Informe De Gestion Megoutlet by carolina cardona

Informe de gesti贸n

2015

Informe de gesti贸n

2015 CONTENIDO Junta Directiva ................................................................................................................. 3 Equipo de trabajo............................................................................................................ 3 Palabras del Presidente ................................................................................................ 4 Aspectos Comerciales ................................................................................................... 6 Aspectos Administrativos ............................................................................................ 8 Planeaci贸n Estrat茅gica................................................................................................ 17 Mantenimiento.............................................................................................................. 19 Aspectos Jur铆dicos ....................................................................................................... 22 Aspectos Financieros .................................................................................................. 27 Estados Financieros a Diciembre 31 del 2015 .................................................... 34 Notas a los Estados Financieros ............................................................................... 42 Presupuesto 2015 ........................................................................................................ 52

Informe de gestión

2015 INTEGRANTES: JUNTA DIRECTIVA

EQUIPO DE ADMINISTRACIÓN

PRINCIPALES:

Luis Enrique Rodríguez Gandúr

Dra. Teresa Marulanda Gonzáles Presidente

Natalia Rojas Sanabria

Dr. Miguel Arturo Gómez Leal Vicepresidente

Luz Mery Morales Pinzón

Dr. Rafalel Jordan Rueda Dr. Alejandro Bernal Ayala Dr. Carlos Armando Mora Penagos Dr. Carlos Alberto Martínez Villar Dra. Cecilia Leòn de Salamanca

SUPLENTES

Gerente General

Asistente Gerencia

Subgerente Financiera y Administrativa

Cindy Ladino García Asistente Contable

Belisario Parra León Jefe de Cartera

Liliana Posada Beltrán

Dra. Doris Criado Cuadros Dr. Daniel Guillermo Forero López Dra. Juana Janeth González Martínez Dr. Jorge González Cadena Dra. Maria Euselina Rojas Velásquez Dr. Juan Pablo Correa Vejarano

Asistente Administrativa

REVISORÍA FISCAL

Melquecidec Ríos Villamizar Fernando López José Fabio García Peña

Dra. Clara Inés Gacha Usaquén

Oscar Iván Garzón Guevara Asesor Jurídico

Ciro Alfonso López González Jefe de Mantenimiento

Operarios de Mantenimiento

Sandra Patricia López Mensajería

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El 2015, fue para el Centro Empresarial un año de consolidación en varios aspectos; en el comercial, logramos una ocupación del 100% de los locales del primero y segundo piso; frente a los locales de la zona de comidas, el 85% y el 60% de las bodegas; en general, contamos con una ocupación total del 93%. En el área jurídica, logramos avances importantes como el acuerdo de dación en pago con la constructora, que nos contribuirá para el año 2016 en una disminución de la cartera de aproximadamente $1.400 millones; continuamos con los procesos ejecutivos por cobro de la cartera que nos generarán en corto plazo, ingresos por $ 333 millones. Continuamos con el compromiso adquirido con el IDU al que le pagamos durante el período, la suma de $181 millones para cancelar la deuda de los locales secuestrados a los propietarios.

PALABRAS DEL PRESIDENTE Señores Asambleístas: Primero que todo darles las gracias en nombre de todos mis compañeros de junta, por el voto de confianza que depositaron en nosotros para representarlos como sus voceros en el período que culmina. Así mismo, darles una cordial bienvenida a la presente asamblea.

En el área financiera, también el centro tiene una posición sólida, que nos ha permitido cumplir con nuestras obligaciones con los contratistas, proveedores y con nuestro fondo de reserva por un valor de $95 millones, inclusive a que una entidad financiera, nos facilitara un crédito de $250 millones, con el con objetivo de cancelar el valor del impuesto de valorización de los locales que vamos a recibir en dación de pago. Con relación a nuestro flujo de caja, en particular con los ingresos por concepto de zonas comunes, la administración logró un ingreso de $1.010,2 millones que equivalen al 64,2%, de los ingresos totales, es decir, que por cada $100 que se necesita para funcionamiento, la administración aporta $64 pesos.

2015

En el área de mantenimiento, el hecho más relevante fue la alianza con nuestros vecinos, donde se logró realizar una inversión compartida por partes iguales de $112 millones para adecuar la planta de tratamiento de aguas residuales, que a raíz del cambio de normatividad, nos estaba generando problemas a la hora de cumplir con los parámetros establecidos por la Secretaría de Ambiente de Bogotá. Frente al proyecto de expansión del Centro, en el año 2015 se realizaron todas las gestiones necesarias ante la Secretaría de Planeación Distrital, con el fin que nos excluyan del Plan Parcial del Rancho; esperamos que antes de junio tengamos una respuesta. Con relación a la planeación estratégica, realizamos la matriz de impactos cruzados y multiplicación aplicada a una clasificación (Mic-Mac), la que nos permite identificar las zonas de: conflicto, de resultado, autónomas y de poder y así fijar nuestros objetivos e implementar los indicadores de gestión que serán presentados en la Asamblea. Por último, quiero agradecerle a mis compañeros de Junta Directiva, al gerente y a todo su equipo de colaboradores por todo el apoyo incondicional recibido a lo largo del año 2015.

TERESA MARULANDA GONZÁLES Presidente

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ASPECTOS

COMERCIALES

Eaños un2015, orgullo presentar el informe de gestión del en nombre de un excelente grupo de

colaboradores, que con un eficaz apoyo de la Junta Directiva conformamos un equipo de trabajo que permitió alcanzar los resultados que a continuación damos a conocer. El informe encierra el compromiso de la Junta Directiva, cumpliendo a cabalidad, con honestidad y alto sentido de pertenencia la mayoría de los objetivos trazados a lo largo del año.

Ventas y Servicios S.A El año 2015 la empresa Ventas y Servicios S.A. consolidó una ocupación de 12.065 m2 discriminados de la siguiente manera: Detalle Contrato 1 Contrato 2 Contrato 3 Zona Comidas Otros

Area Privada 2 mts 3.186 726 2.661 180 383

7.136

Area Común mts 2

Total mts 2

2.276 843 1.810

5.462 1.569 4.471 180 383

4.929

12.065

Con relación a la afluencia de público al Centro Empresarial, estamos atendiendo alrededor de 3.400 personas diarias, lo que generó un

cambio en las rutinas de vigilancia como de aseo para proporcionar un mejor servicio a los usuarios. Respecto a mantenimiento, Ventas y Servicios S.A. realizó la remodelación de 2 baterías de baños con una inversión aproximada a los $ 100 millones, adquirió sillas y mesas para la zona de comidas por $60 millones, gestionó la adecuación de mesas entre columnas por $ 40 millones y adquirio estaciones ambientales por un valor de $ 4 millones entre otros. En seguridad industrial, se realizaron campañas conjuntas de saneamiento básico, cursos de manipulación de residuos sólidos, adecuaciones en las terrazas e instalación de extractores de olores.

Ocupación General del Centro Empresarial En resumen a 31 de diciembre de 2015, la ocupacion del Centro Empresarial terminó de la siguiente manera: Locales Disponibles Primer Piso 365 Segundo Piso 325 Tercer Piso 148 Detalle

838

Locales Arrendados 365 325 89 779

Ocupación 100% 100% 60% 93%

Con relación al servicio a nuestros usuarios, el Banco de Occidente, instaló un cajero automático a mediados del mes de Julio en la zona de comidas.

En el caso del tercer piso , desafortunadamente algunos propietarios de la Copropiedad no prestaron sus bodegas y por cambios en las políticas de Ventas y Servicios S.A. estos desistieron de arrendarnos un área privada de 483 m2y un área común de 159 m.2 Esto generó complicaciones con varios propietarios que ya habian desocupado sus bodegas.

Por último les informamos que se ha venido trabajando con los directivos de Ventas y Servicios S.A en el tema de la nivelación del arriendo del contrato 1, frente al contrato 2, esperamos obtener algún resultado positivo en los próximos días.

Pese a este inconveniente, se evidencia el esfuerzo de la Junta Directiva para lograr la ocupación del Centro Empresarial y mejorar la satisfacción de nuestros propietarios. Para el año 2016 continuará siendo una prioridad mantener esta ocupación.

ASPECTOS ADMINISTRATIVOS

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2015 ASPECTOS ADMINISTRATIVOS

Comité Vecinos

Durante el año 2015, el comité se reunió en 6

oportunidades, para tratar en particular el mantenimiento de la planta de tratamiento de aguas residuales, pues no estábamos cumpliendo totalmente con los parámetros exigidos por la Secretaría de Ambiente en la resolución 631 de 7 de marzo de 2015, lo cual nos estaba generando malos olores, concentración de lodos y posibles sanciones económicas y jurídicas por parte de la Secretaría. Para contrarrestar esta situación, se contrató a la firma Water Clear para diseñar un plan de choque, el cual inició con un diagnóstico y cambio de rutinas, aplicando productos químicos durante 3 meses y realizando análisis del agua cada 8 días. Como resultado del diagnóstico, se generó la necesidad de realizar algunas adecuaciones, adquisición de equipos, para esto se recibieron propuestas económicas de tres reconocidas firmas ambientales, que oscilaban entre $140 y $170 millones. Se determinó adquirir en forma separada con cada proveedor los equipos

Consolidado de resultados Mes Mayo Mayo Junio Junio Junio Junio Julio Julio Julio

Fecha 21 May 15 25 May 15 1 Jun 15 5 Jun15 12 Jun 15 24 Jun 15 10 Jul 15 17 Jul 15 27 Jul 15

Promedio Resolución 631/2015 Nivel de cumplimiento de ley SST: Sólidos Suspendidos Totales DQO: Demanda Química de Oxígeno Fuente: Water Clear LTDA.

PH entrada (Unidad) 8,6 8,7 8,6 8,4 8,5 8,6 8,6 7,9 7,9 8,4

PH salida (Unidad)

SST entrada (ppm)

8,3 8,3 7,8 7,8 7,5 8,7 8 7,6 7,5

261 234 238 318 350 289 181 243 262

7,9

264

6a9 Unidades cumple

necesarios por un valor aproximado de $112 millones, los cuales fueron asumidos en partes iguales por Inversiones Huna, Megacentros P.H y Megaoutlet, obteniendo un ahorro importante en la inversión. De acuedo al cronograma de trabajo a finales del mes de noviembre, se terminaron las obras y se inició el proceso de arranque y estabilización de

DQO entrada (ppm)

DQO salida (ppm)

188 305 153 351 523 154 99 225 261

740 590 480 689 400 389 567 498

450 490 110 555 320 205 268 268

251

544

SST salida (ppm)

333

180

No cumple

la planta de tratamiento de agua, cumpliendo así con los parámetros establecidos por la resolución 631. Para el 2016, se tiene previsto la tercerización del servicio de la operación y administración de la Ptard, con el objetivo que cada copropiedad cancele su descarga de vertimiento.

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2015 Para el mes de octubre con el fin de promover las actividades de integración entre los propietarios de los negocios y los clientes, se organizó un concurso de disfraces para compartir un momento de esparcimiento el día 30 de Octubre, los locales premiados fueron: • 1er puesto: local 1061 • 2do puesto: local 2134 • 3er puesto: local 2162

Zona de Comidas

Para el año 2015, en la zona de comidas se realizaron una serie de modificaciones, arreglos y mejoras, dentro de las cuales se destacan: • Adecuación y pintura de las fachadas de cada uno de los locales, • Pintura de la estructura metálica. • Limpieza y pintura de techos y cubiertas • Pulido del piso • Instalación de nuevas ventanas. Se continuó trabajando en la implemetación del manual de vitrinismo especificamente en la instalación de trampas de grasa y campanas de extracción de olores. Sin embargo por el tipo de comerciantes que tenemos.

no ha sido posible su implementación definitiva; razón por la cual la administración se comunicó con los propietarios de los locales con el fin de tomar las medidas respectivas frente a los arrendatarios y al incumplimiento de las normas . Adicionalmente se realizaron capacitaciones en manejo de residuos, control de alimentos, fumigación y control de plagas, por la empresa Lime y la Secretaria de Salud, quienes entregaron kits de información y certificaciones a cada uno de los asistentes. Otro hecho de relevancia fue la visita de la DIAN a mediados del mes de septiembre, en la cual se evidenció que la mayoría, de los establecimientos no cumple con los requisitos de facturación, y legislación laboral vigente; al respecto se brindaron capacitaciones y se exigió el cumplimiento de la norma.

