Informe de Labores, II cuatrimestre
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• ACTIVIDADES SOCIALES Y DEPORTIVAS • SERVICIO AL SOCIO • ALIMENTOS Y BEBIDAS • II INFORME FINANCIERO 2014 • RESUMEN DEL INFORME FINAL PROYECTO EFICIENCIA ENERGÉTICA Y AMPLIACIÓN PISTA DE HIELO •GESTIÓN AMBIENTAL
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ACTIVIDADES SOCIALES Y DEPORTIVAS Actividades Sociales - Castillo Mundialista
cabe destacar el ambiente familiar y de celebración que estuvo presente en cada uno de los partidos. Para la animación de los eventos se contó con música, cimarronas, bailarinas brasileñas “Garotas”, y premios de productos patrocinadores; todo bajo la temática futbolística.
Infraestructura Los trabajos de logística y preparación fueron muy importantes, se colocaron dos pantallas gigantes de 40 metros cuadrados cada una y se ubicaron en el Gimnasio Multiuso, sede principal del “Castillo Mundialista”. Este inmueble también fue remozado en infraestructura e imagen, la pintura fue renovada con colores más alegres y se construyó una nueva rampa para facilitar el acceso de personas discapacitadas o adultos mayores. - Actividad Día del Padre y Día de la Madre Con motivo de la celebración del mundial de fútbol Brasil 2014, el Castillo decidió unirse a esta gran fiesta con la actividad denominada “Castillo Mundialista”, la misma tuvo por objetivo posicionar al Castillo Country Club como una excelente opción para observar los partidos del mundial y en especial los de la Selección Nacional. Para ello se realizaron esfuerzos importantes en la comunicación que se dirige a los socios, a través de: comunicados vía correo electrónico, volantes en la entrada al Club, información a través de redes sociales, página web, pantallas informativas, afiches, entre otros. El promedio de visitantes por partido de la selección nacional fue de 700 personas, distribuidas entre el gimnasio multiuso, restaurante La Reina, sport bar El Rey y salones habilitados para la transmisión,
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El 13 de junio y 16 de agosto se celebró con un gran baile los días del Padre y la Madre respectivamente, ambas actividades contaron con una nutrida
participación de socios e invitados que rondaron las
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Actividades Deportivas - Escuela de Fútbol La Escuela de Fútbol ha realizado un papel importante durante este año en la participación de Torneos Interclubes, el buen desempeño obtenido ha figurado durante las tres fechas de participación que se desarrollaron en los meses de mayo, junio y julio. Torneo Escuelas Interclubes - sede Costa Rica Tennis Club • •
Nivel 1 y Nivel 2: Segundo Lugar Nivel 3: Cuarto Lugar
Torneo Interclubes - sede Castillo Country Club • •
Nivel 1 y Nivel 2: Primer Lugar Nivel 3: Segundo Lugar
Torneo Interclubes - sede Club La Guaria • •
Nivel 1 y Nivel 2: Primer Lugar Nivel 3: Cuarto Lugar
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Informe de Labores, II cuatrimestre En la rama masculina, los socios Andrés Oreamuno, Max Casafont, Rafael Segura y Luis Gerardo Ramírez ocuparon la primera posición en las categorías Mayor masculino, Veteranos A masculino, Veteranos C masculino y Veteranos E masculino, mientras que en la segunda posición se ubicaron los señores Roberto Trejos, Sergio Capón y Jorge Bolaños en las categorías Veteranos C masculino, Veteranos D masculino y Veteranos E masculino respectivamente.
- Atletismo
Este deporte ha tenido gran actividad en los meses de marzo a mayo del presente año, los socios participaron en tres reconocidas carreras a nivel nacional: Jacó Reto Extremo, Sol y Arena e Interclubes. Nuestra socia Ivannia Fernández, ocupó la primera posición en su categoría Veteranas A Femenino, en la Carrera Sol y Arena; cabe resaltar que el Castillo Country Club se ubicó en primer lugar en la tabla de posiciones por equipo en la Carrera Interclubes. En la rama femenina las socias Katherine Arce, Katherine Rodríguez, Ivannia Fernández, Rebeca Rodríguez, Yancy Castillo, Ruth Villalobos y Claudia Solano, ocuparon las primeras y segundas posiciones en la tabla de calificación en las categorías Mayor femenino, Veteranas A femenino, Veteranas C femenino, y Veteranas D femenino.
Cabe destacar que para estas competiciones se contó con una participación promedio de 140 socios, los cuales fueron asistidos con camisetas del Club, hidratación y transporte. - Billar Se contó con una numerosa participación en el torneo Bola 8 de Interclubes, los siguientes fueron los participantes y los logros alcanzados: •
Categoría A por equipo, primer lugar: Alexis Camacho, Carlos Rodríguez, Danilo Chaves, Geovanni Hernández, Jorge Vargas, Pablo Ramírez y Rodrigo Sánchez.
