Fundación Margarita Moreno de Ramírez Johns e Hijos 2019 by Organización VID

CÁMARA DE COMERCIO DE MEDELLÍN PARA ANTIOQUIA Certificado Existencia y Representación Fecha de expedición: 26/03/2019 - 3:09:23 PM Recibo No.: 0018060005

Valor: $00

CÓDIGO DE VERIFICACIÓN: PFjMihDhilalkcWN -----------------------------------------------------------------------Para verificar el contenido y confiabilidad de este certificado, ingrese a www.certificadoscamara.com y digite el código de verificación. Este certificado, que podrá ser validado hasta cuatro (4) veces durante 60 dias calendario contados a partir de la fecha de expedición del certificado, corresponde a la imagen y contenido del certificado creado en el momento en que se generó en las taquillas o a través de la plataforma virtual de la Cámara. -----------------------------------------------------------------------CERTIFICADO DE EXISTENCIA Y REPRESENTACIÓN El SECRETARIO DE LA CAMARA DE COMERCIO DE MEDELLÍN PARA ANTIOQUIA, con fundamento en las matrículas e inscripciones del Registro Mercantil, CERTIFICA NOMBRE, IDENTIFICACIÓN Y DOMICILIO NOMBRE

FUNDACION MARGARITA MORENO DE RAMIREZ JOHNS E HIJOS

DOMICILIO

MEDELLIN

No. ESAL

21-002520-22

NIT:

890905405-3 INSCRIPCION REGISTRO ESAL

Número ESAL: 21-002520-22 Fecha inscripción: 15/01/1998 Ultimo año renovado: 2018 Fecha de renovación de la inscripción: 27/03/2018 Activo total: $12.644.404.646 Grupo NIIF: 2 - Grupo I. NIIF Plenas. UBICACIÓN Y DATOS GENERALES Dirección del domicilio principal: CALLE 52 40-146 Municipio: MEDELLÍN, ANTIOQUIA, COLOMBIA Teléfono comercial 1: 3225530 Teléfono comercial 2: 4441754 Teléfono comercial 3: No reporto Correo electrónico: agomezs@vid.org.co dcastano@vid.org.co Dirección para notificación judicial: CALLE 52 40-146 Página: 1 de 7

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CÓDIGO DE VERIFICACIÓN: PFjMihDhilalkcWN -----------------------------------------------------------------------Municipio: Telefono para notificación 1: Telefono para notificación 2: Telefono para notificación 3: Correo electrónico de notificación:

MEDELLÍN, ANTIOQUIA, COLOMBIA 3225530 No reporto No reporto dcastano@vid.org.co agomezs@vid.org.co

Autorización para notificación personal a través del correo electrónico de conformidad con lo establecido en el artículo 67 del código de Procedimiento Administrativo y de lo Contencioso Administrativo: SI CLASIFICACIÓN DE ACTIVIDADES ECONÓMICAS - CIIU Actividad principal: 8890: Otras actividades de asistencia social sin alojamiento CONSTITUCIÓN CONSTITUCION: Que por Documento Privado No.1 de la Asamblea General del 16 de octubre de 1997, inscrita en esta Cámara de Comercio el 15 de enero de 1998, en el libro 1o., bajo el No.3819, se constituyó una Entidad sin ánimo de lucro denominada: FUNDACION MARGARITA MORENO DE RAMIREZ JOHNS E HIJOS LISTADO DE REFORMAS Que dicha entidad ha sido reformada por los siguientes documentos: Tipo documento Acta

Número 43

Fecha 14/11/2017

Origen Junta dir.

Insc. 9252

Fecha Libro 27/12/2017 I

ENTIDAD QUE EJERCE LA FUNCIÓN DE INSPECCION, VIGILANCIA Y CONTROL GOBERNACION DE ANTIOQUIA TERMINO DE DURACIÓN VIGENCIA: Que la Entidad sin ánimo de lucro no se halla disuelta su duración es Indefinida.

OBJETO SOCIAL OBJETO SOCIAL: El objeto de la Fundación consiste en la realización y promoción, con sentido cristiano, de actividades relacionadas con la asistencia social, el servicio a la comunidad y la promoción humana en Página: 2 de 7

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CÓDIGO DE VERIFICACIÓN: PFjMihDhilalkcWN -----------------------------------------------------------------------todos los órdenes, especialmente en los campos de la salud, la educación formal, la formación integral de las personas, la cultura, la investigación científica y tecnológica, y la realización de programas de desarrollo social, labores que en todo caso serán llevadas a cabo en interés general de la sociedad, y de un modo tal que a ellas tenga acceso la comunidad. La institución podrá realizar las actividades propias de su objeto directamente o en combinación con otras entidades sin ánimo de lucro similares, o promocionar y apoyar a entidades sin ánimo de lucro que ejecuten acciones directas en el territorio nacional en alguna de las actividades meritorias descritas en el artículo 359 del Estatuto Tributario y demás normas concordantes. Para el desarrollo de su objeto, la institución podrá llevar a cabo toda clase de inversiones lícitas en bienes muebles e inmuebles, valores, acciones, cuotas o partes de interés en sociedades civiles o comerciales, y podrá administrar sus bienes, inversiones y rentas para contar con el patrimonio que requiere para el desarrollo de sus objetivos La Fundación está pues facultada para celebrar contratos, aceptar, donaciones, legados y herencias con beneficio de inventario; recibir dinero en mutuo con garantía de sus bienes o sin ella; suscribir, aceptar y negociar toda clase de títulos valores; suscribir y adquirir partes de interés, cuotas o acciones en sociedades; suscribir documentos de deuda pública o de personas de derecho privado; celebrar con tratos bancarios; precautelar su patrimonio e invertirlo, en todo o en parte, en forma fructífera, y en general, podrá celebrar y ejecutar todos los actos jurídicos y materiales necesarios, para el cumplimiento de su objeto. PATRIMONIO QUE EL PATRIMONIO DE LA ENTIDAD ES:

$1.047.474.665.