Por otra parte, dando continuidad a los requisitos exigidos por el Sistema de Gestión de Calidad se aplicó por segunda oportunidad la encuesta de satisfacción al cliente.

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2015 Previcar S.A A mediados del año 2015, los directivos de la firma Previcar, solicitaron una reconsideración del valor del contrato de arrendamiento, argumentando grandes dificultades con sus ingresos por la situación del negocio al igual que su condición de aliado incondicional de la copropiedad, que a lo largo de estos años nos ayudó con sus pagos apalancar la operación del Centro Empresarial; indicaron que para nadie es un secreto que la industria de los centros de diagnóstico automotor ha venido teniendo problemas, dada la evasión de las revisiones por parte de casi el 60% del parque automotor del país.

Recordaron que el contrato inicial estuvo mal planteado por ellos, primero por la participación del 7% de los ingresos brutos, como del costoso arriendo con el que iniciaron, más el tiempo que tardaron en la construcción del CDA y debieron cancelar el canon de arrendamiento. Finalizaron argumentando que el CDA de la 195, ha venido generando pérdidas a lo largo de todos estos años, por una cifra aproximada de $ 2.000 millones, y propusieron renegociar el contrato en los siguientes términos: • Arriendo mensual de 20 millones. • Desmontar la participación del 7% sobre los ingresos brutos • Eliminar los ajustes anuales del contrato. • Diferir la deuda actual en cuotas. • No cobrar arrendamiento de la valla. La Junta Directiva analizó cada una de las clausulas del contrato para determinar la viabilidad de la propuesta y nombró una comisión integrada por el Dr. Arturo Gómez, la Dra. Teresa Marulanda y el Dr. Rafael Jordan.

Los Centros de Diagnóstico Automotriz de garaje prestan sus servicios a precios muy bajos lo que conlleva a una competencia desleal, el gobierno nacional no ha tenido las herramientas necesarias a través de la Superintendencia de Transporte para poder cerrar estos Centro de Diagnóstico que no cumplen con los lineamientos del ICONTEC y de la ONAC.

Se plantearon 4 componentes para poder llevar a cabo la negociación y se determinó tratar por separado, la parte fija, la parte variable, la valla y por último el pago de la deuda actual. En el arriendo fijo, se solicitó que redujeran sus metros de operación; Previcar indicó que esto no es viable por normas técnicas. La propuesta inicial sugerida por ellos al arriendo fijo fue de $8 millones, después de $ 15 millones y por último de $20 millones; la comisión contraofertó la suma de $ 27 millones mensuales y no se llegó a ningún acuerdo inicialmente.

Teniendo en cuenta que Previcar S.A. es un aliado estratégico y que fue de vital importacia para la subsistencia del Centro Empresarial en la epoca que la ocupación era mínima, la Junta Directiva analizó todas las alternativas y aprobó por mayoría la negociación de la siguiente manera: Detalle Arriendo Fijo Arriendo Variable Canon de la Valla

Negociación $25 millones 2% de la utilidad Neta $2.5 Millones

Pago deuda actual: $ 238 millones

24 cuotas

Super Centro Comercial Maicao en Liquidación: Durante el primer semestre del año 2015, la Gerencia de la copropiedad con apoyo de la Junta Directiva, realizaron acercamientos con el Liquidador de la sociedad Super Centro Comercial Maicao S.A en Liquidación, con miras a celebrar un contrato de dación de pago, como forma de terminación de los procesos ejecutivos que el Centro Empresarial ha iniciado en contra de la Constructora por la mora en el pago de las cuotas de administración y demás emolumentos. De dichos acercamientos, se obtuvo como resultado la firma de la promesa de dación de pago entre las partes, donde recibiremos 970 m,2 por el valor total de la obligación que la constructora tuvo por más de quince años por concepto de cuotas de administración, intereses de mora y sanciones entre otros.

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2015 Una vez firmado el acuerdo y dada la expedición de la Ley 1739 de 2014, todos los empleados del Centro Empresarial colaboraron para diligenciar 787 declaraciones de impuesto predial, de los 104 locales inmersos en la promesa dación de pago que se adelanta con la constructora, declaraciones que ascendieron a la suma de $ 141.7 millones , valor que significó un ahorro del sesenta por ciento (60%) de intereses mora por cada declaración pagada y el no pago de la sanción por no declarar, es decir, unos $ 377.8 millones. Con el fin de cancelar la deuda de los locales por concepto de valorización, la Junta Directiva aprobó a la administración la consecución de un crédito por $250 millones. Crédito que fue desembolsado en el mes de diciembre, con el cual se canceló la deuda. Para el primer semestre del 2016, se espera que la Secretaria de Hacienda Distrital y el Instituto de Desarrollo Urbano levanten las medidas cautelares para perfeccionar el negocio. Durante este periodo el área jurídica elaboró la minuta de escritura de dación de pago, en la cual debió determinar lindero por lindero los ciento cuatro (104) locales, las consideraciones del negocio, las condiciones contractuales, entre otras cosas.

Alcaldía Local de Suba A principios del mes de agosto funcionarios de la Alcaldia de Suba, realizaron una inspección general de las instalaciones del Centro Empresarial y evidenciaron los siguientes aspectos:

1. Centro Empresarial • Mal manejo de residuos sólidos, al respecto los funcionarios encontraron en la parte occidental acumulación de escombros, acompañados de basuras y residuos peligrosos como tubos fluorecentes. • Carencia de cuarto de basuras. • Carencia de enfermería, contraviniendo la Resolución 705 de 2007.

2. Ventas y Servicios S.A • La alcaldía evidenció que estaban tomando muestras de glicemia a los empleados y no encontraron el certificado de manejo de residuos peligrosos.

3. Previcar S.A • En la visita encontraron basura acumulada y presencia de perros en el área cerca al pozo profundo que pueden generar problemas.

4. Zona de Comidas • Con relación a la zona de comidas encontraron varios locales en condiciones de falta de aseo y mala manipulación de alimentos.

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2015 Es importante resaltar la actitud con la que llegaron los funcionarios de la alcaldia, insinuando que el agua que tratamos no era potable y que no cumplía con la normas establecidas, fue así que trajeron un laboratorio móvil para la toma de muestras, dichos resultados fueron satisfactorios para la copropiedad. El día lunes 7 de Agosto, la Alcaldia de Suba levanto las medidas cautelares y adquirimos los siguientes compromisos con el objeto de conseguir el concepto favorable del Plan de Saneamiento Básico: 1. Construcción de cuarto de basuras 2. Pintura de rejas y techo zona de comidas 3. Adecuación del cuarto de aseo e insumos 4. Construcción de rampa de acceso al cuarto de basuras 5. Adecuación de la enfermería

Rampa de acceso cuarto de basuras

Los primeros días del mes de noviembre, el hospital de suba realizó una visita de control para verificar el avance de los compromisos adquiridos por la copropiedad. Una vez realizada la inspección manifestaron su agrado por los avances y se elaboró la respectiva acta, satisfactoria del cumplimiento de los compromisos.

• Instalación de chapas a la totalidad de las

Servicios Generales

• Apoyo a diferentes locales del Centro

Seguridad Cumpliendo con la estrategia de propiciar un clima de seguridad acorde al volumen de personas que estan ingresando al Centro Empresarial, en el transcurso del 2015, se adelantaron diferentes acciones de seguridad entre las que se destacan:

Cuarto para personal de servicios generales

entradas. • Atención de algunos casos de modalidades especiales Empresarial a la hora de apertura y cierre. • Se definieron horarios de atención. • Se establecieron puntos de marcación a los vigilantes. • Implementación diferentes planillas de control. • Se continuó con el servicio de policias bachilleres.

Cuarto de basuras

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2015 CCTV Durante el año 2015 se desarrollaron las siguientes actividades en lo que se refiere al Circuito Cerrado de Televisión como medio adicional de control de seguridad: • Adecuación de oficina para monitoreo de sistema CCTV • Instalación de 3 pantallas • Cableado estructurado (2 puntos de datos, 1 punto de voz)

Actualmente se encuentran instaladas 17 cámaras en zonas comunes, 14 cámaras en zona de comidas y 6 cámaras en oficina de administración, para un total de 37 cámaras.

Aseo

Decoración de Navidad Por primera vez en el Centro Comercial se decoró la plazoleta de comidas con guirnaldas, luces y moños, así mismo se realizaron unos cilindros de luces que colgaban del techo.

En relación con el aseo se cumplió con el programa establecido en pisos, escaleras, baños, techos, limpieza de locales, vidrios, áreas de parqueadero y fachada, sin embargo por la alta rotación de los visitantes, en particular en los baños, nos vimos en la obligación de contratar un operario adicional para poder cumplir con un buen servicio.

• Rack de comunicaciones • 1 DVR de 16 canales (cámaras zona de comidas) • Instalación, configuración y adecuación de 15 cámaras para zona de comidas • Instalación, configuración y adecuación de 1 Domo PTZ para parqueadero • Cambio de 2 cámaras de zonas comunes

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2015

• Gestión administrativa: La caracterización del proceso y los procedimientos de compras y control de correspondencia. • Gestión humana: La caracterización del proceso y los procedimientos de selección, contratación de personal, administración de personal ,novedades de nómina, entrenamiento y capacitación. Además se establecieron los perfiles de cargo de cada uno de los colaboradores de la organización.

Fase de Sensibilización

Se han realizado capacitaciones a los colaboradores involucrados en cada uno de los procesos que se han documentado. Adicionalmente se ha realizado formación específica en:

Sistema de Gestión de Calidad

control de indicadores; en este último, se establecieron los indicadores que miden la En el año 2015, se avanzó con la implementación gestión de cada uno de los procesos. Estos se del sistema de gestión de calidad, lo que ha encuentran actualmente implementados. permitido darle mayor organización a la gestión de la Copropiedad y aplicar controles que permiten • Gestión de mejoramiento: demostrar idoneidad y transparencia en su La caracterización del proceso, los operación. A continuación se detalla el avance de procedimientos de control de documentos y las etapas que se fijaron para la implementación registros, auditorias internas y acciones del sistema: correctivas y preventivas.

Fase de Documentación Manual de calidad:

• Mantenimiento y seguridad: La caracterización del proceso y los procedimientos de mantenimiento y seguridad.

Se documentaron la misión, visión, política y objetivos de calidad, así como el organigrama, • Administración de inmuebles: mapa de procesos y demás generalidades de la La caracterización del proceso organización para el sistema de calidad. procedimiento. Se documentaron los siguientes procesos

• Atención al cliente: La caracterización y su respectivo • Planeación estratégica: procedimiento, además se aplicaron las Se documentó la caracterización del proceso, los encuestas de satisfacción a cliente. procedimientos de revisión por la dirección y de

• Implementación de sistemas de gestión de calidad • Conocimientos de la norma ISO 9001: 2008 • Acciones preventivas y correctivas

Fase Implementación Durante el desarrollo de la documentación e implementación se han realizado seguimientos para verificar el cumplimiento de las directrices establecidas. En el mes de julio se realizó un simulacro de auditoría interna a los procesos que ya se encontraban en implementación, de esto se entregó un informe con las recomendaciones de mejora y así continuar fortaleciendo el sistema. En términos generales se estima que el sistema de gestión de calidad esta en un 80% de implementación. Se tiene proyectado realizar auditorias internas para el mes de mayo y presentar la auditoria con el ente certificador en septiembre y así finalmente obtener el certificado de calidad.