•
Categoría B por equipos, tercer lugar: Ricardo Ucles, Max Chacón, Alexander Guzmán, Víctor Zamora, Andrey Ávila, Mario Benavides y René Ramírez.
•
Categoría individual primer y tercer lugar: Geovanni Hernández y Pablo Ramírez.
-Natación Interclubes y Copa Castillo En el mes de octubre participaremos en el Torneo de Natación de Interclubes, con una delegación de cerca de 20 nadadores, quienes ansiosamente realizan prácticas con el objetivo de prepararse para este torneo. Además, para noviembre tendrá lugar la tradicional Copa Castillo; en este torneo estarán participando atletas de todos los clubes del país.
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SERVICIO AL SOCIO - Pagos en línea Como parte de un compromiso de mejora constante con los socios, el Castillo incursiona en el sistema de pagos en línea. Este novedoso método permitirá agilizar trámites y otros pagos que en la actualidad se deben realizar de forma presencial o vía teléfono. El proyecto inició con la renovación del sitio web del Club; en el mes de setiembre inicia una primera etapa de afiliación de los usuarios que han sido seleccionados para utilizar la plataforma como plan piloto. A través de este sistema y por medio de la página web, los socios podrán registrarse y efectuar trámites tales como el pago de cuotas de mantenimiento, pagos por adelantado de clases, solicitud y revisión
de estados de cuenta, entre otros; también es posible ver los datos y estados de los beneficiarios actuales de cada uno de los socios. Próximamente el servicio se extenderá a reservas en línea para eventos y ranchos.
- Venta de souvenirs En el próximo mes de octubre iniciaremos la venta de artículos promocionales. El stand se ubicará en el lobby del Club. Podrá encontrar productos como gorras, paraguas, paños, camisetas, jackets, entre otros; el objetivo es que los socios y sus familias puedan adquirir souvenirs que utilicen cada vez que vienen al Club y con ello crear un sentido de familiaridad y pertenencia, fortaleciendo la marca Castillo Country Club.
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Se espera que además del lobby la venta pueda ampliarse a otros puntos, según sean las necesidades de los socios.
- Uso de parqueos 1 y 2 A inicios del mes de agosto entró en funcionamiento el sistema de agujas electrónicas para el ingreso a los parqueos 1 y 2, los cuales son exclusivos para socios. Esta política obedece a la solicitud hecha
por los asistentes a la Asamblea General Ordinaria de Accionistas, en diciembre de 2013, pretende facilitar el acceso y brindar una mayor comodidad y seguridad a los socios y sus beneficiarios.
Ambos parqueos funcionan con la siguiente dinámica: Parqueo #1: Para el uso únicamente de socios, todos los días de la semana, en el horario que el Club este abierto. Parqueo #2: Para el uso exclusivo de socios los días jueves y viernes, a partir de las 6:00 pm; los días sábados y domingos, funcionará de forma exclusiva para socios durante todo el día. Recuerde que para hacer uso de este beneficio, solamente necesita portar su carnet con formato actualizado. Si aún no lo ha renovado, le invitamos a visitar la oficina de Atención al Socio y confeccionar su nuevo carnet.
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ALIMENTOS Y BEBIDAS
Nuevo Snack Piscina variaciones en menú Este proyecto nació como respuesta a la necesidad de contar en el área de piscina con un punto de venta atractivo y novedoso, no solo desde la perspectiva visual y de los productos que se comercializan, sino también desde el punto de vista operativo para el personal de Alimentos y Bebidas. - Remodelación física Se inició con la remodelación del punto de venta a finales del mes de julio, con el propósito de crear un espacio físico más amplio, que permitiera a colaboradores, socios y visitantes moverse con mayor libertad, principalmente en horas de alto volumen de trabajo; también se cambiaron aspectos como los colores de la pintura, se adquirieron e instalaron pantallas electrónicas, en las cuales se transmite de forma más interactiva el nuevo menú. Adicionalmente se dividió la sección de comidas del área de batidos y helados. - Nuevo Menú Otra parte fundamental de la renovación del Snack piscina fue el cambio de menú, en este caso se apostó por una selección más natural y sana al incursionar en productos tales como los batidos na-
turales, frutas y ensaladas preparadas, esto sin dejar de lado los productos característicos de la línea de comidas rápidas; el objetivo fundamental fue llegar a un público joven, y a su vez incluir aquellas personas que eligen una alimentación más sana.
Remodelación Taberna La Cueva Con una inversión aproximada de 43 millones de colones, en el mes de agosto se inició con la renovación de la taberna La Cueva. Esta importante remodelación, se hace en respuesta al alto deterioro que el edificio poseía a causa de su antigüedad, el cual generaba innumerables problemas a los socios que lo visitaban, lo cual lógicamente no hacía posible disfrutar del sitio tranquilamente. El trabajo consiste en mejorar la estructura y techo del edificio, cerramientos, además de su red electro-mecánica y la construcción de un muro de retención. Las mejoras realizadas van a permitir ampliar el área útil de La Cueva, lo cual indudablemente mejorará su funcionamiento y el disfrute de los socios. Esperamos que a finales del mes de noviembre se realice la apertura y que quienes disfrutan de este sitio todos los fines de semana se sientan a gusto.
