Pressupost general de la Diputació de Girona i consorcis adscrits per a l’exercici 2019 by Diputació de Girona

2019 Pressupost de la Diputaciรณ de Girona 2019

PRESSUPOST GENERAL 2019

ÍNDEX GENERAL

Memòria de la Presidència ............................................................................................................

Pàg. 3

Bases d’execució del pressupost .................................................................................................

Pàg. 6

Pressupost General 3.1. Pressupost general consolidat .................................................................................................

Pàg. 43

3.2. Pressupost de la Corporació  Pressupost d’ingressos .......................................................................................................  Pressupost de despeses .....................................................................................................

Pàg. 44 Pàg. 61

3.3. Pressupost de l’Organisme Autònom de Salut Pública (Dipsalut)  Pressupost d’ingressos ....................................................................................................... Pàg. 109  Pressupost de despeses ..................................................................................................... Pàg. 113 3.4. Pressupost de l’Organisme Autònom Xarxa Local de Municipis Gironines (XALOC)  Pressupost d’ingressos ....................................................................................................... Pàg. 125  Pressupost de despeses ..................................................................................................... Pàg. 130 3.5. Pressupost de l’Organisme Autònom Conservatori de Música Isaac Albéniz  Pressupost d’ingressos ....................................................................................................... Pàg. 140  Pressupost de despeses ..................................................................................................... Pàg. 145 3.6. Estat de previsió d’ingressos i despeses de l’entitat pública empresarial Serveis de Millora i Expansió Ramadera i Genèrica Aplicada (Semega)  Pressupost d’ingressos harmonitzat ..................................................................................  Pressupost de despeses harmonitzat .................................................................................  Estat de previsió d’ingressos ..............................................................................................  Estat de previsió de despeses ............................................................................................

Pàg. 150 Pàg. 151 Pàg. 152 Pàg. 154

Pressupostos dels consorcis adscrits a la Diputació de Girona 4.1. Pressupost del Consorci de la Costa Brava - Entitat Local de l’Aigua  Pressupost d’ingressos ....................................................................................................... Pàg. 157  Pressupost de despeses ..................................................................................................... Pàg. 162 4.2. Pressupost del Consorci de les Vies Verdes de Girona  Pressupost d’ingressos ....................................................................................................... Pàg. 171  Pressupost de despeses ..................................................................................................... Pàg. 177 4.3. Pressupost del Consorci de les Gavarres  Pressupost d’ingressos ....................................................................................................... Pàg. 182  Pressupost de despeses ..................................................................................................... Pàg. 186

PRESSUPOST GENERAL 2019

Pressupostos de la resta d’ens dependents 5.1. Estats de previsió d’ingressos i de despeses del Patronat de Turisme Costa Brava Girona, SA  Estat de previsió d’ingressos .............................................................................................. Pàg. 191  Estat de previsió de despeses ............................................................................................ Pàg. 193 5.2. Estats de previsió d’ingressos i de despeses de Sumar, Serveis Públics d’Acció Social, de Catalunya, SL  Estat de previsió d’ingressos .............................................................................................. Pàg. 204  Estat de previsió de despeses ............................................................................................ Pàg. 206 5.3. Estats de previsió d’ingressos i de despeses de la Fundació Casa de Cultura de Girona  Estat de previsió d’ingressos .............................................................................................. Pàg. 209  Estat de previsió de despeses ............................................................................................ Pàg. 211 5.4. Estats de previsió d’ingressos i de despeses del Consell d’Iniciatives Locals per al Medi Ambient de les Comarques Gironines (Cilma)  Estat de previsió d’ingressos .............................................................................................. Pàg. 214  Estat de previsió de despeses ............................................................................................ Pàg. 216

PRESSUPOST GENERAL 2019

Memòria de la Presidència

El pressupost general de la Diputació de Girona per a l’exercici 2019 augmenta, en termes consolidats, un 6 % respecte al de l’exercici anterior, la qual cosa suposa una dotació total de 141,1 milions d’euros. Aquest augment permetrà a la corporació ampliar el compromís social, el desenvolupament econòmic i les inversions territorials, tenint en compte les necessitats que presenta la demarcació. No obstant això, els principals protagonistes del pressupost de la Diputació segueixen sent les entitats locals de les comarques gironines, destinatàries del 48 % de les subvencions i transferències. Seguint amb el compromís social i atenent a necessitats interadministratives, la Diputació de Girona manté el suport a les llars d’infants (2,6 milions d’euros) i el fons de subvencions als ajuntaments en l’àmbit de cooperació econòmica, cultural, noves tecnologies i actuacions en camins (19,5 milions d’euros per a les anualitats 2019 i 2020). Cal, també, fer esment de la línia d’ajuts a ajuntaments per a inversió de la campanya «Del Pla a l’Acció» (PALS), que s’augmentarà en 104 milers d’euros fins a arribar a un pressupost total d’1,1 milions d’euros. Així mateix s’incrementa en 500 milers d’euros l’aportació al fons dels consells comarcals, fins a arribar a un total de 5,2 milions d’euros. Les polítiques de desenvolupament econòmic han estat una línia estratègica per a l’equip de govern durant aquest mandat. El pressupost del 2019 segueix fidel a la idea que la manera d’atendre amb eficàcia les necessitats de la nostra demarcació sorgeix d’un equilibri òptim entre polítiques socials i polítiques de desenvolupament econòmic. En aquest punt, cal destacar l’aportació per a foment en Promoció Econòmica, que serà d’1,3 milions d’euros, a través del DIPLAB. En compliment de l’objectiu de ser un instrument al servei de les necessitats dels ens locals de la demarcació, la corporació destina més recursos a la prestació de serveis a les entitats locals, ja sigui mitjançant els centres gestors de la mateixa Diputació com mitjançant les seves entitats dependents, a les quals destina 32,8 milions d’euros a l’anualitat 2019, que representen un increment de 2,1 milions d’euros. DIPSALUT continua apostant per les polítiques de suport i assistència tècnica qualificada al món local en matèria de salut pública i ambiental (equipaments públics i indrets habitats), de benestar i qualitat de vida (educació i apoderament de la ciutadania), i reforçant de manera específica les polítiques de caràcter més social, com un dels aspectes clau vinculats de manera directa a la salut i el benestar de les persones. DIPSALUT també té previst iniciar el primer observatori social i de salut de la demarcació de Girona, i posa al servei dels municipis el desenvolupament de plans municipals de salut i sostenibilitat, com a eina de planificació estratègica en matèria de benestar i qualitat de vida dels ciutadans gironins. Per a aquest exercici DIPSALUT compta amb un pressupost de 14,1 milions d’euros, que suposen un augment del 6 %. L’aportació de la Diputació és de 13,8 milions d’euros. En l’apartat d’acció social, cal destacar la dotació pressupostària per desenvolupar polítiques d’habitatge social i programes d’estalvi i pobresa energètica, que serà d’1,6 milions d’euros. Polítiques que se sumen a les que desenvolupa SUMAR, que, enguany, comptarà amb un pressupost de 13,1 milions d’euros.

PRESSUPOST GENERAL 2019

Memòria de la Presidència

Xaloc preveu per al 2019 l’impuls i aprofundiment de les polítiques estratègiques de millora en la prestació de serveis als municipis, en les seves dues competències estatutàries —l’àmbit de la prestació dels serveis de recaptació i el de l’assistència tècnica—, prioritzant els municipis petits i mitjans com a política pública essencial en la demarcació de Girona. Així, per aquest exercici, l’aportació de la Diputació en aquest organisme serà de 6,6 milions d’euros, un augment del 6,9 %, i el pressupost total assolirà els 11,8 milions d’euros. Aquestes millores s’orienten, en l’àmbit tributari, a incrementar l’eficiència recaptatòria que generi més recursos als ens locals delegats, garantint alhora els drets dels ciutadans, dissenyant i implementant procediments basats en la seguretat jurídica i l’acostament dels ens locals a l’administració electrònica i el millor accés a la ciutadania a les eines que facilitin l’acompliment de les seves obligacions tributàries. En l’àmbit de l’assistència tècnica, es duran a terme polítiques de reforçament dels serveis a disposició dels ens locals per tal que puguin desenvolupar amb rigor tècnic el seus projectes i cobrir les seves necessitats de prestació de serveis. Aquest nou pressupost segueix apostant per la promoció del territori, dels productes i dels productors arrelats al territori, consolidant, d’aquesta manera, no només la marca Costa Brava-Pirineu de Girona, sinó també el segell de qualitat Girona Excel·lent com un referent mundial. Ho fa amb la vocació que sigui una eina més que ajudi al desenvolupament social i econòmic de les comarques gironines. Així, el Patronat de Turisme comptarà amb una aportació de la Diputació de 6,7 milions d’euros, amb un pressupost total de 7,4 milions d’euros. Cal fer un esment especial al pressupost del Consorci de les Vies Verdes de Girona, que ascendeix a 1,7 milions d’euros, la qual cosa representa un increment del 44,1 % respecte al del 2018. Per altra part, el pressupost 2019 del Consorci de la Costa Brava - Entitat Local de l’Aigua, ascendeix a 19 milions d’euros, que representen un increment de l’1,5 % respecte al del 2018. La cultura, en totes les seves vessants, segueix sent un dels eixos principals en les polítiques de la Diputació. Es continua apostant per la promoció i la difusió cultural i arquitectònica a les comarques gironines, entès com un bé patrimonial, però alhora com un actiu de la mateixa identitat del territori. La cultura és el pal de paller de qualsevol societat avançada amatent a les necessitats de la seva població. Enguany s’ha dotat d’un pressupost de 31,4 milions d’euros les àrees que engloben Cooperació Cultural, Comunicació Cultural, Biblioteques, Monuments i Centre de la Imatge. Cal destacar, en aquest punt, les línies de subvenció del Pla de Monuments, dotada amb 1,2 milions d’euros, i el Pla de Biblioteques, amb una dotació de 550 milers d’euros. El Conservatori continuarà impulsant projectes per afavorir l’accés a la formació musical dels infants i joves gironins, seguirà aportant recursos per augmentar l’oferta formativa d’instruments minoritaris i fomentant l’educació musical de la ciutadania. A més, durant el 2019, emfatitzarà la seva tasca com a agent vertebrador del sector desenvolupant línies d’acció per relacionar els centres d’ensenyament musical de titularitat pública o privada, amb l’objectiu d’analitzar i treballar conjuntament com millorar aspectes estructurals de la formació musical a les comarques gironines. El seu pressupost, per al 2019, ascendeix a 3 milions d’euros, que representen un increment del 9,2 % respecte al del 2018.

PRESSUPOST GENERAL 2019

Memòria de la Presidència

L’esport és un dels trets més significatius de la idiosincràsia del territori gironí. La Diputació continua la seva aposta decidida per la promoció de l’esport a les comarques gironines, així com dels homes i dones esportistes. Enguany es preveu un pressupost total de 3 milions d’euros. La Diputació de Girona continua apostant per la seva xarxa de carreteres. La seguretat, lligada al manteniment de la xarxa viària, així com la projecció de futures vies són una prioritat per satisfer les demandes del territori. En aquest sentit, aquesta àrea comptarà amb un pressupost de gestió total de 9,6 milions d’euros. En el marc de la societat digital, la Diputació de Girona continua treballant per completar el procés de transformació digital. A més, estarà al costat dels ajuntaments gironins per ajudarlos, tant econòmicament com en la prestació de serveis, a caminar cap a l’administració digital. Així, el pressupost de gestió per a aquesta àrea serà d’1,7 milions d’euros. En la línia de donar suport al món local en la consolidació de la gestió de xarxes viàries i d’itineraris, les senyalitzacions, la conservació del patrimoni natural, la millora de l’enllumenat públic i les instal·lacions de calderes i xarxes de calor, es preveu un creixement de les inversions de 4,4 milions respecte a l’exercici 2018, en virtut de la participació en el programa «FEDER Catalunya 2014-2020» (5,1 milions d’euros). Un dels compromisos d’aquest equip de govern va ser el de disminuir el deute. Ens complau confirmar que aquesta disminució s’ha executat satisfactòriament, i que a 31 de desembre de 2018 ens situem a nivell del 0 %. No obstant això, per desenvolupar les actuacions del FEDER esmentades anteriorment, es preveu la concertació de noves operacions de préstec a llarg termini per un import total de 9.951.000 d’euros, fet que comporta situar-nos en el 6 % de deute viu a 31 de desembre de 2019. Finalment, resta expressar la satisfacció de presentar un pressupost a l’alça. Un pressupost optimista, però ajustat a les necessitats del territori. Unes característiques que, conjuntament amb el compliment dels objectius de sostenibilitat pressupostària i la regla de despesa, li atorguen sentit i capacitat d’execució. Girona, novembre de 2018 Miquel Noguer i Planas President de la Diputació de Girona

PRESSUPOST GENERAL DE LA DIPUTACIÓ DE GIRONA 2019 Bases d’execució del pressupost

ÍNDEX

CAPÍTOL I. NORMES GENERALS 1. Règim jurídic 2. Àmbit temporal i vigència 3. Abast del pressupost general de la Diputació de Girona 4. Entitats del sector públic de la Diputació de Girona 5. Estructura dels pressupostos 6. Vinculació jurídica 7. Sistema de gestió pressupostària i comptable 8. Funcions i competències comptables 9. Informació sobre execució pressupostària CAPÍTOL II. MODIFICACIONS DE CRÈDIT 10. Modificacions de crèdit 11. Crèdits extraordinaris i suplements de crèdit 12. Crèdits ampliables 13. Transferències de crèdit 14. Crèdits generats per ingressos 15. Incorporació de romanents 16. Baixes per anul·lació CAPÍTOL III. EXECUCIÓ DEL PRESSUPOST DE DESPESES 17. Anualitat pressupostària 18. Compromisos de despesa de caràcter plurianual 19. Fases de gestió del pressupost de despeses 20. Retenció de crèdit 21. Autorització de la despesa 22. Disposició de la despesa 23. Reconeixement de l’obligació 24. Procediment abreujat de tramitació CAPÍTOL IV. PROCEDIMENTS D’EXECUCIÓ DEL PRESSUPOST DE DESPESES 25. Registre de factures 26. Tràmit de conformitat o disconformitat de les factures 27. Informes i requeriments de les factures 28. Certificacions d’obra 29. Adjudicació i execució dels contractes 30. Contractes amb preus unitaris 31. Dotació pressupostària addicional per increment d’unitats executades 32. Tramitació anticipada d’expedient de despesa 33. Tramitació de les transferències i les subvencions 34. Aportacions a entitats dependents 35. Aportacions a altres entitats amb participació de la Diputació de Girona 36. Publicitat de les subvencions concedides 37. Despeses amb finançament afectat

PRESSUPOST GENERAL DE LA DIPUTACIÓ DE GIRONA 2019 Bases d’execució del pressupost

38. Fons de contingència 39. Assegurança personal CAPÍTOL V. PAGAMENTS A JUSTIFICAR I BESTRETES DE CAIXA FIXA 40. Pagaments a justificar 41. Bestretes de caixa fixa CAPÍTOL VI. PROCEDIMENTS D’EXECUCIÓ DEL PRESSUPOST D’INGRESSOS 42. Fases del pressupost d’ingressos 43. Compromís d’ingrés 44. Liquidació de taxes i preus públics 45. Reconeixement de drets 46. Cobraments 47. Anul·lació de drets 48. Ajornaments, fraccionaments i compensacions 49. Devolucions d’ingressos 50. Drets de difícil o impossible recaptació CAPÍTOL VII. TRESORERIA 51. Ordenació del pagament 52. Pla de disposició de fons 53. Pagament material 54. Excedents temporals 55. Manteniment de tercers 56. Actes d’arqueig 57. Caixa de dipòsits 58. Període mitjà de pagament (PMP) CAPÍTOL VIII. DE LA COMPTABILITAT PÚBLICA 59.Criteris per a l’amortització dels elements de l’immobilitzat 60. Normes de valoració posterior de l’immobilitzat 61. Liquidació del pressupost 62. El compte general CAPÍTOL IX. CONTROL I FISCALITZACIÓ 63. Control intern DISPOSICIONS FINALS 64. Modificació de les bases 65. Instruccions i aclariments 66. Modificació de la normativa

PRESSUPOST GENERAL DE LA DIPUTACIÓ DE GIRONA 2019 Bases d’execució del pressupost

CAPÍTOL I. NORMES GENERALS 1. Règim jurídic L’aprovació, la gestió, l’execució i la liquidació del pressupost general de la Diputació de Girona per a l’exercici 2019 es regeixen per la normativa que hi sigui aplicable, per aquestes Bases d’execució i per les instruccions o circulars dictades pels òrgans competents de la Diputació de Girona. De forma enunciativa i no limitativa la gestió del pressupost s’ha d’ajustar a la normativa següent: a) Reial decret legislatiu 2/2004, de 5 de març, pel qual s’aprova el text refós de la Llei reguladora de les hisendes locals (TRLRHL). b) Reial decret 500/1990, de 20 d’abril, pel qual es desenvolupa el capítol I del títol VI de la Llei 39/1988, de 28 de desembre, reguladora de les hisendes locals, en matèria de pressupostos. c) Llei orgànica 2/2012, de 27 d’abril, d’estabilitat pressupostària i sostenibilitat financera (LOEPSF). d) Reial decret 1463/2007, de 2 de novembre, pel qual s’aprova el Reglament de desenvolupament de la Llei 18/2001, de 12 de desembre, d’estabilitat pressupostària, en la seva aplicació a les entitats locals. e) Reial Decret 424/2017, de 28 d’abril, pel qual s’aprova el règim jurídic del control intern de les entitats del sector públic local (RCI). f) Ordre EHA/3565/2008, de 3 de desembre, per la qual s’aprova l’estructura dels pressupostos de les entitats locals. g) Ordre HAP/1781/2013, de 20 de setembre, per la qual s’aprova la Instrucció del model normal de comptabilitat local (ICAL). h) Llei 38/2003, de 17 de novembre, general de subvencions. i) Reial decret 887/2006, de 21 de juliol, pel qual s’aprova el Reglament de la Llei general de subvencions. j) Llei 47/2003, de 26 de novembre, general pressupostària. k) Llei 58/2003, de 17 de desembre, general tributària. l) Llei 15/2010, de 5 de juliol, de modificació de la Llei 3/2004, de 29 de desembre, per la qual s’estableixen mesures de lluita contra la morositat en les operacions comercials. m) Llei 25/2013, de 27 de desembre, d’impuls de la factura electrònica i creació del registre comptable de factures en el sector públic. n) Reial decret 1619/2012, de 30 de novembre, pel qual s’aprova el Reglament pel qual es regulen les obligacions de facturació. o) Llei 7/1985, de 2 d’abril, reguladora de les bases del règim local (LRBRL). p) Llei 39/2015, d’1 d’octubre, del procediment administratiu comú de les administracions públiques (LPACAP). q) Decret legislatiu 2/2003, de 28 d’abril, pel qual s’aprova el text refós de la Llei municipal i de règim local de Catalunya. r) Reglament d’obres, activitats i serveis dels ens locals, aprovat pel Decret 179/1995, de 13 de juny. s) Ordenances fiscals reguladores de les taxes i les ordenances reguladores dels preus públics de la Diputació de Girona i dels seus organismes autònoms i ens dependents. t) Ordenança general de subvencions de la Diputació de Girona. 2. Àmbit temporal i vigència 1. La vigència de les Bases és la mateixa que la del pressupost, i en cas de pròrroga pressupostària aquestes continuen sent aplicables durant el mateix període.

PRESSUPOST GENERAL DE LA DIPUTACIÓ DE GIRONA 2019 Bases d’execució del pressupost

2. Aquestes Bases s’apliquen a l’execució i el desenvolupament del pressupost de la Diputació, dels seus organismes autònoms i dels consorcis adscrits, d’acord amb els criteris establerts a l’article 120 de la LRJSP. 3. Les societats mercantils, les entitats públiques empresarials, les fundacions i les associacions amb participació total o majoritària de la Diputació estan sotmeses al règim de comptabilitat pública, sens perjudici que s’adaptin a les disposicions del Codi de comerç i altra legislació mercantil, i al Pla General de Comptabilitat vigent i a l’aplicació, en la part que correspongui, d’aquestes Bases d’execució. 3. Abast del pressupost general de la Diputació de Girona 1. El pressupost general de la Diputació de Girona de l’exercici 2019 està integrat pels pressupostos de les entitats que es detallen tot seguit: a) El pressupost de la Diputació b) Els pressupostos dels organismes autònoms que en depenen: i. Organisme Autònom de Salut Pública de la Diputació de Girona (Dipsalut) ii. Organisme Autònom Xarxa Local de Municipis de la Diputació de Girona (XALOC) iii. Organisme Autònom Conservatori de Música Isaac Albèniz de la Diputació de Girona c) L’estat de previsió d’ingressos i despeses de l’entitat pública empresarial Serveis de Millora i Expansió Ramadera i Genètica Aplicada (Semega). 2. Els crèdits inicials, així com l’import dels recursos ordinaris de les entitats que integren el pressupost general, de conformitat amb la disposició addicional segona de la LCSP són els següents:

Denom inació Diputació de Girona Organisme Autònom de Salut Pública de la Diputació de Girona (Dipsalut) Organisme Autònom Xarxa Local de Municipis Gironins (Xaloc) Organisme Autònom Conservatori de Música Isaac Albéniz de la Diputació de Girona Entitat pública empresarial local Serveis de Millora i Expansió Ramadera i Genètica Aplicada (Semega)

Im port pressupost

Im port recursos ordinaris

Im port 10% recursos ordinaris

134.581.000,00

120.721.206,33

12.072.120,63

14.107.046,00

1.410.704,60

11.802.000,00

11.799.600,00

1.179.960,00

3.086.000,00

3.083.000,00

308.300,00

750.000,00

75.000,00

Els pressupostos dels consorcis adscrits formen part del pressupost de la Diputació de Girona i per tant, els tràmits relatius a la seva elaboració, aprovació, publicitat i entrada en vigor establerts als articles 168 i 169 del TRLRHL es faran de forma conjunta. L’import dels crèdits inicials i els recursos ordinaris d’aquests consorcis, de conformitat amb la disposició addicional segona de la LCSP són els següents:

Denom inació

Consorci de la Costa Brava - Entitat Local de l'Aigua

Im port pressupost

Im port recursos ordinaris

Im port 10% recursos ordinaris

19.086.000,00

18.787.056,89

1.878.705,69

1.712.000,00

1.176.023,02

117.602,30

Consorci de les Gavarres

627.200,00

565.756,00

56.575,60

Consorci d'Arts Escèniques Salt-Girona (*)

326.000,00

32.600,00

Consorci de les Vies Verdes de Girona

(*) Entitat amb pressupost prorrogat

PRESSUPOST GENERAL DE LA DIPUTACIÓ DE GIRONA 2019 Bases d’execució del pressupost

4. Entitats del Sector públic de la Diputació de Girona 1. Amb la finalitat de complir amb el que estableix la LOEPSF, i d’acord amb els criteris del Sistema Europeu de Comptes Nacionals i Regionals (SEC) i de la classificació d’entitats a l’efecte de comptabilitat nacional efectuada per la Intervenció General de l’Estat, les entitats que formen part del sector públic de la Diputació de Girona i que figuren a l’Inventari d’ens del sector públic local són: Tipus d'ens Entitat principal

Organismes autònoms

Societats mercantils de participació majoritària Enitats públiques empresarials Fundacions i institucions sense ànim de lucre

Denom inació Diputació de Girona

Sectorització

Data adscripció

Sector administracions públiques

A) Organisme Autònom de Salut Pública de la Diputació de Girona (Dipsalut) Sector administracions públiques

Març 2013

B) Organisme Autònom Xarxa Local de Municipis Gironins (Xaloc)

Sector administracions públiques

Març 2013

C) Organisme Autònom Conservatori de Música Isaac Albéniz de la Diputació de Girona

Sector administracions públiques

Març 2013

A) Patronat de Turisme Costa Brava Girona, SA

Sector administracions públiques

Març 2013

B) SUMAR, Serveis Públics d'Acció Social de Catalunya, SL

Sector administracions públiques

Desembre 2014

C) Entitat pública empresarial local Serveis de Millora i Expansió Ramadera i Sector administracions públiques Genètica Aplicada (Semega)

Setembre 2018

A) Fundació Casa de Cultura de Girona

Sector administracions públiques

Març 2013

B) Consell d’Iniciatives Locals per al Medi Ambient de les Comarques de Girona

Sector administracions públiques

Març 2013

A) Consorci de la Costa Brava - Entitat Local de l'Aigua

Sector administracions públiques

Març 2013

B) Consorci de les Vies Verdes de Girona

Sector administracions públiques

Març 2013

C) Consorci de les Gavarres

Sector administracions públiques

Octubre 2017

D) Consorci d'Arts Escèniques Salt-Girona

Sector administracions públiques

Desembre 2014

Consorcis

2. En tot cas, la relació d’entitats vigent és la que consti a l’Inventari d’ens del sector públic de la Diputació de Girona, publicat a l’Oficina Virtual per a la Coordinació Financera amb les Entitats Locals del Ministeri d’Hisenda i Administracions Públiques. 3. Les entitats que integren el sector públic de la Diputació de Girona han de complir els objectius d’estabilitat pressupostària establerts pel Govern central. La Intervenció General avaluarà el compliment d’aquests objectius al llarg de l’exercici pressupostari, d’acord amb els criteris establerts per la normativa que hi sigui d’aplicació. Els càlculs es realitzaran tant de forma individual, per a cada entitat del sector públic, com de forma consolidada, per a les entitats considerades del sector d’administracions públiques. El president/a de la Diputació, o la persona en qui delegui, podrà adoptar les resolucions que consideri escaients per tal de garantir el compliment de les regles fiscals en el conjunt d’ens que integren el sector públic de la Diputació de Girona. 4. Així mateix, d’acord amb la normativa vigent, totes les entitats integrades dintre del sector públic de la Diputació de Girona tenen l’obligació de subministrar al Ministeri d’Hisenda, directament o a través de la Diputació, la informació prevista en la LOEPSF. Si no és possible, la Intervenció General podrà obtenir la informació directament dels programes de comptabilitat de les entitats integrades per complir aquesta finalitat. 5. Estructura dels pressupostos 1. L’estructura dels pressupostos s’ajusta a l’Ordre del Ministeri d’Economia i Hisenda EHA/3565/2008, de 3 de desembre de 2008.

PRESSUPOST GENERAL DE LA DIPUTACIÓ DE GIRONA 2019 Bases d’execució del pressupost

2. Els criteris de classificació dels estats de despeses són: a) Orgànica (opcional), desenvolupada fins a un màxim de tres dígits: àrea (1 dígit), subàrea (2 dígits) i centre gestor (3 dígits). b) Per programa (obligatòria), desenvolupada fins a cinc dígits: àrea de despesa (1 dígit), política de despesa (2 dígits), grup de programa (3 dígits) i programa (4 dígits). c) Econòmica (obligatòria), desenvolupada fins a cinc dígits: capítol (1 dígit), article (2 dígits), concepte (3 dígits), subconcepte (4 dígits) i partida (5 dígits). 3. Els criteris de classificació dels estats d’ingressos són: a) Orgànica (opcional), desenvolupada fins a un màxim de tres dígits: àrea (1 dígit), subàrea (2 dígits) i centre gestor (3 dígits). b) Econòmica (obligatòria), desenvolupada fins a cinc dígits: capítol (1 dígit), article (2 dígits), concepte (3 dígits) i subconcepte (5 dígits). 4. La classificació orgànica, atenent a l’estructura organitzativa de cada entitat, és la que es detalla a continuació: 1. Classificació orgànica del pressupost d’ingressos i de despeses de la Diputació de Girona Àrea

1. ÒRGANS DE GOVERN

2. PROMOCIÓ ECONÒMICA, ADMINISTRACIÓ I HISENDA

3. TERRITORI I SOSTENIBILITAT

Subàrea CORPORACIÓ

PRESIDÈNCIA

ADMINISTRACIÓ I HISENDA

21 22 30 31 32

RECURSOS HUMANS PROMOCIÓ ECONÒMICA MEDI AMBIENT XARXA VIÀRIA PROGRAMES EUROPEUS

4. COOPERACIÓ LOCAL, HABITATGE I 40 BON GOVERN

5. CULTURA, EDUCACIÓ, NOVES TECNOLOGIES, ESPORTS I BENESTAR

COOPERACIÓ LOCAL, HABITATGE I BON GOVERN

CULTURA I EDUCACIÓ

51 52

NOVES TECNOLOGIES ESPORTS

100 110 111 112 113 114 200 201 202 203 204 206 207 208 210 220 300 310 320 400 401 402 403 404 500 501 502 503 505 510 520

Centre Gestor Òrgans de govern Presidència Oficina de Difusió Oficina de Protocol, Premsa i Comunicació Oficina de Serveis Lingüístics Unitat de Gestió de la Informació Secretaria General Serveis Jurídics Servei d'Arxius i Gestió de Documents Contractació Serveis Interns Patrimoni Intervenció Tresoreria Recursos Humans Promoció Econòmica-Diplab Medi Ambient Xarxa Viària Servei de Programes Europeus Assistència i Cooperació als Municipis Servei d’Arquitectura Servei d’Enginyeria Habitatge Bon Govern, Transparència i Participació Cooperació Cultural Biblioteques Centre de la Imatge Comunicació Cultural Monuments Noves Tecnologies Servei d'Esports

PRESSUPOST GENERAL DE LA DIPUTACIÓ DE GIRONA 2019 Bases d’execució del pressupost

2. Classificació orgànica del pressupost de despeses de Dipsalut Àrea 1 2 3 4 5

Govern Gestió Administrativa i Econòmica Informació per a la Gestió i la Qualitat Polítiques de Promoció de la Salut i Qualitat de Vida Protecció de la Salut

3. Classificació orgànica del pressupost d’ingressos i de despeses de XALOC Àrea 10 20 30 40 50

Gerència, Serveis Econòmics i Tresoreria Serveis Informàtics i Comunicacions Servei d’Assistència Tècnica Gestió tributària i Recaptació, Inspecció i Assessoria Administració i Organització

4. Classificació orgànica del pressupost d’ingressos i de despeses del Consorci de la Costa Brava Àrea 1. ADMINISTRACIÓ GENERAL 2. SERVEIS TÈCNICS

10 20 21 22

Subàrea Gestió Administrativa Serveis Tècnics Generals Abastament Sanejament

6. Vinculació jurídica 1. Els crèdits per a despeses es destinen exclusivament a la finalitat específica per a la qual han estat autoritzats en el pressupost general o en les seves modificacions degudament aprovades, i tenen caràcter limitador i vinculant. En conseqüència, no es poden adquirir compromisos de despesa en una quantia superior a l’import dels crèdits esmentats, i són nuls de ple dret els acords, les resolucions i els actes administratius que infringeixen aquesta norma, sens perjudici de les responsabilitats que s’hagin originat. El compliment d’aquesta limitació es verifica al nivell de vinculació jurídica establert en l’apartat següent. 2. Per a una gestió adequada del pressupost, s’estableixen amb caràcter general els nivells de vinculació jurídica següents: Classificació Entitat Diputació de Girona Org. Autònom Dipsalut Org. Autònom XALOC Org. Autònom Conservatori de Música Consorci de la Costa Brava Consorci de les Vies Verdes Consorci de les Gavarres Consorci d'Arts Escèniques

Orgànica

Per programa

Econòmica

3 dígits 1 dígit 2 dígits -

1 dígit 1 dígit 1 dígit 1 dígit 1 dígit 1 dígit 1 dígit 1 dígit

3. Com a excepcions a la vinculació jurídica de l’apartat anterior, s’estableixen les que es detallen a continuació:

PRESSUPOST GENERAL DE LA DIPUTACIÓ DE GIRONA 2019 Bases d’execució del pressupost

Excepcions a) Tenen caràcter vinculant al nivell d’aplicació pressupostària: — els crèdits que recullin projectes amb finançament afectat — els crèdits que recullin el fons de contingència — els crèdits que recullin les subvencions nominatives identificades pels centres gestors en la sol·licitud del pressupost o sol·licitud de modificació de crèdit — els crèdits que recullen les transferències, subvencions i/o quotes a les entitats que formen part del sector públic de la Diputació de Girona — els crèdits que recullen dotacions per cobrir risc d'avals — els crèdits que recullen indemnitzacions dels càrrecs electes b) Tenen caràcter vinculant al nivell d’àrea de despesa i capítol: — els crèdits del capítol 1 c) Tenen caràcter vinculant al nivell d’àrea de despesa i article els crèdits de les aplicacions del pressupost que recullen despeses en dietes i locomocions.

7. Sistema de gestió pressupostària i comptable 1. El sistema de gestió pressupostària i comptable de la Diputació de Girona, dels organismes autònoms i dels consorcis adscrits es configura com un sistema de registre, elaboració i comunicació d’informació sobre l’activitat econòmica, financera i pressupostària desenvolupada durant l’exercici comptable, d’acord amb el que estableixen el TRLRHL i la ICAL normal 2013. 2. L’objectiu del sistema pressupostari i comptable (SICAL) és registrar totes les operacions de naturalesa pressupostària, econòmica, financera i patrimonial que es produeixin en l’àmbit de l’entitat comptable, així com mostrar, mitjançant els estats i informes, la imatge fidel del seu patrimoni, de la seva situació financera, dels seus resultats i de l’execució del seu pressupost. 3. Tots els actes que hagin de causar una anotació comptable han d’estar degudament acreditats amb el corresponent justificant, en paper o per qualsevol mitjà electrònic, informàtic o telemàtic, sempre que se n’asseguri la validesa i eficàcia jurídica, que posi de manifest la seva realització. El registre comptable de totes les operacions ha d’estar suportat informàticament en el SICAL, que es considera suport únic i suficient, sense que sigui necessària la conservació en format paper. 4. Les operacions comptables es tramiten, vinculades a un expedient administratiu, i es conserven en suport electrònic. El centre gestor de Noves Tecnologies de la Diputació de Girona és el responsable d’adoptar les mesures informàtiques de seguretat que garanteixin la informació, el contingut i la conservació de la informació comptable durant un període de 6 anys comptats des de la tramesa als òrgans de control extern dels comptes anuals. 5. D’acord amb la regla 38 de la ICAL normal 2013, la diligència «nota d’intervenció» es pot realitzar mitjançant certificació mecànica efectuada pel mateix equip informàtic. 8. Funcions i competències comptables 1. D’acord amb l’article 204 del TRLRHL, a la Intervenció de la Diputació li correspon portar i desenvolupar la comptabilitat financera i fer el seguiment, en termes financers, de l’execució del pressupost d’acord amb les normes generals i les dictades pel Ple de la corporació. Així mateix, competeix a la Intervenció la inspecció de la comptabilitat dels organismes autònoms, de les societats mercantils dependents de l’entitat local i de la resta d’entitats que formen part del sector públic de la Diputació, d’acord amb els procediments que estableixi el Ple.

PRESSUPOST GENERAL DE LA DIPUTACIÓ DE GIRONA 2019 Bases d’execució del pressupost

2. La Diputació de Girona i cada organisme autònom i consorci adscrit inclòs en l’àmbit d’aplicació d’aquestes Bases constitueix una entitat comptable als efectes previstos en aquestes Bases i en la ICAL. En cada entitat comptable hi ha d’haver una unitat de comptabilitat que centralitzi el registre de totes les operacions que es produeixin en el seu àmbit respectiu i que exerceixi les funcions atribuïdes per ICAL a les entitats comptables. 3. La direcció i organització de la unitat de comptabilitat de la Diputació de Girona correspon a la Intervenció General. Igualment, a través d’aquesta Unitat s’han d’exercir les funcions previstes en la regla 9 de la ICAL 2013 i altra normativa concordant. 4. La direcció i organització de la unitat de comptabilitat dels organismes autònoms i consorcis adscrits correspon al director/a o gerent de cada ens, sens perjudici que s’atribueixin les funcions comptables al lloc de treball corresponent. Entre d’altres, corresponen a la unitat de comptabilitat les funcions següents: a) Organitzar la seva comptabilitat de conformitat amb els criteris establerts a la ICAL 2013. b) Establir les normes de funcionament intern que regulin els procediments administratius mitjançant els quals es desenvolupa la seva gestió comptable. c) Organitzar un sistema adequat d’arxiu i conservació de la documentació i la informació comptable que permeti posar a disposició dels òrgans de control els justificants, els documents, els comptes o els registres del sistema d’informació comptable. d) Totes aquelles altres que la ICAL 2013 atribueix a l’entitat comptable. 5. Les entitats comptables amb pressupost de despesa de caràcter limitatiu han d’utilitzar el sistema d’informació comptable centralitzat en la Intervenció General de la Diputació de Girona proporcionat per aquesta. 6. Sens perjudici de les competències de la Intervenció General, la responsabilitat de les funcions comptables de les entitats que formen part del sector públic de la Diputació amb pressupost de caràcter estimatiu corresponen al director/a o gerent de cada entitat. 9. Informació sobre execució pressupostària 1. En compliment del que disposen l’article 207 del TRLRHL i les regles 52 i 53 de la ICAL normal 2013, la Intervenció General ha de trametre al Ple la informació per semestre vençut sobre l’execució dels pressupostos i del moviment i la situació de la tresoreria de la corporació, dels organismes autònoms i dels consorcis adscrits. 2. En la mateixa sessió plenària, s’ha de donar compte de l’última informació tramesa per la Intervenció General al Ministeri d’Hisenda en relació amb els pressupostos de les entitats relacionades en la base 3a, en compliment de l’article 16 de l’Ordre HAP/2105/2012, d’1 d’octubre, per la qual es desenvolupen les obligacions de subministrament d’informació previstes en la Llei orgànica 2/2012, de 27 d’abril, d’estabilitat pressupostària i sostenibilitat financera. 3. Tanmateix, de la informació comptable del segon semestre de l’exercici s’ha de donar compte al Ple de forma implícita i conjuntament amb la liquidació del Pressupost general de la Diputació, dels seus organismes autònoms i dels consorcis adscrits, juntament amb l’informe de la Intervenció en relació amb el compliment dels objectius de la Llei orgànica 2/2012, de 27 d’abril, d’estabilitat pressupostària i sostenibilitat financera.

