Z serii:
Testamenty i ostatnie dyspozycje Jak zostawi~ majqtek bliskim i uniknq~ probacji El\bieta Baumgartner
Zagadnienia: Konsekwencje braku testamentu. Ustawowy podzia] majqtku. Co dziedziczy \ona. Jak sporzqdzi~ testament. Probacja i jej wady. Jak uniknq~ probacji. Wsp*]w]asno<~ majqtkowa. Adnotacja Pay-on-Death. Living Trust. Living will. Health Care Proxy. Pe]nomocnictwa.
Niniejsza darmowa publikacja zawiera jedynie fragment pełnej wersji całej publikacji. Aby przeczytać ten tytuł w pełnej wersji kliknij tutaj. Niniejsza publikacja może być kopiowana, oraz dowolnie rozprowadzana tylko i wyłącznie w formie dostarczonej przez NetPress Digital Sp. z o.o., operatora sklepu na którym można nabyć niniejszy tytuł w pełnej wersji. Zabronione są jakiekolwiek zmiany w zawartości publikacji bez pisemnej zgody NetPress oraz wydawcy niniejszej publikacji. Zabrania się jej od-sprzedaży, zgodnie z regulaminem serwisu. Pełna wersja niniejszej publikacji jest do nabycia w sklepie internetowym Salon Cyfrowych Publikacji ePartnerzy.com.
Testamenty i ostatnie dyspozycje Jak zostawi~ majqtek bliskim i uniknq~ probacji
El\bieta Baumgartner
Polpress Services 255 Park Lane Douglaston, NY 11363 www.poradniksukces.com
Ok]adka: Przemys]aw Skok, Skok Communication Arts Co., tel. 718/224-2948 Wydawca: Polpress Services, 255 Park Lane, Douglaston, NY 11363, tel. 718/224-3492 Redakcja: Irena Had]aw Konsultanci prawni: mec. Ewa Bogdan
International Standard Book Number ISBN 0-9633932-6-X
Copyright 2008-2009 by Polpress Services Kopiowanie ca]o<ci lub fragment*w tej ksiq\ki bez pozwolenia jej wydawcy stanowi naruszenie praw autorskich.
Autorka ksiq\ki nie jest prawnikiem. Tre<~ niniejszej ksiq\ki ma charakter og*lnej informacji i nie powinna by~ traktowana jako pr*ba sprzedania jakichkolwiek papier*w warto<ciowych ani udzielania porad prawnych. Przed podj[ciem jakichkolwiek krok*w czytelnik powinien zasi[gnq~ opinii prawnika.
Strona 1
Spis tre<ci 1. ABC testament*w
5
1. 1. Konsekwencje braku testamentu 1. 2. Kiedy testament jest wa\ny 1. 3. Rodzaje testament*w 1. 4. Co mo\na zapisa~ w testamencie 1. 5. Czego nie mo\na zapisa~ w testamencie 1. 6. Zabezpieczenie dzieci 1. 7. Wykonawca testamentu
5 8 8 10 11 13 14
2. Podzia] majqtku
16
2. 1. Dziedziczenie ustawowe 2. 2. Co dziedziczy wsp*]ma]\onek 2. 3. Je\eli spadkodawca nie mia] wsp*]ma]\onka 2. 4. Przyk]ad stanu New Jersey 2. 5. Problem jednoczesnej <mierci ma]\onk*w 2. 6. Wydziedziczenie 2. 7. Podwa\enie testamentu
16 17 19 20 21 22 23
3. Jak sporzqdzi~ testament
24
3. 1. Z czego sk]ada si[ testament 3. 2. >wiadkowie 3. 3. Podpisanie testamentu 3. 4. Co jeszcze w testamencie 3. 5. Gdzie trzyma~ testament 3. 6. Zmiany w testamencie 3. 7. Uniewa\nienie testamentu
24 27 28 28 29 30 31
4. Probacja i dlaczego warto jej unika~
32
4. 1. Co to jest probacja 4. 2. Jak wyglqda probacja 4. 3. Dlaczego nale\y unika~ probacji 4. 4. Czy potrzebny jest prawnik 4. 5. Kiedy probacja jest konieczna 4. 6. Kiedy probacja jest u\yteczna
32 33 35 37 38 39
5. Jak uniknq~ probacji
40
5. 1. Nieformalna probacja 5. 2. Stanowe zwolnienia od probacji
41 43
6. Wsp*]w]asno<~ majqtkowa
47
6. 1. Wsp*]w]asno<~ majqtkowa ]qczna
47
Strona 2
6. 2. Tenancy by the entirety 6. 3. Tenancy in common 6. 4. Community property 6. 5. Problemy ze wsp*]w]asno<ciq
47 48 49 49
7. Adnotacja Pay-on-Death
51
7. 1. Co to jest P.O.D. 7. 2. Wyb*r beneficjenta 7. 3. Adnotacja Pay-on-Death w banku 7. 4. Konto maklerskie 7. 5. Pu]apki P.O.D.