Por Documento Privado No.1 de la Asamblea General del 16 de octubre de 1997, inscrita en esta Cámara de Comercio el 15 de enero de 1998, en el libro 1o., bajo el No.3819. ÓRGANOS DE ADMINISTRACIÓN Y DIRECCIÓN DIRECTOR EJECUTIVO: La fundación tendrá un Director Ejecutivo; sin embargo, la Junta Directiva podrá abstenerse de proveer el cargo de Director Ejecutivo, si no considera necesaria su designación, caso en el cual el Presidente de la Junta desempeñará todas las funciones que en la ley o en los estatutos correspondan al Director Ejecutivo, sin perjuicio de continuar ejerciendo las que le corresponden en si calidad de Presidente. Página: 3 de 7

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CÓDIGO DE VERIFICACIÓN: PFjMihDhilalkcWN -----------------------------------------------------------------------NOMBRAMIENTO: CARGO

NOMBRE

IDENTIFICACION

REPRESENTANTE LEGAL

JAVIER DUQUE RAMIREZ DESIGNACION

70.068.398

Por Extracto de Acta número 33 del 5 de diciembre de 2012, de la Junta Directiva, registrado(a) en esta Cámara el 7 de marzo de 2013, en el libro 1, bajo el número 753 FUNCIONES ESPECIFICAS DEL DIRECTOR EJECUTIVO: . A. Dirigir las ejecución de las gestiones, operaciones y actividades que sean necesarias o convenientes para el logro de los fines de la fundación, de acuerdo con las disposiciones estatutarias y con sujeción a los acuerdos de la Junta Directiva. B. Convocar a las reuniones de la Junta Directiva de la fundación, acuerdo con sus estatutos y reglamentos internos.

C. Convocar a las reuniones y eventos que se personal vinculado a la fundación y presidirlas.

establezcan

para

D. Ser el Representante Legal de la fundación, obrando en tal carácter ante las oficinas y dependencias del estado o entidades nacionales o extranjeras, públicas o privadas y ante particulares, en todos los asuntos, negocios, actos y contratos en los cuales tenga interés directa o indirectamente la institución. Será necesaria la autorización de la Junta Directiva, en los términos previstos en los estatutos, para la celebración de los actos o contratos a los cuales se refiere esa norma. E. Conferir a nombre de la fundación, poderes generales o especiales a personas de su confianza, para representar a la entidad en asuntos judiciales o extrajudiciales. Determinar las facultades del respectivo apoderado en cada caso y revocar los poderes conferidos cuando lo considere conveniente. F. Las demás que le correspondan conforme a la ley O a los estatutos, y a las que le asignen la Junta Directiva de la fundación JUNTA DIRECTIVA CARGO

NOMBRE

IDENTIFICACION

PRINCIPAL

JOSÉ ROBERTO ARANGO DESIGNACION Página: 4 de 7

19.234.542

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CÓDIGO DE VERIFICACIÓN: PFjMihDhilalkcWN -----------------------------------------------------------------------Por Extracto de Acta número 22 del 26 de abril de 2016, de la Junta de Gobierno de la Congregación Mariana, registrado(a) en esta Cámara el 22 de junio de 2016, en el libro 1, bajo el número 2289 PRINCIPAL

JUAN LUIS MORENO QUIJANO DESIGNACION

70.120.665

Por Documento Privado No.1 de la Asamblea General del 16 de octubre de 1997, inscrita en esta Cámara de Comercio el 15 de enero de 1998, en el libro 1o., bajo el No.3819 PRINCIPAL

MONICA MORENO BEJARANO DESIGNACION

51.876.311

Por Extracto de Acta número 23 del 20 de septiembre de 2016, de la Junta de Gobierno de la Congregacion Mariana, registrado(a) en esta Cámara el 3 de octubre de 2016, en el libro 1, bajo el número 3638 PRINCIPAL

PEDRO IGNACIO SOTO GAVIRIA DESIGNACION

70.060.637

Por Extracto de Acta número 9 del 30 de agosto de 2005, de la Junta Directiva Fundación Santa María, registrada en esta Cámara de Comercio el 26 de octubre de 2005, en el libro 1, bajo el número 3692. PRINCIPAL

LUIS JORGE CORREA PARRA DESIGNACION

70.084.384

LUZ VICTORIA CALLE BOTERO DESIGNACION

32.311.545

Por Extracto de Acta número 08 del 4 de diciembre de 2012, de la Junta de Gobierno de la Congregacion Mariana, registrado(a) en esta Cámara el 3 de octubre de 2016, en el libro 1, bajo el número 3637 SUPLENTE

