Finanças dos clubes brasileiros em 2015
2015, o ano da virada?
• Aumento de receitas, que estavam estagnadas desde 2012. • Elevação dos custos com futebol.
• Superávits, por conta dos descontos do PROFUT. • Redução das Dívidas.
Maio de 2016 Amir Somoggi Marketing e Gestão Esportiva
Receita total dos maiores clubes do Brasil Os 20 maiores clubes em receitas do Brasil apresentaram um faturamento conjunto de R$ 3,7 bilhões em 2015, uma evolução de 19% na comparação com 2014. O melhor resultado desde 2012. A metodologia do estudo considera sempre os 20 maiores clubes em receitas de cada ano.
Evolução da receita total – 20 maiores clubes brasileiros – Em R$ milhões
3.702
818
1.061
988
2004
2005
2006
652 2003
1.320
1.400
1.563
1.773
2007
2008
2009
2010
3.114
3.155
3.112
2012
2013
2014
2.240
2011
2015
Evolução anual das receitas- Em % 36,2% 25,2%
23,7% 18,6%
18,2%
10,0%
2004
Amir Somoggi Marketing e Gestão Esportiva
2006
19,0%
16,8%
7,9%
15,4%
2005
19,4%
11,2%
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015 Fonte: Análise Amir Somoggi
2
Receita total dos maiores clubes do Brasil Desde o grande salto em receitas em 2012, pelo novo contrato de TV, o faturamento dos clubes brasileiros ficou estagnado até 2014. Esse ano é a primeira vez que os clubes apresentaram um crescimento contundente nas receitas. O principal fator para desempenho foi o aumento das receitas com transferências de atletas, que passaram de R$ 406 milhões para R$ 643 milhões. A representatividade das transferências foi de 14% das receitas em 2014 para 17% em 2015. Os recursos com jogadores cresceram + 57%. Os direitos de TV também cresceram e superaram R$ 1,39 bilhão,+28% e o clube social e sócio torcedor com um total de R$ 513 milhões +8%. Os patrocínios atingiram R$ 500 milhões +7% e a bilheteria R$ 355 milhões +14%.
Distribuição das fontes de receitas dos 20 clubes – Em % Direitos de TV
Transferências de Atletas
13%
14%
13%
12%
10%
7%
7%
8%
8%
11%
9%
6% 9%
11%
11%
9%
11%
15%
26%
34%
2003
30%
17%
31%
23%
29%
26%
29%
2004
2005
2006
12%
Social e Amador
13%
12%
11%
10%
11%
12%
11%
8%
14%
14%
13% 13%
37%
Patrocínio e Publicidade
14%
18%
19%
16%
22%
24%
29%
30%
2007
2008
2009
2010
7%
11%
10%
10%
11%
12%
18%
14%
15%
14%
36%
40%
2011
2012
Outras
9%
13%
15%
27%
14%
Bilheteria
14% 15%
7% 10% 14% 14% 17%
23%
14%
31%
36%
38%
2013
2014
2015
Fonte: Análise Amir Somoggi
Amir Somoggi Marketing e Gestão Esportiva
3
Receita total dos maiores clubes do Brasil RK
Clubes
2015
Variação 2014-2015
Variação 2011-2015
2015
Receita Total- Em R$ milhões 2014
2013
2012
2011
Em %
Em % 183%
1
Cruzeiro
363,8
223,2
187,9
120,4
128,7
63%
2
Flamengo
355,6
347,0
272,9
212,0
185,0
2%
92%
3
Palmeiras
351,5
244,1
181,2
244,6
148,1
44%
137%
4
São Paulo
330,9
253,4
364,7
284,1
226,1
31%
46%
5
Corinthians
298,4
258,2
316,0
358,5
290,5
16%
3%
6
Internacional
297,1
205,1
259,6
252,9
188,3
45%
58%
7
Atlético-MG
244,6
178,9
227,9
163,0
99,8
37%
145%
8
Grêmio
190,6
206,3
196,3
233,5
143,3
-8%
33%
9
Vasco da Gama
189,7
129,2
157,1
146,2
137,1
47%
38%
10
Fluminense
180,3
122,3
124,8
151,2
80,2
47%
125%
11
Santos
169,9
171,2
190,3
197,8
189,1
-1%
-10%
12
Atlético-PR
158,0
138,8
102,3
212,8
65,5
14%
141%
13
Botafogo
121,0
163,4
181,5
122,8
58,9
-26%
105%
14
Bahia
89,3
75,8
64,5
66,6
36,9
18%
142%
15
Sport
87,6
60,8
51,4
79,8
46,9
44%
87%
16
Coritiba
85,7
87,3
96,7
86,8
66,5
-2%
29%
17
Ponte Preta
53,8
22,4
45,6
30,1
16,3
140%
230%
18
Figueirense
47,6
41,9
23,4
41,0
40,7
14%
17%
19
Chapecoense
46,5
34,6
ND
ND
ND
34%
