大背景 I 影响 I 深度分析 I 策略 I 人物采访 I 公司简介
商务智能. 用数据创造商业价值 自助式商务智能优点 商务智能与传统报表的区别 首席财务执行官角色转变
EDITION 11.15
写在前面的故事 2008年的时候，澳洲一家医疗服务的公司里聘请一位财务分 析师，任务是帮助企业的财务部工资部门提供一套解决方案 来提高部门运营效率和准确率, 因为在这之前, 公司花了很多 方法试图去改进, 但没有成效，部门员工流失率也特别大， 这种情况持续了几年。这个分析师花了一个月的时间研究了 整个流程，对整个数据进行了分析，和相关人员进行了讨 论，对所发生的问题进行的分类量化，发现时间消耗最大也 是最容易出错的是出勤时间表的输入，因为公司业务分布全 澳，很多部门的经理每周以电子表格形式发到工资部门，然 后他们手动将这些数据输入到工资系统里，这需要8个小时 的人工时间去完成，然后另一个人要4个小时去检查，然而 这并不能避免错误地产生，因为很多员工不止在一个部门工 作，而检查的时候是对着每一个表看，很容易将其他数据疏 忽掉，这个分析师在研究工资系统之后，提出大胆的建议--将所有的时间表汇到一个表格中然后再以固定的模式上传到 工资系统，从而完全代替手动操作，经反复试验后，终于实 现了，并将其其操作过程用VBA简化， 最后结果是 需要的时间是原来的的1/24，即半个小时就可完成原来12 个小时人工的工作量。 错误率降到0.02%，大大减少错误发生概率。 而这些原来看是繁琐的工作现在只需要一个略懂电子表格的 人经过简单的培训就可独立完成。
数据推动企业前行 2015年当我再次拜访公司的时候，整个工资团队基本上保持 不变，很多人被提升到其他岗位，而他们一直运用这个技术 并不断改进。 每个企业总是面临各种问题，有时候在复杂的情况面前，数 据分析及制定相应的决策显得尤为重要，推动企业前行。 我们生活这个时代有了iPhone，有了掌上银行, 手机订餐 ...... 很多新的技术创新不断出现，改变我们的生活，工作和社交 的方式。在和很多企业高管打交道过程中，我深深感觉 到很多和财务数字有关的人经常把自己局限于传统会计的思 维中，每个月都是一成不变的报表，且大部分从ERP系统出 来和固定不变的工作模式，虽然在一个公司中，财务部门提 供信息是与企业高管决策是息息相关的，但科技的世界再精 彩视乎也与财务无关。
是这样吗？ 在2010年的夏天，当我在的澳洲最大物流公司Toll工作的时 候，一个销售部门主管邀请我去参加一个以销售分析人员为 对象的培训，本来觉得这与我的本行无关，但是他了解我喜 欢新技术并神秘的说组织者将演示的一种商务智能工具会很 有趣，去了不会失望的，于是硬着头皮我去了，没想到而且 那次的会议彻底改变了我的职业方向，那是我第一次领略到 用户自助式商务智能的魅力。
大背景
谁掌握了企业成功的关 键？ 您不必成为一名机械师就完全可以驾 驶汽车， 您也不必了解手机构造却依 然可以对手机运用了如指掌。同样， 在企业里，难道只有那些能够访问企 业数据，会多个编程语言的IT人员才能 为企业提供价值的洞察信息？
用户自助的商业智能是旨在使企业各个部门使 用更敏捷，快速和创新的工具来应对挑战，可 以让他们更轻松地从传统复杂的ERP系统的数 据库找寻信息，帮助企业的决策者分析利用数 据，制定有关策略、规划，达到资源的合理配 置，节约成本提高效益。这里说谈的数据包括 来自企业业务系统的订单、库存、交易账目、 客户和供应商等来自企业所处行业和竞争对手 的数据以及来自企业所处的其他外部环境中的 各种信息。
用户自助的商务智能的作用： 在商业智能的初期，这些所谓的 “机械师” 或IT专业人士被形容为企业内部数据的“守门 员”，因为只有他们能够利用复杂的代码去搭 建企业报告的仪表板并且进行必要的数据分 析，从而获得商业洞察力。而商业智能信息似 乎只掌握在少数用户手中。随着用户群体的成 长和成熟，为了更好的了解相关业务，更多的 企业内部员工产生了数据访问的需求，用户自 助的商业智能解决方案由此而生。
•让企业数据可视化，通过功能强大的格式展 示企业数据 •可以通过交互的方式挖掘信息，发现企业内 部关键的见解 •跨平台紧密的工作，包括各种移动设备 •充分利用团队的集体知识进行协作 •通过企业的内部沟通，允许在整个企业内利 用关键的见解和业务驱动来做决策。 •实现实时交流，满足客户订制化需求
