงท�ำให้ขายได้ก�ำไร ซึ่งมีการรับซื้อเศษซากเหล็กดังกล่าวเพื่อน�ำกลับมาใช้ใหม่ส�ำหรับเรือบรรทุกสินค้ามือสองอย่างรวดเร็ว นอกจากนี้ ยัง มีเรือขนส่งสินค้าแห้งเทกองอีกจ�ำนวนประมาณ 5.24 ล�ำ ที่บริษัทได้เช่ามาเสริมเพิ่มเติมแบบเต็มระยะเวลา เพื่อตอบสนองความต้องการ ของลูกค้าในช่วงระหว่างปี บริษัทยังคงสามารถรักษาระดับรายรับที่เพิ่มขึ้นจากเรือประเภท Handymax ที่เหลืออยู่ในกองเรือได้ ท่ามกลาง การแข่งขันทางการค้าเฉพาะกลุ่มที่ท้าทายมากขึ้น โครงสร้างกองเรือ ปี 2560

1. จ�ำนวนเรือ ประเภทของเรือ Handymax Supramax รวม

จ�ำนวนเรือ เรือที่เช่า 1 5 6

เรือที่บริษัทเป็นเจ้าของ 2 19 21

เรือที่สั่งต่อใหม่ -

รวม 3 24 27

เรือที่สั่งต่อใหม่ -

รวม 16.05 7.18 7.64

2. อายุเฉลี่ยกองเรือ (Simple Average Age)

ประเภทของเรือ Handymax Supramax รวม

อายุเฉลี่ยของกองเรือ เรือที่บริษัทเป็นเจ้าของ เรือที่เช่า 22.59 9.5 10.86 5.9 11.98 6.0

3. รายชื่อเรือบรรทุกสินค้าแห้งเทกอง

เรือบรรทุกสินค้าเทกอง

วันที่ส่งมอบเรือ ชื่อเรือ จากอู่ต่อเรือ เดทเวทตัน อายุ 1 ทอร์ เอนเดฟเวอร์ 11/04/2538 42,529 22.74 2 ทอร์ เอนเตอร์ไพรส์ 28/07/2538 42,529 22.44 3 ทอร์ แอ็คชีพเวอร์ 05/01/2553 57,015 7.99 4 ทอร์ เบรฟ 15/11/2555 53,506 5.13 5 ทอร์ บรีซ 13/08/2556 53,572 4.39 6 ทอร์ เฟียร์เลส 09/11/2548 54,881 12.15 7 ทอร์ ฟอร์จูน 15/06/2554 54,123 6.55 8 ทอร์ เฟรนด์ชิป 13/01/2553 54,123 7.97 9 ทอร์ ฟิวเจอร์ 03/03/2549 54,170 11.84 10 ทอร์ อินดิเพนเด็นซ์ 23/10/2544 52,407 16.20 11 ทอร์ อินฟินิตี้ 01/02/2545 52,383 15.92 12 ทอร์ อินสุวิ 16/11/2548 52,489 12.13 13 ทอร์ อินทิกริตี้ 02/04/2544 52,375 16.76 14 ทอร์ เมด็อค 15/07/2548 55,695 12.47 15 ทอร์ มากันฮิลด์ 28/06/2549 56,023 11.52 16 ทอร์ แม็กซิมัส 07/10/2548 55,695 12.24 17 ทอร์ เมเนลอส 25/08/2549 55,710 11.36 18 ทอร์ เมอร์คิวรี่ 11/10/2548 55,862 12.23 19 ทอร์ โมนาดิค 05/09/2549 56,026 11.33 20 ทอร์ คอนฟิเดนซ์ 25/06/2551 58,781 9.52 21 ทอร์ เคอริจ 22/04/2552 58,693 8.70 รวมระวางบรรทุกของกองเรือโทรีเซน 1,128,587 เดทเวทตัน ABS : Amercian Bureau of Shipping DNV-GL : Det Norske Veritas and Germanischer Lloyd KR : Korean Register of Shipping ที่มา : TTA

20 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

Bulk Carrier Bulk Carrier Bulk Carrier Bulk Carrier Bulk Carrier Bulk Carrier Bulk Carrier Bulk Carrier Bulk Carrier Bulk Carrier Bulk Carrier Bulk Carrier Bulk Carrier Bulk Carrier Bulk Carrier Bulk Carrier Bulk Carrier Bulk Carrier Bulk Carrier Bulk Carrier Bulk Carrier

BV : Bureau Veritas NKK : Nippon Kaiji Kyokai

ชนิดของเรือ การจัดชั้นเรือ Semi-Open Hatch / Box Shape NKK Semi-Open Hatch / Box Shape DNV-GL Standard BV Open Hatch / Box Shape ABS Open Hatch / Box Shape ABS Open Hatch / Box Shape NKK Open Hatch / Box Shape NKK Open Hatch / Box Shape NKK Open Hatch / Box Shape NKK Standard NKK Standard NKK Standard NKK Standard BV Standard KR Standard NKK Standard KR Standard KR Standard ABS Standard NKK Standard KR Standard DNV-GL

ข้อมูลและแนวโน้มธุรกิจ

แผนภูมิ : กองเรือโทรีเซน ปี 2553-2560

จำนวนเรือ 50 45 1,215,254 1,215,254 40 1,051,0991,128,587 35 880,243 30 905,809 702,853755,342 25 20 15 27 24 24 10 20 21 15 16 18 5 0 2553 2554 2555 2556 2557 2558 2559 2560 จำนวนเรือ เดทเวทตัน

เดทเวทตัน 1,600,000 1,400,000 1,200,000 1,000,000 800,000 600,000 400,000 200,000 0

ที่มา : TTA

รูปแบบการให้บริการของกองเรือ ในช่วงปี 2560 อัตราค่าระวางปรับตัวดีขึ้นเนื่องจากอุปสงค์และ อุปทานยังคงอยูใ่ นระดับทีส่ มดุลกัน จากแนวโน้มทีด่ ดี งั กล่าว บริษทั ฯ ได้เพิม่ ความระมัดระวังมากขึน้ โดยเฉพาะการว่าจ้างเรือ โดยการท�ำ สัญญารับขนส่งสินค้าล่วงหน้า ทัง้ นีจ้ ำ� นวนเรือเช่าเหมาล�ำแบบเป็น ระยะเวลา (Time Charter) ที่เพิ่มขึ้นอาจส่งผลกระทบต่อผลก�ำไร ในส่วนของเรือที่ท�ำสัญญารับขนส่งสินค้าล่วงหน้าได้ บริษัทฯ ยังคง มุง่ เน้นให้บริการแก่ลกู ค้าหลัก และปรับสัดส่วนของการเป็นเจ้าของ เรือและผู้ประกอบการขนส่งสินค้าทางเรือให้เหมาะสม ด้วยวิธีนี้ บริษทั ฯ จึงสามารถใช้ฐานลูกค้าทีม่ อี ยู่ และยอดการจองเรือล่วงหน้า เป็นประกันถึงผลก�ำไรของเรือ ทั้งที่บริษัทฯ เป็นเจ้าของเองรวมถึง เรือที่เช่าเหมาล�ำแบบเป็นระยะเวลาด้วย บริษัทฯ บริหารความเสี่ยงด้วยการกระจายกองเรือไปยังตลาด หลายภูมิภาค ได้แก่ มหาสมุทรแอตแลนติค มหาสมุทรอินเดีย และ มหาสมุทรแปซิฟิก และหากเป็นไปได้บริษัทฯ จะส่งเรือไปยัง พืน้ ทีเ่ ป้าหมายทีม่ กี ารส่งออกเมล็ดธัญพืชตามฤดูกาล ซึง่ การเพิม่ ขึน้ ของปริมาณสินค้าที่ขนส่งย่อมส่งผลถึงการเพิ่มขึ้นของระดับอัตรา ค่าระวางด้วย บริษัทฯ ได้รวมเอาการว่าจ้างแบบระยะสั้นเข้าไว้ ด้วยเพือ่ ช่วยป้องกันความเสีย่ งส�ำหรับไตรมาสทีก่ ำ� ลังจะมาถึง และ ช่วยดึงราคาตลาดภายใต้ระยะเวลาที่ก�ำหนด (spot market) ให้ สูงขึ้นด้วย

ทันที และแบบที่ท�ำสัญญาขนส่งสินค้าล่วงหน้า ซึ่งล้วนแต่ต้องมี ความเข้าใจเป็นอย่างดีในเรื่องของตลาดการขนส่งสินค้าทางเรือ และเชื้อเพลิงในเรือ ด้วยการมุง่ เน้นไปทีต่ วั ลูกค้าความต้องการทีแ่ ตกต่างกันของพวกเขา ส่งผลให้บริษัทฯ มีชื่อเสียงเป็นที่รู้จักในแถบมหาสมุทรอินเดีย และ มหาสมุทรแปซิฟิก บริษัทฯ ประสบความส�ำเร็จอย่างยิ่งในการสร้างตัวตนที่โดดเด่น ในการให้บริการแบบพิเศษแก่ลูกค้าเฉพาะกลุ่ม เช่น การขนส่ง ท่อเคลือบ เป็นต้น ด้วยกองเรือที่มีความหลากหลายและทีมบริหาร งานที่มากด้วยประสบการณ์ ท�ำให้โทรีเซน ชิปปิ้ง สามารถจัดหา ระวางสินค้าให้ตรงกับความต้องการของลูกค้าเฉพาะกลุ่มเหล่านี้ได้ แผนภูมิ: ลูกค้าจ�ำแนกตามรายรับปี 2560

<500,000 ดอลลาร์สหรัฐ 10%

500,000-1,000,000 ดอลลาร์สหรัฐ 21%

ที่มา: TTA

การขนส่งสินค้าและลูกค้ากลุ่มเป้าหมาย โทรีเซน ชิปปิ้ง ยังคงสร้างความเติบโตให้กับธุรกิจขนส่งสินค้า อย่างต่อเนื่องกับกลุ่มลูกค้าที่ใช้บริการขนส่งสินค้าทางเรือ บริษัทฯ ได้ทบทวนเป้าหมายด้านแผนการตลาดและการท�ำงานร่วมกัน อย่างใกล้ชิดกับกลุ่มลูกค้าหลัก ในการจัดหาระวางสินค้าให้ตรงกับ ความต้องการของพวกลูกค้า ทั้งในแบบที่ต้องการขนส่งสินค้าใน

24% >1,000,000 ดอลลาร์สหรัฐ

โทรีเซนขนส่งสินค้าปริมาณ 9.21 ล้านตันในปี 2560 ซึ่งสามารถ แบ่งได้โดยคร่าวออกเป็นร้อยละ 70/30 ระหว่างสินค้าแห้งเทกอง กลุ่มหลัก อาทิ ถ่านหิน แร่/สินแร่ และผลผลิตทางการเกษตร และ สินค้าแห้งเทกองกลุ่มย่อย อาทิ เหล็ก ปุ๋ย ซีเมนต์ และทราย แผนภูมิ: สินค้าที่ขนส่งจ�ำแนกตามประเภทของสินค้าในปี 2560

ข: การตลาดและคู่แข่ง

1. การขนส่งสินค้าและลูกค้ากลุ่มเป้าหมาย และความได้เปรียบในการด�ำเนินธุรกิจ

ลูกค้าหลัก 10 รายแรก 45%

ซีเมนต์ 6% ปุ๋ย 7%

สินแร่เหล็ก 5.12%

สินค้าทั่วไป/อื่นๆ 2%

กระดาษ/ ผลิตภัณฑ์ไม้ 1.% แร่/สินแร่ 34%

ผลิตภัณฑ์ เหล็กกล้า 10% ผลิตภัณฑ์ เกษตร 11%

ถ่านหิน 24%

ที่มา: TTA รายงานประจ�ำปี 2560 21

ข้อมูลและแนวโน้มธุรกิจ

ความได้เปรียบในการด�ำเนินธุรกิจ โทรีเซนยังคงความเป็นบริษัทที่ด�ำเนินธุรกิจขนส่งสินค้าแห้งเทกอง อย่างครบวงจร คู่แข่งทางธุรกิจส่วนใหญ่ของบริษัทฯ มักต้องพึ่งพา การบริการจากหน่วยงานภายนอก อาทิ การจัดหาลูกเรือ การบริหาร จัดการด้านเทคนิค ประกันภัย และการจัดซื้อจัดหา แต่โทรีเซน มีหน่วยงานภายในที่ดูแลรับผิดชอบในเรื่องดังกล่าวด้วยตนเอง

ในด้านของอุปทาน การส่งมอบเรือต่อใหม่ได้ชะลอตัวลงในช่วงครึ่ง ปีหลัง ในขณะที่ราคาเศษซากเหล็กปรับตัวสูงขึ้น ดังนั้น ถึงแม้ว่า ปริมาณเรือล�ำใหม่จะลดลง ก็ยังคงมีเรือบางส่วนที่ถูกขายเพื่อน�ำ ไปท�ำลาย

นอกจากนี้ ลูกเรือและบุคคลากรที่มากด้วยประสบการณ์ รวมทั้ง แผนกปฏิบตั กิ ารเรือ (Marine Operations Department) ซึง่ ประจ�ำ อยู่ที่กรุงเทพมหานคร ล้วนทุ่มเทในการปฏิบัติงาน เพื่อสร้างความ มั่นใจว่าบริษัทฯ ได้ด�ำเนินงานโดยมีค่าใช้จ่ายรายวันที่เกี่ยวข้องกับ การเดินเรือต�่ำที่สุดรายหนึ่ง

ลักษณะอุตสาหกรรมและแนวโน้มในอนาคต

การทีม่ คี า่ ใช้จา่ ยในการด�ำเนินงานต�ำ่ ท�ำให้บริษทั ฯ สามารถคงความ ได้เปรียบในการด�ำเนินธุรกิจเมื่อไปประมูลงานกับลูกค้า ซึ่งคู่แข่ง หลายรายไม่สามารถจะสู้ได้ในด้านต้นทุน การผนวกความเชี่ยวชาญของหน่วยงานต่างๆ เข้าด้วยกันในเชิงลึก อันประกอบด้วย ลูกเรือ การด�ำเนินงานด้านเทคนิค การปล่อยเช่า เหมาล�ำ การปฎิบัติการเชิงพาณิชย์ การเงิน และในด้านความเสี่ยง ล้วนสะท้อนสูส่ ายตาของลูกค้าอุตสาหกรรมของบริษทั ฯ ได้เป็นอย่าง ดี ลูกค้าของบริษัทฯ ทราบดีว่าการขนส่งสินค้าทางเรือด้วยบริการ ของโทรีเซนจะมั่นใจได้ในเรื่องของประสิทธิภาพ การด�ำเนินการ อย่างมืออาชีพ และยืดหยุน่ ได้ ซึง่ ล้วนเป็นสิง่ จ�ำเป็นในการทีจ่ ะช่วย สนับสนุนให้การขนส่งสินค้าของลูกค้าประสบผลส�ำเร็จเป็นอย่างดี ด้วยการเน้นย�้ำถึงความส�ำคัญของประสิทธิภาพในการด�ำเนินงาน การสื่อสารที่เข้มแข็ง และพอร์ตการลงทุนที่มีการกระจายความ เสี่ยง ทั้งในส่วนของกองเรือและสินค้าที่ขนส่ง บริษัทฯ เชื่อว่า โทรีเซนจะสามารถท�ำก�ำไรในช่วงการฟื้นตัวของวัฏจักรธุรกิจขนส่ง สินค้าแห้งเทกองนี้ได้ ตลาดธุรกิจขนส่งสินค้าแห้งเทกอง ปี 2560 เป็นปีที่ตลาดขนส่งสินค้าแห้งเทกองกลับเข้าสู่ระยะฟื้นตัว ของวัฏจักร ผลประกอบการของตลาดทีด่ ขี นึ้ ในช่วงปีนสี้ ง่ ผลให้บริษทั เจ้าของเรือต้นทุนต�่ำอย่างเช่นโทรีเซน ชิปปิ้ง มีผลก�ำไรได้ อุปสงค์ดา้ นสินแร่เหล็กและถ่านหินน�ำเข้าของจีนปรับตัวสูงขึน้ อย่าง มาก ความต้องการเหล็กกล้าภายในประเทศที่เพิ่มขึ้น ผลก�ำไรที่ดี ส�ำหรับโรงงานผลิตเหล็ก และการที่รัฐบาลสั่งระงับการผลิตเหล็ก ในช่วงเดือนพฤศจิกายนเพื่อลดมลพิษทางอากาศในฤดูหนาวลง ล้วนเป็นปัจจัยบวกต่อตลาดธุรกิจขนส่งสินค้าทางเรือในช่วงเวลา ส่วนมากของปีนี้ ตลาดยังได้รับแรงหนุนจากฤดูกาลขายเมล็ดธัญพืชที่ยาวนานของ ทวีปอเมริกาใต้อีกด้วย ช่วงเวลาการเก็บเกี่ยวทั้งเมล็ดถั่วเหลือง และเมล็ดข้าวโพดท�ำให้แน่ใจได้ว่าแรงหนุนนี้ยังคงอยู่ต่อไปไม่มาก ก็น้อยตลอดทั้งปี 22 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

มูลค่าเรือยังคงอยู่ในระดับที่ดี และราคาเรือมือสองปรับเพิ่มขึ้น ประมาณร้อยละ 20 – 30 ตลาดได้กลับเข้าสู่ภาวะสมดุลอีกครั้งในระหว่างปี 2560 มีการ ชะลอตัวลงของการส่งมอบเรือใหม่ ในขณะเดียวกันอุปสงค์ก็ปรับ ตัวดีขึ้นด้วย และดูเหมือนว่าแนวโน้มที่ดีดังกล่าวจะยังคงด�ำเนินไป อย่างต่อเนื่องในปี 2561 มีการคาดการณ์ที่ค่อนข้างแน่นอนถึงจ�ำนวนเรือสั่งต่อใหม่ที่จะส่ง มอบในอีก 12 เดือนข้างหน้า ดัชนีชวี้ ดั ต่างๆ ล้วนแสดงให้เห็นว่าการ ส่งมอบเรือใหม่ในปี 2561 จะมีจ�ำนวนน้อยกว่าในปี 2560 ถึงแม้ว่า การขายเรือเพื่อน�ำไปท�ำลายจะลดลง แต่ราคาเศษซากเหล็กยังคง ดีอยู่ และด้วยกฎระเบียบใหม่ที่ก�ำลังจะน�ำมาบังคับใช้ ท�ำให้เรือ บางล�ำเลือกที่จะออกจากตลาดไป ในด้านอุปทาน สภาพเศรษฐกิจที่ปรับตัวดีขึ้นทั่วโลก ส่งผลให้มี ความต้องการเรือบรรทุกสินค้าเพิ่มมากขึ้นด้วย การน�ำเข้าสินค้าแห้งเทกองของจีนเป็นตัวแปรส�ำคัญต่อตลาดธุรกิจ ขนส่งสินค้าแห้งเทกอง นโยบายที่ใช้อยู่ในจีนสามารถสร้างอุปสงค์ เกินจริงที่ไม่แน่นอนได้ มาตรการต่างๆ ในปัจจุบันที่รัฐบาลจีน ด�ำเนินการอยู่นั้นได้แก่ การปิดโรงงานผลิตเหล็กในช่วงฤดูหนาว เพื่อปรับปรุงคุณภาพอากาศให้ดีขึ้น การจ�ำกัดการน�ำเข้าถ่านหิน จากเกาหลีเหนือ รวมทั้งการสั่งปิดเหมืองถ่านหินที่ไม่ท�ำก�ำไรและ ไม่ปลอดภัยอย่างต่อเนื่อง หลังจากฤดูหนาวสิ้นสุดลง เราหวังว่า ความต้องการเหล็กของจีนจะกลับมาอยู่ในระดับสูงอีกครั้งจากการ ที่โรงงานผลิตเหล็กเปิดท�ำการด้วยก�ำลังการผลิตสูงสุด ซึ่งส่งผลให้ มีการน�ำเข้าสินแร่เหล็กและถ่านหินคุณภาพดีมากขึ้น สร้างก�ำไรได้ มากกว่าและก่อมลพิษน้อยกว่า และดูเหมือนว่าการน�ำเข้าเช่นนี้จะ ยังคงด�ำเนินต่อไป ค่าใช้จ่ายในการพัฒนาโครงสร้างพื้นฐานของจีนตามที่ได้มีการ อนุมัติไว้แล้วตามแผนนโยบาย 5 ปี ซึ่งได้เริ่มบังคับใช้เมื่อปี 2559 ได้ส่งแรงหนุนให้แก่ตลาดการขนส่งสินค้าทางเรืออย่างมากในปี 2560 และจะยังคงเป็นปัจจัยบวกต่อไปจนถึงปี 2561 สภาวะเศรษฐกิจทีป่ รับตัวดีขนึ้ ของสหรัฐอเมริกา ญีป่ นุ่ และสหภาพ ยุโรปยังส่งผลดีอย่างมากต่ออุปสงค์เช่นกัน อัตราการขยายตัวทาง เศรษฐกิจที่เติบโตขึ้นอย่างก้าวกระโดดท�ำให้ปริมาณการน�ำเข้า ถ่านหินของแต่ละประเทศเพิ่มขึ้นตามไปด้วย แม้ว่าสัดส่วนการใช้ ถ่านหินในการผลิตพลังงานโดยรวมของประเทศต่างๆ ทั่วโลกจะ ปรับลดลงก็ตาม การเพิ่มขึ้นของประชากร การขยายตัวของชุมชน

ข้อมูลและแนวโน้มธุรกิจ

เมือง และการปรับเปลี่ยนวิถีการบริโภคไปสู่อาหารประเภทผลิตภัณฑ์จากนมและเนื้อมากขึ้น ล้วนแล้วแต่เป็นปัจจัยที่น�ำไปสู่ความต้องการ เรือขนส่งสินค้าจากผู้ค้าเมล็ดธัญพืชและปุ๋ยที่มากขึ้น จ�ำนวนเรือที่สั่งต่อใหม่ส�ำหรับการขนส่งสินค้าแห้งเทกอง ณ สิ้นเดือนธันวาคม 2560 ประเภทเรือที่สั่งต่อใหม่ Handysize Handymax Panamax Capesize รวม

จ�ำนวนเรือ 175 171 192 152 690

ขนาดระวางบรรทุกรวม (ล้านเดทเวทตัน) 5.94 10.36 15.89 39.67 71.86

% ของกองเรือที่มีอยู่เดิม 6.2% 5.3% 7.9% 12.3% 8.8%

ที่มา: Clarksons

ราคาน�้ำมัน

ราคาน�้ำมันได้ปรับตัวสูงขึ้นในปี 2560 บริษัทฯ ได้ใช้กลยุทธ์ป้องกันความเสี่ยงที่รัดกุมในส่วนของการจองระวางบรรทุกสินค้าล่วงหน้า โดยการท�ำสัญญาซื้อขายน�้ำมันล่วงหน้า (bunker swap agreement)

รายงานประจ�ำปี 2560 23

ธุรกิจบริการนอกชายฝั่ง

24 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

ข้อมูลและแนวโน้มธุรกิจ

ธุรกิจบริการนอกชายฝั่ง

บริษัท เมอร์เมด มาริไทม์ จ�ำกัด (มหาชน)

ข้อมูลและภาพรวมธุรกิจ ธุรกิจบริการนอกชายฝั่งของ TTA ขับเคลื่อนโดยบริษัท เมอร์เมด มาริไทม์ จ�ำกัด (มหาชน) (“เมอร์เมด”) ซึ่ง TTA ถือหุ้นอยู่ร้อยละ 58.22 ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2560 เมอร์เมดเปิดด�ำเนินการเป็นครั้ง แรกในปี 2526 จากนั้นในปี 2538 TTA จึงได้เข้าซื้อหุ้นบางส่วน ในเมอร์เมด และน�ำเมอร์เมดเข้าจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์ แห่งประเทศสิงค์โปร์ (“SGX”) ได้ส�ำเร็จในวันที่ 16 ตุลาคม 2550 เมอร์เมดเป็นบริษทั ชัน้ น�ำระดับโลกด้านการให้บริการงานวิศวกรรม ใต้ทะเล และบริการขุดเจาะนอกชายฝั่งแก่บริษัทน�้ำมันและก๊าซ ธรรมชาติทั่วโลกหรือให้บริการแก่ผู้รับจ้างช่วงต่อจากบริษัทน�้ำมัน โดยจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศสิงคโปร์มสี ำ� นักงาน ใหญ่ตั้งอยู่ในประเทศไทยและมีฐานปฏิบัติการกระจายอยู่ในหลาย ประเทศ อาทิ ประเทศไทย สิงคโปร์ อินโดนีเซีย กาตาร์ซาอุดิ อาระเบีย และสหรัฐอาหรับเอมิเรตส์ ด้วยความหลากหลายของผลิตภัณฑ์ของเมอร์เมด ไม่ว่าจะเป็นเรือ วิศวกรรมใต้ทะเล อุปกรณ์ด�ำน�้ำแบบพิเศษ ยานส�ำรวจใต้ทะเล ระบบรีโมทคอนโทรล (ROV) เรือขุดเจาะนอกชายฝั่ง และแท่น ที่พักอาศัย เมอร์เมดจึงสามารถให้บริการแบบครบวงจรแก่บริษัท น�ำ้ มันและก๊าซธรรมชาติรายใหญ่ทดี่ ำ� เนินธุรกิจด้านการขุดเจาะนอก ชายฝัง่ ได้ เมอร์เมดด�ำเนินงานอยูใ่ นแวดวงธุรกิจบริการนอกชายฝัง่ มากว่า 30 ปี และในปัจจุบันมีลูกค้าผู้ใช้บริการอยู่ใน 5 ภูมิภาค ทัว่ โลก โดยมีทมี งานผูเ้ ชีย่ วชาญระดับมืออาชีพจ�ำนวนกว่า 1,000 คน ประกอบด้วยทีมนักประดาน�้ำ นักขุดเจาะ ช่างเทคนิค นักส�ำรวจ ผู้บริหารและทีมงานฝ่ายสนับสนุน วิสัยทัศน์ของเมอร์เมดคือจะ เป็นผูใ้ ห้บริการอันเป็นเลิศแก่บริษทั น�ำ้ มันและก๊าซธรรมชาติ รวมทัง้ จะมุ่งเน้นสร้างผลตอบแทนแก่ผู้ถือหุ้นอย่างสม�่ำเสมอ ด้วยสถานการณ์ที่ท้าทายของธุรกิจน�้ำมันและก๊าซธรรมชาติใน ขณะนี้ คณะผูบ้ ริหารอาวุโสของเมอร์เมดจึงได้พฒ ั นาและน�ำกลยุทธ์ หลัก 2 ด้าน ได้แก่ การเสริมสร้างความแข็งแกร่งให้กับธุรกิจ หลัก (Strengthening our Core) อันเป็นกลยุทธ์ระยะสั้น และ การตั้ ง เป้ า หมายเพื่ อ การเติ บ โต (Positioning for Growth) อันเป็นวิสยั ทัศน์ระยะยาวของบริษทั มาใช้ควบคูก่ นั ในการบริหารงาน เพื่อเสริมสร้างศักยภาพในการสร้างมูลค่าให้กับผู้ถือหุ้นให้เติบโต ต่อไปอย่างยั่งยืน การเสริมสร้างความแข็งแกร่งให้กบั ธุรกิจหลัก (Strengthening our Core): เมอร์เมดให้ความส�ำคัญกับการปกป้องตลาดภายในประเทศ และปรับปรุงขั้นตอนการปฏิบัติงานภายในองค์กรเป็นอันดับแรก ผลสัมฤทธิ์หลักในปี 2560 คือการได้รับการต่อสัญญาส�ำหรับระยะ

เวลาทีย่ งั เหลือต่อไปของโครงการส�ำคัญต่างๆ การจัดระบบสินทรัพย์ ที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้ในส่วนของงานขุดเจาะนอกชายฝั่งและงาน วิศวกรรมใต้ทะเล การขยายและเสริมสร้างความแข็งแกร่งเพิ่ม เติม และการปรับปรุงการบริหารต้นทุนให้มีประสิทธิภาพมากขึ้น แต่ ยั ง คงไว้ ซึ่ ง บริ ก ารที่ ย อดเยี่ ย มและเปี ่ ย มไปด้ ว ยคุ ณ ภาพ การตั้งเป้าหมายเพื่อการเติบโต (Positioning for Growth): ในการที่จะผลักดันกลยุทธ์นี้ให้ส�ำเร็จ เมอร์เมดได้มุ่งเน้นในการวาง รากฐานเพื่อที่จะขยายธุรกิจไปสู่ตลาดใหม่ ซึ่งในปี 2560 บริษัท สามารถขยายไปสู่ภูมิภาคใหม่ได้ส�ำเร็จ และการให้บริการแบบ ส่งเสริมกัน (cross selling) เพื่อเพิ่มมูลค่าของห่วงโซ่มูลค่า (value chain) ของงานบริการวิศวกรรมใต้ทะเลให้สูงขึ้น โดยน�ำ เสนอการให้บริการที่ครบวงจรทั้งแบบระยะสั้นและระยะกลางและ การให้บริการแบบเหมาจ่าย

ก: ผลิตภัณฑ์และบริการ โครงสร้างและบริการของกองเรือ บริการวิศวกรรมใต้ทะเล

บริการวิศวกรรมใต้ทะเลของเมอร์เมดประกอบด้วยการให้บริการ ประดาน�ำ้ และการให้บริการส�ำรวจตรวจสอบใต้ทะเลด้วยยานส�ำรวจ ใต้ทะเลแบบไร้คนขับ (“ROV”) ซึ่งด�ำเนินการโดยบริษัทย่อยของ เมอร์เมด 3 บริษัท ได้แก่ บริษัท เมอร์เมด ซับซี เซอร์วิสเซส (ประเทศไทย) จ�ำกัด บริษัท เมอร์เมด ซับซี เซอร์วิสเซส (อินเตอร์ เนชั่นแนล) จ�ำกัด และซีสเคป เซอร์เวย์ ซึ่งได้ร่วมกิจการกันและ เปิดให้บริการภายใต้ชอื่ ใหม่รว่ มกันว่า “เมอร์เมด ซับซี เซอร์วสิ เซส” โดยมีขอบเขตการให้บริการงานวิศวกรรมใต้ทะเลที่หลากหลาย ครอบคลุมตั้งแต่งานส�ำรวจ งานซ่อมแซมและการบ�ำรุงรักษา งาน ก่อสร้าง งานติดตัง้ และงานโครงการวางท่อและสายเคเบิล เป็นต้น ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2560 กองเรือวิศวกรรมใต้ทะเลประกอบด้วย เรือสนับสนุนงานวิศวกรรมใต้ทะเลจ�ำนวน 8 ล�ำ (รวมเรือที่เช่ามา) โดย 3 ใน 8 ล�ำ เป็นเรือสนับสนุนนักประดาน�้ำ (dive support vessels) แบบพิเศษ และยานส�ำรวจใต้ทะเลระบบรีโมทคอนโทรล (ROV) อีก 16 ล�ำ ทีม่ รี ะบบสนับสนุนงานก่อสร้างขนาดใหญ่สำ� หรับ น�ำ้ ลึกและน�ำ้ ลึกมาก นอกจากกองเรือเหล่านีแ้ ล้ว ส่วนงานวิศวกรรม ใต้ทะเลจะมีทีมนักประดาน�้ำมืออาชีพ ช่างเทคนิค ช่างส�ำรวจ บุคลากรที่เชี่ยวชาญและพนักงานพิเศษอีกประมาณ 1,000 คน ไม่ นับรวมพนักงานประจ�ำทีม่ อี ยูแ่ ล้ว ทีช่ ว่ ยงานในโครงการบริการงาน วิศวกรรมใต้ทะเลต่างๆ รายงานประจ�ำปี 2560 25

ข้อมูลและแนวโน้มธุรกิจ

บริการของกองเรือและบริการนักประดาน�้ำ

เรือทุกล�ำได้รับการรับรองมาตรฐานจากสถาบัน DNV หรือ ABS ซึ่งทั้ง 2 สถาบันเป็นสถาบันจัดชั้นเรือระดับแนวหน้า เรือทุกล�ำต้องเข้ารับ การตรวจสภาพเรืออย่างสม�ำ่ เสมอจากสถาบันจัดชัน้ เรือ นอกเหนือจากการเข้าอูซ่ อ่ มแห้งและเข้าศูนย์ซอ่ มบ�ำรุงตามระยะเวลาทีก่ ำ� หนดไว้ ความสามารถทีส่ ำ� คัญอีกด้านหนึง่ ของส่วนธุรกิจวิศวกรรมใต้ทะเล คือ การให้บริการนักประดาน�ำ้ ตามมาตรฐานระดับโลก โดยเฉพาะอย่าง ยิ่งมาตรฐานที่ก�ำหนดโดยสมาคมผู้ผลิตน�้ำมันและก๊าซนานาชาติ (International Oil and Gas Producers Association - OGP) รายการกองเรือบริการและสนับสนุนงานวิศวกรรมใต้ทะเลของเมอร์เมด

ปีปฏิทิน (พ.ศ.) ล�ำดับที่ ชื่อเรือ ประเภทเรือ ปีที่สร้าง ปีที่ซื้อ 1. เมอร์เมด คอมมานเดอร์ เรือสนับสนุนการด�ำน�้ำลึกระบบ DP2 2530 2548 2. เมอร์เมด เอนดัวเรอร์ เรือสนับสนุนการด�ำน�้ำลึกระบบ DP2 2553 2553 3. เมอร์เมด เอเชียน่า เรือสนับสนุนการด�ำน�้ำลึกระบบ DP2 2553 2553 4. เมอร์เมด แซฟไฟร์ เรือซึง่ สนับสนุนระบบควบคุมยานส�ำรวจใต้ทะเลและนักประดาน�ำ้ ระบบ DP2 2552 2552 5. เมอร์เมด ชาเลนเจอร์ เรือบริการและสนับสนุนงานวิศวกรรมใต้ทะเลชนิดอเนกประสงค์ 2551 2551 6. เมอร์เมด สยาม เรือสนับสนุนการก่อสร้างระบบ DP2 2534 2553 7. เอส. เอส. บาร์ราคูด้า เรือบริการและสนับสนุนงานวิศวกรรมใต้ทะเลชนิดอเนกประสงค์ 2525 2553 8. เรโซลูชัน เรือซึง่ สนับสนุนระบบควบคุมยานส�ำรวจใต้ทะเลและนักประดาน�ำ้ ระบบ DP2 2556 2556 (เช่า) บริการหลักของส่วนงานวิศวกรรมใต้ทะเล มีรายละเอียดดังนี้

การส�ำรวจ

การส�ำรวจก่อนการติดตั้ง ซึ่งได้แก่ การก�ำหนดต�ำแหน่งที่จะท�ำการขุดเจาะและการให้ความช่วยเหลือในการติดตั้งแท่น ขุดเจาะ และการซ่อมบ�ำรุงอุปกรณ์ใต้น�้ำ

การพัฒนา

การติดตั้งท่อส่งใต้น�้ำ การวางท่อขนส่ง การจัดเตรียมเชือกช่วยชีวิต (control umbilical) ชุดท่อและเสา การวางและ ฝังท่อ การติดตั้งและยึดเสาและอุปกรณ์ท่อ การเดินเครื่อง การทดสอบและการตรวจสอบ และการวางและเชื่อมต่อ สายเคเบิ้ลและเชือกช่วยชีวิต

การผลิต

การตรวจสอบ การซ่อมบ�ำรุงและการซ่อมแซมโครงสร้างที่ใช้ในการผลิต เสา ท่อส่ง และอุปกรณ์ใต้น�้ำ

บริการขุดเจาะนอกชายฝั่ง

บริษทั เมอร์เมด ดริลลิง่ ค์ จ�ำกัด (“MDL”) ซึง่ เป็นบริษทั ย่อยทีเ่ มอร์เมดถือหุน้ อยูร่ อ้ ยละ 95 เป็นเจ้าของเรือขุดเจาะแบบท้องแบน (Tender) จ�ำนวน 2 ล�ำและเป็นผู้ให้บริการที่เกี่ยวข้องกับเรือที่พักในเอเชียตะวันออกเฉียงใต้ บริษัท เอเชีย ออฟชอร์ ดริลลิ่งค์ จ�ำกัด (“AOD”) ซึ่งเป็นบริษัทร่วมทุนที่เมอร์เมดถือหุ้นอยู่ร้อยละ 33.8 และเป็นเจ้าของและด�ำเนินงาน กองเรือขุดเจาะแบบสามขา (Jack-up) ที่มีคุณสมบัติเฉพาะตัวสูงและทันสมัย AOD ได้รับมอบเรือขุดเจาะแบบสามขา (Jack-up) AOD-I AOD-II และ AOD-III ทั้งสามล�ำเข้ามาในกองเรือขุดเจาะในปี 2556 AOD ได้รับการต่อสัญญาว่าจ้างในการขุดเจาะกับลูกค้ารายเดิม ออกไปจนถึงปี 2562 โดยในปี 2560 เรือขุดเจาะใหม่ทั้งสามล�ำมีอัตราการใช้ประโยชน์โดยเฉลี่ยร้อยละ 99

26 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

ข้อมูลและแนวโน้มธุรกิจ

รายชื่อกองเรือขุดเจาะ

ล�ำดับที่ 1. 2. 3. 4. 5.

ชื่อเรือ MTR-1 MTR-2 AOD-I AOD-II AOD-III

ประเภทเรือ เรือที่พัก เรือขุดเจาะแบบท้องแบน (Tender) เรือขุดเจาะแบบสามขา (Jack-up) ที่มีคุณสมบัติเฉพาะตัวสูง เรือขุดเจาะแบบสามขา (Jack-up) ที่มีคุณสมบัติเฉพาะตัวสูง เรือขุดเจาะแบบสามขา (Jack-up) ที่มีคุณสมบัติเฉพาะตัวสูง

ทั้ ง เรื อ ขุ ด เจาะแบบสามขา (Jack-up) และเรื อ ขุ ด เจาะแบบ ท้องแบน (Tender) ต้องได้รับการจัดอันดับชั้นจากสมาคมจัดอันดับ ชัน้ เรือทีม่ ชี อื่ เสียงโดยจัดล�ำดับจากมาตรฐานของการปฏิบตั งิ านและ ความปลอดภัย ซึ่งเรือขุดเจาะของ MDL ได้รับการจัดอันดับชั้น จากองค์กรระดับสากล เช่น Det Norske Veritas (“DNV”) American Bureau of Shipping (“ABS”) หรือ Bureau Veritas (“BV”) โดยเรือขุดเจาะแบบท้องแบน MTR-1 ถูกจัดล�ำดับชั้นโดย ABS และเรือขุดเจาะแบบท้องแบน MTR-2 ถูกจัดล�ำดับชั้นโดย BV โดยสมาคมจัดชัน้ เรือดังกล่าวจะเข้ามาตรวจสภาพเรือทุกปี เรือ ขุดเจาะแบบท้องแบนต้องเข้าอูซ่ อ่ มแห้งทุกๆ 5 ปีและได้รบั การตรวจ สภาพบ�ำรุงรักษา (Special Periodic Survey) จากสมาคมจัดอันดับ ชั้นเรือต่างๆ ดังกล่าว ส่วนเรือขุดเจาะแบบสามขา (Jack-up) ของ AOD จะได้รับการจัดอันดับชั้นโดย ABS บริการของกองเรือ

เรือขุดเจาะ MTR-1 และ MTR-2 ซึ่งเป็นเรือขุดเจาะแบบท้องแบน (Tender) ยังคงไม่ได้รับสัญญาว่าจ้างในปี 2560 เนื่องจากอุปสงค์ ที่จ�ำกัดในตลาด ปัจจุบันบริษัทก�ำลังทบทวนทางเลือกอื่นๆ เพื่อ สร้างประโยชน์จากสินทรัพย์เหล่านี้ ในทางตรงกันข้าม AOD ซึ่งเป็นบริษัทร่วมทุนของเมอร์เมดได้รับ การต่อสัญญาว่าจ้างออกไปจนถึงปี 2562 กับลูกค้ารายเดิม ดังนั้น จึงมั่นใจได้ว่าเรือขุดเจาะแบบสามขา (Jack-up) ทั้งสามล�ำจะยัง คงได้รับการว่าจ้างงานอย่างต่อเนื่องไปจนถึงปี 2562 เรือขุดเจาะ ของ AOD มีผลการปฏิบตั งิ านทีเ่ ป็นแบบอย่างทีด่ เี นือ่ งด้วยมีอตั ราการ ใช้ประโยชน์ของเรือทัง้ สามล�ำทีส่ งู ถึงประมาณร้อยละ 100 ในปี 2560 เรือขุดเจาะแบบสามขา (Jack-up) ทั้งสามล�ำของ AOD ได้รับ การออกแบบในชัน้ MOD V-B ซึง่ เป็นทีเ่ ข้าใจกันว่าเป็นเรือขุดเจาะ ที่ได้รับการออกแบบตรงตามที่บริษัทขุดเจาะรายใหญ่และบริษัท น�้ำมันต่างๆ นิยมใช้งาน ในพื้นที่น�้ำตื้นทุกแห่งของโลก เรือขุดเจาะ แบบนี้จะได้รับการออกแบบให้สามารถปฎิบัติงานได้ตลอดทั้งปีใน พื้นที่อ่าวเม็กซิโก มหาสมุทรอินเดีย ทะเลเหนือทางตอนใต้ บริเวณ ชายฝั่งตะวันออกกลาง นอกชายฝั่งอินเดีย นอกชายฝั่งออสเตรเลีย นอกชายฝั่งนิวซีแลนด์ และนอกชายฝั่งเอเชียตะวันออกเฉียงใต้

ปีปฏิทิน (พ.ศ.) ปีที่สร้าง ปีที่ซื้อ 2521 2548 2524 2548 2556 2553 2556 2553 2556 2554

ข: การตลาดและคู่แข่ง 1. ลูกค้าและลูกค้ากลุม ่ เป้าหมายช่อง ทางการจัดจ�ำหน่าย

บริการวิศวกรรมใต้ทะเลและเรือขุดเจาะนอก ชายฝั่ง

ลูกค้าของเมอร์เมดประกอบด้วยผู้ผลิตและจัดหาน�้ำมันและก๊าซ ธรรมชาติรายใหญ่ทั้งที่อยู่ภายในและภายนอกประเทศ บริษัท ขนส่งทางท่อ และบริษัทก่อสร้างงานวิศวกรรมนอกชายฝั่ง ภายใน ตลาดภู มิ ภ าคทั้ ง ตะวั น ออกกลางและเอเชี ย ตะวั น ออกเฉี ย งใต้ โดยในปี 2560 เมอร์เมดให้บริการงานวิศวกรรมใต้ทะเลแก่ลูกค้า กว่า 40 ราย ลูกค้าในตะวันออกกลางยังคงเป็นลูกค้าหลักของธุรกิจเมอร์เมด สัญญาการให้บริการการประดาน�ำ้ ฉบับส�ำคัญทีบ่ ริษทั ได้มาในปี 2556 ผ่านบริษัท Zamil ซึ่งเป็นกิจการร่วมค้าของเมอร์เมดในตะวัน ออกกลาง ท�ำให้เมอร์เมดยังคงมีรายได้และผลก�ำไรที่สูงและจะ ยังคงเป็นเช่นนี้ต่อไป จนกว่าจะครบสัญญาในปี 2561 โดยบริษัท ได้รับการต่อสัญญาออกไปอีกหนึ่งปี ด้วยกลยุทธการตั้งเป้าหมายเพื่อการเติบโตนี้ เมอร์เมดคาดหวังว่า จะรักษาระดับการขยายตัวทางการตลาดของงานวิศวกรรมใต้ทะเล ให้เกิดขึ้นทั่วทั้งภูมิภาคตะวันออกกลาง เอเชียตะวันออกเฉียงใต้ ในระดับนี้ต่อไปในอีกสองสามปีข้างหน้า นอกจากนี้ การเพิ่มอัตราการใช้ประโยชน์ในเรือให้สูงขึ้นยังคงเป็น หนึ่งในสิ่งส�ำคัญอันดับต้นๆ ของเมอร์เมด และในขณะเดียวกัน การให้บริการแบบส่งเสริมกัน (cross selling) ผ่านห่วงโซ่มูลค่า (value chain) รวมถึงหาสัญญาที่มีระยะเวลาสัญญาที่ยาวขึ้น ในพื้นที่ที่ต้องการสร้างความเติบโต เช่น เอเชียตะวันออกเฉียงใต้ และตะวันออกกลางก็ยังคงด�ำเนินต่อไป เรือขุดเจาะแบบสามขา (Jack-up) ทั้ง 3 ล�ำของ AOD ยังคงให้ บริการแก่ ลูกค้าซึ่งเป็นหนึ่งในบริษัทน�้ำมันและก๊าซที่ใหญ่ที่สุด ในโลก โดยสัญญาฉบับนี้จะสิ้นสุดลงในปี 2562 ด้วยเหตุนี้ AOD รายงานประจ�ำปี 2560 27

ข้อมูลและแนวโน้มธุรกิจ

จึงมีอัตราการใช้งานที่สูงถึงประมาณร้อยละ 100 โดยเฉลี่ยส�ำหรับ เรือขุดเจาะทั้งสามล�ำ ซึ่งเป็นไปตามแผนที่บริษัทวางไว้ อัตราการ ใช้งานที่สูงนี้เป็นผลมาจากการที่เรือขุดเจาะปฏิบัติงานได้อย่างมี ประสิทธิภาพโดยมีช่วงเวลาที่ปฏิบัติงานไม่ได้น้อยมาก คู่แข่ง

การบริการลูกค้ายังคงเป็นกลยุทธ์ทสี่ ร้างความแตกต่างทีส่ ำ� คัญมาก ของบริษัท มีหลายเหตุผลว่าท�ำไมลูกค้าถึงได้เลือกใช้บริการของ บริษัท นั่นก็คือ บริษัทมีประวัติด้านสุขอนามัย ความปลอดภัย และ สิง่ แวดล้อมทีด่ เี ยีย่ มซึง่ นับเป็นความภาคภูมใิ จของบริษทั นอกจากนี้ บริษัทยังเสนอการบริการที่มีคุณภาพในระดับต้นๆ บวกกับราคาที่ สามารถแข่งขันกับตลาดได้ บริษัทมีความสามารถและทรัพยากร ที่จะรับมือไม่ว่าจะเป็นโครงการขนาดใหญ่หรือโครงการขนาดเล็ก ตามแต่ที่ลูกค้าต้องการ และยังมีจุดให้บริการแบบครบในหนึ่งเดียว (one stop- shop) ไว้บริการลูกค้าอีกด้วย บริษัทมีบุคลากรภายใน องค์กรทีม่ ปี ระสบการณ์และมีความทุม่ เทให้กบั การปฏิบตั งิ านให้การ สนับสนุนอยูเ่ ป็นจ�ำนวนมาก รวมถึงมีหนุ้ ส่วนเชิงกลยุทธ์ในประเทศ อยู่หลายแห่ง นอกจากนี้บริษัทยังปฎิบัติตามมาตรฐานสากลใน ด้านของเรือ เรือขุดเจาะ และอุปกรณ์ต่างๆ อย่างเคร่งครัด บริษัทได้ท�ำงานอย่างหนักเพื่อที่จะได้มาซึ่งโครงการที่ประสบผล ส�ำเร็จจากลูกค้าทีม่ ชี อื่ เสียง เพือ่ ขยายธุรกิจไปยังภูมภิ าคใหม่ๆ และ พัฒนาฐานการด�ำเนินงานระดับภูมภิ าคด้วยการสานสัมพันธ์ทรี่ ะยะ ยาวกับลูกค้า และมีระบบพร้อมที่จะให้ความช่วยเหลือลูกค้าด้วย ความทุม่ เทและสามารถตอบสนองความต้องการของลูกค้าทีเ่ ร่งด่วน ได้อย่างทันท่วงที รวมถึงความต้องการของลูกค้าทีห่ ลากหลายในทุก เวลาและในทุกสถานการณ์ ดังนั้น บริษัทจึงมีความยินดีที่จะด�ำเนิน ธุรกิจอย่างต่อเนื่องกับลูกค้าทุกราย

2. ลักษณะอุตสาหกรรมและแนวโน้ม ในอนาคต

1. ปี 2560 – การปรับสมดุลของตลาดน�ำ ้ มัน

โดยรวมราคาน�้ำมันมีเสถียรภาพมากขึ้นในปี 2560 เมื่อเทียบกับปี ที่ผ่านมา รวมทั้งยังมีมูลค่าเพิ่มสูงขึ้นทั่วโลก หลังจากที่ราคาน�้ำมัน เบรนท์ (Brent oil) พุ่งลงต�่ำสุดที่ 27 เหรียญสหรัฐต่อบาร์เรลใน ปี 2560 ราคาน�้ำมันเริ่มฟื้นตัวขึ้นอย่างต่อเนื่องก่อนที่จะเกินเกณฑ์ มาตรฐาน ที่ 60 เหรียญสหรัฐต่อบาร์เรลในช่วงครึ่งปีหลังของปี 2560 จากข้อมูล US Energy Information Administration (EIA) ราคาน�้ำมันดิบเบรนท์ อยู่ที่ 54 เหรียญสหรัฐต่อบาร์เรลในปี 2560 ซึ่งเพิ่มขึ้น 10 เหรียญสหรัฐต่อบาร์เรลจากราคาน�้ำมันในปี 2559 และคาดว่าราคาเฉลี่ยจะอยู่ที่ระดับ 60 เหรียญสหรัฐต่อบาร์เรล ในปี 2561

28 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

แผนภูมิ: ราคาน�้ำมันดิบเบรนท์ต่อบาร์เรลในสองปีที่ผ่านมา

(เหรียญสหรัฐ) 70 65 60 55 50 45 40 35 30 25 20 ม.ค. ก.พ. มี.ค. เม.ย. พ.ค. มิ.ย. ก.ค. ส.ค. ก.ย. ต.ค. พ.ย. ธ.ค.

ที่มา: BRS Group

การเพิ่มขึ้นของราคาน�้ำมันในช่วงครึ่งปีหลังของปี 2560 ได้รับ อิทธิพลจากปัจจัยพื้นฐานหลายประการซึ่งหนึ่งในนั้นคือข้อตกลง การลดอุปทานระหว่างสมาชิกกลุ่ม OPEC และพันธมิตรคู่ค้าที่ ไม่ใช่สมาชิกกลุ่ม OPEC ข้อตกลงที่เริ่มขึ้นเมื่อเดือนมกราคม 2560 ท� ำ ให้ ส ภาพตลาดน�้ ำ มั น มี ก ารปรั บ ตั ว ลงโดยราคาเพิ่ ม ขึ้ น อย่ า ง ต่อเนื่องที่ระดับสูงกว่า 50 เหรียญสหรัฐต่อบาร์เรลและสูงกว่า 60 เหรียญสหรัฐต่อบาร์เรลในเดือนพฤศจิกายน นอกจากนีต้ ามข้อตกลง ของ OPEC และกลุ่มพันธมิตรเพื่อขยายการลดอุปทานไปจนถึง ปลายปี 2561 ท�ำให้นักวิเคราะห์ได้เพิ่มการคาดการณ์ราคาน�้ำมัน เบรนท์เฉลี่ยของปี 2561 ไว้ตามตารางด้านล่าง ประมาณการณ์ราคาน�้ำมันเบรนท์ปี 2561

Citigroup Barclays JP Morgan Credit Suisse UBS Goldman Sachs

54 เหรียญสหรัฐ 55 เหรียญสหรัฐ 60 เหรียญสหรัฐ 60 เหรียญสหรัฐ 60 เหรียญสหรัฐ 62 เหรียญสหรัฐ

ที่มา : Kennedy Marr

ในเดือนธันวาคม 2560 ราคาน�้ำมันยังคงมีแนวโน้มเพิ่มสูงขึ้น เมื่อ คณะกรรมการ Joint OPEC-Non-OPEC Ministerial Monitoring Committee ประกาศว่าสมาชิกของตนปฏิบตั ติ ามข้อตกลงในการลด อุปทานได้ถึงร้อยละ 122 น�้ำมันดิบเบรนท์ถูกซื้อขายในตลาด Spot Market เฉลี่ยมากกว่า 64 เหรียญสหรัฐต่อเดือน นักวิเคราะห์จาก Jefferies เห็นว่าตลาดน�้ำมันจะยังคงอยู่ในภาวะต�่ำกว่าอุปทาน จนถึงปี 2562 และสินค้าคงเหลือจะลดลงสู่ระดับเฉลี่ย 5 ปีใน ไตรมาสที่ 3 ของปี 2561

ข้อมูลและแนวโน้มธุรกิจ

อย่างไรก็ตาม เป็นทีน่ า่ สังเกตว่าราคาน�ำ้ มันทีส่ งู ขึน้ ก�ำลังดึงปริมาณ น�้ำมันเข้าสู่ตลาดมากขึ้นโดยเฉพาะอย่างยิ่งในทวีปอเมริกาเหนือ และโดยเฉพาะหินน�้ำมัน ซึ่ง EIA ได้คาดการณ์ว่าการผลิตน�้ำมัน ดิบในสหรัฐจะมีอตั ราการผลิตน�ำ้ มันดิบเฉลีย่ สูงสุดในประวัตศิ าสตร์ ในปี 2561 ที่ 10.3 ล้านบาร์เรลต่อวันและจะเพิ่มขึ้นสู่ระดับ 11 ล้านบาร์เรลต่อวันในปลายปี 2562 หลายคนกังวลว่าหินน�้ำมันจะ เป็นตัวก�ำหนดให้ราคาน�ำ้ มันอยูใ่ นระดับใดระดับหนึง่ หากราคาเพิม่ ขึน้ สูงเกินไปผูผ้ ลิตหินน�ำ้ มันจะเพิม่ การผลิตมากขึน้ ซึง่ จะฉุดให้ราคา ลดลงอีก แม้ว่าต้นทุนการผลิตหินน�้ำมันจะเพิ่มสูงขึ้นประกอบกับ การต่อสัญญาการขุดเจาะ ด้วยสภาวะที่รัดตัวของตลาดแรงงาน และอุปกรณ์การผลิตในตลาด ผู้ผลิตพยายามที่จะลดจุดคุ้มทุน ของต้นทุนโดยการปรับปรุงเทคโนโลยีและประสิทธิภาพจนถึงจุด ที่สามารถบรรลุอัตราผลตอบแทนที่ดีที่ 53 เหรียญสหรัฐต่อบาร์เรล และอาจได้ผลตอบแทนคืนในอัตราที่ 60 เหรียญสหรัฐต่อบาร์เรล OPEC และผู้ผลิตทั่วไปทุกรายจะต้องเฝ้าติดตามพัฒนาการของ หินน�้ำมันในสหรัฐอย่างใกล้ชิดเพื่อดูว่าผู้ผลิตที่มีต้นทุนต�่ำจะตอบ สนองต่อราคาน�้ำมันที่เพิ่มสูงขึ้นและรีบด�ำเนินการอย่างทันท่วงที เพื่อไม่ให้ราคาน�้ำมันปรับตัวลดลงอีกครั้งอย่างไร นอกจากนี้ BP ได้รายงานใน Energy Outlook ฉบับปี 2560 ซึ่ง คาดการณ์ว่าความต้องการพลังงานจะเพิ่มขึ้นเพียง 30 เปอร์เซ็นต์ ในช่วงทีอ่ ปุ สงค์เพิม่ ขึน้ ซึง่ จะถูกชดเชยโดยการเพิม่ ประสิทธิภาพการ ใช้พลังงาน พลังงานหมุนเวียนคาดว่าจะกลายเป็นแหล่งที่เติบโต เร็วที่สุดของน�้ำมันเชื้อเพลิงที่เพิ่มขึ้นสี่เท่าตัวในช่วง 20 ปีข้างหน้า เมื่อความสามารถในการแข่งขันยังคงมีเพิ่มขึ้น ทั้งๆ ที่การเติบโต ของพลังงานทดแทนจะมีเพิ่มขึ้น เชื้อเพลิงฟอสซิลคาดว่าจะยังคง เป็นแหล่งพลังงานส�ำคัญในปี 2578 ที่ร้อยละ 77; และการผลิต น�้ำมันของโลกคาดว่าจะมีความเข้มข้นมากขึ้นในตะวันออกกลาง สหรัฐอเมริกาและรัสเซียเนื่องจากผู้ผลิตต้นทุนต�่ำเพิ่มสัดส่วนการ ถือครองในตลาดเพิม่ ขึน้ ถึงร้อยละ 63 ของการผลิตน�ำ้ มันในปี 2578 เทียบกับร้อยละ 56 ในปี 2558 น�้ำมัน ก๊าซและถ่านหินจะยังคงเป็น แหล่งพลังงานทีส่ ำ� คัญในการกระตุน้ เศรษฐกิจโลกซึง่ คิดเป็นสัดส่วน กว่า 3 ใน 4 ของแหล่งพลังงานทั้งหมดในปี 2578 2. อุ ต สาหกรรมการผลิ ต น�้ ำ มั น และก๊ า ซ ธรรมชาตินอกชายฝั่ง

การอนุ มั ติ โ ครงนอกชายฝั ่ ง ถึ ง จุ ด สู ง สุ ด ของการตั ด สิ น ใจลงทุ น สุดท้าย (FIDs) จ�ำนวน 120 โครงการในปี 2555 แต่ตั้งแต่นั้น โครงการก็ถูกกดดันจากราคาน�้ำมันที่ตกลงมาตั้งแต่ช่วงครึ่งหลัง ของปี 2557 การลดการใช้ จ ่ า ยด้ า นการส� ำ รวจและผลิ ต ของ บริษัทน�้ำมัน ท�ำให้ FIDs ตกลงถึงร้อยละ 33 ในปี 2558 โครงการ ขนาดใหญ่กว่าได้รับผลกระทบหนักขึ้นเมื่อจ�ำนวนของการพัฒนา โครงการเหล่านั้นดในปี 2559 ที่จะได้รับ FID ลดลงร้อยละ 60 ในปี 2555

หลังจาก 2 ปีของ “ภาวะถดถอยของตลาดเป็นประวัตกิ ารณ์” ผลกระทบ ยังคงมีอยู่ และยังคงกระทบต่อภาคอุตสาหกรรมนี้อย่างหนัก ในปี 2560 เราได้เห็นการปรับโครงสร้างหนี้จ�ำนวนมากของบริษัทต่างๆ การเข้าสู่กระบวนการล้มละลายและมีการควบรวมกิจการมากขึ้น Rystad Energy รายงานว่าขณะที่ปี 2560 เป็นปีที่ตลาดการให้ บริการเฉลีย่ เพิม่ สูงขึน้ เรือ่ ยๆ ส�ำหรับผูป้ ระกอบการในอเมริกาเหนือ และธุรกิจหินน�้ำมันเท่านั้น ในทางตรงกันข้าม ผู้ประกอบการ ในอุตสาหกรรมนอกชายฝั่งของ EPCI การขุดเจาะนอกชายฝั่งและ ธุรกิจบริการใต้ทะเลได้รบั ผลกระทบจากการตัดสินใจอนุมตั โิ ครงการ ที่ต�่ำในปี 2557-2559 และค่าใช้จ่ายการลงทุนในอุตสาหกรรม นอกชายฝั่งลดลงร้อยละ 18 ในปี 2560 ตามรายงานของ Clarksons Platou Offshore งานขุดเจาะนอก ชายฝั่งลดลงอย่างมากในช่วงภาวะการณ์ตกต�่ำ มีการค้นพบพื้นที่ ขุดเจาะนอกชายฝัง่ จ�ำนวน 53 แห่งทัว่ โลกในปี 2560 ซึง่ มีอตั ราการ ลดลงร้อยละ 56 เมือ่ เทียบกับค่าเฉลีย่ ของปี 2548-2557 ที่ 166 แห่ง ต่อปี การเริม่ ท�ำธุรกิจนอกชายฝัง่ หดตัวลงเนือ่ งจากภาวะงานค้างใน พื้นที่ขุดเจาะใต้ทะเลที่ยังอยู่ระหว่างการด�ำเนินการและโครงการที่ ได้รับการอนุมัติมีน้อยลง มีแหล่งขุดเจาะใต้ทะเลเพียงจ�ำนวน 41 พื้นที่เท่านั้นที่ได้เริ่มงานในเดือนตุลาคม 2560 ซึ่งลดลงร้อยละ 51 ของค่าเฉลี่ยในปี 2548 ถึงปี 2557 ที่มีแหล่งขุดเจาะใต้ทะเล 115 พื้นที่ โดยมีอัตราการใช้ประโยชน์จากเรือขุดเจาะแบบสามขา (jack-up) และแท่นเจาะแบบลอยน�ำ้ (floater) ทัว่ โลกอยูท่ รี่ อ้ ยละ 65 ลดลงร้อยละ 27 เมือ่ เทียบกับช่วงเวลาเดียวกันของปี 2557 และเรือ ขุดเจาะแบบสามขา (Jack-up) และแท่นเจาะแบบลอยน�ำ้ (floater) รวมจ�ำนวนทั้งหมด 129 ล�ำยังคงไม่มีงาน ซึ่งเป็นอัตราที่เพิ่มขึ้น จากปี 2557 ถึงร้อยละ 87 การส่งมอบ OSV ในปี 2560 ยังคงมีแนวโน้มลดลง ปีนี้เจ้าของ เรือไม่ได้รับมอบเรือที่ต่อขึ้นใหม่น้อยลงกว่า 100 ล�ำ ซึ่งส่งผล ให้มีเรือเกือบ 400 ล�ำที่สร้างขึ้นในปี 2552 ที่ยังคงไม่ได้มีการ ส่งมอบได้ในเร็วๆ นี้ นอกจากนี้ยังมีเรือ OSV ประมาณ 400 ล�ำใน อู่ต่อเรือของจีนก�ำลังรอส่งมอบให้เจ้าของ แต่ในปี 2560 แสดง ให้เห็นว่าการส่งมอบเรือมีแนวโน้มกลับมาในปี 2560 อย่ า งไรก็ ต าม แม้ ว ่ า ความท้ า ทายที่ ยั ง คงมี อ ยู ่ ส� ำ หรั บ ปี 2561 แต่ผู้ประกอบการนอกชายฝั่งทุกรายก�ำลังเฝ้าสังเกตสัญญาณความ ตื่นตัวส�ำหรับปีต่อๆ ไป ราคาน�้ำมันที่ปรับตัวสูงขึ้นเสมือนเป็นแนว โน้มที่สูงขึ้นในการประกอบการอย่างค่อยเป็นค่อยไป คาดว่าจะ ช่วยลดการแข่งขันได้มากขึ้นเพื่อให้มีงานมากขึ้น การใช้เรือเพิ่มสูง ขึ้นและกระแสเงินสดจากการด�ำเนินงานที่ดีขึ้นกว่าปีที่ผ่านมา

รายงานประจ�ำปี 2560 29

ข้อมูลและแนวโน้มธุรกิจ

3. อีกปีส�ำหรับการตัดค่าใช้จ่าย

ปี 2560 เป็นอีกปีที่บริษัทน�้ำมันตัดงบประมาณการใช้จ่ายอย่างมาก Wood Mackenzie รายงานว่าการยกเลิกโครงการและการลด การซื้อขายกับผู้ผลิตรายย่อยเป็นกลยุทธ์ทั่วไปที่ใช้เพื่อลดค่าใช้จ่าย ตลอดทั้งปี การริเริ่มการปรับลดงบประมาณและการเพิ่มประสิทธิ ภาพค่าใช้จ่ายได้ถูกน�ำมาใช้ทั่วทั้งอุตสาหกรรม และผู้ประกอบการ น�้ำมันทุกรายได้น�ำแนวคิด “น้อยลงแต่ใช้ได้นานขึ้น” หรือแม้แต่ “ใช้น้อยลงแต่มีใช้ตลอดไป” มาปรับใช้ด้วย แม้จะมีการปรับขึ้นราคาน�้ำมันในช่วงครึ่งหลังของปี 2560 บริษัท ผู้ส�ำรวจและผลิตต่างๆ (E&P) ยังคงเน้นย�้ำถึงความตั้งใจในการ รักษาต้นทุนให้อยู่ในระดับที่เหมาะสม ซึ่งหมายความว่าในขณะที่ บริษทั น�ำ้ มันอาจได้รบั ผลก�ำไรอีกครัง้ เนือ่ งจากราคาน�ำ้ มันปรับตัวสูง ขึ้น บริษัทขนาดเล็กกว่าในห่วงโซ่อุปทานของอุตสาหกรรมนี้กลับไม่ ได้กำ� ไรโดยเฉพาะเจ้าของเรือทีใ่ ห้บริการนอกชายฝัง่ ซึง่ เป็นปัญหาที่ บริษัทเหล่านี้ต้องจัดการเองซึ่งปัญหาที่ส�ำคัญที่สุดคือก�ำลังการผลิต ทีส่ งู เกินไป การทีม่ เี รือล้นตลาดจะต้องมีการจัดการให้มกี ารกระจาย ในตลาดก่อนที่จะมีการขึ้นอัตราค่าเช่าเรืออย่างมีนัยส�ำคัญ เพื่ อ ที่ จ ะได้ รั บ การว่ า จ้ า งงานอย่ า งต่ อ เนื่ อ งไปจนกว่ า จะได้ รั บ ผลกระทบจากราคาน�ำ้ มันทีป่ รับตัวสูงขึน้ จริงในตลาดนอกชายฝัง่ นัน้ นวัตกรรมในการบริหารต้นทุนอย่างมีประสิทธิภาพและผลผลิตถือ เป็นปัจจัยส�ำคัญที่ผู้รับเหมาทั้งหมดต้องน�ำมาใช้ในปี 2561 4. งานบริการวิศวกรรมใต้ทะเล 4.1 ตลาดงานวิศวกรรมใต้ทะเล

“Subsea หรืองานวิศวกรรมใต้ทะเล” เป็นค�ำที่ใช้ในการอธิบายถึง การด�ำเนินงานหรือการประยุกต์ใช้อุปกรณ์วิศวกรรมทางทะเลที่อยู่ ใต้น�้ำโดยเฉพาะอย่างยิ่งเมื่ออยู่ห่างไกลนอกชายฝั่งในน่านน�้ำทะเล ลึกหรือบนพื้นใต้ทะเล ซึ่งแหล่งน�้ำมันและก๊าซมักจะอยู่ใต้ทะเล และนอกชายฝั่งหลายแห่งทั่วโลก ในอุตสาหกรรมน�้ำมันและก๊าซ ค�ำว่า “Subsea” เกีย่ วข้องกับการส�ำรวจการขุดเจาะและการพัฒนา แหล่งน�ำ้ มันและก๊าซในสถานทีใ่ ต้นำ�้ เหล่านี้ แหล่งน�ำ้ มันและเครือ่ ง มืออุปกรณ์ใต้น�้ำ โดยทั่วไปใช้ค�ำน�ำหน้าด้วยค�ำว่า “Subsea” เช่น บ่อน�้ำมันใต้ทะเล หรือ subsea well, แหล่งการขุดเจาะใต้ทะเล หรือ subsea field, โครงการงานใต้ทะเล หรือ subsea project และ การพัฒนางานใต้ทะเล หรือ subsea development และอืน่ ๆ การพัฒนาแหล่งน�้ำมันใต้ทะเลปกติแบ่งออกเป็นประเภทน�้ำตื้น และน�้ำลึกเพื่อแยกความแตกต่างระหว่างเครื่องมืออุปกรณ์และวิธี การต่างๆ ที่จ�ำเป็นต่องานแต่ละประเภท ค�ำว่าน�้ำตื้นหรือ Shallow water หรือไหล่ทวีป (shelf) ใช้สำ� หรับระดับความลึกของน�ำ้ ทีต่ นื้ มาก ที่ซึ่งอุปกรณ์ยึดพื้นต่างๆ เช่น แท่นขุดเจาะแบบสามขา (Jack-up) เรือขุดเจาะ และสิ่งปลูกสร้างแบบถาวรสามารถใช้ได้ที่ทำ� ให้งาน ด�ำน�้ำระยะยาว (saturation diving) สามารถท�ำได้ ส่วนค�ำว่า 30 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

น�้ำลึก หรือ Deepwater เป็นค�ำที่ใช้บ่อยครั้งเพื่ออ้างถึงโครงการ นอกฝั่งทะเลซึ่งตั้งอยู่ในระดับความลึกของน�้ำทะเลมากกว่า 600 ฟุต โดยที่มีการใช้เรือขุดเจาะแบบลอยน�้ำและแท่นขุดเจาะน�้ำมัน แบบลอยตัวและต้องใช้ยานใต้น�้ำที่ควบคุมด้วยรีโมทคอนโทรล ระยะไกลเป็นตัวท�ำงานเนื่องจากนักด�ำน�้ำไม่สามารถท�ำงานในเขต น�้ำลึกเหล่านั้นได้ ในขณะที่การส�ำรวจและพัฒนานอกชายฝั่งลดลง ตลาดเรือบริการ งานวิศวกรรมใต้ทะเลยังคงยังคงมีสูงมากส่งผลให้เกิดการแข่งขัน ด้านราคาอย่างเข้มข้น อัตราค่าเช่าเรืออยูใ่ นระดับต�ำ่ ผูร้ บั เหมางาน ขุดเจาะนอกชายฝั่งไม่ได้มีทางเลือกมากนัก แต่ต้องการให้มีงาน เพียงเพือ่ ให้เรือยังคงมีอตั ราการใช้ประโยชน์ มีรายงานว่าผูร้ บั เหมา บางรายยอมจ่ายเงินบางส่วนให้ลกู ค้าหรือเสนออุปกรณ์ ROV ให้ใช้ ฟรีและเรียกเก็บเงินจากบุคลากรที่ให้บริการเท่านั้น อั ต ราการใช้ ป ระโยชน์ จ ากเรื อ ค่ อ นข้ า งที่ จ ะต�่ ำ ในปี ที่ ผ ่ า นมา ยกตัวอย่างเช่น อัตราการใช้ประโยชน์จากเรือสนับสนุนการด�ำน�้ำ (dive support vessel) นอกแคว้นทะเลเหนือ เฉลี่ยอยู่ท่ีร้อยละ 55-57 เทียบกับอัตราการใช้ร้อยละ 80 ในช่วงจุดสูงสุดของการใช้ น�้ำมัน ในปี 2557 การใช้เรือประเภท ROV อยู่ที่ร้อยละ 66-70 เทียบกับอัตราการใช้รอ้ ยละ 85-95 ในช่วงจุดสูงสุดของการใช้นำ�้ มัน ในปี 2557 นอกจากนี้ในช่วงปลายปีนี้มีการคาดการณ์ว่าอู่ต่อเรือ ต่างๆ จะมีการส่งมอบเรือสนับสนุนการด�ำน�้ำใหม่เข้ามาในตลาด ซึ่งจะเพิ่มศักยภาพในการรองรับอุปทานที่ก�ำลังมีอยู่อย่างล้นตลาด ต่ อ มาในปี 2560 เมื่ อ ราคาน�้ ำ มั น ปรั บ ตั ว ขึ้ น ผู ้ รั บ เหมาได้ เ ห็ น ตัวชี้วัดของงานที่เพิ่มขึ้นและโครงการอื่นๆ ที่ได้รับอนุมัติมากขึ้น ความต้องการของลูกค้าเพิ่มขึ้นเมื่อเทียบกับช่วงเวลาเดียวกันของปี ทีแ่ ล้ว แต่ตลาดเรือบริการนอกชายฝัง่ ยังคงแสดงลักษณะให้เห็นจาก งานทีล่ ดลงและความสามารถในการให้บริการของเรือยังคงล้นตลาด แม้จะมีสภาพแวดล้อมทางธุรกิจที่ท้าทาย สัญญาณส�ำคัญที่จ�ำเป็น มากส�ำหรับการฟื้นตัวในภาคธุรกิจก็ยังคงด�ำเนินต่อไปแม้จะเคลื่อน ไปอย่างค่อยเป็นค่อยไปก็ตาม การฟื้นตัวของตลาดยังคงมาจาก ข้อเท็จจริงที่ว่า บริษัทน�้ำมันมีกระแสเงินสดเป็นบวกที่ 50 เหรียญ สหรัฐต่อบาร์เรลเนือ่ งจากบริษทั เหล่านัน้ กลับมาใช้จา่ ยและเริม่ มีงาน ด้านการส�ำรวจนอกชายฝั่งมากขึ้น 4.2 ประเภทของเรือวิศวกรรมใต้ทะเล

อุตสาหกรรมบริการนอกชายฝั่งเป็นธุรกิจหนึ่งที่มีความหลากหลาย โดยมีเรือปฎิบัติการหลายประเภทให้บริการในงานที่แตกต่างกัน ไปด้วยระบบและอุปกรณ์เฉพาะตัว เรือเหล่านี้สามารถเปลี่ยน จากเรือที่อาจสร้างขึ้นมาเพื่อใช้เฉพาะงาน เช่น เพื่องานประดาน�้ำ โดยเฉพาะ หรื อ อาจจะเป็ น เรื อ ที่ มี ก ารดั ด แปลงบ่ อ ยครั้ ง จาก เรือประเภทหนึ่งให้เป็นอีกประเภทหนึ่ง ตามลักษณะของธุรกิจ ที่เปลี่ยนแปลงไป ค�ำว่าเรือสนับสนุนงานบริการงานวิศวกรรม นอกชายฝั่งจึงอาจหมายรวมถึงเรือได้หลายประเภทซึ่งเป็นเรื่องที่

ข้อมูลและแนวโน้มธุรกิจ

ไม่ปกตินักหากจะน�ำเรือล�ำหนึ่งมาให้บริการเฉพาะงานประเภทใด ประเภทหนึ่งเท่านั้น เรือล�ำหนึ่งอาจสามารถปฏิบัติงานได้ทั้งงาน ด�ำน�้ำ งานยานส�ำรวจใต้ทะเลแบบไร้คนขับ (ROV) งานส�ำรวจ และงานสนับสนุนงานก่อสร้างขึ้นอยู่กับโครงสร้างการออกแบบ ของเรือแต่ละล�ำ โดยทั่วไปแล้วเรือสนับสนุนการด�ำน�้ำ (DSV) ในอุตสาหกรรมนอก ชายฝั่ง จึงอาจมาจากเรือแปลงสภาพที่มาพร้อมกับระบบพื้นฐาน ปฏิบัติการด�ำน�้ำแบบใช้อากาศ (rudimentary air driving) จนไป ถึงเรือต่อใหม่ทมี่ าพร้อมกับระบบการท�ำงานอย่างสมบูรณ์แบบและ ซับซ้อนขึน้ เพือ่ การด�ำน�ำ้ ลึก เรือสนับสนุน ROV อาจจะเป็นเรือทีม่ า พร้อมกับระบบส่งยานแบบเคลื่อนที่ ซึ่งสามารถน�ำขึ้นเรือและปลด ประจ�ำการเรือภายในระยะเวลาที่สั้นมาก ในขณะที่เรือสนับสนุน การงานก่อสร้างจะมีคุณสมบัติและการออกแบบที่เกี่ยวข้องกับ การด�ำน�้ำและการปฏิบัติงาน ROV ดังนั้น หน้าที่หลักของเรือให้ บริการก่อสร้างจะเป็นเรื่องของการติดตั้งและรื้อถอนงานใต้น�้ำและ บนพืน้ ผิวน�ำ้ เรือทีใ่ ห้บริการงานวางท่ออาจมีลกั ษณะการออกแบบที่ แตกต่างกันของระบบและอุปกรณ์บนเรือ แต่หน้าทีห่ ลักของเรือเหล่า นี้จะเป็นการวางท่อในก้นทะเลหรือเส้นทางที่ก�ำหนด

ในท�ำนองเดียวกัน Bassoe Offshore รายงานว่าอัตราค่าระวาง เรือรายวันและแนวโน้มการใช้ประโยชน์ส�ำหรับเรือขุดเจาะนอก ชายฝั่งมีการปรับตัวเพียงเล็กน้อยในปี 2560 และมีความเห็นว่าใน ปี 2561 บริษัทน�้ำมันจะลดค่าใช้จ่ายในการส�ำรวจเป็นปีที่ 5 ติดต่อ กัน การพัฒนาประสิทธิภาพในด้านต้นทุนทีต่ ำ�่ และผลกระทบส�ำหรับ งบประมาณที่สูงในการวางแผนการส�ำรวจและการผลิตจะยังคง จ�ำกัดการท�ำตลาดแท่นขุดเจาะ อย่างไรก็ตามมันไม่ได้หมายความ ว่าการขุดเจาะนอกชายฝั่งจะลดลง แต่จะเป็นเพราะ บริษัทน�้ำมัน สามารถด�ำเนินการขุดเจาะได้เองด้วยต้นทุนเพียงเล็กน้อยเนือ่ งจาก อัตราค่าระวางเรือขุดเจาะยังคงต�่ำกว่าที่เคยมีมา เชื่อว่ากิจกรรม การขุดเจาะนอกชายฝั่งจะเพิ่มขึ้นเล็กน้อย แต่ปริมาณการผลิตล้น ตลาดจะยังคงกดอัตราค่าระวางเรือรายวัน 5.2 ประเภทของเรือขุดเจาะนอกชายฝั่ง

เรือขุดเจาะมีอยูห่ ลายชนิดด้วยกัน ส่วนมากจะเป็นทีร่ จู้ กั ในนามแท่น เรือขุดเจาะนอกชายฝั่งแบบเคลื่อนที่ (“Mobile Offshore Drilling Units หรือ MODU”)

5. อุตสาหกรรมขุดเจาะนอกชายฝั่ง - ปรับ ตัวขึน ้ เล็กน้อย อัตราค่าระวางเรือยังทรงตัว 5.1 ตลาดการขุดเจาะนอกชายฝั่ง

ความต้องการเรือขุดเจาะทั่วโลกยังคงชะลอตัวลงในปี 2560 IHS Markit ได้รายงานถึงภาวะล้นตลาดของเรือขุดเจาะนอกชายฝั่ง โดยมีแนวโน้มการใช้ประโยชน์เพียงเล็กน้อยอยู่ที่ระดับร้อยละ 70 ในไตรมาสที่ 3 จ�ำนวนเรือขุดเจาะที่หดตัวไม่ได้แสดงให้เห็นถึง การพัฒนาอย่างมากเช่นกัน

900 850 800 750 700 650 600 550 500 450 400

2558 2559 2559 2559 อัตราการใช้ประโยชน์ของตลาด อุปทานรวม

ที่มา: IHS Markit

100 90 80 70 60 2559 2560 อุปทานในตลาด

อัตราการใช้ประโยชน์ของกองเรือ (%)

จ�ำนวนเรือขุดเจาะ

แผนภูมิ : จ�ำนวนเรือขุดเจาะนอกชายฝั่งทั่วโลกและอัตราการใช้ ประโยชน์จากเรือ (เฉลี่ยรายไตรมาส)

2560 2560 การว่าจ้างงานในตลาด @2017 IHS Markit

ที่มา: IHS Petrodata

เรือขุดเจาะแบบท้องแบน (Tender) เรือขุดเจาะแบบท้องแบน (Tender) เป็นเรือที่จอดอยู่ข้างฐาน ขุดเจาะที่มาพร้อมกับอุปกรณ์ขุดเจาะในตัวของมันเอง มีเครนยก ทีส่ ามารถติดตัง้ ปัน้ จัน่ บนฐานขุดเจาะอืน่ ได้ ท�ำให้ไม่ตอ้ งใช้เรือปัน้ จัน่ และอุปกรณ์อื่นแยกต่างหาก เรือขุดเจาะแบบท้องแบน (Tender) สามารถท�ำงานในน�้ำลึกที่ 2,000 ฟุต และสามารถเจาะได้ลึก ถึง 18,000 ฟุต เรือขุดเจาะแบบสามขา (Jack-up) เรือขุดเจาะแบบสามขา (Jack-up) เป็นแท่นขุดเจาะเคลื่อนที่ ที่ยกระดับได้ด้วยตัวมันเอง พร้อมกับขาที่สามารถหย่อนลงไปที่พื้น มหาสมุทร เมื่อฐานยึดติดเรียบร้อยแล้ว แท่นขุดเจาะจะยกตัวขึ้น จากขาหยั่งโดยอยู่เหนือค่าความสูงของคลื่นในบริเวณนั้นเรือขุด เจาะแบบสามขา (Jack-up) สามารถท�ำงานในน�้ำลึก 350-450 ฟุต และมีความสามารถของการขุดเจาะได้ลึกถึง 40,000 ฟุต

รายงานประจ�ำปี 2560 31

ข้อมูลและแนวโน้มธุรกิจ

เรือขุดเจาะแบบ Semisubmersible เรือขุดเจาะแบบ Semisubmersible เป็นแท่นขุดเจาะลอยน�้ำที่ ใช้เสาและทุ่นลอยพร้อมกับระบบถ่วงท้องเรือที่ช่วยปรับระดับตัว แท่นให้สมั พันธ์กบั ความสูงของล�ำท้องเรือทีก่ งึ่ จมกึง่ ลอยในทะเล ทัง้ นี้ ตัวแท่นอาจจะมีลักษณะที่สามารถขับเคลื่อนด้วยตัวเองหรือไม่ก็ได้ เรือขุดเจาะนีใ้ ช้ระบบ DP หรือการถ่วงเพือ่ รักษาต�ำแหน่งของเรือให้ อยูใ่ นระดับแนวหัวเครือ่ งเจาะ เรือขุดเจาะแบบ Semisubmersible สามารถท�ำงานได้ในระดับน�้ำความลึกช่วง 1,000 ถึง 10,000 ฟุต และสามารถเจาะได้ลึกมากกว่า 40,000 ฟุต เรือขุดเจาะแบบ Drillship เรือขุดเจาะแบบ Drillship ใช้ลักษณะของล�ำเรือเป็นพื้นฐานใน การออกแบบและสามารถขับเคลื่อนได้ด้วยตนเอง โดยใช้ระบบ DP หรือการถ่วงเพื่อรักษาต�ำแหน่งของเรือเหนือหัวเครื่องเจาะ การขุดเจาะจะด�ำเนินการโดยใช้ปั้นจั่นขนาดใหญ่และสระทรงกลด เพื่อขนส่งเรือด�ำน�้ำ (Moon pool) ซึ่งจะติดตั้งอยู่กลางเรือ เรือขุด เจาะแบบ Drillship เหมาะส�ำหรับการขุดเจาะในพืน้ ทีห่ า่ งไกลเนือ่ ง ด้วยความคล่องตัวของเรือ เรือขุดเจาะชนิดนี้สามารถท�ำงานได้ใน ระดับน�้ำความลึก 1,000 ถึง 12,000 ฟุตและสามารถเจาะได้ลึก มากกว่า 40,000 ฟุต 5.3 ตลาดเรือขุดเจาะแบบสามขา (Jack-Up)

ณ ไตรมาสที่ 3 ของปี 2560 กองเรือขุดเจาะแบบสามขามีจ�ำนวน 546 ล�ำซึง่ ในจ�ำนวนนีม้ เี รือ 78 ล�ำไม่มกี ารใช้งาน และมีเรือ 301 ล�ำ ที่ได้รับการท�ำสัญญาเพื่อท�ำงาน โดยมีอัตราการใช้ประโยชน์โดย รวมในตลาดอยู่ที่ร้อยละ 55 และ 64 อัตราการใช้ก�ำลังการผลิต ทัง้ หมดส�ำหรับเรือขุดเจาะทีม่ อี ายุมากกว่า 20 ปีอยูท่ รี่ อ้ ยละ 52 ขณะ ทีก่ ารใช้ประโยชน์ของเรือขุดเจาะทีม่ อี ายุนอ้ ยกว่า 10 ปีอยูท่ รี่ อ้ ยละ 65 สะท้อนให้เห็นถึงตลาดทีม่ เี รือขุดเจาะในปริมาณมากเกินไปท�ำให้ อัตราค่าระวางเรือปรับตัวลดลงอย่างมากในปี 2560 จากรายงาน ของ Clarksons Platou Offshore ค่าเฉลีย่ ของค่าระวางเรือทัว่ โลก เพิม่ ขึน้ เพียงร้อยละ 6 ในปีดงั กล่าวอยูท่ ี่ 83,500 เหรียญสหรัฐต่อวัน จ�ำนวนการจองการท�ำงานอยู่ที่ 94 ล�ำซึ่งในจ�ำนวนนี้มีเจ้าของเรือ ขุดเจาะเพียง 9 ล�ำเท่านั้นที่คาดว่าจะด�ำเนินการเอง ส่วนที่เหลือ อีก 85 ล�ำเป็นเจ้าของโดยอู่ต่อเรือและจะต้องมีการเอาออกขาย และ/หรือด�ำเนินการภายใต้สญ ั ญาเช่าเรือแบบเรือเปล่า (bareboat) นอกเหนือจากก�ำลังการผลิตล้นตลาดดังกล่าว การร่วมทุน 50/50 ระหว่าง Saudi Aramco และ Rowan ยังมีข้อผูกมัดที่จะต้อง ต่อเรือใหม่อีก 20 ล�ำในซาอุดิอาระเบียซึ่งจะมีการส่งมอบตั้งแต่ปี 2564 เป็นต้นไป เรือทั้งหมดนี้ที่จะออกสู่ตลาดและจะยิ่งตอกย�้ำว่า ภาวะการแข่งขันจะยิ่งเข้มข้น และอัตราค่าระหว่างเรือจะยังคงอยู่ ในระดับต�่ำระหว่างปี 2561 - 2563

32 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

การปลดระวางเรือเพือ่ แยกชิน้ ส่วนขายยังคงเป็นกุญแจส�ำคัญในการ ปรับสมดุลของตลาดในระยะยาว แต่ยังคงเป็นสัดส่วนที่ไม่มากนัก เมือ่ เทียบกับปริมาณเรือทีม่ ากเกินไป คาดว่าการปลดระวางเรือเพือ่ แยกชิ้นส่วนขายจะเร่งตัวเพิ่มขึ้นในช่วงหลายปีข้างหน้า เนื่องจาก ต้องมีการบ�ำรุงรักษาเรือเพิ่มมากขึ้นและการท�ำงานที่มีมากขึ้น หากเทียบกับการลงทุนในกองเรือทีค่ อ่ นข้างจ�ำกัดในปัจจุบนั ตลอดจน เรือแบบใหม่ๆ ที่ก�ำลังจะตามมา Saudi Aramco ได้ท�ำสัญญากับกองเรือขุดเจาะแบบสามขาที่มี อยู่เดิมโดยคาดว่าจะมีการใช้งานเรือขุดเจาะแบบสามขามากขึ้น ในอนาคตอันใกล้นี้ เพื่อเป็นการต่อยอดแผนการพัฒนาดังกล่าว เรือขุดเจาะแบบสามขา ทัง้ 3 ล�ำซึง่ เป็นของบริษทั ร่วมของเมอร์เมด คือ บริษัท เอเชีย ออฟชอร์ ดริลลิ่งค์ จ�ำกัด ได้รับการต่ออายุสัญญา ในปี 2560 ซึ่งจะเห็นว่าเรือขุดเจาะแบบสามขาทั้ง 3 ล�ำยังคงได้รับ การว่าจ้างในซาอุดิอาระเบียไปจนถึงปี 2562 5.4 ตลาดเรือขุดเจาะแบบท้องแบน

โดยปกติเมื่อตลาดเรือสามขาปรับตัวดีขี้น ตลาดเรือขุดเจาะแบบ ท้องแบนก็จะดีตามขึ้นไปด้วย แต่ในปี 2560 ไม่ได้เป็นเช่นนั้น ซึง่ ในปีทผี่ า่ นมาจะเห็นได้วา่ ไม่มสี ญ ั ญาณของการปรับตัวของตลาดเรือ ขุดเจาะแบบท้องแบนหากพิจารณาจากภาวะอุปทานล้นตลาดและ การแข่งขันกับแบบเรือขุดเจาะใหม่ๆ ในเดือนธันวาคม 2560 จ�ำนวน เรือขุดเจาะแบบท้องแบนอยู่ที่ 22 ล�ำและมีเพียง 10 ล�ำที่ท�ำงาน 6. ต�ำแหน่งทางการตลาดของเมอร์เมด

เมอร์เมดจะพิจารณาอย่างรอบคอบในเรื่องของแนวโน้มน�้ำมันและ ก๊าซธรรมชาติในช่วง 12 เดือนข้างหน้า และด้วยภาวะการปรับ สมดุลของตลาดน�้ำมัน ผู้ประกอบการในวงการน�้ำมันต่างหยิบยก คุ ณ สมบั ติ เ ด่ น ของตนในฐานะผู ้ ใ ห้ บ ริ ก ารงานน�้ ำ มั น และก๊ า ซ ธรรมชาตินอกชายฝัง่ ทีจ่ ะแสดงให้เห็นว่าตนอยูเ่ หนือกว่าผูใ้ ห้บริการ รายอืน่ และเมือ่ พิจารณาถึงปัจจัยต่างๆ เหล่านีแ้ ล้ว เมอร์เมดเชือ่ ว่า เมอร์เมดเป็นหนึง่ ในบริษทั กลุม่ ทีม่ ชี นั้ เชิงเหนือกว่าเนือ่ งด้วยกลยุทธ์ ในต�ำแหน่งทางการตลาดของเมอร์เมด ความมีช่ือเสียง ภาพรวม ผลงานทีผ่ า่ นมาทีเ่ ป็นทีร่ บั รูแ้ ละความมีวนิ ยั ทางการเงิน ซึง่ สามารถ อธิบายได้ดังต่อไปนี้ ปัจจัยทางภูมิศาสตร์และการมุ่งเน้นงานน�้ำตื้น กองเรือเมอร์เมดมีเรือบริการวิศวกรรมใต้ทะเลในเขตน�้ำตื้นเป็น ส่วนใหญ่ ซึ่งเป็นที่รู้กันดีว่ามีจุดแข็งและได้รับผลกระทบไม่มากนัก จากราคาน�้ำมันที่ลดต�่ำลง เนื่องจากมีการรายงานว่าจุดคุ้มทุนของ งานประเภทนีต้ ำ�่ กว่าในส่วนของงานในเขตน�ำ้ ลึก ดังนัน้ จึงมีโอกาส น้อยทีจ่ ะโดนผลกระทบของภาวะหดตัวของอุปสงค์ในตลาด เมอร์เมด

ข้อมูลและแนวโน้มธุรกิจ

ยังได้เข้าท�ำกิจการร่วมค้าทีม่ นั่ คงกับผูป้ ระกอบการท้องถิน่ หลายราย เพื่อให้บริการแก่กลุ่มบริษัทน�้ำมันระดับชาติ (NOCs) เหนือน่านน�้ำ ของประเทศที่ได้รับเอกสิทธิ์ตามกฎ Cabotage ประเทศเหล่านั้น รวมถึงกาตาร์ ซาอุดิอาระเบีย และอินโดนีเซีย จึงท�ำให้เมอร์เมดได้ รับประโยชน์ของการขยายธุรกิจท้องถิ่นเนื่องจาก NOCs มุ่งมั่นที่ จะเติบโตอย่างต่อเนื่องและเน้นความมั่นคงด้านพลังงานซึ่งมีแนว โน้มที่จะมีความอ่อนไหวของราคาน้อยกว่า

กว่าเนื่องจากมีประสิทธิภาพในการปฏิบัติงานและศักยภาพในการ ท�ำงานที่เหนือกว่า

การมุ่งเน้น IRM และการขยายธุรกิจทางภูมิศาสตร์

เมอร์เมดยังมียอดสั่งจองงานอย่างต่อเนื่องส่วนใหญ่ส�ำหรับงาน วิศวกรรมใต้ทะเล ซึ่งคาดว่าจะได้รับงานจริงๆ เป็นจ�ำนวนมากใน ระยะเวลาอันใกล้นี้ งานในมือเหล่านี้ที่คาดว่าจะเป็นฐานรายได้ใน ปี 2561 มีโอกาสที่จะมีส่วนช่วยเพิ่มการลงทุนได้ ทั้งนี้ การลงทุน ของเมอร์เมดในบริษัท เอเชีย ออฟชอร์ ดริลลิ่งค์ จ�ำกัด (“AOD”) ในเรือขุดเจาะแบบสามขาจ�ำนวนสามล�ำของบริษัทตั้งแต่ปี 2559 ยังคงความต่อเนื่องโดยสามารถที่จะขยายระยะเวลาการจ้างไปอีก จนถึง 2562 ตามความต้องการของลูกค้าและประสิทธิภาพในการ ด�ำเนินงานที่ยังคงมีอย่างต่อเนื่อง รวมทั้งมีการดัดแปลงให้ตรงตาม ความต้องการของลูกค้าในแต่ละราย

เมอร์เมดยังคงทุ่มเทและให้ความส�ำคัญกับงานในช่วงการผลิต ของธุรกิจทางด้านการส�ำรวจและผลิต (E&P) ดังนั้นเมอร์เมดจึงไม่ ได้รบั ผลกระทบเรือ่ งการลดรายจ่ายฝ่ายทุน (capital expenditure) โดยเฉพาะอย่างยิ่ง อุปสงค์ตลาดระยะกลางถึงระยะยาวคาดว่าจะ ยังคงอยู่ค่อนข้างสมบูรณ์ ซึ่งน่าจะเป็นสัณญาณที่ดีส�ำหรับความ ต้องการการผลิตอย่างต่อเนื่อง เมอร์เมดยังคงมุง่ มัน่ ให้บริการและขยายตัวทางภูมศิ าสตร์ในประเทศ ที่มีอุปสงค์ของการใช้บริการค่อนข้างสูง ชือ่ เสียงด้านคุณภาพและความปลอดภัย แหล่งสินทรัพย์ทที่ นั สมัย เมอร์เมดยังคงเป็นหนึ่งในผู้ให้บริการที่ส�ำคัญในอุตสาหกรรมที่ มีประวัติการปฏิบัติการและความปลอดภัยที่ดีเยี่ยม รวมทั้งทีม ผูบ้ ริหารทีม่ คี วามมัน่ คง ซึง่ จะช่วยให้มคี วามได้เปรียบในการแข่งขัน ในสภาพตลาดที่ยากล�ำบากมากขึ้น เนื่องจากกลุ่มบริษัทน�้ำมัน และก๊าซธรรมชาติใหญ่ๆ จะเลือกผู้รับเหมาที่มีประวัติการท�ำงาน มายาวนานมากกว่าผู้ให้บริการหน้าใหม่ กองเรือวิศวกรรมใต้ทะเล ของเมอร์เมดมีเรือที่อายุการใช้งานน้อยส่วนใหญ่น้อยกว่า 10 ปี จึงท�ำให้เมอร์เมดอยูใ่ นฐานะทีไ่ ด้เปรียบกว่า เพราะกลุม่ บริษทั น�ำ้ มัน และก๊าซธรรมชาติหลักๆ มักมีแนวโน้มที่เลือกใช้อุปกรณ์ที่ใหม่

เมอร์เมดยังด�ำเนินการขยายกองเรือตามแผนงาน โดยการเช่าเรือ บริการวิศวกรรมใต้ทะเลเข้ามาเพิ่มเติม ซึ่งจะช่วยให้เมอร์เมดมี ความยืดหยุ่นในการตอบสนองต่ออุปสงค์ในตลาดหรือยกเลิกการ เช่าในกรณีที่ความต้องการในตลาดลดลงโดยไม่จ�ำเป็นต้องใช้จ่าย เงินทุนที่ส�ำคัญ

วินัยทางการเงิน ท่ามกลางสภาวะตลาดที่ท้าทายเหล่านี้ เมอร์เมดยังคงสามารถ รักษาอัตราส่วนหนี้สินที่ต่�ำและมีปริมาณเงินสดส�ำรองที่เพียงพอ ช่วยให้บริษัทยังคงคล่องตัวและเตรียมพร้อมที่จะใช้ประโยชน์เพื่อ การเติบโตในทางอื่นที่อาจเกิดขึ้นได้ในปัจจุบัน อ้างอิง: กลุ่ม BRS, Clarksons Platou Offshore, ที่ปรึกษา Icarus, IHS Markit, Kennedy Marr, องค์กรร่วมประเทศผู้ผลิตน�้ำมันเพื่อการส่งออก (OPEC), Pareto Securities Research, Rigzone, Rystad Energy, Strategic Offshore Research, US Energy Information Administration (EIA), Wood Mackenzie, Bassoe Offshore

รายงานประจ�ำปี 2560 33

ข้อมูลและแนวโน้มธุรกิจ

ธุรกิจเคมีภัณฑ์เพื่อการเกษตร

34 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

ข้อมูลและแนวโน้มธุรกิจ

ธุรกิจเคมีภัณฑ์เพื่อการเกษตร

บริษัท พีเอ็ม โทรีเซน เอเชีย โฮลดิ้งส์ จ�ำกัด (มหาชน)

ธุรกิจปุ๋ยเคมีเพื่อการเกษตร บริษัท พีเอ็ม โทรีเซน เอเชีย โฮลดิ้งส์ จ�ำกัด (มหาชน) (“PMTA” หรือ “บริษัทฯ”) ประกอบธุรกิจการลงทุนโดยการถือหุ้นในบริษัท บาคองโค จ�ำกัด (“บาคองโค”) และ บริษัท พีเอ็ม โทรีเซน เอเชีย (สิงคโปร์) พีทีอี แอลทีดี (“PMTS”) ปัจจุบัน บาคองโคประกอบ ธุรกิจในอุตสาหกรรมเคมีเพื่อการเกษตร (Agrochemicals) โดย มีส�ำนักงานใหญ่ตั้งอยู่ทางตอนใต้ของประเทศเวียดนาม ห่างจาก นครโฮจิมินห์ประมาณ 70 กิโลเมตร ในขณะที่ PMTS เป็นบริษัท ที่จัดตั้งในประเทศสิงคโปร์ เพื่อให้บริการจัดซื้อวัตถุดิบที่ใช้ส�ำหรับ ธุรกิจในอุตสาหกรรมเคมีเพื่อการเกษตรของ Baconco บาคองโคเป็นผูพ้ ฒ ั นา ผลิต ด�ำเนินกิจกรรมทางการตลาด ขาย และ จัดจ�ำหน่ายปุย๋ เคมีเชิงผสม ปุย๋ เคมีเชิงเดีย่ ว และปุย๋ เคมีเชิงประกอบ โดยมีกำ� ลังการผลิตรวมอยูท่ ปี่ ระมาณ 450,000 เมตริกตันต่อปี และ มีก�ำลังการบรรจุหีบห่อประมาณ 550,000 เมตริกตันต่อปี ทั้งนี้ ผลิตภัณฑ์ปุ๋ยเคมีทั้งหมดของบาคองโคที่จัดจ�ำหน่ายในประเทศ เวียดนาม ประเทศกัมพูชา และประเทศลาว จัดจ�ำหน่ายภายใต้ เครื่องหมายการค้า “STORK” ที่บาคองโคจดทะเบียนไว้เป็นของ ตนเองตั้งแต่ปี 2548 เครื่องหมายการค้า STORK ของบาคองโค เป็นที่ยอมรับและได้รับความเชื่อถือด้านคุณภาพอันเป็นผลจากการ ทีบ่ าคองโควางกลยุทธ์ทจี่ ะเป็นผูผ้ ลิตปุย๋ เคมีคณ ุ ภาพสูงทีม่ สี ว่ นผสม ของสารอาหารหลัก อันได้แก่ ไนโตรเจน (N) ฟอสเฟต (P2O5) และ โพแทช (K2O)

เพือ่ เป็นการขยายฐานลูกค้า เพิม่ ช่องทางการขาย และจัดจ�ำหน่ายใน ต่างประเทศ บาคองโคด�ำเนินการผลิตตามค�ำสัง่ ซือ้ และจัดจ�ำหน่าย ให้แก่ลูกค้าภายนอก ปัจจุบัน บาคองโคมีการส่งออกผลิตภัณฑ์ ปุย๋ เคมีไปยัง 30 กว่าประเทศทัว่ โลก โดยมีกลุม่ ลูกค้าหลักเป็นประเทศ ในแถบแอฟริกา ตะวันออกกลาง และเอเชียตะวันออกเฉียงใต้ นอกจากผลิ ต ภั ณ ฑ์ ปุ ๋ ย เคมี ที่ ก ล่ า วไปแล้ ว นั้ น บาคองโคมี ก าร จัดจ�ำหน่ายสารเคมีป้องกันและก�ำจัดศัตรูพืชและสารก�ำจัดแมลง ในประเทศเวียดนามและปุ๋ยทางใบทั้งในประเทศเวียดนามและ ต่างประเทศ โดยกระบวนการผลิตและการบรรจุหีบห่อส�ำหรับ สารเคมีป้องกันและก�ำจัดศัตรูพืชเป็นการว่าจ้างบุคคลภายนอก (Outsource) ตามสูตรและมาตรฐานทีบ่ าคองโคก�ำหนด นอกจากนี้ บาคองโค เป็นผู้ด�ำเนินกิจกรรมทางการตลาด ขาย และจัดจ�ำหน่าย ผลิตภัณฑ์ปุ๋ยเคมี สารเคมีป้องกันและก�ำจัดศัตรูพืช และปุ๋ยทาง ใบภายใต้เครือ่ งหมายการค้าทีม่ กี ารจดทะเบียนไว้เป็นของตนเองใน ประเทศเวียดนาม และต่างประเทศ อาทิ ประเทศลาวและประเทศ กัมพูชา

ก. ลักษณะผลิตภัณฑ์และบริการ 1. ผลิตภัณฑ์ปุ๋ยเคมี สารอาหารหลักในปุ๋ยเคมี คือ ไนโตรเจน (N) ฟอสเฟต (P2O5) ซึ่ง ให้ฟอสฟอรัส (P) แก่พืช และ โพแทช (K2O) ซึ่งให้โพแทสเซียม (K) แก่พืช นอกจากนี้ ยังประกอบไปด้วยสารอาหารเสริมอีกหลาก หลายชนิด โดยทั้งสารอาหารหลักและสารอาหารเสริมจะท�ำหน้าที่ ฟื้นฟูและเพิ่มสารอาหารในดิน เพื่อเพิ่มประสิทธิภาพการเพาะปลูก และผลผลิตทางการเกษตร ไนโตรเจนมีประโยชน์ในการเร่งการ เจริญเติบโตของใบซึง่ ช่วยในการสังเคราะห์แสง อีกทัง้ ยังช่วยในการ ผลิตเมล็ดพืช ฟอสฟอรัสมีประโยชน์ในการพัฒนาและเจริญเติบโต ของล�ำต้นและช่วยให้ระบบรากแข็งแรง โพแทสเซียมมีประโยชน์ใน การสร้างและเคลือ่ นย้ายสารอาหารจ�ำพวกแป้งและน�ำ้ ตาลไปเลีย้ ง ในส่วนที่ก�ำลังเจริญเติบโต หรือที่หัวและล�ำต้นเพื่อเป็นเสบียง และ เพื่อลดโอกาสการติดโรคอีกด้วย

เครือ่ งหมายการค้า STORK ของบาคองโคได้รบั การจดทะเบียนในประเทศ เวียดนามตั้งแต่ปี 2548

รายงานประจ�ำปี 2560 35

ข้อมูลและแนวโน้มธุรกิจ

ปุ๋ยเคมีเชิงผสม NPK

ปุ๋ยเคมีเชิงผสม NPK ประกอบไปด้วยสารอาหารหลักสามชนิด คือ ไนโตรเจน (N) ฟอสเฟต (P2O5) ซึ่งให้ฟอสฟอรัส (P) แก่พืช และ โพแทช (K2O) ซึ่งให้โพแทสเซียม (K) แก่พืช โดยปุ๋ยเคมีเชิงผสม NPK แต่ละสูตรจะมีส่วนผสมของ N P และ K ที่แตกต่างกันไป ตามวัตถุประสงค์และความต้องการทางชีวภาพของพืชแต่ละชนิด โดยปุ๋ยเคมีเชิงผสม NPK เป็นผลิตภัณฑ์หลักของบาคองโคที่มี การจัดจ�ำหน่ายทั้งในประเทศเวียดนามและต่างประเทศ ปุ๋ยเคมีอื่น

สินค้าในกลุ่มผลิตภัณฑ์ปุ๋ยเคมีอื่นประกอบไปด้วยปุ๋ยเคมีเชิงเดี่ยว หรือแม่ปุ๋ยที่มีธาตุอาหารหลักธาตุเดียว และปุ๋ยเคมีเชิงประกอบ ที่ได้จากกรรมวิธีทางเคมีและมีธาตุอาหารหลักตั้งแต่ 2 ธาตุขึ้นไป ปุ๋ยเคมีชนิดดังกล่าวนิยมใช้กันเนื่องจากความยืดหยุ่นในการผสม สูตรตามความต้องการของผู้ใช้แต่ละคนหรือพืชแต่ละชนิด โดย ปุ๋ยที่มีไนโตรเจน (N) เป็นส่วนผสมหลักมีประโยชน์ในการเร่งการ เจริญเติบโตของใบซึง่ ช่วยในการสังเคราะห์แสง และการผลิตเมล็ด พืช ปุ๋ยที่มีฟอสเฟต (P) เป็นส่วนผสมหลักมีประโยชน์ในการพัฒนา และเจริญเติบโตของล�ำต้นและระบบราก ขณะที่ปุ๋ยที่มีโพแทช (K) เป็นส่วนผสมหลักมีประโยชน์ในการสร้างและเคลือ่ นย้ายสารอาหาร ไปเลี้ยงในส่วนที่ก�ำลังเจริญเติบโต เพิ่มคุณภาพของดอกผล และ เพิ่มปริมาณโปรตีนเพื่อป้องกันการติดโรค

2. ผลิตภัณฑ์เคมีเพื่อการเกษตรอื่น สิ น ค้ า ในกลุ ่ ม ผลิ ต ภั ณ ฑ์ เ คมี เ พื่ อ การเกษตรอื่ น ประกอบไปด้ ว ย สารเคมีป้องกันและก�ำจัดศัตรูพืชและสารก�ำจัดแมลง ซึ่งบาคองโค

เป็ น ผู ้ รั บ ซื้ อ จากผู ้ จั ด จ� ำ หน่ า ยและส่ ง ให้ แ ก่ บุ ค คลภายนอก (Outsource) เพื่อท�ำการบรรจุภัณฑ์โดยจ�ำหน่ายภายใต้เครื่อง หมายการค้ า ของบาคองโค แล้ ว น� ำ มาจ� ำ หน่ า ยภายใต้ เ ครื่ อ ง หมายการค้าของบาคองโค รวมถึงปุ๋ยชนิดน�้ำหรือปุ๋ยทางใบ สารเคมีป้องกันและก�ำจัดศัตรูพืชและสาร ก�ำจัดแมลง

สารเคมี ป ้ อ งกั น และก� ำ จั ด ศั ต รู พื ช และสารก� ำ จั ด แมลง เป็ น สารเคมีชีวภาพหรือสารเคมีสังเคราะห์เพื่อการป้องกัน ท�ำลาย ไล่ หรือลดปัญหาของศัตรูพืชและแมลง ซึ่งศัตรูพืชที่พบได้บ่อยที่สุด คือแมลง โรคพืช วัชพืช และจุลินทรีย์ที่เป็นพาหะน�ำโรคและก่อให้ เกิดความเสียหายต่อการเกษตรกรรมและส่งผลให้ผลผลิตลดลง บาคองโคจัดจ�ำหน่ายผลิตภัณฑ์กลุ่มนี้ภายใต้เครื่องหมายการค้า STORK ในประเทศเวียดนามเท่านั้น ปุ๋ยทางใบ

ปุย๋ ทางใบเป็นปุย๋ สารละลายทีใ่ ช้ในการฉีดพ่นพืชเพือ่ การดูดซึมทาง ใบ เนือ่ งจากสารอาหารจะถูกดูดซึมทางใบได้เร็วกว่าทางราก ปุย๋ ทาง ใบให้สารอาหารคล้ายคลึงกับปุย๋ เคมีเชิงผสม NPK จึงนิยมใช้กบั การ ปลูกผักและผลไม้โดยจะให้ผลผลิตที่สูงและคุณภาพดีกว่า

3. ก�ำลังการผลิตปุ๋ยเคมี ปัจจุบัน โรงงานผลิตปุ๋ยของบาคองโค มีก�ำลังการผลิตปุ๋ยประมาณ 450,000 เมตริกตันต่อปี และมีก�ำลังการบรรจุหีบห่อประมาณ 550,000 เมตริกตันต่อปี

4. กระบวนการผลิต

วัตถุดิบ ซึ่งคือ แม่ปุ๋ย เช่น DAP MOP ยูเรีย และ แอมโมเนียมซัลเฟต เป็นต้น ที่ประกอบไปด้วย สารอาหารไนโตรเจน (N) ฟอสเฟต (P2O5) และ โพแทช (K2O)

ยูเรีย ซุปเปอร์ฟอสเฟต (USP)

กระบวนการผลิตปั๊มเม็ดด้วยไอน�้ำ (Steam Granulation)

กระบวนการบีบอัด (Compaction)

สารอินทรีย์กระตุ้นประสิทธิภาพ (Bio Stimulant)

กระบวนการคลุกเคล้า (Bulk Blending)

ผลิตภัณฑ์ส�ำเร็จรูป (ปุ๋ยเคมีชนิดเม็ด ปุ๋ยเคมีชนิดคอมแพ็ค หรือ ปุ๋ยเคมีชนิดคลุกเคล้า)

36 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

ข้อมูลและแนวโน้มธุรกิจ

บาคองโคผลิตปุ๋ย 3 ชนิด ได้แก่ ชนิดเม็ด (Granulated) ชนิดเม็ดแบบคอมแพ็ค (Compacted) และชนิดคลุกเคล้า (Bulk Blending) อีกทั้ง ยังสามารถผลิตสารเพิ่มประสิทธิภาพที่รู้จักกันในชื่อ ยูเรีย ซุปเปอร์ ฟอสเฟต (Urea Super Phosphate หรือ USP) และสารอินทรีย์กระตุ้นประสิทธิภาพ (Bio Stimulant) ซึ่ ง ใช้ เ พิ่ ม ประสิ ท ธิ ภ าพของปุ ๋ ย เพื่ อ เป็ น การเพิ่ ม มู ล ค่ า (Value added) ให้แก่ผลิตภัณฑ์และความคุ้มค่าแก่ลูกค้าอีกด้วย กระบวนการผลิตปุ๋ยจ�ำเป็นต้องใช้ความเชี่ยวชาญอย่างสูงควบคู่กับเทคโนโลยี การผลิตที่ทันสมัย โดยบาคองโคจะผลิตปุ๋ยแต่ละชนิดไม่น้อยกว่า 50,000 เมตริกตันต่อแต่ละสายการผลิต

เครื่องผสมปุ๋ยชนิดคลุกเคล้า

เครื่องปั๊มเม็ด

การบรรจุหีบห่อ

เครื่องอบแห้งปุ๋ยชนิดเม็ด

รายงานประจ�ำปี 2560 37

ข้อมูลและแนวโน้มธุรกิจ

ข. การตลาดและการแข่งขัน 1. กลุม ่ ลูกค้าเป้าหมายและช่องทางการจัดจ�ำหน่าย กลุ่มลูกค้าเป้าหมาย

ในขณะที่บาคองโคประกอบธุรกิจในอุตสาหกรรมเคมีเพื่อการเกษตร โดยมีการพัฒนา ผลิต ด�ำเนินกิจกรรมทางการตลาด ขาย และ จัดจ�ำหน่ายปุ๋ยเคมีหลากหลายประเภท กลุ่มสินค้าหลักของบาคองโค ได้แก่ ผลิตภัณฑ์ปุ๋ยเคมีซึ่งมีการจัดจ�ำหน่ายทั้งในประเทศเวียดนาม ภายใต้เครื่องหมายการค้า STORK และในต่างประเทศ รวมถึงผลิตภัณฑ์เคมีเพื่อการเกษตรอื่นๆ เนื่องจากลักษณะการด�ำเนินธุรกิจ ของบาคองโคที่แตกต่างกันส�ำหรับตลาดในประเทศเวียดนามและตลาดในต่างประเทศ บาคองโคจึงมีกลุ่มลูกค้าเป้าหมายที่แตกต่างกันใน แต่ละตลาด กลุ่มลูกค้าทางตรงหลักของบาคองโคในประเทศเวียดนาม ส�ำหรับผลิตภัณฑ์ปุ๋ยเคมีเชิงผสม NPK ปุ๋ยเคมีเชิงเดี่ยว ปุ๋ยเคมีเชิงประกอบ ปุ๋ยทางใบ และสารเคมีป้องกันและก�ำจัดศัตรูพืช ได้แก่ บริษัทค้าส่ง ซึ่งจะด�ำเนินการกระจายสินค้าไปยังผู้ค้าปลีกและกลุ่มผู้ใช้สินค้า (End Users) อีกต่อหนึ่ง ในตลาดส่งออก กลุ่มลูกค้าทางตรงของบาคองโคส�ำหรับผลิตภัณฑ์ปุ๋ยเคมีเชิงผสม NPK ปุ๋ยเคมีเชิงเดี่ยว ปุ๋ยเคมีเชิงประกอบ และปุ๋ย ทางใบ ได้แก่ บริษัทที่ประกอบธุรกิจซื้อมาขายไป (Trader) ซึ่งในตลาดดังกล่าวบาคองโคท�ำหน้าที่เป็นผู้รับจ้างผลิต และผลิตภัณฑ์ ของบาคองโคจะไม่น�ำไปขายภายใต้เครื่องหมายการค้า STORK ช่องทางการจ�ำหน่ายและการกระจายสินค้า ธุรกิจในอุตสาหกรรมเคมีเพื่อการเกษตร ลูกค้าตรง ของบาคองโค

ภายในบาคองโค

กระบวนการผลิต ผลิตภัณฑ์ ปุุ๋ยเคมี

สินค้าส�ำเร็จรูป และ / หรือ

ผู้ค้าส่ง

ในประเทศ

BCC III

จ้างบุคคลภายนอกให้ ด�ำเนินการผลิต

หีบห่อ และบรรจุภัณฑ์ (Outsource)

สารเคมีป้องกัน

และก�ำจัดศัตรูพืช

ผู้ใช้และเกษตรกร

ผูู้ค้าปลีก

การจัดเก็บ

ในอาคาร BCC I

เครือข่ายผู้ค้าปลีก

ผูู้ค้าปลีก ผูู้ค้าปลีก

ส�ำหรับข้าว และกาแฟ เป็นหลัก

ผูู้ค้าปลีก

ผู้ค้าส่งใน

ต่างประเทศ

ซึ่งส่วนใหญ่เป็น

ผูู้ค้าปลีก ผูู้ค้าปลีก

บริษัทชื้อมา

ผูู้ค้าปลีก

(Trader)

ผูู้ค้าปลีก

ขายไป

ส�ำหรับพืช ทุกชนิด

บาคองโคจ�ำหน่ายสินค้าโดยตรงให้แก่บริษัทค้าส่งในประเทศเวียดนาม ซึ่งจะจ�ำหน่ายสินค้าดังกล่าวให้แก่ผู้ค้าปลีกซึ่งเป็นผู้น�ำผลิตภัณฑ์ ดังกล่าวไปกระจายต่อแก่ผู้ใช้อีกต่อหนึ่ง ในขณะที่กลุ่มลูกค้าของบาคองโคในต่างประเทศ คือ บริษัทที่ประกอบธุรกิจซื้อมาขายไป (Trader) ซึ่งว่าจ้างให้บาคองโคผลิตและจัดหาตามสูตรการผลิต ทั้งนี้ บาคองโคมีเครือข่ายผู้ค้าปลีกมากกว่า 5,000 ราย ในประเทศเวียดนาม

38 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

ข้อมูลและแนวโน้มธุรกิจ

2. ลักษณะอุตสาหกรรมและแนวโน้มในอนาคต ตลาดโลกโดยรวม

จากข้อมูลของสภาวะตลาดปุ๋ยเคมีโลก โดย Food and Agriculture Organization of the United Nations อุปสงค์การใช้ปุ๋ยรวม อยู่ที่ประมาณ 190.8 ล้านเมตริกตันในปี 2560 และจะเพิ่มขึ้นเป็นจ�ำนวน 201.6 ล้านตันในปี 2563 ซึ่งตลาดเอเชียเป็นตลาดซึ่งมี การอุปโภคปุ๋ยเคมีมากที่สุดและการบริโภคโดยส่วนมากมาจากภูมิภาคเอเชียตะวันออกและเอเชียใต้ ตลาดเวียดนาม

ถึงแม้ว่าจะต้องเผชิญกับสภาวะทางเศรษฐกิจที่ท้าทาย ตลาดปุ๋ยในเวียดนามยังคงท�ำผลงานได้ดี ซึ่งเป็นผลมาจากความต้องการใช้ปุ๋ย ที่มีอย่างต่อเนื่องและสม�่ำเสมอ เนื่องจากมากกว่าร้อยละ 60 ของประชากรในเวียดนามอยู่ในภาคการเกษตร

ธุรกิจบริการให้เช่าพื้นที่โรงงาน

นิคมอุตสาหกรรม Phu My I ตั้งอยู่ทางตอนใต้ของประเทศเวียดนาม

Baconco ซึ่งตั้งอยู่ในนิคมอุตสาหกรรม Phu My I และอยู่ติดกับท่าเรือ ของนิคม บนแม่น�้ำ Thi Vai

บาคองโคตั้ ง อยู ่ ใ นนิ ค มอุ ต สาหกรรม Phu My I ในเขตพื้ น ที่ Ba Ria Vung Tau ทางตอนใต้ของเวียดนาม ซึ่งอยู่ห่างจากนคร โฮจิมินส์ ประมาณ 70 กิโลเมตร ด้วยท�ำเลที่ตั้งซึ่งอยู่ติดกับแม่น�้ำ นิคมอุตสาหกรรม Phu My I จึงมีความโดดเด่นในการดึงดูด ผู้ประกอบการภาคอุตสาหกรรม และถือเป็นหนึ่งในศูนย์กลาง การส่งออกทางตอนใต้ของประเทศเวียดนาม นอกจากนี้ นิคม อุตสาหกรรมแห่งนี้ยังได้รับประโยชน์จากความต้องการบริการ ด้านพื้นที่เก็บสินค้า เพื่อเก็บสินค้าหรือวัตถุดิบก่อนการส่งออกไป ยังท่าเรือหรือสถานที่ต่างๆ ด้วยเหตุนี้ บาคองโคจึงเล็งเห็นโอกาส ทางธุรกิจในการประกอบธุรกิจให้เช่าพื้นที่โรงงานให้แก่ผู้ประกอบ

การภาคอุ ต สาหกรรม เพื่ อ เป็ น การสร้ า งแหล่ ง รายได้ ต ่ อ เนื่ อ ง (Recurring Income) และช่ ว ยให้ บ าคองโคสามารถเติ บ โต อย่างยั่งยืนจากการกระจายความเสี่ยงทางธุรกิจ พื้นที่เก็บสินค้าของบาคองโคตั้งอยู่ติดกับท่าเรือ Baria ซึ่งเป็น ท่าเรือหลักของนิคมอุตสาหกรรม Phu My I จึงมีความได้เปรียบใน การแข่งขันทั้งในด้านการควบคุมต้นทุนและด้านการให้บริการ ด้วยท�ำเลทีต่ งั้ ดังเช่นทีก่ ล่าวมา ท�ำให้บาคองโคสามารถลดต้นทุนการ ขนส่งและโลจิสติกส์จากการขนถ่ายวัตถุดบิ และการขนส่งผลิตภัณฑ์ ส�ำเร็จรูปลงได้ รวมทั้งสามารถให้บริการด้านโลจิสติกส์ได้อย่าง ตรงเวลาอีกด้วย

รายงานประจ�ำปี 2560 39

ข้อมูลและแนวโน้มธุรกิจ

ก. ผลิตภัณฑ์และบริการ

ข. การตลาดและการแข่งขัน

เพื่อตอบสนองต่อความต้องการของลูกค้า ในการเก็บพักสินค้าก่อน การขนถ่ายไปยังท่าเรือ บาคองโคจึงสร้างพื้นที่เก็บสินค้า 3 แห่ง กระจายอยู่ในนิคมอุตสาหกรรม Phu My I ซึ่งลูกค้าของแต่ละ พื้นที่เก็บสินค้าแตกต่างกันไปตามจุดประสงค์ในการใช้งานและ ขนาดของพื้นที่ที่เช่า

ทิศทางธุรกิจพื้นที่เก็บสินค้าในเวียดนาม

ทั้งนี้ อาคารบาคองโค 1 (“BCC I”) และ บาคองโค 3 (“BCC III”) จะถูกใช้สำ� หรับเก็บวัตถุดบิ สินค้าส�ำเร็จรูป อะไหล่และอืน่ ๆ ทีจ่ ำ� เป็น ต่ อ การประกอบธุ ร กิ จ ในอุ ต สาหกรรมเคมี เ พื่ อ การเกษตรของ บาคองโคเป็นหลัก อย่างไรก็ตามอาจมีการให้ลกู ค้าภายนอกเช่าพืน้ ที่ ว่างเป็นระยะสั้น ในขณะที่อาคารบาคองโค 5 (“BCC V”) นั้น ถูกสร้างขึ้นเพื่อรองรับการขยายสายการบรรจุห่อปุ๋ยทางใบ อย่างไร ก็ ต ามเนื่ อ งจากมี พื้ น ที่ ว ่ า งคงเหลื อ บาคองโคจึ ง จั ด สรรพื้ น ที่ ดังกล่าวไว้เพื่อประกอบธุรกิจให้เช่าพื้นที่โรงงานเพื่อเก็บสินค้า ทั้งนี้ อาคารของบาคองโคสามารถแบ่งย่อยได้ตามความต้องการ ของลูกค้า อีกทั้งยังมีอุปกรณ์และระบบสาธารณูปโภคครบวงจร อาทิเช่น ที่จอดรถบรรทุก จุดถ่ายสินค้า บริการรักษาความปลอดภัย และระบบสาธารณูปโภคอืน่ ๆ เช่น ไฟฟ้า น�ำ้ ประปาและระบบระบาย อากาศ เป็นต้น

40 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

ภาคอุตสาหกรรมในเวียดนามแบ่งออกเป็นเขตเศรษฐกิจส�ำคัญ 3 แห่ง ได้แก่ เขตเศรษฐกิจส�ำคัญภาคเหนือ (The Northern Key Economic Region – NKER) เขตเศรษฐกิจส�ำคัญภาคกลาง (The Central Key Economic Region – CKER) เขตเศรษฐกิจ ส�ำคัญภาคใต้ (The Southern Key Economic Region – SKER) ซึ่งเขตเศรษฐกิจส�ำคัญภาคใต้มีจ�ำนวนนิคมอุตสาหกรรมหนาแน่น ที่สุด โดยเฉพาะในบริเวณใกล้เคียงกับ Baria และท่าเรือ Phu My มีนิคมอุตสาหกรรมถึง 10 แห่ง ณ ปัจจุบัน มีระบบท่าเรือของ เวียดนามก�ำลังได้รับการพัฒนาอย่างมีนัยส�ำคัญ โดยเฉพาะท่าเรือ ทีร่ ฐั บาลเป็นเจ้าของ แต่โครงสร้างพืน้ ฐานทีร่ องรับก็ยงั มีขอ้ จ�ำกัดใน แง่การรองรับตู้สินค้าและสินค้าเทกอง ดังนั้น การพัฒนาพื้นที่เก็บ สินค้า และความพร้อมในการให้เช่า ผนวกกับการบริหารจัดการ ทางด้านโลจิสติกส์อย่างเชี่ยวชาญคือ ปัจจัยส�ำคัญในการสนับสนุน โครงสร้างพื้นฐานท่าเรือ และภาคอุตสาหกรรมของเวียดนาม

กลุ่มการลงทุนอื่น

ข้อมูลและแนวโน้มธุรกิจ

ธุรกิจโลจิสติกส์ถ่านหิน

ธุรกิจอาหารและเครื่องดื่ม กิจการร้านอาหาร พิซซ่า ฮัท ในประเทศไทย

ไซโน แกรนด์เนส

รายงานประจ�ำปี 2560 41

ข้อมูลและแนวโน้มธุรกิจ

กลุ่มการลงทุนอื่น

ธุรกิจโลจิสติกส์ถ่านหิน

บริษัท ยูนิค ไมนิ่ง เซอร์วิสเซส จ�ำกัด (มหาชน)

ภาพรวมธุรกิจ บริษัท ยูนิค ไมนิ่ง เซอร์วิสเซส จ�ำกัด (มหาชน) หรือ UMS ประกอบธุ ร กิ จ การน� ำ เข้ า ถ่ า นหิ น คุ ณ ภาพดี มี ค ่ า พลั ง งาน ความร้อนปานกลาง และมีผลกระทบต่อสิง่ แวดล้อมน้อย โดยน�ำเข้า จากประเทศอินโดนีเซียเพื่อจัดจ�ำหน่ายให้กับโรงงานอุตสาหกรรม ภายในประเทศทั้งขนาดใหญ่ ขนาดกลางและขนาดเล็ก โดยเฉพาะ โรงงานอุ ต สาหกรรมในจัง หวัดกรุง เทพมหานครและปริมณฑล รวมถึงจังหวัดใกล้เคียง บริษัทมีอุตสาหกรรมที่เป็นเป้าหมายหลัก ได้แก่ อุตสาหกรรมอาหารและเครื่องดื่ม อุตสาหกรรมกระดาษ และอุตสาหกรรมสิ่งทอ โดยบริษัทมีกลยุทธ์น�ำถ่านหินดังกล่าวมา ท�ำการคัดเลือกและปรับปรุงคุณภาพเพือ่ ให้ถา่ นหินมีคณ ุ ภาพตรงกับ คุณสมบัตเิ ชิงวิศวกรรมของหม้อไอน�ำ้ ของแต่ละโรงงานอุตสาหกรรม นอกจากนี้ บริษัทยังเข้าร่วมประมูลขายถ่านหินให้กับบริษัทเอกชน ในอุตสาหกรรมปูนซีเมนต์ และอุตสาหกรรมผลิตไฟฟ้าที่มีการ ประมูลจัดซื้อถ่านหินอีกด้วย บริษทั วางรูปแบบการจัดส่งถ่านหินให้ถงึ มือลูกค้าอย่างทันท่วงที ด้วย การบริหารจัดการห่วงโซ่อุปทาน (Supply Chain) แบบครบวงจร โดยมีการบริหารจัดการกับกองถ่านหิน และคลังสินค้าเป็นอย่างดี เพือ่ ให้มนั่ ใจว่า เรามีถา่ นหินเพียงพอส�ำหรับส่งมอบให้ลกู ค้า ซึง่ ท�ำให้ ลูกค้าไม่ต้องคอยกังวลเกี่ยวกับเรื่องการส�ำรองถ่านหินและเตรียม พื้นที่หรือคลังสินค้าในการจัดเก็บถ่านหินด้วยตัวเอง

ก: ผลิตภัณฑ์หรือบริการ ถ่านหินเป็นเชื้อเพลิงฟอสซิลซึ่งมีปริมาณส�ำรองอยู่มากโดยแหล่ง ถ่านหินกระจายอยู่ในประเทศต่างๆ มากกว่า 100 ประเทศทั่วโลก ท�ำให้ถ่านหินเป็นเชื้อเพลิงที่มีความมั่นคงสูง ราคามีการแข่งขัน กันสูง ส่งผลให้มีราคาถูกกว่าเชื้อเพลิงชนิดอื่น โดยเฉพาะอย่างยิ่ง ก๊าซธรรมชาติและน�ำ้ มันเตา ถ่านหินเป็นเชือ้ เพลิงธรรมชาติชนิดหนึง่ ซึง่ มีสถานะเป็นของแข็งและมีแร่ธาตุทสี่ ำ� คัญคือคาร์บอน โดยทัว่ ไป แล้ว ถ่านหินจะมีสีน�้ำตาลเข้มหรือสีด�ำและแบ่งได้หลายประเภท ถ่านหินที่มีคุณภาพดีที่สุด เรียงตามล�ำดับ ได้แก่ แอนทราไซต์ บิทูมินัส ซับบิทูมินัส และลิกไนต์ (พิจารณาจากค่าความร้อน ค่าความชื้นและปริมาณก�ำมะถัน)

42 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

บริ ษั ท เน้ น การน� ำ เข้ า ถ่ า นหิ น ประเภทบิ ทู มิ นั ส และซั บ บิ ทู มิ นั ส เนือ่ งจากเป็นถ่านหินทีม่ คี ณ ุ ภาพดี มีคา่ ความร้อนในระดับปานกลาง มีคา่ ความชืน้ และปริมาณเถ้าในระดับทีเ่ หมาะสม โดยเฉพาะอย่างยิง่ มีปริมาณก�ำมะถันที่ต�่ำเมื่อเทียบกับน�้ำมันเตา (น�้ำมันเตามีปริมาณ ก�ำมะถันประมาณร้อยละ 0.1-3.0) ท�ำให้มีมลภาวะกับสิ่งแวดล้อม น้อยมาก ส�ำหรับถ่านหินประเภทแอนทราไซต์ บริษัทไม่ได้น�ำเข้า ถ่านหินประเภทนี้เนื่องจากมีราคาสูงกว่ามาก อีกทั้งปริมาณการใช้ ภายในประเทศมีจ�ำกัดและไม่มีแนวโน้มการขยายตัว ส่วนถ่านหิน ประเภทลิกไนต์เป็นถ่านหินคุณภาพต�่ำที่สุด มีปริมาณก�ำมะถันมาก ท�ำให้มีผลกระทบต่อสิ่งแวดล้อมสูง ดังนั้นถ่านหินประเภทนี้จึง ไม่เป็นที่นิยมของลูกค้า

ข: การตลาดและการแข่งขัน นโยบายการตลาด บริษัทท�ำแผนการตลาดเชิงรุกโดยใช้จุดแข็งของถ่านหินซึ่งเป็น พลังงานที่มีต้นทุนต�่ำกว่าการใช้น�้ำมันเตา และยังมีปริมาณส�ำรอง ที่มากกว่า ซึ่งบริษัทประสบความส�ำเร็จเป็นอย่างดีในการเพิ่ม ฐานลูกค้าในกลุ่มโรงงานอุตสาหกรรมขนาดกลางและขนาดเล็ก โดยบริษัทมีกลยุทธ์การตลาดในด้านต่างๆ ที่ส�ำคัญ ดังนี้

กลยุทธ์การแข่งขัน

(1) ด้านสินค้าและบริการ

บริษัทมีกลยุทธ์ที่ส�ำคัญทางด้านผลิตภัณฑ์ซึ่งแตกต่างจากบริษัท คู่แข่งทั่วไป โดยบริษัทมีกระบวนการคัดเลือกและปรับปรุงคุณภาพ ถ่านหินให้เหมาะสมกับหม้อไอน�้ำของแต่ละโรงงานอุตสาหกรรม เพื่อให้เกิดประสิทธิภาพสูงสุดในการเผาผลาญเชื้อเพลิง ณ ปัจจุบัน บริษัทด�ำเนินนโยบายนี้ให้กับโรงงานอุตสาหกรรมขนาดกลางและ ขนาดเล็ก เป็นการสร้างมูลค่าเพิ่มให้กับสินค้าเพื่อลดการแข่งขัน ด้านราคาโดยเฉพาะกับผู้จัดจ�ำหน่ายถ่านหินรายใหญ่ในประเทศ โดยบริษัทมุ่งเน้นการท�ำตลาดโดยเจาะในกลุ่มโรงงานอุตสาหกรรม ขนาดกลางและขนาดเล็กที่มีอยู่เป็นจ�ำนวนมาก เนื่องจากบริษัท มีก�ำไรขั้นต้นที่สูงกว่าการขายถ่านหินให้กลุ่มโรงงานอุตสาหกรรม ขนาดใหญ่

ข้อมูลและแนวโน้มธุรกิจ

(2) ด้านการขยายฐานลูกค้า

เนือ่ งจากถ่านหินเป็นเชือ้ เพลิงทีม่ รี าคาต�ำ่ รวมถึงเป็นแหล่งเชือ้ เพลิง ทีม่ ปี ริมาณส�ำรองสูงเมือ่ เปรียบเทียบกับน�ำ้ มันเตาและก๊าซธรรมชาติ และมีผลกระทบต่อสิ่งแวดล้อมน้อยมาก (ประเภทบิทูมินัสและ ซับบิทูมินัส) ดังนั้นในระยะยาว โรงงานอุตสาหกรรมต่างๆ จึงมี แนวโน้มที่จะเปลี่ยนมาใช้ถ่านหินเพิ่มมากขึ้น บริษัทมีเป้าหมาย ในการขยายฐานลูกค้าไปยังกลุ่มโรงงานอุตสาหกรรมที่ใช้นำ�้ มันเตา เนื่องจากเป็นกลุ่มลูกค้าที่มีอยู่เป็นจ�ำนวนมาก อีกทั้งจะขยายไป สู่กลุ่มลูกค้ารายใหญ่ด้วย เช่น ปูนซีเมนต์ โรงไฟฟ้า บริ ษั ท มี โ ครงการที่ จ ะเข้ า ไปน� ำ เสนอทางเลื อ กให้ กั บ ลู ก ค้ า อื่ น ๆ เพิ่มเติม เพื่อให้เห็นถึงประโยชน์ที่ลูกค้าจะได้รับจากการใช้ถ่านหิน เป็นแหล่งเชื้อเพลิงแทนน�้ำมันเตา โดยบริษัทใช้กลยุทธ์เข้าไป น�ำเสนอถึงค่าใช้จา่ ยทีป่ ระหยัดได้ โดยใช้ระยะเวลาคืนทุนประมาณ 9-24 เดือน รวมถึงให้ความรู้กับลูกค้าเพื่อให้ความรู้ที่ถูกต้อง เกี่ยวกับถ่านหินในเรื่องของมลภาวะกับสิ่งแวดล้อม ท�ำให้ลูกค้าให้ ความสนใจหันมาใช้ถ่านหินมากขึ้น อย่างไรก็ตาม การเพิ่มฐานลูกค้าให้หันมาใช้ถ่านหินเพิ่มจะต้องใช้ ระยะเวลาพอสมควร เนื่องจากโดยทั่วไปการติดตั้งหม้อไอน�้ำขนาด เล็กจะใช้เวลาประมาณ 3-4 เดือน (รวมเวลาในการน�ำเข้าหม้อไอน�ำ้ ) แต่ถ้าเป็นหม้อไอน�้ำขนาดกลางถึงขนาดใหญ่จะใช้เวลาติดตั้งนาน ถึง 8-15 เดือน บริษัทจึงจะเริ่มขายถ่านหินของบริษัทได้ (3) ด้านการบริหารต้นทุน

บริษัทมีการวางแผนการซื้อสินค้าที่มีประสิทธิภาพ โดยการบริหาร สินค้าคงคลังให้อยู่ในระดับที่เหมาะสม การวางแผนการขนส่งที่ เป็นระบบ รวมถึงการมีคลังสินค้าซึ่งอยู่ใกล้กับโรงงานอุตสาหกรรม ที่เป็นฐานลูกค้า ท�ำให้ประหยัดค่าขนส่งได้มาก และบริษัทมีเรือโป๊ะ และรถบรรทุกเป็นของบริษทั เอง ท�ำให้ลดค่าใช้จา่ ยในการจ้างบริษทั ขนส่งภายนอกลง บริษัทมีความสัมพันธ์ที่ดีกับผู้จัดจ�ำหน่าย/ผู้ผลิตถ่านหินที่ติดต่อกัน มาหลายปี ส่งผลให้บริษัทสามารถซื้อขายถ่านหินได้ในระดับราคาที่ แข่งขันได้ โดยทั่วไปบริษัทมีสัญญาก�ำหนดจ�ำนวนตันในการสั่งซื้อ ถ่านหินจากผู้จัดจ�ำหน่าย/ผู้ผลิตถ่านหินหลัก ส่วนราคาถ่านหินจะมี การก�ำหนดให้เป็นไปตามกลไกตลาด นอกจากนี้ บริษทั น�ำเข้าถ่านหิน จากแหล่งอืน่ ๆ เพิม่ เติมอีกหลายแหล่ง เพือ่ ให้มอี ำ� นาจในการต่อรอง การซื้อถ่านหินและสามารถแข่งขันด้านราคาได้

