2012 Ă…rsredovisning
Vi hjälper utsatta människor för att vi vill, inte för att vi måste Ersta diakoni är en ideell förening som bedriver sjukvård och socialt arbete, utbildning och forskning, professionellt och utan vinstintressen. Verksamheten grundades 1849 och vilar på kristen grund. I vårt dagliga arbete möter vi människor som är utsatta, svårt sjuka eller döende. Vi inte bara möter dem, utan framförallt ser vi och respekterar dem. Det kan vi göra tack vare vår fantastiska personal och våra volontärer. Alla som arbetar hos oss har den erfarenhet och kompetens som behövs för att skapa trygghet och ge god vård. Att bry sig om sina medmänniskor har aldrig varit omodernt. Därför är vårt arbete lika viktigt och aktuellt idag som för 164 år sedan.
4
Ersta diakoni – Årsredovisning 2012
Innehåll Verksamhetsredovisning Året som gått .............................................................................. 4 Ersta sjukhus ............................................................................... 6 Ersta socialt arbete ...................................................................... 8 Ersta fastigheter ........................................................................ 10 Ersta kyrka ................................................................................ 12 Insamling .................................................................................. 14 Medarbetare och kvalitetsarbete................................................ 16 Ledning .................................................................................... 18 Styrelse...................................................................................... 20 Så här styrs den ideella föreningen Ersta diakoni....................... 22
Ekonomisk redovisning Förvaltningsberättelse ............................................................... 26 Resultaträkning......................................................................... 29 Balansräkning ........................................................................... 30 Kassaflödesanalys ...................................................................... 32 Noter ........................................................................................ 33 Revisionsberättelse .................................................................... 40
Ersta diakoni – Årsredovisning 2012
3
Året som gått Ersta diakoni vill hjälpa fler. Så kortfattat går det att sammanfatta strategin för de kommande åren och det arbete som utförts under 2012. Vi är nämligen övertygade om att Ersta diakoni har en viktig plats och funktion i vård- och omsorgssverige. Ända sedan starten 1849 har vi försökt att se människor i utsatta situationer och gripa in. Vi lever i ett ständigt lärande där vi försöker utveckla metoder för att vården och omsorgen ska bli bättre. Det överskott som vi kan få går alltid direkt tillbaka till verksamheten i form av forskning, investeringar och verksamhetsutveckling. Effektivare processer Under 2012 har vi fortsatt att effektivisera och förbättra många av våra interna processer vilket, bland annat, lett till att vi inför 2013 sänker våra gemensamma ledningskostnader med cirka 11 %. Många av verksamheterna har också hittat effektiviseringar och besparingar som leder till nödvändiga förbättringar i ekonomiska resultat utan att äventyra kvaliteten. Ersta diakoni lever i en verklighet där det hela tiden ställs allt högre krav på kostnadseffektivitet. Detta är i grunden något bra eftersom vår verksamhet till stor del vilar på offentliga medel, alltså skattebetalarnas pengar. Vi behöver dessutom skapa överskott i de flesta av våra verksamheter för att kunna göra nödvändiga investeringar i ny och bättre teknik och i de fastigheter som verksamheten kräver.
4
Ersta diakoni – Årsredovisning 2012
2012 Vi når inte upp till de uppsatta budgetmålen 2012, även om vi uppvisar ett positivt resultat. Sjukhuset försämrar sitt resultat jämfört med 2011, som var ett exceptionellt bra år, medan de sociala verksamheterna förbättrar sina resultat, även om det är fortsatt underskott i verksamheten. Fastighetsverksamheten går något bättre än budget. Inför 2013 blir det fortsatt fokus på att förbättra verksamhetsresultatet. Nya verksamheter Vi har påbörjat förprojektering och planering inför ett nytt sjukhus, ett nytt äldreboende samt ett nytt barnhospice. Den främsta anledningen är att kunna hjälpa fler på ett bättre sätt, men det är också så att det äldreboende som vi driver idag, Mariahemmet, är utdömt av arbetsmiljöskäl och vi behöver hitta nya lösningar. Därför kommer vi för de närmaste åren att flytta verksamheten till Enskededalen under 2014. Även sjukhuset har, till stora delar, många år på nacken och det försvårar våra möjligheter att göra nödvändiga förbättringsinvesteringar, samtidigt som vårdkapaciteteten blir alltför begränsad.