PRESSUPOST GENERAL DE LA DIPUTACIÓ DE GIRONA 2019 Bases d’execució del pressupost

CAPÍTOL II. MODIFICACIONS DE CRÈDIT 10. Modificacions de crèdit 1. Quan s’hagi d’efectuar una despesa que no pugui demorar-se fins a l’exercici següent per a la qual no hi hagi consignació i que excedeixi el nivell de vinculació jurídica adient segons el que estableix la base 6a, s’ha de tramitar l’expedient de modificació pressupostària que escaigui dels enumerats en l’article 34 del RD 500/1990, de 20 d’abril, d’acord amb les prescripcions legals i les peculiaritats regulades en aquestes Bases. 2. Qualsevol modificació de crèdit exigeix, a efecte de la seva tramitació, la confecció d’una proposta motivada del centre gestor, d’acord amb el model normalitzat. 3. Les despeses proposades s’han de poder executar al llarg de l’exercici pressupostari. Si es preveu una execució en més d’un exercici, en el pressupost vigent s’ha de proposar únicament la modificació de la part que s’hi pugui executar, i la resta s’ha de preveure al pressupost inicial de l’exercici següent. 4. Els expedients de modificació de crèdits, amb un informe previ de la Intervenció General, s’han de sotmetre als tràmits d’aprovació que es regulen en les bases següents, a proposta del diputat/ada responsable en matèria d’hisenda. En tot cas, els expedients que hagi d’aprovar el Ple de la Diputació han de ser sotmesos prèviament al dictamen de la Comissió Informativa de Promoció Econòmica, Administració i Hisenda. 5. Les modificacions de crèdit que aprovi el Ple són executives des de la data de publicació al BOPG (Butlletí Oficial de la Província de Girona) de l’edicte d’aprovació definitiva de la modificació. 6. Les modificacions de crèdit que aprovi el president/a són executives des de l’adopció de la resolució d’aprovació. 7. No es considera modificació de crèdit la creació d’una nova aplicació pressupostària de despeses dins un nivell de vinculació jurídica que no suposi una variació quantitativa d’aquesta i que no respongui a una subvenció nominativa. En tot cas, s’ha de respectar l’estructura pressupostària vigent, aprovada per l’Ordre EHA/3565/2008. La creació d’una d’aquestes aplicacions requereix una proposta motivada del centre gestor de la Diputació o del gerent o director/a de l’organisme autònom o consorci adscrit i la validació mitjançant la gravació de l’aplicació corresponent al sistema d’informació pressupostària i comptable (SICAL) de la persona responsable de la unitat de comptabilitat de cada entitat. De la creació d’aquestes noves aplicacions, se n’ha de donar compte en la memòria del compte general. 8. No es considera modificació de crèdit la creació d’una aplicació en el pressupost d’ingressos que no generi crèdit en l’estat de despeses, sinó únicament una major definició del subconcepte pressupostari. La creació d’una d’aquestes aplicacions requereix la validació mitjançant la gravació de l’aplicació corresponent al SICAL de la persona responsable de la unitat de comptabilitat de cada entitat. De la creació d’aquestes noves aplicacions d’ingressos, se n’ha de donar compte en la memòria del compte general. 11. Crèdits extraordinaris i suplements de crèdit 1. D’acord amb l’article 35 del RD 500/1990, el crèdit extraordinari és aquella modificació del pressupost de despeses mitjançant la qual s’assigna crèdit a la realització d’una despesa específica i determinada que no es pot demorar fins a l’exercici següent i per a la qual no existeix crèdit. D’acord amb el mateix article, el suplement de crèdit és una altra classe de modificació en la qual concorren les mateixes circumstàncies que

PRESSUPOST GENERAL DE LA DIPUTACIÓ DE GIRONA 2019 Bases d’execució del pressupost

en el cas del crèdit extraordinari, però en què el crèdit previst resulta insuficient i no pot ser objecte d’ampliació. 2. Els expedients de concessió de crèdits extraordinaris i suplements de crèdit de la Diputació de Girona són incoats per ordre del president/a de la corporació i, en el cas dels organismes autònoms i els consorcis adscrits, mitjançant una proposta del màxim òrgan de govern d’aquests. D’acord amb l’article 177.2 del TRLRHL, l’òrgan competent per aprovar ambdós tipus de modificacions és el Ple de la Diputació. 12. Crèdits ampliables 1. No es determinen crèdits ampliables en els pressupostos de les entitats incloses en l’àmbit d’aplicació d’aquestes Bases. 2. L’òrgan competent per aprovar l’ampliació de crèdit és el president/a de l’entitat respectiva. 13. Transferències de crèdit 1. D’acord amb l’article 40 del RD 500/1990, l’import total o parcial d’un crèdit es pot imputar a altres aplicacions pressupostàries de despeses corresponents a diferents nivells de vinculació jurídica mitjançant una transferència de crèdit, amb les limitacions següents: a) No es poden veure afectats ni els crèdits ampliables ni els crèdits extraordinaris concedits durant l’exercici. b) No es poden minorar els crèdits que hagin estat incrementats amb suplements o transferències, llevat que afectin crèdits de personal, ni tampoc els crèdits incorporats a conseqüència de romanents no compromesos procedents de pressupostos tancats. c) No es poden incrementar els crèdits que, a conseqüència d’altres transferències, hagin estat objecte de minoració, excepte quan afectin crèdits de personal. 2. Les limitacions anteriors no afecten: a) les transferències de crèdit que es refereixen als programes d’imprevistos i a funcions no classificades, b) les transferències de crèdit motivades per reorganitzacions administratives aprovades pel Ple. 3. Els expedients de transferència de crèdit entre diferents àrees de despesa, excepte en els casos en què afectin crèdits de personal, són incoats, per ordre del president/a de la corporació, i en el cas dels organismes autònoms i els consorcis adscrits, mitjançant una proposta del seu màxim òrgan de govern. L’òrgan competent per aprovar les esmentades transferències és el Ple de la Diputació. 4. L’aprovació dels expedients de transferència de crèdit que no afectin diferents àrees de despesa i, en tot cas, dels que afectin els crèdits de personal, correspon al president/a de l’entitat respectiva. 5. No es considera transferència de crèdit la redistribució dels crèdits entre les aplicacions pressupostàries de despeses aprovades a les convocatòries de subvencions i les que siguin necessàries, d’acord amb les sol·licituds rebudes, ja sigui entre aplicacions pressupostàries dels capítols de subvencions corrents (capítol 4) o de capital (capítol 7), o bé entre aplicacions amb classificacions econòmiques diferents en virtut de l’entitat receptora de la subvenció.

PRESSUPOST GENERAL DE LA DIPUTACIÓ DE GIRONA 2019 Bases d’execució del pressupost

14. Crèdits generats per ingressos 1. Poden generar crèdits en els estats de despeses els ingressos de naturalesa no tributària especificats en l’article 43 del RD 500/1990, de 20 d’abril. 2. L’òrgan competent per aprovar els expedients de generació de crèdit és el president/a de l’entitat respectiva. 15. Incorporació de romanents 1. De conformitat amb l’article 182 del TRLRHL, i amb l’article 47 del RD 500/1990, es poden incorporar els crèdits corresponents següents del pressupost de despeses de l’exercici immediat anterior, sempre que hi hagi prou recursos financers: a) Els crèdits extraordinaris, els suplements de crèdit i les transferències que hagin estat autoritzats en l’últim trimestre de l’exercici, i per a les mateixes despeses que van motivar-ne l’autorització. b) Els crèdits que incloguin compromisos de despesa degudament adquirits en exercicis anteriors. c) Els crèdits per a operacions de capital. d) Els crèdits autoritzats d’acord amb la recaptació efectiva de drets afectats. e) Els crèdits que continguin projectes finançats amb ingressos afectats. 2. Els romanents incorporats s’apliquen únicament dins l’exercici pressupostari al qual s’incorporen, mentre que els crèdits que emparen projectes amb finançament afectat són d’incorporació obligatòria, llevat que es desisteixi totalment o parcialment d’iniciar o continuar l’execució de la despesa. 3. En cap cas no poden ser incorporats els crèdits que, declarats no disponibles pel Ple de la Diputació, o de entitat corresponent, continuïn en aquesta situació en la data de liquidació del pressupost. Tampoc no es poden incorporar els romanents de crèdit incorporats procedents de l’exercici anterior, llevat que emparin projectes finançats amb ingressos afectats que s’hagin d’incorporar obligatòriament. 4. Tampoc no es poden incorporar els saldos de crèdits disponibles, ni les fases d’autorització de la despesa (A), que, en conseqüència, s’han d’imputar amb càrrec a crèdits del pressupost de l’exercici següent o compensar amb la baixa d’altres crèdits d’aquest pressupost. 5. La incorporació de romanents de crèdit s’ha d’efectuar un cop s’hagi aprovat la liquidació del pressupost. No obstant això, abans d’aprovar la liquidació es poden aprovar incorporacions de romanents de crèdit quan es tracti de crèdits de despeses amb finançament afectat. 6. L’òrgan competent per aprovar els expedients d’incorporacions de romanents és el president/a de l’entitat respectiva. 7. La incorporació de romanents resta subjecta al compliment previ de l’article 32 de la LOEPSF i les instruccions que a aquest efecte dicti la Direcció General de Política Financera, Assegurances i Tresor de la Generalitat de Catalunya en relació amb la destinació del superàvit pressupostari. 16. Baixes per anul·lació 1. En aplicació de l’article 50 del RD 500/1990, es pot donar de baixa per anul·lació qualsevol crèdit del pressupost de despeses fins a la quantia corresponent al saldo de crèdit, sempre que aquesta dotació s’estimi reductible o anul·lable i a condició que no es pertorbi el servei respectiu.

PRESSUPOST GENERAL DE LA DIPUTACIÓ DE GIRONA 2019 Bases d’execució del pressupost

2. La baixa per anul·lació dels crèdits es pot originar: a) Pel finançament de romanents de tresoreria negatius. b) Pel finançament de crèdits extraordinaris i suplements de crèdit. c) Per l’execució d’altres acords del Ple de la Diputació. 3. Un cop justificat el fet que no s’origina una pertorbació del servei, es tramitarà l’expedient, el qual, amb un informe previ de la Intervenció General, l’ha d’aprovar el Ple de la Diputació, amb la incoació prèvia per ordre del president/a de la corporació i una proposta del seu màxim òrgan de govern en el cas dels organismes autònoms i dels consorcis adscrits. 4. En el cas que la baixa per anul·lació s’origini pel finançament d’un crèdit extraordinari o un suplement de crèdit, s’ha de tramitar d’acord amb el procediment previst per a aquest tipus de modificació. CAPITOL III. EXECUCIÓ DEL PRESSUPOST DE DESPESES 17. Anualitat pressupostària 1. Amb càrrec als crèdits de l’estat de despeses, únicament es poden contreure obligacions derivades de despeses efectuades durant l’exercici. 2. No obstant això, i amb caràcter excepcional, s’apliquen als crèdits del pressupost vigent, en el moment del seu reconeixement, les obligacions següents: a) Les que resultin de la liquidació d’endarreriments al personal. L’òrgan competent per al seu reconeixement és el president/a de l’entitat respectiva. b) Les derivades de compromisos de despeses degudament adquirits en exercicis anteriors, amb la incorporació prèvia dels crèdits corresponents. c) Les procedents del reconeixement extrajudicial de crèdit. 18. Compromisos de despesa de caràcter plurianual 1. Es poden tramitar compromisos de caràcter plurianual de conformitat amb els criteris i condicions establerts a l’article 174 del TRLRHL. 2. Els compromisos de despesa plurianuals han de ser objecte d’una comptabilització adequada i independent. Per això, en virtut de l’acord d’aprovació de la despesa plurianual, els centres gestors de la Diputació han de gravar en el pressupost de l’any en què s’adopti l’acord, amb caràcter provisional, les fases de gestió del pressupost de despeses que es derivin de l’acte administratiu, que la unitat de comptabilitat transformarà en definitives quan s’aprovi l’acte administratiu. En l’àmbit dels organismes autònoms i consorcis adscrits, la unitat de comptabilitat és l’encarregada de dur a terme tant la comptabilització provisional com la definitiva. 3. L’òrgan competent per autoritzar i comprometre la despesa plurianual en matèria de contractació és l’establert a la disposició addicional segona de la LCSP. Per a la resta de matèries, d’acord amb l’article 88 del RD 500/1990, el Ple delega al president/a les despeses plurianuals de duració no superior a 4 anys, sempre que l’import acumulat de totes les anualitats no superi el 10 % dels recursos ordinaris del pressupost del primer exercici ni, en qualsevol cas, la quantia de 6 milions d’euros. 19. Fases de gestió del pressupost de despeses 1. La gestió dels pressupostos es desenvolupa a través de les fases següents:

PRESSUPOST GENERAL DE LA DIPUTACIÓ DE GIRONA 2019 Bases d’execució del pressupost

a) b) c) d)

Autorització de la despesa (A) Disposició o compromís de la despesa (D) Reconeixement de l’obligació (O) Ordenació del pagament (P)

2. Les fases A, D i O i les anul·lacions respectives les comptabilitzen provisionalment els centres gestors, i han d’estar vinculades a un expedient administratiu que, si escau, s’ha de trametre al Servei de Control Intern d’Intervenció per la seva fiscalització. Un cop aprovat l’acte administratiu, les fases A, D, O i les anul·lacions respectives s’han de trametre a la unitat de comptabilitat respectiva per a la comptabilització definitiva. En l’àmbit dels organismes autònoms i consorcis adscrits, la unitat de comptabilitat és l’encarregada de dur a terme tant la comptabilització provisional com la definitiva. 20. Retenció de crèdit 1. De forma opcional, i en qualsevol moment anterior a la tramitació administrativa d’un expedient, es pot efectuar una retenció de crèdit (RC) a fi de reservar la consignació pressupostària corresponent, sense necessitat de cap acte administratiu aprovatori, ni fiscalització prèvia, si bé se’n deixarà constància en la comptabilitat. 2. La retenció de crèdit és l’acte mitjançant el qual la persona responsable de la unitat de comptabilitat de l’entitat corresponent expedeix un certificat d’existència de saldo suficient, respecte d’una aplicació pressupostària de despeses, per a l’autorització d’una despesa o per a una transferència de crèdit i per una quantia determinada. Aquest acte té naturalesa comptable i no forma part de l’exercici de la funció interventora; per tant, no condiciona el sentit de futures actuacions de control. 21. Autorització de la despesa 1. L’autorització de la despesa constitueix l’inici del procediment d’execució de la despesa, i és l’acte administratiu en virtut del qual s’acorda la realització d’una despesa determinada, en quantia certa o aproximada. 2. El règim de competències per autoritzar despeses és el que s’estableix en la LRBRL i en el Decret legislatiu 2/2003, de 28 d’abril, pel qual s’aprova el text refós de la Llei municipal i de règim local de Catalunya, així com en la seva legislació concordant. Aquesta competència pot ser delegable en els termes establerts en la normativa vigent. 3. En els organismes autònoms i els consorcis adscrits, les competències atribuïdes al president/a de la Diputació les exerceix el president/a de l’organisme, i les atribuïdes al Ple, les exerceix el Consell Rector o l’òrgan col·legiat que s’estableixi en els respectius estatuts. 4. L’autorització de despeses requereix l’emissió del document comptable A. 22. Disposició de la despesa 1. La disposició o el compromís de despeses és l’acte mitjançant el qual s’acorda la realització d’una despesa prèviament autoritzada. Té rellevància jurídica amb tercers, i vincula l’entitat a la realització d’una despesa concreta i determinada, tant en la seva quantia com en les condicions de la seva execució. 2. Els òrgans competents per a la disposició de la despesa són els que en tenen atribuïda l’autorització, sens perjudici que la puguin delegar d’acord amb la normativa vigent.

PRESSUPOST GENERAL DE LA DIPUTACIÓ DE GIRONA 2019 Bases d’execució del pressupost

3. L’aprovació de la disposició dona lloc a l’emissió del document comptable D. 23. Reconeixement de l’obligació 1. El reconeixement de l’obligació és l’acte mitjançant el qual es declara l’existència d’un crèdit exigible contra l’entitat, derivat d’una despesa autoritzada i compromesa, amb l’acreditació documental prèvia, davant l’òrgan competent, de la realització de la prestació o del dret del creditor, de conformitat amb els acords que al seu dia van autoritzar i comprometre la despesa. 2. La simple prestació d’un servei o la realització d’un subministrament o obra no són títol suficient perquè l’entitat es reconegui deutora per aquest concepte si el dit servei, subministrament o obra no han estat requerits o sol·licitats per l’autoritat o l’òrgan competents. Si no ha precedit l’autorització corresponent, es pot produir l’obligació unipersonal de retornar els materials i efectes o d’indemnitzar el subministrador o executant. 3. Els expedients de reconeixement d’obligacions s’han de tramitar de conformitat amb la naturalesa jurídica de les obligacions i els criteris establerts en aquestes Bases. 4. Per raons d’eficàcia procedimental, els expedients de reconeixement de les obligacions derivades de contractes, subvencions i despeses financeres, conformades pels caps dels centres gestors, amb informe d’intervenció favorable, es podran tramitar de forma conjunta per la Unitat de comptabilitat de cada entitat agrupades en relacions comptables d’obligacions. En aquests casos, la persona responsable de la unitat de comptabilitat ha de lliurar les relacions comptables d’obligacions al Servei de Control Intern per a l’emissió del corresponent informe i, posteriorment, ha de tramitar la resolució d’aprovació del reconeixement d’obligacions, que l’ha d’aprovar l’òrgan competent que correspongui. 5. El reconeixement de la resta de despeses, entre d’altres, les derivades de les despeses de personal i els pagaments a justificar, l’ha de tramitar el centre gestor corresponent, el qual ha d’instruir l’expedient i tramitar la resolució administrativa d’aprovació del reconeixement de l’obligació corresponent, amb informe previ d’Intervenció. 6. L’òrgan competent per aprovar el reconeixement de l’obligació és el president/a de l’entitat o l’òrgan competent que estableixin els seus estatuts, sens perjudici de la seva delegació de conformitat amb la normativa vigent. 7. El reconeixement de l’obligació comporta l’expedició del document comptable O. 24. Procediment abreujat de tramitació 1. Un mateix acte administratiu de gestió del pressupost de despeses pot comprendre més d’una fase d’execució de les assenyalades. En aquest cas, l’acte administratiu que acumuli més d’una fase produeix els mateixos efectes que si cada fase s’acordés en actes administratius separats. Es poden donar, exclusivament, els supòsits següents: a) AD: autorització - disposició b) ADO: autorització - disposició - reconeixement de l’obligació

PRESSUPOST GENERAL DE LA DIPUTACIÓ DE GIRONA 2019 Bases d’execució del pressupost

Tanmateix, l’òrgan o autoritat que adopti l’acord o resolució ha de tenir competència per aprovar totes i cadascuna de les fases que s’hi incloguin. 2. Entre d’altres, un mateix acte administratiu pot abastar les fases A i D d’execució del pressupost de despeses en els supòsits següents: a) Les subvencions nominatives i les atorgades mitjançant concessió directa. b) Les aportacions als organismes autònoms, consorcis i entitats que formen part del sector públic de la Diputació de Girona. c) Els contractes menors. 3. Es poden acumular les fases A, D i O d’execució del pressupost de despeses, entre d’altres, en els supòsits següents: a) La nòmina mensual del personal. b) Les despeses derivades de les operacions d’endeutament, les comissions, els interessos de demora i altres despeses financeres. c) Les despeses que es tramitin pel procediment de contractació menor simplificada. d) Les despeses de formació. e) Les despeses d’acció social per al personal. CAPÍTOL IV. PROCEDIMENTS D’EXECUCIÓ DEL PRESSUPOST DE DESPESES 25. Registre de factures 1. El registre d’entrada de factures ajusta el seu funcionament a la Llei 25/2013, de 27 de desembre, d’impuls de la factura electrònica i creació del registre comptable de factures en el sector públic, així com al que preveuen aquestes Bases. 2. Tots els proveïdors que hagin lliurat béns o prestat serveis poden expedir i remetre factura electrònica. En tot cas, estan obligades a usar la factura electrònica i a presentar-la a través del punt general d’entrada que correspongui les entitats següents: a) Societats anònimes. b) Societats de responsabilitat limitada. c) Persones jurídiques i entitats sense personalitat jurídica que no tinguin nacionalitat espanyola. d) Establiments permanents i sucursals d’entitats no residents en territori espanyol en els termes que estableix la normativa tributària. e) Unions temporals d’empreses. f) Agrupació d’interès econòmic, agrupació d’interès econòmic europea, fons de pensions, fons de capital de risc, fons d’inversions, fons d’utilització d’actius, fons de regularització del mercat hipotecari, fons de titularització hipotecària o fons de garantia d’inversions. 3. Les factures electròniques presentades en el corresponent punt general d’entrada de factures electròniques s’han de trametre electrònicament al registre comptable de factures. 4. Les factures en paper s’han de presentar en el registre general de l’entitat corresponent, el qual les ha de trametre diàriament a la unitat de comptabilitat respectiva amb la finalitat aquesta unitat les anoti en el registre comptable de factures.

PRESSUPOST GENERAL DE LA DIPUTACIÓ DE GIRONA 2019 Bases d’execució del pressupost

5. Les factures rebudes han d’incloure com a mínim la informació establerta a l’article 5.3 de l’Ordre HAP/492/2014, de 27 de març, per la qual es regulen els requisits funcionals i tècnics del registre comptable de factures, i que tot seguit es detalla: a) Data d’expedició de la factura. b) Data de presentació de la factura en el registre administratiu. c) Número d’identificació fiscal o número d’identificació equivalent de l’emissor de la factura. d) Nom i cognoms, raó o denominació social de l’obligat a emetre la factura. e) Número de factura i, si escau, de sèrie. f) Import de l’operació, inclòs l’IVA (o l’impost equivalent). g) Unitat monetària en què estigui expressat l’import. h) Codi dels òrgans competents en la tramitació de la factura, així com de l’òrgan o unitat administrativa que tingui atribuïda la funció de comptabilitat, codificat d’acord amb el directori DIR3 d’unitats administratives gestionat per la Secretaria d’Estat d’Administracions Públiques. 6. La recepció de la factura en el punt general d’entrada de factures electròniques i la seva anotació en el registre comptable de factures únicament té els efectes que, d’acord amb la LPACAP, es derivin de la seva presentació en un registre administratiu. 7. Al registre comptable de factures no s’han d’anotar els documents següents: a) Factures amb dades incorrectes o que ometin dades, el qual n’impedeixi la tramitació, ni tampoc factures corresponents a altres administracions públiques. b) Albarans. c) Factures proforma. d) Rebuts. e) Justificants de bestretes de caixa fixa o de pagaments a justificar, els quals s’han d’anotar al seu registre respectiu. f) Tributs. g) Aportacions a entitats de les quals la Diputació és membre. h) Certificacions d’obra, les quals s’han d’anotar al seu registre. i) Minutes. j) Altres documents que no compleixin els requisits expressats a l’apartat 5 d’aquesta base. 26. Tràmit de conformitat o disconformitat de les factures 1. Una vegada anotades al registre comptable, les factures s’han de distribuir telemàticament entre les àrees gestores de la despesa, d’acord amb la identificació de l’òrgan que figuri a la factura. 2. Per a la gestió de factures, totes les unitats amb capacitat de contractar han de determinar com a mínim un usuari titular i un de suplent amb el rol de tramitador. Aquest usuari serà el responsable d’identificar el contracte tramitat a què correspon cada factura i supervisar les dades bàsiques perquè la factura pugui ser conformada o, en cas contrari, rebutjada. 3. Igualment, totes les àrees han de determinar, com a mínim, un usuari titular, que preferentment serà el responsable o cap del centre gestor, i un de suplent amb el rol de conformador. Aquest usuari serà el responsable de verificar que les obres, béns o serveis s’ha realitzat d’acord amb les condicions i preus de contractació aprovats.

PRESSUPOST GENERAL DE LA DIPUTACIÓ DE GIRONA 2019 Bases d’execució del pressupost

4. El termini per verificar la factura és de 5 dies a comptar de la data en què el registre de factures l’ha tramesa. 5. En el cas que la factura no sigui conforme a les condicions contractuals, serà rebutjada, i el centre gestor comunicarà aquest rebuig per escrit al proveïdor, amb indicació dels defectes observats i l’advertiment que s’interromp el còmput a efecte del pagament. 6. Les comunicacions internes referents a la tramitació de factures s’han de fer preferentment per mitjans electrònics, mitjançant el programari de tramitació de factures que permet gestionar-ne la conformitat i totes les incidències derivades del procediment. A aquest efecte, i amb la finalitat d’evitar retards en la tramitació, els usuaris han de consultar periòdicament el gestor documental, el qual els anirà informant de les tasques pendents. 27. Informes i requeriments de les factures. 1. D’acord amb els articles 10 i 12 de la Llei 25/2013, de 27 de desembre, d’impuls de la factura electrònica i creació del registre comptable de factures en el sector públic, la persona responsable de la unitat de comptabilitat de cada entitat ha de dur a terme les actuacions següents: a) Requeriments periòdics respecte de les factures registrades i pendents del reconeixement de l’obligació. b) Informe trimestral amb la relació de les factures de les quals no s’hagi reconegut l’obligació tres mesos després d’haver-se’n fet l’anotació. Aquest informe s’ha de trametre durant els 15 dies següents a cada trimestre natural de l’any a l’òrgan de control intern. 2. De conformitat amb l’article 4 de la Llei 15/2010, de 5 de juliol, la Tresoreria de la Diputació de Girona, dels organismes que en depenen i dels consorcis adscrits o, si no és possible, la Intervenció, ha d’elaborar trimestralment un informe sobre el compliment dels terminis de pagament de les obligacions de les entitats que formen part del sector públic de la Diputació de Girona. 28. Certificacions d’obra 1. Les certificacions d’obra les ha d’expedir la persona que n’exerceixi la direcció tècnica. Han d’expressar l’enunciat de l’obra, l’acord que la va autoritzar i, si escau, la data del document administratiu de formalització, la quantitat que s’ha de satisfer, ja sigui a compte o per saldo i liquidació d’aquesta, i el període al qual correspon la certificació. 2. D’acord amb els articles 198.4 i 243.1 de la LCSP, les certificacions d’obra ordinàries s’han d’aprovar en el termini de 30 dies comptats des de la seva expedició, i la certificació final, en el termini de 3 mesos comptats des de la recepció de les obres. A aquests efectes, el centre gestor ha de tramitar la resolució administrativa corresponent. 29. Adjudicació i execució dels contractes 1. El Servei de Contractació ha de fer la proposta d’adjudicació del contracte en la qual s’aprovi la disposició de la despesa amb càrrec al pressupost i a les corresponents anualitats. El centre gestor que correspongui ha de fer el document comptable D. 2. Quan l’import d’adjudicació sigui inferior a l’import de licitació, en la proposta d’adjudicació s’ha d’aprovar també l’anul·lació del saldo sobrant que es generi. El centre gestor que correspongui ha de fer el document comptable A/, que s’ha d’incorporar a la proposta d’adjudicació.

PRESSUPOST GENERAL DE LA DIPUTACIÓ DE GIRONA 2019 Bases d’execució del pressupost

3. Quan la data d’inici de l’execució del contracte prevista en l’expedient no coincideixi amb la data d’inici efectiva del contracte, el Servei de Contractació ha d’incloure en la proposta d’adjudicació, quan s’escaigui, el reajustament d’anualitats que sigui procedent. El centre gestor corresponent ha d’incorporar a la proposta d’adjudicació els documents comptables pertinents. Igualment, si escau, s’han de reajustar les anualitats quan s’atorgui una ampliació del termini d’execució previst al contracte. 4. Quan el contracte sigui susceptible de recurs especial en matèria de contractació, els imports disposats en l’adjudicació tindran caràcter provisional, i esdevindran definitius en el moment en què s’aprovi la formalització del contracte. 5. Un cop executat el contracte, signada l’acta de recepció o la certificació final d’obra, segons s’escaigui, i transcorregut el termini de garantia del contracte, el centre gestor ha d’emetre un informe final d’execució del contracte i incorporar els documents comptables pertinents, si escau, per tal que el servei de contractació elabori la proposta de liquidació del contracte. 30. Contractes amb preus unitaris 1. Quan el preu del contracte es formuli en termes de preus unitaris, el pressupost base de licitació sempre tindrà caràcter de màxim. En aquests casos, quan hi hagi baixa d’adjudicació s’aplicarà la base 29a. 2. En contractes de subministraments i de serveis en què l’empresari s’obligui a lliurar una pluralitat de béns o executar el servei de forma successiva i per preu unitari, sense que el nombre total de lliuraments o prestacions inclosos a l’objecte del contracte es defineixi amb exactitud pel fet d’estar subordinats a les necessitats de l’Administració, el pressupost base de licitació tindrà caràcter de màxim, encara que hi hagi baixa en l’oferta dels preus unitaris, i, per tant, el document comptable D podrà coincidir amb el document comptable A inicialment aprovat; per tant, no aplicaran les previsions de la base 29a. 31. Dotació pressupostaria addicional per increment d’unitats executades 1. Als efectes previstos a l’article 242.4 de la LCSP, en la tramitació dels contractes d’obres cal preveure una dotació pressupostària addicional d’un 10 % del preu de contracte. Amb aquesta finalitat el centre gestor ha de fer un document comptable A per aquest import addicional, que s’ha d’ajustar en la fase d’adjudicació o formalització del contracte en funció de la baixa aplicada en l’oferta. En la proposta d’adjudicació o formalització hi ha de constar l’anul·lació del saldo sobrant. En el cas de previsions plurianuals, el document A addicional s’ha de fer amb una operació d’exercicis futurs amb càrrec a l’últim exercici. 2. D’acord amb els articles 301.2 i 309.1 de la LCSP, s’ha de procedir de la mateixa forma en els casos dels contractes de subministraments i de serveis, per preus unitaris o unitats d’execució, sempre que així s’hagi establert en el plec de clàusules administratives particulars. 32. Tramitació anticipada d’expedient de despesa 1. En la tramitació anticipada d’un expedient de contractació s’ha de fer constar al plec de clàusules administratives particulars, o document equivalent, que l’adjudicació i formalització del contracte queden sotmeses a la condició suspensiva de l’existència de crèdit adequat i suficient per fer front a les obligacions que se’n derivin en l’exercici corresponent. Amb aquesta finalitat, el centre gestor ha d’especificar en el camp del text lliure del document RC que la tramitació és anticipada.

PRESSUPOST GENERAL DE LA DIPUTACIÓ DE GIRONA 2019 Bases d’execució del pressupost

2. Amb la finalitat de fer les corresponents imputacions comptables, al començament de cada exercici la unitat de la comptabilitat respectiva ha de verificar que existeixen els oportuns crèdits en el pressupost de despeses per finançar l’anualitat corrent dels expedients de contractació tramitats anticipadament. Si no existeix crèdit, als efectes de la condició suspensiva indicada en el punt 1 anterior, s’ha de comunicar aquesta circumstància als centres gestors, els quals hauran d’actuar atenent al que disposa l’article 47 bis i la disposició addicional 19a de la Llei general pressupostària. 33. Tramitació de les transferències i les subvencions 1. En la fase de concessió de subvencions, quan l’import concedit sigui inferior a l’import autoritzat, el centre gestor corresponent ha de fer la proposta de concessió, en la qual es disposi l’anul·lació del saldo sobrant que es generi, a la qual ha d’adjuntar el document comptable A/ corresponent. 2. Quan es concedeixi una pròrroga o ampliació del termini d’execució de l’activitat o projecte subvencionat o del termini per a la justificació, es procedirà, si escau, al reajustament d’anualitats que sigui procedent. A aquests efectes, el centre gestor corresponent tramitarà la corresponent proposta de resolució, a la qual adjuntarà els documents comptables pertinents. 34. Aportacions a entitats dependents 1. Als efectes d’aquestes Bases, s’entén per entitats dependents les entitats que integren els seus pressupostos en el pressupost general de la Diputació; és a dir, els organismes autònoms, les entitats públiques empresarials i les societats mercantils de propietat íntegrament de la Diputació de Girona que figuren a la base 3a. 2. Les aportacions que es facin a aquestes entitats, tant si es destinen a finançar globalment la seva activitat com a la realització d’actuacions concretes a desenvolupar en el marc de les funcions que tenen atribuïdes, sempre que no resultin d’una convocatòria pública, no estaran compreses en l’àmbit d’aplicació de la Llei general de subvencions. 3. Per iniciar la tramitació d’aquestes aportacions, el centre gestor ha d’elaborar la corresponent proposta de resolució, que s’eleva al president/a perquè l’aprovi. Simultàniament, es tramita una operació comptable AD. En general, els pagaments derivats del reconeixement d’aquestes obligacions s’han d’efectuar per quadrimestres avançats (febrer, maig i setembre). Tanmateix, en el cas que el calendari d’execució real de les despeses finançades de l’entitat requereixi una periodificació diferent de l’esmentada, aquesta es podrà modificar mitjançant una resolució del president/a de la Diputació. 4. Amb la periodicitat establerta en l’apartat anterior o en la resolució del president/a de la Diputació, el centre gestor ha de confeccionar el corresponent document comptable O, perquè es pugui incloure en els expedients de reconeixement d’obligacions a tramitar per la corresponent unitat de comptabilitat. 5. En el cas que el 31 de desembre les entitats a què fan referència els apartats anteriors tinguessin un romanent de tresoreria positiu derivat d’un excés de transferències o aportacions de la Diputació no obtingudes en concurrència, s’hauran de minorar per aquest import les aportacions autoritzades inicialment en l’exercici següent, llevat que aquest import s’apliqui a la seva finalitat en un termini màxim d’un exercici a comptar del següent en el qual s’ha generat.

PRESSUPOST GENERAL DE LA DIPUTACIÓ DE GIRONA 2019 Bases d’execució del pressupost

35. Aportacions a altres entitats amb participació de la Diputació de Girona 1. Les aportacions a les entitats amb participació de la Diputació de Girona en concepte de quotes, tant ordinàries com extraordinàries, s’han de tramitar un cop l’entitat hagi adoptat el corresponent acord, en el qual s’especifiqui tant la quota establerta per a cada membre que en formi part com els criteris d’atribució de les quotes. 2. Amb aquesta finalitat, el centre gestor ha de tramitar el corresponent acte administratiu que s’ha d’elevar a la Presidència de la Diputació perquè l’aprovi. Simultàniament s’ha de tramitar la corresponent operació comptable ADO. 3. L’aprovació de qualsevol aportació diferent de l’anterior s’ha de tramitar de conformitat amb la normativa reguladora que hi sigui aplicable. 36.Publicitat de les subvencions concedides 1. La Base de Dades Nacional de Subvencions (en endavant, BDNS) queda articulada com a Sistema Nacional de Publicitat de Subvencions. 2. El Sistema Nacional de Publicitat de Subvencions, que proporciona als interessats un únic lloc de consulta, informa de totes les convocatòries, les concessions, les infraccions molt greus i les sancions. 3. A aquests efectes, els centres gestors responsables de la tramitació de subvencions han de subministrar a la BDNS la informació de de les convocatòries, un cop aprovades i immediatament abans de ser publicades al diari oficial corresponent. 4. Les unitats de comptabilitat de l’entitat respectiva han de comunicar a la BDNS la informació que es detalla tot seguit: a) Concessions: 1 mes natural des de la comptabilització de la fase D. b) Pagaments: 1 mes natural des de la comptabilització de la fase P. c) Devolucions: 1 mes natural des de la data de l’acord. d) Reintegraments: 1 mes natural des la data de l’acord. e) Sancions: 1 mes natural des de la data de l’acord. f) Inhabilitacions: 1 mes natural des de la data de l’acord. 37.Despeses amb finançament afectat 1. Són despeses amb finançament afectat les que, per les seves característiques o per prescripció legal, es financen amb aportacions o ingressos específics que tenen una relació objectiva i directa amb la despesa per finançar, d’acord amb la normativa vigent, com ara subvencions i operacions de crèdit. 2. El seguiment i el control dels projectes de despesa amb finançament afectat es fan a través del SICAL, i inclouen totes les operacions de gestió pressupostària que els afectin durant el seu període d’execució, que es pot estendre a un o a més exercicis. A aquest efecte, tots els projectes de despesa s’han d’identificar, tant en l’estat de despeses com en el d’ingressos, mitjançant un codi únic i invariable al llarg de la seva execució. El format d’aquest codi és el següent: any d’origen / tipus de projecte de despesa / centre gestor / comptador numèric. 3. La codificació dels projectes de despesa amb finançament afectat correspon a la unitat de comptabilitat respectiva, i ha de contenir, almenys, la informació següent:

PRESSUPOST GENERAL DE LA DIPUTACIÓ DE GIRONA 2019 Bases d’execució del pressupost

a) Codi identificatiu i descripció del projecte. b) Any d’inici i anualitats a què s’estendrà la seva execució. c) Per a cadascuna de les anualitats, descripció de la despesa i aplicació o aplicacions pressupostàries de despeses a través de les quals es realitzarà. d) Per a cadascuna de les anualitats, identificació dels agents finançadors i aplicacions pressupostàries d’ingressos en els quals es recullen els recursos afectats. e) Quantia total de la despesa estimada inicialment i ingressos previstos. f) Per a cadascun dels agents finançadors, coeficient de finançament. 4. Els crèdits assignats als projectes de despesa amb finançament afectat resten subjectes als nivells de vinculació jurídica establerts en la base 6a. 5. Un cop acceptada la subvenció o aprovat el conveni, si les despeses i els ingressos previstos no estan recollits en les previsions inicials d’aquest pressupost, el centre gestor ha de sol·licitar a la unitat de comptabilitat de l’entitat respectiva la incoació de l’expedient de generació de crèdit corresponent, d’acord amb el que preveu la base 14a. 6. Qualsevol alta, modificació o supressió d’aquests projectes l’han de comunicar els centres gestors a la persona responsable de la unitat de comptabilitat de l’entitat respectiva, que, si escau, els codificarà, crearà o actualitzarà, als efectes de seguiment i control comptable. 38. Fons de contingència 1. D’acord amb l’article 31 de la LOEPSF, es pot crear un fons de contingència, a fi d’incloure al pressupost una dotació diferenciada de crèdits pressupostaris, que es destinarà a atendre necessitats inajornables de caràcter no discrecional i no previstes al pressupost inicialment aprovat, que poden presentar-se al llarg de l’exercici. 2. No es pot imputar cap despesa amb càrrec al fons de contingència, el qual s’ha d’utilitzar tan sols per finançar crèdits extraordinaris i suplements de crèdit, conforme a l’article 177 del TRLRHL, i la incorporació de romanents, prevista a l’article 182 del mateix precepte legal. El Ple és l’òrgan competent per aprovar les modificacions de crèdit finançades amb el fons de contingència. 39. Assegurança personal La Diputació garanteix, mitjançant la contractació d’una pòlissa d’assegurança, la cobertura de les contingències de mort o invalidesa permanent per causa d’accident laboral o no i per qualsevol altra causa, per als càrrecs electes, personal directiu i personal eventual de confiança. CAPÍTOL V. PAGAMENTS A JUSTIFICAR I BESTRETES DE CAIXA FIXA 40.Pagaments a justificar 1. Tenen el caràcter de pagament a justificar les ordres de pagament els documents justificatius de les quals no es puguin adjuntar en el moment de la seva expedició. 2. Aquest procediment per efectuar pagaments fora de la gestió normal de la despesa s’ha d’utilitzar només excepcionalment, en aquells casos en què no es pugui aportar prèviament la documentació justificativa del subministrament o servei realitzat. Tampoc no s’ha de fer servir aquest procediment si

PRESSUPOST GENERAL DE LA DIPUTACIÓ DE GIRONA 2019 Bases d’execució del pressupost

l’atenció de les despeses esmentades es pot dur a terme a través de les bestretes de caixa fixa que hi hagi a aquest efecte. 3. Es poden lliurar quantitats a justificar als empleats de l’entitat, així com als membres corporatius amb responsabilitats de gestió. Excepcionalment, si en el moment de l’autorització es coneix el tercer i l’import a satisfer, l’habilitat pot proposar que es lliurin directament al tercer, tot i que les obligacions de justificació establertes en aquesta base continuen recaient en l’habilitat. 4. Per al lliurament d’un pagament a justificar la persona responsable del centre gestor ha d’emetre un informe-proposta en què ha de constar: a) La concurrència de les circumstàncies especificades en els punts anteriors b) La descripció de la despesa a atendre i l’aplicació pressupostària a què s’imputarà. c) L’import de la despesa a realitzar. d) L’habilitat proposat, que, generalment, serà la persona responsable del centre gestor corresponent. 5. Sobre la base de l’esmentada proposta, el president/a de la Diputació, organisme autònom o consorci adscrit dictarà una resolució d’autorització del pagament a justificar, amb intervenció prèvia de la Intervenció General, de conformitat amb les regles següents: a) L’expedició d’ordres de pagament a justificar s’ha d’ajustar al pla de disposició de fons de la tresoreria que es dicti a l’empara de l’article 186 del TRLRHL. La signatura del tresorer/a de les ordres de pagament amb càrrec a la tresoreria de l’entitat respectiva acredita que les ordres s’ajusten al pla de disposició de fons de la tresoreria i, casi escau, al pla anual de tresoreria. b) El límit quantitatiu de les ordres de pagament a justificar es fixa en 6.000 €. Excepcionalment, es pot ampliar aquest límit amb una justificació. c) El fons es poden lliurar a l’habilitat en efectiu, mitjançant un xec o per transferència en un compte restringit de pagaments. d) Es poden autoritzar ordres de pagament a justificar amb càrrec al subconcepte de la classificació econòmica del pressupost de despeses 16200 «formació i perfeccionament del personal» del capítol 1, amb càrrec als capítols 2, 6 i 8 del pressupost de despeses. e) La tramitació de les despeses abonades mitjançant pagaments a justificar ha de seguir el procediment que legalment correspongui. A aquest efecte, cal adjuntar al compte justificatiu la documentació que ho acrediti. f) No es poden expedir ordres de pagament a justificar, pels mateixos conceptes pressupostaris, a perceptors que no hagin justificat la inversió dels fons percebuts amb anterioritat. g) És d’exclusiva responsabilitat dels habilitats la custòdia dels fons rebuts, l’aplicació d’aquests fons a les finalitats per a què van ser lliurats, així com la presentació del compte justificatiu. 6. El procediment de justificació de les ordres de pagament a justificar s’ha d’ajustar a les regles següents: a) Els habilitats estan obligats a justificar la despesa tan aviat com s’hagin invertit els fons rebuts i, en qualsevol cas, en el termini màxim de tres mesos des que els hagin percebut. En tot cas, s’han de justificar els fons abans de la finalització de l’exercici. b) A aquests efectes, els habilitats han de gravar els justificants de les despeses realitzades en el mòdul de pagaments a justificar del SICAL, i han d’emetre el compte justificatiu del pagament a justificar. Addicionalment, ha de quedar incorporada a l’expedient la documentació següent: i. Les factures o justificants de la despesa realitzada expedits a nom de la Diputació de Girona o l’entitat corresponent, que han de complir amb els requisits del RD 1619/2012 i estar conformats pel perceptor/a del lliurament.