JAVIER RODRIGUEZ VALENCIA DESIGNACION

8.239.666

Por Documento Privado No.1 de la Asamblea General del 16 de octubre de 1997, inscrita en esta Cámara de Comercio el 15 de enero de 1998, en el libro 1o., bajo el No.3819 SUPLENTE

CAMILO ALBERTO LOPEZ MORENO Página: 5 de 7

98.546.092

CÁMARA DE COMERCIO DE MEDELLÍN PARA ANTIOQUIA Certificado Existencia y Representación Fecha de expedición: 26/03/2019 - 3:09:23 PM

CÓDIGO DE VERIFICACIÓN: PFjMihDhilalkcWN -----------------------------------------------------------------------DESIGNACION Por Extracto de Acta número 23 del 20 de septiembre de 2016, de la Junta de Gobierno de la Congregacion Mariana, registrado(a) en esta Cámara el 3 de octubre de 2016, en el libro 1, bajo el número 3638 SUPLENTE

LUIS JORGE ARISTIZABAL CORREA DESIGNACION

500.564

HERNAN URIBE RESTREPO DESIGNACION

8.276.659

NOMBRE

IDENTIFICACION

REVISOR FISCAL PRINCIPAL

BLANCA ESTELLA HERRERA CARDONA DESIGNACION

42.888.432

REVISOR FISCAL SUPLENTE

ALVARO CADAVID RESTREPO RESTREPO DESIGNACION

71.577.002

Por Extracto de Acta número 33 del 5 de diciembre de 2012, de la Junta Directiva, registrado(a) en esta Cámara el 7 de marzo de 2013, en el libro 1, bajo el número 754 INFORMACIÓN COMPLEMENTARIA CERTIFICA Que en la CAMARA DE COMERCIO DE MEDELLÍN PARA ANTIOQUIA, no aparece inscripción posterior a la anteriormente mencionada, de documentos referentes a reforma, disolución, liquidación o nombramiento de representantes legales de la expresada entidad. Los

actos

inscripción

aquí certificados quedan en firme diez (10) Página: 6 de 7

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CÓDIGO DE VERIFICACIÓN: PFjMihDhilalkcWN -----------------------------------------------------------------------días hábiles después de la fecha de su notificación, siempre que los mismos no hayan sido objeto de los recursos, en los términos y en la oportunidad establecidas en los artículos 74 y 76 del Código de Procedimiento Administrativo y de lo Contencioso Administrativo. Este certificado cuenta con plena validez jurídica según lo dispuesto la ley 527 de 1999. En él se incorporan tanto la firma mecánica que una representación gráfica de la firma del Secretario de la Cámara Comercio de Medellín para Antioquia, como la firma digital y respectiva estampa cronológica, las cuales podrá verificar a través su aplicativo visor de documentos PDF.

en es de la de

Si usted expidió el certificado a través de la plataforma virtual, puede imprimirlo con la certeza de que fue expedido por la Cámara de Comercio de Medellín para Antioquia. La persona o entidad a la que usted le va a entregar el certificado puede verificar su contenido, hasta cuatro (4) veces durante 60 días calendario contados a partir del momento de su expedición, ingresando a www.certificadoscamara.com y digitando el código de verificación que se encuentra en el encabezado del presente documento. El certificado a validar corresponde a la imagen y contenido del certificado creado en el momento en que se generó en las taquillas o a través de la plataforma virtual de la Cámara.

Página: 7 de 7

INFORME DEL DIRECTOR EJECUTIVO Señores miembros de la Junta Directiva de la Fundación Margarita Moreno de Ramírez Johns e Hijos: En cumplimiento a las disposiciones legales, me permito presentar a ustedes el Informe de Gestión correspondiente al año 2018.

ENTORNO MACROECONÓMICO En el año 2018 la economía mundial y local se caracterizó por incertidumbre económica y política, con alta volatilidad en los mercados financieros y bajo crecimiento económico.

Las elecciones en Colombia, México y Brasil definieron el rumbo de los nuevos gobiernos y en Estados Unidos los anuncios del presidente Donald Trump sobre las medidas proteccionistas comenzaron a materializarse, lo cual generó el inicio de una guerra comercial con China y otros países desarrollados, generando mucho nerviosismo político y económico.

En materia de crecimiento global para año 2018 se espera un promedio cercano al 3.1%, muy similar al del año 2017, donde se puede destacar: La recuperación de Estados Unidos con un crecimiento del 2.9%; la zona europea se desacelera como resultado de la baja dinámica del comercio internacional,

la incertidumbre global generada por la guerra comercial y la

negociación del Brexit; China

espera un aumento de solo 6,6% con una evidente

desaceleración respecto a los promedios históricos cercanos al 10% y América Latina por su parte espera un bajo crecimiento del 1.2%.

La economía colombiana mejoro su crecimiento económico al pasar del 1.8% en el año 2017 a un 2.7% esperado para el año 2018, con unos indicadores que reflejan la solidez de la economía; tales como la tasa de desempleo de un dígito, un entorno macroeconómico estable, un déficit en cuenta corriente del orden del 3% y un mejor desempeño del comercio exterior.