影响
以用户为驱动的自助 商务智能对企业的影响
不同的企业，用来支持决策的工作流程各有不 同。左侧图片描绘处理程序标准流程。在没有 用户自助的商务智能，用户不得不依赖于IT部 门去执行这个程序。这种依赖需要各IT团队之 间的协调，然而可能会导致项目实施的拖延以 及工作量的增加。用户自助商务智能有得天独 厚的优势，每个用户可以主导自己的任务，可 影响到每一个领域。 通过用户自助平台，可以更好的理解数据，以 及了解这些数据将如何影响部门人员。先进的 商务智能避免了繁琐的数据准备和改造过程， 通常在分析项目时，这两个步骤占用60％至80 ％的时间， 特别是当初步分析结果有额外的数 据需求时，这种情况尤显突出。比如公司的高 级管理人员在分析报表时需要进一步信息，报 表提供者势必重新编辑数据，大大减少了决策 的效率。用户自助解决方案大大减少了这个负 担，为企业用户提供了一个灵活的解决方案， 特别是在当前竞争激烈的情况下，快速准确的 洞察力将为企业提供竞争优势，这一点是传统 的数据分析所达不到的。
分析
商务智能为企业财务提供驱动
与技术应用脱离---财务管理现状 前言 作为企业财务的高官--首席财务官，在时代 的变化中不断的变换的他/她在企业的职责 和角色 根据KPMG的报告指出，虽然许多首席执行 官承认近年首席财务官于企业治理及监管 方面的工作量有所增加，但58%受访的首 席执行官认为业务增长和企业绩效才是首 席财务官提升企业价值的根本所在。就长 远而言，首席财务官传统在企业中所承担 的治理、监管等任务已非焦点所在。数位 受访者都指出有首席财务官拥有全局观念 是十分重要的。 澳大利亚第三大银行澳新银行的前澳洲首 席执行官Philip Chronican指出，其公司 首席财务官的工作重点逐渐转移到企业绩 效提升，相信其它公司也有类似的改变。 他说：“从集团层面来看，从前首席财务 官仅限于后台支援，现在则更多的是扮演 商业决策者的角色。”澳新银行在变革中 任命了一位“具有商业谋略”的首席财务 官，并且将其工作领域扩展至企业战略和 并购业务。
（1）无法实现数据共享 企业信息化发展过程中，会出现各部门信息化 程度参差不齐的状况。不同的职能部门使用不 同的信息化系统，这些信息化系统如数据孤岛 般相互独立。但是岛 上的数据其实互相都有 着潜在的关联。财务分析管理除了获取财务数 据，也需要结合其他部门（如业务部）数据进 行关联分析，这样才能真正起到准确的决策支 持作用。 （2）无法进行多维数据分析 传统财务报表软件的维度都是制表的时候事先 生成的，后期财务分析人员想要自建维度或是 在多维度之间任意切换，从而得到更全面的分 析视图是很困难的。而如果为图方便，仅从单 方面分析问题，往往会造成决策判断失误。 （3）无法进行复杂的数据挖掘预测分析 大多数企业都只停留在财务分析阶段，只能在 财务报表的基础上做一些表面分析，无法进行 更深层次的数据挖掘预测，根本无法对财务风 险进行预估，更谈不到对下一阶段资金投入决 策起到支持作用。
分析
无论哪个行业，几乎所有的企业都要依 靠财务团队提供透彻的财务数据分析， 为公司的发展战略打下财务管理基础， 确保企业能够健康、可持续发展。这 种对企业财务分析的依赖并不是一个新 的挑战，但在过去十年里，财务分析工 作已经被赋予了更高的要求，也越来越 被企业的各个层级的管理人员所重视， 他们需要更好的运用财务数据来管理业 务，并预判未来发展方向。而且财务部 门和其他部门的职能关系也从一个被动 的报表提供者变成为互动关系。 企业的财务部门作为企业核心部分，为 企业运作提供财务数据支持，他们的首 要任务已经从简单的账务处理转变为经 营决策参谋。现代企业面临的经营环境 瞬息万变，财务人员依靠手工编辑、整 理及分析数据已经满足不了企业发展的 要求。这一点在企业部署全球化经营战 略，而面临不同的会计准则时表现的尤 为明显。