Barnhospiceverksamheten åtnjuter stort förtroende hos såväl patienter som huvudman och vi planerar nu för att vidareutveckla verksamheten och färdigställa en ny byggnad för vården av svårt sjuka barn. Ökade gåvor En positiv trend är att vi kan se ett ökat inflöde av gåvomedel under 2012. Den största delen går till våra två stora forskningsområden, mage/tarm och palliativt forskningscentrum, men även till
våra insamlingsfinansierade verksamheter kan vi se en positiv trend. Vi är tacksamma för detta stöd och hoppas att under kommande år få substantiella bidrag till våra utvecklingsprojekt. Vi vill rikta ett stort tack till medlemmar, medarbetare, gåvogivare, volontärer och samarbetspartners för 2012 och ser fram emot 2013. Staffan Bohman Ordförande
Stefan Nilsson Direktor
2012 i korthet • Den 29 september gick den första Erstadagen av stapeln. Över 500 personer kom för att bland annat lyssna på föreläsningar, musik, besöka museet och mycket annat. • Ersta Flickhem invigde sin egen skola som gör det möjligt för flickorna som bor på gården att kombinera skolgång och behandling. • Palliativt forskningscentrum, PFC, invigdes i november 2012. • Ersta diakoni gav tillsammans med Verbum ut boken ”Det handlar om barn”. Alla intäkter går till Ersta Barnrättsbyrå. • Planering av ett nytt sjukhus startade i nära dialog med Stockholms stad.
Ersta diakoni – Årsredovisning 2012
5
Ersta sjukhus Ersta sjukhus erbjuder vård inom en rad olika områden, för både kropp och själ, ung och gammal, och oavsett livssituation. Vi hjälper sjuka att bli friska och ger vård i livets slutskede för de som är döende. Vi ligger i teknikens framkant samtidigt som vi drivs av samma ideal som när verksamheten startade 1849 – vi gör allt för att se till hela människan. Till Ersta sjukhus kommer patienter från hela länet – och under vårdgarantin även från närliggande län. Ersta sjukhus är ett specialistsjukhus som är offentligt finansierat och drivs utan vinstintresse. Vi har full beredskap dygnet runt för våra inneliggande patienter. Våra verksamheter Medicin. Vi arbetar främst med internmedicin: mag-tarmsjukvård, hjärtsjukvård och diabetesvård. Vår endoskopienhet är Stockholms största. Under 2012 har nedläggningar på Nacka Sjukhus och samarbeten med Södersjukhuset och BB Stockholm gett oss nya patienter. Kirurgi. Kliniken är specialiserad på diagnostik och operation av kirurgiska mag-tarmsjukdomar. Under 2012 har vi blivit centrum i Stockholm för operation mot reflux/halsbränna och akalasi/kramp i matstrupen. Den nyrenoverade operationsavdelningen innebär en utmärkt miljö för både patienter och medarbetare. Röntgen. Mottagningen genomför de flesta typer av undersökningar – magnetkamera, datortomografi, ultraljud med mera. Under 2012 har avdelningen omorganiserats och effektiviserats vilket har lett till att vi kan genomföra fler undersökningar och hjälpa ännu fler patienter. Psykiatri. Vi erbjuder psykiatrisk specialistvård såväl i öppen- som heldygnsvård. Primär målgrupp är sjukvårdspersonal från hela landet. I heldygnsvård behandlas även andra patientgrupper från hela landet. Hospice. Vi erbjuder traditionellt hospice, ASIH (avancerad sjukvård i hemmet) och Lilla Erstagården, ett hospice för barn och ungdomar.