PRESSUPOST GENERAL DE LA DIPUTACIÓ DE GIRONA 2019 Bases d’execució del pressupost

ii. Els justificants dels pagaments realitzats. iii. Si escau, la documentació que correspongui en relació amb la tramitació de la despesa. iv. Si escau, la carta de pagament del reintegrament a la tresoreria de la quantitat no invertida. c) Un cop l’habilitat hagi formulat i signat el compte justificatiu, l’ha de trametre a la Intervenció General per a la intervenció prèvia, juntament amb la proposta de resolució d’aprovació del compte justificatiu. 7. L’aprovació del compte justificatiu l’ha de fer el president/a de l’entitat respectiva, sens perjudici de la seva delegació de conformitat amb la normativa vigent. 41. Bestretes de caixa fixa 1. De conformitat amb l’article 73 del RD 500/1990, de 20 d’abril, tenen el caràcter de bestreta de caixa fixa les provisions de fons, de caràcter no pressupostari i permanent, que es constitueixin a favor d’habilitats per atendre el pagament de despeses corrents de caràcter periòdic o reiteratiu, amb posterior aplicació al pressupost de l’exercici en curs. 2. L’habilitat pagador de les bestretes de caixa fixa serà, amb caràcter general, el cap de servei de l’àrea corresponent. 3. Les despeses corrents a atendre mitjançant bestretes de caixa fixa s’han d’imputar a aplicacions pressupostàries del capítol I, relatives a despeses de formació i congressos, i del capítol II del pressupost de despeses. 4. L’expedient de constitució de la bestreta de caixa fixa ha de contenir la documentació següent: a) Petició motivada del cap del servei i del diputat/ada de l’àrea corresponent, que ha d’especificar: i. Les despeses per a les quals sol·licita la bestreta i les aplicacions pressupostàries que quedaran afectades. ii. L’import de la provisió de fons. iii. La proposta de designació de l’habilitat pagador. b) Informe proposta de constitució de la bestreta de caixa fixa signat pel tresorer/a de l’entitat corresponent. c) Resolució de constitució de la bestreta de caixa fixa dictada pel president/a de la Diputació, organisme autònom o consorci adscrit. d) Document d’acceptació de l’habilitat pagador, en què es comprometi a gestionar la bestreta amb estricte compliment de les normes legals vigents reguladores de les bestretes de caixa fixa i dels acords adoptats per la Diputació. 5. En el cas que sigui necessària la modificació de la bestreta s’ha de tramitar un expedient que contingui els documents següents: a) Petició motivada del cap del servei i del diputat de l’àrea corresponent, en què s’especifiquin els termes de la modificació. b) Informe proposta de modificació de la bestreta de caixa fixa signat pel tresorer/a de l’entitat corresponent. c) Resolució de modificació de la bestreta de caixa fixa dictada pel president/a de la Diputació, organisme autònom o consorci adscrit. 6. L’expedient de cancel·lació de la bestreta de caixa fixa ha de contenir la documentació següent:

PRESSUPOST GENERAL DE LA DIPUTACIÓ DE GIRONA 2019 Bases d’execució del pressupost

a) Informe proposta de cancel·lació de la bestreta de caixa fixa signat pel tresorer/a de l’entitat corresponent. b) Resolució de cancel·lació dictada pel president/a de la Diputació, organisme autònom o consorci adscrit, que inclourà, si escau, la justificació dels fons utilitzats en la forma indicada en aquesta base. c) El traspàs dels fons del compte restringit de bestreta de caixa fixa al compte corrent designat per la tresoreria, amb motiu de la cancel·lació de la bestreta, que s’ha d’autoritzar amb la signatura conjunta de l’habilitat pagador, excepte en cas d’absència, i el tresorer/a. 7. Els expedients de constitució, modificació i cancel·lació de bestretes de caixa fixa queden subjectes a la fiscalització prèvia d’Intervenció. 8. La comptabilització de la constitució, modificació o cancel·lació de les bestretes de caixa fixa s’ha de fer per les unitats de comptabilitat, prèvia tramesa de l’expedient corresponent. 9. Import a) L’import de la provisió de fons no pot ser superior a 12.000 €. Excepcionalment, es pot ampliar aquest límit amb una resolució motivada del president/a de la Diputació, organisme autònom o consorci adscrit. b) No es poden fer pagaments individualitzats superiors a 3.000 € amb càrrec a la bestreta de caixa fixa. c) Per garantir la imputació pressupostària de les despeses al final de l’exercici, s’ha de gravar anualment una retenció de crèdit per l’import de la constitució de la bestreta a les aplicacions a què s’hagin d’imputar les despeses. 10. Situació i disposició dels fons. Comptes restringits de pagaments a) Els fons s’han de situar en comptes corrents restringits de pagament, dels quals sigui titular la Diputació de Girona, l’organisme autònom o consorci corresponent. Els comptes corrents s’han de registrar al SICAL amb la denominació de la bestreta de caixa fixa. b) La persona autoritzada per disposar de fons és l’habilitat pagador de la bestreta de caixa fixa. c) Els fons lliurats en concepte de bestreta de caixa fixa tenen la consideració de fons públics i formen part integrant de la Tresoreria General de la Diputació de Girona o de la tresoreria de l’organisme o entitat respectiva, fins que l’habilitat pagador pagui als creditors finals. d) D’acord amb el punt c anterior, i a l’efecte de facilitar la gestió de tresoreria dels comptes corrents restringits de bestreta de caixa fixa, i de conformitat amb l’article 5 del RD 128/2018, de 16 de març, el tresorer/a de la Diputació, dels organismes autònoms o dels consorcis adscrits, pot ser apoderat/ada del compte corrent restringit a l’efecte de racionalitzar i facilitar les gestions amb l’entitat financera per poder: i. Accedir als moviments del compte corrent, de les targetes i de la resta de contractes associats a les bestretes de caixa fixa. ii. Autoritzar els traspassos de fons a favor del compte corrent operatiu de la Diputació, organisme autònom o consorci adscrit, en el cas de cancel·lació de la bestreta de caixa fixa. iii. Prèvia sol·licitud de l’habilitat, efectuar les gestions i comunicacions necessàries amb l’entitat financera que facilitin la bona gestió i administració de la bestreta de caixa fixa. iv. Fer sol·licituds en relació amb la banca electrònica. v. Signar contractes del compte corrent restringit.

PRESSUPOST GENERAL DE LA DIPUTACIÓ DE GIRONA 2019 Bases d’execució del pressupost

e) En aquests comptes només es poden efectuar els ingressos procedents de la Diputació de Girona, l’organisme autònom o consorci adscrit per a les provisions i reposicions de fons. f) Els interessos que produeixin s’han d’ingressar en els comptes operatius de l’entitat que determini la tresoreria de l’entitat respectiva, amb aplicació al concepte corresponent del pressupost d’ingressos. g) És d’exclusiva responsabilitat dels habilitats la custòdia dels fons, l’aplicació dels fons a les finalitats per a la qual van ser lliurats, així com el fet de retre comptes quan calgui. 11. Pagament de despeses La realització material del pagament efectiu de les despeses per part dels habilitats es pot fer, de conformitat amb la resolució de constitució, mitjançant: a) Domiciliació bancària b) Targeta de crèdit o de dèbit c) En metàl·lic, d’acord amb l’import màxim dels pagaments que es poden fer en metàl·lic que determini la resolució de constitució de la bestreta de caixa fixa. 12. Justificació dels pagaments realitzats i reposició de fons a) Els habilitats han de formar i presentar el compte justificatiu per les despeses ateses amb els fons rebuts, com a màxim, amb una periodicitat mensual. Igualment, s’ha de presentar en els casos de cessament de l’habilitat o de cancel·lació de la bestreta de caixa fixa. b) Tenint en compte les quantitats justificades en els comptes a què es refereix l'apartat a anterior, l’habilitat ha de proposar l’oportuna ordre de reposició de fons, mitjançant l’emissió dels corresponents documents comptables, amb imputació a les aplicacions pressupostàries a què corresponguin les despeses realitzades. c) Els indicats comptes justificatius, acompanyats de les factures i altres documents justificatius de la despesa i de l'aplicació dels fons, degudament relacionats, han de ser signats per l’habilitat i s’ha de gravar el reconeixement de l’obligació. d) Addicionalment, han de quedar incorporats a l’expedient: i. Les factures o justificants de la despesa realitzada correctament, expedits a nom de la Diputació de Girona, l’organisme autònom o consorci adscrit i conformats per l’habilitat. ii. Els justificants dels pagaments realitzats. iii. Si escau, la documentació que correspongui en relació amb la tramitació de cada despesa. e) La proposta de reposició de fons, juntament amb el compte justificatiu i els documents comptables, s’ha de trametre al Servei de Control Intern per a la intervenció prèvia. f) El president/a, director/a o gerent de l’entitat respectiva és qui aprova el compte justificatiu. CAPÍTOL VI. PROCEDIMENTS D’EXECUCIÓ DEL PRESSUPOST D’INGRESSOS 42. Fases del pressupost d’ingressos La gestió del pressupost d’ingressos de l’exercici corrent s’efectua mitjançant les fases següents, les quals poden ser successives o simultànies: a) CI: compromís d’ingrés b) RD: reconeixement del dret c) I: ingrés

PRESSUPOST GENERAL DE LA DIPUTACIÓ DE GIRONA 2019 Bases d’execució del pressupost

43. Compromís d’ingrés Quan un centre gestor tingui coneixement documental d’una aportació o un compromís en ferm d’aportacions, d’entitats o persones físiques o jurídiques, públiques o privades, ha de registrar el document comptable CI, que ha de comptabilitzar definitivament la unitat de comptabilitat corresponent. En el cas d’entitats amb comptabilitat centralitzada, l’ha de comptabilitzar la unitat de comptabilitat en el moment en que el centre gestor l’acrediti documentalment. 44. Liquidació de taxes i preus públics 1. La gestió i la recaptació de les taxes i preus públics es regeixen per les ordenances aprovades a l’efecte. 2. La gestió, liquidació i notificació de taxes i preus públics correspon als centres gestors, de conformitat amb el que estableixin les ordenances vigents en cada moment. 3. Les taxes i preus públics es poden gestionar per autoliquidació o per liquidacions d’ingrés directe, d’acord amb el que preveuen les corresponents ordenances fiscals i la normativa reguladora. 4. Les liquidacions de taxes i preus públics són aprovades per resolució del president/a, el director/a o gerent de l’entitat corresponent, sens perjudici de la seva delegació de conformitat amb la normativa vigent. 45. Reconeixement de drets 1. Els reconeixements de drets han de ser comptabilitzats prèviament per l’àrea gestora corresponent. La comptabilització definitiva l’ha de fer la unitat de comptabilitat en el moment que el centre gestor l’acrediti documentalment. En el cas d’entitats amb comptabilitat centralitzada, els comptabilitza directament l’oficina comptable. 2. En les autoliquidacions i en els ingressos sense contret previ, la tresoreria de l’entitat respectiva ha de comptabilitzar de forma definitiva i simultània el reconeixement del dret i l’ingrés efectiu. Es consideren ingressos sense contret previ, entre d’altres, la participació en els tributs de l’Estat, el recàrrec provincial de l’IAE, els interessos dels comptes corrents i els derivats de les apostes esportives. 3. El reconeixement de drets corresponents a subvencions o transferències que s’hagin de rebre d’altres administracions, entitats o particulars, s’ha d’efectuar quan es produeixi l’ingrés i amb càrrec al compromís d’ingrés. No obstant això, es pot reconèixer el dret si es té coneixement de l’acte de reconeixement de l’obligació per part dels ens atorgants. 46. Cobraments 1. La gestió de la recaptació i el registre de les operacions comptables corresponents corresponen a la tresoreria de l’entitat respectiva. 2. Els ingressos materials, mentre no se’n conegui l’aplicació pressupostària d’ingrés, s’han de comptabilitzar com a ingressos pendents d’aplicació. Pel que fa a la resta d’ingressos, s’utilitza, amb caràcter general, l’aplicació directa, en l’aplicació pressupostària d’ingressos o el concepte no pressupostari, corresponent. 47. Anul·lació de drets 1. L’anul·lació de drets per qualsevol causa o motiu exigeix l’existència prèvia d’un acord motivat d’anul·lació, en virtut del qual s’hagi d’anul·lar totalment o parcialment la liquidació d’un dret reconegut. Els drets per anul·lar es poden trobar en dues situacions diferents:

PRESSUPOST GENERAL DE LA DIPUTACIÓ DE GIRONA 2019 Bases d’execució del pressupost

a) Drets pendents de cobrament. b) Drets ja cobrats. 2. Els drets pendents de cobrament es poden anul·lar per: a) Anul·lació de liquidacions quan es reconegui d’ofici o a instància de la persona interessada, per part de l’entitat o per resolució de l’òrgan competent, la improcedència d’una liquidació prèviament efectuada. b) Concessió d’ajornaments o fraccionaments arran dels quals el venciment del dret s’escaigui en un exercici posterior. 3. Les anul·lacions de drets ja cobrats constitueixen devolucions d’ingrés, i produeixen un pagament amb reembossament als interessats dels imports que van ingressar indegudament a la tresoreria de l’entitat. 4. L’aprovació de l’anul·lació de liquidacions d’ingrés han de ser aprovades per l’òrgan competent en cada cas, el qual comportarà la seva comptabilització prèvia per part del centre gestor i definitiva per la unitat de comptabilitat corresponent. En el cas d’entitats amb comptabilitat centralitzada, la comptabilització definitiva correspon a la unitat de comptabilitat en el moment que el centre gestor l’acrediti documentalment. 48. Ajornaments, fraccionaments i compensacions La resolució d’atorgament d’ajornaments, fraccionaments i compensacions correspon al president/a de la Diputació o el director/a o gerent de l’òrgan competent de l’entitat respectiva, previ informe de la tresoreria respectiva. 49. Devolucions d’ingressos 1. Les devolucions d’ingressos es poden produir pels motius següents: a) Duplicitat en el pagament o import pagat superior a l’import a ingressar resultant d’un acte administratiu o d’una autoliquidació. b) Anul·lació de liquidacions. c) Imports ingressats per error del tercer. d) Altres motius que determini la normativa tributària. 2. El procediment de devolució d’ingrés es pot iniciar d’ofici o a instància de la part interessada. 3. L’òrgan per aprovar la devolució d’ingressos indeguts és el president de la Diputació o l’òrgan competent de l’organisme autònom o consorci adscrit. 4. Els expedients de devolució d’ingressos de l’organisme autònom Conservatori de Música Isaac Albèniz els tramita l’organisme, amb l’informe previ de la Tresoreria de la Diputació de Girona. 5. Els expedients de devolució d’ingressos de dret públic la gestió dels quals ha estat delegada a la Diputació, s’han de tramitar d’acord amb l’Ordenança general de gestió, inspecció i recaptació dels ingressos de dret públic de l’organisme autònom XALOC. 6. En la resta d’entitats, la tramitació de les devolucions d’ingressos duplicats o en excés correspon a la tresoreria de l’entitat respectiva, previ informe tècnic. La comptabilització de la devolució d’ingressos l’ha de fer la tresoreria corresponent.

PRESSUPOST GENERAL DE LA DIPUTACIÓ DE GIRONA 2019 Bases d’execució del pressupost

50. Drets de difícil o impossible recaptació 1. La determinació dels drets de difícil o impossible recaptació, a efecte del càlcul de l’ajustament al romanent de tresoreria total l’ha de portar a terme la tresoreria de cada entitat d’acord amb els criteris establerts a continuació, llevat que les característiques especials del dret o del deutor justifiquin una altra consideració més individualitzada. 2. D’acord amb els criteris establerts a la normativa d’hisendes locals, per determinar l’import dels drets de difícil o impossible recaptació dels capítols 1, 2 i 3 dels pressupost d’ingressos, s’han d’aplicar les regles següents: a) Els drets pendents de cobrament liquidats dins dels pressupostos dels dos exercicis anteriors al que correspon la liquidació s’han de minorar, com a mínim, en un 25 %. b) Els drets pendents de cobrament liquidats dins dels pressupostos de l’exercici tercer anterior al que correspon la liquidació s’han de minorar, com a mínim, en un 50 %. c) Els drets pendents de cobrament liquidats dins dels pressupostos dels exercicis quart a cinquè anteriors al que correspon la liquidació s’han de minorar, com a mínim, en un 75 %. d) Els drets pendents de cobrament liquidats dins dels pressupostos dels restants exercicis anteriors al que correspon la liquidació s’han de minorar en un 100 %. CAPÍTOL VII. TRESORERIA 51. Ordenació del pagament 1. L’ordre de pagament és l’acte mitjançant el qual l’ordenador de pagaments, sobre la base d’una obligació reconeguda i liquidada, expedeix l’ordre de pagament contra la tresoreria de l’entitat. 2. L’ordenació de pagament a la Diputació de Girona correspon a seu president/a, i en els organismes autònoms i consorcis adscrits, al seu president/a, gerent o òrgan regulat als respectius estatuts. Aquesta competència es pot delegar d’acord amb la normativa vigent. 3. L’ordenació del pagament s’ha d’instrumentar mitjançant un acte administratiu materialitzat en relacions d’ordres de pagament elaborades per la tresoreria de l’entitat corresponent. Les relacions de pagament han d’incloure, com a mínim per a cada una de les obligacions que contenen, la identificació del creditor, l’import brut i líquid i l’aplicació o aplicacions pressupostàries de despeses a què s’han d’imputar les operacions. Quan la naturalesa o urgència del pagament ho requereixi, l’ordenació del pagament es pot materialitzar en un acte administratiu individual. 4. D’acord amb el que estableix l’article 187 del TRLRHL, l’emissió de l’ordre de pagament s’ha d’efectuar de conformitat amb el pla de disposició de fons vigent. La signatura del tresorer/a de les ordres de pagament amb càrrec de la tresoreria de l’entitat respectiva certifica que s’ajusten al pla de disposició de fons anterior i, si escau, al pla anual de tresoreria. 5. En el supòsit d’existència de retencions judicials o de compensacions de deutes del creditor, la tresoreria ha de verificar que les corresponents minoracions en el pagament s’acrediten mitjançant els acords que les disposen. 6. En el moment de comptabilitzar l’emissió d’una ordre de pagament es pot rectificar el descompte en concepte de retenció de l’impost sobre la renda de les persones físiques, que consta en el document contable del reconeixement de l’obligació, quan la tresoreria consideri que la retenció, o falta de retenció,

PRESSUPOST GENERAL DE LA DIPUTACIÓ DE GIRONA 2019 Bases d’execució del pressupost

no és la correcta, d’acord amb la normativa vigent i les dades que consten a l’expedient. D’aquest fet s’ha de deixar constància mitjançant una diligència emesa per la tresoreria, que consti dins d’un expedient de tresoreria i que es relacioni amb l’acte administratiu d’ordenació de pagament. 7. Un cop emesa la relació d’ordres de pagament, a proposta del tresorer/a de l’entitat respectiva, s’ha d’autoritzar el president/a o la persona responsable de l’ordenació de pagament de l’entitat corresponent, prèvia la intervenció formal del pagament que ha de fer la Intervenció i que s’ha de materialitzar mitjançant la seva signatura en la relació d’ordres de pagament. 52. Pla de disposició de fons 1. L'expedició de les ordres de pagament s’ha d’ajustar al pla de disposició de fons de la tresoreria que aprovi el president de la Diputació o l’entitat corresponent a proposta de tresoreria i que, en tot cas, ha de recollir la prioritat del pagament d’interessos i capital del deute públic, les despeses de personal, les despeses tramitades pel procediment simplificat de pagaments menors i les obligacions contretes en exercicis anteriors. 2. Aquest pla de disposició de fons es pot desenvolupar en un pressupost anual de tresoreria que aprovi pel president/a de l’entitat respectiva, a proposta de tresoreria. El pressupost anual de tresoreria és un instrument de projecció dels fluxos de cobraments i pagaments, que previsiblement es realitzaran en el decurs de l’exercici pressupostari, periodificat per mesos. Aquest pressupost té caràcter dinàmic, i l’ha d’ajustar la tresoreria de l’entitat respectiva, d’acord amb les dades reals de què disposi i, si escau, de noves previsions. 3. El pressupost anual de tresoreria s’ha d’elaborar a partir de la informació del pressupost general aprovat pel Ple de la Diputació, de les disponibilitats de la tresoreria a inici d’exercici i de la informació obtinguda de les àrees gestores. 53. Pagament material 1. En general, els pagaments materials s’autoritzen d’una manera individual o mitjançant relacions de transferències que es fan efectives en el compte o dipòsit designat pel creditor. Les relacions de transferències les elabora la tresoreria de l’entitat respectiva i han de ser autoritzades amb les signatures del tresorer/a de l’entitat, del president/a de la Diputació i de l’interventor/a general, o dels substituts respectius, d’acord amb la relació de persones autoritzades per disposar de fons. En els organismes autònoms i consorcis adscrits, les autoritzen les persones previstes en el seus estatuts o, si no n’hi ha, l’ordenador/a de pagaments, l’interventor/a i el tresorer/a. 2. En els actes administratius que autoritzen pagaments s’ha de consignar l’entitat de crèdit que els executa, que designa la tresoreria. 3. Els fitxers de transferències que contenen les dades necessàries per efectuar els pagaments aprovats en les corresponents relacions de transferències degudament autoritzades pels tres clauers indicats anteriorment, es poden enviar per via telemàtica per a la seva tramitació. Aquesta transmissió de fitxers per via telemàtica s’ha de validar amb la signatura electrònica o les claus de seguretat assignades per l’entitat de crèdit al tresorer/a de l’entitat respectiva o substitut corresponent. 4. El pagament mitjançant xec té caràcter excepcional i ha de ser nominatiu a favor del creditor. A proposta de la tresoreria respectiva s’expedeix el corresponent xec que ha d’autoritzar l’interventor/a en l’exercici

PRESSUPOST GENERAL DE LA DIPUTACIÓ DE GIRONA 2019 Bases d’execució del pressupost

de l’acte de la intervenció material del pagament, i l’ordre d‘autorització per lliurar-lo a la persona interessada ha de ser: president/a i tresorer/a. 5. El pagament en metàl·lic només es pot utilitzar per atendre despeses de petita quantia i de caràcter urgent. El perceptor ha de deixar constància de la seva personalitat exhibint la seva identificació i, en el cas de les persones jurídiques, els poders que té atorgats. 6. Els pagaments derivats de l’endeutament financer (quotes d’amortització i dels interessos i despeses financeres) s’efectuen mitjançant càrrec en compte i s’apliquen posteriorment a les aplicacions pressupostàries de despeses corresponents, prèvia tramitació de l’expedient corresponent. 7. Excepcionalment, a proposta de la tresoreria de l’entitat corresponent, els pagaments a favor de l’Agència Tributària que corresponen a tributs, així com els corresponents a les quotes de la Seguretat Social, es poden fer mitjançant una ordre de càrrec en compte corrent, autoritzada conjuntament per l’ordenador/a de pagaments de l’entitat, l’interventor/a i el tresorer/a de l’entitat respectiva, o els seus substituts respectius. Posteriorment, s’han d’efectuar les aplicacions comptables que escaiguin, prèvia tramitació de l’expedient corresponent. 8. Excepcionalment, s’autoritza la Tresoreria de la Diputació a efectuar bestretes en metàl·lic per pagar despeses que s’haurien de tramitar com a pagaments a justificar, d’acord amb la base 40a, però que per raons d’urgència no permetin la tramitació per aquest procediment. Per efectuar aquestes bestretes en metàl·lic, cal: a) La sol·licitud de la persona responsable de l’àrea gestora, amb constància de l’import que se sol·licita, la motivació i l’autorització del diputat/ada de l’àrea corresponent. b) Que es realitzi una retenció de crèdit per l’import de l’operació en l’aplicació pressupostaria a la qual s’ha d’aplicar la despesa. c) Que la factura corresponent es presenti conformada pel responsable de l’àrea gestora a la Tresoreria per fer-hi constar «pagat en metàl·lic», amb la finalitat que posteriorment s’imputi a les aplicacions pressupostàries de despeses corresponents. 54. Excedents temporals. 1. Els excedents temporals de tresoreria que es dedueixin del pressupost anual de tresoreria es poden rendibilitzar, de conformitat amb el que estableix l’apartat 2 de l’article 199 del RDL 2/2004, de 5 de març, TRLRHL. A aquest efecte, els excedents poden ser col·locats en comptes financers, imposicions o dipòsits a termini fix oberts a entitats financeres. 2. La formalització de l’operació financera corresponent requereix un informe de la tresoreria de l’entitat respectiva i una resolució del president/a de l’entitat o la persona en qui delegui. La col·locació de fons en aquests comptes financers té el caràcter de moviment intern de fons. 55. Manteniment de tercers 1. Tenen la consideració de tercers les persones físiques o jurídiques o les entitats sense personalitat jurídica, públiques o privades, que es relacionen amb la Diputació de Girona, els seus organismes autònoms o consorcis adscrits, com a conseqüència d’operacions pressupostàries o no pressupostàries, a favor de les quals s’acreditin obligacions o s'expedeixin pagaments derivats d’aquelles obligacions.

PRESSUPOST GENERAL DE LA DIPUTACIÓ DE GIRONA 2019 Bases d’execució del pressupost

2. Les dades identificatives dels tercers, així com les dades necessàries per gestionar els pagaments s’han d’ncorporar al sistema informàtic de comptabilitat SICAL. Aquestes dades, d’alta o modificació, han de ser comunicades pels tercers. A aquest efecte, es posarà a la seva disposició un formulari normalitzat. 3. Les àrees gestores, en la tramitació dels expedients de la seva competència, són les responsables de requerir la documentació necessària per donar d’alta les dades dels tercers en relació amb els creditors amb què es relacionin, i l’han de trametre a la tresoreria de l’entitat respectiva, que és la responsable de registrar-la en el mòdul de tercers del SICAL. En el supòsit que s’observi alguna deficiència, la tresoreria ho ha de comunicar a l'àrea gestora perquè en tramiti l’esmena. 4. El registre i manteniment de les dades de tercers correspon a la tresoreria de cada entitat, a excepció de les corresponents a efectes de pagament de les nòmines, que és responsabilitat del departament de recursos humans corresponent. 5. No es pot tramitar cap pagament, pressupostari o no pressupostari, sense que consti el registre corresponent en el fitxer comptable de tercers. 56. Actes d’arqueig 1. L’acta d’arqueig es defineix com un estat que proporciona una visió estàtica dels fons líquids de la tresoreria de l’entitat local en una data determinada. 2. L’acta d’arqueig proporciona informació de saldos comptables o d’arqueig i dels bancaris en la data a què fa referència aquest estat comptable. En el cas de discrepància entre els saldos comptables i els bancaris, s’ha d’incorporar un estat conciliatori, que ha de validar la persona que tingui al seu càrrec la funció de comptabilitat. 3. La periodicitat que s’estableix en l’elaboració de les actes d’arqueig, de caràcter ordinari, són les següents: Comptes corrents restringits de Comptes corrents amb ordinal de tresoreria de bestreta de caixa fixa _ ordinals de tipus 0, 1, 2 i 3 tresoreria de tipus 8

Entitat local Diputació de Girona Organismes autònoms consorcis adscrits

bimensual

trimestral

4. Les dates de referència de les actes d’arqueig són les següents: a) Per a les de periodicitat bimensual: 28 de febrer, 30 d’abril, 30 de juny, 31 d’agost, 31 d’octubre i 31 de desembre. b) Per a les de periodicitat trimestral: l’últim dia del trimestre natural. 5. Les actes d’arqueig han de ser emeses per la tresoreria i les ha de subscriure, a la Diputació de Girona, el president, la interventora i la tresorera o els substituts respectius; als organismes autònoms i als consorcis adscrits, l’ordenador de pagaments de l’entitat respectiva, la persona que tingui atribuïda la funció de comptabilitat i el tresorer/a, o els substituts respectius. Els estats conciliatoris dels ordinals de tresoreria de tipus 8 els han de subscriure els seus habilitats.

PRESSUPOST GENERAL DE LA DIPUTACIÓ DE GIRONA 2019 Bases d’execució del pressupost

6. El termini màxim de presentació de les actes d’arqueig és de 20 dies naturals de la data de referència. 57. Caixa de dipòsits 1. Es constitueix a la Tresoreria de la Diputació la caixa de dipòsits, en la qual s’han d’ingressar els dipòsits que la Diputació de Girona, els organismes autònoms i els consorcis adscrits han de constituir d’acord amb la normativa vigent. 2. La constitució de dipòsits es formalitza mitjançant l’expedició de manaments d’ingrés amb la carta de pagament corresponent, que serveix com a justificant en el procés administratiu corresponent. 3. La cancel·lació o aplicació definitiva de dipòsits ha de ser objecte de resolució per l’òrgan competent en el procediment. 58. Període mitjà de pagament (PMP) 1. En el marc de la Llei orgànica 2/2012, de 27 d’abril, d’estabilitat pressupostària i sostenibilitat financera, que inclou el control del deute comercial i la lluita contra la morositat en el sector públic, s’ha de calcular el període mitjà de pagament (en endavant, PMP). 2. El Reial decret 635/2014, de 25 de juliol, pel qual es desenvolupa la metodologia del càlcul de període mitjà de pagament a proveïdors de les administracions públiques, modificat pel Reial decret 1040/2017, estableix la metodologia de càlcul del PMP i la seva publicació. L’article 5 del RD 635/2014 preveu tres supòsits per determinar la data d’inici del còmput de dies en el càlcul del PMP: a) La data d’aprovació de les certificacions d’obra. b) La data d’aprovació dels documents que acreditin la conformitat amb els béns lliurats o serveis prestats. c) La data d’entrada de la factura en el registre administratiu, segons consti en el registre comptable de factures o sistema equivalent, en els supòsits en què o bé no sigui aplicable un procediment d’acceptació o comprovació dels béns o serveis prestats, o bé la factura es rebi amb posterioritat a l’aprovació de la conformitat. 3. Els sistemes d’informació amb els quals actualment es gestiona tot el procediment de comptabilització de les despeses i el programari de gestió d’expedients no proporcionen de manera automatitzada les dates indicades en els apartats a i b del punt 2 anterior. Per aquest motiu, la data d’inici en el càlcul dels ràtios del PMP ha de ser la data de comptabilització definitiva del reconeixement de l’obligació registrada en el SICAL. 4. La Tresoreria de la Diputació de Girona, dels organismes autònoms i dels consorcis adscrits han de calcular mensualment l’indicador PMP i remetre’l a la Intervenció abans del dia 27 del mes següent o el dia hàbil immediatament posterior, per a la seva remissió i publicació, d’acord amb la normativa vigent. CAPÍTOL VIII. DE LA COMPTABILITAT PÚBLICA 59. Criteris per a l’amortització dels elements de l’immobilitzat Els criteris per a l’amortització dels elements de l’immobilitzat són els següents: a) Política d’amortització: comptable, basada en criteris tècnics. b) Mètode d’amortització: lineal pur complet, de manera que es distribueixen els costos d’amortització linealment al llarg de la vida útil del bé, es calculen per a cada període i es divideix la

PRESSUPOST GENERAL DE LA DIPUTACIÓ DE GIRONA 2019 Bases d’execució del pressupost

base amortitzable neta entre els anys que falti fins a la finalització de la vida útil de l’element a amortitzar. c) Vida útil estimada. Es defineix en cada classificació sobre la base de diferents fonts d’informació (experiència en béns similars, estimació dels fabricants, avaluacions de taxadors i enginyers, etc.), i no supera, en cap cas, els períodes màxims d’amortització definits a la Resolució de 14 de desembre de 1999, de la Intervenció General de l’Administració de l’Estat, per la qual es regulen determinades operacions comptables a realitzar a fi d’exercici: amortitzacions de l’immobilitzat, provisions i periodificació de despeses i ingressos. d) Data d’inici d’amortització: com a norma general, es defineix la data d’alta del bé. 60. Normes de valoració posterior de l’immobilitzat La Diputació, els seus organismes autònomes i els consorcis adscrits utilitzen com a norma de valoració posterior de l’immobilitzat el «model del cost», previst en la 2a part del Pla General de Comptabilitat Pública adaptat a l’Administració Local, annex a la ICAL normal 2013, cosa que comporta que, amb posterioritat al seu reconeixement inicial com a actiu, tots els elements de l’immobilitzat material han de ser comptabilitzats a la seva valoració inicial incrementada, si escau, pels desemborsaments posteriors, descomptant l’amortització acumulada practicada i la correcció valorativa acumulada pel deteriorament que hagin sofert al llarg de la seva vida útil. 61. Liquidació del pressupost 1. El tancament i la liquidació del pressupost de la Diputació, dels seus organismes autònoms i dels consorcis adscrits tenen lloc, pel que fa a la recaptació dels drets i el pagament de les obligacions, el 31 de desembre de l’exercici pressupostari. 2. La confecció dels estats demostratius de la liquidació del pressupost l’ha de fer la unitat de comptabilitat de l’entitat respectiva. La seva aprovació, que s’ha de portar a terme abans de l’1 de març, correspon al president/a de l’entitat, amb l’informe previ de la intervenció general, i se n’ha de donar compte en la primera sessió del Ple de la corporació. 3. Com a resultat de la liquidació, cal determinar: a) Els drets pendents de cobrament i les obligacions pendents de pagament a 31 de desembre. b) El resultat pressupostari de l’exercici. c) Els romanents de crèdit d) El romanent de tresoreria. 4. La liquidació dels pressupostos dels ens dependents de la Diputació de Girona relacionats en la base 3a la tramet la Intervenció General de la Diputació de Girona telemàticament: a) Al Ministeri d’Hisenda, a través de l’Oficina Virtual per a la Coordinació Financera amb les Entitats Locals, abans del 31 de març, de conformitat amb l’article 15.3 a de l’Ordre HAP/2105/2012, d’1 d’octubre, per la qual es desenvolupen les obligacions de subministrament d’informació previstes en la Llei orgànica 2/2012. b) Al Departament de Governació de la Generalitat de Catalunya, a través de la plataforma EACAT, en el termini que s’hi estableixi. 62. El compte general 1. El compte general de la Diputació de Girona mostra la imatge fidel del patrimoni, de la situació financera i del resultat i de l’execució del pressupost, i està integrat:

PRESSUPOST GENERAL DE LA DIPUTACIÓ DE GIRONA 2019 Bases d’execució del pressupost

a) Pel compte de la mateixa entitat local. b) Pel compte dels organismes autònoms Dipsalut, XALOC i el Conservatori de Música Isaac Albéniz. c) Pel compte de l’entitat pública empresarial local Serveis de Millora i Expansió Ramadera i Genètica Aplicada (Semega). 2. D’acord amb l’article 122 de la LRJSP, al compte general de la Diputació de Girona s’han d’incloure els comptes anuals dels consorcis adscrits citats a la base 3a d’execució. Els comptes dels consorcis formen part integrant del compte general de la Diputació de Girona i, per tant, els tràmits relatius a la seva rendició, publicitat i aprovació establerts a l’article 212 del TRLRHL s’han de fer de forma conjunta. 3. Al compte general de la Diputació de Girona s’hi ha d’acompanyar, com a documentació complementària: a) Els comptes anuals de la societat mercantil de participació majoritària Patronat de Turisme Costa Brava Girona, SA. b) Els comptes anuals de la societat mercantil de participació majoritària Sumar, Empresa d’Acció Social, SL. c) Els comptes anuals de la Fundació Casa de Cultura de Girona. d) Els comptes anuals del Consell d’Iniciatives Locals per al Medi Ambient de les Comarques Gironines, CILMA. 4. Amb la finalitat de formar el compte general, que s’ha de sotmetre abans del dia 1 de juny a informe de la Comissió Especial de Comptes, els comptes anuals de les entitats que integren el sector públic de la Diputació de Girona els ha de remetre el seu president/a a la Intervenció General, un cop aprovats inicialment o formulats pels seus òrgans competents, abans del dia 31 de març de l’any posterior al de tancament. 5. El termini màxim d’aprovació dels comptes anuals de les societats mercantils de participació majoritària, Patronat de Turisme Costa Brava, SA i Sumar, de la Fundació Casa de Cultura de Girona i de CILMA serà el dia 30 de juny de l’any posterior al de tancament. El president/a de les entitats citades ha de trametre a la Intervenció General al llarg de la primera quinzena de juliol, com a màxim, els comptes anuals aprovats acompanyats, si escau, de l’informe d’auditoria, perquè es puguin incloure com a documentació complementària del compte general de la Diputació, el qual s’ha de sotmetre a l’aprovació del Ple de la corporació abans del dia 1 d’octubre. 6. La Intervenció General de la Diputació de Girona ha de trametre el compte general telemàticament: a) A la Sindicatura de Comptes, abans del 15 d’octubre de l’any següent al del tancament de l’exercici. Així mateix, s’hi han de trametre les auditories i qualsevol altre informe de control financer d’entitats, subvencions i, si escau, de qüestions globals de naturalesa econòmica financera relatives al seu municipi amb les recomanacions i les reserves corresponents. b) Al Ministeri d’Hisenda a través de l’Oficina Virtual per a la Coordinació Financera amb les Entitats Locals, abans del 31 d’octubre, de conformitat amb l’article 15.4 de l’Ordre HAP/2105/2012, d’1 d’octubre, per la qual es desenvolupen les obligacions de subministrament d’informació previstes en la Llei orgànica 2/2012.

PRESSUPOST GENERAL DE LA DIPUTACIÓ DE GIRONA 2019 Bases d’execució del pressupost

CAPÍTOL IX. CONTROL I FISCALITZACIÓ 63. Control intern 1. D’acord amb el TRLRHL i els estatuts dels respectius consorcis adscrits, en l’àmbit del sector públic administratiu de la Diputació la funció interventora l’exerceix la persona titular de la Intervenció General de la Diputació de Girona. 2. El control intern es regeix pel que disposa la normativa reguladora d’aquesta matèria i les instruccions i circulars elaborades de la gestió econòmica de la Diputació de Girona, dels seus organismes autònoms i de les entitats que en depenen. DISPOSICIONS FINALS 64. Modificació de les Bases Aquestes Bases poden ser modificades pel Ple de la Diputació, a proposta del president/a de la corporació, amb un informe previ de la Intervenció General i amb els mateixos tràmits que els d’aprovació del pressupost. 65. Instruccions i aclariments La Intervenció General podrà emetre circulars i instruccions de desenvolupament d’aquestes Bases en aquells procediments que per la seva importància o complexitat es considerin d’especial rellevància, i per resoldre qualsevol dubte que es pugui plantejar en la interpretació d’aquestes Bases d’execució del pressupost. 66. Modificació de la normativa En el cas que la modificació de la normativa estatal o autonòmica comporti la necessitat d’adaptar-hi aquestes Bases d’execució del pressupost, s’entendrà que la modificació és d’aplicació immediata i es considerarà que aquestes Bases queden automàticament adaptades als canvis produïts.

Pressupost de la corporaciรณ 2019

PRESSUPOST GENERAL 2019 Pressupost consolidat

RESUM PER CAPÍTOLS Pressupost d'ingressos

Capítol

Corporació

Dipsalut

Conservatori Isaac Albéniz

Xaloc

Ajustaments de consolidació

Semega

Pressupost consolidat

1 - Impostos directes

12.124.328,64

0,00

12.124.328,64

2 - Impostos indirectes

14.438.374,80

0,00

14.438.374,80

2.017.485,74

183.130,00

5.096.320,00

448.820,00

208.579,00

0,00

7.954.334,74

92.081.130,91

13.923.416,00

6.703.280,00

2.634.130,00

541.421,00

23.208.119,54

92.675.258,37

3 - Taxes, preus públics i altres ing. 4 - Transferències corrents 5 - Ingressos patrimonials Operacions corrents 6 - Alienació d'inversions reals

59.886,24

500,00

0,00

50,00

0,00

60.436,24

120.721.206,33

14.107.046,00

11.799.600,00

3.083.000,00

750.000,00

23.208.119,54

127.252.732,79

0,00

7 - Transferències de capital

3.808.693,67

0,00

3.808.693,67

Operacions de capital

3.808.693,67

0,00

3.808.693,67

100.000,00

0,00

2.400,00

3.000,00

0,00

100.000,00

9.951.100,00

0,00

9.951.100,00

10.051.100,00

0,00

2.400,00

3.000,00

0,00

10.056.500,00

134.581.000,00

14.107.046,00

11.802.000,00

3.086.000,00

750.000,00

23.208.119,54

141.117.926,46

8 - Actius financers 9 - Passius financers Operacions financeres Total

Pressupost de despeses Capítol

Conservatori Isaac Albéniz

1 - Despeses de personal

17.947.105,73

2.782.162,45

7.832.112,00

2.728.977,00

521.234,77

0,00

31.811.591,95

2 - Despeses corrents en béns i serveis

13.513.896,32

4.879.087,55

3.730.888,00

302.713,00

228.765,23

0,00

22.655.350,10

8.000,00

0,00

7.500,00

10,00

0,00

15.510,00

64.913.118,48

5.645.796,00

25.500,00

5.700,00

0,00

23.208.119,54

47.381.994,94

4 - Transferències corrents 5 - Fons de contingència

Semega

Pressupost consolidat

Dipsalut

3 - Despeses financeres

Xaloc

Ajustaments de consolidació

Corporació

3.295.000,00

0,00

3.295.000,00

Operacions corrents

99.677.120,53

13.307.046,00

11.596.000,00

3.037.400,00

750.000,00

23.208.119,54

105.159.446,99

6 - Inversions reals

19.842.096,44

280.000,00

170.000,00

45.600,00

0,00

20.337.696,44

7 - Transferències de capital

14.833.783,03

520.000,00

0,00

15.353.783,03

Operacions de capital

34.675.879,47

800.000,00

170.000,00

45.600,00

0,00

35.691.479,47

133.500,00

0,00

36.000,00

3.000,00

0,00

172.500,00

94.500,00

0,00

94.500,00

228.000,00

0,00

36.000,00

3.000,00

0,00

267.000,00

134.581.000,00

14.107.046,00

11.802.000,00

3.086.000,00

750.000,00

23.208.119,54

141.117.926,46

8 - Actius financers 9 - Passius financers Operacions financeres Total

RESUM PER ÀREA DE DESPESA Àrea de despesa 1 - Serveis bàsics 2 - Actuacions de protecció i promoció social 3 - Producció de béns públics de caràcter preferent 4 - Actuacions de caràcter econòmic 9 - Actuacions de caràcter general 0 - Deute públic Total

Corporació 13.663.404,01

Dipsalut

Conservatori Isaac Albéniz

Xaloc

0,00

Semega

0,00

Ajustaments de consolidació 0,00

Pressupost consolidat 13.663.404,01

1.660.000,00

0,00

1.660.000,00

36.282.982,57

13.508.083,20

0,00

2.912.472,00

0,00

16.025.386,00

36.678.151,77

29.758.410,08 53.120.703,34 95.500,00

0,00 598.962,80 0,00

0,00 11.802.000,00 0,00

0,00 173.528,00 0,00

750.000,00 0,00 0,00

507.733,54 6.675.000,00 0,00

30.000.676,54 59.020.194,14 95.500,00

134.581.000,00

14.107.046,00

11.802.000,00

3.086.000,00

750.000,00

23.208.119,54

141.117.926,46

PRESSUPOST D'INGRESSOS 2019 Resum per capítols

Capítol

Descripció

Euros

IMPOSTOS DIRECTES

12.124.328,64

IMPOSTOS INDIRECTES

14.438.374,80

TAXES, PREUS PÚBLICS I ALTRES INGRESSOS

TRANSFERÈNCIES CORRENTS

INGRESSOS PATRIMONIALS

TRANSFERÈNCIES DE CAPITAL

ACTIUS FINANCERS

PASSIUS FINANCERS

2.017.485,74 92.081.130,91 59.886,24 3.808.693,67 100.000,00 9.951.100,00 Total

134.581.000,00

PRESSUPOST D'INGRESSOS 2019 Resum per centres de cost

Org.