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arroz con pollo, el cual viene con acompañamientos familiares y en porciones para 5 personas promedio. El servicio express a ranchos funciona en un horario de sábados y domingos de 11:00 am a 4:00 pm y puede hacer su orden al número 8926-4366.
Promociones de domingo y días entre semana Nuevo Café Gourmet La Cajuela En el mes de setiembre abre al público el nuevo Café Gourmet La Cajuela. Este nuevo punto de venta viene a satisfacer la necesidad existente entre socios y público en general, de un lugar especializado en café y que a su vez sea un punto de reunión entre familiares y amigos. La Cajuela está ubicada frente a la Pista de Hielo y tendrá a su disposición una gran variedad de cafés fríos y calientes, tés y otras bebidas, además de una amplia selección de panes y bocadillos para acompañar su bebida. El horario de atención es el siguiente: • Viernes de 3:00 p.m. a 9:00 p.m. • Sábados de 11:00 a.m. a 6:00 p.m. • Domingos de 10:00 a.m. a 5:00 p.m.
Servicio Express a Ranchos Basados en la necesidad existente de contar con un servicio de comidas en el cual el socio no se tuviera que trasladar de los ranchos a la casa club, se creó el servicio express. Además brinda la facilidad de no traer productos para preparar alimentos en los ranchos, sino que, permite realizar compras rápidas y de entrega directa en su ubicación. El servicio inició con un horario de domingo y recientemente se amplió a sábados. - Los productos. En la actualidad se cuenta con una propuesta de productos dirigidos a familias y grupos numerosos, tales como paquetes de pollo asado, pizza y más recientemente hemos incorporado el paquete de
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Invitado ejecutivo Con el fin de que socios e invitados puedan visitar el Restaurante La Reina y Sport Bar El Rey, nace el programa “invitado ejecutivo” el cual le permite al socio venir acompañado de colegas, familiares y amigos sin necesidad de gastar sus tiquetes de invitado. Esta promoción está vigente de martes a jueves en un horario de diez de la mañana a siete de la noche; y los viernes, de diez de la mañana a dos de la tarde, esta propuesta se acompaña también de las diferentes opciones de platillos ejecutivos que ofrece el Restaurante La Reina, que incluyen entrada, plato fuerte, bebida y postre. - Promociones de Reyes Esta oferta tiene por objetivo impulsar platillos especiales del Restaurante La Reina, cocteles y bebidas seleccionadas del Sport Bar El Rey a un precio especial. Podrá disfrutar estas promociones de martes a jueves en un horario de 11:00 am a 7:00 pm. - Especiales de domingo Con el objetivo principal de dar a conocer los especiales del chef en el Restaurante La Reina, se creó “Especiales de domingo”. Esta promoción permite a las familias que visitan nuestro Club, tener una opción más variada de almuerzos, por ejemplo: paellas, parrilladas, chorreadas, postres, entre otros. Podrá consultar esta información a través del sitio web del Club, perfil de Facebook (Castillo Country Club), así como el material POP distribuido entre los visitantes durante el fin de semana.
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II INFORME FINANCIERO 2014 Luis Fernando Chaves Solera, Tesorero El Castillo Country Club
En cumplimiento a lo prometido en Asamblea General de Socios, nos permitimos brindar este cuarto informe de “Rendición de Cuentas”, que nos permita compartir con ustedes algunos comentarios que brinden un mayor conocimiento de la situación financiera y económica de nuestro Club, previo a la finalización del periodo fiscal 2014 y a la presentación del informe anual de tesorería en próxima Asamblea General de final de año.