ND
20
Joinville
40,3
28,2
21,9
15,1
ND
43%
-
Fonte: Análise Amir Somoggi
Amir Somoggi Marketing e Gestão Esportiva
4
Receita total dos maiores clubes do Brasil Clubes com o maior crescimento nas receitas em 2015– Em R$ milhões 141 107 92
78
66
61
58 40
Cruzeiro
Palmeiras
Internacional
São Paulo
Atlético-MG Vasco da Gama Fluminense
Corinthians
31
Ponte Preta
27
Sport
19
14
Atlético-PR
Bahia
Clubes com queda nas receitas em 2015– Em R$ milhões Santos
Coritiba
-1
-2
Grêmio
Botafogo
-16
-42 Fonte: Análise Amir Somoggi
Amir Somoggi Marketing e Gestão Esportiva
5
Receita total dos maiores clubes do Brasil Esses são os clubes que lideraram cada uma das principais fontes de receitas em 2015:
Valores em R$ milhões Transferências de Atletas
Direitos de TV Cruzeiro Flamengo Corinthians Atlético-MG Vasco da Gama Palmeiras Santos São Paulo Grêmio Internacional Fluminese Botafogo Bahia Sport Coritiba Atlético-PR Ponte Preta Chapecoense Figueirense Joinville
133 128 122 114 104 88 86 84 80 73 67 54 49 47 38 31 28 25 24 17
Cruzeiro São Paulo Internacional Atlético-PR Corinthians Atlético-MG Fluminese Bahia Grêmio Palmeiras Ponte Preta Flamengo Santos Botafogo Vasco da Gama Sport Coritiba Figueirense Chapecoense Joinville
142 109 94 60 52 37 37
16 16 13 12 12 11 11 5 5 5 5 4 1
Fonte: Análise Amir Somoggi
Amir Somoggi Marketing e Gestão Esportiva
6
Receita total dos maiores clubes do Brasil Valores em R$ milhões Patrocínio e Publicidade
Clube Social e Esporte Amador 85
Flamengo Palmeiras Corinthians Vasco da Gama Grêmio Internacional Fluminese Santos Cruzeiro São Paulo Atlético-MG Botafogo Sport Coritiba Figueirense Chapecoense Atlético-PR Bahia Joinville Ponte Preta
70 67 36 35 35 28
22 21 20 16 10 9 8 7 7 7 6 6 3
Internacional Palmeiras Flamengo Grêmio São Paulo Corinthians Atlético-PR Vasco da Gama Fluminese Atlético-MG Coritiba Botafogo Cruzeiro Santos Joinville Sport Chapecoense Figueirense Bahia
68 68 47 46 44 29 25 24 23 23 22 19 19 19 10 8
7 7 5
Bilheteria
87
44
43 29
25
*Cruzeiro inclui as receitas com sócio torcedor. *Corinthians não apresenta receitas de bilheteria.
Amir Somoggi Marketing e Gestão Esportiva
18
16
16
14
13
11
10
8
6
4
4
3
3
1
Fonte: Análise Amir Somoggi
7
Participação das fontes de receitas Participação sobre a receita total – Em % Direitos de TV
Jogadores
Patrocínios
Sócios
Bilheteria
Outras
Cruzeiro
37%
39%
6%
5%
12%
1%
Flamengo
36%
3%
24%
13%
12%
11%
Palmeiras
25%
4%
20%
19%
25%
7%
São Paulo
25%
33%
6%
13%
9%
13%
Corinthians
41%
17%
22%
10%
0%
10%
Internacional
25%
32%
12%
23%
5%
3%
Atlético-MG
46%
15%
7%
9%
10%
12%
Grêmio
42%
8%
19%
24%
0%
7%
Vasco da Gama
55%
3%
19%
13%
6%
5%
Fluminese
37%
20%
15%
13%
9%
5%
Santos
51%
6%
13%
11%
10%
9%
Atlético-PR
19%
38%
4%
16%
4%
19%
Botafogo
44%
9%
8%
16%
10%
12%
Bahia
55%
18%
6%
6%
12%
4%
Sport
53%
6%
11%
10%
15%
5%
Coritiba
44%
6%
9%
25%
9%
6%
Ponte Preta
53%
22%
5%
0%
5%
15%
Figueirense
51%
10%
15%
14%
7%
4%
Chapecoense
54%
8%
15%
15%
8%
0,2%
Joinville
43%
1%
14%
24%
9%
9%
Média dos 20 times Direitos de TV
Jogadores
Patrocínios
Sócios
Bilheteria
Outras
38%
17%
14%
14%
10%
7%
Fonte: Análise Amir Somoggi
Amir Somoggi Marketing e Gestão Esportiva
8
Receitas sem transferências de atletas Analisando o crescimento das receitas dos 20 clubes, sem o impacto das transferências dos atletas é possível ter uma visualização mais exata do crescimento operacional do mercado. Os clubes analisados viram suas receitas sem as transferências de atletas crescerem 18%, atingindo R$ 3,06 bilhões em 2015.