Descripció

200

Secretaria General

201

Serveis Jurídics

10.000,00

206

Patrimoni

47.886,24

207

Intervenció

114.677.407,82

208

Tresoreria

14.985.578,84

210

Recursos Humans

220

Promoció Econòmica-Diplab

300

Medi Ambient

243.857,29

310

Xarxa Viària

142.500,00

320

Servei de Programes Europeus

401

Servei d'Arquitectura

2.500,00

402

Servei d'Enginyeria

2.500,00

403

Habitatge

502

Centre de la Imatge

503

Comunicació Cultural

505

Monuments

Euros 180.000,00

225.000,00 30.000,00

4.003.269,81

0,00 400,00 30.000,00 100,00 Total

134.581.000,00

PRESSUPOST D'INGRESSOS 2019 Detall per aplicacions

Secretaria General Org.

Econ.

Descripciรณ

200

32900

Taxa per la publicaciรณ al BOP

Total 200 Secretaria General

Euros 180.000,00 180.000,00

PRESSUPOST D'INGRESSOS 2019 Detall per aplicacions

Serveis Jurídics Org.

Econ.

Descripció

201

39904

Ingressos per costes de despeses jurídiques

Total 201 Serveis Jurídics

Euros 10.000,00 10.000,00

PRESSUPOST D'INGRESSOS 2019 Detall per aplicacions

Patrimoni Org.

Econ.

Descripciรณ

206

54100

Arrendament de finques urbanes

Total 206 Patrimoni

Euros 47.886,24 47.886,24

PRESSUPOST D'INGRESSOS 2019 Detall per aplicacions

Intervenció Org.

Econ.

Descripció

207

10000

Cessió Impost sobre la renda de les persones físiques

7.824.328,64

207

21000

Cessió Impost sobre el valor afegit

8.897.750,20

207

22000

Cessió Impost especial de l'alcohol i begudes

207

22001

Cessió Impost especial de la cervesa

207

22003

Cessió Impost especial de les llavors del tabac

2.497.538,24

207

22004

Cessió Impost especial d'hidrocarburs

2.882.306,88

207

22006

Cessió Impost especial productes intermedis

207

39900

Altres ingressos diversos Intervenció

1.514.835,74

207

42010

Fons complementari de finançament

78.761.969,40

207

42090

Aportació assistència sanitària

12.137.899,24

Total 207 Intervenció

Euros

117.840,56 39.960,28

2.978,64

114.677.407,82

PRESSUPOST D'INGRESSOS 2019 Detall per aplicacions

Tresoreria Org.

Econ.

Descripció

208

17100

Recàrrec sobre l'Impost sobre activitats econòmiques

208

33800

Compensació Companyia Telefònica d'Espanya

208

38900

Reintegraments de pressupostos tancats

208

39211

Recàrrec de constrenyiment

208

39300

Interessos de demora pel recàrrec de l'IAE

1.000,00

208

39301

Altres interessos de demora

2.000,00

208

39900

Altres ingressos diversos Tresoreria

208

42020

Compensació per beneficis fiscals

208

42301

Patronat Apostes Mútues Benèfiques Esportives

208

52000

Interessos de comptes corrents

2.000,00

208

52001

Interessos de dipòsits a termini

10.000,00

208

76202

Ajorn. i fraccion. d'ajuntaments per obres a la xarxa viària

12.828,84

208

91300

Préstecs rebuts a llarg termini

Total 208 Tresoreria

Euros 4.300.000,00 150.000,00 1.500,00 100,00

50,00 15.000,00 540.000,00

9.951.100,00 14.985.578,84

PRESSUPOST D'INGRESSOS 2019 Detall per aplicacions

Recursos Humans Org.

Econ.

Descripció

210

39905

Ingressos del personal per assistència sanitària

125.000,00

210

83000

Reintegrament bestretes al personal a curt termini

100.000,00

Total 210 Recursos Humans

Euros

225.000,00

PRESSUPOST D'INGRESSOS 2019 Detall per aplicacions

Promoció Econòmica-Diplab Org.

Econ.

Descripció

220

49100

Del Feder, per despeses corrents Prog. Co-Creix

Total 220 Promoció Econòmica-Diplab

Euros 30.000,00 30.000,00

PRESSUPOST D'INGRESSOS 2019 Detall per aplicacions

Medi Ambient Org.

Econ.

Descripciรณ

300

48101

De la Caixa per a la preservaciรณ i difusiรณ valors naturals

300

49101

Del Fons de Desenvolupament Regional - Projecte Cooperem

300

49702

De la Diputaciรณ de Barcelona - Projecte Life Tritรณ Montseny

Total 300 Medi Ambient

Euros 224.246,13 7.458,76 12.152,40 243.857,29

PRESSUPOST D'INGRESSOS 2019 Detall per aplicacions

Xarxa Viària Org.

Econ.

Descripció

Euros

310

33600

Taxa per l'aprofitament del sòl

500,00

310

33700

Taxa per l'aprofitament del vol

400,00

310

33900

Taxa per l'aprofitament del subsòl

600,00

310

39906

Responsabilitat per danys

310

46201

D'ajunt. per convenis reparació del ferm de vials municipals

Total 310 Xarxa Viària

1.000,00 140.000,00 142.500,00

PRESSUPOST D'INGRESSOS 2019 Detall per aplicacions

Servei de Programes Europeus Org.

Econ.

Descripció

320

46201

D'aj. per estudis i treballs tèc. Projecte Feder - Calderes

320

49100

Del Fons de Desenvolupament Regional - Projecte PECT

320

49101

Del Fons de Desenvolupament Regional - Projecte Ectadapt

320

49103

Del Feder per a desp. corrents Eficiència energètica

320

76203

D'ajuntaments pel projecte Feder - Xarxa Vies Verdes

320

76204

De l'Aj. de Porqueres per obres obertura C. Isaac Albéniz

71.129,61

320

76205

D'ajuntaments per projecte Feder - Calderes i xarxes calor

631.896,85

320

76207

D'ajuntaments per projecte Feder - Eficiència energètica

514.429,14

320

76209

D'ajuntaments pel projecte Feder - Renovació museogràfica

374.397,71

320

76700

De consorcis pel projecte Feder - Xarxa Vies Verdes

202.987,45

320

79101

Del Feder PO Catalunya 2014-2020 - Xarxa Vies Verdes

320

79102

Del Feder, per inversio Projecte calderes

1.078.615,35

320

79103

Del Feder Eixos 4-6 Eficiència energètica

250.686,31

Total 320 Servei de Programes Europeus

Euros 60.742,00 117.086,22 7.014,65 22.562,11 661.399,44

10.322,97

4.003.269,81

PRESSUPOST D'INGRESSOS 2019 Detall per aplicacions

Servei d'Arquitectura Org.

Econ.

Descripció

401

31900

Taxa servei assist. tècnica superv. proj. obres Arquitectura

1.500,00

401

34902

Preu públic pel servei de redacció de projectes Arquitectura

1.000,00

Total 401 Servei d'Arquitectura

Euros

2.500,00

PRESSUPOST D'INGRESSOS 2019 Detall per aplicacions

Servei d'Enginyeria Org.

Econ.

Descripció

402

31900

Taxa servei assist. tècnica superv. proj. obres Enginyeria

1.500,00

402

34902

Preu públic pel servei de redacció de projectes Enginyeria

1.000,00

Total 402 Servei d'Enginyeria

Euros

2.500,00

PRESSUPOST D'INGRESSOS 2019 Detall per aplicacions

Centre de la Imatge Org.

Econ.

Descripció

Euros

502

32500

Taxa pel servei de reproduccions del Centre de la Imatge

300,00

502

34904

Preu públic per a la inscripció a cursos Centre de la Imatge

100,00

Total 502 Centre de la Imatge

400,00

PRESSUPOST D'INGRESSOS 2019 Detall per aplicacions

Comunicació Cultural Org.

Econ.

Descripció

503

34900

Preu públic per venda d'edicions i publicacions C. Cultural

25.000,00

503

48100

De la Caixa coedició "Quaderns de la Revista de Girona"

5.000,00

Total 503 Comunicació Cultural

Euros

30.000,00

PRESSUPOST D'INGRESSOS 2019 Detall per aplicacions

Monuments Org.

Econ.

Descripció

Euros

505

34900

Preu públic per venda d'edicions i publicacions Monuments

100,00

Total 505 Monuments

100,00

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Resum per capítols

Capítol

Descripció

Euros

DESPESES DE PERSONAL

17.947.105,73

DESPESES CORRENTS EN BÉNS I SERVEIS

13.513.896,32

DESPESES FINANCERES

TRANSFERÈNCIES CORRENTS

FONS DE CONTINGÈNCIA

INVERSIONS REALS

19.842.096,44

TRANSFERÈNCIES DE CAPITAL

14.833.783,03

ACTIUS FINANCERS

PASSIUS FINANCERS

8.000,00 64.913.118,48 3.295.000,00

133.500,00 94.500,00 Total

134.581.000,00

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Resum per àrea de despesa

Àrea

Descripció

Euros 95.500,00

DEUTE PÚBLIC

SERVEIS PÚBLICS BÀSICS

ACTUACIONS DE PROTECCIÓ I PROMOCIÓ SOCIAL

PRODUCCIÓ DE BÉNS PÚBLICS DE CARÀCTER PREFERENT

36.357.982,57

ACTUACIONS DE CARÀCTER ECONÒMIC

29.758.410,08

ACTUACIONS DE CARÀCTER GENERAL

53.045.703,34

13.663.404,01

Total

1.660.000,00

134.581.000,00

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Resum per centres de cost

Org.

Descripció

100

Òrgans de govern

110

Presidència

111

Oficina de Difusió

112

Oficina de Protocol, Premsa i Comunicació

113

Oficina de Serveis Lingüístics

306.410,99

114

Unitat de Gestió de la Informació

354.500,00

200

Secretaria General

201

Serveis Jurídics

528.215,26

202

Servei d'Arxius i Gestió de Documents

553.154,05

203

Contractació

611.540,77

204

Serveis Interns

205

Unitat de Gestió de la Informació

206

Patrimoni

207

Intervenció

208

Tresoreria

210

Recursos Humans

1.961.314,12

220

Promoció Econòmica - Diplab

2.134.045,45

300

Medi Ambient

7.879.743,18

310

Xarxa Viària

11.645.675,25

320

Servei de Programes Europeus

14.591.281,22

400

Assistència i Cooperació als Municipis

20.522.173,77

401

Servei d'Arquitectura

313.756,68

402

Servei d'Enginyeria

365.034,23

403

Habitatge

404

Bon Govern, Transparència i Participació

500

Cooperació Cultural

501

Biblioteques

502

Centre de la Imatge

525.140,17

503

Comunicació Cultural

896.251,88

505

Monuments

2.061.575,05

510

Noves Tecnologies

2.871.568,04

520

Servei d'Esports

3.259.451,83

Euros 2.919.926,98 12.233.553,18 738.552,81 1.317.390,26

1.556.820,05

1.576.275,60 0,00 855.518,36 11.421.926,07 552.548,45

1.772.593,04 333.568,44 25.867.806,90 2.053.687,92

Total

134.581.000,00

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Detall per aplicacions

ÒRGANS DE GOVERN Òrgans de govern Org. Prog. Econ.

Descripció

Euros

100

9120

10000 Retribucions i assignacions òrgans de govern

460.999,84

100

9120

11000 Retribucions personal eventual

965.236,70

100

9120

16000 Quotes patronals a la Seguretat Social òrgans de govern

427.690,44

100

9120

22601 Despeses per atencions protocollàries i representatives

110.000,00

100

9120

23000 Dietes dels òrgans de govern

16.000,00

100

9120

23100 Locomoció dels òrgans de govern

40.000,00

100

9120

23120 Locomoció del personal no directiu

4.000,00

100

9120

23300 Indemnitzacions als òrgans de govern

644.000,00

100

9120

48300 Als grups polítics de la corporació

252.000,00

Total 100 Òrgans de govern

2.919.926,98

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Detall per aplicacions

ÒRGANS DE GOVERN Presidència Org. Prog. Econ.

Descripció

Euros

110

9120

12000 Retribucions bàsiques funcionaris A1 Presidència

45.704,16

110

9120

12003 Retribucions bàsiques funcionaris C1 Presidència

30.781,08

110

9120

12004 Retribucions bàsiques funcionaris C2 Presidència

8.696,76

110

9120

12006 Retribucions bàsiques funcionaris triennis Presidència

110

9120

12100 Retribucions complem. destí funcionaris Presidència

110

9120

12101 Retribucions complem. específic funcionaris Presidència

110

9120

13000 Retribucions bàsiques personal laboral fix Presidència

9.736,92

110

9120

13001 Incentius al rendiment personal laboral fix Presidència

14.367,56

110

9120

13002 Altres remuneracions personal laboral fix Presidència

12.876,36

110

9120

13100 Remuneracions personal laboral temporal Presidència

37.134,13

110

9120

13101 Incentius al rendiment p. laboral temporal Presidència

44.073,92

110

9120

13102 Altres remuneracions personal laboral temporal Presidència

50.312,28

110

9120

15000 Productivitat del personal Presidència

110

9120

15100 Gratificacions per serveis extraordinaris Presidència

110

9120

15300 Complement dedicació especial Presidència

110

9120

16000 Quotes patronals a la Seguretat Social Presidència

110

9120

22001 Premsa, revistes, llibres i altres publicacions Presidència

110

9120

22201 Comunicacions postals Presidència

110

3340

22602 Patrocinis culturals Presidència

48.400,00

110

3410

22602 Patrocinis esportius Presidència

260.000,00

110

9120

22603 Publicacions en diaris oficials Presidència

3.500,00

110

9120

22699 Altres despeses diverses Presidència

3.000,00

110

9120

22706 Estudis i treballs tècnics Presidència

13.000,00

110

4320

44910 A Patronat de Turisme Costa Brava Girona, SA

110

9410

45390 Ajuts a ens de la Comunitat Autònoma Presidència

110

9420

46200 Ajuts a ajuntaments Presidència

110

9420

46201 A l'Ajuntament de Banyoles - Banyolí de l'Any

110

9420

46203 A l'Ajuntament de Girona - Temps de Flors

25.000,00

110

3330

46280 A l'org. aut. Patronat Call de Girona - Activitats anuals

45.000,00

110

9430

46610 A l'Associació Catalana de Municipis

110

9430

46611 A la Federació de Municipis de Catalunya

110

9430

46760 Ajuts a consorcis Presidència

110

2310

47000 Ajuts a empreses privades Presidència

15.000,00

110

2310

48100 Ajuts a entitats no lucratives coop. internac. Presidència

40.000,00

110

3410

48100 A l'Agrupació Esportiva Micfootball - Torneig MIC

35.500,00

110

4300

48100 Al Centre Iniciatives Turístiques Olot - Garrotxí de l'Any

110

4910

48100 A l'Associació Liberpress - Premis Liberpress

16.101,14 60.488,40 120.755,16

1.833,76 266,28 4.568,88

126.065,39 15.000,00 2.000,00

6.722.222,00 2.000,00 250.000,00

8.000,00

100.000,00 17.000,00 3.000,00

7.000,00 25.000,00

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Detall per aplicacions

ÒRGANS DE GOVERN Presidència Org. Prog. Econ.

Descripció

Euros

110

9430

48100 A la Fundació Aula d'Alts Estudis d'Electes

110

2310

48101 Ajuts a entitats no lucratives Presidència

110

4320

48101 A l'Agrup. Europea de Coop. Territorial - País d'Art i Hist.

25.000,00

110

4920

48101 A la Fundació Carles Pi i Sunyer - Activitats anuals

25.000,00

110

9430

48101 A la Fundación Democracia y Gobierno Local

10.000,00

110

9430

48102 A l'Associació de Municipis per la Independència

110

9420

76200 Ajuts a ajuntaments per inversió Presidència

110

9420

76202 Ajuts a ajuntaments per projectes inversió Presidència

200.000,00

110

9430

76500 Ajuts a consells comarcals per inversió Presidència

150.000,00

110

9430

76700 Ajuts a consorcis per inversió Presidència

110

2310

78100 Ajuts a ent. no lucratives coop.intern. inversió Presidència

110

2310

78101 Ajuts a entitats no lucratives per inversions Presidència

Total 110 Presidència

25.000,00 375.000,00

8.169,00 3.000.000,00

2.000,00 60.000,00 130.000,00 12.233.553,18

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Detall per aplicacions

ÒRGANS DE GOVERN Oficina de Difusió Org. Prog. Econ.

Descripció

Euros

111

9200

12000 Retribucions bàsiques funcionaris A1 Difusió

15.234,72

111

9200

12001 Retribucions bàsiques funcionaris A2 Difusió

13.396,56

111

9200

12003 Retribucions bàsiques funcionaris C1 Difusió

10.260,36

111

9200

12006 Retribucions bàsiques funcionaris triennis Difusió

111

9200

12100 Retribucions complem. destí funcionairs Difusió

21.207,24

111

9200

12101 Retribucions complem. específic funcionaris Difusió

44.354,64

111

9200

13000 Retribucions bàsiques personal laboral fix Difusió

27.336,12

111

9200

13001 Incentius al rendiment personal laboral fix Difusió

19.170,04

111

9200

13002 Altres remuneracions personal laboral fix Difusió

49.197,24

111

9200

13100 Remuneracions personal laboral temporal Difusió

21.271,08

111

9200

13101 Incentius al rendiment p. laboral temporal Difusió

9.837,65

111

9200

13102 Altres remuneracions personal laboral temporal Difusió

111

9200

15000 Productivitat del personal Difusió

111

9200

15100 Gratificacions per serveis extraordinaris Difusió

1.401,72

111

9200

15300 Complement dedicació especial Oficina de Difusió

4.774,32

111

9200

16000 Quotes patronals a la Seguretat Social Difusió

111

9200

20200 Arrendament d'espais Difusió

111

9200

20300 Arrendament de maquinària, instal. i utillatge Difusió

111

9200

20500 Arrendament de mobiliari i estris Difusió

5.000,00

111

9200

22000 Material d'oficina Difusió

1.000,00

111

9200

22002 Material informàtic no inventariable Difusió

1.000,00

111

9200

22199 Subministraments diversos Difusió

7.000,00

111

9200

22602 Publicitat institucional i d'activitats Difusió

111

9200

22609 Despeses diverses Difusió

111

9200

22706 Estudis i treballs tècnics Difusió

111

9200

62900 Altres inversions Difusió

Total 111 Oficina de Difusió

5.642,10

37.487,64 660,48

78.320,90 9.000,00 12.000,00

10.000,00 3.000,00 327.000,00 4.000,00

738.552,81

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Detall per aplicacions

ÒRGANS DE GOVERN Oficina de Protocol, Premsa i Comunicació Org. Prog. Econ.

Descripció

Euros

112

9120

12000 Retribucions bàsiques funcionaris A1 Protocol i Premsa

60.938,88

112

9120

12003 Retribucions bàsiques funcionaris C1 Protocol i Premsa

30.781,08

112

9120

12005 Retribucions bàsiques funcionaris E Protocol i Premsa

39.850,80

112

9120

12006 Retribucions bàsiques funcionaris triennis Protocol i Premsa

18.126,23

112

9120

12100 Retribucions complem. destí funcionaris Protocol i Premsa

70.352,28

112

9120

12101 Retribucions complem. específic funcionaris Prot. i Premsa

158.823,96

112

9120

13000 Retribucions bàsiques personal laboral fix Protocol i Premsa

21.596,84

112

9120

13001 Incentius al rendiment personal laboral fix Prot. i Premsa

112

9120

13002 Altres remuneracions pesonal laboral fix Protocol i Premsa

24.893,64

112

9120

13100 Remuneracions personal laboral temporal Protocol i Premsa

15.093,42

112

9120

13101 Incentius al rendiment p. laboral temporal Protocol i Premsa

2.577,80

112

9120

15000 Productivitat del personal Protocol i Premsa

4.784,04

112

9120

15100 Gratificacions per serveis extraordinaris Protocol i Premsa

112

9120

15300 Complement dedicació especial Protocol i Premsa

112

9120

16000 Quotes patronals a la Seguretat Social Protocol i Premsa

112

9200

21400 Manteniment del parc mòbil Protocol i Premsa

12.450,00

112

9200

22103 Subministrament de combustibles Protocol i Premsa

18.550,00

112

9200

22199 Subministraments diversos Protocol i Premsa

48.000,00

112

9200

22602 Comunicació i publicitat institucional Protocol i Premsa

112

9200

22699 Altres despeses diverses Protocol i Premsa

69.000,00

112

9200

22706 Estudis i treballs tècnics Protocol i Premsa

90.260,00

112

9200

24000 Despeses d'edició Protocol i Premsa

38.500,00

112

9200

48200 Premis Carles Rahola

8.000,00

112

9200

62900 Altres inversions Protocol i Premsa

1.000,00

Total 112 Oficina de Protocol, Premsa i Comunicació

7.834,72

509,40 62.959,92 127.757,25

384.750,00

1.317.390,26

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Detall per aplicacions

ÒRGANS DE GOVERN Oficina de Serveis Lingüístics Org. Prog. Econ.

Descripció

Euros

113

9200

12000 Retribucions bàsiques funcionaris A1 Serveis Lingüístics

15.234,72

113

9200

12001 Retribucions bàsiques funcionaris A2 Serveis Lingüístics

13.396,56

113

9200

12006 Retribucions bàsiques funcionaris triennis Serv. Lingüístics

8.532,78

113

9200

12100 Retribucions complem. destí funcionaris Serveis Lingüístics

17.554,92

113

9200

12101 Retribucions complem. específic funcionaris Serv.Lingüístics

30.407,28

113

9200

13100 Remuneracions personal laboral temporal Serveis Lingüístics

15.826,44

113

9200

13101 Incentius al rendiment p. laboral temporal Serv. Lingüístics

113

9200

13102 Altres remuneracions p. laboral temporal Serveis Lingüístics

113

9200

15000 Productivitat del personal Serveis Lingüístics

113

9200

15300 Complement dedicació especial Serveis Lingüístics

113

9200

16000 Quotes patronals a la Seguretat Social Serveis Lingüístics

113

9200

22699 Altres despeses diverses Serveis Lingüístics

113

9200

22706 Estudis i treballs tècnics Serveis Lingüístics

Total 113 Oficina de Serveis Lingüístics

220,16 21.194,16 463,24

5.892,84 34.135,95 4.000,00 139.551,94 306.410,99

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Detall per aplicacions

ÒRGANS DE GOVERN Unitat de Gestió de la Informació Org. Prog. Econ.

Descripció

Euros

114

4311

22603 Publicacions en diaris oficials Unitat Gestió Informació

114

9310

45390 A la Universitat de Barcelona - Màster Hisenda Aut. i Local

58.000,00

114

4311

46200 Ajuts per organització esdeveniments de caràcter firal UGI

265.000,00

114

4311

48100 Ajuts a ONL organització esdeveniments de caràcter firal UGI

Total 114 Unitat de Gestió de la Informació

1.500,00

30.000,00 354.500,00

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Detall per aplicacions

PROMOCIÓ ECONÒMICA, ADMINISTRACIÓ I HISENDA Secretaria General Org. Prog. Econ.

Descripció

Euros

200

9200

12000 Retribucions bàsiques funcionaris A1 Secretaria General

213.286,08

200

9200

12001 Retribucions bàsiques funcionaris A2 Secretaria General

13.396,56

200

9200

12003 Retribucions bàsiques funcionaris C1 Secretaria General

51.301,80

200

9200

12004 Retribucions bàsiques funcionaris C2 Secretaria General

26.090,28

200

9200

12006 Retribucions bàsiques funcionaris triennis Secretaria Gral.

200

9200

12100 Retribucions complem. destí funcionaris Secretaria General

204.215,40

200

9200

12101 Retribucions complem. específic funcionaris Secretaria Gral.

533.627,52

200

9200

13100 Remuneracions personal laboral temporal Secretaria General

18.953,76

200

9200

13101 Incentius al rendiment p. laboral temporal Secretaria Gral.

200

9200

13102 Altres remuneracions p. laboral temporal Secretaria General

200

9200

15000 Productivitat del personal Secretaria General

200

9200

15300 Complement dedicació especial Secretaria General

200

9200

16000 Quotes patronals a la Seguretat Social Secretaria General

200

9200

22603 Publicacions en diaris oficials Secretaria General

200

9200

22706 Estudis i treballs tècnics Secretaria General

65.000,00

200

9200

24000 Butlletí Oficial de la Província

60.000,00

Total 200 Secretaria General

48.990,72

1.942,72

23.366,64 7.477,12 29.664,12 255.507,33 4.000,00

1.556.820,05

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Detall per aplicacions

PROMOCIÓ ECONÒMICA, ADMINISTRACIÓ I HISENDA Serveis Jurídics Org. Prog. Econ.

Descripció

Euros

201

9200

12000 Retribucions bàsiques funcionaris A1 Serveis Jurídics

91.408,32

201

9200

12003 Retribucions bàsiques funcionaris C1 Serveis Jurídics

10.260,36

201

9200

12006 Retribucions bàsiques funcionaris triennis Serveis Jurídics

25.093,76

201

9200

12100 Retribucions complem. destí funcionaris Serveis Jurídics

76.310,04

201

9200

12101 Retribucions complem. específic funcionaris Serveis Jurídics

201

9200

13000 Retribucions bàsiques personal laboral fix Serveis Jurídics

11.557,20

201

9200

13001 Incentius al rendiment personal laboral fix Serveis Jurídics

1.758,80

201

9200

13002 Altres remuneracions personal laboral fix Serveis Jurídics

11.810,40

201

9200

15000 Productivitat del personal Serveis Jurídics

201

9200

15300 Complement dedicació especial Serveis Jurídics

38.963,88

201

9200

16000 Quotes patronals a la Seguretat Social Serveis Jurídics

84.387,30

201

9200

22604 Despeses costes jurídiques Servei Jurídic

16.000,00

201

9200

22699 Altres despeses diverses Servei Jurídic

201

9200

22706 Servei jurídic extern

Total 201 Serveis Jurídics

135.107,04

1.558,16

4.000,00 20.000,00 528.215,26

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Detall per aplicacions

PROMOCIÓ ECONÒMICA, ADMINISTRACIÓ I HISENDA Servei d'Arxius i Gestió de Documents Org. Prog. Econ.

Descripció

Euros

202

9231

12000 Retribucions bàsiques funcionaris A1 S. Arxius i Gest.Doc.

60.938,88

202

9231

12003 Retribucions bàsiques funcionaris C1 S. Arxius i Gest. Doc.

20.520,72

202

9231

12004 Retribucions bàsiques funcionaris C2 S. Arxius i Gest. Doc.

8.696,76

202

9231

12006 Retribucions bàsiques funcionaris triennis S.Arxius i G.Doc.

17.577,41

202

9231

12100 Retribucions complem. destí funcionaris S.Arxius i Gest.Doc.

57.131,04

202

9231

12101 Retribucions complem. específic funcionaris S.Arxius i G.Doc

106.612,44

202

9231

13100 Remuneracions personal laboral temporal S.Arxius i Gest.Doc

13.882,56

202

9231

13101 Incentius al rendiment p. laboral temporal S.Arxius i G.Doc.

202

9231

13102 Altres remuneracions p. laboral temporal S.Arxius i Gest.Doc

202

9231

15000 Productivitat del personal Servei d'Arxius i Gestió de Doc.

1.540,40

202

9231

15100 Gratificacions per serveis extraordinaris S.Arxius i G.Doc.

2.223,96

202

9231

15300 Complement dedicació especial Servei d'Arxius i Gestió Doc.

5.892,84

202

9231

16000 Quotes patronals a la Seguretat Social S.Arxius i Gestió Doc

76.612,72

202

9200

22000 Material de conservació Servei d'Arxius i Gestió de Doc.

202

9200

22603 Publicacions en diaris oficials Servei d'Arxius i Gestió Doc

202

9200

22606 Reunions, conferències i cursos Servei d'Arxius i Gestió Doc

1.000,00

202

9200

22699 Altres despeses diverses Servei d'Arxius i Gestió de Doc.

1.000,00

202

9200

22704 Custòdia, dipòsit i emmagatzematge S.Arxius i Gestió Doc.

4.924,70

202

9200

22706 Estudis i treballs tècnics Servei d'Arxius i Gestió de Doc.

202

9200

46200 Ajuts a ajuntaments per conservació arxius municipals

202

9200

62300 Inversió en maquinària, instal. i utillatge S.Arxius i G.Doc

Total 202 Servei d'Arxius i Gestió de Documents

220,16 21.194,16

9.500,00 360,00

42.325,30 100.000,00 1.000,00

553.154,05

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Detall per aplicacions

PROMOCIÓ ECONÒMICA, ADMINISTRACIÓ I HISENDA Contractació Org. Prog. Econ.

Descripció

Euros

203

9200

12000 Retribucions bàsiques funcionaris A1 Contractació

30.469,44

203

9200

12001 Retribucions bàsiques funcionaris A2 Contractació

40.189,68

203

9200

12003 Retribucions bàsiques funcionaris C1 Contractació

10.260,36

203

9200

12004 Retribucions bàsiques funcionaris C2 Contractació

8.696,76

203

9200

12006 Retribucions bàsiques funcionaris triennis Contractació

14.571,30

203

9200

12100 Retribucions complem. destí funcionaris Contractació

54.838,92

203

9200

12101 Retribucions complem. específic funcionaris Contractació

203

9200

13100 Remuneracions personal laboral temporal Contractació

9.591,96

203

9200

13101 Incentius al rendiment p. laboral temporal Contractació

1.362,80

203

9200

13102 Altres remuneracions personal laboral temporal Contractació

203

9200

15000 Productivitat del personal Contractació

203

9200

15100 Gratificacions per serveis extraordinaris Contractació

203

9200

15300 Complement dedicació especial Contractació

203

9200

16000 Quotes patronals a la Seguretat Social Contractació

75.865,23

203

9200

21300 Manteniment de maquinària, instal. i utillatge Contractació

10.000,00

203

9200

22000 Material d'oficina Contractació

45.000,00

203

9200

22001 Premsa, revistes, llibres i altres publicacions Contractació

35.000,00

203

9200

22112 Subm. material electrònic i de telecomunicacions Contract.

1.000,00

203

9200

22199 Subministraments diversos Contractació

15.000,00

203

9200

22201 Comunicacions postals, tèlex i altres Contractació

30.000,00

203

9200

22603 Publicacions en diaris oficials Contractació

203

9200

22706 Estudis i treballs tècnics Contractació

203

9200

62900 Altres inversions Contractació

Total 203 Contractació

100.694,16

11.683,32 3.207,92 206,52 9.902,40

1.000,00

100.000,00 3.000,00 611.540,77

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Detall per aplicacions

PROMOCIÓ ECONÒMICA, ADMINISTRACIÓ I HISENDA Serveis Interns Org. Prog. Econ.

Descripció

Euros

204

9330

12005 Retribucions bàsiques funcionaris E Serveis Interns

204

9330

12006 Retribucions bàsiques funcionaris triennis Serveis Interns

204

9330

12100 Retribucions complem. destí funcionaris Serveis Interns

17.375,76

204

9330

12101 Retribucions complem. específic funcionaris Serveis Interns

29.812,32

204

9330

13000 Retribucions bàsiques personal laboral fix Serveis Interns

28.536,80

204

9330

13001 Incentius al rendiment personal laboral fix Serveis Interns

12.757,20

204

9330

13002 Altres remuneracions personal laboral fix Serveis Interns

34.533,60

204

9330

13100 Remuneracions personal laboral temporal Serveis Interns

14.942,28

204

9330

13101 Incentius al rendiment p. laboral temporal Serveis Interns

685,84

204

9330

13102 Altres remuneracions p. laboral temporal Serveis Interns

204

9330

15000 Productivitat del personal Serveis Interns

204

9330

15100 Gratificacions per serveis extraordinaris Serveis Interns

204

9330

16000 Quotes patronals a la Seguretat Social Serveis Interns

69.445,56

204

9330

21200 Manteniment d'edificis i altres construccions Serveis Int.

70.000,00

204

9330

21201 Reparació, manteniment i conservació Casa de Cultura

25.000,00

204

9330

21300 Manteniment de maquinària, instal. i utillatge Serveis Int.

50.000,00

204

9330

21500 Manteniment de mobiliari i estris Serveis Interns

204

9200

22100 Subministrament energia elèctrica Serveis Interns

204

9200

22101 Subministrament aigua Serveis Interns

2.500,00

204

9200

22102 Subministrament de gas Serveis Interns

6.000,00

204

9200

22110 Subministrament productes neteja i higiene Serveis Interns

204

9330

22199 Altres subministraments Serveis Interns

1.000,00

204

9330

22300 Transports Serveis Interns

2.000,00

204

9200

22701 Servei de seguretat Serveis Interns

204

9200

22704 Custòdia, dipòsit i emmagatzematge Serveis Interns

12.000,00

204

9330

22706 Estudis i treballs tècnics Serveis Interns

50.000,00

204

9330

62200 Inversió en edificis i altres construccions Serveis Interns

204

9330

62300 Inversió en maquinària, instal. i utillatje Serveis Interns

204

9330

62500 Inversió en mobiliari i estris Serveis Interns

204

9330

62900 Altres inversions Serveis Interns

1.000,00

204

9330

64000 Inversió elements arrendats o cedits a favor Serveis Interns

3.000,00

204

9330

64001 Inversió en immobilitzat immaterial Serveis Interns

1.000,00

Total 204 Serveis Interns

44.282,16 1.210,08

15.729,36 1.321,68 642,96

3.000,00 225.000,00

15.000,00

190.000,00

632.500,00 1.000,00 15.000,00

1.576.275,60

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Detall per aplicacions

PROMOCIÓ ECONÒMICA, ADMINISTRACIÓ I HISENDA Patrimoni Org. Prog. Econ.

Descripció

Euros

206

9200

12000 Retribucions bàsiques funcionaris A1 Patrimoni

15.234,72

206

9200

12001 Retribucions bàsiques funcionaris A2 Patrimoni

26.793,12

206

9200

12003 Retribucions bàsiques funcionaris C1 Patrimoni

20.520,72

206

9200

12006 Retribucions bàsiques funcionaris triennis Patrimoni

15.965,04

206

9200

12100 Retribucions complem. destí funcionaris Patrimoni

39.080,88

206

9200

12101 Retribucions complem. específic funcionaris Patrimoni

73.774,20

206

9200

15000 Productivitat del personal Patrimoni

206

9200

15100 Gratificacions per serveis extraordinaris Patrimoni

206

9200

15300 Complement dedicació especial Patrimoni

25.843,44

206

9200

16000 Quotes patronals a la Seguretat Social Patrimoni

48.785,04

206

9330

20200 Arrendaments d'edificis i altres construccions Patrimoni

206

9330

20400 Rènting de vehicles Patrimoni

18.000,00

206

9330

21200 Reparació, manteniment i conservació d'edificis Patrimoni

12.000,00

206

9330

22300 Transports Patrimoni

206

9330

22400 Primes d'assegurances Patrimoni

206

9330

22500 Tributs estatals Patrimoni

206

9330

22502 Tributs d'entitats locals Patrimoni

206

9330

22603 Publicacions en diaris oficials Patrimoni

206

9330

22706 Estudis i treballs tècnics Patrimoni

206

9330

68900 Inversió en béns mobles de caràcter històric artístic Patrim

206

9330

85090 Adquisició d'accions d'ens del sector públic Patrimoni

Total 206 Patrimoni

4.492,72 528,48

138.000,00

2.000,00 195.000,00

1.000,00 60.000,00 3.000,00 117.000,00 5.000,00 33.500,00

855.518,36

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Detall per aplicacions

PROMOCIÓ ECONÒMICA, ADMINISTRACIÓ I HISENDA Intervenció Org. Prog. Econ.

Descripció

Euros

207

9310

12000 Retribucions bàsiques funcionaris A1 Intervenció

121.877,76

207

9310

12001 Retribucions bàsiques funcionaris A2 Intervenció

80.379,36

207

9310

12003 Retribucions bàsiques funcionaris C1 Intervenció

51.301,80

207

9310

12006 Retribucions bàsiques funcionaris triennis Intervenció

42.777,07

207

9310

12100 Retribucions complem. destí funcionaris Intervenció

168.706,68

207

9310

12101 Retribucions complem. específic funcionaris Intervenció

392.995,68

207

9310

13100 Remuneracions personal laboral temporal Intervenció

27.910,56

207

9310

13101 Incentius al rendiment p. laboral temporal Intervenció

2.966,16

207

9310

13102 Altres remuneracions personal laboral temporal Intervenció

207

9310

15000 Productivitat del personal Intervenció

4.580,96

207

9310

15100 Gratificacions per serveis extraordinaris Intervenció

1.207,68

207

9310

15300 Complement dedicació especial Intervenció

5.892,84

207

9310

16000 Quotes patronals a la Seguretat Social Intervenció

207

9311

22606 Reunions, conferències i cursos Servei Assist.Control Intern

207

9310

22699 Altres despeses diverses Intervenció

207

9310

22706 Estudis i treballs tècnics control financer Intervenció

207

9311

22706 Estudis i treballs tècnics Servei Assistència Control Intern

50.000,00

207

9310

22799 Altres estudis i treballs tècnics Intervenció

50.000,00

207

9310

24000 Despeses d'edició Intervenció

207

9320

41010 A l'organisme autònom Xaloc

6.675.000,00

207

9290

50000 Fons de Contingència

3.295.000,00

Total 207 Intervenció

35.049,96

219.555,33 60.000,00 4.724,23

130.000,00

2.000,00

11.421.926,07

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Detall per aplicacions

PROMOCIÓ ECONÒMICA, ADMINISTRACIÓ I HISENDA Tresoreria Org. Prog. Econ.

Descripció

Euros

208

9340

12000 Retribucions bàsiques funcionaris A1 Tresoreria

45.704,16

208

9340

12001 Retribucions bàsiques funcionaris A2 Tresoreria

40.189,68

208

9340

12004 Retribucions bàsiques funcionaris C2 Tresoreria

8.696,76

208

9340

12006 Retribucions bàsiques funcionaris triennis Tresoreria

208

9340

12100 Retribucions complem. destí funcionaris Tresoreria

208

9340

12101 Retribucions complem. específic funcionaris Tresoreria

208

9340

13100 Remuneracions personal laboral temporall Tresoreria

8.696,76

208

9340

13101 Incentius al rendiment p.l laboral temporal Tresoreria

220,16

208

9340

13102 Altres remuneracions personal laboral temporal Tresoreria

208

9340

15000 Productivitat del personal Tresoreria

208

9340

15100 Gratificacions per serveis extraordinaris Tresoreria

208

9340

16000 Quotes patronals a la Seguretat Social Tresoreria

208

9340

22699 Altres despeses diverses Tresoreria

1.000,00

208

0110

35700 Interessos d'avals a tercers executats Tresoreria

1.000,00

208

9340

35900 Altres despeses financeres Tresoreria

500,00

208

9340

35901 Desp. financeres per pagaments amb moneda distinta a euro

500,00

208

0110

91301 Amortització d'avals a tercers executats Tresoreria

Total 208 Tresoreria

16.768,02 66.583,08 175.204,68

11.683,32

1.540,88 688,92 79.072,03

94.500,00 552.548,45

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Detall per aplicacions

PROMOCIÓ ECONÒMICA, ADMINISTRACIÓ I HISENDA Recursos Humans Org. Prog. Econ.

