CONTENIDO
Mensaje de la Presidenta del Directorio
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Mensaje del Gerente General
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1. Destacados año 2014
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Aporte al Cambio de la Matriz Productiva
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Calificación de riesgo
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2. Orientación Estratégica de la
Corporación Financiera Nacional
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Misión, Visión, Principios y Valores
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Directorio de la Corporación Financiera Nacional
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Alineación con el Plan Nacional del Buen Vivir
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3. Entorno Económico
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Sector Real
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Sector Externo
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Precios
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25
Mercado Laboral
Monetario
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Financiero y banca pública
4. Gobierno Corporativo
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Comités
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Gestión Integral de Riesgos
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Prevención y Control de Lavado de Activos
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Control Interno y Transparencia
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Tecnologías de la Información
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5. Perspectivas 2014
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Fondo nacional de garantías
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EXIMBANK: alta competitividad para la oferta ecuatoriana
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6. Desempeño Institucional
47
Planificación Institucional
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Gestión de Productos Financieros y No Financieros
52
Administración de la Cartera
60
Fuentes de Financiamiento
62
Resultados Financieros
63
7. Servicio de Atención al Cliente
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8. Estados Financieros Auditados
73
“No
hemos resuelto todos los problemas;
pero se ha logrado lo principal: recuperar la esperanza, y el motivo de esa esperanza es
”
que ahora la Patria ya es de todos y de todas.
RAFAEL CORREA DELGADO PRESIDENTE CONSTITUCIONAL DE LA REPÚBLICA DEL ECUADOR
Financieramente fue un año positivo para la institución. Los activos se incrementaron en un 30%, de US$ 2.599 millones a US$ 3.378 millones; la cartera de crédito mantuvo su evolución anual creciendo un 13%, de US$ 1.199 millones a US$ 1.350 millones; igual comportamiento positivo se refleja en el patrimonio institucional, que pasó de US$ 906 millones a US$ 1.148 millones. Este crecimiento, técnicamente sustentado, llevó a que la calificadora de riesgo Pacific Credit Rating ratificara su calificación de “AA”, confirmando la solvencia de la Corporación Financiera Nacional. Especial mención a la creación del Fondo Nacional de Garantías, que a partir de este año tiene un presupuesto de 170 millones de dólares. Es una herramienta de fomento productivo que facilitará el acceso al crédito a los empresarios que cuentan con un
MARÍA SOLEDAD BARRERA PRESIDENTA DEL DIRECTORIO
proyecto valioso, mas no con las garantías suficientes para acometerlo, y reconocen la oportunidad que brinda la banca de desarrollo orientada a apoyar la transformación productiva del país. 2014 será sin duda un año de nuevos desafíos, la CFN deberá
Ha culminado un nuevo año, periodo lleno de éxi-
apuntalar el cambio de la matriz productiva y sus encadenamien-
tos para nuestra institución, conseguidos gracias
tos, con la imprescindible participación del sector privado, a quien
al apoyo de todos quienes formamos el equipo
desde ya extendemos una cordial invitación para impulsar este
ROBERTO MURILLO
GERENTE GENERAL DE LA CFN Cumplir la meta planificada fue el mayor logro
nal, siguiendo estos lineamientos, asume un papel protagóni-
de la Corporación Financiera Nacional. Este im-
co como banca de desarrollo, para impulsar a los programas
portante desempeño en su gestión como banca
que han sido definidos como prioritarios. De allí que en 2013,
pública llevó a la CFN a desembolsar USD 631
se incremento el financiamiento a estos sectores en un 28% en
millones durante 2013, a través de todo su por-
relación al año anterior.
de la Corporación Financiera Nacional. Con esta
propósito e incursionar en temas de innovación, para lo cual con-
oportunidad tengo el agrado de informar a uste-
taremos con recursos para capital semilla, capital de riesgo.
tafolio de productos.
Finalizo agradeciendo: al señor Presidente de la República, por
Ecuador busca pasar de una economía basada,
apoyo de empresarias y empresarios que –junto a un equipo
entre otras, en materias primas a una de valor
comprometido y adaptado a cualquier circunstancia- hacen po-
agregado. Por este motivo, es política del Go-
sible consolidar 50 años de institucionalidad, cuando entendi-
bierno Nacional impulsar el cambio de la matriz
mos que los recursos económicos pueden ser manejados exi-
productiva. La Corporación Financiera Nacio-
tosamente desde lo público.
Pero la construcción de la nueva Patria no sería posible sin el
des sobre la gestión realizada durante el 2013. Primero, resaltar la inversión. Han sido 631 mi-
su confianza y la voluntad política que nos impulsa a mejorar
llones de dólares colocados en distintas líneas
constantemente priorizando al ser humano antes que al capital;
de crédito, todas a disposición de quienes con-
a los miembros del Directorio por su aporte al tomar las de-
fían en la banca pública de desarrollo para ac-
cisiones necesarias para cumplir nuestros objetivos; al equipo
ceder al financiamiento necesario para crear o
ejecutivo que define las directrices para guiar con honestidad
expandir su empresa. En sintonía con la política
esta nave, y finalmente, pero no menos importante, a todos los
pública, damos el impulso a los empresarios
funcionarios de la CFN, que logran satisfacer la demanda de
que buscan el aumento de la productividad y la
nuestros clientes con calidez, responsabilidad y excelencia.
calidad con eficiencia. Afectuosamente, María Soledad
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APORTE AL CAMBIO D E L A M AT R I Z P R O D U C T I VA Ecuador busca pasar de una economía basada en materias primas a una de valor agregado, por este motivo, es política del Gobierno Nacional impulsar el cambio de la matriz productiva. La Corporación Financiera Nacional, siguiendo estos lineamientos, asume un papel protagónico como banca de desarrollo, para impulsar a los sectores que han sido definidos como
Seguido de la construcción con el 8% dentro de esta categoría se apoyó el financiamiento de oficinas para la venta y construcción vial. En transporte y logística con un 6% para transporte de carga, pasajeros y marítimo. En el sector de la Minería y sus productos con un 6% para cerámica, cemento y hormigón. Seguido de Turismo con el 5% para restaurantes, hoteles y agencias de viajes. Otros sectores financiados fueron: plásticos y caucho con el 4%; productos farmacéuticos del 3%; confecciones y calzado asciende al 2% y finalmente en biotecnología con el 1%. DESEMBOLSOS MATRIZ PRODUCTIVA POR SECTOR PRIORIZADO
DESEMBOLSOS MATRIZ PRODUCTIVA
(MILLONES USD)
POR ZONA DE PLANIFICACIÓN
FINANCIAMIENTO A NIVEL NACIONAL
(MILLONES USD)
priorizados. De allí que en el año 2013, a estos sectores, se destinaron
En el 2013, la Corporación Financiera
USD 528 millones, lo que representa
Nacional, logró un importante desem-
un incremento del 28% en relación al
peño de su gestión como banca múl-
año anterior.
tiple de desarrollo, a través de todo su portafolio de productos, llegando a des-
Los recursos otorgados se orientaron
embolsar USD 631 millones valor que
a una amplia variedad de subsectores
representa el cumplimiento del 90%
económicos, destacándose la elabora-
de la meta planificada para el año; esta
ción de productos frescos y procesados
gestión se efectuó a través de 7.384
con un 42% principalmente en pesca
operaciones llegando a más de 11.400
y procesamiento de atún, producción
beneficiarios finales a nivel nacional
de palma africana, cacao procesado,
generando alrededor de 14300 plazas
entre otros. La industria metalmecá-
de empleo directo. ductivas del país.
nica en segundo lugar con el 12% para la producción de acero y estructuras metálicas. La cadena agroforestal y sus productos se aporta con 9% dentro de ésta se destaca la extracción de madera, fabricación de papel y cartón.
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ZONAS DE PLANIFICACIÓN: Zona 1: Esmeraldas, Imbabura, Carchi, Sucumbíos.; Zona 2: Pichincha (excepto el cantón Quito), Napo, Orellana; Zona 3: Cotopaxi, Tungurahua, Chimborazo, Pastaza.; Zona 4: Manabí, Santo Domingo de los Tsáchilas. Zona 5: Santa Elena, Guayas (excepto los cantones de Guayaquil, Samborondón y Durán), Bolívar, Los Ríos y Galápagos; Zona 6: Cañar, Azuay, Morona Santiago; Zona 7: El Oro, Loja, Zamora Chinchipe; Zona 8: Guayaquil, Samborondón y Durán; Zona 9: Distrito Metropolitano de Quito.
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La calificación otorgada a la Corporación
Esto le ha permitido generar permanentemente un pro-
CALIFICACIÓN DE RIESGO
Financiera Nacional, por PCR, refleja funda-
ceso de capitalización que la ha convertido en la primera
mentalmente la solvencia y suficiencia pa-
entidad financiera de desarrollo del país.
El Comité de Calificación de Riesgo de
es la entidad financiera que cuenta con el
Se destaca que al cierre del ejercicio económico al
PacificCredit Rating (PCR) con infor-
mayor patrimonio de todo el Sistema Finan-
31 de diciembre de 2013, se cumplieron importantes
mación del 30 de septiembre de 2013
ciero; además se destaca su capacidad téc-
metas de colocación y recuperación que permitieron
asignó a la Corporación Financiera
nica de administrar y gestionar adecuada-
culminar con estupendos indicadores financieros.