Evolução da receita sem transferências de atletas- Em R$ milhões
3.059 2.471
2.435
2.602
2012
2013
2014
1.877
483 2003
573
732
761
756
2004
2005
2006
2007
978
2008
1.220
2009
1.462
2010
2011
2015
Evolução anual das receitas sem transferências - Em % 29%
28%
32%
20%
19%
2005
18%
-1%
4% 2004
28%
25%
2006
2007
-1% 2008
2009
2010
2011
2012
2013
7% 2014
2015
Fonte: Análise Amir Somoggi
Amir Somoggi Marketing e Gestão Esportiva
9
Receitas sem transferências de atletas RK
Clubes
2015
Variação 2014-2015
Variação 2011-2015
2015
Receita sem atletas - R$ milhões 2014
2013
2012
2011
Em %
Em %
1
Flamengo
344,0
327,3
272,9
200,5
179,7
5%
91%
2
Palmeiras
339,0
182,8
175,1
238,3
135,3
85%
150%
3
Corinthians
246,5
217,2
246,9
324,7
230,8
13%
7%
4
São Paulo
222,0
212,4
216,8
237,8
201,9
5%
10%
5
Cruzeiro
221,7
197,6
163,2
96,8
99,1
12%
124%
6
Atlético-MG
208,0
177,3
161,8
151,2
77,1
17%
170%
7
Internacional
203,0
191,2
152,9
192,6
145,7
6%
39%
8
Vasco da Gama
184,5
124,7
125,4
115,5
131,2
48%
41%
9
Grêmio
174,5
168,0
171,5
196,3
133,8
4%
30%
10
Santos
159,1
125,5
127,8
170,5
152,3
27%
4%
11
Fluminense
143,8
116,6
110,4
100,0
62,0
23%
132%
12
Botafogo
110,2
135,8
130,2
87,5
44,2
-19%
150%
13
Atlético-PR
98,2
104,8
97,0
207,0
47,8
-6%
106%
14
Sport
82,5
60,8
ND
ND
ND
36%
-
15
Coritiba
80,5
79,7
78,7
74,0
63,2
1%
27%
16
Bahia
73,4
67,6
58,0
57,8
36,5
9%
101%
17
Chapecoense
42,9
34,0
ND
ND
ND
26%
-
18
Figueirense
42,9
37,1
18,9
38,9
35,5
16%
21%
19
Ponte Preta
42,1
14,3
45,6
30,1
11,2
195%
275%
20
Joinville
39,8
27,7
21,9
15,1
ND
43%
-
Fonte: Análise Amir Somoggi
Amir Somoggi Marketing e Gestão Esportiva
10
Custos do departamento de futebol Em 2015, os custos com futebol dos clubes analisados atingiram R$ 2,69 bilhões, crescimento de 11,6% em relação a 2014, quando os custos foram de R$ 2,41 bilhões. Em 2013 o futebol consumiu R$ 2,40 bilhões. Esse valor de 2015 representa 73% das receitas geradas. Em 2014 o indicador era de 78% e em 2013. foi de 76%. Desde 2003 os custos com futebol subiram 552%, enquanto as receitas 473%. A inflação acumulada do período foi de 120,28%. Evolução dos Custos do Futebol em relação à receita total- Em R$ milhões Custos do Futebol
Receita Total
Indicador- % Custo Futebol
4.000
74%
3.500 3.000
66%
63%
76%
76%
76%
76%
71%
73%
3.114
65%
3.155
2.500 2.000
1.773
1.320 1.061 818
1.000
652 500
2.401
2.240
411
540
692
988
934
1.400 1.059
1.563 1.192
3.112
73%
2.692
62%
1.500
3.702
78%
2.412
55%
1.929 1.635
1.340
728
-
0%
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
Fonte: Análise Amir Somoggi
Amir Somoggi Marketing e Gestão Esportiva
11
Custos do departamento de futebol RK
Clubes
2015
Custo do Departamento de Futebol-Em R$ milhões
Variação 2014-2015
Variação 2011-2015
2015
2014
2013
2012
2011
Em %
Em %
1
Cruzeiro
306,4
193,5
157,5
99,3
88,8
58%
245%
2
São Paulo
273,6
235,5
248,1
189,6
145,9
16%
88%
3
Corinthians
250,3
238,5
248,2
233,3
197,4
5%
27%
4
Palmeiras
246,1
202,3
133,8
139,7
115,9
22%
112%
5
Internacional*
215,0
193,4
211,3
192,4
147,5
11%
46%
6
Grêmio
193,4
154,0
156,1
134,4
96,3
26%
101%
7
Santos
173,1
164,1
167,7
134,8
142,4
6%
22%
8
Atlético-MG
166,5
189,6
146,4
125,9
91,3
-12%
82%
9
Flamengo
147,0
169,9
180,0
ND
108,6
-13%
35%
10
Fluminense
130,1
81,4
82,0
76,3
64,2
60%
103%
11
Atlético-PR
107,5
82,1
89,9
71,4
55,6
31%
93%
12
Vasco da Gama
102,3
77,5
113,6
94,5
78,6
32%
30%
13
Botafogo
76,3
121,2
167,7
98,3
59,6
-37%
28%
14
Sport
58,2
50,9
45,6
45,8
37,3
14%
56%
15
Coritiba
54,7
71,4
65,5
61,9
50,3
-23%
9%
16
Bahia
47,8
62,6
60,3
53,8
39,0
-24%
22%
17
Chapecoense
41,1
30,2
ND
ND
ND
36%
-
18
Ponte Preta
39,4
25,0
32,0
35,8
19,8
57%
98%
19
Figueirense
34,4
37,7
31,8
37,5
35,8
-9%
-4%
20
Joinville
29,4
22,3
18,8
13,5
ND
32%
-
*Internacional em 2015 inclui R$ 54,9 milhões em participações de direitos econômicos de jogadores. Fonte: Análise Amir Somoggi
Amir Somoggi Marketing e Gestão Esportiva
12
Custos do departamento de futebol O indicador máximo ideal dos custos do futebol sobre a receita é 70%. RK 2015 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20
Clubes Flamengo Bahia Vasco da Gama Botafogo Coritiba Sport Atlético-PR Atlético-MG Palmeiras Fluminense Figueirense Internacional Joinville Ponte Preta São Paulo Corinthians Cruzeiro Chapecoense Grêmio Santos