Descripció

Euros

210

9290

11002 Previsió increment retribucions personal eventual LPGE 2019

30.187,81

210

9200

12000 Retribucions bàsiques funcionaris A1 Recursos Humans

60.938,88

210

9200

12001 Retribucions bàsiques funcionaris A2 Recursos Humans

40.189,68

210

9200

12004 Retribucions bàsiques funcionaris C2 Recursos Humans

8.696,76

210

9200

12006 Retribucions bàsiques funcionaris triennis Recursos Humans

210

9290

12009 Previsió increment retribucions funcionaris LPGE 2019

210

9200

12100 Retribucions complem. destí funcionaris Recursos Humans

210

9200

12101 Retribucions complem. específic funcionaris Recursos Human

210

9290

13002 Previsió increment retribuc. personal laboral fix LPGE 2019

210

9200

13100 Remuneracions personal laboral temporal Recursos Humans

9.476,88

210

9200

13101 Incentius al rendiment p. laboral temporal Recursos Humans

1.081,52

210

9200

13102 Altres remuneracions p. laboral temporal Recursos Humans

11.683,32

210

9290

13102 Previsió increment retribucion p. laboral temporal LPGE 2019

70.341,11

210

9200

15000 Productivitat del personal Recursos Humans

7.345,72

210

9200

15100 Gratificacions per serveis extraordinaris Recursos Humans

2.269,56

210

9200

15300 Complement dedicació especial Recursos Humans

33.802,56

210

9200

16000 Quotes patronals a la Seguretat Social Recursos Humans

90.635,52

210

2210

16104 Indemnitzacions per a jubilacions anticipades

52.000,00

210

2210

16200 Formació i perfeccionament del personal

210

2210

16204 Ajuts socials

150.000,00

210

2210

16209 Col·laboració assistència sanitària del personal

328.000,00

210

9200

22104 Subministrament de vestuari del personal

210

9200

22603 Publicacions en diaris oficials Recursos Humans

210

9200

22606 Reunions, conferències i cursos Recursos Humans

900,00

210

9200

22607 Assistències membres tribunal oposicions Recursos Humans

850,00

210

9200

22706 Estudis i treballs tècnics Recursos Humans

210

9200

22799 Despeses gestió dels convenis UdG-Diputació Recursos Hum

210

9200

23020 Dietes del personal

35.000,00

210

9200

23120 Locomoció del personal

70.000,00

210

9200

46610 A l'Associació Catalana de Municipis - Màster contractació

15.000,00

210

9200

48200 Beques conveni Universitat-Diputació

210

9200

83000 Bestretes al personal a curt termini

20.000,00

210

9200

83100 Bestretes al personal a llarg termini

80.000,00

Total 210 Recursos Humans

22.425,25 304.609,97 70.734,24 134.130,84 36.014,50

20.000,00

35.000,00 4.500,00

57.500,00

8.000,00

150.000,00

1.961.314,12

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Detall per aplicacions

PROMOCIÓ ECONÒMICA, ADMINISTRACIÓ I HISENDA Promoció Econòmica - Diplab Org. Prog. Econ.

Descripció

Euros

220

4300

12000 Retribucions bàsiques funcionaris A1 Prom. Econòmica-Dipla

15.234,72

220

4300

12003 Retribucions bàsiques funcionaris C1 Prom. Econòmica-Dipla

20.520,72

220

4300

12006 Retribucions bàsiques funcionaris triennis Prom.Econ.-Diplab

6.720,60

220

4300

12100 Retribucions complem. destí funcionaris Prom. Econ.-Diplab

21.781,20

220

4300

12101 Retribucions complem. específic funcionaris Prom.Econ-Dipla

40.410,12

220

4300

13100 Remuneracions personal laboral temporal Prom. Econ.-Diplab

86.895,84

220

4300

13101 Incentius al rendiment p. laboral temporal Prom.Econ.-Diplab

22.617,60

220

4300

13102 Altres remuneracions p. laboral temporal Prom. Econ.-Diplab

122.083,44

220

4300

15000 Productivitat del personal Promoció Econòmica-Diplab

220

4300

16000 Quotes patronals a la Seguretat Social Prom. Econ.-Diplab

94.899,60

220

4300

22001 Premsa, revistes, llibres i altres public. Prom.Econ.-Diplab

4.000,00

220

4300

22105 Adquisició productes alimentaris Girona Excel·lent Prom. Ec.

220

4300

22501 Tributs de la comunitat autònoma Promoció Econòmica-Diplab

220

4300

22602 Publicitat i propaganda Promoció Econòmica-Diplab

220

4300

22603 Publicacions en diaris oficials Promoció Econòmica-Diplab

2.000,00

220

4300

22606 Reunions, conferències i cursos Programa PECT Co-Creix

16.999,12

220

4330

22610 Despeses de comunicació Programa PECT Co-Creix

6.666,66

220

4300

22699 Altres despeses diverses Promoció Econòmica-Diplab

35.000,00

220

4330

22699 Altres despeses diverses Programa PECT Co-Creix

5.185,71

220

4300

22704 Custòdia, dipòsit i emmagatzematge Promoció Econòmica-Dip

3.000,00

220

4300

22706 Estudis i treballs tècnics Promoció Econòmica-Diplab

220

4330

22706 Estudis i treballs tècnics Programa PECT Co-Creix

220

4300

23300 Indemnitzacions per assistència comissions valoració Prom.E

1.750,00

220

4300

46201 Ajuts a ajuntaments xarxa XSLPE Promoció Econòmica-Dipla

219.000,00

220

4300

46202 Altres ajuts a ajuntaments Promoció Econòmica-Diplab

30.000,00

220

4300

46203 Ajuts a ajuntaments Campanya Xarxa Mercats Prom.Econ.-Di

24.000,00

220

4300

46205 Ajuts a ajuntaments Campanya Projectes Singulars Prom. Eco

65.000,00

220

4300

46206 Ajuts a ajuntaments Campanya Competitivitat Territorial

60.000,00

220

4300

46207 Ajuts a ajuntaments Campanya Girona Excel·lent Prom. Econ.

20.000,00

220

4300

46209 Ajuts a ajuntaments Diagnosis i Estudis Prom. Econ.-Diplab

75.000,00

220

4300

46210 A l'ajuntament Sta. Coloma Farners-Fira Ratafia

18.000,00

220

4300

46290 Ajuts a societats municipals XSLPE Prom. Econòmica-Diplab

6.000,00

220

4300

46291 Ajuts a societats municipals Projectes Singulars Prom. Econ.

10.000,00

220

4300

46292 Ajuts a societats municipals Diagnosis i Estudis Prom.Econ.

10.000,00

220

4300

46300 Ajuts a mancomunitats membres XSLPE Prom. Econòmica-Di

4.000,00

220

4300

46301 Ajuts a mancomunitats Projectes Singulars Prom. Econ.-Dipla

10.000,00

220

4300

46302 Ajuts a mancomunitats Diagnosis i Estudis Prom. Econ.-Dipla

10.000,00

660,12

15.300,00 1.000,00 52.000,00

204.300,00

26.620,00

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Detall per aplicacions

PROMOCIÓ ECONÒMICA, ADMINISTRACIÓ I HISENDA Promoció Econòmica - Diplab Org. Prog. Econ.

Descripció

Euros

220

4300

46500 Ajuts a consells comarcals membres XSLPE Prom. Econ.-Dipl

27.000,00

220

4300

46501 Altres ajuts a consells comarcals Promoció Econòmica-Diplab

10.000,00

220

4300

46502 Ajuts a consells comarcals Projectes Singulars Prom. Econòm

45.000,00

220

4300

46503 Ajuts a consells comarcals Diagnosis i Estudis Prom.Econòmi

50.000,00

220

4300

46504 Ajuts a consells comparcals campanya Girona Excel·lent

20.000,00

220

4300

46760 Ajuts a consorcis membres XSLPE Prom. Econòmica-Diplab

21.000,00

220

4300

46761 Altres ajuts a consorcis Promoció Econòmica-Diplab

20.000,00

220

4300

46762 Ajuts a consorcis Projectes Singulars Prom. Econòmica-Dipla

10.000,00

220

4300

46763 Al Consorci Dinamig - Fira Origens

20.000,00

220

4300

46764 Ajuts a consorcis Diagnosis i Estudis Prom. Econòmica-Diplab

20.000,00

220

4300

47000 Ajuts a empreses privades Promoció Econòmica-Diplab

35.700,00

220

4300

47001 A Gastroevents SC - Gastropirineus

220

4300

48101 Foment entitats no lucratives Promoció Econòmica-Diplab

220

4300

48102 Ajuts ent. no lucratives Campanya Xarxa de Mercans Prom.Ec

12.000,00

220

4300

48104 A l'Associació Joves Empresaris Girona - Saló Emprenedoria

2.500,00

220

4300

48105 A l'As. Formació Ocupacional Alt Empordà - Desp.funcioname

60.000,00

220

4300

48106 Ajuts ent. no lucratives Campanya Comerç Proximitat P. Econ.

50.500,00

220

4390

48106 A la Fundació Privada Fira de Girona

72.500,00

220

4300

48107 A Asoc.Española Directivos - Jornada Empresa i Coneixement

65.000,00

220

4300

48108 A Fed.Fires de Catalunya - Activ.formació, planif. i gestió

220

4300

48109 A l'Assoc.Cat.Innov.Càrnic Porcí - Innovació ind. i tecnològ

15.000,00

220

4300

48111 Ajuts a ent. no lucratives Campanya Girona Excel·lent

22.000,00

220

4330

64100 Inversió programari Programa PECT Co-Creix

30.250,00

Total 220 Promoció Econòmica - Diplab

8.000,00 147.950,00

3.000,00

2.134.045,45

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Detall per aplicacions

TERRITORI I SOSTENIBILITAT Medi Ambient Org. Prog. Econ.

Descripció

Euros

300

1700

12000 Retribucions bàsiques funcionaris A1 Medi Ambient

30.469,44

300

1700

12001 Retribucions bàsiques funcionaris A2 Medi Ambient

26.793,12

300

1700

12003 Retribucions bàsiques funcionaris C1 Medi Ambient

30.781,08

300

1700

12006 Retribucions bàsiques funcionaris triennis Medi Ambient

16.368,75

300

1700

12100 Retribucions complem. destí funcionaris Medi Ambient

300

1700

12101 Retribucions complem. específic funcionaris Medi Ambient

100.715,28

300

1700

13100 Remuneracions personal laboral temporal Medi Ambient

136.903,38

300

1700

13101 Incentius al rendiment p. laboral temporal Medi Ambient

8.556,02

300

1700

13102 Altres remuneracions personal laboral temporal Medi Ambient

300

1700

15000 Productivitat del personal Medi Ambient

300

1700

15300 Complement dedicació especial Medi Ambient

300

1700

16000 Quotes patronals a la Seguretat Social Medi Ambient

300

1700

21001 Manteniment d'infraestructures per a la prevenció d'incendis

50.000,00

300

1700

21002 Manteniment del Parc Natural del Montseny

23.000,00

300

1700

21003 Manteniment franja els Àngels i treb.forest. finques pròpies

25.000,00

300

1700

21400 Manteniment parc mòbil Medi Ambient

1.000,00

300

1700

22103 Subministrament de combustibles i carburants Medi Ambient

4.000,00

300

1700

22104 Subministrament de vestuari Medi Ambient

1.200,00

300

1700

22199 Subministraments diversos Medi Ambient

500,00

300

1700

22300 Transports Medi Ambient

500,00

300

1700

22501 Tributs de la comunitat autònoma Medi Ambient

300,00

300

1700

22602 Edició de material divulgatiu Medi Ambient

300

1700

22603 Publicacions en diaris oficials Medi Ambient

800,00

300

1700

22604 Despeses jurídiques i contenciosos Medi Ambient

200,00

300

1700

22706 Estudis i treballs tècnics Medi Ambient

300

1701

22706 Estudis i treballs tècnics - Conveni amb la Caixa

300

1704

22706 Estudis i treballs tècnics - Projecte Enerinvest

300

1706

22706 Estudis i treballs tècnics - Projecte COOPEREM

28.500,00

300

1707

22706 Estudis i treballs tècnics - Projecte Life Tritó Montseny

13.266,70

300

1720

22706 Estudis i treballs tècnics reserva biosfera Costa Brava

40.000,00

300

1700

22799 Estudis i treballs tècnics sobre tractament purins

14.520,00

300

4630

44900 A Semega

300

1700

45390 A l'IES Montsoriu - Agermanament amb Cevennes

300

4630

45390 A l'IRTA - Activitats a la Fundació Mas Badia

48.000,00

300

1700

45391 A l'Inst. Cartogràfic Geològic Cat. - Mapa municipal

88.920,50

300

4630

45391 A l'IRTA - Manteniment activitat Granja Monells

300

1700

45392 Conv. Servei Meteorològic de Cat., Dip. Lleida i Dip. Girona

53.984,76

200.079,24

1.565,12 10.883,04 175.381,66

2.500,00

320.750,00 96.748,43

1.163,92

507.733,54

2.500,00

180.000,00 15.000,00

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Detall per aplicacions

TERRITORI I SOSTENIBILITAT Medi Ambient Org. Prog. Econ.

Descripció

Euros

300

4190

46200 A l'Aj. de Puigcerdà - Concurs Nacional Cavall Pirinenc

18.000,00

300

4590

46200 Ajuts a ajuntaments - Bicitranscat

20.142,07

300

1700

46201 Ajuts a ajunt. dins l'àmbit del Parc Natural del Montseny

300

4190

46201 A l'Ajuntament de Torroella - Fira de Sant Andreu

16.000,00

300

1700

46202 Ajuts a ajuntaments propietaris terrenys forestals Medi Amb.

55.000,00

300

4190

46202 A l'Ajuntament de Llanars - Fira del Cavall del Ripollès

300

1700

46203 Ajuts ajuntaments manteniment franges i parcel·les interiors

300

4190

46203 A l'Ajuntament de Puigcerdà - Fira del Cavall

300

4190

46204 A l'Ajuntament de Campllong - Fira Agrícola i Ramadera

18.000,00

300

1700

46205 Programa ajuntaments "Pla a l'acció" - PALS

82.800,19

300

1700

46206 A l'Ajuntament de Sant Hilari - Museu de les Guilleries

300

1700

46207 A l'Aj. de Torroella-Can Quintana, Museu de la Mediterrània

15.000,00

300

1700

46209 A l'Ajuntament d'Arbúcies - Museu la Gabella

28.600,00

300

4190

46209 A l'Aj. de Riells i Viabrea - Fira Mediambiental

15.000,00

300

1700

46210 A l'Ajuntament de Viladrau - Espai Montseny

15.000,00

300

4190

46210 A l'Aj. Cassà de la Selva - Fira del Tap

20.000,00

300

1700

46211 A l'Ajuntament d'Arbúcies - Xarxa Viària bàsica Montseny

15.500,00

300

4190

46211 A l'Aj. Riudellots de la Selva - Fira del Porc

18.000,00

300

1700

46212 A l'Ajuntament de Viladrau - Xarxa Viària bàsica Montseny

13.000,00

300

1700

46213 A l'Ajuntament Riells i Viabrea- Xarxa Viària bàsica Monseny

9.000,00

300

1700

46214 A l'Ajuntament de Breda - Xarxa Viària bàsica Montseny

3.500,00

300

1700

46215 A l'Aj.Sant Feliu Buixalleu - Xarxa Viària bàsica Montseny

4.000,00

300

1700

46216 A l'Aj.de Viladrau - Pla informació Coll Borderiol

6.946,25

300

1700

46217 A l'Aj. Arbúcies - Pla informació Coll de Castellar

6.946,25

300

1700

46218 A l'Aj.de Riells - Pla informació St Martí de Riells

6.946,25

300

1700

46220 A l'Ajuntament de Breda - Programa Montseny a l'Escola

4.200,00

300

1700

46222 A l'Aj.Riells i Viabrea - Programa Montseny a l'Escola

300

1700

46223 Cn l'Ajuntament d'Olot - Espai Cràter desp. corrent

10.000,00

300

1700

46500 A consells comarcals franges prevenció incendis Medi Ambien

20.000,00

300

4590

46500 Ajuts a consells comarcals - Bicitranscat

33.251,27

300

1700

46601 Al Consell d'Iniciatives Locals per al Medi Ambient - Quota

74.000,00

300

1700

46602 Al Consell Inic. Locals Medi Ambient - Aportació extraord.

36.121,86

300

1700

46610 A la Fed. Española de Municipios y Provincias-Biodiversidad

300

1701

46701 Ajuts a consorcis programa conservació espais naturals

114.493,82

300

4590

46710 Al Consorci de les Vies Verdes - Quota

315.228,62

300

4590

46711 Al Consorci de les Vies Verdes - Aportació extraordinària

477.012,55

300

4590

46712 Ajuts a consorcis - Bicitranscat

3.000,00

1.500,00 50.000,00 6.500,00

5.000,00

700,00

300,00

91.718,51

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Detall per aplicacions

TERRITORI I SOSTENIBILITAT Medi Ambient Org. Prog. Econ.

Descripció

Euros

300

1700

46720 Al Consorci de les Gavarres - Quota

50.000,00

300

1700

46721 Al Consorci de les Gavarres - Aportació extraordinària

205.625,00

300

1700

46760 Al Consorci del Ter - Activitats i projectes àmbit riu Ter

50.000,00

300

4190

46760 Al Consorci Dinamig - Fira de Sant Lluc

300

1700

46761 Al Consorci Sigma - Activitats Observatori Sostenib.Garrotxa

14.500,00

300

1700

46762 Al Consorci de l'Estany

60.000,00

300

1700

46763 Al Consorci del Ripollès

50.000,00

300

1700

46764 Al Consorci Observatori del Paisatge

20.000,00

300

1700

46765 Al Consorci Salines Bassegoda

20.000,00

300

1700

46766 Al Consorci Alta Garrotxa

50.000,00

300

1700

46767 Ajuts a consorcis patrimoni natural i biodivesitat Medi Amb.

50.000,00

300

1700

46768 Al Consorci Centre Tecnològic Forestal de Catalunya

20.000,00

300

1700

47000 Programa projectes dins P.Nat.Montseny per desp.corrents

300

1700

47001 Ajuts a empreses privades sector apicultura

20.000,00

300

1700

48100 Campanyes de sensibilització ambiental

80.000,00

300

4190

48100 A la Fundació Mas Badia - Projectes agroalimentaris

10.000,00

300

1700

48101 Ajuts a ONL conservació fauna i flora i per custòdia

60.000,00

300

4190

48101 Al Consorci Forestal de Catalunya - Gestió forestal sostenib

12.000,00

300

1700

48102 Ajuts a ADF per prevenció i extinció incendis forestals

170.000,00

300

4190

48102 Al ELFOCAT - Foment de la gestió forestal sostenible

4.000,00

300

1700

48103 A la Xarxa Europea Territoris Surers - Retecork

2.000,00

300

4190

48103 A la Unió de Pagesos - Foment activitat agrària

6.000,00

300

1700

48104 Ajuts a as.propietaris forest. foment biomassa i prev.incen

300

4190

48104 A Joves Agric. i Ram.Cat - Foment prod.agrícoles i ramaderes

6.000,00

300

1700

48105 A Associació Catalana Amics de l'Aigua - Congrés de l'Aigua

3.000,00

300

4190

48105 A l'Assoc.Fira Sant Martirià de Banyoles - Fira St. Martirià

18.000,00

300

1700

48106 A la Fundació Fira de Girona - Fòrum intern. gestió residus

18.150,00

300

4190

48106 A la Federació Entitats Catalanes Oví i Cabrum

18.000,00

300

1700

48107 A l'Associació d'ADF Alt Empordà - Prevenció incendis

51.000,00

300

1700

48108 A la Federació ADF de les Gavarres - Prevenció incendis

60.000,00

300

1700

48109 A ADF Riells del Montseny - Prevenció incendis

1.500,00

300

1700

48110 A ADF Guilleries-Montseny - Prevenció incendis

12.500,00

300

1700

48111 A la Xarxa de Custòdia del Territori

300,00

300

1700

48112 A la Federació Europarc

600,00

300

1700

48113 A la Secció Europarc Espanya

5.500,00

300

1700

48114 A l'Assoc.Propietaris Montseny - Bones Pràctiques Forestals

3.000,00

300

1700

48115 A l'As.Empresaris Turis.Montseny-Carta Europea Turisme. So

5.000,00

7.000,00

1.000,00

20.000,00

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Detall per aplicacions

TERRITORI I SOSTENIBILITAT Medi Ambient Org. Prog. Econ.

Descripció

Euros

300

1700

48116 A l'Assoc. Selvans - Congrés Intern. Salut i Boscos

300

1700

48200 Premis concurs de dibuix Això Pinta Bé

300

1700

62300 Adquisició material electrònic de camp Medi Ambient

300

1706

63600 Equipament informàtic - Projecte Cooperem

300

1700

65000 Inversió en infraest. per altres ens per prevenció incendis

50.000,00

300

4630

75390 A l'IRTA - Inversió en la Granja Monells

50.000,00

300

1700

76200 Programa calderes de biomasa per a ajuntaments Medi Ambie

300

4590

76200 Ajuts a ajuntaments per inversió - Bicitranscat

300

1700

76202 Ajuts a ajuntaments per inversió programa Pla a l'acció-PALS

300

1700

76203 Ajuts a ajunt. per inversió propietaris terrenys forestals

300

1700

76204 Cn l'Ajuntament d'Olot - Espai cràter per inversió

300

4590

76500 Ajuts a consells comarcals per inversió - Bicitranscat

300

1700

76502 Programa projectes dins PN Montseny per a Consells Comarc

300

4590

76710 Al Consorci de les Vies Verdes - Aportació extraordinària

300

4590

76712 Ajuts a consorcis per inversió - Bicitranscat

36.126,05

300

1700

76720 Al Consorci de les Gavarres - Aportació extraordinària

50.000,00

300

1700

76760 Ajuts a consorcis patrimoni natural i biodiversitat

90.000,00

300

1700

77000 Programa projectes dins PN del Montseny per inversió

91.500,00

300

1700

78100 Programa projectes dins l'àmbit Parc Natural del Monseny

12.000,00

300

1700

78101 Ajuts a ADF per prevenció i extinció incendis forestals

10.000,00

Total 300 Medi Ambient

42.000,00 3.000,00 500,00

1.500,00

382.412,50 59.967,43 1.104.325,39

55.000,00 290.000,00 257,74 4.500,00 472.987,45

7.879.743,18

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Detall per aplicacions

TERRITORI I SOSTENIBILITAT Xarxa Viària Org. Prog. Econ.

Descripció

Euros

310

4530

12000 Retribucions bàsiques funcionaris A1 Xarxa Viària

76.173,60

310

4530

12001 Retribucions bàsiques funcionaris A2 Xarxa Viària

40.189,68

310

4530

12003 Retribucions bàsiques funcionaris C1 Xarxa Viària

51.301,80

310

4530

12004 Retribucions bàsiques funcionaris C2 Xarxa Viària

8.696,76

310

4530

12006 Retribucions bàsiques funcionaris triennis Xarxa Viària

310

4530

12100 Retribucions complem. destí funcionaris Xarxa Viària

123.253,32

310

4530

12101 Retribucions complem. específic funcionaris Xarxa Viària

226.581,12

310

4530

13000 Retribucions bàsiques personal laboral fix Xarxa Viària

261.088,08

310

4530

13001 Incentius al rendiment personal laboral fix Xarxa Viària

86.252,68

310

4530

13002 Altres remuneracions personal laboral fix Xarxa Viària

332.319,36

310

4530

13100 Remuneracions personal laboral temporal Xarxa Viària

88.186,73

310

4530

13101 Incentius al rendiment p. laboral temporal Xarxa Viària

30.611,48

310

4530

13102 Altres remuneracions personal laboral temporal Xarxa Viària

310

4530

15000 Productivitat del personal Xarxa Viària

310

4530

15100 Gratificacions per serveis extraordinaris Xarxa Viària

310

4530

15300 Complement dedicació especial Xarxa Viària

310

4530

16000 Quotes patronals a la Seguretat Social Xarxa Viària

310

4530

20200 Arrendament de pàrquing Xarxa Viària

310

4530

20300 Arrendament de maquinària Xarxa Viària

310

4530

21000 Subministrament de lligants asfàltics Xarxa Viària

393.008,00

310

4530

21001 Subministrament d'àrids Xarxa Viària

135.000,00

310

4530

21002 Subministrament de sal i potassa Xarxa Viària

310

4530

21003 Sega i esbrossada de marges de carreteres Xarxa Viària

532.000,00

310

4530

21004 Manteniment de la vialitat hivernal carreteres Xarxa Viària

275.000,00

310

4530

21005 Manteniment dels sistemes de drenatge Xarxa Viària

200.000,00

310

4530

21006 Manteniment de carreteres Xarxa Viària

800.000,00

310

4530

21007 Reparació d'estructures i juntes de ponts Xarxa Viària

200.000,00

310

4530

21008 Estabilització de talussos Xarxa Viària

200.000,00

310

4530

21300 Manteniment de maquinària, instal. i utillatge Xarxa Viària

30.000,00

310

4530

21400 Manteniment del parc mòbil Xarxa Viària

75.000,00

310

4530

21900 Serveis afectats en carreteres Xarxa Viària

310

4530

22103 Subministrament de combustibles i carburants Xarxa Viària

310

4530

22199 Subminist.senyalitzacions, pintura i altres Xarxa Viària

310

4530

22603 Publicacions en diaris oficials Xarxa Viària

310

4530

22604 Despeses costes judicials Xarxa Viària

2.000,00

310

4530

22699 Altres despeses diverses Xarxa Viària

65.000,00

310

4530

22706 Estudis i treballs tècnics Xarxa Viària

350.000,00

37.412,45

123.536,28 10.526,44 466,80

30.215,76 460.805,27 6.000,00 3.000,00

45.120,90

157.001,31 85.000,00

905.000,00 500,00

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Detall per aplicacions

TERRITORI I SOSTENIBILITAT Xarxa Viària Org. Prog. Econ.

Descripció

Euros

310

4530

35200 Interessos de demora Xarxa Viària

6.000,00

310

4530

48100 Quotes a associacions Xarxa Viària

3.000,00

310

4530

60000 Expropiacions per a inversions Xarxa Viària

310

4530

60900 Inversió en la xarxa viària

310

4530

62300 Inversió en maquinària, instal. i utillatje Xarxa Viària

310

4530

62400 Adquisició de vehicles Xarxa Viària

310

4530

63200 Inversió en rehabilitació edificis Xarxa Viària

Total 310 Xarxa Viària

676.140,00

4.228.287,43 150.000,00 36.000,00 100.000,00 11.645.675,25

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Detall per aplicacions

TERRITORI I SOSTENIBILITAT Servei de Programes Europeus Org. Prog. Econ.

Descripció

Euros

320

9200

12000 Retribucions bàsiques funcionaris A1 Programes Europeus

15.234,72

320

9200

12003 Retribucions bàsiques funcionaris C1 Programes Europeus

10.260,36

320

9200

12006 Retribucions bàsiques funcionaris triennis Prog. Europeus

7.719,84

320

9200

12100 Retribucions complem. destí funcionaris Programes Europeus

18.485,64

320

9200

12101 Retribucions complem. específic funcionaris Prog. Europeus

30.651,84

320

9200

13100 Remuneracions personal laboral temporal Programes Europe

77.758,09

320

9200

13101 Incentius al rendiment p. laboral temporal Prog. Europeus

320

9200

13102 Altres remuneracions p. laboral temporal Prog. Europeus

320

9200

15000 Productivitat del personal Programes Europeus

320

9200

15300 Complement dedicació especial Programes Europeus

11.905,92

320

9200

16000 Quotes patronals a la Seguretat Social Programes Europeus

83.288,30

320

4620

22603 Publicacions en diaris oficials Programes Europeus

320

4620

22606 Reunions, conferències i cursos Programes Europeus

15.000,00

320

1650

22706 Estudis i treballs tècnics inversió enllumenat exterior

72.745,89

320

1720

22706 Estudis i treballs tècnics inst. calderes i xarxes de calor

60.742,00

320

3330

22706 Estudis i treballs tècnics renovació museus i museografia

33.000,00

320

4591

22706 Estudis i treballs tècnics projecte Feder - Vies Verdes

48.400,00

320

4620

22706 Estudis i treballs tècnics Programes Europeus

50.000,00

320

4625

22706 Estudis i treballs tècnics projectes Feder PECT

31.656,74

320

3110

41000 Ajuts a organismes autònoms Programa PECT Salut

35.958,33

320

3340

46200 Ajuts a ajuntaments Programa PECT Cultura

86.297,49

320

4390

46200 Ajuts a ajuntaments Programa PECT Innovació

14.306,01

320

4620

46200 Ajuts a ajuntaments Programa Europa Local

32.000,00

320

4320

46500 Ajuts a consells comarcals programa PECT Turisme

17.167,64

320

4390

46500 Ajuts a consells comarcals Programa PECT Innovació

11.207,81

320

4620

46500 Ajuts a consells comarcals Programa Europa Local

10.000,00

320

4320

46700 Ajuts a consorcis programa PECT Turisme

5.217,37

320

4620

46760 Ajuts a consorcis Programes Europeus

8.000,00

320

3110

48100 Ajuts a entitats no lucratives Programa PECT Salut

69.244,90

320

4190

48100 Ajuts a entitats no lucratives Programa PECT Aigua

87.476,43

320

4320

48100 Ajuts a entitats no lucratives Programa PECT Turisme

13.560,14

320

4390

48100 Ajuts a entitats no lucratives Programa PECT Innovació

48.923,59

320

4620

48100 Ajuts a entitats no lucratives Programes Europeus

20.000,00

320

4620

48101 A l'Associació Arc Llatí

320

4620

48102 A l'Associació Ferrmed - Promoció eix ferroviari mediterrani

320

4591

60900 Inversió projecte Feder - Vies Verdes

320

1700

62200 Inversió en edificis difusió espais naturals (Eix 6 Feder)

1.646,28 117.654,12 472,12

1.000,00

5.500,00 10.000,00 5.187.492,79 390.000,00

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Detall per aplicacions

TERRITORI I SOSTENIBILITAT Servei de Programes Europeus Org. Prog. Econ.

Descripció

Euros

320

9330

62200 Inversió en plaques solars fotovoltaiques (Eix 4 Feder)

320

1650

62300 Inversió en enllumenat públic exterior proj. Feder - Fase 1

320

1651

62300 Inversió en millora enllumenat públic (Eix 4 Feder)

295.000,00

320

1720

62301 Inversió en calderes i xarxes de calor - Fase 2

763.775,12

320

1720

62302 Inversió en calderes i xarxes de calor - Fase 3

1.523.985,38

320

1700

62500 Inversió en mobiliari difusió espais naturals (Eix 6 Feder)

215.000,00

320

3330

62900 Inversions en renovació museus projectes Feder

985.647,26

320

1510

65000 Inversió projecte obertura c/ Isaac Albeniz de Porqueres

213.388,84

320

3340

76200 Ajuts a ajuntaments per inversió Programa PECT Cultura

60.854,17

320

4390

76200 Ajuts a ajuntaments per inversió Programa PECT Innovació

320

4320

76500 Ajuts a consells comarcals per inversió programa PECT Turis

320

4320

76700 Ajuts a consorcis per inversió programa PECT Turisme

3.583,33

320

3110

78100 Ajuts a entitats no lucratives per inversió Prog. PECT Salut

4.166,67

320

4190

78100 Ajuts a entitats no lucratives per inversio Prog. PECT Aigua

15.958,33

320

4320

78100 Ajuts a entitats no lucratives per inversió Prog.PECT Turism

3.583,33

Total 320 Servei de Programes Europeus

295.000,00 3.452.855,79

6.683,65 11.824,99

14.591.281,22

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Detall per aplicacions

COOPERACIÓ LOCAL, HABITATGE I BON GOVERN Assistència i Cooperació als Municipis Org. Prog. Econ.

Descripció

Euros

400

9290

12000 Retribucions bàsiques funcionaris A1 Assist. i Coop. Mun.

30.469,44

400

9290

12001 Retribucions bàsiques funcionaris A2 Assist. i Coop. Mun.

26.793,12

400

9290

12003 Retribucions bàsiques funcionaris C1 Assist. i Coop. Mun.

10.260,36

400

9290

12006 Retribucions bàsiques funcionaris triennis As. i Coop. Mun.

11.755,08

400

9290

12100 Retribucions complem. destí funcionaris Assist. i Coop. Mun.

400

9290

12101 Retribucions complem. específic func. Assist. i Coop. Mun.

400

9290

13100 Remuneracions personal laboral temporal Assist. i Coop. Mun.

400

9290

13101 Incentius al rendiment p. laboral temp. Assist. i Coop. Mun.

400

9290

13102 Altres remuneracions p. laboral temporal Assist. i Coop.Mun.

400

9290

15000 Productivitat del personal Assist. i Coop. Mun.

400

9290

15300 Complement dedicació especial Assist. i Coop. Mun.

14.344,80

400

9290

16000 Quotes patronals a la Seguretat Social Assist. i Coop. Mun.

68.493,48

400

9290

22199 Subministraments diversos Assis. i Coop. Municipis

1.000,00

400

9290

22603 Publicacions en diaris oficials Assist. i Coop. Municpis

2.000,00

400

9290

22706 Estudis i treballs tècnics Assist. i Coop. Municipis

400

9420

46200 Ajuts a ajuntaments per a la prestació de serveis municipals

2.649.289,09

400

9420

46201 Fons de subvencions per a despeses corrents Assist. Mun.

7.580.840,00

400

9420

46202 Ajuts a ajuntaments per a despeses corrents extraordinàries

300.000,00

400

9420

46203 Ajuts a ajuntaments despeses corrents per nevades i glaçade

200.000,00

400

9420

46204 Ajuts a ajuntaments suport financer Assist. i Coop. Mun.

400

9420

46205 Fons de subvencions per actuacions en camins Assist. Mun.

400

9430

46501 Al Consell Comarcal Alt Empordà

400

9430

46502 Al Consell Comarcal Baix Empordà

715.798,52

400

9430

46503 Al Consell Comarcal de la Cerdanya

326.850,03

400

9430

46504 Al Consell Comarcal de la Garrotxa

682.932,08

400

9430

46505 Al Consell Comarcal del Gironès

715.918,76

400

9430

46506 Al Consell Comarcal del Pla de l'Estany

398.831,68

400

9430

46507 Al Consell Comarcal del Ripollès

511.019,56

400

9430

46508 Al Consell Comarcal de la Selva

897.474,02

400

9420

76201 Fons de subvencions per a inversions Assist. i Coop. Mun.

3.232.902,00

400

9420

76202 Ajuts extraord. a ajunt. per a inversions Assist. i Coop.Mun

300.000,00

400

9420

76208 Ajuts a ajuntaments per inversios nevades i glaçades

150.000,00

Total 400 Assistència i Cooperació als Municipis

46.949,28 100.291,20 18.173,64 5.760,40 23.366,64

1.321,24

150.000,00

3.000,00 301.100,00

1.045.239,35

20.522.173,77

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Detall per aplicacions

COOPERACIÓ LOCAL, HABITATGE I BON GOVERN Servei d'Arquitectura Org. Prog. Econ.

Descripció

Euros

401

9290

12000 Retribucions bàsiques funcionaris A1 Arquitectura

30.469,44

401

9290

12001 Retribucions bàsiques funcionaris A2 Arquitectura

13.396,56

401

9290

12003 Retribucions bàsiques funcionaris C1 Arquitectura

20.520,72

401

9290

12006 Retribucions bàsiques funcionaris triennis Arquitectura

21.945,12

401

9290

12100 Retribucions complem. destí funcionaris Arquitectura

44.910,84

401

9290

12101 Retribucions complem. específic funcionaris Arquitectura

77.558,16

401

9290

13100 Remuneracions personal laboral temporal Arquitectura

10.729,29

401

9290

13101 Incentius al rendiment p. laboral temporal Arquitectura

220,16

401

9290

13102 Altres remuneracions personal laboral temporal Arquitectura

401

9290

15000 Productivitat del personal Arquitectura

401

9290

16000 Quotes patronals a la Seguretat Social Arquitectura

56.241,39

401

9290

22706 Estudis i treballs tècnics Arquitectura

15.000,00

Total 401 Servei d'Arquitectura

16.656,24

6.108,76

313.756,68

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Detall per aplicacions

COOPERACIÓ LOCAL, HABITATGE I BON GOVERN Servei d'Enginyeria Org. Prog. Econ.

Descripció

Euros

402

9290

12000 Retribucions bàsiques funcionaris A1 Enginyeria

15.234,72

402

9290

12001 Retribucions bàsiques funcionaris A2 Enginyeria

13.396,56

402

9290

12003 Retribucions bàsiques funcionaris C1 Servei Enginyeria

10.260,36

402

9290

12006 Retribucions bàsiques funcionaris triennis Enginyeria

12.854,72

402

9290

12100 Retribucions complem. destí funcionaris Enginyeria

25.894,44

402

9290

12101 Retribucions complem. específic funcionaris Enginyeria

47.296,92

402

9290

13100 Remuneracions personal laboral temporal Enginyeria

54.459,30

402

9290

13101 Incentius al rendiment p. laboral temporal Enginyeria

880,76

402

9290

13102 Altres remuneracions personal laboral temporal Enginyeria

402

9290

15000 Productivitat del personal Enginyeria

4.652,16

402

9290

15300 Complement dedicació especial Enginyeria

9.992,64

402

9290

16000 Quotes patronals a la Seguretat Social Enginyeria

402

9290

22199 Subministraments diversos Enginyeria

402

9290

22706 Estudis i treballs tècnics Enginyeria

Total 402 Servei d'Enginyeria

84.850,80

73.260,85 2.000,00 10.000,00 365.034,23

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Detall per aplicacions

COOPERACIÓ LOCAL, HABITATGE I BON GOVERN Habitatge Org. Prog. Econ.

Descripció

Euros

403

1521

12004 Retribucions bàsiques funcionaris C2 Habitatge

8.696,76

403

1521

12100 Retribucions complem. destí funcionaris Habitatge

4.105,80

403

1521

12101 Retribucions complem. específic funcionaris Habitatge

7.577,52

403

1521

13100 Remuneracions personal laboral temporal Habitatge

403

1521

13101 Incentius al rendiment p. laboral temporal Habitatge

403

1521

13102 Altres remuneracions personal laboral temporal Habitatge

403

1521

15000 Productivitat del personal Habitatge

403

1521

15100 Gratificacions per serveis extraordinaris Habitatge

403

1521

16000 Quotes patronals a la Seguretat Social Habitatge

30.296,76

403

2310

22112 Material il·luminació i elèctric Prog. pobresa energètica

30.000,00

403

1521

22606 Reunions, conferències i cursos Habitatge

403

1521

22706 Estudis i treballs tècnics Habitatge

403

2310

22706 Estudis i treballs tècnics Programa Pobresa Energètica

400.000,00

403

1521

45100 A l'Agència d'Habitatge de Catalunya - Habitatge social

81.000,00

403

1521

46200 Ajuts a ajuntaments Habitatge

403

1521

46201 A l'Ajuntament de Salt - Habitatge Comunitats

50.000,00

403

1521

46500 Ajuts a consells comarcals Habitatge

90.000,00

403

1521

48100 Al Col·legi d'Arquitectes Catalunya de Girona - Formació

403

1521

76200 Ajuts a ajuntaments per inversió Habitatge

403

2310

76200 Ajuts a ajuntaments per inversió Prog Estalvi i Pobresa En.

403

1521

76201 Ajuts a ajuntaments per inversió en habitatge social

403

2310

76500 Ajuts a consells comarcals Prog Estalvi i Pobresa Energètica

Total 403 Habitatge

28.575,04 6.806,80 42.388,32 220,16 50,88

3.350,00 81.000,00

190.000,00

8.525,00 300.000,00 30.000,00 350.000,00

30.000,00 1.772.593,04

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Detall per aplicacions

COOPERACIÓ LOCAL, HABITATGE I BON GOVERN Bon Govern, Transparència i Participació Org. Prog. Econ.

Descripció

Euros

404

9240

13100 Remuneracions personal laboral temporal Bon Govern i Trans

404

9240

13101 Incentius al rendiment p. laboral temp. Bon Govern i Transp.

404

9240

13102 Altres remuneracions p. laboral temporal Bon Govern, Transp.

42.388,20

404

9240

16000 Quotes patronals a la Seguretat Social Bon Govern i Transp.

25.054,08

404

9240

22606 Cursos programa Bon Govern, Transparència i Participació

10.000,00

404

9240

22706 Estudis i treballs tècnics Bon Govern, Transp. i Particip.

40.000,00

404

9240

46200 Ajuts a ajuntaments Bon Govern Transp. i Participació

404

9240

48100 Ajuts per formació Bon Govern, Transparència i Participació

Total 404 Bon Govern, Transparència i Participació

30.523,20 5.602,96

150.000,00 30.000,00 333.568,44

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Detall per aplicacions

CULTURA, EDUCACIÓ, NOVES TECNOLOGIES, ESPORTS I BENESTAR Cooperació Cultural Org. Prog. Econ.

