5_budget_IDEF_v1 by conseil général 37 conseil général 37

Conseil General d'Indre-et-Loire

IDEF Budget M22

RÉPUBLIQUE FRANÇAISE Conseil General d'Indre-et-Loire

IDEF Budget M22

M22

Budget Primitif

ANNEE 2011

2011

Conseil General d'Indre-et-Loire

IDEF Budget M22

2011

SOMMAIRE

Données générales Statistiques sociales Présentation Générale du Budget Balance générale Section d'exploitation Dépenses (groupe1,2 et 3) Section d'exploitation Recettes (groupe 1,2 et 3) Calcul des tarifs Répartition des charges par service Section investissement : tableau des emplois Section investissement : tableau des ressources Projets d'investissement Méthodes utilisées Tableau des amortissements Plan de Financement Emprunts autorisées et contractés Emprunts nouveaux soumis à autorisation Bilan Financier Surcoûts d'exploitation Etat du personnel

3 4 5 6-7 8 - 10 11 - 12 13 14 15 16 17 18 19 20 - 22 23 24 25 26 27 - 28

Conseil General d'Indre-et-Loire

IDEF Budget M22

2011

DONNEES GENERALES

ETABLISSEMENT :

Institut départemental de l'enfance et de la famille

ADRESSE :

10, rue du Colombeau 37390 LA MEMBROLLE SUR CHOISILLE

ORGANSIME GESTIONNAIRE :

Département d'Indre et Loire

TELEPHONE :

02 47 49 65 09

NOM DU DIRECTEUR ou de la personne habilitée à représenter l'établissement :

M. Dominique BLAVET

N° FINESS :

370 004 764

CATEGORIE :

Etablissements et services relevant de l'Aide sociale à l'enfance

COMPETENCE :

Président du Conseil Général

C. C. N. T. :

Fonction Publique Hospitalière - Titre IV

DATE D’ARRIVEE DES DOCUMENTS :

RETENU PAR L'AUTORITE DE TARIFICATION (O/N)

02 47 51 55 70

30/09/2004 180

CAPACITE AUTORISEE :

FAX:

Non concerné

TOTAL AGREGAT APPROUVE en N -1 (classe 6-77-78-79)

cf délibération du 18 décembre 2004

dblavet@cg37.fr

Conseil General d'Indre-et-Loire

IDEF Buget M22

2011

STATISTIQUES SOCIALES Lits ou places réels n-2

Lits ou places financés

Nombre de jours d'ouverture

Nombre de jours de présence des travailleurs en C.A.T

Nombre de journées théorique

(1)

(2)

(3)

(4)

5 = (2) * (3)

Activité par dérogation Nombre Nombre de Nombre de de journées journées personnes proposées allouées (6)

Activité théorique TOTAL

125

365

45 625

Internat Foyer de l'enfance

125 46

365 365

45 625 16 790

Maison d'enfants la Bergeonnerie

365

6 935

Pôle accueil familial

365

10 950

Service éducatif et social d'accompagnement mère-enfants

365

10 950

500

Externat Service de médiation des visites familiales

(8)

0 Nb d'actes théoriques

Service d'accueil de jour éducatif et familial

(7)

1 300

500

Nature

CA n-3

CA n-2

CA n-1

Moyenne

BP n-1

(9)

(10)

(11)

(12)

(13)

(14)

BP proposé n Taux Nombre d'occupation (15)

(16)

Activité prévisionnelle TOTAL en journées

41 755

37 881

38 055

40 500

38 400

84,16%

Internat

41 755

37 881

38 055

39 400

36 700

80,44%

Foyer de l'enfance Maison d'enfants la Bergeonnerie Placement familial social Service petite enfance Service éducatif et social d'accompagnement mère-enfants Externat Service de médiation des visites familiales

13024 7418 12673

13025 6778 10464

13 245 5 081 11 124

13 200 5 800 10 900

13 500 6 200 8 400

80,41% 89,40% 76,71%

8640

7614

8 605

9 500

8 600

78,54%

1 100

1 700

100,00%

1 100

1 300

100,00%

1 118

Service d'accueil de jour éducatif et familial

400

retenu par tarificateur Taux Nombre d'occupation (17)

(18)

Conseil General d'Indre-et-Loire

IDEF Budget M22

2011

PRESENTATION GENERALE DU BUDGET

TOTAL DU BUDGET DEPENSES TOTAL DE LA SECTION D'INVESTISSEMENT TOTAL DE LA SECTION DE FONCTIONNEMENT TOTAL DU BUDGET

RECETTES

270 000,00

6 800 000,00

7 070 000,00

Conseil General d'Indre-et-Loire

IDEF Budget M22

2011

BALANCE GENERALE

REEL N-2

BUDGET EXECUTOIRE N-1

BUDGET PREVISIONNEL 2011 PROPOSE

2009

2010

RECONDUCTIONS

MESURES NOUVELLES

TOTAL

(1)

(2)

(3)

(4)

(5) = (3) + (4)

REPORTS

BUDGET EXECUTOIRE

(6)

(7)

Immobilisations corporelles

47 202,45

55 932,00

55 000,00

Immobilisations en cours

240 907,92

70 000,00

215 000,00

DEPENSES REELLES DEPENSES D'ORDRE

286 665,29

125 932,00

270 000,00

125 932,00 €

270 000,00 €

001

Déficit de la section d'investissement reporté

TOTAL DEPENSES D'INVESTISSEMENT 011

DEPENSES AFFERENTES A L'EXPLOITATION COURANTE

012

DEPENSES AFFERENTES AU PERSONNEL

016

DEPENSES AFFERENTES A LA STRUCTURE

DEPENSES REELLES DEPENSES D'ORDRE 002

1 445,08

288 110,37 € 728 757,28

748 000,00

727 000,00

5 260 172,24

5 261 000,00

5 331 000,00

679 066,56

724 000,00

742 000,00

6 549 902,30

6 607 068,00

6 669 612,00

118 093,78

125 932,00

130 388,00

6 667 996,08 €

6 733 000,00 €

6 800 000,00 €

Déficit de la section d'exploitation reporté

TOTAL DEPENSES D'EXPLOITATION

Conseil General d'Indre-et-Loire

IDEF Budget M22

2011

BALANCE GENERALE BUDGET EXECUTOIRE N-1

BUDGET PREVISIONNEL 2011 PROPOSE

2009

2010

RECONDUCTIONS

MESURES NOUVELLES

TOTAL

(1)

(2)

(3)

(4)

(5) = (3) + (4)

REEL N-2

168 571,51

Dotations, fonds divers et réserves

Immobilisations corporelles

Immobilisations en cours

Amortissements immo corp. et incorp.