Custos do futebol / Receita total- Em % 2015
2014
2013
2012
2011
41%
49%
66%
-
59%
53%
83%
94%
81%
106%
54%
60%
72%
65%
57%
63%
74%
92%
80%
101%
64%
82%
68%
71%
76%
66%
84%
89%
57%
80%
68%
59%
88%
34%
85%
68%
106%
64%
77%
91%
70%
83%
74%
57%
78%
72%
67%
66%
50%
80%
72%
90%
136%
91%
88%
72%
94%
81%
76%
78%
73%
79%
86%
89%
-
73%
112%
70%
119%
122%
83%
93%
68%
67%
65%
84%
92%
79%
65%
68%
84%
87%
84%
82%
69%
88%
87%
-
-
-
101%
75%
79%
58%
67%
102%
96%
88%
68%
75% Fonte: Análise Amir Somoggi
Amir Somoggi Marketing e Gestão Esportiva
13
Custos do departamento de futebol Evolução anual das receitas e dos custos com futebol - Em % Receita Total
Custos do Futebol
28% 28%
18%
31% 22% 39% 34%
30%
13%
25%
12%
26%
12% 24%
13% 12% 6%
5%
2004
2005
2006
19%
13%
2007
2008
2009
2010
2011
2012
1%
0,5%
2013
2014
-1%
2015
-7%
Fonte: Análise Amir Somoggi
Amir Somoggi Marketing e Gestão Esportiva
14
Superávits /Déficits do exercício Os clubes fecharam com uma melhora contundente, passando de déficits de R$ -626 milhões em 2014 para superávits de R$ 147 milhões em 2015. Essa profunda evolução está diretamente associada ao PROFUT. Os clubes receberam descontos, que se converteram em receitas financeiras, melhorando sensivelmente os números. Evolução dos superávits / déficits- Em R$ milhões
O valor recebido como receitas financeiras e que atenuaram os déficits dos 20 clubes em 2015 foi de R$ 685 milhões. Sem estes descontos os déficits teriam chegado a R$-538
milhões. Nos últimos 2 anos, os 20 clubes tiveram perdas de mais de R$ 489 milhões, nos últimos 5 anos os déficits acumulados foram de R$ 1,2 bilhão e desde 2003, R$ 3 bilhões. Amir Somoggi Marketing e Gestão Esportiva
15
Superávits /Déficits do exercício RK
Clubes
2015
Superávits / Déficits do Exercício - Em R$ milhões
Acumulado
2015
2014
2013
2012
2011
2011-2015
1
Flamengo
130,5
64,3
-19,5
-60,5
-12,4
102,4
2
Vasco da Gama
119,8
-13,6
-10,4
-0,1
4,6
100,3
3
Botafogo
108,8
-174,8
-74,0
-49,3
-166,6
-355,9
4
Atlético-PR
45,8
43,2
-6,5
122,8
-4,9
200,5
5
Bahia
34,2
-13,7
-113,1
-3,1
-18,5
-114,2
6
Fluminense
31,8
-7,1
-3,3
-3,7
-34,1
-16,5
7
Internacional
27,6
-49,1
-1,0
11,0
-23,4
-34,8
8
Palmeiras
10,6
-27,7
-22,6
31,9
-22,8
-30,7
9
Chapecoense
2,8
0,1
ND
ND
ND
2,9
10
Figueirense
1,0
-8,3
-19,6
-7,8
-6,8
-41,5
11
Ponte Preta
0,5
-8,9
1,4
-16,8
-12,6
-36,6
12
Joinville
-0,3
0,3
-1,0
-2,2
ND
-3,2
13
Atlético-MG
-11,9
-53,2
-22,5
-33,2
-36,1
-157,0
14
Coritiba
-16,5
-42,9
-6,7
-9,0
-11,9
-87,0
15
Cruzeiro
-25,8
-38,7
-22,8
-31,0
-13,1
-131,4
16
Sport
-26,5
-8,6
-5,0
23,5
0,3
-16,3
17
Grêmio
-37,6
-31,6
-56,8
28,2
-21,0
-118,8
18
São Paulo
-72,5
-100,1
23,5
0,8
0,2
-148,1
19
Santos
-78,2
-59,0
-40,6
14,6
7,4
-155,8
20
Corinthians
-97,1
-97,0
1,0
7,5
5,3
-180,2
Fonte: Análise Amir Somoggi
Amir Somoggi Marketing e Gestão Esportiva
16
Receitas x Despesas dos clubes Evolução da receita total, despesa total e superávits/ déficits dos 20 maiores clubes brasileiros Em R$ milhões Receita Total
Despesa Total
Superávits/Déficits 3.573 3.114 3.078 3.155
3.739
3.702 3.555
3.112
2.617
1.855 1.647
652 712
818 883
1.061 1.042
1.218 988
1.400
1.320
1.836 1.563
2.107 1.773
2.240
2003-60
2004 -65
2005
147
36
19
2006
-229
2007 -327
2008 -455
2009 -273
2010 -334
2011 -377
2012
2013
2014
2015
-418 -626
Fonte: Análise Amir Somoggi
Graças aos descontos obtidos com a adesão ao PROFUT, os clubes brasileiros apresentaram o maior superávit da história. Os resultados de 2015 seriam o segundo pior da história, somente atrás de 2014. A ajuda do Governo com o PROFUT encobriu o rombo financeiro. Amir Somoggi Marketing e Gestão Esportiva
17
Receitas x Despesas dos clubes Evolução anual da receita total e despesa total dos 20 maiores clubes brasileiros Em % Receita Total
Despesa Total
35% 18% 24%
24%
18%
39% 34%
30%
15%
25%
26% 19%
13% 17%
12% -1%
13%
16%
6% 1%
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
-5% 5% -1%
2014
2015
-7%
Fonte: Análise Amir Somoggi
Amir Somoggi Marketing e Gestão Esportiva
18
Dívida total dos clubes As dívidas dos clubes analisados em 2015 atingiram R$ 6,33 bilhões, uma redução de 1,3% em comparação com 2014. Desde 2003 as dívidas aumentaram 528%, muito acima da inflação do período que foi de 120,28%.