Nacional la calificación de “AA”, que,
mente los riesgos financieros a los cuales,
de acuerdo con la Resolución No. JB-
por su actividad como Banca de Desarrollo,
2002-465 de la Junta Bancaria, contie-
está expuesta.
trimonial, esto se sustenta dado que la CFN
ne la siguiente definición: Evidencia, además, plena capacidad para cumplir obligaciones con terceros; un óptimo manejo financiero, el cual le permite generar importantes utilidades, dada la calidad de activos que gestiona; una adecuada estructura de pasivos y un prudente manejo de liquidez, además de una estructura de fondeo.
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MISIÓN, VISIÓN, PRINCIPIOS Y VA L O R E S
CONFIDENCIALIDAD
VALORES
Asumimos la confidencialidad en la relación con nuestros
HONESTIDAD
MISIÓN Y VISIÓN
más esenciales.
MISIÓN
ESPÍRITU DE EQUIPO
tegridad, honradez, entereza y humildad.
A través de mecanismos de crédito finan-
Poseemos habilidades y conocimientos complementa-
ÉTICA
cieros y no financieros alineados al Plan Nacional del Buen vivir. , impulsar el desarrollo de los sectores prioritarios y estratégicos del país
clientes como uno de nuestros principios profesionales Nuestro personal demuestra su honestidad; actúa con rectitud, sinceridad, veracidad, in-
rios, compartimos una única visión, metas de desempeño y enfoques comunes por los cuales nos consideramos
Operamos en el más estricto sentido de la
responsables y trabajamos en equipo para lograr la máxi-
ética profesional.
ma eficiencia. LEALTAD INSTITUCIONAL
VISIÓN
MEJORA CONTINUA
Ser la banca múltiple de desarrollo, moderna, eficiente con talento humano competitivo que apoye a la transformación de la Matriz Productiva del Ecuador.
PRINCIPIOS Y VALORES
Poseemos un fuerte compromiso personal Somos conscientes de que la mejora continua es la clave de nuestro éxito y orientamos nuestras acciones para
y profesional con la institución.
DIRECTORIO DE LA CORPORACIÓN FINANCIERA NACIONAL DIRECTORIO DE LA CORPORACIÓN FINANCIERA NACIONAL
incrementar nuestra competitividad y productividad organizativa. CAPACIDAD DE INNOVACIÓN
PRINCIPIOS Somos una institución que desarrolla productos y serviSERVICIO AL CLIENTE
cios innovadores para atender a los sectores productivos y de servicios del Ecuador.
En todo momento aplicamos adecuadamente nuestros conocimientos y habilida-
PROFESIONALISMO
des para crear el máximo valor posible para nuestros clientes. Buscamos permanente-
Nuestro equipo está integrado por un amplio grupo de ex-
mente las mejores soluciones para satisfa-
pertos reconocidos por su capacidad profesional.
cer sus necesidades.
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Objetivo estratégico institucional 2013 - 2015
ALINEACIÓN CON EL PLAN NACIONAL DEL BUEN VIVIR Los ejes estratégicos de la Corporación
• Incrementar el acceso y cobertura a servicios financieros y no financieros contribuyendo a consolidar y fortalecer el cambio de la matriz productiva, a
11. Establecer un sistema económico social, solidario y sostenible.
11.13 Promover el ahorro y la inversión nacionales, consolidando el sistema financiero como servicio de orden público, con un adecuado funcionamiento y complementariedad entre sector público, privado y popular y solidario.
Incrementar los niveles de Eficiencia Financiera, Operacional de la Institución y del talento humano.
12. Construir un Estado democrático para el Buen Vivir
12.4 Fomentar un servicio público eficiente y competente.
Promover la inclusión y participación en el Sistema Financiero.
11. Establecer un sistema económico social, solidario y sostenible.
11.13 Promover el ahorro y la inversión nacionales, consolidando el sistema financiero como servicio de orden público, con un adecuado funcionamiento y complementariedad entre sector público, privado y popular y solidario.
enmarcados en los sectores estratégicos • Incrementar la eficiencia operacional.
con las políticas estatales, con un én-
• Incrementar el desarrollo del talento humano.
fasis en el cambio de matriz productiva
• Incrementar el uso eficiente del presupuesto.
Políticas alineadas
Incrementar el acceso y cobertura de servicios financieros y no financieros contribuyendo a consolidar y fortalecer el cambio de la matriz productiva mediante mecanismos de crédito confiables, seguros y eficientes enmarcados en los sectores estratégicos.
través de mecanismos de financiamiento eficientes
Financiera Nacional están en armonía
y el Buen Vivir, este último parte sus-
Objetivo Plan Nacional del Buen Vivir
Fuente: Plan Nacional del Buen Vivir y Plan Estratégico Institucional Elaborado por: Subgerencia Nacional de Planeación y Estudios
tancial de la Constitución ecuatoriana. En este contexto, están enmarcados en los siguientes objetivos:
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SECTOR REAL
SECTOR EXTERNO
Por otra parte el déficit de la Balanza Comercial no Petrolera del año 2013, registró un aumento de 3,6% con respecto a lo obtenido en el mismo período de 2012, al
de-
En cuanto a la balanza comercial según el
pasar de USD -8.791,3 millones a USD -9.111,5 millones,
muestran que la economía ecuatoriana du-
Banco Central el año 2013 registró un déficit
que responde al crecimiento de las importaciones de bie-
rante 2013 evolucionó positivamente, aun-
con un saldo negativo de USD -1.084 millo-
nes de Capital, de Consumo y Materias Primas.
que a un menor ritmo que el registrado en
nes, este resultado representó una varia-
el 2012. La tasa de variación del producto
ción de USD -643,4 millones, con respecto
Las exportaciones totales (en valor FOB) durante el año
al que se presentó en el mismo período del
2013, alcanzaron los USD 24.957,6 millones, monto que
año 2012, que fue de USD -440,6 millones.
representa un aumento de 5% con relación a las ventas ex-
Los
indicadores
macroeconómicos
interno bruto (calculado a dólares constantes del año 2007) registró una tendencia creciente durante el año, y las actividades
El sector petrolero continúa impulsando el crecimiento productivo nacional con una variación del 2,6% con relación al año anterior.
ternas registradas en el año 2012, que fueron USD 23.764,8 La Balanza Comercial Petrolera durante el
millones, es así que las exportaciones petroleras tuvieron
minos anuales a ese crecimiento fueron la
año 2013 presentó un saldo favorable de
un incremento del 2,3% pasando de USD 13.792 millones
construcción, correo y comunicaciones, y
USD 8.027,6 millones, es decir, 3,9% menor
en 2012 a USD 14.107,7 millones. El valor unitario del barril
petróleo y minas.
que el superávit comercial obtenido en el
exportado de petróleo disminuyó en -5,4%.
económicas que más contribuyeron en tér-
EVOLUCIÓN DEL PIB
año 2012 que fue de USD 8.350,7 millones. Durante el año 2013, las importaciones totales a valor
En base a las estadísticas de Banco Central del Ecuador, los componentes que presenta-
Debido a la caída del valor unitario prome-
FOB alcanzaron los USD 26.041,6 millones, nivel superior
ron un mayor crecimiento fueron la inversión,
dio del barril de petróleo en -2,6% y por el
a las compras externas realizadas en el año 2012 que fue
el gasto público y el consumo de los hogares.
aumento en las importaciones de Combus-
de USD 24.205,4 millones, dicho monto representó un cre-
tibles y Lubricantes tanto en cantidad (16,1%
cimiento de 7,6%.
Los indicadores macroeconómicos muestra
TM) como en valor FOB (11,7%).
que en el año 2013 se produjo una evolución positiva, la tasa de variación del producto interno bruto (calculado a dólares constantes del año 2007) se presentó a la baja respecto al año anterior.
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PRECIOS La inflación mensual de diciembre 2013 se registró en el 0,20% presentando una disminución de la inflación en comparación con la del mes pasado. El resultado general, estuvo determinado por la inflación en Bebidas alcohólicas, tabaco y estupefacientes, Educación, Restaurantes y hoteles, Salud, Bienes y servicios diversos. El índice de salario real para el mes de diciembre 2013 se traduce en un mayor poder adquisitivo de la población, ubicándose en 153,38 USD.
INFLACIÓN AÑO 2013
MERCADO LABORAL Según datos del Instituto Nacional de Estadística y Censos (INEC), la tasa de desocupación total a diciembre 2013 fue 4,9% representando 0,1 puntos porcentuales menos que la tasa registrada en diciembre del año pasado. La estructura del mercado laboral con respecto a la población económicamente activa (PEA) en diciembre 2013, no ha sufrido mayores alteraciones, en donde la mayor parte de la PEA se ubicó en ocupación plena con el 51,5%, la tasa de subocupación sitúa en 43,3% y los desempleados 3,7%.
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Estos resultados con respecto al mes de diciembre 2012, evidencian que los subocupados aumentaron en 3,5%, los desempleados se disminuyeron en 0,3%, en tanto que los ocupados plenos disminuyeron en 0,6%.