116 912,02

RECETTES REELLES RECETTES D'ORDRE

168 571,51

001

017

PRODUITS DE LA TARIFICATION

018

AUTRES PRODUITS RELATIFS A L'EXPLOITATION PRODUITS FINANCIERS ET PRODUITS NON ENCAISSABLES

RECETTES REELLES RECETTES D'ORDRE 002

BUDGET EXECUTOIRE

(6)

(7)

139 612,00

130 388,00

1 445,08 1 181,76 125 932,00

139 612,00

119 538,86

125 932,00

130 388,00

288 110,37 €

125 932,00 €

270 000,00 €

6 667 307,97

6 733 000,00

6 800 000,00

6 667 996,08

6 733 000,00

6 800 000,00

6 667 996,08 €

6 733 000,00 €

6 800 000,00 €

Excédent de la section d'investissement reporté

TOTAL RECETTES D'INVESTISSEMENT

019

REPORTS

688,11

Excédent de la section d'exploitation reporté

TOTAL RECETTES D'EXPLOITATION

Conseil General d'Indre-et-Loire

IDEF Budget M22

SECTION D'EXPLOITATION

REEL N-2

011

BUDGET EXECUTOIRE N-1

2011

DEPENSES

BUDGET PREVISIONNEL 2011 PROPOSE

2009

2010

RECONDUCTIONS

MESURES NOUVELLES

TOTAL

(1)

(2)

(3)

(4)

(5) = (3) + (4)

DEPENSES AUTORISEES

BUDGET EXECUTOIRE

(6)

(7)

GROUPE I : DEPENSES AFFERENTES A L'EXPLOITATION COURANTE

ACHATS (60, 709, 713 ) 60611 Eau et assainissement

15 008,00

18 000,00

16 000,00

60612

34 973,92

35 000,00

45 000,00

Energie et electricite

60613

Chauffage

68 953,66

45 000,00

60621

Combustibles et carburants

57 834,28

64 000,00

62 000,00

60622

Produits d'entretien

10 830,07

10 000,00

38 821,19

39 000,00

6 852,91

9 000,00

18 000,00

60623

Fournitures d'atelier

60624

Fournitures administratives

60625

Fournit. scolaires, éducatives & loisirs

15 884,34

18 000,00

606268

Autres fournitures hôtelières

16 423,05

17 000,00

60628

Autres fournitures non stockées

41 695,44

53 000,00

49 000,00

6063

Alimentation

118 556,80

130 000,00

6066

Fournitures médicales

4 729,42

5 000,00

SERVICES EXTERIEURS (611 ) 6111 Prestations à caractère médical

493,59

500,00

149 301,60

165 000,00

151 000,00

AUTRES SERVICES EXTERIEURS ( 624, 625, 626, 628 ) 6248 Transports divers

14 310,52

20 000,00

18 000,00

6251

Voyages et déplacements

52 580,31

57 000,00

6257

Réceptions

942,01

2 000,00

6261

Frais d'affranchissements

3 085,25

4 000,00

6262

Frais de télécommunication

17 585,92

20 000,00

26 000,00

6282

Prestations d'alimenation à l'extérieur

18 287,70

15 000,00

13 000,00

6283

Prestations de nettoyage à l'extérieur

500,00

6288-1

Autres

38 118,74

16 000,00

15 000,00

6288-2

Autres

3 488,56

5 000,00

728 757,28 €

748 000,00 €

727 000,00 €

6112

Prestations à caractère médico-social

TOTAL GROUPE I

0,00 €

727 000,00 €

0,00 €

727 000,00 €

Conseil General d'Indre-et-Loire

IDEF Budget M22

SECTION D'EXPLOITATION

REEL N-2

012

BUDGET EXECUTOIRE N-1

2011

DEPENSES

BUDGET PREVISIONNEL 2011 PROPOSE

2009

2010

RECONDUCTIONS

MESURES NOUVELLES

TOTAL

(1)

(2)

(3)

(4)

(5) = (3) + (4)

DEPENSES AUTORISEES

BUDGET EXECUTOIRE

(6)

(7)

GROUPE II : DEPENSES AFFERENTES AU PERS0NNEL

CHARGES PERSONNEL ( 621, 622, 631, 633, 64 ) 62113 Personnel médical et paramédical 6225

Indemn. au comptable et aux régisseurs

6226

Honoraires

6 285,00

8 000,00

249,61

250,00

12 492,20

13 000,00

8 000,00

6331

Versements de transport

40 803,00

32 000,00

50 000,00

6332

Allocation logement

15 456,00

16 000,00

6336

Cotis. au fonds pour l'emploi hospital.

26 254,00

27 000,00

30 000,00

6338

Autres impôts, taxes et versements ass.

41 205,51

41 000,00

42 000,00

64111

Remuneration principale

2 175 473,27

2 171 000,00

2 234 000,00

64112

Nbi/s.f.t. /indem. residence

38 339,95

38 000,00

39 000,00

64113

Prime de service

149 328,57

165 000,00

160 000,00

64118

Autres indemnités

274 065,64

250 000,00

287 000,00

64131

Remuneration pricipale

879 707,19

885 000,00

785 000,00

64138

Autres indemnités

62 001,69

70 000,00

85 000,00

64511

Cotisations à l'u.r.s.s.a.f.

647 835,00

650 000,00

668 750,00

64513

Cotisations aux caisses de retraite

64515

Cotisations à la c.n.r.a.c.l.