Evolução das dívidas – 20 maiores clubes brasileiros - Em R$ bilhões
6,4
5,4
4,8
1,1
1,3
1,5
2004
2005
2006
1,0 2003
2,0
2007
2,5
2,7
2008
2009
3,2
2010
6,3
3,9
2011
2012
2013
2014
2015
Evolução anual das dívidas- Em % 36% 25%
24% 19%
18% 10%
19%
11%
8%
15%
19%
-1% 2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
Fonte: Análise Amir Somoggi
Amir Somoggi Marketing e Gestão Esportiva
19
Dívida total dos clubes RK
Clubes
2015
Variação 2014-2015
Variação 2011-2015
2015
2014
Dívidas - Em R$ milhões 2013
2012
2011
Em %
Em %
1
Botafogo
731,1
848,4
698,8
660,9
563,9
-14%
30%
2
Flamengo
579,3
697,9
757,4
803,7
355,5
-17%
63%
3
Atlético-MG
496,5
491,4
438,4
414,5
367,6
1%
35%
4
Vasco da Gama
467,6
596,5
571,8
430,0
422,6
-22%
11%
5
Fluminense
461,9
439,6
422,7
444,8
404,9
5%
14%
6
Corinthians
452,7
371,7
193,7
177,1
178,5
22%
154%
7
Grêmio
422,5
382,1
282,0
187,2
198,9
11%
112%
8
Santos
409,9
373,2
296,7
278,1
207,7
10%
97%
9
Palmeiras
409,7
332,7
311,8
324,5
240,5
23%
70%
10
São Paulo
359,4
341,0
250,7
273,4
158,5
5%
127%
11
Cruzeiro
290,0
252,9
199,9
143,0
120,3
15%
141%
12
Internacional
281,6
340,6
229,3
215,4
197,4
-17%
43%
13
Atlético-PR
248,3
233,4
118,3
-
4,1
6%
5893%
14
Coritiba
226,1
214,3
168,4
151,0
111,0
6%
104%
15
Bahia
181,1
216,0
167,8
61,2
58,4
-16%
210%
16
Ponte Preta
146,3
146,5
140,6
138,0
105,0
0%
39%
17
Sport
83,9
55,6
49,4
12,3
35,6
51%
136%
18
Figueirense
66,1
65,3
56,8
37,3
27,0
1%
144%
19
Joinville
15,8
13,2
18,5
11,0
ND
20%
-
20
Chapecoense
2,2
1,3
1,3
ND
ND
69%
-
Fonte: Análise Amir Somoggi
Amir Somoggi Marketing e Gestão Esportiva
20
Dívida total dos clubes Evolução das dívidas X inflação acumulada – 2011 a 2015 210%
Bahia Corinthians
154%
Figueirense
144%
Cruzeiro
141%
Sport
136%
São Paulo
127%
Grêmio
112%
Coritiba
104%
Santos
97%
Palmeiras
70%
Flamengo
63%
IPCA Acumulado 2011 a 2015
41%
Internacional
43%
Ponte Preta
39%
Atlético-MG
35%
Botafogo Fluminense Vasco da Gama
30% 14% 11%
*Atlético-PR viu suas dívidas, que eram muito baixas crescerem 5.900% por conta da arena. Mas mesmo assim, o clube tem elevado superávit, graças as suas receitas financeiras. * Joinville e Chapecoense – Ausência de dados de 2011.