Descripció

Euros

500

3300

12000 Retribucions bàsiques funcionaris A1 Cooperació Cultural

30.469,44

500

3300

12001 Retribucions bàsiques funcionaris A2 Cooperació Cultural

40.189,68

500

3300

12003 Retribucions bàsiques funcionaris C1 Cooperació Cultural

30.781,08

500

3300

12006 Retribucions bàsiques funcionaris triennis Coop. Cultural

13.397,36

500

3300

12100 Retribucions complem. destí funcionaris Cooperació Cultural

500

3300

12101 Retribucions complem. específic funcionaris Coop. Cultural

500

3300

13000 Retribucions bàsiques personal laboral fix Coop. Cultural

7.968,80

500

3300

13001 Incentius al rendiment personal laboral fix Coop. Cultural

751,76

500

3300

13002 Altres remuneracions personal laboral fix Coop. Cultural

8.626,08

500

3300

15000 Productivitat del personal Cooperació Cultural

2.892,52

500

3300

15100 Gratificacions per serveis extraordinaris Coop. Cultural

1.404,60

500

3300

15300 Complement dedicació especial Cooperació Cultural

21.256,08

500

3300

16000 Quotes patronals a la Seguretat Social Cooperació Cultural

83.146,46

500

3300

22603 Publicacions en diaris oficials Cooperació Cultural

500

3260

22706 Programa Sardana a l'Escola

48.400,00

500

3300

22706 Estudis i treballs tècnics Cooperació Cultural

20.000,00

500

3340

22706 Estudis i treballs tècnics Pati Cultural

10.000,00

500

3110

41000 A l'Organisme DIPSALUT

500

3260

41020 A l'Organisme Conservatori de Música Isaac Albéniz

500

3340

45000 Al Parlament de Catalunya - Aula Parlament

15.000,00

500

3330

45390 A l'Oficina Suport Iniciativa Cultural - Programa .Cat

90.000,00

500

3340

45390 Al Consorci de Normalització Lingüística

100.000,00

500

3260

46200 Ajuts a ajuntaments programes educatius Cooperació Cultural

200.000,00

500

3330

46200 Programa museus municipals Cooperació Cultural

135.000,00

500

3260

46201 A l'Ajuntament de Puigcerdà - Conservatori Música Pirineus

500

3340

46201 Fons de Cooperació Cultural Local

500

3260

46202 A l'Ajuntament de Celrà - Escola Municipal de Dansa

500

3340

46202 Ajuts a ajuntaments Cooperació Cultural

120.000,00

500

3340

46203 A l'Ajuntament de Llançà - Ktatonic Fest

10.000,00

500

3340

46204 A l'Ajuntament la Bisbal - Festival de Circ

25.000,00

500

3340

46205 A l'Ajuntament les Planes d'Hostoles - Planestiueja't

500

3340

46206 A l'Ajuntament de Vilafant - Vespres Musicals

500

3340

46207 A l'Ajuntament d'Olot - Festival Sismògraf

30.000,00

500

3340

46211 A l'Ajuntament de Girona - Festival de Literatura MOT

20.000,00

500

3340

46212 A l'Ajuntament de Torroella de Montgrí - FIMAG

13.000,00

500

3340

46213 A l'Ajuntament de Vidreres - Festival de Jazz

3.000,00

500

3340

46216 A Ajuntament de Campllong - Festival Musicant

6.000,00

62.006,28 111.602,76

3.500,00

13.807.416,00 2.217.970,00

15.000,00 2.925.000,00

15.000,00

6.000,00 3.000,00

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Detall per aplicacions

CULTURA, EDUCACIÓ, NOVES TECNOLOGIES, ESPORTS I BENESTAR Cooperació Cultural Org. Prog. Econ.

Descripció

Euros

500

3340

46218 A Ajuntament d'Arbúcies- Les Enramades

3.000,00

500

3340

46223 A l'Ajuntament de Banyoles - Factoria Arts Escèniques

15.000,00

500

3340

46224 A l'Ajuntament de Palafrugell - Festival Jazz Costa Brava

10.000,00

500

3340

46225 A l'Ajuntament de Tossa de Mar - Festival Internac. Rumba

5.000,00

500

3340

46226 A l'Ajuntament de Palamós - Festival Rumba

5.000,00

500

3340

46227 A l'Ajuntament de Ripoll - Festival Ripollesdansa

3.000,00

500

3340

46228 A l'Ajuntament de Santa Coloma - Domini Màgic Poesia

3.000,00

500

3340

46229 A l'Ajuntament de Palamós - Festival en So de Cobla

23.000,00

500

3340

46231 A l'Ajuntament de Puigcerdà - Festival Música Cerdanya

21.000,00

500

3340

46232 A l'Ajuntament de Llívia - Festival Música Cerdanya

21.000,00

500

3340

46233 Ajuts equipaments escènics municipals estratègics

18.000,00

500

3340

46234 A l'Ajuntament d'Amer - Festival Sona Amer

4.000,00

500

3340

46280 Ajuts a organismes autònoms d'ajuntaments Coop. Cultural

5.000,00

500

3340

46281 A l'Insitut de Cultura de la Ciutat d'Olot - Festival MOT

20.000,00

500

3340

46282 A l'Agen. Desenv. Econ. i Turístic Escala - Fest. Portalblau

12.000,00

500

3340

46300 A Mancom. Vall de Camprodon - XIX Fest.Música Vall Campro

500

3340

46501 Al Consell Comarcal del Gironès - Les Bernardes de Salt

500

3340

46502 Al Consell Comarcal del Baix Empordà - La Cova d'en Daina

500

3340

46503 Al Consell Comarcal Gironès - Festival Escenaris

25.000,00

500

3340

46504 Al Consell Comarcal Pla de l'Estany - Coves de Serinyà

19.000,00

500

3340

46505 Al Consell Comarcal del Gironès - Banys Àrabs

71.193,00

500

3340

46506 Ajuts a consells comarcals - Polítiques cult.Oficines Joves

90.000,00

500

3340

46700 Ajuts a consorcis Cooperació Cultural

500

3340

46730 Al Consorci d'Arts Escèniques Salt-Girona

500

3340

46760 Al Consorci Museu de l'Exili - MUME

19.500,00

500

3340

46761 Al Consorci Puigcerdà-Bourg-Madame - Festival Transfrontere

25.000,00

500

3340

47000 A Multi-Art Produccions, SL - Black Music Festival

38.000,00

500

3340

47001 A Mithistorima Produccions SL - Sala la Planeta de Girona

30.000,00

500

3340

47002 Ajuts a indústries culturals

30.000,00

500

3340

47003 A RGB Music, SL - Festival de Música de Cadaqués

22.000,00

500

3340

47004 A UBUD Produccions, SL - Festival Milestone

8.500,00

500

3340

47005 A Pascual Arts Music, SLU - Festival Strenes

40.000,00

500

3340

47006 A DDM Visual, SL - Festival A Cappella

18.000,00

500

3340

47007 A Pistatxo Produccions, SL - Festivalot

16.000,00

500

3340

47008 A The Project Music Company, SA - Festival Porta Ferrada

38.000,00

500

3340

47009 A Pascual Arts Music, SLU - Festival Sons del Món

28.000,00

500

3340

47010 A Alter Sinergies SL - Projecte cançons i músiques dels avis

13.000,00

4.000,00 195.000,00 2.735,00

5.000,00 200.000,00

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Detall per aplicacions

CULTURA, EDUCACIÓ, NOVES TECNOLOGIES, ESPORTS I BENESTAR Cooperació Cultural Org. Prog. Econ.

Descripció

Euros

500

3340

47011 A Fons d'Art Olot SL - Projecte Art a l'Aula

15.000,00

500

3340

47012 A RGB Music SL - Festival de Música de Begur

500

3340

47013 A Premi Quim Masó de Creació Teatral SC - Premi Q.Masó

11.500,00

500

3340

47014 A Orquestra Simfònica del Vallès, SAL - Activitats

40.000,00

500

3340

47015 A Orquestra de Cadaqués, SL - Jove Orquestra

12.500,00

500

3340

47016 A Alter Sinergies, SL - Festival Aphonica

25.000,00

500

3340

47017 A Bitó Produccions SL - Temporada Alta 2019

265.000,00

500

3340

47018 A Gio Productions, SL - Concerts Giorquestra

40.000,00

500

3340

47019 L'Energia C. Ensen. Artístics Palafrugell - Funcion. i cons

15.000,00

500

3340

47020 A Pascual Arts Music, SL - Festival Acústica 2019

50.000,00

500

3340

47022 A Girona Artelier SCCL - Esc. Música Moderna, activ. funcion

20.000,00

500

3340

47023 A Arlet Films, SL - Documental El Gran Constante

10.000,00

500

3340

47024 A La Tornada, SC - Festival Espurnes

6.000,00

500

3340

47025 A Arts Managers, SL - Festival Clownia

10.000,00

500

3340

47026 A Dinàmic Enginy, SLU - Festival Gollut de Ribes de Freser

500

3340

48002 A la Fundació Casa de Cultura de Girona

914.000,00

500

3260

48100 A la UNED

280.000,00

500

3330

48100 Programa de museus per a entitats no lucratives Coop. Cult.

135.000,00

500

3340

48100 Ajuts de cooperació cultural entitats culturals

175.000,00

500

3260

48101 A la Fundació d'Estudis Superiors d'Olot

50.000,00

500

3330

48101 A la Fundació Fita

65.000,00

500

3340

48101 Ajuts per a premis de creació cultural

20.000,00

500

3260

48102 A la Fundació Universitat i Futur

76.000,00

500

3330

48102 Vitalici Domènec Fita Molat

55.000,00

500

3340

48102 A l'Associació Gironina de Teatre - El Galliner

55.000,00

500

3260

48103 A la Càtedra Anglada

11.500,00

500

3340

48103 A la Fundació Irla - Premi Irla

500

3260

48104 A la Universitat Oberta de Catalunya

64.600,00

500

3340

48104 A la Fundació Josep Pla - Promoció de la lectura

50.000,00

500

3260

48105 Al Patronat de l'Escola Universitària Politècnica

28.500,00

500

3340

48105 A la Fundació Prudenci Bertrana - Premis Literaris

25.000,00

500

3260

48106 A la Fundació Universitat Catalana d'Estiu - Activitats

500

3340

48106 A la Fundació Auditori Palau de Congressos de Girona

500

3260

48107 A la Universitat de Girona - ASFU Seguim fent UdG

500

3340

48107 A l'Assoc. Festival Cinema de Girona - Festival Cinema Gi.

500

3260

48108 A l'Assoc. Univ. Cerdanya - Univ.Estiu Ramon Llull Puigcerdà

500

3340

48108 Al GEIEG - Activitats culturals

3.500,00

4.000,00

6.000,00

7.000,00

120.000,00 7.500,00 10.000,00 7.000,00 18.000,00

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Detall per aplicacions

CULTURA, EDUCACIÓ, NOVES TECNOLOGIES, ESPORTS I BENESTAR Cooperació Cultural Org. Prog. Econ.

Descripció

Euros

500

3260

48109 Ajuts ent. no lucrat. per a programes i projectes pedagògics

50.000,00

500

3340

48109 A Associació Franz Schubert - Schubertiada de Vilabertran

22.000,00

500

3340

48110 A ADIFLOCK - Aplec Internacional de la Sardana

500

3340

48111 Al Grup de Recerca de la Cerdanya - Festival Intern. Cinema

13.000,00

500

3340

48112 A l'Orquestra de Girona - Activitats i funcionament

40.000,00

500

3340

48113 A Fund. Circus Arts Found. - Festival Internacional del Circ

60.000,00

500

3340

48114 A Fund. Circus Arts Found. - Circ de Nadal de Girona

32.500,00

500

3340

48115 A l'Assoc. Festival Música Antiga Pirineus - Festival

24.000,00

500

3340

48116 A l'Assoc. Cultural Cinètica - Festival Sota les Estrelles

13.000,00

500

3340

48117 A l'Associació Cultural Arsèguel - Trobada Acordionistes

10.000,00

500

3340

48118 A l'Agrupació Coral Comarques Gironines - Activitat i func.

40.000,00

500

3340

48119 A la Fund. Casa de la Música del Gironès

70.000,00

500

3340

48120 Al Cercle Marboleny de les Preses - Festival Esdansa

25.000,00

500

3340

48121 A Joventuts Musical de Torroella de Montgrí - Festivals

65.000,00

500

3340

48122 A l'Agrupació d'Aplecs de les Comarques Gironines

35.000,00

500

3340

48123 A l'Associació Castell de Peralada - Festival de Peralada

37.500,00

500

3340

48124 A l'Associació Cultural la Processó de Verges - Processó

13.000,00

500

3340

48125 A l'Associació Cultural Lantana-Sifasol - Dansa Banyoles

3.500,00

500

3340

48126 A la Federació Catalana d'Entitats Corals - Activitats

3.000,00

500

3340

48127 A l'Associació Inund'Art - Festival Inund'Art

7.000,00

500

3340

48128 A Foment de la Sardana de Banyoles - Activitats de la sardan

8.000,00

500

3340

48129 A la Fundació Pau Casals - Activitats comarques gironines

500

3340

48130 A l'Associació Festival Còmic - Festival Còmic Figueres

500

3340

48131 A la Fundació Promediterrània - Festival Terra de Mar

500

3340

48132 A la Fundació FANJAC - Projecte extracurricular

500

3340

48133 A l'Acadèmia d'Arts i Ciències Cinematogràf. - Cicle Gaudí

500

3340

48134 A l'Assoc. Windy Hoppers - Festival Intern.Swing Out C.Brava

500

3340

48135 A l'Assoc. Musical Escampillem - Festival Undàrius

12.500,00

500

3340

48136 A Fed. Joventuts Musicals Cat. - Festival Ethno Catalonian

10.000,00

500

3340

48137 A Lluèrnia, Associació Cultural - Festival Lluèrnia

5.000,00

500

3340

48138 Altres ajuts a entitats no lucratives Cooperació Cultural

5.000,00

500

3340

48139 Al Centre Intern. Música Antiga - Projecte El Somni d'Orfeu

4.500,00

500

3340

48140 A l'Associació Mifas - Actes culturals 40è aniversari assoc.

5.000,00

500

3340

48141 A l'Associació Puigcerdà Music - Puigcerdà Music Festival

9.000,00

500

3340

48142 A la Fundació Catalana de la Pau - Projecte Vitamina

8.000,00

500

3340

48143 A Escenaris Especials - Programa Teatre

8.000,00

500

3340

48144 A l'As.Cultura i Conflicte-Doc.Dones Víctimes Guerra Balcans

5.000,00

20.000,00 7.500,00 15.000,00 9.000,00 18.000,00

2.500,00

10.000,00

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Detall per aplicacions

CULTURA, EDUCACIÓ, NOVES TECNOLOGIES, ESPORTS I BENESTAR Cooperació Cultural Org. Prog. Econ.

Descripció

Euros

500

3340

48145 A l'Assoc. Cultural Opus Artis - Fest. Música St. Pere Rodes

6.000,00

500

3340

48146 A Xarxa Espectacles Infantil i Juvenil Cat-Prog Girona 2019

5.000,00

500

3340

48147 A l'Associació Soniquete - Rumbesca

500

3330

76200 A l'Ajuntament de Banyoles - Museu Arqueològic

200.000,00

500

3340

76200 Ajuts a ajuntaments per inversió en equipaments culturals

700.000,00

500

3340

76201 A l'Ajuntament de Salt - Inversió edifici Coma Cros

500

3340

76202 A l'Ajuntament de Puigcerdà - Museu Cerdà

500

3340

76203 A l'Aj. Sarrià de Ter - Adequació sala exp. La Cooperativa

Total 500 Cooperació Cultural

10.000,00

50.000,00 100.000,00 5.000,00 25.867.806,90

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Detall per aplicacions

CULTURA, EDUCACIÓ, NOVES TECNOLOGIES, ESPORTS I BENESTAR Biblioteques Org. Prog. Econ.

Descripció

Euros

501

3321

12000 Retribucions bàsiques funcionaris A1 Biblioteques

60.938,88

501

3321

12001 Retribucions bàsiques funcionaris A2 Biblioteques

26.793,12

501

3321

12003 Retribucions bàsiques funcionaris C1 Biblioteques

10.260,36

501

3321

12006 Retribucions bàsiques funcionaris triennis Biblioteques

25.056,84

501

3321

12100 Retribucions complem. destí funcionaris Biblioteques

501

3321

12101 Retribucions complem. específic funcionaris Biblioteques

501

3321

13000 Retribucions bàsiques personal laboral fix Biblioteques

501

3321

13001 Incentius al rendiment personal laboral fix Biblioteques

501

3321

13002 Altres remuneracions personal laboral fix Biblioteques

8.843,64

501

3321

15000 Productivitat del personal Biblioteques

1.563,32

501

3321

15100 Gratificacions per serveis extraordinaris Biblioteques

501

3321

15300 Complement dedicació especial Biblioteques

19.308,12

501

3321

16000 Quotes patronals a la Seguretat Social Biblioteques

74.918,16

501

3321

20600 Arrendament d'equips i aplicacions per processos inf. Bibl

74.000,00

501

3321

22002 Material informàtic no inventariable Biblioteques

501

3321

22199 Adquisició fons documentals i altres subminist. Biblioteques

501

3321

22603 Publicacions en diaris oficials Biblioteques

501

3321

22606 Reunions, conferències i cursos Biblioteques

501

3321

22706 Estudis i treballs tècnics Biblioteques

501

3321

46200 Convenis de cooperació bibliotecària municipal

501

3321

46203 Plans de ciutat, progr.func.i altres estudis Biblioteques

100,00

501

3321

62300 Inversió inst. tècniques expositors tauletes Biblioteques

100,00

501

3321

62500 Inversió en mobiliari i estris Biblioteques

4.000,00

501

3321

62600 Inversió en equips informàtics Biblioteques

1.500,00

501

3321

76201 Foment per a inversió Pla de Biblioteques

501

3321

76202 Ajuts a ajuntaments per material informàtic Biblioteques

Total 501 Biblioteques

59.896,68 119.636,64 9.342,24 220,16

629,76

2.000,00

794.304,00 250,00 20.000,00 100.000,00 89.926,00

550.000,00 100,00

2.053.687,92

100

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Detall per aplicacions

CULTURA, EDUCACIÓ, NOVES TECNOLOGIES, ESPORTS I BENESTAR Centre de la Imatge Org. Prog. Econ.

Descripció

Euros

502

3322

12000 Retribucions bàsiques funcionaris A1 Centre de la Imatge

30.469,44

502

3322

12001 Retribucions bàsiques funcionaris A2 Centre Imatge

40.189,68

502

3322

12004 Retribucions bàsiques funcionaris C2 Centre de la Imatge

8.696,76

502

3322

12006 Retribucions bàsiques funcionaris triennis Centre Imatge

11.999,52

502

3322

12100 Retribucions complem. destí funcionaris Centre de la Imatge

47.430,12

502

3322

12101 Retribucions complem. específic funcionaris Centre Imatge

88.799,64

502

3322

13000 Retribucions bàsiques personal laboral fix Centre Imatge

502

3322

13001 Incentius al rendiment pesonal laboral fix Centre Imatge

221,12

502

3322

13002 Altres remuneracions personal laboral fix Centre Imatge

4.996,08

502

3322

13100 Remuneracions personal laboral temporal Centre de la Imatge

502

3322

13101 Incentius al rendiment p. laboral temporal Centre Imatge

502

3322

13102 Altres remuneracions p. laboral temporal Centre de la Imatge

502

3322

15000 Productivitat del personal Centre de la Imatge

502

3322

15100 Gratificacions per serveis extraordinaris Centre Imatge

502

3322

15300 Complement dedicació especial Centre de la Imatge

502

3322

16000 Quotes patronals a la Seguretat Social Centre de la Imatge

77.884,07

502

3322

21300 Manteniment de màquinaria, instal. i utillatge Centre Imatge

1.170,00

502

3322

22000 Material ordinari no inventariable Centre de la Imatge

5.004,37

502

3322

22001 Premsa, revistes, llibres i altres public. Centre Imatge

800,00

502

3322

22199 Subministraments diversos Centre de la Imatge

500,00

502

3322

22603 Publicacions en diaris oficials Centre de la Imatge

500,00

502

3322

22606 Reunions, conferències i cursos Centre de la Imatge

502

3322

22704 Custòdia, dipòsit i emmagatzematge Centre de la Imatge

502

3322

22706 Estudis i treballs tècnics Centre de la Imatge

502

3322

23300 Indemnitzacions membres de jurat Centre de la Imatge

502

3322

46201 A l'Ajuntament de Garrigàs - Mirador Photo

1.500,00

502

3322

46202 A l'Ajuntament de Platja d'Aro - Jornades fotogràfiques

1.000,00

502

3322

48100 A As. Amics Fotografia Torroella M - Activitats foment fot.

1.500,00

502

3322

48101 A l'Assoc. Cultural l'Eixam-Biennal fotografia X. Miserachs

2.500,00

502

3322

48102 A l'Assoc. Olot Fotografia - Biennal Olot Fotografia Beques

1.000,00

502

3322

48103 Al Col·legi Oficial de Bibliotecaris de Catalunya - Quotes

502

3322

48104 A l'Associació d'Arxivers de Catalunya - Quota

502

3322

48200 Premis, beques d'estudi i investigació Centre de la Imatge

1.250,00

502

3322

62300 Inversió en maquinària, instal. i utillatge Centre Imatge

5.500,00

502

3322

62900 Adquisició col·lec. suports antics i reportatges fotogràfic

2.400,00

502

3322

64100 Inversió en aplicacions informàtiques Centre Imatge

3.173,83

Total 502 Centre de la Imatge

3.612,38

20.602,68 1.706,96 29.967,00 1.320,72 381,96 5.110,44

13.200,00 700,00 108.380,40 700,00

473,00 500,00

525.140,17

101

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Detall per aplicacions

CULTURA, EDUCACIÓ, NOVES TECNOLOGIES, ESPORTS I BENESTAR Comunicació Cultural Org. Prog. Econ.

Descripció

Euros

503

3340

12000 Retribucions bàsiques funcionaris A1 Com. Cultural

15.234,72

503

3340

12001 Retribucions bàsiques funcionaris A2 Comunicació Cultural

13.396,56

503

3340

12003 Retribucions bàsiques funcionaris C1 Comunicació Cultural

20.520,72

503

3340

12006 Retribucions bàsiques funcionaris triennis Comunic. Cultural

11.074,42

503

3340

12100 Retribucions complem. destí funcionaris Comunic. Cultural

33.303,24

503

3340

12101 Retribucions complem. específic funcionaris Com. Cultural

56.331,36

503

3340

15000 Productivitat del personal Comunicació Cultural

1.002,56

503

3340

15300 Complement dedicació especial Comunicació Cultural

5.892,84

503

3340

16000 Quotes patronals a la Seguretat Social Comunicació Cultural

503

3340

22201 Comunicacions postals i missatgeria Comunicació Cultural

2.500,00

503

3340

22501 Tributs de la comunitat autònoma Comunicació Cultural

1.000,00

503

3340

22603 Publicacions en diaris oficials Comunicació Cultural

1.000,00

503

3340

22606 Reunions, conferències i cursos Comunicació Cultural

3.000,00

503

3340

22704 Custòdia, dipòsit i emmagatzematge Comunicació Cultural

4.000,00

503

3340

22706 Estudis i treballs tècnics Comunicació Cultural

503

3342

22706 Producció Quaderns Revista de Girona Comunicació Cultural

5.096,00

503

3340

24000 Despeses de distribució de publicacions Comunicació Cultural

40.000,00

503

3340

46201 Programa d'edicions d'interès local a ajuntaments Com. Cult.

60.000,00

503

3340

46202 A l'Ajuntament de Figueres - Edició col.lecció Juncària

6.000,00

503

3340

46203 A l'Ajuntament d'Olot - Col.lecció Nova Biblioteca Olotina

3.400,00

503

3340

46205 A l'Ajuntament de Banyoles - Col.lecció Quaderns Banyoles

3.000,00

503

3340

46206 A l'Aj.Cassà de la Selva -Col.lecció Toponímia Veïnats Cassà

3.200,00

503

3340

46280 A Can Quintana Museu Mediterrània - Col. Recerca i Territori

4.000,00

503

3340

46500 Al C.Com. Pla de l'Estany - Contes Llegenda Pla Estany

5.700,00

503

3340

47001 Programa edició llibres interès local editors Com. Cultural

65.000,00

503

3340

47002 Altres ajuts a l'edició de llibres Comunicació Cultural

503

3340

47003 A l'Editorial Gavarres, SL - Edició revistes

14.000,00

503

3340

47004 A Bonart Cultural, SL - Edició de la revista Bonart

14.000,00

503

3340

47005 A l'Editorial Proscenium SL - Edició revista Proscenium

6.000,00

503

3340

47006 A Accent Llibres SLU - Ed. Poesia J.Sebastià Pons

5.000,00

503

3340

47007 A Edicions Cal·lígraf SL - Edició Revista Encesa Literària

1.000,00

503

3340

48100 Programa edició llibres interès local ONL Comun. Cultural

25.000,00

503

3341

48100 Ajuts a centres i inst. estudis publicacions - Recerca Local

50.000,00

503

3340

48101 A l'Institut Ramon Muntaner - Col·loqui Estudis Transpirin.

3.000,00

503

3341

48101 Ajuts a centres i inst. estudis per activitats-Recerca Local

18.000,00

503

3340

48102 Altres ajuts ent. no lucratives publicacions Comun. Cultural

5.700,00

503

3340

48103 A la Coord. Centres Estudis Parla Catalana - Activitats

8.000,00

36.599,46

323.300,00

6.000,00

102

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Detall per aplicacions

CULTURA, EDUCACIÓ, NOVES TECNOLOGIES, ESPORTS I BENESTAR Comunicació Cultural Org. Prog. Econ.

Descripció

Euros

503

3340

48104 A l'Institut Ramon Muntaner - Beques de recerca

503

3340

48105 A l'Institut Ramon Muntaner - Revista Plecs d'Història Local

3.000,00

503

3340

48106 Al Grup de Recerca de Cerdanya - Revistes Ker i Querol

1.500,00

503

3340

48107 A Stat. Andorrana Ciències - Pub. ponències Trobades Pirinen

2.500,00

Total 503 Comunicació Cultural

10.000,00

896.251,88

103

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Detall per aplicacions

CULTURA, EDUCACIÓ, NOVES TECNOLOGIES, ESPORTS I BENESTAR Monuments Org. Prog. Econ.

Descripció

Euros

505

3360

12000 Retribucions bàsiques funcionaris A1 Monuments

45.704,16

505

3360

12003 Retribucions bàsiques funcionaris C1 Monuments

30.781,08

505

3360

12006 Retribucions bàsiques funcionaris triennis Monuments

22.889,58

505

3360

12100 Retribucions complem. destí funcionaris Monuments

49.268,76

505

3360

12101 Retribucions complem. específic funcionaris Monuments

88.916,04

505

3360

13000 Retribucions bàsiques personal laboral fix Monuments

49.831,40

505

3360

13001 Incentius al rendiment personal laboral fix Monuments

9.876,88

505

3360

13002 Altres remuneracions personal laboral fix Monuments

79.628,52

505

3360

13100 Remuneracions personal laboral temporal Monuments

8.558,16

505

3360

13101 Incentius al rendiment p. laboral temporal Monuments

2.088,56

505

3360

13102 Altres remuneracions pesonal laboral temporal Monuments

11.208,12

505

3360

15000 Productivitat del personal Monuments

13.027,32

505

3360

15100 Gratificacions per serveis extraordinaris Monuments

1.125,24

505

3360

15300 Complement dedicació especial Monuments

5.892,84

505

3360

16000 Quotes patronals a la Seguretat Social Monuments

505

3360

20200 Arrendament d'edificis i altres construccions Monuments

18.550,00

505

3360

21300 Manteniment de maquinària, instal. i utillatge Monuments

3.000,00

505

3360

21400 Manteniment de parc mòbil Monuments

5.000,00

505

3360

21900 Reparació i manteniment altre immobilitzat Monuments

4.600,00

505

3360

22103 Subministrament de combustibles i carburants Monuments

7.000,00

505

3360

22199 Subministraments de material tècnic i altres Monuments

505

3360

22603 Publicacions en diaris oficials Monuments

505

3360

22706 Estudis i treballs tècnics Monuments

16.500,00

505

3360

48100 Ajuts a entitats no lucratives Monuments

12.000,00

505

3360

62300 Material tècnic inventariable Monuments

12.000,00

505

3360

68900 Altres inversions béns caràcter històric artístic Monuments

25.000,00

505

3360

76200 Pla de monuments

505

3360

76201 Ajuts a ajuntaments per inversió en monuments

505

3360

78100 Ajuts a entitats no lucratives per inversió Monuments

Total 505 Monuments

117.778,39

27.000,00

300,00

1.250.000,00 124.050,00 20.000,00 2.061.575,05

104

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Detall per aplicacions

CULTURA, EDUCACIÓ, NOVES TECNOLOGIES, ESPORTS I BENESTAR Noves Tecnologies Org. Prog. Econ.

Descripció

Euros

510

9200

12000 Retribucions bàsiques funcionaris A1 Noves Tecnologies

45.704,16

510

9200

12001 Retribucions bàsiques funcionaris A2 Noves Tecnologies

80.379,36

510

9200

12003 Retribucions bàsiques funcionaris C1 Noves Tecnologies

51.301,80

510

9200

12006 Retribucions bàsiques funcionaris triennis Noves Tecnologies

32.094,77

510

9200

12100 Retribucions complem. destí funcionaris Noves Tecnologies

108.291,48

510

9200

12101 Retribucions complem. específic funcionaris Noves Tecnologi

205.698,84

510

9200

13100 Remuneracions personal laboral temporal Noves Tecnologies

114.228,18

510

9200

13101 Incentius al rendiment p. laboral temporal Noves Tecnologies

3.767,64

510

9200

13102 Altres remuneracions p. laboral temporal Noves Tecnologies

510

9200

15000 Productivitat del personal Noves Tecnologies

510

9200

15100 Gratificacions per serveis extraordinaris Noves Tecnologies

510

9200

15300 Complement dedicació especial Noves Tecnologies

510

9200

16000 Quotes patronals a la Seguretat Social Noves Tecnologies

510

9200

20600 Arrendament d'equips per a processos d'informació Noves Te

510

9200

21600 Manteniment de l'equip informàtic Noves Tecnologies

259.900,00

510

9200

22002 Material informàtic no inventariable Noves Tecnologies

55.000,00

510

9200

22103 Subministrament de combustible i carburants Noves Tecnolog

510

9200

22200 Despeses telefòniques Noves Tecnologies

510

9200

22203 Comunicacions via internet Noves Tecnologies

510

9200

22603 Publicacions en diaris oficials Noves Tecnologies

510

4910

22706 Estudis i treballs tècnics serveis externs Noves Tecnologies

510

9200

22706 Estudis i treballs tècnics Noves Tecnologies

60.000,00

510

4910

46200 Ajuts a ajuntaments auditories sistemes informació Noves Tec

25.000,00

510

4910

46201 Ajuts a ajunt. caràcter excepcional àmbit tecnologies inform

510

4910

46760 Al Consorci Localret

510

4910

48100 Ajuts a entitats no lucratives Noves Tecnologies

510

9200

62300 Inversió en maquinaria, instal.lacions i utillatje Noves Tec

510

3321

62600 Inversió en equips informàtics per a biblioteques Noves Tec.

30.000,00

510

9200

62600 Inversió en equips informàtics Noves Tecnologies

79.000,00

510

4910

64100 Programari oficina de suport als ajuntaments Noves Tec.

30.000,00

510

9200

64100 Inversió en aplicacions informàtiques Noves Tecnologies

212.483,00

510

9200

64101 Suport a l'ús de les inversions en aplicacions informàtiques

510

4910

76200 Programa ajuts a ajuntaments Noves Tecnologies

510

4910

76201 Ajuts a ajunt. mat. informàtic per a museus i col.leccions

15.000,00

510

4910

76204 Ajuts a ajunt. caràcter excepcional àmbit tecnologies inform

13.000,00

510

4910

78000 Ajuts a ent. no lucrat mat. informàtic museus i col·leccions

15.000,00

Total 510 Noves Tecnologies

171.725,76

9.486,40 136,68 33.146,40 232.206,57 3.000,00

300,00 100.000,00 80.000,00 100,00 190.000,00

4.000,00 66.000,00 5.000,00

133.100,00

37.517,00

370.000,00

2.871.568,04

105

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Detall per aplicacions

CULTURA, EDUCACIÓ, NOVES TECNOLOGIES, ESPORTS I BENESTAR Servei d'Esports Org. Prog. Econ.

Descripció

Euros

520

3400

12000 Retribucions bàsiques funcionaris A1 Servei d'Esports

15.234,72

520

3400

12003 Retribucions bàsiques funcionaris C1 Servei d'Esports

30.781,08

520

3400

12006 Retribucions bàsiques funcionaris triennis Servei d'Esports

520

3400

12100 Retribucions complem. destí funcionaris Servei d'Esports

29.021,76

520

3400

12101 Retribucions complem. específic funcionaris Servei d'Esports

45.475,68

520

3400

15000 Productivitat del personal Servei d'Esports

520

3400

15100 Gratificacions per serveis extraordinaris Servei d'Esports

2.344,32

520

3400

15300 Complement dedicació especial Servei d'Esports

5.892,84

520

3400

16000 Quotes patronals a la Seguretat Social Servei d'Esports

32.276,16

520

3410

20800 Arrendament de material divers Servei d'Esports

10.000,00

520

3410

22199 Adquisició de trofeus i altre material Servei d'Esports

40.000,00

520

3410

22603 Publicacions en diaris oficials Servei d'Esports

1.000,00

520

3410

22606 Pla de formació esportiva Servei d'Esports

7.500,00

520

3410

22699 Altres despeses diverses Servei d'Esports

1.000,00

520

3410

22706 Estudis i treballs tècnics Servei d'Esports

15.000,00

520

3410

46200 Programa ajuntaments per activitats esportives

520

3410

46201 Ajuts a ajuntaments per esdeveniments esportius extraord.

40.000,00

520

3410

46202 Suport ajuntaments elaboració estudis i projectes S.Esports

5.000,00

520

3410

46203 Suport ajuntaments per a activitats singulars Serv. Esport.

10.000,00

520

3410

46204 A l'Ajuntament de Banyoles - Copa del Món de Triatló

75.000,00

520

3410

46205 A l'Ajuntament de Girona - Prog.Girona Ciutat Esport Femení

20.000,00

520

3410

46206 A l'Ajuntament de Figueres - Capitalitat del Bàsquet 2020

520

3410

46500 Al Consell Comarcal Cerdanya - Programa Esport Blanc Escol

10.000,00

520

3410

46760 Al Consorci Esportiu de l'Estany de Banyoles

20.000,00

520

3410

47000 Altres ajuts a empreses privades Servei d'Esports

40.000,00

520

3410

47001 A Bikeshow Sport Events SL - Sea Otter Europe C.Brava Bike

50.000,00

520

3410

47002 A Octagon Esedos, SL - Catalunya Bike Race

30.000,00

520

3410

47003 A l'Escola Tècnica Girona SL - Equip de competició

15.000,00

520

3410

47004 A l'Escola Univ.Salut i Esport SL - Grup Recerca i Formació

520

3410

47005 A Octagon Esedos, SL - Marxa Tres Nacions

10.000,00

520

3410

48100 Suport a ent. no lucratives activitats singulars S. Esports

10.000,00

520

3410

48101 Premis Girona És Esport

520

3410

48102 Programes esportius a les escoles Servei d'Esports

100.000,00

520

3410

48103 Programa suport a entitats esportives per activitat regular

200.000,00

520

3410

48104 Suport accions formatives Servei d'Esports

520

3410

48105 Suport esport d'alta competició Servei d'Esports

310.000,00

520

3410

48106 Ajuts a entitats per esdeveniments esportius extraordinaris

150.000,00

8.044,99

880,28

370.000,00

5.000,00

9.000,00

10.000,00

15.000,00

106

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Detall per aplicacions

CULTURA, EDUCACIÓ, NOVES TECNOLOGIES, ESPORTS I BENESTAR Servei d'Esports Org. Prog. Econ.

Descripció

Euros

520

3410

48107 Suport als consells esportius comarcals Servei d'Esports

520

3410

48108 Al GEIEG - Activitats esportives

60.000,00

520

3410

48109 Al Club Natació Banyoles - Activitats anuals

15.000,00

520

3410

48110 Al Club Natació Olot - Activitats anuals

15.000,00

520

3410

48111 Al Club Poliesportiu Puigcerdà - Activitats anuals

15.000,00

520

3410

48112 A Acell, Fed. Catalana Esports per a Disminuits Psíquics

15.000,00

520

3410

48113 A la Fundació FC Barcelona - Projecte FutbolNet

520

3410

48114 A la Fed. Cat. Tennis Taula - Open Internacional d'Espanya

520

3410

48115 Al Club Rallyclassics - Rally Costa Brava

40.000,00

520

3410

48116 A la Vosta Ciclista a Catalunya Assoc. Esportiva

35.000,00

520

3410

48117 A Salt Gimnàstic Club - Activitats anuals i Punt tecnific.

35.000,00

520

3410

48118 Al Club Nàutic Costa Brava Club Vela - Christmas Race

10.000,00

520

3410

48119 Al Consell Esportiu de la Selva - Circuit Gironí Cros

15.000,00

520

3410

48120 Al Club Piragüisme Salt-Ter - Activ. anuals i Kaiak Festival

10.000,00

520

3410

48121 A UdG Càtedra Activitat Física i Esport - Accions formatives

6.000,00

520

3410

48122 A la Fundació Esportiva Camprodon - Activitat anual

6.000,00

520

3410

48123 Al Foment Esportiu Cassanenc - Activitat anual

6.000,00

520

3410

48124 A l'Associació Girona Judo - Congrés Internacional Judo

5.000,00

520

3410

48125 A l'Uni Girona Club de Bàsquet - Lliga estatal i europea

520

3410

48126 A la Fundació Privada Tommy Robredo - Memorial Santi Silva

520

3410

48127 Al Club Esportiu Cerdanya Pirineus - Ultracerdanya

520

3410

48128 Al Club BTT Fornells de la Selva - La Tramun

10.000,00

520

3410

48129 Al Club Tennis Bisbal - Torneig Internacional Tennis Femení

20.000,00

520

3410

48130 Al Club Ciclista Baix Ter - Equip femení de ciclisme UCI

35.000,00

520

3410

48131 A la Fed. Catalana d'Handbol - Prog. seleccions territorials

7.000,00

520

3410

48132 Al Club Hípic Cerdanya - Ruta de la Cerdanya

5.000,00

520

3410

62300 Inversió en maquinaria, instal. i utillatge Servei d'Esports

3.000,00

520

3410

62500 Inversió en mobiliari Servei d'Esports

1.000,00

520

3410

76200 Projectes d'interés especial a ajuntaments Servei d'Esports

500.000,00

520

3410

76202 Ajuts a ajuntaments per inversió paviments camps de futbol

140.000,00

520

3410

76203 Suport ajuntaments per inversió proj. extraord. S.Esports

520

3410

78100 Subvencions a entitats esportives proj. interès especial

Total 520 Servei d'Esports

220.000,00

100.000,00 5.000,00

130.000,00 10.000,00 6.000,00

1.000,00 30.000,00

3.259.451,83

107

Pressupost de l’Organisme Autònom de Salut Pública (Dipsalut) 2019

108

PRESSUPOST D'INGRESSOS 2019 Resum per capítols

Capítol

Descripció

TAXES, PREUS PÚBLICS I ALTRES INGRESSOS.

TRANSFERÈNCIES CORRENTS.

INGRESSOS PATRIMONIALS.

Euros 183.130,00 13.923.416,00 500,00 Total

14.107.046,00

109

PRESSUPOST D'INGRESSOS 2019 Detall per aplicacions

TAXES, PREUS PÚBLICS I ALTRES INGRESSOS. Econ.

Descripció

Euros

31900

Taxa gestió i control legionel.losi

31901

Taxa gestió i control abastament aigua

8.600,00

31902

Taxa gestió i control sorreres infantils

9.400,00

39902

Deduccions en espècie

39905

Ingressos del personal assistència sanitària

Total capítol: 3

TAXES, PREUS PÚBLICS I ALTRES INGRESSOS.

154.000,00

630,00 10.500,00 183.130,00

110

PRESSUPOST D'INGRESSOS 2019 Detall per aplicacions

TRANSFERÈNCIES CORRENTS. Econ.

Descripció

Euros

40000

De la Diputació de Girona

40001

De la Diputació de Girona. PECT

39.000,00

49100

Del Fons de Desenvolupament Regional

77.000,00

Total capítol: 4

TRANSFERÈNCIES CORRENTS.

13.807.416,00

13.923.416,00

111

PRESSUPOST D'INGRESSOS 2019 Detall per aplicacions

INGRESSOS PATRIMONIALS. Econ.

Descripció

Euros

52000

Interessos comptes corrents

500,00

Total capítol: 5

INGRESSOS PATRIMONIALS.

500,00

112

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Resum per capítols

Capítol

Descripció

Euros

DESPESES DE PERSONAL.