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2015 Plan de Desarrollo Continuando con el cronograma del proyecto de consolidación del Centro Empresarial, se contrataron los servicios del Arquitecto Martín Romero, con el objeto de excluir a la copropiedad del plan parcial denominado “El Rancho“. El monto de este contrato es de $45 millones los cuales se cancelarán cuando se obtenga la resolución respectiva.

respecto de las entregas de áreas de cesión al distrito. A pesar de que la licencia de urbanismo no se encuentre vigente y las obras de urbanismo se deben ejecutar dentro de la misma vigencia de las mismas su desacato no conlleva a su extinción, ya que el distrito capital estaría inhabilitado para exigir al urbanizador la realización de las actuaciones inherentes al proceso de urbanismo entre ellas la entrega material y escrituración de las zonas de cesión.

Los argumentos con los que contamos para obtener esta exclusión son: • El desarrollo urbanístico denominado parque industrial el Otoño – Plano Urbanístico S.105/1-, fue aprobado por etapas, dentro la cual la etapa 3 se debe entender urbanísticamente independiente de la etapa 1(no desarrollada) en la medida que las etapas 2 y 3 se urbanizaron y se construyeron con base en la Resolución 250 de marzo de 1993 y por lo tanto no se pueden incluir en el tratamiento de desarrollo. • Es evidente que no se materializó mediante la escritura pública la entrega de áreas de cesión correspondiente a la etapa 3, que es el caso que nos ocupa, sin embargo mediante oficio 2009EE1577 de la defensoría del espacio público se comunica que el grupo de recepción de predios , se encuentra adelantando las actuaciones que son de su competencia con el fin de determinar la viabilidad para realizar la toma de la posesión de las zonas de cesión de la urbanización el otoño. • Según oficio 2-2008-00727 de enero 9 de 2008, la dirección de análisis y conceptos jurídicos de la Secretaría Distrital de Planeación, señaló al

zonas de cesión, ya que la exigencia de hacer cesiones gratuitas tiene como sustento jurídico el proceso de urbanización y no puede existir obligaciones sin causa. Lo anterior no significa que el urbanizador pueda cumplir con sus cargas cuando lo estime conveniente, pues la ley 388 de 1997 modificada por la ley 810 de 2003, señala las sanciones por incumplimiento de las obligaciones urbanísticas. Así las cosas, existen argumentos importantes para solicitar la exclusión del predio denominado etapa 3 del plan parcial del Rancho y poder ejecutar un nuevo desarrollo de manera independiente. En el año 2016 se deberá continuar estudiando alternativas de desarrollo del Centro Empresarial de acuerdo con las posibilidades que se presenten.

Dicho de otra forma la sustracción de los deberes que se imponen en razón del proceso de urbanismo no afecta la validez del acto administrativo, pues el mismo no está sujeto a una condición resolutoria que opere en razón del incumplimiento de las obligaciones del urbanizador y no se pueden establecer consecuencias que no hayan previsto la ley. Cuestión distinta que el acto administrativo de licencia haya caducado sin que se hayan ejercido los derechos que otorga el mismo pues en caso no habría lugar exigir la entrega de las

PLANEACIÓN

ESTRATÉGICA

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2015 OBJETIVO GENERAL Prestar una atención con calidad para cumplir las expectativas y necesidades de los propietarios y arrendatarios

OBJETIVOS ESTRATÉGICOS 1. Garantizar la satisfacción de propietarios y arrendatarios 2. Ocupar progresivamente las áreas disponibles 3. Mejorar los canales de comunicación con los propietarios

PLANEACIÓN

ESTRATÉGICA

ontinuando con la planeación estratégica que se fijó para el año 2015, se estableció el cuadro de mando integral (Bsc) que contiene los objetivos estratégicos que se desarrollaron a lo largo del año. OBJETIVO GENERAL Optimizar la Administración de las zonas comunes y de las áreas privadas para obtener mayor rentabilidad para los propietarios

OBJETIVOS ESTRATÉGICOS

META

CUMPLI.

1. Aumentar el valor del metro cuadrado del Centro Empresarial 2. Aumemntar la rentabilidad 3. Aumentar los ingresos por concepto de zonas comunes en un 4% 4. Aumentar la recuperación de cartera por concepto de cuotas de administración en un 10%

META

CUMPLI.

3,5 90% 4

Garantizar la satisfacción de los propietarios y arrendatarios, para esto se elaboraron las diferentes encuestas que nos permitieron medir la satisfacción de nuestros clientes y así poder determinar las áreas que debemos fortalecer. Ocupar progresivamente las áreas disponibles en un 90%, la administración a corte del 31 de diciembre logró la ocupación en un 93%. Mejorar los canales de comunicación con los propietarios, la administración elaboró 4 boletines y mantuvo actualizada la página web. OBJETIVO GENERAL

Establecer los contoles necesarios en la operación de la organización buscando cada día innovación.

OBJETIVOS ESTRATÉGICOS

META

1.Estandarizar los procesos de la copropiedad

2. Planear el desarrollo y crecimiento de la infraestructura del centro

100%

3. Mejorar la infraestructura 4. Mejora de imagen corporativa 5. Garantizar el correcto funcionamiento de la zona de comidas

80%

CUMPLI.

Adicionalmente, uno de los objetivos primordiales de la Junta Directiva, ha sido mejorar la infraestructura del Centro, para esto se elaboró un cronograma anual, el cual se cumplió en un 81%. El objetivo de garantizar el correcto funcionamiento de la zona de comidas, no se logró cumplir al 100%, debido a la falta de compromiso de los arrendatarios y propietarios, quienes aún no han implementado todos los requisitos establecidos en el manual de vitrinismo, al igual que aspectos laborales, de impuestos, entre otros. OBJETIVO GENERAL

1. Frente a la perspectiva financiera, la administración logró el cumplimiento de dos objetivos prioritarios en la gestión del centro: Aumentar el valor del metro cuadrado del Centro Empresarial y disminuir la cartera en un 15%.

Afianzar la formulación de los trabajadores de la organización, en procura de fortalecer el talento humano.

OBJETIVOS ESTRATÉGICOS 1. Fortalecer las competencias del personal encaminadas al cumplimiento de la estrategia 2. Adecuar el recurso tecnológico y los sistemas de información

META

CUMPLI.

3,5 1

4. Finalmente, en la perspectiva de crecimiento para el objetivo con relación a fortalecer las competencias del personal, se realizaron capacitaciones enfocadas a calidad durante el año 2015.

MANTENIMIENTO

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2015 Motobombas Contamos con un contrato de mantenimiento con la empresa Técnibombas; durante el año se realizó el mantenimiento preventivo y correctivo a las motobombas de los equipos de evacuación de aguas lluvias y aguas negras, las cuales por su tiempo de uso, fue necesario el cambio de piezas importantes, como ejes, embobinados, sellos mecánicos, cables de alimentación y cambio de aceite, entre otros.

MANTENIMIENTO Fumigación Durante el año, se realizaron 12 jornadas de control de roedores, 4 controles contra cucarachas por parte de los locales de la zona de comidas y la administración, 4 brigadas contra artrópodos con aspersión. Adicionalmente se efectuó limpieza de las zonas verdes, sumideros y cárcamos, consiguiendo con esto mantener controladas las plagas y cumplir con la normatividad vigente.

Lavado de Tanques Se contrataron los servicios de la empresa Fumisalud, para realizar 4 jornadas de lavado y desinfección a los tanques subterráneos que 3 tienen una capacidad de 113 m.

Tratamiento de Agua Potable El año anterior, se realizaron las gestiones para la instalación del servicio de acueducto y alcantarillado, sin embargo esta solicitud fue rechazada por la empresa de Acueducto y

Alcantarillado de Bogotá, argumentando que no se estaban aprobando obras en el norte de laciudad, hasta que la Secretaría de Planeación no definíera el Plan Zonal del Norte. Por esta razón, continuamos realizando la labor de tratamiento de agua para consumo humano, lavado de pisos y servicios sanitarios, para un volumen anual de 20.035 m,3 lo que implica un registro diario de la caracterización del agua, así mismo la realización mensual de exámenes de laboratorio en entidades debidamente certificadas y acreditadas, todo esto para poder cumplir con la norma 2115 de 2007. Hoy podemos decir que el Centro Empresarial produce agua que cumple con todos los estandares de calidad para el consumo humano.

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2015 Planta Eléctrica

Terraza y Cubierta

El año anterior se presentaron dos fallas importantes de energía que fueron sorteadas con éxito por la administración, realizamos los mantenimientos de cambio de aceite, filtros, limpieza de tanque y lo más importante el seguimiento al encendido.

El Centro Empresarial cuenta con una cubierta de 5.200 m,2 de los cuales 1.200 m2 son tejas traslucidas y 4.000m2 termoacústicas, el año 2 anterior se reemplazaron 160 m de la teja traslucida y 40 m2de termoacústica.

Ascensor y Montacargas

Adicionalmente, se realizó seguimiento y cura de 2 goteras aplicando sellantes y pinturas en zonas críticas.

La empresa Alcor Ascensores S.A.S, es la encargada del mantenimiento preventivo y correctivo; durante el 2015, fue necesario el cambio de guayas y poleas al montacargas del costado norte.

Redes sanitarias El año 2015, se efectuó lavado de redes, cajas de paso, tuberías de cocinetas y cajas de bombas eyectoras. Adicionalmente, para el retiro de sólidos y disposición de los mismos, se contrató a la firma Doctor Solución, empresa que cuenta con equipo de alta presión con lo que se garantiza una excelente limpieza evitando taponamientos y fallas en las redes. De igual manera, se realizó la limpieza a los 8 pozos eyectores de aguas lluvias, retirando sedimentos y garantizando una adecuada limpieza

Jardinería Uno de los aspectos más positivos del Centro Empresarial son nuestros jardines, a los cuales se les realiza un constante mantenimiento en abono, retiro de hierbas, control de plagas y riego. En vista que la Alcaldia Mayor de Bogotá no renovó el contrato con la empresa Lime, debimos asumir el corte del césped de la zona de cesión situada al frente del Centro Empresarial, generando un costo adicional.

Informe de gestión

2015 copropiedad, tales como: embargos que recaen sobre los bienes de entidades del orden distrital y nacional, medidas cautelares efectuadas por particulares o bancos, procesos de sucesión que inmiscuyeron algunos bienes, entre otras causas.

Titulación de predios: Durante el 2015, en cumplimiento de la instrucción impartida por la Asamblea General, luego de culminar, la labor de “Solicitudes de prescripción al IDU y Secretaria de Hacienda Distrital” y dada la expedición de Ley 1739 de 2014, se perfeccionaron nuevas daciones de pago, como la del local 1043, 1079 y 1276.

Pese a los esfuerzos realizados para efectuar la titulación de las daciones hechas por terceros distintos a la Constructora en Liquidación, aún tenemos pendientes bienes por legalizar, labor que ha sido lenta por razones exógenas a la

Como meta para el primer semestre 2016, una vez conocida la realidad de los títulos de los distintos bienes, queda establecida la necesidad de legalización del mayor número de predios que fueron dados en dación del pago, tarea que se debe efectuar de la mano con nuestro abogado externo Jaime Nieto, quien fue el encargado de la elaboración de dichas daciones.

Solicitudes de prescripción IDU y Secretaria de Hacienda Distrital: Encaminados en el saneamiento de la imposición fiscal de los bienes que tenemos en posesión (dados en dación de pago), y como se prometió en el informe del año 2014, se realizaron un total de 53 solicitudes de prescripción o caducidad respecto a los locales y bodegas, que dejo un total de 93 periodos declarados prescritos o caducados, que reflejan un ahorro total para la copropiedad de $ 46.5 millones aproximadamente. Luego de agotadas las solicitudes de prescripción y caducidad, la Gerencia con apoyo del área Financiera y Jurídica para el mes de febrero de 2015 cancelaron 42 declaraciones de impuesto predial por valor de $ 7.6 millones, cuando la suma que debió cancelarse era de $51.4 millones, teniendo un ahorro del 85%, es decir $43.7 millones.