Amir Somoggi Marketing e Gestão Esportiva
Fonte: Análise Amir Somoggi
21
Relação dívida total sobre receita Os clubes conseguiram, graças ao aumento de receitas e redução das dívidas, melhorar a relação dívida / receita. Esse índice que na média dos 20 clubes era de 2,06 em 2014 caiu para 1,70 em 2015. RK
Clubes
2015
Dívida total / Receita total 2015
2014
2013
2012
2011 ND
1
Chapecoense
0,05
0,04
ND
ND
2
Joinville
0,39
0,47
0,85
0,73
ND
3
Cruzeiro
0,80
1,13
1,06
1,19
0,93
4
Internacional
0,95
1,66
0,88
0,85
1,05
5
Sport
0,96
0,91
0,96
0,15
0,76
6
São Paulo
1,09
1,35
0,69
0,96
0,70
7
Palmeiras
1,17
1,36
1,72
1,33
1,62
8
Figueirense
1,42
1,56
2,43
0,91
0,66
9
Corinthians
1,52
1,44
0,61
0,49
0,61
10
Atlético-PR
1,57
1,68
1,16
-
0,06
11
Flamengo
1,63
2,01
2,78
3,79
1,92
12
Bahia
2,03
2,85
2,60
0,92
1,58
13
Atlético-MG
2,03
2,72
1,92
2,54
3,68
14
Grêmio
2,22
1,86
1,44
0,80
1,39
15
Santos
2,41
2,18
1,56
1,41
1,10
16
Vasco da Gama
2,46
4,62
3,64
2,94
3,08
17
Fluminense
2,56
3,60
3,39
2,94
5,05
18
Coritiba
2,64
2,46
1,74
1,74
1,67
19
Ponte Preta
2,72
6,54
3,08
4,59
6,44
20
Botafogo
6,04
5,17
3,85
5,38
9,57
Esse índice é de fundamental importância, pois mostra se o aumento do endividamento está sendo acompanhado por incremento de receitas. Amir Somoggi Marketing e Gestão Esportiva
Relação dívida total / receita total 20 maiores clubes brasileiros
2,06
1,80 1,74 1,82 1,72 1,52 1,55
1,53 1,34
1,55
1,70
1,70
1,23
2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015
O resultado é uma evolução do pior índice da história registrado em 2014.
Fonte: Análise Amir Somoggi
22
Dívidas fiscais dos clubes As dívidas fiscais dos clubes analisados somaram R$ 2,2 bilhões, um aumento de quase 3% em comparação com 2014. O PROFUT obrigou que clubes registrassem novos valores das dívidas com o Governo. Alguns clubes viram seus parcelamentos de impostos aumentarem, enquanto outros diminuíram os débitos. Em 5 anos as dívidas fiscais dos 20 clubes cresceram 47%. A participação das dívidas fiscais sobre o total cresceu em relação a 2014, mas caiu ao longo dos anos. Está claro que o endividamento dos clubes está subindo, muito em função de operarem de forma alavancada. Isso significa que os pesados empréstimos, os altos custos com os acordos trabalhistas, os débitos com os jogadores e outras dívidas pesam no total do endividamento das entidades. Evolução da dívida total, dívidas fiscais e participação sobre o total- Em R$ bilhões Dívida Total
Dívidas Fiscais
Participação-%
7,0
6,4
6,3
6,0
5,4 4,8
5,0
40% 3,0
3,2
39%
38%
36%
2,7
2,5
55%
3,9
49%
4,0
1,8
2,0
1,2
38% 2,0
33% 2,1
35% 2,2
1,5 1,1
1,2
1,0
-
0%
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
Fonte: Análise Amir Somoggi
Amir Somoggi Marketing e Gestão Esportiva
23
Dívidas fiscais dos clubes RK
Clubes
2015
Dívidas Fiscais- Em R$ milhões
Variação 2014-2015
Variação 2011-2015 Em %
2015
2014
2013
2012
2011
Em %
1
Flamengo
265,1
354,6
377,1
400,2
257,5
-25%
3%
2
Botafogo
265,1
197,3
129,6
200,8
198,3
34%
34%
3
Atlético-MG
258,0
239,2
258,8
223,1
187,5
8%
38%
4
Corinthians
184,8
147,2
169,2
54,4
57,5
26%
221%
5
Vasco da Gama
173,9
247,5
218,1
109,8
85,2
-30%
104%
6
Fluminense
163,0
195,6
165,1
165,5
158,3
-17%
3%
7
Cruzeiro
156,8
63,8
50,4
59,8
45,0
146%
249%
8
Santos
128,4
100,9
98,2
96,4
94,2
27%
36%
9
Bahia
87,4
120,9
65,8
ND
ND
-28%
-
10
Coritiba
87,1
66,9
58,5
55,8
48,9
30%
78%
11
Internacional
84,8
125,9
124,4
124,2
122,7
-33%
-31%
12
São Paulo
82,4
59,0
60,5
62,8
60,8
40%
35%
13
Grêmio
82,1
95,2
95,3
89,9
87,8
-14%
-6%
14
Palmeiras
67,7
63,4
46,4
49,0
49,1
7%
38%
15
Sport
51,1
26,4
43,6
11,5
11,6
94%
341%
16
Ponte Preta
24,2
19,8
16,8
16,3
12,8
22%
89%
17
Figueirense
21,8
16,1
13,9
10,5
ND
35%
-
18
Atlético-PR
11,7
1,0
3,3
3,4
-
1094%
-
19
Chapecoense
1,3
1,1
1,2
ND
ND
13%
-
20
Joinville
0,0
0,3
0,3
0,3
ND
-100%
-
Fonte: Análise Amir Somoggi
Amir Somoggi Marketing e Gestão Esportiva
24
Clubes por Unidade da Federação Distribuição dos recursos dos clubes por Unidade da Federação em 2015.