El año 2019 traerá para Colombia grandes desafíos en las finanzas públicas con ahorros en gastos e incremento de ingresos para reducir el déficit fiscal; situación favorecida por la Ley de

Financiamiento que mejora las condiciones para el crecimiento, con estímulos para grandes inversiones, desarrollo de la agroindustria, la economía naranja, la formalización y el turismo.

RESULTADOS ECONÓMICOS RENDIMIENTOS PORTAFOLIO DE INVERSIONES Los ingresos generados en la fiducia en Valores Bancolombia fueron de $ 225.591.225, los cuales fueron inferiores en $ 310.263.751 (58%) respecto al año 2017.

Los gastos por comisión de manejo del portafolio fue de $27.689.622 (12.3%), los cuales fueron superiores en $3.717.256 (16%) respecto al año 2017.

OTROS INGRESOS Los ingresos por $53.035.377 corresponden a los intereses recibidos del préstamo otorgado a Fundación OrganizaciónVID para la compra del local en Ciudad del Rio para las sedes de Clínica Odontológica, Laboratorio Clínico y Clínica Cardio VID.

Se recibieron además $180.000.000 de rendimientos de la inversión en el Centro Logístico Entrada Norte y $ 38.161.668 por capitalización.

Los ingresos financieros por rendimientos en las cuentas de ahorro ascendieron a $1.115.577.44

OTROS EGRESOS Los egresos del periodo diferentes a la comisión por el manejo de portafolio ascendieron a $48.478.415.17, dentro de los que están incluidos el impuesto predial por $ 10.914.920, el impuesto de industria y comercio por $ 11.571.883 y que representan el 46% del total de los gastos.

BENEFICIO SOCIAL DEL EJERCICIO El beneficio social total para el periodo fue de $596.117.132

EJECUTORIAS REALIZADAS DURANTE EL AÑO 2018 Se entregó a la Fundación Organización VID donaciones por valor de $1.245.245.006 para ser invertidas en las obras de Fundación.

NORMAS SOBRE PROPIEDAD INTELECTUAL Y DERECHOS DE AUTOR La Fundación Margarita Moreno de Ramírez Johns e Hijos tiene dentro de sus políticas y filosofía institucional el respeto y cumplimiento de las normas que regulan la propiedad intelectual y los derechos de autor, y vela permanentemente para que en su ejecución no existan desviaciones que la puedan afectar.

Esta norma incluye la protección de patentes, marcas y programas desarrollados susceptibles de registro ante los organismos de control, para garantizar la conservación de este patrimonio intangible como bien institucional.

AGRADECIMIENTOS Manifestamos nuestro agradecimiento a la Junta Directiva de la Fundación Margarita Moreno, a los directivos de la Sociedad Johnram y a todas las personas que hicieron posible que la Institución pudiese cumplir con el objeto social en el año 2018. Queremos honrar la memoria de la señora Margarita Moreno de Ramírez Johns quien por su solidaridad manifiesta con los más necesitados, hace posible que con su leado siga teniendo presencia activa en la comunidad. Población que recibe los beneficios producto de la utilización del patrimonio que cedió para el bienestar de las personas que recurren a los servicios que la Congregación Mariana y la Organización VID realizan como aporte al Bien común.

Medellín, 12 de marzo de 2019

JAVIER DUQUE RAMIREZ Director Ejecutivo 3

DICTAMEN REVISOR FISCAL ESTADOS FINANCIEROS DE FUNDACIÓN MARGARITA MORENO DE RAMÍREZ JOHNS E HIJOS, CORTE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 En calidad de Revisor Fiscal, he examinado los Estados de: Situación Financiera, el Estado de cambios en el Activo Neto y el Estado de Flujo de Efectivo de la persona jurídica denominada FUNDACIÓN MARGARITA MORENO DE RAMÍREZ JOHNS E HIJOS, comparativo al 31 de diciembre de 2018 y de 2017; y el Estado de Actividades, por el período de enero 1º a diciembre 31 de los mismos años, junto con sus correspondientes Notas o Revelaciones a los Estados Financieros, que hacen parte integral de los mismos y son necesarias para el análisis y entendimiento de las cifra. Es pertinente señalar que las Normas y Principios de Contabilidad Generalmente Aceptados en Colombia, expedidos mediante Decreto 2649 de 1993, que se venían aplicando a los Estados Financieros de la Fundación, tuvieron vigencia hasta diciembre 31 de 2014, puesto que a partir de enero 1 de 2015 fue obligatorio migrar hacia las NIIF Normas Internacionales de Información Financiera, o IFRS (por sus siglas en ingles) y a partir de 1 de enero de 2016 la aplicación definitiva de las NIIF, de conformidad con la Ley 1314 de 2009 y el Decreto 3022 de 2013. Una de mis funciones como Revisor Fiscal consiste en examinar los Estados Financieros y expresar una opinión sobre una base selectiva, de la evidencia que respalda las cifras y las notas informativas o revelaciones en los estados financieros. En mi opinión, los estados financieros mencionados, fueron tomados fielmente de los libros y adjuntos a este dictamen, presentan razonablemente la situación financiera a 31 de diciembre de 2018 y 31 de diciembre de 2017 de la FUNDACIÓN MARGARITA MORENO DE RAMÍREZ JOHNS E HIJOS, de la cual la administración ha llevado conforme a las normas legales y a la técnica contable; así como las operaciones