32 429,00

37 000,00

47 000,00

643 832,18

623 000,00

630 000,00

64518

Cotisations aux autres organis. sociaux

44 338,04

47 000,00

48 000,00

6473

Allocations de chômage

68 148,54

70 000,00

6475

Médecine du travail

6488

Autres charges diverses de personnel TOTAL GROUPE II

016

3 336,54

17 750,00

18 000,00

98 591,31

100 000,00

5 260 172,24 €

5 261 000,00 €

5 331 000,00 €

0,00 €

5 331 000,00 €

0,00 €

5 331 000,00 €

GROUPE III : DEPENSES AFFERENTES A LA STRUCTURE

SERVICES EXTERIEURS - AUTRES IMPÔTS, TAXES ET VERSEMENTS (61 sauf 611, 623, 627, 635, 637 ) 6132 Locations immobilières 334 218,78 354 000,00 337 000,00 6135

Locations mobilières

614

Charges locatives et de copropriété

337 000,00

596,66

2 000,00

3 159,60

6 000,00

6152

Entret. et répar. sur biens immobiliers

68 921,98

64 000,00

66 000,00

61558

Entret répa. des autres matériels outil

38 418,98

41 000,00

52 000,00

61568

Maintenance - autres

27 041,42

35 000,00

46 000,00

6182

Documentation générale et technique

4 869,69

4 000,00

5 000,00

Conseil General d'Indre-et-Loire

IDEF Budget M22

SECTION D'EXPLOITATION

REEL N-2

6185

Frais de colloques et séminaires

6188

Autres frais divers

623

Publicité, publications, rel. publiques

BUDGET EXECUTOIRE N-1

2011

DEPENSES

BUDGET PREVISIONNEL 2011 PROPOSE

2009

2010

RECONDUCTIONS

MESURES NOUVELLES

TOTAL

(1)

(2)

(3)

(4)

(5) = (3) + (4)

DEPENSES AUTORISEES

BUDGET EXECUTOIRE

(6)

(7)

49 696,21

48 000,00

52 000,00

1 197,00

1 468,00

2 000,00

2 000,00 2 000,00

52 000,00

63512

Taxes foncières

696,00

1 700,00

2 000,00

6353

Impôts indirects

165,00

800,00

900,00

6354

Droits d'enregistrement et de timbre

118,00

100,00

637

Autres impôts, taxes & vers. ass(autres)

3 435,00

4 000,00

AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE ( 65 ) 654 Pertes sur créances irrécouvrables

1 000,00

6581

1 000,00

Frais de culte et d'inhumation

6582

Pécule

10 426,00

12 000,00

6587

Particip. aux frais de scolarité(ensp)

8 909,36

10 000,00

10 612,00

6588

Autres

8 217,79

10 000,00

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS, AUX DEPRECIATIONS, AUX PROVISIONS ET ENGAGEMENTS (68 ) 68112 Dot. aux amortis. immo. corporelles 116 912,02 125 932,00 130 388,00

130 388,00

CHARGES FINANCIERES (66 )

CHARGES EXCEPTIONNELLES (67 ) 6711

Intérêts moratoires et pénal. de marchés

678

Autres charges exceptionnelles

TOTAL GROUPE III

TOTAL GENERAL (GROUPE I + GROUPE II + GROUPE III)

885,31 1 181,76

679 066,56 €

724 000,00 €

742 000,00 €

0,00 €

742 000,00 €

0,00 €

742 000,00 €

6 667 996,08 €

6 733 000,00 €

6 800 000,00 €

0,00 €

6 800 000,00 €

0,00 €

6 800 000,00 €

0,00 €

6 800 000,00 €

Report à nouveau en Report à nouveau en 2009 2010 002

Report à nouveau en 2011

Déficit de la section d'exploitation reporté

DEPENSES D'EXPLOITATION

6 667 996,08 €

6 733 000,00 €

6 800 000,00 €

0,00 €

6 800 000,00 €

Conseil General d'Indre-et-Loire

IDEF Budget M22

SECTION D'EXPLOITATION

017

2011

RECETTES

REEL N-2

BUDGET EXECUTOIRE N-1

2009

2010

RECONDUCTIONS

MESURES NOUVELLES

TOTAL

(1)

(2)

(3)

(4)

(5) = (3) + (4)

BUDGET PREVISIONNEL 2011 PROPOSE

DEPENSES AUTORISEES

BUDGET EXECUTOIRE

(6)

(7)

GROUPE I : PRODUITS DE LA TARIFICATION

PRODUITS TARIFICATION (73 )

TOTAL GROUPE I 018

0,00 €

GROUPE II : AUTRES PRODUITS RELATIFS A L'EXPLOITATION

PRODUITS D'EXPLOITATION (70, 71, 72, 74 et 75 ) 6419 Rembts sur rémun. du personnel non méd. 7081

Produits des serv. exploités pour perso.

747

Subventions et participations - départ.

7481

Fonds pour l'emploi hospitalier

7548

Autres remboursements de frais

7588

Autres prod divers de gestion courante

TOTAL GROUPE II

019

0,00 €

1 000,00

50,00

1 000,00

6 422 525,82

6 503 000,00

6 600 000,00

1 000,00

6 221,91

10 000,00

47 512,95

48 000,00

40 000,00

190 997,29

170 000,00

148 000,00

6 667 307,97 €

6 733 000,00 €

6 800 000,00 €

GROUPE III : PRODUITS FINANCIERS ET PRODUITS NON ENCAISSABLES

PRODUITS FINANCIERS (76 )

PRODUITS EXCEPTIONNELS (77 ) 7718

Autres produits exceptionnels s/opératio

60,44

773

Mandats annulés (exercices antérieurs)

102,57

778

Autres produits exceptionnels

525,10

AUTRES PRODUITS (78, 79 )

0,00 €

6 800 000,00 €

0,00 €

6 800 000,00 €

Conseil General d'Indre-et-Loire

IDEF Budget M22

SECTION D'EXPLOITATION

2011

RECETTES

REEL N-2

BUDGET EXECUTOIRE N-1

2009

2010

RECONDUCTIONS

MESURES NOUVELLES

TOTAL

(1)

(2)

(3)

(4)

(5) = (3) + (4)

