Übersicht über das Rohstoffgesetz und seine Wirkmechanismen
VERBOTE Handel mit Rohstoffen ohne Lizenz Illegale Rohstoffe Illegal erworbene Rohstoffe Verletzung von Menschenrechten Verletzung Umweltnormen Verletzung von Handelssanktionen Förderländer nicht angemessen entschädigen Aggressive Steuervermeidung Name-Lending Geschäfte ohne Erlaubnis der ROHMA mit: Politisch exponierten Personen (PEP) Rohstoffen aus Konfliktgebieten Rohstoffen aus Failed States Rohstoffen aus Besetzten Gebieten
Offenlegungspflicht
• Due Diligence bezüglich Lieferkette • Know Your Business Partners inklusive Dokumentation • Verantwortliche Personen benennen • Prozesse für Whistleblower einrichten • Ergebnisse von Prüfberichten umsetzen • Kooperation mit ROHMA und einreichen aller erforderlichen Informationen • Transparent Bericht erstatten • Einwandfreie Geschäftstätigkeit • Meldung von möglichen Verstössen von Drittfirmen
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Wirtschaftlich Berechtigte offenlegen Alle Zahungen an Regierungen offenlegen Alle Verträge mit Regierungen offenlegen Alle Lizenzen offenlegen
Prüfung durch Prüfgesellschaften (Audits) Sind alle Aktivitäten bewilligt und alle Pflichten eingehalten? JA
NEIN
Auditfirmen erstatten sofort Bericht an ROHMA
Analyse der Prüfberichte durch ROHMA
Informationen unvollständig? Informationen zweifelhaft? Verdacht auf Verstösse?
NEIN
JA
Weitere Abklärungen durch ROHMA
Keine Verstösse entdeckt
Fortlaufende Überwachung durch ROHMA
Verstösse entdeckt
Übertretung der Verbote Andauernde Verletzung der Pflichten Ernsthafte Verletzung der Pflichten
Verletzung der Pflichten
Bussen Lizenzentzug Liquidation Schwarze Liste Individuen bis zu 3 Jahren Gefängnis
Bussen Lizenzentzug Watchlist
ROHMA | Wirkungsbereich | 2014
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Sorgfaltspflichten