Para el mes de mayo, se cancelaron un total de 54 declaraciones, cuyo valor ascendió a $ 10.9 millones cuando el monto que debimos cancelar por $ 31.7 millones, teniendo un ahorro del 65%, es decir, $20.7 millones. Así pues, el resultado del trabajo mancomunado arrojó un ahorro de $111 millones para el año 2015, respecto de los impuestos distritales que maneja la Secretaria de Hacienda Distrital. Finalmente, el Instituto de Desarrollo Urbano –IDU-, negó todas las solicitudes efectuadas, arguyendo que se encontraba interrumpido el término para declarar la prescripción o configurarse la caducidad por cuanto años atrás se habían practicado diligencias de secuestro sobre los bienes.

Tareas con entidades del orden nacional y distrital: Dada la necesidad de mejorar nuestras relaciones con las entidades del orden nacional y distrital, durante el 2015 solicitamos acompañamiento de diferentes órganos y atendimos visitas de otros, a saber:

Informe de gestión

2015 • Lime: En septiembre de 2015, la Gerencia con apoyo del Área Jurídica, elaboró un derecho de petición con miras a la poda de los espacios públicos circundantes al Centro Empresarial, recibiendo respuesta negativa. • Empresa de Acueducto de Bogotá: En octubre de 2015, la Gerencia, invocando el artículo 23 de nuestra Constitución, solicitó la instalación de acueducto y alcantarillado en el Centro Empresarial, tarea que conllevo a visita de parte de la entidad, y se espera que para el 2016, se normalice este servicio.

• Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales: En enero del 2015, solicitamos que se efectuara la revisión del cumplimiento de obligaciones formales a nuestros comerciantes, tarea que generó la visita a algunos de ellos con el fin de verificar requisitos de facturación, IVA, RUT, entre otros. • También en el mes de febrero de 2015, hubo una visita de la parte de la Administración Tributaria a nuestra Copropiedad, la cual fue atendida por la Gerencia con soporte del Área Financiera y Jurídica, donde se verificó el cumplimiento de obligaciones formales. • Codensa E.S.P.: en abril de 2015, mediante derecho de petición la Gerencia, solicitó el mantenimiento del alumbrado público cercano al Centro Empresarial, petición que fue atendida y resuelta favorablemente por dicha entidad.

• Instituto de Desarrollo Urbano: en el mes de mayo de 2015, en uso del derecho fundamental de petición se solicitó incluir entre las obras que se adelantan en el sector, las ciclorutas y andenes faltantes en el área de influencia del Centro Empresarial, obteniendo como resultado, el ingreso de la solicitud entre la base de las obras que se podrán efectuar para el año 2016 de parte de la Administración Distrital. • Alcaldía Local de Suba: Desde comienzo del 2015, se ha solicitado el apoyo de la Alcaldía Menor, en materia de espacio público, seguridad ciudadana, sanidad, etc., con el fin de dar cumplimiento a la normatividad aplicable a los Centros Comerciales. • En agosto de 2015, se recibió la visita de la Alcaldía Local de Suba, el Hospital de la misma localidad y la Secretaria de Salud, encontrando que debíamos mejorar nuestros procesos para dar cumplimiento a la Ley 9 de 1979 entre otras disposiciones, visita que desde luego contó con el apoyo del Área Jurídica de la copropiedad.

Litigios La copropiedad en el curso normal de su actividad, durante el 2015 continúo afrontando en diferentes escenarios procesos en calidad de demandante y demandada, dentro de lo tramitado se resalta:

Informe de gestión

2015 Gustavo Rodriguez Santos Proceso que se adelanta en el Juzgado 21 Civil Municipal de Descongestión de Bogotá, en el cual intervenimos en la calidad de demandados, como ultima actuación se ordeno la entrega de títulos al demandante, sin embargo, se solicitó el desembargo de los dineros por cuanto los mismos pertenecen a terceros, es decir, a todos los codueños y no a la copropiedad en contra de la cual recayó la medida cautelar. Adicional a lo anterior, iniciamos proceso ejecutivo en el Juzgado 47 Civil Municipal de Bogotá, en contra del señor Rodriguez Santos por mora en el pago de las cuotas de administración y demás emolumentos, del cual obtuvimos medidas cautelares a nuestro favor, en las que se incluyen el embargo de créditos o dineros relativos al embargo que él nos había practicado en el Juzgado 21 Civil Municipal de Descongestión de Bogotá, así las cosas, por ahora el señor Rodriguez Santos no podrá disponer de la totalidad de los títulos judiciales. Con relación de nuestra asesoría externa Departamento Jurídico Empresarial Ltda., atendida por el Dr. Jairo Arevalo, la prestada por el Dr. Jaime Nieto y la Dra. Claudia Echandia, se señala que el área Jurídica durante el año, estuvo al tanto de sus actuaciones, requiriendo trimestralmente informes, celebrando reuniones y adquiriéndose compromisos para el cabal cumplimiento de su labor.

Acuerdos de pago:

En cifras

Otro frente que atendió el área jurídica fue la labor persuasiva y de acuerdos de pago con propietarios que adeudan a la copropiedad dineros por concepto de administraciones y sanciones por inasistencia a las reuniones ordinarias y extraordinarias, labor que dejó como resultado la suscripción por $ 39.6 millones.

Como resultado para el año 2015, se presentan las siguientes cifras:

Revisión y elaboración de documentos Se elaboraron y verificaron documentos entrantes y salientes de la copropiedad, tales como contratos, oficios de entidades distritales y nacionales, se preparó uno de los contratos de arrendamiento con la sociedad Ventas y Servicios S.A., así como el de comodato donde se ubica el cajero electrónico, los de prestación de servicios suscritos con diferentes proveedores a lo largo del año, como mantenimiento de los ascensores de carga, mantenimiento de bombas, la asesoría de las normas NIIF, etc.

La consolidación de activos fijos por $119.1millones.

II. Prescripciones y caducidades por $ 46.5 millones. III. Nuevos acuerdos de pago con terceros distintos a la Constructora en Liquidación por $ 39.6 millones. IV. Ahorro en el pago de impuesto predial de los bienes dados en dación de pago por terceros distintos a la Constructora en Liquidación por $ 75.5 millones

Informe de gestión

2015 Servidumbre

Viviana Mayerly Gutierrez Niño Y Otras Contra Superbodega Maicao P.H.

Esta querella fue interpuesta ante la Inspección de Policia de Suba, por el señor Hugo Hernando Torres Ariza, se desarrolló diligencia de inspeccion ocular, dentro de la cual se adelantó visita al predio objeto de querella, también se decretaron y practicaron pruebas como testimonios y se rindió informe pericial, a la fecha nos encontramos a la espera de que se fije nueva fecha y hora para continuar con la diligencia de inspección ocular en la cual se deberá decidir sobre el particular.

Demanda ordinaria que cursa en el Juzgado 4 Civil del Circuito de Bogotá., notificada el pasado 01 de septiembre del 2014 la cual fue contestada en calidad de apoderados de la copropiedad el pasado 23 de septiembre del 2014 se solicitó llamamiento en garantía a la compañía Seguros del Estado; lo cual es admitido por el despacho mediante auto del 26 de febrero del 2015.

Mango Biche Dicha demanda fue radicada el 17 de octubre de 2008 y correspondió al Juzgado 1 Civil del Circuito de Bogotá, el 12 de Agosto de 2009, se registró medida de embargo al folio de matrícula inmobiliaria N. 290 143903 en la oficina de instrumentos públicos de Pereira, predio de propiedad del demandado. El 9 de agosto de 2010, el Juzgado profiere sentencia de primera instancia, por prelación de créditos en donde el predio fue puesto a disposición de la DIAN. Se radicó demanda acumulada ejecutiva y el 11 de junio de 2011 el Juzgado profiere auto librando mandamiento de pago; el 10 de noviembre de 2011 se profiere sentencia dentro del proceso ejecutivo ordenando seguir adelante la ejecución. A la par se adelantó la diligencia de entrega de inmueble el 26 de Mayo de 2011 logrando que a la fecha ya se hayan entregado el predio objeto de arrendamiento. Se adjuntó copia del Registro Civil de Defunción del señor Julio Cesar Herrera García (Q.E.P.D.), el 09 de Noviembre de 2015 el

despacho condenó en costas a la parte demandada. El 26 de Noviembre de 2015 el Despacho por error, da por terminado el proceso ejecutivo por desistimiento tacito, se presentó recurso de reposición en contra de dicho auto, en consecuencia el 11 de Diciembre de 2015, el Juzgado revoca tal decisión logrando continuidad en el proceso ejecutivo que actualmente se adelanta. Una vez reabran Juzgados, los cuales se encuentran en paro judicial desde el mes de Enero del presente año, se continuará con el trámite procesal pertinente.

ASPECTOS

FINANCIEROS

Informe de gestión

2015 la presentación del ESFA, a la Junta Directiva para el análisis, una vez aprobado se dio paso a la elaboración de las políticas y los respectivos manuales contables. ESTADOS FINANCIEROS

Análisis Vertical

ASPECTOS

FINANCIEROS A

gradecemos al Comité financiero que participó activamente, asegurándose que los fondos se estén gastando de acuerdo a los presupuestos, a supervisar el flujo de caja y otros asuntos del manejo de dinero, monitorea las cuentas por pagar y la recuperación de cartera al igual de detectar problemas potenciales en el área financiera. El año 2015, fue un año positivo para las finanzas del Centro Empresarial, cumpliendo con las expectativas planteadas por la Junta Directiva, terminamos con un flujo de caja positivo, atendimos a cabalidad con nuestras obligaciones. Para la implementación de las Normas Internacionales de Información Financiera “NIIF” , se contrataron los servicios de la firma T&S Auditores consultores S.A.S, por un valor de $10 millones, quienes conjuntamente con la administración elaboraron un plan de trabajo, que después de 6 meses, tuvo como resultado

Activos El activo corriente representa el 32,3% del total activo con $1.117,5 millones, las cuentas más importantes son deudores a corto plazo con el 17,4%, el disponible con el 13,1%, los deudores a mediano plazo con el 1,4%, seguidos por el anticipo a impuestos con el 0.2%. Las cuentas por cobrar a largo plazo y de difícil cobro representan el 49.8% del total del activo con $1,721 millones. Propiedad planta y equipo ascendió a $236,5 millones y participa con el 6.8% del total del activo.

Pasivo El pasivo corriente corresponde al 51,8% del total del pasivo, las cuentas más significativas son los otros pasivos con el 34,1%, en este rubro tenemos los ingresos recibidos para terceros por un monto del $208,8 millones, impuestos por pagar con el 10%, las cuentas por pagar con el 4,9%, y las obligaciones laborales con el 2,5%. El pasivo a largo plazo participa con el 48,1% del total del pasivo, destacándose como la cuentas más relevantes las obligaciones financieras con el 27,7%, pasivos estimados y provisiones con el 15,4 %.

Patrimonio Los excedentes de ejercicios anteriores figuran como la principal cuenta del patrimonio con una participación del 86,8%, seguida por los excedentes del ejercicio con el 5,8%, y el superávit por valorizaciones 7,3%.

Los otros activos figuran con un 5,5% del total del activo, corresponden a los locales de dación en pago, pendientes de legalizar. Por último tenemos la cuenta de valorizaciones con el 5.4% del total del activo, corresponden a los locales que se encuentran en propiedad planta y equipo.