BUDGET PREVISIONNEL 2011 PROPOSE

DEPENSES AUTORISEES

BUDGET EXECUTOIRE

(6)

(7)

0,00 € TOTAL GROUPE III

TOTAL GENERAL (GROUPE I + GROUPE II + GROUPE III)

688,11 €

0,00 €

6 667 996,08 €

6 733 000,00 €

6 800 000,00 €

0,00 €

6 800 000,00 €

0,00 €

6 800 000,00 €

0,00 €

6 800 000,00 €

Report à nouveau en Report à nouveau en 2009 2010 002

Report à nouveau en 2011

Excédent de la section d'exploitation reporté

RECETTES D'EXPLOITATION

6 667 996,08 €

6 733 000,00 €

6 800 000,00 €

0,00 €

6 800 000,00 €

Conseil General d'Indre-et-Loire

IDEF Budget M22

2011

Calcul des tarifs Proposition de l'établissement A B C

TOTAL CHARGES GROUPES I + II + III PRODUITS EN ATTENUATION (TOTAL GROUPES II + III)

(+/-) Reprises de résultat Total à prendre en compte = A + B + ou - C

Dotation globale de financement

Nombre de journées (1)

365 365

Internat Prix de journée moyen de l'année Internat: Foyer de l'enfance Maison d'enfants de la Bergeonnerie Pôle d'Accueil familial Service éducatif et social d'accompagnement mère-enfants Externat : Service de Médiation des Visites familiales Service d'Accueil de jour éducatif et familial

213,30 € 181,05 € 187,70 € 101,45 € 87,30 € 89,65 €

Nombre de forfaits ou de séances Prix moyen sur l'année du forfait ou de la séance

Retenu par l'autorité de tarification

Conseil General d'Indre-et-Loire

IDEF Budget M22

2011

REPARTITION DES CHARGES PAR SERVICE

Pôle de soutien et d'accompagnement à la parentalité

Accueil résidentiel

Maison d'enfants la Bergeonnerie

812 590

Pôle d'accueil familial

Service de Médiation des Visites Familiales

Total

SESAME

Service d'accueil de jour éducatif et familial

596 400

35 860

114 500

6 800 000

NOMENCLATURE DES DIFFERENTS SERVICES

Logistique

Foyer de l'enfance

REPARTITION DES DEPENSES DE FONCTIONNEMENT PAR SERVICE

2 144 400

1 985 950

BASE DE CALCUL DE LA CLEF DE REPARTITION

POURCENTAGE QUE REPRESENTE CHAQUE SERVICE OPERATIONNEL

44,08%

18,04%

24,64%

13,24%

100%

INCIDENCE FINANCIERE CORRESPONDANTE

945 270

386 776

528 480

283 874

2 144 400

COUT BRUT DE CHAQUE SERVICE OPERATIONNEL (A + D)

2 931 220

1 199 366

1 638 780

880 274

114 500

6 764 140

INCIDENCE FINANCIERE RECETTES EN ATTENUATION

52 000

77 000

62 000

8 000

1 000

200 000

COUT NET DE CHAQUE SERVICE OPERATIONNEL

2 879 220

1 122 366

1 576 780

872 274

35 860

113 500

6 600 000

13 500

6 200

8 400

8 600

400

1 300

213,28 €

181,03 €

187,71 €

101,43 €

89,65 €

87,31 €

213,30 €

181,05 €

187,70 €

101,45 €

89,65 €

87,30 €

1 110 300

4 505 240

NOMBRE DE JOURNEES PREVISIONNELLES

PRIX DE JOURNEE PREVISIONNEL EN EUROS

ARRONDI A

Conseil General d'Indre-et-Loire

IDEF Budget M22

SECTION D'INVESTISSEMENT

Immob.incorporelles (hors opérations)

21 2154 2181 2182 2183 2184 23 2313 2318

Immob.corporelles (hors opérations) Matériel et outillage Instal. géné., agenc. et amén. divers Matériel de transport Matériel de bureau et informatique Mobilier Immob.en cours (hors opérations) Constructions sur sol propre Autres immobilisations corporelles Opérations d'équipement (Total)

DEPENSES D'EQUIPEMENT 10

Reversement et reprises de dotations

Reversement et reprises de subvention

Emprunts et dettes assimilées

Compte de liaison

Participations et créances

Autres immobilisations financières

DEPENSES

BUDGET EXECUTOIRE N-1

BUDGET PREVISIONNEL 2011 PROPOSE

2009

2010

RECONDUCTIONS

MESURES NOUVELLES

TOTAL

(1)

(2)

(3)

(4)

(5) = (3) + (4)

REEL N-2

47 10 1 14 8 12 240 227 13

202,45 040,26 445,69 645,00 626,80 444,70 907,92 609,21 298,71

55 932,00 10 932,00

288 110,37

125 932,00

30 5 10 70 10 60

000,00 000,00 000,00 000,00 000,00 000,00

55 000,00 10 000,00 30 5 10 215 215

2011

REPORTS

BUDGET EXECUTOIRE

(6)

(7)

55 000,00 10 000,00 30 5 10 215 215

000,00 000,00 000,00 000,00 000,00

270 000,00

55 000,00 10 000,00

000,00 000,00 000,00 000,00 000,00

30 5 10 215 215

270 000,00

000,00 000,00 000,00 000,00 000,00

270 000,00

14 Provisions réglementées (reprises) 15 Provisions pour risques et charges (repr.) 22 Immobilisations reçues en affectation .9 Reprises/provisions pour dépréciation 481 Charges à répartir sur plusieurs ex. 020 Dépenses imprévues DEPENSES FINANCIERES 45 Opérations pour le compte de tiers