2.782.162,45

DESPESES CORRENTS EN BÉNS I SERVEIS.

4.879.087,55

TRANSFERÈNCIES CORRENTS.

5.645.796,00

INVERSIONS REALS.

280.000,00

TRANSFERÈNCIES DE CAPITAL.

520.000,00 Total

14.107.046,00

113

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Resum per àrea de despesa

Àrea

Descripció

Euros

PRODUCCIÓ DE BÉNS PÚBLICS DE CARÀCTER PREFERENT.

ACTUACIONS DE CARÀCTER GENERAL.

13.508.083,20 598.962,80

Total

14.107.046,00

114

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Resum per centres de cost

Org.

Descripció

Euros 3.387.785,87

Govern

Gestió Administrativa i Econòmica

901.035,60

Informació per a la Gestió i la Qualitat

486.961,80

Polítiques de Promoció de la Salut i Qualitat de Vida

5.238.220,32

Protecció de la Salut

4.093.042,41 Total

14.107.046,00

115

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Detall per aplicacions Govern Org. Prog. Econ.

Descripció

Euros

3110

10100 Retrib. personal directiu professional

55.266,86

3110

10101 Altres remuneracions personal directiu

21.801,74

9290

10101 Previsió increment retrib.P.directiu LPGE 2019

9290

12009 Previsió increment retrib.funcionaris LPGE 2019

62.804,23

9290

13002 Previsió increment retrb.p.laboral fix LPGE 2019

78.593,76

3110

13100 Retrib. personal laboral temporal Govern

90.124,14

3110

13101 Hores extraordinàries p. laboral temporal Govern

9.455,14

3110

13102 Altres remuneracions p. laboral temporal Govern

110.926,77

9290

13102 Previsió increment retrb.p.laboral temp.LPGE2019

455.149,67

3110

13200 Retribucions en espècie p.laboral Govern

3110

15000 Productivitat

45.225,26

3110

16000 Quotes socials Govern

87.604,78

3110

16001 Quotes socials becaris Govern

3110

16200 Formació i perfeccionament personal

14.519,75

3110

16204 Ajudes socials

14.519,75

3110

16209 Col.laboració assistència personal

30.090,00

3110

22002 Material informàtic no inventariable

30.000,00

3110

22602 Difusió, comunicació i publicacions Govern

20.500,00

3110

22699 Despeses diverses Govern

10.000,00

3110

22706 Serveis tècnics i assistència municipal Govern

3110

23010 Dietes del personal directiu Govern

3110

23020 Dietes del personal no directiu Govern

3110

23110 Locomoció personal directiu Govern

3110

23120 Locomoció personal no directiu Govern

3110

45390 A la Universitat de Girona - Càtedra de Promoció de la Salut

3110

45391 A organismes públics dependents de les CCAA

3110

46200 Ajuts de foment municipal a ajuntaments

270.000,00

3110

46201 A l'Ajuntament de Salt - Projecte juguem

25.000,00

3110

46202 A l'Ajuntament de Girona- Teleassistència

65.000,00

3110

46701 Al Consorci Alba Ter

10.000,00

3110

47900 Ajuts a empreses privades

20.000,00

3110

48000 Quotes a entitats

18.270,00

3110

48100 Beques convenis Universitat Govern

10.000,00

3110

48900 A l'Institut d'Investigació Biomèdica de Girona

30.000,00

3110

48902 A l'Institut d'Investigació Biomèdica de Girona - PostMir

60.000,00

3110

48903 A Unió de Pagesos

24.000,00

3110

48904 A la Fundació Oncolliga Girona - Drenatge limfàtic

10.000,00

3110

48905 A la Fundació Pere Closa - Projecte escolar Girona-Est

16.000,00

3110

48906 Al CEE Font de l'Abella - Casal d'estiu

3110

48907 A l'AMPA del Centre d'Educació Esp. Palau - Casal d'estiu

2.415,14

65,26

895,40

1.047.258,22 200,00 3.000,00 100,00 3.000,00 145.000,00 15.000,00

8.000,00 12.000,00 116

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Detall per aplicacions Govern Org. Prog. Econ.

Descripció

Euros

3110

48908 Altres ajuts a ONL

50.000,00

3110

48909 A l'Associació Genera- Atenció Integral a les dones

36.000,00

3110

48910 A l'Associació Valentes i Acompanyades- Suport a les dones

20.000,00

3110

48911 Al Centre Recursos Pau i Solidaritat-Coop.Internac. Girona

15.000,00

3110

48912 Al Fons Català de Cooperació al Desenvolupament- Tercer M

30.000,00

3110

48913 Programa suport a la cooperació internacional per a ONL

3110

48914 A l'Associació Clúster Exit Girona

20.000,00

3110

48915 A Entitats Catalanes d'acció Social Girona

10.000,00

3110

48916 A Federació de Salut Mental Catalunya Girona

15.000,00

3110

48917 A Fundació Tutelar de les Comarques Gironines

20.000,00

3110

64100 Aplicacions informàtiques

60.000,00

Total

1 Govern

180.000,00

3.387.785,87

117

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Detall per aplicacions Gestió Administrativa i Econòmica Org. Prog. Econ.

Descripció

Euros

3110

12000 Retrib. bàsiques funcionaris grup A1 AGAIE

15.235,29

3110

12001 Retrib. bàsiques funcionaris A2 AGAIE

40.191,03

3110

12003 Retrib. bàsiques funcionaris grup C1 AGAIE

10.260,65

3110

12004 Retrib. bàsiques funcionaris grup C2 AGAIE

8.697,09

3110

12006 Triennis funcionaris AGAIE

9.132,94

3110

12100 Complement destí funcionaris AGAIE

44.819,52

3110

12101 Complement específic funcionaris AGAIE

52.752,32

3110

13100 Retrib. personal laboral temporal AGAiE

71.337,58

3110

13101 Hores extraordinàries p. laboral temporal AGAiE

5.338,25

3110

13102 Altres remuneracions p. laboral temporal AGAiE

92.348,01

3110

15100 Gratificacions funcionaris AGAiE

5.333,32

3110

15300 Complement dedicació especial AGAiE

8.874,49

3110

16000 Quotes socials AGAIE

3110

16001 Quotes socials becaris AGAiE

3110

20200 Arrendament edificis

26.500,00

3110

20400 Arrendament elements de transport

15.000,00

3110

21200 Manteniment i conservació d'edificis

14.200,00

3110

21400 Manteniment i reparació vehicles

3110

21600 Reparac. i mantenim. equipament inform. AGAiE

11.700,00

3110

22000 Material ordinari no inventariable

21.000,00

3110

22001 Premsa, revistes i altres publicacions

10.000,00

3110

22100 Llum

20.000,00

3110

22101 Aigua

4.800,00

3110

22103 Combustibles i carburants

6.000,00

3110

22110 Productes de neteja

2.000,00

3110

22201 Despeses postals

3.867,00

3110

22400 Assegurances

3110

22502 Tributs entitats locals

3110

22602 Difusió, comunicació i publicacions AGAIE

1.200,00

3110

22603 Publicació en diaris oficials

3.000,00

3110

22606 Reunions, conferències i cursos

1.000,00

3110

22699 Despeses diverses

3.400,00

3110

22700 Neteja

18.000,00

3110

22701 Seguretat

13.000,00

3110

22706 Serveis tècnics i assistència municipal AGAIE

3110

22799 Altres treballs realitzats per empreses i prof.

3110

23020 Dietes del personal no directiu AGAIE

3110

23120 Locomoció personal no directiu AGAIE

3110

48100 Beques convenis Universitat AGAIE

3110

62300 Equipament de so, tractament imatge i altres

117.705,01 1.343,10

5.350,00

15.400,00 900,00

189.500,00 2.500,00 350,00 1.000,00 17.000,00 3.000,00 118

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Detall per aplicacions Gestió Administrativa i Econòmica Org. Prog. Econ.

Descripció

Euros

3110

62500 Mobiliari

5.000,00

3110

62600 Equips per a processos d'informació AGAIE

2.000,00

3110

62900 Equipament administratiu i estris

1.000,00

Total

2 Gestió Administrativa i Econòmica

901.035,60

119

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Detall per aplicacions Informació per a la Gestió i la Qualitat Org. Prog. Econ.

Descripció

Euros

3110

12000 Retrib. bàsiques funcionaris grup A1 IQ

3110

12006 Triennis funcionaris IQ

3110

12100 Complement destí funcionaris IQ

12.096,49

3110

12101 Complement específic funcionaris IQ

11.346,79

3110

12200 Retribucions en espècie p.funcionari IQ

3110

13100 Retrib. personal laboral temporal IQ

3110

13101 Hores extraordinàries p. laboral temporal IQ

7.899,89

3110

13102 Altres remuneracions p. laboral temporal IQ

63.905,24

3110

15300 Complement dedicació especial IQ

3110

16000 Quotes socials IQ

3110

16001 Quotes socials becaris IQ

3110

21600 Reparac. i mantenim. equipament inform. IQ

3110

22002 Material informàtic no inventariable IQ

3110

22200 Serveis de telecomunicacions IQ

3110

22203 Despeses informàtiques

3110

22706 Serveis tècnics i assistència municipal IQ

3110

23020 Dietes del personal no directiu IQ

2.000,00

3110

23120 Locomoció personal no directiu IQ

1.800,00

3110

48100 Beques convenis Universitat IQ

10.500,00

3110

62600 Equips per a processos d'informació IQ

24.000,00

3110

64000 Inversions de caràcter immaterial

3110

64100 Aplicacions informàtiques

Total

3 Informació per a la Gestió i la Qualitat

15.235,29 1.758,45

146,45 58.650,33

8.874,49 55.937,75 895,40 27.500,00 3.000,00 12.823,73 4.800,00 88.791,50

8.000,00 67.000,00 486.961,80

120

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Detall per aplicacions Polítiques de Promoció de la Salut i Qualitat de Vida Org. Prog. Econ.

Descripció

Euros

3110

12000 Retrib. bàsiques funcionaris grup A1 Promoció

15.235,29

3110

12001 Retrib. bàsiques funcionaris grup A2 Promoció

26.794,02

3110

12006 Triennis funcionaris Promoció

10.150,08

3110

12100 Complement destí funcionaris Promoció

32.389,42

3110

12101 Complement específic funcionaris Promoció

38.292,29

3110

12200 Retribucions en espècie p.funcionari Promoció

3110

13100 Retrib. personal laboral temporal Promoció

93.030,00

3110

13101 Hores extraordinàries p. laboral temporal Promoció

13.597,42

3110

13102 Altres remuneracions p. laboral temporal Promoció

113.548,23

3110

13200 Retribucions en espècie p.laboral Promoció

3110

15100 Gratificacions funcionaris Promoció

3110

15300 Complement dedicació especial Promoció

3110

16000 Quotes socials Promoció

3110

16001 Quotes socials becaris Promoció

3110

21600 Reparar. i mantenim. equipament inform. Promoció

6.630,00

3110

21900 Reparacions i manteniment altre immobilitzat

1.164,56

3110

22000 Material ordinari no inventariable Promoció

1.710,00

3110

22199 Altres subministraments

3110

22200 Serveis de telecomunicacions Promoció

3110

22602 Difusió, comunicació i publicacions Promoció

3110

22706 Serveis tècnics i assistència municipal Promoció

3110

23020 Dietes de personal no directiu Promoció

1.500,00

3110

23120 Locomoció personal no directiu Promoció

1.000,00

3110

46200 Programa escoles Sigues Tu per a ajuntaments

2.000,00

3110

46201 Programa Manteniment centres educació especial per a aj.

75.000,00

3110

46202 Programa Manteniment centres formació adults per a aj.

50.000,00

3110

46203 Programa Consultoris Locals per a ajuntaments

200.000,00

3110

46204 Programa econòmic promoció salut i qualitat de vida per a aj

605.000,00

3110

46205 Programa Benestar i Comunitat per a ajuntaments

182.000,00

3110

46501 Programa Benestar i Comunitat per a Consells Comarcals

154.000,00

3110

46502 Prg.Manteniment Centres educació especial Consells Comarc

3110

46700 Programa Benestar i Comunitat per a consorcis

3110

46701 Prog. Manteniment centres educació especial per a consorcis

3110

46702 Al Consorci Centre Acolliment i Serveis Socials La Sopa

3110

46703 Al Consorci de l'Estany -Mantenim. xarxa camins i itineraris

20.000,00

3110

48100 Beques convenis Universitat Promoció

30.800,00

3110

48900 Programa Promoció de la Salut i Qualitat de Vida per a ONL

3110

48901 Convenis ONL Promoció

32.763,00

3110

48902 Programa Manteniment centres educació especial per a ONL

30.000,00

3110

48903 Programa Benestar i Comunitat per a ONL

59,76

35,97 469,64 8.874,49 112.874,46 895,40

401.159,16 29.040,00 4.200,00 1.345.544,13

5.000,00 154.000,00 5.000,00 180.000,00

340.000,00

250.000,00 121

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Detall per aplicacions Polítiques de Promoció de la Salut i Qualitat de Vida Org. Prog. Econ.

Descripció

Euros

3110

48905 A l'Associació Pallassos Xarop Clown - Somriures d'hospita

28.000,00

3110

48906 A l'Associació Dentistes Solidaris Gi.- Somriures solidaris

46.463,00

3110

48910 A Càrites Diocesanes de Girona - Centre distribució aliments

3110

48912 Ajuts a col·legis professionals

60.000,00

3110

48913 Al Banc dels Aliments

40.000,00

3110

62300 Maquinària, instal·lacions tècniques i utillatge

90.000,00

3110

76200 Programa inversió en centres socials per a aj.

50.000,00

3110

76202 Programa d'inversió consultoris locals

3110

78001 Inversions en equipaments de caracter social per a ONL

Total

4 Polítiques de Promoció de la Salut i Qualitat de Vida

200.000,00

100.000,00 50.000,00 5.238.220,32

122

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Detall per aplicacions Protecció de la Salut Org. Prog. Econ.

Descripció

Euros

3110

12000 Retrib. bàsiques funcionaris grup A1 Protecció

3110

12006 Triennis funcionaris Protecció

3110

12100 Complement destí funcionaris Protecció

22.242,96

3110

12101 Complement específic funcionaris Protecció

24.643,69

3110

12200 Retribucions en espècie p. funcionari Protecció

3110

13100 Retrib. personal laboral temporal Protecció

3110

13101 Hores extraordinàries p. laboral temporal Protecció

20.920,34

3110

13102 Altres remuneracions p. laboral temporal Protecció

143.380,67

3110

15300 Complement dedicació especial Protecció

3110

16000 Quotes socials Protecció

3110

16001 Quotes socials becaris Protecció

3110

21900 Reparacions i manteniment altre immobilitzat

3110

22000 Material ordinari no inventariable Protecció

3110

22199 Altres subministraments

3110

22602 Difusió, comunicació i publicacions Protecció

3110

22706 Serveis tècnics i assistència municipal Protecció

3110

23020 Dietes del personal no directiu Protecció

1.500,00

3110

23120 Locomoció personal no directiu Protecció

1.000,00

3110

25000 Treballs real. per admin. publiques

3110

42300 Programa foment organismes públics estatals

3110

46201 Programa suport econòmic seguretat, salvament i socorrisme

700.000,00

3110

46202 Programa econòmic lluita i control plagues

700.000,00

3110

46203 A l'aj. Girona- Pla anual d'actuació per a la protecció

190.000,00

3110

46204 Programa assessorament i suport tècnic polítiques protecció

10.000,00

3110

46205 A l'aj Olot - Pla anual d'actuació per a la protecció

50.000,00

3110

46300 Ajuts a mancomunitats

90.000,00

3110

48100 Beques convenis Universitat Protecció

24.000,00

3110

62301 Maquinària Protecció

3110

64100 Aplicacions informàtiques

15.000,00

3110

76200 Programa d'inversió en equipaments municipals

70.000,00

3110

76201 Programa d'inversió suport tècnic polítiques municipals

Total

5 Protecció de la Salut

30.470,58 9.378,40

155,69 120.666,87

21.280,66 122.307,90 895,40 3.000,00 6.000,00 35.000,00 7.500,00 1.126.099,25

262.600,00 30.000,00

5.000,00

250.000,00 4.093.042,41

123

Pressupost de l’Organisme Autònom Xarxa Local de Municipis Gironins (Xaloc) 2019

124

PRESSUPOST D'INGRESSOS 2019 Resum per capítols

Capítol

Descripció

Euros

TAXES, PREUS PÚBLICS I ALTRES INGRESSOS

5.096.320,00

TRANSFERÈNCIES CORRENTS.

6.703.280,00

ACTIUS FINANCERS.

2.400,00 Total

11.802.000,00

125

PRESSUPOST D'INGRESSOS 2019 Resum per centres de cost

Org.

Descripció

Gerència, Serveis Econòmics i Tresoreria

Servei d'Assistència Tècnica

Gestió, Recaptació, Inspecció i Assessoria Jurídica

Euros 6.866.055,00 93.000,00 4.842.945,00 Total

11.802.000,00

126

PRESSUPOST D'INGRESSOS 2019 Detall per aplicacions

Gerència, Serveis Econòmics i Tresoreria Org.

Econ.

Descripció

39901

Ingressos per serveis al personal

39906

Ingressos del personal per assistència sanitària

40000

De la Diputació de Girona

45100

Agència Tributària de Catalunya

83000

Reintegrament bestretes personal a curt termini

Total Centre: 10

Gerència, Serveis Econòmics i Tresoreria

Euros 1.000,00 159.375,00 6.675.000,00 28.280,00 2.400,00 6.866.055,00

127

PRESSUPOST D'INGRESSOS 2019 Detall per aplicacions

Servei d'Assistència Tècnica Org.

Econ.

Descripció

Euros

32900

Taxa prestació servei secretaria intervenció

75.000,00

34900

P.públic servei assistència tècnica qualificada SAF

10.000,00

34901

P.públic formació ajuntaments SAF

Total Centre: 30

Servei d'Assistència Tècnica

8.000,00 93.000,00

128

PRESSUPOST D'INGRESSOS 2019 Detall per aplicacions

Gestió, Recaptació, Inspecció i Assessoria Jurídica Org.

Econ.

Descripció

32900

Taxa prestació servei gestió tributària i recaptació

32901

Taxa prestació servei inspecció tributària

32902

Taxa prestació servei multes i sancions

39904

Ingressos per repercussió de costes judicials

Total Centre: 40

Gestió, Recaptació, Inspecció i Assessoria Jurídica

Euros 3.262.945,00 325.000,00 1.250.000,00 5.000,00 4.842.945,00

129

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Resum per capítols

Capítol

Descripció

Euros

DESPESES DE PERSONAL.

7.832.112,00

DESPESES CORRENTS EN BÉNS I SERVEIS.

3.730.888,00

DESPESES FINANCERES.

TRANSFERÈNCIES CORRENTS.

INVERSIONS REALS.

170.000,00

ACTIUS FINANCERS.

36.000,00

7.500,00 25.500,00

Total

11.802.000,00

130

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Resum per àrea de despesa

Àrea 9

Descripció

Euros 11.802.000,00

ACTUACIONS DE CARÀCTER GENERAL. Total

11.802.000,00

131

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Resum per centres de cost

Org.

Descripció

Euros

Gerència, Serveis Econòmics i Tresoreria

4.501.392,94

Serveis Informàtics i Comunicacions

1.193.950,51

Servei d'Assistència Tècnica

1.115.810,08

Gestió tributària i Recaptació, Inspecció i Assessoria

3.872.216,73

Administració i Organització

1.118.629,74 Total

11.802.000,00

132

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Detall per aplicacions

Gerència, Serveis Econòmics i Tresoreria Org. Prog. Econ.

Descripció

Euros

9200

10100 Retribucions bàsiques p. directiu

29.439,52

9200

10101 R. complementàries p. directiu

49.232,76

9290

10101 Previsió increment retrib.personal directiu segons LPGE 2019

9200

12000 R. bàsiques grup A1 p. funcionari GER

9310

12000 R. bàsiques grup A1 p. funcionari SE

9.639,55

9340

12000 R. bàsiques grup A1 p. funcionari TR

18.670,22

9310

12001 R. bàsiques grup A2 p. funcionari SE

23.064,53

9340

12001 R. bàsiques grup A2 p. funcionari TR

16.212,60

9200

12003 R. bàsiques grup C1 p. funcionari GER

9200

12006 Triennis p. funcionari GER

9310

12006 Triennis p. funcionari SE

9340

12006 Triennis p. funcionari TR

9290

12009 Previsió increment retrib.funcionaris LPGE 2019 i altres

246.360,69

9200

12100 Complement de destí p. funcionari GER

129.827,17

9310

12100 Complement de destí p. funcionari SE

11.026,07

9340

12100 Complement de destí p. funcionari TR

11.827,08

9200

12101 Complement específic p. funcionari GER

9310

12101 Complement específic p. funcionari SE

21.257,30

9340

12101 Complement específic p. funcionari TR

21.796,68

9200

12200 Retribucions en espècie

9200

13000 R. bàsiques p. laboral fix GER

9200

13001 Hores extraordinàries p. laboral fix

9200

13002 Altres remuneracions p. laboral fix GER

276.791,64

9290

13002 Previsió increment retrib.p.laboral fix LPGE 2019 i altres

116.158,44

9200

13100 R. bàsiques p. laboral temporal GER

505.967,90

9200

13101 Hores extraordinàries p. laboral temporal

9200

13102 Altres remuneracions p. laboral temporal GER

393.364,00

9290

13102 Previsió increment retrib.p.laboral.temp. LPGE 2019 i altres

112.404,01

9200

13200 R. en espècie p. laboral

9200

15000 Productivitat

9200

15010 Gratificacions

9200

16000 Quotes socials GER

9310

16000 Quotes socials SE

21.389,45

9340

16000 Quotes socials TR

20.800,44

9200

16001 Complement IT a càrrec de XALOC

10,00

9200

16002 Complement IT a càrrec de la Seguretat Social

10,00

9200

16200 Formació i perfeccionament del personal

20.000,00

9200

16201 Economats i menjadors

50.500,00

9200

16204 Acció social

9200

16209 Assistència mèdica al personal

232.050,00

9200

20900 Cànons per cessions d'ús

180.590,00

9340

22603 Publicació en Diaris Oficials.

9200

22706 Estudis i treballs tècnics

2.256,00 42.559,30

329.092,79 15.400,37 5.053,64 6.295,12

191.213,86

400,00 412.505,30 500,00

500,00

800,00 135.653,10 500,00 684.253,41

50.500,00

4.000,00 30.000,00 133

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Detall per aplicacions

Gerència, Serveis Econòmics i Tresoreria Org. Prog. Econ.

Descripció

Euros

9200

22799 Despeses gestió dels convenis UDG i XALOC

9200

23020 Dietes del personal

9200

23120 Locomoció

9200

24000 Despeses d'edició i distribució

5.000,00

9340

35200 Interessos de demora prestació serveis gestió tributària

5.000,00

9340

35201 Interessos de demora prestació serveis multes i sancions

2.000,00

9340

35202 Interessos de demora per incompliment del pagament d'obliga

9200

48100 Beques convenis centres formatius - XALOC

9200

62200 Edifici seu central XALOC

9200

83000 Crèdits a curt termini al personal

2.400,00

9200

83100 Crèdits a llarg termini al personal

33.600,00

Total 10 Gerència, Serveis Econòmics i Tresoreria

520,00 1.500,00 10.000,00

500,00 10.500,00 500,00

4.501.392,94

134

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Detall per aplicacions

Serveis Informàtics i Comunicacions Org. Prog. Econ.

Descripció

Euros

9200

13000 R. bàsiques p. laboral fix SIC

9200

13002 Altres remuneracions p. laboral fix SIC

9200

13100 R. bàsiques p. laboral temporal SIC

90.879,62

9200

13102 Altres remuneracions p. laboral temporal SIC

93.238,24

9200

16000 Quotes socials SIC

9200

20300 Arrendaments d'equips pel servei de reprografia

9200

21600 Reparació i manteniment equips processos informació

9200

21900 Reparació i manteniment programari

9200

22002 Material informàtic no inventariable

9200

22200 Comunicacions telefòniques

24.993,00

9200

22203 Comunicacions informàtiques

42.000,00

9200

22706 Estudis i treballs tècnics

9200

62600 Equips per a processos d'informació

9200

64100 Programes informàtics

9200

64101 Programes ofimàtics

Total 20 Serveis Informàtics i Comunicacions

92.338,44 108.991,04

124.510,17 44.000,00 2.500,00 335.000,00 3.000,00

90.000,00 101.000,00 35.500,00 6.000,00 1.193.950,51

135

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Detall per aplicacions

Servei d'Assistència Tècnica Org. Prog. Econ.

Descripció

Euros

9200

12000 R. bàsiques grup A1 p. funcionari SAF

281.392,18

9200

12001 R. bàsiques grup A2 p. funcionari SAF

90.236,06

9200

12006 Triennis p. funcionari SAF

9200

12100 Complement de destí p. funcionari SAF

132.360,56

9200

12101 Complement específic p. funcionari SAF

245.137,58

9200

13000 R. bàsiques p. laboral fix SAF

9200

13002 Altres remuneracions p. laboral fix SAF

9200

16000 Quotes socials SAF

9200

22606 Reunions, conferències i cursos.

25.000,00

9200

22706 Estudis i treballs tècnics

50.000,00

9200

46500 Conveni col.laboració Xaloc i C.Comarcal serveis

15.000,00

Total 30 Servei d'Assistència Tècnica

20.484,42

9.095,34 8.007,42 239.096,52

1.115.810,08

136

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Detall per aplicacions

Gestió tributària i Recaptació, Inspecció i Assessoria Org. Prog. Econ.

Descripció

Euros

9320

12000 R. bàsiques grup A1 p. funcionari GRITA

149.684,01

9320

12001 R. bàsiques grup A2 p. funcionari GRITA

185.139,65

9320

12003 R. bàsiques grup C1 p. funcionari GRITA

157.487,21

9320

12004 R. bàsiques grup C2 p. funcionari GRITA

10.885,02

9320

12006 Triennis p. funcionari GRITA

9320

12100 Complement de destí p. funcionari GRITA

190.587,27

9320

12101 Complement específic p. funcionari GRITA

353.607,16

9320

13000 R. bàsiques p. laboral fix GRITA

104.574,77

9320

13002 Altres remuneracions p. laboral fix GRITA

9320

16000 Quotes socials GRITA

9320

22201 Postals

9320

22300 Servei de paqueteria

13.050,00

9320

22604 Despeses jurídiques, contenciosos

15.000,00

9320

22702 Consultes al registre

75.000,00

9320

22704 Custòdia, dipòsit i emmagatzematge de documents

45.000,00

9320

22706 Estudis i treballs tècnics

213.846,00

9320

22708 Serveis de recaptació a favor de l'entitat.

175.550,00

9320

22709 Treballs personalització i impressió de documents

Total 40 Gestió tributària i Recaptació, Inspecció i Assessoria

53.393,15

91.710,47 385.760,02 1.574.984,00

76.958,00 3.872.216,73

137

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Detall per aplicacions

Administració i Organització Org. Prog. Econ.

Descripció

Euros

9200

12000 R. bàsiques grup A1 p. funcionari AIO

59.386,46

9200

12001 R. bàsiques grup A2 p. funcionari AIO

48.954,20

9200

12003 R. bàsiques grup C1 p. funcionari AIO

12.376,74

9200

12006 Triennis p. funcionari AIO

9200

12100 Complement de destí p. funcionari AIO

47.013,84

9200

12101 Complement específic p. funcionari AIO

93.360,96

9200

13000 R. bàsiques p. laboral fix AIO

20.479,18

9200

13002 Altres remuneracions p. laboral fix AIO

21.027,24

9200

16000 Quotes socials AIO

88.383,40

9200

20200 Arrendaments d'edificis i altres construccions

87.847,00

9200

21200 Reparació i manteniment d'edificis i altres construccions

50.000,00

9200

21300 Màquinaria, instal.lacions tècniques i utillatge

11.050,00

9200

21400 Reparació i manteniment parc mòbil

9200

22000 Material ordinari no inventariable

31.000,00

9200

22001 Premsa, revistes, llibres i altres publicacions

28.000,00

9200

22100 Energia elèctrica

90.000,00

9200

22101 Aigua

4.500,00

9200

22103 Combustibles i carburants

3.000,00

9200

22199 Adquisició d'altres productes

9200

22400 Assegurances

40.000,00

9200

22502 Tributs de les Entitats Locals

25.000,00

9200

22603 Publicacions en diaris oficials

6.000,00

9200

22606 Reunions, conferències i cursos AIO

9200

22607 Oposicions i proves selectives

6.000,00

9200

22699 Altres despeses diverses

8.000,00

9200

22700 Neteja

9200

22701 Serveis de seguretat

75.000,00

9200

22704 Custòdia, dipòsit i emmagatzematge de documents

18.000,00

9200

22706 Estudis i treballs tècnics

25.000,00

9200

62500 Mobiliari

20.000,00

9200

62900 Altres inv noves asoc al funcionam operatiu dels serv

Total 50 Administració i Organització

7.250,72

5.000,00

30.000,00

145.000,00

7.000,00 1.118.629,74

138

Pressupost de l’Organisme Autònom Conservatori de Música Isaac Albéniz de la Diputació de Girona 2019

139

PRESSUPOST D'INGRESSOS 2019 Resum per capítols

Capítol

Descripció

TAXES, PREUS PÚBLICS I ALTRES INGRESSOS

TRANSFERÈNCIES CORRENTS

INGRESSOS PATRIMONIALS

Actius financers.

Euros 448.820,00 2.634.130,00 50,00 3.000,00 Total

3.086.000,00

140

PRESSUPOST D'INGRESSOS 2019 Detall per aplicacions

TAXES, PREUS PÚBLICS I ALTRES INGRESSOS Descripció

Euros

32500

Taxa per l'expedició de documents

420,00

32900

Taxa per drets d'examen proves selectives personal

34200

P.públic drets matrícula alumnes ensen. grau professional

34201

P.públic quotes alumnes ensenyament grau professional

34202

P.públic prova d'accés ensenyament grau professional

34203

P.públic drets matrícula alumnes ensenyament no oficial

34204

P.públic quotes alumnes ensenyament no oficial

26.800,00

34205

P.públic drets matrícula alumnes ensen. no reglat elemental

25.900,00

34206

P.públic quotes alumnes ensenyament no reglat elemental

34207

P.públic drets matrícula alumnes ensenyament no reglat mitjà

34208

P.públic quotes alumnes ensenyament no reglat mitjà

34209

P.públic drets matrícula alumnes ensen.no oficial/M.Antiga

1.750,00

34210

P.públic quotes alumnes ensenyament no oficial/M.Antiga

6.500,00

34211

P.públic drets matrícula alumnes ensen.no oficial/Cor Cambra

34212

P.públic quotes alumnes ensenyament no oficial/Cor Cambra

2.500,00

34213

P.públic quotes alumnes ensenyament no oficial/Altres cursos

1.300,00

34900

Preu públic activitats musicals Cor de Cambra

6.000,00

38900

Altres reintegraments d'operacions corrents

39900

Assistència sanitària del personal

3.000,00

39901

Ingressos per serveis al personal

7.000,00

39905

Altres ingressos

Econ.

Total Capítol 3

100,00 18.100,00 162.200,00 9.400,00 6.500,00

151.100,00 2.000,00 17.400,00

750,00

50,00

50,00 TAXES, PREUS PÚBLICS I ALTRES INGRESSOS

448.820,00

141

PRESSUPOST D'INGRESSOS 2019 Detall per aplicacions

TRANSFERÈNCIES CORRENTS Econ.

Descripció

Euros

40000

De la Diputació de Girona

45030

De la Generalitat de Catalunya Total Capítol 4

TRANSFERÈNCIES CORRENTS

2.217.970,00 416.160,00 2.634.130,00

142

PRESSUPOST D'INGRESSOS 2019 Detall per aplicacions

INGRESSOS PATRIMONIALS Econ. 52000

Descripció

Euros

Interessos de comptes corrents

50,00

Total Capítol 5

50,00

INGRESSOS PATRIMONIALS

143

PRESSUPOST D'INGRESSOS 2019 Detall per aplicacions

Actius financers. Econ.

DescripciĂł

Euros

83000

Reintegrament de bestretes al personal a curt termini

2.000,00

83100

Reintegrament de bestretes al personal a llarg termini

1.000,00

Total CapĂtol 8

3.000,00

Actius financers.

144

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Resum per capítols

Capítol

Descripció

Euros 2.728.977,00

DESPESES DE PERSONAL.

DESPESES CORRENTS EN BÉNS I SERVEIS.

DESPESES FINANCERES.

TRANSFERÈNCIES CORRENTS.

INVERSIONS REALS.

45.600,00

ACTIUS FINANCERS.

3.000,00

302.713,00 10,00 5.700,00

Total

3.086.000,00

145

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Resum per àrea de despesa

Àrea

Descripció

Euros

PRODUCCIÓ DE BÉNS PÚBLICS DE CARÀCTER PREFERENT.

ACTUACIONS DE CARÀCTER GENERAL.

2.912.472,00 173.528,00

Total

3.086.000,00

146

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Detall per aplicacions

Prog. Econ.

Descripció

Euros

3260

10100 Retribucions bàsiques del personal directiu

28.775,00

3260

10101 Altres remuneracions del personal directiu

12.332,00

9290

10101 Previsió increment retribucions p.directiu segons LPGE 2019

3260

13000 Retribucions bàsiques personal laboral fix

3260

13001 Hores extraordinàries personal laboral fix

3260

13002 Altres remuneracions personal laboral fix

623.618,00

9290

13002 Previsió increment retrib. p.laboral fix segons LPGE 2019

145.680,00

3260

13100 Retribucions bàsiques personal laboral temporal

263.073,00

3260

13101 Hores extraordinàries personal laboral temporal

2.500,00

3260

13102 Altres remuneracions personal laboral temporal

249.688,00

9290

13102 Previsió increment retrib.p.laboral temp.segons LPGE 2019

3260

13200 Retribucions en espècie

3260

16000 Seguretat social

3260

16200 Formació i perfeccionament del personal.

10.494,00

3260

16204 Ajuts fons d'acció social

13.071,00

3260

16205 Assegurances del personal

3260

16209 Altres despeses socials. Assistència sanitària.

3260

21200 Reparació i manteniment d'edificis

3260

21300 Reparació i manteniment instruments musicals

3260

21600 Reparació i manteniment equips processos informació

3260

22000 Material ordinari no inventariable

3260

22001 Premsa, revistes, llibres i altres publicacions

7.350,00

3260

22002 Material informàtic no inventariable

6.700,00

3260

22100 Energia elèctrica

3260

22110 Productes de neteja i sanitaris

400,00

3260

22199 Altres subministraments

300,00

3260

22200 Telefòniques

3260

22201 Postals

1.250,00

3260

22400 Primes d'assegurances d'alumnes

1.350,00

3260

22401 Primes d'assegurances d'edificis-instruments

4.580,00

3260

22601 Atencions protocolàries i representatives

3260

22602 Publicitat i propaganda

7.100,00

3260

22603 Publicació en diaris oficials

1.000,00

3260

22606 Reunions, conferències i cursos

35.000,00

3260

22609 Activitats culturals

80.000,00

3260

22699 Altres despeses diverses

3260

22700 Neteja

60.780,00

3260

22799 Altres treballs realitzats altres empreses i professionals

20.100,00

3260

23010 Dietes del personal directiu

100,00

3260

23020 Dietes del personal no directiu

400,00

3260

23110 Locomoció del personal directiu

200,00

3260

23120 Locomoció del personal no directiu

2.068,00 723.487,00 5.000,00

25.780,00 7.105,00 600.066,00

3.045,00 13.195,00 8.000,00 22.400,00 3.700,00 16.000,00

11.800,00

10.200,00

50,00

2.503,00

1.200,00

147

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Detall per aplicacions

Prog. Econ.

Descripció

Euros

3260

23300 Indemnitzacions tribunals

3260

35900 Altres despeses financeres

3260

48001 Beques d'estudi

3260

48002 Beques de segon instrument

2.600,00

3260

48003 A l'associació de pares alumnes Conservatori Música Girona

1.000,00

3260

48004 Quotes a entitats sense ànim de lucre

3260

62300 Instruments musicals

3260

62301 Equipament so, tractament imatges i altres

1.100,00

3260

62500 Mobiliari i estris

8.000,00

3260

62600 Equips pels processos d'informació

3.000,00

3260

62901 Estris i equipament administratiu

1.000,00

3260

64100 Aplicacions informàtiques

2.500,00

3260

83000 Bestretes al personal a curt termini

2.000,00

3260

83100 Bestretes al personal a llarg termini

1.000,00

Total

250,00 10,00 900,00

1.200,00 30.000,00

3.086.000,00

148

Estat de previsió d’ingressos i despeses de l’entitat pública empresarial local Serveis de Millora i Expansió Ramadera i Genètica Aplicada (Semega) 2019

149

PRESSUPOST D'INGRESSOS HARMONITZAT 2019 Resum per capítols

Capítol

Descripció

Euros

Taxes, preus públics i altres ingressos

208.579,00

Transferències corrents

541.421,00

Total pressupost d'ingressos harmonitzat

750.000,00

150

PRESSUPOST DE DESPESES HARMONITZAT 2019 Resum per capítols

Capítol

Descripció

Euros

Despeses de personal

521.234,77

Despeses en béns corrents i serveis

228.765,23

Total pressupost de despeses harmonitzat

750.000,00

151

ESTAT DE PREVISIร D'INGRESSOS 2019 Resum de l'estat de previsiรณ d'ingressos

Compte

Descripciรณ

Euros

Vendes

208.579,00

Subvencions

541.421,00

Total

750.000,00

152

ESTAT DE PREVISIÓ D'INGRESSOS 2019 Detall de comptes d'ingressos

Compte

Descripció

Euros

70000001 Control lleter

102.000,00

70000003 Venda de nitrogen

24.000,00

70000004 ANCRI

2.479,00

70000005 Comissions de semen

58.600,00

70000006 Control mamitis

11.500,00

70000099 Altres ingressos

10.000,00

74000001 Aportació de la Diputació de Girona

507.733,54

74000009 Subvenció CORENS

33.687,46

Total estat de previsió d'ingressos

750.000,00

153

ESTAT DE PREVISIร DE DESPESES 2019 Resum de l'estat de previsiรณ de despeses

Compte

Descripciรณ

Euros

Compres

13.400,00

Serveis exteriors

186.993,87

Despeses de personal

521.234,77

Altres despeses de gestiรณ

Dotacions per a amortitzacions

25.000,00 3.371,36

Total

750.000,00

154

ESTAT DE PREVISIÓ DE DESPESES 2019 Detall de comptes de despeses

Compte

Descripció

Euros

60000003 Compra de semen

1.000,00

60000005 Compra de nitrogen

12.400,00

62100000 Arrendament de vehicles

7.540,00

62200000 Reparacions

900,00

62300001 Memòria

2.340,00

62300002 Manteniment informàtic

7.900,00

62300004 Assessoria fiscal

2.700,00

62300005 Assessoria laboral

3.600,00

62300006 Registre i classificació morfològica a Conafe

67.000,00

62300007 Altres serveis professionals

10.000,00

62300008 Integració ramat raça ripollesa Ancri

16.000,00

62400000 Transport

1.500,00

62500000 Assegurances

600,00

62600000 Despeses bancàries

200,00

62800001 Subministrament d'aigua

200,00

62800002 Subministrament d'electricitat

500,00

62800003 Subministrament de gasoil

6.200,00

62900001 Despeses diverses

8.713,87

62900003 Material d'oficina

3.500,00

62900005 Telèfon

2.600,00

62900007 Despeses de locomoció

45.000,00

65200001 Genòmica

25.000,00

64000000 Sous i salaris

399.786,80

64200000 Seguretat Social a càrrec de l'empresa

121.447,97

68100000 Amortització de l'immobilitzat material

3.371,36

Total estat de previsió de despeses

750.000,00

155

Pressupost del Consorci de la Costa Brava - Entitat Local de lâ&#x20AC;&#x2122;Aigua 2019

156

PRESSUPOST D'INGRESSOS 2019 Resum per capítols

Capítol

Descripció

Euros

TAXES, PREUS PÚBLICS I ALTRES INGRESSOS

18.490.395,00

TRANSFERÈNCIES CORRENTS

150.767,00

INGRESSOS PATRIMONIALS

145.894,89

ACTIUS FINANCERS

298.943,11 Total

19.086.000,00

157

PRESSUPOST D'INGRESSOS 2019 Detall per aplicacions

TAXES, PREUS PÚBLICS I ALTRES INGRESSOS Econ.

Descripció

Euros

34900

Preu públic aigua regenerada

36000

Venda aigua abastament

6.738.071,00

36001

Venda aigua regenerada

155.700,00

39300

Interessos de demora

2.000,00

39900

Altres ingressos diversos

2.000,00

39901

Prestació servei ACA despeses indirectes

39902

Prestació servei ACA explotacions

10.732.597,51

39903

Prestació servei ACA compostatge

192.153,31

39904

Prestació servei ACA inspeccions

40.594,75

39907

Altres ingressos sanejament/obres i projectes ACA Total Capítol 3

TAXES, PREUS PÚBLICS I ALTRES INGRESSOS

1.000,00

624.607,28

1.671,15 18.490.395,00

158

PRESSUPOST D'INGRESSOS 2019 Detall per aplicacions

TRANSFERÈNCIES CORRENTS Econ.