6
Ersta diakoni – Årsredovisning 2012
Sjukgymnastik. Aktiv Fysioterapi Södra är en sjukgymnastmottagning med specialister inom neurologi, ortopedi, smärta/smärtbehandling och lymfterapi. Sjukvård för hemlösa. Vi erbjuder hemlösa sjukvård genom en öppenvårdsmottagning med bland annat allmänläkare, psykiater, tandläkare och psykolog samt en slutenvårdsenhet med specialistvård och hospiceplatser. Forskning och utbildning På Ersta sjukhus bedrivs patientnära forskning vilket innebär att undersökningar genomförs bland patienter och resultaten får direkt betydelse för vården. Två av de största områdena som Ersta sjukhus forskar på är bukåkommor och utvärdering av nya kirurgiska tekniker. Målet med forskningen är att minska påfrestningarna för patienterna samt att få fram nya tekniker som både är bättre för patienten och mer kostnadseffektiva.
Viktiga händelser 2012 • 76 000 patienter i öppen och sluten vård. • Patientenkäter visar att vi är uppskattade för vår kompetens, erfarenhet och medmänsklighet. • Palliativt forskningscentrum invigs, ett samarbete mellan Ersta sjukhus och Ersta Sköndals högskola, fokuserat på forskning kring palliativ vård.
85% AV VÅRA PATIENTER
är nöjda med helhetsintrycket Snittet i Sverige är 79 % 7
Ett urval av de diagnosområden kring vilka studier bedrivs
Gallvägar Fetma
Bukväggsbråck
Kolorektala sjukdomar, framförallt cancer
Hemorrojdkirurgi
Ersta diakoni – Årsredovisning 2012
7
Ersta socialt arbete Ersta diakoni bedriver socialt arbete inom många olika områden. Vi hjälper barn och ungdomar som utsatts för sexuella övergrepp, som vuxit upp i missbrukarmiljöer, som har bevittnat våld eller behöver hjälp med myndighetskontakter. Vi arbetar med kvinnor som utsatts för våld och vår äldreomsorg ger en värdig och trygg omvårdnad. Ersta diakonis sociala arbete riktar sig till människor som av olika anledningar befinner sig i en socialt utsatt situation. En del av våra verksamheter är unika i sitt slag, till exempel Ersta Flickhem där flickor från hela landet kan få vård. Verksamheten är till största delen offentligt finansierad men i viss mån även finansierad av gåvor och bidrag. Verksamheten drivs utan vinstintresse. Våra verksamheter Barnrättsbyrån. I november 2011 startade vi en helt unik verksamhet som riktar sig till barn och ungdomar (0-21 år) som har svårt att få det stöd de har rätt till. Vi hjälper till med myndighetskontakter, jobbiga möten och förklarar vilka rättigheter barnet har. Under 2012 har vi haft fler ärenden än förväntat och har sedan september en jurist anställd på heltid. Ersta Flickhem. Målgruppen är flickor mellan 13-19 år som har blivit utsatta för sexuella övergrepp. Verksamheten arbetar efter en pedagogisk modell för både skola och behandling. En viktig del är den hästunderstödda terapin där varje flicka sköter om och tränar en häst. I maj 2012 invigde Drottning Silvia den nya skolbyggnaden och under hösten genomfördes ett ridläger på Island. Ersta Fristad. Ersta Fristad erbjuder behandling till kvinnor som utsatts för våld i nära relationer samt barn som bevittnat våld. Verksamheten består av tre delar – skyddat boende, mellanboende och gruppverksamhet för våldsutsatta kvinnor. Under 2012 genomfördes ett sommarläger för Ersta Fristads kvinnor och barn. All personal har genomgått ”trappanutbildning” vilket är en samtalsmetod som används då barn bevittnat våld inom familjen.
8
Ersta diakoni – Årsredovisning 2012
Ersta Vändpunkten. Vi vänder oss till den som lever med eller som vuxit upp med missbruk inom familjen. Verksamheten erbjuder både grupp- och enskilda samtal samt rådgivning. Under 2012 genomfördes ett sommarläger tillsammans med Stockholms Läns Nykterhetsförbund. Det pågår även ett samarbete med Fryshuset för att nå fler unga. Äldreomsorg. Vår äldreomsorg värnar om trygghet, meningsfullhet, social samvaro samt om trivsam måltidsmiljö. Villa Cederschiöld är en dagverksamhet riktad till människor med demensdiagnos. Mariahemmet är ett vård- och omsorgsboende med gruppboende för personer med demenssjukdom. Under 2012 har vi för äldreomsorgen infört ett kvalitetssystem speciellt utformat för äldreomsorg.