registradas en los libros y los actos de los administradores se ajustan a los estatutos y a las decisiones de la Junta Directiva de la Fundación. La correspondencia, los soportes y comprobantes de las cuentas, los registros contables y los libros de actas se llevan y se conservan debidamente y bajo medidas adecuadas de control interno. De otra parte, se verificó que la Fundación no tiene obligaciones laborales y que ha presentado de manera oportuna las declaraciones tributarias con pago, así como los reportes de información tributaria y demás obligaciones que le aplican; y existe la debida concordancia entre la información contable incluida en el informe de gestión de los administradores y la incluida en los Estados Financieros adjuntos. Expedición del decreto 2150 El 20/12/2017, el Gobierno Nacional expidió el decreto 2150 de 2017, y sustituye el capitulo 4 del titulo 1 de la parte 2 del libro 1 del decreto 1625 de 2016, único reglamentario en materia tributaria, se resumen algunos contenidos del citado decreto 2150. 

Desarrollar una o varias actividades meritorias (Interes General más acceso a la comunidad)



art.359 del E.T

Verificar en el Rut la existencia o incluir la responsabilidad 4 “Régimen Tributario Especial” Este código aplica solamente a las personas jurídicas expresamente mencionadas en el art. 19 del E.T (Corporaciones y fundaciones sin ánimo de lucro, entidades del sector cooperativo, y otras).



Presentar memoria económica sobre su gestion a través de la WEB de la DIAN antes del 30 de abril de 2018

Dictamen suscrito el 13 de febrero de 2019

BLANCA HERRERA CARDONA T. P. 35.467 – T Revisor Fiscal

FUNDACIÓN MARGARITA MORENO DE RAMÍREZ JOHNS E

ESTADOS FINANCIEROS diciembre 31 de 2018

FUNDACIÓN MARGARITA MORENO DE RAMÍREZ JOHNS E HIJOS

Estado de Situación Financiera ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Efectivo y equivalentes de efectivo Cuentas por cobrar a clientes Otras cuentas por cobrar Gastos pagados por anticipado

Nota

Diciembre 31 2018

1 2 3 4

234,352,846 256,828,983 327,875,770 1,540,150

TOTAL ACTIVO CORRIENTE

variaciones pesos %

Diciembre 31 2017

85,564,344 665,263,917 324,889,933 1,468,935

148,788,502 174% -408,434,933 -61% 2,985,837 1% 71,215 5%

820,597,750

1,077,187,129

8,367,373,521 2,807,600,800 11,174,974,321

8,815,335,438 2,751,882,079 11,567,217,517

-447,961,917 55,718,721 -392,243,196

11,995,572,071

12,644,404,647

-648,832,575

7,515,298

7,220,000

295,298

TOTAL PASIVO CORRIENTE

7,515,298

7,220,000

295,298

TOTAL PASIVO

7,515,298

7,220,000

295,298

1,999,471,901 9,392,467,741

1,999,471,901 8,873,798,468

0 518,669,273

0% 6%

596,117,132

1,763,914,278

0 -1,167,797,146

-66%

ACTIVO NO CORRIENTE Activos Financieros Propiedades de inversión TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

5 6

TOTAL ACTIVO PASIVO CORRIENTE Impuestos corrientes por pagar

ACTIVO NETO Aportes permanentemente restringidos Reservas Exceso (déficit) de ingresos sobre gastos del periodo Adopción por primera vez

8 9

TOTAL ACTIVO NETO

TOTAL PASIVO Y ACTIVO NETO

JAVIER DUQUE RAMÍREZ Representante Legal

ÁNGELA MARÍA GÓMEZ SERNA Contadora

-256,589,379 -24%

-5% 2% -3% -5%

11,988,056,773

12,637,184,646

-649,127,873

-5%

11,995,572,071

12,644,404,646

-648,832,575

-5%

BLANCA STELLA HERRERA CARDONA Revisor Fiscal

FUNDACIÓN MARGARITA MORENO DE RAMÍREZ JOHNS E HIJOS

ESTADO DE ACTIVIDADES

Enero 1 a diciembre 31 2018

Nota Ingresos de actividades ordinarias Costo de prestación del servicio Cambio bruto en las actividades del periodo

10 11

Gastos de administración Gastos financieros Ingresos financieros Ingresos por donaciones EXCESO (DÉFICIT) DE INGRESOS SOBRE GASTOS

12 13 14 15

JAVIER DUQUE RAMÍREZ Representante Legal

ÁNGELA MARÍA GÓMEZ SERNA Contadora

671,169,591 42,023,998 629,145,593 28,672,097 5,471,942 1,115,577 596,117,132

Enero 1 a diciembre 31 2017

924,605,071 38,138,648 886,466,423 24,066,703 5,102,304 136,616,862 770,000,000 1,763,914,278

BLANCA STELLA HERRERA CARDONA Revisor Fiscal T.P. 35467-T

FUNDACIÓN MARGARITA MORENO DE RAMÍREZ JONHS E HIJOS

ESTADO DE CAMBIOS EN EL ACTIVO NETO

BENEFICIO SOCIAL ACUMULADO Aportes permanentemente restringidos

Saldos a Diciembre 31 de 2015

1,999,471,901

Activo neto temporalmente restringido

Activo neto Reservas sin restricciones

Exceso (déficit) de ingresos sobre gastos del periodo Traslado de exceso (déficit) de ingresos sobre gastos Otros cambios… Saldos a Diciembre 31 de 2016

