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By De Carlo
DIA GRA MA D E F L U XO D E C AI XA - D F C HP- 12 C - D O UR ADA – 1/2 E D PL AT I N U M – P RES T IGE – ED 25 /30 A N O S
PRIMEIRA PARTE MODELOS DE DIAGRAMAS DE FLUXO DE CAIXA - DFC
JUROS SIMPLES / JUROS COMPOSTOS Primeiro Modelo: Pagamento ou Recebimento Único. Este DFC é composto por uma única entrada ( ↑ Seta vertical voltada para cima ) e uma única saída ( ↓ Seta vertical voltada para baixo ).
Constituintes padrão do DFC do "Primeiro Modelo": *Referência: Credor.
*Referência: Cliente.
FV : ( + ) Entradas
0
( n ) Tempo
PV : ( + ) Entradas
0
PV : ( - ) Saídas
( n ) Tempo
FV : ( - ) Saídas
OBS-1ª.: Todos os DFC`s precisam ser justificados quanto ao referencial, isto é; se o desenho, gráfico, isto é; o DFC está amparado do ponto de vista do Cliente ou da Empresa Credora. OBS-2ª.: Quanto a resposta, não haverá diferença, pois os dados armazenados são os mesmos e a incógnita a mesma para ambas referências, o que muda é o referencial, enquanto um empresta ( Credor ), o outro receber ( Cliente ). Por conseguinte, a resposta é a mesma em módulo para ambos os Diagramas de Fluxos de Caixa. OBS-3ª.: Nestas questões são solicitados para cálculo quaisquer uma das variáveis que as compõe que pode ser: PV Present Value :Valor Presente ; n Number ( Prazo ), i Interest ( Taxa de Juros ), ou FV Future Value : Valor Futuro.
DEC 100 – University Compact. Está Bem Preparado é Tudo. ANTÔNIO DE CARLO SILVA Universitário em Gestão Financeira. Pesquisador, Autor & Facilitador da Obra decarlo2011@ig.com.br - (81) - 9983.2065 (Tim) – (81) - 8711.9545 (Oi)
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SEGUNDA PARTE MODELOS DE DIAGRAMAS DE FLUXO DE CAIXA - DFC Segundo Modelo: Pagamentos ou Recebimentos Iguais. Este DFC é composto por uma única entrada ( ↑ Seta vertical voltada para cima ) e diversas saídas ( ↓ Setas verticais voltadas para baixo ; PMT - Payment Pagamento/Prestação ), ou vice-versa, ( PMT - Payment Recebimento/Crédito ), podendo ainda se relacionar com o ( PV - Present Value Valor Presente ) ou com o ( FV - Future Value Valor Futuro ). Relaçlão do PMT Payment = Pagamento/Prestação com PV Present Value = Valor Presente. Série Postecipada, sem entrada e pagamentos iguais.
Exemplo de DFC que relaciona ( PMT com PV ) - Série Postecipada.
1. Um banco empresta R$ 18.000,00 para ser liquidado em 24 prestações mensais e iguais. Sabendo-se que a taxa cobrada pelo banco é de 2,98% ao mês e que a característica da quitação é postecipada , calcule o valor das prestações mensais. PV = R$ 18.000,00 ( + ) Entradas
i = 2,98.a.m. % 0
( n ) Tempo em meses
1º
2º
3º
4º
22º
23º
24º Mês
PMT = R$ ? ( - ) Saídas = PMT´s Postecipados
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Resolução via Software Financeiro da HP-12C:
Relaçlão do PMT Payment = Pagamento com PV Present Value = Valor Presente
(
Série Antecipada ) Um banco empresta R$ 18.000,00 para ser liquidado em 24 prestações mensais e iguais. Sabendo-se que a taxa cobrada pelo banco é de 2% ao mês e que a característica da quitação é antecipada , calcule o valor das prestações mensais.
Exemplo de DFC que relaciona ( PMT com PV ) - Série Antecipada. Com entrada, sendo esta igual aos demais pagamentos futuros. Referência: Cliente.
PV = R$ 18.000,00 ( + ) Entrada
I = 2% a.m. 0
( n ) Tempo em meses
1º
2º
3º
4º
5º
23º
24º Mês
PMT = R$ ? ( - ) Saídas = PMT´s Antecipada
DEC 100 – University Compact. Está Bem Preparado é Tudo. ANTÔNIO DE CARLO SILVA Universitário em Gestão Financeira. Pesquisador, Autor & Facilitador da Obra decarlo2011@ig.com.br - (81) - 9983.2065 (Tim) – (81) - 8711.9545 (Oi)
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Resolução via Software Financeiro da HP-12C:
Observações Gerais :
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