Viktiga händelser 2012 • Barnrättsbyrån har anställt en jurist på heltid från september. • Ersta Flickhem har fått en ny skollokal som invigdes i maj av Drottning Silvia. • Ersta Vändpunkten har inlett ett nytt samarbete med Fryshuset för att nå fler ungdomar.
Barnrättsbyrån i siffror
500 14 60
Kontakter Vi har under året haft cirka 500 kontakter med barn, unga och vuxna i deras närhet.
Ålder Genomsnittsåldern är 14 år hos de pojkar och flickor som kontaktar oss.
Uppdrag Vi har arbetat med över 60 uppdrag som vi formulerat med barnen och ungdomarna.
8 ÅTTA FLICKOR FRÅN
Ersta Flickhem åkte till Island i november
Ersta fastigheter Ersta fastigheter ansvarar för att vårda och utveckla alla byggnader och all mark som tillhör Ersta diakoni. Vårt arbete omfattar allt från daglig skötsel till långsiktigt utvecklingsarbete. De första fastigheterna byggdes redan på 1850-talet då verksamheten flyttade från Kungsholmen till Södermalm. Under 2012 påbörjades planeringen inför ett helt nytt sjukhus. Ersta fastigheter vårdar Ersta diakonis kulturbärande byggnader och mark. Totalt rör det sig om ungefär 75 000 kvm bebyggd yta och cirka 60 hektar skogs- och jordbruksmark. Vi förvaltar alla typer av fastigheter – bostäder, kontorslokaler, sjukhus, kliniker, äldreboende, fritidshus, hotell- och konferensanläggning, parkeringsgarage samt vår kyrka. Gemensamt för alla våra fastigheter är att de spelar en viktig roll i vår kärnverksamhet – trygga, sunda fastigheter som är grundpelaren för att ge trygg omvårdnad. Våra verksamheter Förvaltning. Vi förvaltar och utvecklar Ersta diakonis fastighetsbestånd. Det innebär att vi arbetar aktivt med fastigheterna genom att ge stöd och service till verksamheterna för att utveckla fastigheternas värde och se till att de håller den standard som behövs för respektive verksamhet. Drift och service. Vi sköter den löpande driften och underhållet av våra fastigheter. Vi sköter även Ersta diakonis mark, parker och trädgårdar. Säkerhet och miljö. Vi ansvarar för säkerhet och brandskydd och arbetar aktivt med Ersta diakonis kvalitets- och miljöarbete. Hotell och konferens Hotell- och konferensanläggningen har en fantastisk utsikt i lugna och avkopplande omgivningar. Här erbjuds KRAV-certifierad och ekologisk mat, flexibla konferenslokaler och vänlig och engagerad personal. Allt överskott bidrar till Ersta diakonis övriga verksamheter. Upprustning och utveckling Under 2012 fortsatte arbetet med att rusta upp
10 Ersta diakoni – Årsredovisning 2012
personalbostäderna på Erstaklippan. Flera etapper har redan genomförts och inom de närmaste åren kommer samtliga bostäder att vara stambytta med renoverade kök och badrum. Under året har vi även gått över till fjärrvärme. Det ger en säkrare värmeproduktion i våra fastigheter och innebär också en miljövänlig utveckling. Inför 2013 Under 2012 fick vi ett positivt beslut om planbesked från Stockholms stadsbyggnadskontor. Det innebär att vi kan gå vidare med våra planer på att bygga ett helt nytt sjukhus samt student/ hotellbyggnad. Det nya sjukhuset planeras att bli dubbelt så stort som dagens sjukhus med en planerad yta på 18 000 kvm. Vi har också fått bygglov för att uppföra ett nytt barnhospice i Hästhagen i Nacka. Om allt går enligt plan kommer denna byggnad att invigas under 2014.