ลักษณะของกลุ่มลูกค้าและช่องทาง การจัดจ�ำหน่าย

บริษัทจ�ำหน่ายถ่านหินให้แก่โรงงานอุตสาหกรรมในประเทศ โดย แบ่งเป็นโรงงานอุตสาหกรรมขนาดใหญ่ ขนาดกลางและขนาดเล็ก บริษทั มีนโยบายในการขยายฐานลูกค้าไปยังอุตสาหกรรมขนาดกลาง และขนาดเล็กมากขึน้ ซึง่ กลุม่ โรงงานเหล่านีไ้ ม่ได้เป็นเป้าหมายของ ผู้จัดจ�ำหน่ายถ่านหินรายใหญ่ในประเทศ จึงเป็นการลดการแข่งขัน ในด้ า นราคากั บ ผู ้ จั ด จ� ำ หน่ า ยถ่ า นหิ น รายใหญ่ ปั จ จุ บั น บริ ษั ท มีกลุ่มลูกค้าที่เป็นโรงงานอุตสาหกรรมขนาดเล็กและขนาดกลาง จ�ำนวนประมาณ 100 ราย และกลุม่ โรงงานอุตสาหกรรมขนาดใหญ่ ประมาณ 10 ราย ซึ่งมีฐานลูกค้าอยู่ในกลุ่มอุตสาหกรรมปูนซีเมนต์ โรงกระดาษขนาดใหญ่ และโรงผลิตไฟฟ้าเป็นหลัก กลุม่ ลูกค้าเป้าหมายของบริษทั จะอยูใ่ นอุตสาหกรรมทีต่ อ้ งใช้พลังงาน ความร้อนผลิตไอน�้ำในกระบวนการผลิต ได้แก่ อุตสาหกรรมอาหาร อุตสาหกรรมกระดาษ อุตสาหกรรมถุงมือยาง และอุตสาหกรรม สิ่งทอ เป็นต้น ซึ่งในปัจจุบันส่วนใหญ่ใช้พลังงานความร้อนจาก น�้ำมันเตา ท�ำให้บริษัทมีโอกาสในการน�ำเสนอทางเลือกให้กับลูกค้า กลุ่มนี้โดยหันมาใช้พลังงานจากถ่านหินทดแทนน�้ำมันเตาเพื่อให้ มีตน้ ทุนพลังงานทีถ่ กู กว่า บริษทั มีการจัดจ�ำหน่ายกระจายไปยังหลาย อุตสาหกรรมเพือ่ ลดความเสีย่ งทีเ่ กิดกับอุตสาหกรรมใดอุตสาหกรรม หนึ่งเนื่องจากผลกระทบจากวัฏจักรของเศรษฐกิจ ทั้งนี้ เพื่อให้ บริษัทมีรายได้ที่มั่นคงในระยะยาว บริษัทจะให้พนักงานขายตรงซึ่ง มีความรู้ ความเข้าใจ ในตัวสินค้าของบริษทั เข้าไปน�ำเสนอถึงข้อเปรียบ เทียบระหว่างการใช้นำ�้ มันเตาและถ่านหิน ทัง้ ในด้านค่าใช้จา่ ยและ ผลกระทบต่อสิ่งแวดล้อม เพื่อให้ลูกค้าสามารถตัดสินใจได้อย่าง ถูกต้อง บริษัทแบ่งกลุ่มลูกค้าตามขนาดของโรงงานอุตสาหกรรมออกเป็น 2 กลุ่ม ดังนี้ 1. กลุม ่ โรงงานอุตสาหกรรมขนาดกลางและขนาดเล็ก

กลุ่มลูกค้ากลุ่มนี้เป็นกลุ่มเป้าหมายหลักของบริษัทโดยลูกค้ากลุ่มนี้ มีอยู่มากทั้งในจังหวัดกรุงเทพมหานคร สมุทรสาคร สมุทรปราการ นครปฐม ราชบุรี ปทุมธานี และอยุธยา ผูบ้ ริหารคาดว่าในภาคกลาง มีโรงงานอุตสาหกรรมที่ใช้น�้ำมันเตาอยู่ประมาณ 5,000 โรงงาน ท�ำให้บริษัทมีช่องว่างทางการตลาดอีกมาก โดยบริษัทแบ่งลูกค้า กลุ่มนี้ออกเป็น 2 กลุ่มย่อย ดังนี้

รายงานประจ�ำปี 2560 43

ข้อมูลและแนวโน้มธุรกิจ

1.1 กลุ่มลูกค้าเดิมที่มีการใช้ถ่านหินอยู่แล้ว

แนวโน้มอุตสาหกรรม

กลุ่มลูกค้านี้เป็นกลุ่มที่มีความรู้และคุ้นเคยกับการใช้ถ่านหินเป็น อย่างดี เป็นฐานลูกค้าในการซื้อขายกับบริษัทมาหลายปี และ ไว้วางใจในคุณภาพสินค้าของบริษทั มาโดยตลอด โดยส่วนใหญ่ได้แก่ อุตสาหกรรมอาหาร อุตสาหกรรมสิ่งทอ อุตสาหกรรมถุงมือยาง และอุตสาหกรรมกระดาษ เป็นต้น

ถ่านหินยังถือว่าเป็นแหล่งพลังงานที่มีความส�ำคัญในการพัฒนา อุตสาหกรรม เพราะถ่านหินเป็นพลังงานทีร่ าคาต�ำ่ กว่าก๊าซธรรมชาติ และน�้ำมันเตา โดยเฉพาะอย่างยิ่งในประเทศที่มีอัตราการขยายตัว ทางเศรษฐกิจสูง เช่น ประเทศในแถบเอเชีย รวมถึงประเทศไทย นั้นยังคงใช้ถ่านหินอยู่เนื่องจากราคาที่ถูก

1.2 กลุ่มลูกค้าที่ไม่ได้ใช้ถ่านหินเป็นแหล่งเชื้อเพลิง

แนวโน้มก�ำลังการผลิต ถ่านหินทั่วโลกในอีก 10 ปีข้างหน้าซึ่ง คาดว่าจะเพิ่มสูงถึง 1 พันล้านตัน โดยเฉพาะการเพิ่มก�ำลังผลิตใน ทวีปเอเชีย และเชื้อเพลิงถ่านหินยังเป็นตัวขับเคลื่อนพลังงานใน ภูมิภาคเอเชียตะวันออกเฉียงใต้ โดยคาดว่าสัดส่วนการใช้ถ่านหิน ในภาพรวมจะเพิ่มจากร้อยละ 46 ในปัจจุบัน เป็นร้อยละ 60 และ สัดส่วนการใช้ถ่านหินผลิตไฟฟ้าจะเพิ่มขึ้นจากร้อยละ 32 เป็น ร้อยละ 50 ภายในปี 2583 หรืออีก 23 ปีข้างหน้า

เนือ่ งจากโรงงานอุตสาหกรรมส่วนใหญ่ยงั คงใช้นำ�้ มันเตาเป็นแหล่ง เชือ้ เพลิงทีส่ ำ� คัญและยังไม่เคยใช้ถา่ นหินมาก่อน ท�ำให้ยงั ไม่มคี วาม รู้และความเข้าใจที่ดีพอในการใช้ถ่านหิน ดังนั้น จึงเป็นโอกาสดีที่ บริษัทจะชักชวนให้กลุ่มลูกค้าเหล่านี้เปลี่ยนมาใช้ถ่านหินเป็นเชื้อ เพลิงแทนน�้ำมันเตา เพื่อเป็นการลดต้นทุนของการใช้พลังงาน ซึง่ เป็นปัจจัยทีส่ ำ� คัญทีส่ ดุ ในการชักจูงให้ลกู ค้ากลุม่ นีห้ นั มาใช้ถา่ นหิน แทน โดยมีระยะเวลาคืนทุนเฉลี่ยที่ 9-24 เดือน รวมทั้งให้ความรู้ ความเข้าใจที่ถูกต้องเกี่ยวกับด้านสิ่งแวดล้อมจากการใช้ถ่านหิน 2. กลุ่มโรงงานอุตสาหกรรมขนาดใหญ่

โรงงานอุตสาหกรรมขนาดใหญ่ที่ใช้ถ่านหินของบริษัท ส่วนใหญ่ อยูใ่ นอุตสาหกรรมปูนซีเมนต์ ซึง่ จะท�ำการซือ้ ถ่านหินในปริมาณมาก และส่วนใหญ่จะใช้วิธีการประมูล โดยปัจจัยหลักในการตัดสินใจ ซื้อถ่านหินของลูกค้ากลุ่มนี้จะเป็นเรื่องของราคา บริษัทจะเริ่มท�ำ ตลาดลูกค้ากลุ่มนี้มากขึ้น เพื่อต้องการขยายปริมาณการขายและ ขยายตลาดให้เพิ่มขึ้น และนอกจากนี้ บริษัทมีนโยบายในการขยาย ฐานลูกค้ารายย่อย เพื่อให้มีรายได้ที่มั่นคงในระยะยาว

ภาวะการแข่ ง ขั น และแนวโน้ ม อุตสาหกรรม ภาวะการแข่งขัน การจ�ำหน่ายถ่านหินให้กับโรงงานอุตสาหกรรมในประเทศไทยเป็น ธุรกิจที่มีผู้ประกอบการประมาณ 20 ราย โดยบริษัทมีคู่แข่งทางการ ค้าทีส่ ำ� คัญได้แก่ บริษทั บ้านปู จ�ำกัด (มหาชน) บริษทั ลานนารีซอร์ส เซส จ�ำกัด (มหาชน) บริษัท เอเชีย กรีน เอนเนอจี จ�ำกัด (มหาชน) บริษัท ซิงเฮงเส็ง จ�ำกัด บริษัท อีสเทิร์น เพิร์ล จ�ำกัด บริษัท ฟิโก้ เมทเทิลส์ แอนด์ ไมเนอร์รอลส์ จ�ำกัด บริษัท ฟีนิคซ โกลบอล (ไทยแลนด์) จ�ำกัด บริษัท ทีซีซี เอ็นเนอร์ยี่ จ�ำกัด บริษัทมุ่งเน้น การเพิม่ ลูกค้าในกลุม่ โรงงานอุตสาหกรรมขนาดกลางและขนาดเล็ก พร้อมกับมองหาโอกาสทีจ่ ะเข้าตลาดลูกค้ากลุม่ โรงงานอุตสาหกรรม ขนาดใหญ่ บริษัทพยายามเพิ่มฐานการขายและปริมาณยอดขายให้ เพิ่มมากยิ่งขึ้น เพื่อการเติบโตที่มากขึ้นของธุรกิจ

44 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

สหรัฐอเมริกาเป็นประเทศที่มีการใช้พลังงานมากที่สุดแห่งหนึ่งของ โลกและก็เป็นหนึ่งในประเทศที่ใช้ทั้งเชื้อเพลิงฟอสซิลเป็นพลังงาน หลัก ควบคู่ไปกับการเพิ่มก�ำลังการผลิตของพลังงานหมุนเวียน ทั้งพลังงานแสงอาทิตย์ และพลังงานลม ส�ำนักบริหารสารสนเทศ พลังงานของสหรัฐอเมริกา (EIA) เปิดเผยรายงานมุมมองพลังงาน ระยะสัน้ (Short-Term Energy Outlook, September 2017) ระบุ ว่าสัดส่วนการใช้ถ่านหินในการผลิตไฟฟ้าของสหรัฐในปี 2560 จะ เพิ่มขึ้นไปอยู่ที่ร้อยละ 31 และจะเพิ่มไปอยู่ที่ร้อยละ 32 ในปี 2562 จากเหตุการณ์หลังเกิดเหตุแผ่นดินไหวและภัยพิบตั ทิ างธรรมชาติใน ประเทศญี่ปุ่นน�ำไปสู่การระงับโรงไฟฟ้านิวเคลียร์เกือบทุกแห่งใน ประเทศ มีการวางแผนจะสร้างโรงไฟฟ้าถ่านหิน 46 แห่งในอนาคต ถ้ายังไม่สามารถผลิตพลังงานเองได้มากพอ รวมถึงการน�ำเข้าจาก ประเทศจีนบางส่วน รัฐบาลญี่ปุ่นให้เหตุผลว่า พลังงานถ่านหิน เป็นพลังงานที่มีราคาถูกกว่า และเป็นตัวสร้างความมั่นคงทางด้าน พลังงานให้ประเทศที่ส�ำคัญ ในขณะนี้ญี่ปุ่นต้องพึ่งพาการน�ำเข้า พลังงานกว่าร้อยละ 95 และหากสามารถผลิตได้เอง จะสามารถ พึ่งพาตนเองได้ในการผลิตพลังงาน

การจัดหาผลิตภัณฑ์และบริการ บริษัทมีกระบวนการในการจัดหาผลิตภัณฑ์และบริการตามขั้นตอน ดังต่อไปนี้ 1. บริษัทน�ำเข้าถ่านหินจากประเทศอินโดนีเซีย ซึ่งเป็นแหล่ง ผลิตถ่านหินทีใ่ หญ่ตดิ อันดับ 1 ใน 3 ของโลก บริษทั ท�ำการคัด เลือกเหมืองถ่านหินทีม่ คี ณ ุ ภาพดีทใี่ ห้คา่ ความร้อนสูง มีคา่ ความ ชืน้ ต�ำ่ มีปริมาณขีเ้ ถ้าและปริมาณก�ำมะถันต�ำ่ เพือ่ ให้สอดคล้อง กับความต้องการของลูกค้าและเป็นมิตรต่อสิ่งแวดล้อม อีกทั้ง ถ่านหินทีป่ ระเทศอินโดนีเซียยังมีปริมาณถ่านหินจ�ำนวนมากเมือ่ เทียบกับแหล่งอืน่ ในต่างประเทศ และประหยัดค่าขนส่ง เนือ่ งจาก สามารถขนส่งโดยทางเรือได้ประมาณ 50,000 ตัน (+/-10%)

ข้อมูลและแนวโน้มธุรกิจ

2. เรือเดินทะเลจากประเทศอินโดนีเซียจะเข้ามาจอดท่าทีเ่ กาะสีชงั อ�ำเภอศรีราชา จังหวัดชลบุรี จากนั้นจะท�ำการขนถ่ายถ่านหิน ลงเรือโป๊ะอีกทอดหนึ่งซึ่งเรือโป๊ะนี้สามารถขนถ่ายถ่านหินได้ ครั้งละ 500-2,500 ตันต่อล�ำ โดยเดินทางมาขึ้นที่ท่าเทียบเรือ จังหวัดพระนครศรีอยุธยา 3. บริษัทสามารถจัดส่งถ่านหินโดยตรงให้กับลูกค้าได้ทันทีทั้งโดย ทางเรือหรือทางรถบรรทุก และในกรณีที่บริษัทต้องการขนย้าย ถ่านหินเข้าคลังสินค้าสามารถเก็บในพื้นที่โรงงานของบริษัท จังหวัดพระนครศรีอยุธยา เพื่อคัดเลือกและปรับปรุงคุณภาพ แล้วจึงส่งถ่านหินให้กบั ลูกค้า โดยรถบรรทุกของบริษทั ผูร้ บั เหมา ต่อไป 4. บริษัทมีนโยบายในการเก็บสินค้าคงคลังในระดับที่เหมาะสม เพื่อให้สามารถส่งสินค้าได้ทันกับความต้องการของลูกค้า 5. ระยะเวลาตั้งแต่การสั่งซื้อถ่านหินจากประเทศอินโดนีเซียจน กระทั่งขนส่งถ่านหินเข้าเก็บคลังสินค้าใช้เวลาประมาณ 45 วัน จากข้อมูลในอดีตพบว่าราคาถ่านหินมีการเปลี่ยนแปลงตามราคา ตลาดโลก โดยบริษัทมีนโยบายจัดหาถ่านหินจากผู้จัดจ�ำหน่าย หลายรายเพื่อส�ำรองปริมาณถ่านหินให้เหมาะสมกับการขยายตัว ทางธุรกิจของบริษัทและถ่วงดุลอ�ำนาจการต่อรองราคาสินค้ากับ ผู้จัดจ�ำหน่ายรายอื่นๆ หลายราย ซึ่งเป็นการกระจายความเสี่ยงใน การจัดซื้อถ่านหิน นอกจากปัจจัยด้านราคาแล้ว ความน่าเชื่อถือและไว้วางใจในแหล่ง ทีม่ าของถ่านหินเป็นอีกปัจจัยหนึง่ ทีบ่ ริษทั ให้ความส�ำคัญเป็นอย่างยิง่ ทั้งในด้านคุณภาพถ่านหิน ก�ำลังการผลิต ระบบขนส่งถ่านหินมายัง ท่าเรือและชือ่ เสียงของผูจ้ ดั จ�ำหน่ายถ่านหิน เป็นต้น และด้วยความ สัมพันธ์ทดี่ กี บั คูค่ า้ เป็นระยะเวลายาวนาน ท�ำให้บริษทั มัน่ ใจว่าจะได้ รับการส่งมอบถ่านหินคุณภาพดีจากคู่ค้าตามสัญญาอย่างต่อเนื่อง บริษัทมีนโยบายจัดหาถ่านหินที่มีคุณภาพดีเป็นมิตรกับสิ่งแวดล้อม ตรงกับความต้องการลูกค้า มีขบวนการตรวจสอบควบคุมคุณภาพ ถ่านหิน ตั้งแต่ซื้อจากผู้จ�ำหน่าย เหมือง การขนส่ง และการผลิต สินค้าส�ำเร็จรูป จนส่งถึงลูกค้า เพื่อสร้างความมั่นใจและพึงพอใจ ของลูกค้า

รายงานประจ�ำปี 2560 45

CSR

46 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

นโยบายและพันธกิจเกี่ยวกับการพัฒนาอย่างยั่งยืนและความรับผิดชอบต่อสังคม

หลักการความรับผิดชอบต่อสังคม เพื่อการพัฒนาธุรกิจอย่างยั่งยืน

การกำกับ ดูแลกิจการที่ดี

การประกอบกิจการ ด้วยความเป็นธรรม

การปฏิบัติต่อแรงงาน อย่างเป็นธรรม

การต่อต้าน การทุจริต

การเคารพสิทธิ มนุษยชน

ความรับผิดชอบ ต่อผู้ถือหุ้นและ พันธมิตรทางธุรกิจ

การร่วมพัฒนาชุมชน และสังคม

การจัดการ สิ่งแวดล้อม

นวัตกรรมและ การเผยแพร่

การจัดทำรายงาน ความรับผิดชอบ ต่อสังคม

รายงานประจ�ำปี 2560 47

นโยบายและพันธกิจเกีย ่ วกับการพัฒนา อย่างยัง ่ ยืนและความรับผิดชอบต่อสังคม

นโยบาย

พันธกิจ

บริษทั โทรีเซนไทย เอเยนต์ซสี ์ จ�ำกัด (มหาชน) “TTA” หรือ “บริษทั ฯ” ยึดหลักการก�ำกับดูแลกิจการที่ดี (Corporate Governance : CG) ภายใต้จรรยาบรรณในการด�ำเนินธุรกิจอย่างโปร่งใส เป็นธรรม ตรวจสอบได้ เคารพกฎระเบียบ กฎหมาย และข้อบังคับที่เกี่ยวข้อง นอกจากนี้ บริษัทฯ ยังให้ความส�ำคัญกับการส่งเสริมคุณภาพชีวิต ของพนักงาน ชุมชนและสังคมอย่างยั่งยืนที่ดี รวมไปถึงการพัฒนา การอนุรักษ์พลังงานและดูแลสิ่งแวดล้อม เนื่องจากเรามีความ มุง่ หวังทีจ่ ะเป็นบริษทั ฯ เพือ่ การลงทุนชัน้ น�ำทีค่ วามน่าเชือ่ ถือและได้ รับความไว้วางใจมากทีส่ ดุ ในเอเชีย โดยเราจะส่งมอบประสบการณ์ ที่ดีให้กับผู้มีส่วนได้เสียที่เกี่ยวข้องทั้งภายในและภายนอก ตั้งแต่ ผู้ถือหุ้น พนักงาน พันธมิตรทางธุรกิจ ชุมชน และสังคม ด้วยการ สร้างความสมดุลและสร้างผลกระทบในเชิงบวกอันจะก่อให้เกิด การขับเคลือ่ นมิตทิ างด้านเศรษฐกิจ สังคม และสิง่ แวดล้อม ทีจ่ ะน�ำ ไปสู่การพัฒนาธุรกิจของ บริษัทฯ ให้ยั่งยืนต่อไป

บริษัทฯ วางกรอบการบริหารจัดการโดยอ้างอิงมาจากแนวทางการ ด�ำเนินการตามมิติแห่งความยั่งยืน ซึ่งครอบคลุมด้านเศรษฐกิจ ด้านสังคม และด้านสิ่งแวดล้อม เพื่อให้การด�ำเนินงานของธุรกิจ เชื่อมโยงสัมพันธ์กัน จึงมีการก�ำหนดแนวทางและเป้าหมายการ ด�ำเนินงานให้ทกุ กลุม่ ธุรกิจของบริษทั ฯ สามารถน�ำไปปฏิบตั ไิ ด้อย่าง ถูกต้องและเหมาะสม

มิติแห่งความยั่งยืน สังคม-สภาพแวดล้อม กระบวนการยุติธรรมด้าน สิ่งแวดล้อมการดูแล ทรัพยากรธรรมชาติ ทั้งในท้องถิ่นและสากล

สภาพแวดล้อม การใช้ทรัพยากรธรรมชาติ การจัดการทรัพยากร การป้องกัน มลภาวะ (อากาศ น�้ำ ดิน ของเสีย)

สังคม มาตรฐานการด�ำรงชีวิต การศึกษา ชุมชน ความเท่าเทียมกันของ โอกาส

ความยั่งยืน

เศรษฐกิจ ก�ำไรการประหยัดต้นทุน การเติบโตทางเศรษฐกิจ การวิจัยและพัฒนา

เศรษฐกิจ-สังคม จรรยาบรรณทางธุรกิจ การค้าที่เป็นธรรม สิทธิของผู้ปฏิบัติงาน น�ำมาจากการประเมินความยั่งยืน มหาวิทยาลัยมิชิแกน ปี 2545 48 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

สภาพแวดล้อม-เศรษฐกิจ ประสิทธิภาพพลังงาน เงินสนับสนุน/ การตอบแทนส�ำหรับ การใช้ทรัพยากร

มิติด้านเศรษฐกิจ

มิติด้านสังคม

บริษัทฯ ได้มีการน�ำแนวคิด “Sustainable Value Creation” มาใช้ ในการด�ำเนินธุรกิจอย่างยัง่ ยืนทีม่ เี ป้าหมายสูงสุด คือ การสร้างคุณค่า ให้แก่ผมู้ สี ว่ นได้เสียอย่างสมดุลโดยมีผลตอบแทนจากการลงทุนเป็น เสมือนทางผ่านไปสู่ประโยชน์สุขร่วมกัน ในการที่จะสร้างให้ธุรกิจ เติบโตอย่างยั่งยืน ดังนี้

บริ ษั ท ฯ มุ ่ ง เน้ น การพั ฒ นาสั ง คม ชุ ม ชน ด้ ว ยการยกระดั บ คุณภาพชีวิตความเป็นอยู่ของคนในสังคมไทยให้ดีขึ้น ผ่านการ ด�ำเนินโครงการและกิจกรรมเพื่อชุมชน สังคม และสิ่งแวดล้อม เนื่ อ งจากเห็ น ว่ า การด� ำ เนิ น ธุ ร กิ จ อย่ า งมี จิ ต ส� ำ นึ ก แบ่ ง ปั น และ ตอบแทนสู่สังคมส่วนรวม จะเป็นพลังขับเคลื่อนที่ส�ำคัญ อันน�ำไป สู่การพัฒนาที่ยั่งยืนทั้งในระดับองค์กร ชุมชนและระดับประเทศ

รักษาพอร์ตการลงทุนที่สมดุลและสนับสนุนการเติบโต โดยท�ำการวิเคราะห์จดุ อ่อนและจุดแข็งของแต่ละธุรกิจอย่างละเอียด รอบคอบ มีการบริหารความเสี่ยงอย่างเหมาะสม ค�ำนึงถึงการ เพิ่มมูลค่าและประโยชน์สูงสุดให้แก่ผู้ถือหุ้นและผู้มีส่วนได้เสียทุก ฝ่าย แสวงหาการลงทุนในธุรกิจใหม่ที่สอดคล้องกับสถานการณ์ บริษัทฯ พิจารณาแสวงหาโอกาสลงทุนในธุรกิจใหม่ๆ ที่มีศักยภาพ ด้วยการวางแผนการลงทุนอย่างระมัดระวัง เพื่อให้ผู้ถือหุ้นได้รับ ประโยชน์จากการลงทุน พัฒนาบุคลากร เพื่อมุ่งสู่องค์กรแห่งความเป็นเลิศด้านการลงทุน บริษัทฯ เชื่อว่าพนักงานเป็นทรัพยากรที่มีคุณค่าในการด�ำเนินธุรกิจ ของกลุ่มบริษัทฯ จึงให้ความส�ำคัญต่อการพัฒนาทักษะความรู้และ ความสามารถของพนักงานโดยการจัดฝึกอบรมอย่างต่อเนื่องทั้ง ภายในและภายนอกองค์กร

มิติด้านสิ่งแวดล้อม บริ ษั ท ฯ ตระหนั ก ดี ว ่ า ธุ ร กิ จ ที่ เ ข้ า ไปลงทุ น ส่ ว นใหญ่ จ ะต้ อ งพึ่ ง พิ ง ทรั พ ยากรธรรมชาติ จึ ง ให้ ค วามส� ำ คั ญ อย่ า งยิ่ ง ต่ อ การใช้ ทรัพยากรธรรมชาติให้เกิดประโยชน์สูงสุดและส่งผลกระทบต่อ สิ่ ง แวดล้ อ มน้ อ ยที่ สุ ด ด้ ว ยการใช้ เ ทคโนโลยี ที่ มี ป ระสิ ท ธิ ภ าพ ประหยัดพลังงาน และเป็นมิตรต่อสิ่งแวดล้อม พร้อมกับการปลูก ฝังให้พนักงานมีจิตส�ำนึกในการปฏิบัติงานที่ค�ำนึงถึงผลกระทบต่อ สิ่งแวดล้อมอยู่เสมอ แนวปฏิบัติด้านความรับ ผิดชอบต่อ สัง คมเพื่อ ความยั่ง ยืน ของ กิจการ บริษัทฯ มีความตั้งใจน�ำหลักการแนวปฏิบัติด้านความรับผิดชอบต่อ สังคมของกิจการ ตามนิยามของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย มาปรับใช้ในการบริหารธุรกิจ ทั้งนี้ เพื่อให้บุคลากรเห็นคุณค่า และความส�ำคัญเกี่ยวกับความรับผิดชอบต่อชุมชน สังคมและ สิ่งแวดล้อม ซึ่งจะเป็นแนวทางที่จะน�ำไปสู่การพัฒนาที่ยั่งยืนใน อนาคต โดยได้ก�ำหนดนโยบายความรับผิดชอบต่อสังคมเพื่อการ พัฒนาธุรกิจอย่างยั่งยืนดัง ต่อไปนี้

รายงานประจ�ำปี 2560 49

1. การก�ำกับดูแลกิจการที่ดี

บริษัทฯ มีนโยบายในการด�ำเนินธุรกิจและการลงทุนอย่างมีความรับผิดชอบต่อสังคม โดยการจัดให้มีระบบบริหารจัดการอย่างรู้หน้าที่และ มีความรับผิดชอบ ตลอดจนมีการบริหารจัดการอย่างโปร่งใสและตรวจสอบได้ เพื่อให้ผู้มีส่วนได้เสียทุกกลุ่มเกิดความเชื่อมั่นและไว้วางใจ ในบริษัท ซึ่งในที่ประชุมคณะกรรมการของบริษัทฯ ได้มีมติให้แต่งตั้งคณะกรรมการก�ำกับดูแลกิจการ เพื่อท�ำหน้าที่ทบทวนแนวปฏิบัติใน การก�ำกับดูแลกิจการ และคูม่ อื จริยธรรมธุรกิจ และตรวจสอบการปฏิบตั ใิ ห้เป็นไปตามกรอบของจริยธรรม ซึง่ องค์ประกอบส�ำคัญของนโยบาย การก�ำกับดูแลกิจการของบริษัทฯ แบ่งออกเป็น 5 หมวด ดังนี้ การก�ำกับดูแลกิจการที่ดี

แนวทางในการปฏิบัติ

กิจกรรมที่ด�ำเนินการ

1. สิทธิและการปฏิบัติอย่าง §· บริษัทฯ มีความรับผิดชอบต่อผู้ถือหุ้นทั้งในแง่ · ข้ อ มู ล รายงานทางการเงิ น ของบริ ษั ท ฯ มี ค วาม เท่าเทียมกันต่อผู้ถือหุ้น การเปิดเผยข้อมูล วิธีการท�ำบัญชี การใช้ข้อมูล ถูกต้องเป็นไปตามมาตรฐานการบัญชีที่รับรองโดย ภายใน และผลประโยชน์ที่ขัดแย้ง ทั่ ว ไปและผ่ า นการตรวจสอบจากผู ้ ส อบบั ญ ชี รั บ · บริษัทฯ ตระหนักถึงหน้าที่ในการปฏิบัติต่อผู้ถือ อนุญาต หุ้นทุกคนอย่างยุติธรรมและเท่าเทียมกัน · บริษทั ฯ จัดการประชุมผูถ้ อื หุน้ ตามทีก่ ฎหมายก�ำหนด · บริษัทฯ มีหน้าที่ปกป้องผลประโยชน์และสิทธิ และเปิดโอกาสให้ผู้ถือหุ้นใช้สิทธิของตนอย่างเต็มที่ ของผู้ถือหุ้น รวมถึงสิทธิในการได้เงินปันผลและ โดยได้รับข้อมูลอย่างดีก่อนหน้าที่จะใช้สิทธิดังกล่าว รั บ ทราบข้ อ มู ล ที่ เ กี่ ย วข้ อ งและเพี ย งพอจาก · รายละเอียดเพิม่ เติมโปรดอ้างอิงเนือ้ หาใน “รายงานว่า บริษัทฯ ในเวลาอันสมควร ด้วยการก�ำกับดูแลกิจการ” ในรายงานประจ�ำปีฉบับนี้ · บริษัทฯ มีหน้าที่เผยแพร่ข้อมูลอย่างโปร่งใสและ แสดงความรับผิดชอบของฝ่ายบริหารผ่านการจัด ประชุมผู้ถือหุ้น 2. สิทธิของผู้มีส่วนได้เสีย

3. การเปิดเผยข้อมูลและ ความโปร่งใส

· บริษัทฯ เล็งเห็นและตระหนักถึงความส�ำคัญ · คณะกรรมการบริษัทฯ ได้อนุมัติให้มีนโยบายการต่อ ของกลุ ่ ม ผู ้ มี ส ่ ว นได้ เ สี ย ทุ ก กลุ ่ ม ไม่ ว ่ า จะเป็ น ต้านการคอร์รัปชั่นและรวบรวมข้อพึงปฏิบัติไว้เป็น ผู้ถือหุ้น พนักงาน คู่สัญญา ลูกค้า ชุมชน และ ลายลักษณ์อักษร สังคม · บริษัทฯ จัดท�ำและประกาศใช้คู่มือจริยธรรมธุรกิจ  บริษัทฯ ปกป้องสิทธิของบุคคลดังกล่าวด้วยการ ซึ่งครอบคลุมหลักการปฏิบัติงานตามหลักจริยธรรม ปฏิบัติตามกฎหมาย และข้อบังคับต่างๆ ที่ใช้ ควบคูไ่ ปกับความซื่อสัตย์สุจริต เพื่อสร้างมาตรฐาน บังคับอย่างเคร่งครัด ตลอดจนก�ำหนดให้มีระบบ ระดับสูงในการประกอบธุรกิจต่างๆ อย่างมืออาชีพ ควบคุมภายในที่เหมาะสม และตรวจสอบการ ต่อกลุ่มผู้มีส่วนได้เสียทุกกลุ่มเพื่อให้คณะกรรมการ ปฏิบัติตามด้วย บริษัทฯ ผูบ้ ริหาร และพนักงานทุกคนปฏิบัติตาม · มีการระบุรายละเอียดการด�ำเนินงานไว้ใน “รายงาน ว่ า ด้ ว ยการก� ำ กั บ ดู แ ลกิ จ การ” ซึ่ ง ปรากฎอยู ่ ใ น รายงานประจ�ำปีฉบับนี้ จัดท�ำนโยบายการประกอบธุรกิจและจริยธรรมใน การด�ำเนินธุรกิจ เพื่อใช้ในการก�ำกับองค์กร การ ปฏิบัติต่อผู้มีส่วนได้เสียและการเปิดเผยข้อมูล โดยจะต้ อ งสามารถตรวจสอบได้ แ ละมี ค วาม โปร่งใส



50 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

บริษัทฯ เปิดเผยข้อมูลของบริษัทฯ ทั้งที่เป็นข้อมูล ทางการเงินและข้อมูลอื่นๆ ที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจให้ กับผู้ถือหุ้น นักลงทุน และผู้เกี่ยวข้องผ่านทางระบบ สื่อสารของตลาดหลักทรัพย์ฯ ในเวลาที่เหมาะสม ตลอดจนเข้ า ร่ ว มกิ จ กรรมบริ ษั ท จดทะเบี ย นพบ ผู้ลงทุน (SET’s Opportunity Day) ที่จัดโดย ตลาดหลักทรัพย์ฯ ทุกไตรมาส



การก�ำกับดูแลกิจการที่ดี

แนวทางในการปฏิบัติ

กิจกรรมที่ด�ำเนินการ

· จัดท�ำกระบวนการในการติดตามผลการตัดสินใจ · บริ ษั ท ฯ จั ด ช่ อ งทางในการติ ด ต่ อ สื่ อ สารส� ำ หรั บ ด�ำเนินงาน และจัดเก็บหลักฐานการด�ำเนินงาน ผู้มีส่วนได้เสีย เช่น เว็บไซต์ ส่วนนักลงทุนสัมพันธ์ · จัดท�ำรายงานทางการเงินมีความถูกต้อง เป็นไป และส่วนประชาสัมพันธ์ · บริษัทฯ จัดให้มีช่องทางในการแสดงความเห็นค�ำ ตามมาตรฐานการบัญชีที่รับรองทั่วไป · จัดท�ำรายงานประจ�ำปีเพื่อน�ำเสนอต่อผู้ถือหุ้น แนะน�ำ หรือรายงานเบาะแสในการกระท�ำผิดมายัง คณะกรรมการตรวจสอบ ทัง้ ผ่านทางไปรษณีย์ อีเมล์ และผู้มีส่วนได้เสีย และเว็บไซต์ และออกมาตรการคุม้ ครองให้กบั ผูท้ ใี่ ห้ ความร่วมมือในการรายงานดังกล่าว · โปรดอ้างอิงรายละเอียดเพิม่ เติมใน “รายงานว่าด้วย การก�ำกับดูแลกิจการ” ของรายงานประจ�ำปีฉบับนี้ 4. โครงสร้างและ ความรับผิดชอบของ คณะกรรมการ

· มีโครงสร้างการบริหารงานทีช่ ดั เจน และโปร่งใส · ก�ำหนดให้คณะกรรมการของบริษัทฯ ประกอบ ด้ ว ยบุ ค คลที่ มี คุ ณ สมบั ติ ห ลากหลาย ทั้ ง ด้ า น ความรู้ ความสามารถ ทักษะ และประสบการณ์ เพื่อเป็นประโยชน์สูงสุดกับบริษัทฯ โดยจัดตั้ง คณะกรรมการ/ คณะท�ำงาน เช่น คณะกรรมการ ตรวจสอบ คณะกรรมการบริหาร คณะกรรมการ สรรหาและก�ำหนดค่าตอบแทน คณะกรรมการ ก�ำกับดูแลกิจการ คณะกรรมการบริหารความ เสี่ยงและคณะกรรมการการลงทุน · ก�ำหนดระบบการควบคุมภายใน การตรวจสอบ ภายใน และมาตรการบริ ห ารความเสี่ ย งที่ มี ประสิทธิผล

5. จริยธรรมทางธุรกิจ และจรรยาบรรณ

· บริษทั ฯ มุง่ มัน่ ทีจ่ ะรักษาความยุตธิ รรมและปฏิบตั ิ · ที่ประชุมบริษัทฯ เมื่อวันที่ 12 กุมภาพันธ์ 2553 อย่างเท่าเทียมกันต่อคู่สัญญา เพื่อหลีกเลี่ยง ได้มีมติอนุมัติคู่มือจริยธรรมธุรกิจ ซึ่งครอบคลุม สถานการณ์ ที่ จ ะน� ำ ไปสู ่ ค วามขั ด แย้ ง ทางผล ค่ า นิ ย ม พั น ธกิ จ ตลอดจนหลั ก การปฏิ บั ติ ง าน ประโยชน์ ตามหลักจริยธรรมและความซื่อสัต ย์สุจ ริต เพื่อ · บริษัทฯ รับผิดชอบงานอย่างมืออาชีพและมุ่งมั่น สร้างมาตรฐานของการท�ำงานอย่างมืออาชีพต่อ ที่จะพัฒนาผลงานให้ดีขึ้นอย่างต่อเนื่อง ผู้มีส่วนได้เสียทั้งหมด · บริษัทฯ ด�ำเนินธุรกิจด้วยวินัยและหลักการด้าน  บริ ษั ท ฯ ได้ มี ก ารอบรมจริ ย ธรรมธุ ร กิ จ ให้ แ ก่ จริยธรรม และเป็นไปตามข้อกฎหมาย กฎและ คณะกรรมการ ผู้บริหาร และพนักงานทุกคน เพื่อ ระเบียบต่างๆ ที่จะมั่นใจได้ว่าทุกคนได้เข้าใจหลักปฏิบัติที่ดี

· บริษทั ฯ จัดให้จำ� นวนและโครงสร้างของคณะกรรมการ เป็นไปตามทีร่ ะบุไว้ในพระราชบัญญัตบิ ริษทั มหาชน จ�ำกัด พ.ศ. 2535 และข้อบังคับของบริษัทฯ · บริ ษั ท ฯ ก� ำ หนดให้ ผู ้ เ กี่ ย วข้ อ งทุ ก ราย รวมถึ ง คณะกรรมการและฝ่ายจัดการตระหนักถึงหน้าที่ ความรับผิดชอบของตนและปฏิบัติหน้าที่ดังกล่าว ด้วยความรับผิดชอบ ความใส่ใจ และความซื่อสัตย์ และเป็นไปตามกฎหมาย วัตถุประสงค์ ข้อบังคับ ของบริษัทฯ และตามมติจากที่ประชุมผู้ถือหุ้น · บริษัทฯ จัดให้มีการประชุมของคณะกรรมการและ คณะท�ำงานทุกชุด เพือ่ ประเมินเพือ่ พิจารณา ทบทวน และอนุมัติแผนการด�ำเนินงานต่างๆ ของบริษัทฯ · บริษัทฯ สนับสนุนให้กรรมการเข้าร่วมหลักสูตรหรือ กิจกรรมที่มุ่งปรับปรุงการท�ำงานของคณะกรรมการ บริษัทฯ โดยบริษัทฯ เป็นผู้รับผิดชอบค่าใช้จ่ายใน การอบรม 

หมายเหตุ : ทัง้ นี้ รายละเอียดของการด�ำเนินงานตามหลักการก�ำกับดูแลกิจการข้างต้น ได้ถกู จัดท�ำแยกไว้ในหัวข้อ “รายงานว่าด้วยการก�ำกับดูแลกิจการ”

รายงานประจ�ำปี 2560 51

2. การประกอบธุรกิจด้วยความเป็นธรรม

บริษทั ฯ มีนโยบายในด�ำเนินธุรกิจและการลงทุนอย่างมีจรรยาบรรณ และส่งเสริมการประกอบกิจการด้วยความเป็นธรรม และได้วางขอบเขต และแนวทางปฏิบัติเพื่อให้กรรมการ ผู้บริหาร และพนักงาน ได้รับทราบ ดังนี้ การประกอบธุรกิจด้วยความที่เป็นธรรม แนวทางในการปฏิบัติ กิจกรรมที่ด�ำเนินการ 1. การแข่งขันอย่างเป็นธรรม · ก�ำหนดนโยบายในด�ำเนินธุรกิจและการ · บริษทั ฯ มีนโยบายและขัน้ ตอนการปฏิบตั ใิ น  ลงทุนในลักษณะที่สอดคล้องกับกฎหมาย การจัดซื้อ เพื่อป้องกันการแข่งขันที่ไม่เป็น และข้อบังคับ ธรรม โดยนโยบายดังกล่าวประกาศใช้ตงั้ แต่ · ส่งเสริมความรับผิดชอบต่อสังคมในห่วงโซ่ ปี 2556  บริษทั ฯ มีนโยบายต่อต้านการทุจริตคอร์รปั ชัน่ ธุรกิจทุกขั้นตอน และห้ามมิให้กรรมการ ผู้บริหาร พนักงาน และบุคคลอืน่ ใดทีก่ ระท�ำการในนามบริษทั ฯ ด�ำเนินการอันมิชอบด้วยกฎหมาย หรือไม่ เหมาะสม เพือ่ ให้ได้มาซึง่ ความได้เปรียบทาง ธุรกิจ 2. การส่งเสริมความรับผิดชอบต่อสังคม · ออกระเบี ย บปฏิ บั ติ ว ่ า ด้ ว ยการจั ด ซื้ อ / ก· ำ� หนดแนวทางปฏิบตั ไิ ว้เป็นลายลักษณ์อกั ษร จัดจ้างที่โปร่งใส ค�ำนึงถึงประโยชน์สูงสุด และเผยแพร่ให้พนักงานทราบโดยทั่วกัน ในคู่ค้า ขององค์กร ในการเจรจาทางการค้า จะตัง้ อยู ่ บ นพื้ น ฐานของความถู ก ต้ อ งและ ยุ ติ ธ รรม และไม่ ใ ช้ อ� ำ นาจในลั ก ษณะ ที่ไม่เป็นธรรมทางการค้า 3. การต่อต้านการทุจริต

บริษทั ฯ ยึดถือหลักการก�ำกับดูแล และนโยบายการต่อต้านการทุจริตคอร์รปั ชัน่ ในการด�ำเนินธุรกิจและการลงทุน โดยส่งเสริมให้บริษทั ฯ ใน กลุ่มยึดหลักการเดียวกันเพื่อให้ได้รับความน่าเชื่อถือและการยอมรับจากคู่ค้าและลูกค้า ตลอดจนมีการรณรงค์ให้กรรมการ ผู้บริหาร และ พนักงาน หลีกเลี่ยงการทุจริตคอร์รัปชั่นในทุกรูปแบบอีกด้วย การต่อต้านการทุจริต 1. บริหารความเสี่ยงของธุรกิจ

2. การด�ำเนินธุรกิจและการลงทุน

แนวทางในการปฏิบัติ กิจกรรมที่ด�ำเนินการ · จัดท�ำประเภทของความเสี่ยงและสาเหตุ · จัดตั้งฝ่ายบริหารความเสี่ยงเพื่อท�ำหน้าที่ ของการทุจริตแล้วด�ำเนินการปฏิบัติเพื่อ ประเมิน วิเคราะห์ ติดตาม ควบคุม และ ป้องกันอย่างจริงจัง ตลอดจนรักษาและ รวบรวมฐานะความเสี่ยงในภาพรวมให้อยู่ ปฏิบัติตามนโยบายต่อต้านการทุจริตโดย ในระดับที่ยอมรับได้ ต่อเนื่อง · ก�ำหนดกลไกการรายงานสถานะทางการ เงินที่ถูกต้องและโปร่งใส  · ก�ำหนดแนวทางการด�ำเนินธุรกิจ โดยห้าม · บ· ริษทั ฯ มีนโยบายต่อต้านการทุจริตคอร์รปั ชัน่ มิ ใ ห้ ก รรมการ ผู ้ บ ริ ห าร และพนั ก งาน และห้ามมิให้กรรมการ ผูบ้ ริหาร พนักงาน และ ติดสินบนตอบแทน หรือให้เงินแก่บุคคล บุ ค คลอื่ น ใดที่ ก ระท� ำ การในนามบริ ษั ท ฯ เจ้าหน้าที่รัฐ หรือบริษัทห้างร้านใด เพื่อรับ ด�ำเนินการอันมิชอบด้วยกฎหมาย หรือไม่ ประโยชน์ทางธุรกิจที่ไม่เหมาะสมหรือเพื่อ เหมาะสม เพื่อให้ได้มาซึ่งความได้เปรียบ มีอิทธิพลต่อการด�ำเนินธุรกิจ ทางธุรกิจ · ก�ำหนดนโยบายห้ามมิให้มีการเรียกร้อง · ก�ำหนดแนวทางปฏิบัติไว้ในคู่มือ จริยธรรม ด�ำเนินการ หรือ ยอมรับการคอร์รัปชั่น ธุรกิจ เพื่อประโยชน์ของตนเอง ครอบครัว เพื่อน และคนรู้จัก

52 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

การต่อต้านการทุจริต 3. สร้างและรักษาระบบต่อต้านทุจริต

แนวทางในการปฏิบัติ กิจกรรมที่ด�ำเนินการ  ก� ำ หนดแนวทางการปฏิ บั ติ ง านให้ แ ก่ · จั ด อบรมให้ กั บ พนั ก งานใหม่ ใ ห้ ท ราบถึ ง ผู้บริหารและพนักงาน ไม่ให้เข้าไปร่วม นโยบาย ข้อก�ำหนด กฎระเบียบ และจริยธรรม สนั บ สนุ น กิ จ กรรมใดๆ ที่ ผิ ด กฎหมาย ธุรกิจ ในการท�ำงาน จ· ดั ให้มชี อ่ งทางแจ้งเบาะ เกี่ยวข้องกับการทุจริตคอร์รัปชั่น แส การกระท�ำผิดผ่านทางเว็บไซต์ หรือ ตู้ไปรษณีย์ และมีกระบวนการตรวจสอบ เบาะแสที่ได้รับแจ้งอย่างเป็นธรรม

4. การเคารพสิทธิมนุษยชน

บริษทั ฯ มีนโยบายทีจ่ ะปฏิบตั ติ ามกฎหมายและข้อบังคับทีเ่ กีย่ วข้องหลักการเกีย่ วกับสิทธิมนุษยชนขัน้ พืน้ ฐานตามเกณฑ์สากล รวมทัง้ เคารพ ต่อความเป็นปัจเจกชนและศักดิ์ศรีของความเป็นมนุษย์ ซึ่งมีแนวทางปฏิบัติก�ำหนดไว้ ดังนี้ การเคารพสิทธิมนุษยชน แนวทางในการปฏิบัติ กิจกรรมที่ด�ำเนินการ 1. หลักการพื้นฐานและสิทธิในการท�ำงาน · จั ด ให้ มี เ งื่ อ นไขการจ้ า งงานที่ เ ป็ น ธรรม  ·บริษัทฯ มีข้อบังคับและระเบียบเกี่ยวกับ แก่คนทุกกลุ่มที่มีคุณสมบัติตรงตามความ การท� ำ งาน ที่ ส อดคล้ อ งกั บ บทบั ญ ญั ติ ต้ อ งการของต� ำ แหน่ ง งาน และมอบ แห่งพระราชบัญญัติคุ้มครองแรงงาน และ ค่าตอบแทนที่เหมาะสมตามทักษะและ พระราชบั ญ ญั ติ แ รงงานสั ม พั น ธ์ ตลอด ความเชีย่ วชาญ โดยไม่เลือกปฏิบตั ิ อันเนือ่ ง จนกฎหมายอื่ น ๆ ที่ เ กี่ ย วข้ อ ง และหรื อ ด้วย เชือ้ ชาติ สัญชาติ ศาสนา เพศ อายุ กฎหมายที่ เ กี่ ย วข้ อ งกั บ การด� ำ เนิ น ธุ ร กิ จ สีผวิ ความพิการ ฐานะ และชาติตระกูล (ประกาศใช้มาตั้งแต่ปี พ.ศ. 2553) · การปฏิ บั ติ ต ่ อ พนั ก งานทุ ก คนอย่ า งให้ เกี ย รติ เคารพในสิ ท ธิ ส ่ ว นบุ ค คลของ พนักงานทุกคน และส่งเสริมให้มีการเปิด รับความคิดเห็นของพนักงาน  2. การแก้ไขปัญหาความขัดแย้ง · จัดท�ำกลไกการร้องเรียนและร้องทุกข์อย่าง · บริษทั ฯ จัดท�ำนโยบายและกระบวนการแจ้ง เหมาะสม ส�ำหรับเป็นช่องทางให้พนักงาน การกระท�ำทีผ่ ดิ ปกติในองค์กร และนโยบาย ในกิ จ การหรื อ ผู ้ ที่ เ ชื่ อ ว่ า สิ ท ธิ ข องตนถู ก การต่ อ ต้ า นการแก้ แ ค้ น อั น เนื่ อ งมาจาก ละเมิดหรือได้รับการปฏิบัติอย่างไม่เป็น การท�ำผิดดังกล่าว (the whistle blowing and ธรรม สามารถแสวงหาหนทางเยียวยาได้ non-retaliation policy and procedures) โดยควรมีการประชาสัมพันธ์ให้กลไกนีเ้ ป็น ที่รับทราบอย่างทั่วถึง 5. การปฏิบัติต่อแรงงานอย่างเป็นธรรม

บริษัทฯ ตระหนักดีว่า “บุคลากร” เป็น “สินทรัพย์ที่มีค่าของบริษัทฯ” จึงมีนโยบายปฏิบัติต่อพนักงานอย่างดีเสมือนเป็นสมาชิกคนหนึ่งของ ครอบครัวเดียวกัน พนักงานมีโอกาสในการเติบโตในหน้าที่การงาน และได้รับสวัสดิการต่างๆ อย่างเหมาะสม เพื่อมีคุณภาพชีวิตที่ดีและมี ความสุขในการท�ำงาน

รายงานประจ�ำปี 2560 53

การปฏิบัติต่อแรงงานอย่างเป็นธรรม

แนวทางในการปฏิบัติ

กิจกรรมที่ด�ำเนินการ

1. เคารพสิทธิ์ในการท�ำงานตามหลัก · ก�ำหนดระเบียบในการจ้างงานโดยไม่เลือก · จัดอบรมให้ความรูเ้ รือ่ งกองทุนส�ำรองเลีย้ งชีพ สิทธิมนุษยชนและตามปฎิญญาว่า ปฏิ บั ติ ยื น ยั น ความเสมอภาคทางโอกาส แก่พนักงาน ด้ ว ยหลั ก การและสิ ท ธิ ขั้ น พื้ น ฐาน โดยไม่น�ำความแตกต่าง ด้านเชื้อชาติ สี · สนับสนุนให้พนักงานได้สมัครเรียนหลักสูตรที่ ในการท� ำ งานขององค์ ก รแรงงาน ผิว เพศภาวะ ศาสนา สัญชาติ ภูมิหลัง เป็นประโยชน์ที่จัดโดยสถาบันอื่นๆ เช่น ระหว่างประเทศ ของบุคคล ความคิดเห็นทางการเมือง อายุ - หลักสูตร “รู้ทัน รู้ครบ กฎหมายใหม่ปี 60 และแนวโน้มปี 61”จัดโดยบริษทั เอ็น วาย ซี หรื อ ความทุ พ พลภาพ มาเป็ น ปั จ จั ย ใน แมนเนจเมนท์ จ�ำกัด การพิจารณาและตัดสินการจ้างงาน · พัฒนาพนักงานเพือ่ ฝึกฝนทักษะและเพิม่ พูน - หลักสูตร “รายได้จากสัญญาทีท่ ำ� กับลูกค้า” ศักยภาพโดยเปิดโอกาสให้พนักงานมีการ จัดโดยบริษัท เอ็น วาย ซี แมนเนจเมนท์ เรียนรูแ้ ละเลือ่ นต�ำแหน่งเพือ่ ความก้าวหน้า จ�ำกัด ในการท� ำ งานเมื่ อ มี โ อกาสที่ เ หมาะสม - หลักสูตร “สาระส�ำคัญของจรรยาบรรณของ ส่งเสริมให้ผหู้ ญิงได้ขนึ้ สูต่ ำ� แหน่งงานทีส่ งู ขึน้ ที่ ป รึ ก ษาทางการเงิ น และแนวทางการ ในสัดส่วนทีส่ มดุลกับผูช้ ายได้มากยิง่ ขึน้ ปฏิบัติงานภายใต้กรอบจรรยาบรรณของที่ · จัดให้มีช่องทางในการน�ำส่งข้อร้องเรียน ปรึกษาทางการเงิน” จัดโดยสมาคมบริษัท มายังคณะกรรมการตรวจสอบ โดยผ่านทาง หลักทรัพย์ไทย เว็บไซต์ หรือ ตู้ปณ. ส�ำหรับพนักงานที่ได้รับ การปฏิบัติอย่างไม่เป็นธรรม 2. ให้ความคุ้มครองทางสังคม การคุ้มครองสภาพการท�ำงาน ของลูกจ้าง

· จัดให้มเี งือ่ นไขการจ้างงานทีเ่ ป็นธรรมส�ำหรับ · จัดท�ำและปรับปรุงคู่มือระเบียบข้อบังคับใน พนักงานและให้พนักงานได้รบั ค่าตอบแทนที่ การท� ำ งาน ตามความเหมาะสมกั บ สถาน เหมาะสมตามศักยภาพ การณ์ พรบ. คุ้มครองแรงงาน และพรบ. · จัดหาสถานท�ำงานที่เหมาะสมให้พนักงาน แรงงานสัมพันธ์ รวมถึง กฎหมายอื่นๆ ที่ ท�ำงานได้อย่างมีศักดิ์ศรี เกี่ยวข้อง · ก�ำหนดระเบียบการจ่ายค่าจ้างการท�ำงาน ล่วงเวลาทีส่ มเหตุสมผล มีวนั พักผ่อนประจ�ำ สัปดาห์และวันลาพักผ่อนประจ�ำปี · จั ด สวั ส ดิ ก ารต่ า งๆ เช่ น ระบบการดู แ ล สุขภาพและความปลอดภัย การดูแลครรภ์ และการลาคลอด เป็นต้น โดยที่พนักงาน สามารถท�ำงานได้เต็มศักยภาพและแบ่งเวลา ให้แก่ครอบครัวได้เช่นเดียวกัน

3. ความคุ้มครองสุขภาพและ ความปลอดภัยในการท�ำงาน

· จั ด ตั้ ง คณะกรรมการ ความปลอดภั ย · จัดกิจกรรมซ้อมหนีไฟประจ�ำปี และตรวจสอบ อาชีวอนามัย และสภาวะแวดล้อมในบริษทั ฯ ประสิทธิภาพในการสื่อสารในการซ้อมแจ้ง เพือ่ ดูแลให้พนักงานทุกคนท�ำงานในสถานที่ เหตุฉุกเฉินให้กับพนักงานที่เกี่ยวข้องตามผัง ที่ มี ค วามปลอดภั ย และด� ำ เนิ น นโยบาย รายชื่อโทรศัพท์ (Call Tree) เพื่อให้ความรู้ ความปลอดภัยและอาชีวอนามัยในสถาน แก่พนักงานเกี่ยวกับสิ่งที่ควรปฏิบัติและไม่ ประกอบการอย่างเคร่งครัด ควรปฏิบตั ิ หากเกิดไฟไหม้ในอาคารส�ำนักงาน · จั ด ตั้ ง คณะกรรมการสวั ส ดิ ก าร เพื่ อ ให้ และการดู แ ลความปลอดภั ย ของพนั ก งาน ค� ำ แนะน� ำ เกี่ ย วกั บ สวั ส ดิ ก ารต่ า งๆ ของ หลังจากออกมาจากอาคารได้และให้แน่ใจว่า พนักงาน พนักงานเข้าใจและท�ำตามระเบียบปฏิบัติได้ ถูกต้อง 

54 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

การปฏิบัติต่อแรงงานอย่างเป็นธรรม

แนวทางในการปฏิบัติ มีการวิเคราะห์ และหามาตรการเพือ่ ควบคุม ความเสี่ ย งด้ า นความปลอดภั ย และอาชี ว อนามัยในการท�ำงาน รวมถึงจัดให้มีระบบ การแจ้งเหตุและความเสีย่ งทีอ่ าจเกิดอันตราย ในระหว่างการปฏิบตั งิ านทัง้ จากอุบตั ภิ ยั และ โรคภัย  ก�ำหนดให้พนักงานทุกคนจะต้องรายงาน สภาพแวดล้อมในการท�ำงานที่ไม่ปลอดภัย ต่อผู้บังคับบัญชาพร้อมข้อเสนอแนะต่างๆ (ถ้ามี)  จัดหาสวัสดิการทีเ่ หมาะสมและเป็นประโยชน์ ส� ำ หรั บ พนั ก งาน เช่ น วั น หยุ ด ประจ� ำ ปี วั น หยุ ด ลาคลอด วั น ลาพั ก ผ่ อ นประจ� ำ ปี ค่ารักษาพยาบาล กองทุนส�ำรองเลี้ยงชีพ ประกั น ชี วิ ต ประกั น สุ ข ภาพส่ ว นบุ ค คล การตรวจสุขภาพประจ�ำปี 

กิจกรรมที่ด�ำเนินการ จั ด หาอุ ป กรณ์ ค วามปลอดภั ย และอุ ป กรณ์ คุ้มครองความปลอดภัยส่วนบุคคลที่จ�ำเป็น ให้พนักงาน เช่น พนักงานทุกคนจะได้รับ ชุดอุปกรณ์ช่วยชีวิต (Survival Pack) ไว้ใช้ ในกรณีเกิดเหตุเพลิงไหม้



6. ความรับผิดชอบต่อผู้ถือหุ้นและพันธมิตรทางธุรกิจ

TTA ในฐานะที่เป็นบริษัทเพื่อการลงทุนชั้นน�ำ ซึ่งมีกลยุทธ์ในการลงทุนในธุรกิจที่หลากหลายทั้งในประเทศไทยและในประเทศต่างๆ ดังนั้น เรื่องความรับผิดชอบต่อผู้ถือหุ้นและพันธมิตรทางธุรกิจจึงเป็นประเด็นที่บริษัทฯให้ความส�ำคัญอย่างมาก ความรับผิดชอบต่อผู้ถือหุ้น และพันธมิตรทางธุรกิจ

แนวทางในการปฏิบัติ

1. การกระจายการลงทุน



2. การขยายธุรกิจ



กิจกรรมที่ด�ำเนินการ

· เพื่อรักษาพอร์ตการลงทุนที่สมดุลและเป็น · บริ ษั ท ย่ อ ยของ บริ ษั ท ฯ (บริ ษั ท พี เ อช การกระจายความเสี่ ย งอย่ า งเหมาะสม แคปปิตอล จ�ำกัด) เข้าซื้อสินทรัพย์ในกิจการ เลือกลงทุนในธุรกิจทีส่ ร้างมูลค่าเพิม่ สร้าง พิ ซ ซ่ า ฮั ท ในประเทศไทยจากบริ ษั ท ยั ม รายได้และ ให้ผลตอบแทนในระยะสัน้ และ เรสเทอรองตส์ อินเตอร์เนชัน่ แนล (ประเทศไทย) ระยะยาว จ�ำกัด ซึง่ จะส่งผลให้กลุม่ บริษทั ฯ สามารถกระจาย ความหลากหลายไปสูธ่ รุ กิจอาหารและเครือ่ งดืม่ ซึง่ มีการเจริญเติบโตสูงและมีความมัน่ คง · ด�ำเนินการเพิม่ ทุนหรือระดมทุนใหม่ๆ เพือ่ · บริษัทย่อยของ TTA (โทรีเซน ชิปปิ้ง) ซื้อเรือ ขยายธุรกิจ และพัฒนาดูแลธุรกิจที่เข้าไป มือสองจํานวน 3 ลํา ซึ่งเป็นไปตามกลยุทย์ ลงทุน การปรับปรุงกองเรือของบริษัทฯ

3. การบริหารจัดการธุรกิจอย่างมืออาชีพ · ปรับโครงสร้างและกลยุทธ์ในการบริหาร · บริษัทฯ ได้แบ่งกลุ่มธุรกิจใหม่ออกเป็นกลุ่ม จัดการธุรกิจให้สอดคล้องกับสภาวะเศรษฐกิจ ธุรกิจขนส่งทางเรือ กลุ่มธุรกิจบริการนอก การแข่ง ขันในตลาด และปัจ จัยอื่นๆ ที่ ชายฝั่ง กลุ่มธุรกิจเคมีภัณฑ์เพื่อการเกษตร เกิดขึ้น เพื่อรักษาผลประโยชน์สูงสุดและ และกลุ่มการลงทุนอื่นเพื่อให้สอดคล้องกับ ลดผลกระทบที่ จ ะมี ต ่ อ รายได้ ข องธุ ร กิ จ โครงสร้างธุรกิจที่ลงทุนอยู่ในปัจจุบัน ให้มนี อ้ ยทีส่ ดุ

รายงานประจ�ำปี 2560 55

ความรับผิดชอบต่อผู้ถือหุ้น และพันธมิตรทางธุรกิจ 4. การเปิดเผยข้อมูลที่จ�ำเป็น

แนวทางในการปฏิบัติ

กิจกรรมที่ด�ำเนินการ

· เผยแพร่ข้อมูลผลประกอบการ และฐานะ ทางการเงิน ให้แก่ผถู้ อื หุน้ และพันธมิตรทาง ธุรกิจ อย่างถูกต้อง โปร่งใส และเพียงพอ ทัง้ บนเว็บไซต์ของบริษทั ฯ หนังสือรายงาน ประจ�ำปี รวมทัง้ รายงานผ่านสือ่ ประชาสัมพันธ์ และกิจกรรมอืน่ ๆ

· จัดท�ำรายงานความเคลือ่ นไหวต่างๆ ส่งแจ้ง ตลาดหลักทรัพย์ฯ · จัดท�ำเอกสารข่าวเพื่อการประชาสัมพันธ์ ส่งให้สื่อมวลชน · จัดประชุมสามัญผู้ถือหุ้นประจ�ำปี · จัดงานบริษัทจดทะเบียนพบผู้ลงทุน (SET’s Opportunity Day) ของ ตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยเป็นราย ไตรมาส · จัดประชุมนักวิเคราะห์ เป็นรายไตรมาส



7. การร่วมพัฒนาชุมชนและสังคม

บริษัทฯ มีนโยบายส่งเสริมการท�ำประโยชน์เพื่อชุมชนและสังคม โดยจัดงบประมาณส่วนหนึ่งจากรายได้ของบริษัทฯ เพื่อจัดกิจกรรม เพื่อสังคม (CSR) ของบริษัทฯ เอง และเพื่อสนับสนุนกิจกรรมเพื่อสังคมของหน่วยงาน มูลนิธิ และองค์กรต่างๆ โดยในปี 2560 TTA ได้ด�ำเนินกิจกรรมเพื่อสังคมหลายโครงการ และได้ร่วมบริจาคเงินสมทบทุนให้กับหน่วยงานและองค์กรการกุศลอีกหลายแห่ง ตลอดจน มีการเผยแพร่ข้อมูลและภาพของกิจกรรมต่างๆ ที่น่าสนใจให้พนักงานได้รับรู้ เพื่อให้พนักงานเห็นคุณค่าของการท�ำประโยชน์เพื่อสังคม และชุมชน เพราะ TTA เชื่อว่าชุมชน สังคมและธุรกิจควรจะเติบโตอย่างยั่งยืนคู่กัน บริษัทฯ มีแนวทางตอบแทนสู่สังคมและชุมชน 4 ด้านหลัก ได้แก่ ด้านการรักษาขนบธรรมเนียมประเพณีไทย  ด้านส่งเสริมการศึกษาและสุขภาพอนามัยที่ดี  ด้านพัฒนาจริยธรรมและภูมิคุ้มกันสังคม  ด้านบรรเทาทุกข์และสาธารณกุศล 

กรอบการท�ำงาน 1. ด้านการรักษา ขนบธรรมเนียม ประเพณีไทย

2. ด้านส่งเสริมการ ศึกษาและสุขภาพ อนามัยทีด่ ี

โครงการ ผู้ได้รับผลประโยชน์  โ· ครงการ TTA Group  · คณะกรรมการบริษทั “รวมใจ ถวายความอาลัยแด่  คณะผูบ้ ริหาร พระบาทสมเด็จ  · พนักงานบริษทั พระปรมินทรมหาภูมพิ ล อดุลยเดช” · โครงการ Maritime Award มอบทุน การศึกษาให้บตุ รคน ประจ�ำเรือ



3. ด้านพัฒนาจริยธรรม · โครงการกล้าท�ำดี และภูมคิ มุ้ กันสังคม “ยุตกิ ารรังแกในโรงเรียน”

56 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

ผลผลิต/ผลกระทบ  · คณะกรรมการบริษัท คณะผู้บริหารและ พนั ก งาน ได้ มี โ อกาสแสดงออกซึ่ ง ความจงรั ก ภั ก ดี แ ละส� ำ นึ ก ในพระมหา กรุณาธิคุณเป็นล้นพ้นหาที่สุด มิได้ของ พระบาทสมเด็จพระปรมินทรมหาภูมิพล อดุลยเดชฯ  · พนักงานประจ�ำเรือ  · เป็นการให้กำ� ลังใจพนักงานทีท่ ำ� งานประจ�ำ  · บุตรของพนักงาน บนเรือ โดยการช่วยแบ่งเบาภาระค่าเล่าเรียน บริษทั โทรีเซน (กรุงเทพ) ของบุตร ท�ำให้มคี ณ ุ ภาพชีวติ ทีด่ ขี นึ้ จ�ำกัด ทีม่ ผี ลการเรียนดี  ·เป็นแรงจูงใจให้บุตรของพนักงานที่อยู่ ในวั ย เรี ย นมี ก ารศึ ก ษาและเติ บ โตเป็ น เยาวชนทีด่ มี คี ณ ุ ภาพ  · ครูและนักเรียน  · ครูและนักเรียนสามารถแยกความแตก รวมประมาณ 150 คน ต่างระหว่างการยอกล้อกันสนุกๆ กับการ  · โรงเรียนวัดปากคลอง รังแกกันได้ จังหวัดอยุธยา  · นักเรียนเข้าใจนิยามของการรังแกได้อย่าง  · โรงเรียนองค์การอุตสาหกรรม ถูกต้อง ป่าไม้ 8 จังหวัดศรีสะเกษ  นักเรียนมีพฤติกรรมการรังแกลดลง  · โรงเรียนบ้านตาเส็ต จังหวัดศรีสะเกษ  · โรงเรียนบ้านรุง่ อรุณ จังหวัดศรีสะเกษ

กรอบการท�ำงาน

โครงการ ผู้ได้รับผลประโยชน์ · ครู  Facebook – Stop  BullyingTH เพื่อสร้าง  นักเรียน การรับรู้เกี่ยวกับปัญหาและ  ผู้ปกครอง ผลกระทบของการรังแกกัน  ผู้สนใจทั่วไป ในสังคม

· ร่วมออกบูธและร่วมงาน ประชุมสัมมนา “สานพลัง ป้องกัน Cyber Bullying” ที่จัดโดยกระทรวงดิจิทัล เพื่อเศรษฐกิจและสังคม



4. ด้านบรรเทาทุกข์ และสาธารณกุศล

· บริจาคเงินสนับสนุน สภากาชาดไทย ส�ำหรับ จัดงานคอนเสิร์ตการกุศล ”That’s Entertainment III”

· นักเรียนครู ผู้ปกครอง ข้าราชการจากหน่วยงาน ที่เกี่ยวข้อง  เครือข่าย NGOs  

ผ· มู้ คี วามพิการบนใบหน้าและ กะโหลกศีรษะ ทีม่ ารักษาตัว ทีศ่ นู ย์สมเด็จพระเทพรัตน์ฯ เพือ่ แก้ไขความพิการบน ใบหน้าและกระโหลกศีรษะ ทีโ่ รงพยาบาลจุฬาลงกรณ์ สภากาชาดไทย · บริจาคเงินให้สภากาชาดไทย · สภากาชาดไทย  เพื่ อ สนั บ สนุ น โครงการ จั ด ท� ำ หนั ง สื อ “ส� ำ นึ ก ใน พระมหากรุณาธิคุณ” โดย เลือกโครงการ 72 โครงการ ผลิ ต พลั ง งานทดแทนของ โครงการส่ ว นพระองค์ ส่วนจิตรลดา และโครงการ 7 3 โ ร ง ไ ฟ ฟ ้ า พ ลั ง น�้ ำ ขนาดเล็ ก อั น เนื่ อ งมาจาก พระราชด�ำริ 

ผลผลิต/ผลกระทบ  · น�ำเสนอกรณีศึกษาจากต่างประเทศ ซึ่ง แสดงให้เห็นผลกระทบทางด้านจิตใจที่มี ต่อเด็กที่โดนรังแกจนท�ำให้เด็กตัดสินใจ ฆ่าตัวตาย · น�ำเสนอค�ำแนะน�ำของนักจิตวิทยาและ  แพทย์เกี่ยวกับแนวทางการป้องกันและ การแก้ ไ ขปั ญ หาการรั ง แกในกลุ ่ ม เด็ ก นักเรียน  · ผู้ร่วมงานมีความรู้ความเข้าใจเกี่ยวกับ สถานการณ์ของปัญหาการรังแกกันใน โรงเรียนและการรังแกกันผ่านสือ่ ออนไลน์ (cyber bullying) มากยิ่งขึ้น · ผู ้ ร ่ ว มงานเข้ า ใจถึ ง สาเหตุ ผลกระทบ และความรุนแรงของปัญหาการรังแกกัน ในกลุ่มเด็กนักเรียน ที่ผ่านสื่อออนไลน์ (Cyber Bullying) ดีขึ้น · ผู้ร่วมงานทราบถึงบทบาทของสื่อมวลชน และภาคเอกชนที่การท�ำให้สังคม ชุมชน ผูป้ กครอง นักเรียน และครู ได้ตระหนักรูถ้ งึ ความส�ำคัญของแก้ไขปัญหาการรังแกกัน ในโรงเรียน · ศู น ย์ เ ฉพาะทางด้ า นการแก้ ไ ขความ  พิการบนใบหน้าและกะโหลกศีรษะชนิด รุนแรงมีเงินทุนส�ำหรับ ให้บ ริการรักษา ผู้ป่วยเพิ่มขึ้น

· เพื่อส่งเสริมการท�ำงานของสภากาชาด ไทย ถวายเป็นพระราชกุศลแด่พระบาท สมเด็ จ พระปรมิ น ทรมหาภู มิ พ ลอดุ ล ย เดชฯ



รายงานประจ�ำปี 2560 57

8. การจัดการสิ่งแวดล้อม

ในการด�ำเนินธุรกิจของ บริษัทฯ และบริษัทย่อย โดยเฉพาะธุรกิจที่เกี่ยวกับการขนส่งและโลจิสติกส์จะมีส่วนเกี่ยวข้องกับสิ่งแวดล้อม ทั้งทางตรงและทางอ้อม ดังนั้น บริษัทฯ จึงให้ความส�ำคัญกับการดูแลสิ่งแวดล้อม รวมทั้ง การปลูกจิตส�ำนึกให้พนักงานตระหนักถึง ผลกระทบต่อด้านสิ่งแวดล้อมที่เกิดจากการปฏิบัติงานอยู่ตลอดเวลา นอกจากนี้ ยังมีการรณรงค์ให้ใช้ทรัพยากรและพลังงานอย่างคุ้มค่า มีประสิทธิภาพ เพื่อเป็นการลดต้นทุนค่าใช้จ่ายในการด�ำเนินงานเพื่อเพิ่มมูลค่าและสร้างความยั่งยืนให้กับธุรกิจของบริษัทฯ รวมทั้งสังคม ชุมชน เศรษฐกิจประเทศชาติและประชาชนโดยรวม การจัดการสิ่งแวดล้อม 1. การป้องกันมลภาวะ และปกป้อง สิง่ แวดล้อม

แนวทางในการปฏิบัติ

กิจกรรมที่ด�ำเนินการ

· ·มอบนโยบายให้กับบริษัทในเครือ · ·โทรีเซน ชิปปิ้ง ปฏิบัติตามกฎข้อบังคับว่าด้วยเรื่องจัดการเปลี่ยน ที่ด�ำเนินธุรกิจด้านบริการขนส่ง ถ่ายน�ำ้ อับเฉาเรือ (water ballast treatment) เพือ่ รักษาระบบนิเวศน์ สินค้าทางเรือ ด้านบริการงาน ในทะเล เพื่อลดและขจัดปัญหาการย้ายถิ่นหรือแพร่ระบาด ของสิ่งมี วิศวกรรมใต้ทะเล โรงงานผลิตปุย๋ ชีวติ ทัง้ พืชและสัตว์และเชือ้ โรคทีเ่ ป็นอันตราย ทีต่ ดิ อยูใ่ นน�ำ้ อับเฉาเรือ และโรงงานคัดแยกถ่านหิน จัดท�ำ เพือ่ ป้องกันผลกระทบต่อระบบนิเวศน์ และสุขภาพอนามัยของมนุษย์ใน แผนควบคุมมลภาวะ และปกป้อง ภูมภิ าคต่างๆ ทัว่ โลก สิง่ แวดล้อมจากการด�ำเนินธุรกิจ · ก· ารปลูกต้นไม้ตามแนวรัว้ รอบโรงงานของบริษทั ยูนคิ ไมนิง่ เซอร์วสิ เซส จ�ำกัด (มหาชน) (“UMS”) เพือ่ ช่วยป้องกันฝุน่ ละออง รวมทัง้ เพิม่ อากาศ บริสทุ ธิใ์ ห้กบั ชุมชน



2. การใช้ทรัพยากรอย่าง · ·รณรงค์แนวคิด 4R ได้แก่ “ลด”  ต· ดิ ป้ายและน�ำกล่องกระดาษรีไซเคิลไปวางในจุดทีม่ เี ครือ่ งพิมพ์งาน “ซือ้ แทน” “ใช้ซำ�้ ” และ “น�ำกลับ · ก· ารจัดเก็บข้อมูลในรูปแบบเอกสารอิเล็กทรอนิกส์ คุม้ ค่า  · ก· ารน�ำวัสดุทใี่ ช้แล้วกลับมาใช้ใหม่เช่น ใช้กระดาษพิมพ์งานแบบสองด้าน มาใช้ใหม่ให้คมุ้ ค่า”  · ส· งั่ การให้ฝา่ ย IT ติดตัง้ การตัง้ ค่าการพิมพ์ในเครือ่ งคอมพิวเตอร์เป็นแบบ ขาวด�ำ เพือ่ ประหยัดทรัพยากร  · ·มีมาตรการประหยัดพลังงานในที่ท�ำงาน โดยการใช้หลอดไฟประหยัด พลังงาน การปิดไฟและเครื่องปรับอากาศในจุดที่ไม่จ�ำเป็นต้องใช้งาน หรือในช่วงพักลางวัน และช่วงนอกเวลางาน 3. การลดสภาวะ โลกร้อน

· · ก� ำ หนดให้ บ ริ ษั ท ในกลุ ่ ม TTA · โ· ทรีเซน ชิปปิง้ ซึง่ เป็นบริษทั ในเครือทีด่ ำ� เนินธุรกิจขนส่งทางเรือ มีการ ปฏิบตั ติ ามกฎ ระเบียบ ข้อบังคับ ปฏิบตั ติ ามกฎ MARPOL Annex VI ในการใช้เชือ้ เพลิงซัลเฟอร์ตำ�่ ส�ำหรับ หรือมาตรฐานต่างๆ ในอุตสาห- เรือทุกล�ำในกองเรือ ทัง้ ในขณะทีเ่ รืออยูใ่ นเขตบังคับการปล่อยแก๊สและ กรรมอย่างเคร่งครัด เขตทัว่ โลก และให้การสนับสนุนอย่างเต็มทีใ่ นการจัดการใช้พลังงานอย่าง มีประสิทธิภาพสูงสุด เพือ่ ลดการเกิดก๊าซคาร์บอนไดออกไซด์ และปริมาณ ก๊าซไนโตรเจนออกไซด์  · ·โทรีเซน ชิปปิ้ง ปฏิบัติตามมาตรการเพิ่มประสิทธิภาพการใช้พลังงาน และลดการปล่อยก๊าซเรือนกระจกจากการขนส่งสินค้าระหว่างประเทศ (International Maritime Organization หรือ IMO) อย่างเคร่งครัด  · ·โทรีเซน ชิปปิ้ง ได้รับประกาศนียบัตรของการบังคับใช้แผนการปล่อย ก๊าซคาร์บอนไดออกไซด์จากเรือของบริษทั ฯ เนือ่ งจากเป็นบริษทั ทีต่ รวจ สอบ บันทึก และ เปิดเผยข้อมูลการปล่อยก๊าซคาร์บอนไดออกไซด์อย่าง สม�ำ่ เสมอ (“CO2”) ตามข้อตกลงกับ EU เรือ่ ง ตรวจสอบ (Monitoring) บันทึก (Recording) และเปิดเผย (Disclosure)หรือ MRV



58 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

9. นวัตกรรมและการเผยแพร่นวัตกรรมการด�ำเนินความรับผิดชอบต่อสังคม

ด้วยการด�ำเนินนโยบายประกอบธุรกิจอย่างรับผิดชอบต่อสังคม TTA จึงมีนโยบายส่งเสริมนวัตกรรมที่จะก่อให้เกิดการเปลี่ยนแปลงทาง กระบวนการด�ำเนินธุรกิจ ไม่ว่าการเปลี่ยนแปลงนั้นจะเกิดขึ้นจากการปฏิวัติหรือ การเปลี่ยนแปลงใหม่ทั้งหมดหรือการพัฒนาต่อยอด เพื่อน�ำไปสู่ความสามารถในการแข่งขันที่เพิ่มขึ้นและความยั่งยืนของธุรกิจ รวมทั้งการฟื้นฟูและพัฒนาสิ่งแวดล้อม นวัตกรรมการด�ำเนิน ความรับผิดชอบต่อสังคม 1. การบริหารจัดการธุรกิจ

2. การเผยแพร่สู่สาธารณะ

แนวทางในการปฏิบัติ กิจกรรมที่ด�ำเนินการ · · ส� ำ รวจกระบวนการธุ ร กิ จ ของ · ·นวัตกรรมที่ใหม่ที่เกิดขึ้นจากการเรียนรู้ในการปฏิบัติงาน ของ  กิจการว่าก่อให้เกิดความเสีย่ งหรือมี โทรีเซน ชิปปิง้ ได้แก่ ผลกระทบทางลบต่ อ สั ง คมและ มาตราการลดมลพิษ และปริมาณการปล่อยก๊าซเรือนกระจก  ก·§ ารใช้นำ�้ มันเชือ้ เพลิง Low Sulfur ซึง่ มีสว่ นผสมของก�ำมะถัน สิง่ แวดล้อมหรือไม่ ต�ำ่ และการทดลองใช้นำ�้ ยาพิเศษผสมในน�ำ้ มันเชือ้ เพลิงเพือ่ ช่วย ท�ำให้การเผาไหม้สมบูรณ์ยงิ่ ขึน้  ก§· ารใช้ระบบควบคุมปริมาณน�ำ้ มันหล่อลืน่ (Alpha Lubricator) ของเชือ้ สูบเครือ่ งจักรใหญ่ และการติดตัง้ อุปกรณ์ Mewis Duct ให้กบั เรือเพือ่ เพิม่ ประสิทธิภาพของเครือ่ งยนต์ มาตรการประหยัดพลังงาน  § ·การติดตั้งซอฟต์แวร์ที่สามารถค�ำนวณหาอัตราการกินน�้ำลึก ของเรือได้อย่างเหมาะสมกับร่องน�ำ้ ในแต่ละเขต ท�ำให้ประหยัด พลังงานในการใช้ขบั เคลือ่ นเครือ่ งยนต์  § เ· พิม่ ความถีใ่ นการขัดล้างตัวเรือและใบจักร เพือ่ ลดแรงเสียดทาน ขณะเรือวิง่  § ท· ดสอบกระบวนการขัดล้างตัวเรือร้อยละ 100 และใช้สที ลี่ ดแรง เสียดทานของน�ำ้ ทะเล  § ป· รับโหมดเดินเรือให้เป็นแบบประหยัดพลังงาน  § ก· ารใช้สกี นั เพรียงคุณภาพดี ปลอดสารดีบกุ ระหว่างทีน่ ำ� เรือเข้าอู่ เพือ่ ซ่อมบ�ำรุงรักษา  § ·เปลี่ยนหลอดไฟฟ้าแสงสว่างบนเรือเป็นระบบ LED (Lightemitting diode) ซึง่ ช่วยประหยัดพลังงานและยืดอายุการใช้งาน · ก· ารสือ่ สารข้อมูลต่างๆ ไว้ในเว็บไซต์ · เ· ผยแพร่ขอ้ มูลในเว็บไซต์ หรือรายงานประจ�ำปี และสือ่ ประชา บริษัทฯ หนังสือรายงานประจ�ำปี สัมพันธ์อนื่ ๆ และสื่ อ ประชาสั ม พั น ธ์ ภ ายใน องค์กร ฯลฯ เพือ่ ให้กลุม่ ผูม้ สี ว่ นได้ เสียได้รบั ทราบ

10. การจัดท�ำรายงานความรับผิดชอบต่อสังคม

ในการด�ำเนินกิจการของบริษทั ฯ ต้องเป็นไปอย่างมีธรรมาภิบาลเป็นเครือ่ งก�ำกับความโปร่งใสและยุตธิ รรม โดยค�ำนึงถึงความรับผิดชอบต่อ ผลกระทบที่เกิดจากกระบวนการท�ำงานของทุกธุรกิจ ไม่ว่าจะเป็นผลทางบวก หรือทางลบ (ส่งเสริมผลทางบวกและลดหรือขจัดผลทางลบ ให้หมดไป) โดยเรามีความมุ่งมั่นที่จะด�ำเนินธุรกิจด้วยความรับผิดชอบต่อสังคม (CSR in Process) เพื่อก้าวไปสู่ความยั่งยืน ในระหว่างนี้ บริษัทฯ ยังคงมีการเผยแพร่ข้อมูลและรายงานเกี่ยวกับกิจกรรมความรับผิดชอบต่อสังคมและสิ่งแวดล้อม ผ่านสื่อประชาสัมพันธ์ของ บริษัทฯ อย่างสม�่ำเสมอ

รายงานประจ�ำปี 2560 59

รายงานว่าด้วยการก�ำกับดูแลกิจการ

รายงานว่าด้วยการก�ำกับดูแลกิจการ การก�ำกับดูแลกิจการ หมายถึง ระบบที่จัดให้มีโครงสร้างและ กระบวนการของความสัมพันธ์ระหว่างฝ่ายจัดการ คณะกรรมการ บริษทั และผูถ้ อื หุน้ ของบริษทั เพือ่ สร้างความสามารถในการแข่งขัน น�ำไปสู่การเติบโตและเพิ่มคุณค่าให้กับผู้ถือหุ้นในระยะยาว ในที่ประชุมคณะกรรมการบริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน) (“บริษัทฯ” หรือ “TTA”) ที่จัดขึ้นเมื่อวันที่ 28 พฤศจิกายน 2554 ได้มมี ติให้แต่งตัง้ คณะกรรมการก�ำกับดูแลกิจการ เพือ่ ท�ำหน้าที่ ทบทวนแนวปฏิบัติในการก�ำกับดูแลกิจการและคู่มือจริยธรรมธุรกิจ และตรวจสอบการปฏิบัติให้เป็นไปตามกรอบของจริยธรรม คณะกรรมการก�ำกับดูแลกิจการได้เสนอให้มีการทบทวนและแก้ไข นโยบายการก�ำกับดูแลกิจการของบริษทั ฯ ซึง่ คณะกรรมการบริษทั ฯ ได้อนุมัติเมื่อวันที่ 13 พฤศจิกายน 2560 หลักการก�ำกับดูแลกิจการของบริษัทฯ มีดังต่อไปนี้ § ข้อก�ำหนดของกฎหมาย การบริหารจัดการและการด�ำเนินธุรกิจ  จะต้ อ งเป็ น ไปตามกฎหมาย กฎบั ต ร กฎเกณฑ์ แ ละมติ ข อง คณะกรรมการที่เกี่ยวข้อง  § ความรับผิดชอบ ผู้เกี่ยวข้องทุกราย รวมถึงคณะกรรมการและ ฝ่ายจัดการจะต้องตระหนักถึงหน้าที่และความรับผิดชอบของตน  § ความโปร่งใส การประกอบธุรกิจและการด�ำเนินการทางธุรกิจ จะต้องสามารถตรวจสอบได้และมีความโปร่งใส § การมีส่วนร่วม ต้องรับรู้และยอมรับในสิทธิของผู้ถือหุ้นและ ผู้มีส่วนได้เสียในการมีส่วนร่วมในกิจกรรมของบริษัทฯ § หลักความคุ้มค่า ในการลงทุนและการใช้ทรัพยากรทั้งหลาย  จะต้องค�ำนึงถึงผลตอบแทนทางการเงินและเศรษฐกิจ องค์ประกอบส�ำคัญของนโยบายการก�ำกับดูแลกิจการของบริษัทฯ อันสอดคล้องกับแนวทางของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย (“ตลาดหลักทรัพย์ฯ”) มีดังต่อไปนี้ 1. สิทธิของผู้ถือหุ้น 2. การปฏิบัติต่อผู้ถือหุ้นอย่างเท่าเทียมกัน 3. บทบาทของผู้มีส่วนได้เสีย 4. การเปิดเผยข้อมูลและความโปร่งใส 5. โครงสร้างและความรับผิดชอบของคณะกรรมการ คณะกรรมการก�ำกับดูแลกิจการได้ตรวจสอบรายงานว่าด้วยการ ก�ำกับดูแลและมีความเห็นว่า TTA ได้ปฏิบัติตามข้อพึงปฏิบัตใิ นการ ก�ำกับดูแลกิจการโดยทั่วไป

60 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

การด�ำเนินงานตามหลักการก�ำกับดูแลกิจการในปี 2560 มีดังนี้

1. สิทธิของผู้ถือหุ้น บริ ษั ท ฯ เล็ ง เห็ น และตระหนั ก ถึ ง ความส�ำ คั ญ ของผู ้ ถื อ หุ ้ น และ การปฎิบัติต่อผู้ถือหุ้นอย่างเท่าเทียมกัน บริษัทฯ ปกป้องสิทธิของ ผู้ถือหุ้นด้วยการปฏิบัติตามกฎหมายและข้อบังคับต่างๆ ที่ใช้บังคับ อย่างเคร่งครัด

การประชุมผู้ถือหุ้น นโยบายของบริษทั ฯ คือจะจัดประชุมผูถ้ อื หุน้ ตามทีก่ ฎหมายก�ำหนด และเปิดโอกาสให้ผู้ถือหุ้นใช้สิทธิของตนอย่างเต็มที่โดยได้รับข้อมูล อย่างครบถ้วน ก่อนที่ผู้ถือหุ้นจะใช้สิทธิดังกล่าว บริษัทฯ จะจัดการ ประชุมสามัญผู้ถือหุ้นประจ�ำปีภายใน 4 เดือน นับจากวันสิ้นรอบปี บัญชีของบริษัทฯ โดยเป็นไปตามกฎหมายที่ใช้บังคับและข้อก�ำหนด ของตลาดหลักทรัพย์ฯ นับตั้งแต่การเรียกประชุม การแจ้งวาระ การประชุม การส่งเอกสารการประชุม การด�ำเนินการประชุมไป จนถึงการน�ำส่งรายงานการประชุม ในกรณีทบี่ ริษทั ฯ มีความจ�ำเป็น ทีจ่ ะต้องเสนอเรือ่ งเพือ่ พิจารณาเป็นกรณีพเิ ศษ ซึง่ เป็นเรือ่ งทีก่ ระทบ หรือเกี่ยวข้องกับผลประโยชน์ของผู้ถือหุ้น หรือเกี่ยวข้องกับเงื่อนไข หรือกฎเกณฑ์ กฎหมายทีใ่ ช้บงั คับ ทีต่ อ้ งได้รบั การอนุมตั จิ ากผูถ้ อื หุน้ บริษัทฯ จะเรียกประชุมวิสามัญผู้ถือหุ้นเป็นกรณีๆ ไป บริษัทฯ ได้จัดการประชุมใหญ่สามัญประจ�ำปีของผู้ถือหุ้น ครั้งที่ 1/2560 เมื่อวันที่ 26 เมษายน 2560 เวลา 13.30 น. ณ ห้องบอล รูม ศูนย์การประชุมแห่งชาติสริ กิ ติ ิ์ เลขที่ 60 ถนนรัชดาภิเษกตัดใหม่ เขตคลองเตย กรุงเทพมหานคร 10110 ประเทศไทย รายละเอียดกระบวนการประชุมผู้ถือหุ้น มีดังนี้ (ก) วิธีการก่อนการประชุม

ที่ประชุมคณะกรรมการบริษัทครั้งที่ 4/2560 ซึ่งประชุมเมื่อวันที่ 15 มีนาคม 2560 มีมติให้เรียกประชุมใหญ่สามัญประจ�ำปีผู้ถือหุ้น ครั้งที่ 1/2560 ในวันที่ 26 เมษายน 2560 เวลา 13.30 น. ณ ห้อง บอลรูม ศูนย์การประชุมแห่งชาติสิริกิติ์ เลขที่ 60 ถนนรัชดาภิเษก ตัดใหม่ เขตคลองเตย กรุงเทพมหานคร 10110 ประเทศไทย โดยสถานที่จัดการประชุมผู้ถือหุ้น เป็นสถานที่ซึ่งมีระบบขนส่ง มวลชนที่ผู้ถือหุ้นสามารถใช้ในการเดินทางไปเข้าร่วมประชุมได้ อย่างสะดวก ทั้งนี้ บริษัทฯ ได้แจ้งก�ำหนดวัน เวลา สถานที่ประชุม และระเบียบวาระการประชุมพร้อมรายละเอียดประกอบ ตลอดจน ความเห็นของคณะกรรมการบริษัทฯ ในแต่ละวาระที่เสนอต่อที่

รายงานว่าด้วยการก�ำกับดูแลกิจการ

ประชุมผู้ถือหุ้น ให้ผู้ถือหุ้นทราบโดยผ่านระบบ SET Portal ของ ตลาดหลักทรัพย์ฯ ในวันเดียวกันกับที่คณะกรรมการบริษัทฯ มีมติ ให้เรียกประชุมผู้ถือหุ้น คือวันที่ 15 มีนาคม 2560 บริษัทฯ เปิดโอกาสให้ผู้ถือหุ้น ได้มีเวลาในการพิจารณาหนังสือ เชิญการประชุม หรือการขอข้อมูลเพิ่มเติมก่อนการประชุม โดย บริษทั ฯ ได้จดั ส่งหนังสือเชิญประชุมใหญ่สามัญประจ�ำปีของผูถ้ อื หุน้ ครั้งที่ 1/2560 และเอกสารการประกอบการพิจารณาให้กับผู้ถือหุ้น และตลาดหลักทรัพย์ฯ เมื่อวันที่ 15 มีนาคม 2560 ซึ่งไม่น้อยกว่า 14 วันก่อนการประชุม อย่างไรก็ดี บริษัทฯ ได้พยายามอย่างเต็มที่ ทีจ่ ะด�ำเนินการจัดส่งหนังสือเชิญประชุมให้แก่ผถู้ อื หุน้ ให้ได้มากกว่า 21 วันล่วงหน้าก่อนการประชุม ตามหลักปฏิบัติที่ดี นอกจากนี้ บริษัทฯ ยังได้เผยแพร่หนังสือเชิญประชุมดังกล่าวทั้งฉบับภาษา ไทยและภาษาอังกฤษ ผ่านทางเว็บไซต์ของบริษัทฯ ล่วงหน้าก่อน การประชุม เพื่อให้ผู้ถือหุ้นมีเวลาในการศึกษาข้อมูลเพื่อประกอบ การตัดสินใจ ทั้งนี้ความเห็นของคณะกรรมการบริษัทฯ จะมีอยู่ ในแต่ละวาระของการประชุม บริษัทฯ สนับสนุนและส่งเสริมให้ผู้ถือหุ้นของบริษัทฯ ทุกกลุ่ม รวม ถึงผูถ้ อื หุน้ ประเภทสถาบันได้เข้าร่วมประชุมผูถ้ อื หุน้ โดย นอกเหนือ จากการส่งเอกสารทางไปรษณียแ์ ล้ว บริษทั ฯ ยังได้มกี ารแจ้งให้ผถู้ อื หุ้นทราบโดยผ่านระบบ SET Portal ของตลาดหลักทรัพย์ฯ ถึงการ เผยแพร่หนังสือเชิญประชุมใหญ่สามัญประจ�ำปีผถู้ อื หุน้ ของบริษทั ฯ ครัง้ ที่ 1/2560 พร้อมเอกสารประกอบการประชุม ทัง้ ฉบับภาษาไทย และภาษาอังกฤษ และสามารถดาวน์โหลดจากเว็บไซต์ของบริษัทฯ ที่ http://www.thoresen.com ได้ ตั้งแต่วันที่ 24 มีนาคม 2560 ล่วงหน้าก่อนการประชุม 32 วัน นอกจากนี้ บริษัทฯ ยังได้โฆษณาหนังสือเชิญประชุมผู้ถือหุ้นใน หนังสือพิมพ์ฉบับภาษาไทยอย่างน้อย 1 ฉบับ และหนังสือพิมพ์ รายวันฉบับภาษาอังกฤษอย่างน้อย 1 ฉบับ เป็นเวลาติดต่อกันไม่ น้อยกว่า 3 วันก่อนการประชุมสามัญผู้ถือหุ้นประจ�ำปีแต่ละครั้ง เพื่อบอกกล่าวให้ผู้ถือหุ้นได้เตรียมตัวล่วงหน้าก่อนการประชุม ทั้งนี้ บริษัทฯ ได้โฆษณาหนังสือเชิญประชุมใหญ่สามัญประจ�ำปีผู้ถือหุ้น ของบริษัทฯ ครั้งที่ 1/2560 ทั้งฉบับภาษาไทยและภาษาอังกฤษ ในหนังสือพิมพ์ เป็นเวลา 3 วัน คือวันที่ 17-19 เมษายน 2560 ก่อนการประชุมสามัญประจ�ำปีของผู้ถือหุ้นในแต่ละครั้ง ผู้ถือหุ้น จะได้รับรายละเอียดการประชุม เช่น วัน เวลา และสถานที่จัดการ ประชุม ระเบียบวาระการประชุมประกอบกับเหตุผลและข้อคิดเห็น ของคณะกรรมการบริษัทฯ ในแต่ละวาระที่เสนอต่อที่ประชุม รวม ถึงแบบฟอร์มหนังสือมอบฉันทะ และรายการเอกสารที่ต้องใช้ใน การเข้าร่วมประชุม เพื่อช่วยผู้ถือหุ้นในการใช้สิทธิและลงคะแนน เสียงในแต่ละวาระการประชุม พร้อมกันนี้บริษัทฯ ได้แนบซอง จดหมายแบบตอบรับไว้ เพื่อให้ผู้ถือหุ้นส่งหนังสือมอบฉันทะมาทาง ไปรษณีย์อีกด้วย

(ข) วันประชุมผู้ถือหุ้น

ในวันประชุมผู้ถือหุ้น บริษัทฯ ได้อ�ำนวยความสะดวกในการลง ทะเบียนโดยการจัดช่องลงทะเบียนแยกระหว่างผูถ้ อื หุน้ ทีเ่ ป็นบุคคล ธรรมดาและนิ ติ บุ ค คล และได้ น� ำ ระบบบาร์ โ ค้ ด มาใช้ ใ นการ ลงทะเบียนส�ำหรับผู้เข้าร่วมประชุม และใช้ในการนับคะแนนเสียง เพื่อความสะดวกรวดเร็ว บริษัทฯ ได้เปิดบริการรับลงทะเบียน ล่วงหน้า 2 ชั่วโมงก่อนเริ่มประชุมเพื่อตรวจสอบเอกสารและ หลักฐานที่น�ำมาลงทะเบียน (ค) ระหว่างการประชุม

ประธานกรรมการท�ำหน้าที่เป็นประธานในที่ประชุมผู้ถือหุ้น และ เพื่อเป็นการอ�ำนวยความสะดวกให้กับผู้ถือหุ้น รวมทั้งเพื่อให้เกิด ความชัดเจน มีการใช้สื่อมัลติมีเดียในการน�ำเสนอในระหว่างการ ประชุมทั้งหมด บริษัทฯ ด�ำเนินการประชุมตามวาระที่ได้ก�ำหนดไว้ และเปิดโอกาสให้ผู้ถือหุ้นทุกคนได้ลงคะแนนเสียงของตนอย่างเท่า เทียมกัน ในที่ประชุมใหญ่สามัญประจ�ำปีของผู้ถือหุ้นครั้งที่ 1/2560 ที่จัดขึ้น เมื่อวันที่ 26 เมษายน 2560 เพื่ออ�ำนวยความสะดวกให้กับผู้ถือหุ้น ที่เป็นคนไทย บริษัทฯ ได้จัดให้มีล่ามแปลภาษา กรณีที่กรรมการ บริษัทฯ ที่เป็นคนต่างชาติรายงานผลการด�ำเนินงานของบริษัทฯ หรือตอบค�ำถามของผู้ถือหุ้นเป็นภาษาอังกฤษ รวมทั้งบริษัทฯ ได้ เชิ ญ ที่ ป รึ ก ษากฎหมายจากส� ำ นั ก งานกฎหมาย เอ.ซี . กรุ ง เทพ เป็นหน่วยงานที่เป็นอิสระ (independent inspector) ท�ำหน้าที่ ตรวจสอบการลงทะเบียนและการนับคะแนนเสียงในที่ประชุมผู้ถือ หุ้น นอกจากนี้ ประธานในที่ประชุมได้ขอให้ผู้ถือหุ้นจ�ำนวน 2 คน เข้าร่วมเป็นสักขีพยานในการนับคะแนนเสียงด้วย เพือ่ ให้การประชุม ผู้ถือหุ้นของบริษัทฯ เป็นไปอย่างโปร่งใสและถูกต้องตามกฎหมาย โดยในการประชุม ประธานในที่ประชุมได้ชี้แจงขั้นตอนการประชุม วิธีการออกเสียงลงคะแนนของผู้ถือหุ้น และการนับคะแนนเสียง ตลอดจนด�ำเนินการประชุมอย่างครบถ้วนตามที่กฎหมายก�ำหนด รวมทั้งเปิดโอกาสให้ผู้เข้าร่วมประชุมทุกรายแสดงความคิดเห็น ข้อ เสนอแนะ และซักถามในแต่ละวาระ โดยประธานในที่ประชุมและ ผู้บริหารตอบชี้แจงอย่างเหมาะสมเพียงพอในทุกค�ำถาม และมีการ ลงมติผลประชุมในทุกวาระ บริษัทฯ ได้รับการประเมินผลจากการส�ำรวจการก�ำกับดูแลกิจการ บริษัทจดทะเบียนในระดับ “ดีเลิศ” (ช่วงคะแนนระหว่าง 90-99) ส�ำหรับคุณภาพของการจัดงานการประชุมสามัญผู้ถือหุ้นประจ�ำปี อย่างต่อเนื่องมาตั้งแต่ปี 2550 ทั้งนี้ ในปี 2560 บริษัทฯ ได้รับผล คะแนนการประเมินคุณภาพการจัดงานการประชุมสามัญผู้ถือหุ้น ครั้งที่ 1/2560 ที่จัดขึ้นเมื่อวันที่ 26 เมษายน 2560 เท่ากับ 96 คะแนน โดยผลคะแนนอยู่ในระดับ “ดีเลิศ” สูงกว่าคะแนนเฉลี่ย ของบริษัทจดทะเบียนโดยรวมซึ่งเท่ากับ 91.97 คะแนน โดยมี บริษัทจดทะเบียนเข้าร่วมโครงการทั้งหมดจ�ำนวน 618 บริษัท ทั้งนี้ รายงานประจ�ำปี 2560 61

รายงานว่าด้วยการก�ำกับดูแลกิจการ

ผลการประเมิน ด�ำเนินการโดยสมาคมส่งเสริมผู้ลงทุนไทย (Thai Investors Association หรือ TIA) ร่วมกับส�ำนักงานคณะกรรมการ ก�ำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ (“ก.ล.ต.”) และสมาคมบริษัท จดทะเบียนไทย (ง) วิธีการหลังการประชุม

บริษัทฯ ได้แจ้งมติที่ประชุมผู้ถือหุ้นพร้อมรายละเอียดผลการออก เสียงลงคะแนนของแต่ละวาระการประชุมโดยผ่านระบบ SET Portal ของตลาดหลักทรัพย์ฯ และเผยแพร่ในเว็บไซต์ของบริษัทฯ ที่ http://www.thoresen.com บริษัทฯ ได้น�ำส่งรายงานการประชุมผู้ถือหุ้นครั้งที่ 1/2560 ให้กับ ตลาดหลักทรัพย์ฯ และกรมพัฒนาธุรกิจการค้า กระทรวงพาณิชย์ ภายในระยะเวลาทีก่ ำ� หนด นอกจากนี้ ยังมีการเผยแพร่รายงานการ ประชุมไว้ในเว็บไซต์ของบริษัทฯ อีกด้วย

2. การปฏิบัติต่อผู้ถือหุ้นอย่าง เท่าเทียมกัน 2.1 การปฏิบัติที่เท่าเทียมกัน บริษัทฯ ตระหนักถึงหน้าที่ในการดูแลผลประโยชน์ของผู้ถือหุ้นทั้ง รายใหญ่และรายย่อยตามสิทธิอย่างเป็นธรรม และมีนโยบายถือ ปฏิบัติต่อผู้ถือหุ้นทุกรายอย่างเท่าเทียมกันในการเข้าร่วมประชุม ผู้ถือหุ้นและออกเสียงลงคะแนน การรับ ส่วนแบ่งก�ำไร การรับ ทราบข้อมูลข่าวสาร ผลการด�ำเนินงาน และนโยบายการบริหารงาน อย่างสม�่ำเสมอและทันเวลา โดยในการประชุมผู้ถือหุ้น บริษัทฯ ให้ สิทธิผู้ถือหุ้นในการออกเสียงลงคะแนนแบบหนึ่งหุ้นต่อหนึ่งเสียง และกรณีที่ผู้ถือหุ้น ประสงค์จะแต่งตั้งบุคคลเข้าร่วมประชุมและ ออกเสียงแทน บริษัทฯ ได้ส่งหนังสือมอบฉันทะรูปแบบที่ผู้ถือหุ้น สามารถระบุคะแนนเสียงเห็นด้วย ไม่เห็นด้วย หรืองดออกเสียง ใน แต่ละวาระได้ตามความประสงค์พร้อมทั้งแนบรายละเอียดเกี่ยวกับ ชื่อและประวัติของกรรมการอิสระของบริษัทฯ เพื่อเป็นทางเลือกใน การมอบฉันทะของผู้ถือหุ้น รวมทั้งระบุถึง เอกสาร หลักฐาน และ วิธีการมอบฉันทะ ไปพร้อมกับหนังสือนัดประชุม นอกจากนั้น ใน การออกเสียงลงคะแนน บริษัทฯ ได้จัดให้มีการใช้บัตรลงคะแนน เสียงในทุกวาระการประชุม โดยเฉพาะวาระการแต่งตั้งกรรมการ บริษัทฯ ยังได้ให้สิทธิผู้ถือหุ้นในการแต่งตั้งกรรมการเป็นรายบุคคล ในการประชุมผู้ถือหุ้น บริษัทฯ ด�ำเนินการประชุมเรียงตามวาระ ที่ระบุในหนังสือนัดประชุม โดยไม่มีการเพิ่มวาระการประชุมนอก เหนือจากที่ระบุไว้ในหนังสือนัดประชุม หรือแจกเอกสารเพิ่มเติม ในที่ประชุม ซึ่งจะเป็นการริดรอนสิทธิของผู้ถือหุ้นที่ไม่สามารถเข้า ร่วมประชุมด้วยตนเองได้

62 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

2.2 การป้องกันการใช้ข้อมูลภายใน

คณะกรรมการบริษัทฯ ห้ามมิให้กรรมการ ผู้บริหาร และพนักงาน ใช้โอกาสหรือข้อมูลที่ได้รับขณะท�ำงานในต�ำแหน่งของตนเพื่อหา ผลประโยชน์ส่วนตัว หรือเพื่อจัดตั้งธุรกิจที่แข่งหรือเกี่ยวข้องกับ ธุรกิจของบริษทั ฯ ซึง่ รวมถึงการห้ามใช้ขอ้ มูลภายในเพือ่ ซือ้ หรือขาย หลักทรัพย์ของบริษัทฯ เพื่อผลประโยชน์ของบุคคลเหล่านั้น และ ห้ามการให้ข้อมูลภายในแก่บุคคลหรือนิติบุคคลอื่นเพื่อซื้อหรือขาย หลักทรัพย์ของบริษัทฯ อีกด้วย บริษทั ฯ ได้กำ� หนดให้กรรมการและผูบ้ ริหารจะต้องรายงานธุรกรรม การซื้อขายหลักทรัพย์ของบริษัทฯ และการถือครองหลักทรัพย์ ของตนเองทุกครัง้ เมือ่ มีการเปลีย่ นแปลง โดยให้รายงานการซือ้ ขาย หลักทรัพย์ให้แก่บริษัทฯ ในวันเดียวกับที่ส่งรายงานต่อส�ำนักงาน ก.ล.ต. และบริษัทฯ มีข้อก�ำหนดห้ามกรรมการและผู้บริหารอาวุโส ทุกคนซื้อขายหุ้นและหลักทรัพย์ของบริษัทฯ ในช่วง 3 สัปดาห์ก่อน การเปิดเผยผลการด�ำเนินงานทางการเงินรายไตรมาสและรายปี ของบริษัทฯ ข้อห้ามนี้ใช้บังคับกับนิติบุคคลที่กรรมการของบริษัทฯ มีสว่ นได้เสียทีเ่ ป็นประโยชน์ นิตบิ คุ คลทีว่ า่ จ้างกรรมการของบริษทั ฯ หรือทีก่ รรมการของบริษทั ฯ ท�ำการเป็นตัวแทน โดยเลขานุการบริษทั จะท�ำหน้าที่แจ้งเตือนคณะกรรมการและผู้บริหารเป็นการล่วงหน้า อย่างน้อย 7 วันก่อนถึงช่วงระยะเวลาห้ามการซื้อขายหลักทรัพย์

2.3 การเปิดเผยข้อมูลการมีสว ่ นได้เสีย ตั้งแต่ปี 2552 บริษัทฯ ได้ก�ำหนดให้กรรมการและผู้บริหารของ บริษัทฯ ส่งรายงานการมีส่วนได้เสียโดยมีรายละเอียดเกี่ยวกับการ ถือครองหลักทรัพย์และการเป็นกรรมการในบริษทั อืน่ ของกรรมการ และผูบ้ ริหารของบริษทั ฯ และของบุคคลทีเ่ กีย่ วข้องกับกรรมการและ ผู้บริหารของบริษัทฯ ซึ่งข้อมูลนี้จะถูกเก็บไว้กับบริษัทฯ เพื่อติดตาม รายการเกี่ยวโยงหรือรายการกับบุคคลที่เกี่ยวข้องที่อาจเกิดขึ้น กรรมการและผู้บริหารอาวุโสที่เข้าใหม่ของบริษัทฯ จะส่งรายงานนี้ ภายใน 30 วันหลังจากวันที่ได้รับการแต่งตั้ง ในกรณีที่มีการเปลี่ยนแปลงของบุคคลเกี่ยวข้องกันและญาติสนิท กรรมการและผู้บริหารจะส่งรายงานที่แก้ไขใหม่ให้บริษัทฯ ภายใน 14 วันหลังจากวันที่มีการเปลี่ยนแปลง กรรมการ ผูบ้ ริหาร และพนักงานจะต้องละเว้นจากการท�ำธุรกรรมที่ เกีย่ วเนือ่ งใดๆ ทีอ่ าจน�ำไปสูค่ วามขัดแย้งทางผลประโยชน์กบั บริษทั ฯ นอกจากนี้ กรรมการ ผู้บริหาร และพนักงานคนใดที่มีส่วนได้เสียจะ ไม่ได้รบั อนุญาตให้เข้าร่วมในกระบวนการตัดสินใจ โดยเฉพาะอย่าง ยิ่งกรรมการที่มีส่วนได้เสียจะไม่ได้รับอนุญาตให้เข้าร่วมพิจารณา และไม่มีสิทธิออกเสียงลงคะแนนเสียงในเรื่องที่อาจมีความขัดแย้ง ทางผลประโยชน์ของกรรมการเหล่านั้นกับบริษัทฯ

รายงานว่าด้วยการก�ำกับดูแลกิจการ

3. บทบาทของผู้มีส่วนได้เสีย 3.1 การดูแลสิทธิของผู้มีส่วนได้เสีย (ก) ผู้ถือหุ้น

บริษัทฯ มุ่งที่จะด�ำเนินการเพื่อให้เกิดผลประโยชน์สูงสุดในระยะ ยาวแก่ผู้ถือหุ้นด้วยการพิจารณาความเสี่ยงในการด�ำเนินธุรกิจ อย่างรอบคอบ บริษัทฯ เปิดเผยข้อมูลทั้งหมดอย่างยุติธรรมและ โปร่งใสในเวลาอันสมควร และพยายามอย่างดีที่สุดที่จะปกป้อง ทรัพย์สิน และชื่อเสียงของบริษัทฯ นอกจากสิทธิขั้นพื้นฐาน สิทธิที่กำ� หนดไว้ในกฎหมายและข้อบังคับ บริษัทฯ อาทิ สิทธิในการขอตรวจสอบจ�ำนวนหุ้น สิทธิในการได้ รับใบหุ้น สิทธิในการเข้าประชุมผู้ถือหุ้นและออกเสียงลงคะแนน สิ ท ธิ ใ นการแสดงความคิ ด เห็ น อย่ า งอิ ส ระในที่ ป ระชุ ม ผู ้ ถื อ หุ ้ น รวมถึงสิทธิทจี่ ะได้รบั ผลตอบแทนอย่างเป็นธรรมแล้ว บริษทั ฯ ยังได้ ให้สทิ ธิผถู้ อื หุน้ ในการเสนอแนะข้อคิดเห็นต่างๆ เกีย่ วกับการด�ำเนิน ธุรกิจของบริษัทฯ ในฐานะเจ้าของบริษัทฯ ผ่านกรรมการอิสระ โดย ทุกๆ ข้อคิดเห็นจะได้รับการรวบรวมเพื่อเสนอให้คณะกรรมการ บริษัทฯ พิจารณา (ข) พนักงาน

บริษัทฯ ถือว่าพนักงานเป็นหนึ่งในทรัพยากรที่ส�ำคัญของบริษัทฯ จึงได้ว่าจ้างพนักงานที่มีความสามารถและมีประสบการณ์ตาม แผนกลยุทธ์และแผนปฏิบัติการของบริษัทฯ และมุ่งรักษาพนักงาน ให้ท�ำงานในระยะยาว โดยสร้างสมดุลระหว่างชีวิตการท�ำงานและ ชีวิตส่วนตัวให้กับพนักงาน บริษัทฯ มีการจ่ายผลตอบแทนให้แก่ พนักงานอย่างเหมาะสมและสอดคล้องกับการจ่ายผลตอบแทน ของอุตสาหกรรมเดียวกัน บริษัทฯ มีนโยบายค่าตอบแทนพนักงาน ที่สอดคล้องกับผลการด�ำเนินงานของบริษัทฯ ทั้งในระยะสั้นและ ระยะยาว ซึ่งในระยะสั้น ได้แก่ เงินเดือน เงินรางวัลประจ�ำปี ส�ำหรับการพิจารณาค่าตอบแทนของพนักงานจะพิจารณาจากผล ประเมินการปฏิบัติงานของพนักงาน และผลการด�ำเนินงานของ บริษทั ฯ และในระยะยาวได้แก่ กองทุนส�ำรองเลีย้ งชีพให้แก่พนักงาน เพือ่ เสริมสร้างความมัน่ คงในการด�ำรงชีพ และเพือ่ เป็นหลักประกัน แก่พนักงานภายหลังสิ้นสุดการเป็นพนักงานหรือเกษียณอายุการ ท�ำงาน นอกจากนี้ บริษทั ฯ ยังจัดให้มสี วัสดิการต่างๆ ให้กบั พนักงาน เป็นประจ�ำ ซึ่งรวมถึง ประกันชีวิต ประกันอุบัติเหตุ ประกันสุขภาพ ส่วนบุคคล วันหยุดลาคลอด และวันหยุดประจ�ำปี และมีการจัดตั้ง คณะกรรมการสวัสดิการ เพื่อที่จะให้ค�ำปรึกษาและค�ำแนะน�ำเกี่ยว กับสวัสดิการต่างๆ ของพนักงาน โดยหน้าที่และความรับผิดชอบ หลักของคณะกรรมการสวัสดิการ ประกอบด้วย การให้ค�ำแนะน�ำ เกี่ยวกับสวัสดิการต่างๆ การตรวจเช็ค และตรวจสอบสวัสดิการที่ มอบให้แก่พนักงาน รวมทั้งให้ความเห็น และข้อเสนอแนะเพิ่มเติม หรือที่จ�ำเป็นเกี่ยวกับการจัดสวัสดิการต่างๆ

ในด้านสภาพแวดล้อมและสุขอนามัยในสถานที่ท�ำงาน บริษัทฯ ได้มีการก�ำหนดนโยบายความปลอดภัย และจัดตั้งคณะกรรมการ อาชี ว อนามั ย ความปลอดภั ย และสิ่ ง แวดล้ อ มในสถานประกอบ การ เพื่อสร้างอาชีวอนามัยและสิ่งแวดล้อมในบริษัทฯ ที่ปลอดภัย กับทั้งชีวิตและทรัพย์สินของพนักงานและของบริษัทฯ พนักงาน ทุกคนจะต้องรายงานสภาพแวดล้อมของการท�ำงานที่ไม่ปลอดภัย ให้กับผู้บังคับบัญชาหรือผู้ที่ได้รับมอบหมายจากบริษัทฯ ทราบ ส� ำ หรั บ พนั ก งานใหม่ ได้ มี ก ารอบรมเรื่ อ งความปลอดภั ย ในวั น ปฐมนิ เ ทศพนั ก งานใหม่ เพื่ อ ให้ พ นั ก งานตระหนั ก ถึ ง อั น ตราย ที่อาจเกิดขึ้นได้ในที่ท�ำงาน และรู้ถึงการปฏิบัติตัวในกรณีที่เกิด เหตุการณ์อันตรายดังกล่าว ในปี 2560 บริษัทฯ ไม่มีรายงานสถิติ การเกิดอุบัติเหตุจากการท�ำงานของพนักงาน และไม่มีพนักงานที่ เสียชีวิตหรือได้รับบาดเจ็บสาหัสจากการท�ำงานแต่อย่างใด บริษัทฯ รณรงค์ และส่งเสริมให้พนักงานทุกฝ่าย ตระหนักถึงข้อพึง ระวังผลกระทบด้านสิ่งแวดล้อมที่เกิดจากการปฏิบัติงาน รณณรงค์ แนวคิด ลด ใช้ซำ�้ และน�ำกลับมาใช้ใหม่ให้คมุ้ ค่า เช่น การใช้กระดาษ พิมพ์สองด้าน การจัดเก็บข้อมูลในรูปแบบอิเลคทรอนิคส์ จัดให้มี มาตรการประหยัดพลังงานในที่ท�ำงาน การปิดไฟและเครื่องปรับ อากาศในจุดที่ไม่จ�ำเป็นต้องใช้งาน หรือในช่วงพักกลางวัน และ ช่วงนอกเวลางาน ในด้านธุรกิจขนส่งทางเรือ บริษัทฯ ได้จัดให้มีการอบรมพนักงาน ในเรื่องเกี่ยวกับสิ่งแวดล้อมในด้านการจัดการปริมาณการใช้น�้ำมัน เชื้ อ เพลิ ง ของเรื อ สิ น ค้ า ส� ำ หรั บ พนั ก งานเรื อ และการจั ด การ ประสิทธิภาพการใช้พลังงานของเรือสินค้า นอกจากนี้ บริษัทฯ ยังให้ความส�ำคัญกับการพัฒนาพนักงาน โดย ผลักดันผ่านแผนพัฒนารายบุคคล (Individual Development Plan) ซึง่ สอดคล้องกับความต้องการของพนักงานแต่ละคน บริษทั ฯ ส่งเสริมให้มีการเรียนรู้และการพัฒนาของบุคลากร โดยสนับสนุน และจัดให้มกี ารฝึกอบรมทัง้ ภายในและภายนอกบริษทั ฯ ในหลักสูตร ที่เหมาะสมกับอายุงาน สายอาชีพ และความรับผิดชอบ ในปี 2560 มีการจัดอบรมและสนับสนุนให้พนักงานได้รับการอบรมทั้งหมด 26 หลักสูตร โดยหัวข้อการอบรมครอบคลุมทั้งความรู้ด้านเทคนิคและ ทักษะต่างๆ ในการท�ำงาน (Technical Skills and Soft Skills) บริษัทฯ เชื่ออย่างยิ่งว่าการพัฒนาขีดความสามารถของพนักงาน จะช่วยเพิ่มขีดความสามารถในการแข่งขันขององค์กรในระยะยาว ในปี 2560 บุคลากรของบริษัทฯ ได้รับการฝึกอบรมและพัฒนาใน หลักสูตรที่หลากหลาย ได้แก่ Corporate Finance Law 2017, Taxation procedures, Updated taxation laws and related regulations, IT Audit for Non IT Auditor และ The Comparison of accounting and revenue department for new TFRS โดย มีชั่วโมงการฝึกอบรมรวม 480 ชั่วโมง และการฝึกอบรมเฉลี่ย 5.33 ชั่วโมงต่อคนต่อปี รายงานประจ�ำปี 2560 63

รายงานว่าด้วยการก�ำกับดูแลกิจการ

ข้อมูลสรุปการฝึกอบรมบุคลากรแยกตามระดับของบุคลากรในปี 2560 มีดังนี้

ระดับของบุคลากร ผู้บริหารระดับสูง ผู้บริหารระดับกลาง พนักงานระดับปฏิบัติการ รวมจ�ำนวนชั่วโมงการฝึกอบรม

จ�ำนวนชั่วโมงการฝึกอบรมรวม 248 ชั่วโมง 112 ชั่วโมง 120 ชั่วโมง 480 ชั่วโมง

(ค) คู่สัญญา

บริษัทฯ ด�ำเนินธุรกิจกับผู้มีส่วนได้เสียที่ส�ำคัญ ซึ่งรวมถึง ลูกค้า คูแ่ ข่ง เจ้าหนี้ คูค่ า้ และอืน่ ๆ ตามข้อก�ำหนดและเงือ่ นไขการซือ้ ขาย ทีไ่ ด้ทำ� เป็นสัญญาอย่างยุตธิ รรมและมีจริยธรรม โดยมีแนวปฏิบตั ติ อ่ คู่สัญญา เพื่อสร้างความเข้าใจอันดีและความร่วมมือระหว่างกัน ดังนี้ คู่แข่ง บริษัทฯ มีแนวปฏิบัติต่อคู่แข่งโดยการด�ำเนินธุรกิจด้วยความ ซื่อตรงและเป็นมืออาชีพ ดังนี้ · บริษัทฯ จะไม่กระท�ำการใดๆ ที่เป็นการฝ่าฝืนหรือขัดต่อกฎหมาย  ที่เกี่ยวข้องกับการแข่งขันทางการค้า  มีนโยบายต่อต้านการทุจริตคอร์รัปชั่น และห้ามมิให้กรรมการ ผู้บริหาร พนักงาน และบุคคลอื่นใดที่กระท�ำการในนามของบ ริษัทฯ ด�ำเนินการอันมิชอบด้วยกฎหมายหรือไม่เหมาะสมเพื่อให้ ได้มาซึ่งความได้เปรียบทางธุรกิจ เจ้าหนี้ บริษทั ฯ มีความมุง่ มัน่ ทีจ่ ะรักษาสัมพันธภาพทีย่ งั่ ยืนระหว่าง บริษัทฯ และเจ้าหนี้ รวมถึงเจ้าหนี้ค�้ำประกันอยู่เสมอ บริษัทฯ มี นโยบายในการปฏิบัติต่อเจ้าหนี้และเจ้าหนี้ค�้ำประกันอย่างเสมอ ภาคและเป็นธรรม โดยให้ข้อมูลที่ถูกต้อง โปร่งใส และตรวจสอบ ได้แก่เจ้าหนี้ และยึดมั่นในการปฏิบัติตามข้อกําหนดและเงื่อนไข ของสัญญาทีม่ ตี อ่ เจ้าหนีโ้ ดยเคร่งครัด ทัง้ ในเรือ่ งการชาํ ระคืนเงินต้น ดอกเบี้ย และค่าธรรมเนียม การดํารงอัตราส่วนทางการเงิน และ เงื่อนไขอื่นๆ เป็นต้น และหากเกิดกรณีที่บริษัทฯ ไม่สามารถปฏิบัติ ตามเงื่อนไขข้อใดข้อหนึ่งได้ บริษัทฯ จะแจ้งให้เจ้าหนี้ทราบโดยเร็ว เพื่อร่วมกันพิจารณาหาแนวทางแก้ไข ทั้งนี้ในปีที่ผ่านมา บริษัทฯ ไม่มีเหตุผิดนัดชําระหนี้แต่อย่างใด คู่ค้า บริษัทฯ มีหลักการคัดเลือกคู่ค้าหรือผู้ให้บริการจากภายนอก โดยเน้นการพิจารณาจากการวางกลยุทธ์ทางธุรกิจของผู้ให้บริการ ที่สอดคล้องกับกลยุทธ์ทางธุรกิจของบริษัทฯ เช่น ความสามารถใน การแข่งขัน ความต่อเนื่องทางธุรกิจ การป้องกันและดูแลลูกค้า และวิธีการบริหารความเสี่ยง หลักเกณฑ์การคัดเลือกผู้ให้บริการ จากภายนอก มีดังนี้ § ความสามารถทางเทคนิค รวมถึงความเชีย่ วชาญและประสบการณ์   § สถานภาพทางการเงิน

64 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

จ�ำนวนชั่วโมงการฝึกอบรมเฉลี่ยต่อคนต่อปี 27.55 ชั่วโมง/คน/ปี 3.5 ชั่วโมง/คน/ปี 2.44 ชั่วโมง/คน/ปี 5.33 ชั่วโมง/คน/ปี

§ ความมีชื่อเสียงทางธุรกิจ  § ประวัติที่เกี่ยวข้องกับการร้องเรียนและการด�ำเนินคดี § นโยบายด้านการให้บริการ   ·§ ความเสี่ยงจากการให้บริการลูกค้าหลายราย ·§ การรักษาความปลอดภัย และสิ่งแวดล้อม   ·§ ประวัติการทุจริตคอร์รัปชั่น 

ในทางกลับกัน บริษัทฯ มีการปฏิบัติอย่างเป็นธรรมต่อผู้ให้บริการ จากภายนอก (ง) ลูกค้า

บริษัทฯ ตระหนักดีว่าลูกค้ามีความส�ำคัญอย่างยิ่งต่อความส�ำเร็จใน การด�ำเนินธุรกิจของบริษัทฯ บริษัทฯ จึงมุ่งที่จะสร้างความพึงพอใจ ให้แก่ลูกค้าด้วยการให้บริการที่มีคุณภาพสูง ซึ่งตอบสนองความ ต้ อ งการและความคาดหวั ง ของลู ก ค้ า อย่ า งยุ ติ ธ รรมและอย่ า ง มืออาชีพ โดยบริษัทฯ มีนโยบายและแนวทางปฏิบัติต่อลูกค้า ซึ่งได้ ก�ำหนดไว้ในคู่มือจริยธรรมธุรกิจของบริษัทฯ ดังนี้  ·§ ส่งมอบการให้บริการ และสินค้าที่มีคุณภาพตามที่ลูกค้าต้องการ  ·§ ให้ขอ้ มูลเกีย่ วกับสินค้าและบริการของบริษทั ฯ ทีถ่ กู ต้อง ครบถ้วน และในเวลาที่เหมาะสมแก่ลูกค้า  ·§ ปฏิบัติตามข้อก�ำหนด และเงื่อนไขที่ให้ไว้กับลูกค้าอย่างเคร่งครัด  ·§ ปฏิบัติต่อลูกค้าอย่างสุภาพ และอย่างมีประสิทธิภาพเพื่อให้ได้มา ซึ่งความไว้วางใจจากลูกค้า  ·§ รักษาความลับของลูกค้า และหลีกเลี่ยงการใช้ความลับดังกล่าว เพื่อประโยชน์ส่วนตัว หรือเพื่อผลประโยชน์ของบุคคลอื่นใด (จ) ความรับผิดชอบต่อชุมชน สังคม และ สิ่งแวดล้อม

บริษทั ฯ ให้ความส�ำคัญอย่างยิง่ ต่อการใช้ทรัพยากรธรรมชาติให้เกิด ประโยชน์สูงสุด มีผลกระทบต่อสิ่งแวดล้อมน้อยที่สุด มีการน�ำ เทคโนโลยีมาใช้และมีการพัฒนากระบวนการท�ำงานที่เป็นมิตรต่อ สิ่งแวดล้อม พร้อมไปกับการปลูกฝังให้พนักงานมีจิตส�ำนึกในการ ค�ำนึงถึงผลกระทบต่อสิ่งแวดล้อมควบคู่ไปกับการปฏิบัติงานใน หน้าที่ บริษัทฯ เชื่อว่าธุรกิจที่เจริญก้าวหน้าและเติบโตได้อย่าง มั่นคงยั่งยืน จะต้องพัฒนาองค์กรควบคู่ไปกับความรับผิดชอบต่อ สังคมและสิ่งแวดล้อม รายละเอียดต่างๆ อยู่ในหัวข้อ “นโยบาย และพันธกิจเกี่ยวกับการพัฒนาอย่างยั่งยืนและความรับผิดชอบ ต่อสังคม” ของบริษัทฯ

รายงานว่าด้วยการก�ำกับดูแลกิจการ

3.2 การด� ำ เนิ น การในการต่ อ ต้ า น คอร์รัปชั่น

บริษัทฯ ด�ำเนินธุรกิจอย่างมีคุณธรรม โดยยึดมั่นในความรับผิดชอบ ต่อผูม้ สี ว่ นเกีย่ วข้องทุกฝ่าย เพือ่ ให้เป็นแนวทางในการปฏิบตั เิ กีย่ วกับ การต่อต้านคอร์รัปชั่น คณะกรรมการบริษัทฯ ได้อนุมัติให้มีนโยบาย การต่อต้านการคอร์รัปชั่น (Anti-Corruption Policy) อีกทั้ง ยังได้ มีการรวบรวมข้อพึงปฏิบัติไว้เป็นลายลักษณ์อักษรมาตั้งแต่ปี 2553 เพื่ อ ให้ เ ป็ น แนวทางการปฏิ บั ติ ง านที่ ส อดคล้ อ งกั บ นโยบายของ บริษัทฯ ในเรื่องการต่อต้านการทุจริต บริษัทฯ ได้เผยแพร่นโยบายการต่อต้านทุจริตคอร์รัปชั่นให้พนักงาน ในองค์กรได้รับทราบผ่านระบบ TTA Portal ของบริษัทฯ และได้ สื่อสารให้แก่ทั้งกรรมการ ผู้บริหารและพนักงานทราบ และก�ำหนด ให้มีระบบการควบคุมภายในตามมาตรการต่อต้านการคอร์รัปชั่น เพื่อป้องกันความเสี่ยงต่อการเกิดเหตุการณ์ด้านทุจริตคอร์รัปชั่น ของบริษัทฯ โดยได้ก�ำหนดกระบวนการเกี่ยวกับการควบคุมต่างๆ เช่น การก�ำหนดกรอบอ�ำนาจในการอนุมตั กิ ารท�ำรายการต่างๆ ของ บริษัทฯ บริษัทฯ ได้ก�ำหนดนโยบายเกี่ยวกับการจัดซื้อที่มีระบบ เพื่อป้องกันการทุจริต โดยระบุขั้นตอนการจัดซื้อ อ�ำนาจหน้าที่ ของเจ้าหน้าที่ฝ่ายจัดซื้อ คณะกรรมการชุดย่อยที่ท�ำการตรวจ รับสินค้า ซึ่งจะเป็นคนละกลุ่มกับเจ้าหน้าที่ฝ่ายจัดซื้อ บริษัทฯ ได้จัดให้มีหน่วยงานบริหารความเสี่ยง เพื่อท�ำการประเมิน ความเสี่ยงที่อาจเกิดขึ้นในทุกด้าน รวมถึงการประเมินความเสี่ยง ด้านคอร์รัปชั่น มีการติดตามแผนการบริหารความเสี่ยงและมีการ ทบทวนความเหมาะสม และคณะกรรมการของบริษัทฯ ได้มีการ แต่งตั้งคณะกรรมการบริหารความเสี่ยง ท�ำหน้าที่ในการด�ำเนิน การทบทวนกรอบนโยบายการบริหารความเสีย่ ง และโครงสร้างการ บริหารความเสีย่ ง รวมทัง้ ให้ขอ้ เสนอแนะและแนวทางในการบริหาร ความเสี่ยง และในส่วนการควบคุมภายใน ฝ่ายตรวจสอบภายใน ท�ำหน้าที่ประเมินระบบควบคุมภายในของบริษัทฯ เป็นประจ�ำทุกปี เพื่อให้ความมั่นใจว่า บริษัทฯ มีระบบการควบคุมภายในที่เพียงพอ และเหมาะสมกับการด�ำเนินธุรกิจ

3.3 การต่อต้านการทุจริตและการจ่าย สินบน

บริษัทฯ ได้ก�ำหนดเป็นแนวปฏิบัติข้อหนึ่งในคู่มือจริยธรรมธุรกิจ ที่พนักงานทุกคนจะต้องปฏิบัติในเรื่องเกี่ยวกับของขวัญ และการ เลีย้ งรับรองต่างๆ พนักงานไม่ควรรับหรือให้ของขวัญ ความช่วยเหลือ ในการเลี้ยงรับรองต่างๆ หากการรับหรือการให้นั้นผูกมัดหรือดู เหมือนว่าจะผูกมัดผู้รับ หรือหากการรับหรือการให้น้ัน ถือว่าเป็น ความพยายามที่จะให้มีอิทธิพลอยู่เหนือการตัดสินใจ

กรรมการ ผู้บริหาร หรือพนักงาน และสมาชิกครอบครัวของ บุคคลเหล่านี้ ไม่ควรจะยอมรับหรือรับของขวัญหรือการเลี้ยงรับ รองใดๆ ในกรณีดังต่อไปนี้ (ก) ไม่สอดคล้องกับแนวปฏิบัติเชิง ธุรกิจที่ปฏิบัติสืบต่อกันมา (ข) มีมูลค่าสูงมาก (ค) อาจตีความ ได้ว่าเป็นเงินที่มีภาระผูกพัน เงินสินบน หรือการจ่ายเงินที่ละเมิด ต่อกฎหมาย (ง) ละเมิดต่อกฎหมายหรือเสือ่ มเสียชือ่ เสียงแก่บริษทั ฯ หากถูกเปิดเผย

3.4 การด� ำ เนิ น การในกรณี มี ผู ้ แ จ้ ง เบาะแสและการปกป้องผู้แจ้งเบาะแส

บริษัทฯ มีมาตรการคุ้มครองให้กับผู้รายงาน ผู้ร้องเรียน ผู้แจ้ง เบาะแสในการกระท�ำผิด หรือผู้ที่ให้ความร่วมมือในการรายงาน ดังกล่าว (Whistle Blowing Policy) โดยผูร้ ายงาน ผูร้ อ้ งเรียน หรือ ผูแ้ จ้งเบาะแสสามารถเลือกทีจ่ ะไม่เปิดเผยตนเองได้ หากเห็นว่าการ เปิดเผยนั้นจะท�ำให้เกิดความไม่ปลอดภัย หรือความเสียหาย และ บริษัทฯ จะเก็บข้อมูลที่เกี่ยวข้องไว้เป็นความลับ และค�ำนึงถึงความ ปลอดภัยของผู้รายงาน ผู้ร้องเรียน หรือผู้แจ้งเบาะแส บริษัทฯ ได้ ก�ำหนดนโยบายคุ้มครองการร้องเรียนที่สุจริตกรณีผู้ร้องเรียนเป็น พนักงาน เพื่อปกป้องพนักงานผู้ร้องเรียนจากการถูกตอบโต้หรือ แก้แค้น โดยบริษัทฯ จะด�ำเนินการทางวินัย รวมถึงการเลิกจ้าง พนักงานที่มีส่วนเกี่ยวข้องกับการตอบโต้หรือการแก้แค้นดังกล่าว ตามที่ได้ระบุไว้ในคู่มือจริยธรรมธุรกิจของบริษัทฯ

3.5. ช่ อ งทางในการติ ด ต่ อ บริ ษั ท ฯ ส�ำหรับผู้มีส่วนได้เสีย

บริษัทฯ ได้จัดให้มีช่องทางในการรายงานมายังคณะกรรมการ ตรวจสอบ หากมี ข ้ อ สงสั ย หรื อ พบเห็ น การฝ่ า ฝื น หรื อ การ กระท�ำทุจริตและคอร์รปั ชัน่ โดยแจ้งผ่านทางเว็บไซต์ของบริษทั ฯ ที่ http://www.thoresen.com หรือ ทางอีเมล์ whistleblowing@ thoresen.com หรือ ทางไปรษณีย์ตามที่อยู่ด้านล่างนี้ บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน) ตู้ ป.ณ.12 ปณฝ. ไทยพาณิชย์ แขวงลุมพินี เขตปทุมวัน กรุงเทพฯ 10330 ทั้งนี้ ส�ำหรับข้อมูลที่ได้รับ แผนกตรวจสอบภายใน (Internal Audit) จะเปิดกล่องไปรษณีย์สัปดาห์ละ 1 ครั้ง จากนั้นจดหมาย ทัง้ หมดจะถูกส่งให้คณะกรรมการตรวจสอบ (หากมี) เพือ่ รายงานต่อ คณะกรรมการบริษัทฯ ในการประชุมเป็นรายไตรมาส โดยในปี 2560 บริษัทฯ ไม่ได้รับการร้องเรียนใดๆ จากบุคคลภายใน และบุคคลภายนอกองค์กร

รายงานประจ�ำปี 2560 65

รายงานว่าด้วยการก�ำกับดูแลกิจการ

4. การเปิดเผยข้อมูลและความ 4.3 ความรับผิดชอบของคณะกรรมการ ต่อรายงานทางการเงิน โปร่งใส บริษทั ฯ ได้มกี ารเปิดเผยข้อมูลของบริษทั ฯ ทัง้ ทีเ่ ป็นข้อมูลทางการเงิน และข้อมูลอื่นๆ ที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจของบริษัทฯ ในเวลาที่เหมาะสม ซึ่ ง ข้ อ มู ล เหล่ า นี้ จ ะถู ก เผยแพร่ ใ ห้ กั บ ผู ้ ถื อ หุ ้ น นั ก ลงทุ น และ ผู้ที่เกี่ยวข้อง ผ่านทางระบบการสื่อสารของตลาดหลักทรัพย์ฯ ทาง เว็บไซต์ของบริษัทฯ (http://www.thoresen.com) ข่าวประชาสัมพันธ์ทางสื่อต่างๆ (press release) แบบแสดงรายการข้อมูล ประจ�ำปี 56-1 และทางรายงานประจ�ำปีของบริษัทฯ ตลอดจน การเข้าร่วมกิจกรรม งานบริษทั จดทะเบียนพบผ้ลู งทุน (Opportunity Day) ที่จัดขึ้นโดยตลาดหลักทรัพย์ฯ ทุกไตรมาส ข้อมูลส�ำคัญที่เปิดเผย มีดังนี้