TOTAL DES DEPENSES

288 110,37 €

125 932,00 €

270 000,00 €

Report à nouveau en Report à nouveau en 2009 2010 001

0,00 €

270 000,00 €

0,00 €

270 000,00 €

Report à nouveau en 2011

Déficit de la section d'investissement reporté

DEPENSES D'INVESTISSEMENT

270 000,00 €

0,00 €

288 110,37 €

125 932,00 €

270 000,00 €

0,00 €

270 000,00 €

Conseil General d'Indre-et-Loire

IDEF Budget M22

SECTION D'INVESTISSEMENT

REEL N-2

2009

Subventions d'investissement

Emprunts et dettes assimilées

2011

RECETTES

BUDGET EXECUTOIRE N-1

BUDGET PREVISIONNEL 2011 PROPOSE

2010

MESURES NOUVELLES

RECONDUCTIONS

REPORTS TOTAL

BUDGET EXECUTOIRE

RECETTES D'EQUIPEMENT 10 10222 1023 18

Dotations, fonds divers & réserves Complément de dotation - état - fctva Compl. dotat. dpt - org. autres que etat Compte de laison

Autres immobilisations financières

28 Amortissement des immobilisations 2812 Agencements et aménagements de terrains 28131 Bâtiments 28135 Instal. géné., agenc. et amén. construc. 28154 Matériel et outillage 28181 Instal. géné., agenc. et aménag. divers 28182 Matériel de transport 28183 Matériel de bureau et informatique 28184 Mobilier 28188 Autres immobilisations corporelles 14 Provisions réglementées (reprises) 15 Provisions pour risques et charges 20 Cessions d'immob. incorporelles 21 Cessions d'immobilisations corporelles 22 Immobilisations reçues en affectation 23 Cessions d'immobilisations en cours 26 Cessions de participation .9 Provisions pour dépréciation 481 Amortissement des charges à répartir RECETTES FINANCIERES 45 Opérations pour le compte de tiers

TOTAL DES RECETTES

168 571,51 29 410,44 139 161,07

116 912,02 7 737,00 2 940,00 9 219,00 13 423,46 19 785,00 28 865,40 8 261,37 21 806,79 4 874,00

139 612,00 39 612,00 100 000,00

125 932,00 7 737,00 19 810,00 9 219,00 8 595,00 19 929,00 27 841,00 9 260,00 18 667,00 4 874,00

130 388,00 7 737,00 19 880,00 14 672,00 7 376,00 21 044,00 28 720,00 8 196,00 17 889,00 4 874,00

125 932,00

270 000,00

1 445,08 1 181,76

288 110,37

288 110,37 €

125 932,00 €

270 000,00 €

Report à nouveau en Report à nouveau en 2009 2010 001

0,00 €

270 000,00 €

0,00 €

270 000,00 €

Report à nouveau en 2011

Excédent de la section d'investissement reporté

RECETTES D'INVESTISSEMENT

270 000,00 €

0,00 € 288 110,37 €

125 932,00 €

270 000,00 €

0,00 €

270 000,00 €

Conseil Général d'Indre-et-Loire

2011

IDEF Budget M22

PROJETS D'INVESTISSEMENT Ordre de priorité 1 1 1

Nature de l'opération prévue renouvellement des équipements hôteliers en fonction de leur usure normale ou accidentelle renouvellement - acquisition de véhicules acquisition de matériel de bureau et informatique

renouvellement de mobilier en fonction de son usure normale

Gros travaux

TOTAL

Coût (par tranche si nécessaire)

Date Durée de réalisation et mode Autofinancement (1) probable d'amort.

Financement prévu Subventions Emprunts (3) Total ou apport (2) Montant Taux Durée (de 1 à 3 )

10 000,00

mars à septembre

10 ans

10 000,00

30 000,00

septembre

7 ans

30 000,00

5 000,00

septembre

5 ans

5 000,00

10 000,00

mars à septembre

10 ans

10 000,00

215 000,00

janvier à octobre

10 ans

115 000,00

100 000,00

170 000,00

100 000,00

270 000,00

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IDEF Budget M22

2011

METHODES UTILISEES PROCEDURE

CHOIX DU CONSEIL GENERAL

DELIBERATION

AMORTISSEMENT C.P.

Biens de faible valeur

Biens de faible valeur : valeur unitaire inférieure à 700€ T.T.C.

N°17 du 30/08/2002

amortis sur un seul exercice.

Immobilisations incorporelles :

Immobilisations corporelles :

Catégorie de biens amortis :

Durée :

Frais d'étude, recherche et développement non suivi de réalisation

5 ans

Concessions et droits similaires, licences, marques et procédés (logiciels)

5 ans

Agencements et aménagements de terrains, plantations à demeure

20 ans

Constructions de bâtiments sur sol propre

30 ans

Installations générales, agencements et aménagements de constructions

10 ans

Constructions sur sol d'autrui, bâtiments publics selon durée du bail Constructions sur sol d'autrui, installations générales, agencements et aménagements selon durée du bail

PROVISIONS

Installations complexes spécialisées

10 ans

Installations à caractère spécifique

10 ans

Matériel et outillage technique

10 ans

Installations générales, agencements et aménagements divers

10 ans

Matériel de transport

7 ans

Matériel de bureau et matériel informatique

5 ans

Mobilier

10 ans

Autres immobilisations corporelles

10 ans

Constitution : Reprise :

AUTRES PROCEDURES

C.P. N°10 du 19/12/2003

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IDEF Budget M22

2011

TABLEAU DES AMORTISSEMENTS Amortissements cumulés au 31 décembre 2010

Dotations de l'exercice

Diminutions résultant des sorties de l'exercice

Amortissements cumulés au 31 décembre 2011

Amortissements des immobilisations incorporelles 2801 Frais d'établissement 2803 Frais de recherche et de développement 2805 Concessions et droits similaires, brevets, licences, marques et procédés, droit et valeurs similaires 2806 Droit au bail 2808 Autres immobilisations incorporelles Amortissements des immobilisations incorporelles 2811 Terrains 2812 Agencements et aménagements des terrains plantations à demeure 2813 Constructions sur sol propre 2814 Consructions sur sol d'autrui 2815 Installations, matériel et outillage techniques 2818 Autres immobilisations corporelles dont : Matériel de transport Matériel de bureau