Viktiga händelser 2012 • Positivt beslut om planbesked från Stockholms stadsbyggnadskontor kring nytt sjukhus och student/ hotellbyggnad. • Bygglov för att uppföra ett nytt barnhospice i Nacka. • Ombyggnad av operationsavdelningen och personalutrymmen.
m
2
VÅR FASTIGHETSYTA ÄR
75 000 kvadratmeter
HOTELLGÄSTER
KONFERENSGÄSTER
4 282
28 690 Ersta diakoni – Årsredovisning 2012 11
Ersta kyrka Ersta kyrka förmedlar den värdegrund som hela vår verksamhet vilar på. Det gör vi genom samtal med patienter och boende, livsåskådningskurser för medarbetare och genom att ständigt tala om våra kristna värderingar. Diakoni, eller hjälp till människor i utsatta situationer, är själva utgångspunkten för hela Ersta diakoni och är den viktigaste uppgiften för Ersta kyrka. Ersta kyrka är öppen och tillgänglig för alla. Våra besökare är patienter, boende, anhöriga och andra som väljer att tillbringa en stund i kyrkan – i enskildhet eller gemenskap. Våra medarbetare har lång erfarenhet av att hjälpa och stötta människor i utsatta livssituationer. Våra verksamheter Plusmenyer. Under 2012 har vi erbjudit ”Onsdagens smak- och ljudupplevelse”. Besökarna har kunnat köpa en lunchsmörgås och under 30 minuter ta del av livsberättelser och lunchmusik. Varannan vecka har det varit musik, varannan vecka har en medarbetare på Ersta diakoni berättat om sitt arbete och sina drivkrafter. Det har blivit personliga och inspirerande möten. Konfirmation. Hösten 2012 startade vi en konfirmationsverksamhet. Det blev en grupp på 43 tonåringar i 14-15 årsåldern. Vår ambition är att vara en föregångare inom detta område, bland annat genom att utveckla ungt ledarskap. Vi vill också bidra till att fler ungdomar ges möjlighet till konfirmandundervisning och att vi som samhälle lever upp till Barnkonventionens formulering om barns rätt till andlig utveckling. Konserter. Musiken har alltid spelat en stor roll i Ersta kyrka. Vi genomför varje år ett stort antal konserter och våra tre körer medverkar både vid gudstjänster och konserter. Under hösten 2012 har temat varit Johann Sebastian Bach, något som har genomsyrat allt från våra Plusmenyer via vårt ordinarie konsertprogram, till den avslutande konserten med Bachs Juloratorium. Internt arbete. Vi har under 2012 genomfört värdegrundsintroduktion för Ersta diakonis medarbetare samt kurser i Etik och livsåskådning.
12 Ersta diakoni – Årsredovisning 2012
Syftet är att skapa en hög etisk medvetenhet och öppenhet för människors existentiella frågor och andliga behov. Gudstjänster. Nästan varje dag firas något slag av andakt eller gudstjänst i Ersta kyrka. Förutom morgon- och middagsbön genomför vi även familje- och taizémässor. Vid våra traditionella högmässor på söndagar samverkar kör, orgeltoner, liturgi, predikan och nattvarden. Själavård. Vi erbjuder enskilda samtal och själavård för våra patienter och boende. Övriga verksamheter Vi genomför retreater och bjuder in till pilgrimsvandringar, både i vårt närområde och till heliga och andliga platser i historiska miljöer. Inför våren 2013 planerar vi våra ”Pastoralteologiska dagar” – en föresläsningsserie kring kyrkorummet, hoppet och aktuell teologi.
Viktiga händelser 2012 • ”Onsdagens smak- och ljudupplevelse” har bjudit på personliga och inspirerande möten. • Höstens konfirmationsverksamhet samlade en grupp på 43 tonåringar. • 168 medarbetare har fått någon form av intern fortbildning genom kyrkans försorg.
252
27
43
144
Antalet morgonböner och Taizémässor.
Inspirerande lunchsamtal/-musik genomfördes.
Ungdomar deltog i vår konfirmandundervisning.
Antalet snittbesökare på våra konserter.