Informe de gestión

2015 Análisis Horizontal Activo El activo corriente presentó un aumento del 72,7% con relación al periodo anterior, motivado por el ingreso de los arriendos de Ventas y Servicios y las inversiones, donde se constituyó un CDT tomado en la Caja Cooperativa Credicoop, a un plazo de 3 meses a una tasa del 6% efectiva anual, por valor de $95,6 millones, por concepto del Fondo de Imprevistos, como lo establece la Ley 675 del 2001. Otro rubro importante, son los deudores varios con un aumento del 249,9% , que involucran cuentas por cobrar por arrendamientos de áreas comunes y el pago por concepto de valorización y predial por $315,2 millones, de los locales que la copropiedad va a recibir en dación en pago de la negociación con la constructora.

Propiedad Planta y Equipo disminuyó en el 2%, motivado por los activos que se encuentran depreciados en su totalidad y los activos fijos dados de baja que ya han cumplido su vida útil, dichos activos fueron contabilizados en las cuentas de orden. Los otros activos donde encontramos cuentas de bienes recibidos en dación en pago, tuvo una disminución del 19,5% con relación al año 2014, debido a la legalización del local 1043, que se encuentra en propiedad planta y equipo. Y por la legalización de los locales 1152, 1026, 1276 involucrados en el contrato por el cambio del uso del suelo del predio. La cuenta de valorización presentó un aumento del 784,3%, en relación al periodo anterior, motivado por el ajuste al avalúo catastral del año 2015 de los locales que se encuentran en Propiedad Planta y Equipo. El total del activo ascendió a la suma de $ 3.453,6 millones, con un incremento del 16,6% con respecto al año anterior.

Pasivo El pasivo corriente presentó una disminución del 7,6%, con relación al año anterior .

El Activo a largo plazo y difícil cobro disminuyó en el 5,2%, debido a la recuperación en las cuotas de administración.

Los pasivos a largo plazo reportaron $421 millones principalmente por la cuenta de obligaciones financieras donde la administración autorizada por la Junta Directiva adquirió un crédito en el Banco de Occidente por un valor de $ 250 millones, para el pago por concepto de valorización de los locales que, la copropiedad va a recibir en dación en pago por la negociación con la constructora.

El pasivo total de la copropiedad a Diciembre 31 de 2015 reportó $874,8 millones con un aumento del 24,8% con relación al año 2014.

Patrimonio El patrimonio tuvo un incremento del 14% representado por la cuenta de superávit por valorizaciones.

Ejecución Presupuestal En el 2015, los ingresos totales ascendieron a $1.788,5 millones, con un cumplimiento presupuestal del 93%, y un incremento del 13,6% con respecto al año 2014. Los gastos en el 2015 fueron de $1.637,6 millones, con un cumplimiento presupuestal del 85,2% y un aumento del 18,5%, con relación al año 2014

Informe de gestión

2015 INGRESOS

Ingresos Zonas Comunes

Ingresos Totales

El año 2015, los ingresos generados por áreas comunes ascendieron a $1.112,2 millones con un incremento del 31,4% con relación al año anterior y con un cumplimiento presupuestal del 91%, estos ingresos corresponden a los contratos de Previcar, Ventas y Servicios S.A, antenas de Tigo y Claro.

Los ingresos totales que comprenden cuotas de administración, ingresos por áreas comunes, otros y los ingresos no operacionales ascendieron a $1.788,5 millones, con un incremento del 13,6% con relación al año anterior, con un cumplimiento presupuestal de 93%

700

500

300

100

1.550

1.050

550

Participación del Ingreso dentro de Flujo de Caja El recaudo en efectivo por zonas comunes reportó $1.010,2 millones con una participación del 64,2%, el recaudo por cuotas de administración estuvo en $560,9 millones lo que representa un 35,6%; y otros por $3,5 millones que equivalen al 0,2%

Ingresos Cuotas Administración La causación por concepto de cuotas de administración en el año 2015, estuvo en $646,5 millones, con una disminución del 6,6% con relación al año 2014, debido a que no se cobro el retroactivo de los meses comprendido de enero a marzo de 2015.

35,6% 64,2%

0,2%

Zonas Comunes Cuotas de Administración Otros

Informe de gestión

Gastos Totales

Honorarios

Los gastos totales de la copropiedad en el año 2015, ascendieron a $1.637,6 millones con un incremento del 18,5%, con respecto al año 2015 y un cumplimiento presupuestal del 85,2%

El gasto de honorarios en el 2015 ascendió a la suma de $98,8 millones y comprende los rubros de Revisor Fiscal, asesoría Jurídica interna, asesoría jurídica externa y Técnica, aumentó en un 24,1% con respecto al año 2014.

2015 Amparo

1637,6

1.381,3

Con relación a la ejecución presupuestal estuvo excedido en el 17,6%, motivado por los honorarios de las prescripciones, la implementación de las Normas Internacionales NIIF, los análisis de agua de la planta de tratamiento, la asesoría software contable y la asesoría en SGC.

100

GASTOS

Gastos Personal El gasto de personal ascendió a $413,1 millones con un incremento del 20,2%, con relación al año 2014 y un cumplimiento presupuestal del 97,5%.

Todo riesgo Muebles y Enseres Maquinaria y Equipo Equipo Electrónico Responsabilidad Civil Directores y Administradores

Valor Asegurado

Servicios El gasto en servicios en el año 2015 ascendió a $478,4 millones presentando un incremento del 15,9% con relación al año anterior, ocasionado por dos rubros en particular; el de aseo con un aumento del 27,4% frente al presupuesto; esto originado por la necesidad de contratar 2 operarios adicionales para poder cumplir con un buen servicio y el servicio de energía por $60,1 millones, 20% superiores a los del periodo anterior. Con relación a la ejecución presupuestal el rubro de servicios se excedio en el 5,5% con relación al presupuesto.

20 600

450

1.100

600

100

500

Seguros Este rubro ascendió a $36,2 millones con un incremento del 6,4%, con relación al año 2014 y una ejecución presupuestal excedida en 4 %. La Copropiedad cuenta con dos pólizas de Seguros, una cobertura para copropiedades y una de directores y administradores de Seguros del Estado.

400 300 200 100

Informe de gestión

2015 Discriminación de servicios

Imprevistos Soporte Sistemas Correos Fumigación Internet Telefono Recolección Basuras Tratamiento de Agua Energía Emermedica Vigilancia Aseo

Adecuación e Instalaciones Este rubro comprende el programa de iluminación, la adecuación del cuarto de acopio, adecuación planta de tratamiento, cámaras de seguridad, adecuación de cubiertas y otros, ascendió a $115,5 millones con un incremento del 279,2%, con relación al año 2014, con una ejecución presupuestal del 59,57%.

10,7 5,8 4,9 5,8 4,6 6,2 7,4 9,1

Diversos El rubro de diversos en el año 2015 tuvo un gasto de $87,6 millones, un 25,8% mayor que el año 2014, frente al presupuesto presentó un cumplimiento de 91,2%

60,1

4,9

253,0

105,5

100

150

200

250

300

Este ítem comprende aspectos como, auxilio de transporte a los miembros de Junta Directiva, mensajería, asamblea, útiles de papelería, suscripciones, gastos de representación entre otros. 100

Gastos de Mantenimiento

En el año 2015, la inversión en mantenimiento ascendió a $223,9 millones con un incremento del 125,7% con respecto al año anterior, frente al presupuesto tuvo un cumplimiento del 71,6%.

87,6 69,6

40 20

El principal gasto fue la remodelación de un baño por $55,9 millones, el programa de la estructura metálica, por un valor de $23,8 millones, el programa de aguas residuales por $13,2 millones y el mantenimiento de la planta de agua potable por $21,8 millones

Informe de gestión

2015 Gastos No Operacionales Este rubro ascendió a la suma de $42,2 millones y comprende los gastos financieros por $ 22,4 millones y el fondo de imprevistos por $19,8 millones, con una disminución del 72,6% con respecto al año 2014 y una ejecución excedida en 81,9%.

Provisión Renta y Complementarios Se realizó la provisión por un valor $371, mil pesos de impuesto a la renta correspondiente al año gravable 2015.

Mercadeo Los gastos de mercadeo ascendieron a $92,5 millones con un incremento del 287%, frente el año anterior y una ejecución presupuestal del 36,14% Este grupo comprende gastos como, administración de la página web, atención a los Policías Bachilleres, actividades del día halloween y gastos navideños. En este rubro involucra la cuenta del proyecto de expansión del Centro Empresarial, donde se realizaron gastos como el del avaluó corporativo realizado por la Lonja de Propiedad Raíz de Bogotá, por un valor de $7,4, millones, y la legalización del contrato por el cambio de uso del suelo del predio por $55 millones.

Cartera La Cartera acumulada a diciembre de 2015 ascendió $2.244,2 millones con una disminución del 5,9%, hecho sin precedentes en la historia del Centro, del monto de la cartera $1.483,8 millones se encuentran en proceso jurídico.

Es importante tener en cuenta dos aspectos para el año 2016, el primero la firma de dación de pago con las constructora que nos permitirá reducir la cartera en más de $1.148,2 millones, el segundo como lo manifestamos el año pasado la cartera pendiente va ser lenta pues parte de los arriendo de los propietarios en la actualidad están cubriendo la deuda con el Instituto de Desarrollo Urbano y una vez se cancele los acuerdos con el Idu, el valor de los arriendos se destinara a cubrir cuota atrasadas de cartera de los copropietarios, sin embargo en el año 2015, se recuperaron $201,5 millones.

ESTADOS

FINANCIEROS

Informe de gestión

2015 b)No hemos tenido conocimiento de irregularidades que involucren a miembros de la administración o empleados, que puedan tener efecto de importancia relativa sobre los estados financieros enunciados.

ESTADOS

FINANCIEROS

CERTIFICACION DE ESTADOS FINANCIEROS EL SUSCRITO REPRESENTANTE LEGAL Y CONTADOR PUBLICO DE SUPERBODEGA MAICAO PROPIEDAD HORIZONTAL CERTIFICAN QUE Se han preparado los Estados Financieros; Balance General, Estado de Resultados, a 31 de Diciembre de 2015, de acuerdo con la ley 222 de 1995, art. 37, Decreto 2649 de 1993, incluyendo sus correspondientes Notas que forman un todo indivisible con estos. Los procedimientos de valuación, valoración y presentación han sido aplicados uniformemente con los del año inmediatamente anterior y reflejan razonablemente la situación financiera de la Copropiedad al 31 de diciembre de 2015; así como los resultados de sus operaciones y además: a) Las cifras incluidas son fielmente tomadas de los libros de contabilidad y auxiliares respectivos.

c) Garantizamos la existencia de los activos y pasivos cuantificables, así como sus derechos y obligaciones registrados de acuerdo con cortes de documentos y con acumulaciones y compensaciones contables de sus transacciones en el ejercicio del 2015. d) Confirmamos la integridad de la información proporcionada puesto que todos los hechos económicos, han sido reconocidos por ellos. e) Los hechos económicos se han registrado clasificado, descrito y revelado dentro de los Estados Financieros Básicos y sus respectivas notas, incluyendo sus gravámenes, restricciones a los activos; pasivos reales y contingentes. f ) No se han presentado hechos posteriores en el curso del periodo que requieren ajuste o revelaciones en los estados financieros o en las notas subsecuentes.

Dado en Bogotá a los 09 días del mes de marzo de 2016. Cordialmente,

Luis Enrique Rodríguez G Representante Legal

Luz Mery Morales P Contador 151233-T

g) A partir del 01 de Enero de 2015, la copropiedad debe presentar los Estados Financieros dentro del marco general de las políticas “NIIF”, Normas Internacionales de Información Financiera. Dándole aplicabilidad a lo dispuesto en la ley 1314 de 2009 y el Decreto 3022 de Diciembre 27 de 2013. Por lo que debe hacer adopción de NIIF para PYMES, SUPERBODEGA MAICAO PROPIEDAD HORIZONTAL, se encuentra elaborando el plan de transición e implementación de las mismas.