TOTAL GENERAL

30 948,00

7 737,00

0,00

38 685,00

450 616,90

34 552,00

0,00

485 168,90

80 799,20

7 376,00

0,00

88 175,20

630 906,31 242 850,83 67 268,70

80 723,00 28 720,00 8 196,00

0,00 0,00 0,00

711 629,31 271 570,83 75 464,70

1 193 270,41

130 388,00

0,00

1 323 658,41

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2011

MODELE DE PLAN DE FINANCEMENT N+1

N+2

VARIATION DU FOND DE ROULEMENT D'INVESTISSEMENT (FRI) RESSOURCES

Augmentation des fonds propres (associatifs ou apports) Réserves des plus-values nettes (établissements publics) Subventions d'équipement Excédents affectés à l'investissement Plus-values de cessions d'actifs / Dons et legs en capital EMPRUNTS prévus au plan

Amortissements des actifs acquis avant le 1/1/N+1 AMORTISSEMENTS DES ACQUISITIONS du paln - Constructions (bâtiments) - Agencements installations - Matériel - outillage, équipements mobiliers Cautions reçues Provisions pour dépréciation des immobilisations Amortissements des charges à répartir sur plusieurs exercices Comptes de liaison investissement Total des ressources = A EMPLOIS

Subventions d'équipement inscrites au compte de résultat Reprises sur provisions pour dépréciation des immobilisations Remboursement des emprunts antérieurs REMBOURSEMENT DES EMPRUNTS prévus au plan INVESTISSEMENTS prévus au plan

- Constructions (bâtiments) - Agencements installations - Matériel - outillage, équipements mobiliers - Autres immobilisations Immobilisations financières - prêts, cautionnements… Charges à répartir sur plusieurs exercices Comptes de liaison investissement Total emplois = B VARIATION NETTE DU FRI (A - B) = C

FRI INITIAL = D FRI CUMULE = D + C = E

N+3

N+4

N+5

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VARIATION DU FOND DE ROULEMENT D'EXPLOITATION (FRE) RESSOURCE

Affectation du résultat (ou dotation) à la réserve de trésorerie Affectation du résultat à la réserve de compensation Affectation du résultat au financement de mesures d'exploitation Dotations aux provisions pour risques et charges Reprises des déficits d'exploitation Comptes de liaison trésorerie Total des ressources d'exploitation = F EMPLOIS

Reprise sur les réserves de trésorerie Reprise sur la réserve de compensation Reprise sur financement des mesures d'exploitation Reprise sur provisions pour risques et charges Reprise des excédents d'exploitation Comptes de liaison trésorerie Total des emplois d'exploitation = G VARIATION NETTE DU FRE (F - G) = H

FRE INITIAL = I FRE CUMULE = I + H = J FONDS DE ROULEMENT NET GLOBAL CUMULE (E + J)

2011

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IDEF Budget M22

2011

PLAN DE FINANCEMENT N+1

N+2

VARIATION DU BESOIN EN FONDS DE ROULEMENT (BFR) AUGMENTATIONS

Stocks : rotation plus lente Stocks : effet volume et/ou prix Créances : allongement des détails de paiement Créances : effet volume et/ou prix Dettes : accèlération des délais de règlement Reprise sur provisions pour dépréciation des stocks et créances Comptes de liaison exploitation Total des augmentations du BFR = K DIMINUTIONS

Réduction des stocks Créances : accélération des délais de paiement Dettes : allongement des délais de règlements Dettes : effet volume et/ou prix Dotations aux provisions pour dépréciation des stocks et créances Comptes de liaison exploitation Total des diminutions du BFR = L VARIATION NETTE DU BFR (K - L) = M

BFR INITIAL = N BFR CUMULE = N + M = O VARAITION NETTE DE LA TRESORERIE = C + H - M = P

TRESORERIE INITIALE TRESORERIE NETTE EN FIN DE PERIODE

(estimations des montants à ajouter en fin d'année) Dettes fournisseurs d'immobilisations Autres postes (fonds des majeurs protégès, …) Liquidités minimales souhaitées (exemple : 30 jours d'exploitation)

LIQUIDITES EN FIN DE PERIODE 22

N+3

N+4

N+5

Conseil Général d'Indre-et-Loire

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2011

EMPRUNTS AUTORISES ET CONTRACTES Organisme prêteur

Date de souscription

Durée (année)

Taux Capital emprunté %

Dette en fin d'exercice précédent

Capital

TOTAL 23

Intérêt

Remboursement du capital de l'année N

Monatnt des intérêts de l'année N

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2011

EMPRUNTS NOUVEAUX SOUMIS A AUTORISATION Organisme prêteur

Date de souscription

Durée (année)

Taux Capital emprunté %

Dette en fin d'exercice précédent

Capital

TOTAL 24

Intérêt

Remboursement du capital de l'année N

Monatnt des intérêts de l'année N

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2011

BILAN FINANCIER BIENS

N-2

N-1

FINANCEMENTS

Biens stables

Financements stables

Immobilisations incorporelles nettes

Approts ou fonds associatifs

Immobilisations corporelles brutes

Réserves des plus values nettes

- Terrains

Excédents affectés à l'investissement

- Constructions - Installations, matériels et outillages techniques

Subventions d'investissements Différences sur réalisations d'immobilisations

- Autres immobilisations corporelles

Emprunts - dettes financières

Immobilisations en cours Immobilisations fiancières

N-2

Amortissements des immobilisations - Constructions - Installations, matériels et outillages techniques

Charges à répartir

- Autres immobilisations corporelles

Autres

Comptes de liaison investissement TOTAL II

FONDS DE ROULEMENT D'INVESTISSEMENT NEGATIF (I-II) Actifs stables d'explotation

Comptes de liaison investissement TOTAL I

FONDS DE ROULEMENT D'INVESTISSEMENT POSITIF (I-II) Financements stables d'exploitation Réserves de trésorerie

Report à nouveau déficitaire

Réserve de compensation Résultat excédentaire

Résultat déficitaire

Report à nouveau excédentaire affecté à : - réduction des charges d'exploitation

Autres

- financement de mesures d'exploitation Provisions pour risques et charges

Comptes de liaison trésorerie (stable)

Autres Comptes de liaison trésorerie (stable)

TOTAL IV

FONDS DE ROULEMENT D'EXPLOITATION NEGATIF ( III - IV) FONDS DE ROULEMENT NET GLOBAL NEGATIF Valeurs d'exploitation