另外，使用普通电子表格和其他的手动 统计分析流程会对数据的准确度产生很 大的 影响，并直接影响到最终的经营决 策。根据哈佛大学统计，世界上有40% 的电子表格运用存在各式各样的错误。 领先的用户自助平台能够从容应对这些 挑战，以更加灵活的方式准确提供企业 所需的各种财务信息，在财务领域获得 更大的回报。 在组织内交付财务数据和洞察对于许多 财务人员来说只是挑战的一部分。上市 公司负责整合信息并准确地向公众开放 报告。对于公司财务部门，如果缺乏协 同性，透明化和灵活度的信息平台，每 个月的财务报表将是一个巨大的挑战。 许多公司仍在试图解决互不相连的数据 整合问题，苦于昂贵的专有系统以及不 准确的手动工作流程，很多工作得不到 有效开展。而自助式商务智能解决方案 能够跨越困境，帮助企业快速整合财务 信息资源。
财务报表构成
成功的企业财务管理的5个基本构成
财务预算和分析
是否现有的系统能够 提供及时有效的预算 和分析
利用用户驱动的解决方案，可以提 高公司的执行力更快，更深入，更 富有洞察力的财务规划和分析。 有了这些功能，财务部门能够提供 更好的见解并协助其他业务部门和 更快地做出决策。通过用户驱动的 分析将总帐整合势必提供更清晰， 更准确的财务信息全貌，并提供一 个为更好地预测全局的平台。先进 的功能，如基于情景分析，规划和 预算能够提供具有竞争力的优势和 表面信息，可以极大地影响了公司 的业绩。
成本费用管理
企业的成本费用管理 是否能可视化
成本费用管理可以对每月的快速而 直接的影响盈利能力的费用和成本 支出进行分析。它能够结合相关的 盈利份额来识别多余的费用及其他 成本节约机会。以更好更快的洞察 力使财务管理部门主动管理费用成 本，推动更大的利润率。对费用管 理的洞察力更有力的允许财务 发挥 通过更详细的成本分析，项目管理 发挥积极作用。
财务报表构成
盈利能力分析
企业盈利能力是企业 的生存关键
营业收入和利润的管理受到许多变 量影响。企业开发新产品或市场， 围绕市场趋势，竞争激烈度和定价 空间采取一系列措施。用户驱动的 解决方案将数据访问来制定详细的 可行性分析，这大大避免风险， 这 些解决方案还通过推动利益相关者 之间的沟通快速准确地提供必要的 信息。有个这个工具财务部门可以 授权其他业务部门看到更详细的， 有价值的观点，从而能够更好地管 理产品组合。
现金流量和资产 负债表
现在的解决方案是否 影响现金流及应收应 付能力
用户驱动的分析帮助财务部门运用 当前技术来管理应收和应付的传统 挑战。利用更富有洞察力的工具使 财务部门得以减少逾期应收账款， 改善现金流。 用户驱动的分析帮助企业预计现金 流动性及增加或减少现金储备，从 而在更灵活的业务环境中的帮助公 司
合规与风险管理
企业如何能够在经营 时满足合规与风险管 理
识别导致于企业的合规流程与风险 模型是财务管理的重要任务。用户 驱动的商务智能平台，可以从内部 整合不同的数据和第三方信息，以 更好地识别和管理这些风险。通过 创建一个全面的了解内部控制政策 去执行和增强风险管理。通过展现 监管与合规数据的清晰视图帮助企 业节省时间，金钱和名誉。
扩展
商业智能与传统报表的区别 很多企业管理人视乎觉得商务智能无 非是报表的载体，只不过后者更加先 进，事实上商务智能是传统报表的替 代者。
1、传统报表往往是基于某一套系统而展示出来 的报表,各部门提供的报表很零散，不成体系； 而BI商业智能可以通过不同的来源进行数据整 合，而生成具有全局性意义的报表。 2、传统报表的格式基本上是固定，新的报表 需求层出不穷，已开发的报表使用率很低,如果 要调整可能需要软件公司进行开发设计, 很多报 表是用Excel再加工，如果需求不同或者要更多 细节，势必重新返工, 对IT部门的依赖性；而BI 商业智能是将有关系的数据整理成一张张的事实 表和维度表，用户可以根据不同的角度拉出想要 的报表。 3、传统报表更加侧重让企业经营者看到短期 的一个运作效果，而BI商业智能更侧重于长久的 决策与战略，更侧重根据商业行情发展的趋势来 设计报表模型。 4、传统报表主要是基于原有的系统数据结构 进行关联展示，而BI商业智能数据经过一系列的 整理、调整、整合，因此速度更快更加清晰。 5、BI商业智能提供更强大的界面处理分析功 能，比如可以很容易进行同比、环比分析，可由 用户设定简易的公示做计算，可以做地图分析等 等…一系列强大功能让企业管理层全面了解企业 的经营状况。
深度分析
财务商务智能的价值何在?