1,999,471,901

Exceso (déficit) de ingresos sobre gastos del periodo Traslado de exceso (déficit) de ingresos sobre gastos Otros cambios… Saldos a Diciembre 31 de 2017

1,999,471,901

Exceso (déficit) de ingresos sobre gastos del periodo Traslado de exceso (déficit) de ingresos sobre gastos Otros cambios… Saldos a Diciembre 31 de 2018

JAVIER DUQUE RAMÍREZ Representante Legal

1,999,471,901

Exceso (Déficit) de ingresos sobre gastos del periodo

7,852,472,661

1,708,850,369

423,384,569

1,763,914,278 -1,207,116,989

8,275,857,230

1,708,850,369

597,941,239

1,763,914,278 -1,708,850,369

8,873,798,469

1,763,914,278

518,669,272

596,117,132 -1,763,914,278

9,392,467,741

596,117,132

ÁNGELA MARÍA GÓMEZ SERNA Contadora T.P. 57181-T

Exceso (Déficit) de ingresos sobre gastos acumulado

Ajustes transición a NIIF para PYMES

Total Total

9,561,323,030

11,560,794,931

9,984,707,599

11,984,179,500

10,637,712,746

12,637,184,647

9,988,584,872

11,988,056,773

BLANCA STELLA HERRERA CARDONA Revisor Fiscal T.P. 35467-T

FUNDACIÓN MARGARITA MORENO DE RAMÍREZ JOHNS E HIJOS

Estado de Flujos de Efectivo Diciembre 31 2018

Diciembre 31 2017

ACTIVIDADES DE OPERACIÓN: EXCESO (DÉFICIT) DE INGRESOS SOBRE GASTOS

596,117,132

1,763,914,278

Partidas que no afectan el efectivo operacional: Valorización de propiedades de inversión

-55,718,721

Efectivo generado en operación

540,398,411

1,763,914,278

Cambios en partidas operacionales: Incremento (Disminución) en cuentas comerciales por cobrar Incremento (Disminución) en cuentas comerciales por pagar Incremento (Disminución) impuestos corrientes por pagar (Incremento) Disminución gastos pagados por anticipado Incremento (Disminución) utilización asignación fondos

408,434,933 -2,985,837 295,298 -71,215 405,673,179

275,483,073 -489,289 4,180,000 -792,091 -2,249,447 276,132,246

946,071,591

2,040,046,524

Donaciones a Fundación Organización VID

-1,245,245,006

-1,110,419,841

FLUJO NETO EN ACTIVIDADES DE INVERSIÓN

-1,245,245,006

-1,110,419,841

-299,173,415

929,626,683

EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO AL COMIENZO DEL PERÍODO

8,900,899,782

7,971,273,100

EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO AL FINAL DEL PERÍODO

8,601,726,367

8,900,899,782

FLUJO DE EFECTIVO NETO EN ACTIVIDADES DE OPERACIÓN

ACTIVIDADES DE INVERSIÓN:

AUMENTO (DISMINUCIÓN) EN EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

JAVIER DUQUE RAMÍREZ Representante Legal

ÁNGELA MARÍA GÓMEZ SERNA Contadora T.P. 57181-T

BLANCA STELLA HERRERA CARDONA Revisor Fiscal T.P. 35467-T

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS COMPARATIVOS A DICIEMBRE 31 DE 2018 Y 2017 PRINCIPALES POLÍTICAS CONTABLES FUNDACIÓN MARGARITA MORENO DE RAMÍREZ JOHNS E HIJOS 1. BASES DE PREPARACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS Los estados financieros de la FUNDACIÓN MARGARITA MORENO DE RAMÍREZ JOHNS E HIJOS han sido preparados de acuerdo con lo establecido por las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF) para las PYMES emitidas por el International Accounting Standards Board (IASB) en el año 2009, puestas en vigencia para Colombia a través del Decreto 3022 de 2013. Los estados financieros han sido preparados sobre la base del costo histórico, el valor neto de realización y el valor razonable de acuerdo a la naturaleza de la partida como se explica en las políticas contables descritas posteriormente. La preparación de los estados financieros de acuerdo con NIIF para las PYMES requiere el uso de ciertos estimados contables. La FUNDACIÓN MARGARITA MORENO DE RAMÍREZ JOHNS E HIJOS prepara sus estados financieros, usando la base de contabilidad de causación y ha determinado presentar, el estado de situación financiera clasificando los activos y pasivos en corrientes y no corrientes. El Estado de Actividades, es presentado en una sección donde se detalla el resultado del periodo con un desglose de los gastos basados en su función. Para el estado de flujos de efectivo se definió la siguiente estructura:  Actividades de operación: actividades que constituyen la principal fuente de ingresos y egresos ordinarios de la Fundación, así como las actividades 5

que no puedan ser calificadas como de inversión o financiación. Los movimientos de las actividades de operación son determinados por el método indirecto.  Actividades de inversión: actividades de adquisición, enajenación o disposición por otros medios de activos no corrientes y otras inversiones no incluidas en el efectivo y sus equivalentes.  Actividades de financiación: actividades que producen cambios en el tamaño y composición del patrimonio neto y de los pasivos de carácter financiero.