FONDS DE ROULEMENT D'EXPLOITATION POSITIF (III-IV) FONDS DE ROULEMENT NET GLOBAL POSITIF Dettes d'exploitation

Stocks

Avances reçues

Avances et acomptes versés

Fournisseurs d'exploitation

Organismes payeurs, usagers

Dettes sociales Dettes fiscales

Créances diverses d'exploitation

Dettes diverses d'exploitation

Créances irrécouvrables en non-valeur

Provisions pour dépréciation

Charges constatées d'avance

Produits constatés d'avance Ressources à reverser à l'aide sociale

Autres

Fonds déposés par les résidents Autres

Comptes de liaison exploitation

TOTAL VI

TOATL V

BESOINS EN FONDS DE ROULEMENT (VIV) Liquidités

EXCEDENT DE FINANCEMENT D'EXPLOITATION (VI-V) Financements à court terme

Valeurs immobilières de placement

Fournisseurs d'immobilisations

Disponibilités

Fonds des majeurs protégés

Autres

Concours bancaires courants Ligne de trésorerie Intérêts courus non échus Autres

Comptes de liaison trésorerie

TOTAL VIII

TOTAL VII

TRESORERIE POSITIVE (VIII-VII)

TRESORERIE NEGATIVE (VIII-VII)

TOTAL DES BIENS (II+IV+VI+VIII)

TOTAL DES FINANCEMENTS (I+III+V+VII)

N-1

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2011

SURCOUTS D'EXPLOITATION N+1 Surcoûts ou économies sur les amortissements et les frais financiers du GROUPE III amortissements de l'exercice précédent la première année du plan Amortissement sur acquisitions antérieures à la 1ère année du plan Amortissements des nouveaux investissements Amortissements des charges à répartir Surcoûts liés aux amortissements = A - (a) Frais financiers de l'exercice précédent la première année du plan Frais financiers sur emprunts antérieurs à la 1ère année du plan Frais financiers sur emprunts nouveaux

a A

b B

Surcoûts liés aux frais financiers = B - (b) Surcoûts ou économies sur le GROUPE I Charges afférentes à l'exploitation courante

Surcoûts ou économies sur le GROUPE II Charges afférentes au personnel

Surcoûts ou économies sur le GROUPE III Autres charges afférentes à la structure (hors amortissements et frais financiers détaillés ci-dessus)

TOTAL DES SURCOUTS ET/OU ECONOMIES Calculés pour chaque année par rapport à l'année précédant la première année du plan )

N+2

N+3

N+4

N+5

Conseil General d'Indre-et-Loire

IDEF Budget M22

2011

TABLEAU DE REPARTITION DES CHARGES

Logistique Numéro du compte 60611 60612 60613 60621 60622 60623 60624 60625 606268 60628 6063 6066 6111 6112 6132 6135 614 6152 61558 61568 6182 6185 6188 62113 6225 6226 623 6248 6251 6257 6261 6262 6282 6283 6288-1 6288-2 6331 6332 6336 6338 63512 6353 6354 637 64111 64112 64113 64118 64131 64138

libellé

Eau et assainissement Energie et electricite Chauffage Combustibles et carburants Produits d'entretien Fournitures d'atelier Fournitures administratives Fournit. scolaires, éducatives & loisirs Autres fournitures hôtelières Autres fournitures non stockées Alimentation Fournitures médicales Prestations à caractère médical Prestations à caractère médico-social Locations immobilières Locations mobilières Charges locatives et de copropriété Entret. et répar. sur biens immobiliers Entret répa. des autres matériels outil Maintenance - autres Documentation générale et technique Frais de colloques et séminaires Autres frais Personnel médical et paramédical Indemn. au comptable et aux régisseurs Honoraires Publicité, publications, rel. publiques Transports divers Voyages et déplacements Réceptions Frais d'affranchissements Frais de télécommunication Prestations d'alimentation à l'extérieur Prestations de nettoyage à l'extérieur Autres Autres Versements de transport Allocation logement Cotis. au fonds pour l'emploi hospital. Autres impôts, taxes et versements ass. Taxes foncières Impôts indirects Droits d'enregistrement et de timbre Autres impôts, taxes & vers. ass(autres) Remuneration principale Nbi/s.f.t. /indem. residence Prime de service Autres indemnités Remuneration pricipale Autres indemnités

Montant total du compte 16 000,00 35 000,00 45 000,00 62 000,00 10 000,00 39 000,00 9 000,00 18 000,00 17 000,00 49 000,00 130 000,00 5 000,00 500,00 151 000,00 337 000,00 2 000,00 6 000,00 66 000,00 52 000,00 46 000,00 5 000,00 52 000,00 2 000,00 8 000,00 250,00 13 000,00 2 000,00 18 000,00 57 000,00 2 000,00 4 000,00 26 000,00 13 000,00 500,00 15 000,00 5 000,00 50 000,00 16 000,00 30 000,00 42 000,00 2 000,00 900,00 100,00 4 000,00 2 234 000,00 39 000,00 160 000,00 287 000,00 785 000,00 85 000,00

Clef de répartition Pourcentage (nature) 100,00% 100,00% 100,00% 29,03% 100,00% 100,00% 100,00% 0,00% 5,88% 20,41% 4,62% 0,00% 100,00% 0,00% 97,33% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 0,00% 100,00% 15,38% 100,00% 0,00% 14,04% 100,00% 100,00% 65,38% 0,00% 100,00% 100,00% 0,00% 44,00% 25,00% 26,67% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 16,38% 17,95% 100,00% 24,39% 12,23% 22,94%

Foyer de l'enfance

Montant

16 000,00 35 000,00 45 000,00 18 000,00 10 000,00 39 000,00 9 000,00 1 000,00 10 000,00 6 000,00 500,00 328 000,00 2 000,00 6 000,00 66 000,00 52 000,00 46 000,00 5 000,00 52 000,00 2 000,00 250,00 2 000,00 2 000,00 8 000,00 2 000,00 4 000,00 17 000,00 500,00 15 000,00 22 000,00 4 000,00 8 000,00 42 000,00 2 000,00 900,00 100,00 4 000,00 366 000,00 7 000,00 160 000,00 70 000,00 96 000,00 19 500,00