M O N E TA R I O Al mes de diciembre de 2013, la Reserva Internacional de Libre Disponibilidad (RILD) registró un saldo de USD 4.360,5 millones. Como política del Banco Central del Ecuador, de mantener una tasa de interés que permita reducir los costos de acceso a recursos, en el año 2013 se ha mantenido una tasa activa referencial constante del 8,17% y una tasa pasiva referencial de 4,53%
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FINANCIERO Y BANCA PÚBLICA A diciembre de 2013 el Sistema Financiero Nacional cuenta con 77 entidades. A inicios del año 2013 el Banco Territorial cierra sus actividades y los bancos Solidario y Unibanco se fusionaron formando un solo banco. Entre Bancos Privados y Públicos (86%), Cooperativas (9%), Mutualistas (1%) y
PARTICIPACIÓN DE LA BANCA PÚBLICA POR
otras entidades financieras (4%), con un
TENENCIA DE ACTIVOS AÑO 2013
total de activos por USD 42.064,50 millo-
En cuanto al patrimonio la banca públi-
nes, manteniendo una constante tenden-
ca al mes de diciembre del 2013 alcan-
cia de crecimiento desde la entrada del
za los USD 1.856,22 millones, mante-
Ecuador en dolarización.
niendo una concentración similar que
PARTICIPACIÓN DE LA BANCA PÚBLICA POR NIVEL DE PATRIMONIO AÑO 2013
la del total de activos, con una particiEn cuanto a los bancos privados, éstos
pación de la CFN del 45%.
cuentan con un total de activos por USD 29.585,70 millones a diciembre del 2013. En lo referente a Banca Pública el total de activos asciende a USD 6.466,05 millones, con una representación significativa de la Corporación Financiera Nacional (44%), del Banco del Estado (24%), el Banco Nacional de Fomento (23%), y con una participación mínima del Banco ecuatoriano de la Vivienda (2%).
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COMITÉS COMITÉ DE DISEÑO OBJETIVO
• Gerente de División de Finanzas o, en su ausencia, Gerente Nacional de Finanzas, o su delegado • Gerente de División de Informática, o su delegado • Gerente Nacional y Regional de Oficinas Regionales, o sus delegados • Oficial de Cumplimiento o su alterno
Aprobar y recomendar las propuestas de creación, modificación y mejoramiento de productos y servicios financieros y no financieros, así como en el mejoramiento de políticas, reglamentos y normas para las operaciones y administración de CFN, exceptuando el Estatuto Orgánico de Gestión Organizacional por proceso de la CFN, las políticas de Recursos Humanos y la Admi-
• Gerente de División o Gerente Nacional correspondiente al área promotora que requiera la aprobación o recomendación de este Comité. Con voz pero sin voto
• Gerente Nacional de Investigación y Desarrollo, o su delegado, quien actuará como secretario • Jefe Nacional de Desarrollo Organizacional, o su delegado,
nistración de Riesgos.
• Funcionario responsable que promueve el requerimiento.
Con voz y voto
• Secretario General, o su delegado
• Otros, a criterio del Presidente del Comité. • Funcionario de la Unidad de Cumplimiento
• Gerente General, o su delegado, quien lo presidirá • Subgerente General o su delegado,
COMITÉS DE NEGOCIOS OBJETIVO
• Gerente de Oficina Principal, o su delegado.
COMISIÓN ESPECIAL PARA LA EVALUACIÓN Y CALIFICACIÓN DE ACTIVOS DE RIESGO Y CONSTITUCIÓN DE PROVISIONES OBJETIVO
Calificar los activos de riesgo de la institución, para dar cumplimiento a los requerimientos de los organismos de control.
• Gerente Sucursal Guayaquil, o su delegado
• Gerente de División de Fomento y Crédito,
estrategias de prevención de lavado de activos en la ins-
o su delegado
titución.
• Gerente de División de Finanzas y Administración de Crédito, o su delegado
Con voz y voto
• Gerente Nacional de Riesgos • Gerente Nacional de Administración de Crédito, o su delegado
• Miembro del Directorio de la CFN, o su delegado, quien lo presidirá • Gerente General, o su delegado
OBJETIVO
tablecidos en el título correspondiente a: “Cupos de apro-
solución extraordinaria de obligaciones.
• Gerente de División Administrativa, o su delegado
Conocer, evaluar y recomendar periódicamente políticas y
caso, de acuerdo a los cupos y ámbitos de aprobación es-
ción de dichas operaciones y aquellas resultantes de la
Crédito, o su delegado
• Auditor General, o su delegado
• Gerente Nacional de División de Gestión
CPG al contado, considerando la concesión, administra-
• Gerente de División de Finanzas y Administración de
• Representante del Directorio de la CFN
• Gerente Nacional de Riesgos, o su delegado.
mercio exterior, venta de CPG a plazos, reliquidaciones de
• Gerente de División de Fomento y Crédito, o su delegado
OBJETIVO
Conocer, resolver, aprobar y recomendar, según sea el
de la Normativa CFN, las operaciones de primer piso, co-
• Subgerente General, o su delegado
Con voz y voto
• Asesor Jurídico, o su delegado.
bación de todas las modalidades de financiamiento CFN”,
• Gerente General, quien lo presidirá
COMITÉ DE CUMPLIMIENTO
COMITÉ DE ACTIVOS Y PASIVOS ALCO
Estratégica o su delegado
Con voz y voto
• Gerente de División de Finanzas y Administración de • Gerente de División de Fomento y Crédito, o su delegado
Crédito, o su delegado • Auditor Interno
Fijar, supervisar y evaluar periódicamente políticas y estrategias del manejo de activos y pasivos, precautelando el patrimonio de la institución, así como la gestión administrativa de la CFN.
• Oficial de Cumplimiento • Gerente Nacional de Coordinación de Oficinas y Ventanillas, o su delegado • Subgerente Nacional de Coordinación con Organismos de Control, o su delegado • Subgerente Regional de Coordinación con Organismos de Control, o su delegado • Gerente Nacional Legal y Patrocinio, quien actuará como Secretario
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COMITÉ DE TECNOLOGÍA DE INFORMACIÓN OBJETIVO
• Gerente Nacional de Negocios Fiduciarios y Titularización • Gerente Nacional de División de Gestión Estratégica, o su delegado • Gerente Nacional de Riesgos, o su delegado
COMITÉ DE ADMINISTRACIÓN INTEGRAL DE RIESGOS
titucional alineado con los objetivos institucionales y proveer opinión y asesoría respecto de la alineación de la Tecnología de
COMITÉ DE GESTIÓN DE DESARROLLO INSTITUCIONAL
facilitar el logro de los objetivos estratégicos
Instrumentar, controlar y evaluar la aplicación de las polí-
de lo informático para apoyar la contención
ticas, normas y prioridades relativas al desarrollo institu-
de los riesgos, hacer recomendaciones y so-
cional, recursos humanos, remuneraciones y capacitación,
licitar cambios a los planes estratégicos y
así como velar por el cumplimiento de la Ley Orgánica de
tomar conocimiento, aprobar, monitorear y
Servicio Civil y Carrera Administrativa y de Unificación y
supervisar la implementación de proyectos
Homologación de las Remuneraciones del Sector Público y
informáticos prioritarios.
su Reglamento, las resoluciones emitidas por este Comité, el Gerente General, Directorio y entidades de control en
Con voz y voto
relación a asuntos relacionados con la administración del personal y desarrollo institucional.
• Subgerente General, o su delegado, quien CONFORMACIÓN
lo presidirá;
• Gerente de División Administrativa, o su delegado • Gerente de División de Eximecuador, o su delegado • Gerente de División de Finanzas, o su delegado • Gerente de División de Fomento y Crédito, o su delegado • Gerente de División de Coactiva, o su de-
Contribuir a mantener los negocios de la institución dentro de un perfil controlado de
una permanente mejora en su posición financiera, basada en una adecuada gestión de crédito, de finanzas y de
administración integral de riesgos.
administración de riesgos alcanzado una calificación de
CONFORMACIÓN
se aspira una mejora en la calificación a AA+.
• Delegado del Directorio, quien lo presidirá; • Gerente General, o su delegado; • Gerente Nacional de Riesgos, o su delegado;
riesgo institucional, de “AA” a 30 de septiembre del 2013 y
Esta calificación muestra la capacidad de la institución para administrar y gestionar los riesgos a los cuales su actividad está expuesta, su capacidad para cumplir obligaciones con terceros, el resultado del análisis financiero que contempla una revi-
GESTIÓN INTEGRAL DE RIESGOS
sión de los indicadores de rentabilidad, calidad de activos, estructura de pasivos, liquidez y fondeo, capitalización y apalancamiento; la solvencia y la suficiencia patrimonial de la entidad.