BALANCE GENERAL (en miles de colones) Periodo Actual vs Periodo Anterior Cuenta
Agosto, 2014
% 8%
Agosto, 2013
%
¢ 544.864
19%
Variación (¢ 308.468)
Activo circulante (corto plazo)
¢ 236.396
Efectivo y equivalentes
¢ 100.588
¢ 376.289
Cuentas por cobrar
¢ 55.662
¢ 53.810
¢ 1.852
Inventarios Generales
¢ 58.043
¢ 66.461
(¢ 8.418)
Gastos prepagados
¢ 14.630
¢ 11.950
¢ 2.680
¢ 7.473
¢ 36.354
(¢ 28.881)
Adelantos a proveedores
(¢ 275.701)
Activos fijos y otros Activos
¢ 2.867.564
92%
¢ 2.300.407
81%
¢ 567.157
ACTIVOS
¢ 3.103.960
100%
¢ 2.845.271
100%
¢ 258.689
Pasivo circulante (corto plazo)
¢ 484.163
16%
¢ 481.325
17%
¢ 2.838
Pasivo a largo plazo
¢ 835.571
27%
¢ 706.327
25%
¢ 129.244
PASIVOS
¢ 1.319.734
43%
¢ 1.187.652
42%
¢ 132.082
Patrimonio
¢ 1.784.226
PATRIMONIO
¢ 1.784.226
57%
¢ 1.657.619
58%
¢ 126.607
PASIVOS Y PATRIMONIO
¢ 3.103.960
100
¢ 2.845.271
100
¢ 258.689
¢ 1.657.619
¢ 126.607
Del comparativo del Balance General para los años 2013-2014 presentado anteriormente, podemos observar una disminución importante de ¢308 millones de colones en los activos de corto plazo, principalmente ocasionada en las partidas de “Efectivo y equivalentes” por la suma de ¢276 millones de colones, monto que corresponde en su mayor parte (¢262 millones de colones) a la utilización de fondos para cubrir el exceso de costo en el Proyecto de Eficiencia Energética y Pista de Hielo y otros, debido a la diferencia que se presentó entre lo financiado y lo invertido en el mismo. En el siguiente cuadro se muestra lo comentado anteriormente:
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Informe de Labores, II cuatrimestre FLUJOS DE EFECTIVO al 31 de Agosto del 2014 (en millones de colones)
Total Club
Pista de Hielo
Total Club sin Pista de Hielo
Flujos de Operación
¢ 142
¢3
¢ 140
Flujos de Inversión
(¢ 42)
(¢ 264)
¢ 223
Total Efectivo
¢ 101
(¢ 262)
¢ 363
FLUJOS
Es necesario hacer la aclaración, de que la información básica del Proyecto de Eficiencia Energética y Pista de Hielo al 31 de agosto muestra en registros un costo total de ¢709,3 millones de colones, de los que se financiaron mediante empréstito bancario la suma de ¢447,5 millones de colones (monto neto aplicado), quedando un saldo por cubrir de ¢261, 7 millones de colones, los que se financiaron con flujos de operación y de inversión (que como puede observarse fue mayoritariamente con fondos de inversión). Este tema será analizado más profundamente en el informe de tesorería para la Asamblea General de final de año. Es importante retomar lo manifestado, vehementemente, por esta tesorería en la Asamblea General de Socios pasada, en que se hacía una urgencia congelar toda nueva inversión para hacer frente al mantenimiento de instalaciones y equipo que se encuentran en algunos ítems muy rezagado, con todos los riesgos que esto podría acarrear para la operación si no se realizara. Del mes de abril al mes de agosto del año en curso, lo invertido en equipo, mobiliario y otros fue por la suma de ¢24 millones de colones y lo desembolsado en obras y anteproyectos la suma de ¢39 millones, lo que viene a mostrarnos el cumplimiento de lo requerido en el párrafo anterior. Es urgente que se retome el tema de Pista de Hielo, porque como observaremos en los resultados económicos que presentamos más adelante se mantiene, hasta la fecha, como una operación con pérdidas y consecuentemente su flujo de efectivo no aporta resultados positivos que vengan a solventar en parte los saldos negativos que van creciendo. A continuación presentamos los cuadros comparativos que nos muestran los niveles de endeudamiento:
AÑO 2014
ACTIVOS TOTALES 100%
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PASIVOS TOTALES 43% PATRIMONIO 57%
AÑO 2013
ACTIVOS TOTALES 100%
PASIVOS TOTALES 42% PATRIMONIO 58%
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De lo observado en los cuadros anteriores, se tiene que para el año 2013 la participación de los acreedores en los activos totales del Club era del 42% y en el año 2014 un 43%, mientras que el aporte al capital por parte de los socios pasó del 58% en el año 2013 al 57% en el año 2014, situación provocada principalmente por el endeudamiento bancario, incurrido para financiar la construcción del proyecto “Eficiencia Energética y Pista de Hielo”. De lo comentado anteriormente podemos concluir diciendo que el nivel de endeudamiento a la fecha es aceptable, máxime si tomamos en consideración que los terrenos y gran parte de las instalaciones originales del Club no han sido revaluadas, lo que nos permitiría mostrar una relación porcentual muy a favor de la participación de los socios del Club. Con el apoyo de la herramienta del Flujo de Efectivo en el que se proyectan todos los flujos de efectivo del Club para ir monitoreando la disponibilidad y su utilización de acuerdo a los requerimientos planteados, para así lograr mantener una adecuada operación, podemos decir que se viene haciendo un uso eficiente de todos los flujos generados, poniéndose énfasis en no afectar la operación. Finalmente, del comparativo con el año anterior de los resultados económicos del Club, podemos hacer los siguientes comentarios:
ESTADO DE RESULTADOS ACUMULADOS AL 31 AGOSTO DEL 2014 (en miles de colones) CUENTA
Alimentos y Bebidas
Eventos Especiales
Pista Hielo (Nueva)
₡¢ 526.347
Operación
TOTAL CLUB
Presup.