Em %
Em R$ milhões Receitas
Custo com Futebol
Superávits /Déficits
Dívidas
Receitas
Custo com Futebol
Dívidas
SP
1.204
982
-237
1.778
SP
33%
36%
28%
RJ
847
456
391
2.240
RJ
23%
17%
35%
MG
608
473
-38
786
MG
16%
18%
12%
RS
488
408
-10
704
RS
13%
15%
11%
PR
244
162
29
474
PR
7%
6%
7%
SC
134
105
4
84
SC
4%
4%
1%
Outros (BA e PE)
177
106
8
265
Outros (BA e PE)
5%
4%
4%
Fonte: Análise Amir Somoggi
Amir Somoggi Marketing e Gestão Esportiva
Clubes de SP- Em 2015-R$ Milhões Receitas 1.151
351
331
298
170
Palmeiras
2014
2015
Evolução
Jogadores
61,3
12,5
-80%
Cotas de TV
80,6
88,4
10%
Patrocínio e Publicidade
17,0
69,8
312%
Social e Amador
42,7
68,2
60%
Bilheteria
23,2
87,2
276%
6,2
5,8
-7%
13,1
19,6
50%
Licenciamento de marca Outras
Palmeiras
São Paulo São Paulo
Corinthians
Santos
Total
2014
2015
Evolução
Jogadores
40,9
108,8
166%
Cotas de TV
77,9
84,1
8%
Social e Amador
37,5
44,5
Bilheteria
20,7
29,5
Estádio
27,7
22,8
Patrocínio e Publicidade
22,5
19,9
-12%
Licenciamento de marca
16,7
16,9
1%
9,3
4,4
-53%
Outras
2014
2015
Evolução
Jogadores
41,1
51,9
26%
19%
Cotas de TV
108,7
122,2
12%
42%
Patrocínio e Publicidade
63,7
66,6
5%
-18%
Social e Amador
28,5
28,8
1%
Bilheteria
6,9
0,0
-100%
Premiações, Fiel torcedor e loterias
9,3
28,8
208%
Santos
2014
2015
Evolução
Jogadores
45,8
10,8
-76%
Cotas de TV
61,7
86,1
40%
Patrocínio e Publicidade
29,4
22,3
-24%
Social e Amador
15,4
18,6
20%
Bilheteria
10,9
17,6
61%
8,1
14,5
79%
Outras
Amir Somoggi Marketing e Gestão Esportiva
Corinthians
26
Clubes de SP- Em 2015-R$ Milhões Custos com futebol
274
250
246
São Paulo
Corinthians
Palmeiras
943
173
Santos
Total
Superávits / Déficits 11 Palmeiras
São Paulo -73
Santos -78
Corinthians
Total
-97 -237
Dívidas
1.632
453
410
410
359
Corinthians
Santos
Palmeiras
São Paulo
Amir Somoggi Marketing e Gestão Esportiva
Total
27
Clubes do RJ- Em 2015-R$ Milhões Receitas 847
356 190
Flamengo
180
Vasco da Gama
Vasco da Gama
121
Fluminense
Botafogo
2014
2015
Evolução
Cotas de TV
72,9
104,4
43%
Patrocínio e Publicidade
22,1
36,0
63%
Social e Amador
11,8
24,3
105%
2014
2015
Evolução
Cotas de TV
Flamengo
115,1
127,9
11%
Patrocínio e Publicidade
79,9
85,5
7%
Social e Amador
74,7
76,5
2%
Bilheteria
40,1
43,7
9%
Jogadores
19,7
11,6
-41%
Outras
17,5
10,4
-41%
Total Fluminense
2014
2015
Evolução
Cotas de TV
61,3
67,3
10%
Patrocínio e Publicidade
14,2
27,5
94%
Social e Amador
Bilheteria
10,7
10,6
-1%
Bilheteria
Jogadores
4,5
5,2
16%
Jogadores
Outras
7,3
9,2
26%
Outras
Botafogo
20,0
23,3
16%
6,9
15,8
130%
5,7
36,5
546%
14,3
9,9
-31%
2014
2015
Evolução
Cotas de TV
48,6
53,5
10%
Patrocínio e Publicidade
38,0
10,1
-73%
8,9
19,0
115%
Bilheteria
20,8
12,6
-39%
Jogadores
27,6
10,8
-61%
Outras
19,6
15,0
-23%
Social e Amador
Amir Somoggi Marketing e Gestão Esportiva
28
Clubes do RJ- Em 2015-R$ Milhões Custos com futebol
147
Flamengo
130
Fluminense
102
Vasco da Gama
456
76
Botafogo
Superávits
130
120
Total
391
109
32 Flamengo
Vasco da Gama
Botafogo
Fluminense
2.240
Dívidas
731
Botafogo
Amir Somoggi Marketing e Gestão Esportiva
Total
579
468
462
Flamengo
Vasco da Gama
Fluminense
Total
29
Clubes de MG- Em 2015-R$ Milhões Receitas 608
364 245
Cruzeiro Cruzeiro
Atlético-MG
Total
2014
2015
Evolução
Jogadores
25,6
142,1
456%
Cotas de TV
66,3
133,4
101%
Patrocínio e Publicidade
21,8
21,3
-2%
Social e Amador
16,7
18,8
13%
Bilheteria
85,8
43,3
-49%
7,0
4,9
-30%
2014
2015
Evolução
1,6
36,7
2123%
Cotas de TV
80,4
113,7
41%
Patrocínio e Publicidade
22,8
16,3
-28%
Social e Amador
19,0
23,0
21%
Bilheteria
29,6
24,8
-16%
Outras