Informe de gestión

2015 Superbodega Maicao Propiedad Horizontal Balance General Comparativo a 31 Diciembre de 2015 y 31 de Diciembre de 2014

ACTIVO

Cifras en Miles($000) ACTIVO Caja

Bancos

Notas

Inversiones

4 Disponible

Cuotas de Admón 1 a 90 Dias Anticipos y Avances Deudores Varios

Energía y gas

Deudores Corto Plazo Cuotas de Admon. 91 a 360 Deudores Mediano Plazo Anticipo impuestos

Anticipo de Impuestos y Contribuciones Total Activo Corriente

2015

2014

$ A_Vert ACTIVO CORRIENTE 650

359.317

0,02%

10,40%

Diferencias A_Vert

500

0,02%

265.086

8,95%

Dif $

A_Horiz 150

30,00%

94.231

35,55%

95.646 455.613

2,77% 13,19%

59.301 324.887

2,00% 10,97%

36.345 130.726

61,29% 40,24%

19.565

0,57%

17.088

0,58%

2.477

14,50%

566.646

16,41%

161.933

702

5,47%

0,02%

404.713

249,93%

601.901

17,43%

179.723

6,07%

422.178

234,90%

50.959

1,48%

96.751

3,27%

-45.792

-47,33%

50.959

1,48%

96.751

3,27%

-45.792

-47,33%

9.115

0,26%

45.766

0,00%

-36.651

-80,08%

9.115

0,26%

45.766

0,00%

-36.651

-80,08%

1.117.588

32,36%

647.127

21,85%

470.461

72,70%

-1.320

-0,69%

2.216

0,66%

15.000

690

0,43%

0,02%

0,00%

15.000

-12

0,00%

-1,71%

CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO Y DIFICIL COBRO Cuotas de Admón. Proceso Remate

190.996

Deudores Varios mas de 360 Días

337.931

Cuotas de Admón 361 a 1800

Largo Plazo Cuotas de Admón.mas de 1801 días

Provisiones

Cuentas de Difícil Cobro Total CXC Largo Plazo y Difícil Cobro

5,53%

192.316

9,78%

335.715

657.436

19,04%

1.186.363 1.323.891

6,49%

715.142

24,14%

-57.706

34,35%

1.243.173

41,97%

-56.810

-4,57%

-789.251

38,33%

-22,85%

1.361.526

-789.251

45,97%

-26,65%

-37.635

-2,76%

534.640

15,48%

572.275

19,32%

-37.635

-6,58%

1.721.003

49,83%

1.815.448

61,29%

-94.445

-5,20%

11,33%

-8,07%

0,00%

Informe de gestión

2015 Superbodega Maicao Propiedad Horizontal Balance General Comparativo a 31 Diciembre de 2015 y 31 de Diciembre de 2014

ACTIVO

Cifras en Miles($000) 2015 ACTIVO

Notas

Construcciones y Edificaciones Maquinaria y Equipo

A_Vert

PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO 213.172 6,17%

Construcciones y ediﬁcaciones

Depreciación acumulada

2014

Depreciación acumulada Maquinaria y Equipo Equipo de Oﬁcina

Equipo De Oficina Equipo de computo y comunicación Depreciación acumulada

Equipo De Cómputo y Comunicación Total Propiedad Planta y Equipo

A_Vert

202.111

6,82%

Dif $ 11.061

A_Horiz 5,47%

-26.541

-0,77%

-14.671

-0,50%

-11.870

80,91%

186.631

5,40%

187.440

6,33%

-809

-0,43%

70.734

2,05%

76.167

2,57%

-5.433

-7,13%

-56.272

-1,63%

-64.587

-2,18%

8.315

-12,87%

14.462

0,42%

11.580

0,39%

2.882

24,89%

32.693

Depreciación acumulada

Diferencias

-10.820

-0,31%

0,95%

-23.155

50.229

-0,78%

1,70%

-17.536

-34,91%

21.873

0,63%

27.074

0,91%

-5.201

-19,21%

19.763

0,57%

28.698

0,97%

-8.935

-31,13%

12.335

7.163

-53,27%

-6.163

-0,18%

-13.326

-0,45%

13.600

0,39%

15.372

0,52%

-1.772

-11,53%

-53,75%

236.566

6,85%

241.466

8,15%

-4.900

-2,03%

OTROS ACTIVOS Bienes Inmuebles Recibidos en Daciones en Pago

Otros Activos

190.323

5,51%

236.636

7,99%

-46.313

-19,57%

190.323

5,51%

236.636

7,99%

-46.313

-19,57%

VALORIZACIONES De Propiedad Planta y Equipo

Total Valorizaciones Total Activo CUENTAS DE ORDEN

188.165

5,45%

21.277

0,72%

166.888

784,36%

188.165

5,45%

21.277

0,72%

166.888

784,36%

3.453.645

100,00%

2.961.954

100,00%

491.691

16,60%

7.123

0,17%

4.317.557

4.310.434

Informe de gestión

2015 Superbodega Maicao Propiedad Horizontal Balance General Comparativo a 31 Diciembre de 2015 y 31 de Diciembre de 2014

PASIVO

PASIVO Cuentas por pagar

Costos y Gastos Por Pagar

Notas 11

Retención en la Fuente

Intereses de cesantias

Vacaciones Consolidadas Obligaciones Laborales Diferidos

Fondo de Imprevistos

Otros Pasivos Total Pasivo Corriente

0,15%

8.950 43.620 87.636 371 88.007

1,02% 4,99% 10,02% 0,04% 10,06%

0,47%

2014 $

A_Vert

DIFERENCIAS Dif $ A_Horiz

28.907

4,13%

307

1,06%

1.829

0,26%

2.277

124,49%

1.232

6.591 38.559 113.601 38.506 152.107

13.047 1,49% 7.531 Superbodega Maicao Propiedad Horizontal Balance General Comparativo a 311.566 Diciembre de 0,18% 2015 y 31 de Diciembre 904 de 2014 8.055 8.637 PASIVO 0,92% Cifras en Miles($000) 22.668 2,59% 17.072

Ingresos recibidos por anticipado(admón.)

Ingresos recibidos para terceros

1.350

4.106

Retención y Aportes de Nómina Cuentas Por Pagar Impuestos sobre las ventas por pagar De renta y complementarios Impuestos Gravámenes y Tasas Censantias consolidadas

Cifras en Miles($000) 2015 $ A_Vert PASIVO CORRIENTE 29.214 3,34%

0,18%

118

9,58%

0,94% 5,50% 16,21% 5,50% 21,71%

2.359 5.061 -25.965 -38.135 -64.100

35,79% 13,13% -22,86% -99,04% -42,14%

1,07%

5.516

73,24%

0,13%

1,23%

662

-582

73,23%

2,44%

5.596

32,78%

-6,74%

710

0,08%

194

0,03%

516

265,98%

710

0,08%

194

0,03%

516

265,98%

89.921

10,28%

23,87%

70.106

213.036

10,01%

19.815

28,26%

298.728

34,15%

283.142

40,41%

15.586

5,50%

453.733

51,87%

491.074

70,09%

-37.341

-7,60%

208.807

30,41%

-4.229

-1,99%

Informe de gestión

2015 Superbodega Maicao Propiedad Horizontal Balance General Comparativo a 31 Diciembre de 2015 y 31 de Diciembre de 2014

PASIVO Y PATRIMONIO PASIVO Obligaciones Financieras Obligaciones a largo plazo Pasivos Estimados y Provisiones

Notas

Para Obligaciones Fiscales

Cifras en Miles($000) 2015 $ A_Vert PASIVO A LARGO PLAZO 242.626 27,73%

2014 $

A_Vert

DIFERENCIAS Dif $ A_Horiz

0,00%

242.626

0,00%

242.626

27,73%

0,00%

242.626

0,00%

12.268

1,40%

12.268

1,75%

0,00%

102.962

11,77%

132.513

18,91%

-29.551 -1.520

100,00%

134.710

15,40%

165.781

23,66%

-31.071

-18,74%

43.748

5,00%

43.748

6,24%

0,00%

43.748

5,00%

43.748

6,24%

0,00%

Total Pasivo a Largo Plazo

421.084

48,13%

209.529

29,91%

211.555

100,97%

TOTAL PASIVO

874.817

100,00%

700.603

100,00%

174.214

24,87%

Para contingencias

Pasivos Estimados y Provisiones Servicios Públicos - Energía Cuentas Por Pagar a Largo Plazo

19.480

2,23%

21.000

3,00%

-22,30%

PATRIMONIO

Cifras en Miles($000) PATRIMONIO Superavit por valorizaciones

Excedentes de Ejercicios Anteriores

2015 188.165

2014 7,30%

21.277

Dif $ 0,94%

-166.888

784,36%

6,81%

-3.439

-2,23%

317.477

14,04% 16,60%

2.240.074

86,86%

2.086.046

92,25%

TOTAL PATRIMONIO

2.578.828

100,00%

2.261.351

100,00%

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

3.453.645

2.961.954

491.691

CUENTAS DE ORDEN

4.317.557

4.310.434

7.123

Excedente del Ejercicio

150.589

5,84%

154.028

A_Horiz

154.028

7,38%

0,17%

Informe de gesti贸n

2015 Superbodega Maicao Propiedad Horizontal Estado de Resultados a 31 Diciembre de 2015 y 31 de Diciembre de 2014

INGRESOS Cifras en Miles($000) 2015

Notas Ingresos Operacionales

Cuotas de Administraci贸n

646.598

Descuentos

Arriendos Areas Comunes

36,15%

Dif. $

A_Horiz

A_Vert

692.314

43,99%

-45.716

-6,60% 100,00%

-20.024

-1,12%

0,00%

-20.024

1.112.251

62,19%

845.954

53,75%

266.297

31,48%

42.535

2,38%

18.864

1,20%

23.671

125,48%

1.557.132

98,93%

224.228

14,40%

Otros Total Ingresos Operacionales

2014 A_Vert

1.781.360

99,60%

Ingresos No Operacionales Intereses Cuentas Bancarias

5.250

0,29%

2.225

0,14%

3.025

135,96%

Otros

1.971

0,11%

14.573

0,93%

-12.602

-86,47%

16.798

1,07%

-9.577

-57,01%

1.573.930

100,00%

214.651

13,64%

Total Ingreso No Operacionales

7.221

Total Ingresos

0,40%

1.788.581

100,00%

GASTOS Cifras en Miles($000) 2015

Notas $

Gastos de Personal Honorarios

2014

GASTOS A_Vert 413.152 Miles($000) 25,23%

Gastos Operacionales 16

Impuestos Seguros

Dif. $ A_Vert

A_Horiz Dif %

343.519

24,87%

69.633

20,27%

98.879

6,04%

79.669

5,77%

19.210

24,11%

2.283

0,14%

766

0,06%

1.517

198,04%

36.221

1,00%

34.018

2,46%

2.203

6,48%

478.480

29,22%

412.556

29,87%

65.924

15,98%

7.651

0,47%

9.034

0,65%

-1.383

-15,31%

Mantenimiento y Reparaciones

223.938

13,67%

99.201

7,18%

124.737

125,74%

Adecuaci贸n e Instalaci贸n

279,20%

Servicios Gastos Legales

115.532

7,05%

30.467

2,21%

85.065

Depreciaciones

39.099

2,39%

21.581

1,56%

17.518

81,17%

Amortizaciones

0,00%

81.777

5,92%

-81.777

-100,00%

Diversos Provisiones Total Gastos Operacionales

87.623

5,35%

69.621

5,04%

18.002

25,86%

0,00%

21.000

1,52%

-21.000

-100,00%

1.203.209

87,10%

299.649

24,90%

1.502.858

91,77%

Informe de gesti贸n

2015 Superbodega Maicao Propiedad Horizontal Estado de Resultados a 31 Diciembre de 2015 y 31 de Diciembre de 2014

GASTOS Cifras en Miles($000) Gastos de Ventas

Notas

Propaganda y publicidad Total Gastos de Ventas

2015

92.509 92.509

2014

5,65% 5,65%

Dif. Dif. $ $

A_Horiz A_Horiz

23.900

1,73%

68.609

287,07%

23.900

1,73%

68.609

287,07%

Gastos No Operacionales Gastos Bancarios Descuentos Diversos Total Gastos No Operacionales Total Gastos Excedente del ejercicio antes de impuesto Provisi贸n impuesto de renta y complementarios Excedente neto del Ejercicio

22.440

1,37%

14.835

1,07%

7.605

51,26%

0,00%

125.002

9,05%

-125.002

-100,00%

19.814

1,21%

14.450

1,05%

5.364

37,12%

154.287

11,17%

-112.033

-72,61%

1.381.396

5,46%

132.674

18,55%

-41.574

-21,59%

-38.135

-99,04%

-3.439

-2,23%

42.254 1.637.621

2,58% 100,00%

150.960 371 150.589

192.534 0,02%

38.506 154.028

2,79%

Informe de gestión

2015 NOTA 2. PRINCIPALES POLITICAS Y PRACTICAS CONTABLES La contabilidad tiene como propósito, el reconocimiento, edición y revelación de las operaciones que afectan la copropiedad. Para sus registros contables y para la preparación de los Estados Financieros de SUPERBODEGA MAICAO P.H aplica los principios de contabilidad generalmente aceptados en Colombia de acuerdo con los decretos 2649 y 2650 de 1993.