₡¢ 47.340
₡ ₡¢ 1.801.781
₡ ₡¢ 1.849.121
₡¢ 1.802.149
₡¢ 172.183
₡¢ 55.335
₡¢ 753.865
₡¢ 791.021
¢ 526.347
¢ 172.183
₡¢ 47.340
₡¢ 1.857.116
¢ 2.602.986
₡¢ 2.593.170
Costo ventas Alimentos y Bebidas
(₡¢ 241.451)
(₡¢ 41.224)
(₡¢ 33.254)
(₡¢ 315.929)
(₡¢ 328.063)
Gastos Personal, cargas y otros
(¢ 252.183)
(₡¢ 58.557)
(₡₡¢ 27.691)
(₡¢ 1.088.185)
Gastos energía, combust. y teléf.
(₡¢ 25.058)
(₡¢ 4.685)
(₡¢ 11.504)
(₡¢ 117.479)
(₡¢ 158.726)
(₡¢ 137.525)
(₡¢ 35)
(₡¢ 113)
(₡¢ 2)
(₡¢ 128.590)
(₡¢ 128.740)
(₡¢ 123.431)
Gasto depreciaciones
(₡¢ 13.070)
(₡¢ 3.421)
(₡¢ 15.445)
(₡¢ 129.123)
(₡¢ 161.059)
(₡¢ 163.950)
Gastos financieros
(₡¢ 15.507)
(₡¢ 4.070)
(₡¢ 17.892)
(₡¢ 88.603)
(₡¢ 126.072)
(₡¢ 124.794)
Otros gastos
(₡¢ 19.844)
(₡¢ 13.031)
(₡¢ 851)
(₡¢ 260.590)
(₡¢ 294.316)
(₡¢ 329.684)
Gastos totales
( ¢ 567.148)
( ¢ 125.101)
(₡¢ 73.385)
(₡¢ 1.845.824)
(¢ 2.611.458)
(₡¢ 2.596.811)
Utilidad o (pérdida) periodo
( ¢ 40.801)
¢ 47.082
(₡¢ 26.045)
₡¢ 11.292
(₡¢ 8.472)
(₡¢ 3.641)
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Cuotas mantenimiento y otros Alimentos y Bebidas Ingresos totales
Gastos mantenimiento
(₡¢ 1.426.616) (₡¢ 1.389.364)
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Informe de Labores, II cuatrimestre ESTADO DE RESULTADOS ACUMULADOS AL 31 AGOSTO DEL 2013 - (en miles de colones)
CUENTA Cuotas mantenimiento y otros Alimentos y Bebidas Ingresos totales
Alimentos y Bebidas
Eventos Especiales
Pista Hielo Vieja
₡ ₡¢ 518.951
Operación
TOTAL CLUB
Presup.
₡ ₡¢ 27.380
₡ ₡¢ 1.699.394
₡ ₡¢ 1.726.774
₡¢ 1.740.000
₡ ₡¢ 182.666
₡¢ 51.193
₡¢ 752.810
₡¢ 773.694
¢ 518.951
¢ 182.666
¢ 27.380
¢ 1.750.587
¢ 2.479.584
₡¢ 2.513.754
(₡¢ 257.183)
(₡¢ 48.551)
(₡¢ 30.948)
(₡¢ 336.682)
(₡¢ 367.268)
(₡¢ 234.977)
(₡¢ 54.683)
(₡¢ 20.790)
(₡¢ 897.764)
(₡¢ 27.371)
(₡¢ 4.941)
(₡¢ 131.393)
(₡¢ 163.705)
(₡¢ 165.183)
₡¢ 0
(₡¢ 51)
(₡¢ 98.939)
(₡¢ 98.990)
(₡¢ 103.335)
Gasto depreciaciones
(₡¢ 11.861)
(₡¢ 2.920)
(₡¢ 82)
(₡¢ 122.381)
(₡¢ 137.244)
(₡¢ 139.643)
Gastos financieros
(₡¢ 14.214)
₡¢ 0
(₡¢ 83.493)
(₡¢ 97.707)
(₡¢ 101.754)
Otros gastos
(₡¢ 30.966)
(₡¢ 13.158)
(₡¢ 3.392)
(₡¢ 353.490)
(₡¢ 401.006)
(₡¢ 428.623)
(₡¢ 576.572)
(₡¢ 124.304)
(₡¢ 24.264)
( ¢ 1.718.408)
(₡¢ 2.443.548)
(₡¢ 2.500.754)
(₡¢ 57.621)
¢ 58.362
¢ 3.116
₡¢ 32.179
₡¢ 36.036
₡¢ 13.000
Costo ventas Alimentos y Bebidas Gastos Personal, cargas y otros Gastos energía, comb. y teléf. Gastos mantenimiento
Gastos totales Utilidad o (pérdida) periodo
(₡¢ 1.208.214) ₡(¢ 1.194.948)
Se observa en los estados de resultados anteriores, como sistemáticamente se mantienen las pérdidas en el área de “Alimentos y Bebidas” (La Reina, Sport Bar, Piscina, La Cueva, La Pollera y la CAVA) a pesar de que, con mucho empeño, se han efectuado una serie de reorganizaciones, además, con una administración de la “Cuota de Mantenimiento” que aporta muy poco o casi nada a los resultados totales, a pesar de que no se hace aplicación del nivel de gastos requeridos para realizar el mantenimiento a que hemos hecho referencia en este informe. En resumen podemos decir que Eventos Especiales, a pesar de los recursos con que cuenta, sigue inyectando recursos sanos que se reflejan en los resultados finales de la operación. Recordemos que los Flujos de Operación se obtienen de dos fuentes muy importantes