25,5
30,1
18%
Outras Atlético-MG Jogadores
Amir Somoggi Marketing e Gestão Esportiva
30
Clubes de MG- Em 2015-R$ Milhões Custos com futebol
473
306 167
Cruzeiro
Atlético-MG
Total
Déficits Cruzeiro
Atlético-MG
Total
-12 -26
Dívidas
-38 786
497
290
Cruzeiro
Amir Somoggi Marketing e Gestão Esportiva
Atlético-MG
Total
31
Clubes do RS- Em 2015-R$ Milhões Receitas
488
297 191
Internacional
Amir Somoggi Marketing e Gestão Esportiva
Grêmio
Total
Internacional
2014
2015
Evolução
Transferências de jogadores
30,3
94,1
210%
Cotas de TV
58,3
73,2
26%
Patrocinio e Publicidade
33,9
35,2
4%
Sócios
59,0
68,5
16%
Bilheteria
12,2
16,1
32%
Royalties
3,2
4,5
40%
Outras
8,2
5,6
-32%
Grêmio
2014
2015
Evolução
Transferências de jogadores
38,3
15,8
-59%
Cotas de TV
59,7
79,9
34%
Patrocinio e Publicidade
41,5
35,4
-15%
Sócios
50,7
45,5
-10%
Bilheteria
0,9
0,5
-44%
Royalties
15,1
13,5
-11%
32
Clubes do RS- Em 2015-R$ Milhões Custos com futebol
215
193
Internacional*
Grêmio
408
Total
*Internacional inclui R$ 54,9 milhões de participação de direitos econômicos de jogadores
28
Internacional
Superávits / Déficits
Grêmio
Total -10
-38
Dívidas
704
423
282
Internacional
Amir Somoggi Marketing e Gestão Esportiva
Grêmio
Total
33
Clubes do PR- Em 2015-R$ Milhões Receitas
244
158 86
Atlético-PR
Coritiba Atlético-PR
Total
2014
2015
Evolução
Jogadores
33,9
59,8
76%
Cotas de TV
36,9
30,8
-16%
Patrocínio e Publicidade
13,5
7,0
-48%
Sócios
25,0
25,0
0,2%
Bilheteria
3,7
5,8
57%
Arena
3,8
5,3
42%
Outras
38,0
24,3
-36%
2014
2015
Evolução
7,6
5,1
-33%
Cotas de TV
34,7
38,0
9%
Patrocínio e Publicidade
13,3
7,9
-41%
Sócios
21,2
21,8
3%
Bilheteria
6,1
7,8
28%
Outras
4,3
5,1
18%
Coritiba Jogadores
Amir Somoggi Marketing e Gestão Esportiva
34
Clubes do PR- Em 2015-R$ Milhões Custos com futebol
162
107 55
Atlético-PR
46
Coritiba
Total
Superávits / Déficits 29
Atlético-PR
Coritiba
Total
-16
Dívidas
248
226
Atlético-PR
Coritiba
Amir Somoggi Marketing e Gestão Esportiva
474
Total
35
Clubes de SC- Em 2015-R$ Milhões Receitas
134
48
46
40
Figueirense
Chapecoense
Joinville
Figueirense
Total
2014
2015
Evolução
4,8
4,7
-3%
18,5
24,1
30%
Patrocínio e Publicidade
7,8
7,2
-8%
Sócios
6,2
6,7
9%
Bilheteria
3,1
3,1
1%
Outras
1,5
1,8
19%
Jogadores Cotas de TV
2014
2015
Evolução
Jogadores
0,5
0,5
2%
51%
Cotas de TV
6,1
17,3
182%
7,0
33%
Patrocínio e Publicidade
5,8
5,5
-5%
6,6
7,2
8%
Sócios
7,9
9,5
21%
Bilheteria
3,6
3,5
-2%
Bilheteria
2,3
3,8
66%
Outras
2,0
0,1
-95%
Outras
5,6
3,7
-34%
Chapecoense
2014
2015
Evolução
0,5
3,6
582%
16,6
25,1
Patrocínio e Publicidade
5,3
Sócios
Jogadores Cotas de TV
Amir Somoggi Marketing e Gestão Esportiva
Joinville
36
Clubes de SC- Em 2015-R$ Milhões Custos com futebol
41
Chapecoense
34
29
Figueirense
Joinville
Superávits / Déficits
105
Total 4
3
1
Chapecoense
Figueirense
Joinville -0,3
Dívidas
Total
84
66
16 2 Figueirense
Amir Somoggi Marketing e Gestão Esportiva
Joinville
Chapecoense
Total
37
Contato Amir Somoggi Consultor de marketing e gestão esportiva com mais de 15 anos de experiência em projetos de planejamento estratégico, estruturação de estratégias de marketing e comunicação, branding, patrocínios, viabilidade econômico-financeira e desenvolvimento de business plan. Profundo estudioso da Football Industry da Europa e sua aplicabilidade ao mercado brasileiro de futebol.
Projetos de consultoria para clubes, patrocinadores, agências e investidores, com foco em estratégias de marketing e viabilidade econômico-financeira de projetos.
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