SUPERBODEGA MAICAO PROPIEDAD HORIZONTAL Nit.830.015.343-8 Notas a los Estados Financieros al 31 de Diciembre de 2015-2014 En Miles (000)

Las entidades de propiedad horizontal al desarrollar una actividad económica organizada, están obligadas a llevar contabilidad, de acuerdo con lo preceptuado por el artículo 2 del Decreto 2650 de 1986 y el articulo 2 del decreto 2649 de 1993. Con el propósito de informar y rendir cuentas a los usuarios sobre la administración de los recursos para atender los gastos propios de mantenimiento y conservación de la propiedad horizontal.

NOTA 1. ENTIDAD Y OBJETO SOCIAL

A continuación se describen las principales prác ticas y políticas contables, en concordancia con lo anterior.

SUPERBODEGA MAICAO P.H , es una entidad sin ánimo de lucro se constituyó en Propiedad Horizontal mediante escritura pública No.1738 del 20 de Septiembre de 1995, de la Notaría 47 de Bogotá, Ubicada en la carrera 45 No. 197-75 . Se obtuvo la personería jurídica Mediante registro No.31 del 09 de Abril de 1997, inscrita en la Alcaldía local de Suba. La copropiedad está sometida al régimen legal establecido en la ley 675 de 2001.

DEUDORES POR CARTERA La provisión para cuentas de dudoso recaudo se registra al final de cada ejercicio, con base en análisis de edades de saldos y evaluación de la cobrabilidad de las cuentas individuales efectuadas por la administración.

DISPONIBLE Conforman este grupo las cuentas que representan los recursos en efectivo que posee la Copropiedad en su caja menor, en las entidades financieras y las Inversiones.

PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO Las propiedades, planta y equipo se contabilizan al costo histórico, y corresponden a los bienes que la copropiedad adquirió para el funcionamiento y ejecución de las labores propias de la administración.

Informe de gestión

2015 El método utilizado para la depreciación es el de línea recta el cual obedece al desgaste por uso de los mismos. Aplicando los Siguientes porcentajes anuales: 5% para construcciones y edificaciones, 10% maquinaria y equipo, muebles y enseres y 20% para vehículos y equipo de computación y comunicación. Las reparaciones y mantenimiento se cargan a los resultados del periodo. ACTIVOS DIFERIDOS Los gastos pagados por anticipado que incluyen seguros, se amortizan con base en los beneficios reconocidos y causados. PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES El registro de los pasivos estimados y provisiones se efectúa en atención a los principios de realización, prudencia y causación. Las obligaciones laborales se consolidan al final del ejercicio, de acuerdo con las disposiciones legales vigentes. RECONOCIMIENTO DE INGRESOS, COSTOS Y GASTOS SUPERBODEGA MAICAO P.H, utiliza el sistema de causación es decir los ingresos como los egresos e inversiones, los hechos económicos son reconocidos en el periodo en el cual se realizan y no solamente cuando se recibe o se paga el efectivo equivalente.

Los Gastos de administración son las erogaciones necesarias para la prestación de una adecuada administración.

CUENTAS DE ORDEN En estas cuentas se registran los intereses causados mensualmente, por concepto de cuotas de administración, por su naturaleza no afectan la situación financiera de la copropiedad Incluyen aquellas cuentas de registro utilizadas para efectos de control.

Informe de gestión

2015 Notas a los estados financieros al 31 de Diciembre 2015-2014 En Miles (000) ACTIVO Nota 3

BANCOS

El saldo presentado en el disponible al 31 de diciembre de 2015, está constituido por los depósitos efectuados por los copropietarios por cuotas de administración, zonas comunes y los ingresos a favor de terceros. BBVA Caja Social Bancolombia (Ingresos para terceros) Banco de Occidente Credicoop

Detalle

2015

3.350 36.505 276.340 42.392 730 359.317

Total Nota No. 3

2014

16.096 34.706 214.284

Variación -79,19% 5,18% 28,96%

265.086

0,00% 35,55%

Nota 4 INVERSIONES Representa el saldo constituido por un CDT , destinados al Fondo de Imprevistos, creado por la ley 675 de 2001. 2015

Credicoop número del titulo 11599 Alianza Fiduciaria Total Nota No. 4

Nota 5

95.646

2014

95.646

59.301 59.301

0,00% -100,00% 61,29%

DEUDORES VARIOS

Representa las cuentas por cobrar por arrendamientos y otros conceptos. Refleja El valor del pago por concepto de valorización y predial por $315,246 de los locales que la copropiedad va a recibir en dación de la negociación con la constructora. Previcar Depósitos Judiciales Cuentas por cobrar empleados Locales recibidos en dación en pago constructora SCM Locales recibidos en dación en pago constructora SCM Total Nota No. 5

Detalle

Arriendos áreas comunes Proceso judicial Local 1077 Prestamos empleados Pagos valorización Pagos predial

2015

200.586 38.000 12.814 242.587 72.659 566.646

2014

108.833 38.000 15.100

161.933

Variación 84,31% 100,00% -15,14% 100,00% 100,00% 249,93%

Informe de gestión

2015 Nota 6 ANTICIPOS DE IMPUESTOS Representa los valores retenidos en la fuente practicados a la copropiedad por los diferentes conceptos establecidos en la ley Detalle Anticipo de impuesto de retención en la fuente Saldo a favor renta 2014 Total Nota No. 6

2015

3.581 5.534 9.115

2014

42.943 2.823 45.766

Variación -91,66% 96,03% -80,08%

Nota 7 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES El rubro más representativo de la cuenta de propiedad planta y equipo son las construcciones y edificaciones, debido a la legalización del local 1043. Detalle

Construcciones y ediﬁcaciones Menos depreciación acumulada Total Nota No.7

2015

213.172 -26.541 186.631

2014

202.111 -14.671 187.440

Variación

5,47% 80,91% -0,43%

Nota. 8 OTROS ACTIVOS Refleja el valor de los locales comerciales recibidos en dación de pago , este rubro disminuyo por la legalización del local 1043, a la cuenta de propiedad planta y equipo y por la legalización del contrato del cambio del uso del suelo del predio. Detalle 1022 Bienes Recibidos en ( tramite) año 2004-2005 1184 1312 1339 1341 1346 2086 2154 - 2165 2196 3020

2015

2014 9.096 3.957 7.346 3.887 3.957 8.726 3.596 17.115 2.605 3.857

Variación 9.096 3.957 7.346 3.887 3.957 8.726 3.596 17.115 2.605 3.857

0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

Informe de gestión

2015 3020 3102 3103 3108 3145 1151 - 1152 - 1026 Bienes Recibidos año 2006 1043 1055 1079 1138 1276 2129 2295 3049 3050 3081 3010 pendiente escritura (Reclamo hacienda Distrital avaluó) Total Nota No. 8

3.857 5.946 6.272 5.626 4.653 9.445

3.857 5.946 6.272 5.626 4.653 28.332 11.061 10.924 7.013 7.555 9.352 6.290 13.286 13.692 13.627 6.865 22.000 236.636

10.924 7.555 6.290 13.286 13.692 13.627 6.865 22.000 190.323

0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% -66,66% -100,00% 0,00% -100,00% 0,00% -100,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% -19,57%

Nota 9 VALORIZACIONES Refleja el saldo por valorización de los locales que se encuentran en el rubro de propiedad planta y equipo, dicho valor se ajustó al avalúo catastral del año 2015 Detalle Lc.2214,2106,1107,1108,2010,3129,3124,3125,1247,1249,1043 Total Nota No. 9

2015

188.165 188.165

2014

21.277 21.277

Variación 784,36% 784,36%

Nota 10 CUENTAS DE ORDEN Refleja los intereses por cuotas de administración; con un aumento del 0,17% , este rubro no tuvo mayor incremento debido a la recuperación de cartera, por su naturaleza no afectan la situación financiera de la copropiedad. Intereses cuotas de Administración Propiedad Planta y Equipo (Elementos dados de baja) Otras cuentas de orden

Detalle

Total Nota No. 10

2015 4.262.512 55.045 4.317.557

2014 4.203.451 32.311 74.672 4.310.434

Variación

1,41% 70,36% -100,00% 0,17%

Informe de gestión

2015 PASIVO

Nota 11 CUENTAS POR PAGAR Refleja los saldos por pagar a contratistas y proveedores del normal funcionamiento de la copropiedad. Detalle Distribuidora Lusan Ltda. Suministros de aseo Auxilio Junta Directiva Auxilios transporte Viprioriente Servicio Vigilancia Caprocon sas Instalación gas Paxzu Administración página Web Hidrolab Colombia Ltda. Análisis de agua potable Alcor ascensores Ltda. Mantenimiento Jelitza Lina Rangel Soto Gestión riesgo vertimiento María Ríos Servicio Restaurantes auxiliares bachilleres Braulio Velásquez Jardinería Octagon ingenieros SAS Revisión Pararrayos Ditel Limitada Talanquera parqueadero Fumisalud Bogotá Serv.Fumigación Mery Alicia Roa Secuestre Locales Idú Luz Adriana Bogotá Servicio Restaurantes auxiliares bachilleres Total Nota 11

2015

1.013

2014

21.584 1.992 3.257 1.216 152

951 900 20.253

2.100 168 1.598 672 185 207 1.368 505 28.907

29.214

Variación

6,52% -100,00% 6,57% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% -100,00% -100,00% -100,00% -100,00% -100,00% -100,00% -100,00% -100,00% 1,06%

Nota 12 Otros Pasivos Refleja el 1% del fondo de imprevistos (Ley 675) y los ingresos para terceros correspondientes a los arriendos por pagar a los propietarios por los contratos de Ventas y Servicios Pagos a Copropietarios por arrendamientos Ventas y Servicios Fondo imprevistos del 1%

Detalle

Total Nota No. 12

2015

208.807 89.921 298.728

2014

213.036 70.106 283.142

Variación

-1,99% 28,26% 5,50%

Nota 13 OBLIGACIONES FINANCIERAS El valor de $242.626 millones, corresponde a obligación contraída con el Banco de Occidente para el pago por concepto de valorización de los locales que la copropiedad va a recibir en dación de la negociación con la constructora. Banco de Occidente