de ingresos, que requieren de una adecuada y eficiente administración, como son las utilidades obtenidas en la operación, y del Neto que se obtenga de la eficiente administración del Capital de Trabajo (entiéndase la diferencia entre activos de corto plazo menos pasivos de corto plazo) razón por lo que es requisito básico el mantener en cuanto a las utilidades, niveles cercanos a cero, siempre y cuando se cumpla con todos los gastos e ingresos que se requieren para mantener una operación equilibrada que brinde los mejores servicios demandados por los socios e igualmente una administración eficiente del Capital de Trabajo en el que se tengan niveles mínimos de pendientes de cobro, niveles de inventario mínimos, así como negociaciones con proveedores con claros beneficios para el Club, tanto en plazos como en precios y posibles descuentos. Destacamos que por primera vez en el Club, se conoce y aprueba un presupuesto para el período 2014-2015 que contempla la proyección del Balance General y de los Flujos de Efectivo, lo que da certeza y tranquilidad, al medirse la eficiencia en la administración del capital de trabajo y la disponibilidad de efectivo a futuro. En relación a los desembolsos de flujos de efectivo para inversión, debemos tener claro que se realizan con el objetivo de generar ingresos en el futuro, que vengan a reforzar los flujos de la operación del Club. Destacamos que por primera vez en el Club, se conoce y aprueba un presupuesto para el período 2014-2015 que contempla la proyección del Balance General y de los Flujos de Efectivo, lo que da certeza y tranquilidad, al medirse la eficiencia en la administración del capital de trabajo y la disponibilidad de efectivo a futuro. Finalmente hacemos mención a un tema que se profundizará en la Asamblea General de Socios de final de año, referente al problema de fondo que presenta el Club, en lo que tiene que ver con la estructura de costos fijos que mantiene, los que representan un porcentaje altísimo en relación con el nivel de ingresos que se reciben, haciendo cada vez más limitado el nivel de recursos disponibles para brindar los servicios requeridos por los socios. Es importante y se requiere hacer un alto en el camino y entrar en un análisis sincero, sin posiciones y con la voluntad de cambio en la forma en que opera el Club que todos queremos para los años futuros, dado que se ha llegado a un punto en el que hay que revisar y definir todo lo actuado hasta la fecha y de ser necesario rectificar en una parte importante del camino recorrido.
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RESUMEN DEL INFORME FINAL PROYECTO EFICIENCIA ENERGETICA Y AMPLIACION DE PISTA DE HIELO lisis con cuatro oferentes quienes presentaron su propuesta y finalmente se decidió trabajar con Especialistas A+B Arquitectos.
Objetivo principal del proyecto Ante el colapso inminente de la Pista de Hielo en cuanto a su equipo obsoleto y las precarias condiciones de la edificación, se presenta un proyecto formal para ampliar su tamaño al doble y renovar la tecnología utilizada en el proceso de congelamiento, que a la vez brindará una mayor seguridad a los socios y que permitiera aprovechar las energías de rechazo en el calentamiento de la piscina, duchas y baños de vapor.