La Corporación Financiera Nacional (CFN), a través de una adecuada Administración Integral de Riesgos, tiene como misión fun-
• Gerente de Oficina Principal Quito, o su delegado
y mantener un nivel adecuado de solvencia financiera. La Corporación Financiera Nacional como resultado de
OBJETIVO
Información, con la dirección del negocio,
fundamental es precautelar el patrimonio de la Institución
OBJETIVO
• Asesor Jurídico, o su delegado Aprobar el Plan Estratégico Informático Ins-
gos a los que está expuesta la Institución, cuya finalidad
• Gerente General o Subgerente General, quien lo presidirá;
damental identificar, evaluar, cuantificar,
• Gerente de División de Fomento y Crédito, o su delegado;
controlar y mitigar los riesgos a los que está
• Gerente de División de Finanzas y Administración de
expuesta la CFN, asumiendo su rol como
Crédito, o su delegado;
Banca de Desarrollo. De esta manera, en
• Gerente de División Administrativa, o su delegado;
cumplimiento a los lineamientos estableci-
• Asesor Jurídico, o su delegado; y,
dos por el Directorio y alineada a la normati-
• Subgerente Nacional de Recursos Humanos y Desarro-
va expedida por el Organismo de Control y la
llo Organizacional, quien actuará como secretario.
Junta Bancaria; para el efecto tiene desarrollado metodologías de valoración de riesgo, que permiten cuantificar y evaluar los ries-
legado
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RIESGO DE CRÉDITO
CARTERA DE CRÉDITOS (MILLONES DE USD)
A través de la implementación de metodologías de Riesgo de Crédito, que implican el desarrollo de herramientas estadísticas que permiten determinar el perfil de riesgo del cliente, se logra analizar la posible probabilidad de incumplimiento. De allí que se aplican políticas de mitigación de riesgo, inmersas en las diferentes fases del proceso de crédito, desde la evaluación, aprobación, instrumentación y desembolso; así como en el seguimiento, recuperación y control. Estas acciones han permito mantener una adecuada calidad de la cartera de créditos de CFN, que al 31 de diciembre de 2013 registra un saldo de USD 1.350,17 millones constituyéndose en el principal activo de la CFN, con un nivel de morosidad y nivel de riesgo con tendencia decreciente
En cuanto a la cobertura de provisiones de
como se puede observar a continuación:
EVOLUCIÓN DE LOS INDICADORES DE CALIDAD DE CARTERA
la cartera de créditos, al 31 de Diciembre del La CFN, conforme a las resoluciones
de
Junta
Bancaria, procede de manera trimestral a calificar y
constituir
provisiones
sobre su cartera de créditos, la misma que al cierre del año 2013, registró un 94,4% de créditos calificados como Riesgo Normal, 1,7% como Riesgo Poten-
RIESGO DE LIQUIDEZ
2013 la CFN registró un valor de USD 78,68 millones, siendo USD 52,71 millones provi-
La Corporación Financiera Nacional tiene una estructura
siones específicas y USD 25,97 millones que
particular de fondeo que la diferencia de la estructura de un
de manera voluntaria constituyo para pre-
banco privado, debido a que no presenta cuentas corrientes
cautelar el patrimonio institucional, dado su
ni de ahorros. Sus principales recursos provienen de institu-
rol de Banca de Desarrollo que asume ries-
ciones públicas como el Instituto Ecuatoriano de Seguridad
gos controlados sobre segmentos de mer-
Social (IESS), el Fideicomiso Mercantil Fondo del Seguro de
cado y actividades económicas que no son
Depósitos y el Banco Central, los cuales proveen recursos
atendidas por el Sistema Financiero tradi-
de mediano y largo plazo, de vencimiento cierto, que regis-
cional, llegando a obtener un nivel de cober-
tran elevadas tasas de renovación. Esta situación particular
tura sobre su cartera en riesgo del 111,49%.
configura un tratamiento de liquidez diferenciado.
cial, 0,9% como Riesgo
Es así que la Superintendencia de Bancos y Seguros del
Deficiente, 1,4% como Du-
Ecuador mediante oficio No. INIF-DNR-2011-0954 del 30
doso Recaudo y un 1,6%
de diciembre de 2011, aprobó a la CFN, una metodología
como Pérdida, como se
propia de cálculo de volatilidad de sus fuentes de fondeo,
aprecia a continuación:
autorizando aplicar un VaR (Valor en riesgo) paramétrico a 7 días, el cual recoge más eficientemente las variaciones de sus fuentes de fondeo, cumpliendo con los parámetros normativos de liquidez de primera línea y segun-
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da línea y del indicador mínimo de liquidez,
La sensibilidad al Valor Patrimonial al 31 de diciembre de
registrando valores promedio de la semana
2013, ante cambios del 1% en las tasas de interés fue de +/-
que terminó el 27 de diciembre de 2013 del
1,78%. Es importante señalar la estabilidad de las tasas de
28,50%, 16,12% y 9,38% respectivamente, al
interés tanto activas como pasivas, a raíz de la implementa-
cierre de diciembre de 2013.
ción de la dolarización en el Ecuador, por tanto no existe un riesgo latente de variación de tasas de interés.
En cuanto al análisis de liquidez por brechas, no se han presentado posiciones de liquidez
El VaR del portafolio de inversiones ante cambios en los
en riesgo en los escenarios dinámico y es-
precios de mercado de los títulos a diciembre 2013, al-
perado, así como también se pueda mencio-
canza un monto de USD 11, 13 millones que representa
nar que el nivel de activos líquidos más la
el 0,99% del patrimonio técnico constituido, lo que refleja
recuperación de activos brinda una cobertu-
la calidad del portafolio de inversión que asciende a USD
ra adecuada para cubrir sus obligaciones.
1.158,14 millones constituyéndose en la segunda cuenta
RIESGO DE MERCADO El Riesgo de Mercado es la posibilidad de incurrir en pérdidas debido a cambio en los precios o variaciones en las tasas de interés de los activos y pasivos sensibles que registra la Institución. Al respecto se puede indicar que al 31 de diciembre de 2013, la sensibilidad al margen financiero presenta un posición positiva de la CFN en un año; el GAP a Diciembre 2013 alcanza los USD 8,65 millones, el mismo que muestra una ausencia de descalce en las depreciaciones del activo y pasivo de la institución, lo que genera un impacto sobre el patrimonio técnico de apenas 0,77%, lo cual implica que no existe un riesgo de mercado latente para la CFN en el corto plazo.
36
más importante del activo. Se puede concluir que la exposición al riesgo de mercado y su impacto sobre los resultados de la Corporación Financiera Nacional y sobre su valor económico fueron mínimos, dada la solvencia patrimonial de la Institución, riesgo que es gestionado de manera adecuada y técnica.
RIESGO OPERATIVO La CFN cuenta con manuales de Riesgo Operativo y Metodologías de evaluación que le
PREVENCIÓN Y CONTROL D E L AVA D O D E A C T I V O S POLÍTICAS Y NORMATIVAS
permiten identificar los factores y eventos de riesgo, a través del levantamiento de mapas
La Superintendencia de Bancos y Seguros reformó las nor-
y matrices de riesgo de los macroprocesos,
mas de prevención de lavado de activos con el propósito
procesos y actividades que valoran la ocu-
de modificar la denominación existente a “Prevención de
rrencia y los diferentes niveles de impacto
Lavado de Activos, Financiamiento del Terrorismo y Otros
para obtener el riesgo potencial y residual, lo
Delitos”, para que de esta manera se ajuste a las recomen-
que permite contar con planes de mitigación
daciones del Grupo de Acción Financiera Internacional –
de este riesgo e instaurar políticas, procesos
GAFI, mediante resoluciones JB-2013-2453, publicada en el
y lineamientos para un correcto manejo de
Registro Oficial N° 940 de 24 de abril de 2013 y resolución
los mismos.
JB-2013-2535, publicada en el Registro Oficial N° 60 de 16 de agosto de 2013.
La institución cuenta con la herramienta automatizada (Sistema de Gestión de Riesgo
Debido a que las nuevas disposiciones impactaban en los
Operativo), para el registro y control de los
manuales, metodologías, políticas y procesos de la institu-
eventos ocurridos a nivel nacional.
ción, en 2013 la Unidad de Cumplimiento actualizó la normativa interna; así como también finalizó con la incorporación
Adicionalmente, la CFN tiene aprobado un
de las resoluciones establecidas por el Consejo Nacional de
Plan de Continuidad del Negocio, que con-
Valores para las administradoras de fideicomisos:
juntamente con el Plan de Contingencia de TI le permite garantizar la continuidad del
• Manuales de Prevención de Lavado de Activos, Financia-
negocio, además de la realización periódica
miento del Terrorismo y Otros Delitos para CFN Institu-
de pruebas al Plan a fin de probar su efec-
ción Financiera y CFN Administradora de Fideicomisos.
tividad mostrando fortalezas, debilidades
• Metodologías de la matriz de riesgos de prevención de
y oportunidades de mejora detectadas; así
lavado de activos, financiamiento del terrorismo y otros
como el plan de acción a seguir para lograr
delitos para CFN Institución Financiera y CFN Adminis-
un mejoramiento de la capacidad de res-
tradora de Fideicomisos.
puesta ante un evento de contingencia.
• Metodología para la administración de riesgo de lavado de activos para bancos corresponsales.
37
• Metodología para la administración de riesgo de lavado de activos en la aplicación de la política conozca al mercado. • Metodología para evaluar los riesgos aso-
COORDINACIÓN, VERIFICACIÓN Y CONTROL MONITOREO DE CLIENTES
estos sean presentados posteriormente por las áreas correspondientes al “Comité para iniciar o continuar relaciones comerciales con personas expuestas políticamente”.
ciados al lavado de activos previo el lanzamiento de un nuevo producto. • Proceso de prevención de lavado de activos y actualización de 23 procedimientos operativos.