4.1 นโยบายการก�ำกับดูแลกิจการและ ผลการปฏิบัติ

บริษัทฯ มีนโยบายในการเปิดเผยข้อมูลและสารสนเทศ ทั้งข้อมูล ทางการเงิน ข้อมูลทั่วไปที่ส�ำคัญที่เกี่ยวกับธุรกิจ และผลประกอบ การของบริษทั ฯ ทีต่ รงต่อความเป็นจริง ครบถ้วน เพียงพอ สม�ำ่ เสมอ ทันเวลา อย่างทัว่ ถึงและเท่าเทียมกัน และแสดงให้เห็นถึงสถานภาพ ของการประกอบการและสถานภาพทางการเงินทีแ่ ท้จริงของบริษทั ฯ รวมทั้งทิศทางการด�ำเนินธุรกิจของบริษัทฯ ในอนาคต โดยเผยแพร่ ข้อมูลข่าวสารต่างๆ เพื่อให้ผู้ถือหุ้น ผู้ลงทุนและผู้ที่เกี่ยวข้องได้ รับทราบ ผ่านช่องทางต่างๆ ได้แก่ระบบ SET Portal ของตลาด หลักทรัพย์ฯ เว็บไซต์ของบริษัทฯ (www.thoresen.com) รายงาน ประจ�ำปี การแถลงข่าว และการจัดกิจกรรมพบปะนักลงทุน เป็นต้น

4.2 ค่ า ตอบแทนกรรมการและผู ้ บริหาร

บริษัทฯ ได้กําหนดนโยบายค่าตอบแทนกรรมการและผู้บริหารไว้ อย่างชัดเจนและ โปร่งใส โดยค่าตอบแทนอยู่ในระดับที่เหมาะสม เทียบเคียงได้กับอุตสาหกรรมลักษณะเดียวกัน และสูงเพียงพอที่ จะรักษา กรรมการที่มีคุณสมบัติตามที่ต้องการไว้ได้ กรรมการที่ได้ รับมอบหมายหน้าที่และความรับผิดชอบเพิ่มขึ้นในคณะกรรมการ ชุ ด ย่ อ ย จะได้ รั บ ค่ า ตอบแทนเพิ่ ม ตามความเหมาะสม โดย คณะกรรมการสรรหาและกําหนดค่าตอบแทนจะเป็นผู้พิจารณา กลั่นกรองและเสนอค่าตอบแทนของกรรมการในแต่ละปีเสนอ คณะกรรมการบริษัทฯ พิจารณาก่อนน�ำเสนอต่อที่ประชุมผู้ถือหุ้น เพื่ออนุมัติ ทั้งนี้ รายละเอียดค่าตอบแทนกรรมการและผู้บริหารได้รายงานไว้ แล้วในหัวข้อ “โครงสร้างการจัดการ เรื่อง ค่าตอบแทนกรรมการ และผู้บริหาร” 66 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

คณะกรรมการบริษทั ฯ เป็นผูร้ บั ผิดชอบต่องบการเงินรวมของบริษทั ฯ และบริษัทย่อย และสารสนเทศทางการเงินที่ปรากฏในรายงาน ประจ�ำปี งบการเงินดังกล่าวจัดท�ำขึ้นตามมาตรฐานการบัญชีที่ รับรองทั่วไปในประเทศไทย โดยเลือกใช้นโยบายบัญชีที่เหมาะสม และถือปฏิบตั อิ ย่างสม�ำ่ เสมอ และใช้ดลุ ยพินจิ อย่างระมัดระวังและ ประมาณการทีด่ ที สี่ ดุ ในการจัดท�ำ รวมทัง้ มีการเปิดเผยข้อมูลส�ำคัญ อย่างเพียงพอในหมายเหตุประกอบงบการเงิน และผ่านการตรวจ สอบจากผู้สอบบัญชีภายนอกที่มีความเป็นอิสระ สามารถแสดง ความเห็นได้อย่างตรงไปตรงมา มีคุณสมบัติที่ได้รับการยอมรับและ ได้รับความห็นชอบจาก ก.ล.ต. เพื่อเพิ่มความเชื่อมั่นและความน่า เชื่อถือของรายงานทางการเงินอีกด้วย คณะกรรมการได้จัดให้มีการด�ำรงรักษาไว้ซึ่งระบบควบคุมภายใน ที่มีประสิทธิผล เพื่อให้มั่นใจได้ว่าการบันทึกข้อมูลทางบัญชีมีความ ถูกต้อง ครบถ้วน และเพียงพอที่จะด�ำรงไว้ซึ่งทรัพย์สิน และเพื่อ ให้ทราบจุดอ่อน เพื่อป้องกันมิให้เกิดการทุจริตหรือด�ำเนินการ ที่ผิดปกติอย่างมีสาระส�ำคัญ ในการนี้คณะกรรมการบริษัทฯ ได้ แต่งตัง้ คณะกรรมการตรวจสอบ ซึง่ ประกอบด้วยกรรมการอิสระเป็น ผูด้ แู ลรับผิดชอบเกีย่ วกับคุณภาพของรายงานทางการเงิน และระบบ การควบคุมภายใน รวมทั้งได้แสดงความเห็นเกี่ยวกับเรื่องดังกล่าว ไว้ในรายงานของคณะกรรมการตรวจสอบซึ่งปรากฎอยู่ในรายงาน ประจ�ำปี นอกจากนั้น คณะกรรมการบริษัทฯ ยังได้จัดท�ำรายงาน ความรับผิดชอบของคณะกรรมการต่อรายงานทางการเงินไว้ใน รายงานประจ�ำปี (Annual Report) ของบริษัทฯ ด้วย

4.4 บทบาทและการปฏิบัติหน้าที่ของ คณะกรรมการ

บริษทั ฯ เปิดเผยรายนามพร้อมประวัตขิ องกรรมการแต่ละคน รวมทัง้ บทบาทหน้าทีข่ องคณะกรรมการบริษทั ฯ คณะกรรมการบริหาร คณะ กรรมการตรวจสอบ คณะกรรมการสรรหาและก�ำหนดค่าตอบแทน คณะกรรมการบริหารความเสี่ยง คณะกรรมการก�ำกับดูแลกิจการ และคณะกรรมการการลงทุน ไว้ในหัวข้อ “รายงานว่าด้วยการก�ำกับ ดูแลกิจการ” นี้ เพื่อให้ผู้ถือหุ้นและผู้เกี่ยวข้องทราบถึงความรู้ความ สามารถ ประสบการณ์และข้อมูลที่ส�ำคัญอื่นๆ ของกรรมการที่ช่วย สนับสนุนให้บริษัทฯ ประสบความส�ำเร็จในการด�ำเนินธุรกิจได้

4.5 ความสัมพันธ์กับผู้ลงทุน บริษทั ฯ ได้จดั ตัง้ หน่วยงานสือ่ สารองค์กร (Corporate Communications) และนักลงทุนสัมพันธ์ (Investor Relations) เพือ่ ท�ำหน้าทีใ่ น การสื่อสารกับนักลงทุน ผู้ถือหุ้น นักวิเคราะห์ หน่วยงานที่เกี่ยวข้อง และประชาชนทั่วไปอย่างเหมาะสมและเท่าเทียมกัน

รายงานว่าด้วยการก�ำกับดูแลกิจการ

ในปี 2560 บริษัทฯ ได้มีการพบปะและให้ข้อมูลแก่ผู้สนใจใน หลายโอกาส ดังนี้ 1. การประชุมตัวต่อตัวกับนักลงทุนและนักวิเคราะห์หลักทรัพย์ (9 ครั้ง) 2. การรายงานผลประกอบการของบริษัทฯ ประจ�ำไตรมาสใน งานบริษัทจดทะเบียนพบผู้ลงทุน (SET’s Opportunity Day) ทีจ่ ดั ขึน้ ทีต่ ลาดหลักทรัพย์ฯ เพือ่ พบปะพูดคุยถึงผลการด�ำเนินงาน ทางการเงินครั้งล่าสุดของบริษัทฯ กับนักวิเคราะห์หลักทรัพย์ และนักลงทุนต่างๆ (4 ครั้ง) 3. การเปิดเผยสารสนเทศที่ต้องรายงานตามรอบระยะเวลาบัญชี (Periodic Reports) เช่น งบการเงินรายไตรมาส ค�ำอธิบายและ การวิเคราะห์ของฝ่ายจัดการ (MD&A) สรุปผลการด�ำเนินงานของ บริษัทฯ และบริษัทย่อย (แบบ F45-3) รายงานการใช้เงิน เพิ่มทุน แบบแสดงรายการข้อมูลประจ�ำปี (แบบ56-1) และ รายงานประจ�ำปี เป็นต้น (23 ครั้ง) 4. การเปิดเผยสารสนเทศตามเหตุการณ์ (Non-Periodic Reports) เช่น การประชุมผู้ถือหุ้น มติที่ประชุมผู้ถือหุ้น การได้มาและ จ�ำหน่ายไปซึ่งสินทรัพย์ การลงทุนต่างๆ ของบริษัทฯ เป็นต้น (25 ครั้ง) 5. ข่าวประชาสัมพันธ์ทางสื่อ press release/news scoops (9 ครั้ง) 6. ภาพข่าวกิจกรรมของบริษัทฯ ให้แก่สื่อมวลชน (6 ครั้ง) 7. การจัดกิจกรรมสัมพันธ์กับสื่อมวลชน (ทั้งหมด 22 ครั้ง แบ่ง เป็น กิจกรรมสัมพันธ์ 16 ครั้ง การให้สัมภาษณ์กับสื่อมวลชน ในประเทศ 5 ครั้ง และการจัดแถลงข่าว 1 ครั้ง)

4.6 นโยบายการแจ้งเบาะแสและนโยบาย คุม ้ ครองการร้องเรียนทีส ่ จ ุ ริต

บริษทั ฯ มีนโยบายการแจ้งเบาะแสและนโยบายคุม้ ครองการร้องเรียน ทีส่ จุ ริต ซึง่ เป็นนโยบายทีอ่ ยูภ่ ายใต้จริยธรรมธุรกิจของบริษทั ฯ เพือ่ ให้ บริษทั ฯ มีการก�ำกับดูแลกิจการทีด่ ี และให้สทิ ธิแก่พนักงานทุกคนและ ผู้มีส่วนได้เสียมีช่องทางในการสื่อสารมายังคณะกรรมการตรวจ สอบผ่านการน�ำเสนอของ แผนกตรวจสอบภายใน (Internal Audit Department) กรณีมีข้อสงสัย หรือพบเห็นการฝ่าฝืน หรือการ กระท�ำทุจริตและคอร์รปั ชัน่ การกระท�ำผิดกฎหมาย ผิดจรรยาบรรณ หรือนโยบายบริษัทฯ หรือการร้องเรียนการถูกละเมิดสิทธิ และใน การแสดงความคิดเห็น ข้อร้องเรียน หรือค�ำแนะน�ำใดๆ ที่มีผล ต่อบรรษัทภิบาลและจริยธรรมธุรกิจ ช่องทางการสื่อสาร มีดังนี้  เว็บไซต์ http://www.thoresen.com  · อีเมล์ whistleblowing@thoresen.com  ทางไปรษณีย์ ที่ตู้ ป.ณ.12 ปณฝ. ไทยพาณิชย์ แขวงลุมพินี เขตปทุมวัน กรุงเทพฯ 10330

เบาะแส ข้อร้องเรียน และข้อเสนอแนะต่างๆ จะได้รบั การพิจารณา และด�ำเนินการตามความเหมาะสม โดยพิจารณาเป็นรายกรณี และ ไม่เปิดเผยชื่อผู้แจ้งเบาะแส รวมทั้งด�ำเนินการจัดเก็บข้อมูลการ ร้องเรียนไว้เป็นความลับและมีมาตรการคุ้มครองผู้แจ้งเบาะแส เพื่อให้ผู้แจ้งเบาะแสและผู้ร้องเรียนมั่นใจว่าจะไม่ได้รับผลกระทบ จากการแจ้งเบาะแสและการร้องเรียนดังกล่าว

4.7 นโยบายว่าด้วยความรับผิดชอบ ต่อสังคม

ได้รายงานไว้แล้วในหัวข้อ “นโยบายและพันธกิจเกีย่ วกับการพัฒนา อย่างยั่งยืนและความรับผิดชอบต่อสังคม” ของบริษัทฯ

5. โครงสร้างและหน้าที่ความรับผิด ชอบของคณะกรรมการ

(ก) โครงสร้างคณะกรรมการ

จ�ำนวนของคณะกรรมการเป็นไปตามที่ระบุไว้ใน พระราชบัญญัติ บริษัทมหาชนจ�ำกัด พ.ศ. 2535 และข้อบังคับของบริษัทฯ คณะกรรมการบริษัทฯ ประกอบด้วยกรรมการที่มีความรู้ความ สามารถ มีประสบการณ์ มีประวัติการท�ำงานที่โปร่งใส มีคุณธรรม และความรับผิดชอบ รวมทั้งต้องมีความหลากหลายของวิชาชีพ และมี ป ระสบการณ์ ที่ เ ป็ น ประโยชน์ ต ่ อ การประกอบธุ ร กิ จ ของ บริษัทฯ อาทิ ทักษะด้านบัญชีการเงิน ด้านการจัดการ ด้านกลยุทธ์ ด้านกฎหมาย ด้านการก�ำกับดูแลกิจการ หรืออื่นๆ โดยมิได้มี การกีดกันทางเพศแต่อย่างใด กรรมการทุกคนมีหน้าที่และความ รับผิดชอบหลายประการตามที่ระบุไว้ในข้อบังคับของบริษัทฯ ใน การด�ำเนินธุรกิจของบริษัทฯ กรรมการจะต้องปฏิบัติหน้าที่ด้วย ความรับผิดชอบ ความใส่ใจ และความซื่อสัตย์ และควรต้องเป็น ไปตามกฎหมาย วัตถุประสงค์และข้อบังคับของบริษัทฯ ตลอดจน มติจากที่ประชุมผู้ถือหุ้น (ก.1) กรรมการอิสระ

กรรมการอิสระคือกรรมการที่ไม่ได้บริหารจัดการบริษัทฯ หรือ บริษัทย่อยของบริษัทฯ มีความเป็นอิสระจากคณะผู้บริหารและ ผู้ถือหุ้นรายใหญ่ และไม่มีธุรกิจกับบริษัทฯ ซึ่งอาจส่งผลกระทบ ในทางลบต่อผลประโยชน์ของบริษัทฯ และ/หรือผลประโยชน์ของ ผู้ถือหุ้น ทั้งนี้ คุณสมบัติของกรรมการอิสระเป็นไปตามค�ำนิยามของคณะ กรรมการก�ำกับตลาดทุน (Capital Market Supervisory Board) ซึ่งเปิดเผยไว้ในเว็บไซต์ของบริษัทฯ กรรมการอิสระแต่ละคนต้อง เป็นไปตามหลักเกณฑ์ ดังต่อไปนี้

รายงานประจ�ำปี 2560 67

รายงานว่าด้วยการก�ำกับดูแลกิจการ

1. ถือหุน้ ไม่เกินร้อยละหนึง่ ของจ�ำนวนหุน้ ทีม่ สี ทิ ธิออกเสียงทัง้ หมด ของบริษัทฯ บริษัทย่อย บริษัทร่วม ผู้ถือหุ้นรายใหญ่ หรือ ผู้มีอ�ำนาจควบคุมของบริษัทฯ ทั้งนี้ ให้นับรวมการถือหุ้นของ ผู้ที่เกี่ยวข้องของกรรมการอิสระรายนั้นๆ ด้วย 2. ไม่เป็นหรือเคยเป็นกรรมการที่มีส่วนร่วมบริหารงาน ลูกจ้าง พนักงาน ที่ปรึกษาที่ได้เงินเดือนประจ�ำหรือผู้มีอ�ำนาจควบคุม ของบริษัทฯ บริษัทย่อย บริษัทร่วม บริษัทย่อยล�ำดับเดียวกัน ผู้ถือหุ้นรายใหญ่ หรือของผู้มีอ�ำนาจควบคุมของบริษัทฯ เว้นแต่ จะได้พ้นจากการมีลักษณะดังกล่าวมาแล้วไม่น้อยกว่าสองปี ก่อนได้รับการแต่งตั้ง ทั้งนี้ ลักษณะต้องห้ามดังกล่าวไม่รวมถึง กรณีที่กรรมการอิสระเคยเป็นข้าราชการ หรือที่ปรึกษา ของ ส่วนราชการซึ่งเป็นผู้ถือหุ้นรายใหญ่ หรือผู้มีอ�ำนาจควบคุมของ บริษัทฯ 3. ไม่ เ ป็ น บุ ค คลที่ มี ค วามสั ม พั น ธ์ ท างสายโลหิ ต หรื อ โดยการ จดทะเบียนตามกฎหมายในลักษณะที่เป็นบิดา มารดา คู่สมรส พี่น้อง และบุตร รวมทั้งคู่สมรสของบุตร ของกรรมการรายอื่น ผู้บริหาร ผู้ถือหุ้นรายใหญ่ ผู้มีอ�ำนาจควบคุม หรือบุคคลที่จะได้ รับการเสนอให้เป็นกรรมการ ผูบ้ ริหารหรือผูม้ อี ำ� นาจควบคุมของ บริษัทฯ หรือบริษัทย่อย 4. ไม่มีหรือเคยมีความสัมพันธ์ทางธุรกิจกับบริษัทฯ บริษัทย่อย บริษัทร่วม ผู้ถือหุ้นรายใหญ่ หรือผู้มีอ�ำนาจควบคุมของบริษัทฯ ในลักษณะทีอ่ าจเป็นการขัดขวางการใช้วจิ ารณญาณอย่างอิสระ ของตน รวมทัง้ ไม่เป็นหรือเคยเป็นผูถ้ อื หุน้ ทีม่ นี ยั หรือผูม้ อี ำ� นาจ ควบคุมของผู้ที่มีความสัมพันธ์ทางธุรกิจกับบริษัทฯ บริษัทย่อย บริษัทร่วม ผู้ถือหุ้นรายใหญ่หรือผู้มีอ�ำนาจควบคุมของบริษัทฯ เว้นแต่จะได้พ้นจากการมีลักษณะดังกล่าวมาแล้วไม่น้อยกว่า สองปีก่อนได้รับการแต่งตั้ง 5. ไม่เป็นหรือเคยเป็นผูส้ อบบัญชีของบริษทั ฯ บริษทั ย่อย บริษทั ร่วม ผู้ถือหุ้นรายใหญ่ หรือผู้มีอ�ำนาจควบคุมของบริษัทฯ และไม่เป็น ผู้ถือหุ้นที่มีนัย ผู้มีอ�ำนาจควบคุม หรือหุ้นส่วนของส�ำนักงาน สอบบัญชี ซึ่งมีผู้สอบบัญชีของบริษัทฯ บริษัทย่อย บริษัทร่วม ผู้ถือหุ้นรายใหญ่ หรือผู้มีอ�ำนาจควบคุมของบริษัทฯ สังกัดอยู่ เว้นแต่ จะได้พ้นจากการมีลักษณะดังกล่าวมาแล้วไม่น้อยกว่า สองปี ก่อนได้รับการแต่งตั้ง

68 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

6. ไม่เป็นหรือเคยเป็นผู้ให้บริการทางวิชาชีพใดๆ ซึ่งรวมถึงการ ให้บริการเป็นที่ปรึกษากฎหมายหรือที่ปรึกษาทางการเงิน ซึ่งได้ รับค่าบริการเกินกว่าสองล้านบาทต่อปี จากบริษัทฯ บริษัทย่อย บริษัทร่วม ผู้ถือหุ้นรายใหญ่ หรือผู้มีอ�ำนาจควบคุมของบริษัทฯ และไม่เป็นผู้ถือหุ้นที่มีนัย ผู้มีอ�ำนาจควบคุม หรือหุ้นส่วน ของผู้ให้บริการทางวิชาชีพนั้นด้วย เว้นแต่จะได้พ้นจากการมี ลักษณะดังกล่าวมาแล้วไม่น้อยกว่าสองปี ก่อนได้รับการแต่งตั้ง 7. ไม่ เ ป็ น กรรมการที่ ไ ด้ รั บ การแต่ ง ตั้ ง ขึ้ น เพื่ อ เป็ น ตั ว แทนของ กรรมการของบริษัทฯ ผู้ถือหุ้นรายใหญ่ หรือผู้ถือหุ้นซึ่งเป็นผู้ที่ เกี่ยวข้องกับผู้ถือหุ้นรายใหญ่ 8. ไม่ประกอบกิจการที่มีสภาพอย่างเดียวกันและเป็นการแข่งขัน ทีม่ นี ยั กับกิจการของบริษทั ฯ หรือบริษทั ย่อย หรือไม่เป็นหุน้ ส่วน ที่มีนัยในห้างหุ้นส่วน หรือเป็นกรรมการที่มีส่วนร่วมบริหารงาน ลูกจ้าง พนักงาน ที่ปรึกษาที่รับเงินเดือนประจ�ำ หรือถือหุ้นเกิน ร้ อ ยละหนึ่ ง ของจ� ำ นวนหุ ้ น ที่ มี สิ ท ธิ อ อกเสี ย งทั้ ง หมดของ บริษัทอื่น ซึ่งประกอบกิจการที่มีสภาพอย่างเดียวกันและเป็น การแข่งขันที่มีนัยกับกิจการของบริษัทฯ หรือบริษัทย่อย 9. ไม่มลี กั ษณะอืน่ ใดทีท่ ำ� ให้ไม่สามารถให้ความเห็นอย่างเป็นอิสระ เกี่ยวกับการด�ำเนินงานของบริษัทฯ ภายหลังได้รับการแต่งตั้งให้เป็นกรรมการอิสระที่มีลักษณะเป็น ไปตามข้อ (1) ถึง (9) แล้ว กรรมการอิสระอาจได้รับมอบหมาย จากคณะกรรมการบริษัทฯ ให้ตัดสินใจในการด�ำเนินกิจการของ บริษทั ฯ บริษทั ย่อย บริษทั ร่วม บริษทั ย่อยล�ำดับเดียวกัน ผูถ้ อื หุน้ ราย ใหญ่ หรือผูม้ อี ำ� นาจควบคุมของบริษทั ฯ โดยมีการตัดสินใจในรูปแบบ ขององค์คณะ (collective decision) ได้ (ก.2) คณะกรรมการ

คณะกรรมการบริษัทฯ ประกอบด้วยกรรมการ 11 คน โดยเป็น กรรมการทีเ่ ป็นผูบ้ ริหาร 5 คน (ร้อยละ 45.46 จากจ�ำนวนกรรมการ ทั้งหมด) และกรรมการที่ไม่เป็นผู้บริหาร 6 คน (ร้อยละ 54.54 จาก จ�ำนวนกรรมการทั้งหมด) ซึ่งกรรมการที่ไม่เป็นผู้บริหารประกอบ ด้วย กรรมการอิสระ 5 คน และกรรมการที่ไม่เป็นผู้บริหาร 1 คน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2560 คณะกรรมการบริษัทฯ ประกอบด้วย กรรมการดังต่อไปนี้

รายงานว่าด้วยการก�ำกับดูแลกิจการ

รายนามคณะกรรมการบริษัทฯ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2560

ต�ำแหน่ง

ชื่อ

วันที่ได้รับการแต่งตั้งเป็น กรรมการบริษัทฯ ครั้งแรก

1. นายประเสริฐ บุญสัมพันธ์ 2. นายเฉลิมชัย มหากิจศิริ

ประธานกรรมการ/ประธานกรรมการบริหาร กรรมการ/กรรมการผู้จัดการใหญ่และประธานเจ้าหน้าที่บริหาร/ กรรมการบริหาร/ประธานกรรมการการลงทุน

31 มกราคม 2555 31 มกราคม 2555

3. นายฌ็อง ปอล เทเวอแน็ง

กรรมการ/กรรมการบริหาร/กรรมการบริหารความเสี่ยง/ กรรมการการลงทุน

30 มกราคม 2557

4. นางสาวอุษณา มหากิจศิริ

กรรมการ/กรรมการสรรหาและก�ำหนดค่าตอบแทน/กรรมการ ก�ำกับดูแลกิจการ

31 มกราคม 2555

5. นายจิเทนเดอร์ พอล เวอร์มา

กรรมการ/ผู้ช่วยกรรมการผู้จัดการใหญ่อาวุโสและ ประธานเจ้าหน้าที่การเงิน/กรรมการบริหาร/กรรมการก�ำกับดูแล กิจการ/กรรมการบริหารความเสี่ยง/กรรมการการลงทุน กรรมการอิสระ/ประธานกรรมการตรวจสอบ

26 เมษายน 2560

6. นายสมบูรณ์เกียรติ เกษมสุวรรณ 7. นายสันติ บางอ้อ 8. นายเชิดพงษ์ สิริวิชช์ 9. นายจิตรพงษ์ กว้างสุขสถิตย์ 10. นายโมฮัมหมัด ราเชด อาหมัด เอ็ม. อัลนัสซารี 11. นายกมลสุทธิ์ ทัพพะรังสี

กรรมการอิสระ/ประธานกรรมการสรรหาและก�ำหนด ค่าตอบแทน/ประธานกรรมการก�ำกับดูแลกิจการ/กรรมการ ตรวจสอบ กรรมการอิสระ/ประธานกรรมการบริหารความเสี่ยง/กรรมการ ตรวจสอบ กรรมการอิสระ กรรมการอิสระ/กรรมการสรรหาและก�ำหนดค่าตอบแทน กรรมการ

อ�ำนาจและหน้าที่ของคณะกรรมการบริษัทฯ 1) พิจารณาทบทวนและอนุมตั วิ สิ ยั ทัศน์ พันธกิจ และคูม่ อื จริยธรรม ธุรกิจของบริษัทฯ รวมถึงส่งเสริมและสนับสนุนให้การบริหาร งานของบริษัทฯ เป็นไปตามหลักการก�ำกับดูแลกิจการที่ดี 2) พิจารณาทบทวนและอนุมัติกลยุทธ์ แผนธุรกิจ งบประมาณ และนโยบาย รวมถึงแผนธุรกิจประจ�ำปี งบประมาณการลงทุน และวัตถุประสงค์ในการด�ำเนินงานของบริษัทฯ 3) แต่งตั้งคณะกรรมการชุดย่อย และมอบหมายอ�ำนาจ หน้าที่ให้ กับคณะกรรมการชุดย่อยแต่ละคณะในการปฏิบัติหน้าที่ของ คณะกรรมการ ตามทีไ่ ด้รบั มอบหมายจากคณะกรรมการบริษทั ฯ 4) มอบอ�ำนาจหน้าที่ให้แก่กรรมการผู้จัดการใหญ่และประธาน เจ้าหน้าที่บริหาร ในการบริหารงานบริษัทฯ ให้เป็นไปตาม นโยบาย กลยุทธ์ แผนธุรกิจ งบประมาณ และวัตถุประสงค์ใน การด�ำเนินงาน 5) ติดตามให้ฝ่ายบริหารปฏิบัติตามแผนงานให้เป็นไปตามทิศทาง และกลยุทธ์องค์กรอย่างสม�่ำเสมอ

14 พฤศจิกายน 2559 31 มกราคม 2555 30 มกราคม 2556 13 พฤษภาคม 2558 30 มกราคม 2556 27 เมษายน 2559

6) ทบทวนและอนุมตั กิ ลยุทธ์การบริหารทรัพยากรบุคคล และแผน พัฒนาบุคลากร รวมถึงก�ำหนดนโยบายค่าตอบแทนที่เหมาะสม 7) ก�ำหนดให้บริษัทฯ มีระบบการสื่อสารที่เหมาะสม เพื่อให้มั่นใจ ว่าการสื่อสารกับผู้มีส่วนได้เสียและสาธารณชนมีประสิทธิผล และตรวจสอบการใช้ระบบสื่อสารดังกล่าว 8) ก�ำหนดแนวทางในการประเมินผลคณะกรรมการบริษัทฯ และ ด�ำเนินการประเมินผลการท�ำงานของคณะกรรมการบริษัทฯ อย่างสม�่ำเสมอ (ก.3) การแยกต�ำแหน่ง

คณะกรรมการบริษัทฯ แต่งตั้งกรรมการที่ไม่เป็นผู้บริหารหนึ่งคน ให้เป็นประธานกรรมการ ประธานกรรมการและกรรมการผู้จัดการ ใหญ่และประธานเจ้าหน้าที่บริหารจะไม่เป็นบุคคลคนเดียวกัน ประธานกรรมการท�ำหน้าที่ดูแลการใช้นโยบายและแนวทางการ ปฏิบัติงานเชิงกลยุทธ์ตามที่คณะกรรมการบริษัทฯ และฝ่ายบริหาร ได้พจิ ารณาและจัดท�ำขึน้ ตลอดจนดูแลให้การประชุมคณะกรรมการ บริษัทฯ ด�ำเนินไปจนส�ำเร็จลุล่วง กรรมการทุกคนควรมีส่วนร่วม ในการประชุมและตั้งค�ำถามส�ำคัญๆ ระหว่างการประชุมแต่ละครั้ง รายงานประจ�ำปี 2560 69

รายงานว่าด้วยการก�ำกับดูแลกิจการ

อ�ำนาจของคณะกรรมการและฝ่ายบริหาร ได้รบั การจ�ำกัดความและ แยกออกจากกันอย่างชัดเจน ในขณะเดียวกัน คณะกรรมการ จะไม่ ยุ ่ ง เกี่ ย วกั บ งานประจ� ำ หรื อ กิ จ กรรมทางธุ ร กิ จ ภายใต้ ความรับผิดชอบของฝ่ายบริหาร หน้าที่และความรับผิดชอบของประธานกรรมการ 1) เรียกประชุมคณะกรรมการและมอบหมายให้เลขานุการบริษัท ดูแลเรือ่ งการจัดส่งหนังสือเชิญประชุม รวมทัง้ เอกสารต่างๆ เพือ่ ให้คณะกรรมการได้รับข้อมูลอย่างเพียงพอและทันเวลา 2) เป็นประธานที่ประชุมคณะกรรมการบริษัทฯ 3) เป็นประธานที่ประชุมผู้ถือหุ้น และด�ำเนินการประชุมให้เป็นไป ตามข้อบังคับบริษัทฯ และตามระเบียบวาระที่ก�ำหนดไว้ 4) ดูแลให้การติดต่อสื่อสารระหว่างกรรมการและผู้ถือหุ้นเป็นไป อย่างมีประสิทธิภาพ 5) ปฏิบตั หิ น้าทีต่ ามทีก่ ฎหมายก�ำหนดไว้โดยเฉพาะให้เป็นหน้าทีข่ อง ประธานกรรมการ หน้าทีแ่ ละความรับผิดชอบของกรรมการผูจ้ ดั การใหญ่และประธาน เจ้าหน้าที่บริหาร กรรมการผูจ้ ดั การใหญ่และประธานเจ้าหน้าทีบ่ ริหารมีอำ� นาจหน้าที่ เกีย่ วกับการบริหารบริษทั ฯ ตามทีค่ ณะกรรมการบริษทั ฯ มอบหมาย และจะต้องบริหารบริษัทฯ ตามแผนงาน หรืองบประมาณที่ได้รับ อนุมัติจากคณะกรรมการบริษัทฯ รักษาผลประโยชน์ของบริษัทฯ และผู้ถือหุ้น อ�ำนาจหน้าที่ของกรรมการผู้จัดการใหญ่และประธาน เจ้าหน้าที่บริหารครอบคลุมถึงเรื่องอื่นๆ ด้วย ดังนี้ 1) ด�ำเนินกิจการ และบริหารงานประจ�ำวันของบริษัทฯ 2) อนุมัติค่าใช้จ่ายในการด�ำเนินงาน รายจ่ายลงทุนให้เป็นไปตาม งบประมาณที่ได้รับอนุมัติจากคณะกรรมการบริษัทฯ (ก. 4) วาระการด�ำรงต�ำแหน่งของกรรมการบริษท ั ฯ

จ�ำนวนปีที่ด�ำรงต�ำแหน่งของกรรมการบริษัทฯ ข้อบังคับของบริษัทฯ ได้ก�ำหนดจ�ำนวนปีที่ด�ำรงต�ำแหน่งในแต่ละ วาระของกรรมการบริษทั ฯ เป็นไปตามพระราชบัญญัตบิ ริษทั มหาชน จ�ำกัด โดยในการประชุมสามัญประจ�ำปีของผู้ถือหุ้น กรรมการ บริษัทฯ ต้องออกจากต�ำแหน่งจ�ำนวน 1 ใน 3 ถ้าจ�ำนวนกรรมการ แบ่งออกให้ตรงเป็น 3 ส่วนไม่ได้ก็ให้ออกโดยจ�ำนวนใกล้ที่สุดกับ ส่วน 1 ใน 3 ทั้งนี้ กรรมการบริษัทฯ ที่จะต้องออกจากต�ำแหน่ง นั้นให้พิจารณาจากกรรมการบริษัทฯ ที่อยู่ในต�ำแหน่งนานที่สุดเป็น ผู้ออกจากต�ำแหน่ง ซึ่งกรรมการแต่ละคนจะด�ำรงต�ำแหน่งตาม วาระประมาณ 3 ปี กรรมการบริษทั ฯ ทีค่ รบวาระนัน้ อาจได้รบั เลือก ตั้งให้ด�ำรงต�ำแหน่งอีกก็ได้

70 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

จ�ำนวนวาระการด�ำรงต�ำแหน่งติดต่อกันของกรรมการ บริษัทฯ เห็นว่า กรรมการของบริษัทฯ ทุกคนที่ได้รับเลือกตั้งจาก ที่ประชุมผู้ถือหุ้นต่างเป็นกรรมการที่ทรงคุณวุฒิมีความรู้ ความ สามารถ มีคุณธรรมและจริยธรรม ตลอดจนปฏิบัติหน้าที่ได้เป็น อย่างดีตลอดมา และหากที่ประชุมผู้ถือหุ้นยังคงให้ความไว้วางใจ โดยเลือกตัง้ กรรมการผูท้ รงคุณวุฒดิ งั กล่าวเป็นกรรมการของบริษทั ฯ ก็ย่อมจะต้องเคารพสิทธิของผู้ถือหุ้น ทั้งนี้ ในที่ประชุมคณะกรรม การบริษัทฯ เมื่อวันที่ 13 พฤศจิกายน 2560 มีนโยบายให้กรรมการ อิสระ สามารถด�ำรงต�ำแหน่งติดต่อกันได้ไม่เกิน 3 วาระ เว้นแต่จะ ได้รบั มติเห็นชอบเป็นเอกฉันท์จากคณะกรรมการสรรหาและก�ำหนด ค่าตอบแทนว่ากรรมการดังกล่าวได้กระท�ำคุณประโยชน์ต่อบริษัทฯ เป็นอย่างยิ่งและการด�ำรงต�ำแหน่งเกินวาระที่ก�ำหนดมิได้ท�ำให้ ความเป็นอิสระขาดหายไป การสรรหากรรมการ คณะกรรมการบริษัทฯ ได้มอบหมายให้คณะกรรมการสรรหาและ ก�ำหนดค่าตอบแทน ท�ำหน้าทีส่ รรหาบุคคลผูท้ มี่ คี ณ ุ สมบัตเิ หมาะสม ในการเป็นกรรมการบริษัทฯ ซึ่งคณะกรรมการสรรหาและก�ำหนด ค่าตอบแทนจะพิจารณาประวัติ อายุ ความรู้ ประสบการณ์ ศักยภาพ และปัจจัยอื่นๆ ที่พิจารณาว่าเหมาะสมที่จะเป็นกรรมการของ บริษัทฯ ได้ การประชุมคณะกรรมการ คณะกรรมการบริษัทฯ ได้ก�ำหนดให้มีการประชุมคณะกรรมการ จ�ำนวนอย่างน้อย 6 ครั้งต่อปี โดยก�ำหนดวันประชุมไว้เป็นการ ล่วงหน้าตลอดทั้งปี และแจ้งให้กรรมการแต่ละคนทราบ ในการจัด ประชุมคณะกรรมการ ประธานกรรมการจะเป็นผู้ดูแลให้ความเห็น ชอบก�ำหนดวาระการประชุม ทั้งนี้ให้กรรมการแต่ละคนมีอิสระที่ จะเสนอเรื่องที่เป็นประโยชน์ต่อบริษัทฯ เข้าสู่วาระการประชุมด้วย โดยเลขานุการคณะกรรมการบริษัทฯ ท�ำหน้าที่จัดส่งหนังสือเชิญ ประชุม พร้อมระเบียบวาระการประชุมและเอกสารประกอบการ ประชุมให้กรรมการล่วงหน้าไม่น้อยกว่า 7 วัน เพื่อให้กรรมการได้มี เวลาศึกษามาก่อนล่วงหน้าตามข้อบังคับของบริษัทฯ ในการประชุม คณะกรรมการบริษทั ฯ ต้องมีกรรมการมาประชุมไม่นอ้ ยกว่ากึง่ หนึง่ ของจ�ำนวนกรรมการทั้งหมด จึงจะเป็นองค์ประชุม การประชุมของกรรมการที่ไม่เป็นผู้บริหาร บริษัทฯ มีนโยบายให้กรรมการที่ไม่เป็นผู้บริหารสามารถประชุม กันเอง โดยไม่มีฝ่ายจัดการร่วมด้วย และมิได้ก�ำหนดจ�ำนวนครั้ง กรรมการทีไ่ ม่เป็นผูบ้ ริหารสามารถประชุมได้บอ่ ยเท่าทีต่ อ้ งการ โดย ก�ำหนดให้เลขานุการบริษัทฯ เป็นผู้อ�ำนวยความสะดวก และเป็น เลขานุการของการประชุมดังกล่าว

รายงานว่าด้วยการก�ำกับดูแลกิจการ

ในปี 2560 บริษัทฯ ได้มีการประชุมคณะกรรมการบริษัทฯ รวมทั้ง สิ้น 9 ครั้ง และมีการประชุมอย่างไม่เป็นทางการระหว่างกรรมการ ที่ไม่เป็นผู้บริหารจ�ำนวนทั้งสิ้น 1 ครั้ง (ข) เลขานุ ก ารบริ ษั ท และคณะกรรมการ ชุดย่อย

คณะกรรมการบริษทั ฯ ได้แต่งตัง้ เลขานุการบริษทั และคณะกรรมการ ชุดย่อย 6 คณะ ได้แก่ 1) คณะกรรมการตรวจสอบ (Audit Committee) 2) คณะกรรมการบริหาร (Executive Committee) 3) คณะกรรมการสรรหาและก�ำหนดค่าตอบแทน (Nomination and Remuneration Committee) 4) คณะกรรมการก�ำกับดูแล กิจการ (Corporate Governance Committee) 5) คณะกรรมการ บริหารความเสีย่ ง (Risk Management Committee) และ 6) คณะ กรรมการการลงทุน (Investment Committee) (ข.1) เลขานุการบริษัท

คณะกรรมการบริษัทฯ แต่งตั้ง นางวรพินท์ อิศราธรรมให้เป็น เลขานุการบริษทั เมือ่ วันที่ 15 สิงหาคม 2560 เพือ่ รับผิดชอบเรือ่ งทีเ่ กีย่ ว กับการประชุมคณะกรรมการและผู้ถือหุ้น และเพื่อช่วยเหลืองาน ที่ เ กี่ ย วกั บ แนวปฏิ บั ติ ด ้ า นการก� ำ กั บ ดู แ ลกิ จ การที่ ดี นอกจากนี้ ยังท�ำหน้าที่เลขานุการคณะกรรมการบริษัทฯ และคณะกรรมการ ก�ำกับดูแลกิจการ ดูแลกิจกรรมของคณะกรรมการ รวมทั้งประสาน งานให้มีการปฏิบัติตามมติคณะกรรมการ ดังนี้  · ให้ค�ำแนะน�ำแก่กรรมการเกี่ยวกับข้อก�ำหนด กฎ ระเบียบและข้อ บังคับต่างๆ ของบริษทั ฯ และติดตามข้อก�ำหนดและกฎหมายใหม่ๆ อย่างสม�ำ่ เสมอ และแจ้งการเปลีย่ นแปลงทีส่ ำ� คัญให้คณะกรรมการ บริษัทฯ ทราบ  · จัดการประชุมผูถ้ อื หุน้ และประชุมกรรมการให้เป็นไปตามกฎหมาย ข้อบังคับของบริษัทฯ และข้อพึงปฏิบัติต่างๆ  · บันทึกรายงานการประชุมผูถ้ อื หุน้ และการประชุมคณะกรรมการ บริษทั ฯ รวมทัง้ ติดตามให้มกี ารปฏิบตั ติ ามมติทปี่ ระชุมผูถ้ อื หุน้ และ มติที่ประชุมคณะกรรมการ  · ดูแลให้มีการเปิดเผยข้อมูลและรายงานสารสนเทศ ในส่วนที่รับ ผิดชอบตามระเบียบและข้อก�ำหนดของตลาดหลักทรัพย์ฯ และ ส�ำนักงาน ก.ล.ต.

ดูแลและประสานงานกิจกรรมของคณะกรรมการ รวมถึงการ ปฐมนิเทศกรรมการ  ดูแลเอกสารส�ำคัญของบริษัทฯ ได้แก่ ทะเบียนกรรมการ หนังสือ นัดประชุมคณะกรรมการ รายงานการประชุมคณะกรรมการ รายงานประจ�ำปี หนังสือนัดประชุมผู้ถือหุ้น รายงานการประชุม ผู้ถือหุ้น และรายงานการมีส่วนได้เสียของกรรมการและผู้บริหาร 

รายละเอียดของเลขานุการบริษัท

รายละเอียดหน้าที่ของเลขานุการบริษัทมีอยู่บนเว็บไซต์ของบริษัทฯ และในแบบแสดงรายการข้อมูลประจ�ำปี 56-1 ของบริษัทฯ โดย เลขานุการบริษัทมีคุณวุฒิการศึกษาทางด้านบริหารงานและด้าน กฎหมาย และมีประสบการณ์ที่เป็นประโยชน์ต่อการประกอบธุรกิจ ของบริษัทฯ ทั้งนี้ ยังผ่านการอบรมหลักสูตรที่เกี่ยวข้องกับการด�ำรง ต�ำแหน่งเลขานุการบริษัทจากสมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการ บริษัทไทย (IOD) และการสัมมนาในเรื่องที่เกี่ยวข้องจากส�ำนักงาน คณะกรรมการก�ำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ (ก.ล.ต.) และ ตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย (ข.2) คณะกรรมการตรวจสอบ

คณะกรรมการตรวจสอบประกอบไปด้วยกรรมการอิสระอย่างน้อย 3 คน ซึ่งคณะกรรมการบริษัทฯ อนุมัติให้มีการแต่งตั้งคณะกรรมการ ตรวจสอบและได้อนุมัติกฎบัตรของคณะกรรมการตรวจสอบด้วย ทั้งนี้ คณะกรรมการตรวจสอบได้รับอ�ำนาจอย่างเต็มที่จากคณะ กรรมการบริษัทฯ ในการปฏิบัติงานในหน้าที่ของตนทั้งนี้ ได้มีการ ก�ำหนดแผนตรวจสอบประจ�ำปีและการประชุมของคณะกรรมการ ตรวจสอบ เพือ่ ให้คณะกรรมการตรวจสอบได้สอบทานกระบวนการ รายงานข้อมูลทางการเงิน ระบบการควบคุมภายในและการบริหาร จัดการความเสี่ยงทางการเงิน กระบวนการตรวจสอบ รวมถึง กระบวนการในการติดตามก�ำกับดูแลการปฏิบัติตามกฎหมายและ ระเบียบข้อบังคับ

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2560 คณะกรรมการตรวจสอบ ประกอบไปด้วยกรรมการต่อไปนี้ ชื่อ

ต�ำแหน่ง

วันที่ได้รับแต่งตั้งครั้งแรก

1. นายสมบูรณ์เกียรติ เกษมสุวรรณ

ประธานกรรมการตรวจสอบ

14 พฤศจิกายน 2559

2. นายสันติ บางอ้อ

กรรมการตรวจสอบ

14 กุมภาพันธ์ 2555

3. นายเชิดพงษ์ สิริวิชช์

กรรมการตรวจสอบ

14 กุมภาพันธ์ 2556

ในปี 2560 กรรมการในคณะกรรมการตรวจสอบเป็นกรรมการอิสระทั้งสิ้น คณะกรรมการตรวจสอบได้มีการประชุมรวมทั้งสิ้น 7 ครั้ง รายงานประจ�ำปี 2560 71

รายงานว่าด้วยการก�ำกับดูแลกิจการ

บทบาทและหน้าที่ความรับผิดชอบของคณะกรรมการตรวจสอบ 1. สอบทานความถูกต้อง ความเพียงพอ ความเชื่อถือได้ และ ความเที่ยงตรงของกระบวนการรายงานข้อมูลทางการเงิน โดย การประสานงานร่วมกับผู้สอบบัญชี และผู้บริหารที่รับผิดชอบ ในการจัดท�ำรายงานข้อมูลทางการเงินรายไตรมาส และรายปี  ส่ ง เสริ ม ให้ มี ก ารพั ฒ นาระบบการรายงานทางการเงิ น ให้ ทัดเทียมกับมาตรฐานการรายงานทางการเงินระหว่างประเทศ รวมถึ ง พิ จ ารณาและให้ ค วามเห็ น ชอบการเปลี่ ย นแปลง นโยบายการบัญชีที่ส�ำคัญของบริษัทฯ และบริษัทย่อยต่อ คณะกรรมการบริษัทเพื่อพิจารณาอนุมัติ 2. สอบทานความเหมาะสม และประสิทธิผลของระบบการควบคุม ภายใน และหน้าที่ของการตรวจสอบภายใน เพื่อให้มั่นใจใน ความเพียงพอของระบบการควบคุมภายใน รวมถึงหน้าที่ของ การตรวจสอบภายใน โดยประสานงานร่ว มกับผู้สอบบัญ ชี และผู้ตรวจสอบภายใน เพื่อพิจารณาในประเด็นดังต่อไปนี้ · สอบทานกิ จ กรรมการด� ำ เนิ น งานและการจั ด โครงสร้ า ง  องค์ ก รของหน่ ว ยงานตรวจสอบภายในโดยให้ ห น่ ว ยงาน ตรวจสอบภายในขึ้นตรงกับคณะกรรมการตรวจสอบ และให้ คณะกรรมการตรวจสอบเป็นผูพ้ จิ ารณาผลงานของหน่วยงาน ตรวจสอบภายในเพื่อให้มั่นใจว่าหน่วยงานตรวจสอบภายใน มีอิสระในการด�ำเนินงาน และไม่มีการจ�ำกัดขอบเขตในการ ปฏิบัติงาน  · ประเมินความเป็นอิสระของหน่วยงานตรวจสอบภายใน  · พิจารณาและอนุมตั กิ ารแต่งตัง้ ถอดถอน โอนย้าย หรือเลิกจ้าง ผู้บริหารระดับสูงฝ่ายตรวจสอบภายใน  · พิจารณารายงานการตรวจสอบ และข้อเสนอแนะที่น�ำเสนอ โดยฝ่ายตรวจสอบภายในและก�ำกับดูแลการปฏิบัติตามข้อ เสนอแนะ  · สอบทานความเพียงพอในการบริหารจัดการความเสี่ยงของ บริษัทฯ อีกทั้งเพื่อให้มั่นใจว่า การบริหารจัดการความเสี่ยง ดังกล่าวเป็นไปตามแนวปฏิบตั ขิ องหน่วยงานภาครัฐทีเ่ กีย่ วข้อง และสอดคล้องกับนโยบายภายในของบริษัทฯ  · ประเมินผลการปฏิบตั งิ านของผูบ้ ริหารระดับสูงฝ่ายตรวจสอบ ภายในร่วมกับกรรมการผู้จัดการใหญ่และประธานเจ้าหน้าที่ บริหาร  · พิจารณาและอนุมัติแผนการตรวจสอบ งบประมาณประจ�ำปี แผนอัตราก�ำลัง และแผนพัฒนาความรูแ้ ละทักษะของบุคลากร ของฝ่ายตรวจสอบภายใน เพื่อให้มั่นใจว่าการตรวจสอบเป็น ไปอย่างครอบคลุมทั้งด้านการเงิน บัญชี และการปฏิบัติการ พร้อมทัง้ ติดตามผลการปฏิบตั งิ านตามแผนงานต่างๆ เหล่านัน้ 3. สอบทานการด�ำเนินธุรกิจของบริษทั ฯ เพือ่ ให้มนั่ ใจว่า การด�ำเนิน ธุรกิจดังกล่าวเป็นไปตามกฎหมายว่าด้วยหลักทรัพย์และตลาด หลักทรัพย์ ข้อก�ำหนดของตลาดหลักทรัพย์ฯ และกฎหมาย อื่นๆ ที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจของบริษัทฯ 72 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

4. พิจารณา คัดเลือก และเสนอแต่งตั้งบุคคลซึ่งมีความเป็นอิสระ เพื่อท�ำหน้าที่เป็นผู้สอบบัญชีของบริษัทฯ รวมถึงการต่อรองค่า สอบบัญชีและด�ำเนินกิจกรรมหลักดังต่อไปนี้ · ·สอบทานผลการปฏิบัติงานของผู้สอบบัญชี โดยพิจารณาถึง ความเชื่อถือได้ ความเพียงพอของทรัพยากร ขอบเขตการ ปฏิบตั งิ าน และประสบการณ์ของผูช้ ว่ ยผูส้ อบบัญชีทไี่ ด้รบั มอบ หมายให้ปฏิบัติงานตรวจสอบบัญชีของบริษัทฯ  · สอบทานขอบเขตและแนวทางการตรวจสอบของผู้สอบบัญชี เพื่อให้มั่นใจในความเหมาะสมและมิได้มีการจ�ำกัดขอบเขต การตรวจสอบ  · ให้ค�ำแนะน�ำแก่คณะกรรมการบริษัทฯ ในการแต่งตั้งผู้สอบ บัญชี  · พิจารณารายงานการตรวจสอบและข้อเสนอแนะที่เสนอโดย ผู ้ ส อบบั ญ ชี และก� ำ กั บ ดู แ ลการปฏิ บั ติ ต ามข้ อ เสนอแนะ ดังกล่าว · ในระหว่างปี คณะกรรมการตรวจสอบจะประชุมร่วมกับผูส้ อบ บัญชีและหัวหน้าฝ่ายตรวจสอบภายใน โดยไม่มีฝ่ายบริหาร เข้าร่วมด้วยอย่างน้อยปีละหนึ่งครั้ง 5. พิจารณาการด�ำเนินธุรกิจรวมถึงรายการที่เกี่ยวโยงกัน เพื่อให้ มั่นใจว่าไม่มีความขัดแย้งทางผลประโยชน์ในการพิจารณา ด�ำเนินรายการค้าระหว่างบริษัทฯ และบริษัทย่อย หรือผู้มี ส่วนเกี่ยวข้องอื่นๆ ทั้งนี้ เพื่อให้มั่นใจในประสิทธิภาพของระบบ การก�ำกับดูแลการปฏิบัติตามกฎหมายและกฎระเบียบต่างๆ รวมถึงความสมเหตุสมผลของการด�ำเนินรายการ เพื่อคงไว้ซึ่ง ผลประโยชน์สูงสุดต่อบริษัทฯ 6. จัดท�ำและเปิดเผยรายงานคณะกรรมการตรวจสอบ ซึ่งลงนาม โดยประธานกรรมการตรวจสอบในรายงานประจ�ำปีของบริษทั ฯ โดยรายงานคณะกรรมการตรวจสอบดังกล่าวต้องประกอบไป ด้วยข้อมูลอย่างน้อยดังต่อไปนี้  · ความเห็นเกี่ยวกับความถูกต้อง ครบถ้วนและความเชื่อถือได้ ของรายงานทางการเงินของบริษัทฯ  · ความเห็นเกี่ยวกับความเพียงพอของระบบการควบคุมภายใน ของบริษัทฯ  · ความเห็นเกี่ยวกับการปฏิบัติตามกฎหมายว่าด้วยหลักทรัพย์ และตลาดหลักทรัพย์ ข้อก�ำหนดของตลาดหลักทรัพย์ฯ หรือ กฎหมายที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจของบริษัทฯ  · ความเห็นเกี่ยวกับความเหมาะสมของผู้สอบบัญชี บริษัทฯ มีนโยบายในการรักษาความเป็นอิสระของผู้สอบบัญชี โดย จ�ำกัดมิให้ผสู้ อบบัญชีให้บริการอืน่ ทีเ่ กีย่ วข้องกับงานสอบบัญชี และงานบริการด้านภาษี และพิจารณาให้มีการประมูลผู้สอบ บัญชีใหม่ทุกๆ 4 รอบปีบัญชี  ความเห็นต่อรายการที่อาจมีความขัดแย้งทางผลประโยชน์  จ�ำนวนการประชุมของคณะกรรมการตรวจสอบและจ�ำนวน การเข้าร่วมประชุมของกรรมการตรวจสอบแต่ละคน

รายงานว่าด้วยการก�ำกับดูแลกิจการ

· ความเห็นหรือข้อสังเกตโดยรวมทีค่ ณะกรรมการตรวจสอบได้รบั จากการปฏิบัติหน้าที่ตามกฎบัตร  รายการอื่นที่เห็นว่าผู้ถือหุ้นและผู้ลงทุนทั่วไปควรทราบ ภายใต้ ขอบเขตหน้าที่และความรับผิดชอบที่ได้รับมอบหมายจากคณะ กรรมการบริษัทฯ 7. ปฏิบัติการอื่นใดตามที่คณะกรรมการบริษัทฯ มอบหมายด้วย ความเห็นชอบจากคณะกรรมการตรวจสอบ 8. รายงานผลการปฏิบัติงานของคณะกรรมการตรวจสอบให้แก่ คณะกรรมการบริษัทฯ รับทราบเป็นรายไตรมาส 9. สอบทานข้อสรุป และหลักฐานการฉ้อโกงของพนักงานหรือ ผู้บริหาร ซึ่งส่งผลให้บริษัทฯ ได้รับความเสียหายและน�ำเสนอ รายงานที่ได้รับการสอบทานโดยคณะกรรมการตรวจสอบให้แก่ คณะกรรมการบริษัทฯ เพื่อพิจารณา 10. สอบทานผลการปฏิ บั ติ ง านของคณะกรรมการตรวจสอบ ประจ�ำปี 11. สอบทานและประเมินความเหมาะสมของกฎบัตรคณะกรรมการ ตรวจสอบ และน�ำเสนอข้อปรับปรุงแก้ไขให้แก่คณะกรรมการ บริษัทฯ เพื่ออนุมัติ 12. ด�ำเนินการให้มกี ระบวนการก�ำกับดูแลรับข้อเสนอแนะและเรือ่ ง ร้องเรียนของผู้มีส่วนได้ส่วนเสียต่อบริษัทฯ 13. จัดจ้างบุคคลภายนอกเป็นการชัว่ คราวหรือตามความจ�ำเป็น เพือ่ ให้แน่ใจว่าฝ่ายตรวจสอบภายในมีทรัพยากรบุคคลที่เพียงพอ หรือมีความรูค้ วามสามารถเพียงพอในการปฏิบตั งิ านให้แล้วเสร็จ ตามวัตถุประสงค์อย่างมีประสิทธิภาพและตามเวลาที่ก�ำหนด

การแต่งตัง้ ผูส้ อบบัญชีและการก�ำหนดค่าตอบแทนในการสอบบัญชี คณะกรรมการบริ ษั ท ฯ มอบหมายให้ ค ณะกรรมการตรวจสอบ เป็นผู้พิจารณา และเสนอการแต่งตั้งผู้สอบบัญชีและค่าตอบแทน ในการสอบบัญชีแก่ผู้ถือหุ้น เพื่อขอความเห็นชอบในที่ประชุมใหญ่ สามัญประจ�ำปีของผู้ถือหุ้นทุกครั้ง ในที่ประชุมใหญ่สามัญประจ�ำปี ของผู้ถือหุ้น ครั้งที่ 1/2560 เมื่อวันที่ 26 เมษายน 2560 ผู้ถือหุ้น ให้ความเห็นชอบดังต่อไปนี้ 1. แต่งตั้ง นางศิริเพ็ญ สุขเจริญยิ่งยง ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตเลข ทะเบียน 3636 หรือ นายเจริญ ผู้สัมฤทธิ์เลิศ ผู้สอบบัญชีรับ อนุญาตเลขทะเบียน 4068 หรือ นางสาวพรทิพย์ ริมดุสิต ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตเลขทะเบียน 5565 หรือ นายบัณฑิต ตั้งภากรณ์ ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตเลขทะเบียน 8509 จาก บริษัท เคพีเอ็มจี ภูมิไชย สอบบัญชี จ�ำกัด ให้เป็นผู้สอบบัญชี ของบริษัทฯ ส�ำหรับรอบปีบัญชี 2560 สิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2560 (1 มกราคม – 31 ธันวาคม 2560) 2. ค่าธรรมเนียมการสอบบัญชีจำ� นวน 3.70 ล้านบาท เพือ่ สอบทาน และตรวจสอบงบการเงินของบริษัทฯ และงบการเงินรวม (ข.3) คณะกรรมการบริหาร

คณะกรรมการบริษัทฯ อนุมัติให้มีการแต่งตั้งคณะกรรมการบริหาร และอนุมัติกฎบัตรของคณะกรรมการบริหาร โดยที่คณะกรรมการ บริหารประกอบด้วยสมาชิกอย่างน้อย 4 คน ทีม่ าจากกรรมการและ ผู้บริหารของบริษัทฯ

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2560 คณะกรรมการบริหาร ประกอบไปด้วยกรรมการดังต่อไปนี้

ต�ำแหน่ง

วันที่ได้รับแต่งตั้งครั้งแรก

1. นายประเสริฐ บุญสัมพันธ์

ประธานกรรมการบริหาร

14 กุมภาพันธ์ 2555

2. นายเฉลิมชัย มหากิจศิริ

กรรมการบริหาร

14 กุมภาพันธ์ 2555

3. นายฌ็อง ปอล เทเวอแน็ง

กรรมการบริหาร กรรมการบริหาร

12 กุมภาพันธ์ 2557 13 พฤษภาคม 2558

ชื่อ

4. นายจิเทนเดอร์ พอล เวอร์มา

ในปี 2560 คณะกรรมการบริหารได้มีการประชุมรวมทั้งสิ้น 8 ครั้ง เพื่อรับทราบผลการด�ำเนินงานของบริษัทฯ และหน่วยธุรกิจหลัก รวมถึ ง การพิ จ ารณาการลงทุน ในธุร กิจต่างๆ แผนการลงทุน ทบทวนกลยุทธ์การลงทุน งบประมาณประจ�ำปี เพื่อที่จ ะเสนอต่อ คณะกรรมการบริษัทฯ หน้าที่หลักของคณะกรรมการบริหาร คือ การพิจารณาแผนธุรกิจ และงบประมาณประจ�ำปีของบริษัทฯ เพื่อที่จะเสนอต่อคณะกรรมการ บริษัทฯ และพิจารณากลยุทธ์ของการลงทุนและด้านการเงินของบริษัทฯ และอนุมัติรายการต่างๆ ตามกรอบอ�ำนาจที่ได้รับมอบหมาย จากคณะกรรมการบริษัทฯ (ข.4) คณะกรรมการสรรหาและก�ำหนดค่าตอบแทน

คณะกรรมการบริษัทฯ อนุมัติให้มีการแต่งตั้งคณะกรรมการสรรหาและก�ำหนดค่าตอบแทน และได้อนุมัติกฎบัตรของคณะกรรมการสรรหา และก�ำหนดค่าตอบแทน โดยคณะกรรมการก�ำกับดูแลกิจการ ประกอบไปด้วยกรรมการที่ไม่เป็นผู้บริหารอย่างน้อย 3 คน รายงานประจ�ำปี 2560 73

รายงานว่าด้วยการก�ำกับดูแลกิจการ

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2560 คณะกรรมการสรรหาและก�ำหนดค่าตอบแทน ประกอบไปด้วยกรรมการต่อไปนี้

ต�ำแหน่ง

ชื่อ 1. นายสันติ บางอ้อ 2. นางสาวอุษณา มหากิจศิริ 3. นายโมฮัมหมัด ราเชด อาหมัด เอ็ม. อัลนัสซารี

ประธานกรรมการสรรหาและก�ำหนดค่าตอบแทน กรรมการสรรหาและก�ำหนดค่าตอบแทน กรรมการสรรหาและก�ำหนดค่าตอบแทน

ในปี 2560 คณะกรรมการสรรหาและก�ำหนดค่าตอบแทนได้มีการ ประชุมรวมทั้งสิ้น 3 ครั้ง หน้าที่หลักของคณะกรรมการสรรหาและก�ำหนดค่าตอบแทนรวม ถึงการก�ำหนดกระบวนการ หลักเกณฑ์ในการสรรหา คุณสมบัติ ของผู้ที่ได้รับการเสนอชื่อรับการคัดเลือกตามโครงสร้าง ขนาด และองค์ ป ระกอบของคณะกรรมการตามที่ ไ ด้ ก� ำ หนดไว้ และ ทบทวนและเสนอค�ำแนะน�ำต่อคณะกรรมการบริษัทฯ เกี่ยวกับ ผู้ที่ได้รับการเสนอชื่อเข้ารับคัดเลือก (ไม่ว่าจะโดยคณะกรรมการ หรืออื่นๆ) เพื่อการแต่งตั้งเป็นคณะกรรมการบริษัทฯ โดยพิจารณา ถึงประวัติ อายุ ความรู้ ประสบการณ์ ศักยภาพ จ�ำนวนครั้งที่ได้เคย ด�ำรงต�ำแหน่งในคณะกรรมการบริษัทฯ และปัจจัยอื่นที่เกี่ยวข้อง คณะกรรมการสรรหาและก�ำหนดค่าตอบแทนยังมีหน้าที่ในการ ประเมินผลงานประจ�ำปีของผู้บริหารระดับสูงของบริษัทฯ ได้แก่ กรรมการผู้จัดการใหญ่และประธานเจ้าหน้าที่บริหาร และผู้บริหาร ในระดับผูช้ ว่ ยกรรมการผูจ้ ดั การใหญ่ ซึง่ ผลการประเมินการท�ำงาน ของกรรมการผู้จัดการใหญ่และประธานเจ้าหน้าที่บริหาร และ

วันที่ได้รับแต่งตั้งครั้งแรก 14 กุมภาพันธ์ 2556 14 กุมภาพันธ์ 2555 14 กุมภาพันธ์ 2556

ผู้บริหารในระดับผู้ช่วยกรรมการผู้จัดการใหญ่ จะถูกน�ำมาใช้ใน การเสนอค่าตอบแทนของผู้บริหาร เพื่อให้คณะกรรมการบริษัทฯ พิจารณาอนุมัติ ในส่วนของค่าตอบแทนกรรมการที่ไม่เป็นผู้บริหารทั้งหมด คณะ กรรมการสรรหาและก�ำหนดค่าตอบแทนจะเป็นผู้พิจารณาและ น�ำเสนอต่อคณะกรรมการบริษัทฯ เพื่อน�ำเสนอให้ผู้ถือหุ้นอนุมัติ โดยมีหลักเกณฑ์ในการพิจารณาตามแนวทางของสมาคมส่งเสริม สถาบันกรรมการบริษัทไทยเกี่ยวกับแนวปฏิบัติที่ดีในการก�ำหนดค่า ตอบแทนกรรมการ (ข.5) คณะกรรมการก�ำกับดูแลกิจการ

คณะกรรมการบริษัทฯ อนุมัติให้มีการแต่งตั้งคณะกรรมการก�ำกับ ดูแลกิจการ และได้อนุมตั กิ ฎบัตรของคณะกรรมการก�ำกับดูแลกิจการ โดยคณะกรรมการก�ำกับดูแลกิจการ จะประกอบด้วยกรรมการ ที่ไม่เป็นผู้บริหารอย่างน้อย 3 คน

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2560 คณะกรรมการก�ำกับดูแลกิจการ ประกอบไปด้วยกรรมการต่อไปนี้ ชื่อ

ต�ำแหน่ง

วันที่ได้รับแต่งตั้งครั้งแรก

1. นายสันติ บางอ้อ

ประธานกรรมการก�ำกับดูแลกิจการ

14 กุมภาพันธ์ 2555

2. นางสาวอุษณา มหากิจศิริ 3. นายจิเทนเดอร์ พอล เวอร์มา

กรรมการก�ำกับดูแลกิจการ กรรมการก�ำกับดูแลกิจการ

14 กุมภาพันธ์ 2555 15 พฤษภาคม 2560

ในปี 2560 คณะกรรมการก�ำกับดูแลกิจการได้มีการประชุม 1 ครั้ง เพื่อรับทราบผลการประเมินการก�ำกับดูแลกิจการประจ�ำปีจากสมาคม ส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย (“IOD”) และการทบทวนนโยบายและหลักปฏิบัติการของการก�ำกับดูแลกิจการที่ดี หน้าที่หลักของคณะกรรมการก�ำกับดูแลกิจการรวมถึงการทบทวนนโยบายการก�ำกับดูแลกิจการ และคู่มือจริยธรรมธุรกิจ และตรวจสอบ การปฏิบัติตามนโยบายและหลักการของการก�ำกับดูแลกิจการเพื่อที่จะได้คงไว้ให้อยู่ในกรอบของหลักจริยธรรม และตรวจสอบพัฒนาการ เทียบจากผลที่ประเมิน (ข.6) คณะกรรมการบริหารความเสี่ยง

คณะกรรมการบริหารความเสี่ยงมีหน้าที่ช่วยคณะกรรมการบริษัทฯ ในการควบคุมดูแลการจัดการความเสี่ยงของกลุ่มบริษัทฯ อย่างเป็น อิสระ โดยจะควบคุมดูแลความเสีย่ งให้อยูใ่ นระดับทีบ่ ริษทั ฯ ยอมรับได้ และจัดท�ำระบบทีเ่ หมาะสมส�ำหรับฝ่ายบริหารอาวุโสเพือ่ ให้สามารถ ระบุ วัด ติดตามและควบคุมความเสี่ยงได้อย่างมีประสิทธิภาพ ซึ่งความเสี่ยงที่มีนัยส�ำคัญเหล่านี้จะได้รับการทบทวนและน�ำไปหารืออย่าง จริงจังในที่ประชุมคณะกรรมการบริหารความเสี่ยงทุกไตรมาส โดยจะจัดล�ำดับความส�ำคัญของความเสี่ยงและอาจจะยกระดับความเสี่ยง ตามเหมาะสม โดยขึ้นอยู่กับความเป็นไปได้และความรุนแรงของความเสี่ยงนั้น และเพื่อให้แน่ใจว่ามีแผนการบรรเทาความเสี่ยงที่เหมาะ สมและถูกน�ำไปปฏิบัติ 74 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

รายงานว่าด้วยการก�ำกับดูแลกิจการ

หน้าที่ความรับผิดชอบหลักอื่นๆ ประกอบด้วย:  · ทบทวนและอนุมัติกรอบ นโยบาย กลยุทธ์ และแผนด้านการบริหารความเสี่ยง  ปรับปรุงและก�ำหนดแนวทางในการบริหารจัดการและการรายงานความเสี่ยง  · ส่งเสริมและสนับสนุนการด�ำเนินงานตามแผนงานการบริหารความเสี่ยงภายในกลุ่มบริษัทฯ  ทบทวนและตรวจสอบติดตามความเสี่ยงที่อาจเกิดขึ้น  · น�ำเสนอข้อมูลเกี่ยวกับความเสี่ยงแก่คณะกรรมการตรวจสอบทุกไตรมาสเพื่อช่วยในการวางแผนการตรวจสอบภายใน คณะกรรมการบริ ษั ท ฯ อนุ มั ติ ใ ห้ มี ก ารแต่ ง ตั้ ง คณะกรรมการบริ ห ารความเสี่ ย ง และได้ อ นุ มั ติ ก ฎบั ต รของคณะกรรมการบริ ห าร ความเสี่ยง โดยคณะกรรมการบริหารความเสี่ยง จะประกอบด้วยสมาชิกอย่างน้อย 4 คนที่มาจากคณะกรรมการบริษัทฯ และ คณะผู้บริหารของบริษัทฯ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2560 คณะกรรมการบริหารความเสี่ยง ประกอบไปด้วยสมาชิกต่อไปนี้ 1. 2. 3. 3.

ชื่อ นายเชิดพงษ์ สิริวิชช์/1 นายฌ็อง ปอล เทเวอแน็ง นายจิเทนเดอร์ พอล เวอร์มา นายคิท เหว่ย อึ้ง เดวิด

ต�ำแหน่ง

ประธานกรรมการบริหารความเสี่ยง กรรมการบริหารความเสี่ยง กรรมการบริหารความเสี่ยง กรรมการบริหารความเสี่ยง

วันที่ได้รับแต่งตั้งครั้งแรก 15 พฤษภาคม 2560 15 พฤษภาคม 2560 19 ตุลาคม 2558 19 ตุลาคม 2558

หมายเหตุ: /1นายเชิดพงษ์ สิรวิ ชิ ช์ ด�ำรงต�ำแหน่งกรรมการบริหารความเสีย่ งเมือ่ วันที่ 26 พฤศจิกายน 2557 และด�ำรงต�ำแหน่งเป็นประธานกรรมการ บริหารความเสี่ยงเมื่อวันที่ 15 พฤษภาคม 2560

ในปี 2560 คณะกรรมการบริหารความเสี่ยงได้มีการประชุม 4 ครั้ง เพื่อให้การก�ำกับดูแลการบริหารจัดการความเสี่ยงให้เป็นไปอย่าง ราบรืน่ บริษทั ฯ ได้จดั ให้มหี น่วยงานขององค์กรในระดับกลุม่ บริษทั ฯ ขึ้น ซึ่งหน่วยงานเหล่านี้มีส่วนสนับสนุนการปฏิบัติงานและการ พัฒนาปรับปรุงกระบวนการบริหารความเสีย่ ง ซึง่ รวมถึงความเสีย่ ง ขององค์กรในวงกว้าง โดยมีหน้าที่ก�ำกับดูแล ประเมิน และลด ความเสี่ยงในระดับองค์กรซึ่งจะช่วยระบุความเสี่ยงหลักของธุรกิจ รวมถึงควบคุมความเสี่ยงของการบริหารธุรกิจได้อย่างเหมาะสม ตลอดจนให้มกี ารบังคับใช้การบริหารจัดการความเสีย่ งผ่านนโยบาย และกระบวนการ ทั้งนี้ ผู้บริหารได้มีการผลักดันให้มีการจัดตั้ง คณะกรรมการบริหารความเสี่ยงในระดับหน่วยธุรกิจ เพื่อที่จะได้มี การจัดเตรียมความพร้อมในการป้องกันความเสี่ยงได้ทันท่วงทีและ มีการบริหารจัดการความเสี่ยงเชิงรุกส�ำหรับหน่วยธุรกิจมากขึ้น

นอกจากนี้ บริษัทฯ ได้จัด ให้มีการประชุมเชิงปฏิบัติการ และ การอบรมด้ า นการบริ ห ารความเสี่ ย งส� ำ หรั บ แต่ ล ะกลุ ่ ม ธุ ร กิ จ การอบรมมุ่งเน้นถึงแนวคิด หลักการ และการด�ำเนินการเกี่ยวกับ การบริหารความเสี่ยงทั่วทั้งองค์กร เพื่อให้มั่นใจว่าบริษัทฯ มีการ เติบโตอย่างยั่งยืน รวมทั้งสร้างมูลค่าเพิ่มให้กับผู้มีส่วนได้เสียและ ผู้ถือหุ้นในระยะยาว (ข.7) คณะกรรมการการลงทุน

ในทีป่ ระชุมคณะกรรมการบริษทั ฯ เมือ่ วันที่ 27 เมษายน 2558 คณะ กรรมการอนุมัติให้มีการแต่งตั้งคณะกรรมการการลงทุน ประกอบ ด้วยสมาชิกอย่างน้อย 5 คน ที่มาจากคณะกรรมการและผู้บริหาร ของบริษัทฯ ซึ่งประกอบด้วย กรรมการผู้จัดการใหญ่และประธาน เจ้าหน้าที่บริหาร กรรมการจากคณะกรรมการบริหาร 2 คน และ อีก 2 คนเป็นผู้บริหารของ บริษัทฯ ได้แก่ ประธานเจ้าหน้าที่ การเงิน และผู้อ�ำนวยการสายงานการเงินและบริหารการลงทุน

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2560 คณะกรรมการการลงทุน ประกอบไปด้วยสมาชิกต่อไปนี้ 1. 2. 3. 4. 5.

ชื่อ นายเฉลิมชัย มหากิจศิริ นายฌ็อง ปอล เทเวอแน็ง นายจิเทนเดอร์ พอล เวอร์มา นายคิท เหว่ย อึ้ง เดวิด นายวัชรภูมิ ทางอนันต์

ต�ำแหน่ง

วันที่ได้รับแต่งตั้งครั้งแรก

ประธานกรรมการการลงทุน กรรมการการลงทุน กรรมการการลงทุน กรรมการการลงทุน กรรมการการลงทุน

27 เมษายน 2558 27 เมษายน 2558 27 เมษายน 2558 15 พฤษภาคม 2560 15 พฤษภาคม 2560 รายงานประจ�ำปี 2560 75

รายงานว่าด้วยการก�ำกับดูแลกิจการ

หน้าที่หลักของคณะกรรมการการลงทุน ได้แก่ การทบทวนและ อนุมัติการลงทุนในผลิตภัณฑ์ทางการเงินต่างๆ และกลยุทธ์การ จัดสรรเงินลงทุนเพื่อวัตถุประสงค์ในการบริหารเงินสด (Cash Management) ของบริ ษั ท ฯ กลยุ ท ธ์ ก ารลงทุ น ด้ า นการเงิ น มุง่ เน้นการลงทุนในผลิตภัณฑ์ทางการเงินทีม่ คี วามเสีย่ งต�ำ่ เป็นหลัก อันได้แก่ ตราสารในตลาดเงิน เงินฝากธนาคาร พันธบัตรรัฐบาล ผลิตภัณฑ์เกี่ยวกับตราสารหนี้ต่างๆ และเงินลงทุนจ�ำนวนน้อย ที่ ล งทุ น ในหลั ก ทรั พ ย์ ข องบริ ษั ท จดทะเบี ย นที่ มี พื้ น ฐานดี แ ละมี การเติบโตในอนาคต (ค) ประชุมคณะกรรมการบริษัท

คณะกรรมการบริษัทฯ จะต้องประชุมกันอย่างน้อยทุกไตรมาส ต่อปี ตามข้อบังคับของบริษัทฯ การประชุมพิเศษจะจัดขึ้นตาม

ความจ�ำเป็นตามจุดประสงค์เฉพาะกิจ ในปี 2560 คณะกรรมการ บริษัทฯ ประชุมทั้งหมด 9 ครั้ง วาระการประชุมหลัก ได้แก่ พิจารณาทิศทางเชิงกลยุทธ์ของบริษัทฯ แผนธุรกิจและงบประมาณ ประจ�ำปี รายงานการเงินรายไตรมาส และการเข้าซื้อและจ�ำหน่าย สินทรัพย์ที่ส�ำคัญ คณะกรรมการบริษัทฯ ก�ำหนดให้สมาชิกทุกคนอุทิศเวลาอย่าง เพียงพอให้กับงานของคณะกรรมการบริษัทฯ รับผิดชอบต่อหน้าที่ ของกรรมการ และพยายามอย่างสุดความสามารถที่จะเข้าประชุม คณะกรรมการบริษัทฯ ทุกครั้ง ได้มีการสนับสนุนให้กรรมการ ทุกคนเข้าร่วมประชุมคณะกรรมการบริษัทฯ ไม่น้อยกว่าร้อยละ 75 ของจ�ำนวนการประชุมคณะกรรมการบริษัทฯ ทั้งหมดที่ได้ จัดให้มีขึ้นในรอบปี

รายละเอียดการเข้าร่วมประชุมของคณะกรรมการบริษัทฯ และกรรมการชุดย่อยในปี 2560

การประชุมกรรมการบริษัทฯ ในปี 2560 คณะกรรมการ คณะกรรมการ คณะกรรมการ คณะกรรมการ คณะกรรมการ คณะกรรมการ การด�ำรงต�ำแหน่ง ตรวจสอบ บริหาร สรรหาและ ก�ำกับดูแล บริษัทฯ บริหาร รายชื่อกรรมการ กรรมการระหว่างปี ก�ำหนด กิจการ ความเสี่ยง ค่าตอบแทน (รวม 9 ครั้ง) (รวม 7 ครั้ง) (รวม 8 ครั้ง) (รวม 3 ครั้ง) (รวม 1 ครั้ง) (รวม 4 ครั้ง) 1. นายประเสริฐ บุญสัมพันธ์ 8/9 8/8 2. นายเฉลิมชัย มหากิจศิริ 9/9 7/8 3. นายฌ็อง ปอล เทเวอแน็ง 8/9 8/8 2/3 ได้รับการแต่งตั้งเป็นกรรมการ บริหารความเสี่ยงเมื่อวันที่ 15 พ.ค. 2560 4. นางสาวอุษณา มหากิจศิริ 7/9 2/3 1/1 5. นายจิเทนเดอร์ 4/4 8/8 1/1 4/4 ได้รับการแต่งตั้งเป็นกรรมการ บริษัทฯ เมื่อวันที่ 26 เม.ย พอล เวอร์มา 2560 และได้รับการแต่งตั้งเป็น กรรมการก�ำกับดูแลกิจการเมื่อ วันที่ 15 พ.ค. 2560 นายเชีย วัน ฮัท โจเซฟ 4/5 2/3 1/1 ลาออกจากการเป็นกรรมการ บริษัทฯ มีผลเมื่อวันที่ 27 เม.ย. 2560 รวมถึงการลาออกจาก การเป็นกรรมการบริหาร กรรมการบริหารความเสี่ยง กรรมการก�ำกับดูแลกิจการ และกรรมการการลงทุน 6. นายสมบูรณ์เกียรติ 9/9 7/7 เกษมสุวรรณ 7. นายสันติ บางอ้อ 9/9 7/7 3/3 1/1 8. นายเชิดพงษ์ สิริวิชช์ 7/9 7/7 4/4 ได้รับการแต่งตั้งเป็นประธาน กรรมการบริหารความเสี่ยง เมื่อวันที่ 15 พ.ค. 2560 9. นายจิตรพงษ์ 8/9 กว้างสุขสถิตย์ 10. นายโมฮัมหมัด ราเชด 5/9 1/3 อาหมัด เอ็ม. อัลนัสซารี 11. นายกมลสุทธิ์ ทัพพะรังสี 7/9 -

76 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

รายงานว่าด้วยการก�ำกับดูแลกิจการ

ในปี 2560 มีการประชุมคณะกรรมการบริษทั ฯ รวม 9 ครัง้ เป็นการ ประชุมปกติ 6 ครั้ง และประชุมนัดพิเศษ 3 ครั้ง ทั้งนี้ มีการประชุม 2 ครั้ง ที่จัดขึ้นเพื่อการพิจารณารายการที่เกี่ยวโยงกัน ทั้งนี้ นาย เฉลิมชัย มหากิจศิริ นางสาวอุษณา มหากิจศิริ และนายกมลสุทธิ์ ทัพพะรังสี ซึ่งเป็นกรรมการของบริษัทฯ และเป็นบุคคลที่เกี่ยวโยง กัน จึงมิได้เข้าร่วมประชุมคณะกรรมการบริษัทฯ ใน 2 ครั้งดังกล่าว เพื่อให้เป็นไปตามหลักเกณฑ์ของตลาดหลักทรัพย์ฯ ในเรื่องที่เกี่ยว กับรายการที่เกี่ยวโยงกัน ในการประชุมครั้งใด หากมีกรรมการท่านที่ไม่สามารถเข้าร่วม ประชุมได้ เนื่องจากติดภารกิจไปต่างประเทศหรือติดภารกิจอื่น จะ มีการส่งหนังสือลาประชุมให้กบั ประธานกรรมการหรือบอกกล่าวให้ ทราบล่วงหน้าก่อนการประชุมทุกครั้ง (ง) การประเมินตนเองของคณะกรรมการ และกรรมการชุดย่อย (ง.1) การประเมินตนเองของคณะกรรมการรายคณะ และเป็นรายบุคคล

แบบประเมินตนเองของคณะกรรมการรายคณะและรายบุคคล ส�ำหรับคณะกรรมการและคณะกรรมการชุดย่อย น�ำแนวทางจาก ตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยมาปรับใช้ให้เหมาะสมกับลักษณะ และโครงสร้างของคณะกรรมการ ในปี 2560 คณะกรรมการบริษทั ฯ ได้มกี ารประเมินผลการท�ำงานของคณะกรรมการเป็นรายคณะ และ การประเมินตนเองของคณะกรรมการเป็นรายบุคคล โดยประธาน กรรมการก�ำกับดูแลกิจการเป็นผู้ด�ำเนินการส่งแบบประเมินผลงาน ของคณะกรรมการเป็นรายคณะและแบบประเมินตนเองของคณะ กรรมการเป็นรายบุคคลให้แก่กรรมการแต่ละคนโดยแบบฟอร์มที่ ตอบกลับมาจะเก็บไว้ที่เลขานุการบริษัท เพื่อประมวลภาพรวมและ สรุปผลคะแนนโดยมีเกณฑ์การให้คะแนนดังนี้ 1. ระดับดีเยี่ยม โดยมีคะแนนประเมินระหว่างร้อยละ 90 - 100 2. ระดับดีมาก โดยมีคะแนนประเมินระหว่างร้อยละ 80 - 89 3. ระดับดี โดยมีคะแนนประเมินระหว่างร้อยละ 70 - 79 4. ระดับพอใช้ โดยมีคะแนนประเมินต�่ำกว่าร้อยละ 69 ทั้งนี้ การประเมินตนเองของคณะกรรมการเป็นรายคณะแบ่งเป็น เรื่องหลักๆ 6 หัวข้อ ดังนี้ 1. โครงสร้างและคุณสมบัติของคณะกรรมการ 2. บทบาทและหน้าที่ของคณะกรรมการ 3. การประชุมคณะกรรมการ 4. ผลงานของคณะกรรมการ 5. ความสัมพันธ์กับฝ่ายบริหาร 6. การพัฒนาส่วนบุคคลของกรรมการ

การประเมินตนเองของคณะกรรมการเป็นรายบุคคล แบ่งเป็นเรื่อง หลักๆ 3 หัวข้อ ดังนี้ 1. โครงสร้างและคุณสมบัติของคณะกรรมการ 2. การประชุมคณะกรรมการ 3. บทบาท หน้าที่ และความรับผิดชอบของคณะกรรมการ โดยประธานกรรมการก�ำกับดูแลกิจการจะรายงานผลการประเมินต่อ คณะกรรมการบริษทั ฯ ทัง้ นีใ้ นปี 2560 ผลประเมินการปฏิบตั งิ านของ คณะกรรมการทั้งคณะ (as a whole) อยู่ในเกณฑ์ “ดีมาก” โดยมี คะแนนเฉลี่ยที่ร้อยละ 88.54 และรายบุคคลอยู่ในเกณฑ์ “ดีเยี่ยม” โดยมีคะแนนเฉลี่ยที่ร้อยละ 90.45 โดยคณะกรรมการบริษัทฯ ได้มี การหารือเกี่ยวกับผลการประเมินและการปรับปรุง และขอให้คณะ กรรมการชุดย่อยคณะต่าง ๆ เสนอวิธีการปรับปรุงประสิทธิภาพ ของคณะกรรมการ (ง.2) การประเมินตนเองของคณะกรรมการชุดย่อย รายคณะและรายบุคคล

ในปี 2560 คณะกรรมการชุดย่อยของบริษัทฯ ได้แก่ คณะกรรมการ ตรวจสอบ คณะกรรมการก�ำกับดูแลกิจการ คณะกรรมการสรรหา และก�ำหนดค่าตอบแทน คณะกรรมการบริหารความเสี่ยง ได้มีการ ประเมินผลการท�ำงานของคณะกรรมการชุดย่อยเป็นรายคณะ และ การประเมินตนเองของคณะกรรมการชุดย่อยเป็นรายบุคคล โดย ประธานกรรมการก�ำกับดูแลกิจการเป็นผูด้ ำ� เนินการส่งแบบประเมิน ผลงานของคณะกรรมการชุดย่อยเป็นรายคณะและแบบประเมิน ตนเองของคณะกรรมการชุดย่อยเป็นรายบุคคลให้แก่กรรมการ แต่ละคนโดยแบบฟอร์มที่ตอบกลับมาจะเก็บไว้ที่เลขานุการบริษัท และประธานกรรมการก�ำกับดูแลกิจการจะรายงานผลการประเมิน ต่อคณะกรรมการบริษัทฯ ทั้งนี้ การประเมินตนเองของคณะกรรมการชุดย่อยเป็นรายคณะ และรายบุคคลแบ่งเป็นเรื่องหลักๆ 3 หัวข้อ ดังนี้ 1. โครงสร้างและคุณสมบัติของคณะกรรมการ 2. การประชุมคณะกรรมการ 3. บทบาท หน้าที่ และความรับผิดชอบของคณะกรรมการ ทั้งนี้ในปี 2560 ผลประเมินการปฏิบัติงานเป็นรายคณะ (as a whole) และรายบุคคลของคณะกรรมการตรวจสอบ คณะกรรมการ สรรหาและก�ำหนดค่าตอบแทน คณะกรรมการก�ำกับดูแลกิจการ และคณะกรรมการบริหารความเสี่ยง อยู่ในเกณฑ์ “ดีเยี่ยม”

รายงานประจ�ำปี 2560 77

รายงานว่าด้วยการก�ำกับดูแลกิจการ

(จ) นโยบายค่าตอบแทน

(ฉ) การปฐมนิเทศและการพัฒนากรรมการ

(จ.1) นโยบายค่าตอบแทนกรรมการ

บริษัทฯ ได้มีการจัดท�ำคู่มือกรรมการบริษัทฯ ซึ่งสรุปข้อมูลของ บริษัทฯ นโยบายและกฎบัตรต่างๆ ของบริษัทฯ โครงสร้างของ กลุ่มบริษัทฯ และแจกให้แก่กรรมการทุกคนเพื่อเป็นข้อมูลเบื้องต้น บริษทั ฯ มีการจัดการปฐมนิเทศให้กบั สมาชิกใหม่ของคณะกรรมการ บริษัทฯ เพื่อให้กรรมการที่เข้ารับต�ำแหน่งสามารถปฏิบัติหน้าที่ ได้อย่างเร็วที่สุด โดยจะมีการชี้แจงถึงนโยบายของบริษัทฯ และ ธุรกิจหลักๆ ให้กับสมาชิกใหม่ของคณะกรรมการทราบ นอกจากนี้ กรรมการเข้ า ใหม่ จ ะได้ มี โ อกาสพบปะผู ้ บ ริ ห ารของบริ ษั ท ใน กลุ่มธุรกิจต่างๆ เพื่อรับทราบข้อมูลธุรกิจต่างๆ ของบริษัทฯ ใน รายละเอียดที่มากขึ้น

บริษัทฯ ได้ก�ำหนดนโยบายค่าตอบแทนกรรมการ โดยประกอบด้วย ค่าตอบแทนรายเดือน ค่าเบี้ยประชุม และเงินรางวัลประจ�ำปี (จ่าย เมือ่ ผลประกอบการบรรลุตามเป้าหมาย) โดยค�ำนึงถึงความเหมาะสม ภาระ หน้าที่ ความรับผิดชอบที่ได้รับมอบหมาย และสามารถเทียบ เคียงได้กับบริษัทที่จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย ซึง่ อยูใ่ นอุตสาหกรรมและมีขนาดใกล้เคียงกัน และเหมาะสมเพียงพอ และจูงใจให้กรรมการปฏิบัติงานกับบริษัทฯ ให้บรรลุเป้าหมาย และมีประสิทธิภาพ ผ่านกระบวนการที่โปร่งใส เป็นที่มั่นใจให้แก่ ผู ้ ถื อ หุ ้ น ในการก� ำ หนดค่ า ตอบแทน บริ ษั ท ฯ มอบหมายให้ คณะกรรมการสรรหาและก�ำหนดค่าตอบแทนเป็นผู้พิจารณาและ น�ำเสนอจ�ำนวนค่าตอบแทนที่เหมาะสมต่อคณะกรรมการบริษัทฯ เพื่อให้ความเห็นชอบ ก่อนน�ำเสนอให้ผู้ถือหุ้นพิจารณาอนุมัติต่อไป (จ.2) นโยบายค่าตอบแทนกรรมการผู้จัดการใหญ่ และประธานเจ้าหน้าที่บริหารและผู้บริหาร

การจ่ า ยเงิ น ค่ า ตอบแทนกรรมการผู ้ จั ด การใหญ่ แ ละประธาน เจ้าหน้าที่บริหารและผู้บริหาร จะพิจารณาจากคะแนนประเมินผล การปฏิบตั งิ านและผลประกอบการโดยรวมของบริษทั ฯ โดยกรรมการ ผู ้ จั ด การใหญ่ แ ละประธานเจ้ า หน้ า ที่ บ ริ ห ารจะประเมิ น ตนเอง และน�ำเสนอผลการประเมินตนเองให้คณะกรรมการสรรหาและ ก�ำหนดค่าตอบแทนพิจารณา และคณะกรรมการสรรหาและก�ำหนด ค่าตอบแทนจะพิจารณาค่าตอบแทนเพื่อเสนอให้คณะกรรมการ บริษัทฯ พิจารณาอนุมัติต่อไป ส�ำหรับการจ่ายเงินค่าตอบแทนผู้บริหาร จะพิจารณาจากคะแนน ประเมินผลการปฏิบัติงานและผลประกอบการโดยรวมของบริษัทฯ โดยผู้บริหารจะประเมินตนเองและน�ำเสนอผลการประเมินตนเอง ให้กรรมการผู้จัดการใหญ่และประธานเจ้าหน้าที่บริหารพิจารณา ก่อนน�ำส่งให้คณะกรรมการสรรหาและก�ำหนดค่าตอบแทนพิจารณา เพื่อเสนอให้คณะกรรมการบริษัทฯ พิจารณาอนุมัติต่อไป นโยบายค่าตอบแทนของกรรมการผู้จัดการใหญ่และประธานเจ้า หน้าทีบ่ ริหารและผูบ้ ริหาร มีทงั้ ในระยะสัน้ และระยะยาว ซึง่ ระยะสัน้ ได้แก่ เงินเดือน เงินรางวัลประจ�ำปี และในระยะยาวได้แก่ กองทุน ส�ำรองเลีย้ งชีพ และสวัสดิการต่างๆ ซึง่ รวมถึงกองทุนส�ำรองเลีย้ งชีพ ประกันชีวิต ประกันสุขภาพส่วนบุคคล

78 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

นอกจากนี้ บริษัทฯ ยังสนับสนุนให้กรรมการเข้าร่วมหลักสูตรหรือ กิจกรรมที่มุ่งปรับปรุงการท�ำงานของกรรมการในคณะกรรมการบ ริษัทฯ และคณะกรรมการชุดย่อย ปัจจุบัน กรรมการ 10 คน จาก จ�ำนวนทั้งหมด 11 คน ได้เข้าอบรมหลักสูตรกรรมการของสมาคม ส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย (Thai Institute of Directors Association (“IOD”)) ซึง่ รวมถึงหลักสูตร The Role of Chairman Program (“RCP”) หลักสูตร The Director Accreditation Program (“DAP”) หลักสูตร Director Certification Program (“DCP”) หลักสูตร The Finance for Non-Finance Director Program (“FND”) หลักสูตร The Role of the Compensation Committee Program (“RCC”) หลักสูตร The Audit Committee Program (“ACP”) หลักสูตร 4M; Monitoring Fraud Risk Management (“MFM”), Monitoring the System of Internal Control and Risk Management (“MIR”), Monitoring the Internal Audit Function (“MIA”), Monitoring the Quality of Financial Reporting (“MFR”) หลักสูตร The Board’s Role in Mergers and Acquisition (“M&A”) และ หลักสูตร Diploma Examination (“Diploma Exam”) บริษัทฯ สนับสนุนให้กรรมการที่ยังมิได้เข้ารับการอบรมในหลักสูตร ดังกล่าวข้างต้น เข้ารับการอบรมในหลักสูตรดังกล่าวโดยบริษทั ฯ จะ เป็นผู้รับผิดชอบค่าใช้จ่ายในการอบรม

รายงานว่าด้วยการก�ำกับดูแลกิจการ

หลักสูตรที่กรรมการบริษัทฯ ได้ผ่านการอบรมจากสมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย (IOD) มีดังนี้ กรรมการ

หลักสูตร IOD ที่อบรม

1. นายประเสริฐ บุญสัมพันธ์

RCP 28/2555, DAP 26/2547

2. นายเฉลิมชัย มหากิจศิริ

DAP 30/2547, DCP 53/2548

3. นายฌ็อง ปอล เทเวอแน็ง

DAP 74/2551

4. นางสาวอุษณา มหากิจศิริ

DAP 30/2557

5. นายจิเทนเดอร์ พอล เวอร์มา

DCP 78/2549, M&A 1/2554, Diploma Exam 49/2559

6. นายสมบูรณ์เกียรติ เกษมสุวรรณ

DCP 96/2550

7. นายสันติ บางอ้อ

DCP 12/2544, RCC 16/2556, ACP 42/2556, 4M (MFM 9/2556, MIR 14/2556, MIA 14/2556, MFR 17/2556)

8. นายโมฮัมหมัด ราเชด อาหมัด เอ็ม.อัลนัสซารี

9. นายเชิดพงษ์ สิริวิชช์

RCP 10/2547, DAP 8/2547, DCP 104/2551, FND 13/2547, ACP 27/2552

10. นายจิตรพงษ์ กว้างสุขสถิตย์

DCP 42/2547, FND 9/2547, RCC 10/2553

11. นายกมลสุทธิ์ ทัพพะรังสี

DCP 119/2552

นอกจากนี้ ในปี 2560 บริษัทฯ ได้สนับสนุนให้กรรมการบริษัทฯ เข้าร่วมอบรม ได้แก่ นายเฉลิมชัย มหากิจศิริ ได้เข้าร่วมอบรม หลักสูตร Digital Edge Fusion (DEF) รุ่นที่ 1 ปี 2560 และ หลักสูตร Academy of Business Creativity (ABC) รุน่ ที่ 4 ปี 2559 จัดโดยมหาวิทยาลัยศรีปทุม

4. วินัยและการปฏิบัติตามกฎระเบียบ บริษทั ฯ ด�ำเนินธุรกิจด้วยวินยั และหลักการด้านจริยธรรม และท�ำการ ทุกอย่างให้มั่นใจว่าธุรกิจของบริษัทฯ เป็นไปตามกฎหมาย กฎและ ระเบียบต่างๆ จรรยาบรรณ

(ช) จริยธรรมทางธุ รกิ จและจรรยาบรรณ ของบริษัทฯ

คณะกรรมการบริษัทฯ ได้ให้ความเห็นชอบกรอบค่านิยมหลักของ องค์กร พันธกิจ และวิสยั ทัศน์ (VMV Framework) เพือ่ เป็นแนวทาง ในการด�ำเนินธุรกิจของบริษทั ฯ ทีป่ ระชุมคณะกรรมการบริษทั ฯ เมือ่ วันที่ 12 กุมภาพันธ์ 2553 ได้มีมติอนุมัติคู่มือจรรยาบรรณธุรกิจ เพื่อน�ำกรอบค่านิยม พันธกิจ และวิสัยทัศน์ดังกล่าวมาใช้ โดยเน้น ค่านิยมหลัก 4 ประการของบริษัทฯ

แนวทางด้านจริยธรรมและการปฏิบัติการของบริษัทฯ บริษัทฯ มีแนวทางด้านจริยธรรมและการปฏิบัติการ ดังนี้ 1. ความยุติธรรม บริษัทฯ เชื่อในความยุติธรรมต่อคู่สัญญาทุกรายที่มีความสัมพันธ์ ทางธุรกิจกับบริษัทฯ และหลีกเลี่ยงการปฏิบัติต่อบุคคลใดบุคคล หนึ่งดีกว่าบุคคลอื่นหรือสถานการณ์ที่จะน�ำไปสู่การขัดแย้งทาง ผลประโยชน์ 2. ความเป็นมืออาชีพ บริษัทฯ รับผิดชอบงานของบริษัทฯ อย่างมืออาชีพ และมุ่งมั่นที่ จะด�ำเนินการอย่างเป็นเลิศด้วยการท�ำงานให้ได้ผลในระดับที่ดีขึ้น อย่างต่อเนื่องด้วยการใช้วิธีการและเทคโนโลยีใหม่ๆ 3. การท�ำงานเชิงรุก บริษทั ฯ ตอบสนองต่อความต้องการของลูกค้าและการเปลีย่ นแปลง ทางสั ง คม เทคนิ ค และเศรษฐกิ จ และปรั บ เปลี่ ย นให้ เ ข้ า กั บ สถานการณ์

ทั้งนี้ บริษัทฯ ได้มีการอบรมจรรยาบรรณให้แก่พนักงานทุกคน เพื่อ ที่จะได้มั่นใจได้ว่าพนักงานทุกคนได้เข้าใจหลักการปฏิบัติที่ดี และ ยังได้รวมการอบรมจรรยาบรรณเข้าเป็นส่วนหนึง่ ของการปฐมนิเทศ ส�ำหรับพนักงานใหม่อีกด้วย ค่านิยมหลักของบริษัทฯ มี 4 ประการ ได้แก่ 1. คุณธรรม เราจะเป็นบุคคลที่เปิดเผย และซื่อสัตย์ต่อกันและกัน ในการท�ำงานร่วมกัน จะปฏิบัติตามที่ให้สัญญาไว้ตลอดเวลา และจะสร้างและรักษาความไว้วางใจในการท�ำงานร่วมกัน 2. ความเป็นเลิศ เราจะท�ำงานด้วยมาตรฐานระดับสูงในด้าน คุณภาพ ความปลอดภัย การรักษาสภาพแวดล้อม ความมั่นคง การบริการ เราพร้อมรับมือกับงานท้าทายเสมอ และจะด�ำเนิน ธุรกิจของเราอย่างมืออาชีพ รายงานประจ�ำปี 2560 79

รายงานว่าด้วยการก�ำกับดูแลกิจการ

3. จิ ต ส� ำ นึ ก ของการท� ำ งานร่ ว มกั น เป็ น ที ม เราใส่ ใ จในลู ก ค้ า พนักงานและคู่ค้าของเรา และจะปฏิบัติตนในอันที่จะส่งเสริม และสร้างสรรค์การร่วมมือกันท�ำงานเป็นทีม และเคารพต่อกัน และกัน 4. การยึดมัน่ ในพันธะ เราจะค�ำนึงถึงอนาคตของบริษทั ฯ ตลอดเวลา และจะเป็นผู้รับผิดชอบต่อผลและความส�ำเร็จทางธุรกิจของ บริษัทฯ

(ข) พันธกิจของบริษัทฯ มี 4 ประการดังนี้ 1. ก่อประโยชน์สุงสุดให้กับมูลค่าการลงทุนของผู้ถือหุ้น 2. สร้างและดูแลให้กจิ การทีบ่ ริษทั ฯ เข้าไปลงทุนให้มกี ารเติบโต อย่างยั่งยืน 3. ก�ำหนดกรอบการลงทุน การบริหารจัดการและการขยาย กิจการในพอร์ตการลงทุนให้ชัดเจน 4. คืนกลับสู่สังคม

คณะกรรมการบริษัทฯ ได้ก�ำหนดวิสัยทัศน์และพันธกิจ ไว้ดังนี้ (ก) วิสยั ทัศน์ของบริษทั ฯ คือ “TTA จะก้าวขึน้ มาเป็นกลุม่ บริษทั เพือ่ การลงทุนชัน้ น�ำในเอเชีย ทีไ่ ด้รบั ความไว้วางใจและความน่าเชือ่ ถือมากทีส่ ดุ ด้วยการส่งมอบประสบการณ์ทดี่ ี ในทุกแง่มมุ ให้กบั ผู้มีส่วนได้เสียทุกกลุ่มอย่างต่อเนื่องและสม�่ำเสมอ”

ทั้ ง นี้ บริ ษั ท ฯ มี ก ารทบทวนวิ สั ย ทั ศ น์ พั น ธกิ จ กลยุ ท ธ์ ข อง บริษัทฯ ทุกปี โดยผ่านการปรึกษาหารือจากฝ่ายจัดการเพื่อเสนอต่อ คณะกรรมการบริหารพิจารณาทบทวน และอนุมตั จิ ากคณะกรรมการ บริษัทฯ เพื่อให้วิสัยทัศน์ พันธกิจ และกลยุทธ์การด�ำเนินงานทาง ธุรกิจของบริษัทฯ สอดคล้องกับการลงทุนของบริษัทฯ และสภาพ เศรษฐกิจ ณ ปัจจุบัน

80 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

ปัจจัยความเสี่ยง

ปัจจัยความเสี่ยง ความเสี่ยงเป็นส่วนประกอบส�ำคัญของธุรกิจ แบ่งออกเป็นทั้งภัย คุกคามและโอกาสทางธุรกิจ บริษัทฯ มุ่งมั่นในการด�ำเนินการเพื่อ ท�ำให้กจิ กรรมหลักและส่วนทีส่ ำ� คัญของกลุม่ บริษทั ฯ มีความสามารถ ในการบริหารความเสี่ยงและโอกาสทางธุรกิจแบบองค์รวมและ เป็นระบบ มีการปลูกฝังการตระหนักถึงความเสี่ยงเสมอเมื่อจะท�ำ การตัดสินใจทุกครัง้ จนเป็นวัฒนธรรมองค์กร เพือ่ สร้างการได้เปรียบ ทางการแข่งขัน บริษัทฯ ได้ใช้แผนงานด้านการบริหารความเสี่ยง ที่รวดเร็วที่สอดคล้องกันเพื่อท�ำให้มีโอกาสทางธุรกิจเพิ่มขึ้นและ ลดภัยคุกคามลง บริษัทฯ ได้นิยามความเสี่ยงว่าเป็นอุบัติการณ์หรือพัฒนาการที่อาจ ส่งผลกระทบด้านลบต่อการบรรลุผลส�ำเร็จของคุณค่า วัตถุประสงค์ และเป้าหมายของบริษทั ฯ คณะกรรมการบริษทั ฯ ได้อนุมตั กิ รอบการ ท�ำงานด้านการบริหารความเสี่ยง หรือกรอบการบริหารความเสี่ยง องค์กรของบริษทั ฯ (TTA Enterprise Risk Management Framework – TTA ERM) ซึ่งได้ก�ำหนดวิธีการในการเข้าถึงระบบบรรษัทภิบาล และการบริหารจัดการความเสี่ยงโดยรวมที่ได้อิงตามมาตรฐาน ด้านการบริหารจัดการความเสี่ยงของกลุ่มอุตสาหกรรมซึ่งเป็นที่ ยอมรับในระดับสากล ตามแนวทางของ The Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission (“COSO”) คณะกรรมการบริ ษั ท ฯ มี ค วามรั บ ผิ ด ชอบขั้ น สู ง สุ ด ส� ำ หรั บ กระบวนการบริหารจัดการความเสี่ยงโดยรวมและการพิจารณา ว่าระดับความเสี่ยงที่เหมาะสมและยอมรับได้ควรเป็นระดับใด โดยได้มีการก�ำหนดขีดจ�ำกัดความเสี่ยงโดยรวมที่สอดคล้องกับ วัตถุประสงค์และเป้าหมายของกลุ่มบริษัทฯ และความเสี่ยงที่มีนัย ส�ำคัญทีส่ ดุ ทีก่ ลุม่ บริษทั ฯ ก�ำลังเผชิญ รวมถึงมีการประเมิน เฝ้าติดตาม และรับมือกับความเสี่ยงด้านกลยุทธ์ ความเสี่ยงด้านปฏิบัติการ ความเสีย่ งด้านการเงิน และความเสีย่ งด้านการปฏิบตั ติ ามข้อก�ำหนด และกฎหมาย คณะกรรมการบริษัทฯ และคณะกรรมการต่างๆ ที่ ไ ด้ รั บ มอบหมายความรั บ ผิ ด ชอบได้ ใ ห้ ค วามส� ำ คั ญ และทุ ่ ม เท ทรัพยากรอย่างเต็มที่ตลอดทั้งปี เพื่อท�ำให้แน่ใจว่าได้มีการน�ำ แผนงานการบริหารความเสี่ยงที่เหมาะสมมาใช้ภายในกลุ่มบริษัทฯ และทีร่ วมถึงการทบทวนและหารือปัญหาความเสีย่ งทีเ่ ฉพาะเจาะจง แม้วา่ กลุม่ บริษทั ฯ จะสามารถท�ำให้หลักปฏิบตั ดิ า้ นการบริหารความ เสี่ยงแข็งแกร่งได้อย่างต่อเนื่อง แต่การด�ำเนินการจะส�ำเร็จไม่ได้ หากทั้งองค์กรไม่น�ำไปปฏิบัติเพื่อสร้างให้เกิดวัฒนธรรมองค์กร ด้านความเสี่ยงที่เข้มแข็ง ผู้บริหารระดับสูงของบริษัทฯ สื่อสารถึง ความส�ำคัญของการบริหารความเสี่ยงและสร้างความเข้าใจว่าการ

บริหารความเสี่ยงเป็นความรับผิดชอบของบุคลากรทุกคนในองค์กร ความมุ่งมั่นของผู้บริหารในด้านนี้ท�ำให้กลุ่มบริษัทฯ สามารถบริหาร จัดการความเสี่ยงได้เป็นอย่างดีและส่งผลท�ำให้เกิดเป็นวัฒนธรรม ด้านความเสี่ยงที่เข้มแข็งขึ้น ซึ่งจะช่วยเพิ่มคุณค่าต่อองค์กรใน ท้ายที่สุด

1. ด้านกลยุทธ์ 1.1 การด�ำเนินการด้านกลยุทธ์

แม้ว่ากลุ่มบริษัทฯ จะวางแผนกลยุทธ์และทิศทางธุรกิจของกลุ่ม อย่างรอบคอบ แต่การทีไ่ ม่สามารถระบุและน�ำกลยุทธ์ทเี่ หมาะสมมา ใช้ โดยเฉพาะอย่างยิ่งเมื่อสภาพแวดล้อมทางธุรกิจได้เปลี่ยนแปลง ไปอาจท�ำให้เกิดผลกระทบด้านลบต่อกลุม่ บริษทั ฯ อย่างมาก บริษทั ฯ จึงจัดการกับความเสี่ยงนี้โดยการประเมินกลยุทธ์และแผนธุรกิจ อย่างสม�่ำเสมอ โดยเฉพาะอย่างยิ่งส�ำหรับหน่วยปฏิบัติการ ที่ค�ำนึง ถึงการรักษาความสามารถในการแข่งขันและการสร้างมูลค่าให้แก่ ผู้ถือหุ้น โดยปกติ บริษัทฯ จะว่าจ้างผู้เชี่ยวชาญและที่ปรึกษา ภายนอกเพื่อทดสอบและตรวจสอบความถูกต้องของต�ำแหน่งและ ทิศทางทางกลยุทธ์ของกลุ่มบริษัทฯ อย่างต่อเนื่อง เพื่อปรับปรุงผลการด�ำเนินงาน บริษัทฯ จะติดตามและวิเคราะห์ ข้อมูลธุรกิจทางบริษัทฯ อย่างสม�่ำเสมอ คณะกรรมการบริหารและ เจ้าหน้าที่ของบริษัทฯ จะจัดประชุมกับหน่วยงานธุรกิจทุกเดือน เพื่ อ ติ ด ตามผลการด� ำ เนิ น งานของกลุ ่ ม บริ ษั ท ฯ แลกเปลี่ ย น ความคิดเห็นในการปรับแผนธุรกิจและแผนกลยุทธ์ในระยะสั้น เพื่อให้บริษัทฯ สามารถบรรลุตามเป้าหมายที่ตั้งไว้ 1.2 วัฏจักรตลาด/อุตสาหกรรม

กลุ่มบริษัทฯ มีความเสี่ยงจากอุตสาหกรรมต่างๆ ซึ่งเปราะบาง ต่อวัฏจักรเศรษฐกิจของโลกอย่างมาก การชะลอตัวทางเศรษฐกิจ หรือการถดถอยของตลาดที่มีนัยส�ำคัญอาจส่งผลกระทบอย่างมาก ต่อความสามารถในการก่อให้เกิดเงินสดหรือผลก�ำไรทางธุรกิจ และยังอาจท�ำให้สถานะทางการเงิน ตลอดจนความสามารถใน การเข้าถึงตลาดทุนในราคาทีส่ มเหตุผลของบริษทั ฯ ลดน้อยลงอีกด้วย เพื่อบรรเทาความเสี่ยงนี้ กลุ่มบริษัทฯ พยายามมองหาการลงทุนที่ หลากหลายและลดธุรกิจในลักษณะทีเ่ ป็นวัฏจักรของกลุม่ บริษทั ฯ ลง โดยการมุง่ เน้นทีอ่ ตุ สาหกรรมทีม่ คี วามมัน่ คง และเป็นไปในลักษณะ ที่ ผั น ผวนตรงกั น ข้ า มกั บ วั ฏ จั ก รเศรษฐกิ จ (Countercyclical) มากขึ้น

รายงานประจ�ำปี 2560 81

ปัจจัยความเสี่ยง

1.3 การลงทุนใหม่

บริษัทฯ ได้มองหาโอกาสการลงทุนใหม่ เพื่อเป็นการต่อยอดทาง ธุรกิจและเพิม่ มูลค่าให้แก่ผถู้ อื หุน้ แต่ในสภาวะเศรษฐกิจเช่นนี้ อาจ เป็นเรื่องยากในการหาการลงทุนที่ดีและเหมาะสม ถึงแม้ว่าบริษัทฯ จะสามารถหาโครงการลงทุนใหม่ที่เหมาะสมได้แล้วก็ตาม ความ ส�ำเร็จในการลงทุนนั้นอาจได้รับผลกระทบจากปัจจัยด้านลบต่างๆ ที่อาจเกิดขึ้นจากการระดมเงินทุนส�ำหรับโครงการ หุ้นส่วนร่วมทุน ค่าสมมติฐานที่ใช้ในการค�ำนวณมูลค่าของโครงการ สิ่งแวดล้อม ในการด�ำเนินธุรกิจ กฎระเบียบข้อบังคับ สภาวะตลาด และการ แข่งขัน เพือ่ ให้การตัดสินใจในการลงทุนเป็นไปอย่างรอบคอบและเหมาะสม กลุ่มบริษัทฯ ได้ก�ำหนดขั้นตอนการอนุมัติการลงทุน โดยมีวิธีการ ในการพิจารณาทีเ่ ป็นระเบียบแบบแผนเพือ่ ประเมินความเสีย่ งหลักๆ และโอกาสทางธุรกิจทีอ่ าจเกิดขึน้ ในการลงทุน ต้องมีการน�ำแนวทาง ด้านการควบรวมกิจการที่เข้มงวดรวมถึงกระบวนการตรวจสอบ สถานะของธุรกิจมาใช้ในการประเมินและการด�ำเนินการซื้อกิจการ ทั้งหมดที่จ�ำเป็น ต้องได้รับการอนุมัติจากคณะกรรมการบริษัทฯ

กลุ่มบริษัทฯ บรรลุผลส�ำเร็จและท�ำให้ชื่อเสียงแข็งแกร่ง แม้เมื่อ กลุ ่ ม บริ ษั ท ฯ แสวงหาการเติ บ โตทางธุ ร กิ จ อย่ า งยั่ ง ยื น แม้ ว ่ า กลุม่ บริษทั ฯ ต้องการให้ทกุ ฝ่ายปฏิบตั ติ ามหลักจรรยาบรรณดังกล่าว อย่างเต็มที่ แต่การที่ไม่ปฏิบัติตามหรือถูกเข้าใจว่าไม่ท�ำตามหลัก จรรยาบรรณและข้อก�ำหนดทางกฎหมายนั้น อาจส่งผลกระทบใน เชิงลบอย่างมากต่อชื่อเสียงของกลุ่มบริษัทฯ ด้ ว ยเหตุ นี้ บริ ษั ท ฯ จึ ง ได้ จั ด ให้ มี เ ครื่ อ งมื อ และกระบวนการ ที่ครอบคลุมเพื่อจัดการกับความเสี่ยงดังกล่าว รวมถึงการต่อต้าน ทุ จ ริ ต การปฏิ บั ติ ต ามหลั ก การด� ำ เนิ น ธุ ร กิ จ อย่ า งยุ ติ ธรรมและ โปร่งใส พนักงานทุกคนต้องตระหนักและรับรู้นโยบายของบริษัทฯ ด้าน “การไม่อดทนต่อการไม่ปฏิบตั ติ ามหลักจรรยาบรรณข้อก�ำหนด ทางกฎหมาย” ที่ทุกฝ่ายต้องยึดถือและปฏิบัติตามอย่างเคร่งครัด ทั้งนี้ การไม่ปฏิบัติตามข้อก�ำหนดที่ท�ำให้เกิดผลกระทบต่อกลุ่ม บริษัทฯ จะถูกด�ำเนินมาตรการขั้นรุนแรง

2. ด้านการปฏิบัติการ

1.4 การร่วมทุน/หุ้นส่วนทางกลยุทธ์

2.1 ห่วงโซ่อุปทาน

เพื่อสร้างการเติบโตของธุรกิจใหม่ๆ หรือเข้าสู่ตลาดใหม่ๆ กลุ่ม บริษัทฯ จะเลือกเฟ้นในการท�ำธุรกิจกับบริษัทร่วมทุนและหุ้นส่วน ทางกลยุทธ์ แม้วา่ กลุม่ บริษทั ฯ ได้ดำ� เนินการตรวจสอบอย่างแข็งขัน เพือ่ ให้แน่ใจว่ามีการปรับผลประโยชน์ทางธุรกิจของทุกฝ่ายให้เป็นไป ในทิศทางเดียวกันและมีคุณค่าหลักขององค์กรร่วมกัน แต่เมื่อเวลา ผ่านไป แนวคิดนีอ้ าจมีการเปลีย่ นแปลง ผลประโยชน์หรือเป้าหมาย ทางธุรกิจหรือเศรษฐกิจของหุน้ ส่วนอาจไม่เป็นไปในทิศทางเดียวกัน กับกลุ่มบริษัทฯ อีกต่อไป และที่ร้ายแรงกว่านั้น หุ้นส่วนอาจด�ำเนิน การทีข่ ดั กับผลประโยชน์ของกลุม่ บริษทั ฯ เพือ่ บรรเทาความเสีย่ งใน ด้านนี้ กลุ่มบริษัทฯ จะแลกเปลี่ยนความเห็นกับหุ้นส่วนอย่างเปิด กว้างและมั่นใจเพื่อให้บรรลุข้อตกลง และหากจ�ำเป็น อาจพิจารณา เรื่องการแยกจากกันอย่างฉันมิตร

ในการด� ำ เนิ น งาน บริ ษั ท ฯ ต้ อ งพึ่ ง พาผู ้ จั ด หาสิ น ค้ า และ ความสามารถของพวกเขาในการน�ำส่งผลิตภัณฑ์หรือบริการอย่าง ทั น เวลาและมี คุ ณ ภาพที่ เ หมาะสม ผลกระทบที่ ไ ด้ รั บ บางส่ ว น คือ บริษัทฯ มีความเสี่ยงจากการที่ผู้จัดหาสินค้ามีอ�ำนาจต่อรองที่ ค่อนข้างสูงขึ้นและจากจ�ำนวนผู้จัดหาสินค้าที่มีจ�ำนวนจ�ำกัด แม้ว่า ส่วนมากแล้ว กลุ่มบริษัทฯ มักจะใช้ผู้จัดหาสินค้าที่หลากหลาย มี ข อบเขตที่ ก ว้ า งขวาง และติ ด ตามการท� ำ งานของพวกเขา เพื่อหลีกเลี่ยงสถานการณ์ที่อาจท�ำให้สถานะในการต่อรองของ กลุม่ บริษทั ฯ มีความเสีย่ ง ซึง่ อาจจะส่งผลกระทบในทางลบต่อต้นทุน ของผลิตผลหรือการมีความพร้อมในการใช้งานทั้งหมด

อย่างไรก็ตาม กลุ่มบริษัทฯ มีนโยบายว่าต้องมีการยกร่างข้อตกลง และทบทวนการท�ำธุรกิจทั้งหมดกับบริษัทร่วมทุนหรือหุ้นส่วนทาง กลยุทธ์ทงั้ หลายอย่างละเอียดรอบคอบ เพือ่ ให้กลุม่ บริษทั ฯ สามารถ ปกป้องผลประโยชน์ของกลุ่มได้ 1.5 ชื่อเสียง

บริษัทฯ ต้องการให้กลุ่มบริษัทฯ บริษัทย่อยในกลุ่มและพนักงาน ทุกคนด�ำเนินการอย่างมีจริยธรรมตามมาตรฐานจรรยาบรรณทาง ธุรกิจที่ยึดตามคุณค่าหลักของบริษัทฯ บริษัทฯ คาดหวังว่าพนักงาน ทุกคนจะท�ำในสิ่งที่ถูกต้องโดยใช้วิธีการที่ถูกต้อง เนื่องจากจะเป็น วิธีการเดียวเท่านั้นที่จะสามารถท�ำให้กลยุทธ์ที่มีความส�ำคัญของ

82 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

2.2 พันธะหน้าที่ด้านสินเชื่อของคู่สัญญา

ความเสี่ยงด้านสินเชื่อจะเกิดขึ้นเมื่อคู่สัญญาไม่สามารถปฏิบัติตาม ข้อตกลงได้ โดยปกติกลุ่มบริษัทฯ จะด�ำเนินกิจกรรมทางธุรกิจกับ คู่สัญญาโดยพิจารณาจากฐานะทางการเงินและความน่าเชื่อถือ ของคู่สัญญาเป็นหลัก ซึ่งกระท�ำได้โดยการประเมินและติดตาม การผิดนัดช�ำระหนี้และความเสี่ยงด้านสินเชื่อของลูกค้า ผู้จัดหา สินค้า ผูร้ บั จ้าง ผูร้ ว่ มทุน และสถาบันการเงินต่างๆ ความน่าเชือ่ ถือของ คูส่ ญ ั ญาด้านสินเชือ่ จะได้รบั การประเมินเป็นระยะด้วยวิธกี ารทีเ่ ป็น ระเบียบแบบแผน ในบางกรณีบริษัทฯ อาจต้องมีการเพิ่มมาตรการ ลดความเสี่ยง โดยการขอให้เพิ่มหลักประกัน หรือลดระยะเวลาใน การให้เครดิตทางการค้าส�ำหรับคู่สัญญาที่มีสถานะทางการเงินที่ไม่ แข็งแกร่ง นอกจากนี้ กลุ่มบริษัทฯ ยังได้ทบทวนความเสี่ยงด้านการ กระจุกตัวของสินเชื่อกับคู่สัญญารายบุคคลหรือตามภูมิศาสตร์ด้วย

ปัจจัยความเสี่ยง 4

2.3 ทุนมนุษย์

การสรรหาพนักงานใหม่ การรักษาและพัฒนาพนักงานที่มีความ สามารถ และการบริหารจัดการพนักงานที่มีความสามารถพิเศษ ตลอดทั้ ง กลุ ่ ม บริ ษั ท ฯ มี ค วามส� ำ คั ญ ต่ อ ความส� ำ เร็ จ ของกลุ ่ ม อย่างมาก การแข่งขันด้านบุคลากรนั้นสูงมาก โดยเฉพาะในบาง อุตสาหกรรมและกลุ่มบริษัทฯ อาจไม่สามารถดึงดูดหรือรักษา บุคลากรที่มีคุณภาพได้ การสูญเสียพนักงานหลักๆ และการที่กลุ่ม ไม่สามารถดึงดูดพนักงานใหม่หรือพนักงานที่ได้รับการฝึกอบรม อย่างเพียงพอ หรือความล่าช้าในการว่าจ้างบุคลากรหลักๆ สามารถ ท�ำให้ธุรกิจของกลุ่มบริษัทฯ เสียหายอย่างร้ายแรง และยังขัดขวาง ให้กลุ่มบริษัทฯ และหน่วยงานธุรกิจของกลุ่มบริษัทฯ ไม่สามารถ บรรลุวัตถุประสงค์ด้านกลยุทธ์ ต้องเผชิญกับผลกระทบเชิงลบ ที่มีนัยส�ำคัญต่อธุรกิจ สถานะทางการเงินและความสามารถใน การท�ำก�ำไรได้ บริ ษั ท ฯ จั ด การความเสี่ ย งและการสู ญ เสี ย พนั ก งานที่ มี ค วาม สามารถโดยการใช้การด�ำเนินการแบบผสมผสานทีแ่ ตกต่างกัน อาทิ การด�ำเนินการทีม่ งุ่ เน้นในการท�ำให้พนักงานทัง้ หมดของกลุม่ บริษทั ฯ มีภาพรวมที่ดีขึ้น ท�ำให้ชื่อเสียงของพนักงานที่มาจากบริษัทฯ เป็น ที่รู้จักทั้งภายในและต่างประเทศดียิ่งขึ้น การน�ำเสนอแพ็คเกจ ค่าตอบแทนที่สามารถแข่งขันกับบริษัทอื่นได้ มีความพยายามใน การจ�ำแนกและพัฒนาพนักงานที่มีความสามารถพิเศษที่เข้มข้น ท้ายที่สุด กลุ่มบริษัทฯ จะเน้นเรื่องการประเมินการบริหารจัดการ และพนักงานทีม่ คี วามสามารถพิเศษอย่างจริงจัง รวมถึงการวางแผน การสืบทอดต�ำแหน่งส�ำหรับต�ำแหน่งที่ส�ำคัญๆ 2.4 ความเสี่ ย งด้ า นอาชี ว อนามั ย ความ ปลอดภัย และสิ่งแวดล้อม (“HSE”)

การไม่สามารถบริหารจัดการด้านความปลอดภัยในระดับสูงอาจ ก่อให้เกิดความเสียหายต่อพนักงานหรือผู้รับจ้าง รวมถึงชุมชนและ สิ่งแวดล้อมบริเวณใกล้เคียง ผลกระทบที่เกี่ยวข้องกับการได้รับ บาดเจ็บทางกายภาพ ผลข้างเคียงต่อสุขภาพและความเสียหายด้าน สิ่ ง แวดล้ อ ม อาจจะส่ ง ผลต่ อ ความรั บ ผิ ด ชอบในพนั ก งานหรื อ บุคคลภายนอก ซึ่งจะท�ำให้กลุ่มบริษัทเสื่อมเสียชื่อเสียง หรือไม่ สามารถดึ ง ดู ด และรั ก ษาพนั ก งานที่ มี ค วามสามารถเอาไว้ ไ ด้ นอกจากนัน้ หน่วยงานของรัฐบาลอาจบังคับให้ปิดการด�ำเนินธุรกิจ เป็นการชั่วคราวได้ เนื่องจากสุขภาพและความปลอดภัยเป็นเรื่องที่เคร่งครัด บริษัทฯ จึงจ�ำเป็นต้องมีการติดตาม ตรวจสอบอย่างเคร่งครัด และท�ำให้ตรง ตามมาตรฐานด้าน HSE ที่ประกาศใช้ จะมีการวัดผลการปฏิบัติ งานด้านสุขภาพและความปลอดภัยของธุรกิจของบริษัทฯ โดยการ ใช้ตัวชี้วัดตามส�ำหรับการเกิดอุบัติเหตุและเกือบจะเกิดอุบัติเหตุ และตัวชี้วัดน�ำส�ำหรับการสังเกตุการณ์ความปลอดภัย เป้าหมาย

ด้านความปลอดภัยคือการลดอัตราการเกิดอุบัติเหตุ และอุบัติเหตุที่ เกิดขึ้นให้เป็นศูนย์ หากธุรกิจไม่สามารถปฏิบัติตามมาตรฐาน HSE ได้ จะมีการน�ำมาตรการแก้ไขและป้องกันมาใช้เพือ่ ลดความเสีย่ งลง 2.5 การพลิกผันทางธุรกิจ

การพลิกผันทางธุรกิจเป็นส่วนหนึ่งของแผนการบริหารความเสี่ยง ของกลุ่มบริษัทฯ เพื่อใช้บริหารจัดการภัยคุกคามหรือเหตุการณ์ ด้านลบต่างๆ ซึง่ ขัดขวางการด�ำเนินงานของบริษทั ฯ เช่น โรคระบาด ภัยจากการก่อการร้าย ภัยธรรมชาติ และความเสียหายแก่ทรัพย์สนิ ส�ำคัญของบริษัทฯ บริษัทฯ จะท�ำงานร่วมกับหน่วยงานแต่ละแห่ง ในการก�ำหนดแผนบริหารความต่อเนื่องทางธุรกิจและแผนการ จัดการในภาวะวิกฤต ซึ่งจะช่วยลดหรือจ�ำกัดโอกาสในการเกิด ภาวะธุรกิจหยุดชะงัก และยังช่วยให้บริษัทฯ สามารถตอบสนองต่อ เหตุการณ์ที่ไม่คาดคิดได้อย่างมีประสิทธิภาพ

3. ด้านการเงิน

3.1 ตลาดทางการเงิน

บริษัทฯ มีความเสี่ยงด้านตลาดทางการเงินหลายด้าน ทั้งอัตรา แลกเปลี่ยน ราคาสินค้าโภคภัณฑ์ และอัตราดอกเบี้ย ซึ่งล้วนมี ความผันผวนและไม่แน่นอน ดังนั้นเพื่อท�ำให้มีการระดมเงินทุน โดยการใช้ต้นทุนอย่างมีประสิทธิผลและลดความไม่แน่นอนของ รายได้ กลุ่มบริษัทฯ จึงได้บริหารความเสี่ยงทางการเงินเหล่านี้ ด้วยการใช้เครื่องมือทางการเงินที่หลากหลาย ได้แก่ สัญญาซื้อขาย เงินตราต่างประเทศล่วงหน้า สัญญาแลกเปลีย่ นอัตราดอกเบีย้ สัญญา ซื้อขายค่าระวางเรือล่วงหน้า สัญญาแลกเปลี่ยนราคาน�้ำมัน และ การซือ้ สิทธิซอื้ ขายต่างๆ นอกจากนี้ กลุม่ บริษทั ฯ มีการจัดให้รายจ่าย และเงินกูเ้ ป็นเงินสกุลเดียวกับรายได้ให้มากทีส่ ดุ เพือ่ ลดความเสีย่ ง ด้านความผันผวนของสกุลเงิน ทั้งนี้ การใช้เครื่องมือทางการเงิน จะถูกควบคุมอย่างเข้มงวดด้วยนโยบายและขอบเขตอ�ำนาจที่ได้รับ การอนุมัติจากคณะกรรมการบริษัทฯ 3.2 สภาพคล่องทางการเงิน/แหล่งเงินทุน

บริษัทฯ บริหารความเสี่ยงนี้เพื่อให้บรรลุเป้าหมายที่ต้องการให้มี แหล่งเงินทุนที่เพียงพอต่อความจ�ำเป็นในด้านเงินลงทุนหมุนเวียน และเพื่อผลักดันให้บริษัทฯ เติบโต ไม่ว่าจะด้วยการขยายธุรกิจ หรือ การควบรวมกิจการและการซือ้ กิจการ นอกเหนือจากการรักษาความ สัมพันธ์ที่ดีกับสถาบันทางการเงินต่างๆ แล้ว บริษัทฯ ยังได้จัดตั้ง ระบบการท�ำงานทีม่ ปี ระสิทธิภาพในการวางแผนด้านกระแสเงินสด การก�ำหนดงบประมาณและการคาดการณ์ เพือ่ ประเมินความจ�ำเป็น ทางสภาพคล่องในระยะสั้น ระยะกลาง และระยะยาว มาตรการ เหล่านี้ประกอบด้วยการบริหารเงินสดของกลุ่มอย่างคล่องแคล่ว การรักษาระดับเงินทุนและการเข้าถึงสินเชือ่ ได้อย่างเหมาะสม รวม ทั้งการติดตาม ตรวจสอบ และการทดสอบระดับกระแสเงินสด รายงานประจ�ำปี 2560 83

ปัจจัยความเสี่ยง

เพือ่ รักษาความมัน่ คงทางการเงิน กลุม่ บริษทั ฯ มีวงเงินสินเชือ่ พร้อม ใช้ที่ได้รับอนุมัติแล้วกับธนาคารที่มีชื่อเสียงทั้งในและต่างประเทศ 3.3 เงินปันผลจากบริษท ั ย่อยและบริษท ั ร่วม

เนื่ อ งจากบริ ษั ท ฯ ประกอบธุ ร กิ จ การลงทุ น โดยการถื อ หุ ้ น ใน บริษัทอื่น จึงต้องพึ่งพาผลตอบแทนจากบริษัทย่อยและบริษัทร่วม บางครั้งทั้งระยะเวลาและความสามารถในการจ่ายเงินปันผลของ บริษัทย่อยและบริษัทร่วมของบริษัทฯ อาจถูกจ�ำกัดด้วยกฎระเบียบ ข้อบังคับ ข้อก�ำหนดด้านการเป็นหนี้ของบริษัทย่อยหรือบริษัทร่วม แต่ละแห่ง เงือ่ นไขทางการเงิน ผลประกอบการ และโอกาสทางธุรกิจ ในอนาคตบริษัทย่อยและบริษัทร่วม ซึ่งหากไม่ได้รับเงินปันผล อาจ ส่งผลต่อความสามารถในการช�ำระหนี้ของกลุ่มบริษัทฯ ได้ บริษัทฯ บริหารความเสี่ยงนี้โดยการวางแผนข้อก�ำหนดด้านสภาพคล่อง ทางการเงินและแหล่งเงินทุนในระดับบริษัทแม่อย่างรัดกุม บริษัทฯ ยังได้พยายามสร้างความสมดุลของความเสี่ยงด้านเงินปันผลโดย ใช้กลยุทธ์การลงทุนในอุตสาหกรรมที่หลากหลาย โดยมุ่งเน้นใน การลงทุนในอุตสาหกรรมที่ก่อให้เกิดเงินสดที่แตกต่างออกไป และ มีกระแสเงินสด/การคืนทุนของเงินสดที่ยืดหยุ่น

4. การปฏิบต ั ต ิ ามข้อก�ำหนดและจาก

ภายนอก

4.1 ตลาดโลก

เนื่องจากบริษัทฯ มีการด�ำเนินธุรกิจทั่วโลก จึงต้องประเมินและ ติดตามความเสี่ยงที่เฉพาะเจาะจงของประเทศต่างๆ ที่บริษัทฯ มี ก ารประกอบกิ จ การอย่ า งต่ อ เนื่ อ ง รวมทั้ ง พิ จ ารณาเรื่ อ งการ เปลี่ยนแปลงที่อาจเกิดขึ้นทั้งปัจจัยทางด้านเศรษฐกิจ-สังคม ระบบ ภาษีและกฎหมาย ไปจนถึงสถานการณ์ทางการเมือง และความ ขั ด แย้ ง ภายในประเทศ โดยได้ ป ระเมิ น ความเสี่ ย งเหล่ า นี้ เ ป็ น ประจ�ำเพื่อให้กลุ่มบริษัทฯ สามารถระบุความเสี่ยงที่อาจเกิดขึ้น และที่ก�ำลังเกิดขึ้นใหม่ เพื่อให้กลุ่มบริษัทฯ สามารถรับมือและหา วิธีในการจัดการกับความเสี่ยงเหล่านี้อย่างทันท่วงทีด้วยกลยุทธ์ การบริหารความเสี่ยงที่เหมาะสมหากจ�ำเป็น

4.2 อุบัติภัยทางธรรมชาติ

แผ่นดินไหว น�ำ้ ท่วม หรือพายุสามารถส่งผลกระทบต่อสินทรัพย์และ การปฏิบัติการของกลุ่ม ท�ำให้เกิดอุบัติการณ์ทางสิ่งแวดล้อมอย่าง มีนัยส�ำคัญ ความสูญเสียทางการค้า หรือการหยุดชะงักของธุรกิจ ได้ เพื่อบรรเทาความเสี่ยงนี้ กลุ่มบริษัทฯ ได้จัดให้มีแผนบริหาร ความต่อเนื่องทางธุรกิจและแผนฉุกเฉินเชิงรุก และหากสามารถ ท�ำได้ จะท�ำประกันภัยทีม่ คี มุ้ ครองอย่างเพียงพอเพือ่ ลดหรือบรรเทา ความสูญเสียใดๆ 4.3 การเปลีย ่ นแปลงข้อก�ำหนดตามกฎหมาย

กลุ ่ ม บริ ษั ท ฯ มี ก ารด� ำ เนิ น ธุ ร กิ จ ทั่ ว โลก จึ ง ต้ อ งเผชิ ญ กั บ การ เปลี่ยนแปลงของข้อก�ำหนดตามกฎหมายต่างๆ มากมาย บริษัทฯ มุ่งมั่นที่จะปฏิบัติตามกฎหมายและระเบียบข้อบังคับต่างๆ จึงได้ จัดท�ำรายการข้อก�ำหนดต่างๆ ที่บริษัทฯ ต้องปฏิบัติตามขึ้นเพื่อให้ แต่ละหน่วยงานใช้ในการตรวจสอบการปฏิบัติตามข้อก�ำหนดต่างๆ ตามกฎหมาย แม้แต่ภายใต้สถานการณ์ความไม่แน่นอนด้านการเปลีย่ นแปลงของ ข้อก�ำหนดต่างๆ บริษทั ฯ จะด�ำเนินทุกมาตรการทีเ่ ป็นไปได้เพือ่ ท�ำให้ การปฏิบตั งิ านของบริษทั ฯ สอดคล้องและถูกต้องตามกฎหมาย รวม ถึงสร้างมาตรการป้องกันความเสีย่ งทีอ่ าจเกิดขึน้ จากข้อก�ำหนด กฎ เกณฑ์ ทางกฎหมาย 4.4 ชุ ม ชนสั ม พั น ธ์ แ ละความรั บ ผิ ด ชอบ ทางสังคม

ความเสี่ยงทางสังคมอาจสร้างความเสียหายต่อการปฏิบัติงานที่ ด�ำเนินอยู่และการด�ำเนินงานการลงทุนใหม่ๆ การที่ไม่สามารถ สร้างความสัมพันธ์อนั ดีกบั ชุมชนในท้องถิน่ และองค์กรพัฒนาเอกชน ต่างๆ สามารถท�ำให้การปฏิบัติงานของบริษัทฯ หยุดชะงักและ ส่งผลกระทบในทางลบต่อกลุ่มบริษัทฯ ที่อาจเกิดผลกระทบด้าน ชื่อเสียงและการน�ำเสนอทางสื่อในเชิงลบ สร้างความเสียหาย ให้กับชุมชน ท�ำให้เกิดการหยุดชะงักที่เป็นผลร้ายต่อการปฏิบัติ งานจนกระทั่งถึงขอบเขตที่อาจท�ำให้บริษัทฯ สูญเสียใบอนุญาต เพื่อปฏิบัติงานได้ บริษัทฯ พยายามบ่งชี้และลดความเสี่ยงทางสังคมดังกล่าวให้น้อย ที่สุด ซึ่งรวมถึงการเน้นการใช้มาตรการเชิงป้องกันเพื่อหลีกเลี่ยง ผลกระทบด้านสิง่ แวดล้อม/สังคมในเชิงลบอย่างเสมอ และเพือ่ ท�ำให้ ธุรกิจเติบโตอย่างยั่งยืน นอกจากนี้ บริษัทฯ ยังติดตามพัฒนาการ ด้านกฎระเบียบข้อบังคับด้านสิง่ แวดล้อมและอืน่ ๆ อย่างจริงจัง เพือ่ จัดท�ำแผนงานและลดผลกระทบในเชิงลบใดๆ ต่อธุรกิจของบริษทั ฯ

84 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

รายงานคณะกรรมการตรวจสอบ

รายงานคณะกรรมการตรวจสอบ ส�ำหรับปี สิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2560