Detalle

Total Nota No. 13

2015

242.626 242.626

2014

Variación

0,00% 0,00%

Informe de gestión

2015 Nota 14 PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES Refleja el saldo correspondiente a la provisión por honorarios de abogado y por los impuestos de hacienda e Idú de los locales recibidos en dación de pago y la provisión proceso local 1077 Provisión honorarios abogado (Jaime Nieto) Provisión impuesto Idú y Hacienda locales dación en pago Provisión proceso civil lc.1077

Detalle

2015

2014

Variación

2015

2014

Variación

12.268 102.962 19.480 134.710

Total Nota No. 14

12.268 132.513 21.000 165.781

0,00% -22,30% -7,24% -18,74%

INGRESOS Nota 15 ARRIENDOS ÁREAS COMUNES Colombia Móvil Área Común Previcar Participación Previcar Valla Claro Ventas y Servicios Ventas y Servicios Ventas y Servicios

Detalle

Antena Arriendos Menores Revisión tecnicomecanica Revisión tecnicomecanica Previcar Antena Contrato 1 Contrato 2 Contrato 3

Total Nota No. 15

44.251 1.188 350.157 22.427 25.231 33.291 133.710 182.760 319.236 1.112.251

41.226 2.466 391.462 35.928 19.479 32.248 127.935 104.182 91.028 845.954

7,34% -51,82% -10,55% -37,58% 29,53% 3,23% 4,51% 75,42% 250,70% 31,48%

GASTOS Nota 16 HONORARIOS Detalle Revisoría ﬁscal Asesoría Jurídica externa Asesoría Jurídica interna Asesoría Técnica (Análisis agua, actualiza prog contable, implementa NIIF) Asesoría Sistema de Gestión y calidad Total Nota No. 16

2015

16.200 9.670 45.600 13.259 14.150 98.879

2014

14.784 20.533 17.256 27.096 79.669

Variación

9,58% -52,91% 164,26% -51,07% 0,00% 24,11%

Informe de gestión

2015 Nota 17 SERVICIOS Aseo Vigilancia Tratamiento de aguas Energía Eléctrica Teléfono Internet Correo Fumigación Soporte técnico sistemas Recolección de basuras Emermedica Imprevistos (servicios arquitecta)

Detalle

Total Nota No. 17

2015

105.507 253.027 9.199 60.117 6.244 4.661 4.925 5.857 5.812 7.461 4.900 10.770 478.480

2014

92.125 215.447 16.947 49.985 12.728 6.757 3.505 5.035

10.027 412.556

Variación 14,53% 17,44% -45,72% 20,27% -50,94% 0,00% -27,11% 67,10% 0,00% 48,18% 0,00% 7,41% 15,98%

Nota 18 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES Programa planta de tratamiento Mantenimiento terraza Áreas Comunes Baños Jardines Estructura Metálica Planta de emergencia Programa de aguas residuales Parqueaderos Programa equipos evacuación aguas lluvias Ascensores Equipo contra incendio Oﬁcina de administración Montacargas

Detalle

Total Nota No. 18

2015

21.851 4.754 74.001 55.936 6.187 23.899 8.376 13.247 4.249 5.273 1.968

4.197 223.938

2014

12.908 14.949 29.728 9.397 10.366 2.280 6.673

7.267 1.908 434 933 2.358 99.201

Variación 69,28% -68,20% 148,93% 495,25% -40,31% 948,20% 25,52% 0,00% 0,00% -27,44% 3,14% -100,00% 100,00% 77,99% 125,74%

Informe de gestión

2015

Nota 19 ADECUACIÓN E INSTALACIÓN Instalaciones eléctricas Programa de iluminación Adecuación cubierta Planta de tratamiento Cámaras de seguridad Cuarto de acopio Imprevistos

Detalle

Total Nota No. 19

2015

2014

20.646 7.005 31.339 9.035 21.252 26.255 115.532

9.918 30.467

Variación -100,00% 0,00% -13,57% 0,00% 73,82% 0,00% 164,72% 279,20%

146 1.577 3.542 3.488 8.295 4.812 31.038 7.743 8.980 69.621

Variación 30,14% 72,92% 411,07% -7,48% 16,18% -30,11% 22,17% 25,98% -69,91% 25,86%

7.246 8.105 5.198

Nota 20 DIVERSOS Libros y suscripciones Fenalco Gastos de Representación Suministros de aseo Suministros de cafetería Útiles de papelería y fotocopias Transportes Gastos Junta directiva Gastos Asamblea Imprevistos

Detalle

Total Nota No. 20

2015

190 2.727 18.102 3.227 9.637 3.363 37.920 9.755 2.702 87.623

2014

PRESUPUESTO

2016

Informe de gestión

2015 Los rubros más significativos del gasto para el año 2016 son:

Personal Con referencia al incremento del 13,4% en los gastos de personal, se determinó la contratación de un operario adicional que se encargará del control del CCTV y apoyar la parte operativa de la copropiedad.

PRESUPUESTO

2016

Para el presupuesto para el 2016, se proceso la información reportada por cada una de las áreas que actualmente conforman el Centro Empresarial, quienes informaron de acuerdo a su nivel de responsabilidad. En la proyección de los ingresos se analizaron variables como los ingresos por cuotas de administración y los valores que se prevé recaudar por zonas comunes, financieros y aprovechamientos. La programación de los gastos, se estableció considerando principalmente el valor proyectado de los requerimientos mínimos y necesarios para el óptimo desarrollo de las actividades que se deban realizar. En cuanto a las cuotas de administración para el año 2016, no tendrán aumento , esto con el fin de aliviar la carga a los propietarios que no han podido arrendar sus locales o están siendo explotados por ellos.

Honorarios Para el 2016, el rubro de honorarios tendrá una disminución del 11,5% frente a la ejecución del 2015

Servicios El rubro de servicios es el de mayor impacto dentro del presupuesto de la copropiedad, para el 2016 se proyecta un incremento del 16,4% con relación a lo ejecutado del año anterior, los gastos más relevantes son la vigilancia con $278,4 millones, aseo con $119,8 millones, energía eléctrica $62,5 millones y tratamiento de aguas con $28, millones, entre otros. Cabe resaltar que la Gerencia dentro de sus indicadores de gestión tiene la obligación de racionalizar los mismo.

Mantenimiento El gasto de mantenimiento para el año 2016, esta presupuestado en $292,8 millones, un 6,3% por debajo del presupuesto en el 2015, cabe anotar que para el presente año se continuará con los mantenimientos preventivos y correctivos en estructura metálica, planta de tratamiento de agua residual, parqueadero, baños, áreas comunes, planta de emergencia, montacargas, cubierta, entre otros.

Adecuación e Instalaciones El presupuesto asignado para el rubro de adecuación e instalaciones para el 2016, esta en $189,3 millones, comprende ítems como programa de iluminación, cuarto de acopio, cámaras de seguridad, adecuación cubierta, dotación enfermería, baño de discapacitados, domos de las entradas, adecuación zona de cesión y adecuación tercer nivel, con una disminución del 2,53% frente al año anterior.

Diversos Los gastos diversos que comprenden elementos de aseo, cafetería, útiles de papelería, gastos Junta Directiva, gastos Asamblea y otros están presupuestados en $69,4 millones con una disminución del 27% con relación al año 2015.

Mercadeo y Publicidad El rubro de Mercadeo , se dividió en dos ítems, el presupuesto para el proyecto de expansión del Centro Empresarial con $155,8 millones y para mercadeo $55,2 millones para campañas de publicidad institucional, página web, mes de las brujas, decoración navideña, aviso Centro Empresarial y boletines de comunicaciones, entre otros.

Financieros Para el rubro de gastos financieros se presupuesto $45,2 millones, el ítem más relevante son los interés de la obligación financiera relacionada con el préstamo otorgado por el Banco de Occidente.

Informe de gestión

2015 PRESUPUESTO 2016 MEGAOUTLET

Cifras en miles $(000)

Pto 2015

Pto 2016

Ejec 2015

Pto 2015 VS Pto 2016

Ejec 2015 Vs Pto 2016

GASTOS OPERACIONALES 423.677

413.152

480.795

57.118

13,48%

67.643

16,37%

HONORARIOS

84.072

98.879

74.388

-9.684

-11,52%

-24.491

-24,77%

SEGUROS

34.800

36.221

27.480

-7.320

-21,03%

-8.741

-24,13%

1.200

2.283

22.968

453.256 82.800 258.906 88.750 22.800

478.480 105.507 253.027 87.682 32.264

527.763 119.868 278.496 107.220 22.179

74.507 37.068 19.590 18.470 -621

16,44% 44,77% 7,57% 20,81% -2,72%

49.283 14.361 25.469 19.538 -10.085

10,30% 13,61% 10,07% 22,28% -31,26%

18.900

7.651

29.850

10.950

57,94%

22.199

290,15%

MANTENIMIENTO Y REPARACIONES

312.740

223.938

292.873

-19.867

-6,35%

68.935

30,78%

ADECUACIÓN INSTALACIONES

194.230

115.532

181.317

-12.913

-6,65%

65.785

56,94%

DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES

23.388

39.099

23.388

0,00%

-15.711

-40,18%

DIVERSOS

95.997 4.800 10.000 19.200 40.500 6.677 14.820

87.623 3.227 9.637 18.102 37.920 9.755 8.982

69.484 3.600 9.840 18.240 20.880 10.000 6.924

-25.713 -1.200 -160

-27,01% -25,00% -1,60%

-18.139 373 203

-20,70% 11,56% 2,11%

-19.620 3.323 -7.096

-48,44% 49,77% -50,61%

-17.040 245 -2.058

-44,94% 2,51% -22,91%

1.642.290

1.502.858

96.047

5,85%

235.449

15,67

GASTOS DE PERSONAL

IMPUESTOS SERVICIOS

ASEO VIGILANCIA SERVICIOS PÚBLICOS OTROS

GASTOS LEGALES

ELEMENTOS DE CAFETERÍA ÚTILES DE PAPELERÍA ELEMENTOS DE ASEO GASTOS JUNTA DIRECTIVA GASTOS ASAMBLEA OTROS

TOTAL GASTOS OPERACIONALES

1.738.307

Informe de gestión

2015 Pto 2015

Pto 2016

Ejec 2015

Pto 2015 VS Pto 2016

Ejec 2015 Vs Pto 2016

GASTOS DE VENTA MERCADEO Y PUBLICIDAD PROYECTO EXPANSIÓN

TOTAL GASTOS DE VENTAS

16.000

30.015

55.200

39.200

245,00%

25.185

83,91%

240.000

62.494

155.808

-84.192

-35,08%

93.314

149,32%

256.000

92.509

211.008

-44.992

118.499

128,09%

-17,58%

GASTOS NO OPERACIONALES FINANCIEROS

23.225

TOTAL GASTOS

45.252

22.027

94,84%

22.812

101,66%

19.814

PROVISIÓN (FONDO DE IMPREVISTOS) TOTAL GASTOS NO OPERACIONALES

22.440

23.225

42.254

45.252

22.027

94,84%

2.998

7,10%

1.921.485

1.637.621

1.994.567

73.082

3,80%

356.946

21,80%

Pto 2015

Ejec 2015

Pto 2016

Pto 2015 VS Pto 2016

Ejec 2015 Vs Pto 2016

INGRESOS CUOTAS DE ADMINISTRACIÓN

716.689

646.598

716.663

-26

0,00%

70.065

10,84%

DESCUENTOS

-21.820

-20.024

-24.000

-2.180

9,99%

-3.976

19,86%

1.222.176

1.112.251

1.294.968

72.792

5,96%

182.717

16,43%

0 4.440

42.535 7.221

6.936

2.496

56,22%

-285

-3,95%

1.921.485

1.788.581

1.994.567

73.082

3,66

ARRIENDO ZONAS COMUNES APROVECHAMIENTOS FINANCIEROS TOTAL INGRESOS

205,986

11,52

Informe de gesti贸n

2015 NOTAS

Informe de gesti贸n

2015 NOTAS

NOTAS