商业智能的关键是从许多来自不同的企业运 作系统的数据中提取出有用的数据并进行清 理，然后经过ETL合并到一个企业级的数据仓 库里，从而得到企业 数据的一个全局视图， 在此基础上利用合适的查询和分析工具、数据 挖掘工具、OLAP工具等对其进行分析和处理 （这时信息变为辅助决策的知识），最后将知 识 呈现给管理者，为管理者的决策过程提供 支持。
商务智能(BI)提供及时准确的信息以便用户更好 地理解商务活动并作出更深、更有效的决策。 充分运用商务智能可以优化事务处理和资源利 用，改进决策， 利润最大化或降低成本。用户 自助商务智能的解决方案可以为财务、竞争力 监控、市场、产品比较以及商业活动范围的整 合带来无限的应用。灵活的用户自助商务智能 解决方案可以运用于任何 行业并为其使用单位 获得相应的增值。
在这个信息化飞速发展的时代，财务管理的信 息化程度成为了企业核心竞争力之一。部署商 业智能系统，解决企业信息孤岛，实现财务数 据与其他数据的共享，增加分析 商务智能可以让决策者不再依赖他人，就可及 时、准确（没有人为加工，自然是最准确的） 的得到各种关键经营数据； 商务智能不仅仅是让报表自动生成，而是完全 改变了获取经营数据的方式，它可以直观的让 决策者知道各项经营数据有没有问题，如果没 有问题，就可以不再去管它，如果有问题，就 可以马上通过鼠标转到不同的维度，去找到问 题的原因是什么。
策略
与众不同 商务智能
1. 仪表盘/管理驾驶舱 枯燥的数据对方在表格里再展现给读者已经无 法适应管理的需要，更多的工具是通过仪表 盘、图表直观快速演示关键经营状况 2. 多维分析 多角度分析，，每个人可以通过鼠标点击去从 多角度分析企业经营状况，发现问题及时解决 3. 智能报告 快速生成经营会议所需图表资料（WORD/ PPT），让中高层管理者可以用更多的时间来 思考如何改善。可从ERP、EXCEL或其他数据 源中取数分析，包 含结构、趋势、同比、因 素、TOPN等多种分析方法，可在任意时间自动 生成任意内容（如财务、销售、仓库、采购、 应收、应付）、图文并茂的分析报告，同时 实 现分析报告中的动态钻取，满足任意管理角色 （总经理、区域经理、财务总监等）的需要。 4. 即席报表 快速便捷式商业智能的显著特点就是能够以极 快的速度分析海量和混合的数据，任意钻取到 其他报表可大大提高查询者的效率速度。从安 装软件和访问数据,到分析复杂信息和发布交互 式仪表板,再到在整个组织中共享信息,您在工作 流程的每一个步骤中都能节省时间。解决方案 必须使业务人员能够随时随地将来自业务不同 部分的数据轻松地组合起来。解决方案必须能 提供内存功能,从而对较慢的数据进行加速,并且 要能够实时连接到快速数据架构。当然,这一切 都要从安装和部署开始:商业智能解决方案应该 只需要几小时或几天就能完成部署,而不是几周 乃至几个月。
5. 定时/预警邮件/短信 无论在哪里，无论是否记起，都可以畅通无阻 的掌控一切，预先设置好的数据范围，如若超 出，系统将自动以迅捷的方式传达相关人士， 从而达到随时随地接触数据。 6. 任意维度筛选.数据明细钻取！ 任意导出EXCEL或WORD..满足不同管理角色不 同层次需求，符合人的决策思维习惯，层层钻 取，快速发现问题，并找到问题的原因，以辅 助决策者快速做出决策。自由度，将数据最大 程度上转化为有价值的信息，提高财务管理对 决策的支持性，是企业必行之路。 7. 强大的权限管理 对于决策分析系统来说，数据的安全性是至关 重要的。商务智能具有功能强大而管理简单的 权限管理体系。它包括用户认证、菜单权限及 数据权限，可最大限度的实现信息共享并保证 安全。
人物采访 I 公司简介
杨晨 “Working and thinking beyond the numbers”
Think Forward Consulting Group创始人兼 CEO，资深澳大利亚注册会计师，分析师和商 务智能从业者，咨询服务涉及金融，物流，酒 店管理，非赢利行业。关注科技动态，经常撰 写财经商业博客，同时也在主持参与澳洲互联 网创新项目iLearning。 Think Forward Consulting Group 是澳大利亚 最具活力和创新的ERP培训和商务智能系统咨 询机构，公司总部位于悉尼的CBD，是由商业 咨询师，系统咨询师组成的团队，业务范围包 含SAP系统咨询和培训，BI商务智能系统咨询和 推广，提供全面商务智能解决方案，致力服务 于中小企业。同时为中小企业提供微软办公系 统培训，Excel财务分析应用等服务。
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