51 52 54 55 56
8. Living trust
58
8. 1. Co to jest living trust 8. 2. Powody do stworzenia living trust 8. 3. Zalety living trust 8. 4. Wady living trust
58 59 60 61
9. Dyspozycje o zabiegach w celu podtrzymania \ycia
63
9. 1. Przejmij kontrol[ nad podtrzymaniem \ycia 9. 2. Living will 9. 3. Health Care Proxy
63 64 65
10. Decyzje o zarzqdzaniu majqtkiem
68
10. 1. Pe]nomocnictwo do zarzqdzania majqtkiem 10. 2. Guardianship
68 72
11. Testament to nie wszystko
74
11. 1. Lista mienia rodziny 11. 2. Lista zobowiqza# rodziny 11. 3. Zabawa w chowanego 11. 4. Ubezpieczenie na \ycie 11. 5. Poch*wek 11. 6. Podatek spadkowy
74 75 75 76 76 77
12. Za]qcznik. Ksiq\ki Poradnika “Sukces”
78
12. 1. Ebooki – ksiq\ki w wersji elektronicznej 78 12. 2. Ksiq\ki dost[pne w wersji elektronicznej i tradycyjnej 80 12. 3. Ksiq\ki dost[pne w wersji tradycyjnej 84
ABC testament*w
1.
Strona 3
ABC testament*w
Testament jest to dokument, w kt*rym dysponujesz, kto ma otrzyma~ twoje przedmioty majqtkowe â&#x20AC;&#x201C; dom, samoch*d, pieniqdze itp. oraz kto przejmie opiek[ nad dzie~mi w razie twojej <mierci. Twoja ostatnia wola decyduje o losie dorobku twego ca]ego \ycia i przysz]o<ci nieletnich dzieci. Trudno uwierzy~, ale a\ 70% os*b w Stanach Zjednoczonych nie posiada testamentu. Przyczynq tego zjawiska jest nie<wiadomo<~ komplikacji, jakie nast[pujq z powodu braku ostatniej woli lub innych stosownych przygotowa#. W odr*\nieniu od prawa polskiego, w USA mo\na rozporzqdzi~ na wypadek <mierci nie tylko testamentem, lecz i innymi sposobami, o kt*rych jest mowa w tej ksiq\ce.
1. 1.
Konsekwencje braku testamentu
Potencjalne problemy Czy wiesz, kto otrzyma tw*j majqtek, gdyby< zmar] nagle bez testamentu? Je\eli uwa\asz, \e wszystko przypadnie twemu wsp*]ma]\onkowi, prawdopodobnie si[ mylisz. Czy zdajesz sobie spraw[ z tego, przez jakie k]opoty musi przej<~ rodzina, zanim b[dzie w stanie przejq~ konta czy przedmioty majqtkowe, jakie masz zarejestrowane na w]asne nazwi-
ABC testament*w
Strona 4
sko? Wdowa czy dzieci nie mogq po prostu p*j<~ do banku, by wybra~ pieniqdze z konta zmar]ego. Czy wiesz, kto dostanie prawo opieki nad twoimi nieletnimi dzie~mi? Kto przejmie ich sprawy finansowe? Zadecyduje o tym obcy cz]owiek, jakim jest s[dzia. Czy wiesz, kto b[dzie odpowiedzialny za dystrybucj[ twego majqtku, odnalezienie kont, wycen[ twoich sprz[t*w, kolekcji oraz ich sprzeda\? By~ mo\e urz[dnik wyznaczony przez sqd. Czy jeste< pewny, \e *w administrator odnajdzie twoich krewnych? Rodzina w Polsce mo\e nie dowiedzie~ si[ o twoim odej<ciu i nie otrzyma~ swego udzia]u. Je\eli nikt si[ nie zg]osi, tw*j majqtek przejdzie na w]asno<~ stanu. A\eby by~ pewnym odpowiedzi na powy\sze pytania, nale\y mie~ testament. Przyk]ad Sama Wilnera Oto autentyczny przyk]ad, kt*ry ilustruje k]opoty, jakie mogq wyniknq~ z braku testamentu. Sam Wilner zmar] samotnie w domu dla starc*w, pozostawiajqc tylko troch[ u\ywanej odzie\y i starych ksiq\ek. Sam nie zostawi] testamentu, wi[c masq spadkowq zajq] si[ Sqd Spadkowy (Probate Court) powiatu Cook, stanu Illinois. Sqd wyznaczy] adwokata, kt*ry po przejrzeniu dokument*w zmar]ego odnalaz] konto bankowe z sumq é12,000 oraz jedynq \yjqcq krewnq – siostrzenic[ mieszkajqcq w Nowym Jorku. Adwokat ten