เรียน ท่านผู้ถือหุ้น

คณะกรรมการตรวจสอบประกอบด้วยกรรมการอิสระจ�ำนวน 3 ท่าน ทุกท่านมีความเป็นอิสระ ไม่เป็นกรรมการทีม่ สี ว่ นร่วมในการบริหาร งานของบริ ษั ท ฯ โดยมี น ายสมบู ร ณ์ เ กี ย รติ เกษมสุ ว รรณเป็ น ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ นายสั น ติ บางอ้ อ และ นายเชิดพงษ์ สิริวิชช์ เป็นกรรมการตรวจสอบ กรรมการตรวจสอบ ทุกท่านมีคณ ุ สมบัตคิ รบถ้วนและได้ปฏิบตั หิ น้าทีภ่ ายใต้ขอบเขตหน้าที่ และความรับผิดชอบตามที่ก�ำหนดไว้ในกฎบัตรของคณะกรรมการ ตรวจสอบซึ่งเป็นไปตามเกณฑ์และแนวทางปฏิบัติของส�ำนักงาน คณะกรรมการก�ำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ และตลาด หลักทรัพย์แห่งประเทศไทย ในปี 2560 มีการประชุมคณะกรรมการตรวจสอบรวมทั้งสิ้น 7 ครั้ง หน้าที่และความรับผิดชอบหลักของคณะกรรมการตรวจสอบคือ การให้การสนับสนุนต่อคณะกรรมการบริษทั ฯ ในการท�ำหน้าทีก่ ำ� กับ ดูแลในเรื่องที่เกี่ยวกับกระบวนการจัดท�ำและการเปิดเผยข้อมูลใน รายงานทางการเงิน ความมีประสิทธิผลของระบบการบริหารความ เสี่ยงและการควบคุมภายใน การปฏิบัติตามกฎหมาย ข้อบังคับ และระเบียบที่เกี่ยวข้อง การติดตามดูแลคุณสมบัติ ความเชี่ยวชาญ ความเพียงพอของทีมงานและความเป็นอิสระของทั้งผู้ตรวจสอบ ภายในและผู ้ ต รวจสอบบั ญ ชี ข องบริ ษั ท ฯ รวมทั้ ง การประเมิ น ประสิทธิผลของการปฏิบตั งิ านของผูต้ รวจสอบ คณะกรรมการตรวจ สอบรายงานผลการปฏิบัติงานพร้อมทั้งข้อเสนอแนะต่อคณะกรรม การบริษทั ฯ อย่างสม�ำ่ เสมอ เมือ่ ใดก็ตามทีค่ ณะกรรมการตรวจสอบ มีขอ้ สงสัย หรือมีความเห็นว่าควรมีการด�ำเนินการแก้ไขหรือปรับปรุง ในเรื่องที่เกี่ยวกับการบริหารความเสี่ยงและการควบคุมภายใน รายงานทางการเงิน หรือในเรือ่ งอืน่ ๆ ทีต่ รวจสอบพบ คณะกรรมการ ตรวจสอบจะรายงานข้อสงสัยหรือข้อเสนอแนะในเรื่องต่างๆ ต่อ คณะกรรมการบริษัทฯ อย่างทันท่วงที การปฏิบัติหน้าที่ที่ส�ำคัญของ คณะกรรมการตรวจสอบสามารถสรุปได้ดังนี้ 1. การสอบทานรายงานทางการเงิน

คณะกรรมการตรวจสอบได้สอบทานงบการเงินรายไตรมาสและ งบการเงินประจ�ำปีของบริษัทฯ และงบการเงินรวม รวมถึงรายการ ระหว่างกัน รายการที่อาจมีความขัดแย้งทางผลประโยชน์ ร่วม กับฝ่ายบริหารและผู้สอบบัญชี โดยได้สอบถามผู้สอบบัญชีในเรื่อง ของความถูกต้องครบถ้วนของงบการเงิน การปรับปรุงรายการ บัญชีที่ส�ำคัญ รวมถึงการประมาณการทางบัญชี ซึ่งมีผลกระทบต่อ

งบการเงิน ความเพียงพอเหมาะสมของวิธีการบันทึกบัญชีและ ขอบเขตการตรวจสอบ การเปิดเผยข้อมูลอย่างถูกต้องครบถ้วน เพียงพอ และความมีอิสระของผู้สอบบัญชี เพื่อให้มั่นใจว่าการจัด ท�ำงบการเงินเป็นไปตามข้อก�ำหนดของกฎหมายและมาตรฐาน การบัญชีตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป มีความเชื่อถือได้และ ทันเวลา รวมทั้งมีการเปิดเผยข้อมูลอย่างเพียงพอ เป็นประโยชน์ กับผู้ใช้งบการเงิน ทัง้ นี้ คณะกรรมการตรวจสอบได้ประชุมร่วมกับผูส้ อบบัญชีเป็นการ เฉพาะ 1 ครัง้ โดยไม่มฝี า่ ยบริหารเข้าร่วม เพือ่ หารือเกีย่ วกับแผนการ สอบบัญชี ความเป็นอิสระในการปฏิบัติหน้าที่ และการแสดงความ เห็นของผูส้ อบบัญชี โดยให้ความส�ำคัญกับการน�ำเสนอข้อมูลเพิม่ เติม ในรายงานของผูส้ อบบัญชีตามมาตรฐานใหม่ (Key Audit Matters: KAMs) รวมทัง้ พฤติการณ์อนั ควรสงสัยตามมาตรา 89/25 แห่งพระ ราชบัญญัติหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ พ.ศ. 2535 แก้ไขเพิ่ม เติมโดยพระราชบัญญัติหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ (ฉบับที่ 4) พ.ศ. 2551 ซึ่งในปี 2560 ผู้สอบบัญชีไม่ได้มีข้อสังเกตที่เป็นสาระ ส�ำคัญ และไม่พบพฤติการณ์อันควรสงสัยดังกล่าว คณะกรรมการ ตรวจสอบจึงมีความเห็นว่าบริษัทฯ มีระบบรายงานทางการเงินที่ เหมาะสม เพื่อการเปิดเผยข้อมูลทางการเงินที่ปราศจากการแสดง ข้อมูลที่ขัดแย้งกับข้อเท็จจริงอันเป็นสาระส�ำคัญ และมีการจัดท�ำ ตามมาตรฐานการรายงานทางการเงิน 2. การสอบทานระบบการควบคุมภายใน

คณะกรรมการตรวจสอบได้ พิ จ ารณาความเพี ย งพอและความ มีประสิทธิผลของระบบการควบคุมภายในจากรายงานผลการตรวจ สอบที่น�ำเสนอโดยฝ่ายตรวจสอบภายใน และความเห็นของผู้สอบ บัญชีเป็นรายไตรมาส ในเรื่องการด�ำเนินงาน การใช้ทรัพยากร การดูแลทรัพย์สิน การป้องกันหรือลดความผิดพลาดหรือ ความเสีย หาย การรั่วไหล การสิ้นเปลือง หรือการทุจริต ความเชื่อถือได้ของ งบการเงิน การปฏิบัติตามกฎหมาย ระเบียบ ข้อบังคับ รวมถึงการ ติดตามความคืบหน้าในการด�ำเนินการแก้ไขหรือปรับปรุงระบบ การควบคุมภายในซึง่ ผูส้ อบบัญชีให้ความเห็นทีส่ อดคล้องกันว่าไม่พบ ข้อบกพร่องในการควบคุมภายในที่เป็นสาระส�ำคัญที่มีผลกระทบ ต่องบการเงินของบริษทั ฯ คณะกรรมการตรวจสอบจึงมีความเห็นว่า บริษทั ฯ มีระบบการควบคุมภายในทีเ่ หมาะสมและเพียงพอ และไม่พบ ข้อบกพร่องของการควบคุมภายในที่มีสาระส�ำคัญ

รายงานประจ�ำปี 2560 85

รายงานคณะกรรมการตรวจสอบ

3. การสอบทานการปฏิ บั ติ ต ามกฎหมาย ข้อบังคับและระเบียบ

ในปี 2560 คณะกรรมการตรวจสอบเน้นนโยบายการบริหารจัดการ เพือ่ ให้เกิดการก�ำกับดูแลกิจการทีด่ อี ย่างเป็นระบบและสนับสนุนการ จัดท�ำ Compliance Framework เพือ่ ป้องกันไม่ให้เกิดการด�ำเนินงาน ที่ไม่เป็นไปตามกฎหมายหรือข้อบังคับที่เกี่ยวข้อง โดยผู้ตรวจสอบ ภายในได้ท�ำการสอบทานรายการที่เกี่ยวโยงหรือรายการที่อาจมี ความขัดแย้งทางผลประโยชน์เพื่อให้มั่นใจว่ารายการดังกล่าวมี ความโปร่งใส สมเหตุสมผล เป็นธรรม ปราศจากความขัดแย้งทาง ผลประโยชน์ในสาระส�ำคัญ และก่อให้เกิดประโยชน์สงู สุดแก่บริษทั ฯ รวมทัง้ เป็นไปตามข้อก�ำหนดของส�ำนักงานคณะกรรมการก�ำกับหลัก ทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ และตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย และหน่วยงานก�ำกับดูแลอื่นๆ ผลการสอบทานได้น�ำเสนอต่อคณะ กรรมการตรวจสอบและคณะกรรมการบริษทั ฯ ตามล�ำดับ ทัง้ นีค้ ณะ กรรมการตรวจสอบได้มีความเห็นว่าบริษัทฯ ได้ปฏิบัติตามกฎหมาย ข้อบังคับและระเบียบที่ใช้บังคับกับการด�ำเนินงานของบริษัทฯ ตาม กฎหมายที่ส�ำคัญ 4. การสอบทานการก�ำกับดูแลกิจการที่ดี ในเรื่ อ งข้ อ ร้ อ งเรี ย นเกี่ ย วกั บ การทุ จ ริ ต (Whistleblowing Policy)

คณะกรรมการตรวจสอบได้ ส นั บ สนุ น การก� ำ กั บ ดู แ ลกิ จ การ ที่ ดี แ ละพิ จ ารณาข้ อ ร้ อ งเรี ย นเกี่ ย วกั บ เรื่ อ งการทุ จ ริ ต เช่ น การเพิ่ ม ช่ อ งทางให้ พ นั ก งาน ผู ้ ถื อ หุ ้ น และบุ ค คลภายนอก สามารถติ ด ต่ อ กั บ คณะกรรมการตรวจสอบได้ โ ดยตรง เพื่ อ ให้ ส ามารถแจ้ ง ข้ อ มู ล ต่ า งๆ ต่ อ คณะกรรมการตรวจสอบใน เรื่ อ งเกี่ ย วกั บ ข้ อ ร้ อ งเรี ย น การกระท� ำ ผิ ด กฎหมายหรื อ จรรยา บรรณทางธุรกิจ รวมถึงการจัดให้มีระบบการรับเรื่องร้องเรียน (Whistleblowing) ตลอดจนมีมาตรการคุ้มครองโดยไม่เปิดเผย ผู้แจ้งข้อมูลและถือเป็นความลับ ซึ่งในปี 2560 นี้ไม่มีข้อร้องเรียน ในเรื่องการกระท�ำผิดหรือการทุจริต นอกจากนี้ คณะกรรมการตรวจสอบได้พจิ ารณาและรับทราบหนังสือ รับรองการปฏิบตั ติ ามจรรยาบรรณทางธุรกิจของพนักงานต่อผูบ้ งั คับ บัญชาตามล�ำดับชั้นถึงประธานเจ้าหน้าที่บริหาร โดยกระบวนการ และเนื้อหาในหนังสือรับรองฯ ช่วยให้ความมั่นใจว่า บริษัทฯ มีการ ก�ำกับดูแลการปฏิบัติงานให้เป็นไปตามจรรยาบรรณทางธุรกิจและ กฎหมายที่เกี่ยวข้อง

86 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

5. การก�ำกับดูแลงานตรวจสอบภายใน

คณะกรรมการตรวจสอบได้ให้ขอ้ เสนอแนะในการพัฒนาโครงสร้าง หน่วยงานตรวจสอบ โดยในปี 2560 ได้ก�ำหนดกรอบโครงสร้าง หน่วยงานตรวจสอบภายใน “แบบรวมกลุ่มบริษัท” รวมทั้งผลักดัน ให้มีการประกาศใช้นโยบายการตรวจสอบภายในของกลุ่มบริษัท เพือ่ ให้มมี าตรฐานในการปฏิบตั งิ านและน�ำไปสูค่ วามมีประสิทธิภาพ และประสิทธิผลในการด�ำเนินการตรวจสอบของหน่วยงานตรวจสอบ ภายในของทั้งกลุ่มบริษัท และก�ำหนดให้มีการรายงานผลการตรวจ สอบภายใน และการติดตามการแก้ไขประเด็นจากการตรวจสอบ ของบริษัทฯ ย่อยที่เป็นสาระส�ำคัญต่อคณะกรรมการตรวจสอบด้วย นอกจากนี้ คณะกรรมการตรวจสอบได้สอบทานแผนกลยุทธ์ แผนการ ตรวจสอบประจ�ำปี การปฏิบัติงานตามแผน รวมถึงผลการตรวจ สอบของฝ่ายตรวจสอบภายใน โดยให้ข้อแนะน�ำและติดตามการ ด�ำเนินการแก้ไขในประเด็นทีม่ นี ยั ส�ำคัญ เพือ่ ก่อให้เกิดการก�ำกับดูแล กิจการทีด่ แี ละมีการควบคุมภายในทีเ่ พียงพอ พิจารณาการปรับปรุง กฎบัตรด้านการตรวจสอบภายใน สอบทานงบประมาณประจ�ำปีของ ฝ่ายตรวจสอบภายใน แผนการพัฒนาและฝึกอบรมบุคลากรให้มี ความพร้อมทั้งความรู้และทักษะในสายอาชีพ รวมทั้งได้สอบทาน ความเป็นอิสระและความเพียงพอของทรัพยากรต่างๆ ต่อการปฏิบตั ิ งานของฝ่ายตรวจสอบภายใน ตลอดจนประเมินผลการปฏิบัติงาน ของหัวหน้าฝ่ายตรวจสอบภายใน 6. การพิจารณาเสนอแต่งตั้งผู้สอบบัญชี

คณะกรรมการตรวจสอบได้ มี ก ารประเมิ น ความเหมาะสมของ ขอบเขตการปฏิบัติงาน ความโปร่งใสและความมีประสิทธิภาพใน การปฏิบตั งิ านของผูส้ อบบัญชี ตลอดจนความเหมาะสมของค่าสอบ บัญชี โดยจะพิจารณาครอบคลุมในเรือ่ งต่างๆ เช่น คุณภาพของการ ตรวจสอบทั้งหมด การใช้เวลาในการให้ค�ำแนะน�ำในการแก้ปัญหา คุณภาพของทีมงานในเรื่องความรู้ความสามารถและประสบการณ์ ในธุรกิจหลักของบริษัทฯ และการท�ำงานตามแผนงานที่วางไว้ จากการพิจาณาอย่างรอบคอบคณะกรรมการตรวจสอบพิจารณา เสนอแต่งตั้ง นางสาวพรทิพย์ ริมดุสิต ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตเลขที่ 5565 และ/หรือ นายบัณฑิต ตั้งภากรณ์ ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตเลข ที่ 8509 และ/หรือ นายวัชระ ภัทรพิทักษ์ ผู้สอบบัญชีรับอนุญาต เลขที่ 6669 จากบริษัท เคพีเอ็มจี ภูมิไชย สอบบัญชี จ�ำกัด ให้เป็น ผูส้ อบบัญชีของบริษทั ฯ ส�ำหรับปี 2561 รวมถึงพิจารณาค่าสอบบัญชี ซึ่งได้เสนอคณะกรรมการบริษัทฯ น�ำเสนอและขออนุมัติที่ประชุม ผูถ้ อื หุน้ ประจ�ำปี 2561 เพือ่ พิจารณาแต่งตัง้ และอนุมตั คิ า่ สอบบัญชี ส�ำหรับงบการเงินเฉพาะบริษัทฯ และส�ำหรับบริษัทในกลุ่มบริษัทฯ เป็นจ�ำนวนเงิน 3.85 ล้านบาทและ 20.14 ล้านบาท ตามล�ำดับ ส�ำหรับปี 2561 ต่อไป

รายงานคณะกรรมการตรวจสอบ

7. การประเมิ น ผลการปฏิ บั ติ ห น้ า ที่ ข อง คณะกรรมการตรวจสอบ

คณะกรรมการตรวจสอบได้มีการประเมินผลการปฏิบัติงานของ คณะกรรมการตรวจสอบร่วมกันทัง้ คณะและรายบุคคล ตามกฎบัตร คณะกรรมการตรวจสอบที่ ไ ด้ รั บ การอนุ มั ติ จ ากคณะกรรมการ บริษัทฯ กฎระเบียบที่เกี่ยวข้อง และตามที่ได้รับมอบหมายจาก คณะกรรมการบริษัทฯ การประเมินผลการปฏิบัติงานเป็นไปตาม เกณฑ์ ตามแบบประเมินจากคณกรรมการก�ำกับหลักทรัพย์ซงึ่ ผลของ การประเมินแสดงว่าคณะกรรมการตรวจสอบได้มีการปฏิบัติหน้าที่ อย่างมีประสิทธิผลดีเยี่ยม

โดยสรุป คณะกรรมการตรวจสอบได้ปฏิบตั ติ ามหน้าทีแ่ ละความ รับผิดชอบที่ได้ระบุไว้ในกฎบัตรของคณะกรรมการตรวจสอบ โดยใช้ความรูค้ วามสามารถ ความระมัดระวัง ความรอบคอบ และ มีความเป็นอิสระอย่างเพียงพอ ตลอดจนได้ให้ความเห็นและ ข้อเสนอแนะต่างๆ เพื่อประโยชน์ต่อผู้มีส่วนได้เสียอย่างเท่า เทียมกัน คณะกรรมการตรวจสอบมีความเห็นว่ารายงานข้อมูล ทางการเงินของบริษัทฯ มีความถูกต้อง เชื่อถือได้ สอดคล้อง ตามมาตรฐานการบัญชีทรี่ บั รองทัว่ ไป บริษทั ฯ มีการปฏิบตั งิ านที่ สอดคล้องตามกฎหมายและข้อบังคับที่เกี่ยวข้อง มีการบริหาร จัดการความเสี่ยงตามเกณฑ์ของบริษัทฯ รวมถึงมีระบบการ ควบคุมภายในและการตรวจสอบภายในที่เหมาะสมและมี ประสิทธิผล ในนามคณะกรรมการตรวจสอบ บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

นายสมบูรณ์เกียรติ เกษมสุวรรณ ประธานกรรมการตรวจสอบ

รายงานประจ�ำปี 2560 87

การควบคุมภายในและการบริหารจัดการความเสี่ยง

การควบคุมภายในและการบริหารจัดการ ความเสี่ยง ส�ำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2560

“TTA ตระหนักถึงความส�ำคัญในเรื่องการควบคุมภายในอย่าง ต่อเนื่อง คณะกรรมการบริษัทฯ ได้มอบหมายให้คณะกรรมการ ตรวจสอบท�ำหน้าที่ก�ำกับดูแลระบบการควบคุมภายใน เพื่อให้ มั่นใจว่าบริษัทฯ สามารถด�ำเนินงานอย่างมีประสิทธิภาพและ ประสิทธิผล การรายงานทางการเงินมีความถูกต้อง เชื่อถือได้ และมีการปฏิบัติตามกฎหมายและกฎระเบียบต่างๆ ที่เกี่ยวข้อง โดยคณะกรรมการตรวจสอบได้มอบหมายให้หน่วยงานตรวจ สอบภายในท�ำการประเมินความเพียงพอและความมีประสิทธิผล ของระบบการควบคุมภายใน” บริษัทฯ ได้มีการออกแบบและปฏิบัติตามระบบการควบคุมภายใน และการปฏิ บั ติ ต ามกฎหมายและระเบี ย บต่ า งๆอย่ า งเพี ย งพอ เพื่อลดความเสี่ยงที่ส�ำคัญ ซึ่งอาจมีผลกระทบต่อผลการด�ำเนินงาน และธุรกิจของบริษัทฯ และเมื่อพบจุดบกพร่องของระบบ บริษัทฯ ได้มีการปรับปรุงและแก้ไขระบบดังกล่าวอย่างต่อเนื่อง เพื่อให้มี ความเหมาะสมกับความเสีย่ งและสภาพแวดล้อมในการด�ำเนินธุรกิจ ของบริษทั ฯ ในปัจจุบนั และอนาคต อีกทัง้ สอดคล้องและเป็นไปตาม กฎหมายและกฎระเบียบที่เกี่ยวข้อง คณะกรรมการบริษัท รับผิดชอบในการก�ำกับดูแลให้ TTA มีระบบ การควบคุ ม ภายในและการบริ ห ารความเสี่ ย งที่ มี ป ระสิ ท ธิ ภ าพ เพื่อปกป้องเงินลงทุนของผู้ถือหุ้นและทรัพย์สินของบริษัทฯ โดย พิจารณาเรื่องดังต่อไปนี้ · ก�ำหนดลักษณะและขนาดของความเสีย่ งทีม่ สี าระส�ำคัญทีส่ ามารถ  ยอมรับได้ในการที่จะท�ำให้บริษัทฯ สามารถบรรลุเป้าหมายทาง กลยุทธ์ (the Board’s risk appetite) และ  · ก� ำ หนดให้ ผู ้ บ ริ ห ารจัดให้มีก ระบวนการในการระบุ ประเมิน รวมทั้งการลดระดับความเสี่ยงที่มีประสิทธิภาพ คณะกรรมการตรวจสอบ ได้รับมอบหมายให้รับผิดชอบในด้านการ สอบทานการมีประสิทธิภาพของระบบการควมคุมภายในและการ ปฏิบัติตามกฎหมายและระเบียบต่างๆของบริษัทฯ ในการสอบทาน คณะกรรมการตรวจสอบได้พิจารณาข้อมูลจากแหล่งต่างๆ ซึ่งรวม ถึงข้อมูลดังต่อไปนี้ · การให้ความเชือ่ มัน่ จากการท�ำงานของผูต้ รวจสอบภายใน ผ่านขัน้  ตอนการวางแผนการตรวจสอบประจ�ำปี ซึ่งได้รับการอนุมัติจาก คณะกรรมการตรวจสอบ ในการวางแผนการตรวจสอบจะเน้น ในเรื่องการพิจารณาประเมินความเสี่ยง และการควบคุมภายใน ที่ส�ำคัญที่ได้ถูกวางไว้เพื่อลดระดับหรือป้องกันความเสี่ยงนั้น 88 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

· ได้รับการรายงานผลของการตรวจสอบและการควบคุมภายใน การปฏิบัติตามกฎระเบียบและข้อบังคับที่เกี่ยวข้อง โดยเฉพาะ ในเรื่องที่มีสาระส�ำคัญอย่างสม�่ำเสมอเป็นประจ�ำทุกรายไตรมาส · การพัฒนาระบบและการรับข้อร้องเรียนเกี่ยวกับการทุจริตและ  การกระท�ำผิดกฎหมายหรือจรรยาบรรณทางธุรกิจ (Whistleblowing Policy) เพื่อเป็นการเพิ่มช่องทางให้พนักงาน ผู้ถือหุ้น และบุคคล ภายนอกซึง่ สามารถติดต่อกับคณะกรรมการตรวจสอบได้โดยตรง  · การให้ความเชื่อมั่นในเรื่องที่ตรวจสอบโดยผู้ตรวจสอบบัญชี ภายนอก 

ฝ่ายตรวจสอบภายใน เป็นหน่วยงานทีม่ คี วามเป็นอิสระและรายงาน ตรงต่อคณะกรรมการตรวจสอบ และรายงานด้านการด�ำเนินงาน ต่อประธานเจ้าหน้าที่บริหาร ฝ่ายตรวจสอบภายในท�ำหน้าที่ในการ สนับสนุนการท�ำงานของคณะกรรมการตรวจสอบและคณะกรรม การบริษัทฯ โดยการท�ำการประเมินความเหมาะสมของระบบการ ควบคุมภายในที่ส�ำคัญ ฝ่ายตรวจสอบภายในได้จัดท�ำแผนการตรวจสอบประจ�ำปี โดย พิจารณาตามปัจจัยเสี่ยง (Risk Based Approach) ซึ่งจะเน้น ความเสี่ยงที่มีความส�ำคัญ มีผลกระทบต่อวัตถุประสงค์ของบริษัทฯ และความถูกต้องของรายงานทางการเงิน คณะกรรมการตรวจสอบ พิจารณาสอบทานและอนุมัติแผนการตรวจสอบประจ�ำปีดังกล่าว และติดตามผลการตรวจสอบและผลการปฏิบัติงานของฝ่ายตรวจ สอบภายในเป็นรายไตรมาส ประเด็นที่ตรวจพบจะถูกน�ำมาพิจารณาว่ามีผลกระทบในวงกว้าง หรื อ ไม่ ประเด็ น จากการตรวจสอบที่ ส� ำ คั ญ จะถู ก รายงานต่ อ คณะกรรมการตรวจสอบและคณะกรรมการบริษทั ฯ คณะกรรมการ ตรวจสอบจะท�ำการติดตามการแก้ไขหรือปรับปรุงของผู้บริหาร จนกว่าจะได้ข้อสรุปเป็นที่น่าพอใจ นอกจากนี้ รายงานที่ส�ำคัญจะ ถูกน�ำเสนอต่อคณะกรรมการตรวจสอบและคณะกรรมการบริษัทฯ อย่างสม�่ำเสมอทั้งจากผู้บริหาร ฝ่ายตรวจสอบภายใน และก�ำกับ ดูแล โดยรายงานจะครอบคลุมในเรือ่ งทางธุรกิจ การเงิน การควบคุม ภายในการด�ำเนินงานและการปฏิบัติตามกฎหมาย ข้อบังคับและ กฎระเบียบที่เกี่ยวข้อง การควบคุมภายในของบริษัทฯ ปฏิบัติตามกรอบโครงสร้างการ ควบคุมภายในซึ่งอ้างอิงตามมาตรฐานสากลของ The Committee

การควบคุมภายในและการบริหารจัดการความเสี่ยง

of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission (COSO) ซึ่งสรุปตามองค์ประกอบของการควบคุมแต่ละด้านดังนี้ 1. ส ภ า พ แ ว ด ล ้ อ ม ข อ ง ก า ร ค ว บ คุ ม (Control Environment)

สภาพแวดล้อมของการควบคุม ถือเป็นรากฐานที่ส�ำคัญของการ ควบคุมภายในทีม่ ปี ระสิทธิผล อีกทัง้ ยังให้หลักปฏิบตั แิ ละโครงสร้าง แก่องค์ประกอบอื่นๆ ของระบบควบคุมภายใน ทั้งนี้ องค์ประกอบ หลักของสภาพแวดล้อมการควบคุมของบริษัทฯ มีดังนี้  บริษัทฯ สนับสนุนให้มีสภาพแวดล้อมการท�ำงานที่ดี โดยมีการ ก�ำหนดนโยบาย การวางแผน การด�ำเนินการ การควบคุม และ การก�ำกับดูแลที่ชัดเจน และเหมาะสม  บริษัทฯ ยึดมั่นในปรัชญาและจรรยาบรรณธุรกิจผ่านการกระท�ำ และพฤติกรรม ซึ่งมีส่วนส�ำคัญในการช่วยให้ระบบการควบคุม ภายในสามารถท�ำหน้าที่ได้อย่างเหมาะสม นอกจากนี้ ยังได้จัด ท�ำคู่มือพนักงาน (Codes of Conduct) เพื่อใช้เป็นแนวปฏิบัติ ให้แก่ กรรมการ ฝ่ายบริหาร และพนักงานทุกคน  คณะกรรมการบริษัทฯ และฝ่ายบริหารในทุกระดับชั้นได้แสดง ให้เห็นถึงความส�ำคัญของคุณค่าความซื่อสัตย์และมีจริยธรรม มีการปฏิบัติต่อผู้มีส่วนได้ส่วนเสียอย่างเท่าเทียมกันโดยค�ำนึงถึง ความเป็นธรรมต่อทุกฝ่ายตามหลักบรรษัทภิบาลที่ดี  มีการจัดโครงสร้างการบริหารองค์กรให้เหมาะสมกับขนาดและ การด�ำเนินธุรกิจของบริษัทฯ โดยระบุถึงสายอ�ำนาจการบังคับ บัญชาและความรับผิดชอบที่ชัดเจน  คณะกรรมการบริษัทฯ และฝ่ายบริหารได้ก�ำหนดอ�ำนาจในการ ด�ำเนินการและระดับวงเงินอนุมัติรายการประเภทต่างๆไว้เป็น ลายลักษณ์อักษรในตารางอ�ำนาจอนุมัติและระดับวงเงินอนุมัติ (Delegated of Authority Limit & Level)  บริษท ั ฯ ได้นำ� นโยบายการให้ขอ้ มูลการกระท�ำผิดและการทุจริตมา ใช้ เพือ่ เป็นช่องทางในการรายงานการทุจริต ความผิดพลาด และ การบิดเบือนข้อเท็จจริงโดยฝ่ายบริหาร โดยคณะกรรมการตรวจ สอบจะสอบทานรายงานการรับแจ้งข้อมูลการกระท�ำผิดและการ ทุจริตเป็นประจ�ำ 2. การประเมินความเสีย ่ ง (Risk Assessment)

บริษัทฯ ให้ความส�ำคัญกับการบริหารความเสี่ยงและการเตรียม ความพร้อมต่อสถานการณ์ภายใต้การเปลี่ยนแปลงจากปัจจัยทั้ง ภายในและภายนอกที่จะส่งผลกระทบต่อการด�ำเนินกิจกรรมใน ระดับหน่วยงาน ระดับธุรกิจ และระดับองค์กร การประเมินความ เสี่ยงช่วยให้เกิดการติดตามความเสี่ยงที่ส�ำคัญอย่างเป็นระบบและ เท่าทันสถานการณ์ที่เปลี่ยนแปลงไปอย่างรวดเร็ว เพื่อหาแนวทาง แก้ไขที่เหมาะสมกับความเสี่ยงที่เกิดขึ้น ในการประเมินความเสี่ยง ฝ่ายบริหารและพนักงานทุกหน่วยงานมีส่วนร่วมในการประเมิน ปัจจัยและติดตามความเสี่ยงอย่างจริงจัง โดยมีการประเมินโอกาส

ความเป็นไปได้ของผลกระทบและขนาดของผลกระทบที่อาจเกิด ขึ้น รวมถึงความเสี่ยงที่อาจเกิดการทุจริต มีการก�ำหนดมาตรการ ป้องกันและบรรเทาความเสี่ยงอย่างทันท่วงที มีการเสริมสร้างและ สื่อสารความตระหนักในเรื่องการบริหารความเสี่ยงอย่างต่อเนื่อง ทั่วทั้งองค์กร และมีหน่วยงานบริหารความเสี่ยงท�ำหน้าที่ในการ ติดตามความคืบหน้าของมาตรการจัดการและแผนบรรเทาความ เสี่ยงอย่างต่อเนื่อง พร้อมทั้งรายงานสถานการณ์บริหารความเสี่ยง ต่อคณะกรรมการบริหารความเสี่ยงและรายงานต่อคณะกรรมการ บริษัทฯ ทุกไตรมาส 3. กิจกรรมการควบคุม (Control Activities)

บริษัทฯ ให้ความส�ำคัญกับการควบคุมภายในที่มีประสิทธิภาพ ภาย ใต้ความเสีย่ งทีส่ ามารถยอมรับได้ เหมาะสมกับธุรกิจและการปฏิบตั ิ งานของพนักงานในแต่ละฝ่าย การควบคุมภายในถูกก�ำหนดให้มี การปฏิบตั ผิ า่ นข้อก�ำหนด นโยบายและวิธกี ารปฏิบตั งิ านของบริษทั ฯ และได้มีการสอบทานและพัฒนาอย่างสม�่ำเสมอ การท�ำรายการ ธุรกรรมระหว่างบริษัทฯ และบุคคลที่เกี่ยวข้องกัน รวมทั้งข้อตกลง ต่างๆ ทางการค้า ได้มกี ารควบคุมดูแลอย่างระมัดระวังและรอบคอบ และเป็นไปตามข้อก�ำหนดของส�ำนักงานคณะกรรมการก�ำกับหลัก ทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ และตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย และหน่วยงานก�ำกับดูแลอื่นๆ ที่เกี่ยวข้อง นอกจากนี้ บริษัทฯ ยังสนับสนุนให้พนักงานให้ความส�ำคัญกับการปฏิบัติตามระบบการ ควบคุมภายในที่วางไว้ รวมทั้งกฎหมาย ข้อบังคับและกฎระเบียบที่ เกีย่ วข้อง เพือ่ ลดความเสีย่ งในด้านต่างๆ ทีอ่ าจเกิดขึน้ รวมทัง้ ความ เสี่ยงจากการทุจริตและการไม่ปฏิบัติตามกฎหมายต่างๆ 4. ข้อมูลและการติดต่อสื่อสาร (Information & Communication)

ระบบสารสนเทศได้ รั บ การพั ฒ นาอย่ า งต่ อ เนื่ อ งเพื่ อ เพิ่ ม ประสิทธิภาพในการด�ำเนินธุรกิจ บริษัทฯ ยังให้ความส�ำคัญเกี่ยว กับความถูกต้อง เชื่อถือได้และทันต่อเวลาของข้อมูลสารสนเทศ รวมถึงการสือ่ สารข้อมูล เพือ่ น�ำข้อมูลมาใช้ประกอบการตัดสินใจได้ ทันเวลา ตลอดจนมีระบบการรักษาความปลอดภัยของข้อมูล และ การก�ำหนดแผนส�ำรองฉุกเฉินที่มีประสิทธิภาพ ส�ำหรับป้องกันใน เรื่องความปลอดภัยของระบบสารสนเทศขณะที่มีอุบัติภัยร้ายแรง จนระบบไม่สามารถปฏิบัติงานได้ นอกจากนี้ บริษัทฯ ยังมีระบบ การจัดเก็บข้อมูลที่สามารถตรวจสอบความถูกต้องย้อนหลังได้ และ ระบบข้อมูลที่สามารถวิเคราะห์หรือบ่งชี้จุดที่อาจจะเกิดความเสี่ยง ซึง่ ท�ำการประเมินและจัดการความเสีย่ งพร้อมทัง้ บันทึกหรือรายงาน ผลไว้อย่างครบถ้วน โดยบริษัทฯ ได้ด�ำเนินการตามพระราชบัญญัติ ว่าด้วยการกระท�ำความผิดเกีย่ วกับคอมพิวเตอร์ ในการจัดเก็บข้อมูล จราจรทางคอมพิวเตอร์ตามประกาศกระทรวงเทคโนโลยีสารสนเทศ และการสื่ อ สาร บริ ษั ท ฯ ได้ ล งทุ น เพื่ อ สร้ า งระบบการสื่ อ สาร ที่มีประสิทธิภาพทั้งจากภายในและภายนอกบริษัทฯ และจัดให้ รายงานประจ�ำปี 2560 89

การควบคุมภายในและการบริหารจัดการความเสี่ยง

มีการสื่อสารภายในองค์กรผ่านช่องทางหลายช่องทาง มีการจัดส่ง เอกสารซึง่ ประกอบด้วยข้อมูลทีเ่ พียงพอต่อการตัดสินใจส�ำหรับการ ประชุมผู้ถือหุ้นและการประชุมคณะกรรมการ แก่ผู้ถือหุน้ และคณะ กรรมการบริษทั ฯ ล่วงหน้าก่อนการประชุมในระยะเวลาทีเ่ หมาะสม 5. การติดตามผล (Monitoring)

จากระบบข้ อ มู ล ในปั จ จุ บั น ที่ ส ามารถให้ ข ้ อ มู ล ที่ เ ชื่ อ ถื อ ได้ แ ละ ทันต่อเวลา ท�ำให้ฝ่ายบริหารและคณะกรรมการบริษัทฯ สามารถ ควบคุมและติดตามผลการด�ำเนินงานผ่านรายงานทางการเงิน ได้อย่างมีประสิทธิภาพ และช่วยให้สามารถบรรลุวัตถุประสงค์ และเป้ า หมายทางธุ ร กิ จ ที่ ว างไว้ ไ ด้ ในขณะเดี ย วกั น ก็ ส ามารถ สอบทาน ประเมิ น และให้ ค� ำ แนะน� ำ เพื่ อ ปรั บ ปรุ ง แผนธุ ร กิ จ ผ่านกระบวนการก�ำกับดูแลที่มีประสิทธิภาพโดยฝ่ายตรวจสอบ ภายในท�ำการตรวจสอบการปฏิบัติงานอย่างต่อเนื่อง ฝ่ายตรวจสอบภายในปฏิบัติงานตามแผนการตรวจสอบที่ได้รับ การอนุมัติและติดตามผลจากคณะกรรมการตรวจสอบ แผนการ ตรวจสอบซึ่งจัดท�ำขึ้นจากผลการประเมินและวิเคราะห์ความเสี่ยง ของบริษัทฯ รวมถึงล�ำดับความส�ำคัญของบริษัทย่อยในกลุ่มบริษัท กลุ่มธุรกิจหลัก และกระบวนการที่เกี่ยวข้อง ผลของการตรวจสอบ การติดตามการปรับปรุงแก้ไขจะน�ำเสนอต่อคณะกรรมการตรวจ สอบและคณะกรรมการบริษัทฯ จนถึงปัจจุบันผลการตรวจสอบ ไม่พบข้อบกพร่องของการควบคุมภายในที่มีสาระส�ำคัญ อย่างไร ก็ตาม ได้มีการเสนอแนะเพื่อปรับปรุงระบบการควบคุมภายในบาง จุดที่ตรวจพบ

90 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

คณะกรรมการบริษัทฯ จะท�ำการสอบทานประสิทธิภาพของระบบ การควบคุมภายในเป็นประจ�ำอย่างน้อยปีละหนึ่งครั้ง โดยค�ำนึงถึง ความเสี่ยงที่มีสาระส�ำคัญ ประเมินผลกระทบที่อาจเกิดขึ้น และ การบริหารจัดการความเสี่ยงนั้นๆ โดยใช้แนวทางแบบประเมิน ความเพียงพอของระบบการควบคุมภายในที่จัดท�ำโดยส�ำนักงาน คณะกรรมการก�ำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ตามกฏบั ต รคณะกรรมการตรวจสอบ ได้ ร ะบุ ถึ ง หน้ า ที่ ข อง คณะกรรมการตรวจสอบในการประเมิ น ผลการปฏิ บั ติ ง านของ ผูบ้ ริหารระดับสูงของฝ่ายตรวจสอบภายในร่วมกับประธานกรรมการ บริหาร ซึ่งสอดคล้องกับแนวทางตามประกาศตลาดหลักทรัพย์ แห่งประเทศไทยเรื่อง “คุณสมบัติและขอบเขตการด�ำเนินงาน ของคณะกรรมการตรวจสอบ พ.ศ. 2558” ในการประชุมคณะกรรมการบริษัทฯ ครั้งที่ 2/2561 เมื่อวันที่ 5 มีนาคม 2561 โดยมีคณะกรรมการตรวจสอบเข้าร่วมประชุมด้วย คณะกรรมการบริษัทฯ ได้ประเมินประสิทธิภาพของระบบการ ควบคุมภายในของบริษัทฯ ใน 5 องค์ประกอบดังกล่าวข้างต้น และ มีข้อสรุปว่าบริษัทฯ ได้ก�ำหนดให้มีระบบการควบคุมภายในที่พอ เพียงและเหมาะสมโดยบริษัทฯ ได้จัดให้มีบุคคลากรอย่างเพียงพอ ที่จ ะด�ำเนินการตามระบบได้อ ย่างมีป ระสิทธิภ าพ อีกทั้งไม่พบ ข้อบกพร่องในระบบการควบคุมภายในที่ส�ำคัญ บริษัท เคพีเอ็มจี ภูมิไชย สอบบัญชี จ�ำกัด ซึ่งเป็นผู้สอบบัญชีของ บริษทั ฯ ได้ให้ความเห็นในรายงานการตรวจสอบงบการเงินส�ำหรับปี สิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2560 ว่าไม่ตรวจพบข้อบกพร่องในระบบ การควบคุมภายในในด้านการบัญชีและการเงินที่ส�ำคัญ

จุดเด่นทางการเงิน

จุดเด่นทางการเงิน ส�ำหรับปีสิ้นสุด ส�ำหรับปีสิ้นสุด ส�ำหรับปีสิ้นสุด 31 ธันวาคม 2560 31 ธันวาคม 2559 31 ธันวาคม 2558 (หน่วย : ล้านบาท ยกเว้น หุ้น/ข้อมูลต่อหุ้นและอัตราส่วนทางการเงิน) งบก�ำไรขาดทุน : รายได้จากการเดินเรือ 4,007.40 /1 (1,874.30) ค่าใช้จ่ายในการเดินเรือ (1,044.96) ค่าใช้จ่ายในการด�ำเนินงานเกี่ยวกับเรือเดินทะเล ส่วนของเจ้าของเรือ/1 รายได้จากธุรกิจบริการนอกชายฝั่ง 4,886.71 ค่าใช้จ่ายจากธุรกิจบริการนอกชายฝั่ง (3,636.83) รายได้จากการขาย 4,116.85 /1 (3,204.16) ต้นทุนขาย 446.17 รายได้จากกลุ่มบริษัทที่ให้บริการและแหล่งอื่นๆ/1 ค่าเสื่อมราคาและค่าตัดจ�ำหน่าย (1,111.27) (1,510.04) ค่าใช้จ่ายทั่วไปและค่าใช้จ่ายการบริหาร/1 ดอกเบี้ยจ่าย (380.30) ดอกเบี้ยรับ 154.34 338.36 ส่วนแบ่งก�ำไรจากการลงทุนในบริษัทร่วม/1 111.45 ก�ำไร (ขาดทุน) จากอัตราแลกเปลี่ยน/1 ก�ำไร (ขาดทุน) สุทธิ 588.35 ข้อมูลต่อหุ้น : ก�ำไร (ขาดทุน) สุทธิ-ขั้นพื้นฐาน 0.32 /2 0.075 เงินปันผลจ่าย มูลค่าทางบัญชี 10.83 งบดุล (ณ วันสิ้นรอบบัญชี) : เงินสดและเงินลงทุนระยะสั้น 6,423.14 เรือเดินทะเล เรือขุดเจาะ เครื่องจักร และอุปกรณ์สุทธิ 13,668.80 รวมสินทรัพย์ 35,584.77 หนี้สินรวม 10,530.79 ทุนเรือนหุ้นที่จดทะเบียนและช�ำระแล้ว (บาท) 1,822,464,006 รวมส่วนของผู้ถือหุ้น 25,053.98 ข้อมูลทางการเงินอื่นๆ : กระแสเงินสดได้มาจากกิจกรรมด�ำเนินงานสุทธิ 1,480.62 กระแสเงินสดได้มาจาก(ใช้ไปใน)กิจกรรมลงทุนสุทธิ (497.88) กระแสเงินสดได้มาจาก(ใช้ไปใน)กิจกรรมในจัดหาเงินสุทธิ (3,194.35) ค่าใช้จ่ายฝ่ายทุน : ยอดรวมการซือ้ ทีด่ นิ อาคารและอุปกรณ์และสินทรัพย์ไม่มตี วั ตน 2,003.62 อัตราส่วนทางการเงิน : อัตราผลตอบแทนต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (%) * 2.90% อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์รวม (%) * 1.79% อัตราก�ำไรสุทธิต่อรายได้รวม (%) 5.17% ยอดหนี้สินที่มีภาระดอกเบี้ยทั้งหมดต่อทุนทั้งหมด 0.24 ยอดหนี้สินที่มีภาระดอกเบี้ยสุทธิต่อทุนสุทธิ 0.06

3,176.91 1,768.08 1,127.51

5,756.14 3,588.69 1,323.19

6,533.38 4,808.56 3,613.65 2,886.10 526.85 1,164.64 1,552.21 475.25 134.59 552.49 (10.13) (418.29)

11,527.29 9,594.86 3,793.50 3,151.91 446.10 1,779.33 2,433.09 501.25 78.89 822.61 244.11 (11,335.10)

(0.23) 0.05 11.45

(6.61) 0.05 11.86

10,670.75 14,809.80 41,620.00 15,125.38 1,822,454,100 26,494.62

13,423.01 16,493.28 45,346.40 18,358.04 1,822,454,100 26,988.36

2,371.35 1,720.29 (3,029.78)

635.46 (8,051.25) 5,554.81

578.77

1,332.84

-1.97% -0.22% -0.71% 0.31 0.05

-49.43% -30.50% -69.07% 0.35 0.03

หมายเหตุ : /1 ไม่รวมรายการ one - off items /2 การจ่ายเงินปันผลส�ำหรับปีบัญชีสิ้นสุด 31 ธันวาคม 2560 ขึ้นอยู่กับการอนุมัติจากผู้ถือหุ้นในที่ประชุมสามัญผู้ถือหุ้นประจ�ำปี ครั้งที่ 1/2561 ซึ่งจะจัดขึ้นในวันที่ 25 เมษายน 2561 *ปรับเป็นตัวเลขเต็มปี รายงานประจ�ำปี 2560 91

โครงสร้างรายได้

โครงสร้างรายได้ % ด� ำ เนิ น การ การถื อ กลุ่มธุรกิจ โดย หุ้นของ ส�ำหรับปีสิ้นสุด TTA 31 ธ.ค. 2558 กลุ่มธุรกิจขนส่งทางเรือ ชิปปิ้ง 100 5,765,685,998 กลุ่มธุรกิจบริการนอกชายฝั่ง เมอร์เมด 58.2 11,527,292,397 ถ่านหิน/กลุ่มธุรกิจการลงทุนอื่น UMS/1 90.1 577,509,567 ปุย๋ /กลุม่ ธุรกิจเคมีภณ ั ฑ์เพือ่ การเกษตร บาคองโค/2 100 3,307,625,800 กลุ่มธุรกิจการลงทุนอื่น GTL/CMSS 51/99.9 247,644,163 รายได้อื่น 272,872,806 รวม 21,698,630,731 หมายเหตุ: /1ถือหุ้นโดยอ้อมผ่านบริษัท อะธีน โฮลดิ้งส์ จ�ำกัด /2 ถือหุ้นโดยอ้อมผ่านบริษัท พีเอ็ม โทรีเซน เอเชีย โฮลดิ้งส์ จ�ำกัด (มหาชน)

92 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

รายได้ (บาท) บปีสิ้นสุด % % ส�31ำหรัธ.ค. 2559 27 3,176,912,332 23 53 6,533,377,554 46 3 483,055,531 3 15 3,232,904,661 23 1 235,597,337 2 1 433,318,568 3 100 14,095,165,983 100

ส�ำหรับปีสิ้นสุด 31 ธ.ค. 2560 4,007,397,043 4,918,923,124 448,118,629 2,871,765,483 1,146,056,725 487,453,403 13,879,714,407

% 29 35 3 21 8 4 100

ค�ำอธิบายและการวิเคราะห์ของฝ่ายจัดการ

ค�ำอธิบายและการวิเคราะห์ของ ฝ่ายจัดการประจ�ำปี 2560 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน) Performance Summary

in million Baht

4Q/16 3Q/17 4Q/17 % YoY % QoQ FY16 FY17 % YoY Revenues 3,597.5 3,113.0 3,547.2 -1% 14% 13,661.8 13,360.1 -2% Gross Profits/(Losses) 840.0 753.1 1,061.0 26% 41% 2,880.2 3,425.1 19% Equity Income 102.9 68.4 129.5 26% 89% 552.5 338.4 -39% EBITDA 617.6 383.0 685.5 11% 79% 2,053.3 2,067.0 1% Net Profits/(Losses) (124.8) 25.6 277.0 322% 982% (96.9) 692.0 814% Net Profits/(Losses) to TTA (163.9) 49.1 237.3 245% 383% (418.3) 588.4 241% Number of Shares (million Shares) 1,822.5 1,822.5 1,822.5 1,822.5 1,822.5 Basic Earnings per Share (in Baht) (0.09) 0.03 0.13 245% 383% (0.23) 0.32 241% Normalized Net Profits/(Losses) 267.5 -15.1 253.9 -5% 1776% 414.3 550.3 33% Normalized Net Profits/(Losses) to TTA 167.9 20.5 214.2 28% 945% 32.6 489.2 1402% Gross Margin (%) EBITDA Margin (%) Net Profit Margin (%)

23% 17% -3%

24% 12% 1%

30% 19% 8%

21% 15% -1%

26% 15% 5%

*Normalized Net Profits/(Losses) = Net Profits/(Losses) - Non-Recurring Items

ผลการด�ำเนินงานในภาพรวม ในปี 2560 รายได้อยู่ที่ 13,360.1 ล้านบาท ใกล้เคียงกับผลการ ด�ำเนินงานปีท่ีแล้วแต่มีอัตราก�ำไรที่ดีกว่า กลุ่มธุรกิจขนส่งทางเรือ กลุ่มธุรกิจบริการนอกชายฝั่ง กลุ่มธุรกิจเคมีภัณฑ์เพื่อการเกษตร และกลุ่มการลงทุนอื่น คิดเป็น 30% 37% 21% และ 12% ของ รายได้รวมทั้งหมด ตามล�ำดับ ก�ำไรขั้นต้นอยู่ที่ 3,425.1 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 19%YoY และมีอัตราก�ำไรขั้นต้นปรับเพิ่มขึ้นจาก 21% ใน ปี 2559 เป็น 26% ในปี 2560 เนื่องจากอัตราก�ำไรที่ปรับตัวเพิ่ม ขึ้นของกลุ่มธุรกิจขนส่งทางเรือ อย่างไรก็ตาม ส่วนแบ่งก�ำไรจาก เงินลงทุนในบริษัทร่วมลดลง 39%YoY เป็น 338.4 ล้านบาท ซึ่ง เป็นผลมาจากอัตราค่าจ้างรายวันตามสัญญาฉบับใหม่ที่เพิ่งต่ออายุ ของบริษัทร่วมแห่งหนึ่งในกลุ่มธุรกิจบริการนอกชายฝั่งมีอัตราที่ลด ลง ดังนั้น EBITDA เป็น 2,067.0 ล้านบาท ทั้งนี้ ในปี 2559 ผล ขาดทุนจากกลุ่มธุรกิจขนส่งทางเรือและรายการที่ไม่ใช่การด�ำเนิน ธุรกิจปกติ (รายการที่ไม่ใช่เงินสด) ซึ่งส่วนใหญ่เป็นรายการด้อยค่า และตัดจ�ำหน่ายของกลุ่มธุรกิจขนส่งทางเรือและกลุ่มธุรกิจบริการ

นอกชายฝัง่ ส่งผลให้เกิดผลขาดทุนสุทธิสว่ นทีเ่ ป็นของ TTA จ�ำนวน 418.3 ล้านบาท ในขณะทีป่ ี 2560 ก�ำไรสุทธิสว่ นทีเ่ ป็นของ TTA อยู่ ที่ 588.4 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 241%YoY สาเหตุหลักมาจากค่าระวาง เรือของกลุ่มธุรกิจขนส่งทางเรือที่ปรับตัวสูงขึ้นอย่างมีนัยส�ำคัญ และค่าใช้จ่ายทางการเงินที่ลดลง

เหตุการณ์และการเปลีย ่ นแปลงที่ ส�ำคัญในปี 2560 • ·TTA ซื้อเรือมือสอง จ�ำนวน 3 ล�ำ และขายเรือเก่า จ�ำนวน 2 ล�ำ ซึง่ เป็นไปตามแรงผลักดันเพือ่ เพิม่ ประสิทธิภาพและลดอายุกองเรือ • ·TTA ได้แบ่งกลุ่มธุรกิจใหม่ออกเป็นกลุ่มธุรกิจขนส่งทางเรือ กลุ่มธุรกิจบริการนอกชายฝั่ง กลุ่มธุรกิจเคมีภัณฑ์เพื่อการเกษตร และกลุ่มการลงทุนอื่น • · บ ริ ษั ท ย่ อ ยของ TTA เข้ า ซื้ อ สิ น ทรั พ ย์ ใ นกิ จ การพิ ซ ซ่ า ฮั ท ใน ประเทศไทยจากบริษัท ยัม เรสเทอ-รองตส์อินเตอร์เนชั่นแนล (ประเทศไทย) จ�ำกัด ซึ่งจะส่งผลให้กลุ่มบริษัทฯ สามารถกระจาย รายงานประจ�ำปี 2560 93

ค�ำอธิบายและการวิเคราะห์ของฝ่ายจัดการ

ความหลากหลายไปสู่ธุรกิจอาหารและเครื่องดื่มซึ่งมีการเจริญ เติบโตสูงและมีความมั่นคง

ภาพรวมรายธุรกิจ รายได้ค่าระวางของกลุ่มธุรกิจขนส่งทางเรือในปี 2560 อยู่ท่ี 4,007.4 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 26%YoY ซึ่งเป็นผลมาจากอัตราค่า ระวางเรือเฉลี่ยปรับตัวเพิ่มขึ้นจาก 5,155 เหรียญสหรัฐต่อวัน เป็น 8,469 เหรียญสหรัฐต่อวัน แนวโน้มขาขึ้นอย่างต่อเนื่องของอัตรา ตลาดของค่าระวางเรือถูกสะท้อนโดยดัชนีบอลติค (BDI) ที่ปรับตัว สูงขึ้นจากระดับต�่ำสุดในรอบเกือบ 30 ปี ที่ระดับ 290 จุด ในเดือน กุมภาพันธ์ 2559 มาอยู่ที่ค่าเฉลี่ย 1,145 จุด ในปี 2560 อัตรา ค่าระวางเรือปรับตัวเพิ่มขึ้นอย่างมากในขณะที่ค่าใช้จ่ายในการ ด�ำเนินงานที่เป็นเงินสดค่อนข้างคงที่ ส่งผลให้อัตราก�ำไรขั้นต้น ปรับตัวเพิ่มขึ้นอย่างมีนัยส�ำคัญจาก 9%ในปี 2559 เป็น 27% ในปี 2560 ส่วนปี 2559 นัน้ ค่าระวางเรืออยูท่ รี่ ะดับต�ำ่ สุดและยังมีการรับรู้ การด้อยค่าเป็นจ�ำนวน 308.0 ล้านบาท ดังนั้น ผลการด�ำเนินงาน ส่วนที่เป็นของ TTA จึงกลับจากขาดทุนสุทธิที่ 874.4 ล้านบาท ในปี 2559 มาเป็นก�ำไรสุทธิ ที่ 408.1 ล้านบาท ในปี 2560 รายได้ของกลุม่ ธุรกิจบริการนอกชายฝัง่ อยูท่ ี่ 4,886.7 ล้านบาท ซึง่ ลดลง 25%YoY ซึ่งเป็นผลมาจากอัตราการใช้ประโยชน์เรือลดลง จาก 69% ในปี 2559 มาอยูท่ ี่ 56% ในปี 2560 ฝ่ายบริหารได้มคี วาม พยายามที่จะลดต้นทุนโดยการปรับโครงสร้างองค์กรด้วยยุทธวิธี Rightsizing ซึง่ ท�ำให้สามารถลดค่าใช้จา่ ยในการขายและบริหารลง ได้ 10% ส่วนแบ่งก�ำไรจากเงินลงทุนในบริษัทถูกรับรู้อย่างต่อเนื่อง ภายใต้สัญญาระยะยาว 3 ปี แต่เนื่องจากอัตราค่าจ้างรายวันภาย ใต้สัญญาใหม่ลดลง ท�ำให้ส่วนแบ่งก�ำไรจากเงินลงทุนในบริษัทร่วม ลดลงเป็น 157.9 ล้านบาท ดังนัน้ EBITDA จึงลดลง 49%YoY เป็น 690.6 ล้านบาท ทั้งนี้ กลุ่มธุรกิจบริการนอกชายฝั่งรายงานผลก�ำไร สุทธิส่วนที่เป็นของ TTA จ�ำนวน 84.1 ล้านบาท ลดลง 76%YoY มูลค่าสัญญาให้บริการที่รอส่งมอบ ณ สิ้นปี 2560 เป็น 147.8 ล้าน เหรียญสหรัฐ ซึ่งส่วนใหญ่มีแผนที่จะส่งมอบในปี 2561 รายได้ จ ากการขายของกลุ ่ ม ธุ ร กิ จ เคมี ภั ณ ฑ์ เ พื่ อ การเกษตร อยู่ที่ 2,818.1 ล้านบาท ลดลง 11%YoY เนื่องจากปริมาณขาย ต่างประเทศที่ลดลง ถึงแม้ว่ารายได้จะลดลงและต้นทุนวัตถุดิบสูง ขึ้นจากภาษีน�ำเข้าวัตถุดิบที่เพิ่มขึ้นจากมาตรการป้องกันชั่วคราว แต่อัตราก�ำไรขั้นต้น (spread) ในปี 2560 เพิ่มขึ้นจาก 28% เป็น 29% ซึ่งเป็นผลมาจากการมุ่งเน้นตลาดในประเทศที่มีอัตรา

94 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

ก�ำไรสูงกว่าและการบริหารจัดการวัตถุดิบอย่างมีประสิทธิภาพ อุ ป สงค์ ก ารเช่ า พื้ น ที่ โ รงงานยั ง คงอยู ่ ใ นระดั บ สู ง ด้ ว ยอั ต ราการ ใช้ประโยชน์ของพื้นที่โรงงานให้เช่าอยู่ในระดับ 100% ทั้งนี้ พื้นที่ ให้เช่าส่วนเพิม่ ประมาณ 20,000 ตร.ม. ได้กอ่ สร้างและเปิดด�ำเนินการ แล้วในปลายปี 2560 เพื่อรองรับอุปสงค์ที่เพิ่มขึ้น ท�ำให้พื้นที่ ให้เช่า ณ สิ้นปี 2560 เพิ่มเป็น 66,420 ตร.ม. มีการรับรู้ขาดทุนจาก อัตราแลกเปลี่ยนที่ยังไม่เกิดขึ้นจริง จ�ำนวน 14.5 ล้านบาท ดังนั้น กลุ่มธุรกิจเคมีภัณฑ์เพื่อการเกษตรมีก�ำไรสุทธิส่วนที่เป็นของ TTA 131.4 ล้านบาท ลดลง 30%YoY ในปี 2560 ฐานะการเงิน

41,620 2,961

Cash and Cash Equivalents + 10,671 Current Investments Current Assets

5,453

Property, Plant, and Equipment 16,801 Other Non-Current Assets

12,165

35,585 2,422 6,423 8,109 4,492 15,561

24,495

8,695

As of December 31, 2016

Other Liabilities Interest Bearing Debts

25,054 Total Equity

9,108 As of December 31, 2017

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2560 TTA มีสินทรัพย์รวมทั้งสิ้น 35,584.8 ล้านบาท ลดลง 6,035.2 ล้านบาท จากสิ้นปี 2559 เนื่องจากมีการ ช�ำระคืนหุน้ กูแ้ ละจากผลต่างจากการเปลีย่ นแปลงอัตราแลกเปลีย่ น เงินตราต่างประเทศ ส่วนเงินสด รายการเทียบเท่าเงินสด และเงิน ลงทุนชัว่ คราว (เงินสดภายใต้การบริหาร) อยูใ่ นระดับทีส่ งู ที่ 6,423.1 ล้านบาท หนี้สินรวมทั้งสิ้น 10,530.8 ล้านบาท ลดลงเป็นจ�ำนวน 4,594.6 ล้านบาทจากสิ้นปี 2559 เนื่องจากมีการช�ำระคืนหุ้นกู้และ เงินกู้ระยะยาวที่ครบก�ำหนด ก�ำไรสะสมเพิ่มขึ้น 502.2 ล้านบาท จากสิน้ ปี 2559 เป็น 628.6 ล้านบาท จากผลประกอบการทีเ่ ป็นบวก ในขณะที่องค์ประกอบอื่นของส่วนของผู้ถือหุ้น ซึ่งส่วนใหญ่เป็น ผลต่างจากการเปลี่ยนแปลงอัตราแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ ลดลงเป็น 1,226.7 ล้านบาท ท�ำให้ส่วนของผู้ถือหุ้นลดลงเป็น 25,054.0 ล้านบาท ณ สิ้นปี 2560 ทั้งนี้ TTA มีโครงสร้างเงินทุน ทีแ่ ข็งแกร่ง ซึง่ ถูกสะท้อนโดยอัตราส่วนหนีส้ นิ ทีม่ ภี าระดอกเบีย้ สุทธิ ต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (net IBD/E) ระดับต�่ำที่ 0.07 เท่า

ค�ำอธิบายและการวิเคราะห์ของฝ่ายจัดการ

กลุ่มธุรกิจขนส่งทางเรือ (Shipping) Performance Summary

in million Baht (MB) Freight Revenues Vessel Operating Expenses Gross Profits/(Losses) Other Income Gains/(Losses) on Investment SG&A EBITDA from Operation Equity Income EBITDA Depreciation & Amortization EBIT Finance Costs Gains/(Losses) from Foreign Exchange Non-Recurring Items - Impairment on Assets Non-Recurring Items - Others Profits/(Losses) before Income Tax Income Tax Expenses Net Profits/(Losses) Normalized Net Profits/(Losses) Gross Margin (%) EBITDA Margin (%) Net Profit Margin (%)

4Q/16 3Q/17 4Q/17 820.4 896.3 1,131.9 663.3 639.4 780.6 157.1 256.9 351.2 6.3 13.1 9.5 0.0 43.8 56.4 63.0 119.6 213.5 297.8 119.6 213.5 297.8 99.0 95.4 93.9 20.6 118.1 203.9 42.5 36.2 35.4 81.8 (5.4) 1.0 (240.5) -

%YoY %QoQ FY16 FY17 38% 26% 3,176.9 4,007.4 18% 22% 2,895.6 2,919.3 124% 37% 281.3 1,088.1 51% -27% 31.7 47.4 0% 0% (0.2) 0.0 44% 12% 225.7 221.1 149% 39% 87.1 914.4 0% 0% 149% 39% 87.1 914.4 -5% -2% 402.9 364.8 888% 73% (315.8) 549.6 -17% -2% 171.5 148.8 -99% 118% (16.4) (10.6) 100% 0% (308.0) -

%YoY 26% 1% 287% 50% 1.1 -2% 950% 0% 950% -9% 274% -13% 35% 100%

(7.4) (188.0) 3.6 (191.6) 56.3

(0.2) 76.3 2.1 74.2 74.4

23.7 193.2 0.5 192.8 169.0

420% 12480% (56.6) 203% 153% (868.2) -87% -78% 6.2 201% 160% (874.4) 200% 127% (509.9)

23.1 413.2 5.1 408.1 385.0

141% 148% -17% 147% 176%

19% 15% -23%

29% 24% 8%

31% 26% 17%

9% 3% -28%

27% 23% 10%

*TTA held 100.00% of issued and paid up capital of TSG at year-end 2017. **As consolidated on TTA’s P&L ***Normalized Net Profits/(Losses) = Net Profits/(Losses) - Non-Recurring Items

รายงานประจ�ำปี 2560 95

ค�ำอธิบายและการวิเคราะห์ของฝ่ายจัดการ

Fleet Data Summary

4Q/16 53,188 1,921 1,897 1,878 99.0% 316 23.8

3Q/17 4Q/17 53,188 53,742 1,921 1,969 1,897 1,836 1,878 1,836 99.0% 100.0% 316 624 23.8 26.7

Average DWT (Tons) Calendar days for owned fleet(1) Available service days for owned fleet (2) Operating days for owned fleet(3) Owned fleet utilization(4) Voyage days for chartered-in fleet Average number of vessels(5) Market Rate (USD/Day) BDI Index 994 1,137 1,509 BSI Index 795 843 977 Mkt TC Avg BSI 8,317 9,243 10,727 (6) Average Daily Operating Results (USD/Day) Highest TCE Rate 16,179 16,460 18,112 (7) Thoresen TCE Rate 6,511 8,288 9,982 TCE Rate of Owned Fleet 6,653 8,152 10,173 TCE Rate of Chartered-In (141) 136 (192) Expenses Vessel operating expenses 3,472 3,648 3,775 (Owner’s expenses) Dry-docking expenses 567 537 539 General and administrative expenses 678 892 985 Cash costs 4,717 5,077 5,300 Finance costs, net 658 572 553 Depreciation 1,533 1,506 1,470 Income taxes 56 33 7 Total costs 6,964 7,188 7,330 Operating Results (453) 1,100 2,651 USD/THB Rate (Daily Average) 35.39 33.39 32.95

%YoY %QoQ FY16 1% 1% 52,555 2% 2% 7,946 -3% -3% 7,763 -2% -2% 7,713 1% 1% 99.4% 98% 98% 2,690 12% 12% 28.4 52% 23% 29%

FY17 53,742 7,485 7,296 7,225 99.0% 1,914 25.0

%YoY 2% -6% -6% -6% 0% -29% -12%

33% 16% 16%

673 596 6,236

1,145 844 9,168

70% 42% 47%

12% 10% 53% 20% 53% 25% -36% -241%

16,179 5,155 5,206 (50)

18,112 8,469 8,392 76

12% 64% 61% 251%

3,565

3,620

0% 546 11% 825 4% 4,936 -3% 626 -2% 1,472 -78% 23 2% 7,057 141% (1,901) -1% 35.30

542 881 5,042 593 1,453 20 7,109 1,360 33.94

-1% 7% 2% -5% -1% -10% 1% 172% -4%

9% -5% 45% 12% -16% -4% -87% 5% 685% -7%

*The per day basis is calculated based on available service days. Note: 1) Calendar days are the total calendar days TTA owned the vessels in our fleet for the relevant period, including off hire days associated with major repairs, dry dockings, or special or intermediate surveys. 2) Available service days are calendar days(1) less planned off hire days associated with major repairs, dry dockings, or special or intermediate surveys. 3) Operating days are the available days(2) less unplanned off-hire days, which occurred during the service voyage. 4) Fleet utilization is the percentage of time that our vessels generated revenues and is determined by dividing operating days by available service days for the relevant period. 5) Average number of vessels is the number of vessels that constituted our fleet for the relevant period, as measured by the total operating days for owned fleet plus voyage days for chartered in fleet during the period divided by the number of calendar days in the relevant period. 6) The per day basis is calculated based on available service days for owned fleet 7) Thoresen TCE Rate = Owned Vessel TCE Rate + Chartered-In Rate TCE Rate = Time-Charter Equivalent Rate BDI = The Baltic Exchange Dry Index TC Rate = Time-Charter Rate BSI = The Baltic Exchange Supramax Index HSI = The Baltic Exchange Handysize Index

96 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

ค�ำอธิบายและการวิเคราะห์ของฝ่ายจัดการ

Dry Bulk Market Index BDI (RHS)

TC Avg BHSI

TC Avg BSI

Sep-17

Jun-17

Mar-17

Dec-16

Sep-16

2017

Jun-16

2016 Mar-16

2015 Dec-15

BDI 1145 BSI 844

Sep-15

BDI 673 BSI 596

Jun-15

BDI 718 BSI 666

BDI Index 1,900 1,800 1,700 1,600 1,500 1,400 1,300 1,200 1,100 1,000 900 800 700 600 500 400 300 200 100 -

Dec-17

300 year lowest owe po intt at at 2290 90 point

Mar-15

Dec-14

TC/Rate USD/Day 13,000 12,000 11,000 10,000 9,000 8,000 7,000 6,000 5,000 4,000 3,000 2,000 1,000 -

ดัชนีบอลติค (BDI) ได้ปรับตัวขึ้นอย่างต่อเนื่อง จากระดับต�่ำสุด ที่ 290 จุด ในเดือนกุมภาพันธ์ 2559 พุ่งสู่ระดับสูงสุดที่ 1,743 จุด ในเดือนธันวาคม 2560 โดยมีค่าเฉลี่ยอยู่ที่ 1,145 จุด ส�ำหรับปี 2560 ซึ่งเป็นผลมาจากการเติบโตของการน�ำเข้าสินแร่เหล็กของ ประเทศจีน รวมถึงความต้องการทีเ่ พิม่ ขึน้ ในตลาดโลกของถ่า นหินที่ มีการขนส่งทางทะเล (Seaborne Coal) และสินค้าเทกองย่อยอืน่ ๆ (Minor Bulk) การเติบโตของการน�ำเข้าสินแร่เหล็กของจีนได้รบั แรง ผลักดันจากการขยายตัวของการผลิตเหล็กและความต้องการที่จะ เปลี่ยนไปใช้แร่เหล็กน�ำเข้าที่มีคุณภาพสูงแทน

Market TC Avg BSIVS Thoresen’s Average TCE Rate TCE Rate of Owned Fleet Thoresen TCE Rate TCE Rate of Chartered-In Mkt TC Avg BSI 7,064 5,795 5,473 5,079 3,801 3,747 436

5,156

10,727

8,602 9,243 8,317 8,171 8,614 8,288 211 136 7,015 6,511 158

5,945 6,653 6,857

8,403

8,152

9,982 6,236 10,173

5,155

9,168 76 8,469

8,392

5,206

3,311 (76) (472) (141) (192) 1Q/16 2Q/16 3Q/16 4Q/16 1Q/16 2Q/16 3Q/16 4Q/17

(50) FY16

FY17

ในปี 2560 รายได้ค่าระวางเพิ่มขึ้น 26%YoY มาอยู่ที่ 4,007.4 ล้าน บาท ซึง่ เป็นผลมาจากอัตราค่าระวางทีส่ งู ขึน้ ทัง้ นี้ อัตราค่าระวางเรือ เฉลี่ยอยู่ที่ 8,469 เหรียญสหรัฐต่อวัน และอัตราค่าระวางเรือ สูงสุด อยูท่ ี่ 18,112 เหรียญสหรัฐต่อวัน โดยอัตราค่าระวางเรือเฉลีย่ ได้ปรับ เพิ่มขึ้น 64%YoY จาก 5,155 เหรียญสหรัฐต่อวันในปี 2559 ค่าใช้ จ่ายในการด�ำเนินงานทีเ่ ป็นเงินสดยังคงอยูใ่ นระดับใกล้เคียงกับช่วง เดียวกันของปีก่อนหน้าที่ระดับ 5,042 เหรียญสหรัฐต่อวัน ก�ำไรขั้น ต้นเท่ากับ 1,088.1 ล้านบาท เพิม่ ขึน้ 287%YoY และอัตราก�ำไรขัน้ ต้นปรับตัวดีขึ้นจาก 9% ในปี 2559 เป็น 27% ในปี 2560 ดังนั้น EBITDA ปรับตัวเพิ่มเป็น 914.4 ล้านบาท หรือเติบโต 950%YoY โดยสรุป กลุ่มธุรกิจขนส่งทางเรือรายงานผลการด�ำเนินงานปรับ จากขาดทุนสุทธิ จ�ำนวน 874.4 ล้านบาท ในปี 2559 มาเป็นก�ำไร สุทธิ จ�ำนวน 408.1 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 147% ในปี 2560

Revenue VS Cost Structure (per vessel day) Owner's expenses SG&A 12,000 Depreciation

Dry-docking expenses Finance costs, net Income Taxes 9,982

8,000

8,614 8,288

6,887

7,015 7,193 7,187 6,964 6,788 7,147 7,188 7,330

6,000

5,079 5,473 6,511 3,747 4,000 3,612 3,592 3,574 3,472 3,597 508 541 573 567 564 740 965 915 678 580 2,000 592 624 633 658 630 1,403 1,468 1,492 1,533 1,404 0 1Q/16 2Q/16 3Q/16 4Q/16 1Q/16

3,465 528 1,071 620 1,435

3,648 537 892 572 1,506

3,775 539 985 553 1,470

2Q/16 3Q/16 4Q/17

8,469 7,057 5,155 3,565 546 825 626 1,472

7,109

3,620 542 881 593 1,453

FY16 FY17

ตามแผนปรับปรุงกองเรือเพื่อพัฒนากองเรือบรรทุกสินค้าแห้ง เทกองให้มคี วามทันสมัยและเพิม่ ประสิทธิภาพการด�ำเนินงานของ เรือ เรือมือสองจ�ำนวน 3 ล�ำได้ถูกซื้อเข้ามาเสริมกองเรือ และเรือ เก่าจ�ำนวน 2 ล�ำ ได้ถูกขายออกไปในปี 2560 กลุ่มธุรกิจขนส่งทาง เรือด�ำเนินกองเรือเฉลีย่ 25.0 ล�ำ โดยเป็นเรือทีก่ ลุม่ ธุรกิจเป็นเจ้าของ 19.8 ล�ำ และเรือเช่าอีก 5.2 ล�ำ ในปี 2560 ลดลงจากปริมาณกอง เรือรวมเฉลี่ยที่ 28.4 ล�ำ (เรือที่กลุ่มธุรกิจเป็นเจ้าของ 21.1 ล�ำ และ เรือเช่า 7.3 ล�ำ) ในปี 2559 ซึง่ การลดลงส่วนใหญ่เป็นผลมาจากการ ลดลงของเรือเช่าเนือ่ งจากเรือเช่าทีม่ คี วามเหมาะสมมีความพร้อมให้ เช่าลดลง ทั้งนี้ ณ สิ้นปี 2560 กลุ่มธุรกิจขนส่งทางเรือเป็นเจ้าของ เรือ จ�ำนวน 21 ล�ำ มีระวางบรรทุกเฉลี่ยเท่ากับ 53,742 DWT และ มีอายุเฉลี่ย 11.98 ปี

รายงานประจ�ำปี 2560 97

ค�ำอธิบายและการวิเคราะห์ของฝ่ายจัดการ

กลุ่มธุรกิจบริการนอกชายฝั่ง (Offshore Service) Performance Summary

in million Baht

Revenues Total Costs Gross Profits/(Losses) Other Income SG&A EBITDA from Operation Equity Income EBITDA Depreciation & Amortization EBIT Finance Costs Gains/(Losses) from Foreign Exchange Non-Recurring Items - Others Profits/(Losses) before Income Tax Income Tax Expenses Net Profits/(Losses)

4Q/16 3Q/17 4Q/17 %YoY %QoQ FY16 FY17 %YoY 1,562.7 1,158.9 403.8 47.9 232.1 219.6 62.0 281.6 154.6 127.0 31.5 0.4 (144.8) (48.9) (73.7) 24.8

976.0 1,102.7 -29% 13% 6,533.4 4,886.7 798.2 759.0 -35% -5% 4,808.6 3,636.8 177.8 343.7 -15% 93% 1,724.8 1,249.9 15.0 9.3 -81% -38% 67.4 34.9 181.6 175.7 -24% -3% 839.3 752.0 11.3 177.3 -19% 1476% 952.9 532.8 37.5 38.2 -38% 2% 407.6 157.9 48.8 215.5 -23% 342% 1,360.5 690.6 129.5 127.0 -18% -2% 599.2 537.8 (80.7) 88.5 -30% 210% 761.3 152.8 30.6 29.6 -6% -3% 122.7 121.6 4.1 11.7 3095% 183% 9.9 36.9 32.2 0.0 100% -100% (143.8) 77.8 (75.0) 70.7 245% 194% 504.8 145.9 (5.6) 7.4 110% 232% (100.3) 1.8 (69.4) 63.3 155% 191% 605.0 144.1

Net Profits/(Losses) Attributable to Non-Controlling Interest Net Profits/(Losses) to TTA

(12.3)

29.8

12.5

(39.6)

36.5

192%

Normalized Net Profits/(Losses) Normalized Net Profits/(Losses) To TTA

169.6 (101.6) 96.8 (58.4)

63.3 36.5

-63% -62%

162% 162%

Gross Margin (%) EBITDA Margin (%) Net Profit Margin (%)

26% 18% 2%

31% 20% 6%

18% 5% -7%

(26.8) -117% -190% (255.2)

*TTA directly and indirectly held 58.22% of issued and paid up capital of MML at year-end 2017. **Normalized Net Profits/(Losses) = Net Profits/(Losses) - Non-Recurring Items

98 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

-25% -24% -28% -48% -10% -44% -61% -49% -10% -80% -1% 271% 154% -71% 102% -76%

(60.0)

77%

349.8

84.1

-76%

748.8 433.5

66.3 38.9

-91% -91%

26% 21% 9%

26% 14% 3%

ค�ำอธิบายและการวิเคราะห์ของฝ่ายจัดการ

Brent Crude Oil (US$/Barrel)

Subsea IRM - Vessels Revenue Breakdown

Brent Crude Oil (USD/Barrel) 140

(in million Baht) 4,273

120

1,082 -20%YoY 3,427

100 80

840

Owned Fleet Chartered-In

60 40

1,314

847

Jan-09 Apr-09 Jul-09 Oct-09 Jan-10 Apr-10 Jul-10 Oct-10 Jan-11 Apr-11 Jul-11 Oct-11 Jan-12 Apr-12 Jul-12 Oct-12 Jan-13 Apr-13 Jul-13 Oct-13 Jan-14 Apr-14 Jul-14 Oct-14 Jan-15 Apr-15 Jul-15 Oct-15 Jan-16 Apr-16 Jul-16 Oct-16 Jan-17 Apr-17 Jul-17 Oct-17 Jan-18

334 513

993 201

312

791 1,002

1,119 234 885

-30%YoY 1,192 31%QoQ 860 359 778 596 107 342 32 833 565 672 518

3,191

2,587

Source: CO1:COM

1Q/16 2Q/16 3Q/16 4Q/16 1Q/17 2Q/17 3Q/17 4Q/17

ราคาน�ำ้ มันดิบปรับตัวขึน้ อย่างช้าๆ จากระดับต�ำ่ ทีส่ ดุ ปีทแี่ ล้วที่ 28 เหรียญสหรัฐต่อบาร์เรล ปรับตัวขึ้นไปสูงสุดที่ 67 เหรียญสหรัฐต่อ บาร์เรล ในไตรมาสที่ 4/2560 การปรับตัวเพิ่มขึ้นของราคาน�้ำมัน ดิบในช่วงปลายปี 2560 เกิดจากความต้องการน�้ำมันดิบของโลกที่ เพิ่มขึ้นอย่างต่อเนื่อง ประกอบกับความขัดแย้งในตะวันออกกลางที่ เพิ่มมากขึ้น ราคาน�้ำมันดิบยังคงผันผวนและมีการซื้อขายราคาอยู่ ในช่วง 45-67 เหรียญสหรัฐต่อบาร์เรล โดยมีราคาซื้อขายเฉลี่ยอยู่ ที่ 55 เหรียญสหรัฐต่อบาร์เรล ในปี 2560

ในปี 2560 กลุ่มธุรกิจบริการนอกชายฝั่งมีรายได้ จ�ำนวน 4,886.7 ล้านบาท ลดลง 25%YoY ส่วนใหญ่เกิดจากอัตราการใช้ประโยชน์ เรือที่ลดลงจาก 69% ในปี 2559 เป็น 56% ในปี 2560 และมีก�ำไร ขั้นต้น จ�ำนวน 1,249.9 ล้านบาท ลดลง 28%YoY ส่วนแบ่งก�ำไร จากเงินลงทุนในบริษทั ร่วมปรับตัวลดลงจากอัตราค่าจ้างรายวันทีล่ ด ลงตามสัญญาใหม่ ดังนัน้ EBITDA ลดลง 49%YoY เป็น 690.6 ล้าน บาท จากมาตรการลดต้นทุนส่งผลให้คา่ ใช้จา่ ยในการขายและบริหาร ลดลง 10%YoY โดยสรุป กลุ่มธุรกิจบริการนอกชายฝั่งรายงาน ผลก�ำไรสุทธิ จ�ำนวน 144.1 ล้านบาท และผลก�ำไรสุทธิส่วนที่เป็น ของ TTA จ�ำนวน 84.1 ล้านบาท มูลค่าสัญญาให้บริการทีร่ อส่งมอบ ณ สิน้ ปี 2560 เป็น 147.8 ล้านเหรียญสหรัฐ โดยมีแผนการส่งมอบ ในปี 2561 เป็นส่วนใหญ่

Revenue Breakdown by Services

(in million Baht) 6,533 5% -25%YoY 29% 4,887

Subsea - Vessels Subsea - Non Vessels Cable Laying 1,807 -29%YoY 1,751 3% 1,563 13%QoQ 1,413 15% 24% 1% 1,283 1,525 22% 976 1,103 27% 28% 40% 33% 39% 29% 73% 72% 67% 78% 61% 71% 60% 57% 1Q/16 2Q/16 3Q/16 4Q/16 1Q/17 2Q/17 3Q/17 4Q/17

FY16 FY17

Vessel Working Days & U-Rate(1)

30%

57%

72%

86%

66%

53%

64%

62%

69%

56%

42% 66%

70%

410

Owned Fleet Chartered-in Utilization Rate

FY16 FY17

285 1,074

128

69 117 18 216 262 241 307 264 168 266 154 1Q/16 2Q/16 3Q/16 4Q/16 1Q/17 2Q/17 3Q/17 4Q/17

804

FY16 FY17

Excluding three non-performing vessels, which is currently in cold stack. (1)

รายงานประจ�ำปี 2560 99

ค�ำอธิบายและการวิเคราะห์ของฝ่ายจัดการ

ส�ำหรับธุรกิจขุดเจาะ เรือ tender rigs จ�ำนวน 2 ล�ำ ซึ่งมีอายุค่อนข้างมากและด�ำเนินการภายใต้บริษัทย่อยแห่งหนึ่ง ยังคงไม่ได้ถูกน�ำไป ใช้งานและอยู่ระหว่างรอการขายออกไป ส่วนเรือขุดเจาะ jack-up drilling rigs สเปคสูง จ�ำนวน 3 ล�ำ นั้น ด�ำเนินงานภายใต้บริษัทร่วม แห่งหนึ่ง มีค่าอัตราการใช้ประโยชน์ของเรือเฉลี่ยสูงถึงร้อยละ 100 ในปี 2560 เนื่องจากเรือทั้ง 3 ล�ำ ด�ำเนินงานภายในสัญญาที่มั่นคง ซึ่งได้รับการต่ออายุไปอีก 3 ปี และจะสิ้นสุดสัญญาในปี 2562 ทั้งนี้ กลุ่มธุรกิจบริการนอกชายฝั่งถือหุ้นร้อยละ 33.8 ในบริษัทร่วมนี้ และ มี Seadrill Limited (“Seadrill”) ถือหุ้นในส่วนที่เหลือร้อยละ 66.2 ซึ่ง Seadrill และบริษัทย่อยบางบริษัท ได้ยื่นขอการพิทักษ์ทรัพย์จาก ภาวะล้มละลายภายใต้มาตรา 11 พร้อมด้วยแผนการปรับโครงสร้างในรัฐเท็กซัสในเดือนกันยายน ปี 2560 ทั้งนี้ ณ ปัจจุบัน บริษัทร่วมนี้ และบริษัทย่อยไม่ได้ยื่นขอพิทักษ์ทรัพย์ดังกล่าว และได้รับข้อยกเว้นชั่วคราวและการงดใช้สิทธิเรียกร้องจากการผิดนัดช�ำระหนี้ใดๆ ภายใต้ วงเงินสินเชื่อที่มี ทั้งนี้ คาดว่าบริษัทร่วมนี้โดยส่วนใหญ่จะไม่ได้รับผลกระทบจากกรณี Seadrill ดังกล่าว

กลุ่มธุรกิจเคมีภัณฑ์เพื่อการเกษตร (Agrochemical) Performance Summary

in million Baht 4Q/16 3Q/17 4Q/17 % YoY % QoQ FY16 FY17 % YoY Sales Revenues 954.0 735.1 753.3 -21% 2% 3,177.7 2,818.1 -11% Raw Material Costs 654.0 519.9 524.4 -20% 1% 2,280.5 2,001.7 -12% Gross Profits/(Losses) 300.0 215.2 228.9 -24% 6% 897.2 816.4 -9% Service & Other Income 16.6 16.1 14.9 -10% -8% 57.0 58.8 3% Operating Cost 73.6 68.4 66.4 -10% -3% 244.3 252.4 3% Cost of Providing Services 6.2 7.3 6.9 12% -5% 19.8 27.0 36% SG&A 86.6 70.0 76.0 -12% 9% 293.8 277.3 -6% EBITDA 150.2 85.6 94.5 -37% 10% 396.4 318.5 -20% Depreciation & Amortization 16.5 15.9 16.0 -3% 1% 65.8 63.5 -4% EBIT 133.7 69.7 78.5 -41% 13% 330.6 255.1 -23% Finance Costs 0.3 0.9 0.9 263% -1% 5.8 2.2 -61% Gains/(Losses) from Foreign 7.3 (1.8) (2.6) -136% -44% 3.6 (14.5) -499% Exchange Profits/(Losses) before Income Tax 140.8 67.0 74.9 -47% 12% 328.5 238.4 -27% Income Tax Expenses 29.9 10.1 16.3 -46% 62% 51.5 46.6 -9% Net Profits/(Losses) 110.9 56.9 58.6 -47% 3% 277.0 191.8 -31% Net Profits/(Losses) Attributable To Non-Controlling Interests To TTA

35.0 75.9

17.9 39.0

18.5 40.2

Gross Margin (%) EBITDA Margin (%) Net Profit Margin (%)

31% 16% 12%

29% 12% 8%

30% 13% 8%

*TTA held 68.52% of issued and paid up capital of PMTA at year-end 2017. **Gross Profits = Sales Revenues - Raw Material Costs

100 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

-47% -47%

3% 3%

89.1 188.0

60.4 131.4

28% 12% 9%

29% 11% 7%

-32% -30%

ค�ำอธิบายและการวิเคราะห์ของฝ่ายจัดการ

Total Sales Volume by Product (KTons) 209.3

-10%YoY 189.2

จ�ำนวน 14.5 ล้านบาท ดังนั้น กลุ่มธุรกิจเคมีภัณฑ์เพื่อการเกษตร รายงานผลก�ำไรสุทธิจำ� นวน 191.8 ล้านบาท และผลก�ำไรสุทธิสว่ น ที่เป็นของ TTA จ�ำนวน 131.4 ล้านบาท ในปี 2560

Factory Area for Leasing & Occupancy Rate 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%

Pesticide Single fertilizer Fertilizer NPK 55.1

53.6

53.5

52.2

202.6 62.8 38.0

37.8 36.3

54.7

60.6

36.6

50.6

-21%YoY 7%QoQ 46.6

49.9

40.0

46.2

1Q/16 2Q/16 3Q/16 4Q/16 1Q/17 2Q/17 3Q/17 4Q/17

173.4

66,420 50,500 50,500 50,500 50,500 50,500

FY16

FY17

42,300

46,500

Ferillizer Sales Volume by Market (%) 40% 44% 43% 49% 44%

32% 31% 36%

45%

35%

1Q/16 2Q/16 3Q/16 4Q/16 1Q/17 2Q/17 3Q/17 4Q/17 Total Warehouse Space for Rent (sq.m.) 60% 56% 57% 51% 56%

68% 69% 64%

1Q/16 2Q/16 3Q/16 4Q/16 1Q/17 2Q/17 3Q/17 4Q/17

Domestic

55%

65%

FY16 FY17

Export

ในปี 2560 กลุ่มธุรกิจเคมีภัณฑ์เพื่อการเกษตรมีรายได้จากการ ขายจ�ำนวน 2,818.1 ล้านบาท ลดลง 11%YoY เนื่องจากปริมาณ การส่งออกที่ลดลง แม้ว่าความล่าช้าในฤดูการปลูกข้าวรอบฤดู หนาว-ฤดูใบไม้ผลิจะเป็นอุปสรรคต่อการรักษายอดขายในประเทศ ในช่วงไตรมาสที่ 4/2560 แต่ปริมาณการจ�ำหน่ายปุ๋ยในประเทศ ได้เพิ่มขึ้น 6%YoY จาก 114.8 พันตันในปี 2559 เป็น 121.8 พันตันในปี 2560 ซึ่งเป็นผลจากการท�ำตลาดและการส่งเสริม การขายในประเทศที่เพิ่มขึ้น ในขณะที่ปริมาณการส่งออกปุ๋ยลด ลง 29%YoY มาอยู่ที่ 65.3 พันตัน เนื่องจากความต้องการที่ลด ลง โดยเฉพาะจากประเทศฟิลิปปินส์ ก�ำไรขั้นต้น (spread) อยู่ที่ 816.4 ล้านบาท ซึง่ ลดลง 9%YoY แม้วา่ ปริมาณการขายจะปรับตัว ลดลงและราคาวัตถุดบิ ปรับตัวสูงขึน้ จากการเพิม่ ขึน้ ชัว่ คราวของภาษี น�ำเข้าวัตถุดิบหลัก (DAP และ MAP) ซึ่งมีผลบังคับใช้ในไตรมาส ที่ 3/2560 แต่กลุ่มธุรกิจเคมีภัณฑ์เพื่อการเกษตรสามารถท�ำอัตรา ก�ำไรขั้นต้นให้เพิ่มขึ้นจาก 28% ในปี 2559 เป็น 29% ในปี 2560 จากการมุ่งเน้นตลาดในประเทศซึ่งมีอัตราก�ำไรสูงกว่าและการ บริหารวัตถุดิบอย่างมีประสิทธิภาพ สัดส่วนปริมาณการขายปุ๋ยใน ประเทศต่อปริมาณการขายปุ๋ยทั้งหมดปรับตัวเพิ่มขึ้นจาก 55% ใน ปี 2559 เป็น 65% ในปี 2560 ก�ำไรสุทธิลดลง YoY จากปริมาณ ส่งออกที่ลดลงและขาดทุนจากอัตราแลกเปลี่ยนที่ยังไม่เกิดขึ้นจริง

Occupancy Rate

นอกจากธุรกิจปุ๋ยเคมีแล้ว กลุ่มธุรกิจเคมีภัณฑ์เพื่อการเกษตรยังมี พื้นที่โรงงานให้เช่า ในไตรมาสที่ 4/2560 พื้นที่โรงงานเช่ารวมเพิ่ม ขึ้นเป็น 66,420 ตร.ม. ซึ่งเพิ่มขึ้นจากอาคาร Baconco 5-B และ 5-C ซึ่งเพิ่งสร้างเสร็จและเปิดด�ำเนินการ ทั้งนี้ พื้นที่โรงงานให้เช่า ทั้งหมดถูกเช่าอยู่ในระดับเต็มอัตรา กลุ่มการลงทุนอื่น (Investment)

· กลุ่มการลงทุนอื่นมุ่งเน้นธุรกิจอาหารและเครื่องดื่ม การบริหาร ทรั พ ยากรน�้ ำ และโลจิ ส ติ ก ส์ ซึ่ ง กลุ ่ ม การลงทุ น อื่ น นี้ ยั ง คงมี ผลกระทบไม่มากต่อผลก�ำไรสุทธิรวม  ธุรกิจอาหารและเครื่องดื่ม: PHC ซึ่งเป็นผู้รับสิทธิแฟรนไชส์ พิซซ่า ฮัท เพียงรายเดียวในประเทศไทย มีอัตราการเติบโตของ ยอดขายโดยรวมทุกสาขา (Total-System-Sales Growth) ที่ 22%YoY ซึง่ เป็นผลมาจากการขยายสาขาเป็นหลัก โดยส่วนใหญ่ เป็นสาขาในต่างจังหวัด และมีอตั ราการเติบโตของยอดขายต่อร้าน เดิม (Same-Store Sales Growth) อยูท่ ี่ 12%YoY เมือ่ เทียบกับ ปีกอ่ นในช่วงเวลานับจากวันทีเ่ ข้าซือ้ กิจการจนถึงสิน้ ปี 2560 ทัง้ นี้ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2560 พิซซ่า ฮัท มีสาขาทั้งหมด 108 สาขา เพิ่มขึ้น 13 สาขา นับจากการเข้าซื้อกิจการในเมื่อเดือนมิถุนายน 2560  ธุรกิจบริหารทรัพยากรน�้ำ: TTA Suez ลงนามในบันทึกข้อตกลง ความร่ ว มมื อ กั บ การประปาส่ ว นภู มิ ภ าคในการน� ำ นวั ต กรรม ระบบบริหารจัดการลดน�้ำสูญเสียของ Suez มาทดลองใช้ที่การ ประปาส่วนภูมิภาคสาขาพัทยา เพื่อลดการสูญเสียทรัพยากรน�้ำ ในระหว่างการขนส่งและเพิ่มประสิทธิภาพในการให้บริการน�้ำ ประปาแก่ประชาชนอย่างทั่วถึง รายงานประจ�ำปี 2560 101

รายงานความรับผิดชอบของคณะกรรมการต่อรายงานทางการเงิน

รายงานความรับผิดชอบของ คณะกรรมการต่อรายงานทางการเงิน

วันที่ 27 กุมภาพันธ์ พ.ศ. 2561

เรียน ผู้ถือหุ้น บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

คณะกรรมการบริษัทฯ ได้ให้ความส�ำคัญต่อหน้าที่และความรับผิดชอบ ในการดูแลกิจการบริษัทฯ ให้มีการจัดการที่ดี ให้เป็นไปตาม กฎหมาย วัตถุประสงค์ และข้อบังคับของบริษทั ฯ ตลอดจนมติทปี่ ระชุมผูถ้ อื หุน้ ด้วยความซือ่ สัตย์สจุ ริต ระมัดระวัง รักษาผลประโยชน์ของบริษทั ฯ ผู้ถือหุ้นและผู้ลงทุนทั่วไป โดยก�ำกับดูแลให้รายงานทางการเงินของบริษัทฯ มีการบันทึกข้อมูลทางบัญชีที่ถูกต้อง ครบถ้วน สามารถสะท้อน ฐานะการเงิน และผลด�ำเนินงานที่เป็นจริงของบริษัทฯ คณะกรรมการบริษัทฯ ได้แต่งตั้งคณะกรรมการตรวจสอบ ซึ่งประกอบด้วย กรรมการอิสระที่เป็นผู้ทรงคุณวุฒิ มีคุณสมบัติครบถ้วน ตามข้อก�ำหนดของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย ให้เข้ามาท�ำหน้าที่สอบทานให้บริษัทฯ มีการรายงานการเงินอย่างถูกต้องเพียงพอ สอบทานระบบควบคุมภายใน รวมทั้งสอบทานการปฏิบัติของบริษัทฯ ให้เป็นไปตามกฎหมายว่าด้วยหลักทรัพย์ และตลาดหลักทรัพย์ ข้อก�ำหนดของตลาดหลักทรัพย์ หรือกฎหมายที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจของบริษัทฯ ซึ่งคณะกรรมการตรวจสอบได้รายงานผลการปฏิบัติงาน ต่อคณะกรรมการบริษัทฯ แล้ว คณะกรรมการบริษัทฯ มีความเห็นว่าระบบการควบคุมภายในของบริษัทฯ โดยรวมอยู่ในระดับที่น่าพอใจ และสามารถให้ความมั่นใจ อย่างมีเหตุผลต่อความเชื่อถือได้ของงบการเงินของบริษัทฯ และบริษัทย่อยส�ำหรับรอบปีบัญชี 2560 สิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2560 (1 มกราคม – 31 ธันวาคม 2560) ซึ่งผู้สอบบัญชีของบริษัทฯ ได้ตรวจสอบตามมาตรฐานการสอบบัญชีที่รับรองทั่วไป และแสดง ความเห็นว่างบการเงินแสดงฐานะการเงิน และผลการด�ำเนินงานโดยถูกต้องตามที่ควรในสาระส�ำคัญตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป

นายประเสริฐ บุญสัมพันธ์ ประธานกรรมการ

102 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

นายเฉลิมชัย มหากิจศิริ กรรมการผู้จัดการใหญ่และประธานเจ้าหน้าที่บริหาร

งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท

รายงานของผู้สอบบัญชีรับอนุญาต รายงานของผูส้ อบบัญชีรบั อนุญาต เสนอ ผูถ้ อื หุน้ บริษทั โทรีเซนไทย เอเยนต์ซสี ์ จากัด (มหาชน)

ความเห็น ข้าพเจ้าได้ตรวจสอบงบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะกิจการของบริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จากัด (มหาชน) และ บริษัทย่อย (“กลุ่มบริษัท”) และของเฉพาะบริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จากัด (มหาชน) (“บริษัท”) ตามลาดับ ซึ่ง ประกอบด้วยงบแสดงฐานะการเงิน รวมและงบแสดงฐานะการเงินเฉพาะกิจการ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2560 งบกาไร ขาดทุนรวมและงบกาไรขาดทุนเฉพาะกิจการ งบกาไรขาดทุนเบ็ดเสร็จรวมและงบกาไรขาดทุนเบ็ดเสร็จเฉพาะกิจการ งบ แสดงการเปลี่ยนแปลงส่วนของผู้ถือหุ้น รวมและงบแสดงการเปลี่ยนแปลงส่วนของผู้ถือหุ้นเฉพาะกิจการ และงบกระแส เงินสดรวมและงบกระแสเงินสดเฉพาะกิจการ สาหรับปีสิ้นสุดวันเดียวกัน รวมถึงหมายเหตุซึ่งประกอบด้วยสรุปนโยบาย การบัญชีที่สาคัญและเรื่องอื่น ๆ ข้าพเจ้าเห็นว่า งบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะกิจการข้างต้น นี้แสดงฐานะการเงินรวมและฐานะการเงินเฉพาะ กิจการของกลุ่มบริษัทและบริษัท ตามลาดับ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2560 ผลการดาเนินงานรวมและผลการดาเนินงาน เฉพาะกิจการ และกระแสเงินสดรวมและกระแสเงินสดเฉพาะกิจการ สาหรับปีสิ้นสุดวันเดียวกันโดยถูกต้องตามที่ควรใน สาระสาคัญตามมาตรฐานการรายงานทางการเงิน

รายงานประจ�ำปี 2560 103

งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท

เกณฑ์ในการแสดงความเห็น ข้าพเจ้าได้ปฏิบัติงานตรวจสอบตามมาตรฐานการสอบบัญชี ความรับผิดชอบของข้าพเจ้าได้กล่าวไว้ในวรรคความ รับผิดชอบของผู้สอบบัญชีต่อการตรวจสอบงบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะกิจการ ในรายงานของข้าพเจ้า ข้าพเจ้ามีความเป็นอิสระจากกลุ่มบริษัทและบริษัทตามข้อกาหนดจรรยาบรรณของผู้ประกอบวิชาชีพบัญ ชี ที่ กาหนดโดยสภาวิชาชีพบัญชี ในส่วนที่เกี่ยวข้องกับการตรวจสอบงบการเงิน รวมและงบการเงินเฉพาะกิจการ และข้าพเจ้าได้ปฏิบัติตามความรับผิดชอบด้านจรรยาบรรณอื่น ๆ ซึ่งเป็นไปตามข้อกาหนดเหล่านี้ ข้าพเจ้าเชื่อ ว่าหลักฐานการสอบบัญชีที่ข้าพเจ้าได้รับเพียงพอและเหมาะสมเพื่อใช้เป็นเกณฑ์ในการแสดงความเห็นของ ข้าพเจ้า

เรื่องสาคัญในการตรวจสอบ เรื่องสาคัญในการตรวจสอบคือเรื่องต่างๆ ที่มีนัยสาคัญที่สุดตามดุลยพินิจเยี่ยงผู้ประกอบวิชาชีพของข้าพเจ้าใน การตรวจสอบงบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะกิจการสาหรับงวดปั จ จุ บั น ข้ า พเจ้ า ได้ นาเรื่ อ งเหล่ า นี้ ม า พิ จ ารณาในบริ บ ทของการตรวจสอบงบการเงิน รวมและงบการเงินเฉพาะกิจการโดยรวมและในการแสดง ความเห็นของข้าพเจ้า ทั้งนี้ข้าพเจ้าไม่ได้แสดงความเห็นแยกต่างหากสาหรับเรื่องเหล่านี้ การซื้อธุรกิจ อ้างถึงหมายเหตุประกอบงบการเงินข้อ 3(ก) และ 4 ของงบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะกิจการ เรื่องสาคัญในการตรวจสอบ ได้ตรวจสอบเรื่องดังกล่าวอย่างไร ในระหว่างปี 2560 กลุ่มบริษัทได้ซื้อธุรกิจแห่งหนึ่งใน วิธีการตรวจสอบของข้าพเจ้ารวมถึง ประเทศไทยเสร็จ สิ้น ซึ่งส่งผลให้กลุ่มบริษั ทบั น ทึก  การอ่ า นสั ญ ญาซื้ อ ขายธุ ร กิ จ และรายงานการ ก าไรจากการซื้ อ ในงบก าไรขาดทุ น รวมส าหรั บ ปี วิ เคราะห์ ก ารรวมธุ ร กิ จซึ่ ง จั ดทาโดยกลุ่ม บริษัท สิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2560 เพื่ อ ท าความเข้ า ใจถึ ง ข้ อ ก าหนดและเงื่ อ นไขที่ สาคัญ เนื่องจากการบั ญ ชี สาหรั บ การซื้ อ ธุ ร กิ จ เป็ นเรื่ อ งที่  ก า ร ป ร ะ เ มิ น คว า มเ ป็ น อิ ส ร ะ แล ะ ความรู้ ซั บ ซ้ อ น การระบุ แ ละการวั ด มู ล ค่ า ยุ ติ ธ รรมของ ความสามารถของผู้เชี่ยวชาญที่ถูกว่าจ้างโดยกลุ่ม สินทรัพย์ที่ได้มาและหนี้สินที่รับมาเป็นเรื่องที่ต้องใช้ บริษัทเพื่อระบุและประเมินมูลค่ายุติธรรมของสิ่ง ดุ ล ยพิ นิ จ อย่ า งมี นั ย ส าคั ญ และจ านวนของมู ล ตอบแทนที่โอนให้ สินทรัพย์ที่ได้มาและหนี้สินที่ ค่ า ตอบแทนที่ โ อนเพื่ อ ซื้ อ ธุ ร กิ จ มี นั ย ส าคั ญ ต่ อ งบ รับมา การเงิ น รวม เรื่ อ งนี้ จึ ง เป็ น เรื่ อ งส าคั ญ ในการ  การให้ ผู้ เ ชี่ ย วชาญด้ า นการประเมิ น มู ล ค่ า ของ ตรวจสอบ เคพี เ อ็ ม จี พิ จ ารณาวิ ธี ก ารประเมิ น มู ล ค่ า และข้ อ สมมติ ฐ านหลั ก ที่ ใ ช้ ใ นประมาณการอั ต ราคิ ด ลด เช่น ต้นทุนของหนี้  การประเมิ น ความเหมาะสมของข้ อ สมมติ ฐ าน หลักที่ใช้ในการประเมินมูลค่า เช่น ประมาณการ รายได้ในอนาคตและ  การพิจารณาความเพียงพอของการเปิดเผยข้อมูล ของกลุ่ ม บริ ษั ท ตามมาตรฐานการรายงานทาง การเงินที่เกี่ยวข้อง

104 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท

มูลค่าของที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์ และเงินลงทุนในบริษัทย่อย และบริษัทร่วม และเงินให้กู้แก่บริษัทย่อย อ้างถึงหมายเหตุประกอบงบการเงินข้อ 3(ฏ), 12, 13, 17 และ 28 ของงบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะ กิจการ เรื่องสาคัญในการตรวจสอบ ได้ตรวจสอบเรื่องดังกล่าวอย่างไร เนื่องจากธุรกิจสารวจและธุรกิจบริการนอกชายฝั่งอยู่ วิธีการตรวจสอบของข้าพเจ้ารวมถึง ในภาวะเศรษฐกิจตกต่าและบริษัทย่อยแห่งหนึ่งของ  สอบถามผู้บริหารและรวบรวมเอกสารที่เกี่ยวข้อง บริษัทประสบผลขาดทุนจากการดาเนินงานต่อเนื่อง เพื่ อ ท าความเข้ า ใจวิ ธี ก ารที่ ผู้ บ ริ ห ารใช้ ใ นการ เป็นเวลาหลายปี และปริมาณการขายถ่านหินที่ลดลง ประเมินมูลค่าที่คาดว่าจะได้รับจากการใช้ ซึ่งเป็นข้อบ่งชี้ในเรื่องการด้อยค่า และอาจส่งผลให้  เปรี ย บเที ย บประมาณการรายได้ กั บ ผลการ มู ล ค่ า ตามบั ญ ชี ข องที่ ดิ น อาคาร และอุ ป กรณ์ ที่ ดาเนินงานที่เกิดขึ้นจริงในงวดก่อน เกี่ยวข้อง และเงินลงทุนในบริษัทย่อยบางแห่งและ  การให้ ผู้ เ ชี่ ย วชาญด้ า นการประเมิ น มู ล ค่ า ของ เงิ น ลงทุ น ในบริ ษั ท ร่ ว มแห่ ง หนึ่ ง และเงิ น ให้ กู้ แ ก่ เคพีเอ็มจีพิจารณาวิธีการประเมินมูลค่าและข้อ บริ ษั ท ย่ อ ยของกลุ่ ม บริ ษั ท ณ วั น ที่ 31 ธั น วาคม สมมติฐานหลักที่ใช้ในประมาณการอัตราคิ ด ลด 2560 สูงกว่ามูลค่าที่คาดว่าจะได้รับคืน และเป็นผล เช่น ต้นทุนของหนี้ ให้เกิดผลขาดทุนจากการด้อยค่า โดยมูลค่าที่คาดว่า  ทดสอบความอ่อนไหวของการเปลี่ ย นแปลงใน จะได้รับคืนประเมินจากมูลค่ายุติธ รรมหักต้นทุนใน สมมติฐานหลักและ การจ าหน่ า ยและมู ล ค่ า จากการใช้ ซึ่ ง ค านวณจาก  พิจารณาถึงความเพียงพอของการเปิดเผยข้อมูล ประมาณการกระแสเงินสดที่ได้รับในอนาคตคิดลด ของกลุ่ ม บริ ษั ท ตามมาตรฐานการรายงานทาง เป็นมูลค่าปัจจุบัน แล้วแต่จานวนเงินใดจะสูงกว่า ใน การเงิน การค านวณมู ล ค่ า จากการใช้ เ กี่ ย วข้ อ งกั บ ข้ อ สมมติฐานที่สาคัญ ซึ่งรวมถึง อัตราคิดลด และอัตรา การเติบโตของรายได้ เนื่องจากการคานวณมูลค่า จากการใช้ เกี่ยวข้องกับ การใช้ดุลยพินิจที่สาคัญของผู้บริหารและอาจส่ง ผล กระทบที่มีนัยสาคัญต่องบการเงินรวมและงบการเงิน เฉพาะกิจการ ดังนั้นข้าพเจ้าจึงถือเป็นเรื่องสาคัญใน การตรวจสอบ

รายงานประจ�ำปี 2560 105

งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท

รายได้ค่าระวางเรือ อ้างถึงหมายเหตุประกอบงบการเงินข้อ 3(ต) และ 25 ของงบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะกิจการ เรื่องสาคัญในการตรวจสอบ ได้ตรวจสอบเรื่องดังกล่าวอย่างไร รายได้จากค่าระวางเรือเป็นหนึ่งในรายได้หลักของ วิธีการตรวจสอบของข้าพเจ้ารวมถึง กลุ่มบริษัท รายได้ค่าระวางเรือแต่ละสัญญาถูกรับรู้  การทดสอบการออกแบบและการนาไปปฏิบัติของ เป็ นรายได้เ มื่อ เที่ยวการเดิ น เรือ เสร็จ สิ้น และรับรู้ การควบคุมภายในเกี่ยวกับรายได้ค่าระวางของ รายได้ ค่ า ระวางเรื อ ตามสั ญ ญาระยะยาวของเรื อ กลุ่มบริษัท รวมถึงการสุ่มทดสอบประสิทธิผลของ เที่ยวที่ยังอยู่ระหว่างการเดินทาง ณ วันที่ในงบแสดง การควบคุมภายใน ฐานะการเงิ น ตามสัด ส่ว นของระยะเวลาที่เรื อ ได้  การตรวจสอบเงื่อนไขที่สาคัญของสัญญาเดินเรือ เดิ นทางไปแล้ ว เทีย บกั บ ระยะเวลาที่ต้ องใช้ ใ นการ ว่าสอดคล้องกับรายละเอียดประกอบการคานวณ เดินเรือทั้งหมดของเที่ยวเรือแต่ละสัญญา ซึ่งต้องใช้ ซึ่งจัดทาโดยผู้บริหาร วิจารณญาณและประมาณการจากผู้บริหารของกลุ่ม  การประเมิ น ขั้ น ความส าเร็ จ ของแต่ ล ะสั ญ ญา บริษัท เดินเรือ โดยวิธีการสุ่มตรวจสอบจานวนรายได้ที่ รั บ รู้ เ พื่ อ เป็ น หลั ก ฐานยื น ยั น รวมถึ ง ตรวจสอบ เนื่องจากรายได้จากรายได้ค่าระวางเรือเป็นจานวนที่ ระยะเวลาความต่างที่เกิดขึ้นจริงในแต่ละสัญญา มีนัยสาคัญในงบการเงินรวม ดังนั้นข้าพเจ้าจึงถือเป็น และพิจารณาข้อมูลที่มีความคล้ายคลึงกันในอดีต เรื่องสาคัญในการตรวจสอบ ของกลุ่ ม บริ ษั ท เพื่ อ ช่ ว ยในการ ประมาณ ระยะเวลาที่ยังเหลือที่คาดว่าจะเกิดขึ้นและ  พิจารณาถึงความเพียงพอของการเปิดเผยข้อมูล ของกลุ่ ม บริ ษั ท ตามมาตรฐานการรายงานทาง การเงิน

106 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท

ข้อมูลอื่น ผู้บริหารเป็นผู้รับผิดชอบต่อข้อมูลอื่น ข้อมูลอื่นประกอบด้วยข้อมูลซึ่งรวมอยู่ในรายงานประจาปี แต่ไม่รวมถึงงบ การเงินรวมและงบการเงินเฉพาะกิจการและรายงานของผู้สอบบัญชีที่อยู่ในรายงานนั้น ซึ่งคาดว่ารายงาน ประจาปีจะถูกจัดเตรียมให้ข้าพเจ้าภายหลังวันที่ในรายงานของผู้สอบบัญชีนี้ ความเห็นของข้าพเจ้าต่องบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะกิจการไม่ครอบคลุมถึงข้อมูลอื่นและข้าพเจ้าไม่ได้ ให้ความเชื่อมั่นต่อข้อมูลอื่น ความรับผิดชอบของข้า พเจ้าที่เกี่ยวเนื่องกับการตรวจสอบงบการเงิน รวมและงบการเงินเฉพาะกิจการ คือ การอ่า นข้อมูลอื่นตามที่ระบุข้างต้นเมื่อจัดทาแล้ว และพิจารณาว่าข้อมูลอื่นมีความขัดแย้งที่มีส าระสาคัญ กับ งบการเงิน รวมและงบการเงินเฉพาะกิจ การหรือกับความรู้ที่ไ ด้รับจากการตรวจสอบของข้าพเจ้า หรือ ปรากฏว่าข้อมูลอื่นมีการแสดงข้อมูลที่ขัดต่อข้อเท็จจริงอันเป็นสาระสาคัญหรือไม่

ความรับผิดชอบของผู้บริหารและผู้มีหน้าที่ในการกากับดูแลต่องบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะกิจการ ผู้บริหารมีหน้าที่รับผิดชอบในการจัดทาและนาเสนองบการเงิน รวมและงบการเงินเฉพาะกิจการเหล่านี้โดย ถูกต้องตามที่ควรตามมาตรฐานการรายงานทางการเงิน และรับผิดชอบเกี่ยวกับการควบคุมภายในที่ผู้บริหาร พิจารณาว่าจาเป็นเพื่อให้สามารถจัดทางบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะกิจการที่ปราศจากการแสดงข้อมูลที่ ขัดต่อข้อเท็จจริงอันเป็นสาระสาคัญไม่ว่าจะเกิดจากการทุจริตหรือข้อผิดพลาด ในการจัดทางบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะกิจการ ผู้บริหารรับผิดชอบในการประเมินความสามารถของ กลุ่มบริษัทและบริษัทในการดาเนินงานต่อเนื่ อง เปิดเผยเรื่องที่เกี่ยวกับการดาเนินงานต่อเนื่อง (ตามความ เหมาะสม) และการใช้เกณฑ์การบัญชีสาหรับการดาเนินงานต่อเนื่องเว้นแต่ผู้บริหารมีความตั้งใจที่จะเลิกกลุ่ม บริษัทและบริษัท หรือหยุดดาเนินงานหรือไม่สามารถดาเนินงานต่อเนื่องต่อไปได้ ผู้มีหน้าที่ในการกากับดู แลมีหน้าที่ในการสอดส่องดูแลกระบวนการในการจัดทารายงานทางการเงินของกลุ่ม บริษัทและบริษัท

ความรับผิดชอบของผู้สอบบัญชีต่อการตรวจสอบงบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะกิจการ การตรวจสอบของข้ า พเจ้ า มี วั ต ถุป ระสงค์ เ พื่ อให้ ไ ด้ ค วามเชื่ อมั่ นอย่ า งสมเหตุ สมผลว่า งบการเงิ น รวมและ งบการเงินเฉพาะกิจการโดยรวมปราศจากการแสดงข้อมูลที่ขัดต่อข้อเท็จจริงอันเป็นสาระสาคัญหรือไม่ ไม่ว่าจะ เกิดจากการทุจริตหรือข้อผิดพลาด และเสนอรายงานของผู้สอบบัญชีซึ่งรวมความเห็นของข้าพเจ้าอยู่ด้วย ความ เชื่อมั่นอย่างสมเหตุสมผลคือความเชื่อมั่นในระดับสูงแต่ไม่ได้เป็นการรับประกันว่าการปฏิบัติงานตรวจสอบตาม มาตรฐานการสอบบัญชีจะสามารถตรวจพบข้อมูลที่ขัดต่อข้อเท็จจริงอันเป็นสาระสาคัญที่มีอยู่ได้เสมอไป ข้อมูล ที่ ขั ด ต่ อ ข้ อ เท็จ จริ ง อาจเกิ ด จากการทุ จ ริ ต หรื อ ข้ อ ผิ ด พลาดและถื อ ว่ า มี ส าระส าคั ญ เมื่ อ คาดการณ์ ไ ด้ อย่ า ง สมเหตุสมผลว่ารายการที่ขัดต่อข้อเท็จจริงแต่ละรายการหรือทุกรายการรวมกันจะมีผ ลต่อการตัดสินใจทาง เศรษฐกิจของผู้ใช้งบการเงินจากการใช้งบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะกิจการเหล่านี้

รายงานประจ�ำปี 2560 107

งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท

ในการตรวจสอบของข้าพเจ้าตามมาตรฐานการสอบบัญชี ข้าพเจ้าได้ใช้ดุลยพินิจและการสังเกตและสงสัยเยี่ยงผู้ ประกอบวิชาชีพตลอดการตรวจสอบ การปฏิบัติงานของข้าพเจ้ารวมถึง  ระบุและประเมินความเสี่ยงจากการแสดงข้อมูลที่ขัดต่อข้อเท็จจริงอันเป็นสาระสาคัญในงบการเงิน รวม และงบการเงินเฉพาะกิจการไม่ว่าจะเกิดจากการทุจริตหรือข้อผิ ดพลาด ออกแบบและปฏิบัติงานตาม วิธีการตรวจสอบเพื่อตอบสนองต่อความเสี่ยงเหล่านั้น และได้หลักฐานการสอบบัญชีที่เพียงพอและ เหมาะสมเพื่อเป็นเกณฑ์ในการแสดงความเห็นของข้าพเจ้า ความเสี่ยงที่ไม่พบข้อมูลที่ขัดต่อข้อเท็จจริง อันเป็นสาระสาคัญซึ่งเป็นผลมาจากการทุจริตจะสูงกว่ าความเสี่ยงที่เกิดจากข้อผิดพลาดเนื่องจากการ ทุจริตอาจเกี่ยวกับการสมรู้ร่วมคิด การปลอมแปลงเอกสารหลักฐาน การตั้งใจละเว้นการแสดงข้อมูล การแสดงข้อมูลที่ไม่ตรงตามข้อเท็จจริงหรือการแทรกแซงการควบคุมภายใน  ทาความเข้าใจในระบบการควบคุมภายในที่เกี่ยวข้องกับการตรวจสอบ เพื่อออกแบบวิธีการตรวจสอบที่ เหมาะสมกับสถานการณ์ แต่ไม่ใช่เพื่อวัตถุประสงค์ในการแสดงความเห็นต่อความมีประสิทธิผลของการ ควบคุมภายในของกลุ่มบริษัทและบริษัท  ประเมินความเหมาะสมของนโยบายการบัญชีที่ผู้บริหารใช้และความสมเหตุสมผลของประมาณการทาง บัญชีและการเปิดเผยข้อมูลที่เกี่ยวข้องซึ่งจัดทาขึ้นโดยผู้บริหาร  สรุปเกี่ยวกับความเหมาะสมของการใช้เกณฑ์การบัญชีสาหรับการดาเนินงานต่อเนื่องของผู้บริหารและ จากหลักฐานการสอบบัญชีที่ได้รับ สรุปว่ามีความไม่แน่นอนที่มีสาระสาคัญที่เกี่ยวกับเหตุการณ์หรือ สถานการณ์ที่อาจเป็นเหตุให้เกิ ดข้อสงสัยอย่างมีนัยสาคัญต่อความสามารถของกลุ่มบริษัทและบริษัทใน การดาเนินงานต่อเนื่องหรือไม่ ถ้าข้าพเจ้าได้ข้อสรุปว่ามีความไม่แน่นอนที่มีสาระสาคัญ ข้าพเจ้าต้อง กล่าวไว้ในรายงานของผู้สอบบัญชีของข้าพเจ้าโดยให้ข้อสังเกตถึงการเปิดเผยข้อมูลในงบการเงินรวมและ งบการเงินเฉพาะกิจการที่เกี่ยวข้อง หรือถ้าการเปิดเผยข้อมูลดังกล่าวไม่เพียงพอ ความเห็นของข้าพเจ้า จะเปลี่ยนแปลงไป ข้อสรุปของข้าพเจ้าขึ้นอยู่กับหลักฐานการสอบบัญชีที่ได้รับจนถึงวันที่ในรายงานของ ผู้สอบบัญชีของข้าพเจ้า อย่างไรก็ตาม เหตุการณ์หรือสถานการณ์ในอนาคตอาจเป็นเหตุให้ กลุ่มบริษัท และบริษัทต้องหยุดการดาเนินงานต่อเนื่อง  ประเมินการนาเสนอโครงสร้างและเนื้อหาของงบการเงิ นรวมและงบการเงินเฉพาะกิจการโดยรวม รวมถึงการเปิดเผยข้อมูลว่างบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะกิจการแสดงรายการและเหตุการณ์ใน รูปแบบที่ทาให้มีการนาเสนอข้อมูลโดยถูกต้องตามที่ควรหรือไม่ 

ได้รับหลักฐานการสอบบัญชีที่เหมาะสมอย่างเพียงพอเกี่ยวกับข้อมูลทางการเงินของกิจการภายในกลุ่ม หรือกิจกรรมทางธุรกิจภายในกลุ่มบริษัทเพื่อแสดงความเห็นต่องบการเงินรวม ข้าพเจ้ารับผิดชอบต่อการ กาหนดแนวทาง การควบคุมดูแล และการปฏิบัติงานตรวจสอบกลุ่มบริษัท ข้าพเจ้าเป็นผู้รับผิดชอบแต่ เพียงผู้เดียวต่อความเห็นของข้าพเจ้า

ข้าพเจ้าได้สื่อสารกับผู้มีหน้าที่ในการกากับดูแลในเรื่องต่างๆ ที่สาคัญซึ่งรวมถึงขอบเขตและช่วงเวลาของการ ตรวจสอบตามที่ได้วางแผนไว้ ประเด็นที่มีนัยสาคัญที่พบจากการตรวจสอบรวมถึงข้อบกพร่องที่มีนัยสาคัญใน ระบบการควบคุมภายในหากข้าพเจ้าได้พบในระหว่างการตรวจสอบของข้าพเจ้า ข้าพเจ้าได้ให้คารับรองแก่ผู้มีหน้าที่ในการกากับดูแลว่าข้าพเจ้าได้ปฏิบัติตามข้อกาหนดจรรยาบรรณที่เกี่ยวข้อง กับความเป็นอิสระและได้สื่อสารกับผู้มีหน้าที่ในการกากับดูแลเกี่ยวกับความสัมพันธ์ทั้งหมดตลอดจนเรื่องอื่นซึ่ง ข้าพเจ้าเชื่อว่ามีเหตุผลที่บุคคลภายนอกอาจพิจารณาว่ากระทบต่อความเป็นอิสระของข้าพเจ้าและมาตรการที่ ข้าพเจ้าใช้เพื่อป้องกันไม่ให้ข้าพเจ้าขาดความเป็นอิสระ

108 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท

จากเรื่ องที่สื่อสารกั บ ผู้มีห น้า ที่ใ นการก ากับดู แ ล ข้ า พเจ้ า ได้ พิ จารณาเรื่ องต่า ง ๆ ที่มี นัย สาคั ญ ที่สุด ในการ ตรวจสอบงบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะกิจการในงวดปัจจุบนั และกาหนดเป็นเรื่องสาคัญในการตรวจสอบ ข้าพเจ้าได้อธิบายเรื่องเหล่านี้ในรายงานของผู้สอบบัญชีเว้นแต่กฎหมายหรือข้อบังคับไม่ให้เปิดเผยต่อสาธารณะ เกี่ยวกับเรื่องดังกล่าว หรือในสถานการณ์ที่ยากที่จะเกิดขึ้น ข้าพเจ้าพิจารณาว่าไม่ควรสื่อสารเรื่องดังกล่าวใน รายงานของข้าพเจ้าเพราะการกระทาดังกล่าวสามารถคาดการณ์ได้อย่างสมเหตุผลว่าจะมีผลกระทบในทางลบ มากกว่าผลประโยชน์ต่อส่วนได้เสียสาธารณะจากการสื่อสารดังกล่าว

(พรทิพย์ ริมดุสิต) ผู้สอบบัญชีรับอนุญาต เลขทะเบียน 5565 บริษัท เคพีเอ็มจี ภูมิไชย สอบบัญชี จากัด กรุงเทพมหานคร 27 กุมภาพันธ์ 2561

รายงานประจ�ำปี 2560 109

งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท

งบแสดงฐานะการเงิน

บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จำกัด (มหำชน) และบริษัทย่อย งบแสดงฐำนะกำรเงิ บริษัท นโทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย งบกำรเงินรวม 31 ธันวำคม

สินทรัพย์

หมำยเหตุ

2560

งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร 31 ธันวำคม

2559

2560

2559

(พันบำท) สินทรัพย์หมุนเวียน เงินสดและรำยกำรเทียบเท่ำเงินสด เงินลงทุนชัว่ ครำว ลูกหนี้กำรค้ำ ลูกหนี้อนื่ ลูกหนี้กิจกำรทีเ่ กีย่ วข้องกัน เงินให้กรู้ ะยะสัน้ แก่กิจกำรทีเ่ กีย่ วข้องกัน ส่วนของเงินให้กรู้ ะยะยำวแก่กิจกำรทีเ่ กีย่ วข้องกัน ทีถ่ ึงกำหนดชำระภำยในหนึ่งปี ต้นทุนสัญญำรอกำรตัดบัญชี สินค้ำคงเหลือ วัสดุและของใช้สนิ้ เปลืองสำหรับเรือเดินทะเล ค่ำใช้จ่ำยจ่ำยล่วงหน้ำ สินทรัพย์หมุนเวียนอืน่ รวมสินทรัพย์หมุนเวียน

6 7 5,8 5 5 5 9 10

4,332,417 2,090,718 2,699,525 176,479 28 -

6,954,814 3,715,938 3,072,588 178,988 749 -

222,704 286,993 236 30,174 4,673,796

1,480,647 802,124 3,069 7,019 7,081,971

815,344 290,800 121,658 388,329 10,915,298

60,723 588,884 302,213 118,109 1,130,871 16,123,877

51,000 4,430 16,721 5,286,054

10,500 4,676 19,799 9,409,805

635,985 3,741,180 1,174,921 1,906,612 15,561,464 67,527 171,694 315,363 1,094,726 24,669,472

584,824 3,705,242 1,228,957 716,614 1,837,076 16,577,662 74,035 28,626 326,343 416,746 25,496,125

79,068 23,484,936 21,004 114,000 130,284 145,054 12,164 23,986,510

17,868 24,247,347 21,004 4,500 137,962 11,587 171,782 11,495 24,623,545

35,584,770

41,620,002

29,272,564

34,033,350

สินทรัพย์ไม่หมุนเวียน เงินลงทุนเผื่อขำย เงินลงทุนในบริษัทร่วม เงินลงทุนในบริษัทย่อย เงินลงทุนในกำรร่วมค้ำ เงินลงทุนระยะยำวอืน่ เงินให้กรู้ ะยะยำวแก่กิจกำรทีเ่ กีย่ วข้องกัน อสังหำริมทรัพย์เพื่อกำรลงทุน ทีด่ ิน อำคำรและอุปกรณ์ ค่ำควำมนิยม สินทรัพย์ไม่มีตัวตน สินทรัพย์ภำษีเงินได้รอกำรตัดบัญชี สินทรัพย์ไม่หมุนเวียนอืน่ รวมสินทรัพย์ไม่หมุนเวียน

7 12 13 12 7 5 16 17 15 18 19 20

รวมสินทรัพย์ หมำยเหตุประกอบงบกำรเงินเป็นส่วนหนึ่งของงบกำรเงินนี้ 110 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จำกัด (มหำชน) และบริษัทย่อย งบแสดงฐำนะกำรเงิน

งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท

งบกำรเงินรวม 31 ธันวำคม 2560 2559

งบแสดงฐานะการเงิน

หมำยเหตุ หนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จำกัด (มหำชน) และบริษัทย่อย บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย (พันบำท) งบแสดงฐำนะกำรเงิน หนี้สินหมุนเวียน เงินเบิกเกินบัญชีและเงินกูร้ ะยะสัน้ จำกสถำบันกำรเงิน 6,21 148,128 283,075

งบกำรเงินรวม งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร 730,150 757,061 6,472 4,916 31 ธันวำคม 31 ธันวำคม 173,359 172,437 92 10 2560 2559 2560 2559 26,609 12,014 59,909 60,729 (พันบำท) 98,640 62,202 21,800 1,266,381 3,543,051 148,128 283,075 1,864,082 2,451,282 730,150 757,061 6,472 4,916 13,912 11,015 173,359 172,437 92 10 1,998,618 2,365,753 1,998,618 2,365,753 26,609 12,014 59,909 60,729 25,196 44,032 98,640 62,202 962,191 1,536,207 34,886 59,058 21,800 1,266,381 3,543,051 201,027 182,995 5,903 17,042 1,864,082 2,451,282 6,241,912 7,899,873 3,372,261 6,050,559 13,912 11,015 1,998,618 2,365,753 1,998,618 2,365,753 25,196 44,032 4,050,774 4,892,293 962,191 1,536,207 34,886 59,058 2,110,699 2,110,699 201,027 182,995 5,903 17,042 33,493 28,860 6,241,912 7,899,873 3,372,261 6,050,559 22,250 23,029 -

เจ้ำหนี้กำรค้ำ เจ้ำหนี้อนื่ หมำยเหตุ หนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น 5 เจ้ำหนี้กิจกำรทีเ่ กีย่ วข้องกัน เงินรับล่วงหน้ำจำกลูกค้ำ หนี้สินหมุนเวียน เงินกูร้ ะยะสัน้ จำกกิจกำรทีเ่ กีย่ วข้องกัน 5,21 เงินเบิกเกินบัญชีและเงินกูร้ ะยะสัน้ จำกสถำบันกำรเงิน 6,21 21 ส่วนของเงินกูร้ ะยะยำวทีถ่ ึงกำหนดชำระภำยในหนึ่งปี เจ้ำหนี้กำรค้ำ 21 หนี้สินตำมสัญญำเช่ำกำรเงินทีถ่ ึงกำหนดชำระภำยในหนึ่งปี เจ้ำหนี้อนื่ 21 ส่วนของหุ้นกูท้ ถี่ ึงกำหนดไถ่ถอนภำยในหนึ่งปี 5 เจ้ำหนี้กิจกำรทีเ่ กีย่ วข้องกัน ภำษีเงินได้ค้ำงจ่ำย เงินรับล่วงหน้ำจำกลูกค้ำ ค่ำใช้จ่ำยค้ำงจ่ำย เงินกูร้ ะยะสัน้ จำกกิจกำรทีเ่ กีย่ วข้องกัน 5,21 หนี้สินหมุนเวียนอืน่ 21 ส่วนของเงินกูร้ ะยะยำวทีถ่ ึงกำหนดชำระภำยในหนึ่งปี รวมหนี้สินหมุนเวียน 21 หนี้สินตำมสัญญำเช่ำกำรเงินทีถ่ ึงกำหนดชำระภำยในหนึ่งปี 21 ส่วนของหุ้นกูท้ ถี่ ึงกำหนดไถ่ถอนภำยในหนึ่งปี หนี้สินไม่หมุนเวียน ภำษีเงินได้ค้ำงจ่ำย เงินกูร้ ะยะยำว 21 ค่ำใช้จ่ำยค้ำงจ่ำย หุ้นกู้ 21 หนี้สินหมุนเวียนอืน่ หนี้สินตำมสัญญำเช่ำกำรเงิน 21 รวมหนี้สินหมุนเวียน 19 หนี้สินภำษีเงินได้รอกำรตัดบัญชี ประมำณกำรหนี้สินไม่หมุนเวียนสำหรับผลประโยชน์ หนี้สินไม่หมุนเวียน 22 พนักงำน เงินกูร้ ะยะยำว 21 หนี้สินไม่หมุนเวียนอืน่ หุ้นกู้ 21 รวมหนี้สินไม่หมุนเวียน หนี้สินตำมสัญญำเช่ำกำรเงิน 21 19 หนี้สินภำษีเงินได้รอกำรตัดบัญชี รวมหนี้สิน ประมำณกำรหนี้สินไม่หมุนเวียนสำหรับผลประโยชน์ 22 พนักงำน หนี้สินไม่หมุนเวียนอืน่ รวมหนี้สินไม่หมุนเวียน รวมหนี้สิน

หมำยเหตุประกอบงบกำรเงินเป็นส่วนหนึ่งของงบกำรเงินนี้

งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร 31 ธันวำคม 2560 2559

147,209 4,050,774 35,152 4,288,878 33,493 22,250 10,530,790

170,628 4,892,293 2,110,699 7,225,509 28,860 23,029 15,125,382

9,950 9,950 3,382,211

15,820 2,110,699 2,126,519 8,177,078

147,209 35,152 4,288,878

170,628 7,225,509

9,950 9,950

15,820 2,126,519

10,530,790

15,125,382

3,382,211

8,177,078

9 รายงานประจ�ำปี 2560 111

บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จำกัด (มหำชน) และบริษัทย่อย งบการเงินรวมและงบการเงิ งบแสดงฐำนะกำรเงิ น นของบริษัท

งบแสดงฐานะการเงิน

งบกำรเงินรวม 31 ธันวำคม 2560 2559

งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร 31 ธันวำคม 2560 2559

บริษัทหนีโทรี ซนไทยวนของผู เอเยนต์ ย ้สินเและส่ ้ถือซหุีส้น์ จำกัด (มหำชน) และบริษัทย่อหมำยเหตุ บริษัท โทรี งบแสดงฐำนะกำรเงิ น เซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย (พันบำท) หนี้สินหมุนเวียน งบกำรเงิ เงินเบิกเกินบัญชีและเงินกูร้ ะยะสัน้ จำกสถำบันกำรเงิน 6,21 148,128นรวม 283,075 งบกำรเงิน-เฉพำะกิจกำร เจ้ำหนี้กำรค้ำ หมำยเหตุ หนี้สินเจ้และส่ ำหนี้อนวื่ นของผู้ถือหุ้น 5 เจ้ำหนี้กิจกำรทีเ่ กีย่ วข้องกัน ส่วนของผู ้น ำจำกลูกค้ำ เงินรับ้ถืล่อวหุงหน้ ทุนเรืเงิ อนหุ นกู้นระยะสัน้ จำกกิจกำรทีเ่ กีย่ วข้องกัน 5,21 23 21 ทุนส่จดทะเบี วนของเงิยนนกูร้ ะยะยำวทีถ่ ึงกำหนดชำระภำยในหนึ่งปี ทุนหนีทีอ่ ้สอกและช 21 ินตำมสัญำระแล้ ญำเช่ำวกำรเงินทีถ่ ึงกำหนดชำระภำยในหนึ่งปี ส่วนเกิส่วนนของหุ มูลค่ำหุ้นกูสำมั 21 ท้ ถี่ ึงญกำหนดไถ่ถอนภำยในหนึ่งปี กำไรสะสม ภำษีเงินได้ค้ำงจ่ำย 24 จัดค่สรรแล้ ว -ำงจ่ ทุนำสยำรองตำมกฎหมำย ำใช้จ่ำยค้ ยังหนี ไม่้สได้ินจหมุ ัดสรร นเวียนอืน่ 24 องค์ปรวมหนี ระกอบอื้สนิ่ ของส่ หมุนเวีวนของผู ยน ้ถือหุ้น วนของผู รวมส่หนี ้สินไม่ห้ถมุือนหุ้นเวีของบริ ย น ษั ท ส่วนได้เงิเนสีกูยร้ ทีะยะยำว ไ่ ม่มีอำนำจควบคุม รวมส่หุว้นนของผู กู้ ้ถือหุ้น หนี้สินตำมสัญญำเช่ำกำรเงิน ้ถือหุ้นดบัญชี รวมหนี หนี้ส้สินินและส่ ภำษีเวงินนของผู ได้รอกำรตั ประมำณกำรหนี้สินไม่หมุนเวียนสำหรับผลประโยชน์ พนักงำน หนี้สินไม่หมุนเวียนอืน่ รวมหนี้สินไม่หมุนเวียน

31 ธันวำคม 316,472 ธันวำคม 730,150 757,061 4,916 2560 173,359 2559 172,437 2560 92 2559 10 (พั12,014 นบำท) 26,609 59,909 60,729 98,640 62,202 21,800 1,266,381 3,543,051 1,998,447 2,110,160 1,864,082 2,110,160 2,451,282 1,998,447 1,822,464 1,822,454 13,912 1,822,454 11,015 1,822,464 16,060,007 1,998,618 16,059,845 2,365,753 16,060,007 1,998,618 16,059,845 2,365,753 25,196 44,032 116,760 110,340 962,191 1,536,207 116,760 34,886 110,340 59,058 511,879 16,121 201,027 182,995 7,886,7065,903 7,849,731 17,042 1,226,701 4,416 13,902 6,241,912 2,861,063 7,899,873 3,372,261 6,050,559

19,737,811 20,869,823 25,890,353 14 21 5,316,169 4,050,774 5,624,797 4,892,293 21 25,053,980 - 26,494,620 2,110,69925,890,353 21 33,493 28,860 19 35,584,77022,250 41,620,00223,02929,272,564

รวมหนี้สิน

หมำยเหตุประกอบงบกำรเงินเป็นส่วนหนึ่งของงบกำรเงินนี้ 112 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

25,856,272 - 25,856,272 2,110,699 34,033,350 -

147,209 35,152 4,288,878

170,628 7,225,509

9,950 9,950

15,820 2,126,519

10,530,790

15,125,382

3,382,211

8,177,078

งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท

งบกำรเงินรวม 31 ธันวำคม 2560 2559

งบก�ำไรขาดทุน

บริหนี ษัท้สินโทรี เซนไทย เอเยนต์ และส่ วนของผู ้ถือซหุีส้น์ จำกัด (มหำชน) และบริษัทย่อย หมำยเหตุ

งบก น ษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย (พันบำท) ำไรขำดทุ บริ

หนี้สินหมุนเวียน

งบกำรเงินรวม

งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร

เงินเบิกเกินบัญชีและเงินกูร้ ะยะสัน้ จำกสถำบันกำรเงิน เจ้ำหนี้กำรค้ำ เจ้ำหนี้อนื่ หมำยเหตุ เจ้ำหนี้กิจกำรทีเ่ กีย่ วข้องกัน รำยได้ เงินรับล่วงหน้ำจำกลูกค้ำ รำยได้ บริกำรจกำรทีเ่ กีย่ วข้องกัน เงินกูจร้ ำกกำรให้ ะยะสัน้ จำกกิ ำระวำง นกูร้ ะยะยำวทีถ่ ึงกำหนดชำระภำยในหนึ่งปี ส่วค่นของเงิ กำรจำกธุรกิจนอกชำยฝั่ง หนีค่ำ้สบริ ินตำมสั ญญำเช่ำกำรเงินทีถ่ ึงกำหนดชำระภำยในหนึ่งปี ค่ำบริกำรและค่ำนำยหน้ำ ส่วนของหุ้นกูท้ ถี่ ึงกำหนดไถ่ถอนภำยในหนึ่งปี รำยได้จำกกำรขำย ภำษีเงินได้ค้ำงจ่ำย 25 รวมรำยได้ ค่ำใช้จ่ำยค้ำงจ่ำย ต้หนี นทุน้สินหมุนเวียนอืน่ ้สินบหมุ ต้รวมหนี นทุนกำรให้ ริกนำรเวียน

