Indice
El marco de la prevención del lavado de activos y el financiamiento del terrorismo Conceptos Consecuencias negativas para los países Esfuerzos Internacionales en la Prevención del Lavado de Dinero
8 10 12
La Argentina y el contexto internacional Informe GAFI 2011 Los posibles impactos sobre la gestión de las entidades Claves de atención para los Sujetos Obligados
19 23 24 24
Prevención del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo. Regulaciones en la República Argentina Introducción Marco regulatorio. Riesgos legales Obligaciones comunes a todos los Sujetos Obligados Las sanciones administrativas Conclusión
27 29 30 32 38 44
El rol de la Superintendencia de Seguros de la Nación en la lucha contra el lavado de activos y la financiación del terrorismo Introducción La Superintendencia de Seguros de la Nación (SSN) La SSN y su doble rol en materia de lavado Políticas de prevención Convenios de trabajo con otras entidades Objetivos 2012 Conclusión
47 49 49 50 54 55 55 56
Unidad de Información Financiera. Resoluciones aplicables al sector asegurador de la República Argentina Unidad de Información Financiera (UIF) Estado de Situación en la República Argentina Programa de Cumplimiento en la Actividad Aseguradora Conclusión
57 59 66 67 78
La Gestión Basada en Riesgos y aspectos a considerar para la Implementación Práctica de la Resolución 230/2011 de la UIF La gestión basada en riesgos La Resolución 230/2011 y los Sujetos Alcanzados Las responsabilidades de la estructura funcional Las Políticas de Prevención El Manual Políticas de Identificación y Conocimiento del Cliente Procedimientos Reforzados
81 83 83 85 87 87 88 91
Procedimientos Especiales Información a brindar al Cliente Acciones a ejecutar durante la relación contractual o comercial Conservación de la documentación Capacitación El reporte de Operaciones Sospechosas
91 93 94 95 96 97
Estrategias, Metodologías y Casos de operaciones inusuales Debida Diligencia Conozca a su cliente Perfiles Señales de Alerta La Matriz de Riesgos El Proceso de Gestión del Riesgo Seguros: casos y formas de ejecución del delito de lavado de activos. Señales de Alerta para el sector asegurador
101 103 105 109 111 113 114 117 118
Cómo adecuar la estructura interna a las exigencias normativas. Diagnóstico del nivel de madurez de los componentes esenciales. El Plan de Alineamiento Cumplimiento y Utilidades
121 123 124 125