La Corporación Financiera Nacional cuenta con aplicativos informáticos que apoyan al proceso de prevención de lavado de activos, a través de la generación de alertas automáticas que permiten mantener controles en línea, pre-
CAPACITACIÓN Se elaboró el “Programa de Capacitación en Prevención y Control de Lavado de Activos, Financiamiento del Terrorismo y otros delitos, para el periodo enero – diciembre 2013”, cuyo objetivo general estaba direccionado a “Elevar el nivel de conocimiento de los servidores de la CFN en detección, prevención y control de lavado de activos en los productos y servicios de la Institución”, para lo cual se plantearon talleres de capacitación para los funcionarios que se vinculen a la institución y capacitación continua para los funcionarios antiguos, utilizando varios canales de difusión como boletines, afiches, charlas presenciales, capacitando al 73% de funcionarios a nivel nacional.
vio a la vinculación de los clientes a la institución. Dichas alertas son monitoreadas diariamente alcanzando el 92% de alertas cerradas; así como también se analizaron los documentos que soportan el origen de los fondos de 275 abonos y precancelaciones.
ACTUALIZACIÓN DE INFORMACIÓN La Unidad de Cumplimiento en el transcurso del año 2013 utilizó varias estrategias, a fin de que la Institución cuente con una base de datos de clientes actualizada y depurada como el monitoreo y cierre diario de alertas por informa-
AUDITORÍAS DE CUMPLIMIENTO En el transcurso de 2013, la Unidad de Cumplimiento tanto de la oficina Quito como de la oficina Guayaquil han realizado auditorías de cumplimiento a las diferentes áreas administrativas y oficinas regionales de CFN. Además realizó auditorías de cumplimiento a la Gerencia Nacional de Negocios Fiduciarios y Titularización, a través de la utilización de matrices, mismas que contienen factores críticos de éxito los cuales permiten obtener una calificación del nivel de cumplimiento de las áreas mediante métricas, permitiendo
POLÍTICA CONOZCA AL CLIENTE Se atendieron 13 requerimientos de debida diligencia, en relación a la política Conozca al cliente; así como también en otros requerimientos específicos de información tanto de bancos locales como extranjeros.
PROVIDENCIAS JUDICIALES A través de la Unidad de Cumplimiento se monitorean las providencias judiciales, a fin de identificar coincidencias al comparar esta información con la base de datos de la institución, validando 4.089 nombres.
REPORTES En el año 2013 la Unidad de Cumplimiento realizó el reporte mensual de las siguientes estructuras:
así orientar de manera ordenada los objetivos de las áreas.
ción no actualizada generadas en el aplicativo informático; ejecución de auditorías de cumplimiento a las áreas
REPORTES DE ESTRUCTURAS
administrativas; generación de reportes para identificar campos vacíos.
ABSOLVER CONSULTAS En el año 2013, en las oficinas Quito y Guayaquil se atendió consultas de las diferentes áreas administrativas de la CFN, relacionadas a la naturaleza de las transacciones frente a la actividad del cliente y a la base reservada, validando 11.226 entes a nivel nacional; así como también se identificó a 57 entes como personas expuestas políticamente, para que
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CONTROL INTERNO Y T R A N S PA R E N C I A
TECNOLOGÍAS DE LA INFORMACIÓN
la beneficiarios finales, Supervisión en Campo con PDA’s, Financiamientos de Importación / Exportación – Factoring Local e Internacional, Nueva Metodología de Prevención y Control De Lavado De Activos.
El seguimiento y control para el cumplimiento de normas, disposiciones y compromisos internos y externos generó actividades relativas a identificar, prevenir, evaluar, promover y mejorar la administración de riesgos operativos y tecnológicos; apoyar mejoras sustantivas en los procesos institucionales; fortalecer el Sistema de Control Interno e impulsar la transparencia y rendición de cuentas en la gestión, orientando el fortalecimiento de la cultura institucional.
AUDITORÍA INTERNA
Durante 2013, se desarrollaron actividades considerando un Modelo de Administración de Riesgos Operativos alineado a la Planeación Estratégica de la institución con
El área de Auditoría Interna durante 2013
cobertura de las disposiciones de instancias reguladoras,
ejecutó tres evaluaciones a la Unidad de
procesos críticos, información relevante, peticiones del di-
Cumplimento en relación a la verificación
rectorio y diferentes comités de la institución.
de transacciones inusuales y evaluación de cuentas de alto riesgo para supervisar
En este contexto, las grandes líneas de acción se centra-
las actividades potenciales y sospecho-
ron en los siguientes aspectos:
sas de lavado de dinero y a la aplicación de las políticas conozca a su mercado,
• Auditorías, evoluciones y diagnósticos.
cliente, corresponsal y empleado, lo que
• Transparencia y cumplimiento de la normatividad.
ha permitido mejorar continuamente
• Quejas, denuncias, inconformidades, responsabilidades
los procesos de prevención de lavado de
• Integración del informe de rendición de cuentas
activos a través del cumplimiento de las recomendaciones emitidas.
En atención a las necesidades de soporte tecnológico del negocio y al cumplimiento de requerimientos de tipo regulatorio, en 2013 se continuó con el fortalecimiento de la plataforma bancaria de la CFN con miras a dotar a los clientes y usuarios de mejores niveles de servicio, nuevas funcionalidades de negocio, acceso a través de dispositivos móviles, incrementar la velocidad de procesamiento, seguridad en las transacciones y continuidad de los servicios de información. Entre los logros más importantes que se alcanzaron durante 2013, de un total de 29 desarrollos, que se pueden considerar proyectos o implementaciones de complejidad mediana y alta, se pueden identificar: Fondos de Garantía, Automatización de Bienes Adjudicados y Rematados, Automatización de los Procesos de Coactivas, estos dos últimos integrando procesos complementarios, Administración y Control de Bienes a través de dispositivos con señal de radiofrecuencia (RFID), App Móvil CFN para dis-
A esto se suma, la implementación una infraestructura de última generación para el Core Bancario en los ámbitos de almacenamiento y servidores para el procesamiento de datos. Los beneficios directos que la CFN ha obtenido mediante la implementación de estos nuevos componentes son: mayor capacidad, lo cual favorece a la velocidad y volumen de procesamiento de las aplicaciones del Core Bancario (COBIS); garantizar una alta disponibilidad del servicio; y, disponer de un ambiente de contingencia ubicado en la CFN Guayaquil con la suficiente capacidad y listo para operar en caso de un incidente que afecte a la CFN Quito. Adicionalmente, la infraestructura del Core Bancario brinda a la CFN una plataforma tecnológica con suficiente capacidad, sobre la cual se implementarán los futuros servicios y aplicaciones que demandan las áreas de negocio para los próximos años. Por otra parte, para fortalecer los diferentes servicios, se implementaron varios proyectos de infraestructura tecnológica, los cuales se enfocan en: la seguridad informática de la CFN; el procesamiento de datos y aplicaciones; el acceso la red de una manera segura y con alta velocidad; mejoras al servicios de videoconferencia; y, fomentar la movilidad de los usuarios y el uso de dispositivos móviles.
positivos Android – iPhone – Blackberry, Aplicación de Desembolsos Masivos automatizando la ejecución de transferencias
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E X I M B A N K : A L TA COMPETITIVIDAD PA R A L A O F E R TA E C U AT O R I A N A
El apoyo concreto desde el punto de vista financiero tanto local como internacional será ofrecido por CFN y todas sus unidades de negocio. La Institución ha redoblado esfuerzos para beneficiar la exportación, la industrialización, la producción y tantas otras actividades de manera que nuestra genera-
Esta unidad será implementada en su totalidad durante 2014. La misma contará con técnicos financieros especialistas en estructurar soluciones crediticias no tradi-
ción herede un país en mejores condiciones, respetuoso de sus recursos, sabio en cuanto a proyectar y explotar existencias, y empoderado al merecer el interés de la exigente demanda internacional.
cionales. Estas se adaptarán el portafolio de crédito y servicios financieros de CFN y El 4 de diciembre de 2013, la Corporación Financiera Na-
su red de Bancos Corresponsales interna-
cional suscribió el contrato de constitución del Fideicomi-
cionales; localizados en los países en dónde
so Fondo Nacional de Garantías, en cuya Junta de Fidei-
se encuentre la actual y potencial demanda
comiso participan el Ministerio Coordinador de la Política
de producto nacional y así beneficiar al im-
El Fondo Nacional de Garantías es una
Económica, el Ministerio Coordinador de la Producción,
portador en condiciones de crédito y costo
herramienta de fomento productivo que
Empleo y Competitividad, el Ministerio Coordinador de
para lograr alta competitividad de la oferta
busca facilitar el acceso al crédito a la
Desarrollo Social, y la Corporación Financiera Nacional,
exportable ecuatoriana.
pequeña y mediana empresa cuyas ac-
quien también está a cargo de la Secretaría Técnica.