zatrudni] drugiego adwokata w celu konsultacji, dotyczqcej sposobu wycofania pieni[dzy z banku i zwr*cenia ich siostrzenicy. Problem by] chyba bardzo skomplikowany, bo drugi adwokat wynajq] trzeciego (!) i wszyscy trzej wystawiali s]one rachunki i s]ali do Sqdu Spadkowego. Byli bowiem pewni, \e jest z czego p]aci~ – z konta bankowego Sama Wilnera. W takiej sytuacji adwokat powinien oszacowa~ dok]adnq warto<~ masy spadkowej. Tak sta]o si[ i w tym przypadku, mimo \e po Samie Wilnerze nie pozosta]o nic do wyceny. Jeden z praw-
ABC testament*w
Strona 5
nik*w wynajq] swojego szwagra w celu wyceny... starych ksiq\ek - i zap]aci] mu é28.50. Ksiq\ki zosta]y sprzedane do antykwariatu za é2. W ko#cu sprawa spadkowa Sama zosta]a zatwierdzona przez sqd, a honoraria trzech adwokat*w bez zastrze\e# zap]acone pieni[dzmi Sama. Min[]o pi[~ lat, a siostrzenica nie otrzyma]a ani grosza spadku. Wynaj[]a wi[c w Nowym Jorku adwokata, by przyspieszy] spraw[. Ten z kolei zatrudni] swojego koleg[ w Chicago, by sprawdzi] status sprawy i doradzi] mu. Minq] kolejny rok. Siostrzenica straci]a ju\ cierpliwo<~ i skontaktowa]a si[ z telewizyjnym reporterem z Chicago, znanym krytykiem systemu zatwierdzania testamentu (probate system), kt*ry nada] na antenie program pod tytu]em “Sprawiedliwo<~ w Windy City”. Wkr*tce potem siostrzenica otrzyma]a sw*j spadek, a raczej to, co po nim zosta]o, gdy podzieli]o si[ nim pi[ciu adwokat*w. Trzech prawnik*w z Chicago wzi[]o sobie é6,900, adwokat nowojorski wraz z czwartym chicagowskim prawnikiem – kolejne é1,400. Tak wi[c po ponad sze<ciu latach siostrzenica otrzyma]a zaledwie é3,700 z é12,000 pozostawionych przez jej wuja. Przyk]ad Sama Wilnera ilustruje, jak dalece mo\e ameryka#skie prawo (czy raczej w tym przypadku bezprawie) skomplikowa~ przekazanie nawet tak ma]ego i prostego spadku i jak drogo kosztuje brak testamentu i planowania spadkowego. Dlaczego? Bowiem prawo ameryka#skie dzia]a w interesie adwokat*w i s[dzi*w, kt*rzy je stworzyli, a nie w interesie zwyk]ych ludzi. Adwokaci zarabiajq rocznie miliardy dolar*w, “reprezentujqc” masy spadkowe takich ludzi, jak Sam, pozostawiajqc marne resztki krewnym, kt*rym te pieniqdze si[ nale\q. Powy\szym komplikacjom mo\na by]o zapobiec w bardzo prosty spos*b. Sam na przyk]ad powinien by] otworzy~ konto, wyznaczajqc swojq siostrzenic[ jako spadkobierczyni[ (beneficiary). Bank wyp]aci]by jej pieniqdze w ca]o<ci i bez sze<cioletniego op*^nienia. Nie to, \e Sam nie dba] o siostrzenic[, on po prostu nie wiedzia], jakie pytanie zada~ bankowemu urz[dnikowi. Niewiedza kosztuje bardzo drogo.
Niniejsza darmowa publikacja zawiera jedynie fragment pełnej wersji całej publikacji. Aby przeczytać ten tytuł w pełnej wersji kliknij tutaj. Niniejsza publikacja może być kopiowana, oraz dowolnie rozprowadzana tylko i wyłącznie w formie dostarczonej przez NetPress Digital Sp. z o.o., operatora sklepu na którym można nabyć niniejszy tytuł w pełnej wersji. Zabronione są jakiekolwiek zmiany w zawartości publikacji bez pisemnej zgody NetPress oraz wydawcy niniejszej publikacji. Zabrania się jej od-sprzedaży, zgodnie z regulaminem serwisu. Pełna wersja niniejszej publikacji jest do nabycia w sklepie internetowym Salon Cyfrowych Publikacji ePartnerzy.com.