2. MONEDA DE PRESENTACIÓN Y MONEDA FUNCIONAL El peso colombiano fue determinado como moneda funcional y moneda presentación de la FUNDACIÓN MARGARITA MORENO DE RAMÍREZ JOHNS E HIJOS. Las cifras presentadas en los estados financieros están en pesos colombianos. 3. INSTRUMENTOS FINANCIEROS La FUNDACIÓN reconoce activos financieros y pasivos financieros cuando se convierte en parte contractual de los mismos. 4. EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO El efectivo y equivalentes de efectivo comprende las partidas disponibles en bancos e inversiones de Carteras y Fondo de Liquidez de alta liquidez, fácilmente convertibles en efectivo y que están sujetos a un riesgo poco significativo de cambios en su valor. El efectivo y los equivalentes de efectivo expresados en moneda extranjera son convertidos a la tasa de cierre del final del periodo y los impactos de diferencia en cambio son reconocidos en el ingreso o gasto financiero del periodo. 6

5. RECONOCIMIENTO DE INGRESOS La FUNDACIÓN obtiene ingresos básicamente de donaciones y de rendimientos financieros recibidos que se reconocen cuando es probable que los beneficios económicos van a fluir a la FUNDACIÓN y el importe del ingreso puede ser medido con fiabilidad. Estos son presentados en el Estado de Actividades, dentro del resultado financiero. 6. RECONOCIMIENTO DE GASTOS La FUNDACIÓN reconoce como gasto, toda aquella erogación que se establezca para la continuidad de la institución y contribuya en su aspecto social. 7. USO DE ESTIMACIONES, JUICIOS Y SUPUESTOS CLAVE Los supuestos claves respecto del futuro y otras fuentes clave de incertidumbre de estimaciones a fecha del estado de situación financiera, que tienen un riesgo significativo de causar un ajuste material en los valores libros de activos y pasivos se muestran a continuación: Valor Razonable de Activos y Pasivos Algunos activos y pasivos están registrados a su valor razonable. El valor razonable es el precio que sería recibido por vender un activo o pagado por transferir un pasivo en una transacción ordenada entre participantes de mercado en la fecha de transacción. Las bases para la medición de activos y pasivos a su valor razonable son los precios vigentes en mercados activos. En su ausencia, la entidad estima dichos valores basada en la mejor información disponible, incluyendo el uso de modelos u otras técnicas de valuación.

REVELACIONES ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA NOTA 1: EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO Corresponde a los saldos comparativos en cuentas bancarias a diciembre 31 de los años 2018 y 2017:

ENTIDAD Bancolombia Bancolombia Fiduciaria Bancolombia TOTAL

Tipo de Cuenta Ahorros # 60757031553 Ahorros # 673481175 Cartera colectiv a abierta Fiducuenta #

AÑO 2018 230,576,279.65 824,290.03

AÑO 2017 VARIACIÓN 81,891,634.90 148,684,645 823,468.78 821

% 182% 0%

2,952,276.48 234,352,846.16

2,849,240.26 103,036 85,564,343.94 148,788,502

4% 174%

Todas las cuentas fueron conciliadas con base en la información contable y la correspondiente de las entidades financieras. NOTA 2: CUENTAS POR COBRAR CLIENTES Correspondiente a saldo por cobrar comparativos en cuentas por cobrar a diciembre 31 de los años 2018 y 2017: ENTIDAD Fundación Organización VI D Fundación Organización VI D TOTAL

DETALLE Préstamo local Ciudad del Rio Arriendo Bodega Publicaciones

AÑO 2018

AÑO 2017

VARIACIÓN

245,407,708.18

654,291,416.92 -408,883,709

-62%

11,421,275.25 256,828,983.43

10,972,500.00 448,775 665,263,916.92 -408,434,933

4% -61%

NOTA 3: OTRAS CUENTAS POR COBRAR Correspondiente a saldo por cobrar comparativos a diciembre 31 de los años 2018 y 2017: ENTIDAD DI AN Valores Bancolombia TOTAL

DETALLE Retención en la fuente periodos anteriores Retenciones primeros meses del año 2018

AÑO 2018

AÑO 2017

VARIACIÓN

% 0%

324,889,933.31

2,985,837.00 327,875,770.31

0.00 324,889,933.31

2,985,837 2,985,837

NOTA 4: GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO Seguro por la bodega por $ 1.540.150 y que corresponde a los meses de enero a junio de 2019. NOTA 5: ACTIVOS FINANCIEROS Correspondiente a saldos comparativos a diciembre 31 de los años 2018 y 2017:

100% 1%

ENTIDAD Centro Logístico Entrada Norte Centro Logístico Entrada Norte (Capitalización 2018) Valores Bancolombia TOTAL

Tipo de Cuenta Derechos Fiduciarios

AÑO 2018 AÑO 2017 VARIACIÓN 3,130,357,636.00 3,130,357,636.00 0

% 0%

Derechos Fiduciarios Fiducia

38,161,668.45 0.00 38,161,668 5,198,854,216.89 5,684,977,802.00 -486,123,585 8,367,373,521.34 8,815,335,438.00 -447,961,917

100% -9% -5%

NOTA 6: PROPIEDADES DE INVERSIÓN Correspondiente a saldos comparativos a diciembre 31 de los años 2018 y 2017: ACTIVO Bodega I tagüí Valorización a diciembre 31 de 2018 TOTAL