FONDO NACIONAL DE GARANTÍAS
tividades estén encaminadas hacia la
En adelante la opción estará en manos de
transformación de la matriz productiva;
El Fondo Nacional de Garantías, alcanzará un patri-
las iniciativas, emprendimientos, empre-
además cohesiona el sistema financie-
monio autónomo aproximado de USD. 170 millones;
sarios, productores e industria nacionales
ro nacional, especialmente a la banca
además tendrá la capacidad para generar Progra-
quienes podrán asumir el reto y dejar de
privada, con los objetivos de Estado.
mas de Garantía para atender las industrias estra-
ser únicamente comerciantes, productores
tégicas y los sectores priorizados con fianzas de
ó en su defecto industriales para convertir-
hasta USD. 500.000.
se en unidades empresariales inteligentes, modernas y dinámicas que engranan todas
A través del Fondo Nacional de Garantías, la Corporación
las fases de la cadena que agrega valor a
Financiera Nacional, en su rol de Secretaría Técnica, rea-
sus productos en términos de calidad, can-
firma el compromiso de impulsar el desarrollo de los sec-
tidad y precio.
tores prioritarios del país, apoyando de manera activa a la transformación de la matriz productiva.
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PLANIFICACIÓN INSTITUCIONAL La gestión institucional se desarrolló en torno al plan estratégico 2013-2015 alcanzando un desempeño global del 98,9% 1, enfocada hacia cuatro objetivos estratégicos: • Incrementar el acceso y cobertura a servicios financieros y no financieros contribuyendo a consolidar y fortalecer los cam-
1
bios de la Matriz Productiva, enmarcados en los sectores
El objetivo de incrementar la eficiencia operacional ha
priorizados y estratégicos.
sido alcanzado en un 100% durante el período, con este
• Incrementar la eficiencia operacional
propósito se han facilitado continuamente acciones orien-
• Incrementar el desarrollo del Talento Humano
tadas hacia la mejora continua de la gestión institucional,
• Incrementar el uso eficiente del presupuesto
su ejecución en las diferentes unidades de la institución ha contribuido en un mejor desempeño global. La genera-
El incremento del acceso y la cobertura de servicios
ción de acciones correctivas y preventivas en la ejecución
financieros, fundamentalmente, aquellos direccio-
de proyectos y procesos; así como la documentación de
nados hacia los sectores estratégicos y priorizados
todos los procesos y procedimientos institucionales, han
fue alcanzado satisfactoriamente, ejecutándose así
promovido la disminución paulatina de procesos coma-
el 96,7% de este objetivo orientado hacia la ciuda-
tosos y de los proyectos en riesgo institucionales. En el
danía. El 83,71% de las colocaciones fue destinado
período también ha se ha cumplido con la Ley Orgánica de
hacia los sectores priorizados.
Transparencia y Acceso a la Información Pública.
Promedio ponderado del cumplimiento de las metas de sus indicadores estratégicos 2013
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El objetivo de incrementar el desarrollo humano también
La eficiencia operacional alcanzó un desempeño del
logró una realización del 100% durante el año 2013. En
99,4% en el año. Para incrementar la eficiencia en el uso
el desarrollo del talento humano, la institución ha ejecu-
del presupuesto, se han desarrollado estrategias que han
tado su plan de capacitación anual, proveyendo, de este
promovido la comunicación intrainstitucional dando como
modo, la capacitación y el entrenamiento para 611 servi-
resultado un proceso integrado de planificación presu-
dores públicos de acuerdo a los perfiles de sus cargos; y,
puestaria anual; así como estrategias para el seguimien-
promoviendo, con especial interés, el desarrollo de com-
to y control permanente de la ejecución del presupuesto
petencias vinculadas con la atención de los sectores que
programado, incidiendo en la mejora su uso y contribu-
contribuyen al cambio de la matriz productiva.
yendo al logro de mejores resultados financieros.
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GESTIÓN DE PRODUCTOS FINANCIEROS Y NO FINANCIEROS
DESEMBOLSOS DE CRÉDITO DIRECTO
DESEMBOLSOS DE CRÉDITO DIRECTO
AÑO 2013 POR SECTOR ECONÓMICO
AÑO 2013 POR SECTOR ECONÓMICO
FORESTAL, UNA PRIORIDAD 28 proyectos forestales fueron beneficiados con un desembolso de USD 13,4 millones, que permitieron nuevas áreas en una superficie
BANCA DE PRIMER PISO
de 3.120 hectáreas. Esmeraldas, sitio clave del tema forestal, recibió el 43% de participación; le
CRÉDITO DIRECTO PARA DESARROLLO
sigue Guayas con 29%, Manabí 20%, Los Ríos 3%, entre otras.
Para 2013, la Corporación Financiera Nacional se propuso como meta de aprobación de
DESEMBOLSOS DE CRÉDITO FORESTAL
crédito de primer piso USD 305 millones, sin
AÑO 2013 POR PROVINCIA
embargo, la gestión fue más allá, se logró colocar USD 423 millones en 656 operaciones de inversión. Dentro de este rubro, la industria manufacturera captó el 45%, seguido por el sector agropecuario con 21%; el área de servicios recibió un 8%, mientras que el turismo logró el 7%.
Con el fin de promover la inversión de capital que es una
Los recursos se canalizaron a nivel nacional, siendo las provincias más beneficiadas: Guayas 34%, Pichincha 15%, Manabí 15%, Los Ríos 10%.
de las prioridades de la institución como banca de desarrollo, se destinó el 76% de los recursos al financiamiento a largo plazo.
ALTERNATIVA A PESCA DE ARRASTRE USD 8 millones fue el monto destinado para la reconversión de las embarcaciones que efectuaban faenas de pesca de arrastre. A través de estos créditos, en ocho operaciones, se beneficiaron a pescadores de Guayaquil, en 84%; Machala 10% y Esmeraldas 5%.
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RENOVACIÓN VEHICULAR
COMERCIO EXTERIOR
DESEMBOLSOS COMERCIO EXTERIOR AÑO 2013 POR PROVINCIA
La transformación vehicular del país es una
Entre las prioridades de la CFN está el apo-
prioridad Gubernamental, es así que desde
yo a la industria nacional, que requiere –a
el año 2008 la Corporación Financiera Na-
su vez- de insumos que no se producen
cional, junto con otras instituciones crearon
en el país. Por este motivo, se destinó USD
el Plan de Renovación del Parque Automo-
46,65 millones dirigidos principalmente al
tor, RENOVA. El propósito consiste en que
sector manufacturero donde está la mayor
los autos antiguos dejen de circular para
concentración de importación de materia
evitar accidentes de tránsito –por unidades
prima, con una representatividad del 98%,
obsoletas- además de contribuir con el me-
seguido del sector agropecuario con el 1%
joramiento del medio ambiente. El rubro para esta propuesta fue de USD 38 millones para diversas modalidades de transporte.
DESEMBOLSOS DE RENOVA
y Comercio 1%.
AÑO 2013 POR PROVINCIA DESEMBOLSOS DE COMERCIO EXTERIOR AÑO 2013 POR SECTOR ECONÓMICO
En la región Costa, donde existe el parque automotor más grande y más antiguo, se destinaron los mayores recursos, en un 80%. Le sigue la región Sierra con 16%,
BANCA DE SEGUNDO PISO
mientras que la región oriental e insular el monto fue de 4%.
En las pequeñas y medianas empresas la CFN financió en 278 operaciones un monto de USD 53 millones. Esto
De estos datos, a la provincia del Guayas le
representa el 30% de un total colocado de USD 176,8 mi-
correspondió el 42%, Manabí 14%, Los Ríos
llones en el país.
9% y Pichincha con 7%. El área más crítica correspondió al servicio público en 53%;
Por su parte, la llamada gran empresa demandó de cerca
31% a camiones; 8% a taxis y camionetas y
de USD 86,8 millones recursos que fueron entregado a
furgonetas con el 4% cada una.
través de 82 operaciones, rubro que representa el 49% del total en el segmento de segundo piso. La gestión de Comercio Exterior canalizó recursos a seis provincias del Ecuador. Guayas, con una mayor concentración, representa el 49%; Pichincha con 21%; El Oro 21%; Manabí 8%; Los Ríos 1% y por último la provincia de Imbabura con el 0,1%.
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55
En cambio, para las pequeñas unidades productivas
El 55% del total de las colocaciones se aplica-
se destinó USD 36,9 millones, que representa el 21%
ron en actividades manufactureras y agríco-
de los recursos. Se realizaron 5.303 operaciones, con
las. El 36% en construcción, pesca, transporte,
un promedio de operación de USD 6.958.
turismo y minas. Esta demanda demuestra el
PROGRAMA DE FINANCIAMIENTO BURSÁTIL (PFB)
DESEMBOLSOS PFB AÑO 2013 POR SECTOR ECONÓMICO
cumplimiento de las directrices de la política Hay que señalar que desde abril de 2013, por motivos
de financiamiento para direccionar los recursos
Para impulsar la actividad de las bolsas de
de definición financiera en segmentos como el co-
a los sectores priorizados de la economía. Por
valores del país la CFN creó el Programa de
mercio y servicios, han sido las instituciones financie-
este motivo únicamente en el primer trimestre
Financiamiento Bursátil, PFB. Las negocia-
ras intermedias quienes han realizado esta actividad.
de 2013 se fiaron créditos para comercio y servi-
ciones alcanzaron un USD 83,2 millones en
cios, que representó el 9%.
el sector real, con un cumplimiento del 104% sobre la meta anual y la compra de títulos va-
DESEMBOLSOS DE SEGUNDO PISO
lores de 59 emisores a nivel nacional.