6,21 สำหรับปี148,128 สนิ้ สุดวันที่

ค่ำใช้จ่ำยในกำรดำเนินงำนเกีย่ วกับเรือเดินทะเล หนีค่ำ้สใช้ินจไม่่ำยในกำรบริ หมุนเวียนกำรจำกธุรกิจนอกชำยฝั่ง ค่ำใช้จ่ำยในกำรให้บริกำรและค่ำนำยหน้ำ เงินกูร้ ะยะยำว ต้นทุนขำย หุ้นกู้ รวมต้นทุน

3,281,060 3,294,483 4,135,946 5,372,726 242,790 237,847 21 4,050,774 4,892,293 3,288,529 2,947,353 2110,948,325 -11,852,409 2,110,699-

หนี้สินตำมสัญญำเช่ำกำรเงิน ำไรขั้ส้นินต้ภำษี น เงินได้รอกำรตัดบัญชี กหนี ประมำณกำรหนี ้สินไม่หมุนเวียนสำหรับผลประโยชน์ รำยได้ อนื่ ำใช้จ่ำย กำไรก่ พนัอนค่ กงำน หนี้สินไม่หมุนเวียนอืน่ ค่ำใช้จ่ำยในกำรขำย รวมหนี้สินไม่หมุนเวียน ค่ำใช้จ่ำยในกำรบริหำร กำรด้อยค่ำและกำรตัดจำหน่ำย รวมหนี ำใช้จ้ส่ำินย รวมค่

กำไร (ขำดทุน) จำกกำรดำเนินงำน ส่วนแบ่งกำไรจำกเงินลงทุนในบริษัทร่วมและกำรร่วมค้ำ กำไรก่อนต้นทุนทำงกำรเงินและภำษีเงินได้ ต้นทุนทำงกำรเงิน กำไร (ขำดทุน) ก่อนภำษีเงินได้ ค่ำใช้จ่ำย (รำยได้) ภำษีเงินได้ กำไร (ขำดทุน) สำหรับปี

283,075 สำหรับปีสนิ้ สุดวันที่ 757,061 31 ธันวำคม6,472 31 ธั730,150 นวำคม 172,437 92 2560 173,359 2559 2560 2559 5 26,609 (พันบำท)12,014 59,909 98,640 62,202 5,21 21,800 1,266,381 4,007,397 3,176,912 21 1,864,082 2,451,282 - 21 4,918,923 13,9126,533,378 11,015- 349,094 337,905 21 1,998,618 2,365,753 1,998,618 4,116,847 3,613,652 25,196 44,032 13,392,261 13,661,847 962,191 1,536,207 34,886 201,027 182,995 5,903 6,241,912 7,899,873 3,372,261 - -

21 33,493 19 2,443,936 22,250 1,809,438

28,860 23,029-

487,453 433,319 2,242,757 22 2,931,389 147,209

561,095 561,095 170,628

35,152

- -

398,919 398,919 9,950

436,811 242,356 4,288,878 7,225,509 9,950 1,640,053 1,841,522 271,530 275,276 307,968 10,530,790 2,076,864 2,391,84615,125,382 271,530 3,382,211 275,276

25 12

854,525 338,364 1,192,889 402,803 790,086 98,051 692,035

หมำยเหตุประกอบงบกำรเงินเป็นส่วนหนึ่งของงบกำรเงินนี้

งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร 31 ธันวำคม 2560 2559

(149,089) 552,486 403,397 530,136 (126,739) (29,831) (96,908)

289,565 289,565 133,739 155,826 27,542 128,284

4,916 10 60,729 3,543,051 2,365,753 59,058 17,042 6,050,559

2,110,699 15,820 2,126,519 8,177,078

123,643 123,643 219,783 (96,140) 8,029 (104,169)

9 รายงานประจ�ำปี 2560 113

บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จำกัด (มหำชน) และบริษัทย่อย งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท งบแสดงฐำนะกำรเงิ น

งบก�ำไรขาดทุน

บริษหนี ัท ้สโทรี เซนไทย เอเยนต์ ย ินและส่ วนของผู ้ถือหุซ้นีส์ จำกัด (มหำชน) และบริษัทย่อหมำยเหตุ

งบกำรเงินรวม 31 ธันวำคม 2560 2559

งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร 31 ธันวำคม 2560 2559

งบกำรเงินรวม 148,128 283,075 สำหรับปีสนิ้ สุดวันที่ 730,150 757,061 31 ธันวำคม 173,359 172,437 2560 2559 26,609 12,014 (พันบำท) 98,640 62,202 21,800 588,355 (418,291) 1,864,082 2,451,282 103,680 321,383 13,912 11,015 (96,908) 692,035 1,998,618 2,365,753 25,196 44,032 962,191 1,536,207 0.32 (0.23) 201,027 182,995 6,241,912 7,899,873

งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร สำหรับปีสนิ้ สุดวันที่ 6,472 4,916 31 ธันวำคม 92 10 2560 2559 59,909 60,729 1,266,381 3,543,051 128,284 (104,169) 128,284 (104,169) 1,998,618 2,365,753 59,058 0.0734,886 (0.06) 5,903 17,042 3,372,261 6,050,559

งบกำไรขำดทุ บรินษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย (พันบำท)

หนี้สินหมุนเวียน เงินเบิกเกินบัญชีและเงินกูร้ ะยะสัน้ จำกสถำบันกำรเงิน 6,21 เจ้ำหนี้กำรค้ำ เจ้ำหนี้อนื่ หมำยเหตุ 5 เจ้ำหนี้กิจกำรทีเ่ กีย่ วข้องกัน เงินรับล่วงหน้ำจำกลูกค้ำ กำรแบ่งปันกำไร (ขำดทุน) เงินกูร้ ะยะสัน้ จำกกิจกำรทีเ่ กีย่ วข้องกัน 5,21 ส่วนทีเ่ ป็นของบริษัทใหญ่ 30 ส่วนของเงินกูร้ ะยะยำวทีถ่ ึงกำหนดชำระภำยในหนึ่งปี 14 21 ส่วนทีเ่ ป็นของส่วนได้เสียทีไ่ ม่มีอำนำจควบคุม 21 หนี้สินตำมสัญญำเช่ำกำรเงินทีถ่ ึงกำหนดชำระภำยในหนึ่งปี 21 ส่วนของหุ้นกูท้ ถี่ ึงกำหนดไถ่ถอนภำยในหนึ่งปี เงินได้นค) ้ำต่งจ่ 30 กำไรภำษี (ขำดทุ อหุำ้นยขั้นพื้นฐำน (บำท) ใช้จ่ำยค้ กำไรค่ำ(ขำดทุ น)ำงจ่ ต่อำหุย้นขัน้ พื้นฐำน หนี้สินหมุนเวียนอืน่ รวมหนี้สินหมุนเวียน

หนี้สินไม่หมุนเวียน เงินกูร้ ะยะยำว หุ้นกู้ หนี้สินตำมสัญญำเช่ำกำรเงิน หนี้สินภำษีเงินได้รอกำรตัดบัญชี ประมำณกำรหนี้สินไม่หมุนเวียนสำหรับผลประโยชน์ พนักงำน หนี้สินไม่หมุนเวียนอืน่ รวมหนี้สินไม่หมุนเวียน

21 21 21 19

4,050,774 33,493 22,250

4,892,293 2,110,699 28,860 23,029

2,110,699 -

147,209 35,152 4,288,878

170,628 7,225,509

9,950 9,950

15,820 2,126,519

10,530,790

15,125,382

3,382,211

8,177,078

รวมหนี้สิน

หมำยเหตุประกอบงบกำรเงินเป็นส่วนหนึ่งของงบกำรเงินนี้ 114 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท

งบกำรเงินรวม 31 ธันวำคม 2560 2559

งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร 31 ธันวำคม 2560 2559

งบก�ำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จ

ินและส่ วนของผู ้ถือหุซ้นีส์ จำกัด (มหำชน) และบริษัทหมำยเหตุ บริหนี ษัท้สโทรี เซนไทย เอเยนต์ ย่อย

ำไรขำดทุ บรินษ โทรี งบก เบ็ัท ดเสร็ จ เซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย (พันบำท)

หนี้สินหมุนเวียน

เงินเบิกเกินบัญชีและเงินกูร้ ะยะสัน้ จำกสถำบันกำรเงิน 6,21 เจ้ำหนี้กำรค้ำ เจ้ำหนี้อนื่ 5 เจ้ำหนี้กิจกำรทีเ่ กีย่ วข้องกัน หมำยเหตุ เงินรับล่วงหน้ำจำกลูกค้ำ เงิน(ขำดทุ กูร้ ะยะสั กำรที 5,21 น)น้ สุจำกกิ ทธิสจำหรั บปีเ่ กีย่ วข้องกัน กำไร 21 ส่วนของเงิ ร้ ะยะยำวที (ขำดทุนน)กูเบ็ ดเสร็จอื่นถ่ ึงกำหนดชำระภำยในหนึ่งปี กำไร 21 หนี้สินตำมสั ำกำรเงินทีไถ่ ว้ึงใกนกำหนดช ่งปี รำยกำรที ่อำจถูญกจัญำเช่ ดประเภทใหม่ ำไรหรืำระภำยในหนึ อ 21 ส่ขำดทุ วนของหุ ้นกูท้ ถี่ ึงกงำหนดไถ่ถอนภำยในหนึ่งปี นในภำยหลั ภำษี ได้ค้ำตงจ่รำแลกเปลี ำย ผลต่เำงินงของอั ย่ นจำกกำรแปลงค่ำงบกำรเงิน ค่ผลก ำใช้จำไร ่ำยค้(ขำดทุ ำงจ่ำยน) จำกกำรวัดมูลค่ำเงินลงทุนเผื่อขำย หนี ้สินเงิหมุ ยนอืน่ ภำษี นได้นเวี ของรำยกำรที อ่ ำจถูกจัดประเภทใหม่ไว้ใน ้สินหมุ นเวียนนในภำยหลัง รวมหนี กำไรหรื อขำดทุ รวมรำยกำรที่อำจถูกจัดประเภทใหม่ไว้ในกำไร หนี ไม่หมุนนในภำยหลั เวียน ง หรื้สอินขำดทุ เงินกูร้ ะยะยำว รำยกำรที ่จะไม่จัดประเภทใหม่ไว้ในกำไรหรือขำดทุน หุในภำยหลั ้นกู้ ง หนี ้สินำไรจำกกำรวั ตำมสัญญำเช่ น ของผลประโยชน์ ผลก ดมูำลกำรเงิ ค่ำใหม่ หนี้สพนั ินภำษี เงินได้ รอกำรตัดบัญชี กงำนที ก่ ำหนดไว้ ประมำณกำรหนี ้สินไม่หมุจ่ นะไม่ เวียถนส บผลประโยชน์ ภำษีเงินได้ของรำยกำรที ูกจัำหรั ดประเภทใหม่ ไว้ใน พนั กงำนอขำดทุนในภำยหลัง กำไรหรื หนี้สินไม่หมุ่จนะไม่ เวียถนอื รวมรำยกำรที ูกจัน่ ดประเภทใหม่ไว้ในกำไร ้สินไม่ หมุนเวียนง รวมหนี หรือขำดทุ นในภำยหลั

148,128 งบกำรเงินรวม 283,075 ส730,150 ำหรับปีสนิ้ สุดวันที่ 757,061 173,359 31 ธันวำคม 172,437 256026,609 2559 12,014 98,640 62,202 (พันบำท) 21,800 692,035 (96,908) 1,864,082 2,451,282 13,912 11,015 1,998,618 2,365,753 25,196 44,032 (2,076,616) (174,723) 962,191 1,536,207 (86,702) (122,317) 201,027 182,995 6,241,912 7,899,873 17,774 19,446

งบกำรเงิ-นเฉพำะกิจกำร 6,472 สำหรั บปีสนิ้ สุดวันที่ 4,916 10 31 92 ธันวำคม 256059,909 2559 60,729 1,266,381 3,543,051 128,284 (104,169) 1,998,618 2,365,753 - - 34,886 59,058 (11,857) 46,469 5,903 17,042 3,372,261 6,050,559 2,371 (9,294)

(2,145,544) 4,050,774 33,493 22,250 3,792

(277,594) 4,892,293 2,110,699 28,860 23,029 5,176

(9,486) 7,787-

37,175 2,110,699 - -

147,209 (698) 35,152 4,288,878 3,094

170,628 (2,102) 7,225,509 3,074

9,950 (1,557) 9,950 6,230

15,820 2,126,519 -

กำไร (ขำดทุ รวมหนี ้สินน) เบ็ดเสร็จอื่นสำหรับปีสุทธิจำกภำษี

(2,142,450) 10,530,790

(274,520) 15,125,382

(3,256) 3,382,211

37,175 8,177,078

กำไร (ขำดทุน) เบ็ดเสร็จรวมสำหรับปี

(1,450,415)

(371,428)

125,028

(66,994)

(1,041,065) (409,350) (1,450,415)

(658,627) 287,199 (371,428)

125,028 125,028

(66,994) (66,994)

กำรแบ่งปันกำไร (ขำดทุน) เบ็ดเสร็จรวม ส่วนทีเ่ ป็นของบริษัทใหญ่ ส่วนทีเ่ ป็นของส่วนได้เสียทีไ่ ม่มีอำนำจควบคุม

หมำยเหตุประกอบงบกำรเงินเป็นส่วนหนึ่งของงบกำรเงินนี้

21 21 21 19 22

9 รายงานประจ�ำปี 2560 115

1,266,381 3,543,051 1,998,618 2,365,753 34,886 59,058 งบกำรเงินรวม 17,042 5,903 องค์ประกอบอื่นของส่วนของผู้ถือหุ้น 3,372,261 6,050,559 ผลต่ำงจำกกำร

116 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

1,822,454

หมำยเหตุประกอบงบกำรเงินเป็นส่วนหนึ่งของงบกำรเงินนี้

16,059,845

21 19

1,822,454

หมำยเหตุประกอบงบกำรเงินเป็นส่วนหนึ่งของงบกำรเงินนี้

ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2559

กำไร (ขำดทุน) เบ็ดเสร็จสำหรับปี กำไรหรือขำดทุน กำไร (ขำดทุน) เบ็ดเสร็จอื่น รวมกำไร (ขำดทุน) เบ็ดเสร็จสำหรับปี

รวมรำยกำรกับผู้ ถือหุ้นที่บันทึกโดยตรงเข้ำส่วนของผู้ ถือหุ้น

กำรได้มำซึ่งส่วนได้เสียที่ไม่มีอำนำจควบคุมโดยอำนำจควบคุม ไม่เปลี่ยนแปลง เงิ น ปันผลให้ 31 รวมหนี ้สินผู้ถือหุ้นของบริษทั เงินปันผลให้แก่ส่วนได้เสีย ที่ไม่มีอำนำจควบคุม

เงินกูร้ ะยะยำว หุ้นกู้ หนี้สินตำมสัญญำเช่ำกำรเงิน สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวำคม 2559 หนี้สินภำษีเงินได้รอกำรตัดบัญชี ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 1 มกรำคม 2559 ประมำณกำรหนี้สินไม่หมุนเวียนสำหรับผลประโยชน์ รำยกำรกับผู้ ถือหุ้นที่บันทึกโดยตรงเข้ำส่วนของผู้ ถือหุ้น เงินทุพนั นที่ไกด้งำน รับจำกผู้ถือหุ้นและกำรจัดสรรส่วนทุนให้ผู้ถือหุ้น เงิ น ลงทุ น ที ือหุน ้่นที่ไม่มีอำนำจควบคุมของ หนี้สินไม่่ไหด้มุรับนจำกผู เวีย้ถนอื ที่ไบริ ม่มษีอทั ำนำจควบคุ ย่อย ม รวมหนี้สินไม่หมุนเวียน

หนี้สินไม่หมุนเวียน

110,340

10,530,790

147,209 35,152 4,288,878

110,340

33,493 22,250

(418,291) 3,055 (415,236) 16,121

(91,119) (140,520) (140,520) 377,064

9,950 9,950

(61,618)

(102,871) (102,871) (164,489)

3,382,211-

517,584

(91,119) 15,125,382 -

170,628 7,225,509

522,476

28,860 23,029

2,694,522

(50,030)

2,697,644

3,122

3,122 8,177,078

15,820 2,126,519

(50,030)

(พันบำท)

874

(87,997)

3,122 (91,119)

21,616,447

(418,291) (243,391) (240,336) (243,391) (658,627) 2,861,063 20,869,823

3,122

3,122 -

3,101,332

ผลต่ำงจำก เปลี่ยนแปลงใน สำรอง กำรเปลี่ยนแปลง มูลค่ำยุติธรรม ส่วนทุนจำก กำรเปลี่ยนแปลง สำรอง รวม กำไรสะสม อัตรำแลกเปลี่ยน ของเงินลงทุน กำรปรับ ส่วนได้เสียของ สำหรับ องค์ประกอบอื่น รวมส่วน 21ส่วนเกิน 4,050,774 4,892,293 ทุนที่ออก ทุนสำรอง เงินตรำ เผื่อขำย สุทธิจำก โครงสร้ำง บริษทั ใหญ่ กำรจ่ำยโดยใช้ ของส่วนของ ของผู้ถือหุ้น - ยังไม่ได้จัด2,110,699 หมำยเหตุ และชำระแล้ว มู21 ลค่ำหุ้นสำมัญ ตำมกฎหมำย สรร ต่ำงประเทศ ภำษี-เงินได้ ธุร2,110,699 กิจ ในบริษทั ย่อย หุ้นเป็นเกณฑ์ ผู้ถือหุ้น ของบริษทั

งบแสดงการเปลี่ยนแปลงส่วนของผู้ถือหุ้น

เงินรับล่วงหน้ำจำกลูกค้ำ 98,640 62,202 เงินกูร้ ะยะสัน้ จำกกิจกำรทีเ่ กีย่ วข้องกัน 5,21 21,800 21 1,864,082 2,451,282 ส่วนของเงินกูร้ ะยะยำวทีถ่ ึงกำหนดชำระภำยในหนึ่งปี 21 13,912 11,015 หนี้สินตำมสัญญำเช่ำกำรเงินทีถ่ ึงกำหนดชำระภำยในหนึ่งปี 21 1,998,618 2,365,753 ส่วนของหุ้นกูท้ ถี่ ึงกำหนดไถ่ถอนภำยในหนึ่งปี บริภำษี ษัท เโทรี เ ซนไทย เอเยนต์ ซ ี ส ์ จ ำกั ด (มหำชน) และบริ ษ ั ท ย่ อ ย ค้ำงจ่ งินได้บริ ษำัทย โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)25,196 และบริษัทย่อ44,032 ย งบแสดงกำรเปลี่ยนแปลงส่วนของผู้ถือหุ้น ค่ำใช้จ่ำยค้ำงจ่ำย 962,191 1,536,207 หนี้สินหมุนเวียนอืน่ 201,027 182,995 6,241,912 7,899,873 รวมหนี้สินหมุนเวียน

321,383 (34,184) 287,199 5,624,797

(37,005) (34,315)

(29,713) -

32,403

5,371,913

ส่วนของ ส่วนได้เสีย ที่ไม่มีอำนำจ ควบคุม

(96,908) (274,520) (371,428) 26,494,620

(37,005) (122,312)

(26,591) (91,119)

32,403

26,988,360

รวมส่วนของ ผู้ถือหุ้น

งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท

59,909 60,729 1,266,381 3,543,051 1,998,618 2,365,753 34,886 59,058 5,903 งบกำรเงินรวม 17,042 ่นของส่วนของผู้ถือหุ้น 3,372,261 องค์ประกอบอื 6,050,559

รายงานประจ�ำปี 2560 117

1,822,464

16,060,007

162

162 -

16,059,845

21 19

1,822,454

หมำยเหตุประกอบงบกำรเงินเป็นส่วนหนึ่งของงบกำรเงินนี้

ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2560

กำไร (ขำดทุน) เบ็ดเสร็จสำหรับปี กำไรหรือขำดทุน กำไร (ขำดทุน) เบ็ดเสร็จอื่น รวมกำไร (ขำดทุน) เบ็ดเสร็จสำหรับปี โอนไปสำรองตำมกฎหมำย

รวมรำยกำรกับผู้ ถือหุ้นที่บันทึกโดยตรงเข้ำส่วนของผู้ถือหุ้น

บริษทั ย่อย เงินปันผลให้ผู้ถือหุ้นของบริษทั รวมหนี ้สินแก่ส่วนได้เสีย เงินปันผลให้ ที่ไม่มีอำนำจควบคุม

เงินกูร้ ะยะยำว หุ้นกู้ หนี้สินตำมสัญญำเช่ำกำรเงิน สหนี ำหรั้สบิน ปีสภำษี ิ้นสุดเวังินนทีได้ ่ 31รธัอกำรตั นวำคม ด2560 บัญชี ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 1 มกรำคม 2560 ประมำณกำรหนี้สินไม่หมุนเวียนสำหรับผลประโยชน์ รำยกำรกับผู้ ถือหุ้นที่บันทึกโดยตรงเข้ำส่วนของผู้ ถือหุ้น พนักงำน เงินทุนที่ได้รับจำกผู้ถือหุ้นและกำรจัดสรรส่วนทุนให้ผู้ถือหุ้น หนี ้สิน้นสำมั ไม่หญมุนเวียนอืน่ ออกหุ 23 เงินลงทุน้สที่ไินด้รไม่ ับจำกผู หมุน้ถือเวีหุ้นยทีน่ไม่มีอำนำจควบคุมของ รวมหนี

หนี้สินไม่หมุนเวียน

6,420 116,760

10,530,790

147,209 35,152 4,288,878

110,340

33,493 22,250

588,355 4,942 593,297 (6,420) 511,879

(91,119)

(68,928) (68,928) (233,417)

9,950 - 9,950

(164,489)

3,382,211

377,064

(1,565,434) (1,565,434) (1,188,370)

15,125,382

(91,119)

170,628 7,225,509

16,121

28,860 23,029

(50,030)

2,697,644

8,177,078

15,820 2,126,519

(50,030)

(พันบำท)

874

(90,947)

(91,119)

172

20,869,823

588,355 (1,634,362) (1,629,420) (1,634,362) (1,041,065) 1,226,701 19,737,811

2,861,063

ผลต่ำงจำกกำร ผลต่ำงจำก เปลี่ยนแปลงใน สำรอง กำรเปลี่ยนแปลง มูลค่ำยุติธรรม ส่วนทุนจำก กำรเปลี่ยนแปลง สำรอง รวม ก ำไรสะสม อั ต รำแลกเปลี ่ ย น ของเงิ น ลงทุ น กำรปรั บ ส่ ว นได้ เ สี ย ของ ส ำหรั บ องค์ ป ระกอบอื ่น รวมส่วน 21 4,050,774 4,892,293 ทุนที่ออก ส่วนเกิน ทุนสำรอง เงินตรำ เผื่อขำย สุทธิจำก โครงสร้ำง บริษทั ใหญ่ กำรจ่ำยโดยใช้ ของส่วนของ ของผู้ถือหุ้น 21 2,110,699 2,110,699 หมำยเหตุ และชำระแล้ว มูลค่ำหุ้นสำมัญ ตำมกฎหมำย ยังไม่ได้จัดสรร ต่ำงประเทศ ภำษีเงินได้ ธุรกิจ ในบริษทั ย่อย หุ้นเป็นเกณฑ์ ผู้ถือหุ้น ของบริษทั

งบแสดงการเปลี่ยนแปลงส่วนของผู้ถือหุ้น

5 26,609 12,014 เจ้ำหนี้กิจกำรทีเ่ กีย่ วข้องกัน เงินรับล่วงหน้ำจำกลูกค้ำ 98,640 62,202 เงินกูร้ ะยะสัน้ จำกกิจกำรทีเ่ กีย่ วข้องกัน 5,21 21,800 21 1,864,082 2,451,282 ส่วนของเงินกูร้ ะยะยำวทีถ่ ึงกำหนดชำระภำยในหนึ่งปี 21 13,912 11,015 หนี้สินตำมสัญญำเช่ำกำรเงินทีถ่ ึงกำหนดชำระภำยในหนึ่งปี 21 1,998,618 2,365,753 ส่วนของหุ้นกูท้ ถี่ ึงกำหนดไถ่ถอนภำยในหนึ่งปี บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย บริ ษัท เโทรี เซนไทย ภำษี งินได้ ค้ำงจ่เอเยนต์ ำย ซีส์ จำกัด (มหำชน) และบริษัทย่อย 25,196 44,032 งบแสดงกำรเปลี ่ ย นแปลงส่ ว นของผู ้ ถ ื อ หุ ้ น ค่ำใช้จ่ำยค้ำงจ่ำย 962,191 1,536,207 หนี้สินหมุนเวียนอืน่ 201,027 182,995 6,241,912 7,899,873 รวมหนี้สินหมุนเวียน

103,680 (513,030) (409,350) 5,316,169

(37,278) 100,722

138,000 -

5,624,797

ส่วนของ ส่วนได้เสีย ที่ไม่มีอำนำจ ควบคุม

692,035 (2,142,450) (1,450,415) 25,053,980

(37,278) 9,775

138,000 (91,119)

172

26,494,620

รวมส่วนของ ผู้ถือหุ้น

งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท

118 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

หมำยเหตุประกอบงบกำรเงินเป็นส่วนหนึ่งของงบกำรเงินนี้

หมำยเหตุประกอบงบกำรเงินเป็นส่วนหนึ่งของงบกำรเงินนี้ 9

16,059,845

กำไร (ขำดทุน) เบ็ดเสร็จสำหรับปี กำไรหรือขำดทุน กำไรขำดทุนเบ็ดเสร็จอื่น รวมกำไร (ขำดทุน) เบ็ดเสร็จสำหรับปี ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2559

110,340

3,382,211 -

15,125,382 -

1,822,454

9,950 110,340 9,950

170,628 16,059,845 7,225,509

4,892,293 2,110,699 28,860 ส่วนเกิ23,029 น มูลค่ำหุ้นสำมัญ

เงินกูร้ ะยะยำว 21 4,050,774 หุ้นกู้ 21 หนี้สินตำมสัญญำเช่ำกำรเงิน 21 33,493 ทุนที่อ22,250 อก 19 หนี้สินภำษีเงินได้รอกำรตัดบัญชี หมำยเหตุ และชำระแล้ว ประมำณกำรหนี้สินไม่หมุนเวียนสำหรับผลประโยชน์ 22 147,209 พนักงำน วันยทีนอื ่ 31น่ ธันวำคม 2559 สำหรั หนี้สบินปีไม่สิ้หนมุสุนดเวี 35,152 ยอดคงเหลื อ ณ วั น ที ่ 1 มกรำคม 2559 1,822,454 4,288,878 รวมหนี้สินไม่หมุนเวียน รำยกำรกับผู้ถือหุ้นที่บันทึกโดยตรงเข้ำส่วนของผู้ถือหุ้น เงิรวมหนี นทุนที่ไ้สด้ินรับจำกผู้ถือหุ้นและกำรจัดสรรส่วนทุนให้ผู้ถือหุ้น 10,530,790 เงินปันผลให้ผู้ถือหุ้นของบริษัท 31 รวมเงินทุนที่ได้รับจำกผู้ถือหุ้นและกำรจัดสรรส่วนทุนให้ผู้ถือหุ้น -

หนี้สินไม่หมุนเวียน

(104,169) (104,169) 7,849,731

8,177,078 (91,119) (91,119)

8,045,019 2,126,519

(พั15,820 นบำท)

37,175 37,175 13,902

(23,273)

37,175 37,175 13,902

(23,273)

1,266,381 3,543,051 1,998,618 2,365,753 34,886 59,058 5,903 17,042 งบกำรเงิ นเฉพำะกิจกำร 3,372,261 6,050,559 องค์ประกอบอื่นของส่วนของผู้ถือหุ้น ผลต่ำงจำกกำร เปลี่ยนแปลงใน มูลค่ำยุติธรรม รวม 2,110,699 ของเงินลงทุน องค์ประกอบอื่น - กำไรสะสม ทุนสำรอง เผื่อขำย สุทธิจำก ของส่วนของ ตำมกฎหมำย ยังไม่ได้จดั สรร ภำษีเงินได้ ผู้ถือหุ้น

งบแสดงการเปลี่ยนแปลงของผู้ถือหุ้น

เงินกูร้ ะยะสัน้ จำกกิจกำรทีเ่ กีย่ วข้องกัน 5,21 21,800 21 1,864,082 2,451,282 ส่วนของเงินกูร้ ะยะยำวทีถ่ ึงกำหนดชำระภำยในหนึ่งปี 21 13,912 11,015 หนี้สินตำมสัญญำเช่ำกำรเงินทีถ่ ึงกำหนดชำระภำยในหนึ่งปี 21 1,998,618 2,365,753 ส่วนของหุ้นกูท้ ถี่ ึงกำหนดไถ่ถอนภำยในหนึ่งปี บริภำษี ษัทเงิโทรี เ ซนไทย เอเยนต์ ซ ี ส ์ จ ำกั ด (มหำชน) และบริ ษ ั ท ย่ อ ย นได้ค้ำงจ่ำย 25,196 44,032 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย งบแสดงกำรเปลี ่ ย นแปลงส่ ว นของผู ้ ถ ื อ หุ ้ น ค่ำใช้จ่ำยค้ำงจ่ำย 962,191 1,536,207 หนี้สินหมุนเวียนอืน่ 201,027 182,995 6,241,912 7,899,873 รวมหนี้สินหมุนเวียน

(104,169) 37,175 (66,994) 25,856,272

(91,119) (91,119)

26,014,385

รวมส่วนของ ผู้ถือหุ้น

งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท

รายงานประจ�ำปี 2560 119

หมำยเหตุประกอบงบกำรเงินเป็นส่วนหนึ่งของงบกำรเงินนี้

กำไร (ขำดทุน) เบ็ดเสร็จสำหรับปี กำไรหรือขำดทุน กำไร (ขำดทุน) เบ็ดเสร็จอื่น รวมกำไร (ขำดทุน) เบ็ดเสร็จสำหรับปี โอนไปสำรองตำมกฎหมำย ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2560

รวมเงินทุนที่ได้รับจำกผู้ถือหุ้นและกำรจัดสรรส่วนทุนให้ผู้ถือหุ้น

ออกหุ้นสำมัญ เงินปันผลให้ผู้ถือหุ้นของบริษัท

เงินทุนที่ได้รับจำกผู้ถือหุ้นและกำรจัดสรรส่วนทุนให้ผู้ถือหุ้น

รำยกำรกับผู้ถือหุ้ นที่บันทึกโดยตรงเข้ำส่วนของผู้ถือหุ้ น

สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวำคม 2560 ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 1 มกรำคม 2560

23 31 10 1,822,464

1,822,454

ทุนที่ออก หมำยเหตุ และชำระแล้ว

162

16,060,007

162

16,059,845

ส่วนเกิน มูลค่ำหุ้นสำมัญ

6,420 116,760

110,340

128,284 6,230 134,514 (6,420) 7,886,706

(91,119) (91,119)

7,849,731

(พันบำท)

(9,486) (9,486) 4,416

13,902

(9,486) (9,486) 4,416

13,902

งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร องค์ประกอบอื่นของส่วนของผู้ถือหุ้น ผลต่ำงจำกกำร เปลี่ยนแปลงใน มูลค่ำยุติธรรม รวม กำไรสะสม ของเงินลงทุน องค์ประกอบอื่น ทุนสำรอง เผื่อขำย สุทธิจำก ของส่วนของ ตำมกฎหมำย ยังไม่ได้จดั สรร ภำษีเงินได้ ผู้ถือหุ้น

งบแสดงการเปลี่ยนแปลงของผู้ถือหุ้น

บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จำกัด (มหำชน) และบริษัทย่อย บริษ่ยัทนแปลงส่ โทรีเซนไทย ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย งบแสดงกำรเปลี วนของผู้ถือเอเยนต์ หุ้ น

128,284 (3,256) 125,028 25,890,353

172 (91,119) (90,947)

25,856,272

รวมส่วนของ ผู้ถือหุ้น

งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท

บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จำกัด (มหำชน) และบริษัทย่อย งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท งบแสดงฐำนะกำรเงิ น งบกำรเงินรวม 31 ธันวำคม 2560 2559

งบกระแสเงินสดหมำยเหตุ

หนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น

บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จำกัด (มหำชน) และบริษัทย่อย บริ งบกระแสเงิ นสดษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย(พันบำท)

งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร 31 ธันวำคม 2560 2559

หนี้สินหมุนเวียน

เงินเบิกเกินบัญชีและเงินกูร้ ะยะสัน้ จำกสถำบันกำรเงิน เจ้ำหนี้กำรค้ำ เจ้ำหนี้อนื่ เจ้ำหนี้กิจกำรทีเ่ กีย่ วข้องกัน เงินรับล่นวงหน้ ำจำกลู กค้ำ ำเนินงำน กระแสเงิ สดจำกกิ จกรรมด นกู(ขำดทุ ร้ ะยะสัน)น้ สจำกกิ กเงิำไร ำหรับจปีกำรทีเ่ กีย่ วข้องกัน ปรั รำยกำรทีน่กกูระทบก ำไร (ขำดทุ น) เป็นเงิำระภำยในหนึ นสดรับ (จ่ำย)่งปี ส่วบนของเงิ ร้ ะยะยำวที ถ่ ึงกำหนดช ค่หนี ำเสื้ส่อินมรำคำและค่ ำตัดำจกำรเงิ ำหน่ำยนทีทีถ่่ดินึงกอำคำร ปกรณ์ ตำมสัญญำเช่ ำหนดชอุำระภำยในหนึ ่งปี สินทรัพย์ไม่มีตัวตน และ อสังหำริมทรัพย์เพื่อกำรลงทุน ส่วนของหุ้นกูท้ ถี่ ึงกำหนดไถ่ถอนภำยในหนึ่งปี (กลับรำยกำร) หนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ ภำษีเงินได้ค้ำงจ่ำย (กลับรำยกำร) ค่ำตัดจำหน่ำยและค่ำเผื่อมูลค่ำอื่น ค่ำบใช้รำยกำรค่ จ่ำยค้ำำงจ่เผืำ่อยมูลค่ำสินค้ำลดลง กลั ินหมุ น่ ตัหนี ดจ้สำหน่ ำยทีน่เวี ดินยนอื อำคำรและอุ ปกรณ์ และสินทรัพย์ไม่มีตัวตน อยค่้สำินหมุนเวียน กำรด้ รวมหนี ประมำณกำรหนี้สินสำหรับผลประโยชน์พนักงำน กำไรจำกกำรซื้อธุรกิจ หนี้สินไม่หมุนเวียน ต้นทุนทำงกำรเงิน เงินกูร้ ะยะยำว ค่ำใช้จ่ำย (รำยได้) ภำษีเงินได้ ้นกู้ ขำดทุนสุทธิจำกกำรจำหน่ำยที่ดิน อำคำรและอุปกรณ์ (กหุำไร) หนีและสิ ้สินตำมสั กำรเงิน นทรัพญย์ญำเช่ ไม่มีตัวำตน เงิหนี นปั้สนินผลรั นอื่นดบัญชี ภำษีบจำกเงิ เงินได้นรลงทุ อกำรตั เงิประมำณกำรหนี นปันผลรับจำกเงิน้สลงทุ ย่อยำหรั บริบษผลประโยชน์ ัทร่วม ินไม่นหในบริ มุนเวีษยัทนส และกิ กำรร่วมค้ำ พนักจงำน กำไรสุทธิจำกกำรจำหน่ำยเงินลงทุนชั่วครำว หนี้สินไม่หมุนเวียนอืน่ กำไรสุทธิจำกกำรจำหน่ำยเงินลงทุนในหลักทรัพย์เผื่อขำย ้สินไม่ เวียน ำหน่ำยเงินลงทุนในบริษัทย่อย (กรวมหนี ำไร) ขำดทุ นสุหทมุธินจำกกำรจ กำไรจำกกำรเปลี่ยนแปลงของมูลค่ำยุติธรรมของสินทรัพย์ รวมหนี ้สิน นที่ถือไว้เพื่อค้ำ ทำงกำรเงิ ส่วนแบ่งกำไรจำกเงินลงทุนในบริษัทร่วม และกำรร่วมค้ำ (กำไร) ขำดทุนจำกอัตรำแลกเปลี่ยนที่ยังไม่เกิดขึ้นจริง (กำไร) ขำดทุนจำกอัตรำแลกเปลี่ยนที่เกิดขึ้นจริง ขำดทุนจำกอัตรำแลกเปลี่ยนที่ยังไม่เกิดขึ้นจริง ตำมสัญญำแลกเปลี่ยนอัตรำดอกเบี้ย

หมำยเหตุประกอบงบกำรเงินเป็นส่วนหนึ่งของงบกำรเงินนี้ 120 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

6,21

งบกำรเงิ 148,128งบกำรเงินรวม283,075 - นเฉพำะกิจกำร สำหรับปีสิ้นสุดวัน757,061 ที่ สำหรั บปีสิ้นสุดวันที่ 4,916 730,150 6,472 31 ธันวำคม 31 ธันวำคม 173,359 172,437 92 10 หมำยเหตุ 2560 2559 2560 2559 5 26,609 12,014 60,729 (พันบำท) 59,909 98,640 62,202 5,21 21,800 1,266,381 3,543,051 692,035 (96,908) 128,284 (104,169) 21 1,864,082 2,451,282 21 13,912 11,015 16,17,18 1,373,792 1,458,048 20,881 25,544 21 1,998,618 2,365,753 1,998,618 2,365,753 8 (48,392) 18,571 25,196 44,032 (28,558) 261,784 (7,467) (12,501) 962,191 1,536,207 10 (541) (22,149) -34,886 - 59,058 201,027 182,995 11,128 7,455 - 5,903 - 17,042 28 307,968 6,241,912 7,899,873 3,372,261 6,050,559

4,22 4

9,956 (38,761) 402,803 4,050,774 98,051

33,493 (21,746) (40,133) 22,250

18,612 530,136 4,892,293 (29,831)

2,110,699 28,860 56,463 (105,805) 23,029

5,768 133,739 27,542

4,454 219,783 8,029

22 26 26 26 26

147,209 35,152 4,288,878 (3,502)

170,628 (87,300) (9,323) 7,225,509 (13,156)

(349,411) 9,950 9,950 4,440

(162,433) 15,820 (90,750) 2,126,519 (3,500)

10,530,790 (15,679)

15,125,382 -

3,382,211 (15,690)

8,177,078 -

(338,364) (51,158) (460,024)

(552,486) (59,692) 36,854

129,136 (459,731)

(46,900) 35,783

2,072

2,356

2,072

2,356

1,542,979

1,721,597

(387,092)

(183,267)

21 29 21 21 19 26

- (6,655) -

2,110,699 - (58,963)-

งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท

งบกำรเงินรวม 31 ธันวำคม 2560 2559

งบกระแสเงินสด

บริ เซนไทย เอเยนต์ หนีษั้ทสินโทรี และส่ วนของผู ้ถือซหุีส้น์ จำกัด (มหำชน) และบริษัทย่อย หมำยเหตุ งบกระแสเงิ บรินษ สดัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

หนี้สินหมุนเวียน เงินเบิกเกินบัญชีและเงินกูร้ ะยะสัน้ จำกสถำบันกำรเงิน เจ้ำหนี้กำรค้ำ เจ้ำหนี้อนื่ เจ้ำหนี้กิจกำรทีเ่ กีย่ วข้องกัน กระแสเงินสดจำกกิจกรรมดำเนินงำน (ต่อ) เงินรับ่ยล่นแปลงในสิ วงหน้ำจำกลู กำรเปลี นทรักพค้ย์ำและหนี้สินดำเนินงำน เงิลูนกกูหนี ร้ ะยะสั ้กำรค้ำน้ จำกกิจกำรทีเ่ กีย่ วข้องกัน กหนี้อื่น นกูร้ ะยะยำวทีถ่ ึงกำหนดชำระภำยในหนึ่งปี ส่วลูนของเงิ ้กิจกำรที ่เกี่ยวข้ำอกำรเงิ งกัน นทีถ่ ึงกำหนดชำระภำยในหนึ่งปี หนีลู้สกหนี ินตำมสั ญญำเช่ สินค้ำคงเหลือ ส่วนของหุ้นกูท้ ถี่ ึงกำหนดไถ่ถอนภำยในหนึ่งปี วัสดุและของใช้สิ้นเปลืองสำหรับเรือเดินทะเล ภำษี เงินจ่ำได้ยจ่คำ้ำยล่งจ่วำงหน้ ยำ ค่ำใช้ ค่ำสิใช้นทรั จ่ำพยค้ ย์หำมุงจ่ นเวีำยยนอื่น พย์นไม่เวีหยมุนอื นเวีน่ ยนอื่น หนีสิ้สนินทรัหมุ เจ้ำหนี้ส้กำรค้ ินหมุำ นเวียน รวมหนี เจ้ำหนี้กิจกำรที่เกี่ยวข้องกัน เจ้ำหนี้อ่ืน หนีเงิ้สนินรับไม่ล่วหงหน้ มุนำเวีจำกลู ยน กค้ำ เงิค่นำกูใช้ร้ ะยะยำว จ่ำยค้ำงจ่ำย หุ้นหนีกู้ สินหมุนเวียนอื่น ไม่หมุญ นเวีญำเช่ ยนอื่นำกำรเงิน หนีหนี้สิน้สินตำมสั กระแสเงินสดสุทธิได้มำจำก (ใช้ไปใน) กำรดำเนินงำน หนี้สินภำษีเงินได้รอกำรตัดบัญชี ผลประโยชน์พนักงำนจ่ำย ประมำณกำรหนี จ่ำยภำษีเงินได้ ้สินไม่หมุนเวียนสำหรับผลประโยชน์ พนักทงำน เงินสดสุ ธิได้มำจำก (ใช้ไปใน) กิจกรรมดำเนินงำน

(พันบำท)

งบกำรเงินรวม

6,21

148,128 สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 283,075 31 ธันวำคม 757,061 730,150 2560 2559172,437 173,359 (พันบำท) 26,609 12,014 98,640 62,202 21,800 598,841 1,671,944 (15,582) 44,662 1,864,082 2,451,282 (425,142) 3,667 13,912 11,015 (155,522) 177,238 1,998,618 2,365,753 (92,837) (7,261) 25,196 44,032 (14,117) 14,976 962,191 1,536,207 537,474 (266,218) (158,946) 140,518 201,027 182,995 33,001 (187,912) 6,241,912 7,899,873

หมำยเหตุ

5 5,21 21 21 21

15,621 73,388 42,842 4,050,774 (417,553) 31,270 4,997 33,493

21 21 21 19

1,600,714 22,250 (37,305) (82,789)

147,209 1,480,620

หนี้สินไม่หมุนเวียนอืน่

35,152 4,288,878

กระแสเงิ ินไม่หมุจนกรรมลงทุ เวียน น รวมหนีน้สสดจำกกิ

เงินสดรับสุทธิจำกเงินลงทุนชั่วครำว เงินปันผลรับจำกเงินลงทุนชั่วครำว ้สิน นในเงินลงทุนเผื่อขำย เงิรวมหนี นสดจ่ำยลงทุ เงินปันผลรับจำกเงินลงทุนเผื่อขำย เงินลงทุนจ่ำยล่วงหน้ำ เงินสดรับ (จ่ำย) สุทธิจำกเงินให้กู้ระยะสั้นแก่กิจกำร ที่เกี่ยวข้องกัน เงินสดรับจำกกำรจำหน่ำยเงินลงทุนในบริษัทย่อย บริษัทร่วม และกำรร่วมค้ำ เงินสดจ่ำยลงทุนในบริษัทย่อย บริษัทร่วม และกำรร่วมค้ำ เงินปันผลรับจำกบริษัทย่อย บริษัทร่วม และกำรร่วมค้ำ

หมำยเหตุประกอบงบกำรเงินเป็นส่วนหนึ่งของงบกำรเงินนี้

งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร 31 ธันวำคม 2560 2559

2,226,049 40,133 10,530,790 (140,168) (564,562) (148,201) 85,129

2,418 (13,060) (86,573) 4,892,293 (364,633) (304,557) 2,110,699 - 28,860

งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร สำหรับปีส-ิ้นสุดวันที่ 316,472 ธันวำคม 2560 92 2559

59,909 - 1,266,381 2,833 (23,155) 1,998,618 246 1,91234,886 (669)5,903 1,556 3,372,261 (12,201) (8,871) (11,140) -

2,546,806 23,029 (436,581) (25,810) (3,851) (149,645) (1,426)

4,916 10 60,729 - 3,543,051 (3) 2,763 2,365,753 (289) 9,618 59,058 1,537 17,042 1,058 6,050,559

(3,194) 2,754 6,429 2,110,699 -

(162,594) (6,092) (4,358)

170,628 (441,858)9,950 (173,044)15,820 2,371,351 7,225,509

3,935,129 105,074 15,125,382 (850,603) 7,038 28,000 (63,611) 393,401

9,950

2,126,519

511,734 4,815,674 6,655 58,963 3,382,211 - 8,177,078 2,316,253

(1,743,596)

347 (5,622,762) 138,562

28,000 (1,103,796) 162,433

รายงานประจ�ำปี 2560 121

บริษงบการเงิ ัท โทรีนเซนไทย เอเยนต์นซของบริ ีส์ จำกัษัทด (มหำชน) และบริษัทย่อย รวมและงบการเงิ งบแสดงฐำนะกำรเงิน

งบกระแสเงินสด

งบกำรเงินรวม 31 ธันวำคม บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จำกัด (มหำชน) และบริษัทย่อย 2560 และบริษ2559 หนี ้สินและส่ วนของผู ้ถือหุ้นเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�หมำยเหตุ งบกระแสเงิ นสด บริ ษัท โทรี ำกัด (มหาชน) ัทย่อย

งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร 31 ธันวำคม 2560 2559

(พันบำท)

หนี้สินหมุนเวียน เงินเบิกเกินบัญชีและเงินกูร้ ะยะสัน้ จำกสถำบันกำรเงิน เจ้ำหนี้กำรค้ำ เจ้ำหนี้อนื่ เจ้ำหนี้กนิจสดจำกกิ กำรทีเ่ กีจย่ กรรมลงทุ วข้องกันน (ต่อ) กระแสเงิ เงิเงินนสดรั จำกเงิ นให้กกู้รค้ะยะยำวแก่ กิจกำรที่เกี่ยวข้องกัน รับบล่คืวนงหน้ ำจำกลู ำ เงิเงินนสดจ่ ำยเงินให้ กู้ระยะยำวแก่ ่เกี่ยนวข้องกัน กูร้ ะยะสั น้ จำกกิ จกำรทีเ่ กกีิจย่ กำรที วข้องกั ซื้ออสังหำริมทรัพย์เพื่อกำรลงทุน ส่วนของเงินกูร้ ะยะยำวทีถ่ ึงกำหนดชำระภำยในหนึ่งปี เงินสดรับจำกกำรจำหน่ำยที่ดิน อำคำร และอุปกรณ์ หนี้สินตำมสัญญำเช่ำกำรเงินทีถ่ ึงกำหนดชำระภำยในหนึ่งปี และสินทรัพย์ไม่มีตัวตน ถอนภำยในหนึ ส่ ว ้นกูท้ และอุ ถี่ ึงกำหนดไถ่ ซื้อทีนของหุ ่ดิน อำคำร ปกรณ์ และสิ นทรัพย์ไม่มีต่งปีัวตน เงิำนยสุ ได้ทคธิ้ำจงจ่ำกกำรซื ำย ้อธุรกิจ เงิภำษี นสดจ่ ใช้จ่ำทยค้ ำย (ใช้ไปใน) กิจกรรมลงทุน เงิค่นำสดสุ ธิได้ำมงจ่ำจำก หนี้สินหมุนเวียนอืน่ กระแสเงินสดจำกกิจกรรมจัดหำเงิน รวมหนี้สินหมุนเวียน เงินสดรับจำกกำรเพิ่มเงินลงทุนจำกส่วนได้เสียที่ไม่มีอำนำจ ควบคุมของบริษัทย่อย ้สินไม่หมุนเวี่ตยิดภำระผู น กพันเงินกู้ระยะยำวลดลง (เพิ่มขึ้น) สุทธิ เงิหนี นฝำกธนำคำรที เงิเงินนสดรั (จ่ำย) จำกเงินกู้ระยะสั้นจำกกิจกำรที่เกี่ยวข้องกัน กูร้ บะยะยำว เงิหุน้นสดจ่ กู้ ำยสุทธิจำกเงินกู้ระยะสั้นจำกสถำบันกำรเงิน เงินสดรับจำกเงินกู้ระยะยำว หนี้สินตำมสัญญำเช่ำกำรเงิน เงินสดจ่ำยคืนเงินกู้ระยะยำวและหนี้สินตำมสัญญำเช่ำกำรเงิน หนี้สินภำษีเงินได้รอกำรตัดบัญชี เงินสดจ่ำยคืนหุ้นกู้ นเวี้นยนสำหรับผลประโยชน์ เงิประมำณกำรหนี นสดรับจำกกำรเพิ้ส่มินทุไม่ นเรืหอมุนหุ กงำน เงินปัพนั นผลจ่ ำยให้ผู้ถือหุ้นของบริษัท เงิหนี นปั้สนินผลจ่ แก่ยสนอื ่วนได้ ไม่หำยให้ มุนเวี น่ เสียที่ไม่มีอำนำจควบคุม เงิรวมหนี นสดจ่ำยสุ ท ธิ ส ำหรั บ สั ้สินไม่หมุนเวียญนญำแลกเปลี่ยนสกุลเงิน และอัตรำดอกเบี้ย

6,21 หมำยเหตุ

5 5,21 21 21 21 4

21 21 21 21 19 21 23 22 31

หมำยเหตุประกอบงบกำรเงินเป็นส่วนหนึ่งของงบกำรเงินนี้ 122 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

172,437 92 (พันบำท) 12,014 59,909 2,073 3,962,05362,202 (150,000) 21,800 1,266,381 (1,591,218) 2,451,282 11,015 333,779 2,365,753 1,998,618 (578,770) (1,534) 44,032 - 1,536,207 34,886 1,720,292 1,161,308 182,995 5,903 7,899,873 3,372,261

138,000 196,650 (21,800) 4,050,774 (10,382) 798,814 33,493 (1,748,782) 22,250 (2,000,000) 172 147,209 (91,119) (37,278) 35,152

32,403 (299,906) 18,500 4,892,293 (101,143) 2,110,699 120,000 28,860 (2,148,545) 23,029 170,628 (91,119) (37,005) -

4,288,878

7,225,509

10,530,790

15,125,382

(44,604) (478,363)

10 60,729 2,0733,543,051 2,365,753 (1,339) - 59,058 2,218,412 17,042 6,050,559

255,775- (2,000,000) 172 9,950 (91,119) - -

(36,000)2,110,699 (360,000) 15,820 (91,119) - -

9,950

2,126,519

(3,088) (135,954)

(44,604) (168,248)

(3,029,782)

(1,974,214)

(699,971)

(2,211,615) (390,944) (17,762)

1,061,861 (34,108) (7,106)

(1,254,764) (3,179)

1,345,397 8,283

(2,620,321) 6,952,738 4,332,417

1,020,647 5,932,091 6,952,738

(1,257,943) 1,480,647 222,704

1,353,680 126,967 1,480,647

(3,194,351)

งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวำคม 6,472 4,916 2560 2559

173,359 26,609 98,640 -(84,634) 1,864,082 13,912 315,659 1,998,618 (2,003,619) 25,196 (223,670) 962,191 (497,884) 201,027 6,241,912

(3,088) (415,538)

จ่ำยต้นทุนทำงกำรเงิน รวมหนี้สิน เงินสดสุทธิใช้ไปในกิจกรรมจัดหำเงิน เงินสดและรำยกำรเทียบเท่ำเงินสดเพิ่มขึ้น (ลดลง) สุทธิ ก่อนผลกระทบอัตรำแลกเปลี่ยนเงินตรำต่ำงประเทศ ผลต่ำงจำกกำรเปลี่ยนแปลงอัตรำแลกเปลี่ยนเงินตรำต่ำงประเทศ ผลกระทบของอัตรำแลกเปลี่ยนของเงินตรำในสกุลต่ำงประเทศ เงินสดและรำยกำรเทียบเท่ำเงินสดเพิ่มขึ้น (ลดลง) สุทธิ เงินสดและรำยกำรเทียบเท่ำเงินสดต้นปี เงินสดและรำยกำรเทียบเท่ำเงินสดปลำยปี

งบกำรเงินรวม สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 148,128 283,075 31 ธันวำคม 730,150 757,061 2560 2559

3,382,211

8,177,078

งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท

งบกระแสเงินสด

บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จำกัด (มหำชน) และบริษัทย่อย งบกระแสเงินสด งบกำรเงินรวม สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวำคม 2560 2559

งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวำคม 2560 2559

(พันบำท) รำยกำรที่ไม่ใช่เงินสด หนี้สินค้ำงชำระจำกกำรซื้อที่ดิน อำคำรและอุปกรณ์ และสินทรัพย์ไม่มีตัวตน เงินค้ำงรับชำระจำกกำรขำยที่ดิน อำคำรและอุปกรณ์ และสินทรัพย์ไม่มีตัวตน เงินลงทุนในบริษัทย่อยโดยกำรหักกลบลบหนี้กับเงิน ให้กู้หรือเงินกู้ระยะสั้นและลูกหนี้หรือเจ้ำหนี้บริษัทย่อย เงินปันผลค้ำงจ่ำย เงินกู้ระยะสั้นจำกกิจกำรที่เกี่ยวข้องกันลดลง จำกกำรลดทุนของบริษัทย่อย เงินกู้ระยะสั้นจำกกิจกำรที่เกี่ยวข้องกันลดลง จำกรำยได้เงินปันผลจำกบริษัทย่อย

41,994 49

119,858

3,954

3,955

3,954

2,184,993

210,848

2,423,715 3,955

รายงานประจ�ำปี 2560 123

งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท

หมายเหตุประกอบงบการเงิน บริษทั โทรีเซนไทย เอเยนต์ซสี ์ จำกัด (มหำชน) และบริษทั ย่อย หมำยเหตุประกอบงบกำรเงิน ส�ำหรับปีสสำหรั ิ้นสุบดปีวัสนน นวาคม 2560 ิ้ ทีสุด่ 31 วันทีธั่ 31 ธันวำคม 2560

บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

หมำยเหตุ

สำรบัญ

1. ข้อมูลทั่วไป 2. เกณฑ์กำรจัดทำงบกำรเงิน 3. นโยบำยกำรบัญชีที่สำคัญ 4. กำรซื้อธุรกิจ 5. บุคคลหรือกิจกำรที่เกี่ยวข้องกัน 6. เงินสดและรำยกำรเทียบเท่ำเงินสด 7. เงินลงทุนอื่น 8. ลูกหนี้กำรค้ำ 9. ต้นทุนสัญญำรอกำรตัดบัญชี 10. สินค้ำคงเหลือ 11. สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น 12. เงินลงทุนในบริษัทร่วมและกำรร่วมค้ำ 13. เงินลงทุนในบริษัทย่อย 14. ส่วนได้เสียที่ไม่มีอำนำจควบคุม 15. ค่ำควำมนิยม 16. อสังหำริมทรัพย์เพื่อกำรลงทุน 17. ที่ดิน อำคำรและอุปกรณ์ 18. สินทรัพย์ไม่มีตวั ตน 19. ภำษีเงินได้รอกำรตัดบัญชี 20. สินทรัพย์ไม่หมุนเวียนอื่น 21. หนี้สินที่มีภำระดอกเบี้ย 22. ประมำณกำรหนี้สินไม่หมุนเวียนสำหรับผลประโยชน์พนักงำน บริษทั โทรีเซนไทย ทุเอเยนต์ ์ จำกัด ำคั (มหำชน) 23. นเรือนหุซ้นสี และใบส ญแสดงสิและบริ ทธิ ษทั ย่อย หมำยเหตุประกอบงบกำรเงิ 24. สำรอง น ธันวำคม 2560 สำหรับปีสนิ้ สุดวันทีส่่ ว31นงำนด 25. ำเนินงำน 26. รำยได้อื่น 27. ค่สำรบั ำใช้จญ่ำยตำมลักษณะ หมำยเหตุ 28. กำรด้อยค่ำและตัดจำหน่ำย 29. ค่ำใช้จ่ำย (รำยได้) ภำษีเงินได้ 30. กำไร (ขำดทุน) ต่อหุ้น 31. เงินปันผล 32. สิทธิประโยชน์จำกกำรส่งเสริมกำรลงทุน 33. เครื่องมือทำงกำรเงิน 34. ภำระผูกพันและหนี้สินที่อำจเกิดขึ้น 35. เหตุกำรณ์ภำยหลังรอบระยะเวลำรำยงำน 36. กำรจัดประเภทรำยกำรใหม่

124 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

รวมหนี้สิน

10,530,790

15,125,382

3,382,211

งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท

บริษทั โทรีเซนไทย เอเยนต์ซสี ์ จำกัด (มหำชน) และบริษทั ย่อย หมำยเหตุประกอบงบกำรเงิน สำหรับปีสนิ้ สุดวันที่ 31 ธันวำคม 2560 หมำยเหตุ ระกอบงบกำรเงิ ส่วนหนึ ่งของงบกำรเงิ หมำยเหตุปประกอบงบกำรเงิ นเป็นนเป็ส่นวนหนึ ่งของงบกำรเงิ นนี้ นนี้

งบกำรเงินนี้ได้รับกำรอนุมัติให้ออกงบกำรเงินจำกคณะกรรมกำรเมื่อวันที่ 27 กุมภำพันธ์ 2561 1.

ข้อมูลทัว่ ไป บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จำกัด (มหำชน) “บริษัท” เป็นนิติบุคคลที่จัดตั้งขึ้นในประเทศไทย และมีที่อยู่จด ทะเบี ย นตั้ ง อยู่ เลขที่ 26/26-27 อำคำรอรกำนต์ ชั้ น 8 ซอยชิ ด ลม ถนนเพลิ น จิ ต แขวงลุ ม พิ นี เขตปทุ ม วั น กรุงเทพมหำนคร 10330 บริษัทจดทะเบียนกับตลำดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยเมื่อวันที่ 25 กันยำยน 2538 บริษัทและบริษัทย่อย (“กลุ่มบริษัท”) ดำเนินธุรกิจหลักเกี่ยวกับธุรกิจเจ้ำของเรือเดินทะเลประเภทเทกอง ธุรกิจบริกำร ที่เกี่ยวข้องกับกำรเดินเรือทะเล ธุรกิจบริกำรน้ำมันและก๊ำซนอกชำยฝั่ง ผลิตและจำหน่ำยปุ๋ย ถ่ำนหิน ธุรกิจบริกำร คลังเก็บสินค้ำและขนส่ง และธุรกิจอำหำรและเครื่องดื่ม ซึ่งธุรกิจของกลุ่มบริษัทสำมำรถแบ่งออกเป็น 4 ประเภท หลัก คือ ธุรกิจขนส่งทำงเรือ ธุรกิจบริกำรนอกชำยฝั่ง ธุรกิจเคมีภัณฑ์เพื่อกำรเกษตร และธุรกิจกำรลงทุนอื่น รำยละเอียดของบริษัทย่อย บริษัทร่วม และกำรร่วมค้ำ ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2560 และ 2559 ได้เปิดเผยไว้ในหมำย เหตุประกอบงบกำรเงินข้อ 12 และ 13

เกณฑ์กำรจัดทำงบกำรเงิน

(ก) เกณฑ์กำรถือปฏิบตั ิ งบกำรเงินนี้จัดทำขึ้นตำมมำตรฐำนกำรรำยงำนทำงกำรเงิน รวมถึงแนวปฏิบัติทำงกำรบัญชีที่ประกำศใช้โดยสภำ วิชำชีพบัญชีฯ (“สภำวิชำชีพบัญชี”) กฎระเบียบและประกำศคณะกรรมกำรกำกับหลักทรัพย์และตลำดหลักทรัพย์ที่ เกี่ยวข้อง สภำวิช ำชีพ บั ญ ชี ได้ออกและปรับปรุงมำตรฐำนกำรรำยงำนทำงกำรเงินหลำยฉบั บ ซึ่งมีผลบั งคั บ ใช้ตั้ งแต่รอบ ระยะเวลำบัญชีที่เริ่มในหรือหลังวันที่ 1 มกรำคม 2560 ในเบื้องต้นกำรปฏิบัติตำมมำตรฐำนกำรรำยงำนทำงกำรเงิน ที่ อ อกและปรั บ ปรุ ง ใหม่ นั้ น มี ผ ลให้ เ กิ ด กำรเปลี่ ย นแปลงนโยบำยกำรบั ญ ชี ข องกลุ่ ม บริ ษั ท ในบำงเรื่ อ ง กำร เปลี่ยนแปลงนี้ไม่มีผลกระทบอย่ำงเป็นสำระสำคัญต่องบกำรเงิน นอกเหนือจำกมำตรฐำนกำรรำยงำนทำงกำรเงินที่ออกและปรับ ปรุง ใหม่ข้ำ งต้ น สภำวิช ำชีพ บัญ ชีได้ออกและ ปรับปรุงมำตรฐำนกำรรำยงำนทำงกำรเงินฉบับอื่น ๆ ซึ่ งมีผลบังคับสำหรับรอบระยะเวลำบัญชีที่เริ่มในหรือหลัง วันที่ 1 มกรำคม 2561 เป็นต้นไป และไม่ได้มีกำรนำมำใช้สำหรับกำรจัดทำงบกำรเงินนี้ กลุ่มบริษัทได้ประเมินใน เบื้องต้นถึงผลกระทบที่อำจเกิดขึ้นต่อ งบกำรเงินรวมหรืองบกำรเงินเฉพำะกิจกำร จำกกำรถือปฏิบัติตำมมำตรฐำน กำรรำยงำนทำงกำรเงินที่ออกและปรับปรุงใหม่เหล่ำนี้ ซึ่งคำดว่ำไม่มีผลกระทบที่มีสำระสำคัญต่องบกำรเงินใน งวดที่ถือปฏิบัติ

(ข) เกณฑ์กำรวัดมูลค่ำ งบกำรเงินนี้จัดทำขึ้นโดยถือหลักเกณฑ์กำรบันทึกตำมรำคำทุนเดิม ยกเว้นรำยกำรดังต่อไปนี้

รำยกำร

เงินลงทุนในตรำสำรหนี้และตรำสำรทุนอื่น

เกณฑ์กำรวัดมูลค่ำ 24

มูลค่ำยุติธรรม

รายงานประจ�ำปี 2560 125

8,177,078

บริษทั โทรีเซนไทย เอเยนต์ซสี ์ จำกัด (มหำชน) และบริษทั ย่อย งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท ประกอบงบกำรเงิน หมำยเหตุ สำหรับปีสนิ้ สุดวันที่ 31 ธันวำคม 2560 รำยกำร

เกณฑ์กำรวัดมูลค่ำ

หนี้สินผลประโยชน์ที่กำหนดไว้

มู ล ค่ ำ ปั จ จุ บั น ของภำระผู ก พั น ตำมผลประโยชน์ ที่ กำหนดไว้ ซึ่งได้เปิดเผยในหมำยเหตุข้อ 3 (ฒ)

(ค) สกุลเงินทีใ่ ช้ในกำรดำเนินงำนและกำรนำเสนองบกำรเงิน งบกำรเงินนี้จัดทำและแสดงหน่วยเงินตรำเป็นเงินบำทซึ่งเป็นสกุลเงินที่ใช้ในกำรดำเนินงำนของบริษัท ข้อมูลทำงกำร เงินทั้งหมดมีกำรปัดเศษในหมำยเหตุประกอบงบกำรเงินเพื่อให้แสดงเป็นหลักพันบำท ยกเว้นที่ระบุไว้เป็นอย่ำงอื่น

(ง) กำรใช้วิจำรณญำณและกำรประมำณกำร ในกำรจัดทำงบกำรเงินให้เป็นไปตำมมำตรฐำนกำรรำยงำนทำงกำรเงิน ผู้บริหำรต้องใช้วิจำรณญำณ กำรประมำณ และข้อสมมติหลำยประกำร ซึ่งมีผลกระทบต่อกำรกำหนดนโยบำยกำรบัญชีและกำรรำยงำนจำนวนเงินที่เกี่ยวกับ สินทรัพย์ หนี้สิน รำยได้ และค่ำใช้จ่ำย ผลที่เกิดขึ้นจริงอำจแตกต่ำงจำกที่ประมำณไว้ ประมำณกำรและข้อสมมติที่ใช้ในกำรจัดทำงบกำรเงินจะได้รับกำรทบทวนอย่ำงต่อเนื่อง กำรปรับประมำณกำรทำง บัญชีจะบันทึกโดยวิธีเปลี่ยนทันทีเป็นต้นไป ข้อมูลเกี่ยวกับข้อสมมติและควำมไม่แน่นอนของกำรประมำณกำรที่สำคัญซึ่งมีควำมเสี่ยงอย่ำงมีนัยสำคัญที่เป็นเหตุ ให้ต้องมีกำรปรับปรุงจำนวนเงินที่รับรู้ในงบกำรเงิน ซึ่งได้เปิดเผยในหมำยเหตุประกอบงบกำรเงินต่อไปนี้ หมำยเหตุข้อ 3 หมำยเหตุข้อ 4

หมำยเหตุข้อ 19 หมำยเหตุข้อ 22 หมำยเหตุข้อ 28

นโยบำยกำรบัญชีที่สำคัญ (ต) เกี่ยวกับรำยได้ตำมขั้นควำมสำเร็จของ เรือทีไ่ ด้เดินทำงไปแล้ว กำรซื้อบริษัทย่อย ซึ่งกำรวัดมูลค่ำยุติธรรมของสิ่งตอบแทนที่โอนให้ (รวมสิ่ งตอบแทนที่ ค ำดว่ ำ จะต้ อ งจ่ ำย) และมู ล ค่ ำ ยุ ติ ธ รรมของ สิ น ทรั พ ย์ ที่ ได้ ม ำและหนี้ สิ น ที่ รั บ มำ วั ด มู ล ค่ ำ โดยใช้ เกณฑ์ ก ำร ประมำณกำร กำรรับรู้สินทรัพย์ภำษีเงินได้ รอกำรตัดบัญชี กำรคำดกำรณ์กำไรทำง ภำษีในอนำคตที่จะนำขำดทุนทำงภำษีไปใช้ประโยชน์ กำรวั ด มู ล ค่ ำ ภำระผู ก พั น ของโครงกำรผลประโยชน์ ที่ ก ำหนดไว้ เกี่ยวกับข้ อสมมติห ลักในกำรประมำณกำรตำมหลักคณิ ตศำสตร์ ประกันภัย กำรทดสอบกำรด้ อ ยค่ ำ เกี่ ย วกั บ กำรใช้ ข้ อ สมมติ ที่ ส ำคั ญ ในกำร ประมำณมูลค่ำที่คำดว่ำจะได้รับคืน

กำรวัดมูลค่ำยุติธรรม นโยบำยกำรบัญชีและกำรเปิดเผยข้อมูลของกลุ่มบริษัทหลำยข้อกำหนดให้มีกำรวัดมูลค่ำยุติธรรมทั้งสินทรัพย์และ หนี้สินทำงกำรเงินและไม่ใช่ทำงกำรเงิน กลุ่มบริษัทกำหนดกรอบแนวคิดของกำรควบคุมเกี่ยวกับกำรวัดมูลค่ำยุติธรรม กรอบแนวคิดนี้รวมถึงกลุ่มผู้ประเมิน มูลค่ำซึ่งมีควำมรับผิดชอบโดยรวมต่อกำรวัดมูลค่ำยุติธรรมที่มีนัยสำคัญ รวมถึงกำรวัดมูลค่ำยุติธรรมระดับ 3 และ รำยงำนโดยตรงต่อผู้บริหำรสูงสุดทำงด้ำนกำรเงิน กลุ่มผู้ประเมินมูลค่ำมีกำรทบทวนข้อมูลที่ไม่สำมำรถสังเกตได้ และปรับปรุงกำรวัดมูลค่ำที่มีนัยสำคัญอย่ำงสม่ำเสมอ หำกมีกำรใช้ข้อมูลจำกบุคคลที่สำมเพื่อวัดมูลค่ำยุติธรรม เช่น รำคำจำกนำยหน้ำ หรือกำรตั้งรำคำ กลุ่มผู้ประเมินได้ ประเมินหลักฐำนที่ได้มำจำกบุคคลที่สำมที่สนับสนุนข้อสรุปเกี่ยวกับกำรวัดมูลค่ำรวมถึงกำรจัด ลำดับชั้นของมูลค่ำ ยุติธรรมว่ำเป็นไปตำมที่กำหนดไว้ในมำตรฐำนกำรรำยงำนทำงกำรเงินอย่ำงเหมำะสม 126 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

บริษทั โทรีเซนไทย เอเยนต์ซสี ์ จำกัด (มหำชน) และบริษทั ย่อย หมำยเหตุประกอบงบกำรเงิน สำหรับปีสนิ้ สุดวันที่ 31 ธันวำคม 2560

งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท

ประเด็นปัญหำของกำรวัดมูลค่ำที่มีนัยสำคัญจะถูกรำยงำนต่อคณะกรรมกำรตรวจสอบของกลุ่มบริษัท เมื่อวัดมูลค่ำยุติธรรมของสินทรัพย์หรือหนี้สิน กลุ่ม บริษัทได้ใช้ข้อมูลที่สำมำรถสังเกตได้ให้มำกที่สุดเท่ำที่จะทำได้ มูลค่ำยุติธรรมเหล่ำนี้ถูกจัดประเภทในแต่ละลำดับชั้นของมูลค่ำยุติธรรมตำมข้อมูลที่ใช้ในกำรประเมินมูลค่ำ ดังนี้  ข้อมูลระดับ 1  ข้อมูลระดับ 2  ข้อมูลระดับ 3

เป็นรำคำเสนอซื้อขำย (ไม่ต้องปรับปรุง) ในตลำดที่มีสภำพคล่องสำหรับสินทรัพย์หรือหนี้สิน อย่ำงเดียวกัน เป็นข้อมูลอื่นที่สังเกตได้โดยตรง (เช่น รำคำขำย) หรือโดยอ้อม (เช่น ได้มำจำกรำคำ) สำหรับ สินทรัพย์นั้นหรือหนี้สินนั้นนอกเหนือจำกรำคำเสนอซื้อขำยซึง่ รวมอยู่ในข้อมูลระดับ 1 เป็นข้อมูลสำหรับสินทรัพย์หรือหนี้สินที่ไม่ได้มำจำกข้อมูลที่ สำมำรถสังเกตได้ (ข้อมูลที่ไม่ สำมำรถสังเกตได้)

หำกข้อมูลที่นำมำใช้ในกำรวัดมูลค่ำยุติธรรมของสินทรัพย์หรือหนี้สินถูกจัดประเภทลำดับชั้นของมูลค่ำยุติธรรมที่ แตกต่ำงกัน กำรวัดมูลค่ำยุติธรรมโดยรวมจะถูกจัดประเภทในภำพรวมในระดับเดียวกันตำมลำดับชั้นของมูลค่ำ ยุติธรรมของข้อมูลที่อยู่ในระดับต่ำสุดที่มีนัยสำคัญสำหรับกำรวัดมูลค่ำยุติธรรมโดยรวม กลุ่มบริษัทรับรู้กำรโอนระหว่ำงลำดับชั้นของมูลค่ำยุติธรรม ณ วันสิ้นรอบระยะเวลำรำยงำนที่เกิดกำรโอนขึ้น ข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับข้อสมมติที่ใช้ในกำรวัดมูลค่ำยุติธรรม อยู่ในหมำยเหตุประกอบงบกำรเงินดังต่อไปนี้ หมำยเหตุข้อ 7 หมำยเหตุข้อ 16 หมำยเหตุข้อ 33 3.

เงินลงทุนอื่น อสังหำริมทรัพย์เพื่อกำรลงทุน เครื่องมือทำงกำรเงิน

นโยบำยกำรบัญชีทสี่ ำคัญ นโยบำยกำรบั ญ ชี ที่ น ำเสนอดั งต่ อไปนี้ ได้ ถื อปฏิ บั ติ โดยสม่ ำเสมอส ำหรั บงบกำรเงิ นทุ กรอบระยะเวลำที่ รำยงำน

(ก) เกณฑ์ในกำรจัดทำงบกำรเงินรวม งบกำรเงินรวมประกอบด้วยงบกำรเงินของบริษัทและบริษัทย่อย (รวมกันเรียกว่ำ “กลุ่มบริษัท”) และส่วนได้เสียของ กลุ่มบริษัทในบริษัทร่วมและกำรร่วมค้ำ

กำรรวมธุรกิจ กลุ่มบริษัทบันทึกบัญชีสำหรับกำรรวมธุรกิจตำมวิธีซื้อ เมื่อกำรควบคุมตำมที่กล่ำวไว้ในส่วนของบริษัทย่อย ถูกโอน ไปยังกลุ่มบริษัท ยกเว้นในกรณีที่เป็นกำรรวมธุรกิจภำยใต้กำรควบคุมเดียวกัน กำรกำหนดวันที่ซื้อกิจ กำรและกำรระบุเ กี่ย วกับ กำรโอนอำนำจควบคุม จำกฝ่ำ ยหนึ่ง ไปยัง อีก ฝ่ำ ยหนึ่ง ต้ องใช้ ดุลยพินิจเข้ำมำเกี่ยวข้อง ค่ำควำมนิยมถูกวัดมูลค่ำ ณ วันที่ซื้อ โดยวัดจำกมูลค่ำยุติธรรมของสิ่งตอบแทนที่โอนให้ซึ่งรวมถึงกำรรั บรู้จำนวน ส่วนได้เสียที่ไม่มีอำนำจควบคุมในผู้ถูกซื้อ หักด้วยมูลค่ำสุทธิ (มูลค่ำยุติธรรม) ของสินทรัพย์ที่ระบุได้ที่ได้มำและ หนี้สินที่รับมำซึ่งวัดมูลค่ำ ณ วันที่ซื้อ กำไรจำกกำรซื้อในรำคำต่ำกว่ำมูลค่ำยุติธรรมรับรู้ในกำไรหรือขำดทุนทันที 26

รายงานประจ�ำปี 2560 127

บริษทั โทรีเซนไทย เอเยนต์ซสี ์ จำกัด (มหำชน) และบริษทั ย่อย งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท ประกอบงบกำรเงิน หมำยเหตุ สำหรับปีสนิ้ สุดวันที่ 31 ธันวำคม 2560 สิ่งตอบแทนที่โอนให้ต้องวัดด้วยมูลค่ำยุติธรรมของสินทรัพย์ที่โอนไป หนี้สินที่กลุ่มบริษัทก่อขึ้นเพื่อจ่ำยชำระให้แก่ เจ้ำของเดิม และส่วนได้เสียในส่วนของเจ้ำของที่ออกโดยกลุ่มบริษัท ทั้งนี้สิ่งตอบแทนที่โอนให้ ยังรวมถึงมูลค่ ำ ยุติธรรมของหนี้สินที่อำจเกิดขึ้นและมูลค่ำของโครงกำรจ่ำยโดยใช้ หุ้นเป็นเกณฑ์ที่ออกแทนโครงกำรของผู้ถูกซื้อเมื่อ รวมธุรกิจ หำกกำรรวมธุรกิจมีผลให้สิ้นสุดควำมสัมพันธ์ของโครงกำรเดิมระหว่ำงกลุ่มบริษัทและผู้ถูกซื้อ ให้ใช้รำคำ ที่ต่ำกว่ำระหว่ำง มูลค่ำจำกกำรยกเลิกสัญญำตำมที่ระบุในสัญญำ และมูลค่ำองค์ประกอบนอกตลำด ไปหักจำกสิ่ง ตอบแทนที่โอนให้ และรับรู้เป็นค่ำใช้จ่ำยอื่น หนี้สินที่อำจเกิดขึ้นของบริษัทที่ถูกซื้อที่รับมำจำกกำรรวมธุรกิจ รับรู้เป็นหนี้สินหำกมีภำระผูกพันในปัจจุบันซึ่งเกิดขึ้น จำกเหตุกำรณ์ในอดีต และสำมำรถวัดมูลค่ำยุติธรรมได้อย่ำงน่ำเชื่อถือ ต้นทุนที่เกี่ ยวข้องกับ กำรซื้ อของกลุ่ม บริษั ทที่เกิ ดขึ้ นซึ่ งเป็ นผลมำจำกกำรรวมธุรกิ จ เช่ น ค่ ำที่ป รึกษำกฎหมำย ค่ำธรรมเนียมวิชำชีพและค่ำที่ปรึกษำอื่นๆ ถือเป็นค่ำใช้จ่ำยเมื่อเกิดขึ้น หำกกำรบั น ทึ ก บั ญ ชี เมื่ อเริ่ ม แรกสำหรับ กำรรวมธุ รกิ จ ไม่ เสร็ จ สมบู รณ์ ภำยในวั น สิ้น รอบระยะเวลำรำยงำนที่ กำรรวมธุรกิจเกิดขึ้น กลุ่มบริษัทประมำณกำรมูลค่ำของรำยกำรซึ่งข้อมูลทำงบัญชียังไม่สมบูรณ์เพื่อรำยงำน มูลค่ำ ประมำณกำรดังกล่ำวจะถูกปรับปรุง หรือรับรู้สินทรัพย์ หรือหนี้สินเพิ่มเติมในระหว่ำงช่วงระยะเวลำในกำรวัดมูลค่ำ เพื่อสะท้อนผลของข้อมูลเพิ่มเติมที่ได้รับเกี่ยวกับข้อเท็จจริงและสถำนกำรณ์แวดล้อมที่มีอยู่ ณ วันที่ซื้อ ซึ่งข้อมูล ดังกล่ำวมีผลต่อกำรวัดมูลค่ำของจำนวนต่ำงๆ ที่เคยรับรู้ไว้ ณ วันที่ซื้อ

กำรรวมธุรกิจภำยใต้กำรควบคุมเดียวกัน กำรรวมธุรกิจของกิจกำรหรือกำรรวมธุรกิจภำยใต้กำรควบคุมเดียวกันบันทึกบัญชีโดยใช้ วิธีเสมือนว่ำเป็นวิธีกำรรวม ส่วนได้เสียและตำมแนวปฏิบัติที่ออกโดยสภำวิชำชีพบัญชีในระหว่ำงปี 2552

บริษัทย่อย บริษัทย่อยเป็นกิจกำรที่อยู่ภำยใต้กำรควบคุมของกลุ่มบริษัท กำรควบคุมเกิดขึ้นเมื่อกลุ่มบริษัทเปิดรับหรือมีสิทธิใน ผลตอบแทนผันแปรจำกกำรเกี่ยวข้องกับกิจกำรนั้นและมีควำมสำมำรถในกำรใช้อำนำจเหนือกิจกำรนั้นทำให้เกิดผล กระทบต่อจำนวนเงินผลตอบแทนของกลุ่มบริษัท งบกำรเงินของบริษัทย่อยได้รวมอยู่ในงบกำรเงินรวม นับแต่วันที่ มีกำรควบคุมจนถึงวันที่กำรควบคุมสิ้นสุดลง

ส่วนได้เสียที่ไม่มีอำนำจควบคุม ณ วันที่ซื้อธุรกิจ กลุ่ มบริษัทวัดมูลค่ำส่วนได้เสียที่ไม่มีอำนำจควบคุมตำมอัตรำส่วนได้เสียในสินทรัพย์สุทธิที่ได้มำ จำกผู้ถูกซื้อ กำรเปลี่ยนแปลงส่วนได้เสียในบริษัทย่อยของกลุ่มบริษัทที่ไม่ทำให้กลุ่มบริษัทสูญเสียอำนำจกำรควบคุมจะบันทึก บัญชีโดยถือเป็นรำยกำรในส่วนของเจ้ำของ

กำรสูญเสียกำรควบคุม เมื่อกลุ่มบริษัทสูญเสียกำรควบคุมในบริษัทย่อย กลุ่มบริษัทตัดรำยกำรสินทรัพย์และหนี้สินของบริษัทย่อยนั้นออก รวมถึงส่วนได้เสียที่ไม่มีอำนำจควบคุมและส่วนประกอบอื่นในส่วนของเจ้ำของที่เกี่ยวข้องกับบริษัทย่อยนั้น กำไร หรือขำดทุนที่เกิดขึ้นจำกกำรสูญเสียกำรควบคุมในบริษทั ย่อยรับรู้ในกำไรหรือขำดทุน ส่วนได้เสียในบริษัทย่อยเดิมที่ ยังคงเหลืออยู่ให้วัดมูลค่ำด้วยมูลค่ำยุติธรรม ณ วันที่สูญเสียกำรควบคุม 128 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท

ส่วนได้เสียในเงินลงทุนที่บันทึกตำมวิธีส่วนได้เสีย ส่วนได้เสียของกลุ่มบริษัทในเงินลงทุนที่บันทึกตำมวิธีส่วนได้เสีย ประกอบด้วยส่วนได้เสียในบริษัทร่วมและกำรร่วม ค้ำ บริษัทร่วมเป็นกิจกำรที่กลุ่มบริษัทมีอิทธิพลอย่ำงมีนัยสำคัญโดยมีอำนำจเข้ำไปมีส่วนร่วมในกำรตัดสินใจเกี่ยวกับ นโยบำยทำงกำรเงินและกำรดำเนินงำนแต่ไม่ถึงระดับที่จะควบคุมหรือควบคุมร่วมในนโยบำยดังกล่ำว กำรร่ วมค้ำ เป็นกำรร่วมกำรงำนที่กลุ่มบริษัทมีกำรควบคุมร่วมในกำรงำนนั้น โดยมีสิทธิในสินทรัพย์สุทธิของกำรร่วมกำรงำนนั้น มำกกว่ำกำรมีสิทธิในสินทรัพย์และภำระผูกพันในหนี้สินที่เกี่ยวข้องกับกำรร่วมกำรงำนนั้น ส่วนได้เสียในบริษัทร่วมและกำรร่วมค้ำบันทึกบัญชีตำมวิธีส่วนได้ เสีย โดยรับรู้รำยกำรเมื่อเริ่มแรกด้วยรำคำทุนซึ่ง รวมถึงต้นทุนกำรทำรำยกำร ภำยหลังกำรรับรู้รำยกำรเริ่มแรก ส่วนแบ่งกำไรหรือขำดทุนและกำไรขำดทุนเบ็ดเสร็จ อื่นของเงินลงทุนที่บันทึกตำมวิธีส่วนได้เสียของกลุ่มบริษัทจะถูกบันทึกในงบกำรเงินรวมจนถึงวันที่กลุ่มบริษัทสูญเสี ย ควำมมีอิทธิพลอย่ำงมีนัยสำคัญ หรือกำรควบคุมร่วม

กำรตัดรำยกำรในงบกำรเงินรวม ยอดคงเหลือและรำยกำรบัญชีระหว่ำงกิจกำรในกลุ่ม รวมถึงรำยได้ หรือค่ำใช้จ่ำยที่ยังไม่เกิดขึ้นจริงซึ่งเป็นผลมำ จำกรำยกำรระหว่ำงกิจกำรในกลุ่ม ถูกตัดรำยกำรในกำรจัดทำงบกำรเงินรวม กำไรที่ ยังไม่เกิดขึ้นจริงซึ่งเป็นผลมำ จำกรำยกำรกับบริษัทร่วมและกิจกำรที่ควบคุมร่วมกันถูกตัดรำยกำรกับเงินลงทุนเท่ำที่กลุ่มบริษัทมีส่วนได้เสียใน กิจกำรที่ถูกลงทุนนั้น ขำดทุนที่ยังไม่เกิดขึ้นจริงถูกตัดรำยกำรในลักษณะเดียวกับกำไรที่ยังไม่เกิดขึ้นจริง แต่เท่ำที่ เมื่อไม่มีหลักฐำนกำรด้อยค่ำเกิดขึ้น

(ข) เงินตรำต่ำงประเทศ รำยกำรบัญชีที่เป็นเงินตรำต่ำงประเทศ รำยกำรบัญชีที่เป็นเงินตรำต่ำงประเทศแปลงค่ำเป็นสกุลเงินที่ใช้ในกำรดำเนินงำนของแต่ละบริษัทในกลุ่มบริษัท โดยใช้อัตรำแลกเปลี่ยน ณ วันที่เกิดรำยกำร สินทรัพย์และหนี้สินที่เป็นตัวเงินและเป็นเงินตรำต่ำงประเทศ ณ วันที่รำยงำน แปลงค่ำเป็นสกุลเงินที่ใช้ในกำร ดำเนินงำนโดยใช้อัตรำแลกเปลี่ยน ณ วันนั้น สินทรัพย์และหนี้สินที่ไม่เป็นตัวเงินซึ่งเกิดจำกรำยกำรบัญ ชีที่เป็นเงินตรำต่ำงประเทศซึ่งบันทึกตำมเกณฑ์รำคำ ทุนเดิม แปลงค่ำเป็นสกุลเงินที่ใช้ในกำรดำเนินงำนโดยใช้อัตรำแลกเปลี่ยน ณ วันที่เกิดรำยกำร สินทรัพย์และหนี้สินที่ไม่เป็นตัวเงินซึ่งเกิดจำกรำยกำรบัญชีที่เป็นเงินตรำต่ำงประเทศซึ่งแสดงในมูลค่ำยุติธรรม แปลงค่ำเป็นสกุลเงินที่ใช้ในกำรดำเนินงำนโดยใช้อัตรำแลกเปลี่ยน ณ วันที่มีกำรพิจำรณำมูลค่ำยุติธรรม ผลต่ำงของอัตรำแลกเปลี่ยนที่เกิดขึ้นจำกกำรแปลงค่ำให้รับรู้เป็นกำไรหรือขำดทุนในงวดบัญชีนั้น แต่ผลต่ำงของ อัตรำแลกเปลี่ยนที่เกิดขึ้นจำกกำรแปลงค่ำของตรำสำรทุนที่ถือไว้เพื่อขำยจะรับรู้เข้ำกำไรขำดทุนเบ็ดเสร็จอื่น (เว้น แต่กำรด้อยค่ำ ผลต่ำงจำกอัตรำแลกเปลี่ ยนที่เคยรับรู้เข้ำกำไรขำดทุนเบ็ดเสร็จอื่นจะถูกจัดประเภทใหม่ไปเข้ำกำไร หรือขำดทุน)

รายงานประจ�ำปี 2560 129

บริษทั โทรีเซนไทย เอเยนต์ซสี ์ จำกัด (มหำชน) และบริษทั ย่อย งบการเงินรวมและงบการเงิ นของบริ ประกอบงบกำรเงิ นษัท หมำยเหตุ สำหรับปีสนิ้ สุดวันที่ 31 ธันวำคม 2560 หน่วยงำนในต่ำงประเทศ สินทรัพย์และหนี้สินของหน่วยงำนในต่ำงประเทศ รวมถึงค่ำควำมนิยมและรำยกำรปรับปรุงมูลค่ำยุติธรรมที่เกิดขึ้น จำกกำรซื้อหน่วยงำนในต่ำงประเทศ แปลงค่ำเป็นเงินบำทโดยใช้อัตรำแลกเปลี่ยน ณ วันที่รำยงำน ค่ำควำมนิยมและรำยกำรปรับปรุงมูลค่ำยุติธรรมที่เกิดจำกกำรซื้อหน่วยงำนในต่ำงประเทศ แปลงค่ำเป็นเงินบำท โดยใช้อัตรำแลกเปลี่ยน ณ วันที่เกิดรำยกำร รำยได้และค่ำใช้จ่ำยของหน่วยงำนในต่ำงประเทศ แปลงค่ำเป็นเงินบำทโดยใช้อัตรำแลกเปลี่ยนที่ใกล้เคียงกับอัตรำ ณ วันที่เกิดรำยกำร ผลต่ำงจำกอัตรำแลกเปลี่ยนที่เกิดจำกกำรแปลงค่ำ บันทึกในกำไรขำดทุนเบ็ดเสร็จอื่น และแสดงเป็นรำยกำรผลต่ำง จำกอัตรำแลกเปลี่ยนในส่วนของผู้ถือหุ้นจนกว่ำมีกำรจำหน่ำยเงินลงทุนนั้นออกไปยกเว้นผลต่ำงจำกกำรแปลงค่ำที่ ถูกปันส่วนให้ส่วนได้เสียที่ไม่มีอำนำจควบคุม เมื่อหน่วยงำนต่ำงประเทศถูกจำหน่ำยส่วนได้เสียทั้งหมดหรือเพียงบำงส่วนที่ทำให้สูญ เสียกำรควบคุม ควำมมี อิทธิ พ ลอย่ ำงมี ส ำระสำคั ญ หรื อกำรควบคุ ม ร่ ว มกั น ผลสะสมของผลต่ ำงจำกอัต รำแลกเปลี่ ย นที่เกี่ ย วข้ องกั บ หน่วยงำนต่ ำงประเทศนั้น ต้ องถู ก จัด ประเภทเป็ นก ำไรหรือขำดทุนโดยเป็ น ส่ว นหนึ่ งของก ำไรขำดทุนจำกกำร จำหน่ำย หำกกลุ่มบริษัทจำหน่ำยส่วนได้เสียในบริษัทย่อยเพียงบำงส่วนแต่ยังคงมีกำรควบคุม ผลสะสมต้องถูกปัน สัดส่วนให้กับส่วนของผู้ถือหุ้นที่ไม่มีอำนำจควบคุม หำกกลุ่มบริษัทจำหน่ำยเงินลงทุนในบริษัทร่ วมหรือกำรร่วมค้ำ เพียงบำงส่วนโดยที่กลุ่มบริษัทยังคงมีอิทธิพลหรือกำรควบคุมร่วมที่มีสำระสำคัญอยู่ กลุ่มบริษัทต้องจัดประเภทยอด สะสมบำงส่วนที่เกี่ยวข้องเป็นกำไรหรือขำดทุน รำยกำรที่เป็นตัวเงินที่เป็นลูกหนี้หรือเจ้ำหนี้กับหน่วยงำนในต่ำงประเทศ ซึ่งรำยกำรดังกล่ำวมิ ได้คำดหมำยว่ำจะมี แผนกำรชำระหนี้หรือไม่มีควำมเป็นไปได้ว่ำจะชำระเงินในอนำคตอันใกล้ กำไรและขำดทุนจำกอัตรำแลกเปลี่ยน จำกรำยกำรทำงกำรเงินดังกล่ำวจะถูกพิจำรณำเป็นส่วนหนึ่งของเงินลงทุนสุทธิในหน่วยงำนต่ำงประเทศ และรับรู้ ในกำไรขำดทุนเบ็ดเสร็จอื่น และแสดงเป็นรำยกำรผลต่ำงจำกอัตรำแลกเปลี่ยนในส่วนของผู้ถือหุ้น จนกว่ำมีกำร จำหน่ำยเงินลงทุนนั้นออกไป

(ค) กำรป้องกันควำมเสีย่ ง กำรป้องกันควำมเสี่ยงจำกรำยกำรที่เป็นเงินตรำต่ำงประเทศที่จะมีในอนำคต สัญญำซื้อขำยเงินตรำต่ำงประเทศล่วงหน้ำเป็นเครื่องมือทำงกำรเงินที่ใช้ในกำรป้องกันควำมเสี่ยงที่เกิดจำกควำม ผั น ผวนของอั ต รำแลกเปลี่ ย น โดยก ำหนดอั ต รำแลกเปลี่ ย นในอนำคตที่ สิ น ทรั พ ย์ ห รื อ หนี้ สิ น ที่ เป็ น เงิ น ตรำ ต่ำงประเทศที่จะได้รับหรือต้องจ่ำยชำระ สัญญำซื้อขำยเงินตรำต่ำงประเทศล่วงหน้ำจะรับรู้ในงบกำรเงิน ณ วันทำ สัญญำและจะถูกวัดมูลค่ำ ณ วันที่รำยงำนด้วยอัตรำแลกเปลี่ยน ณ วันนั้น ค่ำธรรมเนียมส่วนเกินหรือส่วนลดที่ เกิดขึ้นจำกกำรทำสัญญำซื้อขำยเงินตรำต่ำงประเทศล่วงหน้ำจะตัดจำหน่ำยตลอดอำยุของสัญญำ

สัญญำแลกเปลี่ยนเงินตรำต่ำงประเทศและอัตรำดอกเบี้ย สัญ ญำแลกเปลี่ยนเงินตรำต่ำงประเทศและอัตรำดอกเบี้ ย เป็ นกำรตกลงระหว่ำงกลุ่ม บริษัทและคู่สัญ ญำที่จ ะ แลกเปลี่ ย นเงิน ต้ น ในสกุ ล เงิน ที่แ ตกต่ ำงกั นเมื่ อวั น เริ่ ม แรกของสัญ ญำ โดยอำจทยอยแลกเปลี่ ย นในระหว่ ำ ง ระยะเวลำของสัญญำหรือเมื่อครบกำหนดอำยุสัญญำแล้วแต่กำรตกลงกันของคู่สัญญำ นอกจำกนั้น คู่สัญญำแต่ละ ฝ่ำยจะจ่ำยและรับดอกเบี้ยที่คำนวณจำกเงินต้นและอัตรำดอกเบี้ยที่ตกลงกันไว้ล่วงหน้ำตลอดอำยุสัญญำ 29 130 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท

รำยกำรลูกหนี้และเจ้ำหนี้ตำมสัญญำแลกเปลีย่ นเงินตรำต่ำงประเทศและอัตรำดอกเบี้ยซึง่ มีไว้เพื่อป้องกันควำมเสี่ยง ที่เกิดจำกกำรผันผวนของอัตรำแลกเปลี่ยนและอัตรำดอกเบี้ยในตลำด ในส่วนของลูกหนี้และเจ้ำหนี้ ที่เกิดจำกกำร แลกเปลี่ยนสกุลเงินต่ำงประเทศจะถูกแปลงค่ำตำมอัตรำแลกเปลี่ยน ณ วันสิ้นรอบระยะเวลำรำยงำน กำไรขำดทุน ที่ยังไม่เกิดขึ้นจำกกำรแปลงค่ำเงินตรำต่ำงประเทศดังกล่ำวจะถูกบันทึกในส่วนของกำไรหรือขำดทุน ในขณะที่ ผลต่ำงที่กลุ่มบริษัทจะได้รับหรือต้องจ่ำยชำระตำมส่วนของกำรตกลงแลกเปลี่ยนอัตรำดอกเบี้ยจะถูกบันทึกเป็นส่วน หนึ่งของรำยได้หรือค่ำใช้จ่ำยดอกเบี้ยตลอดอำยุของสัญญำ กำไรและขำดทุนจำกกำรยกเลิกสัญญำหรือกำรชำระคืน เงินกู้ยืมก่อนกำหนดรับรู้เป็นรำยได้หรือค่ำใช้จ่ำยในส่วนของกำไรหรือขำดทุน

กำรป้องกันควำมเสี่ยงจำกรำคำน้ำมันและค่ำระวำงเรือ ผลต่ำงที่เกิดจำกสัญญำแลกเปลี่ยนรำคำน้ำมันถูกรับรู้และบันทึกโดยปรับปรุงกับรำคำต้นทุนของน้ำมันที่ได้รับกำร ป้องกันควำมเสี่ยงนั้น ในกรณีของสัญญำซื้อขำยค่ำระวำงเรือล่วงหน้ำ จำนวนเงินที่ได้รับหรือจ่ำยเมื่อชำระด้วย เงินสด ซึ่งเป็นกำไรหรือขำดทุ นจะถูกบันทึกรอไว้ในบัญชีและรับรู้ตลอดช่วงอำยุของสินทรัพย์หรือหนี้สินที่เป็นตัว เงินโดยกำรปรับปรุงกับรำยได้ค่ำระวำง ในกรณีของสัญญำซื้อค่ำระวำงเรือชนิดสำมำรถเลือกใช้สิทธิ ส่วนเพิ่มที่จ่ำย จะรวมเป็ นสินทรัพ ย์ ไม่ห มุนเวียนอื่นหรือหนี้สิน ไม่ห มุนเวียนอื่นในงบแสดงฐำนะกำรเงิน และจะตั ดบั ญ ชีเป็ น ดอกเบี้ยรับหรือดอกเบี้ยจ่ำยตลอดอำยุของสัญญำ

(ง) เงินสดและรำยกำรเทียบเท่ำเงินสด เงินสดและรำยกำรเทียบเท่ำเงินสดในงบกระแสเงินสดประกอบด้วย ยอดเงินสด ยอดเงินฝำกธนำคำรประเภทเผื่อ เรียก และเงินลงทุนระยะสั้นที่มีสภำพคล่องสูง เงินเบิกเกินบัญชีธนำคำรซึ่งจะต้องชำระคืนเมื่อทวงถำมถือเป็นส่วน หนึ่งของเงินสดและรำยกำรเทียบเท่ำเงินสดในงบกระแสเงินสด

(จ) ลูกหนีก้ ำรค้ำและลูกหนีอ้ ื่น ลูกหนี้กำรค้ำและลูกหนี้อื่นแสดงในรำคำตำมใบแจ้งหนี้หกั ค่ำเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ ค่ำเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ ประเมินโดยกำรวิเ ครำะห์ประวัติกำรชำระหนี้และกำรคำดกำรณ์ เกี่ยวกับกำรชำระหนี้ใน อนำคตของลูกค้ำ ลูกหนี้จะถูกตัดจำหน่ำยจำกบัญชีเมื่อทรำบว่ำเป็นหนี้สูญ (ฉ) สินค้ำคงเหลือ

สินค้ำคงเหลือวัดมูลค่ำด้วยรำคำทุนหรือมูลค่ำสุทธิที่จะได้รับแล้วแต่รำคำใดจะต่ำกว่ำ ต้นทุนของสินค้ำคำนวณโดยใช้วิธีถัวเฉลี่ยถ่วงน้ำหนัก ต้นทุนสินค้ำประกอบด้วยต้นทุนทีซ่ ื้อ ต้นทุนแปลงสภำพหรือ ต้นทุนอื่นเพื่อให้สินค้ำอยู่ในสถำนที่และสภำพปัจจุบัน ในกรณีของสินค้ำที่ผลิตเองและสินค้ำระหว่ำงผลิต ต้นทุน ของสินค้ำได้รวมกำรปันส่วนของค่ำโสหุ้ยกำรผลิตอย่ำงเหมำะสมโดยคำนึงถึงระดับกำลังกำรผลิตตำมปกติ มู ล ค่ ำ สุ ท ธิ ที่ จ ะได้ รั บ เป็ น กำรประมำณรำคำที่ จ ะขำยได้ จ ำกกำรด ำเนิ น ธุ ร กิ จ ปกติ หั ก ด้ ว ยค่ ำ ใช้ จ่ ำ ยที่ จ ำเป็ น โดยประมำณกำรในกำรขำย

(ช) วัสดุและของใช้สนิ้ เปลืองสำหรับเรือเดินทะเล วัสดุและของใช้สิ้นเปลืองสำหรับเรือเดินทะเลส่วนใหญ่ประกอบด้วยน้ำมัน วัสดุและของใช้สิ้นเปลืองประจำเรือเดิน ทะเล น้ำมันแสดงตำมรำคำทุนโดยวิธีเข้ำก่อนออกก่อน วัสดุและของใช้สิ้นเปลืองประจำเรือเดินทะเลแสดงตำม รำคำทุนโดยใช้วิธีถัวเฉลี่ยถ่วงน้ำหนัก ส่วนวัสดุและของใช้สิ้นเปลืองประจำเรือขุดเจำะแสดงตำมรำคำทุนเริ่มแรก โดยใช้หลักเกณฑ์รำคำเฉพำะเจำะจง วัสดุและของใช้สิ้นเปลืองประจำเรือเดินทะเล และเรือขุดเจำะที่ซื้อเพื่อเปลี่ยน แทนวัสดุสิ้นเปลืองที่ถูกใช้ไปในระหว่ำงปีแสดงเป็นค่ำใช้จ่ำยในกำรดำเนินงำนเกี่ยวกับเรือเดินทะเล และค่ำใช้จ่ำย ในกำรบริกำรจำกธุรกิจนอกชำยฝั่งในกำไรหรือขำดทุน 30

รายงานประจ�ำปี 2560 131

บริษทั โทรีเซนไทย เอเยนต์ซสี ์ จำกัด (มหำชน) และบริษทั ย่อย งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท ประกอบงบกำรเงิน หมำยเหตุ สำหรับปีสนิ้ สุดวันที่ 31 ธันวำคม 2560 (ซ) เงินลงทุน เงินลงทุนในบริษัทย่อย บริษัทร่วมและกำรร่วมค้ำ เงินลงทุนในบริษัทย่อย บริษัทร่วม และกำรร่วมค้ำ ในงบกำรเงินเฉพำะกิจกำรของบริษัท บันทึกบัญชีโดยใช้วิธีรำคำ ทุน ส่วนกำรบันทึกบัญชีเงินลงทุนในบริษัทร่วมและกำรร่วมค้ำในงบกำรเงินรวมใช้วิธีส่วนได้เสีย

เงินลงทุนในตรำสำรหนี้และตรำสำรทุนอื่น ตรำสำรหนี้และตรำสำรทุนซึ่งเป็นหลักทรัพย์ในควำมต้องกำรของตลำดซึ่งถือไว้เพื่อค้ำ จัดประเภทเป็นสินทรัพย์ หมุนเวียนและแสดงในมูลค่ำยุติธรรม กำไรหรือขำดทุนจำกกำรตีรำคำหลักทรัพย์ได้บันทึกในกำไรหรือขำดทุน ตรำสำรหนี้ซึ่งกลุ่มบริษัทตั้งใจและสำมำรถถือจนครบกำหนดจัดประเภทเป็นเงินลงทุนที่จะถือจนครบกำหนด เงิน ลงทุนที่จะถือจนครบกำหนด แสดงในรำคำทุนตัดจำหน่ำยหักด้วยขำดทุนจำกกำรด้อยค่ำของเงินลงทุน ผลต่ำง ระหว่ำงรำคำทุนที่ซื้อมำกับมูลค่ำไถ่ถอนของตรำสำรหนี้จะถูกตัดจ่ำยโดยวิธีอัตรำดอกเบี้ยที่แท้จริงตลอดอำยุของ ตรำสำรหนี้ที่เหลือ ตรำสำรหนี้และตรำสำรทุนซึ่งเป็นหลักทรัพย์ในควำมต้องกำรของตลำด นอกเหนือจำกที่ถือไว้เพื่อค้ำหรือตั้งใจถือไว้ จนครบกำหนดจัดประเภทเป็นเงินลงทุนเผื่อขำย ภำยหลังกำรรับรู้มูลค่ำในครั้งแรก เงินลงทุนเผื่อขำยจะแสดงใน มูลค่ำยุติธรรม และกำรเปลี่ยนแปลงที่ ไม่ใช่ผลขำดทุนจำกกำรด้อยค่ำและผลต่ำงจำกสกุลเงินตรำต่ำงประเทศของ รำยกำรที่ เป็ น ตั ว เงิ น บั น ทึ ก โดยตรงในส่ ว นของผู้ ถื อ หุ้ น ส่ ว นผลขำดทุ น จำกกำรด้ อ ยค่ ำ และผลต่ ำ งจำกกำร แลกเปลี่ยนเงินตรำต่ำงประเทศรับรู้ในกำไรหรือขำดทุน เมื่อมีกำรตัดจำหน่ำยเงินลงทุน จะรับรู้ผลกำไรหรือขำดทุน สะสมที่เคยบันทึกในส่วนของผู้ถือหุ้นโดยตรงเข้ำกำไรหรือขำดทุน ในกรณี ที่เป็นเงินลงทุนประเภทที่มีด อกเบี้ ย จะต้องบันทึกดอกเบี้ยในกำไรหรือขำดทุนโดยวิธีอัตรำดอกเบี้ยที่แท้จริง เงินลงทุนในตรำสำรทุนซึ่งไม่ใช่หลักทรัพย์ในควำมต้องกำรของตลำดแสดงในรำคำทุนหักขำดทุนจำกกำรด้อยค่ำ มูลค่ำยุติธรรมของเครื่องมือทำงกำรเงินสำหรับหลักทรัพย์เพื่อค้ำและหลักทรัพย์เผื่อขำยจะใช้รำคำเสนอซื้อ ณ วันที่รำยงำน

กำรจำหน่ำยเงินลงทุน เมื่อมีกำรจำหน่ำยเงินลงทุน ผลต่ำงระหว่ำงจำนวนเงินสุทธิที่ได้รับและมูลค่ำตำมบัญชีและรวมถึงกำไรหรือขำดทุน สะสมจำกกำรตีรำคำหลักทรัพย์ที่เกี่ยวข้องที่เคยบันทึกในส่วนของผู้ถือหุ้น จะถูกบันทึกในกำไรหรือขำดทุน ในกรณีที่กลุ่มบริษัทจำหน่ำยบำงส่วนของเงินลงทุนที่ถืออยู่ กำรคำนวณต้นทุนสำหรับเงินลงทุนที่จำหน่ำยไปและเงิน ลงทุนที่ยังถืออยู่ใช้วิธีถัวเฉลี่ยถ่วงน้ำหนักปรับใช้กับมูลค่ำตำมบัญชีของเงินลงทุนที่เหลืออยู่ทั้งหมด

(ฌ) อสังหำริมทรัพย์เพือ่ กำรลงทุน อสังหำริมทรัพย์เพื่อกำรลงทุนได้แก่อสังหำริมทรัพย์ที่ถือครองเพื่อหำประโยชน์จำกรำยได้ค่ำเช่ำหรือจำกมูลค่ำที่ เพิ่มขึ้นหรือทั้งสองอย่ำง ทั้งนี้ไม่ได้มีไว้เพื่อขำยตำมปกติธุรกิจหรือ ใช้ในกำรผลิตหรือจัดหำสินค้ำหรือให้บริกำรหรือ ใช้ในกำรบริหำรงำน อสังหำริมทรัพย์เพื่อกำรลงทุนวัดมูลค่ำด้วยรำคำทุนหักค่ำเสื่อมรำคำสะสมและขำดทุนจำกกำรด้อยค่ำ 132 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท

ต้นทุนรวมค่ำใช้จ่ำยทำงตรงเพื่อให้ได้มำซึ่งอสังหำริมทรัพย์เพื่อกำรลงทุน ต้นทุนกำรก่อสร้ำงที่กิจกำรก่อสร้ำงเอง รวมถึงต้นทุนวัตถุดิบ ค่ำแรงทำงตรงและต้นทุนทำงตรงอื่นเพื่อให้อสังหำริมทรัพย์เพื่อกำรลงทุนอยู่ในสภำพพร้อมใช้ งำนและรวมถึงต้นทุนกำรกู้ยืม ค่ำเสื่อมรำคำจะบันทึกในกำไรหรือขำดทุน ซึ่งคำนวณโดยวิธีเส้นตรงตำมอำยุกำรให้ประโยชน์โดยประมำณของ สินทรัพย์แต่ละรำยกำร ประมำณกำรอำยุกำรให้ประโยชน์ของสินทรัพย์แสดงได้ดังนี้ อำคำร และส่วนปรับปรุงอำคำร

10 และ 20 ปี

กลุ่มบริษัทไม่มีกำรคิดค่ำเสื่อมรำคำสำหรับที่ดิน

(ญ) ทีด่ ิน อำคำรและอุปกรณ์ กำรรับรู้และกำรวัดมูลค่ำ สินทรัพย์ที่เป็นกรรมสิทธิ์ของกิจกำร ที่ดิน อำคำร และอุปกรณ์วัดมูลค่ำด้วยรำคำทุนหักค่ำเสื่อมรำคำสะสมและขำดทุนจำกกำรด้อยค่ำ (ถ้ำมี) รำคำทุนรวมถึงต้ นทุนทำงตรงที่เกี่ย วข้องกับ กำรได้ มำของสินทรัพ ย์ ต้ นทุนของกำรก่อสร้ำงสินทรัพ ย์ที่กิจกำร ก่อสร้ำงเอง ซึ่งรวมถึงต้นทุนของวัสดุ แรงงำนทำงตรง และต้นทุนทำงตรงอื่นๆ ที่เกี่ยวข้องกับกำรจัดหำสินทรัพย์ เพื่อให้สินทรัพย์นั้นอยู่ในสภำพที่พร้อมจะใช้งำนได้ตำมควำมประสงค์ ต้นทุนในกำรรื้อถอน กำรขนย้ำย กำรบูรณะ สถำนที่ตั้งของสินทรัพย์และต้นทุนกำรกู้ยืม สำหรับเครื่องมือที่ควบคุมโดยลิขสิทธิ์ซอฟแวร์ซึ่งไม่สำมำรถทำงำนได้ โดยปรำศจำกลิขสิทธิ์ซอฟแวร์นั้นให้ถือว่ำลิขสิทธิ์ซอฟแวร์ดังกล่ำวเป็นส่วนหนึ่งของอุปกรณ์ ส่วนประกอบของรำยกำรที่ดิน อำคำร และอุปกรณ์แต่ละรำยกำรที่มีอำยุกำรให้ประโยชน์ไม่เท่ำกันต้องบันทึกแต่ละ ส่วนประกอบที่มีนัยสำคัญแยกออกจำกกัน กำไรหรือขำดทุนจำกกำรจำหน่ำยที่ดิน อำคำร และอุปกรณ์ คือผลต่ำงระหว่ำงสิ่งตอบแทนสุทธิที่ได้รับจำกกำร จำหน่ำยกับมูลค่ำตำมบัญชีของที่ดิน อำคำร และอุปกรณ์ โดยรับรู้ในกำไรหรือขำดทุน

สินทรัพย์ที่เช่ำ กำรเช่ำซึ่งกลุ่มบริษัทได้รับควำมเสี่ยงและผลตอบแทนจำกกำรครอบครองทรัพย์สินที่เช่ำเป็นส่วนใหญ่นั้น ให้จัด ประเภทเป็นสัญญำเช่ำกำรเงิน ส่วนที่ดิน อำคำร และอุปกรณ์ที่ได้มำโดยทำสัญญำเช่ำกำรเงินบันทึกเป็นสินทรัพย์ ด้วยมูลค่ำยุติธรรมหรือมูลค่ำปัจจุบันของจำนวนเงินขั้นต่ำที่ต้องจ่ำยตำมสัญญำเช่ำแล้วแต่จำนวนใดจะต่ำกว่ำ หัก ด้วยค่ำเสื่อมรำคำสะสมและขำดทุนจำกกำรด้อยค่ำ ค่ำเช่ำที่ชำระจะแยกเป็นส่วนที่เป็นค่ำใช้จ่ำยทำงกำรเงิน และ ส่วนที่จ ะหั ก จำกหนี้ ต ำมสัญ ญำ เพื่ อให้ อัต รำดอกเบี้ ย แต่ ล ะงวดเป็ นอัต รำคงที่ สำหรั บ ยอดคงเหลื อของหนี้สิ น ค่ำใช้จ่ำยทำงกำรเงินจะบันทึกโดยตรงในกำไรหรือขำดทุน

ต้นทุนที่เกิดขึ้นในภำยหลัง ต้นทุนในกำรเปลี่ยนแทนส่วนประกอบจะรับรู้เป็นส่วนหนึ่งของมูลค่ำตำมบัญชีของรำยกำรที่ดิน อำคำร และอุปกรณ์ ถ้ำมีควำมเป็นไปได้ค่อนข้ำงแน่ที่กลุ่มบริษัทจะได้รับประโยชน์เชิงเศรษฐกิจในอนำคตจำกรำยกำรนั้น และสำมำรถวัด มูลค่ำต้นทุนของรำยกำรนั้นได้อย่ำงน่ำเชื่อถือ ชิ้นส่วนที่ถูกเปลี่ยนแทนจะถูกตัดจำหน่ำยตำมมูลค่ำตำมบัญชี ต้นทุนที่ เกิดขึ้นในกำรซ่อมบำรุงที่ดิน อำคำร และอุปกรณ์ที่เกิดขึ้นเป็นประจำจะรับรู้ในกำไรหรือขำดทุนเมื่อเกิดขึ้น 32

รายงานประจ�ำปี 2560 133

บริษทั โทรีเซนไทย เอเยนต์ซสี ์ จำกัด (มหำชน) และบริษทั ย่อย งบการเงิ รวมและงบการเงินของบริ ปนระกอบงบกำรเงิ น ษัท หมำยเหตุ สำหรับปีสนิ้ สุดวันที่ 31 ธันวำคม 2560 ค่ำเสื่อมรำคำ ค่ำเสื่อมรำคำคำนวณจำกมูลค่ำเสื่อมสภำพ ซึ่งประกอบด้วยรำคำทุนของสินทรัพย์หรือต้นทุนในกำรเปลี่ยนแทนหัก ด้วยมูลค่ำคงเหลือของสินทรัพย์ ค่ำเสื่อมรำคำบั นทึกเป็ นค่ ำใช้ จ่ำยในกำไรหรือขำดทุน คำนวณโดยวิ ธีเส้นตรงตำมเกณฑ์ อำยุ กำรให้ ป ระโยชน์ โดยประมำณของส่วนประกอบของสินทรัพย์แต่ละรำยกำร ประมำณกำรอำยุกำรให้ประโยชน์ของสินทรัพย์แสดงได้ ดังนี้ อำคำรและโรงงำน ส่วนปรับปรุงอำคำร เรือสนับสนุนนอกชำยฝั่ง เรือเดินทะเล (เรือใช้แล้วและเรือใหม่) เรือขุดเจำะมือสอง ค่ำใช้จ่ำยในกำรซ่อมเรือครั้งใหญ่ เครื่องจักรและอุปกรณ์ เครื่องตกแต่ง ติดตั้งและอุปกรณ์เครื่องใช้สำนักงำน รถยนต์ เรือยนต์ เรือขนถ่ำนหิน

3 3 5 4 1 2 1 2 3

20 20 30 25 20 5 20 10 10 10 15 - 29

ปี ปี ปี ปี ปี ปี ปี ปี ปี ปี ปี

กลุ่มบริษัทไม่มีกำรคิดค่ำเสื่อมรำคำสำหรับที่ดินและสินทรัพย์ที่อยู่ระหว่ำงกำรก่อสร้ำง วิธีกำรคิดค่ำเสื่อมรำคำ อำยุกำรให้ประโยชน์ของสินทรั พย์ และมูลค่ำคงเหลือ ถูกทบทวนอย่ำงน้อยที่สุดทุกสิ้น รอบปีบัญชี และปรับปรุงตำมควำมเหมำะสม

(ฎ) สินทรัพย์ไม่มตี วั ตน ค่ำควำมนิยม ค่ำควำมนิยมที่เกิดจำกกำรซื้อกิจกำรของบริษัทย่อยรับรู้ในสินทรัพย์ไม่มีตัวตน กำรรับรู้มูลค่ำเริ่มแรกของค่ำควำม นิยม ได้อธิบำยในหมำยเหตุข้อ 3(ก) ภำยหลังจำกกำรรับรู้เริ่มแรก ค่ำควำมนิยมจะถูกวัดมูลค่ำด้วยวิธีรำคำทุนหัก ผลขำดทุนจำกกำรด้อยค่ำสะสม สำหรับตรำสำรทุน - กำรบั ญ ชีด้ำนผู้ลงทุน มูลค่ำตำมบัญ ชีของค่ำควำมนิยม รวมอยู่ในมูลค่ำตำมบัญชีของเงินลงทุน และผลขำดทุนจำกกำรด้อยค่ำในเงินลงทุนต้องไม่ถู กปันส่วนให้สินทรัพย์ ใดๆ ที่เป็นส่วนหนึ่งของมูลค่ำตำมบัญชีของเงินลงทุนรวมถึงค่ำควำมนิยม

ค่ำลิขสิทธิ์ซอฟต์แวร์ สิทธิกำรใช้ลิขสิทธิ์ซอฟต์แวร์ที่ได้มำจะบันทึกเป็ นรำยจ่ำยฝ่ำยทุนด้วยต้นทุนในกำรได้ม ำและกำรดำเนินกำรให้ ลิขสิทธิ์ซอฟต์แวร์นั้นสำมำรถใช้งำนได้

ควำมสัมพันธ์กับลูกค้ำ ควำมสัมพันธ์กับลูกค้ำที่ได้มำจำกกำรรวมธุรกิจถูกบันทึกเป็นสินทรัพย์ด้วยมูลค่ำยุติธรรม ณ วันที่ ซื้อ ควำมสัมพันธ์ กับลูกค้ำ มีระยะเวลำกำรให้ประโยชน์ที่จำกัดและแสดงด้วยรำคำทุนหักค่ำตัดจำหน่ำยสะสมและค่ำเผื่อกำรด้อยค่ำ (ถ้ำมี) 134 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท

ใบอนุญำตแฟรนไชส์ ใบอนุญ ำตแฟรนไชส์ที ่ไ ด้ม ำจำกกำรซื ้อ ธุร กิจ ถูก บัน ทึก เป็น สิน ทรัพ ย์ด ้ว ยมูล ค่ำ ยุต ิธ รรม ณ วัน ที ่ ซื ้อ ใบอนุญำตแฟรนไชส์มีระยะเวลำกำรให้ประโยชน์ที่จำกัดและวัดมูลค่ำด้วยรำคำทุนหักค่ำตัดจำหน่ำยสะสมและ ค่ำเผื่อกำรด้อยค่ำ

รำยจ่ำยภำยหลังกำรรับรู้รำยกำร รำยจ่ำยภำยหลังกำรรับรู้รำยกำรจะรับรู้เป็นสินทรัพย์เมื่อก่อให้เกิดประโยชน์เชิงเศรษฐกิจในอนำคต โดยรวมเป็น สินทรัพย์ที่สำมำรถระบุได้ที่เกี่ยวข้องนั้น ค่ำใช้จ่ำยอื่น รวมถึงค่ำควำมนิยมและตรำผลิตภัณฑ์ที่เกิดขึ้นภำยในรับรู้ใน กำไรหรือขำดทุนเมื่อเกิดขึ้น

ค่ำตัดจำหน่ำย ค่ำตัดจำหน่ำยคำนวณจำกรำคำทุนของสินทรัพย์หรือจำนวนอื่นที่ใช้แทนรำคำทุนหักด้วยมูลค่ำคงเหลือ ค่ำตัดจำหน่ำยรับรู้ในกำไรขำดทุนโดยวิธีเส้นตรงตลอดอำยุกำรให้ประโยชน์ โดยเริ่มตัดจำหน่ำยเมื่อสินทรัพย์นั้น พร้อมที่จะให้ประโยชน์ ซึ่งโดยส่วนใหญ่จะสะท้อนรูปแบบกำรใช้ประโยชน์เชิ งเศรษฐกิจในอนำคตจำกสินทรัพย์ได้ ใกล้เคียงที่สุด ระยะเวลำที่คำดว่ำจะได้รับประโยชน์สำหรับปีปัจจุบันและปีเปรียบเทียบแสดงได้ดังนี้ ค่ำลิขสิทธิ์ซอฟต์แวร์ ควำมสัมพันธ์กบั ลูกค้ำ ใบอนุญำตแฟรนไชส์

1 - 10 8.2 10

ปี ปี ปี

วิธีกำรตัดจำหน่ำย ระยะเวลำที่คำดว่ำจะได้รับประโยชน์และมูลค่ำคงเหลือจะได้รับกำรทบทวนทุกสิ้นรอบปีบัญชี และปรับปรุงตำมควำมเหมำะสม

(ฏ) กำรด้อยค่ำ ยอดสินทรัพย์ตำมบัญชีของกลุ่มบริษัทได้รับกำรทบทวน ณ ทุกวันที่รำยงำนว่ำมีข้อบ่งชี้กำรด้อยค่ำหรือไม่ ในกรณีที่ มีข้อบ่งชี้จะทำกำรประมำณมูลค่ำสินทรัพย์ที่คำดว่ำจะได้รับคืน สำหรับค่ำควำมนิยม จะประมำณมูลค่ำที่คำดว่ำจะ ได้รับคืนทุกปี ในช่วงเวลำเดียวกัน ขำดทุนจำกกำรด้อยค่ำรับรู้เมื่อมูลค่ำตำมบัญชีของสินทรัพย์ หรือมูลค่ำตำมบัญชีของหน่วยสินทรัพย์ที่ก่อให้เกิด เงินสดสูงกว่ำมูลค่ำที่คำดว่ำจะได้รับคืน ขำดทุนจำกกำรด้อยค่ำบันทึกในกำไรหรือขำดทุน เมื่อมีกำรลดลงในมูลค่ำยุติธรรมของสินทรัพย์ทำงกำรเงินเผื่อขำย ซึ่งบันทึกในส่วนของผู้ถือหุ้น และมีควำมชัดเจน ว่ำสินทรัพย์ดังกล่ำวมีกำรด้อยค่ำ ยอดขำดทุนซึ่งเคยบันทึกในส่วนของผู้ถือหุ้นจะถูกบันทึกในกำไรหรือขำดทุนโดยไม่ ต้องปรับกับยอดสินทรัพย์ทำงกำรเงินดังกล่ำว ยอดขำดทุนที่บันทึกในกำไรหรือขำดทุนเป็นผลต่ำงระหว่ำงรำคำทุนที่ ได้มำกับมูลค่ำยุติธรรมในปัจจุบันของสินทรัพย์ หักขำดทุนจำกกำรด้อยค่ำของสินทรัพย์ทำงกำรเงินนั้น ซึ่งเคยรับรู้ แล้วในกำไรหรือขำดทุน

กำรคำนวณมูลค่ำที่คำดว่ำจะได้รับคืน มูลค่ำที่คำดว่ำจะได้รับคืนของหลักทรัพย์ที่ถือไว้จนกว่ำจะครบกำหนดที่บันทึกโดยวิธีรำคำทุนตัดจำหน่ำย คำนวณ โดยกำรหำมูลค่ำปัจจุบันของประมำณกำรกระแสเงินสดที่จะได้รับในอนำคต คิดลดด้วยอัตรำดอกเบี้ยที่แท้จริง มูลค่ำที่คำดว่ำจะได้รับคืนของสินทรัพย์ทำงกำรเงินสำหรับหลักทรัพย์เผื่อขำยคำนวณโดยอ้ำงอิงถึงมูลค่ำยุติธรรม 34

รายงานประจ�ำปี 2560 135

บริษทั โทรีเซนไทย เอเยนต์ซสี ์ จำกัด (มหำชน) และบริษทั ย่อย งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท ประกอบงบกำรเงิน หมำยเหตุ สำหรับปีสนิ้ สุดวันที่ 31 ธันวำคม 2560 มูล ค่ ำที่คำดว่ำ จะได้รั บ คืนของสินทรัพ ย์ ที่ไม่ ใช่สินทรัพ ย์ ทำงกำรเงิน หมำยถึ ง มู ล ค่ ำที่จ ะได้รั บจำกกำรใช้ข อง สินทรัพย์หรือมูลค่ำยุติธรรมของสินทรัพย์หักต้นทุนในกำรขำยแล้วแต่มูลค่ำใดจะสูงกว่ำ ในกำรประเมินมูลค่ำที่จะ ได้รับจำกกำรใช้งำนของสินทรัพย์ ประมำณกำรกระแสเงินสดที่จะได้รับในอนำคตจะคิดลดเป็นมูลค่ำปัจจุบันโดยใช้ อัตรำคิดลดก่อนภำษีเพื่อให้สะท้อนมูลค่ำที่อำจประเมินได้ในตลำดปัจจุบันซึ่งแปรไปตำมเวลำ และควำมเสี่ยงที่มีต่อ สินทรัพย์ สำหรับสินทรัพย์ที่ไม่ก่อให้เกิดกระแสเงินสดรับโดยอิสระจำกสินทรัพย์อื่น จะพิจำรณำมูลค่ำที่คำดว่ำจะ ได้รับคืนรวมกับหน่วยสินทรัพย์ที่ก่อให้เกิดเงินสดที่สินทรัพย์นั้นเกี่ยวข้องด้วย

กำรกลับรำยกำรด้อยค่ำ ขำดทุนจำกกำรด้อยค่ำของสินทรัพย์ทำงกำรเงินจะถูกกลับรำยกำรเมื่อมูลค่ำที่คำดว่ำจะได้รับคืนเพิ่มขึ้ นในภำยหลัง และกำรเพิ่มขึ้นนั้นสัมพันธ์โดยตรงกับเหตุกำรณ์ที่เกิดขึ้นภำยหลังกำรรับรู้ขำดทุนจำกกำรด้อยค่ำที่เคยรับรู้แล้วใน กำไรหรือขำดทุน สำหรับสินทรัพย์ทำงกำรเงินที่บันทึกโดยวิธีรำคำทุนตัดจำหน่ำยและตรำสำรหนี้ที่จัดประเภทเป็น หลักทรัพย์เผื่อขำย กำรกลับรำยกำรจะถูกบันทึกในกำไรหรือขำดทุน สำหรับสินทรัพย์ทำงกำรเงินที่เป็นตรำสำรทุนที่ จัดประเภทเป็นหลักทรัพย์เผื่อขำย กำรกลับรำยกำรจะถูกรับรู้ในกำไรขำดทุนเบ็ดเสร็จอื่น ขำดทุนจำกกำรด้อยค่ำของค่ำควำมนิยมจะไม่มีกำรปรับปรุงกลับรำยกำร ขำดทุนจำกกำรด้อยค่ำของสินทรัพย์ที่ ไม่ใช่สินทรัพย์ทำงกำรเงินอื่นๆ ที่เคยรับรู้ในงวดก่อนจะถูกประเมิน ณ ทุกวันที่ที่ออกรำยงำนว่ำมีข้อบ่งชี้ เรื่องกำร ด้อยค่ำหรือไม่ ขำดทุนจำกกำรด้อยค่ำจะถูกกลับรำยกำร หำกมีกำรเปลี่ยนแปลงประมำณกำรที่ใช้ในกำรคำนวณ มูลค่ำที่คำดว่ำจะได้รับคืน ขำดทุนจำกกำรด้อยค่ำจะถูกกลับรำยกำรเพียงเท่ำที่มูลค่ำตำมบัญชีของสินทรัพย์ไม่เกิน กว่ำมูลค่ำตำมบัญชีภำยหลังหักค่ำเสื่อมรำคำหรือค่ำตัดจำหน่ำย เสมือนหนึ่งไม่เคยมีกำรบันทึกขำดทุนจำกกำรด้อย ค่ำมำก่อน

(ฐ) หนี้สนิ ทีม่ ภี ำระดอกเบีย้ หนี้สินที่มีภำระดอกเบี้ยบันทึกเริ่มแรกในมูลค่ำยุติธรรมหักค่ำใช้จ่ำยที่เกี่ยวกับกำรเกิดหนี้สิน ภำยหลังจำกกำรบันทึก หนี้สินที่มีภำระดอกเบี้ยจะบันทึกต่อมำโดยวิธีรำคำทุนตัดจำหน่ำย ผลต่ำงระหว่ำงยอดหนี้เริ่มแรกและยอดหนี้เมื่อ ครบกำหนดไถ่ถอนจะบันทึกในกำไรหรือขำดทุนตลอดอำยุกำรกู้ยืมโดยใช้วิธีอัตรำดอกเบี้ยที่แท้จริง

(ฑ) เจ้ำหนีก้ ำรค้ำและเจ้ำหนี้อนื่ เจ้ำหนี้กำรค้ำและเจ้ำหนี้อื่นแสดงในรำคำทุน

(ฒ) ผลประโยชน์ของพนักงำน โครงกำรสมทบเงิน โครงกำรสมทบเงินเป็นโครงกำรผลประโยชน์พ นักงำนหลังออกจำกงำน ซึ่งกิจกำรจ่ำยสมทบเป็ นจำนวนเงินที่ แน่นอนไปอีกกิจกำรหนึ่งแยกต่ำงหำก และจะไม่มีภำระผูกพันตำมกฎหมำยหรือภำระผูกพันโดยอนุมำนที่จะต้องจ่ำย สมทบเพิ่มเติม ภำระผูกพันในกำรสมทบเข้ำโครงกำรสมทบเงินจะถูกรับรู้เป็นค่ำใช้จ่ำยพนักงำนในรอบระยะเวลำที่ พนักงำนได้ทำงำนให้กับกิจกำร

โครงกำรผลประโยชน์ที่กำหนดไว้ ภำระผูกพันสุทธิของกลุ่มบริษัทจำกโครงกำรผลประโยชน์ที่กำหนดไว้ถูกคำนวณแยกต่ำงหำกเป็นรำยโครงกำรจำก กำรประมำณผลประโยชน์ในอนำคตที่เกิดจำกกำรทำงำนของพนักงำนในงวดปัจจุบันและงวดก่อนๆ ผลประโยชน์ ดังกล่ำวได้มีกำรคิดลดกระแสเงินสดเพื่อให้เป็นมูลค่ำปัจจุบัน 136 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท

กำรคำนวณภำระผูกพันของโครงกำรผลประโยชน์ที่กำหนดไว้นั้นจัดทำโดยนักคณิตศำสตร์ป ระกันภัยที่ได้รับอนุญำต เป็นประจำทุกปี โดยวิธีคิดลดแต่ละหน่วยที่ประมำณกำรไว้ ผลจำกกำรคำนวณอำจทำให้กลุ่มบริษัทมีสินทรัพย์ เกิดขึ้น ซึ่งกำรรับรู้เป็นสินทรัพย์จะใช้มูลค่ำปัจจุบันของประโยชน์เชิงเศรษฐกิจที่มีในรูปของกำรได้รับคืนในอนำคต จำกโครงกำรหรือกำรหักกำรสมทบเข้ำโครงกำรในอนำคต ในกำรคำนวณมูลค่ำปัจจุบันของประโยชน์เชิงเศรษฐกิจ ได้มีกำรพิจำรณำถึงควำมต้องกำรเงินทุนขั้นต่ำสำหรับโครงกำรต่ำง ๆ ของกลุ่มบริษัท ในกำรวัด มู ล ค่ ำ ใหม่ ข องหนี้ สินผลประโยชน์ ที่ก ำหนดไว้สุท ธิ กำไรหรือขำดทุนจำกกำรประมำณกำรตำมหลั ก คณิตศำสตร์ประกันภัยจะถูกรับรู้รำยกำรในกำไรขำดทุนเบ็ดเสร็จอื่นทันที กลุ่มบริษัทกำหนดดอกเบี้ยจ่ำยของหนี้สิน ผลประโยชน์ที่กำหนดไว้สุทธิโดยใช้อัตรำคิดลดที่ใช้วัดมูลค่ำภำระผูกพันตำมโครงกำรผลประโยชน์ ณ ต้นปี โดย คำนึงถึงกำรเปลี่ยนแปลงใดๆ ในหนี้สินผลประโยชน์ที่กำหนดไว้สุทธิซึ่งเป็นผลมำจำกกำรสมทบเงินและกำรจ่ำย ชำระผลประโยชน์ ดอกเบี้ยจ่ำยสุทธิและค่ำใช้จ่ำยอื่นๆ ที่เกี่ยวข้องกับโครงกำรผลประโยชน์ รับรู้รำยกำรในกำไร หรือขำดทุน เมื่อมีกำรเปลี่ยนแปลงผลประโยชน์ของโครงกำรหรือกำรลดขนำดโครงกำร กำรเปลี่ยนแปลงในผลประโยชน์ที่ เกี่ยวข้องกับกำรบริกำรในอดี ต หรือ กำไรหรือขำดทุนจำกกำรลดขนำดโครงกำรต้องรับรู้ในกำไรหรือขำดทุนทันที กลุ่มบริษัทรับรู้กำไรและขำดทุนจำกกำรจ่ำยชำระผลประโยชน์พนักงำนเมื่อเกิดขึ้น

ผลประโยชน์ระยะยำวอื่น ภำระผูกพันสุทธิของกลุ่มบริษัทที่เป็นผลประโยชน์ระยะยำวของพนักงำนเป็นผลประโยชน์ในอนำคตที่เกิดจำกกำร ทำงำนของพนักงำนในงวดปัจจุบันและงวดก่อนๆ ซึ่งผลประโยชน์นี้ได้คิดลดกระแสเงินสดเพื่อให้เป็นมูลค่ำปัจจุบัน กำรวัดมูลค่ำใหม่จะรับรู้ในกำไรหรือขำดทุนเมื่อเกิดขึ้น

ผลประโยชน์เมื่อเลิกจ้ำง ผลประโยชน์เมื่อเลิกจ้ำงจะรับรู้เป็นค่ำใช้จ่ำยเมื่อวันใดวั นหนึ่งต่อไปนี้เกิดขึ้นก่อน เมื่อกลุ่มบริษัทไม่สำมำรถยกเลิก ข้อเสนอกำรให้ผลประโยชน์ดังกล่ำวได้อีกต่อไป หรือเมื่อกลุ่มบริษัทรับ รู้ต้นทุนสำหรับกำรปรับโครงสร้ำง หำก ระยะเวลำกำรจ่ำยผลประโยชน์เกินกว่ำ 12 เดือนนับจำกวันสิ้นรอบระยะเวลำรำยงำน ผลประโยชน์เมื่อเลิกจ้ำงจะ ถูกคิดลดกระแสเงินสด

ผลประโยชน์ระยะสั้นของพนักงำน ภำระผูกพันผลประโยชน์ระยะสั้นของพนักงำนวัดมูลค่ำโดยมิได้คิดลดกระแสเงินสดและรับรู้เป็นค่ำใช้จ่ำยเมื่อ พนักงำนทำงำนให้ หนี้สินรับรู้ด้วยมูลค่ำที่คำดว่ำจะจ่ำยชำระสำหรับแผนระยะสั้นในกำรจ่ำยโบนัสเป็นเงินสด หำกกลุ่มบริษัทมีภำระ ผูกพันตำมกฎหมำยหรือภำระผูกพันโดยอนุมำนที่จะต้องจ่ำยอันเป็นผลมำจำกกำรที่พนักงำนได้ทำงำนให้ในอดีตและ ภำระผูกพันนี้สำมำรถประมำณได้อย่ำงสมเหตุสมผล

(ณ) ประมำณกำรหนีส้ ิน ประมำณกำรหนี้สินจะรับรู้ก็ต่อเมื่อกลุ่มบริษัทมีภำระผูกพันตำมกฎหมำยหรือภำระผูกพันจำกกำรอนุมำนที่เกิดขึ้นใน ปัจจุบันอันเป็นผลมำจำกเหตุกำรณ์ ในอดีตซึ่งสำมำรถประมำณจำนวนของภำระผูกพันได้อย่ำงน่ำเชื่อถือ และมี ควำมเป็นไปได้ค่อนข้ำงแน่นอนว่ำประโยชน์เชิงเศรษฐกิจจะต้องถูกจ่ำยไปเพื่อชำระภำระผูกพันดังกล่ำว ประมำณ กำรหนี้สินพิจำรณำจำกกำรคิดลดกระแสเงินสดที่จะจ่ำยในอนำคตโดยใช้อัตรำคิดลดในตลำดปัจจุบันก่อนคำนึงถึง ภำษีเงินได้ เพื่อให้สะท้อนจำนวนที่อำจประเมินได้ในตลำดปัจจุบันซึ่งแปรไปตำมเวลำและควำมเสี่ยงที่มีต่อหนี้สิน 36 รายงานประจ�ำปี 2560 137

บริษทั โทรีเซนไทย เอเยนต์ซสี ์ จำกัด (มหำชน) และบริษทั ย่อย งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท ประกอบงบกำรเงิน หมำยเหตุ สำหรับปีสนิ้ สุดวันที่ 31 ธันวำคม 2560 ประมำณกำรค่ำใช้จ่ำยจำกสัญญำที่เสียเปรียบหรือก่อให้เกิดภำระ ประมำณกำรค่ำใช้จ่ำยของสัญญำที่เสียเปรียบหรือก่อให้เกิดภำระแก่กลุ่มบริษัทจะบันทึกเมื่อประโยชน์ที่กลุ่มบริษัท พึงได้รับน้อยกว่ำต้นทุนที่จำเป็นในกำรดำเนินกำรตำมข้อผูกพันในสัญ ญำ กำรประมำณค่ำใช้จ่ำยรับรู้ด้วยมูลค่ำ ปัจจุบันของต้นทุนสุทธิที่คำดว่ำจะเกิดขึ้นเมื่อสิ้นสุดสัญญำ หรือ ต้นทุนสุ ทธิที่คำดว่ำจะเกิดขึ้นเมื่อดำเนินสัญญำต่อ แล้วแต่มูลค่ำใดจะต่ำกว่ำ

(ด) ทุนเรือนหุน้ หุ้นสำมัญ หุ้นสำมัญ จัดประเภทเป็นทุน ต้นทุนส่วนเพิ่มที่เกี่ยวข้องโดยตรงกับกำรออกหุ้นสำมัญและสิทธิซื้อหุ้น (สุทธิจำก ผลกระทบทำงภำษี) รับรู้เป็นรำยกำรหักจำกส่วนของทุน

(ต) รำยได้ รำยได้ที่รับรู้ไม่รวมภำษีมูลค่ำเพิ่ม และแสดงสุทธิจำกส่วนลดกำรค้ำ และส่วนลดตำมปริมำณ

กำรให้บริกำร กลุ่มบริษัทรับรู้ค่ำระวำงเรือแต่ละเที่ยวเป็นรำยได้เมื่อเที่ยวเรือสิ้นสุดลงและรับรู้รำยได้ค่ำระวำงเรือของเที่ยวที่ยัง อยู่ระหว่ำงกำรเดินทำง ณ วันที่ในงบแสดงฐำนะกำรเงิน โดยกลุ่มบริษัทจะรับรู้รำยได้ตำมสัดส่วนของระยะเวลำที่ เรือได้เดินทำงไปแล้ว เทียบกับระยะเวลำที่ต้องใช้ในกำรเดินเรือทั้งหมดของเที่ยวเรือนั้น ค่ำระวำงที่แสดงอยู่ใน กำไรหรือขำดทุนเป็นยอดสุทธิหลังหักค่ำนำยหน้ำที่เกี่ยวข้อง กลุ่มบริษัทรับรู้รำยได้จำกกำรให้บริกำรนอกชำยฝั่งแก่ลูกค้ำเมื่อได้ให้บริกำรโดยอ้ำงอิงตำม (ก) อัตรำค่ำบริกำร รำยวันตำมสัญญำ และจำนวนวันที่ดำเนินงำนในระหว่ำงปี หรือ (ข) อัตรำค่ำบริกำรที่ตกลงกันตำมสัญญำ กิจกรรมกำรเคลื่อนย้ำยอุปกรณ์เกี่ยวกับเรือขุดเจำะ เป็นกำรเคลื่อนย้ำยเรือขุดเจำะจำกสถำนที่ หนึ่งไปยังอีกสถำนที่ หนึ่งภำยใต้สัญญำบริกำร สัญญำบริกำรบำงสัญญำได้รวมค่ำธรรมเนียมกำรเคลื่อนย้ำยอุปกรณ์เกี่ยวกับเรือขุดเจำะ ซึ่งจะมีกำรจ่ำย ณ วันเริ่มต้นสัญญำ ในกรณีที่ค่ำธรรมเนียมกำรเคลื่อนย้ำยอุปกรณ์เรือขุดเจำะรวมถึงค่ำปรับปรุง โดยทั่วไปหรือเจำะจงสำหรับเรือขุดเจำะหรืออุปกรณ์เพื่อให้เป็นไปตำมที่ผู้รับบริกำรต้องกำร ค่ำธรรมเนียมดังกล่ำว จะรับรู้เป็นรำยได้ตลอดอำยุของสัญญำ ในกรณีที่ค่ำธรรมเนียมกำรเคลื่อนย้ำยอุปกรณ์เรือขุดเจำะรวมค่ำใช้จ่ำยใน กำรเริ่มด ำเนินงำน ณ วันเริ่ม ต้นของสัญ ญำ ค่ำธรรมเนีย มดั งกล่ำวจะรับ รู้เป็ นรำยได้ ในงวดเดี ยวกั นกั บ ที่เกิ ด ค่ำใช้จ่ำย

กำรขำยสินค้ำ รำยได้จำกกำรขำยสินค้ำรับรู้เมื่อได้โอนควำมเสี่ยงและผลตอบแทนของควำมเป็นเจ้ำของสินค้ำที่มีนัยสำคัญไปให้กับ ผู้ซื้ อแล้ว และจะไม่ รับ รู้รำยได้ ถ้ำฝ่ำยบริห ำรยั งมีก ำรควบคุ ม หรือบริหำรสินค้ำที่ขำยไปแล้ วนั้นหรือมี คว ำมไม่ แน่นอนที่มีนัยสำคัญเกี่ยวกับกำรได้รับประโยชน์เชิงเศรษฐกิจจำกกำรขำยสินค้ำนั้น ไม่อำจวัดมูลค่ำของจำนวน รำยได้และต้นทุนที่เกิดขึ้นได้อย่ำงน่ำเชื่อถือ หรือมีควำมเป็นไปได้ค่อนข้ำงแน่นอนที่จะต้องรับคืนสินค้ำ

138 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท

ค่ำนำยหน้ำ สำหรับรำยกำรค้ำที่กลุ่มบริษัทเข้ำลั กษณะกำรเป็นตัวแทนมำกกว่ำกำรเป็นตัวกำร กลุ่มบริษัทจะรับรู้รำยได้ด้วย จำนวนเงินสุทธิเป็นค่ำนำยหน้ำ

รำยได้ค่ำเช่ำ รำยได้ค่ำเช่ำรับรู้ตำมเกณฑ์คงค้ำงตำมจำนวนที่ระบุในสัญญำเช่ำ

รำยได้เงินปันผล รำยได้เงินปันผลรับรู้ในกำไรหรือขำดทุนในวันที่กลุ่มบริษัทมีสิทธิได้รับเงินปันผล

ดอกเบี้ยรับ ดอกเบี้ยรับรู้ในกำไรหรือขำดทุนตำมเกณฑ์คงค้ำง

(ถ) ต้นทุนทำงกำรเงิน ต้นทุนทำงกำรเงินประกอบด้วยดอกเบี้ยจ่ำยของเงินกู้ยืม ขำดทุนจำกกำรจำหน่ำยสินทรัพย์ทำงกำรเงินที่ถือไว้เพื่อ ขำย และขำดทุนจำกมูลค่ำยุติธรรมของสินทรัพย์ทำงกำรเงินที่รับรู้ในกำไรหรือขำดทุน ต้นทุนกำรกู้ยืมที่ไม่ได้เกี่ยวกับกำรได้มำ กำรก่อสร้ำงหรือ กำรผลิตสินทรัพย์ที่เข้ำเงื่อนไข รับรู้ในกำไรหรือขำดทุน โดยใช้วิธีอัตรำดอกเบี้ยที่แท้จริง

(ท) สัญญำเช่ำดำเนินงำน รำยจ่ำยภำยใต้สัญญำเช่ำดำเนินงำนบันทึกในกำไรหรือขำดทุนโดยวิธีเส้นตรงตลอดอำยุสัญญำเช่ำ ค่ำเช่ำที่อำจเกิดขึ้นต้องนำมำรวมคำนวณจำนวนเงินขั้นต่ำที่ต้องจ่ำยตำมระยะเวลำที่คงเหลือของสัญญำเช่ำ เมื่อ ได้รับกำรยืนยันกำรปรับค่ำเช่ำ

(ธ) ภำษีเงินได้ ค่ำใช้จ่ำยภำษีเงินได้สำหรับปีประกอบด้วยภำษีเงินได้ของงวดปัจจุบันและภำษีเงินได้รอกำรตัดบั ญชี ภำษีเงินได้ของ งวดปัจจุบันและภำษีเงินได้รอกำรตัดบัญชีรับรู้ในกำไรหรือขำดทุนเว้นแต่ในส่วนที่เกี่ยวกับรำยกำรที่เกี่ยวข้องในกำร รวมธุรกิจ หรือ รำยกำรที่รับรู้โดยตรงในส่วนของผู้ถือหุ้นหรือกำไรขำดทุนเบ็ดเสร็จอื่น ภำษีเงินได้ของงวดปัจจุบันได้แก่ภำษีที่คำดว่ำจะจ่ำยชำระหรือได้รับชำระ โดยคำนวณจำกกำไรหรือขำดทุนประจำปี ที่ต้องเสียภำษี โดยใช้อัตรำภำษีที่ประกำศใช้หรือที่คำดว่ำมีผลบังคับใช้ ณ วันที่รำยงำน ตลอดจนกำรปรับปรุงทำง ภำษีที่เกี่ยวกับรำยกำรในปีก่อนๆ ภำษีเงิน ได้ร อกำรตัด บัญ ชีบัน ทึก โดยคำนวณจำกผลแตกต่ำ งชั่ว ครำวที่เ กิด ขึ ้น ระหว่ำ งมูล ค่ำ ตำมบัญ ชีข อง สินทรัพย์และหนี้สินและจำนวนที่ใช้เพื่อควำมมุ่งหมำยทำงภำษี ภำษีเงินได้รอกำรตัดบัญชีจะไม่ถูกรับรู้เมื่อเกิด จำกผลแตกต่ำงชั่วครำวต่อไปนี้ กำรรับรู้ค่ำควำมนิย มในครั้งแรก กำรรับรู้สินทรัพ ย์หรือหนี้สินในครั้ง แรกซึ่ง เป็นรำยกำรที่ไม่ใ ช่กำรรวมธุรกิจและรำยกำรนั้นไม่มีผลกระทบต่อกำไรขำดทุนทำงบัญ ชีหรือทำงภำษี และผล แตกต่ำงที่เกี่ยวข้องกับเงินลงทุนในบริษัทย่อยและกำรร่วมค้ำหำกเป็นไปได้ว่ำจะไม่มีกำรกลับรำยกำรในอนำคต อันใกล้ 38

รายงานประจ�ำปี 2560 139

บริษทั โทรีเซนไทย เอเยนต์ซสี ์ จำกัด (มหำชน) และบริษทั ย่อย งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท ประกอบงบกำรเงิน หมำยเหตุ สำหรับปีสนิ้ สุดวันที่ 31 ธันวำคม 2560 กำรวัดมูลค่ำของภำษีเงินได้รอกำรตัดบัญชีต้องสะท้อนถึงผลกระทบทำงภำษีที่จะเกิดจำกลักษณะวิธีกำรที่กลุ่มบริษัท คำดว่ำจะได้รับผลประโยชน์จำกสินทรัพย์หรือจะจ่ำยชำระหนี้สินตำมมูลค่ำตำมบัญชี ณ วั นสิ้นรอบระยะเวลำ รำยงำน ภำษีเงินได้รอกำรตัดบัญชีวัดมูลค่ำโดยใช้อัตรำภำษีที่คำดว่ำจะใช้กับผลแตกต่ำงชั่วครำวเมื่อมีกำรกลับรำยกำรโดย ใช้อัตรำภำษีที่ประกำศใช้หรือที่คำดว่ำมีผลบังคับใช้ ณ วันที่รำยงำน ในกำรกำหนดมูลค่ำของภำษีเงินได้ของงวดปัจจุบนั และภำษีเงินได้รอกำรตัดบัญชี กลุ่มบริษัทต้องคำนึงถึงผลกระทบ ของสถำนกำรณ์ทำงภำษีที่ไม่แน่นอนและอำจทำให้จำนวนภำษีที่ต้องจ่ำยเพิ่มขึ้น และมีดอกเบี้ยที่ต้องชำระ กลุ่ม บริษั ทเชื่อว่ำได้ตั้งภำษีเงินได้ค้ำงจ่ำยเพี ยงพอสำหรับ ภำษี เงินได้ที่จะจ่ำยในอนำคต ซึ่งเกิดจำกกำรประเมินผล กระทบจำกหลำยปัจจัย รวมถึง กำรตีควำมทำงกฏหมำยภำษี และจำกประสบกำรณ์ในอดีต กำรประเมินนี้อยู่บน พื้นฐำนกำรประมำณกำรและข้อสมมติ และอำจจะเกี่ยวข้องกับกำรตัดสิ นใจเกี่ยวกับเหตุกำรณ์ในอนำคต ข้อมูล ใหม่ๆอำจจะทำให้กลุ่มบริษัทเปลี่ยนกำรตัดสินใจโดยขึ้นอยู่กับควำมเพียงพอของภำษีเงินได้ค้ำงจ่ำยที่มีอยู่ กำร เปลี่ยนแปลงในภำษีเงินได้ค้ำงจ่ำยจะกระทบต่อค่ำใช้จ่ำยภำษีเงินได้ในงวดที่เกิดกำรเปลี่ยนแปลง สินทรัพย์ภำษีเงินได้รอกำรตั ดบัญชีและหนี้สินภำษีเงินได้รอกำรตัดบัญชีสำมำรถหักกลบได้เมื่อกิจกำรมีสิทธิตำม กฎหมำยที่จ ะนำสินทรัพ ย์ภำษี เงินได้ข องงวดปั จจุ บันมำหั กกลบกั บ หนี้สินภำษี เงินได้ข องงวดปั จจุบั นและภำษี เงินได้ นี้ป ระเมินโดยหน่วยงำนจัดเก็บภำษี หน่วยงำนเดีย วกั นสำหรับหน่วยภำษี เดียวกั นหรือหน่วยภำษี ต่ำงกั น สำหรับหน่วยภำษีต่ำงกันนั้นกิจกำรมีควำมตั้งใจจะจ่ำยชำระหนี้สินและสินทรัพย์ภำษีเงินได้ของงวดปัจจุบันด้วยยอด สุทธิหรือตั้งใจจะรับคืนสินทรัพย์และจ่ำยชำระหนี้สินในเวลำเดียวกัน สินทรัพย์ภำษีเงินได้รอกำรตัดบัญชีจะบันทึกต่อเมื่อมีควำมเป็นไปได้ ค่อนข้ำงแน่นอนว่ำกำไรเพื่อเสียภำษีในอนำคต จะมีจำนวนเพียงพอกับกำรใช้ประโยชน์จำกผลแตกต่ำงชั่วครำวดังกล่ำว สินทรัพย์ภำษีเงินได้รอกำรตัดบัญชีจะถูก ทบทวน ณ ทุกวันที่รำยงำนและจะถูกปรับลดลงเท่ำที่ประโยชน์ทำงภำษีจะมีโอกำสถูกใช้จริง

(น) กำไรต่อหุน้ กลุ่มบริษัทแสดงกำไรต่อหุ้นขั้นพื้นฐำนและกำไรต่อหุ้นปรับลดสำหรับหุ้นสำมัญ กำไรต่อหุ้นขั้นพื้นฐำนคำนวณโดย กำรหำรกำไรหรือขำดทุนของผู้ถือหุ้นสำมัญของบริษัท ด้วยจำนวนหุ้นสำมัญ ถัวเฉลี่ยถ่วงน้ำหนักที่ออกจำหน่ำย ระหว่ำงปี กำไรต่อหุ้นปรับลดคำนวณโดยกำรหำรกำไรหรือขำดทุนของผู้ถือหุ้นสำมั ญ ที่ปรับปรุงด้วยจำนวนหุ้น สำมัญถัวเฉลี่ยถ่วงน้ำหนักที่ออกจำหน่ำย และผลกระทบของตรำสำรที่อำจเปลี่ยนเป็นหุ้นสำมัญปรับลดทั้งหมด ซึ่ง ประกอบด้วยใบสำคัญแสดงสิทธิ

(บ) กำรจ่ำยเงินปันผล เงินปันผลที่จะจ่ำยให้แก่ผู้ถือหุ้นของบริษัทจะบันทึกเป็นหนี้สินในงบกำรเงินรวมและงบกำรเงินเฉพำะกิจกำรในงวดที่มี กำรอนุมัติโดยคณะกรรมกำรของบริษัทสำหรับเงินปันผลระหว่ำงกำล และเมื่อมีกำรอนุมัติโดยผู้ถือหุ้นของบริษัท สำหรับเงินปันผลประจำปี

(ป) รำยงำนทำงกำรเงินจำแนกตำมส่วนงำน ผลกำรดำเนินงำนของส่วนงำนที่รำยงำนต่อประธำนเจ้ำหน้ำที่บริหำรของกลุ่มบริษัท (ผู้มีอำนำจตัดสินใจสูงสุดด้ำน กำรดำเนินงำน) จะแสดงถึงรำยกำรที่เกิดขึ้นจำกส่วนงำนดำเนินงำนนั้นโดยตรงรวมถึงรำยกำรที่ได้รับกำรปันส่วน อย่ำงสมเหตุสมผล

140 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

บริษทั โทรีเซนไทย เอเยนต์ซสี ์ จำกัด (มหำชน) และบริษทั ย่อย หมำยเหตุประกอบงบกำรเงิน สำหรับปีสนิ้ สุดวันที่ 31 ธันวำคม 2560 4.

งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท

กำรซือ้ ธุรกิจ

กำรซื้อธุรกิจพิซซ่ำ ฮัท เมื่อวันที่ 1 มิถุนำยน 2560 กลุ่มบริษัทโดยบริษัท พี เอช แคปปิตอล จำกัด (“PHC”) ซึ่งเป็นบริษัทย่อยที่บริษัทถือ หุ้นร้อยละ 70 ได้ซื้อธุรกิจพิซซ่ำ ฮัท ในประเทศไทยจำกบริษัท ยัม เรสเทอรองตส์ อินเตอร์เนชั่นแนล (ประเทศ ไทย) จำกัด (“YRIT”) โดยสิ่งตอบแทนที่โอนให้มีจำนวนทั้งสิ้น 223.7 ล้ำนบำท ซึ่งเงินจำนวนนี้ได้รวมเงินที่ต้อง ช ำระคื น ภำยหลั ง วั น ที่ ซื้ อ ธุ ร กิ จ เสร็ จ สิ้ น ตำมที่ ร ะบุ ในสั ญ ญำ Asset Sale and Purchase (“APA”) ลงวั น ที่ 16 กุมภำพันธ์ 2560 กำรซื้อธุรกิจพิซซ่ำ ฮัท จะทำให้กลุ่มบริษัทบรรลุควำมหลำกหลำยของธุรกิจ ในกำรขยำยไปสู่ธุรกิจอำหำรและ เครื่องดื่ม ซึ่งเป็นธุรกิจที่เติบโตอย่ำงรวดเร็ว และมีควำมผันผวนต่ำ กลุ่มบริษัทปฏิบัติตำมมำตรฐำนกำรรำยงำนทำงกำรเงินฉบับที่ 3 (ปรับปรุง 2559) กำรรวมธุรกิจ ในกำรรับรู้รำยกำร ซื้อธุรกิจพิซซ่ำซึ่งถือเป็นกำรรวมธุรกิจ โดยข้อมูลของสิ่งตอบแทนที่โอนให้ และมูล ค่ำที่รับรู้สำหรับสินทรัพย์ที่ได้มำ และหนี้สินที่รับมำมีดังนี้ มุลค่ำยุตธิ รรม สินค้ำคงเหลือ ที่ดิน อำคำร และอุปกรณ์ สินทรัพย์ไม่มีตวั ตน สินทรัพย์ภำษีเงินได้รอกำรตัดบัญชี ประมำณกำรหนี้สินไม่หมุนเวียนสำหรับผลประโยชน์พนักงำน หนี้สินไม่หมุนเวียนอื่น มูลค่ำยุตธิ รรมสุทธิของสินทรัพย์ทไี่ ด้มำและ หนีส้ ินทีร่ บั มำ กำไรจำกกำรซื้อ สิ่งตอบแทนทีโ่ อนให้

(ล้ำนบำท)

92.43 174.41 31.75 4.04 (8.13) (32.07) 262.43 (38.76) 223.67

ผู้บริหำรได้แต่งตั้งผู้ประเมินรำคำอิสระเพื่อทำกำรประเมินมูลค่ำ ยุติธรรมของสินทรัพย์ที่ได้มำและหนี้สินที่รับมำ และกำรปันส่วนมูลค่ำยุติธรรมของรำยกำร ณ วันที่ซื้อ กำรประเมินมูลค่ำยุติธรรมและกำรปันส่วนได้เสร็จสิ้นใน ระหว่ำงปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวำคม 2560 นับตั้งแต่วันที่ซื้อธุรกิจจนถึงวันที่ 31 ธันวำคม 2560 ธุรกิจพิซซ่ำ ฮัท มีรำยได้จำนวนเงิน 892.35 ล้ำนบำท และ ขำดทุนจำนวนเงิน 31.99 ล้ำนบำท ซึ่งรวมเป็นส่วนหนึ่งของผลกำรดำเนินงำนของกลุ่มบริษัท ฝ่ำยบริหำรคำดว่ำ หำกกลุ่มบริษัทได้มีกำรซื้อธุรกิจตั้งแต่วันที่ 1 มกรำคม 2560 จะมีรำยได้รวมจำนวนเงิน 13,959.71 ล้ำนบำท และ กำไรรวมส่วนที่เป็นของบริษัทใหญ่ สำหรับ ปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวำคม 2560 จำนวนเงิน 571.25 ล้ำนบำท ในกำร กำหนดมูลค่ำดังกล่ำว ฝ่ำยบริหำรใช้สมมติฐำนในกำรปรับปรุงมุลค่ำยุติธรรม โดยถือเสมือนว่ำกำรรวมกิจกำรที่ เกิดขึ้นในระหว่ำงปีนั้นได้เกิดขึ้นตั้งแต่วันที่ 1 มกรำคม 2560 เมื่อวันที่ 1 มิถุนำยน 2560 PHC ได้ทำสัญญำ Internatinal Franchise Agreement (“IFA”) และ Development Agreement กับ YRIT และ PHC รับรู้ค่ำธรรมเนียมเริ่มแรกจำนวนเงิน 139 ล้ำนบำท ภำยใต้สัญญำทั้งสองฉบับ เป็นสินทรัพย์ไม่มีตัวตน ค่ำสิทธิต่อเนื่อง ค่ำใช้จ่ำยกำรตลำดและค่ำโฆษณำที่เรียกเก็บตำมสัญญำ IFA จะรับรู้ใน กำไรหรือขำดทุนเมื่อเกิดรำยกำร

รายงานประจ�ำปี 2560 141

บริษทังบการเงิ โทรีเนซนไทย เอเยนต์ ซสี ์ ษจัทำกัด (มหำชน) และบริษทั ย่อย รวมและงบการเงิ นของบริ หมำยเหตุประกอบงบกำรเงิน สำหรับปีสนิ้ สุดวันที่ 31 ธันวำคม 2560 นอกจำกนี้ บริษัทและบริษัท พี เอ็ม แคปปิตอล จำกัด ซึ่งเป็นผู้ถือหุ้นของ PHC ได้ทำสัญญำสนับสนุนทำงกำรเงิน (Undertaking Agreement) กับ YRIT ในกำรค้ำประกันภำระผูกพันจำนวนหนึ่งซึ่งจะมีผลบังคับตลอดระยะเวลำ ของสัญญำ IFA สัญญำแฟรนไชส์อื่น และ Development Agreement 5.

บุคคลหรือกิจกำรทีเ่ กีย่ วข้องกัน เพื่อวัตถุประสงค์ในกำรจัดทำงบกำรเงิน บุคคลหรือกิจกำรเป็นบุคคลหรือกิจกำรที่เกี่ยวข้องกันกับกลุ่มบริษัท หำกกลุ่ม บริษัทมีอำนำจควบคุ มหรือควบคุมร่วมกันไม่ว่ำทำงตรงหรือทำงอ้อม หรือมีอิทธิพลอย่ำงมี นัยสำคัญต่อบุคคลหรือ กิจกำรในกำรตัดสินใจทำงกำรเงินและกำรบริหำรหรือในทำงกลับกัน หรือกลุ่มบริษัทอยู่ภำยใต้กำรควบคุมเดียวกันหรือ อยู่ภำยใต้อิทธิพลอย่ำงมีนัยสำคัญเดียวกันกับบุคคลหรือกิจกำรนั้น กำรเกี่ยวข้องกันนี้อำจเป็นรำยบุคคลหรือเป็นกิจกำร ควำมสัมพันธ์กับบุคคลหรือกิจกำรที่เกี่ยวข้องกัน ยกเว้นบริษัทย่อย บริษัทร่วมและกำรร่วมค้ำที่ได้เปิดเผยไว้แล้วใน หมำยเหตุประกอบงบกำรเงินข้อ 12 และ 13 มีดังนี้ ชื่อกิจกำร/บุคคล

ประเทศทีจ่ ดั ตัง้ / ลักษณะควำมสัมพันธ์ สัญชำติ ผู้บริหำรสำคัญ หลำยสัญชำติ บุคคลที่มีอำนำจและควำมรับผิดชอบในกำรวำงแผน สั่งกำร และควบคุ ม กิ จ กรรมต่ ำงๆ ของกิ จ กำรไม่ ว่ ำ ทำงตรงหรื อ ทำงอ้อม ทั้งนี้ รวมถึงกรรมกำรของกลุ่มบริษัท (ไม่ว่ำจะทำ หน้ำที่ในระดับบริหำรหรือไม่) บริษัท พี เอ็ม แคปปิตอล จำกัด ไทย มีกรรมกำรของบริษัท 1 ท่ำนเป็นผู้ถือหุ้นรำยใหญ่ นโยบำยกำรกำหนดรำคำสำหรับแต่ละประเภทรำยกำรอธิบำยได้ดังต่อไปนี้ รำยกำร นโยบำยกำรกำหนดรำคำ รำยได้ค่ำบริกำรสำรสนเทศและค่ำเช่ำ รำคำปกติที่ให้บริกำรกับบุคคลภำยนอก สำนักงำนและอุปกรณ์สำนักงำน รำยได้ค่ำบริกำรจำกธุรกิจนอกชำยฝั่ง รำคำปกติที่ให้บริกำรกับบุคคลภำยนอก รำยได้ค่ำบริกำร รำคำปกติที่ให้บริกำรกับบุคคลภำยนอก รำยได้ค่ำบริหำรจัดกำร รำคำต้นทุนบวกกำไรส่วนเพิ่ม ดอกเบี้ยรับ/ดอกเบีย้ จ่ำย อ้ำงอิงกับอัตรำตลำด/ต้นทุนกำรกู้ยืมของบริษัทที่ให้เงินกู้ ค่ำธรรมเนียมกำรบริหำรและกำรจัดกำร รำคำต้นทุนบวกกำไรส่วนเพิ่ม ค่ำใช้จ่ำยบริกำรสำรสนเทศและค่ำบริกำร รำคำปกติที่รับบริกำรจำกบุคคลภำยนอก ค่ำใช้จ่ำยในกำรดำเนินงำนเกี่ยวกับ รำคำปกติที่รับบริกำรจำกบุคคลภำยนอก เรือเดินทะเล ค่ำใช้จ่ำยในกำรบริกำรจำก ธุรกิจนอกชำยฝั่ง และต้นทุนขำย ค่ำใช้จ่ำยในกำรขำยและบริหำร รำคำปกติที่รับบริกำรจำกบุคคลภำยนอก

142 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท

รำยกำรที่มีสำระสำคัญกับบุคคลหรือกิจกำรที่เกี่ยวข้องกันสำหรับแต่ละปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวำคม สรุปได้ดังนี้ งบกำรเงินรวม งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร 2560 2559 2560 2559

(พันบำท)

บริษทั ย่อย รำยได้ค่ำบริกำรสำรสนเทศและค่ำเช่ำ สำนักงำนและอุปกรณ์สำนักงำน รำยได้อื่น ดอกเบี้ยรับ ค่ำใช้จ่ำยบริกำรสำรสนเทศและค่ำบริกำร ดอกเบี้ยจ่ำย กำรร่วมค้ำ รำยได้ค่ำบริกำรสำรสนเทศและค่ำเช่ำ สำนักงำนและอุปกรณ์สำนักงำน รำยได้ค่ำบริกำรจำกธุรกิจนอกชำยฝั่ง รำยได้อื่น ดอกเบี้ยรับ ค่ำใช้จ่ำยในกำรบริกำรจำกธุรกิจนอกชำยฝั่ง ต้นทุนขำย ค่ำใช้จ่ำยในกำรขำย ค่ำใช้จ่ำยในกำรบริหำร ค่ำธรรมเนียมกำรบริหำรและกำรจัดกำร ดอกเบี้ยจ่ำย บริษทั ร่วม รำยได้ค่ำบริกำรสำรสนเทศและค่ำเช่ำ สำนักงำนและอุปกรณ์สำนักงำน รำยได้อื่น ค่ำใช้จ่ำยในกำรดำเนินงำนเกี่ยวกับเรือเดินทะเล ต้นทุนขำย ค่ำใช้จ่ำยในกำรขำย ผูบ้ ริหำรสำคัญ ค่ำตอบแทนผู้บริหำรสำคัญ ผลประโยชน์ระยะสั้น ผลประโยชน์หลังกำรจ้ำงงำน รวมค่ำตอบแทนผูบ้ ริหำรสำคัญ

19,641 1,600 67,232 1,798 11,381

19,385 914 34,741 1,502 3,567

53,691 2,364,498 2,581 71,067 68,703 1 1,467 1,267

55,164 2,710,325 17 47 11,758 59,195 80,945 8 2,661 917

12,035 8,575

1,570 3 177 9,821 12,215

1,570 3 -

178,612 11,819 190,431

174,880 11,668 186,548

54,696 11,543 66,239

56,696 11,543 68,239

17 47

ค่ำตอบแทนผู้บริหำรสำคัญประกอบด้วยเงินเดือน ผลประโยชน์อื่น ค่ำตอบแทนอื่น และค่ำเบี้ยประชุม

รายงานประจ�ำปี 2560 143

บริษทั โทรีเซนไทย เอเยนต์ซสี ์ จำกัด (มหำชน) และบริษทั ย่อย งบการเงิปนระกอบงบกำรเงิ รวมและงบการเงินของบริ น ษัท หมำยเหตุ สำหรับปีสนิ้ สุดวันที่ 31 ธันวำคม 2560 ยอดคงเหลือกับบุคคลหรือกิจกำรที่เกี่ยวข้องกัน ณ วันที่ 31 ธันวำคม มีดังนี้

หมำยเหตุ ลูกหนีก้ ำรค้ำ

กำรร่วมค้ำ

ลูกหนีก้ จิ กำรทีเ่ กีย่ วข้องกัน บริษัทย่อย กำรร่วมค้ำ

หัก ค่ำเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ สุทธิ

หมำยเหตุ เงินให้กรู้ ะยะสั้นแก่กจิ กำรที่ เกี่ยวข้องกัน บริษัทย่อย กำรร่วมค้ำ

หัก ค่ำเผื่อกำรด้อยค่ำ สุทธิ

งบกำรเงินรวม 2560 2559

(พันบำท)

1,480,217

1,141,973

249,865 249,865 (249,837) 28

274,665 274,665 (273,916) 749

งบกำรเงินรวม 2560 2559

140,528 140,528 (140,528) -

30,683 36 30,719 (545) 30,174

7,526 37 7,563 (544) 7,019

งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร 2560 2559

(พันบำท)

154,072 154,072 (154,072) -

งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร 2560 2559

4,673,796 4,673,796 4,673,796

7,254,111 7,254,111 (172,140) 7,081,971

บริษัท เงินให้กู้ระยะสั้นแก่บริษัทย่อยมีกำหนดเวลำชำระคืนเมื่อทวงถำมและไม่มีหลักประกัน โดยเงินให้กู้แก่บริษัทย่อยคิด ดอกเบี้ยในอัตรำร้อยละ 1.5 ถึงร้อยละ 4.7 ต่อปี (31 ธันวำคม 2559: ร้อยละ 1.5 ถึงร้อยละ 4.7 ต่อปี) เงินให้กู้ระยะสั้นของบริษัทแก่บริษัทย่อยมีอัตรำดอกเบี้ยที่แท้จริงในอัตรำร้อยละ 1.5 ถึงร้อยละ 4.8 ต่อปี รำยกำรเคลื่อนไหวของเงินให้กู้ระยะสั้นแก่กิจกำรที่เกี่ยวข้องกันสำหรับแต่ละปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวำคม มีดังนี้

หมำยเหตุ

งบกำรเงินรวม 2560 2559

เงินให้กรู้ ะยะสั้นแก่กจิ กำรที่ เกีย่ วข้องกัน บริษทั ย่อย ณ วันที่ 1 มกรำคม เพิ่มขึ้น ชำระคืน กำไรจำกอัตรำแลกเปลี่ยนที่ เกิดขึ้นจริง กลับรำยกำรจำกกำรด้อยค่ำ

144 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร 2560 2559

(พันบำท)

7,081,971 266,427 (2,582,680)

5,517,012 2,165,950 (550,199)

172,140

524

งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท

บริษทั โทรีเซนไทย เอเยนต์ซสี ์ จำกัด (มหำชน) และบริษทั ย่อย หมำยเหตุประกอบงบกำรเงิน สำหรับปีสนิ้ สุดวันที่ 31 ธันวำคม 2560 หมำยเหตุ

งบกำรเงินรวม 2560 2559

งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร 2560 2559

(พันบำท)

เงินให้กรู้ ะยะสั้นแก่กจิ กำรที่ เกีย่ วข้องกัน (ต่อ)

ลดลงจำกกำรลดลงของเงินกู้ ระยะสั้นจำกบริษัทย่อย ผลต่ำงจำกอัตรำแลกเปลี่ยนจำก กำรแปลงค่ำเงินตรำ ต่ำงประเทศ ณ วันที่ 31 ธันวำคม

เงินให้กรู้ ะยะยำวแก่กจิ กำรที่ เกีย่ วข้องกัน บริษัทย่อย กำรร่วมค้ำ

หัก ค่ำเผื่อกำรด้อยค่ำ สุทธิ

(17,734)

(246,328) 4,673,796

(51,316) 7,081,971

165,000 165,000 165,000

3,977,053 3,977,053 (3,962,053) 15,000

581,720 581,720 (581,720) -

637,786 637,786 (637,786) -

บริษัท เมื่ อ วั น ที่ 26 มกรำคม 2560 บริ ษั ท ได้ ล งนำมในสั ญ ญำให้ กู้ ยื ม เงิ น ระยะยำวในสกุ ล เงิ น บำทที่ มี ห ลั ก ประกั น แก่บริษัทย่อยแห่งหนึ่งเป็นจำนวนเงิน 150 ล้ำนบำท โดยมีอัตรำดอกเบี้ยร้อยละ 9 ต่อปี ชำระคืนทุกสำมเดือน โดยเงินให้กู้มีกำหนดชำระคืนเป็นรำยไตรมำสจำนวน 16 งวด งวดละเท่ำกัน โดยงวดแรกจะเริ่มชำระในเวลำหนึ่งปี นับจำกวันที่เบิกจ่ำยเงินครั้งแรก เงินให้กู้ของบริษัทแก่บริษัทย่อยมีอัตรำดอกเบี้ยที่แท้จริงในอัตรำร้อยละ 8.4 ถึงร้อยละ 9.3 ต่อปี ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2559 บริษัทได้ให้เงินกู้ระยะยำวในสกุลเงินบำทซึ่งเป็นเงินให้กู้ที่ไม่มหี ลักประกันแก่บริษทั ย่อย เป็นจำนวนเงินทั้งสิ้น 3,977 ล้ำนบำท โดยเงินให้กู้แก่บริษัทย่อยแห่งหนึ่งมีอัตรำดอกเบี้ยที่ธนำคำรพำณิชย์เรียกเก็บ จำกลูกค้ำรำยใหญ่ชั้นดีประเภทเงินเบิกเกินบัญชี (“MOR”) บวกส่วนเพิ่มต่อปี เงินกู้ดังกล่ำวได้ชำระคืน ระหว่ำงปี สิ้นสุดวันที่ 31 ธันวำคม 2560 เป็นจำนวนเงิน 3,962 ล้ำนบำท รำยกำรเคลื่อนไหวของเงินให้กู้ระยะยำวแก่กิจกำรที่เกี่ยวข้องกันสำหรับแต่ละปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวำคม มีดังนี้ งบกำรเงินรวม 2560 2559

เงินให้กรู้ ะยะยำวแก่กจิ กำรทีเ่ กีย่ วข้องกัน บริษทั ย่อย ณ วันที่ 1 มกรำคม เพิ่มขึ้น ชำระคืน กลับรำยกำรจำกกำรด้อยค่ำ ณ วันที่ 31 ธันวำคม

(พันบำท)

งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร 2560 2559

15,000 150,000 (3,962,053) 3,962,053 165,000

15,000 15,000

รายงานประจ�ำปี 2560 145

นของบริษัท บริงบการเงิ ษทั โทรีนรวมและงบการเงิ เซนไทย เอเยนต์ ซสี ์ จำกัด (มหำชน) และบริษทั ย่อย หมำยเหตุประกอบงบกำรเงิน สำหรับปีสนิ้ สุดวันที่ 31 ธันวำคม 2560

งบกำรเงินรวม 2560 2559

เงินให้กรู้ ะยะยำวแก่กจิ กำรทีเ่ กีย่ วข้องกัน (ต่อ) หัก ส่วนของเงินให้กู้ระยะยำวที่ถึงกำหนด

ชำระภำยในหนึ่งปี เงินให้กรู้ ะยะยำว - สุทธิจำกส่วนทีถ่ งึ กำหนด ชำระภำยในหนึง่ ปี กำรร่วมค้ำ ณ วันที่ 1 มกรำคม ชำระคืน ณ วันที่ 31 ธันวำคม

(51,000)

(10,500)

114,000

4,500

2,073 (2,073) -

งบกำรเงินรวม 2560 2559

เจ้ำหนีก้ จิ กำรทีเ่ กีย่ วข้องกัน บริษัทย่อย กำรร่วมค้ำ บริษัทร่วม

24,313 2,296 26,609

บริษัทย่อย กำรร่วมค้ำ

(พันบำท)

11,159 855 12,014

งบกำรเงินรวม 2560 2559

เงินกูร้ ะยะสั้นจำกกิจกำรทีเ่ กีย่ วข้องกัน

(พันบำท)

งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร 2560 2559

21,800 21,800

งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร 2560 2559 59,909 59,909

(พันบำท)

60,729 60,729

งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร 2560 2559

1,266,381 1,266,381

3,543,051 3,543,051

บริษัท เงินกู้ระยะสั้นจำกบริษัทย่อยมีกำหนดเวลำชำระคืนเมื่อทวงถำมและไม่มีหลักประกัน มีอัตรำดอกเบี้ยร้อยละ 1.5 ถึง ร้อยละ 2.2 ต่อปี (31 ธันวำคม 2559: ร้อยละ 1.3 ถึงร้อยละ 2.2 ต่อปี) เงินกู้ดังกล่ำวได้ชำระคืนโดยกำรหักล้ำงกับ กำรลดทุนของบริษัทย่อยแห่งหนึ่งในระหว่ำงปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวำคม 2560 เป็นจำนวนเงิน 2,185 ล้ำนบำท เงินกู้ระยะสั้นของบริษัทจำกบริษัทย่อยมีอัตรำดอกเบี้ยที่แท้จริงในอัตรำร้อยละ 1.5 ถึงร้อยละ 2.2 ต่อปี

งบกำรเงินรวม ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2559 เงินกู้ระยะสั้นจำกกำรร่วมค้ำแห่งหนึ่งมีกำหนดเวลำชำระคืนเมื่อทวงถำมและไม่มี หลั ก ประกั น โดยมีอัต รำดอกเบี้ ยที่ ธ นำคำรพำณิ ชย์ เรีย กเก็ บ จำกลูก ค้ ำรำยใหญ่ ชั้นดี ป ระเภทเงินเบิ ก เกินบั ญ ชี (“MOR”) บวกส่วนเพิ่มต่อปี 146 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท

รำยกำรเคลื่อนไหวของเงินกู้ระยะสั้นจำกกิจกำรที่เกี่ยวข้องกันสำหรับแต่ละปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวำคม มีดังนี้ งบกำรเงินรวม งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร 2560 2559 2560 2559

(พันบำท)

เงินให้กรู้ ะยะสั้นจำกกิจกำรทีเ่ กีย่ วข้องกัน

บริษทั ย่อย ณ วันที่ 1 มกรำคม เพิ่มขึ้น ชำระคืน เพิ่มขึ้น (ลดลง) จำกกำรเพิม่ ทุน (ลดทุน) ของ บริษัทย่อย ลดลงจำกกำรลดลงของเงินให้กู้ระยะสั้น แก่บริษัทย่อย ลดลงจำกรำยได้เงินปันผลจำกบริษัทย่อย กำไรจำกอัตรำแลกเปลีย่ นที่ยังไม่เกิดขึ้นจริง ณ วันที่ 31 ธันวำคม กำรร่วมค้ำ ณ วันที่ 1 มกรำคม เพิ่มขึ้น ชำระคืน ณ วันที่ 31 ธันวำคม 6.

3,543,051 255,782 -

1,403,305 (36,000)

(2,185,000)

2,185,000

(17,734) (210,848) (118,870) 1,266,381

(9,254) 3,543,051

21,800 1,000 (22,800) -

3,300 26,500 (8,000) 21,800

เงินสดและรำยกำรเทียบเท่ำเงินสด 2560 เงินสดในมือ เงินฝำกธนำคำร เงินสดและรำยกำรเทียบเท่ำเงินสดใน งบแสดงฐำนะกำรเงิน เงินเบิกเกินบัญชีธนำคำร เงินสดและรำยกำรเทียบเท่ำเงินสดใน งบกระแสเงินสด

งบกำรเงินรวม 2559

(พันบำท)

งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร 2560 2559

19,676 4,312,741

16,393 6,938,421

50 222,654

30 1,480,617

4,332,417 -

6,954,814 (2,076)

222,704 -

1,480,647 -

4,332,417

6,952,738

222,704

1,480,647

ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2560 เงินฝำกธนำคำรมีอัตรำดอกเบี้ยระหว่ำงร้อยละ 0.1 ถึงร้อยละ 2.2 ต่อปี (31 ธันวำคม

2559: ร้อยละ 0.1 ถึงร้อยละ 1.9 ต่อปี)

รายงานประจ�ำปี 2560 147

บริษทั โทรีเซนไทย เอเยนต์ซสี ์ จำกัด (มหำชน) และบริษทั ย่อย งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท ประกอบงบกำรเงิน หมำยเหตุ สำหรับปีสนิ้ สุดวันที่ 31 ธันวำคม 2560 7.

เงินลงทุนอืน่ งบกำรเงินรวม 2560 2559

เงินลงทุนชัว่ ครำว

ตรำสำรทุนถือไว้เพื่อค้ำ ตรำสำรหนี้ถือไว้เพื่อค้ำ ตรำสำรทุนที่เป็นหลักทรัพย์เผือ่ ขำย ตรำสำรหนี้ทเี่ ป็นหลักทรัพย์เผือ่ ขำย ตรำสำรหนี้อื่นที่จะถือจนครบกำหนด เงินฝำกประจำ เงินให้กู้แปลงสภำพ

(พันบำท)

งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร 2560 2559

129,319 60,738 71,589 884,838 91,111 267,464 653,618 2,158,677 (67,959) 2,090,718

154,893 251,021 127,137 1,720,375 228,363 1,307,984 3,789,773 (73,835) 3,715,938

129,319 60,738 71,589 91,111 352,757 (65,764) 286,993

154,893 211,021 127,137 150,307 228,363 871,721 (69,597) 802,124

กำรเปลีย่ นแปลงในมูลค่ำยุติธรรม รวม

920,809 920,809 (284,824) 635,985

795,503 716,614 1,512,117 (210,679) 1,301,438

รวม

2,726,703

5,017,376

286,993

802,124

กำรเปลีย่ นแปลงในมูลค่ำยุติธรรม รวม

เงินลงทุนระยะยำว

ตรำสำรทุนที่เป็นหลักทรัพย์เผือ่ ขำย เงินให้กู้แปลงสภำพ

ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2560 บริษัทมีตรำสำรหนี้ที่จะถือจนครบกำหนดจำนวน 91.1 ล้ำนบำท ซึ่งครบกำหนดเมื่อ วันที่ 30 มกรำคม 2561 บริษัทตัดสินใจไม่ถือตรำสำรหนี้ที่จะถือจนครบกำหนดดังกล่ำวต่อ และอยู่ในระหว่ำง ขั้นตอนกำรเรียกเงินคืน

กำรเสนอขำยหุ้นสำมัญเพิ่มทุนต่อผู้ถือหุ้นของ Sino Grandness Food Industry Group Limited (“SGFI”) เมื่อวันที่ 10 มีนำคม 2560 SGFI ซึ่งเป็นบริษัทที่จดทะเบียนอยู่ในตลำดหลักทรัพย์แห่งประเทศสิงคโปร์ (“SGX”) ประกำศสิทธิในกำรซื้อหุ้นเพิ่มทุนโดยมีส่วนลดแต่ไม่สำมำรถโอนสิทธิให้บุคคลอื่นได้ให้แก่ผู้ถือหุ้นเป็นจำนวนหุ้น สำมัญที่ออกใหม่ไม่เกิน จำนวน 306.1 ล้ำนหุ้น ด้วยรำคำเสนอขำย 0.21 เหรียญสิงคโปร์ต่อหุ้น โดยผู้ถือหุ้นของ SGFI ที่ได้สิทธิจะสำมำรถซื้อหุ้นเพิ่มทุนได้ในอัตรำ 11 หุ้นสำมัญเดิมต่อ 5 หุ้นสำมัญที่ออกใหม่ Soleado ซึ่งเป็น บริษัทย่อยที่บริษัทถือหุ้นอยู่ทั้งหมด ได้ซื้อหุ้น 25.3 ล้ำนหุ้น เป็นจำนวนเงินทั้งสิ้น 5.4 ล้ำนเหรียญสิงคโปร์ หรือ 132 ล้ำนบำท ทำให้ส่วนได้เสียของกลุ่มบริษัทใน SGFI ลดลงจำกร้อยละ 10.14 เป็นร้อยละ 9.55

เงินให้กแู้ ปลงสภำพแก่ Sino Grandness Food Industry Group Limited (“SGFI”) เงินให้กู้แปลงสภำพโดย Soleado ซึ่ งเป็ นบริษั ทย่ อยที่บริษั ทถือหุ้ นอยู่ทั้งหมดให้กู้แก่ SGFI จำนวน 20.0 ล้ำน เหรียญสหรัฐฯ (เทียบเท่ำกับ 653.6 ล้ำนบำท) แสดงเป็นสินทรัพย์หมุนวียน ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2560 เนื่องจำก จะครบกำหนดรับชำระเงินให้กู้แปลงสภำพภำยในหนึ่งปี ตำมสัญ ญำเงินให้กู้แปลงสภำพเมื่อวันที่ 13 เมษำยน 2559 เงินให้กู้แปลงสภำพมีกำหนดชำระคืนในครั้งเดียวเมื่อสิ้นสุดระยะเวลำ 24 เดือน โดยมีอัตรำดอกเบี้ยร้อยละ 12 ต่อปี ชำระดอกเบี้ยทุกสำมเดือน 148 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท

ที่ประชุมวิสำมัญผู้ถือหุ้นของ SGFI เมื่อวันที่ 8 มิถุนำยน 2560 ผู้ถือหุ้นได้มีมติอนุมัติกำรออกหุ้นสำมัญใหม่เพื่อ รองรับกำรใช้สิทธิของเงินกู้แปลงสภำพดังกล่ำว และปรับรำคำกำรใช้สิทธิสูงสุดที่รำคำ 0.444 เหรียญสิงค์โปร์ ต่อหุ้น จำนวนหุ้นออกใหม่สูงสุดที่จะออกและจัดสรรให้แก่ Soleado เป็น 72.7 ล้ำนหุ้น ณ วันที่อนุมัติงบกำรเงิน ฉบับนี้ Soleado ยังไม่มีกำรใช้สิทธิแปลงสภำพดังกล่ำว เงินให้กู้แปลงสภำพได้รับกำรค้ำประกันโดยกรรมกำรบริษัทของ SGFI และโดยบริษัทย่อยสองบริษัทของ SGFI

กำรลงทุนในบริษทั ลงทุน ในระหว่ำงปี 2560 บริษัท เอเชีย โค้ดติ้ง เซอร์วิสเซส จำกัด (“ACS”) ซึ่งเป็นบริษัทย่อยที่บริษัทลงทุนร้อยละ 99.9 ได้ลงทุนซื้อหุ้นในบริษัทลงทุนแห่งหนึ่ง ในอัตรำร้อยละ 8.85 ของหุ้นที่ออกจำหน่ำย เป็นจำนวน 717,880 เหรียญ สิงคโปร์ (เทียบเท่ำกับ 17.7 ล้ำนบำท) เงินลงทุนดังกล่ำวได้ถูกจัดประเภทเป็นเงินลงทุนระยะยำวใน “ตรำสำรทุนที่ เป็นหลักทรัพย์เผื่อขำย” ในงบกำรเงินรวม รำยกำรเคลื่อนไหวในระหว่ำงปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวำคม ของตรำสำรทุนและตรำสำรหนี้ที่อยู่ในควำมต้องกำรของ ตลำดมีดังนี้ 2560

งบกำรเงินรวม 2559

(ล้ำนบำท)

งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร 2560 2559

ตรำสำรทุนถือไว้เพื่อค้ำ ณ วันที่ 1 มกรำคม ซื้อระหว่ำงปี ขำยระหว่ำงปี รำยกำรปรับปรุงจำกกำรปรับมูลค่ำ ณ วันที่ 31 ธันวำคม

64.8 51.1 (76.7) 18.5 57.7

524.8 20.5 (456.0) (24.5) 64.8

64.8 51.1 (76.7) 18.5 57.7

524.8 20.5 (456.0) (24.5) 64.8

ตรำสำรหนีถ้ อื ไว้เพือ่ ค้ำ ณ วันที่ 1 มกรำคม ซื้อระหว่ำงปี ขำยระหว่ำงปี รำยกำรปรับปรุงจำกกำรปรับมูลค่ำ ณ วันที่ 31 ธันวำคม

254.2 77.2 (267.5) (2.8) 61.1

2,564.8 810.2 (3,109.3) (11.5) 254.2

214.2 72.2 (222.5) (2.8) 61.1

2,564.8 670.2 (3,009.3) (11.5) 214.2

136.9 8.4 (63.9) (4.3) 77.1

649.3 465.8 (1,009.8) 31.6 136.9

136.9 8.4 (63.9) (4.3) 77.1

649.3 465.8 (1,009.8) 31.6 136.9

ตรำสำรทุนทีเ่ ป็นหลักทรัพย์เผื่อขำย

เงินลงทุนชัว่ ครำว

ณ วันที่ 1 มกรำคม ซื้อระหว่ำงปี ขำยระหว่ำงปี รำยกำรปรับปรุงจำกกำรปรับมูลค่ำ ณ วันที่ 31 ธันวำคม

รายงานประจ�ำปี 2560 149

รวมและงบการเงินของบริษัท บริษทังบการเงิ โทรีเนซนไทย เอเยนต์ซสี ์ จำกัด (มหำชน) และบริษทั ย่อย หมำยเหตุประกอบงบกำรเงิน สำหรับปีสนิ้ สุดวันที่ 31 ธันวำคม 2560

2560

งบกำรเงินรวม 2559

ตรำสำรทุนทีเ่ ป็นหลักทรัพย์เผือ่ ขำย

เงินลงทุนระยะยำว

ณ วันที่ 1 มกรำคม ซื้อระหว่ำงปี ขำยระหว่ำงปี กำไร (ขำดทุน) จำกอัตรำแลกเปลี่ยนที่ ยังไม่เกิดขึ้นจริง รำยกำรปรับปรุงจำกกำรปรับมูลค่ำ ผลต่ำงจำกอัตรำแลกเปลี่ยนจำกกำร แปลงค่ำเงินตรำต่ำงประเทศ ณ วันที่ 31 ธันวำคม ตรำสำรหนีท้ ี่เป็นหลักทรัพย์เผือ่ ขำย ณ วันที่ 1 มกรำคม ซื้อระหว่ำงปี ขำยระหว่ำงปี ขำดทุนจำกอัตรำแลกเปลี่ยนทีย่ ังไม่ เกิดขึ้นจริง รำยกำรปรับปรุงจำกกำรปรับมูลค่ำ ผลต่ำงจำกอัตรำแลกเปลี่ยนจำกกำร แปลงค่ำเงินตรำต่ำงประเทศ ณ วันที่ 31 ธันวำคม

(ล้ำนบำท)

งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร 2560 2559

584.8 149.7 -

663.2 187.0 (36.0)

56.5 (94.0)

(13.1) (205.2)

(61.0) 636.0

(11.1) 584.8

1,723.7 295.7 (1,012.5)

2,715.6 1,256.6 (2,291.2)

157.9 61.1 (211.4)

1,042.8 497.0 (1,394.7)

(5.5)

(2.1) 55.9

(7.6)

(2.1) 14.9

(118.8) 882.6

(11.1) 1,723.7

157.9

มูลค่ำยุติธรรมของเงินลงทุนชั่วครำวและเงินลงทุนระยะยำว รวมถึงมูลค่ำตำมบัญชีในงบแสดงฐำนะกำรเงินรวม และงบแสดงฐำนะกำรเงินเฉพำะกิจกำร มีดังต่อไปนี้ มูลค่ำตำมบัญชี 31 ธันวำคม 2560

เงินลงทุนชัว่ ครำว

ตรำสำรทุนถือไว้เพื่อค้ำ ตรำสำรหนีถ้ ือไว้เพื่อค้ำ ตรำสำรทุนที่เป็นหลักทรัพย์ เผื่อขำย ตรำสำรหนี้ทเี่ ป็นหลักทรัพย์ เผื่อขำย เงินให้กู้แปลงสภำพ ตรำสำรทุนที่เป็น หลักทรัพย์เผื่อขำย

เงินลงทุนระยะยำว

ระดับ 1

งบกำรเงินรวม มูลค่ำยุติธรรม ระดับ 2 ระดับ 3

(ล้ำนบำท)

รวม

57.7 61.1

49.9 -

7.8 61.1

57.7 61.1

77.1

882.6 653.6

882.6 -

752.6

882.6 752.6

636.0

455.2

180.8

636.0

150 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

มูลค่ำตำมบัญชี 31 ธันวำคม 2559

เงินลงทุนชัว่ ครำว

ตรำสำรทุนถือไว้เพื่อค้ำ ตรำสำรหนี้ถือไว้เพื่อค้ำ ตรำสำรทุนที่เป็นหลักทรัพย์ เผื่อขำย ตรำสำรหนี้ทเี่ ป็นหลักทรัพย์ เผื่อขำย

ระดับ 1

งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท

งบกำรเงินรวม มูลค่ำยุติธรรม ระดับ 2 ระดับ 3

(ล้ำนบำท)

รวม

64.8 254.2

64.8 -

254.2

64.8 254.2

136.9

1,723.7

584.8 716.6

405.7 -

179.1 716.6

584.8 716.6

เงินลงทุนระยะยำว

ตรำสำรทุนที่เป็น หลักทรัพย์เผื่อขำย เงินให้กู้แปลงสภำพ

มูลค่ำตำมบัญชี 31 ธันวำคม 2560

เงินลงทุนชัว่ ครำว

ตรำสำรทุนถือไว้เพื่อค้ำ ตรำสำรหนี้ถือไว้เพื่อค้ำ ตรำสำรทุนที่เป็นหลักทรัพย์ เผื่อขำย

(ล้ำนบำท)

รวม

49.9 -

7.8 61.1

57.7 61.1

77.1

31 ธันวำคม 2559 ตรำสำรทุนถือไว้เพื่อค้ำ ตรำสำรหนี้ถือไว้เพื่อค้ำ ตรำสำรทุนที่เป็นหลักทรัพย์ เผื่อขำย ตรำสำรหนี้ที่เป็นหลักทรัพย์ เผื่อขำย

งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร มูลค่ำยุติธรรม ระดับ 2 ระดับ 3

57.7 61.1

มูลค่ำตำมบัญชี

เงินลงทุนชัว่ ครำว

ระดับ 1

งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร มูลค่ำยุติธรรม ระดับ 2 ระดับ 3

(ล้ำนบำท)

รวม

64.8 214.2

64.8 -

214.2

64.8 214.2

136.9

157.9

บริษัทพิจำรณำมูลค่ำยุติธรรมระดับ 2 สำหรับตรำสำรทุน/ตรำสำรหนี้ ด้วยมูลค่ำสินทรัพย์สุทธิรวมของเงินลงทุน ของบริษัท ซึ่งเป็นข้อมูลจำกรำยงำนรำยวัน/รำยเดือนจำกบริษัทบริหำรจัดกำรสินทรัพย์ 50

รายงานประจ�ำปี 2560 151

บริษทั โทรีเซนไทย เอเยนต์ซสี ์ จำกัด (มหำชน) และบริษทั ย่อย งบการเงินรวมและงบการเงิ นของบริ ประกอบงบกำรเงิ นษัท หมำยเหตุ สำหรับปีสนิ้ สุดวันที่ 31 ธันวำคม 2560 มูลค่ำยุติธรรมของเงินให้กู้แปลงสภำพถูกคำนวณโดยผู้ประเมินมูลค่ำอิสระตำมวิธีส่วนประกอบของเงินให้กู้ยืม (component model approach)โดยแบ่งออกเป็นมูลค่ำของเงินให้กู้ที่ปรำศจำกสิทธิแฝงอื่นและมูลค่ำของสิทธิที่ อนุญำตให้ผู้ออกตรำสำรหนี้สำมำรถไถ่ถอนตรำสำรหนี้ก่อนวันครบกำหนดไถ่ถอน (call option) มูลค่ำยุติธรรม ถือเป็นมูลค่ำยุติธรรมระดับ 3 โดยข้อมูลที่ไม่สำมำรถสังเกตได้ที่มี นัยสำคัญคืออัตรำคิดลด โดยผู้ประเมินใช้อัตรำ คิดลดร้อยละ 5.47 ในกำรคำนวณ 8.

ลูกหนีก้ ำรค้ำ

หมำยเหตุ กิจกำรทีเ่ กีย่ วข้องกัน ลูกหนี้กำรค้ำ

กิจกำรอืน่ ๆ ลูกหนี้กำรค้ำ เงินประกันตำมสัญญำ กำรก่อสร้ำง รำยได้ค้ำงรับ

หัก ค่ำเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ สุทธิ รวม

(กลับรำยกำร) หนีส้ ญ ู และหนีส้ งสัย จะสูญสำหรับปี

งบกำรเงินรวม 2560 2559

(พันบำท)

งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร 2560 2559

1,480,217

1,141,973

1,311,198

1,896,277

52,029 113,905 1,477,132 (257,824) 1,219,308 2,699,525

168,233 172,321 2,236,831 (306,216) 1,930,615 3,072,588

(48,392)

18,571

กำรวิเครำะห์อำยุของลูกหนี้กำรค้ำ มีดังนี้ งบกำรเงินรวม 2560 2559 กิจกำรทีเ่ กีย่ วข้องกัน ยังไม่ครบกำหนดชำระ เกินกำหนดชำระ: น้อยกว่ำ 3 เดือน 3 - 6 เดือน

393,424

430,096

610,196 476,597 1,480,217

598,838 113,039 1,141,973

51 152 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

(พันบำท)

งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร 2560 2559

งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท

งบกำรเงินรวม 2560 2559 กิจกำรอืน่ ๆ ยังไม่ครบกำหนดชำระ เกินกำหนดชำระ: น้อยกว่ำ 3 เดือน 3 - 6 เดือน 6 - 12 เดือน มำกกว่ำ 12 เดือน

หัก ค่ำเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ สุทธิ

(พันบำท)

งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร 2560 2559

737,605

965,203

244,377 22,022 30,146 277,048 1,311,198 (257,824) 1,053,374

571,941 14,906 14,059 330,168 1,896,277 (306,216) 1,590,061

รวม 2,533,591 2,732,034 โดยปกติระยะเวลำกำรให้สินเชื่อแก่ลูกค้ำของกลุ่มบริษัทมีระยะเวลำตั้งแต่ 5 วัน ถึง 120 วัน บริษัทตั้งค่ำเผื่อหนี้สงสัยจะสูญไว้เต็มจำนวนสำหรับลูกหนี้กำรค้ำที่ผู้บริหำรพิจำรณำว่ำจะไม่สำมำรถเรียกชำระเงินได้ ต้นทุนสัญญำรอกำรตัดบัญชี งบกำรเงินรวม 2560 2559 ณ วันที่ 1 มกรำคม ต้นทุนสัญญำตัดจำหน่ำย ผลต่ำงจำกกำรเปลีย่ นแปลงอัตรำแลกเปลี่ยนเงินตรำต่ำงประเทศ ณ วันที่ 31 ธันวำคม

(พันบำท)

60,723 (57,517) (3,206) -

134,750 (71,855) (2,172) 60,723

ณ วันที่ 30 กัน ยำยน 2555 เงิ นจำนวน 9.3 ล้ ำนเหรี ยญสหรัฐฯ (เทีย บเท่ำกั บ 286.7 ล้ ำนบำท) ซึ่ งจ่ ำยโดย Mermaid Subsea Services (International) Ltd. บริ ษั ท ย่ อ ยแห่ ง หนึ่ ง ของบริ ษั ท เมอร์ เมด มำริ ไทม์ จ ำกั ด (มหำชน) (“MMPLC”) ให้ แ ก่ General Technology & Systems Co., Ltd. (“Gentas”) โดยกำรจ่ ำ ยดั ง กล่ ำ ว ประกอบด้วย (ก) จำนวน 0.3 ล้ำนเหรียญสหรัฐฯ (เทียบเท่ำกับ 9.2 ล้ำนบำท) เป็นกำรจ่ำยสำหรับกำรซื้อส่วนได้ เสี ย ร้ อ ยละ 30 ใน Subtech Saudi Arabia ที่ ถื อ โดย Gentas และ (ข) จ ำนวน 9.0 ล้ ำ นเหรี ย ญสหรั ฐ ฯ (เทียบเท่ำกับ 277.5 ล้ำนบำท) (บันทึกในบัญชีต้นทุนสัญญำรอกำรตัดบัญชี) เป็นกำรจ่ำยสำหรับ (1) ค่ำชดเชยกำร สูญ เสีย กำไรของ Gentas ที่คำดว่ำจะได้รับ หำก Gentas ไม่ได้ ขำยส่วนได้ เสียร้อยละ 30 ใน Subtech Saudi Arabia ซึ่งกำไรดังกล่ำวเกี่ยวเนื่องกับกำรได้รับสัญญำในกำรให้บริกำรสำรวจใต้น้ำ ซ่อมแซม และซ่อมบำรุง เป็น ระยะเวลำ 5 ปีที่ทำกับ Saudi Aramco (“สัญญำ IRM”) ที่มีมูลค่ำรำยได้มำกกว่ำ 530 ล้ำนเหรียญสหรัฐฯ และ (2) เงินจ่ำยล่วงหน้ำสำหรับบริกำรที่ Gentas ช่วยเหลือในกำรให้ได้มำซึ่งสัญญำ IRM เงินจ่ำ ยจำนวน 9.0 ล้ำ นเหรีย ญสหรัฐฯ เป็นต้นทุนสัญ ญำที่เ กี่ย วข้องกับ กำรให้ได้ม ำซึ่ง สัญ ญำ IRM และจะ ดำเนิน งำนโดย Zamil Mermaid Offshore Services Co. (LLC) (“ZMOS”) ซึ่ง เป็น กำรร่ว มค้ำ แห่ง หนึ่ง ของ MMPLC โดยต้นทุน สัญ ญำรอกำรตัด บัญ ชีจ ะบันทึก ตัด จำหน่ ำ ยตำมสัด ส่ว นตลอดอำยุข องสัญ ญำ ซึ่ง มี ระยะเวลำโดยประมำณ 5 ปี นับ จำกวันที่มีก ำรรับ รู้ร ำยได้เ ป็นครั้ง แรก โดยรำยได้ทั้ง หมดตำมสัญ ญำ IRM สำหรับ ระยะเวลำ 5 ปี คิดเป็นจำนวนเงินรวมประมำณ 530 ล้ำ นเหรีย ญสหรัฐฯ กลุ่ม บริษัทคำดว่ำรำยได้ที่ จะเกิด ภำยใต้สัญ ญำ IRM อยู่ร ะหว่ำ งร้อ ยละ 60 ถึง ร้อ ยละ 70 ของรำยได้ต ำมสัญ ญำ IRM ตลอดช่ว ง ระยะเวลำดังกล่ำว 52

รายงานประจ�ำปี 2560 153

นของบริษัท บริษงบการเงิ ทั โทรีนเรวมและงบการเงิ ซนไทย เอเยนต์ ซสี ์ จำกัด (มหำชน) และบริษทั ย่อย หมำยเหตุประกอบงบกำรเงิน สำหรับปีสนิ้ สุดวันที่ 31 ธันวำคม 2560

เมื่อวันที่ 25 ตุลำคม 2555 ZMOS ได้รับงำนตำมสัญญำ IRM โดย ZMOS เป็นกิจกำรที่ตั้งขึ้นใหม่ซึ่งมีกำรควบคุม ร่ ว มกั น ระหว่ ำ งกลุ่ ม บริ ษั ท กั บ Zamil Offshore Services Co. (“Zamil”) โดยที่ ZMOS จะเรี ย กเก็ บ Saudi Aramco ตำมอัตรำที่ตกลงในสัญญำ IRM และผู้ร่วมค้ำทั้งสองฝ่ำยจะเรียกเก็บ ZMOS สำหรับต้นทุนที่เกิดจำกกำร ดำเนินงำนภำยใต้สัญญำ IRM ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2560 ต้นทุนสัญญำรอกำรตัดบัญชีได้ตัดจำหน่ำยเต็มจำนวนแล้ว 10. สินค้ำคงเหลือ งบกำรเงินรวม 2560 2559

(พันบำท)

งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร 2560 2559

สินค้ำคงเหลือ เครื่องมือและวัสดุสิ้นเปลือง รวม หัก ค่ำเผื่อมูลค่ำสินค้ำลดลง สุทธิ

1,076,773 59,369 1,136,142 (320,798) 815,344

856,539 53,684 910,223 (321,339) 588,884

ต้นทุนของสินค้ำคงเหลือที่บันทึกเป็นค่ำใช้จ่ำย และได้รวมในบัญชีต้นทุนขำย - ต้นทุนขำย - กลับรำยกำรค่ำเผื่อมูลค่ำสินค้ำลดลง สุทธิ

3,289,070 (541) 3,288,529

2,969,502 (22,149) 2,947,353

ณ วัน ที่ 31 ธัน วำคม 2560 สิน ค้ำ คงเหลือ มูล ค่ำ 203 พัน ล้ำ นดองเวีย ดนำม หรือ เทีย บเท่ำ กับ 284 ล้ำ น บำท (31 ธันวำคม 2559: 192 พัน ล้ำ นดองเวีย ดนำมหรือ เทีย บเท่ำ กับ 307 ล้ำ นบำท) ได้ถูก นำไปใช้เพื่อ ค้ำ ประกัน วงเงิน สิน เชื่อ ที่ เ บิก ใช้ แ ล้ว กับ ธนำคำรพำณิช ย์แ ห่ง หนึ่ง จำนวน 300 พัน ล้ำ นดองเวีย ดนำม หรือ เทีย บเท่ำ กับ 420 ล้ำ นบำท (31 ธัน วำคม 2559: 300 พัน ล้ำ นดองเวีย ดนำม หรือ เทีย บเท่ำ กับ 480 ล้ำ น

บำท)

11. สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น งบกำรเงินรวม 2560 2559 ภำษีจ่ำยล่วงหน้ำและภำษีมูลค่ำเพิ่มที่คำดว่ำจะ ได้รับคืนสุทธิ เงินฝำกที่มีภำระค้ำประกันเงินกู้ ค่ำสินไหม อื่นๆ - สุทธิ รวม

154 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

286,088 65,141 37,100 388,329

งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร 2560 2559

(พันบำท)

503,555 591,728 23,247 12,341 1,130,871

16,721 16,721

4,358 15,441 19,799

งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท

12. เงินลงทุนในบริษทั ร่วมและกำรร่วมค้ำ เงินลงทุนในบริษัทร่วมและกำรร่วมค้ำ ณ วันที่ 31 ธันวำคม ประกอบด้วยเงินลงทุนในบริษัทดังต่อไปนี้ ชื่อของบริษทั ร่วม/กำรร่วมค้ำ ชื่อของบริษทั ร่วม

ประเภทกิจกำร

ประเทศที่ จดทะเบียน

อัตรำร้อยละของหุน้ ทีถ่ อื 2560 2559

บริษทั

กลุม่ ธุรกิจขนส่งทำงเรือ - บริษัท โทรีเซน ชิปปิ้ง (ประเทศไทย) จำกัด (TST)(1) กลุม่ กำรลงทุนอืน่ - บริษัท เฟิร์นเล่ย์ (ประเทศไทย) จำกัด ซึ่งมีบริษัทย่อย ดังนี้ - PT. Fearnleys Indonesia - Fearnleys Shipbroking Private Limited

ให้บริกำรเช่ำเรือ และรับขนส่ง สินค้ำแห้งเทกอง

ประเทศไทย

51.0

นำยหน้ำเช่ำเหมำเรือ

ประเทศไทย

49.0

”

ประเทศ อินโดนีเซีย ประเทศอินเดีย

33.8

ประเทศ สหรัฐอำหรับ เอมิเรต ประเทศเวียดนำม

49.0

28.0

20.0

ไลฟ์สไตล์และ บันเทิง

ประเทศไทย

30.0

ตัวแทนเรือ

ประเทศปำนำมำ

50.0

”

งบกำรเงินรวม

กลุม่ ธุรกิจบริกำรนอกชำยฝัง่ - Asia Offshore Drilling Limited (ถือหุ้นโดย MMPLC) ซึ่งมีบริษัทย่อย ดังนี้ - Asia Offshore Rig 1 Limited - Asia Offshore Rig 2 Limited - Asia Offshore Rig 3 Limited

ให้บริกำรขุดเจำะ แก่ธุรกิจ ปิโตรเคมี ” ” ”

กลุม่ กำรลงทุนอืน่ - Sharjah Ports Services LLC ให้บริกำรท่ำเรือ (ถือหุ้นโดย Thoresen Shipping FZE) ขนถ่ำยสินค้ำ - Baria Serece (ถือหุ้นโดย Soleado) - บริษัท เลเซอร์เกม เอเชีย จำกัด (ถือหุ้นโดย ACS)

”

ประเทศ เบอร์มิวด้ำ ” ” ”

ชื่อของกำรร่วมค้ำ

บริษทั

กลุ่มกำรลงทุนอื่น - Thoresen (Indochina) S.A. ซึ่งมีบริษัทย่อยดังนี้

54 รายงานประจ�ำปี 2560 155

งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท

บริษทั โทรีเซนไทย เอเยนต์ซสี ์ จำกัด (มหำชน) และบริษทั ย่อย หมำยเหตุประกอบงบกำรเงิน สำหรับปีสนิ้ สุดวันที่ 31 ธันวำคม 2560 ชื่อของบริษทั ร่วม/กำรร่วมค้ำ กลุม่ กำรลงทุนอืน่ (ต่อ) - Thoresen - Vinama Agencies Co., Ltd. ซึ่งมีบริษัทย่อยดังนี้ - Thoresen - Vinama Logistics Co., Ltd. - บริษัท กัลฟ เอเจนซี่ คัมปะนี (ประเทศไทย) จำกัด - บริษัท ทีทีเอ สุเอซ จำกัด

ประเภทกิจกำร

ประเทศที่ จดทะเบียน

ตัวแทนเรือและ

ประเทศ เวียดนำม

อัตรำร้อยละของหุน้ ทีถ่ อื 2560 2559

บริกำรที่เกีย่ วข้อง คลังสินค้ำทัณฑ์บน และบริกำรที่ เกี่ยวข้อง ตัวแทนเรือ น้ำดื่มและบริกำร กำจัดน้ำเสีย

ประเทศ เวียดนำม ประเทศไทย

51.0

ประเทศไทย

51.0

40.0

งบกำรเงินรวม

กลุ่มธุรกิจบริกำรนอกชำยฝั่ง - Zamil Mermaid Offshore Services ให้บริกำรตรวจสอบ ประเทศ Co. (LLC) (ถือหุ้นโดย MMPLC) ติดตัง้ ซ่อมแซม และ ซำอุดิอำระเบีย บำรุงรักษำ แก่ธุรกิจปิโตรเคมี นอกชำยฝั่งทะเล กลุ่มกำรลงทุนอื่น - Petrolift Inc. (ถือหุ้นโดย Soleado)

ให้บริกำรขนส่ง ทำงเรือ

ประเทศฟิลิปปินส์

(1) TST เป็นบริษัทย่อยทำงอ้อมของกลุ่มบริษัทเนื่องจำกถือหุ้นโดย TTA ร้อยละ 51 และ TSS ร้อยละ 49 รำยกำรเคลื่อนไหวของเงินลงทุนในบริษัทร่วมและกำรร่วมค้ำสำหรับแต่ละปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวำคม มีดังนี้ งบกำรเงินรวม 2560 2559 บริษทั ร่วม ณ วันที่ 1 มกรำคม 3,705,242 ซื้อเงินลงทุน 148,201 จำหน่ำย รำยได้เงินปันผล (51,651) ส่วนแบ่งกำไรจำกเงินลงทุนในบริษัทร่วม 267,530 ผลต่ำงจำกกำรเปลีย่ นแปลงอัตรำแลกเปลี่ยน เงินตรำต่ำงประเทศ (328,142) ณ วันที่ 31 ธันวำคม 3,741,180 156 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร 2560 2559

(พันบำท)

3,323,861 36,000 - (14,632) (48,666) 426,389

17,868 61,200 -

42,368 (24,500) -

(17,710) 3,705,242

79,068

17,868

งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท

บริษทั โทรีเซนไทย เอเยนต์ซสี ์ จำกัด (มหำชน) และบริษทั ย่อย หมำยเหตุประกอบงบกำรเงิน สำหรับปีสนิ้ สุดวันที่ 31 ธันวำคม 2560 งบกำรเงินรวม 2560 2559 กำรร่วมค้ำ ณ วันที่ 1 มกรำคม ซื้อเงินลงทุน รำยได้เงินปันผล ส่วนแบ่งกำไรจำกเงินลงทุนในกำรร่วมค้ำ ส่วนแบ่งกำไร (ขำดทุน) เบ็ดเสร็จอื่น จำกเงินลงทุนในกำรร่วมค้ำ สำรองมูลค่ำยุติธรรม ผลต่ำงจำกกำรเปลีย่ นแปลงอัตรำ แลกเปลีย่ นเงินตรำต่ำงประเทศ ณ วันที่ 31 ธันวำคม รวม ณ วันที่ 1 มกรำคม ซื้อเงินลงทุน จำหน่ำย รำยได้เงินปันผล ส่วนแบ่งกำไรจำกเงินลงทุนในบริษัทร่วม และกำรร่วมค้ำ ส่วนแบ่งกำไร (ขำดทุน) เบ็ดเสร็จอื่น จำกเงินลงทุนในกำรร่วมค้ำ สำรองมูลค่ำยุติธรรม ผลต่ำงจำกกำรเปลีย่ นแปลงอัตรำ แลกเปลีย่ นเงินตรำต่ำงประเทศ ณ วันที่ 31 ธันวำคม

งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร 2560 2559

(พันบำท)

1,228,957 (33,477) 70,834

1,250,691 1,020 (102,802) 126,097

21,004 -

19,984 1,020 -

(411) 75

2,235 -

(91,057) 1,174,921

(48,284) 1,228,957

21,004

4,934,199 148,201 (85,128)

4,574,552 37,020 (14,632) (151,468)

38,872 61,200 -

62,352 1,020 (24,500) -

338,364

552,486

(411) 75

2,235 -

(419,199) 4,916,101

(65,994) 4,934,199

100,072

38,872

รำยกำรซื้อเงินลงทุนในบริษัทร่วมในระหว่ำงปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวำคม 2560 มีดังนี้

บริษัท กำรลงทุนในบริษทั โทรีเซน ชิปปิง้ (ประเทศไทย) จำกัด ที่ประชุมคณะกรรมกำรของบริษัท เมื่อวันที่ 15 พฤษภำคม 2560 คณะกรรมกำรได้อนุมัติให้มีกำรจัดตั้ง บริษัท โทรีเซน ชิปปิ้ง (ประเทศไทย) จำกัด (“TST”) เป็นบริษัทย่อยแห่งใหม่ และถือหุ้นโดยบริษัทในอัตรำร้อยละ 51 ของทุน จดทะเบีย น เป็น จ ำนวนเงิน 61.2 ล้ำ นบำท และร้อ ยละ 49 ที่เ หลือ ถือ โดย Thoresen Shipping Singapore Pte. Ltd. (“TSS”) ซึ่งเป็นบริษัทย่อยที่บริษัทถือหุ้นอยู่ทั้งหมด โดยในงบกำรเงินเฉพำะกิจกำรของ บริษัท TST ถูกนำเสนออยู่เป็นเงินลงทุนในบริษัทร่วม เนื่องจำกบริษัทมีอิทธิพลอย่ำงมีสำระสำคัญต่อ TST แต่ ในทำงปฏิบัติ TSS มีอำนำจในกำรควบคุม TST ดังนั้นผลกำรดำเนินงำนของ TST จึงถูกรวมอยู่ในงบกำรเงิน รวมของกลุ่มบริษัท เนื่องจำกกลุ่มบริษัทมีส่วนได้เสียร้อยละ 100 ใน TST รายงานประจ�ำปี 2560 157

นรวมและงบการเงินของบริษัท บริษทั งบการเงิ โทรีเซนไทย เอเยนต์ซสี ์ จำกัด (มหำชน) และบริษทั ย่อย หมำยเหตุประกอบงบกำรเงิน สำหรับปีสนิ้ สุดวันที่ 31 ธันวำคม 2560

งบกำรเงินรวม บริษัทย่อย – Soleado กำรลงทุนเพิ่มใน Baria Serece เมื่ อวันที่ 29 ธันวำคม 2559 Soleado ได้ลงทุนเพิ่ม ใน Baria Serece ซึ่งเป็นบริษั ทร่วมของกลุ่มบริษั ทเพิ่มอีก ร้อยละ 8 ของทุนที่ออกและชำระแล้ว เป็นจำนวนเงิน 4.2 ล้ำนเหรียญสหรัฐฯ หรือเทียบเท่ำ 148.2 ล้ำนบำท ทำ ให้กลุ่มบริษัทมีส่วนได้เสียใน Baria Serece เป็นร้อยละ 28 รำยกำรลงทุนดังกล่ำวเสร็จสิ้นเมื่อวันที่ 12 มกรำคม 2560

บริษัทร่วม – MMPLC กำรลงทุนในบริษัทร่วม บริษั ทใหญ่ ลำดั บ สูงสุด และบริษั ทย่อย (นอกกลุ่ มบริษั ท) ของกลุ่ มบริษั ทร่วมของ MMPLC ได้ ด ำเนินกำรปรั บ โครงสร้ำงกิจกำรตำมบทบัญญัติที่ 11 (Chapter 11) แห่งกฎหมำยสหรัฐอเมริกำ และเข้ำทำสัญญำปรับโครงสร้ำง หนี้กับเจ้ำหนี้สถำบันกำรเงินที่มีหลักประกัน ในกำรปรับโครงสร้ำงหนี้นี้กลุ่มบริษัทร่วมของ MMPLC ได้รับกำรผ่อน ผันชั่วครำว และละเว้นกำรผิดนัดซึ่งอำจเกิดขึ้นภำยใต้วงเงินสินเชื่อดังกล่ำว หนี้สินทั้งหมดของกลุ่มบริษัทร่วมมีกำร ค้ำประกันโดยสินทรัพย์ดำเนินงำนของกลุ่มบริษัทร่วมของ MMPLC และค้ำประกันโดยบริษัทใหญ่ลำดับสูงสุด (นอกกลุ่มบริษัท) ของกลุ่มบริษัทร่วมดังกล่ำว

158 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

บริษทั ร่วม บริษัท เฟิร์นเล่ย์ (ประเทศไทย) จำกัด Sharjah Ports Services LLC (ถือหุ้นโดย Thoresen Shipping FZE) Asia Offshore Drilling Limited (ถือหุ้นโดย MMPLC) Baria Serece (ถือหุ้นโดย Soleado) บริษัท เลเซอร์เกม เอเชีย จำกัด (ถือหุ้นโดย ACS)

147

1,978 326

147

1,978 326

ทุนชำระแล้ว 2560 2559

36 3,555

2,964 482

2560

รำคำทุน

36 3,407

2,964 334

2559

31 3,741

2,906 651

103

35 3,705

3,023 485

112

(ล้ำนบำท)

งบกำรเงินรวม มูลค่ำตำมวิธี ส่วนได้เสีย 2560 2559

กำรด้อยค่ำ 2560 2559

เงินลงทุนในบริษัทร่วมและกำรร่วมค้ำ ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2560 และ 2559 และเงินปันผลรับจำกเงินลงทุนดังกล่ำวสำหรับแต่ละปี มีดังนี้

31 3,741

2,906 651

103

35 3,705

3,023 485

112

มูลค่ำตำมวิธี ส่วนได้เสีย - สุทธิ 2560 2559

รำยได้เงินปันผล 2560 2559

งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท

รายงานประจ�ำปี 2560 159

160 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

รวม

กำรร่วมค้ำ Thoresen (Indochina) S.A. บริษัท กัลฟ เอเจนซี่ คัมปะนี (ประเทศ ไทย) จำกัด บริษัท ทีทีเอ สุเอซ จำกัด Petrolift Inc. (ถือหุ้นโดย Soleado) Zamil Mermaid Offshore Services Co. (LLC) (ถือหุ้นโดย MMPLC) 9 22 2 975 18

22 2 975

ทุนชำระแล้ว 2560 2559

4,513

7 958

11 1 930

4,365

7 958

11 1 930

รำคำทุน 2560 2559

4,916

67 1,175

26 1 891

190

4,934

70 1,229

18 1 940

กำรด้อยค่ำ 2560 2559

(ล้ำนบำท)

200

มูลค่ำตำมวิธี ส่วนได้เสีย 2560 2559

งบกำรเงินรวม

4,916

67 1,175

26 1 891

190

4,934

70 1,229

18 1 940

200

มูลค่ำตำมวิธี ส่วนได้เสีย - สุทธิ 2560 2559

151

102

รำยได้เงินปันผล 2560 2559

งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท

9 22 2

กำรร่วมค้ำ Thoresen (Indochina) S.A. บริษัท กัลฟ เอเจนซี่ คัมปะนี (ประเทศไทย) จำกัด บริษัท ทีทีเอ สุเอซ จำกัด

รวม

120 14

บริษทั ร่วม บริษัท โทรีเซน ชิปปิ้ง (ประเทศไทย) จำกัด บริษัท เฟิร์นเล่ย์ (ประเทศไทย) จำกัด -

9 22 2

ทุนชำระแล้ว 2560 2559

100

9 11 1 21

61 18 79

2560

รำคำทุน

9 11 1 21

18 18

2559

(ล้ำนบำท)

งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร กำรด้อยค่ำ 2560 2559

100

9 11 1 21

61 18 79

9 11 1 21

18 18

รำคำทุน - สุทธิ 2560 2559

33 33

17 17

รำยได้เงินปันผล 2560 2559

งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท

รายงานประจ�ำปี 2560 161

162 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

รำยได้ กำไรจำกกำรดำเนินงำนอย่ำงต่อเนื่อง กำไรขำดทุนเบ็ดเสร็จอื่น กำไรขำดทุนเบ็ดเสร็จรวม (ร้อยละ 100) กำไรขำดทุนเบ็ดเสร็จรวมตำมส่วนได้เสียของกลุม่ บริษัท ผลต่ำงจำกกำรเปลีย่ นแปลงเงินตรำต่ำงประเทศ กำไร (ขำดทุน) เบ็ดเสร็จรวมส่วนทีเ่ ป็นของกลุม่ บริษทั

2,023 459 459 155 (272) (117)

2,726 1,117 1,117 377 (15) 362

Asia Offshore Drilling Limited 2560 2559 869 418 418 117 (47) 70

(ล้ำนบำท)

708 326 326 65 (1) 64

Baria Serece 2560 2559

2560

44 18 (67) (49)

903 44

Petrolift Inc.

1,129 135 6 141 56 (42) 14

2559

ตำรำงต่อไปนี้สรุปข้อมูลทำงกำรเงินของบริษัทร่วมและกำรร่วมค้ำที่รวมอยู่ในงบกำรเงินของบริษัทร่วมและกำรร่วมค้ำ ปรับปรุงด้วย กำรปรับมูลค่ำยุติธรรม ณ วันที่ซื้อ และควำม แตกต่ำงของนโยบำยกำรบัญชี กำรกระทบยอดรำยกำรระหว่ำงข้อมูลทำงกำรเงินโดยสรุปดังกล่ำวกับมูลค่ำตำมบัญชีของส่วนได้เสียของกลุ่มกิจกำรในกิจกำรเหล่ำนี้

บริษัทร่วมและกำรร่วมค้ำ

งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท

ส่วนได้เสียของกลุ่มบริษัทในสินทรัพย์สุทธิของผู้ถูกลงทุน ณ วันที่ 1 มกรำคม กำไร (ขำดทุน) เบ็ดเสร็จรวมส่วนที่เป็นของกลุ่มบริษัท ซื้อเงินลงทุนในระหว่ำงปี รำยได้เงินปันผลระหว่ำงปี ส่วนได้เสียของกลุม่ บริษัทในสินทรัพย์ สุทธิของผู้ถูกลงทุน ณ วันสิ้นปี ค่ำควำมนิยม มูลค่ำตำมบัญชีของส่วนได้เสียในผูถ้ กู ลงทุน ณ วันที่ 31 ธันวำคม

สินทรัพย์หมุนเวียน สินทรัพย์ไม่หมุนเวียน หนี้สินหมุนเวียน หนี้สินไม่หมุนเวียน สินทรัพย์สุทธิ (ร้อยละ 100) สินทรัพย์สุทธิส่วนที่เป็นของกลุ่มบริษัท (ถือหุ้นร้อยละ) มูลค่ำตำมบัญชีของเงินลงทุนในบริษทั ร่วม/กำรร่วมค้ำ

1,532 16,318 (1,710) (7,187) 8,953 3,023 3,023

2,906

3,023 (117)

3,023

2,661 362

Asia Offshore Drilling Limited 2560 2559

1,609 14,373 (7,373) 8,609 2,906 2,906

Asia Offshore Drilling Limited 2560 2559

)

651

403 248

275 70 110 (52)

(ล้ำนบำท)

986 1,000 (601) (8) 1,377 275 275

485

275 210

(49)

260 64

Baria Serece 2560 2559

673 905 (133) (7) 1,438 403 403

(ล้ำนบำท)

Baria Serece 2560 2559

891

648 243

697 (49) -

2560

Petrolift Inc.

547 2,130 (416) (642) 1,619 648 648

2559

940

697 243

(85)

768 14

545 2,536 (397) (941) 1,743 697 697

Petrolift Inc. 2560 2559

งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท

รายงานประจ�ำปี 2560 163

รวมและงบการเงินของบริษัท บริษงบการเงิ ทั โทรีเนซนไทย เอเยนต์ซสี ์ จำกัด (มหำชน) และบริษทั ย่อย หมำยเหตุประกอบงบกำรเงิน สำหรับปีสนิ้ สุดวันที่ 31 ธันวำคม 2560

บริษัทร่วมและกำรร่วมค้ำที่ไม่มีสำระสำคัญ ตำรำงต่อไปนี้สรุปข้อมูลทำงกำรเงินของส่วนได้เสียของกลุ่มบริษัทในบริษัทร่วมและกำรร่วมค้ำที่ไม่มีสำระสำคัญ จำกจำนวนเงินที่รำยงำนในงบกำรเงินรวมของกลุ่มบริษัท บริษัทร่วมที่ไม่มีสำระสำคัญ 2560 2559 มูลค่ำตำมบัญชีของส่วนได้เสียในบริษัทร่วมและ กำรร่วมค้ำที่ไม่มีสำระสำคัญ ส่วนแบ่งของกลุม่ บริษัทใน - กำไร (ขำดทุน) จำกกำรดำเนินงำนอย่ำงต่อเนื่อง - กำไรขำดทุนเบ็ดเสร็จอื่น กำไร (ขำดทุน) เบ็ดเสร็จรวม

กำรร่วมค้ำที่ไม่มีสำระสำคัญ 2560 2559

(ล้ำนบำท)

183

197

284

289

10 10

(20) (20)

42 42

70 70

13. เงินลงทุนในบริษทั ย่อย เงินลงทุนในบริษัทย่อย ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2560 และ 2559 ประกอบด้วยเงินลงทุนในบริษัทดังต่อไปนี้ ชื่อของบริษทั ย่อย ประเภทกิจกำร กลุม่ ธุรกิจขนส่งทำงเรือ - บริษัท พรีโม ชิปปิ้ง จำกัด (มหำชน) รับจัดกำรเรือเดินทะเล (“Premo”) - Thoresen Shipping Singapore Pte. ขนส่งสินค้ำระหว่ำง Ltd. (“TSS”) ประเทศทำงทะเล ซึ่งมีบริษัทย่อยดังนี้ - Thor Friendship Shipping Pte. ” Ltd. - Thor Fortune Shipping Pte. Ltd. ” - Thor Horizon Shipping Pte. Ltd. ” - Thoresen Shipping Denmark ให้บริกำรเช่ำเรือและ APS (“TSD”)(1) รับขนส่งสินค้ำแห้ง เทกอง - Thoresen Shipping South Africa ให้บริกำรเช่ำเรือและ (PTY) Ltd. (1) รับขนส่งสินค้ำแห้ง เทกอง - บริษัท โทรีเซน (กรุงเทพ) จำกัด รับจัดกำรเรือเดินทะเล - บริษัท โทรีเซน ชิปปิ้ง (ประเทศ ให้บริกำรเช่ำเรือและ (6) ไทย) จำกัด รับขนส่งสินค้ำแห้ง เทกอง (2) - Thoresen Chartering (HK) Ltd. ขนส่งสินค้ำระหว่ำง ประเทศทำงทะเล - Thoresen Shipping Germany GmbH ” 164 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

ประเทศที่ จดทะเบียน

อัตรำร้อยละของหุน้ ทีถ่ อื 2560 2559

ประเทศไทย

99.9

ประเทศสิงคโปร์

100.0

ประเทศสิงคโปร์

100.0

ประเทศสิงคโปร์ ประเทศสิงคโปร์ ประเทศเดนมำร์ก

100.0 100.0 -

100.0 100.0 100.0

ประเทศแอฟริกำใต้

100.0

ประเทศไทย ประเทศไทย

99.9 99.9

99.9 -

ประเทศฮ่องกง

99.9

ประเทศเยอรมนี

100.0

บริษทั โทรีเซนไทย เอเยนต์ซสี ์ จำกัด (มหำชน) และบริษทั ย่อย หมำยเหตุประกอบงบกำรเงิน สำหรับปีสนิ้ สุดวันที่ 31 ธันวำคม 2560 ชื่อของบริษทั ย่อย กลุม่ ธุรกิจขนส่งทำงเรือ (ต่อ) - บริษัท เฮรำเคิลส์ ชิปปิ้ง จำกัด(1) - บริษัท เฮรอน ชิปปิ้ง จำกัด(1) - Thoresen Chartering (PTE) Ltd. (2)

ประเภทกิจกำร ขนส่งสินค้ำระหว่ำง ประเทศทำงทะเล ” นำยหน้ำเช่ำเหมำเรือ

งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท

ประเทศที่ จดทะเบียน ประเทศไทย

99.9

ประเทศไทย ประเทศสิงคโปร์

100.0

99.9 100.0

58.2

100.0

49.0

100.0

95.0

กลุม่ ธุรกิจบริกำรนอกชำยฝัง่ - บริษัท เมอร์เมด มำริไทม์ จำกัด ลงทุนในธุรกิจให้บริกำร ประเทศไทย (มหำชน) (“MMPLC”) นอกชำยฝั่ง ซึ่งมีบริษัทย่อยดังนี้ - บริษัท เมอร์เมด ซับซี เซอร์วิสเซส ให้บริกำรตรวจสอบใต้น้ำ ประเทศไทย (ประเทศไทย) จำกัด (“MSST”) ธุรกิจใต้น้ำ ROV และ ให้บริกำรวิศวกรรมใต้น้ำ แก่อุตสำหกรรมน้ำมัน และก๊ำซธรรมชำตินอก ชำยฝัง่ ซึ่งมีบริษัทย่อยดังนี้ - บริษัท ซีสเคป เซอร์เวยส์ ให้บริกำรตรวจสอบใต้น้ำ ประเทศไทย ธุรกิจใต้น้ำและ (1) (ประเทศไทย) จำกัด ให้บริกำรสำรวจแผนที่ ทำงทะเลและกำรวำง ตำแหน่งใน อุตสำหกรรมปิโตรเลียม และก๊ำซธรรมชำตินอก ชำยฝัง่ - Seascape Surveys Pte. Ltd. ” ประเทศสิงคโปร์ ซึ่งมีบริษัทย่อยดังนี้ - PT Seascape Surveys ” ประเทศอินโดนีเซีย (4) Indonesia - Mermaid Offshore Services ให้บริกำรตรวจสอบใต้น้ำ ประเทศสิงคโปร์ Pte. Ltd. ธุรกิจใต้น้ำ ROV และ ให้บริกำรวิศวกรรมใต้น้ำ แก่อุตสำหกรรมน้ำมัน และก๊ำซธรรมชำตินอก ชำยฝัง่ - บริษัท เมอร์เมด ดริลลิ่งค์ จำกัด ให้บริกำรและ ประเทศไทย สนับสนุนงำนสำรวจ และขุดเจำะ แก่ธุรกิจปิโตรเคมี นอกชำยฝั่งทะเล ซึ่งมีบริษัทย่อยดังนี้ - บริษัท เอ็ม ทีอำร์ - 1 จำกัด ให้บริกำรขุดเจำะแก่ ประเทศไทย ธุรกิจปิโตรเคมี - บริษัท เอ็ม ทีอำร์ - 2 จำกัด ” ประเทศไทย 64

อัตรำร้อยละของหุน้ ทีถ่ อื 2560 2559

รายงานประจ�ำปี 2560 165

ชื่อของบริษทั ย่อย ประเภทกิจกำร กลุม่ ธุรกิจบริกำรนอกชำยฝัง่ (ต่อ) - Mermaid Drilling (Malaysia) ให้บริกำรขุดเจำะแก่ Sdn. Bhd. ธุรกิจปิโตรเคมี - MTR-1 (Singapore) Pte. Ltd. ” (1) - MTR-2 (Singapore) Pte. Ltd. ” - Mermaid Drilling (Singapore) ให้บริกำรและ (1) Pte. Ltd. สนับสนุนงำนสำรวจ และขุดเจำะ แก่ธุรกิจปิโตรเคมี นอกชำยฝั่งทะเล (5) - MTR-3 (Singapore) Pte. Ltd. ” (5) - MTR-4 (Singapore) Pte. Ltd. ” - Mermaid MTN Pte. Ltd.(1) ” - Mermaid Maritime Mauritius Ltd. เพื่อกำรลงทุน ซึ่งมีบริษัทย่อยดังนี้ - Mermaid International ” Ventures ซึ่งมีบริษัทย่อยดังนี้ - Mermaid Subsea Services ให้บริกำรตรวจสอบใต้น้ำ (International) Ltd. ธุรกิจใต้น้ำ ROV และ ให้บริกำรวิศวกรรมใต้น้ำ แก่อุตสำหกรรมน้ำมัน และก๊ำซธรรมชำตินอก ชำยฝัง่ ซึ่งมีบริษัทย่อยดังนี้ - Subtech Saudi Arabia ” Limited - Mermaid Subsea ” (3) Services LLC ซึ่งมีบริษัทร่วมดังนี้ - Asia Offshore Drilling ให้บริกำรขุดเจำะแก่ Limited ธุรกิจปิโตรเคมี ซึ่งมีบริษัทย่อยดังนี้ - Asia Offshore Rig 1 ให้บริกำรขุดเจำะแก่ Limited ธุรกิจปิโตรเคมี - Asia Offshore Rig 2 ” Limited - Asia Offshore Rig 3 ” Limited

166 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

ประเทศที่ จดทะเบียน

อัตรำร้อยละของหุน้ ทีถ่ อื 2560 2559

ประเทศมำเลเซีย

95.0

ประเทศสิงคโปร์ ประเทศสิงคโปร์ ประเทศสิงคโปร์

95.0 -

95.0 95.0 100.0

ประเทศสิงคโปร์ ประเทศสิงคโปร์ ประเทศสิงคโปร์ ประเทศมอริเชียส

100.0

100.0 100.0 100.0 100.0

หมู่เกำะเคย์แมน

100.0

ประเทศเซเชลส์

100.0

ประเทศ ซำอุดิอำระเบีย ประเทศกำตำร์

95.0

49.0

ประเทศเบอร์มิวด้ำ ประเทศเบอร์มิวด้ำ ประเทศเบอร์มิวด้ำ ประเทศเบอร์มิวด้ำ

งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท

บริษทั โทรีเซนไทย เอเยนต์ซสี ์ จำกัด (มหำชน) และบริษทั ย่อย หมำยเหตุประกอบงบกำรเงิน สำหรับปีสนิ้ สุดวันที่ 31 ธันวำคม 2560 ชื่อของบริษทั ย่อย ประเภทกิจกำร กลุม่ ธุรกิจบริกำรนอกชำยฝัง่ (ต่อ) ซึ่งมีกำรร่วมค้ำดังนี้ - Zamil Mermaid Offshore ให้บริกำรตรวจสอบ Services Co. (LLC) ติดตั้ง ซ่อมแซม และซ่อมบำรุง แก่บริกำรขุดเจำะและ ธุรกิจปิโตรเคมี

ประเทศที่ จดทะเบียน ประเทศ ซำอุดิอำระเบีย

กลุม่ ธุรกิจเคมีภณ ั ฑ์เพือ่ กำรเกษตร - บริษัท พีเอ็ม โทรีเซน เอเชีย โฮลดิ้งส์ เพื่อกำรลงทุน ประเทศไทย จำกัด (มหำชน) (“PMTA”) ซึ่งมีบริษัทย่อยดังนี้ - PM Thoresen Asia (Singapore) เพื่อกำรค้ำทั่วไป ประเทศสิงคโปร์ Pte. Ltd. - Baconco Co., Ltd. ผลิตและจำหน่ำยปุย๋ ประเทศเวียดนำม กลุม่ กำรลงทุนอืน่ - Soleado Holdings Pte. Ltd. (“Soleado”) ซึ่งมีบริษัทร่วมดังนี้ - Baria Serece

เพื่อกำรลงทุน

อัตรำร้อยละของหุน้ ทีถ่ อื 2560 2559

ประเทศสิงคโปร์

68.5

100.0

99.9 99.9

99.9

51.0 90.1

99.9

99.9 99.9

บริกำรท่ำเรือเกีย่ วกับ ประเทศเวียดนำม กำรขนถ่ำยสินค้ำ

ซึ่งมีกำรร่วมค้ำดังนี้ - Petrolift Inc. บริกำรขนส่งทำงทะเล ประเทศฟิลิปปินส์ - บริษัท อะธีน โฮลดิ้งส์ จำกัด (“ATH”) เพื่อกำรลงทุน ประเทศไทย - บริษัท เอเชีย โค้ดติ้ง เซอร์วสิ เซส เพื่อกำรลงทุน ประเทศไทย จำกัด (“ACS”) ซึ่งมีบริษัทร่วมดังนี้ - บริษัท เลเซอร์เกม เอเชีย จำกัด ไลฟ์สไตล์และบันเทิง ประเทศไทย - บริษัท ชิดลม มำรีน เซอร์วิสเซส แอนด์ จัดหำอุปกรณ์สำหรับจัด ประเทศไทย ซัพพลำยส์ จำกัด วำงสินค้ำในเรือเดิน ทะเล - บริษัท จีเอซี โทรีเซน โลจิสติกส์ จำกัด คลังเก็บสินค้ำ ประเทศไทย - บริษัท ยูนิค ไมนิ่ง เซอร์วิสเซส จำกัด จำหน่ำยถ่ำนหิน ประเทศไทย (มหำชน) (“UMS”) (ถือหุ้นโดย บริษัท อะธีน โฮลดิ้ง จำกัด) ซึ่งมีบริษัทย่อยดังนี้ - บริษัท ยูเอ็มเอส ดิสทริบิวชัน่ จำกัด บริหำรจัดกำรด้ำน ประเทศไทย ขนถ่ำยสินค้ำและ จำหน่ำยปุย๋ - บริษัท ยูเอ็มเอส ไลท์เตอร์ จำกัด ขนส่งทำงน้ำ ประเทศไทย - บริษัท ยูเอ็มเอส เพลเลท เอ็นเนอร์ยี่ ขนส่งทำงบกและ ประเทศไทย จำกัด จำหน่ำยเชื้อเพลิง ชีวมวล 66

รายงานประจ�ำปี 2560 167

ชื่อของบริษทั ย่อย ประเภทกิจกำร กลุม่ กำรลงทุนอืน่ (ต่อ) - บริษัท ยูเอ็มเอส พอร์ต เซอร์วิสเซส บริกำรท่ำเทียบเรือ จำกัด - Thoresen Shipping FZE ตัวแทนเรือ ซึ่งมีบริษัทร่วมดังนี้ - Sharjah Ports Services LLC บริกำรท่ำเรือเกีย่ วกับ กำรขนถ่ำยสินค้ำ - บริษัท พีเอ็มเอฟบี จำกัด จำหน่ำยอำหำรและ เครื่องดื่ม - บริษัท พีเอ็มที พร็อพเพอร์ตี้ จำกัด กำรบริหำรจัดกำร อสังหำริมทรัพย์ - บริษัท พี เอช แคปปิตอล จำกัด จำหน่ำยอำหำรและ เครื่องดื่ม (1) (2) (3) (4) (5) (6)

ประเทศที่ จดทะเบียน

อัตรำร้อยละของหุน้ ทีถ่ อื 2560 2559

ประเทศไทย

99.9

ประเทศสหรัฐ อำหรับเอมิเรต ประเทศสหรัฐ อำหรับเอมิเรต ประเทศไทย

100.0

99.9

ประเทศไทย

99.9

ประเทศไทย

70.0

จดทะเบียนเลิกกิจกำรในปี 2560 บริษัทหยุดกำรดำเนินธุรกิจ ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2560 และ 2559 ส่วนได้เสียของกลุ่มบริษัทเท่ำกับร้อยละ 100 เมื่อรวมกับผู้ถือหุ้นที่เป็นตัวแทน ส่วนได้เสียของกลุ่มบริษัทเท่ำกับร้อยละ 95 เมื่อรวมกับผู้ถือหุ้นที่เป็นตัวแทน อยู่ในกระบวนกำรจดทะเบียนเลิกกิจกำร TST ถือหุ้นโดย TTA ร้อยละ 51 และ TSS ร้อยละ 49

รำยกำรเคลื่อนไหวของเงินลงทุนในบริษัทย่อยในระหว่ำงปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวำคม มีดังนี้ งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร 2560 2559

(พันบำท)

24,247,347 5,561,562 (2,189,382) (1,999) (4,132,592) 23,484,936

ณ วันที่ 1 มกรำคม ซื้อเงินลงทุน ลดลงจำกกำรลดทุนในบริษัทย่อย เลิกกิจกำร ค่ำเผื่อกำรด้อยค่ำ - สุทธิ ณ วันที่ 31 ธันวำคม

168 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

20,720,857 3,526,490 24,247,347

งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท

กำรเปลีย่ นแปลงเงินลงทุนในบริษัทย่อยในระหว่ำงปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวำคม 2560 มีดังต่อไปนี้

บริษัท เงินลงทุนในบริษัท พี เอช แคปปิตอล จำกัด ที่ป ระชุม คณะกรรมกำรบริษั ท เมื่ อวันที่ 3 กุ ม ภำพั นธ์ 2560 คณะกรรมกำรได้ อนุมั ติให้ บ ริษั ทลงทุนในหุ้ นทุน จดทะเบียนของบริษัท พี เอช แคปปิตอล จำกัด ซึ่งเป็นบริษัทย่อยของบริษัทที่จัดตั้งขึ้นใหม่เพื่อประกอบธุรกิจ อำหำรและเครื่องดื่มจำนวน 4.2 ล้ำนหุ้น เป็นจำนวนเงิน 42.0 ล้ำนบำท โดยบริษัทมีสัดส่วนในกำรถือหุ้นในบริษัท พี เอช แคปปิตอล จำกัด ในอัตรำร้อยละ 70 และร้อยละ 30 ถือหุ้นโดยบริษัท พี เอ็ม แคปปิตอล จำกัด ซึ่งเป็น บริษัท ที่ถือหุ้นทั้งหมดโดยกรรมกำรของบริษัทท่ำนหนึ่ง

กำรจดทะเบียนเลิกบริษัทของบริษัทย่อย บริษัท เฮรำเคิลส์ ชิป ปิ้ง จำกัด และ บริษัท เฮรอน ชิปปิ้ง จำกัด ได้ จดทะเบียนเลิกบริษัทในระหว่ำงปีสิ้นสุด วันที่ 31 ธันวำคม 2560

บริษัทย่อย – ATH กำรเพิ่มทุน ที่ประชุมคณะกรรมกำรบริษัท เมื่อวันที่ 16 ธันวำคม 2559 คณะกรรมกำรได้อนุมัติกำรเพิ่มทุนใน ATH ซึ่งเป็นบริษัท ย่อยที่บริษัทถือหุ้นอยู่ทั้งหมดเป็นจำนวนเงิน 4,967 ล้ำนบำท และชำระคืนเงินกู้ยืมที่ ATH ค้ำงชำระกับบริษัท ATH ได้ทำกำรจดทะเบียนเพิ่มทุนและชำระหนี้เงินกู้ยืมให้แก่บริษัทเมื่อวันที่ 17 มกรำคม 2560 บริษัทได้รับรู้ขำดทุนจำก กำรด้อยค่ำของเงินลงทุนใน ATH เป็นจำนวนเงิน 4,134 ล้ำนบำท เนื่องจำกมูลค่ำเงินลงทุนที่คำดว่ำจะได้รับคืนต่ำ กว่ำมูลค่ำคงเหลือตำมบัญชี ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2560 ค่ำใช้จ่ำยที่รับรู้จำกกำรตั้งค่ำเผื่อกำรด้อยค่ำดังกล่ำว ได้หัก กลบกับรำยได้จำกกำรกลับรำยกำรจำกกำรด้อยค่ำของเงินให้กู้ระยะสั้น และเงินให้กู้ระยะยำวแก่ ATH ในกำไรหรือ ขำดทุน

บริษัทย่อย – MMPLC กำรลดทุนของบริษัทย่อย ที่ป ระชุ ม วิ ส ำมั ญ ผู้ ถื อหุ้ น ของบริ ษั ท เมอร์ เมด ซั บ ซี เซอร์ วิ ส เซส (ประเทศไทย) จ ำกั ด (“MSST”) เมื่ อ วั น ที่ 27 กุมภำพันธ์ 2560 ได้อนุมัติกำรลดทุนของ MSST เป็นจำนวนเงิน 3,250 ล้ำนบำท และจดทะเบียนกำรลดทุน กับกรมพัฒนำธุรกิจกำรค้ำในวันที่ 4 เมษำยน 2560

กำรจดทะเบียนเลิกบริษัทของบริษัทย่อย MTR-2 (Singapore) Pte. Ltd. และ Mermaid MTN Pte. Ltd. ได้จดทะเบียนเลิกบริษัทเมื่อวันที่ 10 มกรำคม 2560 และ บริษัท ซีสเคป เซอร์เวยส์ (ประเทศไทย) จำกัด ได้เลิกบริษัทเมื่อวันที่ 21 กุมภำพันธ์ 2560 Mermaid Drilling (Singapore) Pte. Ltd. ได้จดทะเบียนเลิกบริษัทเมื่อวันที่ 18 ธันวำคม 2560 ณ วั น ที่ 31 ธั น วำคม 2560 MTR - 3 (Singapore) Pte. Ltd. และ MTR - 4 (Singapore) Pte. Ltd. อยู่ ใ น กระบวนกำรจดทะเบียนเลิกกิจกำร

รายงานประจ�ำปี 2560 169

บริษัทย่อย – TSS กำรเพิ่มทุน ที่ประชุมวิสำมัญผู้ถือหุ้นของบริษัท เมื่อวันที่ 20 ธันวำคม 2559 ผู้ถือหุ้นของ TSS ได้อนุมัติกำรเพิ่มทุนใน TSS เป็นจำนวน 11,120,000 หุ้น ในรำคำหุ้นละ 1 ดอลลำร์สิงคโปร์ หรือเทียบเท่ำกับ 272.5 ล้ำนบำท และจดทะเบียน กำรเพิ่มทุนในวันที่ 16 มิถุนำยน 2560 ซึ่งบริษัทลงทุนในหุ้นที่เพิ่มขึ้นทั้งจำนวน

กำรจัดตั้งบริษัทย่อยแห่งใหม่ ที่ ป ระชุ ม คณะกรรมกำรของบริ ษั ท และของ Thoresen Shipping Singapore Pte. Ltd. (“TSS”) เมื่ อวั นที่ 15 พฤษภำคม 2560 บริษัทและ TSS ได้อนุมัติให้มีกำรจัดตั้ง บริษัท โทรีเซน ชิปปิ้ง (ประเทศไทย) จำกัด (“TST”) เป็น บริษัทย่อยแห่งใหม่ โดยมีทุนจดทะเบีย น 12 ล้ำ นหุ้น เป็น จำนวนเงิน 120 ล้ำ นบำท ซึ่ง ถือหุ้นโดยบริษัท และ TSS ในอัต รำร้อ ยละ 51 และร้อ ยละ 49 ตำมล ำดับ บริษ ัท แห่ ง ใหม่ไ ด้จ ดทะเบีย นกับ กรมพัฒ นำธุร กิจ กำรค้ำในวันที่ 14 กรกฎำคม 2560

บริษัทย่อย – Premo กำรลดทุนจดทะเบียนของบริษัทย่อย ที่ประชุ มวิสำมัญ ผู้ถือหุ้นของบริษัท เมื่อวันที่ 27 มกรำคม 2560 ผู้ถือหุ้นของ Premo ได้อนุมั ติกำรลดทุนของ Premo เป็นจำนวนเงิน 1,665 ล้ำนบำท และจดทะเบียนกำรลดทุนกับกรมพัฒนำธุรกิจกำรค้ำในวันที่ 4 เมษำยน 2560 ที่ประชุม วิสำมั ญ ผู้ถื อหุ้นของบริษัท เมื่ อวันที่ 28 เมษำยน 2560 ผู้ถือหุ้ นของ Premo ได้อนุมัติ กำรลดทุนของ Premo เป็นจำนวนเงิน 415 ล้ำนบำท Premo ได้ทำกำรจดทะเบียนกำรลดทุนกับกรมพัฒนำธุรกิจกำรค้ำในวันที่ 5 กรกฎำคม 2560 ที่ป ระชุ ม วิสำมั ญ ผู้ถื อหุ้ นของบริษั ท เมื่ อวันที่ 1 สิงหำคม 2560 ผู้ถื อหุ้ นของ Premo ได้ อนุมั ติ กำรลดทุนของ Premo เป็นจำนวนเงิน 105 ล้ำนบำท Premo ได้ทำกำรจดทะเบียนกำรลดทุนกับกรมพัฒนำธุรกิจกำรค้ำในวันที่ 5 ตุลำคม 2560

บริษัทย่อย – PHC กำรเพิ่มทุน ที่ประชุมคณะกรรมกำรของบริษัท เมื่อวันที่ 5 พฤษภำคม 2560 คณะกรรมกำรได้อนุมัติกำรเพิ่มทุนเป็นจำนวน 40 ล้ำนหุ้น รำคำหุ้นละ 10 บำท เป็นผลทำให้ทุนของ PHC เพิ่มขึ้นจำก 60 ล้ำนบำทเป็น 460 ล้ำนบำท และจด ทะเบียนกำรเพิ่มทุนกับกรมพัฒนำธุรกิจกำรค้ำในวันที่ 8 มิถุนำยน 2560 ทั้งนี้ บริษัทลงทุนเพิ่มตำมสัดส่วนกำร ถือหุ้นเดิมใน PHC

170 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

ทุนชำระแล้ว 2560 2559

บริษัทย่อยโดยตรง Soleado Holdings Pte. Ltd. 3,092 3,092 บริษัท อะธีน โฮลดิ้งส์ จำกัด 5,067 100 บริษัท พีเอ็ม โทรีเซน เอเชีย โฮลดิ้งส์ จำกัด (มหำชน) 1,012 1,012 บริษัท พรีโม ชิปปิ้ง จำกัด (มหำชน) 35 2,220 Thoresen Shipping Singapore Pte. 15,263 14,990 Ltd. Thoresen Chartering (HK) Ltd. 3 3 Thoresen Shipping Germany 1 1 GmbH บริษัท เฮรำเคิลส์ ชิปปิ้ง จำกัด 2 บริษัท เฮรอน ชิปปิ้ง จำกัด 1 Thoresen Chartering (Pte) Ltd. 2 2 บริษัท พีเอ็มเอฟบี จำกัด 35 35 ัทโทรี เอเชีเซนไทย ย โค้ดติ้งเอเยนต์ เซอร์วิสซเซส บริบริษทัจษำกั สี ์ จำกัด (มหำชน) และบริษทั ย่80อย ด 80 หมำยเหตุ Thoresenประกอบงบกำรเงิ Shipping FZE น 7 7 สนิ้ สุเมด ดวันมำริ ที่ ไ31 สำหรั บริษบัทปีเมอร์ ทม์ ธัจนำกัวำคม ด 2560 (มหำชน) 1,413 1,413 บริ ษั ท ชิ ด ลม มำรี น เซอร์ วิ ส เซส ชื่อแอนด์ ของบริษซััทพย่พลำยส์ อย จำกัด ทุนชำระแล้ว 70 70 บริษัท จีเอซี โทรีเซน โลจิสติกส์ จำกัด 256075 255975 บริษัท พีเอ็มที พร็อพเพอร์ตี้ จำกัด 1 1 บริษัท พีเอช แคปปิตอล จำกัด 460 รวม

ชื่อของบริษัทย่อย

5,889

80 7 5,889 70รำคำทุน 70 256038 255938 1 1 322 30,633 27,26370

80 7

2 35

3 1

3 1 1 1 2 35

728 2,225 14,990

728 35 15,263

3,092 100

2559

3,092 5,067

2560

รำคำทุน

(1)

(35)

(1)

(168) (100)

2559

(1)

(35)

(1) (1)

(1)

- กำรด้อยค่ำ 2560 2559 - (ล้ำนบำท) (7,148) (3,016)

(2,709)

(ล้ำนบำท)

งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร

(2,709)

(168) (4,234)

2560

กำรด้อยค่ำ

งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร

5,889

79 7

รำคำทุ 70 น - สุทธิ 70 256038 255938 1 1 322 23,485 24,247

5,889

12,281 3

12,554 3

728 2,225

2,924 -

728 35

2,924 833

รำคำทุน - สุทธิ 2560 2559

เงินลงทุนในบริษัทย่อยที่บริษัทลงทุนทำงตรง ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2560 และ 2559 และเงินปันผลรับจำกบริษัทย่อยดังกล่ำวสำหรับแต่ละปี มีดังนี้

81 19

-รำยได้เงินปันผล2560 2559 316 76

211

รำยได้เงินปันผล 2560 2559

งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท

รายงานประจ�ำปี 2560 171

งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท บริ ษทั โทรีเซนไทย เอเยนต์ซสี ์ จำกัด (มหำชน) และบริษทั ย่อย หมำยเหตุประกอบงบกำรเงิน สำหรับปีสนิ้ สุดวันที่ 31 ธันวำคม 2560

เงินลงทุนทำงตรงและทำงอ้อมในบริษัทย่อยของบริษัทเกือบทั้งหมดเป็นเงินลงทุนในกิจกำรที่ไม่ได้จดทะเบียนในตลำด หลักทรัพย์ ดังนั้นจึงไม่มีรำคำที่เปิดเผยต่อสำธำรณชน ยกเว้น บริษัท เมอร์เมด มำริไทม์ จำกัด (มหำชน) บริษัท ยูนิค ไมนิ่ง เซอร์วิสเซส จำกัด (มหำชน) และบริษัท พี เอ็ม โทรีเซน เอเชีย โฮลดิ้งส์ จำกัด (มหำชน) ซึ่งเป็ นบริษัทจด ทะเบียนในตลำดหลักทรัพย์แห่งประเทศสิงคโปร์ ไทย และไทย ตำมลำดับ มูลค่ำยุติธรรมของเงินลงทุนทำงตรงและ ทำงอ้อมในบริษัทย่อย ตำมรำคำปิด ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2560 และ 2559 มีดังต่อไปนี้ 2560 105 ล้ำนเหรียญสิงคโปร์ 771 ล้ำนบำท 1,310 ล้ำนบำท

บริษัท เมอร์เมด มำริไทม์ จำกัด (มหำชน) บริษัท ยูนิค ไมนิ่ง เซอร์วิสเซส จำกัด (มหำชน) บริษัท พีเอ็ม โทรีเซน เอเชีย โฮลดิ้งส์ จำกัด (มหำชน)

2559 123 ล้ำนเหรียญสิงคโปร์ 1,216 ล้ำนบำท 1,324 ล้ำนบำท

14. ส่วนของผูถ้ อื หุ้นทีไ่ ม่มอี ำนำจควบคุม ตำรำงต่อไปนี้สรุปข้อมูลรวมทั้งมูลค่ำยุติธรรมปรับปรุงด้วยรำคำซื้อเกี่ยวกับบริษัทย่อยแต่ละรำยของกลุ่มบริษัทที่มี ส่วนได้เสียที่ไม่มีอำนำจควบคุมที่มีสำระสำคัญ

MMPLC ร้อยละของส่วนได้เสียที่ไม่มีอำนำจควบคุม สินทรัพย์หมุนเวียน สินทรัพย์ไม่หมุนเวียน หนี้สินหมุนเวียน หนี้สินไม่หมุนเวียน หัก: ส่วนได้เสียที่ไม่มีอำนำจควบคุม ในบริษัทย่อย สินทรัพย์สทุ ธิ มูลค่ำตำมบัญชีของส่วนได้เสีย ที่ไม่มีอำนำจควบคุม รำยได้ กำไร (ขำดทุน) ขำดทุนเบ็ดเสร็จอื่น ขำดทุนเบ็ดเสร็จรวม กำไร (ขำดทุน) ที่แบ่งให้กับ ส่วนได้เสียที่ไม่มีอำนำจควบคุม ขำดทุนเบ็ดเสร็จอื่นที่แบ่งให้กบั ส่วนได้เสียที่ ไม่มีอำนำจควบคุม

172 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

31 ธันวำคม 2560 บริษัทย่อยอื่นที่ PMTA ไม่มีสำระสำคัญ

(ล้ำนบำท)

41.8 4,634 10,109 (1,271) (2,291) 11,181

31.5 1,369 677 (431) (15) 1,600

18 11,199

1,600

4,662

รวม

493 1,611 (1,200) (356) 548

6,496 12,397 (2,902) (2,662) 13,329

548

18 13,347

493

161

5,316

5,194 145 (1,081) (936)

2,848 188 (195) (7)

1,571 (105) (105)

9,613 228 (1,276) (1,048)

(16)

104

(450)

(61)

(511)

MMPLC กระแสเงินสดจำก (ใช้ไปใน) กิจกรรมดำเนินงำน กระแสเงินสดจำก (ใช้ไปใน) กิจกรรมลงทุน กระแสเงินสดจำก (ใช้ไปใน) กิจกรรม จัดหำเงิน (รวมเงินปันผลที่จ่ำยให้กบั ส่วนได้เสียที่ไม่มีอำนำจควบคุม) เงินสดและรำยกำรเทียบเท่ำเงินสดเพิม่ ขึน้ (ลดลง) สุทธิ

178 276 (445) 9

MMPLC ร้อยละของส่วนได้เสียที่ไม่มีอำนำจควบคุม สินทรัพย์หมุนเวียน สินทรัพย์ไม่หมุนเวียน หนี้สินหมุนเวียน หนี้สินไม่หมุนเวียน

งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท

31 ธันวำคม 2560 บริษัทย่อยอื่นที่ PMTA ไม่มีสำระสำคัญ

(ล้ำนบำท)

(12) (151)

242 (602)

408 (477)

(3)

518

(166)

158

31 ธันวำคม 2559 บริษัทย่อยอื่นที่ PMTA ไม่มีสำระสำคัญ

(ล้ำนบำท)

41.8 6,237 10,678 (1,847) (2,950) 12,118

31.5 1,381 632 (313) (11) 1,689

18 12,136

1,689

5,053

รำยได้ กำไร (ขำดทุน) กำไร (ขำดทุน) เบ็ดเสร็จอื่น กำไร (ขำดทุน) เบ็ดเสร็จรวม กำไร (ขำดทุน) ที่แบ่งให้กับ ส่วนได้เสียที่ไม่มีอำนำจควบคุม ขำดทุนเบ็ดเสร็จอื่นที่แบ่งให้กบั ส่วนได้เสียที่ ไม่มีอำนำจควบคุม กระแสเงินสดจำก (ใช้ไปใน) กิจกรรมดำเนินงำน กระแสเงินสดใช้ไปในกิจกรรมลงทุน กระแสเงินสดจำก (ใช้ไปใน) กิจกรรม จัดหำเงิน (รวมเงินปันผลที่จ่ำยให้กบั ส่วนได้เสียที่ไม่มีอำนำจควบคุม) เงินสดและรำยกำรเทียบเท่ำเงินสดเพิม่ ขึน้ (ลดลง) สุทธิ

หัก: ส่วนได้เสียที่ไม่มีอำนำจควบคุม ในบริษัทย่อย สินทรัพย์สทุ ธิ มูลค่ำตำมบัญชีของส่วนได้เสีย ที่ไม่มีอำนำจควบคุม

รวม

379 1,072 (1,251) (43) 157

7,997 12,382 (3,411) (3,004) 13,964

157

18 13,982

532

5,625

7,018 601 (71) 530

3,242 270 (14) 256

651 (91) 1 (90)

10,911 780 (84) 696

255

(23)

321

(30)

(4)

1,742 (939)

429 (46)

(62) (190)

2,109 (1,175)

(645)

(207)

245

(607)

158

176

(7)

327

(34)

73 รายงานประจ�ำปี 2560 173

บริษทั โทรีเซนไทย เอเยนต์ซสี ์ จำกัด (มหำชน) และบริษทั ย่อย งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท ประกอบงบกำรเงิน หมำยเหตุ สำหรับปีสนิ้ สุดวันที่ 31 ธันวำคม 2560 15. ค่ำควำมนิยม งบกำรเงินรวม 2560 2559

รำคำทุน

ณ วันที่ 1 มกรำคม ผลต่ำงจำกกำรเปลีย่ นแปลงอัตรำ แลกเปลีย่ นเงินตรำต่ำงประเทศ ณ วันที่ 31 ธันวำคม

ขำดทุนจำกกำรด้อยค่ำ

มูลค่ำสุทธิทำงบัญชี

ณ วันที่ 1 มกรำคม ณ วันที่ 31 ธันวำคม

งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร 2560 2559

(พันบำท)

3,848,362

3,850,976

(31,926) 3,816,436

(2,614) 3,848,362

3,774,327

3,776,408

(25,418) 3,748,909

(2,081) 3,774,327

74,035 67,527

74,568 74,035

ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2559 และ 2560 ค่ำควำมนิยมของกลุ่มบริษัทได้ตั้ง ขำดทุนจำกกำรด้อยค่ำเต็มจำนวนแล้ว นอกจำกค่ ำควำมนิยมของ Mermaid Subsea Services (International) (“MSSI”) หน่วยสินทรัพ ย์ที่ก่อให้ เกิ ด เงินสดซึ่งไม่ได้ตั้งขำดทุนจำกกำรด้อยค่ำและมีมูลค่ำ 67.5 ล้ำนบำท ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2560 (31 ธันวำคม 2559: 74.0 ล้ำนบำท) มูลค่ำที่คำดว่ำจะได้รับคืนของ MSSI หน่วยสินทรัพย์ที่ก่อให้เกิดเงินสด ซึ่งประมำณกำร จำกมูลค่ำจำกกำรใช้ มีมูลค่ำสูงกว่ำมูลค่ำตำมบัญชีของ MSSI ซึ่งรวมค่ำควำมนิยมไว้ เป็นผลให้ค่ำควำมนิยมที่ปัน ส่วนให้ MSSI หน่วยสินทรัพย์ที่ทำให้เกิดเงินสดไม่ด้อยค่ำ ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2559 และ 2560 ประมำณกำร กระแสเงินสดเป็นประมำณกำรสำหรับระยะเวลำ 25 ปี ก่อนอัตรำกำรเติบโตจะถูกนำไปใช้เพื่อสะท้อนประมำณ กำรระยะเวลำของวงจรผลตอบแทนจำก MSSI หน่วยสินทรัพย์ที่ก่อให้เกิดเงินสดของผู้บริหำร ข้อสมมติที่สำคัญที่ ใช้ในกำรประมำณมูลค่ำจำกกำรใช้ของ MSSI หน่วยสินทรัพย์ที่ก่อให้เกิดเงินสด แสดงดังนี้ ข้อสมมติที่สำคัญ อัตรำคิดลด อัตรำกำรเติบโต กำรเติบโตของกำไร EBITDA

อัตรำ วิธีที่ใช้กำหนดอัตรำ ร้อยละ 10.75 แหล่งข้อมูลภำยนอก ร้อยละ 0 เงินเฟ้อคงที่ ถึงร้อยละ 10.0 ประสบกำรณ์ในอดีต

74 174 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท

16. อสังหำริมทรัพย์เพือ่ กำรลงทุน

หมำยเหตุ

ที่ดิน

รำคำทุน

ณ วันที่ 1 มกรำคม 2559 เพิ่มขึ้น เปลีย่ นประเภทจำกที่ดนิ อำคำรและอุปกรณ์ ผลต่ำงจำกกำรเปลี่ยนแปลงอัตรำ แลกเปลี่ยนเงินตรำต่ำงประเทศ ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2559 และ 1 มกรำคม 2560 เพิ่มขึ้น ผลต่ำงจำกกำรเปลี่ยนแปลงอัตรำ แลกเปลี่ยนเงินตรำต่ำงประเทศ ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2560

ค่ำเสื่อมรำคำ

ณ วันที่ 1 มกรำคม 2559 เปลี่ยนประเภทจำกที่ดนิ อำคำรและอุปกรณ์ ผลต่ำงจำกกำรเปลี่ยนแปลงอัตรำ แลกเปลี่ยนเงินตรำต่ำงประเทศ ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2559 และ 1 มกรำคม 2560 ค่ำเสื่อมรำคำสำหรับปี ผลต่ำงจำกกำรเปลี่ยนแปลงอัตรำ แลกเปลี่ยนเงินตรำต่ำงประเทศ ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2560

งบกำรเงินรวม อำคำรและ ส่วนปรับปรุง ที่ดิน

มูลค่ำสุทธิทำงบัญชี

ณ วันที่ 1 มกรำคม 2559 ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2559 และ 1 มกรำคม 2560 ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2560

(พันบำท)

รวม

1,591,218

108,513

274,366

382,879

109

557

666

1,699,840 84,634

274,923 -

1,974,763 84,634

(782) 1,783,692

(4,004) 270,919

(4,786) 2,054,611

137,293

394

137,687 13,244

(2,932) 147,999

1,699,840 1,783,692

137,236 122,920

1,837,076 1,906,612

มูลค่ำยุติธรรมของอสังหำริมทรัพย์เพื่อกำรลงทุน ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2560 จำนวน 2,490.8 ล้ำนบำท (31 ธันวำคม 2559: 2,484 ล้ำนบำท) ประเมินรำคำโดยผู้ประเมินรำคำอิสระ กำรวัดมูลค่ำยุติธรรมของอสังหำริมทรัพย์เพื่อกำรลงทุน ถูกจัดลำดับชั้นกำรวัดมูลค่ำยุติธรรม อยู่ในระดับที่ 3 จำกเกณฑ์ข้อมูลที่นำมำใช้ในเทคนิคกำรประเมินมูลค่ำยุติธรรม

75 รายงานประจ�ำปี 2560 175

บริษทั งบการเงิ โทรีเซนไทย เอเยนต์ ซสี ์ จษำกั ั ย่อย นรวมและงบการเงิ นของบริ ัท ด (มหำชน) และบริษท หมำยเหตุประกอบงบกำรเงิน สำหรับปีสนิ้ สุดวันที่ 31 ธันวำคม 2560 อสังหำริมทรัพย์เพื่อกำรลงทุนประกอบด้วยอสังหำริมทรัพย์ที่โอนจำกที่ดิน อำคำรและอุปกรณ์ (ดูหมำยเหตุข้อ 17) ไปเป็นอสังหำริมทรัพย์เพื่อกำรลงทุน เนื่องจำกไม่ได้ใช้ประโยชน์ทำงธุรกิจ และยังมิได้ระบุวัตถุประสงค์ในกำรใช้ใน อนำคต อสังหำริมทรัพย์บำงรำยกำรนำไปให้เช่ำแก่บุคคลที่สำม กำรวัดมูลค่ำยุติธรรม

ลำดับชั้นมูลค่ำยุติธรรม มูลค่ำยุติธรรมของอสังหำริมทรัพย์เพื่อกำรลงทุนถูกประเมินโดยผู้ประเมินรำคำทรัพย์สินอิสระจำกภำยนอก ซึ่งมี คุณสมบัติในวิชำชีพที่เหมำะสมและมีประสบกำรณ์ในกำรประเมินรำคำทรัพย์สินประเภทดังกล่ำว ผู้ประเมินรำคำ ทรัพย์สินอิสระได้ประเมินมูลค่ำยุติธรรมของอสังหำริมทรัพย์เพื่อกำรลงทุนของกลุ่มบริษัทเป็นประจำทุกปี กำรวัดมูลค่ำยุติธรรมของอสังหำริมทรัพย์เพื่อกำรลงทุน ถูกจัดลำดับชั้นกำรวัดมูลค่ำยุติธรรม อยู่ในระดับที่ 3 จำก เกณฑ์ข้อมูลที่นำมำใช้ในเทคนิคกำรประเมินมูลค่ำยุติธรรม

เทคนิคกำรประเมินมูลค่ำ กำรประเมินมูลค่ำยุติธรรมของที่ดินได้ใช้วิธีเทียบรำคำตลำด (Market Approach) ซึ่งวิธีนี้ได้ประเมินรำคำยุติธรรม โดยหำที่ดินเทียบเคียงที่มีกำรซื้อขำย ที่ดินที่นำมำเทียบเคียงนี้จะมีกำรวิเครำะห์ช่วงเวลำที่มีกำรซื้อขำย ขนำด จำนวน สิ่งอำนวยควำมสะดวกและคุณภำพของที่ดิน โดยนำมำวิเครำะห์เปรียบเทียบกับที่ดินที่ถูกประเมิน กำรประเมิ น มู ล ค่ ำ ยุ ติ ธ รรมของอำคำรที่ ให้ เช่ ำ แก่ บุ ค คลภำยนอกได้ ใช้ วิ ธี วิ เครำะห์ มู ล ค่ ำ จำกต้ น ทุ น (Cost Approach) โดยใช้วิธีกำรประมำณกำรต้นทุนในกำรสร้ำงสินทรัพย์ทดแทนตำมรำคำปั จจุบันหักด้วยค่ำเสื่อมรำคำ สะสม ค่ำเสื่อมรำคำสะสมจะถูกหักจำกมูลค่ำของสินทรัพย์ตลอดช่วงอำยุกำรใช้สินทรั พย์นั้น เป็นกำรลดมูลค่ำ เนื่องจำกกำรเสื่อมสภำพหรือด้อยมูลค่ำตำมกำลเวลำ กำรประเมินมูลค่ำยุติธรรมของส่วนปรับปรุงที่ดินและอำคำรใช้วิธีมูลค่ำบังคับขำย

176 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

ณ วันที่ 1 มกรำคม 2559 เพิ่มขึ้น โอน เปลี่ยนประเภทเป็นอสังหำริมทรัพย์ เพื่อกำรลงทุน จำหน่ำยและตัดจำหน่ำย ผลต่ำงจำกกำรเปลี่ยนแปลงอัตรำ แลกเปลี่ยนเงินตรำต่ำงประเทศ ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2559 และ 1 มกรำคม 2560 เพิ่มขึ้น เพิ่มขึ้นจำกกำรรวมธุรกิจ โอน จำหน่ำยและตัดจำหน่ำย ผลต่ำงจำกกำรเปลี่ยนแปลงอัตรำ แลกเปลี่ยนเงินตรำต่ำงประเทศ ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2560

รำคำทุน

หมำยเหตุ

17. ทีด่ ิน อำคำร และอุปกรณ์

(261,069) (1,721)

1,415,538 3,186 330,590 (633)

(102,631) 1,646,050

(326)

501,842 194 -

(1,858) 500,178

1,625,924 8,291 44,113

(108,513) -

610,681 -

ที่ดิน

อำคำร และ โรงงำน

(3,773) 364,060

233,614 82,278 63,026 (1,085)

(13,297) -

204,530 32,290 -

ส่วน ปรับปรุง อำคำร

(2,171,565) 29,512,053

32,417,152 1,166,652 (1,900,186)

(263,478)

(2,050,606)

34,718,064 13,172 -

เรือเดินทะเล เรือสนับสนุน เรือกลเดินทะเล และเรือขุดเจำะ

154,746 2,130,176

2,060,819 85,622 (171,011)

(13,001)

(158,806)

2,075,388 157,238 -

ค่ำใช้จ่ำย ในกำร ซ่อมเรือ ครั้งใหญ่

(122,920) 5,641,692

5,444,438 176,559 106,819 75,547 (38,751)

(27,846)

(46,067)

5,264,804 141,908 111,639

(พันบำท)

งบกำรเงินรวม เครื่องตกแต่ง ติดตั้ง เครื่องจักร และอุปกรณ์ เครื่องใช้

(11,518) 180,872

179,226 25,489 1,990 (14,315)

(6,246)

(8,281)

170,621 23,132 -

รถยนต์

(5,957) 97,035

102,870 122 -

600

42,525 4,604 55,141

เรือยนต์

137,408

137,348 60 -

137,317 31 -

เรือขน ถ่ำนหิน

(3,246) 128,513

284,835 253,294 2,573 (406,137) (2,806)

(58,552)

(2,486,164)

2,747,466 292,978 (210,893)

งำนระหว่ำง ก่อสร้ำง

(2,268,722) 40,338,037

42,767,682 1,793,456 174,408 (2,128,787)

(370,479)

(382,879) (4,749,924)

47,597,320 673,644 -

รวม

งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท

รายงานประจ�ำปี 2560 177

ที่ดิน

178 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

610,681

501,842

500,178

ณ วันที่ 1 มกรำคม 2559

ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2559 และ 1 มกรำคม 2560

ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2560

มูลค่ำสุทธิทำงบัญชี

ณ วันที่ 1 มกรำคม 2559 ค่ำเสื่อมรำคำสำหรับปี กำรด้อยค่ำ - สุทธิ 28 เปลี่ยนประเภทเป็น อสังหำริมทรัพย์เพื่อกำรลงทุน 16 จบริ ำหน่ษำท ยและตั ด จ ำหน่ ำ ย ั โทรีเซนไทย เอเยนต์ซสี ์ จำกัด (มหำชน) ผลต่ำงจำกกำรเปลี่ยนแปลงอัตรำ หมำยเหตุประกอบงบกำรเงิน ำหรับ่ยปีนเงิ สนิ้ นตรำต่ สุดวัำนงประเทศ ที่ 31 ธันวำคม 2560 สแลกเปลี ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2559 และ 1 มกรำคม 2560 ค่ำเสื่อมรำคำสำหรับปี จำหน่ำยและตัดจำหน่ำย ผลต่ำงจำกกำรเปลี่ยนแปลงอัตรำ แลกเปลี่ยนเงินตรำต่ำงประเทศ ที่ด- ิน ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2560