AÑO 2018 AÑO 2017 2,751,882,079.36 2,751,882,079.36 55,718,720.64 0.00 2,807,600,800.00 2,751,882,079.36

VARIACIÓN 0 55,718,721 55,718,721

% 0% 100% 2%

NOTA 7: IMPUESTOS CORRIENTES POR PAGAR Correspondiente a saldos comparativos a diciembre 31 de los años 2018 y 2017: ENTIDAD I VA Septiembre - diciembre de 2018 TOTAL

AÑO 2018 7,515,298.00 7,515,298.00

AÑO 2017

VARIACIÓN

7,220,000.00 7,220,000.00

295,298 295,298

% 4% 4%

NOTA 8: ACTIVO NETO APORTES PERMANENTEMENTE RESTRINGIDOS Compuesto por el Capital Social por valor de $ 1.999.471.901 NOTA 9: RESERVAS Compuesto por la capitalización acumulada

del 65% (según estatutos de la

Fundación) de los excedentes de periodos anteriores. En el año 1997 se reactivó la Fundación.

Año Año 1997 Año 1998 Año 1999 Año 2000 Año 2001 Año 2002 Año 2003 Año 2004 Año 2005 Año 2006

Valor de la reserva 735,828,294 10,018,000 70,896,000 82,401,000 78,744,000 90,198,000 105,431,738 155,310,996 131,709,227 3,105,482,443

Año Valor de la reserva Año 2007 129,738,576 Año 2008 246,015,306 Año 2009 931,282,173 Año 2010 413,246,574 Año 2011 -63,778,787 Año 2012 762,240,389 Año 2013 419,356,406 Año 2014 448,352,327 Año 2015 423,384,569 Año 2016 597,941,239 Año 2017 518,669,272 Acumulado 9,392,467,741

EXCESO DE INGRESOS SOBRE GASTOS DEL PERIODO Corresponde al excedente del periodo 2018 por valor de $540.398.411 y el cual se detalla en el Estado de Actividades.

REVELACIONES ESTADO DE ACTIVIDADES NOTA 10: INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS ENTIDAD Rendimientos Centro Logístico Entrada Norte Rendimientos Centro Logístico Entrada Norte (Capitalización Sohinco) I ntereses préstamo Fundación Organización VI D Rendimientos Fiducia Valores Bancolombia Arrendamiento bodega Publicaciones VI D TOTAL

AÑO 2018 180,000,000

VARIACIÓN

38,161,668

100%

53,035,377 225,591,225 118,662,600 615,450,871

94,750,095 535,854,976 114,000,000 924,605,071

-41,714,717 -310,263,751 4,662,600 -309,154,200

-44% -58% 4% -33%

VARIACIÓN 3,717,256 183,650 -209,699 194,143 3,885,350

% 16% 2% -23% 8% 10%

% 0%

NOTA 11: COSTOS DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS ENTIDAD Comisión Fiducia Valores Bancolombia I mpuesto Predial Otros Gastos Fiducia Valores Bancolombia Líneas de v ida bodega TOTAL

AÑO 2018 27,689,622.00 10,914,920.00 708,342.00 2,711,114.00 42,023,998.00

AÑO 2018 23,972,366.00 10,731,270.00 918,041.00 2,516,971.00 38,138,648.00

NOTA 12: GASTOS DE ADMINISTRACIÓN

ENTIDAD I mpuesto de I ndustria y Comercio Renov ación de Cámara de Comercio Honorarios Seguro Bodega I nsinuación Notarial donación FOV Licencia Software TOTAL

AÑO 2018 11,571,883 1,842,384 9,172,000 3,009,084 2,341,326 735,420 28,672,097

AÑO 2017 8,395,097 1,895,900 8,904,000 2,145,776 2,026,448 699,482 24,066,703

VARIACIÓN 3,176,786 -53,516 268,000 863,308 314,878 35,938 4,605,394

% 38% -3% 3% 40% 16% 5% 19%

AÑO 2018 5,334,399.99 60,876.00 76,666.18

AÑO 2017 4,597,960.65 476,193.00 0.00

VARIACIÓN 736,439 -415,317 76,666

% 16% -87% 100%

0.00 5,471,942.17

28,150.40 5,102,304.05

-28,150 369,638

-100% 7%

VARIACIÓN -428,536 -56,199 -135,016,549 -135,501,285

% -30% -35% -100% -99%

NOTA 13: GASTOS FINANCIEROS ENTIDAD GMF Bancolombia GMF Valores Bancolombia Otros gastos Bancolombia Gastos Valores Bancolombia TOTAL

NOTA 14: INGRESOS FINANCIEROS ENTIDAD Bancolombia cuentas de ahorro Bancolombia fiducia Div idendos TOTAL

AÑO 2018 1,012,541.22 103,036.22 0.00 1,115,577.44

AÑO 2017 1,441,077.40 159,235.50 135,016,549.21 136,616,862.11

NOTA 15: INGRESOS POR DONACIONES ENTIDAD Johnram TOTAL

AÑO 2018 0.00 0.00

AÑO 2017 770,000,000.00 770,000,000.00

VARIACIÓN -770,000,000 -770,000,000

% -100% -100%