Descripció

Euros

44100

Transf. corrents Empresa Mixta Abastament/Aportacions CCB

90.580,00

46200

Transferències corrents d'ajuntaments consorciats

60.187,00

Total Capítol 4

TRANSFERÈNCIES CORRENTS

150.767,00

159

PRESSUPOST D'INGRESSOS 2019 Detall per aplicacions

INGRESSOS PATRIMONIALS Econ.

Descripció

Euros

51400

Interessos disposició fons ajuntaments

52000

Interessos de dipòsits bancaris

53400

Dividends i participacions en beneficis d'empreses mixtes

54900

Altres rendes de lloguer Total Capítol 5

INGRESSOS PATRIMONIALS

15.394,27 4.000,00 125.000,00 1.500,62 145.894,89

160

PRESSUPOST D'INGRESSOS 2019 Detall per aplicacions

ACTIUS FINANCERS Econ. 82120

Descripció

Euros

Devolució de fons ajuntaments consorciats

298.943,11

Total Capítol 8

298.943,11

ACTIUS FINANCERS

161

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Resum per capítols

Capítol

Descripció

DESPESES DE PERSONAL

DESPESES CORRENTS EN BÉNS I SERVEIS

DESPESES FINANCERES

TRANSFERÈNCIES CORRENTS

FONS DE CONTINGÈNCIA

INVERSIONS REALS

Euros 1.422.280,93 16.463.572,52 800,00 191.403,55 37.476,00 970.467,00 Total

19.086.000,00

162

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Resum per àrea de despesa

Àrea

Descripció

SERVEIS PÚBLICS BÀSICS.

ACTUACIONS DE CARÀCTER GENERAL.

Euros 18.955.040,71 130.959,29 Total

19.086.000,00

163

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Resum per centres de cost

Org.

Descripció

Euros 1.560.275,00

Gestió Administrativa

Serveis Tècnics Generals

Abastament

6.097.557,00

Sanejament

11.212.855,10

215.312,90

Total

19.086.000,00

164

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Detall per aplicacions

ADMINISTRACIÓ GENERAL Gestió Administrativa Org. Prog. Econ.

Descripció

Euros

1610

10100 Retribucions bàsiques personal directiu

66.636,75

1610

10101 Altres retribucions personal directiu

21.000,00

9290

10101 Previsió increment retributiu personal directiu LPGE 2019

1610

12000 Retribucions bàsiques funcionaris A1 Gestió administrativa

45.703,80

1610

12001 Retribucions bàsiques funcionaris A2 Gestió administrativa

26.792,85

1610

12006 Triennis personal funcionari Gestió administrativa

9290

12009 Previsió increment retributiu funcionaris LPGE 2019-RLTnova

1610

12100 Complement de destí funcionaris Gestió administrativa

57.049,04

1610

12101 Complement específic funcionaris Gestió administrativa

106.979,25

1610

13000 Retribucions bàsiques personal laboral fix Gestió administr.

155.410,65

1610

13001 Hores extraordinàries personal laboral fix Gestió administr.

1610

13002 Altres retribucions personal laboral fix Gestió administr.

9290

13002 Previsió increment retribució laborals LPGE 2019-RLLT nova

1610

16000 Seguretat Social personal laboral fix Gestió administrativa

1610

16200 Formació i perfeccionament del personal

6.000,00

1610

20200 Arrendaments d'edificis i altres construccions

2.000,00

1610

20400 Rènting de vehicles

1610

20600 Rènting d'equips per a processos d'informació

1610

21200 Reparacions i manteniment d'edificis i altres construccions

20.000,00

1610

21600 Reparacions i manteniment equips per processos d'informació

40.000,00

1610

21900 Reparacions i manteniment d'altre immobilitzat material

10.000,00

1610

22000 Material d'oficina ordinari no inventariable

15.000,00

1610

22001 Premsa, revistes, llibres i altres publicacions

1610

22002 Material informàtic no inventariable

10.000,00

1610

22100 Subministrament d'energia

10.000,00

1610

22101 Subministrament d'aigua

1610

22110 Materia de neteja

1610

22199 Altres subministraments

1610

22200 Servei de telecomunicacions

1610

22201 Comunicacions postals i missatgeria

1610

22203 Comunicacions informàtiques

1610

22400 Primes d'assegurances

55.000,00

1610

22502 Tributs de les entitats locals

15.000,00

1610

22601 Atencions protocol·làries i representatives òrgans de govern

6.000,00

1610

22603 Publicació en Diaris Oficials

5.000,00

1610

22604 Despeses jurídiques i contencioses

15.000,00

1610

22609 Activitats culturals

20.000,00

1610

22699 Altres despeses diverses

1610

22700 Servei de neteja

1610

22701 Treballs altres empreses seguretat

1610

22706 Serveis altres empreses Gestió administrativa

1610

23000 Dietes dels membres dels òrgans de govern

3.011,27

9.857,19 57.773,14

1.017,50 76.211,31 32.698,88 144.396,07

11.000,00 4.000,00

5.000,00

500,00 300,00 4.000,00 12.000,00 4.000,00 6.000,00

5.000,00 15.000,00 6.000,00 210.000,00 93.000,00

165

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Detall per aplicacions

ADMINISTRACIÓ GENERAL Gestió Administrativa Org. Prog. Econ.

Descripció

Euros

1610

23010 Dietes del personal directiu

1610

23020 Dietes del personal no directiu

3.000,00

1610

23100 Locomoció dels membres dels òrgans de govern

8.000,00

1610

23110 Del personal directiu

1610

23120 Locomoció del personal no directiu

1610

35200 Interessos de demora

100,00

1610

35900 Altres despeses financeres

700,00

1610

46200 Transferències a ajuntaments

1610

48000 Associació Naturalistes de Girona - Premi Fotografia

1.500,00

1610

48001 Quota Associació Serveis d'Aigua de Catalunya

1.500,00

9290

50000 Fons de contingència Administració General

16.687,30

1610

62300 Maquinària, instal·lacions tècniques i utillatge Gestió adm.

44.700,00

1610

62900 Altres inversions noves associades al funcionament operatiu

Total

Gestió Administrativa

2.000,00

2.000,00 30.000,00

750,00

40.000,00 1.560.275,00

166

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Detall per aplicacions

SERVEIS TÈCNICS Serveis Tècnics Generals Org. Prog. Econ.

Descripció

Euros

1610

12000 Retribucions bàsiques funcionaris A1 Serveis tècnics grals.

1610

12006 Triennis funcionaris Serveis Tècnics Generals

1610

12100 Complement de destí funcionaris Serveis tècnics grals.

1610

12101 Complement específic funcionaris Serveis tècnics grals.

14.419,82

1610

13000 Retribucions bàsiques personal laboral fix Serveis Tècnics

76.401,80

1610

13002 Altres retribucions personal laboral fix S.tècnics grals.

54.475,80

1610

16000 Seguretat Social personal laboral fix S.tècnics grals.

44.134,88

Total

Serveis Tècnics Generals

15.234,60 500,00 10.146,00

215.312,90

167

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Detall per aplicacions

SERVEIS TÈCNICS Abastament Org. Prog. Econ.

Descripció

Euros

1610

12000 Retribucions bàsiques funcionaris A1 Abastament

15.234,60

1610

12001 Retribucions bàsiques funcionaris A2 Abastament

13.396,43

1610

12006 Trienis funcionaris Abastament

1610

12100 Complement de destí funcionaris Abastament

17.554,68

1610

12101 Complement específic funcionaris Abastament

24.508,37

1610

13000 Retribucions bàsiques personal laboral fix Abastament

42.696,98

1610

13002 Altres retribucions personal laboral fix Abastament

16.899,26

1610

16000 Seguretat Social personal laboral fix Abastament

1610

21300 Reparacions i manteniment instal. tècniques Abastament

1610

22500 Cànon radioelèctric estatal Abastament

1610

22501 Cànons ACA Abastament

1610

22502 Tributs de les entitats locals Abastament

1610

22706 Gestió servei Abastament

3.950.556,35

1610

22799 Altres treballs d'empreses

65.000,00

1610

46200 Ajuntament de Castelló - Aportació Farinera

1610

47900 Comunitat Regants Marge Esquerra Muga

1610

48000 Quota Comunitat Usuaris Muga

1610

62900 Altres inversions Abastament

1610

64000 Inversions projectes Abastament

Total

Abastament

1.000,00

39.515,17 350.000,00 300,00 480.474,61 7.000,00

30.050,61 137.602,94 20.000,00 805.767,00 80.000,00 6.097.557,00

168

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Detall per aplicacions

SERVEIS TÈCNICS Sanejament Org. Prog. Econ.

Descripció

Euros

1610

12000 Retribucions bàsiques funcionaris A1 Sanejament

1610

12006 Trienis funcionaris Sanejament

1610

12100 Complement de destí funcionaris Sanejament

20.292,00

1610

12101 Complement específic funcionaris Sanejament

28.839,63

1610

13000 Retribucions bàsiques personal laboral fix Sanejament

63.804,95

1610

13002 Altres retribucions personal laboral fix Sanejament

24.751,16

1610

16000 Seguretat Social personal laboral fix Sanejament

56.467,90

1610

22501 Ús domini portuari Generalitat

1610

22706 Gestió servei Sanejament

1610

22799 Altres treballs realitzats per empreses Sanejament

9290

50000 Fons de contingència Sanejament

Total

Sanejament

30.469,20 1.000,00

10.004,00 10.914.746,98 41.690,58 20.788,70 11.212.855,10

169

Pressupost del Consorci de les Vies Verdes de Girona 2019

170

PRESSUPOST D'INGRESSOS 2019 Resum per capítols

Capítol

Descripció

TAXES, PREUS PÚBLICS I ALTRES INGRESSOS

TRANSFERÈNCIES CORRENTS

INGRESSOS PATRIMONIALS

TRANSFERÈNCIES DE CAPITAL

ACTIUS FINANCERS

Euros 30.174,41 1.145.768,61 80,00 527.726,98 8.250,00 Total

1.712.000,00

171

PRESSUPOST D'INGRESSOS 2019 Detall per aplicacions

TAXES, PREUS PÚBLICS I ALTRES INGRESSOS Econ.

Descripció

Euros

33400

Taxa obertura cales i rasa

34900

Venda material de difusió i guies

34901

Club d'Agents Econòmics

28.000,00

Total Capítol 3

30.174,41

TAXES, PREUS PÚBLICS I ALTRES INGRESSOS

1.174,41 1.000,00

172

PRESSUPOST D'INGRESSOS 2019 Detall per aplicacions

TRANSFERÈNCIES CORRENTS Econ.

Descripció

Euros

40000

Quota de la Diputació de Girona

315.228,62

40002

Transferències corrents de la Diputació de Girona

227.012,55

40003

Transferencies corrents Diputació de Girona - Prog. PECT

13.022,26

40004

Transferències corrents Diputació de Girona - Bicitranscat

91.718,51

40005

Transferències corrents Diputació de Girona - Extraordinària

250.000,00

46200

Quotes d'Ajuntaments

207.240,41

46500

Quotes de Consells Comarcals

49100

Transferencies corrents fons FEDER - Prog. PECT

26.044,52

49101

Transferències corrents fons FEDER - Bicitranscat

12.589,74

Total Capítol 4

TRANSFERÈNCIES CORRENTS

2.912,00

1.145.768,61

173

PRESSUPOST D'INGRESSOS 2019 Detall per aplicacions

INGRESSOS PATRIMONIALS Econ. 52000

Descripció

Euros

Interessos de dipòsits

80,00

Total Capítol 5

80,00

INGRESSOS PATRIMONIALS

174

PRESSUPOST D'INGRESSOS 2019 Detall per aplicacions

TRANSFERÈNCIES DE CAPITAL Econ.

Descripció

Euros

70000

Transferències de capital de la Diputació de Girona

70001

Transferencies de capital Diputació de Girona - Prog. PECT

3.725,00

70002

Transferències de capital Diputació de Girona - Bicitranscat

36.126,05

70003

Transferències de capital Diputació de Girona - extraordin.

100.000,00

79100

Transferències de capital fons FEDER - Prog. PECT

7.450,00

79101

Transferències de capital fons FEDER - Bicitranscat

7.438,48

Total Capítol 7

TRANSFERÈNCIES DE CAPITAL

372.987,45

527.726,98

175

PRESSUPOST D'INGRESSOS 2019 Detall per aplicacions

ACTIUS FINANCERS Econ. 83000

Descripció

Euros

Reintegrament de bestretes al personal a curt termini

8.250,00

Total Capítol 8

8.250,00

ACTIUS FINANCERS

176

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Resum per capítols

Capítol

Descripció

Euros

DESPESES DE PERSONAL

434.679,25

DESPESES CORRENTS EN BÉNS I SERVEIS

617.015,30

DESPESES FINANCERES

TRANSFERÈNCIES CORRENTS

INVERSIONS REALS

433.168,00

TRANSFERÈNCIES DE CAPITAL

202.987,45

ACTIUS FINANCERS

100,00 8.000,00

16.050,00 Total

1.712.000,00

177

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Resum per àrea de despesa

Àrea

Descripció

ACTUACIONS DE CARÀCTER ECONÒMIC.

ACTUACIONS DE CARÀCTER GENERAL.

Euros 1.700.500,00 11.500,00 Total

1.712.000,00

178

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Detall per aplicacions

Org. Prog. Econ.

Descripció

Euros

4591

10100 Retribucions personal directiu

41.107,00

9290

10101 Previsió increment retrib. p. directiu segons LPGE 2019

4591

13000 Retribucions basiques personal laboral fix

4591

13001 Hores extraordinàries personal laboral fix

2.000,00

4591

13002 Altres remuneracions pesonal laboral fix

67.785,71

9290

13002 Previsió increment p. laboral fix segons LPGE 2019

4591

13100 Retribucions bàsiques personal laboral temporal

4591

13101 Hores extraordinàries personal laboral temporal

1.000,00

4591

13102 Altres remuneracions personal laboral temporal

93.133,18

9290

13102 Previsió increment retrib. p. laboral temp. segons LPGE 2019

4591

16000 Seguretat social

4591

16200 Formació

2.500,00

4591

20200 Arrendaments d'edificis i altres construccions

3.700,00

4591

20400 Arrendaments de material de transport

5.000,00

4591

21000 Manteniment infraestructures

4593

21000 Manteniment infraestructures - Prog. BICITRANSCAT

4591

22000 Material Oficina

3.000,00

4591

22100 Subministrament elèctric

2.000,00

4591

22101 Subministrament aigua

4591

22103 Subministrament combustible i carburants

4591

22199 Altres subministraments

3.000,00

4591

22200 Despeses telefoniques

4.000,00

4591

22201 Correus

4591

22203 Despeses informàtiques

5.000,00

4593

22203 Despeses informàtiques Bicitranscat

3.500,00

4591

22299 Despeses diverses en comunicacions

1.200,00

4591

22400 Primes assegurances

5.000,00

4591

22501 Tributs de les comunitats autònomes

1.000,00

4591

22502 Tributs de les entitats locals.

800,00

4591

22601 Atencions protocolàries i representatives

500,00

4591

22602 Difusió i publicitat de les Vies Verdes i Pirnexus

4592

22602 Difusió i Publicitat - Prog. PECT

2.420,00

4593

22602 Difusió i publicitat - Prog. BICITRANSCAT

6.498,59

4591

22603 Publicacions en diaris oficials

2.000,00

4591

22606 Fires i jornades tècniques

1.000,00

4592

22606 Fires i jornades tècniques - Prog. PECT

4593

22606 Fires i jornades tècniques - Prog. BICITRANSCAT

3.800,00

4591

22609 Activitats culturals i esportives

2.000,00

4591

22699 Altres despeses diverses

2.000,00

4591

22700 Neteja oficina

4591

22706 Estudis i treballs realitzats per altres empreses

44.965,96

4592

22706 Estudis i treballs tècnics - Prog. PECT

17.364,01

1.500,00 49.009,75

4.200,00 68.297,15

5.800,00 98.346,46

257.000,00 34.900,00

200,00 700,00

300,00

35.000,00

968,00

6.200,00

179

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Detall per aplicacions

Org. Prog. Econ.

Total

Descripció

Euros

4593

22706 Estudis i treballs - Prog. BICITRANS

146.998,74

4591

22708 Servei de recaptació a favor de l'entitat

7.000,00

4591

23010 Dietes i desplaçaments personal directiu

2.000,00

4591

23020 Dietes i desplaçaments personal no directiu

6.000,00

4591

35900 Despeses financeres

4591

48001 Beques conveni universitat

7.000,00

4591

48002 Quotes organismes

1.000,00

4591

61900 Inv. de reposició en infraestructures per a l'ús general

1.000,00

4591

62300 Maquinària, instal·lacions tècniques i utillatge

1.000,00

4593

62300 Maquinària, instal·lacions tècniques i utillatge. BICITRANSC

10.000,00

4591

62500 Adquisició mobiliari vies i senyals

25.000,00

4593

62500 Adquisició mobiliari vies i senyals. BICITRANSCAT

32.500,00

4591

62600 Inversió en equips per a processos d'informació

1.000,00

4591

64100 Inversions en aplicacions informàtiques

1.000,00

4592

64100 Inversions en aplicacions informàtiques. PECT

12.100,00

4591

65001 Inversions gestionades per a altres ens públics

170.000,00

4592

65001 Inversions gestionades per a altres ens públics. PECT

4593

65001 Inversions gestionades per a altres ens públics. BICITRANSC

4591

65002 Adquisició mobiliari vies i senyals per a altres ens

4592

65002 Inversions gestionades per altres ens públics. PECT

4591

70000 A la Diputacio per conveni Xarxa itineraris pedalables Feder

4591

83000 Bestretes al personal curt termini

8.250,00

4591

83100 Bestretes al personal a llarg termini

7.800,00

100,00

18.634,00 154.610,00 1.000,00 5.324,00 202.987,45

1.712.000,00

180

Pressupost del Consorci de les Gavarres 2019

181

PRESSUPOST D'INGRESSOS 2019 Resum per capítols

Capítol

Descripció

Euros

TAXES, PREUS PÚBLICS I ALTRES INGRESSOS

41.431,28

TRANSFERÈNCIES CORRENTS

524.324,72

TRANSFERÈNCIES DE CAPITAL

61.444,00 Total

627.200,00

182

PRESSUPOST D'INGRESSOS 2019 Detall per aplicacions

TAXES, PREUS PÚBLICS I ALTRES INGRESSOS Descripció

Euros

34900

Preu públic per venda de publicacions

800,00

34901

Preu públic projecte educatiu

13.125,00

39901

Ingressos suro

20.000,00

39902

Ingressos diversos

Econ.

Total Capítol 3

7.506,28 TAXES, PREUS PÚBLICS I ALTRES INGRESSOS

41.431,28

183

PRESSUPOST D'INGRESSOS 2019 Detall per aplicacions

TRANSFERÈNCIES CORRENTS Econ.

Descripció

Euros

45060

Del Depart. de Territori i Sostenib. Aport. Pla Actuacions

45061

Del Departament de Cultura. Inventari patrimoni immaterial

46100

De Diputació de Girona. Aportació Pla Actuacions

46101

De Diputació de Girona. Aportació Projecte Educatiu

46200

D'ajuntaments. Aportació ordinària

49.000,00

46201

D'ajuntaments. Aportació Pla Actuacions

49.000,00

46202

D'Aj.Cassà de la Selva. Conveni Can Vilallonga

46500

De Consells Comarcals. Aportació ordinària

46501

Del Consell Comarcal del Gironès. Projecte Educatiu

46502

Del Consell Comarcal del Gironès. Premis Gavarres

1.500,00

48000

D'associacions. Aportació ordinària

2.624,72

Total Capítol 4

TRANSFERÈNCIES CORRENTS

139.950,00 12.000,00 250.000,00 5.625,00

4.000,00 10.000,00 625,00

524.324,72

184

PRESSUPOST D'INGRESSOS 2019 Detall per aplicacions

TRANSFERÈNCIES DE CAPITAL Econ.

Descripció

Euros

75060

Del Depart. de Territori i Sostenib. Aport. Pla Actuacions

11.444,00

76101

De Diputació de Girona. Aportació Pla Actuacions

50.000,00

Total Capítol 7

61.444,00

TRANSFERÈNCIES DE CAPITAL

185

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Resum per capítols

Capítol

Descripció

Euros

DESPESES DE PERSONAL

233.073,25

DESPESES CORRENTS EN BÉNS I SERVEIS

311.535,11

DESPESES FINANCERES

TRANSFERÈNCIES CORRENTS

FONS DE CONTINGÈNCIA

INVERSIONS REALS

400,00 14.400,00 6.347,64 61.444,00 Total

627.200,00

186

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Resum per àrea de despesa

Àrea

Descripció

SERVEIS PÚBLICS BÀSICS

ACTUACIONS DE CARÀCTER GENERAL

Euros 620.852,36 6.347,64 Total

627.200,00

187

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Detall per aplicacions

Org. Prog. Econ.

Descripció

Euros

1720

13000 Retribucions bàsiques personal laboral fix

40.815,78

1720

13002 Altres retribucions personal laboral fix

17.907,60

1720

13100 Retribucions bàsiques personal laboral temporal

78.608,27

1720

13102 Altres retribucions personal laboral temporal

37.751,60

1720

16000 Seguretat Social

55.740,00

1720

16200 Millores socials personal

1720

20300 Rènting fotocopiadora

1720

21200 Manteniment d'edificis i altres construccions

1.700,00

1720

21300 Manteniment de maquinària, instal. tècniques i utillatge

2.150,00

1720

21400 Manteniment de vehicles

2.300,00

1720

22000 Material d'oficina

3.000,00

1720

22001 Premsa, revistes, llibres i altres publicacions

1.000,00

1720

22100 Energia elèctrica

5.500,00

1720

22101 Aigua

1720

22103 Combustibles i carburants

1720

22199 Altres subministraments

1.000,00

1720

22200 Despeses telefòniques

3.700,00

1720

22201 Despeses postals

1720

22203 Despeses informàtiques

2.000,00

1720

22400 Assegurances

4.700,00

1720

22500 Tributs

450,00

1720

22603 Publicació en Diaris Oficials

300,00

1720

22606 Reunions, conferències i cursos

500,00

1720

22699 Altres despeses diverses

1.371,75

1720

22700 Neteja

2.000,00

1720

22706 Actuacions Projecte Educatiu. Activitats

15.000,00

1721

22706 Actuacions Projecte Educatiu. Gestió

11.000,00

1722

22706 Pla Actuacions. Departament de Territori i Sostenibilitat

17.063,36

1723

22706 Actuacions Gavarres 2025. Diputació

1724

22706 Actuacions Gavarres 2025. Ajuntaments

49.000,00

1725

22706 Actuacions Can Vilallonga

24.000,00

1726

22706 Actuacions Patrimoni Immaterial

24.000,00

1720

22799 Altres treballs realitzats altres empreses i professionals

1720

23000 Indemnitzacions òrgans de govern

1720

23020 Dietes del personal no directiu

1.300,00

1720

23120 Desplaçaments del personal no directiu

2.500,00

1720

35900 Despeses financeres

1720

46200 Conveni Aj. La Bisbal. Serveis de Secretaria

9.000,00

1720

48000 Premis Gavarres

5.000,00

2.250,00 900,00

400,00 800,00

300,00

124.000,00

8.900,00 700,00

400,00

188

PRESSUPOST DE DESPESES 2019 Detall per aplicacions

Org. Prog. Econ.

Total

Descripció

Euros

1720

48001 Quotes a entitats

400,00

9290

50000 Fons de contingència

1720

61000 Pla Actuacions. Departament Territori i Sostenibilitat

11.444,00

1720

61001 Pla Actuacions. Diputació

50.000,00

6.347,64

627.200,00

189

Estat de previsiĂł dâ&#x20AC;&#x2122;ingressos i despeses del Patronat de Turisme Costa Brava Girona, SA 2019

190

ESTAT DE PREVISIร D'INGRESSOS 2019 Resum de l'estat de previsiรณ d'ingressos

Compte

Descripciรณ

Prestaciรณ de serveis

Subvencions

Ingressos financers

Ingressos per serveis al personal

Euros 538.500,00 6.869.222,00 200,00 16.000,00

Total

7.423.922,00

191

ESTAT DE PREVISIÓ D'INGRESSOS 2019 Detall de comptes d'ingressos

Compte

Descripció

Euros

7000

Fires, workshops i altres accions promocionals

180.000,00

7001

Club de Natura-Actiu

70.000,00

7002

Club de Golf

50.000,00

7003

Club de Salut i Benestar

15.000,00

7004

Explotació del portal

7005

Club de la Ruta del Vi, D.O. Empordà

30.000,00

7006

Club de Cultura i Identitat

33.000,00

7007

Club Unique-Premiun

40.000,00

7008

Cursos de formació

10.000,00

7009

Club d'Enogastronomia

20.000,00

7010

Club de Turisme Esportiu

22.000,00

7011

Club Costa Brava Girona Convention Bureau

50.000,00

7011

Ingressos Campanya de Neu-Estacions d'Esquí

7500

Subvenció de la Diputació de Girona

7501

Subvenció Direcció Gral Turisme per l'O.T. Aeroport

7502

Subvenció Fundació "la Caixa"

25.000,00

7503

Sub. Ajuntaments per Costa Brava Cruise Ports

10.000,00

7511

Sub. Ajuntaments per Costa Brava Yacht Ports

12.000,00

7620

Ingressos financers

7770

Ingressos per serveis al personal

8.500,00

10.000,00 6.722.222,00 100.000,00

200,00 16.000,00

Total estat de previsió d'ingressos

7.423.922,00

192

ESTAT DE PREVISIร DE DESPESES 2019 Resum de l'estat de previsiรณ de despeses

Compte

Descripciรณ

Euros

Serveis exteriors

Tributs

3.814.584,54

Despeses de personal

1.655.233,16

Ajuts i aportacions

1.896.104,30

Despeses financeres

Dotacions per amortitzacions

1.500,00

500,00 56.000,00

Total

7.423.922,00

193

ESTAT DE PREVISIÓ DE DESPESES 2019 Resum per programes

Programa Descripció

Euros

Despeses d'estructura i funcionament

1.887.370,28

Màrqueting i promoció

4.507.258,84

Desenvolupament online

170.000,00

Suport a les destinacions

406.000,00

Potenciació prestigi internacional

Posicionament i gestió marca

Estructura i gestió Patronat

119.450,00

Lideratge turístic

236.842,88

16.000,00 81.000,00

Total

7.423.922,00

194

ESTAT DE PREVISIÓ DE DESPESES 2019 Detall per programa

DESPESES D'ESTRUCTURA I FUNCIONAMENT Compte

Descripció

Euros

6400

Sous i salaris

1.146.590,14

6400

Retribucions en espècie

6420

Seguretat Social

6440

Formació

6440

Despeses socials

40.000,00

6210

Lloguers

75.480,00

6290

Material d'oficina

5.000,00

6280

Subministraments

15.000,00

6290

Telèfon i fax

20.000,00

6290

Correspondència, mailings i tramesa d'informació

6240

Distribució i transport de material

6250

Assegurances

8.500,00

6310

Altres tributs

1.500,00

6290

Atencions protocol·làries i representatives

5.000,00

6290

Neteja i manteniment

18.000,00

6230

Serveis contractats

67.600,00

6230

Accions Compliance

7.400,00

6290

Despeses diverses

28.000,00

6290

Dietes i desplaçaments

6690

Altres despeses financeres

6810

Dotació amortització immaterial

20.000,00

6820

Dotació amortització material

36.000,00

16.000,00 309.300,14 3.000,00

TOTAL DESPESES D'ESTRUCTURA I FUNCIONAMENT

1.500,00 60.000,00

3.000,00 500,00

1.887.370,28

195

ESTAT DE PREVISIÓ DE DESPESES 2019 Detall per programa MÀRQUETING I PROMOCIÓ Compte

Descripció

Euros

6290

Golf

135.000,00

6290

Salut i benestar

6290

Natura-actiu

6290

Ruta del Vi i DO Empordà

6290

Cultura i identitat

140.000,00

6290

Unique-Premium

100.000,00

6290

Enogastronomia

50.000,00

6290

Club de Turisme Esportiu

100.000,00

6290

Turisme de negocis

150.000,00

6290

Conveni Pirineus - despesa interna

6290

Despeses del Conveni Pirineus

75.000,00

6290

Turisme destinació familiar

15.000,00

6290

Turisme de creuers

25.000,00

6290

Turisme inclusiu

35.000,00

6290

Turisme de iots i megaiots. Yacht Ports

13.000,00

6290

Producció audiovisuals

50.000,00

6290

Publicacions

40.000,00

6290

Documentació

30.000,00

6290

Producció gràfica

80.000,00

6290

Co-màrqueting

60.000,00

6290

Publicitat

6290

Prospecció i contacte amb empreses turístiques

1.000,00

6290

Gestió operadors turístics i intermediaris

2.000,00

6250

Assegurances vinculades a accions promocionals

6290

Workshops

20.000,00

6290

Roadshows

175.000,00

6290

Assistència a fires professionals

6290

Promoció enogastronòmica TASTEMOTION

6290

Cursos on-line

6290

Presstrips

15.000,00

6290

Famtrips

12.000,00

6290

Blogtrips i Residents Bloggers

65.000,00

6511

Aportació a l'Àgencia Catalana de Turisme

40.000,00

6511

Aportació Aeroports de Catalunya

6511

Aportació al pressupost de l'AGI

6290

Presència a fires- públic final

6290

Accions i presentacions promocionals

6290

Contractes de patrocini

6290

Producció material d'esponsoritzacions i patrocinis

6511

Subvenció Celebració del III Congrés Català de la Cuina

15.000,00

6511

Subvencions

50.000,00

6511

Acord de col·laboració celebració Bike-Show SEA OTTER

55.000,00 180.000,00 80.000,00

2.500,00

410.000,00

1.200,00

50.000,00 300.000,00 1.000,00

1.300.000,00 13.104,30 206.454,54 50.000,00 250.000,00

TOTAL MÀRQUETING I PROMOCIÓ

15.000,00

100.000,00 4.507.258,84

196

ESTAT DE PREVISIร DE DESPESES 2019 Detall per programa DESENVOLUPAMENT ONLINE Compte

Descripciรณ

6290

Aplicacions Web

6290

Comunicaciรณ i aplicacions on-line

6290

Servidor

Euros 60.000,00 100.000,00 10.000,00

TOTAL DESENVOLUPAMENT ONLINE

170.000,00

197

ESTAT DE PREVISIÓ DE DESPESES 2019 Detall per programa SUPORT A LES DESTINACIONS Compte

Descripció

Euros

6290

Jornades de treballs directors: CPT, OET, C.Comarcals

6290

Jornades de formació

1.000,00

6290

Presentacions al territori

6511

Conveni Pla Operatiu reconversió turística de Lloret de Mar

6511

Conveni Ajuntament Hostalric. Espai DOMUS SENT SOVÍ

6511

Conveni Fundació Promediterrània Aj. Palamós. ESPAI DEL PEIX

18.000,00

6511

Subvencions als Ajuntaments i Entitats Locals

40.000,00

6511

Convenis amb la Federació d'Hosteleria Comarques de Girona

15.000,00

6511

Conveni amb l'Associació de Càmpings de Girona Pla Accions

31.000,00

6511

Conveni amb l'Associació Turística Apartaments Pla Accions

18.000,00

25.000,00 2.000,00

TOTAL SUPORT A LES DESTINACIONS

250.000,00 6.000,00

406.000,00

198

ESTAT DE PREVISIÓ DE DESPESES 2018 Detall per programa POTENCIACIÓ PRESTIGI INTERNACIONAL Compte

Descripció

Euros

6290

Monitorització de la marca Costa Brava a la xarxa

6290

Programa ambaixadors

TOTAL POTENCIACIÓ PRESTIGI INTERNACIONAL

10.000,00 6.000,00

16.000,00

199

ESTAT DE PREVISIÓ DE DESPESES 2019 Detall per programa POSICIONAMENT I GESTIÓ MARCA Compte

Descripció

Euros

6290

Protecció legal de marques

6290

Producció de material de marxandatge

6.000,00

TOTAL POSICIONAMENT I GESTIÓ MARCA

75.000,00

81.000,00

200

ESTAT DE PREVISIÓ DE DESPESES 2019 Detall per programa ESTRUCTURA I GESTIÓ PATRONAT Compte

Descripció

Euros

6290

Estudis per a la presa de decisions estratègiques

15.000,00

6290

Elaboració BBDD

10.000,00

6290

Dossiers i recull de premsa

15.000,00

6290

Contractes amb empreses de comunicació

25.000,00

6290

Servei per mesurar ocupació allotjaments turístics

54.450,00

TOTAL ESTRUCTURA I GESTIÓ PATRONAT

119.450,00

201

ESTAT DE PREVISIÓ DE DESPESES 2019 Detall per programa LIDERATGE TURÍSTIC Compte

Descripció

Euros

6400

Sous i salaris OT-aeroport

6420

Seguretat Social OT-aeroport

108.696,60 27.246,28

6440

Despeses socials OT-aeroport

4.400,00

6290

Despeses de funcionament OT-aeroport

6290

Elaboració memòria

6290

Butlletí electrònic mensual

12.000,00

6290

Premis GI

60.000,00

6290

Despeses certificació Q de Qualitat O. T. Aeroport

20.000,00 1.500,00

TOTAL LIDERATGE TURÍSTIC

3.000,00

236.842,88

202

Estat de previsió d’ingressos i despeses de Sumar, Serveis Públics d'Acció Social de Catalunya, SL 2019

203

ESTAT DE PREVISIÓ D'INGRESSOS 2019 Resum de l'estat de previsió d'ingressos

Compte 70

Descripció

Euros

Vendes i ingressos per actius construïts o adquirits per altres entitats

13.165.260,00

Total

13.165.260,00

204

ESTAT DE PREVISIร D'INGRESSOS 2019 Detall de comptes d'ingressos

Compte 7000

Descripciรณ

Euros

Vendes

13.165.260,00

Total

13.165.260,00

205

ESTAT DE PREVISIร DE DESPESES 2019 Resum de l'estat de previsiรณ de despeses

Compte

Descripciรณ

Immobilitzat material

Serveis exteriors

Tributs

Despeses de personal

Dotacions per a amortitzacions

Euros 248.707,00 2.059.988,00 10.824,00 10.751.510,00 89.184,00

Total

13.160.213,00

206

ESTAT DE PREVISIÓ DE DESPESES 2019 Detall de comptes de despeses

Compte

Descripció

Euros

2190

Projectes SUMAR

248.707,00

6210

Lloguers

6220

Reparacions i conservacions

6230

Serveis professionals

6240

Transports

56.528,00

6250

Assegurances

23.088,00

6260

Serveis bancaris

12.000,00

6270

Publicitat i Rel.Públiques

45.422,00

6280

Vestuari

19.500,00

6280

Altres subministres

6290

Telèfon

6299

Altres serveis

6300

Tributs

6400

Sous i Salaris

6410

Dietes

6420

Seguretat Social

6420

Baixes

6440

Formació

33.657,00

6440

Vigilància de la Salut

29.461,00

6819

Dotació Amortització

89.184,00

42.468,00 325.226,00 -115.740,00

1.461.720,00 46.980,00 142.796,00 10.824,00 7.998.694,00 180.840,00 2.381.217,00 127.641,00

Total

13.160.213,00

207

Estat de previsió d’ingressos i despeses de la Fundació Casa de Cultura de Girona 2019

208

ESTAT DE PREVISIร D'INGRESSOS 2019 Resum de l'estat de previsiรณ d'ingressos

Compte

Descripciรณ

Ingressos propis de l'entitat

Subvencions, donacions i llegats

Altres ingressos de gestiรณ

Euros 64.700,00 950.000,00 3.000,00

Total

1.017.700,00

209

ESTAT DE PREVISIÓ D'INGRESSOS 2019 Detall de comptes d'ingressos

Compte

Descripció

Euros

7210

Ingressos per matrícules

50.000,00

7210

Venda d'entrades

6.000,00

7210

Venda d'entrades (FITAG)

6.500,00

7210

Lloguer de sales

2.200,00

7400

De la Diputació de Girona (corrent)

7400

De la Diputació de Girona (Projecte Teatre Amateur)

39.000,00

7400

De la Diputació de Girona (FITAG)

70.000,00

7401

Subvenció Generalitat

20.000,00

7402

Transferències ajuntaments

16.000,00

7590

Altres ingressos diversos

805.000,00

3.000,00

Total estat de previsió d'ingressos

1.017.700,00

210

ESTAT DE PREVISIร DE DESPESES 2019 Resum de l'estat de previsiรณ de despeses

Compte

Descripciรณ

Immobilitzacions materials

Serveis exteriors

Tributs

Despeses de personal

Despeses financeres

Dotacions per a amortitzacions

Euros 18.165,74 508.288,74 150,00 469.895,52 1.200,00 20.000,00

Total

1.017.700,00

211

ESTAT DE PREVISIÓ DE DESPESES 2019 Detall de comptes de despeses

Compte

Descripció

Euros

2170

Equips per a processos d'informació

18.165,74

6210

Arrendaments i cànons

17.088,29

6220

Reparacions i conservació

10.980,25

6230

Serveis de professionals independents

6240

Transports

3.760,00

6250

Primes d'assegurances

1.760,00

6270

Publicitat, propaganda i relacions públiques

47.581,34

6280

Subministraments

69.705,94

6290

Comunicacions i altres serveis

91.044,91

6310

Tributs autònomics

6400

Sous i salaris

350.869,85

6420

Cotitzacions socials a càrrec de l'empleador

119.025,67

6690

Altres despeses financeres

6820

Amortització de l'immobilitzat material

266.368,01

150,00

1.200,00 20.000,00

Total estat de previsió de despeses

1.017.700,00

212

Estat de previsió d’ingressos i despeses del Consell d’Iniciatives Locals per al Medi Ambient de les Comarques de Girona 2019

CILMA Consell d’Iniciatives locals per al Medi Ambient de les comarques de Girona

213

ESTAT DE PREVISIร D'INGRESSOS 2019 Resum de l'estat de previsiรณ d'ingressos

Compte

Descripciรณ

Euros

Ingressos procedents de l'activitat

117.824,00

Subvencions, donacions i llegats

63.076,00

Altres ingressos de gestiรณ

50,00

Ingressos financers

50,00

Total

181.000,00

214

ESTAT DE PREVISIÓ D'INGRESSOS 2019 Detall de comptes d'ingressos

Compte

Descripció

Euros

7200

Quota de la Diputació de Girona

74.000,00

7201

Quotes dels ajuntaments

39.204,00

7202

Quotes dels consells comarcals

7400

Fons FEDER - ECTAdapt

26.954,14

7400

Subvenció de la Diputació de Girona

36.121,86

7590

Ingresso per serveis diversos

50,00

7690

Interessos de dipòsits en c/c

50,00

4.620,00

Total

181.000,00

215

ESTAT DE PREVISIÓ DE DESPESES 2019 Resum de l'estat de previsió de despeses

Compte

Descripció

Immobilitzat material

Serveis exteriors

Despeses de personal

Transferències

Despeses financeres

Amortitzacions

Euros 2.000,00 43.411,72 132.539,92 2.100,00 50,00 898,36

Total

181.000,00

216

ESTAT DE PREVISIÓ DE DESPESES 2019 Detall de comptes de despeses

Compte

Descripció

Euros

2170

Equips per a processos de la informació

2.000,00

6210

Lloguers de maquinària, instal·lacions i utillatge

50,00

6220

Manteniment d'equips de processos d'informació

50,00

6220

Manteniment d'equips de processos d'informació -Projecte ECTAdapt

6230

Estudis i treballs tècnics

6230

Estudis i treballs tècnics -Projecte ECTAdapt

6270

Publicitat i propaganda

6290

Material d'oficina ordinari no inventariable

100,00

6290

Premsa, revista, llibres i altres publicacions

100,00

6290

Material informàtic no inventariable

6290

Despeses postals

6290

Atencions protocol·làries i representatives

6290

Reunions i conferències

6290

Despeses diverses

519,11

6290

Dietes del personal

500,00

6290

Locomoció del personal

6290

Material d'oficina -Proj. ECTAdapt

418,60

6290

Material informàtic no inventariable -Proj. ECTAdapt

325,58

6290

Despeses postals -Proj. ECTAdapt

6290

Locomoció del personal -Proj. ECTAdapt

6400

Retribucions personal laboral

6400

Retribucions bàsiques personal laboral projecte ECTAdapt

6420

Seguretat Social

6420

Seguretat Social -Proj. ECTAdapt

6440

Formació i perfecccionament del personal

6538

Beques Universitat -CILMA

6699

Altres despeses financeres

6800

Amortitzacions immobilitzat material

139,53 7.500,00 27.640,17 1.000,00

50,00 1.000,00 500,00 1.000,00

2.000,00

46,51 472,22 90.387,81 9.971,53 28.342,05 3.238,53 600,00 2.100,00 50,00 898,36 Total

181.000,00

217

218