Proceso de contratación y Administración del Proyecto - Cartel de licitación y oferta: inicialmente se realizó el proceso de licitación abierta, se invitó a seis empresas a participar, sin embargo, únicamente cuatro de ellas presentaron su respectiva oferta. La adjudicación fue para PYDKA, empresa que se contrató para el proceso de construcción del proyecto de ampliación de pista de hielo. Adicionalmente se realizó un proceso de contratación para la compra de los equipos necesarios, en el cual se presentaron tres ofertas y se contrató a la compañía SOLPACK con la finalidad de realizar dicha gestión. - Asesoría técnica especializada: una vez realizado el estudio de ofertas, el análisis de referencias fue importante, dentro del cual se logra observar a PYDKA como empresa sólida, con alta trayectoria en el mercado, con buenas recomendaciones, con las pólizas y requerimientos de ley adecuados para ejecutar los trabajos. Además para poder llevar a cabo el proyecto fue necesaria la contratación temporal de un ingeniero con el perfil para fungir como Director del Proyecto durante la etapa inicial y posterior. Se llevó a cabo un proceso de búsqueda relacionado a la supervisión e inspección del proyecto. Se realizó un aná-
- Mejora de las características del equipo adquirido Es importante mencionar que la maquinaria con la cual contaba la anterior pista de patinaje fue sustituida en su totalidad, ya que generaba un alto consumo de electricidad al utilizar equipos compresores de 50 caballos de fuerza (tipo tornillo), actualmente la pista remodelada trabaja con compresores de 40 caballos; además el sistema de enfriamiento anterior requería el uso de amoníaco y fue sustituido por glicol. Parte de los cambios que contempla la pista actual, es que posee un des humificador que lleva como función principal eliminar la posible niebla que genera el enfriamiento del hielo. - Mejora de las condiciones del aislamiento del edificio La remodelación realizada no solo involucró cambios en la maquinaria y contextura del hielo, sino que, comprendió variantes en el sistema de aislamiento de calor, de tal modo, se realizaron trabajos en las paredes las que ahora cuentan con termo panel y el techo fue sustituido con material PRODEX con el objetivo de mejorar las condiciones de enfriamiento del edificio. El área de despacho de patines, los vestidores y servicios sanitarios también representan una remodelación importante que incluye, nuevo almacenamiento de patines, alfombrado del área, pintura, reacomodo e iluminación. Dentro de las mejoras, cabe citar la compra de nuevos pares de patines la cual representó alrededor de 160 pares. - Cumplimiento de ley 7600 en nueva edificación La nueva edificación cuenta con acceso para personas con capacidades físicas especiales, lo que permite adaptarse a la ley 7600, de modo que, en día de eventos, presentaciones o espera de padres en días de clases, el acceso se logra encontrar desde el ascensor hasta el salón el Fortín donde se ubica la puerta que da paso a personas con capacidades especiales.
Pista de primer orden - Características en tamaño (doble) y forma (ovalada) El espacio que existió anteriormente para patinar contaba con un tamaño de 15 metros por 18 metros, con un hielo que
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poseía problemas de nivel, forma cuadrada con dificultades para los usuarios e incluso fallas en la maquinaria. La pista actual cuenta con forma ovalada permitiendo al usuario o patinador mejor precisión y rapidez a la hora de practicar el deporte. Adicionalmente el nuevo tamaño se amplió a 20 metros por 30 metros, obteniendo mayor espacio para el desempeño tanto de las técnicas (giros, saltos, deslizamientos) como de la capacidad para enseñar este deporte. - Eficiencia del equipo en el proceso de congelamiento por m2 Al tener la pista el doble de tamaño no necesariamente debemos pensar que se genera un gasto doble en electricidad, aún con equipos y maquinaria nueva, el costo podríamos describirlo de la siguiente manera: •
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El gasto de KWH con la maquinaria de la pista anterior y sí tuviera un doble de tamaño el Club estaría incurriendo en un gasto actual de 50.000 KWH, aspecto que todavía está en proceso de regulación y ajuste por técnicos ante la necesidad de incorporar cambios que se adecúen a nuestro ambiente y sistema tarifario. La nueva pista, que posee el doble del área de la pista antigua, consume actualmente 36.000 KWH, esto gracias a la inversión en los equipos y tecnología utilizada.
Auditoría Energética Con el propósito de contar con un adecuado tratamiento de los factores y recursos de energía que afectan tanto al proyecto como al Club en general; se determinó la necesidad de contar con los servicios de una empresa especializada que brindara un planteamiento con observaciones y recomendaciones que se debían implementar, tanto para optimizar el manejo del equipo de la nueva pista, como para lograr ahorros energéticos en otras áreas del Club. Dicho estudio ya se realizó y con su puesta en marcha se obtendrán gradualmente, valiosos resultados en economías adicionales durante el período 2014/2015 y subsiguientes.
Costos e incidencias del proyecto •
El monto aprobado en Asamblea General de Socios en el mes de diciembre 2012 se realizó con base en un anteproyecto y valoraciones iniciales de asesoría externa, empresa contratada para su respectiva confección. Se aprueba el inicio del proyecto por un monto de US$904.000.
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El monto autorizado en Junta Directiva en junio del 2013, se basa formalmente en planos constructivos aprobados por el Colegio Federado de Ingenieros y Arquitectos (CFIA), en el cartel de licitación y otras cotizaciones recibidas. Monto que asciende a US$ 1.047.000
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Una vez iniciado el proyecto, se realizan una serie de inversiones adicionales provocadas principalmente por 3 factores o variables principales:
- Seguridad que brinda la nueva tecnología vs la anterior El equipo anterior contaba con un refrigerante denominado amoníaco, el cual representaba un peligro en el momento de ser manipulado y un riesgo en términos de salud humana y ambiental. El refrigerante utilizado actualmente se denomina “Glicol”, es no tóxico y además amigable con el ambiente, tema de alto interés para el Club. -Utilización de mejores equipos de mantenimiento (mini zamboni) Ahora la pista cuenta con un equipo de limpieza renovado que mejora la contextura del hielo a la hora de realizar los barridos. Los implementos utilizados anteriormente eran manuales y constituían riesgos en la salud física de nuestros colaboradores. Cabe resaltar que uno de los principales ahorros es la eliminación del costo de mantenimiento, el cual representaba una suma importante para el Club.