AÑO 2013 POR TIPO DE INSTITUCIÓN FINANCIERA INTERMEDIARIA
DESEMBOLSOS DE SEGUNDO PISO AÑO 2013 POR SECTOR
De los títulos valores comprados, a través del PFB, en el período de evaluación, tienen mayor participación los valores de emisión de obligaciones (60,4%), seguido de titularizaciones (23,81%) y papel comercial (15.8%). En año 2013, se destinaron los recursos del PFB al financiamiento de diversos sectores de la economía, dentro de estos están
GARANTÍA CREDITICIA DE LA CFN
el manufacturero (78%), agropecuario (7%), turismo (2%), transporte (2%), entre otros.
En marzo de 2009, la Corporación Financiera Nacional, comprometida con el desarrollo de los sectores productivos del país creó el Fondo de Garantía para la Micro y Pequeña Empresa del Ecuador, FOGAMYPE, convirtiéndose en la primera entidad del Sistema de Garantía Crediticia en el Ecuador, que buscaba ampliar la fuerza productiva del país, a través del otorgamiento de garantías parciales a beneficiarios finales de proyectos crediticios que no disponían de las fianzas adecuadas para respaldarlos.
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EVOLUCIÓN DE LA COLOCACIÓN DE
PROGRAMAS DE FOMENTO PRODUCTIVO
GARANTÍAS POR AÑO (MILES USD)
PRINCIPALES RESULTADOS DE FOMENTO PRODUCTIVO
Durante el 2013, la CFN canalizó servicios no finan-
• Gestión Ambiental , ha posibilitado fomentar la aplicación de buenas prácticas ambientales, entre los programas relevantes, es importante mencionar que
cieros de asesoría al empresario y asistencia téc-
• Asistencia Técnica que incorpora programas de educa-
CFN se encuentra en proceso de obtener
nica incorporándose recientemente las áreas de
ción financiera, y capacitación especializada, programas
el reconocimiento ambiental Punto Verde
gestión ambiental y desarrollo sectorial que permi-
en diseño y evaluación de proyectos, entre otros, durante
del Ministerio del Ambiente y la certifica-
ten gestionar actividades de información, asesoría
2013 se beneficiaron 47.186 personas a nivel nacional.
ción de Carbono Neutro, a nivel interna-
a nivel masivo e individual, fomentar la aplicación
cional que engloban reconocimientos a la
de buenas prácticas ambientales a nivel interno de
Del total de beneficiarios, a través de programas de
la institución y controlar los riesgos ambientales y
asistencia técnica fueron apoyados 11.479 clientes di-
sociales asociados a los proyectos financiados con
rectos que desarrollan sus actividades en 14 sectores
recursos de la CFN.
priorizados para el cambio de la matriz productiva.
buena gestión ambiental a nivel interno y hacia los proyectos financiados por CFN. CFN forma parte actualmente del Programa de Naciones Unidas para el Medio
A través del área de Asistencia Técnica, se gestionó
• Asesoría al Empresario desarrolla la atención a reque-
la cooperación internacional, que ha permitido captar
rimientos de información especializada y asesoría per-
que contribuye a la inclusión y mejora de
recursos no reembolsables y apoyo técnico de entida-
sonalizada prevaleciendo las actividades pertenecientes
prácticas ambientales de las instituciones
des de desarrollo homólogas de la región, que se evi-
a sectores e industrias estratégicas priorizadas para el
financieras participantes.
dencia con la presencia de expertos internacionales y
cambio de matriz productiva, registrando más de 12.000
El FOGAMYPE experimentó un crecimiento acele-
el intercambio de información y pasantías con institu-
beneficiarios de estos servicios a nivel nacional.
rado dentro del mercado financiero ecuatoriano,
ciones similares, que permiten el fortalecimiento de
logrando formalizar 2.397 garantías hasta 2013,
UNEPFI
• Desarrollo Sectorial, la ejecución de éstos programas durante el año 2013, prio-
Es importante señalar que éste servicio fue reconocido
rizó generar y coordinar la ejecución de
por el Portal de Trámites Ciudadanos del Gobierno Na-
programas integrales conjuntamente con
Se suscribieron convenios de cooperación interna-
cional como el servicio de mejor calificación por parte
grupos de interés públicos y privados que
cional con la Corporación Andina de Fomento, la
de los usuarios.
permitan apoyar la estrategia de cambio
CFN como banca de desarrollo.
facilitando el acceso al crédito a micro, pequeños y medianos empresarios por USD 13.871.609
Ambiente-Iniciativa Financiera,
Debido a la gran experiencia que CFN obtuvo con el
Corporación Financiera de Desarrollo S.A. COFIDE
de la matriz productiva canalizando pro-
FOGAMYPE y su interesante despunte en el siste-
de Perú, la Asociación Latinoamericana de Institu-
ductos o servicios de CFN. Se han desa-
ma cooperativo con garantías de hasta USD 25.000,
ciones Financieras de Desarrollo, ALIDE, y se han
rrollado importantes avances para apoyar
el Estado ecuatoriano, a través del Código Orgáni-
desarrollado diversos trabajos conjuntos con el
la cadena agroforestal, el sector de bio-
co de la Producción, Comercio e Inversiones, y su
Banco Nacional de Desarrollo Económico y Social,
combustibles, turismo, acuicultura mari-
Reglamento; crea el Fondo Nacional de Garantías
BNDES, de Brasil, Banco de Comercio Exterior de
na, entre otros.
del Ecuador, en diciembre de 2013, encargando a la
Colombia, Bancoldex, Nacional Financiera de Méxi-
Corporación Financiera Nacional, como precursora
co, Nafin, entre otras instituciones.
del Sistema de Garantía en el Ecuador, la puesta en marcha del referido fondo.
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59
ADMINISTRACIÓN DE LA CARTERA Al cierre de 2013, el índice de morosidad ampliada se ubicó en 5,23% siendo el más bajo que se ha alcanzado en los últimos 15 años, presentando un decremento de 0,76 puntos porcentuales con respecto al cierre de diciembre de 2012.
• Cobranza directa, mediante la imple-
Respecto de la banca pública en cuanto a saldos de car-
mentación de estrategias de conectividad
tera, la Corporación Financiera Nacional demuestra su
tecnológica como correos electrónicos,
aporte al desarrollo del sector productivo, constituyén-
mensajes sms (vía celulares), acceso a
dose en la primera entidad financiera pública con mayor
información crediticia en la página web,
saldo de cartera, de acuerdo a la siguiente información.
así como programas de visitas al domicilio de los beneficiarios que presentan mayor riesgo de recuperación por tipo de
SALDOS DE CARTERA AÑO 2013 (MILLONES USD)
crédito. Es importante que la Corporación ÍNDICES DE MOROSIDAD POR AÑO
Financiera Nacional ha demostrado su aporte al sector productivo del país, adaptando sus líneas de negocio y solución de obligaciones a las diferentes realidades de un sector de mayor riesgo como es el productivo, pero que definitivamente aporta al crecimiento del país. • Mayor control y seguimiento en la administración de la cartera vencida a través de la implementación de sistemas informáticos como el de Gestión de Recuperación, Supervisión, seguimiento PDA’s, vista consolidada de clientes, entre otros, que ha
La Corporación Financiera Nacional, comparada con las instituciones del
permitido tener un estrecho acercamiento,
sistema financiero público, tiene el segundo mejor indicador en cuanto a
negociación y seguimiento a la cartera.
índices de morosidad, aún cuando la CFN tiene el 73,25% de colocación directa de la cartera en operaciones con beneficiarios finales, en sectores
En cuanto al saldo de la cartera al sector
de mayor riesgo.
productivo ascendió a USD 1.350,17 millones a diciembre de 2013, lo que represen-
Los bajos niveles de cartera vencida que se han logrado, se deben pri-
tó un crecimiento de 12,56% con respecto
mordialmente a la continuidad de las estrategias instrumentadas, entre
al saldo del año anterior. De este monto, el
las que destacan:
Crédito Directo contribuyó con 73.25% y el crédito a través de Instituciones Financieras
• Emisión de alertas tempranas, como resultado de las visitas de supervisión que se practican a la cartera crediticia, las cuales favorecen la
Intermediarias el 26,75%.
Adicionalmente, durante el año 2013, se recuperó por capital e intereses USD 536,38 millones, lo que aporta a la liquidez institucional y por ende a que más empresas y personas puedan acceder a los recursos de Corporación Financiera Nacional beneficiando de esta manera al sector productivo del país.
oportuna toma de decisiones.
60
61
FUENTES DE FINANCIAMIENTO
En 2013 se presentaron captaciones importantes principalmente de IFIS que han adquirido certificados de in-
R E S U L TA D O S F I N A N C I E R O S
versión para las reservas mínimas de liquidez por USD
ESTADO DE SITUACIÓN
575,13 millones, aproximadamente. Los recursos captados durante el año 2013, han permitido un fondeo adecuado de la institución y una muy buena posición de liquidez.