ค่ำเสือ่ มรำคำและกำรด้อยค่ำ

หมำยเหตุ

(226) 170,710 25,207 (134)

ส่วน ปรับปรุ ง (585) อำคำร 195,198

(988) 643,563 75,922 -

อำคำร และ (31,607) โรงงำน 687,878

958,172

771,975 168,862

52,904

38,215

(6,177) -

(131,116) - ษท และบริ ั ย่อย

930,680

166,315 10,798 -

ส่วน ปรับปรุง อำคำร

695,244 80,423 -

อำคำร และ โรงงำน

12,107,498

12,909,493

14,373,659

19,507,659 631,789 (1,631,080) เรือเดินทะเล เรือสนับสนุน เรือกลเดิ นทะเล (1,035,813) และเรื อขุดเจำะ 17,404,555

(144,057)

(1,709,025)

20,344,405 708,368 307,968

เรือเดินทะเล เรือสนับสนุน เรือกลเดินทะเล และเรือขุดเจำะ

316,494

530,636

683,639

1,530,183 262,305 (170,540) ค่ำใช้จ่ำย ในกำร ซ่191,734 อมเรือ ครั้งใหญ่ 1,813,682

(15,726)

(139,253)

1,391,749 293,413 -

ค่ำใช้จ่ำย ในกำร ซ่อมเรือ ครั้งใหญ่

1,244,809

1,369,673

1,435,978

(พันบำท)

4,074,765 งบกำรเงิ นรวม 299,669 เครื่องตกแต่ง (30,649) ติดตั้ง เครื่องจักร และอุ53,098 ปกรณ์ เครื่องใช้ 4,396,883

(20,662)

(41,763)

3,828,826 308,364 -

(พันบำท)

งบกำรเงินรวม เครื่องตกแต่ง ติดตั้ง เครื่องจักร และอุปกรณ์ เครื่องใช้

64,066

64,651

63,038

(4,571) รถยนต์ 116,806

114,575 20,689 (13,887)

(6,254)

(7,813)

107,583 21,059 -

รถยนต์

55,615

72,455

20,453

เรือ41,420 ยนต์

30,415 11,005 -

(31)

22,072 8,374 -

เรือยนต์

77,040

78,981

81,037

เรือขนถ่ำ60,368 นหิน

58,367 2,001 -

56,280 2,087 -

เรือขน ถ่ำนหิน

68,730

225,052

149,235

งำนระหว่-ำง ก่อสร้ ำง 59,783

59,783 -

(56,104)

(2,482,344)

2,598,231 -

งำนระหว่ำง ก่อสร้ำง

15,561,464

16,577,662

18,386,615

(895,744) รวม 24,776,573

26,190,020 1,328,587 (1,846,290)

(244,048)

(137,293) (4,380,198)

29,210,705 1,432,886 307,968

รวม

งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท

ณ วันที่ 1 มกรำคม 2559 ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2559 และ 1 มกรำคม 2560 ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2560

มูลค่ำสุทธิทำงบัญชี

ณ วันที่ 1 มกรำคม 2559 ค่ำเสื่อมรำคำสำหรับปี ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2559 และ 1 มกรำคม 2560 ค่ำเสื่อมรำคำสำหรับปี ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2560

ค่ำเสือ่ มรำคำ

ณ วันที่ 1 มกรำคม 2559 เพิ่มขึ้น ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2559 และ 1 มกรำคม 2560 บริษทั โทรีเซนไทย เอเยนต์ซสี ์ จำกัด (มหำชน) และบริษทั ย่อย เพิ่มขึ้น ประกอบงบกำรเงิน หมำยเหตุ ณ วั วำคม 2560 2560 วันทีธัน่ 31 ธันวำคม สำหรับปีสนิ้ นสุทีด่ 31

รำคำทุน

82,847 82,847 82,847

ที่ด-ิน -

82,847 82,847 82,847

ที่ดิน

รายงานประจ�ำปี 2560 179

52,100 45,656 40,331

149,746 6,444 156,190 5,325 อำคำร 161,515

201,846 201,846 201,846

อำคำร 70,206 541 70,747 848 71,595

8,351 5,925 4,205

4,202 2,999 2,366

81,974 66,004 งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร 2,426 1,744ง เครื่องตกแต่ 84,400 ส่วนปรั บปรุง ติดตั67,748 ้งและ 2,128 1,481 อำคำร อุปกรณ์ 86,528 (พันบำท) 69,229

90,325 90,325 408 90,733

(พันบำท)

งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร เครื่องตกแต่ง ส่วนปรับปรุง ติดตั้งและ อำคำร อุปกรณ์

535

535 535

งำนระหว่-ำงก่อสร้ำง -

งำนระหว่ำงก่อสร้ำง

147,500 137,962 130,284

297,724 10,614 308,338 8,934 รวม 317,272

445,224 1,076 446,300 1,256 447,556

รวม

งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท

บริษทั งบการเงิ โทรีเซนไทย เอเยนต์ซสี ์ จำกัด (มหำชน) และบริษทั ย่อย นรวมและงบการเงินของบริษัท หมำยเหตุประกอบงบกำรเงิน สำหรับปีสนิ้ สุดวันที่ 31 ธันวำคม 2560 รำยกำรเปลี่ยนแปลงที่สำคัญของที่ดิน อำคำรและอุปกรณ์ของกลุ่มบริษัทในระหว่ำงปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวำคม 2560 มี ดังต่อไปนี้

กำรเพิม่ ขึน้ กำรจำหน่ำย และกำรตัดจำหน่ำยทีส่ ำคัญ กำรเปลี่ยนแปลงที่สำคัญ ได้แก่ ก) กำรจ่ำยเงินสำหรับเรือเดินทะเล กำรปรับปรุง และกำรซ่อมเรือครั้งใหญ่ของเรือเดิน ทะเล ข) กำรจ่ำยเงินสำหรับกำรก่อสร้ำงโกดังสินค้ำ ค) กำรจ่ำยเงินสำหรับอุปกรณ์ที่ใช้สำหรับเรือสนับสนุนนอกชำยฝั่ง ง) กำรจ่ำยเงินซื้อธุรกิจพิซซ่ำฮัท และ จ) กำรขำยเรือ

สินทรัพย์ทตี่ ดิ ภำระค้ำประกัน ที่ดิน อำคำร และอุปกรณ์ ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2560 ที่ใช้ค้ำประกันวงเงินกู้ต่ำงๆสำมำรถสรุปได้ดังนี้ 



เรือเดินทะเลจำนวนหลำยลำ มูลค่ำตำมบัญชีสุทธิ 170.5 ล้ำนเหรียญสหรัฐฯ (31 ธันวำคม 2559: 205.9 ล้ำน เหรียญสหรัฐฯ) ได้ถูกจำนองไว้กับสถำบันกำรเงินหลำยแห่งเพื่อค้ำประกันเงินกู้ ต่ำงๆ โดยมีมูลค่ำกำรจำนอง ทั้งหมด 96.4 ล้ำนเหรียญสหรัฐฯ (31 ธันวำคม 2559: 114.6 ล้ำนเหรียญสหรัฐฯ) เรือวิศวกรรมโยธำใต้น้ำจำนวนหลำยลำ และ เรือขุดเจำะน้ำมัน 1 ลำ ซึ่งมีมูลค่ำตำมบัญชีสุทธิ 125.2 ล้ำน เหรียญสหรัฐฯ (31 ธันวำคม 2559: 128.1 ล้ำนเหรียญสหรัฐฯ) ได้ถูกจำนองไว้กับธนำคำรหลำยแห่งเพื่อค้ำ ประกันเงินเบิ กเกินบั ญ ชีแ ละวงเงินกู้ต่ำงๆ โดยมีมู ลค่ำกำรจำนองทั้งหมด 110.0 ล้ำนเหรียญสหรัฐฯ (31

ธันวำคม 2559: 110.0 ล้ำนเหรียญสหรัฐฯ)



เรือขนลำเลียงหนึ่งลำ ซึ่งมีมูลค่ำตำมบัญชีสุทธิ 12.6 ล้ำนบำท (31 ธันวำคม 2559: ศูนย์) ได้ถูกจำนองไว้กับ ธนำคำรแห่ ง หนึ่ ง เพื่ อ เป็ น หลั ก ประกั น วงเงิ น เบิ ก เกิ น บั ญ ชี ธ นำคำรที่ ยั ง ไม่ ไ ด้ ใ ช้ จ ำนวน 10.0 ล้ ำ นบำท

(31 ธันวำคม 2559: 10.0 ล้ำนบำท) 

ที่ดิน อำคำร และเครื่องจักรบำงส่วนของกลุ่มบริษัท ซึ่งมีมูลค่ำตำมบัญชีสุทธิ 217 ล้ำนบำท 1.7 ล้ำนเหรียญ สหรั ฐฯ และ 98,327 ล้ ำนดองเวี ยดนำม (31 ธั นวำคม 2559: 361.6 ล้ ำนบำท 2.0 ล้ ำนเหรียญสหรั ฐฯ และ 104,714 ล้ำนดองเวียดนำม)ได้ถูกจำนองไว้กับธนำคำรหลำยแห่งเพื่อค้ำประกันวงเงินกู้ ตั๋วสัญญำใช้เงิน วงเงิน เบิ กเกิ นบั ญ ชีธนำคำร และหนังสือค้ ำประกันโดยมี มู ลค่ ำกำรจำนองรวม 290 ล้ ำนบำท (31 ธันวำคม 2559:

445.0 ล้ำนบำท)

180 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท

18. สินทรัพย์ไม่มตี วั ตน

รำคำทุน

ณ วันที่ 1 มกรำคม 2559 เพิ่มขึ้น โอน ผลต่ำงจำกกำรเปลี่ยนแปลงอัตรำแลกเปลี่ยน เงินตรำต่ำงประเทศ ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2559 และ 1 มกรำคม 2560 เพิ่มขึ้น เพิ่มขึ้นจำกกำรรวมธุรกิจ (หมำยเหตุ 4) จำหน่ำยและตัดจำหน่ำย ผลต่ำงจำกกำรเปลี่ยนแปลงอัตรำแลกเปลี่ยน เงินตรำต่ำงประเทศ ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2560

งบกำรเงินรวม ใบอนุญำต แฟรนไชส์

ควำมสัมพันธ์ กับลูกค้ำ

โปรแกรม คอมพิวเตอร์

564,895 -

344,098 3,271 (527)

8,806 -

(511)

139,069 -

8,806 31,750 -

920,032 8,914 170,819 (5,481)

(1,100) 39,456

8,356 1,102,640

564,895 -

346,331 8,914 (5,481)

(2,088) 562,807

11,544 361,308

(พันบำท)

139,069

อื่นๆ

รวม 917,799 3,271 (527) (511)

รายงานประจ�ำปี 2560 181

นของบริ บริษงบการเงิ ทั โทรีนเรวมและงบการเงิ ซนไทย เอเยนต์ ซสี ์ ษจัทำกัด (มหำชน) และบริษทั ย่อย หมำยเหตุประกอบงบกำรเงิน สำหรับปีสนิ้ สุดวันที่ 31 ธันวำคม 2560

งบกำรเงินรวม ใบอนุญำต แฟรนไชส์

ควำมสัมพันธ์ กับลูกค้ำ

โปรแกรม คอมพิวเตอร์

564,895 -

294,410 23,976 (262)

7,620 1,186 -

(419)

ค่ำตัดจำหน่ำยและกำรด้อยค่ำ

ณ วันที่ 1 มกรำคม 2559 ค่ำตัดจำหน่ำยสำหรับปี จำหน่ำยและตัดจำหน่ำย ผลต่ำงจำกกำรเปลี่ยนแปลงอัตรำแลกเปลี่ยน เงินตรำต่ำงประเทศ ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2559 และ 1 มกรำคม 2560 ค่ำตัดจำหน่ำยสำหรับปี จำหน่ำยและตัดจำหน่ำย ผลต่ำงจำกกำรเปลี่ยนแปลงอัตรำแลกเปลี่ยน เงินตรำต่ำงประเทศ ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2560

มูลค่ำสุทธิทำงบัญชี

ณ วันที่ 1 มกรำคม 2559 ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2559 และ 1 มกรำคม 2560 ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2560

รวม 866,925 25,162 (262) (419)

564,895 -

317,705 19,625 (1,695)

8,112 -

8,806 4,224 -

891,406 31,961 (1,695)

(2,088) 562,807

12,462 348,097

8,112

(1,100) 11,930

9,274 930,946

49,688

1,186

50,874

28,626 13,211

130,957

27,526

28,626 171,694

84 182 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

(พันบำท)

อื่นๆ

งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท

งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร โปรแกรม คอมพิวเตอร์

(พันบำท) รำคำทุน ณ วันที่ 1 มกรำคม 2559 เพิ่มขึ้น ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2559 และ 1 มกรำคม 2560 เพิ่มขึ้น ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2560

193,225 57 193,282 360 193,642

ค่ำตัดจำหน่ำยและกำรด้อยค่ำ ณ วันที่ 1 มกรำคม 2559 ค่ำตัดจำหน่ำยสำหรับปี ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2559 และ 1 มกรำคม 2560 ค่ำตัดจำหน่ำยสำหรับปี ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2560

166,765 14,930 181,695 11,947 193,642

มูลค่ำสุทธิทำงบัญชี ณ วันที่ 1 มกรำคม 2559

26,460

ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2559 และ 1 มกรำคม 2560

11,587

ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2560

รายงานประจ�ำปี 2560 183

บริษงบการเงิ ทั โทรีนเรวมและงบการเงิ ซนไทย เอเยนต์ ซสี ษ์ ัทจำกัด (มหำชน) และบริษทั ย่อย นของบริ หมำยเหตุประกอบงบกำรเงิน สำหรับปีสนิ้ สุดวันที่ 31 ธันวำคม 2560 19. ภำษีเงินได้รอกำรตัดบัญชี สินทรัพย์และหนี้สินภำษีเงินได้รอกำรตัดบัญชี ณ วันที่ 31 ธันวำคม มีดังนี้ 2559

งบกำรเงินรวม หนีส้ ิน 2560 2559

2560

48,728 137 18,484 2,545 -

36,538 100 12,266 96,534

(1,104) (26,344) -

(3,476) (136) (22,985) (178) -

47,624 137 (7,860) 2,545 -

33,062 (36) (10,719) (178) 96,534

22,828 198,663 30,875 322,260 (6,897)

21,661 133,484 31,689 332,272 (5,929)

(1,597) (102) (29,147) 6,897

(1,944) (239) (28,958) 5,929

21,231 198,663 30,773 293,113 -

19,717 133,484 31,450 303,314 -

315,363

326,343

(22,250)

(23,029)

293,113

303,314

2560 เงินลงทุนระยะสั้น ลูกหนี้กำรค้ำ ที่ดิน อำคำรและอุปกรณ์ สินทรัพย์ไม่มีตัวตน หุ้นกู้ ประมำณกำรหนี้สินไม่หมุนเวียน สำหรับผลประโยชน์พนักงำน ยอดขำดทุนยกไป อื่นๆ รวม หักกลบภำษีเงินได้ สินทรัพย์ (หนี้สิน) ภำษีเงินได้ รอกำรตัดบัญชีสุทธิ

2560 เงินลงทุนระยะสั้น สินทรัพย์ไม่มีตัวตน หุ้นกู้ ประมำณกำรหนี้สินไม่หมุนเวียน สำหรับผลประโยชน์พนักงำน ยอดขำดทุนยกไป อื่นๆ รวม หักกลบภำษีเงินได้ สินทรัพย์ภำษีเงินได้ รอกำรตัดบัญชีสุทธิ

สินทรัพย์

(พันบำท)

งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร หนีส้ ิน 2560 2559

2559

(พันบำท)

2560

สุทธิ

2559

7,764 -

5,804 96,534

(1,105) -

(3,476) -

(1,105) 7,764 -

(3,476) 5,804 96,534

1,990 133,973 2,432 146,159 (1,105)

3,164 66,756 3,000 175,258 (3,476)

(1,105) 1,105

(3,476) 3,476

1,990 133,973 2,432 145,054 -

3,164 66,756 3,000 171,782 -

145,054

171,782

145,054

171,782

184 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

เงินลงทุนระยะสั้น ลูกหนี้กำรค้ำ ที่ดิน อำคำรและอุปกรณ์ สินทรัพย์ไม่มีตัวตน หุ้นกู้ ประมำณกำรหนี้สินไม่หมุนเวียน สำหรับผลประโยชน์พนักงำน ยอดขำดทุนยกไป อื่นๆ รวม

173 9,909 309 (96,534) 586 65,179 367 (20,011)

19,717 133,484 31,450 303,314

กำไรหรือ ขำดทุน

33,062 (36) (10,719) (178) 96,534

ณ วันที่ 1 มกรำคม 2560

1,626 4,040

2,414 -

(พันบำท)

จำกกำรรวมธุรกิจ

(698) 17,076

17,774 -

กำไรขำดทุน เบ็ดเสร็จอื่น

งบกำรเงินรวม บันทึกเป็นรำยจ่ำย/(รำยได้ใน)

รำยกำรเคลื่อนไหวของสินทรัพย์และหนี้สินภำษีเงินได้รอกำรตัดบัญชีที่เกิดขึ้นในระหว่ำงปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวำคม มีดังนี้

(1,044) (11,306)

(3,212) (7,050) -

ผลต่ำงจำกกำร เปลี่ยนแปลงอัตรำ แลกเปลีย่ นเงินตรำ ต่ำงประเทศ

21,231 198,663 30,773 293,113

47,624 137 (7,860) 2,545 -

ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2560

งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท

รายงานประจ�ำปี 2560 185

186 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

(62) 69,590 (15,812) (2,505) 13,921 41,414 106,546

21,952 119,563 (9,964) 176,047

กำไรหรือ ขำดทุน

13,672 26 (81,370) (178) 112,346

ณ วันที่ 1 มกรำคม 2559

(พันบำท)

จำกกำรรวมธุรกิจ

(2,102) 17,344

19,446 -

กำไรขำดทุน เบ็ดเสร็จอื่น

งบกำรเงินรวม บันทึกเป็นรำยจ่ำย/(รำยได้ใน)

2,372 3,377

(56) 1,061 -

ผลต่ำงจำกกำร เปลี่ยนแปลงอัตรำ แลกเปลีย่ นเงินตรำ ต่ำงประเทศ

19,717 133,484 31,450 303,314

33,062 (36) (10,719) (178) 96,534

ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2559

งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท

งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร บันทึกเป็นรำยจ่ำย / (รำยได้ใน) ณ วันที่ 1 มกรำคม 2560 เงินลงทุนระยะสั้น ที่ดิน อำคำรและอุปกรณ์ หุ้นกู้ ประมำณกำรหนี้สินไม่หมุนเวียน สำหรับผลประโยชน์พนักงำน ยอดขำดทุนยกไป อื่นๆ รวม

(3,476) 5,804 96,534

1,960 (96,534)

3,164 66,756 3,000 171,782

383 67,217 (568) (27,542)

ณ วันที่ 1 มกรำคม 2559 เงินลงทุนระยะสั้น ที่ดิน อำคำรและอุปกรณ์ หุ้นกู้ ประมำณกำรหนี้สินไม่หมุนเวียน สำหรับผลประโยชน์พนักงำน ยอดขำดทุนยกไป อื่นๆ รวม

กำไรหรือ ขำดทุน

กำไรขำดทุน เบ็ดเสร็จอื่น

(พันบำท)

ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2560

2,371 -

(1,105) 7,764 -

(1,557) 814

1,990 133,973 2,432 145,054

งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร บันทึกเป็นรำยจ่ำย / (รำยได้ใน) กำไรหรือ กำไรขำดทุน ขำดทุน เบ็ดเสร็จอื่น

5,818 2,471 112,346

3,333 (15,812)

3,492 61,851 3,127 189,105

(328) 4,905 (127) (8,029)

(พันบำท)

ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2559

(9,294) -

(3,476) 5,804 96,534

(9,294)

3,164 66,756 3,000 171,782

สินทรัพย์ภำษีเงินได้รอกำรตัดบัญชีที่เกิดจำกผลแตกต่ำงชั่วครำวและยอดขำดทุนยกไปที่ มิได้รับรู้ในงบกำรเงินมี รำยละเอียดดังนี้ งบกำรเงินรวม 2560 2559 ผลแตกต่ำงชั่วครำว ขำดทุนทำงภำษีที่ยังไม่ได้ใช้ รวม

78,152 179,576 257,728

(พันบำท)

2,332,120 1,433,012 3,765,132

งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร 2560 2559 -

1,395,494 1,395,494

ขำดทุน ทำงภำษี ส่ว นใหญ่ จ ะสิ้น อำยุ ในปี 2561 ถึ ง 2566 ผลแตกต่ ำ งชั่ ว ครำวที่ใช้ หั ก ภำษี ที่ ยั งไม่ สิ้น อำยุ ต ำม กฎหมำยเกี่ยวกับภำษีเงินได้ปัจจุบันนั้น กลุ่มบริษัทและบริษัทยังมิได้รับรู้รำยกำรดังกล่ำวเป็นสินทรัพย์ภำษีเงินได้รอ กำรตัดบัญชีเนื่องจำกยังไม่มีควำมเป็น ได้ค่อนข้ำงแน่ว่ำกลุ่มบริษัทและบริษัทจะมีกำไรทำงภำษีเพียงพอที่จะใช้ ประโยชน์ทำงภำษีดังกล่ำว 89

รายงานประจ�ำปี 2560 187

รวมและงบการเงิ นของบริ บริษทังบการเงิ โทรีเนซนไทย เอเยนต์ ซสี ์ ษจัทำกัด (มหำชน) และบริษทั ย่อย หมำยเหตุประกอบงบกำรเงิน สำหรับปีสนิ้ สุดวันที่ 31 ธันวำคม 2560

20. สินทรัพย์ไม่หมุนเวียนอืน่ งบกำรเงินรวม 2560 2559 เงินฝำกสถำบันกำรเงินติดภำระผูกพัน เกินกว่ำหนึ่งปี เงินลงทุนจ่ำยล่วงหน้ำ อื่นๆ รวม

467,412 564,562 62,752 1,094,726

(พันบำท)

368,683 48,063 416,746

งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร 2560 2559 12,164 12,164

11,495 11,495

เงินฝำกสถำบันกำรเงินติดภำระผูกพัน เงินฝำกสถำบันกำรเงินติดภำระผูกพันส่วนใหญ่ประกอบด้วย ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2560 เงินฝำกสถำบันกำรเงินติดภำระผูกพันจำนวน 254.9 ล้ำนบำท (2559: 202.5 ล้ำน บำท) เป็นเงินค้ำประกันภำยใต้สัญญำเงินกู้ระยะยำวกับสถำบันกำรเงิน หลำยแห่งโดยบริษัทย่อยหลำยแห่ง เงิน ฝำกสถำบันกำรเงินติดภำระผูกพันนี้ คงไว้ที่จำนวนเงินขั้นต่ำของกำรจ่ำยชำระเงินต้นและดอกเบี้ย ภำยหลังจำก ครบระยะเวลำกำรผ่อนผันเป็นเวลำสองปีในเดือนกันยำยน 2556 ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2560 เงินฝำกสถำบันกำรเงินติดภำระผูกพันจำนวน 49.0 ล้ำนบำท (2559: 82.9 ล้ำนบำท) เป็นเงินค้ำประกันภำยใต้สัญ ญำเงินกู้ระยะยำวกับสถำบันกำรเงินหลำยแห่งโดยบริษัทย่อยหลำยแห่ง เงินฝำก สถำบันกำรเงินติดภำระผูกพันนี้คงไว้เพื่อเป็นหลักประกันของเงินกู้ระยะยำวตลอดระยะเวลำกำรให้สินเชื่อ ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2560 เงินฝำกสถำบันกำรเงินติดภำระผูกพันจำนวน 143.8 ล้ำนบำท (2559: ไม่มี) เป็น เงินค้ำประกันกำรปฎิบัติตำมสัญญำของบริษัทย่อยแห่งหนึ่ง ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2560 เงินฝำกสถำบันกำรเงินติด ภำระผูกพันจำนวน 19.7 ล้ำนบำท (2559: 83.3 ล้ำ น บำท) เป็นเงินค้ำประกันกำรปฎิบัติตำมสัญญำของบริษัทย่อยแห่งหนึ่งกับสถำบันกำรเงิน

เงินลงทุนจ่ำยล่วงหน้ำ เมื่อวันที่ 19 ธันวำคม 2560 บริษัทย่อยแห่งหนึ่งได้ทำสัญญำ sale and purchase (“SPA”) กับบุคคลภำยนอก เพื่อซื้อหุ้นจำนวนร้อยละ 49 ในบริษัท PTGC Co., Ltd. ซึ่งจดทะเบียนในประเทศกัมพูชำ รำคำซื้อตำมสัญญำ SPA เป็นจำนวน 19.7 ล้ำนเหรียญสหรัฐฯ หรือเทียบเท่ำกับ 643.8 ล้ำนบำท ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2560 บริษัท ย่อยดังกล่ำวจ่ำยเงินจ่ำยล่วงหน้ำไปจำนวน 17.3 ล้ำนเหรียญสหรัฐฯ หรือเทียบเท่ำกับ 564.7 ล้ำนบำท มูลค่ำ คงเหลือของรำคำซื้อจะจ่ำยชำระเมื่อทั้งสองฝ่ำยได้ปฎิบัติตำมข้อกำหนดและเงื่อนไขที่ระบุในสัญญำ

188 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท

21. หนี้สนิ ทีม่ ภี ำระดอกเบีย้

หมำยเหตุ ส่วนทีห่ มุนเวียน

เงินเบิกเกินบัญชีธนำคำร เงินกู้ระยะสั้น เงินกู้ระยะสั้นจำกกิจกำร ที่เกี่ยวข้องกัน ส่วนของเงินกู้ระยะยำวที่ถึง กำหนดชำระภำยในหนึ่งปี ส่วนของหุ้นกู้ที่ครบกำหนด ไถ่ถอนภำยในหนึ่งปี หนี้สินตำมสัญญำเช่ำกำรเงินที่ ถึงกำหนดชำระภำยในหนึ่งปี

งบกำรเงินรวม 2560 2559

148,128

2,076 280,999

21,800

เงินกู้ระยะยำว หุ้นกู้ หนี้สินตำมสัญญำเช่ำกำรเงิน รวม

1,266,381

3,543,051

1,864,082

2,451,282

1,998,618

2,365,753

1,998,618

2,365,753

13,912 4,024,740

11,015 5,132,925

3,264,999

5,908,804

2560

ส่วนที่ไม่หมุนเวียน

(พันบำท)

งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร 2560 2559

งบกำรเงินรวม 2559

4,050,774 33,493 4,084,267 8,109,007

(พันบำท)

4,892,293 2,110,699 28,860 7,031,852 12,164,777

งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร 2560 2559 3,264,999

2,110,699 2,110,699 8,019,503

ระยะเวลำกำรครบกำหนดของเงินกู้ระยะยำว ณ วันที่ 31 ธันวำคม มีดังนี้ งบกำรเงินรวม 2560 2559 ครบกำหนดภำยในหนึ่งปี ครบกำหนดหลังจำกหนึ่งปี แต่ไม่เกินห้ำปี ครบกำหนดหลังจำกห้ำปี รวม

1,864,082

2,451,282

3,531,523 519,251 5,914,856

4,892,293 7,343,575

(พันบำท)

งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร 2560 2559 -

รายงานประจ�ำปี 2560 189

บริษงบการเงิ ทั โทรีนเซนไทย เอเยนต์ ซสี ์ ษจัทำกัด (มหำชน) และบริษทั ย่อย รวมและงบการเงิ นของบริ หมำยเหตุประกอบงบกำรเงิน สำหรับปีสนิ้ สุดวันที่ 31 ธันวำคม 2560 บริษัท หุ้นกู้ ในเดื อนกรกฎำคม 2553 บริษัทได้ ออกและเสนอขำยหุ้นกู้สกุลเงินบำทประเภทไม่ด้อยสิทธิและไม่มี หลักประกั น จำนวน 2 ชุด ในรำคำตำมมูลค่ำรวมเป็นจำนวนเงิน 4 พันล้ำนบำท ในเดือนกรกฎำคม 2558 บริษัทได้ไถ่ถอนหุ้นกู้ ชุ ดที่ 1 ที่ออกและเสนอภำยในปี 2553 เต็ มจ ำนวน และช ำระสัญ ญำแลกเปลี่ ยนสกุ ลเงินและอัตรำดอกเบี้ ย ที่ เกี่ยวข้องในเดือนเดียวกันนี้บริษัทได้ออกและเสนอขำยหุ้นกู้สกุลเงินบำทประเภทไม่ด้อยสิทธิและไม่มีหลักประกัน ใน รำคำ ตำมมูลค่ำรวมเป็นจำนวนเงิน 2 พันล้ำนบำทและได้เข้ำทำสัญญำแลกเปลี่ยนสกุลเงินและอัตรำดอกเบี้ยใน สกุลเงินเหรียญสหรัฐฯ ในเดือนมิถุนำยน 2560 บริษัทได้ไถ่ถอนหุ้นกู้ชุดที่ 2 ที่ออกและเสนอขำยในปี 2553 เต็ม จำนวนและชำระสัญญำแลกเปลี่ยนสกุลเงินและอัตรำดอกเบี้ยที่เกี่ยวข้อง ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2560 บริษัทมียอด คงเหลื อของ หุ้ นกู้สกุลเงินบำทประเภทไม่ มีหลักประกัน เป็ นจำนวนเงิน 1,998.6 ล้ ำนบำท (31 ธันวำคม 2559:

4,476.5 ล้ำนบำท)

กำรยกเลิกสัญญำแลกเปลี่ยนสกุลเงิน เมื่อวันที่ 19 กรกฎำคม 2560 บริษัทได้ยกเลิกสัญญำแลกเปลี่ยนสกุลเงินโดยจำนวนเงินตำมสัญญำเท่ำกับ 59.22 ล้ำนเหรี ยญสหรัฐฯ สำหรั บหุ้ นกู้คงเหลื อจ ำนวน 2,000 ล้ ำนบำท เนื่องจำกกำรยกเลิกสัญญำนี้ บริษั ทตกลงที่จะ จ่ำยค่ำธรรมเนียมเป็นจำนวน 3 ล้ำนบำทให้แก่ธนำคำรแห่งหนึ่ง ในวันที่ 21 กรกฎำคม 2560 รำยละเอียดของหุ้นกู้ ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2560 มีดังต่อไปนี้ ปีทอี่ อก หุน้ กู้ 2558

จำนวนหน่วย

รำคำตำมมูลค่ำ/หน่วย (บำท)

2,000,000

1,000

อัตรำดอกเบีย้ (ร้อยละต่อปี) 4.25

วันที่ครบกำหนด ไถ่ถอน 17 กรกฎำคม 2561

หุ้นกู้ดังกล่ำว มีกำหนดชำระดอกเบี้ยทุกสำมเดือน และครบกำหนดไถ่ถอนหุ้นกู้ตำมวันครบกำหนดไถ่ถอน รำยกำรเคลื่อนไหวของหุ้นกู้ในระหว่ำงปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวำคม มีดังนี้ งบกำรเงินรวมและ งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร 2560 2559

(พันบำท)

ณ วันที่ 1 มกรำคม ชำระคืน กำไรจำกอัตรำแลกเปลีย่ นที่เกิดขึ้นจริง กำรกลับรำยกำรส่วนเกินมูลค่ำหุ้นกู้ ค่ำตัดจำหน่ำยส่วนลดมูลค่ำหู้นกู้ ค่ำตัดจำหน่ำยค่ำใช้จ่ำยในกำรออกหุ้นกู้ ณ วันที่ 31 ธันวำคม หัก ส่วนของหุ้นกู้ที่ถึงกำหนดไถ่ถอนภำยในหนึ่งปี หุน้ กู้ - สุทธิจำกส่วนทีถ่ งึ กำหนดไถ่ถอนภำยในหนึง่ ปี 190 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

4,476,452 (2,000,000) (462,819) (22,741) 4,909 2,817 1,998,618 (1,998,618) 92

4,496,034 (31,389) 8,716 3,091 4,476,452 (2,365,753) 2,110,699

งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท

งบกำรเงินรวม เงินกู้ระยะสั้น ในระหว่ำงปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวำคม 2560 บริษัทย่อยแห่งหนึ่งไม่สำมำรถชำระหนี้ทรัสต์รีซีทกับสถำบันกำรเงินแห่ง หนึ่ง จำนวน 62.8 ล้ำนบำท ส่งผลให้สถำบันกำรเงินดังกล่ำวเรียกให้บริษัทย่อยชำระหนี้คงค้ำงที่มีกับสถำบันกำรเงิน ดังกล่ำวทั้งหมด จำนวน 200.0 ล้ำนบำท รวมทั้งยังยกเลิกวงเงินกู้ระยะสั้นของบริษัทย่อยที่ได้รับจำกสถำบันกำรเงิน ดังกล่ำวทั้งหมด และหักเงินจำนวน 200.0 ล้ำนบำท จำกบัญชีเงินฝำกออมทรัพย์ของบริษัทใหญ่ของบริษัทย่อย ดังกล่ำว ซึ่งถูกใช้ค้ำประกันวงเงินกู้ยืมระยะสั้นจำกสถำบันกำรเงินดังกล่ำว ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2560 กลุ่มบริษัทมีเงินกู้ระยะสั้นในรูปแบบของตั๋วสัญญำใช้เงิน ทรัสต์รีซีทและเงินกู้ระยะสั้น จำกสถำบันกำรเงินจำนวน 148.1 ล้ำนบำท (31 ธันวำคม 2559: 281.0 ล้ำนบำท) ค้ำประกันโดยสิทธิในบัญชีเงิน ฝำก ที่ดินบำงส่วน และสิ่งปลูกสร้ำงบนที่ดิน เครื่องจักรบำงส่วน และสินค้ำคงเหลือของบริษัทย่อย และค้ำประกันโดย บริษัทย่อยแห่งหนึ่ง เงินกู้ยืมดังกล่ำวมีอัตรำดอกเบี้ยระหว่ำงร้อยละ 2.80 ถึงร้อยละ 5.75 ต่อปี (31 ธันวำคม

2559: ร้อยละ 2.75 ถึง ร้อยละ 5.75 ต่อปี)

เงินกู้ระยะสั้นของกลุ่มบริษัทจำกสถำบันกำรเงินมีดอกเบี้ยที่แท้จริงในอัตรำร้อยละ 2.8 ถึงร้อยละ 5.75 ต่อปี

เงินกู้ระยะยำว รำยกำรเคลื่อนไหวของเงินกู้ระยะยำวในระหว่ำงปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวำคม มีดังนี้ งบกำรเงินรวม 2560 2559 ณ วันที่ 1 มกรำคม เพิ่มขึ้น ชำระคืน โอนเปลี่ยนประเภทจำกเงินกู้ระยะสั้น กำไรจำกอัตรำแลกเปลี่ยนที่ยังไม่เกิดขึ้นจริง ค่ำตัดจำหน่ำยส่วนลดของเงินกู้ระยะยำว ผลต่ำงจำกกำรเปลีย่ นแปลงอัตรำ แลกเปลีย่ นเงินตรำต่ำงประเทศ ค่ำตัดจำหน่ำยค่ำใช้จ่ำยในกำรได้รับเงินกู้ ณ วันที่ 31 ธันวำคม หัก ส่วนของเงินกู้ระยะยำวที่ถงึ กำหนด ชำระภำยในหนึ่งปี เงินกูร้ ะยะยำว - สุทธิจำกส่วนทีถ่ งึ กำหนดชำระภำยในหนึง่ ปี

(พันบำท)

งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร 2560 2559

7,343,575 798,814 (1,740,124) 103,469 (2,405) -

9,502,197 120,000 (2,139,524) (59,106) 333

418,652 (360,000) (58,985) 333

(592,206) 3,733 5,914,856

(84,208) 3,883 7,343,575

(1,864,082)

(2,451,282)

4,050,774

4,892,293

ในระหว่ำงปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวำคม 2560 บริษัทย่อยแห่งหนึ่งได้ทำสัญญำกู้เงินกับสถำบันกำรเงินแห่งหนึ่งเป็น จำนวน 23 ล้ำนเหรียญสหรัฐฯ หรือเทียบเท่ำกับ 751.7 ล้ำนบำทเพื่อจ่ำยชำระเงินกู้กับสถำบันกำรเงินอีกแห่งหนึ่ง เงินกู้มี อัต รำดอกเบี้ ย LIBOR สำหรับ 3 เดือนบวกส่วนเพิ่ มร้อยละ 2.55 เงินกู้ จ่ำยช ำระทุก ๆสำมเดือนตลอด ระยะเวลำเจ็ดปี 93

รายงานประจ�ำปี 2560 191

บริษทั โทรีเซนไทย เอเยนต์ซสี ์ จำกัด (มหำชน) และบริษทั ย่อย งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท ประกอบงบกำรเงิน หมำยเหตุ สำหรับปีสนิ้ สุดวันที่ 31 ธันวำคม 2560 ก)

เงินกู้เพื่อซื้อและก่อสร้ำงเรือเดินทะเล เรือสนับสนุนนอกชำยฝั่งและอุปกรณ์ และเรือขนลำเลียง - เงินกู้เพื่อซื้อและก่อสร้ำงเรือเดินทะเลเป็นเงินกู้จำกสถำบันกำรเงินต่ำงประเทศหลำยแห่ง โดยกู้ใน สกุลเงินเหรียญสหรัฐฯ มียอดคงเหลือ ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2560 จำนวน 96.4 ล้ำนเหรียญสหรัฐฯ (31 ธันวำคม 2559: 114.5 ล้ำนเหรียญสหรัฐฯ) มีระยะเวลำชำระหนี้คืนภำยใน 5 ถึง 17 ปี นับจำกวัน ส่งมอบเรือ ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2560 อัตรำดอกเบี้ยกำรกู้ยืมและหลักทรัพย์ค้ำประกันมีดังนี้ 

เงินกู้จำนวน 16.6 ล้ำนเหรียญสหรัฐฯ (31 ธันวำคม 2559: 20.1 ล้ำนเหรียญสหรัฐฯ): อัตรำดอกเบี้ย คงที่และอัตรำดอกเบี้ย LIBOR บวกส่วนเพิ่ม เงินกู้ดังกล่ำวได้รับกำรค้ำประกันโดยกำรจำนองเรือ เดินทะเล 2 ลำ และค้ำประกันโดยบริษัท



เงิ น กู้ จ ำนวน 79.8 ล้ ำ นเหรี ย ญสหรั ฐฯ (31 ธั น วำคม 2559: 94.4 ล้ ำ นเหรี ย ญสหรั ฐ ฯ): อั ต รำ ดอกเบี้ ย LIBOR บวกส่ ว นเพิ่ ม และได้ รั บ กำรค้ ำประกั น โดยกำรจ ำนองเรื อ เดิ น ทะเลของ กลุ่ ม บริ ษั ท จ ำนวน 12 ล ำ สั ญ ญำประกั น ภั ย ของเรื อเดิ น ทะเล ซึ่ งได้ ท ำสั ญ ญำค้ ำประกั น เรื อ เดินทะเล จำนำหรือหักบัญชีธนำคำร และค้ำประกันโดยบริษัท

- เงินกู้เพื่อซื้อเรือสนับสนุนนอกชำยฝั่งและอุปกรณ์เป็นเงินกู้จำกธนำคำรพำณิ ชย์ในประเทศหลำยแห่ง โดยกู้ในสกุลเงินเหรียญสหรัฐฯ มียอดคงเหลือ ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2560 จำนวน 80.0 ล้ำนเหรียญ สหรัฐฯ (31 ธันวำคม 2559: 90.0 ล้ำนเหรียญสหรัฐฯ) มีระยะเวลำชำระหนี้คืนภำยใน 8 ถึง 10 ปี ณ วั น ที่ 31 ธั น วำคม 2560 มี อั ต รำดอกเบี้ ย USD-LIBOR บวกส่ ว นเพิ่ ม (31 ธั น วำคม 2559: USD-LIBOR บวกส่วนเพิ่ม) ปัจจุบันเงินกู้ดังกล่ำวได้รับกำรค้ำประกันโดยกำรจำนองเรือสนับสนุนนอก ชำยฝั่ง และค้ำประกันโดยบริษัทย่อยแห่งหนึ่ง ภำยใต้เงื่อนไขของสัญญำเงินกู้กำหนดว่ำบริษัทและบริษัทย่อยต้องไม่นำสินทรัพย์ที่ติดภำระค้ำประกันไปก่อ ภำระผูกพัน หรือยินยอมให้มีกำรก่อภำระผูกพันอื่นอีก เว้นแต่จะได้รับคำยินยอมจำกผู้ให้กู้อย่ำงเป็นทำงกำร อีกทั้งบริษัทและบริษัทย่อยจะต้องปฏิบัติตำมเงื่อนไขและข้อจำกัดอื่นตำมที่ระบุไว้ในสัญญำเงินกู้ ข)

เงินกู้เพื่อกำรก่อสร้ำงอำคำรและคลังสินค้ำเป็นเงินกู้จำกธนำคำรพำณิชย์ในประเทศหลำยแห่ง โดยกู้ ในสกุล เงินบำท มียอดคงเหลือ ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2559 จำนวน 15.5 ล้ำนบำท มีระยะเวลำชำระหนี้คืนภำยใน 6.5 ถึง 8 ปี โดยเงินกู้ดังกล่ำวมีอัตรำดอกเบี้ย MLR หักส่วนลด และได้รับกำรค้ำประกันโดยกำรจำนองที่ดิน และอำคำรของบริษัทย่อยและค้ำประกันโดยบริษัท เงินกู้ดังกล่ำ วถูกจ่ำยชำระคืนเต็มจำนวนในระหว่ำงปี สิ้นสุดวันที่ 31 ธันวำคม 2560

ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2560 บริษัทในฐำนะผู้ค้ำประกันเงินกู้ของบริษัทย่อย และบริษัทย่อยบำงบริษัทในฐำนะผู้กู้ไม่ สำมำรถปฏิบัติตำมเงื่อนไขบำงประกำรที่กำหนดในสัญ ญำเงินกู้ ภำยใต้มำตรฐำนกำรบัญ ชีฉบับที่ 1 (ปรับปรุง 2559) เรื่อง กำรนำเสนองบกำรเงิน กิจกำรต้องจัดประเภทหนี้สินเป็นหนี้สินหมุนเวียน หำกกิจกำรไม่สำมำรถ ปฏิบัติตำมเงื่อนไขที่กำหนดในสัญญำเงินกู้ระยะยำวที่มีผลในหรือก่อนวันที่ที่ออกรำยงำน แม้ว่ำภำยหลังจำกวันที่ที่ ออกรำยงำน และก่อนวันที่ที่งบกำรเงินได้ รับกำรอนุมัติให้เปิดเผยสู่สำธำรณะ ผู้ให้กู้จะยินยอมไม่เรียกคืนเงินกู้ เนื่องจำกกำรไม่ปฏิบัติตำมเงื่อนไข ดังนั้น ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2560 ส่วนของเงินกู้ระยะยำวที่จะถึงกำหนดชำระ เกิน 1 ปี จำนวน 428.1 ล้ำนบำท (31 ธันวำคม 2559: 594.4 ล้ำนบำท) จึงถูกจัดประเภทเป็นหนี้สินหมุนเวียน ปัจจุบันผู้บริหำรอยู่ในระหว่ำงกำรเจรจำกับธนำคำรที่เกี่ยวข้อง และมีควำมเห็นว่ำผลกำรเจรจำดังกล่ำวจะไม่ส่งผล กระทบทำงลบอย่ำงมีสำระสำคัญ มูลค่ำยุติธรรมของเงินกู้ระยะยำวและกำรกูย้ ืมที่ใช้อัตรำดอกเบีย้ ลอยตัวที่ถูกกำหนดให้เป็นอัตรำดอกเบีย้ ในตลำดซึง่ ถูกใช้ในกำรประมำณมูลค่ำยุติธรรม

192 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท

เงินกู้ระยะยำวของกลุ่มบริษัทจำกสถำบันกำรเงินหลำยแห่งมีดอกเบี้ยที่แท้จริงในอัตรำร้อยละ 4.24 ถึงร้อยละ 5.91 ต่อปี 22. ประมำณกำรหนีส้ ินไม่หมุนเวียนสำหรับผลประโยชน์พนักงำน งบกำรเงินรวม 2560 2559

(พันบำท)

งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร 2560 2559

งบแสดงฐำนะกำรเงิน ประมำณกำรหนีส้ ินไม่หมุนเวียน สำหรับ โครงกำรผลประโยชน์ที่กำหนดไว้ ผลประโยชน์ระยะยำวอื่น รวม

138,214 8,995 147,209

162,506 8,122 170,628

8,977 973 9,950

14,754 1,066 15,820

งบกำไรขำดทุนเบ็ดเสร็จ รับรูใ้ นกำไรหรือขำดทุน โครงกำรผลประโยชน์ที่กำหนดไว้ ผลประโยชน์ระยะยำวอื่น รวม

8,439 1,517 9,956

16,886 1,726 18,612

5,800 (32) 5,768

4,147 307 4,454

งบกำรเงินรวม 2560 2559

งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร 2560 2559 (พันบำท)

รับรูใ้ นกำไรขำดทุนเบ็ดเสร็จอืน่ กำไรจำกกำรประมำณตำมหลัก คณิตศำสตร์ประกันภัยที่รบั รู้ใน ระหว่ำงปี กำไรสะสมจำกกำรประมำณตำมหลัก คณิตศำสตร์ประกันภัยที่รบั รู้

(4,203)

(569)

(7,787)

(10,805)

(6,602)

(7,787)

รายงานประจ�ำปี 2560 193

บริษงบการเงิ ทั โทรีนเรวมและงบการเงิ ซนไทย เอเยนต์ ซสี ษ์ ัทจำกัด (มหำชน) และบริษทั ย่อย นของบริ หมำยเหตุประกอบงบกำรเงิน สำหรับปีสนิ้ สุดวันที่ 31 ธันวำคม 2560 ผลประโยชน์เมือ่ เกษียณอำยุ บริษัทและบริษัทย่อยในประเทศไทย บริษัทและบริษัทย่อยในประเทศไทยจัดกำรโครงกำรบำเหน็จบำนำญพนักงำนตำมข้อกำหนดของพระรำชบัญญัติ คุ้มครองแรงงำน พ.ศ. 2541 ในกำรให้ผลประโยชน์เมื่อเกษียณแก่พนักงำนตำมสิทธิและอำยุงำน โครงกำรผลประโยชน์ที่กำหนดไว้มีค วำมเสี่ย งจำกกำรประมำณกำรตำมหลัก คณิต ศำสตร์ป ระกันภัย ได้แ ก่ ควำมเสี่ยงของช่ว งชีวิต ควำมเสี่ย งจำกอัตรำแลกเปลี่ยน ควำมเสี่ยงจำกอัต รำดอกเบี้ย และควำมเสี่ย งจำก ตลำด

บริษัทย่อยในประเทศเวียดนำม ภำยใต้กฎหมำยแรงงำนของประเทศเวียดนำม ในกรณีที่พนักงำนที่ทำงำนกับบริษัทมำเป็นระยะเวลำ 12 เดือนหรือ มำกกว่ำ (“พนักงำนผู้มีคุณสมบัติตำมเกณฑ์”) สมัครใจที่จะสิ้นสุดสัญญำว่ำจ้ำง นำยจ้ำงถูกกำหนดให้ต้องจ่ำยเงิน ชดเชยกำรเลิ ก จ้ ำ งให้ แ ก่ พ นั ก งำนผู้ มี คุ ณ สมบั ติ ต ำมเกณฑ์ ดั ง กล่ ำ ว โดยค ำนวณจำกจ ำนวนปี ที่ ท ำงำนและ ค่ำตอบแทน ณ วันที่สิ้นสุดสัญญำว่ำจ้ำง ประมำณกำรค่ำเผื่อเงินชดเชยกำรเลิกจ้ำงได้ถูกบันทึกโดยอ้ำงอิงจำก จำนวนปีที่พนักงำนเหล่ำนั้นทำงำนและระดับเงินเดือนปัจจุบันของพนักงำนดังกล่ำว ภำยใต้กฎหมำยประกันสังคม ซึ่งมีผลบังคับใช้ตั้งแต่วันที่ 1 มกรำคม 2552 บริษัทย่อยในประเทศเวียดนำม และ พนักงำนถูกกำหนดให้จ่ำยเงินสมทบให้กับกองทุนประกันกำรว่ำงงำนซึ่งบริหำรโดยหน่วยงำนประกันสังคมของ เวียดนำม จำกกำรปฏิบัติตำมแผนกำรประกันกำรว่ำงงำนดังกล่ำว บริษัทย่อยในประเทศเวียดนำมจึงไม่ถูกกำหนดให้ต้อง บันทึกประมำณกำรค่ำเผื่ อเงินชดเชยกำรเลิกจ้ำงสำหรับพนักงำนหลังจำกวันที่ 1 มกรำคม 2552 อย่ำงไรก็ตำม ประมำณกำรค่ำเผื่อเงินชดเชยกำรเลิกจ้ำง ที่ต้องจ่ำยให้กับพนักงำนผู้มีคุณสมบัติตำมเกณฑ์ที่ยังปฏิบัติงำนอยู่ ณ วันที่รำยงำน คำนวณจำกอำยุกำรทำงำนของพนักงำนดังกล่ำวจนถึงวันที่ 31 ธันวำคม 2551 และเงินเดือนถัว เฉลี่ยสำหรับระยะเวลำหกเดือนก่อนวันสิ้นสุดกำรจ้ำง รำยกำรเคลื่อนไหวของภำระผูกพันผลประโยชน์เมื่อเกษียณอำยุในระหว่ำงปีสิ้นสุด 31 ธันวำคม มีดังนี้ งบกำรเงินรวม งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร 2560 2559 2560 2559 ณ วันที่ 1 มกรำคม รับรูใ้ นกำไรหรือขำดทุน ต้นทุนบริกำรปัจจุบัน ต้นทุนบริกำรในอดีต ต้นทุนดอกเบี้ย ขำดทุนจำกกำรยกเลิกโครงกำร วัดมูลค่ำใหม่ของผลประโยชน์ระยะยำวอื่น กำไรจำกกำรลดขนำดโครงกำร ผลต่ำงจำกกำรเปลีย่ นแปลงอัตรำ แลกเปลีย่ นเงินตรำต่ำงประเทศ

194 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

(พันบำท)

170,628

178,395

15,820

17,458

28,931 2,671 5,152 (24) (17,613)

39,933 (7,439) 4,595 2,005 (19,485)

5,365 774 (371) -

3,658 455 341 -

(9,161) 9,956

(997) 18,612

5,768

4,454

งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท

งบกำรเงินรวม 2560 2559

(พันบำท)

รับรูใ้ นกำไรขำดทุนเบ็ดเสร็จอืน่ กำไรจำกกำรประมำณกำรตำมหลัก คณิตศำสตร์ประกันภัย อื่นๆ ผลประโยชน์จ่ำย ได้มำจำกกำรรวมธุรกิจ (หมำยเหตุ 4) ณ วันที่ 31 ธันวำคม

งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร 2560 2559

(4,203) (4,203)

(569) (569)

(7,787) (7,787)

(37,305) 8,133 (29,172)

(25,810) (25,810)

(3,851) (3,851)

(6,092) (6,092)

147,209

170,628

9,950

15,820

กำไรและขำดทุนจำกกำรประมำณกำรตำมหลักคณิตศำสตร์ประกันภัยที่รับรู้ในกำไรขำดทุนเบ็ดเสร็จอื่น เกิดขึ้นจำก งบกำรเงินรวม 2560 2559 สมมติฐำนประชำกร สมมติฐำนทำงกำรเงิน กำรปรับปรุงจำกประสบกำรณ์ รวม

1,660 4,975 (10,838) (4,203)

(1,322) 514 239 (569)

งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร 2560 2559

(พันบำท)

819 151 (8,757) (7,787)

ข้อสมมติในกำรประมำณกำรตำมหลักคณิตศำสตร์ประกันภัย ข้อสมมติฐำนหลักในกำรประมำณกำรตำมหลักคณิตศำสตร์ประกันภั ย ณ วันที่รำยงำน (แสดงโดยวิธีถัวเฉลี่ยถ่วง น้ำหนัก) ได้แก่ 2560 อัตรำคิดลด อัตรำกำรขึ้นเงินเดือนในอนำคต อัตรำกำรลำออก

งบกำรเงินรวม

(ร้อยละ)

1.4 - 7.7 2-8 0 - 63.6

2559 1.7 – 9.1 4.5 - 8 0 - 30

งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร 2560 2559

(ร้อยละ)

2.7 – 3.0 6 1.7 - 22.9

3.5 6 0 - 23

ข้อสมมติเกี่ยวกับอัตรำมรณะในอนำคตถือตำมข้อมูลทำงสถิติที่เผยแพร่ทั่วไปและตำรำงมรณะ

รายงานประจ�ำปี 2560 195

งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท

กำรวิเครำะห์ควำมอ่อนไหว กำรเปลี่ยนแปลงในแต่ละข้อสมมติฐำนที่เกี่ยวข้องในกำรประมำณกำรตำมหลักคณิตศำสตร์ประกันภัยที่อำจเป็นไป ได้ อ ย่ ำ งสมเหตุ ส มผล ณ วั น ที่ ร ำยงำน โดยถื อ ว่ ำ ข้ อ สมมติ ฐ ำนอื่ น ๆ คงที่ จะมี ผ ลกระทบต่ อ ภำระผู ก พั น ผลประโยชน์ที่กำหนดไว้เป็นจำนวนเงินดังต่อไปนี้ งบกำรเงินรวม ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2560 อัตรำคิดลด (เปลีย่ นแปลงร้อยละ 1) กำรเพิ่มขึ้นของเงินเดือนในอนำคต (เปลี่ยนแปลงร้อยละ 1) อัตรำกำรลำออก (เปลีย่ นแปลงร้อยละ 1) อัตรำมรณะ (เปลี่ยนแปลงร้อยละ 1) ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2559 อัตรำคิดลด (เปลี่ยนแปลงร้อยละ 1) กำรเพิ่มขึ้นของเงินเดือนในอนำคต (เปลี่ยนแปลงร้อยละ 1) อำยุคำดหวังเฉลี่ย (เปลี่ยนแปลงภำยใน 1 ปี)

เพิ่มขึ้น (33,359)

ลดลง 50,051

44,638 (39,620) 41,381

งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร

(พันบำท)

เพิ่มขึ้น (8,996)

ลดลง 11,066

(28,833) 43,537 (41,307)

9,948 (9,904) 9,945

(8,130) 10,008 (9,963)

(7,589)

8,222

(1,726)

1,831

7,798 930

(6,858) (898)

1,705 334

(1,624) (332)

แม้ว่ำกำรวิเครำะห์นี้ไม่ได้คำนึงกำรกระจำยตัวแบบเต็มรูปแบบของกระแสเงินสดที่คำดหวังภำยใต้โครงกำรดังกล่ำว แต่ได้แสดงประมำณกำรควำมอ่อนไหวของข้อสมมติฐำนต่ำงๆ 23. ทุนเรือนหุน้ และใบสำคัญแสดงสิทธิ มูลค่ำหุ้น ต่อหุ้น

2560 จำนวนหุ้น จำนวนเงิน

2559 จำนวนหุ้น จำนวนเงิน

1 1 1

2,110,160 (114,213) 2,500

2,276,847 (166,687) -

1,998,447

2,110,160

(บำท)

(พันหุ้น / พันบำท)

ทุนจดทะเบียน ณ วันที่ 1 มกรำคม - หุ้นสำมัญ ลดทุน ออกหุ้นใหม่ ณ วันที่ 31 ธันวำคม - หุ้นสำมัญ

196 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

บริษทั โทรีเซนไทย เอเยนต์ซสี ์ จำกัด (มหำชน) และบริษทั ย่อย หมำยเหตุประกอบงบกำรเงิน สำหรับปีสนิ้ สุดวันที่ 31 ธันวำคม 2560 มูลค่ำหุ้น ต่อหุ้น

ทุนที่ออกและชำระแล้ว ณ วันที่ 1 มกรำคม - หุ้นสำมัญ ใช้สิทธิตำมใบสำคัญแสดงสิทธิ ณ วันที่ 31 ธันวำคม - หุ้นสำมัญ

งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท

2560 จำนวนหุ้น จำนวนเงิน

2559 จำนวนหุ้น จำนวนเงิน

1 1

1,822,454 10

1,822,454 -

1,822,464

1,822,454

(บำท)

(พันหุ้น / พันบำท)

กำรลดและเพิ่มทุนจดทะเบียน ทีป่ ระชุมใหญ่สำมัญประจำปีของผู้ถือหุ้น เมื่อวันที่ 26 เมษำยน 2560 ผู้ถือหุ้นได้อนุมัติดังต่อไปนี้  กำรลดทุนจดทะเบีย นของบริษั ทที่ยังไม่ได้ ชำระจำนวน

114,213,367 หุ้น เป็นผลให้ทุนจดทะเบียนของบริษัท ลดลงจำก 2,110,160,255 บำท เป็น 1,995,946,888 บำท แบ่งออกเป็นหุ้นสำมัญ 1,995,946,888 หุ้น มูลค่ำที่ ตรำไว้หุ้นละ 1 บำท

 กำรเพิ่ม ทุน จดทะเบีย นของบริษัท จำนวน

2,500,000 หุ้น เป็น ผลให้ทุน จดทะเบีย นของบริษัท เพิ่ม ขึ้น จำก 1,995,946,888 บำท เป็น 1,998,446,888 บำท แบ่งออกเป็นหุ้นสำมัญ 1,998,446,888 หุ้น มูลค่ำที่ตรำไว้หุ้นละ 1 บำท

กำรใช้สิทธิของใบสำคัญแสดงสิทธิ ในระหว่ำงปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวำคม 2560 บริษัทมีกำรจดทะเบียนทุนที่ออกและชำระแล้วจำกกำรใช้สิทธิ TTA-W4 จำนวน 171,962 บำท เป็นผลให้ทุนที่ชำระแล้วของบริษัทเพิ่มขึ้น เป็นจำนวนเงิน 1,822.5 ล้ำนบำท

ใบสำคัญแสดงสิทธิ รำยกำรเคลื่อนไหวของจำนวนสิทธิซื้อหุ้นที่คงเหลือ และรำคำใช้สิทธิถัวเฉลี่ยถ่วงน้ำหนักที่เกี่ยวข้องกันมีดังนี้ งบกำรเงินรวม รำคำใช้สิทธิ ถัวเฉลี่ย ต่อหุ้น จำนวนสิทธิ

(บำท)

ณ วันที่ 1 มกรำคม 2560 สิทธิที่มีกำรใช้สิทธิ สิทธิที่หมดอำยุ ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2560

18.5 18.5 18.5 18.5

(พันสิทธิ)

271,650 (9) (98,158) 173,483

งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร รำคำใช้สิทธิ ถัวเฉลี่ย ต่อหุ้น จำนวนสิทธิ

(บำท)

18.5 18.5 18.5 18.5

(พันสิทธิ)

271,650 (9) (98,158) 173,483

รายงานประจ�ำปี 2560 197

งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท

เมื่อวันที่ 4 พฤษภำคม 2560 บริษัทปรับรำคำใช้สิทธิและอัตรำใช้สิทธิใหม่สำหรับ TTA-W5 ดังนี้ TTA-W5 รำคำใช้สิทธิเดิมก่อนกำรปรับสิทธิ รำคำใช้สิทธิใหม่หลังกำรปรับสิทธิ อัตรำใช้สิทธิเดิมก่อนกำรปรับสิทธิ อัตรำใช้สิทธิใหม่หลังกำรปรับสิทธิ

:18.3830 บำท ต่อหุ้น :18.2851 บำท ต่อหุ้น :1 หน่วยใบสำคัญแสดงสิทธิ ต่อ 1.0064 หุ้นสำมัญ :1 หน่วยใบสำคัญแสดงสิทธิ ต่อ 1.0118 หุ้นสำมัญ

24. สำรอง สำรองประกอบด้วย

กำรจัดสรรกำไรและ/หรือ กำไรสะสม สำรองตำมกฎหมำย ตำมบทบัญญั ติแห่งพระรำชบัญญั ติบริษัทมหำชนจำกัด พ.ศ. 2535 มำตรำ 116 บริษัทจะต้องจัดสรรทุนสำรอง (“สำรองตำมกฎหมำย”) อย่ำงน้อยร้อยละ 5 ของกำไรสุทธิประจำปีหลังจำกหักขำดทุนสะสมยกมำ (ถ้ำมี) จนกว่ำ สำรองดังกล่ำวมีจำนวนไม่น้อยกว่ำร้อยละ 10 ของทุนจดทะเบียน เงินสำรองนี้จะนำไปจ่ำยเป็นเงินปันผลไม่ได้

องค์ประกอบอื่นของส่วนของผู้ถือหุ้น ผลต่ำงจำกกำรเปลี่ยนแปลงอัตรำแลกเปลี่ยนเงินตรำต่ำงประเทศ ผลต่ำงจำกกำรเปลี่ยนแปลงอัตรำแลกเปลี่ยนเงินตรำต่ำงประเทศแสดงในส่วนของเจ้ำของประกอบด้วยผลต่ำงกำร แปลงค่ำทั้งหมดจำกงบกำรเงินของหน่วยงำนในต่ำงประเทศ ผลต่ำงจำกกำรเปลี่ยนแปลงในมูลค่ำยุติธรรมของเงินลงทุนเผื่อขำย ผลต่ำงจำกกำรเปลี่ยนแปลงในมูลค่ำยุติธรรมของเงินลงทุนเผื่อขำยแสดงในส่วนของเจ้ำของประกอบด้วยผลรวม กำรเปลี่ยนแปลงในมูลค่ำยุติธรรมของเงินลงทุนเผื่อขำยจนกระทั่งมีกำรตัดรำยกำรหรือเกิดกำรด้อยค่ำ กำรเปลีย่ นแปลงส่วนได้เสียของบริษทั ใหญ่ในบริษทั ย่อย กำรเปลี่ยนแปลงส่วนได้เสียของบริษัทใหญ่ในบริษัทย่อยในส่วนของผู้ถือหุ้นประกอบด้วย ผลกระทบจำกกำรปรับลด สัดส่วนกำรถือหุ้นของบริษัทในบริษัทย่อย และผลต่ำงจำกกำรเปลี่ยนแปลงส่วนได้เสียของบริษัทใหญ่ในบริษัทย่อย โดยที่ไม่ได้ทำให้บริษัทใหญ่สูญเสียอำนำจในกำรควบคุม

198 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

100

งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท

25. ส่วนงำนดำเนินงำน กลุ่มบริษัทประกอบด้วย 4 ส่วนงำนที่รำยงำน ดังรำยละเอียดข้ำงล่ำง ซึ่งเป็นหน่วยงำนธุรกิจที่สำคัญ ของกลุ่ม บริษัท หน่วยงำนธุรกิ จที่สำคั ญ นี้ผลิต สินค้ำและให้บ ริกำรที่แตกต่ำงกัน และมีกำรบริห ำรจัด กำรแยกต่ ำงหำก เนื่องจำกใช้ เทคโนโลยี กลยุ ทธ์ทำงกำรตลำด และทรัพ ยำกรที่แตกต่ำงกัน ผู้มีอำนำจตั ดสินใจสูงสุดด้ ำนกำร ดำเนินงำน สอบทำนรำยงำนกำรจัด กำรภำยในของแต่ ละหน่วยงำนธุ รกิ จที่สำคั ญ อย่ ำงน้อยทุก ไตรมำส กำร ดำเนินงำนของ แต่ละส่วนงำนที่รำยงำนของกลุ่มบริษัทโดยสรุปมีดังนี้

ส่วนงำนธุรกิจ ส่วนงำน 1 ส่วนงำน 2 ส่วนงำน 3 ส่วนงำน 4

กลุ่มธุรกิจขนส่งทำงเรือ กลุ่มธุรกิจบริกำรนอกชำยฝั่ง กลุ่มธุรกิจเคมีภัณฑ์เพื่อกำรเกษตร กลุ่มกำรลงทุนอื่น

ตั้งแต่วันที่ 1 กรกฎำคม 2560 กลุ่มบริษัทได้เปลี่ยนแปลงเกณฑ์ในกำรนำเสนอและเปิดเผยส่วนงำนดำเนินงำน และมีผลกระทบต่อกำรนำเสนอส่วนงำนดำเนินงำน โดยส่วนงำนใหม่มีดังนี้ กลุ่มธุรกิจขนส่งทำงเรือ กลุ่มธุรกิจ บริก ำรนอกชำยฝั่ ง กลุ่ ม ธุ รกิ จ เคมี ภัณ ฑ์ เพื่ อกำรเกษตร และกลุ่ ม กำรลงทุน อื่น ซึ่ ง เดิ ม กลุ่ ม บริ ษั ท ได้ นำเสนอ ส่วนงำนดำเนินงำนโดยแบ่งเป็น กลุ่มขนส่ง กลุ่มโครงสร้ำงพื้นฐำน กลุ่มพลังงำน และกลุ่มกำรถือหุ้นเพื่อกำร ลงทุ น กลุ่ ม บริ ษั ท ได้ ป รั บ ย้ อ นหลั ง ข้ อ มู ล ตำมส่ ว นงำนส ำหรั บ ปี สิ้ น สุ ด วั น ที่ 31 ธั น วำคม 2559 ที่ ร วมอยู่ ใ น งบกำรเงินสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวำคม 2560 ของกลุ่มบริษัท เพื่อวัตถุประสงค์ในกำรให้ข้อมูลเปรียบเทียบ ทั้งนี้กำรเปลี่ยนแปลงดังกล่ำวกระทบเพียงกำรเปิดเผยข้อมูลเท่ำนั้น

101

รายงานประจ�ำปี 2560 199

บริษงบการเงิ ทั โทรีนเรวมและงบการเงิ ซนไทย เอเยนต์ ซสี ษ์ ัทจำกัด (มหำชน) และบริษทั ย่อย นของบริ หมำยเหตุประกอบงบกำรเงิน สำหรับปีสนิ้ สุดวันที่ 31 ธันวำคม 2560 ข้อมูลเกี่ยวกับส่วนงำนที่รำยงำน รำยได้และผลกำรดำเนินงำนจำกส่วนงำนทำงธุรกิจในงบกำรเงินรวมสำหรับแต่ละปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวำคม มีดังนี้

กลุม่ ธุรกิจ ขนส่ง ทำงเรือ

กลุม่ ธุรกิจ บริกำร นอกชำยฝัง่

งบกำรเงินรวม สำหรับปีสนิ้ สุดวันที่ 31 ธันวำคม 2560 กลุม่ ธุรกิจ กำรตัดรำยกำร เคมีภณ ั ฑ์เพือ่ กำรเกษตร

กลุม่ กำร ลงทุนอืน่

(พันบำท)

ระหว่ำงส่วนงำน ทำงธุรกิจ

รวม

รำยได้จำกกำรดำเนินงำน 4,078,511 รำยได้ระหว่ำงส่วนงำนธุรกิจ (71,114) รำยได้จำกบุคคลภำยนอก 4,007,397 ค่ำเสื่อมรำคำและค่ำตัดจำหน่ำย 500,869 กำไร (ขำดทุน) จำกกำรดำเนินงำน 562,027

4,918,923 4,918,923 663,604 109,623

2,871,765 2,871,765 63,484 240,568

1,594,176 1,594,176 145,835 418,756

(71,114) 71,114 (476,449)

13,392,261 13,392,261 1,373,792 854,525

ส่วนแบ่งกำไรในบริษัทร่วมและ กำรร่วมค้ำ ต้นทุนทำงกำรเงิน ค่ำใช้จ่ำยภำษีเงินได้ กำไร (ขำดทุน) สุทธิสำหรับปี

157,862 (121,554) (1,821) 144,110

(2,217) (46,596) 191,755

180,502 (184,422) (44,506) 370,330

54,235 (422,214)

338,364 (402,803) (98,051) 692,035

(148,845) (5,128) 408,054

กลุม่ ธุรกิจ ขนส่ง ทำงเรือ

กลุม่ ธุรกิจ บริกำร นอกชำยฝัง่

งบกำรเงินรวม ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2560 กลุม่ ธุรกิจ เคมีภณ ั ฑ์เพือ่ กำรเกษตร

กลุม่ กำร ลงทุนอืน่

กำรตัดรำยกำร ระหว่ำงส่วนงำน ทำงธุรกิจ

รวม

(พันบำท) สินทรัพย์รวม

11,253,790

14,743,332

2,006,710

39,012,978

(31,432,040)

35,584,770

หนี้สินรวม

(3,950,857)

(3,560,413)

(439,975)

(8,874,245)

6,294,700

(10,530,790)

200 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

102

กลุม่ ธุรกิจ ขนส่ง ทำงเรือ

กลุม่ ธุรกิจ บริกำร นอกชำยฝัง่

งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท

งบกำรเงินรวม สำหรับปีสนิ้ สุดวันที่ 31 ธันวำคม 2559 กลุม่ ธุรกิจ กำรตัดรำยกำร เคมีภณ ั ฑ์เพือ่ กำรเกษตร

กลุม่ กำร ลงทุนอืน่

(พันบำท)

ระหว่ำงส่วนงำน ทำงธุรกิจ

รวม

รำยได้จำกกำรดำเนินงำน 3,184,029 รำยได้ระหว่ำงส่วนงำนธุรกิจ (7,117) รำยได้จำกบุคคลภำยนอก 3,176,912 ค่ำเสื่อมรำคำและค่ำตัดจำหน่ำย 552,391 กำไร (ขำดทุน) จำกกำรดำเนินงำน (696,688)

6,533,378 6,533,378 743,103 219,854

3,232,905 3,232,905 65,830 334,253

718,652 718,652 96,759 476,172

(7,117) 7,117 (35) (482,680)

13,661,847 13,661,847 1,458,048 (149,089)

ส่วนแบ่งกำไรในบริษัทร่วมและ กำรร่วมค้ำ ต้นทุนทำงกำรเงิน รำยได้ (ค่ำใช้จ่ำย) ภำษีเงินได้ กำไร (ขำดทุน) สุทธิสำหรับปี

(171,535) (6,210) (874,433)

407,628 (122,705) 100,264 605,041

(5,755) (51,469) 277,029

144,858 (267,206) (12,754) 341,070

37,065 (445,615)

552,486 (530,136) 29,831 (96,908)

รำยกำรที่ไม่เป็นตัวเงินอื่นที่มี สำระสำคัญ - กำรด้อยค่ำและตัดจำหน่ำย

(307,968)

กลุม่ ธุรกิจ ขนส่ง ทำงเรือ

กลุม่ ธุรกิจ บริกำร นอกชำยฝัง่

งบกำรเงินรวม ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2559 กลุม่ ธุรกิจ เคมีภณ ั ฑ์เพือ่ กำรเกษตร

สินทรัพย์รวม

14,243,750

16,915,199

2,012,085

หนี้สินรวม

(4,741,730)

(4,795,550)

(323,512)

103

(307,968)

กลุม่ กำร ลงทุนอืน่

กำรตัดรำยกำร ระหว่ำงส่วนงำน ทำงธุรกิจ

44,892,332

(36,443,364)

41,620,002

(20,132,729)

14,868,139

(15,125,382)

(พันบำท)

รวม

รายงานประจ�ำปี 2560 201

บริษทั งบการเงิ โทรีเซนไทย เอเยนต์นซของบริ สี ์ จำกั ั ย่อย นรวมและงบการเงิ ษัท ด (มหำชน) และบริษท หมำยเหตุประกอบงบกำรเงิน สำหรับปีสนิ้ สุดวันที่ 31 ธันวำคม 2560 ข้อมูลทำงภูมิศำสตร์ กลุ่ม บริษัทขยำยกำรลงทุนและดำเนินกิจกำรในต่ำงประเทศ โดยนำเสนอข้อมูลเกี่ยวกับ กำรจำแนกข้อมูลทำง ภูมิศำสตร์สำหรับรำยกำรรำยได้จำกกำรขำยและสินทรัพย์ไม่หมุนเวียนที่มีมูลค่ำเป็นสำระสำคัญ โดยรำยได้จำก กำรขำยตำมส่วนงำนแยกตำมที่ตั้งทำงภูมิศำสตร์ของลูกค้ำ และรำยกำรสินทรัพย์ไม่หมุนเวียนตำมส่วนงำนแยก ตำมสถำนที่ตั้งตำมภูมิศำสตร์ของสินทรัพย์ งบกำรเงินรวม รำยได้จำกกำรขำย สินทรัพย์ไม่หมุนเวียน 2560 2559 2560 2559 เอเชีย แอฟริกำ อเมริกำ ยุโรป อื่นๆ รวม

10,636,549 1,491,391 601,587 401,667 261,067 13,392,261

(พันบำท)

11,203,421 1,206,985 474,487 560,997 215,957 13,661,847

23,839,657 514,452 315,363 24,669,472

24,495,246 674,536 326,343 25,496,125

ลูกค้ำรำยใหญ่ รำยได้จำกลูกค้ำรำยใหญ่รำยหนึ่งจำกส่วนงำนกลุ่มธุรกิจบริกำรนอกชำยฝั่งสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวำคม 2560 เป็นจำนวนเงินประมำณ 2,368.9 ล้ำนบำท (31 ธันวำคม 2559: 3,476.7 ล้ำนบำท) จำกรำยได้รวมของกลุ่มบริษัท 26. รำยได้อนื่ งบกำรเงินรวม 2560 2559

งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร 2560 2559

(พันบำท)

รำยได้เงินปันผล กำไรจำกกำรจำหน่ำยที่ดิน อำคำร อุปกรณ์ และสินทรัพย์ไม่มีตวั ตน กำไรจำกกำรจำหน่ำยเงินลงทุนใน บริษัทย่อยและบริษัทร่วม กำไรจำกกำรจำหน่ำยเงินลงทุนชั่วครำว กำไรจำกกำรจำหน่ำยเงินลงทุนเผื่อขำย กำไรจำกกำรเปลี่ยนแปลงมูลค่ำยุติธรรม ของสินทรัพย์ทำงกำรเงินที่ถอื ไว้เพื่อ ค้ำ กำไรจำกอัตรำแลกเปลีย่ น ดอกเบี้ยรับ กำไรจำกกำรซื้อธุรกิจ อื่นๆ รวม 202 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

104

40,133

105,805

356,066

221,396

21,746

3,502 -

13,156 87,300 9,323

3,500 90,750 -

15,679 113,893 154,345 38,761 99,394 487,453

134,593 83,142 433,319

15,690 76,079 81,546 31,714 561,095

60,416 22,857 398,919

งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท

27. ค่ำใช้จำ่ ยตำมลักษณะ งบก ำไรขำดทุ น ได้ ร วมกำรวิ เครำะห์ ค่ ำ ใช้ จ่ ำ ยตำมหน้ ำที่ ค่ ำ ใช้ จ่ ำยตำมลั ก ษณะได้ เปิ ด เผยตำมข้ อ ก ำหนดใน มำตรฐำนกำรรำยงำนทำงกำรเงินฉบับต่ำงๆ ดังนี้ งบกำรเงินรวม งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร 2560 2559 2560 2559 ค่ำใช้จำ่ ยซึง่ รวมอยูใ่ นค่ำใช้จำ่ ยในกำร ดำเนินงำน เกีย่ วกับเรือเดินทะเล ค่ำใช้จ่ำยในกำรเดินเรือ ค่ำใช้จ่ำยเกีย่ วกับวัสดุและของใช้สิ้นเปลือง สำหรับเรือเดินทะเลและค่ำใช้จ่ำยในกำร ซ่อมแซม บำรุง รักษำเรือ ค่ำใช้จ่ำยเกีย่ วกับลูกเรือและพนักงำน ค่ำเช่ำเรือ ค่ำเสื่อมรำคำและค่ำตัดจำหน่ำย

(พันบำท)

1,095,323

1,172,714

265,349 509,078 778,979 498,537

265,666 540,972 528,261 548,413

ค่ำใช้จำ่ ยซึง่ รวมอยูใ่ นค่ำใช้จำ่ ยบริกำร จำกธุรกิจนอกชำยฝัง่ ค่ำใช้จ่ำยเกีย่ วกับวัสดุและของใช้สิ้นเปลือง สำหรับเรือและค่ำใช้จ่ำยในกำรซ่อมแซมเรือ 1,418,198 ค่ำใช้จ่ำยเกีย่ วกับลูกเรือ พนักงำนและผู้รับเหมำ 1,663,605 ค่ำเช่ำเรือและค่ำเช่ำอุปกรณ์ 58,459 ค่ำเสื่อมรำคำและค่ำตัดจำหน่ำย 624,897

1,732,124 2,131,336 289,497 708,052

2,695,341

2,667,774

45,994 311,146 78,655

44,286 112,043 61,249

ค่ำใช้จำ่ ยซึง่ รวมอยูใ่ นค่ำใช้จำ่ ยในกำรให้บริกำร กำรขำยและกำรบริหำร ค่ำใช้จ่ำยเกีย่ วกับพนักงำน 1,163,213 ค่ำธรรมเนียมวิชำชีพ 70,065 ค่ำเช่ำสำนักงำนและอุปกรณ์สำนักงำน 65,269 ค่ำเสื่อมรำคำและค่ำตัดจำหน่ำย 171,703

1,067,854 68,676 77,140 140,334

162,385 19,878 7,672 20,881

170,746 18,123 7,112 25,544

ค่ำใช้จำ่ ยซึง่ รวมอยูใ่ นต้นทุนขำย ต้นทุนวัตถุดิบ ค่ำใช้จ่ำยเกีย่ วกับวัสดุและของใช้สิ้นเปลือง และค่ำใช้จ่ำยในกำรซ่อมแซมบำรุงรักษำ ค่ำใช้จ่ำยเกีย่ วกับพนักงำน ค่ำเสื่อมรำคำและค่ำตัดจำหน่ำย

105

รายงานประจ�ำปี 2560 203

บริษทั งบการเงิ โทรีเซนไทย เอเยนต์นของบริ ซสี ์ จษำกั ั ย่อย นรวมและงบการเงิ ัท ด (มหำชน) และบริษท หมำยเหตุประกอบงบกำรเงิน สำหรับปีสนิ้ สุดวันที่ 31 ธันวำคม 2560 28. กำรด้อยค่ำและตัดจำหน่ำย งบกำรเงินรวม 2560 2559 กำรด้อยค่ำและตัดจำหน่ำย

สินทรัพย์ไม่หมุนเวียน

(พันบำท)

งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร 2560 2559

ที่ดิน อำคำรและอุปกรณ์

307,968 307,968

รวม

307,968

กำรประเมินมูลค่ำกำรด้อยค่ำ

ที่ดิน อำคำร และอุปกรณ์ TSS และบริษัทย่อย ในระหว่ำงปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวำคม 2559 TSS และบริษัทย่อยรับรู้ขำดทุนจำกกำรด้อยค่ำเป็นจำนวน 8.7 ล้ำน เหรียญสหรัฐฯ (เทียบเท่ำกับ 308.0 ล้ำนบำท) สำหรับเรือเดินทะเลบำงลำที่ ถูกขำยในปี 2559 และที่ผู้บริหำรมี แผนที่จะขำยในปี 2560 ซึ่งเป็นผลมำจำกมูลค่ำที่คำดว่ำจะได้รับคืนต่ำกว่ำมูลค่ำตำมบัญชี มูลค่ำที่คำดว่ำจะได้รับคืนของเรือเดินทะเลถูกพิจำรณำจำกมูลค่ำที่สูงกว่ำของมูลค่ำกำรใช้ประโยชน์และมูลค่ำ ยุติธรรมหักต้นทุนในกำรขำย มูลค่ำยุติธรรมถูกพิจำรณำจำกข้อมูลของบริษัทผู้ประเมินอิสระแห่งหนึ่ง มูลค่ำกำรใช้ ประโยชน์ถูกพิจำรณำโดยวิธีรำยได้ ( Income approach) ซึ่งคำนวณจำกกำรประมำณกำรกระแสเงินสดของเรือ แต่ละลำ กำรประมำณกำรกระแสเงินสดในอนำคตของเรือกลุ่มนี้ได้รวมถึงกำรประมำณกำรโดยวิธีเฉพำะเจำะจงสำหรับ ระยะเวลำ 1 ปี จำกประมำณกำรที่ดีที่สุดของผู้บริหำรที่เกี่ยวกับอัตรำค่ำระวำงเรือรำยวัน และค่ำใช้จ่ำยในกำร ดำเนินงำนเกี่ยวกับเรือเดินทะเลที่เป็นเงินสดจำกสถำนกำรณ์ของธุรกิจเดินเรือในปัจจุบันและผลประกอบกำรที่ผ่ำน มำ นอกจำกนี้ มู ลค่ ำปั จจุบั นสุดท้ำย (Terminal Value) ที่ใช้ ในกำรค ำนวณกำรประมำณกำรกระแสเงินสดใน อนำคตได้รวมถึงกำรพิจำรณำมูลค่ำคงเหลือของเรือกลุ่มนี้ (ณ วันที่คำดกำรณ์ว่ำจะมีกำรจำหน่ำยหรือตัดจำหน่ำย) ต้นทุนถัวเฉลี่ยถ่วงน้ำหนักของเงินทุน (“WACC”) ในอัตรำร้อยละ 7.9 ถูกใช้เป็นอัตรำคิดลดในกำรคำนวณมูลค่ำ กำรใช้ประโยชน์ องค์ประกอบของต้นทุนของส่วนของผู้ถือหุ้นคำนวณมำจำกแบบจำลองกำรกำหนดรำคำสินทรัพย์ ลงทุ น (Capital asset pricing moldel (“CAPM”)) รวมทั้ ง วิ ธีก ำรเปรี ย บเที ย บกั บ บริ ษั ท ในกลุ่ ม อุ ต สำหกรรม เดียวกัน (Benchmarking) ต้นทุนของหนี้สินถูกประมำณกำรจำกวงเงินกู้ระยะสั้นในปัจจุบันของ TSS และอัตรำ ดอกเบี้ยเงินกู้ยืมในตลำด 29. ค่ำใช้จำ่ ย (รำยได้) ภำษีเงินได้ ภำษีเงินได้แสดงในงบกำไรขำดทุนรวมและงบกำไรขำดทุนเฉพำะกิจกำรคำนวณจำกกำไรสุทธิทำงภำษีจำกกิจกำร ซึ่งไม่ได้รับกำรส่งเสริมกำรลงทุนและในอัตรำภำษีที่ใช้บังคับอยู่ในประเทศไทยและอัตรำเฉพำะเจำะจงของแต่ละ ประเทศสำหรับกำรดำเนินงำนในต่ำงประเทศ รำยกำรที่ไม่ได้รับกำรส่งเสริมกำรลงทุน ได้แก่ กำไรจำกกำรจำหน่ำย สินทรัพย์ งำนบริกำรที่เกี่ยวข้องกับกำรเดินเรือ เช่น ส่วนงำนธุรกิจตัวแทนเรือ ส่วนงำนบริกำรกำรขุดเจำะนอก ชำยฝั่งที่อยู่นอกประเทศไทยและบริกำรอื่นที่เกี่ยวข้องกับบริกำรนอกชำยฝั่ง และธุรกิจกำรผลิตและจำหน่ำยปุ๋ยและ ถ่ำนหิน 204 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

106

งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท

ภำษีเงินได้รบั รูใ้ นกำไรหรือขำดทุน หมำยเหตุ

งบกำรเงินรวม 2560 2559

ภำษีเงินได้ของปีปัจจุบัน สำหรับงวดปัจจุบัน ภำษีงวดก่อนๆ ที่บันทึกต่ำไป ภำษีเงินได้รอกำรตัดบัญชี กำรเปลีย่ นแปลงของ ผลแตกต่ำงชั่วครำว

รวมค่ำใช้จำ่ ย (รำยได้) ภำษีเงินได้

(พันบำท)

งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร 2560 2559

74,511 3,529 78,040

73,859 2,856 76,715

1,556 1,556

479 479

20,011 20,011

(106,546) (106,546)

27,542 27,542

8,029 8,029

98,051

(29,831)

29,098

8,508

ภำษีเงินได้ที่รับรู้ในกำไรขำดทุนเบ็ดเสร็จอื่น

ก่อนภำษี เงินได้ ผลต่ำงจำกกำรเปลี่ยนแปลง ในมูลค่ำยุติธรรมของเงิน ลงทุนเผื่อขำย (86,702) ผลต่ำงจำกกำรประมำณ กำรตำมหลักคณิตศำสตร์ ประกันภัย 3,792 รวม (82,910)

งบกำรเงินรวม

2560 รำยได้ (ค่ำใช้จ่ำย) ภำษีเงินได้

สุทธิจำกภำษี เงินได้

17,774 (698) 17,076

107

ก่อนภำษี เงินได้

2559 รำยได้ (ค่ำใช้จ่ำย) ภำษีเงินได้

สุทธิจำกภำษี เงินได้

(68,928)

(122,317)

19,446

(102,871)

3,094 (65,834)

5,176 (117,141)

(2,102) 17,344

3,074 (99,797)

(พันบำท)

รายงานประจ�ำปี 2560 205

บริษทั โทรี เซนไทย เอเยนต์ซนสีของบริ ์ จำกัษดัท (มหำชน) และบริษทั ย่อย งบการเงิ นรวมและงบการเงิ หมำยเหตุประกอบงบกำรเงิน สำหรับปีสนิ้ สุดวันที่ 31 ธันวำคม 2560

ผลต่ำงจำกกำรเปลี่ยนแปลง ในมูลค่ำยุติธรรมของเงิน ลงทุนเผื่อขำย ผลต่ำงจำกกำรประมำณ กำรตำมหลักคณิตศำสตร์ ประกันภัย รวม

งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร

ก่อนภำษี เงินได้

2560 รำยได้ (ค่ำใช้จ่ำย) ภำษีเงินได้

ก่อนภำษี เงินได้

2559 รำยได้ (ค่ำใช้จ่ำย) ภำษีเงินได้

สุทธิจำกภำษี เงินได้

(11,857)

2,371

(9,486)

46,469

(9,294)

37,175

7,787 (4,070)

(1,557) 814

6,230 (3,256)

46,469

(9,294)

37,175

(พันบำท)

สุทธิจำกภำษี เงินได้

กำรกระทบยอดเพื่อหำอัตรำภำษีที่แท้จริง งบกำรเงินรวม 2560 อัตรำภำษี

(ร้อยละ)

กำไร (ขำดทุน) ก่อนภำษีเงินได้ จำนวนภำษีตำมอัตรำภำษีเงินได้ในประเทศไทย กำรลดภำษีเงินได้ ผลกระทบจำกควำมแตกต่ำงของอัตรำภำษีสำหรับ กิจกำรในต่ำงประเทศ รำยได้ที่ไม่ต้องเสียภำษี ค่ำใช้จ่ำยต้องห้ำมทำงภำษี กำรใช้ขำดทุนทำงภำษีที่เดิมไม่ได้บันทึก ผลขำดทุนและผลแตกต่ำงชัว่ ครำวในปีปัจจุบันที่ไม่รบั รู้ เป็นสินทรัพย์ภำษีเงินได้รอกำรตัดบัญชี ภำษีหัก ณ ที่จ่ำยที่ตัดจำหน่ำย ภำษีงวดก่อนๆ ที่บันทึกต่ำไป ผลกระทบจำกควำมแตกต่ำงของสกุลเงินที่ใช้ในกำร ดำเนินงำนทำงบัญชีและภำษีของบริษัทย่อย รวม

206 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

108

2559

(พันบำท) 790,086 158,017 (3,369)

อัตรำภำษี

(ร้อยละ)

(พันบำท)

(126,739) (25,348) (96,663)

151,578 (102,060) 16,733 (60,302)

(54,823) (167,638) 109,138 (101,396)

6,229 3,529

285,398 12,796 2,856

(72,304) 98,051

5,849 (29,831)

บริ บริษษททัั โทรี โทรีเเซนไทย ซนไทย เอเยนต์ เอเยนต์ซซสสีี ์์ จจำกั ำกัดด (มหำชน) (มหำชน) และบริ และบริษษททัั ย่ย่ออยย หมำยเหตุ ระกอบงบกำรเงินน หมำยเหตุปประกอบงบกำรเงิ สสำหรั ำหรับบปีปีสสนนิ้ิ้ สุสุดดวัวันนทีที่่ 31 31 ธัธันนวำคม วำคม 2560 2560

งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท

อัอัตตรำภำษี รำภำษี

2560 2560

(ร้ (ร้ออยละ) ยละ)

กกำไร ำไร (ขำดทุ (ขำดทุนน)) ก่ก่ออนภำษี นภำษีเเงิงินนได้ ได้ จจำนวนภำษี ำนวนภำษีตตำมอั ำมอัตตรำภำษี รำภำษีเเงิงินนได้ ได้ใในประเทศไทย นประเทศไทย รำยได้ รำยได้ทที่ไี่ไม่ม่ตต้อ้องเสี งเสียยภำษี ภำษี ค่ค่ำำใช้ ใช้จจ่ำ่ำยต้ ยต้อองห้ งห้ำำมทำงภำษี มทำงภำษี ภำษี ง วดก่ อ นๆ ที ภำษีงวดก่อนๆ ที่บ่บันันทึทึกกต่ต่ำไป ำไป รวม รวม

งบกำรเงิ งบกำรเงินนเฉพำะกิ เฉพำะกิจจกำร กำร อัอัตตรำภำษี รำภำษี

(พั (พันนบำท) บำท)

(ร้ (ร้ออยละ) ยละ)

155,826 155,826 31,165 31,165 (12,137) (12,137) 6,958 6,958 1,556 1,556 27,542 27,542

20 20

18 18

20 20

(8) (8)

2559 2559

(พั (พันนบำท) บำท)

(96,140) (96,140) (19,228) (19,228) (41,398) (41,398) 68,176 68,176 479 479 8,029 8,029

กำรลดอั กำรลดอัตตรำภำษี รำภำษีเเงิงินนได้ ได้นนิติติบิบุคุคคล คล พระรำชบั พระรำชบัญ ญญั ญั ตติิแแก้ก้ไไขเพิ ขเพิ่่มมเติ เติมมประมวลรั ประมวลรัษษฎำกร ฎำกร ฉบั ฉบับบทีที่่ 42 42 พ.ศ. พ.ศ. 2559 2559 ลงวั ลงวันนทีที่่ 33 มีมีนนำคม ำคม 2559 2559 ให้ ให้ปปรัรับบลดอั ลดอัตตรำ รำ ภำษี เ งิ น ได้ น ิ ต ิ บ ุ ค คลเหลื อ อั ต รำร้ อ ยละ 20 ของก ำไรสุ ท ธิ ส ำหรั บ รอบระยะเวลำบั ญ ชี ท ่ ี เ ริ ่ ม ในหรื อ หลั ง วั น ที ่ ภำษี เงินได้ นิติ บุ ค คลเหลื ออัต รำร้อยละ 20 ของก ำไรสุทธิสำหรั บ รอบระยะเวลำบั ญ ชีที่เริ่ม ในหรือหลั งวันที่ 11 มกรำคม มกรำคม 2559 2559 เป็ เป็นนต้ต้นนไป ไป 30. 30. กกำไร ำไร (ขำดทุ (ขำดทุนน)) ต่ต่ออหุหุนน้้

กกำไร ำไร (ขำดทุ (ขำดทุนน)) ต่ต่ออหุหุ้้นนขัขั้น้นพืพื้น้นฐำน ฐำน กำรค กำรคำนวณก ำนวณกำไร ำไร (ขำดทุ (ขำดทุนน)) ต่ต่ออหุหุ้้นนขัขั้้นนพืพื้้นนฐำนส ฐำนสำหรั ำหรับบแต่ แต่ลละปี ะปีสสิ้ิ้นนสุสุดดวัวันนทีที่่ 31 31 ธัธันนวำคม วำคม คคำนวณจำกก ำนวณจำกกำไร ำไร (ขำดทุ (ขำดทุนน)) สสำหรั บ ปี ท ่ ี เ ป็ น ส่ ว นของผู ้ ถ ื อ หุ ้ น สำมั ญ ของบริ ษ ั ท และจ ำนวนหุ ้ น สำมั ญ ที ่ อ อกจ ำหน่ ำ ยแล้ ว ระหว่ ำ งปี โ ดยวิ ธ ำหรับปีที่เป็นส่วนของผู้ถือหุ้นสำมัญของบริษัทและจำนวนหุ้ นสำมัญที่ออกจำหน่ำยแล้วระหว่ำงปีโดยวิธีถีถััววเฉลี เฉลี่่ยย ถ่ถ่ววงน้ งน้ำหนั ำหนักก แสดงกำรค แสดงกำรคำนวณดั ำนวณดังงนีนี้้

กกำไร ำไร (ขำดทุ (ขำดทุนน)) สุสุททธิธิสสำหรั ำหรับบปีปีททเเี่ี่ ป็ป็นนของ ของ ผูผูถถ้้ ออืื หุหุ้น้นสำมั ญ ของบริ ษ ท ั (ขั น ้ พื น ้ สำมัญของบริษทั (ขัน้ พืน้ ฐำน) ฐำน) จจำนวนหุ ำนวนหุ้น้นสำมั สำมัญ ญ ณ วั น ที ่ 1 มกรำคม ณ วันที่ 1 มกรำคม ผลกระทบจำกหุ ผลกระทบจำกหุ้น้นทีที่อ่ออก อก จจำหน่ ำ ยระหว่ ำ งปี ำหน่ำยระหว่ำงปี จจำนวนหุ ำนวนหุนน้้ สำมั สำมัญ ญถัถัววเฉลี เฉลียย่่ ถ่ถ่ววงน้ งน้ำหนั ำหนักก (ขั (ขันน้้ พืพื้น้นฐำน) ฐำน) กกำไร ำไร (ขำดทุ (ขำดทุนน)) ต่ต่ออหุหุนน้้ ขัขันน้้ พืพืนน้้ ฐำน ฐำน (บำท) (บำท)

งบกำรเงิ งบกำรเงินนรวม รวม 2560 2559 2560 2559

งบกำรเงิ งบกำรเงินนเฉพำะกิ เฉพำะกิจจกำร กำร 2560 2559 2560 2559

588,355 588,355

(418,291) (418,291)

128,284 128,284

(104,169) (104,169)

1,822,454 1,822,454

(พั (พันนบำท บำท // พัพันนหุหุ้น้น))

88 1,822,462 1,822,462 0.32 0.32

109 109

-1,822,454 1,822,454 (0.23) (0.23)

88 1,822,462 1,822,462 0.07 0.07

-1,822,454 1,822,454 (0.06) (0.06)

รายงานประจ�ำปี 2560 207

บริษงบการเงิ ทั โทรีนเซนไทย เอเยนต์ ซสี ์ ษจัทำกัด (มหำชน) และบริษทั ย่อย รวมและงบการเงิ นของบริ หมำยเหตุประกอบงบกำรเงิน สำหรับปีสนิ้ สุดวันที่ 31 ธันวำคม 2560 กำไรต่อหุ้นปรับลด เนื่องจำกรำคำของหุ้นถัวเฉลี่ยในระหว่ำงปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวำคม 2560 มีมูลค่ำต่ำกว่ำรำคำใช้สิทธิของใบสำคัญ แสดงสิทธิ จึงไม่มีผลกระทบต่อกำไรต่อหุ้นปรับลดจำกใบสำคัญแสดงสิทธิ 31. เงินปันผล

สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวำคม 2560 ที่ประชุมใหญ่สำมัญประจำปีของผู้ถือหุ้น เมื่อวันที่ 26 เมษำยน 2560 ผู้ถือหุ้นได้อนุมัติกำรจ่ำย เงินปันผลสำหรับปี สิ้นสุดวันที่ 31 ธันวำคม 2559 เป็นจำนวน 0.05 บำทต่อหุ้น รวมเป็นเงินทั้งสิ้น 91.1 ล้ำนบำท โดยเงินปันผลได้ จ่ำยให้แก่ผู้ถือหุ้นในวันที่ 23 พฤษภำคม 2560

สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวำคม 2559 ที่ประชุมใหญ่สำมัญประจำปีของผู้ถือหุ้น เมื่อวันที่ 27 เมษำยน 2559 ผู้ถือหุ้นได้อนุมัติกำรจ่ำย เงินปันผลสำหรับปี สิ้นสุดวันที่ 31 ธันวำคม 2558 เป็นจำนวน 0.05 บำทต่อหุ้น รวมเป็นเงินทั้งสิ้น 91.1 ล้ำนบำท โดยเงินปันผลได้ จ่ำยให้แก่ผู้ถือหุ้นในวันที่ 16 พฤษภำคม 2559 32. สิทธิพเิ ศษทีไ่ ด้รบั จำกกำรส่งเสริมกำรลงทุน ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2560 บริษั ทย่อยสองแห่ ง ได้รับสิทธิพิ เศษจำกคณะกรรมกำรส่งเสริมกำรลงทุน ภำยใต้ บริกำรประเภทต่ำงๆ รวมถึงกำรบริกำรตรวจสอบโครงสร้ำงใต้ท้องทะเลและกำรขนส่งทำงทะเล สิทธิพิเศษที่สำคัญ รวมถึงกำรได้รับยกเว้นอำกรขำเข้ำสำหรับกำรนำเข้ำเครื่องจักรและกำรได้รับยกเว้นภำษีเงินได้นิติบุคคลสำหรับ กิจกำรที่ได้รับกำรส่งเสริมเป็นระยะเวลำ 8 ปี นับตั้งแต่วันที่เริ่มมีรำยได้จำกกิจกำรที่ได้รับกำรส่งเสริมหรือวันที่ ได้รับอนุมัติจำกคณะกรรมกำรส่งเสริมกำรลงทุน เพื่อให้ได้รับสิทธิพิเศษดังกล่ำว กลุ่มบริษัทย่อยจะต้องปฏิบัติตำมเงื่อนไขและข้อกำหนดที่เกี่ยวข้องกับสิทธิและ ประโยชน์ที่ได้รับนั้นตำมที่ระบุไว้ในบัตรส่งเสริมกำรลงทุน 33. เครื่องมือทำงกำรเงิน

นโยบำยกำรจัดกำรควำมเสี่ยงทำงด้ำนกำรเงิน กลุ่ ม บริ ษั ท ต้ อ งเผชิ ญ กั บ ควำมเสี่ ย งทำงกำรเงิ น ที่ ส ำคั ญ ได้ แ ก่ ค วำมเสี่ ย งจำกอั ต รำแลกเปลี่ ย นของเงิ น ตรำ ต่ำงประเทศควำมเสี่ยงจำกอัตรำดอกเบี้ย ควำมเสี่ยงจำกรำคำน้ำมัน ควำมเสี่ยงจำกอัตรำค่ำระวำงและควำมเสี่ยง ด้ำนกำรให้สินเชื่อ กลุ่มบริษัทใช้เครื่องมือทำงกำรเงินเพื่อลดควำมไม่แน่นอนของกระแสเงินสดในอนำคตที่เกิดจำกกำร เปลี่ยนแปลงของอัตรำแลกเปลี่ยน อัตรำดอกเบี้ย รำคำน้ำมัน และอัตรำค่ำระวำง และเพื่อช่วยในกำรบริหำรสภำพ คล่องของเงินสด

กำรบริหำรจัดกำรทุน นโยบำยของคณะกรรมกำรบริษัท คือ กำรรัก ษำระดับ เงิ น ทุน ให้มั่น คงเพื่อ รัก ษำนัก ลงทุน เจ้ำ หนี้แ ละควำม เชื่อมั่นของตลำดและก่อให้เกิดกำรพัฒ นำของธุรกิจในอนำคต คณะกรรมกำรได้มีกำรกำกับ ดูแลผลตอบแทน จำกกำรลงทุน ซึ่งกลุ่มบริษัทพิจำรณำจำกสัดส่วนของผลตอบแทนจำกกิจกรรมดำเนินงำนต่อส่วนของเจ้ำของ รวม ซึ่งไม่รวมส่วนได้เสียที่ ไม่มีอำนำจควบคุมอีกทั้งยังกำกับดูแลระดับกำรจ่ำยเงินปันผลให้แก่ผู้ถือหุ้น 208 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

110

งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท

ควำมเสี่ยงจำกอัตรำแลกเปลี่ยนเงินตรำต่ำงประเทศและอัตรำดอกเบี้ย ควำมเสี่ยงด้ำนอัตรำดอกเบี้ย หมำยถึงควำมเสี่ยงที่เกิดจำกกำรเปลี่ยนแปลงที่จะเกิดในอนำคตของอัตรำดอกเบี้ยใน ตลำด ซึ่งส่งผลกระทบต่อกำรดำเนินงำนและกระแสเงินสดของกลุ่มบริษัท เนื่องจำกดอกเบี้ยของหลักทรัพย์ที่เป็นตรำ สำรหนี้และเงินกู้ยืมบำงส่วนมีอัตรำคงที่ กลุ่มบริษัทมีควำมเสี่ยงด้ำนอัตรำดอกเบี้ยที่เกิดจำกเงินกู้ยืม (ดูหมำยเหตุข้อ 21) บริษัทมีควำมเสี่ยงด้ำนอัตรำดอกเบี้ยที่เกิดจำกเงินให้กู้ยืมแก่บริษัทย่อย (ดูหมำยเหตุข้อ 5) กลุ่มบริษัทได้ลดควำม เสี่ยงดังกล่ำวโดยทำให้แน่ใจว่ำดอกเบี้ยที่เกิดจำกเงินกู้ยืมส่วนใหญ่มีอัตรำลอยตัว กลุ่มบริษัทใช้เครื่องมือทำงกำรเงินที่ เป็นตรำสำรอนุพันธ์ซึ่งส่วนใหญ่เป็นสัญญำแลกเปลี่ยนอัตรำดอกเบี้ยคงที่ เพื่อใช้ในกำรจัดกำรควำมเสี่ยงที่เกิดจำก ควำมผันผวนของอัตรำดอกเบี้ยที่เกิดจำกเงินกู้ยืมเป็นกำรเฉพำะ กลุ่มบริษัทมีควำมเสี่ยงจำกอัตรำแลกเปลี่ยนเงินตรำต่ำงประเทศ ซึ่งเกิดจำกกำรซื้อสินค้ำและกำรขำยสินค้ำที่เป็น เงินตรำต่ำงประเทศ กลุ่มบริษัทได้ทำสัญญำซื้อขำยเงินตรำต่ำงประเทศล่วงหน้ำ ซึ่งรำยกำรดังกล่ำวจะมีอำยุไม่เกิน หนึ่งปี เพื่อป้องกันควำมเสี่ยงของสินทรัพย์และหนี้สินทำงกำรเงินที่เป็นเงินตรำต่ำงประเทศ สัญญำซื้อขำยเงินตรำ ต่ำงประเทศล่วงหน้ำ ณ วันที่รำยงำนเป็นรำยกำรที่เกี่ยวข้องกับรำยกำรซื้อและขำยสินค้ำที่เป็นเงินตรำต่ำงประเทศ ในงวดถัดไป ณ วันที่ 31 ธันวำคม กลุ่มบริษัทและบริษัทมีควำมเสี่ยงจำกอัตรำแลกเปลี่ยนเงินตรำต่ำงประเทศซึ่งเกิดจำกกำรมี สินทรัพย์และหนี้สินทำงกำรเงินซึ่งกำหนดในสกุลเงินต่ำงประเทศ มีดังนี้ งบกำรเงินรวม

2560 บำทไทย เงินสดและรำยกำรเทียบเท่ำเงินสด ลูกหนี้กำรค้ำ เจ้ำหนี้กำรค้ำ เจ้ำหนี้อื่น ควำมเสี่ยงสุทธิ เหรียญสหรัฐฯ เงินสดและรำยกำรเทียบเท่ำเงินสด เงินลงทุนระยะสั้น ลูกหนี้กำรค้ำ ลูกหนี้กิจกำรที่เกี่ยวข้องกัน เงินให้กู้ระยะสั้นแก่กิจกำรที่เกี่ยวข้องกัน เงินกู้ระยะสั้นจำกกิจกำรที่เกี่ยวข้องกัน เจ้ำหนี้กำรค้ำ เจ้ำหนี้อื่น เจ้ำหนี้กิจกำรที่เกี่ยวข้องกัน เงินรับล่วงหน้ำจำกลูกค้ำ เงินกู้ระยะยำว หุ้นกู้ ควำมเสี่ยงสุทธิ

2559

งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร

(พันบำท)

2560

2559 -

568,756 (11,138) (110,878) 446,740

399,063 147 (15,950) (83,442) 299,818

236,784 16,408 75,858 1,474,527 (106,128) (111,702) (25) (148) (38) (146,170) 1,439,366

413,122 520,866 137,862 1,136,283 (150,675) (440) (17,281) (4,476,452) (2,436,715)

46,912 207 1,633,364 (999,875) (363) (1,826) 678,419

111

248,546 500,751 3,280,610 (1,325,793) (2) (4,476,452) (1,772,340)

รายงานประจ�ำปี 2560 209

บริษทั โทรีเซนไทย เอเยนต์ซสี ์ จำกัด (มหำชน) และบริษทั ย่อย งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท ประกอบงบกำรเงิน หมำยเหตุ สำหรับปีสนิ้ สุดวันที่ 31 ธันวำคม 2560 งบกำรเงินรวม

งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร

2560

2559

76,480 1,207 472,580 (14,681) (19,757) 515,829

109,781 130 405,670 (14,906) (2,727) 497,948

257

715,032 (56) (50,130) 665,103

262 743,153 (50,832) 692,583

ปอนด์สเตอร์ลงิ เงินลงทุนระยะสั้น ควำมเสีย่ งสุทธิ

15,502 15,502

15,528 15,528

15,502 15,502

15,528 15,528

รูเปีย อินโดนีเซีย เงินสดและรำยกำรเทียบเท่ำเงินสด ลูกหนี้กำรค้ำ เจ้ำหนี้กำรค้ำ เจ้ำหนี้อื่น หนี้สินตำมสัญญำเช่ำกำรเงิน ควำมเสีย่ งสุทธิ

2,658 8,499 (9,688) (16,747) (3,019) (18,297)

4,820 63,087 (9,303) (230,841) (442) (172,679)

เหรียญสิงคโปร์ เงินสดและรำยกำรเทียบเท่ำเงินสด ลูกหนี้กำรค้ำ เงินให้กู้ระยะสั้นแก่กิจกำรที่เกีย่ วข้องกัน เงินลงทุนเผื่อขำย

เจ้ำหนี้กำรค้ำ เจ้ำหนี้อื่น เจ้ำหนี้กิจกำรที่เกีย่ วข้องกัน ควำมเสีย่ งสุทธิ

(พันบำท)

2560

2559

ควำมเสี่ยงจำกอัตรำแลกเปลี่ยนเป็นควำมเสี่ยงหลักที่ต้องเผชิญเนื่องจำกกลุ่มบริษัทมีกำรซื้อสินค้ำและให้บริกำรที่ เป็นเงินตรำต่ำงประเทศ ส่วนควำมเสี่ยงจำกอัตรำดอกเบี้ยเป็นควำมเสี่ยงที่เกิดจำกควำมผันผวนในอนำคตของ อัตรำดอกเบี้ยในตลำด ซึ่งควำมผันผวนดังกล่ำวจะส่งผลกระทบต่อผลกำรดำเนินงำนและกระแสเงินสดของกลุ่ม บริษัท โดยกลุ่มบริษัทบริหำรควำมเสี่ยงดังกล่ำว ดังต่อไปนี้ ก) สัญญำแลกเปลี่ยนรำคำน้ำมัน ในระหว่ำงปี 2560 บริษัทย่อยได้ทำสัญญำแลกเปลี่ยนรำคำน้ำมันกับธนำคำรพำณิชย์ เพื่อป้องกันควำมเสี่ยง จำกรำคำน้ ำมั น ที่ เกี่ ย วข้ อ งกั บ ภำระผู ก พั น ในกำรให้ บ ริ ก ำรตำมสั ญ ญำขนส่ ง ระยะยำว ภำยใต้ สั ญ ญำ แลกเปลี่ยนรำคำน้ำมันนี้ รำคำน้ำมันจะถูกกำหนดอยู่ในช่วง 283.5 ถึง 368.4 เหรียญสหรัฐฯ (31 ธันวำคม 2559 เป็น 252.0 ถึง 323.5 เหรียญสหรัฐฯ) ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2560 ปริมำณน้ำมันคงเหลือเท่ำกับ 4,800 เมทริกตัน (31 ธันวำคม 2559 เป็น 14,750 เมทริกตัน) มู ล ค่ ำ ยุ ติ ธรรมของสัญ ญำแลกเปลี่ ย นรำคำน้ ำมั น มี จ ำนวน 0.3 ล้ ำ นเหรี ย ญสหรัฐฯ (31 ธั นวำคม 2559: 0.8 ล้ำนเหรียญสหรัฐฯ) ซึ่งกำหนดจำกรำคำจำกนำยหน้ำที่จัดประเภทเป็ นข้อมูลระดับ 2 ของมูลค่ำยุติธรรม และได้มีกำรทดสอบควำมสมเหตุสมผลของรำคำเหล่ำนั้น โดยกำรคิดลดกระแสเงินสดในอนำคตที่คำดกำรณ์ไว้ ด้วยอัตรำดอกเบี้ยในตลำดสำหรับเครื่องมือทำงกำรเงินที่เหมือนกั น ณ วันที่วัด มูลค่ำ มูล ค่ำยุ ติธ รรมของ เครื่องมือทำงกำรเงินสะท้อนผลกระทบของควำมเสี่ยงด้ำนเครดิตและได้รวมกำรปรับปรุงควำมเสี่ยงด้ำน เครดิตของบริษัทและคู่สัญญำตำมควำมเหมำะสม

210 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

112

งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท

ข) สัญญำซื้อขำยค่ำระวำงล่วงหน้ำ บริษัทย่อยแห่งหนึ่งได้ทำสัญญำซื้อขำยค่ำระวำงล่วงหน้ำกับสถำบันกำรเงิน เพื่อป้องกันควำมเสี่ยงจำกรำคำ ค่ำระวำงสำหรับเรือเดินทะเลเช่ำ ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2560 บริษัทไม่มีสัญญำซื้อขำยค่ำระวำงกับสถำบัน กำรเงิน(31 ธันวำคม 2559: รำคำค่ำระวำงจะถูกกำหนดอยู่ในช่วง 7,200 ถึง 7,250 เหรียญสหรัฐฯต่อวัน

และมีสัญญำซื้อขำยค่ำระวำงล่วงหน้ำสำหรับขำย จำนวน 40 วัน)

มูลค่ำยุติธรรมของสัญญำซื้อขำยค่ำระวำงล่วงหน้ำมีจำนวน 0.004 ล้ำนเหรียญสหรัฐฯณ วันที่ 31 ธันวำคม 2559ซึ่งกำหนดจำกรำคำจำกนำยหน้ำที่จัดประเภทเป็นข้อมูลระดับ 2 ของมูลค่ำยุติธรรม ซึ่งได้มีกำรทดสอบ ตำมวิธีกำรแบบเดียวกับที่ระบุในหมำยเหตุ 33(ก)

ควำมเสี่ยงด้ำนกำรให้สินเชื่อ ควำมเสี่ยงด้ำนกำรให้สินเชื่อ ควำมเสี่ยงที่ลูกค้ำหรือคู่สัญญำไม่สำมำรถชำระหนี้แก่กลุ่มบริษัทตำมเงื่อนไขที่ตกลง ไว้เมื่อครบกำหนด ฝ่ำยบริหำรได้กำหนดนโยบำยทำงด้ำนสินเชื่อเพื่อควบคุมควำมเสี่ยงทำงด้ำนสินเชื่อดังกล่ำวอย่ำงสม่ำเสมอ โดย กำรวิเครำะห์ฐำนะทำงกำรเงินของลูกค้ำทุกรำยที่ขอวงเงินสินเชื่อในระดับหนึ่งๆ ณ วันที่รำยงำนไม่พบว่ำมีควำม เสี่ยงจำกสินเชื่อที่เป็นสำระสำคัญ ควำมเสี่ยงสูงสุดทำงด้ำนสินเชื่อแสดงไว้ในรำคำตำมบัญชีของสินทรัพย์ทำง กำรเงินแต่ละรำยกำรในงบแสดงฐำนะกำรเงิน อย่ำงไรก็ตำมเนื่องจำกกลุ่มบริษัทมีฐำนลูกค้ำจำนวนมำก ฝ่ำย บริหำรไม่ได้คำดว่ำจะเกิดผลเสียหำยที่มีสำระสำคัญจำกกำรเก็บหนี้ไม่ได้

ควำมเสี่ยงจำกสภำพคล่อง กลุ่มบริษัทมีกำรควบคุมควำมเสี่ยงจำกกำรขำดสภำพคล่องโดยกำรรักษำระดับของเงินสดและรำยกำรเทียบเท่ำ เงินสดให้เพียงพอต่อกำรดำเนินงำนของกลุ่มบริษัท และเพื่อทำให้ผลกระทบจำกควำมผันผวนของกระแสเงินสด ลดลง

มูลค่ำยุติธรรมของสินทรัพย์และหนี้สินทำงกำรเงิน นอกเหนือจำกที่กล่ำวไว้ในหมำยเหตุข้อ 7, 16, 21 และ 33(ก) ถึง 33(ข) มูลค่ำยุติธรรมของสินทรัพย์และหนี้สิน ทำงกำรเงิน ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2560 มีมูลค่ำโดยประมำณเทียบเท่ำกับมูลค่ำตำมบัญชี เนื่องจำกสินทรัพย์และ หนี้สินทำงกำรเงินเหล่ำนั้นมีอำยุใกล้ครบกำหนดชำระหรือได้รับคืน

113

รายงานประจ�ำปี 2560 211

บริษทั โทรีเซนไทย เอเยนต์ซสี ์ จำกัด (มหำชน) และบริษทั ย่อย งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท ประกอบงบกำรเงิน หมำยเหตุ สำหรับปีสนิ้ สุดวันที่ 31 ธันวำคม 2560 34. ภำระผูกพันและหนีส้ ินทีอ่ ำจเกิดขึน้ 34.1 ภำระผูกพันฝ่ำยทุน กลุ่มบริษัทมีภำระผูกพันฝ่ำยทุน ที่สำคัญ จำกสัญญำเกี่ยวกับอำคำร เครื่องจักร กำรก่อสร้ำงโกดังเก็บสินค้ ำ กำร สร้ำงเรือ กำรซ่อมเรือครั้งใหญ่ อุปกรณ์ สำหรับเรือ และพื้ นที่ภัตตำคำรแต่ยังไม่ได้รับรู้เป็นหนี้สิน ณ วันที่ 31 ธันวำคม ดังนี้ งบกำรเงินรวม 2560 2559 - เหรียญสหรัฐฯ - ดองเวียดนำม - บำท

2.48 13,446.8 11.0

(ล้ำน)

0.5 62,566.2 -

งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร 2560 2559 -

34.2 ภำระผูกพันอื่น (ก) ภำระผูกพันตำมสัญญำเช่ำดำเนินงำน จำนวนเงินขั้นต่ำที่กลุ่มบริษัทต้องจ่ำยในอนำคตตำมสัญ ญำเช่ำดำเนินงำนที่ไม่สำมำรถยกเลิกได้ ของเรือ ที่ดิน และพื้นที่ภัตตำคำรมีดังต่อไปนี้ งบกำรเงินรวม 2560 2559 ภำยใน 1 ปี ระหว่ำง 1 ปี แต่ไม่เกิน 5 ปี มำกกว่ำ 5 ปี รวม (ข)

252,847 321,250 276,367 850,464

(พันบำท)

542,688 169,026 331,759 1,043,473

งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร 2559 2558 -

ภำระผูกพันตำมสัญญำซื้อถ่ำนหิน ณ วันที่ 31 ธั นวำคม 2560 บริษั ทย่ อยแห่ งหนึ่ง มีภำระผูกพั นตำมสัญ ญำซื้อถ่ ำนหิ น จำกผู้ป ระกอบกำร ต่ำงประเทศในปริมำณที่กำหนดบวกหรือหักร้อยละ 10 รำคำถ่ำนหินจะขึ้นอยู่กับคุณภำพของถ่ำนหิน ตำมที่ ระบุในสัญญำ

(ค) ภำระผูกพันตำมสัญญำขำยถ่ำนหิน ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2560 บริษัทย่อยแห่งหนึ่งมีภำระผูกพันตำมสัญญำขำยถ่ำนหินแก่ผู้ประกอบกำรใน ประเทศในปริมำณที่กำหนดบวกหรือหักร้อยละ 10 ด้วยรำคำคงที่ตำมสัญญำ

212 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

114

งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท

34.3 หนี้สินที่อำจเกิดขึ้น ก) กำรค้ำประกัน บริษัทและกลุ่มบริษัทได้ค้ำประกันเพื่อประโยชน์ในกำรประกอบธุรกิจตำมปกติ ดังนี้ 31 ธันวำคม 2560 งบกำรเงินรวม ล้ำนบำท ล้ำนเหรียญสหรัฐฯ

หนังสือค้ำประกันที่ธนำคำรออก ให้ในนำมกลุม่ บริษัท ภำระค้ำประกันโดยกลุม่ บริษัทแก่ สถำบันกำรเงินเพื่อค้ำประกัน วงเงินสินเชื่อและกำรซื้อวัตถุดิบ

27.3

13.6

199.4

31 ธันวำคม 2560 งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร ล้ำนบำท ล้ำนเหรียญสหรัฐฯ

หนังสือค้ำประกันโดยบริษัทแก่ สถำบันกำรเงินเพื่อค้ำประกันวงเงินสินเชื่อ

96.4

31 ธันวำคม 2559 งบกำรเงินรวม ล้ำนบำท ล้ำนเหรียญสหรัฐฯ

21.4

16.9

1.1

219.3

31 ธันวำคม 2559 งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร ล้ำนบำท ล้ำนเหรียญสหรัฐฯ

ภำระค้ำประกันโดยบริษัทแก่สถำบัน กำรเงินเพื่อค้ำประกันวงเงินสินเชื่อ

1.1

110.3

ข) หนีส้ ินที่อำจเกิดขึน้ อืน่ ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2560 บริษั ทย่อยแห่งหนึ่งมีหนี้สินที่อำจจะเกิดขึ้นอื่นเป็นจำนวนประมำณ 2.0 ล้ำน เหรียญสหรัฐฯ (31 ธันวำคม 2559: 2.0 ล้ำนเหรียญสหรัฐฯ)

115

รายงานประจ�ำปี 2560 213

งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท

35. เหตุกำรณ์ภำยหลังรอบระยะเวลำทีร่ ำยงำน

บริษัท กำรออกหุ้นกู้ ที่ประชุมใหญ่สำมัญประจำปีของผู้ถือหุ้น เมื่อวันที่ 26 เมษำยน 2560 ผู้ถือหุ้นได้อนุมัติออกและเสนอขำยหุ้นกู้ ได้ ครั้งเดียวเต็มจำนวนวงเงิน และ/หรือเป็นครำวๆ ภำยในวงเงินไม่เกิน 5,000 ล้ำนบำท ในวันที่ 20 กุมภำพันธ์ 2561 บริษั ท ได้ ยื่ น เอกสำรกำรออกหุ้ น กู้ ในจ ำนวนไม่ เกิ น 2,500 ล้ ำ นบำท แก่ สำนั ก งำนคณะกรรมกำรก ำกั บ หลักทรัพย์และตลำดหลักทรัพย์

บริษัทย่อย – TSS กำรขำยเรือ เมื่อวันที่ 23 มกรำคม 2561 TSS ได้ทำบันทึกข้อตกลงขำยเรือ Thor Endeavour กับบริษัท Sunlight Shipping LLC (Marshall Company) ซึ่ ง ค้ ำประกั น โดยบริ ษั ท แม่ ข องบริ ษั ท ดั ง กล่ ำ ว (Osman Management DMSS (Dubai Company)) ผู้บริหำรคำดว่ำจะส่งมอบเรือในวันที่ 28 กุมภำพันธ์ 2561

กำรซื้อเรือ เมื่ อวันที่ 30 มกรำคม 2561 TSS ได้ ทำบั น ทึกข้ อตกลงซื้ อเรือมื อสองกับ บริษั ท UCL Albion Limited ชื่ อ เรื อ Albion โดยจะมีกำรส่งมอบเรือกลำงเดือนมีนำคม 2561

บริษัทย่อย – TST เงินกู้ใหม่ เมื่อวันที่ 12 มกรำคม 2561 TST ทำสัญญำเงินกู้กับธนำคำรเพื่อกำรส่งออกและนำเข้ำแห่งประเทศไทย (EXIM) จำนวน 6 ล้ำนเหรียญสหรัฐ โดยมีอัตรำดอกเบี้ย LIBOR บวกร้อยละ 3 ต่อปี เงินต้นชำระคืนทุก 3 เดือน ตลอด ระยะเวลำ 7 ปี จนถึงงวดสุดท้ำยในเดือนธันวำคม 2567

บริษัทย่อย – MML กำรซื้อบริษัทย่อย ในที่ประชุมคณะกรรมกำรของบริษัท MSST เมื่อวันที่ 12 มกรำคม 2561 คณะกรรมกำรอนุมัติให้จัดตั้งบริษัทย่อย ในต่ ำงประเทศแห่ ง ใหม่ Mermaid Subsea Services (Malaysia) Sdn. Bhd. (“MSSM”) โดย MSST ถื อหุ้ น ร้อยละ 100 ธุรกิจหลักของบริษัทย่อยดังกล่ำวคือ ให้บริกำรนอกชำยฝั่ง แก่อุตสำหกรรมน้ำมัน และก๊ำซธรรมชำติ นอกชำยฝั่ง บริษัทย่อยดังกล่ำวจะมีทุนจดทะเบียนจำนวน 100 พันมำเลเซียริงกิต กำรดำเนินกำรจัดตั้งบริษัทเสร็จสิ้นใน เดือนมกรำคม 2561

กำรจดทะเบียนเลิกบริษัทย่อย MTR-3 (Singapore) Pte. Ltd. และ MTR-4 (Singapore) Pte. Ltd. ได้ จ ดทะเบี ย นเลิ ก บริ ษั ท เมื่ อ วั น ที่ 5 กุมภำพันธ์ 2561 214 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

116

งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท

บริษัทย่อย – PHC กำรเพิ่มทุน ในที่ประชุมวิสำมัญผู้ถือหุ้นของ PHC เมื่อวันที่ 27 ธันวำคม 2560 ผู้ถือหุ้นอนุมัติให้เพิ่มทุน จำนวนโดยประมำณ 200 ล้ำนบำท ส่งผลให้ทุนเรือนหุ้นของ PHC เพิ่มขึ้นจำกจำนวน 460 ล้ำนบำท เป็น 660 ล้ำนบำท โดยกำรออก หุ้นจำนวน 20 ล้ำนหุ้น รำคำหุ้นละ 10 บำท โดย TTA จะลงทุนร้อยละ 70 ของหุ้นที่เพิ่มขึ้นเป็นจำนวน 140 ล้ำน บำท ในขณะนี้ PHC อยู่ระหว่ำงจดทะเบียนเพิ่มทุนจำนวน 200 ล้ำนบำท และคำดว่ำจะเรียกชำระค่ำหุ้นจำนวน 70 ล้ำนบำท โดยจ่ำยชำระครั้งแรกในวันที่ 15 มกรำคม 2561

บริษัทย่อย – PMTA กำรจ่ำยเงินปันผล ในที่ประชุมคณะกรรมกำรของ PMTA เมื่อวันที่ 26 กุมภำพันธ์ 2561 คณะกรรมกำรได้มีมติเห็นชอบที่จะเสนอต่อ ผู้ถื อ หุ้ น ในที่ ป ระชุ ม สำมั ญ ผู้ ถื อ หุ้ น ที่ จ ะจั ด ขึ้ น ในเดื อ นเมษำยน 2561 เพื่ อ จ่ ำ ยเงิ น ปั น ผลส ำหรั บ ปี สิ้ น สุ ด วั น ที่ 31 ธันวำคม 2560 จำนวน 1 บำทต่อหุ้น เป็นจำนวน 101.2 ล้ำนบำท 36. กำรจัดประเภทรำยกำรใหม่ รำยกำรบำงรำยกำรในงบกำรเงิน ปี 2559 ได้มีกำรจัดประเภทรำยกำรใหม่เพื่ อให้ สอดคล้องกับกำรนำเสนอในงบ กำรเงินปี 2560 ดังนี้

ก่อนจัดประเภทใหม่

2559 งบกำรเงินรวม จัดประเภทใหม่

หลังจัดประเภทใหม่

(พันบำท) งบแสดงฐำนะกำรเงิน เงินลงทุนเผื่อขำย เงินลงทุนระยำวอื่น อสังหำริมทรัพย์เพื่อกำรลงทุน ที่ดิน อำคำร และอุปกรณ์

1,301,438 1,613,445 16,801,293

584,824 (584,824) 233,631 (223,631) -

584,824 716,614 1,837,076 16,577,662

กำรจัดประเภทรำยกำรใหม่นี้ เนื่องจำกผู้บริหำรเห็นว่ำมีควำมเหมำะสมกับธุรกิจของกลุ่มบริษัทมำกกว่ำ

117

รายงานประจ�ำปี 2560 215

ส�ำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2560

216 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

บริษัทที่เกี่ยวข้อง

ความสัมพันธ์

ลักษณะรายการ

31 ธันวาคม 2560 31 ธันวาคม 2559

มูลค่ารายการ (บาท)

นโยบายการ คิดราคา

TTA ถือหุ้นร้อยละ 68.5 (31 ธันวาคม 2559 : บาคองโคให้เช่าพื้นที่โรงงานกับ 53,690,892 55,164,352 ราคาปกติที่ให้กับ ถือหุ้นร้อยละ 68.5) ในบริษัท พีเอ็ม โทรีเซน TVA (บันทึกเป็นรายได้ (บันทึกเป็นรายได้ค่า บุคคลภายนอก เอเชีย โฮลดิ้งส์ จ�ำกัด (มหาชน) (“PMTA”) ค่าเช่า) เช่า) และ PMTA ถือหุ้นร้อยละ 100 ในบาคองโค ทั้งนี้ TTA ถือหุ้นร้อยละ 50 ในบริษัท โทรีเซน (อินโดไชน่า) เอส.เอ. (“TI”) และ TI ถือหุ้น ร้อยละ 49 ใน TVA

บริษัท โทรีเซน-วินามา เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (“TVA”)

4. บริษัท บาคองโค จ�ำกัด (“บาคองโค”)

ราคาปกติที่ให้กับ บุคคลภายนอก

บริษทั โทรีเซน (อินโดไชน่า) TTA ถือหุ้นร้อยละ 68.5 (31 ธันวาคม 2559 : บาคองโคได้รับบริการขนส่งทาง 56,182,140 70,962,425 ราคาปกติที่ให้กับ เอส.เอ. (“TI”) ถือหุน้ ร้อยละ 68.5) ในบริษัท พีเอ็ม โทรีเซน ทะเลจาก TI (บันทึกเป็นค่าใช้จ่าย (บันทึกเป็นค่าใช้จ่าย บุคคลภายนอก เอเชีย โฮลดิ้งส์ จ�ำกัด (มหาชน) (“PMTA”) ด้านขนส่ง) ด้านขนส่ง) และ PMTA ถือหุ้นร้อยละ 100 ในบาคองโค ทั้งนี้ TTA ถือหุ้นร้อยละ 50 ใน TI

11,757,940 (บันทึกเป็นต้นทุน บริการ)

3. บริษัท บาคองโค จ�ำกัด (“บาคองโค”)

2. บริ ษั ท เมอร์ เ มด ซั บ ซี บริษทั กัลฟ เอเจนซี่ คัมปะนี TTA ถือหุ้นร้อยละ 58.2 (31 ธันวาคม 2559 : MSST ว่ า จ้ า ง GAC เพื่ อ ให้ 2,580,542 เซอร์วสิ เซส (ประเทศไทย) (ประเทศ ไทย) จ�ำกัด (“GAC”) ถือหุน้ ร้อยละ 58.2) ในบริษทั เมอร์เมด มาริไทม์ บริการเดินพิธกี ารทางศุลกากรใน (บันทึกเป็นต้นทุน จ�ำกัด (“MSST”) จ�ำกัด (มหาชน) (“เมอร์เมด”) และถือหุน้ ร้อยละ การน�ำเข้าสินค้าและการขนส่ง บริการ) 51 ใน GAC โดยเมอร์เมดถือหุ้นร้อยละ 100 ใน MSST

1. บริษทั เมอร์เมด ซับซี เซอร์ บริษัท ซามิล เมอร์เมด ออฟ TTA ถือหุ้นร้อยละ 58.2 (31 ธันวาคม 2559 : ZMOS ว่าจ้าง MSSI เพื่อให้ 2,364,498,256 2,710,324,655 ราคาปกติที่ให้กับ วิสเซส (อินเตอร์เนชัน่ แนล) ชอร์ เซอร์วสิ เซส แอลแอลซี ถือหุน้ ร้อยละ 58.2) ในบริษทั เมอร์เมด มาริไทม์ บริการนอกชายฝัง่ แก่บริษทั Saudi (บันทึกเป็นรายได้ (บันทึกเป็นรายได้จาก บุคคลภายนอก จ�ำกัด (“MSSI”) (“ZMOS”) จ�ำกัด (มหาชน) (“เมอร์เมด”) โดยเมอร์เมด Aramco จากการให้บริการ) การให้บริการ) ถือหุ้นร้อยละ 100 ใน MSSI และถือหุ้นร้อย ละ 40 ใน ZMOS

บริษัท

รายการระหว่างกันของบริษัทฯ กับบริษัทย่อย หรือระหว่างกันภายในบริษัทย่อย ได้แสดงไว้ในหมายเหตุประกอบงบของงบการเงินรวมของบริษัทฯแล้ว โดยรายการระหว่างกันของ บริษัทฯ ส่วนใหญ่เป็นรายการที่เกิดขึ้นจากการด�ำเนินธุรกิจตามปกติ โดยที่การก�ำหนดราคาจะเป็นราคาตลาดหรือเป็นไปตามเงื่อนไขทางการค้าโดยทั่วไป ซึ่งสามารถเทียบเคียงกับ เงือ่ นไขทีใ่ ห้กบั บุคคลภายนอก (Fair and at arm’s length) ทัง้ นี้ รายการระหว่างกันซึง่ มีสาระส�ำคัญของบริษทั ฯ และบริษทั ย่อยกับบริษทั ร่วม หรือกิจการร่วมค้า หรือรายการระหว่าง กันกับบริษัทหรือบุคคลที่อาจมีความขัดแย้ง มีดังต่อไปนี้

รายการระหว่างกัน รายการระหว่างกัน

บริษัทที่เกี่ยวข้อง

บริษัท โทรีเซน-วินามา เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (“TVA”)

บริษัท โทรีเซน-วินามา โลจิสติกส์ จ�ำกัด (“TVL”)

บาเรีย เซเรส (“บาเรีย”)

บริษัท กัลฟ เอเจนซี่ คัม ปะนี (ประเทศ ไทย) จ�ำกัด (“GAC”)

บริษัท

5. บริษัท บาคองโค จ�ำกัด (“บาคองโค”)

6. บริษัท บาคองโค จ�ำกัด (“บาคองโค”)

7. บริษัท บาคองโค จ�ำกัด (“บาคองโค”)

8. บริษัท จีเอซี โทรีเซน โล จิสติกส์ จ�ำกัด (“GTL”)

ลักษณะรายการ 31 ธันวาคม 2560 31 ธันวาคม 2559

มูลค่ารายการ (บาท) นโยบายการ คิดราคา

ราคาปกติที่ให้กับ 2,660,596 TTA ถือหุ้นร้อยละ 51 ใน GTL และถือหุ้น GAC ให้ บ ริ ก ารการจั ด การแก่ 1,466,815 ร้อยละ 51 ใน GAC GTL (บันทึกเป็นค่าใช้จ่าย (บันทึกเป็นค่าใช้จ่ายใน บุคคลภายนอก การบริหาร) ในการบริหาร)

ราคาปกติที่ให้กับ 22,036,059 20,610,071 TTA ถือหุ้นร้อยละ 68.5 (31 ธันวาคม 2559: บาคองโคได้รับบริการที่เกี่ยวกับ (บันทึกเป็นค่าใช้จ่าย (บันทึกเป็นค่าใช้จ่าย บุคคลภายนอก ถือหุ้นร้อยละ 68.5) ใน บริษัท พีเอ็ม โทรีเซน ท่าเรือจากบาเรีย ด้านขนส่ง) ด้านขนส่ง) เอเชีย โฮลดิ้งส์ จ�ำกัด (มหาชน) (“PMTA”) และ PMTA ถือหุ้นร้อยละ 100 ในบาคองโค ทัง้ นี้ TTA ถือหุน้ ร้อยละ 100 ในบริษทั โซลีอาโด โฮลดิ้งส์ พีทีอี แอลทีดี (“โซลีอาโด”) และ โซลีอาโดถือหุ้นร้อยละ 28 ในบาเรีย

ราคาปกติที่ให้กับ 47,819,176 46,794,477 TTA ถือหุ้นร้อยละ 68.5 (31 ธันวาคม 2559: บาคองโคได้รับบริการด้านขนส่ง (บันทึกเป็นค่าใช้จ่าย (บันทึกเป็นค่าใช้จ่าย บุคคลภายนอก ถือหุ้นร้อยละ 68.5) ใน บริษัท พีเอ็ม โทรีเซน จาก TVL ด้านขนส่ง) ด้านขนส่ง) เอเชีย โฮลดิง้ ส์ จ�ำกัด (มหาชน) (“PMTA”) และ PMTA ถือหุ้นร้อยละ 100 ในบาคองโค ทั้งนี้ TTA ถือหุ้นร้อยละ 50 ใน TI และ TI ถือ หุ ้ น ร้ อ ยละ 49 ในบริ ษั ท โทรี เ ซน-วิ น ามา เอเยนต์ ซีส์ จ�ำกัด (“TVA”) ทั้งนี้ TVA ถือหุ้น ร้อยละ 100 ใน TVL

ราคาปกติที่ให้กับ 21,357,794 36,793,384 TTA ถือหุ้นร้อยละ 68.5 (31 ธันวาคม 2559: บาคองโคได้รับบริการด้านขนส่ง (บันทึกเป็นค่าใช้จ่าย (บันทึกเป็นค่าใช้จ่าย บุคคลภายนอก ถือหุ้นร้อยละ 68.5) ใน บริษัท พีเอ็ม โทรีเซน จาก TVA ด้านขนส่ง) ด้านขนส่ง) เอเชีย โฮลดิ้งส์ จ�ำกัด (มหาชน) (“PMTA”) และ PMTA ถือหุ้นร้อยละ 100 ในบาคองโค ทั้งนี้ TTA ถือหุ้นร้อยละ 50 ใน บริษัท โทรีเซน (อินโดไชน่า) เอส.เอ. (“TI”) และ TI ถือหุ้น ร้อยละ 49 ใน TVA

ความสัมพันธ์

รายการระหว่างกัน

รายงานประจ�ำปี 2560 217

บริษัทที่เกี่ยวข้อง

ความสัมพันธ์

ลักษณะรายการ 31 ธันวาคม 2560 31 ธันวาคม 2559

มูลค่ารายการ (บาท) นโยบายการคิดราคา

218 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

65,520 (บันทึกเป็นรายได้ ค่าบริการ IT)

4. บริษัท โทรีเซนไทย บริษัท พีเอ็ม โทรีเซน เอเชีย TTA ถือหุ้นร้อยละ 68.5 (31 ธันวาคม TTA ให้บริการด้าน IT แก่ เอเยนต์ซสี ์ จ�ำกัด (มหาชน) โฮลดิ้งส์ จ�ำกัด (มหาชน) 2559: ถือหุ้นร้อยละ 68.5) ใน PMTA PMTA (“TTA”) (“PMTA”) โดยมี น ายเฉลิ ม ชั ย มหากิ จ ศิ ริ เป็ น กรรมการและผู้ถือหุ้นในทั้ง TTA และ PMTA