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1. Durante el desarrollo de las obras, se encontró una losa de concreto subterránea, que no permitía alcanzar los espesores diseñados en la estructura de soporte del sector del hielo; esto obligó a su demolición. Posteriormente, se encontró un relleno con material de muy mala calidad, el cual a criterio del equipo profesional a cargo de la construcción, debió ser eliminado y sustituido con un relleno de lastre compactado,
Informe de Labores, II cuatrimestre trabajo que fue necesario para garantizar la calidad constructiva del proyecto. 2.
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Cambios en niveles de desplante para garantizar la estabilidad del edificio, principalmente en las áreas más próximas al talud este. Ante la necesidad técnica de mejorar y garantizar un mayor factor de aislamiento, se determina la necesidad de hacer sustituciones de tapicheles, cubierta y pared oeste de la pista antigua. Ante esto el costo final del proyecto es de US$1.275.000
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Expectativas de utilización Al día de hoy, se ha incrementado en más de un 200% la matrícula de clases y de igual forma la asistencia en horario de alquiler de patines los fines de semana. Contamos con expectativas adicionales de utilizar las instalaciones para eventos especiales y corporativos con el propósito de incrementar los ingresos provenientes de tan importante proyecto. Es importante mencionar que ante un proyecto tan novedoso y único a nivel Centroamericano, la Junta Directiva preparará un informe detallado para su presentación en la Asamblea Anual de Asociados en diciembre próximo con el propósito de dar a conocer a nuestra sociedad el impacto económico y técnico que representa para el Club la iniciativa que hoy es una realidad.
GESTIÓN AMBIENTAL Bandera Azul Ecológica Por sétimo año consecutivo, el Castillo Country Club recibe el galardón de Bandera Azul Ecológica en la Categoría de Espacios Naturales Protegidos, programa promovido por la Red de Reservas Naturales Privadas de Costa Rica. Este año y por primera vez, el Club recibe 5 estrellas. Este reconocimiento es otorgado a aquellas empresas que protegen áreas boscosas y que a su vez administran y vigilan integralmente los recursos naturales, promoviendo la protección de los bosques. Algunas de las iniciativas relacionadas con el proyecto de sostenibilidad ambiental del Club son: los programas de reciclaje, construcción de composteras para el manejo de desechos orgánicos, caminatas, giras a las escuelas, proyectos constantes de reforestación, ayudas sociales a personas de la comunidad, entre otros. El acto de izamiento de la Bandera Azul Ecológica se realizó el 27 de julio y contó con la participación del señor Jorge Isaac Gutiérrez, Presidente a.i de nuestro Club, la señora Sonia Arguedas, profesora de la Escuela de Ciencias Ambientales
de la Universidad Nacional, comités de Bandera Azul de las diferentes comunidades e invitados especiales.
IV Feria del Ambiente y la Salud Los días 26 y 27 de julio se llevó a cabo, en el Lobby del Club, la VI Feria del Ambiente y la Salud, ésta tiene por objetivo incentivar el uso y consumo de productos sanos, amigables con el ambiente y la promoción de pequeñas empresas dedicadas a la elaboración artesanal de productos ambientalmente amigables. En total se contó con la participación de 35 empresas especializadas en productos orgánicos (frutas y vegetales, vinos, chocolates y café), producción artesanal (panes, refrescos, libros, lámparas, bisutería y zapatos) y además productos de limpieza para el hogar y la industria de origen 100% vegetal y biodegradables, entre otros. Para el año próximo se espera que la feria pueda ampliarse a mayor cantidad de expositores, que siempre bajo la consigna de ser microempresarios ambientalmente responsables, puedan ofrecer a socios y visitantes del Club una mayor variedad de productos y servicios en armonía con la naturaleza. castillo.cr
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CASTILLO COUNTRY CLUB Central telefónica 2267-7111 www.castillo.cr
JUNTA DIRECTIVA Sr. Jorge Isaac Gutiérrez Campos. PRESIDENTE A.I. Sra. Mayela Víquez Quesada. SECRETARIA Sr. Oscar Marín Sáenz. VICESECRETARIO Sr. Luis Chaves Solera. TESORERO Sr. Julián Ramírez Oconitrillo. VICETESORERO Sr. Alejandro Salazar Vargas. VOCAL JUNTA DE VIGILANCIA Sr. Jorge Gutiérrez Rojas. Presidente Sr. Oscar Ramos Brenes. Fiscal Sr. Carlos Rodríguez Chacón. Fiscal