• Recursos RILD En 2013, el monto captado por concepto de la Reserva Internacional de Libre Disponibilidad (RILD) fue de USD 150 millones, y las condiciones financieras bajo las cuales se captaron dichos fondos han permitido gestionar un adecuado cumplimiento de plazos en la concesión de operaciones institucionales.
• Certificados de inversión A través de los certificados de inversión se presenta un esquema de tasas y plazos atractivos para el mercado. En este sentido, los títulos emitidos por entidades del sector público pueden ser aplicados dentro de sus reservas mínimas de liquidez establecidas por el Banco Central del Ecuador.
• Titularizaciones Programa de Financiamiento Bursátil (PFB) y Cartera
PASIVO El pasivo hasta diciembre de 2013 registra USD
La estructura financiera al 31 de diciembre 2013 está compuesta por activos totales de USD 3.378,13 millones, los
Respecto a la Emisión de la Primera Titularización de
mismos que están financiados por recursos de terceros
Cartera de Apoyo Productivo, al momento la CFN ha sa-
(pasivos) de USD 2.230,01 millones (61,01%) y recursos
lido al mercado con el primer tramo por USD 50 millo-
propios (patrimonio) por USD 1.148,12 millones (33,99%).
2.230,01 millones que representan un incremento del 31,71% con respecto al periodo anterior. La evolución del pasivo en el periodo 2009 – 2013 se muestra en el gráfico a continuación:
EVOLUCIÓN DEL PASIVO
nes, del cual se colocó la totalidad.
ACTIVO
POR AÑO (MILLONES USD)
La Tercera Titularización del Portafolio PFB, por USD 84 millones, se encuentra en proceso de autorización por parte de los organismos de control.
• Ingresos CPG’s Los ingresos de las recuperaciones por las ventas y co-
El activo hasta diciembre de 2013 registra USD 3.378,13 millones que representan un incremento del 29,97% con respecto al periodo anterior. La evolución del activo en el periodo 2009 – 2013 se muestra en el gráfico a continuación:
bros de CPG´S del portafolio de la CFN y del Ministerio de Finanzas en 2013 han permitido que se cuente con
EVOLUCIÓN DEL ACTIVO POR AÑO (MILLONES USD)
recursos adicionales dentro del plan de captaciones.
• Reportos Bursátiles En 2013 se realizaron captaciones importantes a través de un nuevo producto que son los Reportos Bursátiles, las cuales presentan tasas muy atractivas para los inversionistas institucionales que manejan flujos significativos, logrando un monto total de captación por USD 76 millones.
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PATRIMONIO
ESTADO DE RESULTADOS
El patrimonio hasta diciembre de 2013 registra
Los resultados financieros obtenidos de enero a di-
USD 1.148,12 millones que representan un incre-
ciembre de 2013 registraron una utilidad por USD 62,38
mento del 26,73% con respecto al periodo anterior.
millones, equivalentes a una rentabilidad anualizada
La evolución del patrimonio en el periodo 2009 –
del 1,85% sobre los activos (ROA) y del 5,75% sobre el
2013 se muestra en el gráfico a continuación:
patrimonio (ROE), producto de un margen financiero
EVOLUCIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO POR AÑO (MILLONES USD)
positivo de USD 87,02 millones que cubre los gastos EVOLUCIÓN DEL PATRIMONIO POR AÑO (MILLONES USD)
operacionales por USD 42,64 millones y las depreciaciones y provisiones de riesgo causadas por USD 38,31 millones. Esto genera un margen operacional positivo de USD 41,78 millones que involucra los ingresos extraordinarios generados principalmente por la reversión de provisiones, el cobro de deudas vencidas y la recuperación de activos improductivos. Los resultados obtenidos en el 2013 se deben a la gestión de la institución y por la revalorización de las subsidiarias así como por la capitalización de USD 120,32 millones por parte del Ministerio de Finanzas.
ÍNDICES FINANCIEROS
El gasto de personal y operativo se encuentra por debajo de lo proyectado, lo que demuestra una eficiencia en el gasto operacional. La rentabilidad sobre el activo al 31 de diciembre del 2013 es de 1,85%, mientras que la rentabilidad sobre el patrimonio es de 5,75%.
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GESTIÓN 2013
Las inconformidades de los usuarios financieros admiti-
En el gráfico se puede evidenciar que la atención y re-
El 44% del total de las incidencias, producto de
das en el Servicio de Reclamos en los últimos cinco años,
solución de las denuncias, quejas, y seguimientos se
las experiencias obtenidas por los usuarios en
no registran una tendencia definida, ha sido variable.
concluyeron dentro del plazo de hasta 15 días que esta-
los acercamientos con la CFN, se recibieron a
blece la normativa vigente; fomentando así, la protec-
través de los enlaces de Quejas, Sugerencias y
ción al usuario y las buenas prácticas en la institución.
Denuncias que se encuentra en la página web de
La labor del Servicio de Reclamos, enfocó sus prácticas a incrementar los niveles de satisfacción del usuario, a recomendar medidas para
TIEMPO PROMEDIO DE RESPUESTA
la institución; el 32% a través de comunicaciones El número de días promedios altos, están relacionados
escritas; 16% ingresaron mediante los buzones
jorar la transparencia de la información y publi-
con incidencias que demandaron un análisis técnico
colocados en la Institución; 6% vía electrónica y
cidad que redunde en beneficio de la Institución
y/o legal de las áreas que tienen bajo su responsabili-
el 2% restante de manera telefónica.
y principalmente de los usuarios.
dad, actividades como: corrección en las resoluciones
fortalecer los procesos institucionales y a me-
DÍAS PROMEDIO DE ATENCIÓN POR MES
de crédito, entrega de informes técnicos, revisión de
TIEMPO DE RESPUESTA - COMPARATIVO INGRESO DE INCIDENTES POR AÑO
condiciones previas al desembolso, ampliación de cupos de créditos a entidades financieras, liberación de
QUEJAS Y RECLAMOS RECIBIDOS POR CATEGORÍA
garantías, administración y manejo de los formularios virtuales de la página web, etc.
INGRESO DE TRÁMITES POR MEDIO DE REGISTRO
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El Servicio de Reclamos durante el período en
En el 2013, se concluyeron el proceso 66 trámites (2012
Para determinar el carácter de las resolucio-
análisis, recibió 91 solicitudes a través de los di-
y 2013) que equivalen al 79%; 14 solicitudes que repre-
nes, se tomó como base el total de los trá-
ferentes medios que para el efecto ha puesto la
sentan el 17% no fueron tramitados debido a que no
mites admitidos y concluidos (2 denuncias,
institución a disposición del usuario financiero;
eran del ámbito de la institución y no pudieron ser aten-
19 seguimientos, 40 quejas y reclamos), de
Con la atención oportuna a las incidencias presentadas
las cuales se clasificaron de la siguiente mane-
didos por omisión de datos esenciales, necesarios para
las cuales 29 casos (48%) dieron una res-
por los usuarios financieros, ofrecerles medios a través
ra: 4 inconformidades que equivalen al 4% in-
su tramitación y no subsanables; se suspendieron 3 que
puesta favorable para el usuario financiero;
de los cuales puedan presentar sus inconformidades, pro-
gresaron como denuncias, incluida la denuncia
corresponden al 4% debido a que la información reque-
mientras que los restantes 32 casos (52%)
porcionarles una respuesta motivada a sus inquietudes,
registrada como pendiente de 2012, 55 solicitu-
rida por el Servicio de Atención al Cliente para continuar
tuvieron una resolución desfavorable debido
la Corporación Financiera Nacional contribuyó a proteger
des que representan el 60% fueron admitidas a
con el trámite no fue proporcionada. En este período
a que en el análisis se determinó que las
sus derechos y a incrementar los niveles de satisfacción
trámites como quejas o reclamaciones, 19 que
no quedó ningún expediente pendiente de trámite. La
quejas no tenían suficientes fundamentos
del usuario.
corresponden al 21% ingresaron como segui-
denuncia de 2012 se concluyó en enero de 2013.
que permitan aceptar los motivos plantea-
mientos a través del archivo de la Institución, 5 sugerencias que equivalen al 6% y 8 solicitudes de información que representan el 9% del total.
ESTADO DE LOS TRÁMITES AÑO 2013
CARÁCTER DE LAS RESOLUCIONES ADOPTADAS AÑO 2013
RESULTADOS OBTENIDOS
dos por los usuarios (no cumple con índi-
Adicionalmente, a través de la actividad de mejoramiento
ces mínimos de riesgo, ratifica condiciones
e implementación de la información y publicidad que so-
previas al desembolso, incumplimiento de
cializa la CFN, bajo los lineamientos establecidos por la
obligaciones, actividades no financiables,
Superintendencia de Bancos y Seguros, el usuario cuenta
pólizas de seguro, proceso de reclutamien-
con diferentes escenarios para tomar decisiones financie-
to – Socio Empleo, bonos de chatarrización,
ras adecuadas, lo que redunda en beneficio de la Institu-
temas jurídicos, solicitudes realizadas por
ción y principalmente del cliente.
terceras personas, información de crédito inadecuada, entre otras.)
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Este informe se termin贸 de imprimir en marzo 2014