6. บริษัท โทรีเซนไทย บริษัท พี เอช แคปปิตอล PHC ถือหุ้นโดย TTA ร้อยละ 70 และ TTA ให้เช่าพืน้ ทีส่ ำ� นักงาน เอเยนต์ซสี ์ จ�ำกัด (มหาชน) จ�ำกัด (“PHC”) ถือหุ้นโดยบริษัท พี เอ็ม แคปปิตอล แก่ PHC (“TTA”) จ�ำกัด (“PMC”) ร้อยละ 30 โดยมี นางสาวอุษณา มหากิจศิริ เป็นผู้ถือหุ้น ในทั้ง TTA และ PMC

ราคาใกล้เคียงกับราคาตลาด

11,670 ราคาใกล้เคียงกับราคาตลาด (บันทึกเป็นรายได้อื่น)

65,520 (บันทึกเป็นรายได้ ค่าบริการ IT)

984,150 (บันทึกเป็น รายได้ค่าเช่าและ ค่าธรรมเนียม)

2,890,500 (บันทึกเป็นรายได้ ค่าเช่าและ ค่าธรรมเนียม)

2,407,950 ราคาใกล้เคียงกับราคาตลาด (บันทึกเป็นรายได้ (ไม่มีรายการระหว่าง ค่าเช่าและ ปี 2559) ค่าธรรมเนียม)

170,383 (บันทึกเป็น รายได้อื่น)

984,150 (บันทึกเป็น รายได้ค่าเช่าและ ค่าธรรมเนียม)

3. บริษัท โทรีเซนไทย บริษัท พีเอ็ม โทรีเซน เอเชีย TTA ถือหุ้นร้อยละ 68.5 (31 ธันวาคม TTA ให้เช่าพืน้ ทีส่ ำ� นักงาน เอเยนต์ซสี ์ จ�ำกัด (มหาชน) โฮลดิ้งส์ จ�ำกัด (มหาชน) 2559: ถือหุ้นร้อยละ 68.5) ใน PMTA แก่ PMTA (“TTA”) (“PMTA”) โดยมี น ายเฉลิ ม ชั ย มหากิ จ ศิ ริ เป็ น กรรมการและผู้ถือหุ้นในทั้ง TTA และ PMTA

5. บริษัท โทรีเซนไทย บริษัท พีเอ็ม โทรีเซน เอเชีย TTA ถือหุ้นร้อยละ 68.5 (31 ธันวาคม TTA ให้บริการอื่นๆ เอเยนต์ซสี ์ จ�ำกัด (มหาชน) โฮลดิ้งส์ จ�ำกัด (มหาชน) 2559: ถือหุ้นร้อยละ 68.5) ใน PMTA แก่ PMTA (“TTA”) (“PMTA”) โดยมี น ายเฉลิ ม ชั ย มหากิ จ ศิ ริ เป็ น กรรมการและผู้ถือหุ้นในทั้ง TTA และ PMTA

1,881,240 (บันทึกเป็นรายได้ ค่าเช่าและ ค่าธรรมเนียม)

2. บริษัท โทรีเซนไทย บริษัท เมอร์เมด มาริไทม์ TTA ถือหุ้นร้อยละ 58.2 (31 ธันวาคม TTA ให้เช่าพืน้ ทีส่ ำ� นักงาน เอเยนต์ซสี ์ จ�ำกัด (มหาชน) จ�ำกัด (มหาชน) (“เมอร์เมด”) 2559 : ถือหุน้ ร้อยละ 58.2) ในเมอร์เมด แก่เมอร์เมด (“TTA”) โดยมี น ายเฉลิ ม ชั ย มหากิ จ ศิ ริ เป็ น กรรมการและผู้ถือหุ้นในทั้ง TTA และ เมอร์เมด

1. บริษัท โทรีเซนไทย บริษัท เมอร์เมด มาริไทม์ TTA ถือหุ้นร้อยละ 58.2 (31 ธันวาคม TTA เช่าพื้นที่ส�ำนักงาน 1,731,840 1,502,160 ราคาใกล้เคียงกับราคาตลาด เอเยนต์ซสี ์ จ�ำกัด (มหาชน) จ�ำกัด (มหาชน) (“เมอร์เมด”) 2559 : ถือหุน้ ร้อยละ 58.2) ในเมอร์เมด จากเมอร์เมด (บันทึกเป็นรายจ่าย (บันทึกเป็นรายจ่ายค่า (“TTA”) โดยมี น ายเฉลิ ม ชั ย มหากิ จ ศิ ริ เป็ น ค่าเช่าส�ำนักงาน) เช่าส�ำนักงาน) กรรมการและผู้ถือหุ้นในทั้ง TTA และ เมอร์เมด

บริษัท

รายการระหว่างกันกับบุคคลที่อาจมีความขัดแย้ง

รายการระหว่างกัน

บริษัทที่เกี่ยวข้อง

ราคาปกติที่ให้กับบุคคล ภายนอก

11. บริษัท โทรีเซนไทย บริษทั โฟร์ วัน วัน เอ็นเตอร์ นายเฉลิมชัย มหากิจศิริ และนางสาว เอเยนต์ซสี ์ จ�ำกัด (มหาชน) เทนเม้นท์ จ�ำกัด อุ ษ ณา มหากิ จ ศิ ริ เ ป็ น กรรมการใน (“TTA”) ทั้ ง TTA และบริ ษั ท โฟร์ วั น วั น เอ็นเตอร์เทนเม้นท์ จ�ำกัด

TTA ว่าจ้างบริษัท โฟร์วัน 4,060,055.06 วั น เอ็ น เตอร์ เ ทนเม้ น ท์ (บันทึกเป็นค่าใช้จ่าย (ไม่มีรายการระหว่าง จ�ำกัด ในการจัดกิจกรรม ผลประโยชน์อื่น ปี 2559) Team building และงาน ส�ำหรับพนักงาน) เลีย้ งปีใหม่สำ� หรับพนักงาน

ราคาปกติที่ให้กับบุคคล ภายนอก

10. บริษัท โทรีเซนไทย บริษทั เฮ้าส์ ออฟ ทรัฟเฟิล นางสาวอุ ษ ณา มหากิ จ ศิ ริ แ ละนาย TTA เลี้ยงรับรองหุ้นส่วน 446,545 287,154 เอเยนต์ซสี ์ จ�ำกัด (มหาชน) จ�ำกัด กมลสุทธิ์ ทัพพะรังสี เป็นกรรมการ ของบริษัทฯ (บันทึกเป็นค่าใช้จ่าย (บันทึกเป็นค่าใช้จ่าย (“TTA”) ในทั้ ง TTA และบริ ษั ท เฮ้ า ส์ ออฟ ด้านสันทนาการ) ด้านสันทนาการ) ทรัฟเฟิล จ�ำกัด

494,725 (บันทึกเป็น ค่าของขวัญ)

นโยบายการคิดราคา

ราคาปกติที่ให้กับบุคคล ภายนอก

213,602 (บันทึกเป็น ค่าของขวัญ)

31 ธันวาคม 2560 31 ธันวาคม 2559

มูลค่ารายการ (บาท)

9. บริษัท โทรีเซนไทย บริษัท มูเกนได เพนท์เฮาส์ นางสาวอุ ษ ณา มหากิ จ ศิ ริ แ ละนาย TTA เลี้ยงรับรองหุ้นส่วน 206,856 202,928 เอเยนต์ซสี ์ จ�ำกัด (มหาชน) จ�ำกัด กมลสุทธิ์ ทัพพะรังสี เป็นกรรมการ ของบริษัทฯ (บันทึกเป็นค่าใช้จ่าย (บันทึกเป็นค่าใช้จ่าย (“TTA”) ทั้งใน TTA และบริษัท มูเกนได เพนท์ ด้านสันทนาการ) ด้านสันทนาการ) เฮาส์ จ�ำกัด

TTA ซื้อสินค้าจากบริษัท พีเอช มาการอง (ประเทศ ไทย) จ�ำกัด เพื่อเป็นของ ขวัญปีใหม่ และของทีร่ ะลึก ในงานประชุมสามัญผู้ถือ หุ้นประจ�ำปีของบริษัทฯ

ลักษณะรายการ

ราคาปกติที่ให้กับบุคคล ภายนอก

นายเฉลิมชัย มหากิจศิริ และนางสาว อุษณา มหากิจศิริ เป็นกรรมการทั้งใน TTA และบริ ษั ท พี เ อช มาการอง (ประเทศไทย) จ�ำกัด

ความสัมพันธ์

8. บริษัท โทรีเซนไทย บริ ษั ท มู เ กนได แบงคอก นางสาวอุ ษ ณา มหากิ จ ศิ ริ แ ละนาย TTA เลี้ยงรับรองหุ้นส่วน 726,966 833,581 เอเยนต์ซสี ์ จ�ำกัด (มหาชน) จ�ำกัด กมลสุทธิ์ ทัพพะรังสี เป็นกรรมการ ของบริษัทฯ (บันทึกเป็นค่าใช้จ่าย (บันทึกเป็นค่าใช้จ่าย (“TTA”) ทัง้ ใน TTA และบริษทั มูเกนได แบงคอก ด้านสันทนาการ) ด้านสันทนาการ) จ�ำกัด

7. บริษัท โทรีเซนไทย บริษัท พีเอช มาการอง เอเยนต์ซสี ์ จ�ำกัด (มหาชน) (ประเทศไทย) จ�ำกัด (“TTA”)

บริษัท

รายการระหว่างกัน

รายงานประจ�ำปี 2560 219

รายการระหว่างกัน

ความจ�ำเป็นและความสมเหตุสมผล ของรายการระหว่างกัน

ในกรณีที่บริษัทฯ หรือบริษัทย่อยเข้าท�ำสัญญาใดๆ ก็ตาม หรือมี การท�ำรายการระหว่างกันกับบริษทั ย่อย บริษทั ร่วม และ/หรือบุคคล ภายนอก บริษัทฯ จะพิจารณาถึงความจ�ำเป็นและความเหมาะสม ในการเข้าท�ำสัญญานั้นๆ โดยค�ำนึงถึงผลประโยชน์ของบริษัทฯ เป็นหลัก

หลักเกณฑ์ของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยและคณะกรรมการ ก�ำกับ หลักทรัพย์แ ละตลาดหลักทรัพย์ เรื่องการเปิด เผยข้อมูล และการปฎิบัติการของบริษัทจดทะเบียนในรายการที่เกี่ยวโยงกัน ให้มีราคาและเงื่อ นไขเสมือ นการท�ำรายการกับ บุค คลภายนอก เพื่อผลประโยชน์สูงสุดของบริษัทฯ และผู้ถือหุ้น โดยกรรมการ ผู้บริหาร หรือพนักงานที่มีส่วนได้เสียในรายการนั้นจะต้องไม่มีส่วน ในการพิจารณาอนุมัติ

มาตรการหรือขัน ้ ตอนการอนุมต ั ก ิ าร

นโยบายการท�ำรายการระหว่างกันใน

ในกรณีที่บริษัทฯ หรือบริษัทย่อยเข้าท�ำสัญญาใดๆ ก็ตาม หรือมี การท�ำรายการระหว่างกันกับบริษทั ย่อย บริษทั ร่วม บริษทั ทีเ่ กีย่ วข้อง บุคคลภายนอก และ/หรือบุคคลที่อาจมีความขัดแย้ง เพื่อประโยชน์ ของบริ ษั ท ฯ คณะกรรมการบริษัท ฯ ก�ำหนดให้ต้องปฎิบัติต าม

กรรมการตรวจสอบและบริษัทฯ จะร่วมกันดูแลรายการระหว่างกัน ดังกล่าวที่อาจเกิดขึ้นในอนาคตว่าจะเป็นรายการที่มีความจ�ำเป็น และให้เป็นไปในราคาที่ยุติธรรม

ท�ำรายการระหว่างกัน

220 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

อนาคต

นโยบายการจ่ายเงินปันผล

นโยบายการจ่ายเงินปันผล บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

บริษัทฯ มีนโยบายการจ่ายเงินปันผลในอัตราไม่น้อยกว่าร้อยละ 25 ของก�ำไรสุทธิของงบการเงินรวมหลังหักภาษีเงินได้ แต่ไม่รวมก�ำไรหรือ ขาดทุนจากอัตราแลกเปลีย่ นทีย่ งั ไม่เกิดขึน้ จริง ทัง้ นีข้ นึ้ อยูก่ บั แผนการลงทุน และปัจจัยทีเ่ กีย่ วข้องอืน่ ๆ โดยคณะกรรมการของบริษทั ฯ อาจ จะพิจารณาทบทวน และแก้ไขนโยบายการจ่ายเงินปันผลเป็นครั้งคราว เพื่อให้เป็นไปตามแผนการเติบโตทางธุรกิจของบริษัทฯ ในอนาคต ความต้องการใช้เงินลงทุน และปัจจัยด้านอื่นๆ ที่เห็นสมควร ทั้งนี้ การจ่ายเงินปันผลดังกล่าว จะจ่ายไม่เกินก�ำไรสะสมที่ปรากฏอยู่ใน งบการเงินเฉพาะของบริษัทฯ

บริษัทย่อย บริษัทย่อยของบริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน) ส่วนใหญ่มีนโยบายการจ่ายเงินปันผลให้แก่บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน) ไม่น้อยกว่าร้อยละ 70 ของก�ำไรสุทธิของบริษัทย่อย ยกเว้นบริษัทที่ให้บริการที่เกี่ยวข้องกับการเดินเรือที่มี ขนาดเล็ก บริษัท เมอร์เมด มาริไทม์ จ�ำกัด (มหาชน) (“เมอร์เมด”) บริษัท ยูนิค ไมนิ่ง เซอร์วิสเซส จ�ำกัด (มหาชน) (“UMS”) และ บริษัท พีเอ็ม โทรีเซน เอเชีย โฮลดิ้งส์ จ�ำกัด (มหาชน) (“PMTA”) ซึ่งจากการที่เมอร์เมดเป็นบริษัทที่จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์ แห่งประเทศสิงคโปร์และ UMS เป็นบริษัทที่จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์ MAI และ PMTA เป็นบริษัทที่จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์ แห่งประเทศไทย คณะกรรมการของเมอร์เมด UMS และ PMTA จะใช้ดุลยพินิจในการจ่ายเงินปันผลเช่นเดียวกับคณะกรรมการ บริษัทฯ การจ่ายเงินปันผลของเมอร์เมด UMS และ PMTA ในอนาคตขึ้นอยู่กับปัจจัยหลายๆ ประการ รวมถึง ผลตอบแทนต่อส่วนของ ผู้ถือหุ้น ก�ำไรสะสม ผลประกอบการที่คาดไว้ในอนาคต ประมาณการค่าใช้จ่ายฝ่ายทุน และแผนการการลงทุนอื่นๆ รวมทั้งข้อจ�ำกัดใน การจ่ายเงินปันผล ที่อาจเกิดขึ้นจากการจัดหาทุน เงินกู้ต่างๆ เป็นต้น

การจ่ายเงินปันผลของบริษัทฯ ในรอบ 5 ปีบัญชีที่ผ่านมา เป็นดังนี้

รอบปีบัญชี อัตราก�ำไรสุทธิต่อหุ้น (บาท) อัตราการจ่ายเงินปันผลต่อหุ้น (บาท)

ส�ำหรับงวด สามเดือนสิ้นสุด ส�ำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม วันที่ 31 ธันวาคม 2557 2560 2559 2558 (ปรับปรุงใหม่) 0.32 (0.23) (6.61) 0.06 /3 /2 /2 0.075 0.05 0.05 0.025/1

ส�ำหรับปีสิ้นสุด วันที่ 30 กันยายน 2557 0.88 0.25/1

หมายเหตุ : /1 เงินปันผลจ่ายของบริษัทฯ ส�ำหรับรอบปีบัญชี 2557 รวม 0.275 บาทต่อหุ้น แบ่งเป็น 1) เงินปันผลจ่ายระหว่างรอบปีบัญชี 2557 ในอัตรา หุ้นละ 0.25 บาท และ 2) เงินปันผลจ่ายสิ้นสุดรอบปีบัญชี 2557 ในอัตราหุ้นละ 0.025 บาท ตามล�ำดับ /2 บริษัทฯ จ่ายเงินปันผลจากก�ำไรสะสม /3 การจ่ายเงินปันผลส�ำหรับรอบปีบัญชี 2560 ขึ้นอยู่กับการอนุมัติของผู้ถือหุ้นในที่ประชุมสามัญผู้ถือหุ้นประจ�ำปี ครั้งที่ 1/2561 ที่จะขึ้นใน วันที่ 25 เมษายน 2561

รายงานประจ�ำปี 2560 221

ค่าตอบแทนของผู้สอบบัญชี

ค่าตอบแทนของผู้สอบบัญชี ค่าตอบแทนจากการสอบบัญชี ส�ำหรับรอบปีบัญชี 2560 สิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2560 (1 มกราคม – 31 ธันวาคม 2560) บริษัท

ผู้สอบบัญชีของบริษัท ผู้สอบบัญชีของบริษัท สังกัด KPMG สังกัดอื่นๆ

บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

หน่วย: บาท รวมค่าสอบบัญชี (แยกตามบริษัท)

3,700,000

บริษัทย่อยอื่น

15,101,322

3,465,500

18,566,822

รวมค่าสอบบัญชี (แยกตามสังกัดผู้สอบบัญชี)

18,801,322

3,465,500

22,266,822

ค่าบริการอื่นที่มิใช่การสอบบัญชี ส�ำหรับรอบปีบัญชี 2560 สิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2560 (1 มกราคม – 31 ธันวาคม 2560) บริษัท บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

ผู้สอบบัญชีของบริษัท ผู้สอบบัญชีของบริษัท สังกัด KPMG สังกัดอื่นๆ

หน่วย: บาท รวมค่าสอบบัญชี (แยกตามบริษัท)

66,126

240,750

306,876

บริษัทย่อยอื่น

2,272,926

555,485

2,828,411

รวมค่าบริการอื่น (แยกตามสังกัดผู้สอบบัญชี)

2,339,052

796,235

3,135,287

หมายเหตุ: ค่าบริการอื่นที่มิใช่การสอบบัญชีส�ำหรับรอบปีบัญชี 2560 สิ้นสุดวันที่ 31ธันวาคม 2560 (1 มกราคม – 31 ธันวาคม 2560) ส่วนใหญ่เป็น การตรวจสอบบริษัทย่อยเพื่อให้เป็นไปตามเงื่อนไขของบัตรส่งเสริมการลงทุน (BOI) การยื่นช�ำระภาษีและให้ค�ำปรึกษาทางด้านภาษี

222 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

โครงสร้างการจัดการ

โครงสร้างการจัดการ ผังองค์กร บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน) ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2560

คณะกรรมการ

คณะกรรมการ ก�ำกับดูแลกิจการ คณะกรรมการ สรรหาและก�ำหนดค่าตอบแทน คณะกรรมการ การลงทุน ส�ำนักงานประธาน เจ้าหน้าที่บริหาร

ผูช้ ว่ ยกรรมการ ผ้จู ดั การใหญ่อาวุโสและ ประธานเจ้าหน้าทีก่ ารเงิน

ผู้ช่วยกรรมการ ผู้จัดการใหญ่อาวุโส และประธาน กลุ่มอาหารและเครื่องดื่ม

คณะกรรมการ บริหารความเสี่ยง เลขานุการบริษัทฯ

คณะกรรมการบริหาร

คณะกรรมการ ตรวจสอบ แผนก ตรวจสอบภายใน

กรรมการผู้จัดการใหญ่ และประธาน เจ้าหน้าที่บริหาร

ผู้ช่วยกรรมการ ผู้จัดการใหญ่สายงาน การลงทุน กลยุทธ์ และบริหารความเสี่ยง

ผู้ช่วยกรรมการ ผู้จัดการใหญ่-อะโกร และโลจิสติกส์

สายงาน ทรัพยากรบุคคล

สายงาน สื่อสารองค์กร

รายงานประจ�ำปี 2560 223

โครงสร้างการจัดการ

คณะกรรมการบริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน) ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2560 มีรายชื่อดังนี้ ชื่อ

ต�ำแหน่ง

วันที่ได้รับการแต่งตั้ง เป็นกรรมการบริษัทฯ ครั้งแรก

1. นายประเสริฐ บุญสัมพันธ์

ประธานกรรมการ/ประธานกรรมการบริหาร

31 มกราคม 2555

2. นายเฉลิมชัย มหากิจศิริ

กรรมการ/กรรมการผู้จัดการใหญ่และประธานเจ้าหน้าที่บริหาร/ 31 มกราคม 2555 กรรมการบริหาร/ประธานกรรมการการลงทุน

3. นายฌ็อง ปอล เทเวอแน็ง

กรรมการ/กรรมการบริหาร/กรรมการบริหารความเสี่ยง/กรรมการ 30 มกราคม 2557 การลงทุน

4. นางสาวอุษณา มหากิจศิริ

กรรมการ/กรรมการสรรหาและก�ำหนดค่าตอบแทน/ กรรมการ 31 มกราคม 2555 ก�ำกับดูแลกิจการ

5. นายจิเทนเดอร์ พอล เวอร์มา/1

กรรมการ/ผู้ช่วยกรรมการผู้จัดการใหญ่อาวุโสและ 26 เมษายน 2560 ประธานเจ้าหน้าที่การเงิน/กรรมการบริหาร/กรรมการก�ำกับดูแล กิจการ/กรรมการบริหารความเสี่ยง/กรรมการการลงทุน

6. นายสมบูรณ์เกียรติ เกษมสุวรรณ

กรรมการอิสระ/ประธานกรรมการตรวจสอบ

7. นายสันติ บางอ้อ

กรรมการอิสระ/ประธานกรรมการสรรหาและก�ำหนด ค่าตอบแทน/ประธานกรรมการก�ำกับดูแลกิจการ/ กรรมการตรวจสอบ

31 มกราคม 2555

8. นายเชิดพงษ์ สิริวิชช์

กรรมการอิสระ/ประธานกรรมการบริหารความเสี่ยง/ กรรมการตรวจสอบ

30 มกราคม 2556

9. นายจิตรพงษ์ กว้างสุขสถิตย์

กรรมการอิสระ

13 พฤษภาคม 2558

10. นายโมฮัมหมัด ราเชด อาหมัด เอ็ม. อัลนัสซารี

กรรมการอิสระ/กรรมการสรรหาและก�ำหนดค่าตอบแทน

30 มกราคม 2556

11. นายกมลสุทธิ์ ทัพพะรังสี

กรรมการ

27 เมษายน 2559

14 พฤศจิกายน 2559

หมายเหตุ /1นายจิเทนเดอร์ พอล เวอร์มา ได้รับการแต่งตั้งเป็นกรรมการบริษัทฯ เมื่อวันที่ 26 เมษายน 2560

กรรมการผู ้ มี อ� ำ นาจลงนามผู ก พั น บริษท ั ฯ

กรรมการซึ่งมีอ�ำนาจลงลายมือชื่อแทนบริษัทฯ คือ นายฌ็อง ปอล เทเวอแน็ง หรือ นายจิเทนเดอร์ พอล เวอร์มา ลงนามร่วมกันกับ นายเฉลิมชัย มหากิจศิริ หรือ นางสาวอุษณา มหากิจศิริ รวมเป็น สองคนและประทับตราบริษัท

บทบาทหน้ า ที่ แ ละความรั บ ผิ ด ชอบของ คณะกรรมการบริษัท

โปรดดูรายละเอียดในหัวข้อ “รายงานว่าด้วยการก�ำกับดูแลกิจการ”

224 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

คณะอนุกรรมการ บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน) ประกอบด้วย คณะกรรมการชุดย่อย 6 คณะ ได้แก่ 1) คณะกรรมการบริหาร 2) คณะกรรมการตรวจสอบ 3) คณะกรรมการสรรหาและก�ำหนด ค่าตอบแทน 4) คณะกรรมการบริหารความเสี่ยง 5) คณะกรรมการ ก�ำกับดูแลกิจการ และ 6) คณะกรรมการการลงทุน บทบาทหน้าที่และความรับผิดชอบของคณะกรรมการชุดย่อยใน แต่ละคณะ โปรดดูรายละเอียดในหัวข้อ “รายงานว่าด้วยการก�ำกับ ดูแลกิจการ”

โครงสร้างการจัดการ

การประชุมคณะกรรมการบริษัทและคณะกรรมการชุดย่อย รายละเอียดการเข้าร่วมประชุมของคณะกรรมการบริษัทฯ และกรรมการชุดย่อย ในปี 2560

การประชุมกรรมการบริษัทฯ ในปี 2560 คณะกรรมการ คณะกรรมการ คณะกรรมการ คณะกรรมการ คณะกรรมการ คณะกรรมการ บริษัทฯ ตรวจสอบ บริหาร สรรหาและ ก�ำกับดูแล บริหารความเสี่ยง รายชื่อกรรมการ ก�ำหนด กิจการ ค่าตอบแทน (รวม 9 ครั้ง) (รวม 7 ครั้ง) (รวม 8 ครั้ง) (รวม 3 ครั้ง) (รวม 1 ครั้ง) (รวม 4 ครั้ง) 1. นายประเสริฐ บุญสัมพันธ์ 8/9 8/8 2. นายเฉลิมชัย มหากิจศิริ 9/9 7/8 3. นายฌ็อง ปอล เทเวอแน็ง 8/9 8/8 2/3 4. นางสาวอุษณา มหากิจศิริ 7/9 2/3 1/1 /1 5. นายจิเทนเดอร์ พอล เวอร์มา 4/4 8/8 1/1 4/4 นายเชีย วัน ฮัท โจเซฟ/2 4/5 2/3 1/1 6. นายสมบูรณ์เกียรติ เกษมสุวรรณ 9/9 7/7 7. นายสันติ บางอ้อ 9/9 7/7 3/3 1/1 8. นายเชิดพงษ์ สิริวิชช์ 8/9 7/7 4/4 9. นายจิตรพงษ์ กว้างสุขสถิตย์ 8/9 10. นายโมฮัมหมัด ราเชด 5/9 1/3 อาหมัด เอ็ม. อัลนัสซารี 11. นายกมลสุทธิ์ ทัพพะรังสี 7/9 หมายเหตุ /1 นายจิเทนเดอร์ พอล เวอร์มา ได้รับการแต่งตั้งเป็นกรรมการบริษัทฯ เมื่อวันที่ 26 เมษายน 2560 /2 นายเชีย วัน ฮัท โจเซฟ ลาออกจากการเป็นกรรมการบริษัทฯ มีผลเมื่อวันที่ 27 เมษายน 2560

ผู้บริหาร ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2560 ผู้บริหารของบริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน) ประกอบด้วย ที่

รายชื่อผู้บริหาร

ต�ำแหน่ง

นายเฉลิมชัย มหากิจศิริ

กรรมการผู้จัดการใหญ่และประธานเจ้าหน้าที่บริหาร

นายกมลสุทธิ์ ทัพพะรังสี

ผู้ช่วยกรรมการผู้จัดการใหญ่อาวุโสประธานกลุ่มอาหารและเครื่องดื่ม

นายจิเทนเดอร์ พอล เวอร์มา

ผู้ช่วยกรรมการผู้จัดการใหญ่อาวุโสและประธานเจ้าหน้าที่การเงิน

นายซิกมันด์ สตรอม

ผู้ช่วยกรรมการผู้จัดการใหญ่ – อะโกรและโลจิสติกส์

นายคิท เหว่ย อึ้ง เดวิด

ผู้ช่วยกรรมการผู้จัดการใหญ่ สายงานการลงทุน กลยุทธ์ และบริหารความเสี่ยง

เลขานุการบริษัท คณะกรรมการบริษัทฯ ได้แต่งตั้ง นางวรพินท์ อิศราธรรม เป็นเลขานุการบริษัทฯ เมื่อวันที่ 15 สิงหาคม 2560 โดยก�ำหนดหน้าที่และความ รับผิดชอบของเลขานุการบริษัทไว้ภายใต้หัวข้อเลขานุการบริษัทและคณะกรรมการชุดย่อยของ “รายงานว่าด้วยก�ำกับดูแลกิจการ”

รายงานประจ�ำปี 2560 225

โครงสร้างการจัดการ

ค่าตอบแทนของกรรมการและผูบ ้ ริหาร

องค์ประกอบค่าตอบแทนของคณะกรรมการ ประกอบด้วย  กรรมการที่มิใช่เป็นผู้บริหารจะได้รับค่าตอบแทนรายเดือนและค่าเบี้ยประชุม  ค่าตอบแทนในรูปของเงินรางวัลประจ�ำปี (โบนัส) จะจ่ายเพิ่มเติมให้แก่กรรมการต่อเมื่อผลการด�ำเนินงานบรรลุถึงตามเป้าหมาย ทั้งนี้ ตามนโยบายการจ่ายเงินรางวัลประจ�ำปี (โบนัส) ของกรรมการที่ได้รับอนุมัติจากที่ประชุมผู้ถือหุ้นของบริษัทฯ องค์ประกอบค่าตอบแทนของเจ้าหน้าที่บริหารอาวุโสประกอบด้วย ค่าตอบแทนที่เป็นเงินสด (เงินเดือน) โบนัส และค่าตอบแทนอื่นๆ ซึ่งเป็นสิ่งจูงใจระยะยาว ประกอบด้วย กองทุนส�ำรองเลี้ยงชีพ และเงินประกันสังคม ค่าตอบแทนที่เป็นเงินสด

ค่าตอบแทนของกรรมการและกรรมการชุดย่อย ตามมติที่ประชุมสามัญผู้ถือหุ้นประจ�ำปีครั้งที่ 1/2560 เมื่อวันที่ 26 เมษายน 2560 ได้มีมติอนุมัติการจ่ายค่าตอบแทนส�ำหรับกรรมการ และกรรมการชุดย่อย โดยก�ำหนดวงเงินค่าตอบแทนกรรมการและกรรมการชุดย่อยส�ำหรับปี 2560 ไว้ไม่เกิน 10 ล้านบาท โดย มอบหมายให้คณะกรรมการบริษัทฯ เป็นผู้มีอ�ำนาจจัดสรรเงินค่าตอบแทนประจ�ำปี 2560 ให้แก่กรรมการและกรรมการชุดย่อย ตามความเหมาะสม อัตราค่าตอบแทนของกรรมการและกรรมการชุดย่อย ส�ำหรับปี 2560 มีรายละเอียดดังนี้ ประเภท คณะกรรมการ อัตราค่าตอบแทนกรรมการ ค่าตอบแทนกรรมการ คณะกรรมการบริษัท ค่าตอบแทนรายเดือน 150,000 บาทส�ำหรับประธานกรรมการ (กรรมการทีม่ ใิ ช่เป็นผูบ้ ริหาร) 24,500 บาทส�ำหรับกรรมการที่มิใช่เป็นผู้บริหาร ค่าเบี้ยประชุมต่อครั้ง 54,000 บาทส�ำหรับประธานกรรมการ 31,500 บาทส�ำหรับกรรมการที่มิใช่เป็นผู้บริหาร เงินรางวัลประจ�ำปี การจ่ายค่าตอบแทนเพิ่มเติมให้แก่กรรมการ ในรูปของเงินรางวัลประจ�ำปี (โบนัส) (โบนัส) จะจ่ายให้แก่กรรมการที่ไม่เป็นผู้บริหาร ในอัตราไม่เกินร้อยละ 1 ของก�ำไรสุทธิ ของงบการเงินรวมของบริษัทฯ (หลังหักก�ำไร/ขาดทุนจากอัตราแลกเปลี่ยนที่ยังไม่ เกิดขึ้นจริง) คณะกรรมการตรวจสอบ

ค่าเบี้ยประชุมต่อครั้ง

คณะกรรมการสรรหา และก�ำหนดค่าตอบแทน คณะกรรมการบริหาร ความเสี่ยง คณะกรรมการก�ำกับ ดูแลกิจการ

ค่าเบี้ยประชุมต่อครั้ง ค่าเบี้ยประชุมต่อครั้ง ค่าเบี้ยประชุมต่อครั้ง

ทั้งนี้ คณะกรรมการบริษัทฯ จะก�ำหนดเงินรางวัลประจ�ำปีให้แก่กรรมการตามที่ เหมาะสม (โดยเป็นไปตามนโยบายการจ่ายเงินรางวัลประจ�ำปีที่ได้กล่าวไว้ข้างต้น) 33,600 บาทส�ำหรับประธานกรรมการตรวจสอบ 28,000 บาทส�ำหรับกรรมการตรวจสอบ 25,200 บาทส�ำหรับประธานกรรมการสรรหาและก�ำหนดค่าตอบแทน 21,000 บาทส�ำหรับกรรมการสรรหาและก�ำหนดค่าตอบแทน 15,120 บาทส�ำหรับประธานกรรมการบริหารความเสี่ยง 12,600 บาทส�ำหรับกรรมการบริหารความเสี่ยง 15,120 บาทส�ำหรับประธานกรรมการก�ำกับดูแลกิจการ 12,600 บาทส�ำหรับกรรมการก�ำกับดูแลกิจการ

หมายเหตุ กรรมการที่ด�ำรงต�ำแหน่งเป็นผู้บริหารจะไม่ได้รับค่าตอบแทนกรรมการและคณะกรรมการชุดย่อย

อนึง่ ในปี 2560 บริษทั ฯ ได้มกี ารจ่ายค่าตอบแทนกรรมการส�ำหรับกรรมการและคณะกรรมการชุดย่อยในรูปของค่าตอบแทนรายเดือนและ เบี้ยประชุมจ�ำนวนรวม 7.83 ล้านบาท และยังมีการจ่ายเงินค่าตอบแทนกรรมการในรูปของเงินรางวัลประจ�ำปี (โบนัส) ให้แก่กรรมการที่ไม่ เป็นผู้บริหารเป็นเงินรวมจ�ำนวน 2.17 ล้านบาท โดยเป็นไปตามนโยบายการจ่ายเงินรางวัลประจ�ำปี (โบนัส) ที่ได้กล่าวไว้ในตารางข้างต้น ทัง้ นี้ รวมแล้วไม่เกินวงเงินทีไ่ ด้รบั อนุมตั จิ ากผูถ้ อื หุน้ ในทีป่ ระชุมสามัญประจ�ำปีผถู้ อื หุน้ ครัง้ ที่ 1/2560 เมือ่ วันที่ 26 เมษายน 2560 ทีจ่ ำ� นวน 10 ล้านบาท โดยรายละเอียดค่าตอบแทนและเงินรางวัลประจ�ำปี (โบนัส) ของกรรมการและคณะกรรมการชุดย่อยได้แสดงไว้ใน ตารางด้านล่างนี้

226 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

294,000

8. นายเชิดพงษ์ สิริวิชช์

9. นายจิตรพงษ์ กว้างสุขสถิตย์

10. นายโมฮัมหมัด ราเชด อาหมัด เอ็ม. อัลนัสซารี

หมายเหตุ

3,858,000

2,171,320

250,000

421,320

โบนัส

2,070,000

157,500

252,000

283,500

157,500

252,000

432,000

คณะกรรมการ บริษัทฯ

627,200

196,000

235,200

คณะกรรมการ ตรวจสอบ

นายจิเทนเดอร์ พอล เวอร์มา ได้รับการแต่งตั้งเป็นกรรมการบริษัทฯ เมื่อวันที่ 26 เมษายน 2560 นายเชีย วัน ฮัท โจเซฟ ลาออกจากการเป็นกรรมการบริษัทฯ มีผลเมื่อวันที่ 27 เมษายน 2560

รวม

294,000

7. นายสันติ บางอ้อ

11. นายกมลสุทธิ์ ทัพพะรังสี

294,000

นายเชีย วัน ฮัท โจเซฟ/2

6. นายสมบูรณ์เกียรติ เกษมสุวรรณ

294,000

4. นางสาวอุษณา มหากิจศิริ

5. นายจิเทนเดอร์ พอล เวอร์มา/1

294,000

1,800,000

ค่าตอบแทน มาตรฐาน รายเดือน

3. นายฌ็อง ปอล เทเวอแน็ง

2. นายเฉลิมชัย มหากิจศิริ

1. นายประเสริฐ บุญสัมพันธ์

ชื่อ

คณะกรรมการบริษัทฯ

1,024,000

224,000

800,000

คณะกรรมการ บริหาร

138,600

21,000

75,600

42,000

คณะกรรมการ สรรหาและ ก�ำหนด ค่าตอบแทน

เบี้ยประชุมกรรมการส�ำหรับปี 2560

ค่าตอบแทนและเงินรางวัลประจ�ำปี (โบนัส) ของคณะกรรมการและคณะกรรมการชุดย่อยของ TTA ส�ำหรับปี 2560

27,720

15,120

12,600

83,160

57,960

25,200

คณะกรรมการ คณะกรรมการ ก�ำกับดูแล บริหารความเสี่ยง กิจการ

10,000,000

722,500

796,000

1,049,960

1,114,220

1,062,700

756,100

1,045,200

3,453,320

รวม

หน่วย : บาท

โครงสร้างการจัดการ

รายงานประจ�ำปี 2560 227

โครงสร้างการจัดการ

ค่าตอบแทนของผู้บริหาร

ค่าตอบแทนที่เป็นตัวเงินของผู้บริหารของ TTA ในรูปของเงินเดือนและโบนัส และค่าตอบแทนอื่น มีดังนี้ ส�ำหรับปีสิ้นสุด 31 ธ.ค. 2560 ค่าตอบแทน

ส�ำหรับปีสิ้นสุด 31 ธ.ค. 2559

จ�ำนวนผู้บริหาร (ราย)

จ�ำนวนเงิน (ล้านบาท)

จ�ำนวนผู้บริหาร (ราย)

จ�ำนวนเงิน (ล้านบาท)

เงินเดือนและโบนัสรวม

37.85

41.274

ค่าตอบแทนอื่น (รวมเงินประกันสังคมและ เงินสมทบกองทุนส�ำรองเลี้ยงชีพ)

2.44

2.620

บุคลากร

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2560 TTA มีพนักงานในสังกัดโดยตรงทัง้ สิน้ 90 คน ประกอบด้วยกรรมการผูจ้ ดั การใหญ่และประธานเจ้าหน้าทีบ่ ริหาร และ ผู้ช่วยกรรมการผู้จัดการใหญ่ 4 คน และพนักงานอีก 86 คน โดยมีพนักงานของแต่ละสายงานดังนี้ สายงานหลัก

จ�ำนวนพนักงาน (เฉพาะสังกัด TTA)

1. สายงานบัญชีและการเงิน นักลงทุนสัมพันธ์ และกฎหมาย

2. สายงานทรัพยากรบุคคล

3. สายงานสนับสนุนส่วนกลาง (Group Supports) และส�ำนักงานประธานเจ้าหน้าที่บริหาร (CEO’s office)

4. สายงานกลยุทธ์ (Group Business Development)

5. สายงานบริหารความเสี่ยงและการควบคุมภายใน

รวม

จ�ำนวนพนักงานตามสายธุรกิจหลัก

จ�ำนวนพนักงาน

1. กลุ่มธุรกิจขนส่งทางเรือ

2. กลุ่มธุรกิจบริการนอกชายฝั่ง

275

3. กลุ่มธุรกิจเคมีภัณฑ์เพื่อการเกษตร

551

4. กลุ่มการลงทุนอื่น รวมจ�ำนวนพนักงานของ

2,331

TTA และบริษัทย่อย เท่ากับ 3,328 คน ทั้งนี้ไม่รวมคนประจ�ำเรือ  ผลตอบแทนรวมของพนักงาน TTA และบริษัทย่อย ไม่รวมผู้บริหารและกรรมการบริหารของ TTA เช่น เงินเดือน ค่าจ้าง โบนัส เป็นต้น (ไม่รวมคนประจ�ำเรือ) ส�ำหรับรอบปีบัญชี 2560 สิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2560 เป็นเงินจ�ำนวน 849,304,014 บาท (รอบปีบัญชี 2559 สิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559: 790,663,105 บาท)  TTA ได้ จ ่ า ยเงิ น สมทบกองทุ น ส� ำ รองเลี้ ย งชี พ แก่ พ นั ก งาน รวมเงิ น สมทบกองทุ น ประกั น สั ง คม (ไม่ ร วมคนประจ� ำ เรื อ ) ส� ำ หรั บ รอบ ปีบัญชี 2560 สิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2560 เป็นจ�ำนวน 32,910,658 บาท (รอบปีบัญชี 2559 สิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559: 17,697,816 บาท)  แผนพัฒนาพนักงาน อยู่ในหัวข้อ รายงานว่าด้วยการก�ำกับดูแลกิจการ 

228 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

รายละเอียดเกี่ยวกับคณะกรรมการและผู้บริหาร

รายละเอียดเกี่ยวกับคณะกรรมการ นายประเสริฐ บุญสัมพันธ์ (อายุ 65 ปี) ประธานกรรมการ/ประธานกรรมการบริหาร วันที่ได้รับการแต่งตั้งเป็นกรรมการบริษัทฯ : 31 มกราคม 2555 สัดส่วนการถือหุ้นในบริษัทฯ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2560 (ร้อยละ) : 0.01 ความสัมพันธ์ทางครอบครัวระหว่างกรรมการและผู้บริหาร : ไม่มี คุณวุฒิการศึกษา ·· ปริญญาศิลปศาสตร์ดษุ ฎีบณ ั ฑิตกิตติมศักดิ์ สาขาวิชาการจัดการนวัตกรรมสังคม คณะมนุษยศาสตร์และสังคมศาสตร์ มหาวิทยาลัยราชภัฏ สวนสุนันทา ปี 2555 ·· ปริญญาบริหารธุรกิจดุษฎีบัณฑิตกิตติมศักดิ์ สาขาวิชาการบริหารธุรกิจ มหาวิทยาลัยมหาสารคาม ปี 2554 ·· ปริญญาบริหารธุรกิจดุษฎีบัณฑิตกิตติมศักดิ์ สาขาวิชาการจัดการทั่วไป มหาวิทยาลัยราชภัฏเพชรบุรี ปี 2551 ·· ปริญญาบริหารธุรกิจดุษฎีบัณฑิตกิตติมศักดิ์ สถาบันบัณฑิตพัฒนบริหารศาสตร์ (NIDA) ปี 2551 ·· ปริญญาวิศวกรรมศาสตร์ ดุษฎีบัณฑิตกิตติมศักดิ์ จุฬาลงกรณ์มหาวิทยาลัย ปี 2550 ·· ปริญญาโท บริหารธุรกิจ (M.B.A.) Utah State University ประเทศสหรัฐอเมริกา ปี 2520 ·· ปริญญาตรี วิศวกรรมศาสตร์ สาขาวิศวกรรมโยธา จุฬาลงกรณ์มหาวิทยาลัย ปี 2518 ประวัติการอบรม ·· หลักสูตรผู้บริหารระดับสูงด้านวิทยาการพลังงาน (วพน.) สถาบันวิทยาการพลังงาน รุ่นที่ 3 ปี 2556 ·· หลักสูตร Role of Chairman Program (RCP) สมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย (IOD) รุ่นที่ 28/2555 ·· หลักสูตร Director Accreditation Program (DAP) สมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย (IOD) รุ่นที่ 26/2547 ·· หลักสูตรผู้บริหารระดับสูง (วตท.) สถาบันวิทยาการตลาดทุน รุ่นที่ 3 ปี 2549 ·· หลักสูตรการเมืองการปกครองในระบอบประชาธิปไตยส�ำหรับนักบริหารระดับสูง (ปปร.) สถาบันพระปกเกล้า รุ่นที่ 6 ปี 2546 ·· Certificate in Advanced Management Program (AMP), Harvard Business School รุ่นที่ 155 ประเทศสหรัฐอเมริกา ปี 2541 ·· หลักสูตรป้องกันราชอาณาจักรภาครัฐร่วมเอกชน (วปรอ 4010) วิทยาลัยป้องกันราชอาณาจักร รุ่นที่ 10 ปี 2541 ประสบการณ์การท�ำงาน การด�ำรงต�ำแหน่งในบริษัทจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย 2560 - ปัจจุบัน : กรรมการอิสระ/ประธานกรรมการ บริษัท เอสวีไอ จ�ำกัด (มหาชน) 2558 - ปัจจุบัน : กรรมการอิสระ/ประธานกรรมการบริหาร บริษัท ไทยคม จ�ำกัด (มหาชน) 2555 - ปัจจุบัน : ประธานกรรมการ บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน) 2554 - ปัจจุบัน : กรรมการอิสระ/ประธานกรรมการ บริษัท พีทีที โกลบอล เคมิคอล จ�ำกัด (มหาชน) 2554 - ปัจจุบัน : กรรมการอิสระ/ประธานคณะกรรมการสรรหาและก�ำกับดูแลกิจการ/กรรมการพัฒนาความเป็นผูน้ ำ� และก�ำหนด ค่าตอบแทน/กรรมการทบทวนกลยุทธ์และโครงสร้างองค์กร บริษัท อินทัช โฮลดิ้งส์ จ�ำกัด (มหาชน) 2556 - 2560 : กรรมการ/กรรมการบริหารความเสี่ยงองค์กร บริษัท ปตท. จ�ำกัด (มหาชน) 2554 - 2558 : กรรมการอิสระ/ประธานกรรมการบริหาร ธนาคารกรุงไทย จ�ำกัด (มหาชน) 2550 - 2554 : กรรมการ บริษัท ปตท.อะโรเมติกส์และการกลั่น จ�ำกัด (มหาชน) 2549 - 2556 : กรรมการ/ประธานกรรมการ/ประธานกรรมการบริหาร บริษัท ไออาร์พีซี จ�ำกัด (มหาชน) 2548 - 2554 : กรรมการ/ประธานกรรมการ บริษัท ปตท.เคมิคอล จ�ำกัด (มหาชน) 2546 - 2554 : กรรมการ/ประธานเจ้าหน้าที่บริหารและกรรมการผู้จัดการใหญ่ บริษัท ปตท. จ�ำกัด (มหาชน) 2543 - 2554 : กรรมการ/ประธานกรรมการ บริษัท ปตท.ส�ำรวจและผลิตปิโตรเลียม จ�ำกัด (มหาชน) การด�ำรงต�ำแหน่งในบริษัทจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์ประเทศอื่น 2555 - ปัจจุบัน : ประธานกรรมการ/ประธานกรรมการบริหาร บริษัท เมอร์เมด มาริไทม์ จ�ำกัด (มหาชน) การด�ำรงต�ำแหน่งในบริษัท/หน่วยงานอื่น 2557 - ปัจจุบัน : สมาชิกสภานิติบัญญัติแห่งชาติ 2557 - ปัจจุบัน : รองกรรมาธิการพลังงานคนที่ 1 คณะกรรมาธิการพลังงาน สมาชิกสภานิติบัญญัติแห่งชาติ 2554 - ปัจจุบัน : ประธานกรรมการองค์กรธุรกิจเพื่อการพัฒนาอย่างยั่งยืน (TBCSD) 2549 - 2551 : สมาชิกสภานิติบัญญัติแห่งชาติ รายงานประจ�ำปี 2560 229

รายละเอียดเกี่ยวกับคณะกรรมการและผู้บริหาร

นายเฉลิมชัย มหากิจศิริ (อายุ 39 ปี)

กรรมการ/กรรมการผู้จัดการใหญ่และประธานเจ้าหน้าที่บริหาร/กรรมการบริหาร/ประธานกรรมการการลงทุน วันที่ได้รับการแต่งตั้งเป็นกรรมการบริษัทฯ : 31 มกราคม 2555 สัดส่วนการถือหุ้นในบริษัทฯ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2560 (ร้อยละ) : 22.02 (รวมจ�ำนวนหุ้นที่ถือผ่านคัสโตเดียนแล้ว) ความสัมพันธ์ทางครอบครัวระหว่างกรรมการและผู้บริหาร : พี่ชายของนางสาวอุษณา มหากิจศิริ คุณวุฒิการศึกษา ·· ปริญญาโท สาขาเศรษฐศาสตร์การเงิน มหาวิทยาลัยบอสตัน ประเทศสหรัฐอเมริกา ปี 2547 ·· ปริญญาตรี สาขาการเงิน มหาวิทยาลัยซัฟฟอร์ค ประเทศสหรัฐอเมริกา ปี 2544 ประวัติการอบรม ·· หลักสูตร Director Certification Program (DCP) สมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย (IOD) รุ่นที่ 53/2548 ·· หลักสูตร Director Accreditation Program (DAP) สมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย (IOD) รุ่นที่ 30/2547 ·· หลักสูตรผู้บริหารระดับสูง สถาบันวิทยาการตลาดทุน (หลักสูตร วตท.) รุ่นที่ 17 ปี 2556 ·· หลักสูตร Academy of Business Creativity (ABC) มหาวิทยาลัยศรีปทุม รุ่นที่ 4 ปี 2559 ·· หลักสูตร Digital Edge Fusion (DEF) มหาวิทยาลัยศรีปทุม รุ่นที่ 1 ปี 2560 ประสบการณ์การท�ำงาน การด�ำรงต�ำแหน่งในบริษัทจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย 2560 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท เฟอร์รั่ม จ�ำกัด (มหาชน) 2556 - ปัจจุบัน : ประธานกรรมการ บริษัท พีเอ็ม โทรีเซน เอเชีย โฮลดิ้งส์ จ�ำกัด (มหาชน) 2555 - ปัจจุบัน : กรรมการ/กรรมการผู้จัดการใหญ่และประธานเจ้าหน้าที่บริหาร บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน) 2555 - ปัจจุบัน : รองประธานกรรมการ บริษัท ยูนิค ไมนิ่ง เซอร์วิสเซส จ�ำกัด (มหาชน) 2554 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท โพสโค-ไทยน๊อคซ์ จ�ำกัด (มหาชน) 2554 - ปัจจุบัน : รองประธานกรรมการ บริษัท ไทยฟิล์ม อินดัสตรี่ จ�ำกัด (มหาชน) 2552 - 2554 : กรรมการและผู้ช่วยประธานกรรมการและผู้อ�ำนวยการใหญ่ บริษัท โพสโค-ไทยน๊อคซ์ จ�ำกัด (มหาชน) การด�ำรงต�ำแหน่งในบริษัทจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์ประเทศอื่น 2555 - ปัจจุบัน : ประธานเจ้าหน้าที่บริหารและรองประธานกรรมการบริหาร บริษัท เมอร์เมด มาริไทม์ จ�ำกัด (มหาชน) การด�ำรงต�ำแหน่งในบริษัท/หน่วยงานอื่น 2560 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท โทรีเซน ชิปปิ้ง (ประเทศไทย) จ�ำกัด 2559 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท เมอร์เมด ซับซี เซอร์วิสเซส ซาอุดิอาระเบีย จ�ำกัด 2559 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท พีเอ็มที พร็อพเพอร์ตี้ จ�ำกัด 2559 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท เลเซอร์ เกม เอเชีย จ�ำกัด 2559 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท ทีทีเอ สุเอซ จ�ำกัด 2559 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท เนเชอรัล เบฟ จ�ำกัด 2558 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท ไซโน แกรนด์เนส ฟู้ด อินดัสตรี กรุ๊ป จ�ำกัด 2557 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท เมอร์เมด ซับซี เซอร์วิสเซส แอลแอลซี 2557 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท เมอร์เมด อินเตอร์เนชั่นแนล เวนเจอร์ 2557 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท พรีโม ชิปปิ้ง จ�ำกัด (มหาชน) 2557 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท โทรีเซน ชิปปิ้ง เอฟแซดอี 2557 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท เมอร์เมด มาริไทม์ มอริเชียส จ�ำกัด 2557 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท ชิดลม มารีน เซอร์วิสเซส แอนด์ ซัพพลายส์ จ�ำกัด 2557 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท กัลฟ เอเจนซี่ คัมปะนี (ประเทศไทย) จ�ำกัด 2557 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท จีเอซี โทรีเซน โลจิสติคส์ จ�ำกัด 2557 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท พีเอช มาการอง (ประเทศไทย) จ�ำกัด 2557 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท อะธีน โฮลดิ้งส์ จ�ำกัด 2557 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท โทรีเซน (กรุงเทพ) จ�ำกัด 2557 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท เฟิร์นเล่ย์ (ประเทศไทย) จ�ำกัด 230 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

รายละเอียดเกี่ยวกับคณะกรรมการและผู้บริหาร

การด�ำรงต�ำแหน่งในบริษัท/หน่วยงานอื่น 2556 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท พีเอ็ม โทรีเซน เอเชีย (สิงคโปร์) พีทีอี แอลทีดี 2556 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท บาคองโค จ�ำกัด 2556 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท โทรีเซน (อินโดไชน่า) เอส.เอ. 2556 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท เอ็มทีอาร์ -1 จ�ำกัด 2556 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท พีเอ็ม ควอลิตี้ ฟูด แอนด์ เบฟเวอเรจ จ�ำกัด 2556 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท โทรีเซน ชิปปิ้ง สิงคโปร์ พีทีอี แอลทีดี 2556 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท เมอร์เมด ดริลลิ่งค์ จ�ำกัด 2556 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท เอเชีย ออฟชอร์ ดริลลิ่งค์ จ�ำกัด 2556 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท เอเชีย ออฟชอร์ ริก 1 จ�ำกัด 2556 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท เอเชีย ออฟชอร์ ริก 2 จ�ำกัด 2556 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท เอเชีย ออฟชอร์ ริก 3 จ�ำกัด 2556 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท เมอร์เมด ซับซี เซอร์วิสเซส (ประเทศไทย) จ�ำกัด 2556 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท โฟร์ วัน วัน ฟัน จ�ำกัด 2555 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท เอ็มทีอาร์ -2 จ�ำกัด 2555 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท เมอร์เมด ซับซี เซอร์วิสเซส (อินเตอร์เนชั่นแนล) จ�ำกัด 2555 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท เอ็มทีอาร์ -1 (สิงคโปร์) พีทีอี แอลทีดี 2555 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท คอฟฟี แกลเลอรี จ�ำกัด 2555 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท โซลีอาโด โฮลดิ้งส์ พีทีอี แอลทีดี 2554 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท พหลโยธินการ์เด้น จ�ำกัด 2554 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท เมาน์เท่น ครีก ดีเวลลอปเม้นท์ จ�ำกัด 2554 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท เอ็ม ครีก แลนด์ จ�ำกัด 2553 - ปัจจุบัน : กรรมการบริหาร บริษัท ศักดิ์ไชยสิทธิ์ จ�ำกัด 2553 - 2557 : กรรมการบริหาร บริษัท สินทรัพย์ ลินน์ ฟิลลิปส์ จ�ำกัด 2551 - ปัจจุบัน : ประธานเจ้าหน้าที่บริหาร บริษัท โฟร์ วัน วัน เอ็นเตอร์เทนเม้นท์ จ�ำกัด 2548 - ปัจจุบัน : ประธานเจ้าหน้าที่บริหาร บริษัท พีเอ็ม กรุ๊ป จ�ำกัด 2548 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท พี.เอ็ม.คอร์ป จ�ำกัด 2545 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท ครัวเลควูด จ�ำกัด 2545 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท แอ็คมี่ แค็มพ จ�ำกัด 2541 - ปัจจุบัน : กรรมการผู้จัดการ บริษัท เลควูด คันทรีคลับ จ�ำกัด 2541 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท เลควูด แลนด์ จ�ำกัด ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท ควอลิตี้ คอฟฟี่ โปรดักท์ จ�ำกัด

รายงานประจ�ำปี 2560 231

รายละเอียดเกี่ยวกับคณะกรรมการและผู้บริหาร

นายฌ็อง ปอล เทเวอแน็ง (อายุ 77 ปี)

กรรมการ/กรรมการบริหาร/กรรมการบริหารความเสี่ยง/กรรมการการลงทุน วันที่ได้รับการแต่งตั้งเป็นกรรมการบริษัทฯ : 30 มกราคม 2557 สัดส่วนการถือหุ้นในบริษัทฯ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2560 (ร้อยละ) : ตนเอง : ไม่มี คู่สมรส : 0.0006 รวม : 0.0006 ความสัมพันธ์ทางครอบครัวระหว่างกรรมการและผู้บริหาร : ไม่มี

คุณวุฒิการศึกษา ปริญญาวิทยาศาสตรดุษฎีบัณฑิต สาขาวิชาโลหะวิทยา มหาวิทยาลัยออร์เซย์ ประเทศฝรั่งเศส ·· ปริญญาดุษฎีบัณฑิตกิตติมศักดิ์ สถาบันเทคโนโลยีพระจอมเกล้า ··

ประวัติการอบรม ·· หลักสูตร Director Accreditation Program (DAP) สมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย (IOD) รุ่นที่ 74/2551 ประสบการณ์การท�ำงาน การด�ำรงต�ำแหน่งในบริษัทจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย 2557 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน) 2548 - 2553 : กรรมการผู้จัดการ บริษัท ไทยน็อคซ์ เสตนเลส จ�ำกัด (มหาชน) การด�ำรงต�ำแหน่งในบริษัทจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์ประเทศอื่น 2556 - ปัจจุบัน : กรรมการ/กรรมการบริหาร บริษัท เมอร์เมด มาริไทม์ จ�ำกัด (มหาชน) การด�ำรงต�ำแหน่งในบริษัท/หน่วยงานอื่น 2560 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท เมอร์เมด ซับซี เซอร์วิสเซส ซาอุดิอาระเบีย จ�ำกัด 2560 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท ปิโตรลิฟต์ จ�ำกัด 2559 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท พีเอ็มที พร็อพเพอร์ตี้ จ�ำกัด 2559 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท ทีทีเอ สุเอซ จ�ำกัด 2558 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท เมอร์เมด ซับซี เซอร์วิสเซส (อินเตอร์เนชั่นแนล) จ�ำกัด 2558 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท โทรีเซน ชิปปิ้ง สิงคโปร์ พีทีอี แอลทีดี 2558 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท เมอร์เมด ออฟชอร์ เซอร์วิสเซส พีทีอี แอลทีดี 2558 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท เมอร์เมด ซับซี เซอร์วิสเซส (ประเทศไทย) จ�ำกัด 2557 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท เมอร์เมด ดริลลิ่งค์ จ�ำกัด 2557 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท เอ็มทีอาร์-1 จ�ำกัด 2557 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท เอ็มทีอาร์-2 จ�ำกัด 2541 - 2547 : ประธานหอการค้าฝรั่งเศส-ไทย

232 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

รายละเอียดเกี่ยวกับคณะกรรมการและผู้บริหาร

นายจิเทนเดอร์ พอล เวอร์มา (อายุ 53 ปี)

กรรมการ/ผู้ช่วยกรรมการผู้จัดการใหญ่อาวุโสและประธานเจ้าหน้าที่การเงิน/กรรมการบริหาร/กรรมการก�ำกับดูแลกิจการ/ กรรมการบริหารความเสี่ยง/กรรมการการลงทุน วันที่ได้รับการแต่งตั้งเป็นกรรมการบริษัทฯ : 26 เมษายน 2560 (วันที่ได้เข้าร่วมท�ำงานกับบริษัท : 22 เมษายน 2558) สัดส่วนการถือหุ้นในบริษัทฯ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2560 (ร้อยละ) : 0.003 (ถือหุ้นผ่าน Thai NVDR) ความสัมพันธ์ทางครอบครัวระหว่างกรรมการและผู้บริหาร : ไม่มี คุณวุฒิการศึกษา ·· ปริญญาตรี สาขา Commerce (Honors), University of Delhi ประเทศอินเดีย ·· Fellow Chartered Accountant (FCA) ประวัติการอบรม ·· หลักสูตร Director Certification Program (DCP) สมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย (IOD) รุ่นที่ 78/2549 ·· หลักสูตร The Board’s Role in Mergers and Acquisition (M&A) สมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย (IOD) รุ่นที่ 1/2554 ·· หลักสูตร Diploma Examination สมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย (IOD) รุ่นที่ 49/2559 ประสบการณ์การท�ำงาน การด�ำรงต�ำแหน่งในบริษัทจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย 2560 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท พีเอ็ม โทรีเซน เอเชีย โฮลดิ้งส์ จ�ำกัด (มหาชน) 2560 - ปัจจุบัน : กรรมการ/ผู้ช่วยกรรมการผู้จัดการใหญ่อาวุโสและประธานเจ้าหน้าที่การเงิน บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน) 2548 - 2554 : CFO and Acting Managing Director บริษัท ไทยน๊อคซ์ สเตนเลส จ�ำกัด (มหาชน) (ปัจจุบันเปลี่ยนชื่อเป็น บริษัท โพสโค-ไทยน๊อคซ์ จ�ำกัด (มหาชน)) การด�ำรงต�ำแหน่งในบริษัทจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์ประเทศอื่น 2559 - ปัจจุบัน : กรรมการที่มิใช่เป็นกรรมการบริหาร บริษัท เมอร์เมด มาริไทม์ จ�ำกัด (มหาชน) 2554 - 2558 : Board’s Member, Executive Director & CFO, Jindal Stainless Limited การด�ำรงต�ำแหน่งในบริษัท/หน่วยงานอื่น 2560 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท โทรีเซน (อินโดไชน่า) เอส.เอ 2560 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท โทรีเซน ชิปปิ้ง (ประเทศไทย) จ�ำกัด 2560 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท บาคองโค จ�ำกัด 2560 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท เมอร์เมด ดริลลิ่งค์ (มาเลซีย) เอสดีเอ็น บีเอชดี 2560 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท พีเอช แคปปิตอล จ�ำกัด 2560 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท เอ็มทีอาร์-2 จ�ำกัด 2560 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท เอ็มทีอาร์-1 จ�ำกัด 2560 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท เอ็มทีอาร์ -1 (สิงคโปร์) พีทีอี แอลทีดี 2560 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท เมอร์เมด ดริลลิ่งค์ (สิงคโปร์) พีทีอี แอลทีดี 2560 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท ซีสเคป เซอร์เวย์ พีทีอี แอลทีดี 2560 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท เมอร์เมด ซับซี เซอร์วิสเซส แอลแอลซี 2559 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท เมอร์เมด ซับซี เซอร์วิสเซส ซาอุดิอาระเบีย จ�ำกัด 2559 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท เมอร์เมด ซับซี เซอร์วิสเซส (ประเทศไทย) จ�ำกัด 2559 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท เมอร์เมด ซับซี เซอร์วิสเซส (อินเตอร์เนชั่นแนล) จ�ำกัด 2559 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท พีเอ็มที พร็อพเพอร์ตี้ จ�ำกัด 2559 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท ปิโตรลิฟต์ จ�ำกัด 2559 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท โทรีเซน (กรุงเทพ) จ�ำกัด 2559 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท ชิดลม มารีน เซอร์วิสเซส แอนด์ ซัพพลายส์ จ�ำกัด 2559 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท กัลฟ เอเจนซี่ คัมปะนี (ประเทศไทย) จ�ำกัด 2559 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท จีเอซี โทรีเซน โลจิสติคส์ จ�ำกัด 2559 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท เฟิร์นเล่ย์ (ประเทศไทย) จ�ำกัด 2558 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท เมอร์เมด ดริลลิ่งค์ จ�ำกัด 2558 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท โซลีอาโด โฮลดิ้งส์ พีทีอี แอลทีดี ประเทศสิงคโปร์ 2558 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท โทรีเซน ชิปปิ้ง เอฟแซดอี ประเทศสหรัฐอาหรับเอมิเรตส์ 2558 - 2559 : กรรมการ บริษัท โทรีเซน ชิปปิ้ง สิงคโปร์ พีทีอี แอลทีดี ประเทศสิงคโปร์ 2546 - 2548 : Finance Director Asia, Dole Asia ประเทศฟิลิปปินส์ 2545 - 2546 : Asia Regional Treasurer, Dole Food Company ฮ่องกง 2541 - 2545 : Finance Director and Controller, Dole Thailand Limited ประเทศไทย 2539 - 2541 : Finance Director, Seagate Technology ประเทศไทย 2531 - 2539 : ด�ำรงอีกหลากหลายต�ำแหน่งในระดับก้าวหน้าในประเทศไทยและในต่างประเทศ รายงานประจ�ำปี 2560 233

รายละเอียดเกี่ยวกับคณะกรรมการและผู้บริหาร

นางสาวอุษณา มหากิจศิริ (อายุ 37 ปี) กรรมการ/กรรมการสรรหาและก�ำหนดค่าตอบแทน/กรรมการก�ำกับดูแลกิจการ วันที่ได้รับการแต่งตั้งเป็นกรรมการบริษัทฯ : 31 มกราคม 2555 สัดส่วนการถือหุ้นในบริษัทฯ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2560 (ร้อยละ) : 3.88 ความสัมพันธ์ทางครอบครัวระหว่างกรรมการและผูบ้ ริหาร : น้องสาวของนายเฉลิมชัย มหากิจศิริ และคูส่ มรสของนายกมลสุทธิ์ ทัพพะรังสี คุณวุฒิการศึกษา ·· ปริญญาโท สาขาบริหารธุรกิจ สถาบันบัณฑิตบริหารธุรกิจศศินทร์แห่งจุฬาลงกรณ์มหาวิทยาลัย ปี 2548 ซึ่งเป็นโครงการร่วมกับ Kellogg Graduate School of Management of Northwestern University ประเทศสหรัฐอเมริกา ·· ปริญญาตรี สาขาบริหารธุรกิจ มหาวิทยาลัยบอสตัน ประเทศสหรัฐอเมริกา ปี 2545 ประวัติการอบรม ·· หลักสูตร Director Accreditation Program (DAP) สมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย (IOD) รุ่นที่ 30/2547 ประสบการณ์การท�ำงาน การด�ำรงต�ำแหน่งในบริษัทจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย 2556 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท ไทยฟิล์ม อินดัสตรี่ จ�ำกัด (มหาชน) 2555 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน) การด�ำรงต�ำแหน่งในบริษัทจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์ประเทศอื่น -ไม่มีการด�ำรงต�ำแหน่งในบริษัท/หน่วยงานอื่น 2560 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท พีเอช แคปปิตอล จ�ำกัด 2560 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท พีเอ็ม แคปปิตอล จ�ำกัด 2559 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท พีเอ็มที พร็อพเพอร์ตี้ จ�ำกัด 2559 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท เฮ้าส์ ออฟ ทรัฟเฟิล จ�ำกัด 2559 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท เนเชอรัล เบฟ จ�ำกัด 2559 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท พรีโม ชิปปิ้ง จ�ำกัด (มหาชน) 2557 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท ชิดลม มารีน เซอร์วิสเซส แอนด์ ซัพพลายส์ จ�ำกัด 2557 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท จีเอซี โทรีเซน โลจิสติคส์ จ�ำกัด 2557 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท อะธีน โฮลดิ้งส์ จ�ำกัด 2557 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท โซลีอาโด โฮลดิ้งส์ พีทีอี แอลทีดี 2557 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท โทรีเซน ชิปปิ้ง สิงคโปร์ พีทีอี แอลทีดี 2557 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท พีเอช มาการอง (ประเทศไทย) จ�ำกัด 2556 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท พีเอ็ม ควอลิตี้ ฟูด แอนด์ เบฟเวอเรจ จ�ำกัด 2556 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท โฟร์ วัน วัน ฟัน จ�ำกัด 2554 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท เอ็ม ครีก แลนด์ จ�ำกัด 2554 - ปัจจุบัน : ประธานเจ้าหน้าที่ฝ่ายบริหารและปฏิบัติการ บริษัท พีเอ็ม กรุ๊ป จ�ำกัด 2553 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท มูเกนได จ�ำกัด 2553 - ปัจจุบัน : กรรมการผู้จัดการ บริษัท เดอะเนสท์ พร็อพเพอร์ตี้ จ�ำกัด 2553 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท ควอลิตี้ คอฟฟี่ โปรดักท์ จ�ำกัด 2552 - ปัจจุบัน : กรรมการและกรรมการผู้จัดการ บริษัท คอฟฟี แกลเลอรี จ�ำกัด 2551 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท โฟร์ วัน วัน เอ็นเตอร์เทนเม้นท์ จ�ำกัด 2551 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท พหลโยธินการ์เด้น จ�ำกัด 2549 - ปัจจุบัน : กรรมการผู้จัดการ บริษัท เมาน์เท่น ครีก ดีเวลลอปเม้นท์ จ�ำกัด 2548 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท พี.เอ็ม.คอร์ป จ�ำกัด 2545 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท แอ็คมี่ แค็มพ จ�ำกัด 2545 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท ครัวเลควูด จ�ำกัด 2541 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท เลควูดคันทรี่คลับ จ�ำกัด 2541 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท เลควูด แลนด์ จ�ำกัด

234 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

รายละเอียดเกี่ยวกับคณะกรรมการและผู้บริหาร

นายสมบูรณ์เกียรติ เกษมสุวรรณ (อายุ 72 ปี)

กรรมการอิสระ/ประธานกรรมการตรวจสอบ

วันที่ได้รับการแต่งตั้งเป็นกรรมการบริษัทฯ ครั้งแรก : 14 พฤศจิกายน 2559 สัดส่วนการถือหุ้นในบริษัทฯ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2560 (ร้อยละ) : ไม่มี ความสัมพันธ์ทางครอบครัวระหว่างกรรมการและผู้บริหาร : ไม่มี คุณวุฒิการศึกษา ·· B.S. Degree in Electrical Engineering มหาวิทยาลัยนอร์ทแคโรไลนาสเตต ประเทศสหรัฐอเมริกา 2507 ·· Professional Degree in Electrical Engineering มหาวิทยาลัยนอร์ทแคโรไลนาสเตต ประเทศสหรัฐอเมริกา 2519 ประวัติการอบรม ·· หลักสูตร Capital Market Academy Leadership Program รุ่น 6/2551 Capital Market Academy (CMA) ·· หลักสูตร Directors Certification Program (DCP) รุ่น 96/2550 สมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย ·· ประกาศนียบัตร วิทยาลัยป้องกันราชอาณาจักร (วปอ.) รุ่นที่ 377/2537 ประสบการณ์การท�ำงาน การด�ำรงต�ำแหน่งในบริษัทจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย 2559 - ปัจจุบัน : กรรมการอิสระ บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน) 2557 - 2559 : ประธานกรรมการตรวจสอบ และ กรรมการสรรหาและก�ำหนดค่าตอบแทน บริษัท พีเอ็ม โทรีเซน โฮลดิ้งส์ จ�ำกัด ( มหาชน) 2547 - 2558 : ประธานกรรมการ บริษัทเงินทุน แอ็ดวานซ์ จ�ำกัด (มหาชน) 2532 - 2537 : กรรมการบริหาร ธนาคารกรุงเทพฯ พาณิชย์การ จ�ำกัด (มหาชน) 2530 - 2532 : กรรมการ และ รองกรรมการผู้จัดการใหญ่ ธนาคารกรุงเทพฯ พาณิชย์การ จ�ำกัด (มหาชน) การด�ำรงต�ำแหน่งในบริษัทจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์ประเทศอื่น - ไม่มี การด�ำรงต�ำแหน่งในบริษัท/หน่วยงานอื่น 2556 - 2557 : ประธานกรรมการตรวจสอบ บริษัท พีเอ็ม โทรีเซน เอเชีย โฮลดิ้งส์ จ�ำกัด 2548 - 2554 : รองประธานกรรมการ บริษัท ขนส่ง จ�ำกัด 2542 - 2554 : ประธานกรรมการ บริษัท หมอมี จ�ำกัด 2537 - 2540 : กรรมการ บริษัท ขนส่ง จ�ำกัด (Government Enterprise) 2513 - 2530 : ผู้ช่วยกรรมการ การไฟฟ้าฝ่ายผลิตแห่งประเทศไทย (EGAT)

รายงานประจ�ำปี 2560 235

รายละเอียดเกี่ยวกับคณะกรรมการและผู้บริหาร

นายสันติ บางอ้อ (อายุ 72 ปี)

กรรมการอิสระ/ประธานกรรมการสรรหาและก�ำหนดค่าตอบแทน/ประธานกรรมการก�ำกับดูแลกิจการ/กรรมการตรวจสอบ วันที่ได้รับการแต่งตั้งเป็นกรรมการบริษัทฯ : 31 มกราคม 2555 สัดส่วนการถือหุ้นในบริษัทฯ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2560 (ร้อยละ) : ไม่มี ความสัมพันธ์ทางครอบครัวระหว่างกรรมการและผู้บริหาร : ไม่มี

คุณวุฒิการศึกษา ·· ปริญญาโท เศรษฐศาสตร์การเกษตร มหาวิทยาลัยเท็กซัส เทค สหรัฐอเมริกา ปี 2523 ·· ปริญญาตรี รัฐศาสตร์บัณฑิต (การคลัง) จุฬาลงกรณ์มหาวิทยาลัย ปี 2511 ประวัติการอบรม ·· หลักสูตร Audit Committee Seminar - Get Ready for the Year End สภาวิชาชีพในพระบรมราชูปถัมภ์ ปี 2558 ·· หลักสูตร Audit Committee Program (ACP) สมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย (IOD) รุ่นที่ 42/2556 ·· หลักสูตร Monitoring Fraud Risk Management (MFM) สมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย (IOD) รุ่นที่ 9/2556 ·· หลักสูตร Monitoring the System of Internal Control and Risk Management (MIR) สมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย (IOD) รุ่นที่ 14/2556 ·· หลักสูตร Monitoring the Internal Audit Function (MIA) สมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย (IOD) รุ่นที่ 14/2556 ·· หลักสูตร Monitoring the Quality of Financial Reporting (MFR) สมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย (IOD) รุ่นที่ 17/2556 ·· หลักสูตร Role of the Compensation Committee Program (RCC) สมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย (IOD) รุ่นที่ 16/2556 ·· หลักสูตร Director Certification Program (DCP) สมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย (IOD) รุ่นที่ 12/2544 ·· ประกาศนียบัตร วิทยาลัยป้องกันราชอาณาจักร (วปอ.) รุ่นที่ 38 ปี 2538 ·· ประกาศนียบัตร สาขาการพัฒนา มหาวิทยาลัยเคมบริดจ์ ประเทศสหราชอาณาจักร ปี 2518 ประสบการณ์การท�ำงาน การด�ำรงต�ำแหน่งในบริษัทจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย 2556 - ปัจจุบัน : กรรมการอิสระ/ประธานกรรมการก�ำกับดูแลกิจการ บริษัท ประชาอาภรณ์ จ�ำกัด (มหาชน) 2555 - ปัจจุบัน : กรรมการอิสระ บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน) 2553 - ปัจจุบัน : กรรมการตรวจสอบ บริษัท ประชาอาภรณ์ จ�ำกัด (มหาชน) การด�ำรงต�ำแหน่งในบริษัทจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์ประเทศอื่น -ไม่มี- การด�ำรงต�ำแหน่งในบริษัท/หน่วยงานอื่น 2559 - ปัจจุบัน : อนุกรรมการจัดท�ำบันทึกข้อตกลงและประเมินผลการด�ำเนินงานรัฐวิสาหกิจ สาขาสาธารณูปการ อุตสาหกรรมและพาณิชยกรรมเชิงพาณิชย์ 2555 - 2559 : อนุกรรมการจัดท�ำบันทึกข้อตกลงและประเมินผลการด�ำเนินงานรัฐวิสาหกิจ สาขาสือ่ สารและพลังงานของ คณะกรรมการประเมินผลงานรัฐวิสาหกิจ กระทรวงการคลัง 2549 - 2552 : อธิการบดี มหาวิทยาลัยโยนก จังหวัดล�ำปาง 2544 - 2545 : กรรมการ การรถไฟแห่งประเทศไทย 2542 - 2544 : กรรมการ การไฟฟ้านครหลวง 2540 - 2549 : รองเลขาธิการ คณะกรรมการพัฒนาการเศรษฐกิจและสังคมแห่งชาติ 2539 - 2542 : กรรมการ กองทุนบ�ำเหน็จบ�ำนาญข้าราชการ

236 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

รายละเอียดเกี่ยวกับคณะกรรมการและผู้บริหาร

นายเชิดพงษ์ สิริวิชช์ (อายุ 71 ปี)

กรรมการอิสระ/ประธานกรรมการบริหารความเสี่ยง/กรรมการตรวจสอบ วันที่ได้รับการแต่งตั้งเป็นกรรมการบริษัทฯ : 30 มกราคม 2556 สัดส่วนการถือหุ้นในบริษัทฯ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2560 (ร้อยละ) : ไม่มี ความสัมพันธ์ทางครอบครัวระหว่างกรรมการและผู้บริหาร : ไม่มี

คุณวุฒิการศึกษา ·· ปริญญาโท M.A. Economics มหาวิทยาลัย Georgetown ประเทศสหรัฐอเมริกา ·· ปริญญาตรี เศรษฐศาสตร์บัณฑิต (เกียรตินิยมดี) มหาวิทยาลัยธรรมศาสตร์ ประวัติการอบรม ·· หลักสูตร Audit Committee Program (ACP) สมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย (IOD) รุ่นที่ 27/2552 ··หลักสูตร Director Certification Program (DCP) สมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย (IOD) รุ่นที่ 104/2551 ·· หลักสูตร Finance for Non-Finance Directors (FND) สมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย (IOD) รุ่นที่ 13/2547 ·· หลักสูตร Role of Chairman Program (RCP) สมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย (IOD) รุ่นที่ 10/2547 ·· หลักสูตร Director Accreditation Program (DAP) สมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย (IOD) รุ่นที่ 8/2547 ·· หลักสูตรการป้องกันราชอาณาจักร วิทยาลัยป้องกันราชอาณาจักร (วปอ.) รุ่นที่ 40 ·· หลักสูตรประกาศนียบัตรชั้นสูง การเมืองการปกครองในระบอบประชาธิปไตย ส�ำหรับนักบริหารระดับสูง (ปปร.) สถาบันพระปกเกล้า รุ่นที่ 5 ·· หลักสูตรนักบริหารระดับสูง สถาบันพัฒนาข้าราชการพลเรือน (นบส.1) รุ่นที่ 13/2536 ·· หลักสูตรผู้บริหารระดับสูง สถาบันวิทยาการตลาดทุน (หลักสูตร วตท.) รุ่นที่ 5 ประสบการณ์การท�ำงาน การด�ำรงต�ำแหน่งในบริษัทจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย 2556 - ปัจจุบัน : กรรมการอิสระ บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน) 2554 - 2557 : ประธานกรรมการก�ำกับดูแลกิจการที่ดี บริษัท ไออาร์พีซี จ�ำกัด (มหาชน) 2553 - ปัจจุบัน : ประธานกรรมการ บริษัท โซลาร์ตรอน จ�ำกัด (มหาชน) 2552 - ปัจจุบัน : ประธานกรรมการและกรรมการตรวจสอบ บริษัท เงินทุนแอ๊ดวานซ์ จ�ำกัด (มหาชน) 2552 - 2559 : ประธานกรรมการตรวจสอบ บริษัท ไออาร์พีซี จ�ำกัด (มหาชน) 2552 - 2559 : กรรมการอิสระ บริษัท ไออาร์พีซี จ�ำกัด (มหาชน) 2549 - 2552 : กรรมการอิสระ/กรรมการตรวจสอบ/กรรมการสรรหา บริษัท ปตท. เคมิคอล จ�ำกัด (มหาชน) 2548 - 2550 : ประธานกรรมการ บริษัท โรงกลั่นน�้ำมันระยอง จ�ำกัด (มหาชน) 2547 - 2551 : ประธานกรรมการ บริษัท ปตท.ส�ำรวจและผลิตปิโตรเลียม จ�ำกัด (มหาชน) 2547 - 2551 : ประธานกรรมการ บริษัท ไทยออยล์ จ�ำกัด (มหาชน) 2546 - 2550 : ประธานกรรมการ บริษัท ปตท. จ�ำกัด (มหาชน) 2546 - 2550 : ประธานกรรมการ บริษัท ผลิตการไฟฟ้าราชบุรี โฮลดิ้ง จ�ำกัด (มหาชน) การด�ำรงต�ำแหน่งในบริษัทจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์ประเทศอื่น -ไม่มี- การด�ำรงต�ำแหน่งในบริษัท/หน่วยงานอื่น 2555 - ปัจจุบัน : ประธานกรรมการ บริษัท ไทยชูการ์ มิลเลอร์ จ�ำกัด 2546 - 2547 : ประธานกรรมการ การไฟฟ้าฝ่ายผลิตแห่งประเทศไทย 2545 - 2549 : ปลัดกระทรวงพลังงาน

รายงานประจ�ำปี 2560 237

รายละเอียดเกี่ยวกับคณะกรรมการและผู้บริหาร

นายโมฮัมหมัด ราเชด อาหมัด เอ็ม. อัลนัสซารี (อายุ 47 ปี)

กรรมการอิสระ/กรรมการสรรหาและก�ำหนดค่าตอบแทน

วันที่ได้รับการแต่งตั้งเป็นกรรมการบริษัทฯ : 30 มกราคม 2556 สัดส่วนการถือหุ้นในบริษัทฯ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2560 (ร้อยละ) : ไม่มี ความสัมพันธ์ทางครอบครัวระหว่างกรรมการและผู้บริหาร : ไม่มี คุณวุฒิการศึกษา สาขานิติศาสตร์ Emirates University ประวัติการอบรม -ไม่มีประสบการณ์การท�ำงาน การด�ำรงต�ำแหน่งในบริษัทจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย 2556 - ปัจจุบัน : กรรมการอิสระ บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน) การด�ำรงต�ำแหน่งในบริษัทจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์ประเทศอื่น -ไม่มี- การด�ำรงต�ำแหน่งในบริษัท/หน่วยงานอื่น ปัจจุบัน : สมาชิก The National Consulting Council สหรัฐอาหรับเอมิเรตส์ ปัจจุบัน : Assistant-Undersecretary in the Financial Department of Abu Dhabi สหรัฐอาหรับเอมิเรตส์ ปัจจุบัน : Director General of Pvt. & Official office of H.H Sheikh Mohammed Bin Khalifa Bin Zayed Al Nahyan แห่งสหรัฐอาหรับเอมิเรตส์ ปัจจุบัน : รองประธาน Youth Hostel Society สหรัฐอาหรับเอมิเรตส์ ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท The Emirates Insurance Company สหรัฐอาหรับเอมิเรตส์ ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท The National Investor Company สหรัฐอาหรับเอมิเรตส์ ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท Alwifaq Finance Company สหรัฐอาหรับเอมิเรตส์ ปัจจุบัน : ผู้จัดการทั่วไป Al Ain Equestrian, Shooting & Golf Club สหรัฐอาหรับเอมิเรตส์ ปัจจุบัน : ประธานกรรมการ บริษัท Gulf Islamic Investment Company สหรัฐอาหรับเอมิเรตส์

238 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

รายละเอียดเกี่ยวกับคณะกรรมการและผู้บริหาร

นายจิตรพงษ์ กว้างสุขสถิตย์ (อายุ 68 ปี)

กรรมการอิสระ

วันที่ได้รับการแต่งตั้งเป็นกรรมการบริษัทฯ : 13 พฤษภาคม 2558 สัดส่วนการถือหุ้นในบริษัทฯ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2560 (ร้อยละ) : ไม่มี ความสัมพันธ์ทางครอบครัวระหว่างกรรมการและผู้บริหาร : ไม่มี คุณวุฒิการศึกษา ·· ปริญญาเอก วิศวกรรมศาสตร์ (วิศวกรรมอุตสาหการ) Lamar University ประเทศสหรัฐอเมริกา ปี 2522 ·· ปริญญาโท วิศวกรรมศาสตร์ (วิศวกรรมอุตสาหการ) Lamar University ประเทศสหรัฐอเมริกา ปี 2517 ·· ปริญญาตรี วิศวกรรมศาสตรบัณฑิต (วิศวกรรมเครื่องกล) จุฬาลงกรณ์มหาวิทยาลัย ปี 2513 ประวัติการอบรม ·· หลักสูตร Role of the Compensation Committee (RCC) สมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย (IOD) รุ่นที่ 10/2553 ·· หลักสูตร Directors Certification Program (DCP) สมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย (IOD) รุ่นที่ 42/2547 ·· หลักสูตร Finance for Non-Finance Director Program (FND) สมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย (IOD) รุ่นที่ 9/2547 ·· คณะกรรมการบรรษัทภิบาลแห่งชาติ (NCGC) สมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย (IOD) ·· หลักสูตรป้องกันราชอาณาจักรภาครัฐร่วมเอกชน (วปรอ. 4212) วิทยาลัยป้องกันราชอาณาจักร รุ่นที่ 12 ·· Stanford Executive Program, Stanford University ประเทศสหรัฐอเมริกา ปี 2536 ประสบการณ์การท�ำงาน การด�ำรงต�ำแหน่งในบริษัทจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย 2558 - ปัจจุบัน : กรรมการอิสระ บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน) 2557 - ปัจจุบัน : กรรมการและประธานส�ำรอง Board Risk Committee ธนาคาร ซีไอเอ็มบีไทย จ�ำกัด (มหาชน) 2551 - 2552 : ประธานเจ้าหน้าที่ปฏิบัติการกลุ่มธุรกิจปิโตรเลียมขั้นต้นและก๊าซธรรมชาติ บริษัท ปตท. จ�ำกัด (มหาชน) 2546 - 2550 : รองกรรมการผู้จัดการใหญ่ กลุ่มธุรกิจส�ำรวจ ผลิต และก๊าซธรรมชาติ บริษัท ปตท. จ�ำกัด (มหาชน) 2543 - 2546 : รองกรรมการผู้จัดการใหญ่ ปตท. ปฏิบัติงานในต�ำแหน่งกรรมการผู้จัดการใหญ่ บริษัท ปตท.ส�ำรวจและผลิตปิโตรเลียม จ�ำกัด (มหาชน) การด�ำรงต�ำแหน่งในบริษัทจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์ประเทศอื่น -ไม่มีการด�ำรงต�ำแหน่งในบริษัท/หน่วยงานอื่น 2555 - 2557 : ประธานกรรมการ บริษัท พีทีที เอ็นเนอร์ยี่ รีซอร์สเซส จ�ำกัด 2552 - 2555 : ประธานกรรมการและรักษาการกรรมการผู้จัดการ บริษัท พีทีที เอ็นเนอร์ยี่ รีซอร์สเซส จ�ำกัด

รายงานประจ�ำปี 2560 239

รายละเอียดเกี่ยวกับคณะกรรมการและผู้บริหาร

นายกมลสุทธิ์ ทัพพะรังสี (อายุ 40 ปี)

กรรมการ/ผู้ช่วยกรรมการผู้จัดการใหญ่อาวุโสและประธานกลุ่มอาหารและเครื่องดื่ม วันที่ได้รับการแต่งตั้งเป็นกรรมการบริษัทฯ : 27 เมษายน 2559 สัดส่วนการถือหุ้นในบริษัทฯ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2560 (ร้อยละ) : ตนเอง : ไม่มี คู่สมรส : 3.88 รวม : 3.88 ความสัมพันธ์ทางครอบครัวระหว่างกรรมการและผู้บริหาร : คู่สมรสของคุณอุษณา มหากิจศิริ คุณวุฒิการศึกษา ·· ปริญญาโทด้านคณิตศาสตร์ประกันภัย มหาวิทยาลัยบอสตัน ประเทศสหรัฐอเมริกา ·· ปริญญาตรีด้านวิศวกรรมอุตสาหการและการวิจัยเชิงปฏิบัติการ มหาวิทยาลัยแมสซาจูเซทส์ ประเทศสหรัฐอเมริกา ประวัติการอบรม ·· หลักสูตร Director Certification Program (DCP) สมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย (IOD) รุ่นที่ 119/2552 ·· หลักสูตร Director General สภาเศรษฐกิจภาคพื้นแปซิฟิก (Pacific Basin Economic Council : PBEC) 2545 - 2547 ประสบการณ์การท�ำงาน การด�ำรงต�ำแหน่งในบริษัทจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย 2559 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท โรแยล ซีรามิค อุตสาหกรรม จ�ำกัด (มหาชน) 2559 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน) การด�ำรงต�ำแหน่งในบริษัทจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์ประเทศอื่น -ไม่มี- การด�ำรงต�ำแหน่งในบริษัท/หน่วยงานอื่น 2559 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท เอเซีย โค้ทติ้ง เซอร์วิสเซส จ�ำกัด 2559 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท พีเอ็มที พร็อพเพอร์ตี้ จ�ำกัด 2559 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท เลเซอร์ เกม เอเชีย จ�ำกัด 2559 - ปัจจุบัน : กรรมการ เฮ้าส์ ออฟ ทรัฟเฟิล จ�ำกัด 2559 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท พีเอ็มเอฟบี จ�ำกัด 2557 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท พีเอช มาการอง (ประเทศไทย) จ�ำกัด 2556 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท พีเอ็ม ควอลิตี้ ฟูด แอนด์ เบฟเวอเรจ จ�ำกัด 2556 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท โฟร์ วัน วัน ฟัน จ�ำกัด 2556 - ปัจจุบัน : Chief Business Development Officer บริษัท พีเอ็ม กรุ๊ป จ�ำกัด 2553 - ปัจจุบัน : CEO/Founder บริษัท มูเกนได จ�ำกัด 2550 - 2556 : Vice President, Business Development, บริษัทหลักทรัพย์ ไทยพาณิชย์ จ�ำกัด 2544 - 2547 : Marketing Analyst, บริษัท กรีนสปอต จ�ำกัด

240 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

รายละเอียดเกี่ยวกับคณะกรรมการและผู้บริหาร

รายละเอียดเกี่ยวกับผู้บริหาร

นายเฉลิมชัย มหากิจศิริ (อายุ 39 ปี)

กรรมการผู้จัดการใหญ่และประธานเจ้าหน้าที่บริหาร/กรรมการบริหาร/ ประธานกรรมการการลงทุน วันที่ได้รับการแต่งตั้งเป็นผู้บริหาร : 31 มกราคม 2555 สัดส่วนการถือหุน้ ในบริษทั ฯ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2560 (ร้อยละ) : 22.02 (รวมจ�ำนวนหุ้นที่ถือผ่านคัสโตเดียนแล้ว)

ประวัติของ นายเฉลิมชัย มหากิจศิริ ปรากฏอยู่ในหัวข้อ “รายละเอียดเกี่ยวกับ คณะกรรมการและผู้บริหาร”

ความสัมพันธ์ทางครอบครัวระหว่างกรรมการและผู้บริหาร : พี่ชายของนางสาวอุษณา มหากิจศิริ

นายกมลสุทธิ์ ทัพพะรังสี (อายุ 40 ปี)

กรรมการ/ผู้ช่วยกรรมการผู้จัดการใหญ่อาวุโสและประธาน กลุ่มอาหารและเครื่องดื่ม วันที่ได้รับการแต่งตั้งเป็นผู้บริหาร : 1 สิงหาคม 2558 สัดส่วนการถือหุน้ ในบริษทั ฯ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2560 (ร้อยละ) : ตนเอง : ไม่มี คู่สมรส : 3.88 รวม : 3.88

ประวัติของ นายกมลสุทธิ์ ทัพพะรังสี ปรากฏอยู่ในหัวข้อ “รายละเอียดเกี่ยวกับ คณะกรรมการและผู้บริหาร”

ความสัมพันธ์ทางครอบครัวระหว่างกรรมการและผู้บริหาร : คู่สมรสของนางสาวอุษณา มหากิจศิริ

นายจิเทนเดอร์ พอล เวอร์มา (อายุ 53 ปี)

ประวัติของ นายจิเทนเดอร์ พอล เวอร์มา ปรากฏอยู่ในหัวข้อ “รายละเอียดเกี่ยวกับ คณะกรรมการและผู้บริหาร”

สัดส่วนการถือหุ้นในบริษัทฯ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2560 (ร้อยละ) : 0.003 (ถือหุ้นผ่าน Thai NVDR) ความสัมพันธ์ทางครอบครัวระหว่างกรรมการและผู้บริหาร : ไม่มี

รายงานประจ�ำปี 2560 241

รายละเอียดเกี่ยวกับคณะกรรมการและผู้บริหาร

นายซิกมันต์ สตรอม (อายุ 61 ปี)

ผู้ช่วยกรรมการผู้จัดการใหญ่ - อะโกรและโลจิสติกส์ วันที่ได้รับการแต่งตั้งเป็นผู้บริหาร : 6 พฤษภาคม 2558 สัดส่วนการถือหุ้นในบริษัทฯ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2560 (ร้อยละ) : 0.0079 ความสัมพันธ์ทางครอบครัวระหว่างกรรมการและผู้บริหาร : ไม่มี คุณวุฒิการศึกษา ·· ปริญญาโท สาขา Computer Science, Finance/Administration, EDB Hoeyskolen ประเทศนอร์เวย์ ประวัติการอบรม ·· หลักสูตร Director Certification Program (DCP) สมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย (IOD) รุ่นที่ 182/2556 ประสบการณ์การท�ำงาน การด�ำรงต�ำแหน่งในบริษัทจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย 2558 - ปัจจุบัน : ผู้ช่วยกรรมการผู้จัดการใหญ่ - อะโกรและโลจิสติกส์ บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน) 2558 - ปัจจุบัน : กรรมการ/กรรมการผู้จัดการ/กรรมการบริหาร/กรรมการสรรหาและก�ำหนดค่าตอบแทน บริษัท พีเอ็ม โทรีเซน เอเชีย โฮลดิ้งส์ จ�ำกัด (มหาชน) การด�ำรงต�ำแหน่งในบริษัทจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์ประเทศอื่น -ไม่มีการด�ำรงต�ำแหน่งในบริษัท/หน่วยงานอื่น 2559 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท โทรีเซน (กรุงเทพ) จ�ำกัด 2559 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท ชิดลม มารีน เซอร์วิสเซส แอนด์ ซัพพลายส์ จ�ำกัด 2558 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท โทรีเซน ชิปปิ้ง สิงคโปร์ พีทีอี แอลทีดี 2558 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท เฟิร์นเล่ย์ (ประเทศไทย) จ�ำกัด 2558 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท กัลฟ เอเจนซี่ คัมปะนี (ประเทศไทย) จ�ำกัด 2558 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท จีเอซี โทรีเซน โลจิสติคส์ จ�ำกัด 2558 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท ปิโตรลิฟต์ จ�ำกัด 2558 - 2559 : กรรมการ บริษัท โทรีเซน ชิปปิ้ง แอนด์ โลจิสติกส์ จ�ำกัด 2557 - ปัจจุบัน : ประธานกรรมการ บริษัท โทรีเซน-วินามา เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด 2556 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท ชาร์จา พอร์ต เซอร์วิสเซส แอลแอลซี 2556 - 2557 : กรรมการ บริษัท พีเอ็ม โทรีเซน เอเชีย โฮลดิ้งส์ จ�ำกัด 2556 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท พีเอ็ม โทรีเซน เอเชีย (สิงคโปร์) พีทีอี แอลทีดี 2556 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท โทรีเซน ชิปปิ้ง เอฟแซดอี 2555 - ปัจจุบัน : ประธานกรรมการ บริษัท โทรีเซน-วินามา โลจิสติกส์ จ�ำกัด 2553 - ปัจจุบัน : กรรมการ Baria Joint Stock Company of Services for Import Export of Agro-Forestry Products and Fertilizers (“บาเรีย เซเรส”) 2552 - ปัจจุบัน : ประธานกรรมการ บริษัท บาคองโค จ�ำกัด 2546 - ปัจจุบัน : กรรมการ บริษัท โทรีเซน (อินโดไชน่า) เอส.เอ. 2543 - ปัจจุบัน : ประธานกรรมการ The NORDIC Chamber of Commerce กรุงโฮจิมินห์ ประเทศเวียดนาม

242 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

รายละเอียดเกี่ยวกับคณะกรรมการและผู้บริหาร

นายคิท เหว่ย อึ้ง เดวิด (อายุ 40 ปี)

ผู้ช่วยกรรมการผู้จัดการใหญ่ สายงานการลงทุน กลยุทธ์และบริหารความเสี่ยง/กรรมการบริหารความเสี่ยง/กรรมการการลงทุน วันที่ได้รับการแต่งตั้งเป็นผู้บริหาร : 20 มกราคม 2558 สัดส่วนการถือหุ้นในบริษัทฯ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2560 (ร้อยละ) : ไม่มี ความสัมพันธ์ทางครอบครัวระหว่างกรรมการและผู้บริหาร : ไม่มี คุณวุฒิการศึกษา ·· ปริญญาตรี สาขา Commerce & Management, Lincoln University ประเทศนิวซีแลนด์ ปี 2541 ประวัติการอบรม ·· Chartered Financial Analyst (CFA), CFA Institute ·· CPA Australia ประสบการณ์การท�ำงาน การด�ำรงต�ำแหน่งในบริษัทจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย 2558 - ปัจจุบัน : ผู้ช่วยกรรมการผู้จัดการใหญ่ สายงานการลงทุน กลยุทธ์และบริหารความเสี่ยง บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน) การด�ำรงต�ำแหน่งในบริษัทจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์ประเทศอื่น - ไม่มี หน่วยงานอื่นๆ 2560 - ปัจจุบัน : 2559 - ปัจจุบัน : 2558 - ปัจจุบัน : 2558 - ปัจจุบัน : 2558 - ปัจจุบัน : 2558 - ปัจจุบัน : 2556 - 2557 : 2548 - 2555 : 2547- 2548 : 2543 - 2547 : 2541 - 2543 :

กรรมการ บริษัท พีเอช แคปปิตอล จ�ำกัด กรรมการ บริษัท ทีทีเอ สุเอซ จ�ำกัด กรรมการ บริษัท ยูเอ็มเอส ดิสทริบิวชั่น จ�ำกัด กรรมการ บริษัท ยูเอ็มเอส ไลท์เตอร์ จ�ำกัด กรรมการ บริษัท ยูเอ็มเอส เพลเลท เอ็นเนอร์ยี่ จ�ำกัด กรรมการ บริษัท ยูเอ็มเอส พอร์ต เซอร์วิสเซส จ�ำกัด Senior Vice President, Maybank Kim Eng ประเทศสิงคโปร์ Executive Director, Goldman Sachs ประเทศสิงคโปร์ Vice President, ECM Libra ประเทศมาเลเซีย Analyst, HSBC Securities ประเทศมาเลเซีย Auditor, Ernst & Young ประเทศมาเลเซีย

รายงานประจ�ำปี 2560 243

รายชื่อกรรมการ

จ�ำนวนหุ้น จ�ำนวนใบส�ำคัญแสดงสิทธิ # TTA-W5 ณ 31 ธันวาคม 2559 ณ 31 ธันวาคม 2560 เปลี่ยนแปลงระหว่างปี ณ 31 ธันวาคม 2559 ณ 31 ธันวาคม 2560 เปลี่ยนแปลงระหว่างปี 1. นายประเสริฐ บุญสัมพันธ์ 182,000 182,000 คู่สมรสและบุตรยังไม่บรรลุนิติภาวะ 2. นายเฉลิมชัย มหากิจศิริ 401,348,382 401,348,382 38,430,826 38,430,826 3. นายฌ็อง ปอล เทเวอแน็ง คู่สมรสและบุตรยังไม่บรรลุนิติภาวะ 11,200 11,200 1,066 1,066 4. นางสาวอุษณา มหากิจศิริ 70,795,737 70,795,737 6,742,451 6,742,451 คู่สมรสและบุตรยังไม่บรรลุนิติภาวะ 5. นายจิเทนเดอร์ พอล เวอร์มา 55,000 55,000 33 33 คู่สมรสและบุตรยังไม่บรรลุนิติภาวะ 6. นายสมบูรณ์เกียรติ เกษมสุวรรณ คู่สมรสและบุตรยังไม่บรรลุนิติภาวะ 7. นายสันติ บางอ้อ คู่สมรสและบุตรยังไม่บรรลุนิติภาวะ 8. นายเชิดพงษ์ สิริวิชช์ คู่สมรสและบุตรยังไม่บรรลุนิติภาวะ 9. นายจิตรพงษ์ กว้างสุขสถิตย์ คู่สมรสและบุตรยังไม่บรรลุนิติภาวะ 10. นายโมฮัมหมัด ราเชด อาหมัด เอ็ม. อัลนัสซารี คู่สมรสและบุตรยังไม่บรรลุนิติภาวะ 11. นายกมลสุทธิ์ ทัพพะรังสี คู่สมรสและบุตรยังไม่บรรลุนิติภาวะ 70,795,737 70,795,737 6,742,451 6,742,451 -

การถือครองหลักทรัพย์ TTA โดยกรรมการบริษัท (ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2560)

รายงานการถือครองหลักทรัพย์ของคณะกรรมการและผูบ ้ ริหาร รายงานการถือครองหลักทรัพย์ของคณะกรรมการและผู้บริหาร

244 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

2. นายกมลสุทธิ์ ทัพพะรังสี

คู่สมรสและบุตรยังไม่บรรลุนิติภาวะ

5. นายคิท เหว่ย อึ้ง เดวิด

4. นายซิกมันต์ สตรอม

คู่สมรสและบุตรยังไม่บรรลุนิติภาวะ

3. นายจิเทนเดอร์ พอล เวอร์มา

143,200

55,000

70,795,737

401,348,382

คู่สมรสและบุตรยังไม่บรรลุนิติภาวะ

จ�ำนวนหุ้น

จ�ำนวนใบส�ำคัญแสดงสิทธิ # TTA-W5

143,200

55,000

70,795,737

401,348,382

6,742,451

38,430,826

6,742,451

38,430,826

ณ 31 ธันวาคม 2559 ณ 31 ธันวาคม 2560 เปลี่ยนแปลงระหว่างปี ณ 31 ธันวาคม 2559 ณ 31 ธันวาคม 2560 เปลี่ยนแปลงระหว่างปี

1. นายเฉลิมชัย มหากิจศิริ

รายชื่อผู้บริหาร

การถือครองหลักทรัพย์ TTA โดยผู้บริหาร (ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2560)

รายงานการถือครองหลักทรัพย์ของคณะกรรมการและผู้บริหาร

รายงานประจ�ำปี 2560 245

โครงสร้างการถือหุ้น

โครงสร้างการถือหุ้น ผู้ถือหุ้นที่ถือหุ้นสูงสุด 10 รายแรกของบริษัทฯ ผู้ถือหุ้นที่ถือหุ้นสูงสุด 10 รายแรกของบริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน) ณ วันปิดสมุดทะเบียนผู้ถือหุ้นครั้งล่าสุดของ บริษัทฯ วันที่ 29 ธันวาคม 2560 ล�ำดับที่

รายชื่อผู้ถือหุ้น

จ�ำนวนหุ้น

ร้อยละของจ�ำนวนหุ้นทั้งหมด

นายเฉลิมชัย มหากิจศิริ*

251,348,382

13.79

Credit Suisse AG, Singapore Branch

150,100,000

8.24

นางสาวอุษณา มหากิจศิริ

70,795,737

3.88

บริษัท ไทยเอ็นวีดีอาร์ จ�ำกัด

66,142,615

3.63

นายประทีป ตั้งมติธรรม

41,533,807

2.28

นายพิพัฒน์ เตียธวัฒน์

32,000,000

1.76

นางสุวิมล มหากิจศิริ

28,065,223

1.54

นางสมทรง ลาภานันต์รัตน์

22,716,400

1.25

DBS Bank Ltd.

22,689,600

1.24

10.

HSBC (Singapore) Nominees Pte. Ltd.

22,567,789

1.24

707,959,553

38.85

ผู้ถือหุ้นอื่น

1,114,504,453

61.15

จ�ำนวนผู้ถือหุ้นรวมทั้งสิ้น

1,822,464,006

100.00

รวม

หมายเหตุ : * ถือหุ้นอีกจ�ำนวน 150,000,000 หุ้น ภายใต้คัสโตเดียน คิดเป็นร้อยละ 8.23 ของจ�ำนวนหุ้นทั้งหมด

ทุนจดทะเบียนและทุนช�ำระแล้วของบริษัทฯ ณ วันที่ 29 ธันวาคม 2560 เท่ากับ 1,998,446,888 บาท และ 1,822,464,006 บาท ตามล�ำดับ มูลค่าที่ตราไว้หุ้นละ 1 บาท

การกระจายการถือหุ้นของบริษัทฯ การกระจายการถือหุ้นของ บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน) ณ วันปิดสมุดทะเบียนผู้ถือหุ้นครั้งล่าสุดของบริษัทฯ วันที่ 29 ธันวาคม 2560 ผู้ถือหุ้นแบ่งตามสัญชาติ ผู้ถือหุ้นสัญชาติไทย ผู้ถือหุ้นสัญชาติต่างด้าว รวมทั้งสิ้น

246 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

จ�ำนวนราย

จ�ำนวนหุ้น

ร้อยละของจ�ำนวนหุ้นทั้งหมด

23,292

1,550,150,309

85.06

118

272,313,697

14.94

23,410

1,822,464,006

100.00

การลงทุนในบริษัทต่างๆ

การลงทุนในบริษัทต่างๆ การลงทุนของบริษัทฯ ในบริษัทอื่น ตั้งแต่ร้อยละ 10 ขึ้นไป ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2560 ดังต่อไปนี้ ล�ำดับที่

ชื่อบริษัท

กลุ่มธุรกิจขนส่งทางเรือ ประเภทธุรกิจ : รับจัดการเรือเดินทะเล 1 บริษัท โทรีเซน (กรุงเทพ) จ�ำกัด 26/26-27 อาคารอรกานต์ ชั้น 10 ซอยชิดลม ถนนเพลินจิต แขวงลุมพินี เขตปทุมวัน กรุงเทพฯ 10330 โทรศัพท์ : +66 (0) 2250-8437 โทรสาร : +66 (0) 2655-5631 2 บริษัท พรีโม ชิปปิ้ง จ�ำกัด (มหาชน) 26/32-34 อาคารอรกานต์ ชั้น 10 ซอยชิดลม ถนนเพลินจิต แขวงลุมพินี เขตปทุมวัน กรุงเทพฯ 10330 โทรศัพท์ : +66 (0) 2250-0569 โทรสาร : +66 (0) 2655-5631 ประเภทธุรกิจ : ขนส่งสินค้าระหว่างประเทศทางทะเล 3 บริษัท โทรีเซน ชาร์เตอร์ริ่ง (เอชเค) แอลทีดี Suite B, ชั้น 12, Two Chinachem Plaza 135 Des Voeux Road Central, Hong Kong 4 บริษัท โทรีเซน ชิปปิ้ง สิงคโปร์ พีทีอี แอลทีดี 3 Church Street, #22-06 Samsung Hub Singapore 049483 โทรศัพท์ : +65 6578-7000 โทรสาร : +65 6578-7007 5 บริษัท ทอร์ ฟอร์จูน ชิปปิ้ง พีทีอี แอลทีดี 3 Church Street, #22-06 Samsung Hub, Singapore 049483 โทรศัพท์ : +65 6578-7000 โทรสาร : +65 6578-7007 6 บริษัท ทอร์ เฟรนด์ชิป ชิปปิ้ง พีทีอี แอลทีดี 3 Church Street, #22-06 Samsung Hub, Singapore 049483 โทรศัพท์ : +65 6578-7000 โทรสาร : +65 6578-7007 7 บริษัท ทอร์ ฮอไรซัน ชิปปิ้ง พีทีอี แอลทีดี 3 Church Street, #22-06 Samsung Hub, Singapore 049483 โทรศัพท์ : +65 6578-7000 โทรสาร : +65 6578-7007 8 บริษัท โทรีเซน ชิปปิ้ง เยอรมนี จีเอ็มบีเอช Stavendamm 4a, 28195 Bremen, Germany โทรศัพท์ : +49 (0) 421 336 52 22

ชนิดของหุ้น

จ�ำนวนหุ้นที่ ช�ำระแล้ว

สัดส่วน จ�ำนวนหุ้นที่ถือ การถื อหุ้น %

หุ้นสามัญ หุ้นบุริมสิทธิ กลุ่ม ก กลุ่ม ข

9,470,000

1,530,000 1,500,000

1,529,944 1,500,000

หุ้นสามัญ

35,000,000

349,977

99.99

หุ้นสามัญ

500,000

499,999

99.99

หุ้นสามัญ

614,909,306

100.00

หุ้นสามัญ

33,516,824

100.00/1

หุ้นสามัญ

28,142,405

100.00/1

หุ้นสามัญ

15,500,000

100.00/1

หุ้นสามัญ

25,000

100.00

99.99/1

รายงานประจ�ำปี 2560 247

การลงทุนในบริษัทต่างๆ

ล�ำดับที่

ชื่อบริษัท

กลุ่มธุรกิจขนส่งทางเรือ ประเภทธุรกิจ : ให้บริการเช่าเรือและรับขนส่งสินค้าแห้งเทกอง 9 บริษัท โทรีเซน ชิปปิ้ง (ประเทศไทย) จ�ำกัด 26/26-27 อาคารอรกานต์ ชั้น 8 ซอยชิดลม ถนนเพลินจิต แขวงลุมพินี เขตปทุมวัน กรุงเทพฯ 10330 โทรศัพท์ : +66 (0) 2250-0569 โทรสาร : +66 (0) 2655-5631 ประเภทธุรกิจ : นายหน้าเช่าเหมาเรือ 10 บริษัท โทรีเซน ชาร์เตอร์ริ่ง (พีทีอี) แอลทีดี 3 Church Street, #22-06 Samsung Hub, Singapore 049483 โทรศัพท์ : +65 6578-7000 โทรสาร : +65 6578-7007 กลุ่มธุรกิจบริการนอกชายฝั่ง 11 บริษัท เมอร์เมด มาริไทม์ จ�ำกัด (มหาชน) 26/28-29 อาคารอรกานต์ ชั้น 9 ซอยชิดลม ถนนเพลินจิต แขวงลุมพินี เขตปทุมวัน กรุงเทพฯ 10330 โทรศัพท์ : +66 (0) 2255-3115-6 โทรสาร : +66 (0) 2255-1079 12 บริษัท เมอร์เมด ดริลลิ่งค์ จ�ำกัด 26/28-29 อาคารอรกานต์ ชั้น 9 ซอยชิดลม ถนนเพลินจิต แขวงลุมพินี เขตปทุมวัน กรุงเทพฯ 10330 โทรศัพท์ : +66 (0) 2255-3115-6 13 บริษัท เอ็มทีอาร์-1 จ�ำกัด 26/28-29 อาคารอรกานต์ ชั้น 9 ซอยชิดลม ถนนเพลินจิต แขวงลุมพินี เขตปทุมวัน กรุงเทพฯ 10330 โทรศัพท์ : +66 (0) 2255-3115-6 14 บริษัท เอ็มทีอาร์-2 จ�ำกัด 26/28-29 อาคารอรกานต์ ชั้น 9 ซอยชิดลม ถนนเพลินจิต แขวงลุมพินี เขตปทุมวัน กรุงเทพฯ 10330 โทรศัพท์ : +66 (0) 2255-3115-6 15 บริษัท เมอร์เมด ดริลลิ่งค์ (มาเลเซีย) เอสดีเอ็น บีเอชดี Level 8 Symphony House, Pusat Dagangan Dana 1 Jalan PJU1A/46 47301 Petaling Jaya Selangor Darul Ehsan, Malaysia

248 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

ชนิดของหุ้น

จ�ำนวนหุ้นที่ ช�ำระแล้ว

สัดส่วน จ�ำนวนหุ้นที่ถือ การถื อหุ้น %

หุ้นสามัญ

12,000,000

หุ้นสามัญ

100,000

หุ้นสามัญ 1,413,328,857

700,000,000 20,398,420/4 102,509,593/5

6,120,000 99.99 5,879,990/1

100.00

58.22

หุ้นสามัญ

41,000,000

38,950,000

95.00

หุ้นสามัญ

24,000,000

22,800,000

95.00

หุ้นสามัญ

35,000,000

33,250,000

95.00

หุ้นสามัญ

500,000

475,000

95.00

การลงทุนในบริษัทต่างๆ

ล�ำดับที่

ชื่อบริษัท

กลุ่มธุรกิจบริการนอกชายฝั่ง 16 บริษัท เอ็มทีอาร์-1 (สิงคโปร์) พีทีอี แอลทีดี 80 Robinson Road #02-00, Singapore 068898 โทรศัพท์ : +66 (0) 2255-3115-6 17 บริษัท เมอร์เมด ดริลลิ่งค์ (สิงคโปร์) พีทีอี แอลทีดี 80 Robinson Road #02-00, Singapore 068898 โทรศัพท์ : +66 (0) 2255-3115-6 18 บริษัท เอ็มทีอาร์-3 (สิงคโปร์) พีทีอี แอลทีดี 80 Robinson Road #02-00, Singapore 068898 19 บริษัท เอ็มทีอาร์-4 (สิงคโปร์) พีทีอี แอลทีดี 80 Robinson Road #02-00, Singapore 068898 20 บริษัท เมอร์เมด ซับซี เซอร์วิสเซส (ประเทศไทย) จ�ำกัด 26/28-29 อาคารอรกานต์ ชั้น 9 ซอยชิดลม ถนนเพลินจิต แขวงลุมพินี เขตปทุมวัน กรุงเทพฯ 10330 โทรศัพท์ : +66 (0) 2255-3115-6 21 บริษัท ซีสเคป เซอร์เวยส์ พีทีอี แอลทีดี 8 Loyang Drive, Loyang Industrial Estate Singapore (508939) 22 บริษัท พีที ซีสเคป เซอร์เวยส์ อินโดนีเซีย JL T.B. Simatupang, Kav. 1 S, Cilandak, Timur Jakarta, 12560, Indonesia 23 บริษัท เมอร์เมด ออฟชอร์ เซอร์วิสเซส พีทีอี แอลทีดี 80 Robinson Road #02-00, Singapore 068898 24 บริษัท เมอร์เมด มาริไทม์ มอริเชียส จ�ำกัด C/O Abax Corporate Services Ltd. 6th Floor, Tower A, 1 CyberCity, Ebene, Mauritius 25 เมอร์เมด อินเตอร์เนชั่นแนล เวนเจอร์ส Clifton House, 75 Fort Street, PO Box 1350, Grand Cayman KY1-1108, Cayman Islands 26 บริษทั เมอร์เมด ซับซี เซอร์วสิ เซส (อินเตอร์เนชัน่ แนล) จ�ำกัด Suite 15, 1st Floor , Oliaji Trade Centre Fransis Rachel Street, Box 1004, Victoria, Mahe Seychelles 27 บริษัท ซับเทค ซาอุดิ อาระเบีย จ�ำกัด Al Khobar, Al Shoaiby Building, Al Hizam and Al Akhzar Area Prince Hamoud Raod, PO Box 1280, 31952 Kingdom of Saudi Arabia 28 บริษัท เมอร์เมด ซับซี เซอร์วิสเซส แอลแอลซี 3rd Floor, Sh. Jassim Bin Jaber Al-Thani Building Abdullah Bin Jassim Street, Doha, Qatar

ชนิดของหุ้น

จ�ำนวนหุ้นที่ ช�ำระแล้ว

สัดส่วน จ�ำนวนหุ้นที่ถือ การถื อหุ้น %

หุ้นสามัญ

40,000

38,000

95.00

หุ้นสามัญ

50,999,926

100.00

หุ้นสามัญ

22,000,100

100.00

หุ้นสามัญ

22,000,079

100.00

หุ้นสามัญ

538,000,000

100.00

หุ้นสามัญ

100

100.00

หุ้นสามัญ

800

392

49.00

หุ้นสามัญ

20,400,100

100.00

หุ้นสามัญ

100.00

หุ้นสามัญ

100

100.00

หุ้นสามัญ

100.00

หุ้นสามัญ

5,000

4,750

95.00

หุ้นสามัญ

200

49.00

รายงานประจ�ำปี 2560 249

การลงทุนในบริษัทต่างๆ

ล�ำดับที่

ชื่อบริษัท

กลุ่มธุรกิจบริการนอกชายฝั่ง 29 บริษัท เอเชีย ออฟชอร์ ดริลลิ่งค์ จ�ำกัด Canon’s Court, 22 Victoria Street Hamilton H M 12, Bermuda 30 บริษัท เอเชีย ออฟชอร์ ริก 1 จ�ำกัด Canon’s Court, 22 Victoria Street Hamilton H M 12, Bermuda 31 บริษัท เอเชีย ออฟชอร์ ริก 2 จ�ำกัด Canon’s Court, 22 Victoria Street Hamilton H M 12, Bermuda 32 บริษัท เอเชีย ออฟชอร์ ริก 3 จ�ำกัด Canon’s Court, 22 Victoria Street Hamilton H M 12, Bermuda 33 บริษัท ซามิล เมอร์เมด ออฟชอร์ เซอร์วิสเซส แอลแอลซี Khobar, P.O. Box 1922, ZIP Code 31952 Kingdom of Saudi Arabia 34 บริษัท พีทีจีซี จ�ำกัด J41, Street 99R, Toul Sakae Village Sangkat Toul Sanglke, Khan Russey Keo Phnom Penh, Kingdom of Cambodia โทรศัพท์ : +855 087336668 กลุ่มธุรกิจเคมีภัณฑ์เพื่อการเกษตร 35 บริษัท พีเอ็ม โทรีเซน เอเชีย โฮลดิ้งส์ จ�ำกัด (มหาชน) 26/26-27 อาคารอรกานต์ ชั้น 8 ซอยชิดลม ถนนเพลินจิต แขวงลุมพินี เขตปทุมวัน กรุงเทพฯ 10330 โทรศัพท์ : +66 (0) 2254-8437 โทรสาร : +66 (0) 2655-5631 36 บริษัท พีเอ็ม โทรีเซน เอเชีย (สิงคโปร์) พีทีอี แอลทีดี 3 Church Street, #22-06 Samsung Hub Singapore 049483 โทรศัพท์ : +65 6578-7000 โทรสาร : +65 6578-7007 37 บริษัท บาคองโค จ�ำกัด Phu My I Industrial Park, Tan Thanh Town Baria Vung Tau Province, Vietnam โทรศัพท์ : +84 64 3893 400 โทรสาร : +84 64 3876 030

250 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

ชนิดของหุ้น

จ�ำนวนหุ้นที่ ช�ำระแล้ว

สัดส่วน จ�ำนวนหุ้นที่ถือ การถื อหุ้น %

หุ้นสามัญ

600,000,100

20,256,425

33.76

หุ้นสามัญ

36,000,000

100.00

หุ้นสามัญ

36,000,000

100.00

หุ้นสามัญ

36,000,000

100.00

หุ้นสามัญ

2,000

800

40.00

หุ้นสามัญ

1,200,000

588,000

49.00

หุ้นสามัญ

101,200,000

69,338,498

68.52

หุ้นสามัญ

40,000

ทุนจดทะเบียนที่ออกและช�ำระแล้ว 377,072,638,790 เวียดนามดอง

100.00/6

100.00 /6

การลงทุนในบริษัทต่างๆ

ล�ำดับที่

ชื่อบริษัท

กลุ่มการลงทุนอื่น ประเภทธุรกิจ : โลจิสติกส์ 38 บาเรีย เซเรส Phu My Borough, Tan Thanh District Ba Ria-Vung Tau Province, Vietnam โทรศัพท์ : +84 64 3876 603 โทรสาร : +84 64 3876 600 39 บริษัท ปิโตรลิฟต์ จ�ำกัด 7F, Mapfre Insular Corporate Center Madrigal Business Park I, 1220, Acacia Avenue Ayala Alabang, Muntinlupa City, 1780 Philippines 40 บริษัท ยูนิค ไมนิ่ง เซอร์วิสเซส จ�ำกัด (มหาชน) 26/54-55 อาคารอรกานต์ ชั้น 15 ซอยชิดลม ถนนเพลินจิต แขวงลุมพินี เขตปทุมวัน กรุงเทพฯ 10330 โทรศัพท์ : +66 (0) 2655-7501-2 โทรสาร : +66 (0) 2655-7503-5 41 บริษัท ยูเอ็มเอส ดิสทริบิวชั่น จ�ำกัด 26/54-55 อาคารอรกานต์ ชั้น 15 ซอยชิดลม ถนนเพลินจิต แขวงลุมพินี เขตปทุมวัน กรุงเทพฯ 10330 โทรศัพท์ : +66 (0) 2655-7501-2 โทรสาร : +66 (0) 2655-7503-5 42 บริษัท ยูเอ็มเอส ไลท์เตอร์ จ�ำกัด 26/54-55 อาคารอรกานต์ ชั้น 15 ซอยชิดลม ถนนเพลินจิต แขวงลุมพินี เขตปทุมวัน กรุงเทพฯ 10330 โทรศัพท์ : +66 (0) 2655-7501-2 โทรสาร : +66 (0) 2655-7503-5 43 บริษัท ยูเอ็มเอส เพลเลท เอ็นเนอร์ยี่ จ�ำกัด 26/54-55 อาคารอรกานต์ ชั้น 15 ซอยชิดลม ถนนเพลินจิต แขวงลุมพินี เขตปทุมวัน กรุงเทพฯ 10330 โทรศัพท์ : +66 (0) 2655-7501-2 โทรสาร : +66 (0) 2655-7503-5 44 บริษัท ยูเอ็มเอส พอร์ต เซอร์วิสเซส จ�ำกัด 108/2 หมู่ 2 ต�ำบลคลองสะแก อ�ำเภอนครหลวง จังหวัดพระนครศรีอยุธยา โทรศัพท์ : +66 (0) 3572-4210, +66 (0) 3572-4204 โทรสาร : +66 035-724-281 45 บริษัท โทรีเซน (อินโดไชน่า) เอส.เอ. ชั้น 17, Petroland Tower, 12 Tan Trao Street Tan Phu Ward, District 7, Ho Chi Min City, Vietnam โทรศัพท์ : +84 8 5411 1919 โทรสาร : +84 8 5417 1919 46 บริษัท โทรีเซน-วินามา เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด 19-25 Nguyen Hue, Ben Nghe Ward District 1, Ho Chiminh City, Vietnam

ชนิดของหุ้น

หุ้นสามัญ

จ�ำนวนหุ้นที่ ช�ำระแล้ว

สัดส่วน จ�ำนวนหุ้นที่ถือ การถื อหุ้น %

2,039,080

407,816

20.00/5

หุ้นสามัญ 1,259,350,452

503,740,176

40.00/5

หุ้นสามัญ

503,384,438

453,610,136

90.11/4

หุ้นสามัญ

2,000,000

1,999,993

99.99

หุ้นสามัญ

11,000,000

10,999,994

99.99

หุ้นสามัญ

1,800,000

1,799,994

99.99

หุ้นสามัญ

1,800,000

1,799,993

99.99

หุ้นสามัญ

2,500

1,250

50.00

ทุนจดทะเบียนที่ออกและช�ำระแล้ว 8,412,697,789 เวียดนามดอง

49.00

รายงานประจ�ำปี 2560 251

การลงทุนในบริษัทต่างๆ

ล�ำดับที่

ชื่อบริษัท

กลุ่มการลงทุนอื่น ประเภทธุรกิจ : โลจิสติกส์ 47 บริษัท เฟิร์นเล่ย์ (ประเทศไทย) จ�ำกัด 26/55 อาคารอรกานต์ ชั้น 15 ซอยชิดลม ถนนเพลินจิต แขวงลุมพินี เขตปทุมวัน กรุงเทพฯ 10330 โทรศัพท์ : +66 (0) 2253-6160 โทรสาร : +66 (0) 2655-2716 48 บริษัท เฟิร์นเล่ย์ ชิปโบรคกิ้ง ไพรเวท จ�ำกัด ชั้น 7, Badheka Chambers 31, Manohardas Street, Fort, Mumbai India 400 001 49 บริษัท กัลฟ เอเจนซี่ คัมปะนี (ประเทศไทย) จ�ำกัด 26/30-31 อาคารอรกานต์ ชั้น 9 ซอยชิดลม ถนนเพลินจิต แขวงลุมพินี เขตปทุมวัน กรุงเทพฯ 10330 โทรศัพท์ : +66 (0) 2650-7400 โทรสาร : +66 (0) 2650-7401 50 บริษัท จีเอซี โทรีเซน โลจิสติคส์ จ�ำกัด 26/30-31 อาคารอรกานต์ ชั้น 9 ซอยชิดลม ถนนเพลินจิต แขวงลุมพินี เขตปทุมวัน กรุงเทพฯ 10330 โทรศัพท์ : +66 (0) 2650-7400 โทรสาร : +66 (0) 2650-7401 51 บริษัท ชิดลม มารีน เซอร์วิสเซส แอนด์ ซัพพลายส์ จ�ำกัด 26/22-23 อาคารอรกานต์ ชั้น 7 ซอยชิดลม ถนนเพลินจิต แขวงลุมพินี เขตปทุมวัน กรุงเทพฯ 10330 โทรศัพท์ : +66 (0) 2250-0569 โทรสาร : +66 (0) 2655-5631 52 บริษัท โทรีเซน ชิปปิ้ง เอฟแซดอี 1901- ชั้น 19, Golden Tower, Opp. Marbella Resort Al Buhairah Corniche, Road, Sharjah, UAE. โทรศัพท์ : 971-6-574 2244 โทรสาร : 971-6-574 4244 53 ชาร์จา พอร์ต เซอร์วิสเซส แอลแอลซี P.O.Box 510, Port Khalid, Sharjah, United Arab Emirates โทรศัพท์ : 971-6-528 1327 ประเภทธุรกิจ : อาหารและเครื่องดื่ม 54 บริษัท พีเอ็มเอฟบี จ�ำกัด 26/22-23 อาคารอรกานต์ ชั้น 7 ซอยชิดลม ถนนเพลินจิต แขวงลุมพินี เขตปทุมวัน กรุงเทพฯ 10330 โทรศัพท์ : +66 (0) 2254-8437 โทรสาร : +66 (0) 2655-5631 55 บริษัท พีเอช แคปปิตอล จ�ำกัด 26/24-25 อาคารอรกานต์ ชั้น 8 ซอยชิดลม ถนนเพลินจิต แขวงลุมพินี เขตปทุมวัน กรุงเทพฯ 10330 โทรศัพท์ : +66 (0) 2254-8437 โทรสาร : +66 (0) 2655-5631 252 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

ชนิดของหุ้น

จ�ำนวนหุ้นที่ ช�ำระแล้ว

สัดส่วน จ�ำนวนหุ้นที่ถือ การถื อหุ้น %

หุ้นสามัญ

135,000

66,144

49.00

หุ้นสามัญ

10,000

9,990

99.90/8

หุ้นสามัญ

22,000

11,215

51.00

หุ้นสามัญ

750,000

382,496

51.00

หุ้นสามัญ

700,000

699,993

99.99

หุ้นสามัญ

100.00

หุ้นสามัญ

150,000

73,500

49.00/3

หุ้นสามัญ

600,000

599,993

99.99

หุ้นสามัญ

60,000,000

4,199,999

70.00

การลงทุนในบริษัทต่างๆ

ล�ำดับที่

ชื่อบริษัท

กลุ่มการลงทุนอื่น ประเภทธุรกิจ : การบริหารทรัพยากรน�้ำ 56 บริษัท ทีทีเอ สุเอซ จ�ำกัด 26/22-23 อาคารอรกานต์ ชั้น 7 ซอยชิดลม ถนนเพลินจิต แขวงลุมพินี เขตปทุมวัน กรุงเทพฯ 10330 โทรศัพท์ : +66 (0) 2250-0569 โทรสาร : +66 (0) 2655-5631 ประเภทธุรกิจ : การลงทุนอื่น 57 บริษัท เอเซีย โค้ทติ้ง เซอร์วิสเซส จ�ำกัด 26/22-23 อาคารอรกานต์ ชั้น 7 ซอยชิดลม ถนนเพลินจิต แขวงลุมพินี เขตปทุมวัน กรุงเทพฯ 10330 โทรศัพท์ : +66 (0) 2250-0569 โทรสาร : +66 (0) 2655-5631 58 บริษัท เลเซอร์ เกม เอเชีย จ�ำกัด 1 ห้องเลขที่ 7 ซอยสุขุมวิท 22 ถนนสุขุมวิท แขวงคลองตัน เขตคลองเตย กรุงเทพฯ 10110 โทรศัพท์ : +66 (0) 2663-7703 59 บริษัท พีเอ็มที พร็อพเพอร์ตี้ จ�ำกัด 26/22-23 อาคารอรกานต์ ชั้น 7 ซอยชิดลม ถนนเพลินจิต แขวงลุมพินี เขตปทุมวัน กรุงเทพฯ 10330 โทรศัพท์ : +66 (0) 2250-0569 โทรสาร : +66 (0) 2655-5631 60 บริษัท อะธีน โฮลดิ้งส์ จ�ำกัด 26/32 อาคารอรกานต์ ชั้น 10 ซอยชิดลม ถนนเพลินจิต แขวงลุมพินี เขตปทุมวัน กรุงเทพฯ 10330 โทรศัพท์ : +66 (0) 2254-8437 โทรสาร : +66 (0) 2655-5631 61 บริษัท โซลีอาโด โฮลดิ้งส์ พีทีอี แอลทีดี 3 Church Street, #22-06 Samsung Hub, Singapore 049483 โทรศัพท์ : +65 6578-7000 โทรสาร : +65 6578-7007 หมายเหตุ:

ชนิดของหุ้น

จ�ำนวนหุ้นที่ ช�ำระแล้ว

สัดส่วน จ�ำนวนหุ้นที่ถือ การถื อหุ้น %

หุ้นสามัญ

200,000

101,997

51.00

หุ้นสามัญ

800,000

799,993

99.99

หุ้นสามัญ หุ้นบุริมสิทธิ

19,600 20,400

5,880 6,120

หุ้นสามัญ

100,000

99,997

99.99

หุ้นสามัญ

1,000,000

999,993

99.99

หุ้นสามัญ

130,000,000

100.00

30.00/7

ถือหุ้นโดยอ้อมผ่านบริษัท โทรีเซน ชิปปิ้ง สิงคโปร์ พีทีอี แอลทีดี ถือหุ้นโดยอ้อมผ่านบริษัท โทรีเซน (อินโดไชน่า) เอส.เอ. /3 ถือหุ้นโดยอ้อมผ่านบริษัท โทรีเซน ชิปปิ้ง เอฟแซดอี /4 ถือหุ้นโดยอ้อมผ่านบริษัท อะธีน โฮลดิ้งส์ จ�ำกัด /5 ถือหุ้นโดยอ้อมผ่านบริษัท โซลีอาโด โฮลดิ้งส์ พีทีอี แอลทีดี /6 ถือหุ้นโดยอ้อมผ่านบริษัท พีเอ็ม โทรีเซน เอเชีย โฮลดิ้งส์ จ�ำกัด (มหาชน) /7 ถือหุ้นโดยอ้อมผ่านบริษัท เอเซีย โค้ทติ้ง เซอร์วิสเซส จ�ำกัด /8 ถือหุ้นโดยอ้อมผ่านบริษัท เฟิร์นเล่ย์ (ประเทศไทย) จ�ำกัด

รายงานประจ�ำปี 2560 253

ข้อมูลเกี่ยวกับบริษัท

ข้อมูลเกี่ยวกับบริษัท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2560

ชื่อบริษัท

: บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

ชื่อย่อ

: TTA

เลขทะเบียนบริษัท

: 0107537002737

วันก่อตั้งบริษัท

: 16 สิงหาคม 2526

วันจดทะเบียนเป็นบริษัทมหาชนจ�ำกัด

: 15 ธันวาคม 2537

วันที่หุ้นสามัญของบริษัทฯ เริ่มท�ำการซื้อขาย : 25 กันยายน 2538 ในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย ประเภทธุรกิจ

: ธุรกิจลงทุนโดยการถือหุน้ ในบริษทั อืน่ โดยลงทุนในธุรกิจหลัก 4 กลุม่ ได้แก่ กลุม่ ธุรกิจ ขนส่งทางเรือ กลุ่มธุรกิจบริการนอกชายฝั่ง กลุ่มธุรกิจเคมีภัณฑ์เพื่อการเกษตร และกลุ่มการลงทุนอื่น

ที่ตั้งส�ำนักงาน :

26/26-27 อาคารอรกานต์ ชั้น 8 ซอยชิดลม ถนนเพลินจิต แขวงลุมพินี เขตปทุมวัน กรุงเทพฯ 10330 ประเทศไทย โทรศัพท์ : +66 (0) 2254-8437 โทรสาร : +66 (0) 2655-5631 อีเมล์ : tta@thoresen.com เว็บไซต์ : http://www.thoresen.com

แผนกนักลงทุนสัมพันธ์ : โทรศัพท์ : +66 (0) 2254-8437 ต่อ 292 โทรสาร : +66 (0) 2655-5631 อีเมล์ : Investors@thoresen.com ส�ำนักงานเลขานุการบริษัท : โทรศัพท์ : +66 (0) 2254-8437 ต่อ 144 โทรสาร : +66 (0) 2655-5631 อีเมล์ : COR@thoresen.com แผนกตรวจสอบภายใน : โทรศัพท์ : +66 (0) 2254-8437 ต่อ 515 โทรสาร : +66 (0) 2655-5635 หุ้นสามัญ ทุนจดทะเบียน : 1,998,446,888 บาท ทุนช�ำระแล้ว : 1,822,464,006 บาท จ�ำนวนหุ้นที่ออกจ�ำหน่าย : 1,822,464,006 หุ้น มูลค่าที่ตราไว้หุ้นละ : 1 บาท

254 บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จ�ำกัด (มหาชน)

ข้อมูลเกี่ยวกับบริษัท

บุคคลอ้างอิง นายทะเบียนหลักทรัพย์ :

บริษัท ศูนย์รับฝากหลักทรัพย์ (ประเทศไทย) จ�ำกัด 93 ชั้น 14 ถนนรัชดาภิเษก แขวงดินแดง เขตดินแดง กรุงเทพฯ 10400 ประเทศไทย โทรศัพท์ : +66 (0) 2009-9000 โทรสาร : +66 (0) 2009-9991 SET Contact Center: +66 (0) 2009-9999 อีเมล์ : SETContactCenter@set.or.th เว็บไซต์ : http://www.set.or.th/tsd

นายทะเบียนหุ้นกู้ :

ธนาคารไทยพาณิชย์ จ�ำกัด (มหาชน) 9 ถนนรัชดาภิเษก แขวงจตุจักร เขตจตุจักร กรุงเทพฯ 10900 ประเทศไทย โทรศัพท์ : +66 (0) 2544-1000 โทรสาร : +66 (0) 2544-2658

ผู้สอบบัญชี :

บริษัท เคพีเอ็มจี ภูมิไชย สอบบัญชี จ�ำกัด ชั้น 48-51 เอ็มไพร์ ทาวเวอร์ 195 ถนนสาทรใต้ แขวงยานนาวา เขตสาทร กรุงเทพฯ 10120 ประเทศไทย โทรศัพท์ : +66 (0) 2677-2000 โทรสาร : +66 (0) 2677-2222

ที่ปรึกษากฎหมาย :

บริษัท เบเคอร์ แอนด์ แมคเคนซี่ จ�ำกัด 990 อาคารอับดุลราฮิม ชั้น 5, 22-25 ถนนพระราม 4 แขวงสีลม เขตบางรัก กรุงเทพฯ 10500 ประเทศไทย โทรศัพท์ : +66 (0) 2636-2000 โทรสาร : +66 (0) 2636-2111

หมายเหตุ : ผูล้ งทุนสามารถศึกษาข้อมูลของบริษทั ทีอ่ อกหลักทรัพย์เพิม่ เติมได้จากแบบแสดงรายการข้อมูลประจ�ำปี (แบบ 56-1) ของบริษทั ฯ ทีแ่ สดงไว้ในเว็บไซต์ ของคณะก�ำกับหลักทรัพย์และดูแลหลักทรัพย์ที่ http://www.sec.co.th. หรือในเว็บไซต์ของบริษัทฯ ที่ http://www.thoresen.com

รายงานประจ�ำปี 2560 255

บริษัท โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ จำกัด (มหาชน) 26/26-27 อาคารอรกานต์ ชั้น 8 ซอยชิดลม ถนนเพลินจิต

แขวงลุมพินี เขตปทุมวัน กรุงเทพมหานคร 10330 ประเทศไทย

โทรศัพท์ : +66 (0) 2250-0569, +66 (0) 2254-8437 โทรสาร : +66 (0) 2655-5631 เว็บไซต์ : www.thoresen.com