Pourcentage

0,00% 0,00% 0,00% 19,35% 0,00% 0,00% 0,00% 68,89% 44,71% 34,69% 60,00% 50,00% 0,00% 21,19% 1,78% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 15,38% 0,00% 77,78% 21,05% 0,00% 0,00% 19,23% 50,00% 0,00% 0,00% 20,00% 24,00% 44,69% 36,67% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 41,63% 36,92% 0,00% 33,24% 17,83% 45,29%

Montant

12 000,00

12 400,00 7 600,00 17 000,00 78 000,00 2 500,00 32 000,00 6 000,00

2 000,00 14 000,00 12 000,00

5 000,00 6 500,00

1 000,00 12 000,00 7 150,00 11 000,00

930 000,00 14 400,00 95 400,00 140 000,00 38 500,00

M.E.Bergeonnerie Pourcentage

0,00% 0,00% 0,00% 45,16% 0,00% 0,00% 0,00% 22,22% 21,18% 16,33% 27,69% 20,00% 0,00% 7,95% 0,89% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 50,00% 0,00% 0,00% 0,00% 16,67% 5,26% 0,00% 0,00% 7,69% 30,77% 0,00% 0,00% 20,00% 15,68% 6,25% 18,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 16,11% 20,51% 0,00% 20,56% 4,84% 22,35%

Montant

28 000,00

4 000,00 3 600,00 8 000,00 36 000,00 1 000,00 12 000,00 3 000,00

4 000,00

3 000,00 3 000,00

2 000,00 4 000,00

1 000,00 7 840,00 1 000,00 5 400,00

360 000,00 8 000,00 59 000,00 38 000,00 19 000,00

Placement Familial Pourcentage

0,00% 0,00% 0,00% 3,23% 0,00% 0,00% 0,00% 5,56% 22,35% 26,53% 0,00% 24,00% 0,00% 70,86% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 25,00% 0,00% 61,54% 0,00% 2,78% 57,89% 0,00% 0,00% 3,85% 15,38% 0,00% 0,00% 40,00% 6,00% 17,50% 6,67% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 10,03% 3,59% 0,00% 10,80% 49,04% 2,94%

Montant

2 000,00

1 000,00 3 800,00 13 000,00 1 200,00 107 000,00

2 000,00 8 000,00 500,00 33 000,00

1 000,00 2 000,00

2 000,00 3 000,00 2 800,00 2 000,00

224 000,00 1 400,00 31 000,00 385 000,00 2 500,00

Service de Médiation des relations familiales

SESAME Pourcentage

0,00% 0,00% 0,00% 3,23% 0,00% 0,00% 0,00% 3,33% 5,88% 2,04% 0,00% 6,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 25,00% 0,00% 7,69% 0,00% 2,78% 1,75% 0,00% 0,00% 3,85% 3,85% 0,00% 0,00% 20,00% 8,00% 3,13% 10,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 12,94% 10,26% 0,00% 9,06% 0,00% 2,94%

Montant

Pourcentage

2 000,00

0,00%

600,00 1 000,00 1 000,00 10 000,00 300,00

0,00% 0,00%

Montant

0,00%

2 000,00 1 000,00 500,00 1 000,00

1 000,00 500,00

1 000,00 4 000,00 500,00 3 000,00

289 000,00 4 000,00 26 000,00 94 000,00 2 500,00

2,32% 3,44% 2,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 2,91% 10,77% 0,00% 1,95% 4,08% 3,53%

1 160,00 550,00 600,00

65 000,00 4200 0,00 5 600,00 32 000,00 3 000,00

Conseil General d'Indre-et-Loire

IDEF Budget M22

Logistique Numéro du compte 64511 64513 64515 64518 6473 6475 6488 654 6581 6582 6587 6588 6711 678 68112 Total des charges

libellé Cotisations à l'u.r.s.s.a.f. Cotisations aux caisses de retraite Cotisations à la c.n.r.a.c.l. Cotisations aux autres organis. sociaux Allocations de chômage Médecine du travail Autres charges diverses de personnel Pertes sur créances irrécouvrables Frais de culte et d'inhumation Pécule Particip. aux frais de scolarité(ensp) Autres Intérêts moratoires Autres charges exceptionnelles Dot. aux amortis. immo. corporelles

Montant total du compte 668 750,00 47 000,00 630 000,00 48 000,00 70 000,00 18 000,00 100 000,00 1 000,00 1 000,00 12 000,00 10 612,00 10 000,00

130 388,00 6 800 000,00

Clef de répartition Pourcentage (nature) 14,02% 12,77% 15,24% 14,38% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 0,00% 100,00% 100,00% 0,00% 0,00% 100,00% 31,54%

Foyer de l'enfance

Montant 93 750,00 6 000,00 96 000,00 6 900,00 70 000,00 18 000,00 100 000,00 1 000,00 1 000,00 10 612,00 10 000,00

130 388,00 2 144 400,00

Pourcentage 34,69% 32,98% 40,63% 39,58% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 58,33% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 29,21%

Montant 232 000,00 15 500,00 256 000,00 19 000,00

7 000,00

1 985 950,00

2011

M.E.Bergeonnerie Pourcentage 12,41% 8,51% 16,27% 19,27% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 25,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 11,95%

Montant 83 000,00 4 000,00 102 500,00 9 250,00

3 000,00

812 590,00

Placement Familial Pourcentage 26,92% 34,04% 12,38% 12,71% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 16,67% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 16,33%

Montant 180 000,00 16 000,00 78 000,00 6 100,00

2 000,00

1 110 300,00

Service de Médiation des relations familiales

SESAME Pourcentage 8,97% 8,51% 13,02% 11,46% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 8,77%

Montant 60 000,00 4 000,00 82 000,00 5 500,00

596 400,00

Pourcentage 2,99% 3,19% 2,46% 2,60% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 2,21%

Montant 20 000,00 1 500,00 15 500,00 1 250,00

150 360,00