3
miljoner OBLATER BAKADES
hos oss 2012
Insamling Ersta diakonis insamlingsarbete har till uppgift att skapa extra resurser för alla våra verksamheter. De insamlade medlen ger oss möjlighet att erbjuda ännu bättre vård och omsorg, att satsa på forskning och utveckling samt att investera i teknik som gör att vi alltid ligger i framkant. Parallellt bedriver vi en volontärverksamhet som ger oss ännu större möjlighet att hjälpa och vårda de människor vi möter. De medel som genereras via insamlingsarbete innebär ett viktigt bidrag till både den löpande verksamheten och till spjutspetssatsningar inom forskning och teknik. Under 2012 har vi gjort viktiga strategiska insatser både för att bredda vår givarbas, hitta nya givare och förbättra återrapporteringsrutinerna. Under året har vi fortsatt fokusera på stora givare och vi har genom ett medvetet arbete skapat goda förutsättningar för att kunna få in mer pengar. Alla kan bidra Företag och privatpersoner. För både företag och privatpersoner erbjuder vi flera olika alternativ för att bidra både med tid och pengar. Vi driver också Ersta Second Hand som tar emot kläder och föremål. Volontärer. Volontärverksamheten har utvecklats positivt under 2012. Vi har en ständig ström in av nya volontärer och har en utmaning i att hitta meningsfulla uppgifter till alla som vill hjälpa till. Vi märker också av ett stort intresse från företag. Under 2012 Egna insamlingar är en ny verksamhet som innebär att privatpersoner via vår hemsida enkelt kan starta en helt egen insamling till förmån för någon av våra verksamheter. Till exempel kan det vara en insamling för att hedra någon som fyller år, fått hjälp eller vårdats hos oss eller en minnesgåvoinsamling. Vi har också förbättrat funktionerna för att skänka gåvor via SMS och via vår hemsida. Ett av årets projekt är insamlingsarbetet till vårt barn- och ungdomshospice, Lilla Erstagården. Där har bland annat Erikshjälpen varit
14 Ersta diakoni – Årsredovisning 2012
en viktig gåvogivare. De har sponsrat Lilla Erstagården med både en kock och en bil. Gåvor som kommer till nytta Vårt 90-konto granskas av Svensk Insamlingskontroll vilket är en garanti för att alla gåvor används så effektivt som möjligt. Svensk Insamlingskontroll bevakar att organisationer med så kallat 90-konto använder minst 75 % av de totala intäkterna till verksamhetens ändamål. För Ersta diakonis del gick 87 % av insamlade medel till ändamålet under 2012. Inför 2013 Vi ser en spännande utmaning i att fortsätta att utveckla insamlingsarbetet, för att bibehålla och öka ett redan starkt resultat. Dessutom påbörjar vi under 2013 insamlingsarbetet för Ersta diakonis expansion.
Viktiga händelser 2012 • Insamlade medel har bland annat bidragit till att Ersta Flickhem har kunnat starta en egen skola. • Den totala volymen insamlade gåvor och bidrag har ökat med 39 % under 2012. • 2012 har mer än 100 personer ställt upp som volontärer minst en gång i veckan.
+39% SÅ MYCKET ÖKADE
inkomna gåvor
under 2012 Fördelning av inkomna gåvor Insamlingsresultatet nedan mäter alla mottagna gåvor och bidrag som har registrerats från januari-december 2012 i vår givardatabas.
Inkomna gåvor 2012
Ändamål 2012
Belopp i tusen SEK
Belopp i tusen SEK
Stiftelser och organisationer ................. 41 552 729
Ersta sjukhus ........................................ 17 515 914
Personer ................................................. 2 053 038
Ersta socialt arbete ............................... 14 543 785
Dödsbon ................................................. 1 855 051
Forskning, Ersta Sköndal högskola ........ 7 353 100
Företag ................................................... 1 074 891
Forskning, Ersta sjukhus ........................ 6 391 700
Församlingar och syföreningar .................. 302 774
Ersta diakoni (hjälpfonden) ..................... 1 033 984
Totalt
Totalt
46 838 483
46 838 483
Ersta diakoni – Årsredovisning 2012 15
Medarbetare Ersta diakoni har 695 anställda inom en rad olika yrkes- och verksamhetsområden. Det ställer höga krav på en väl fungerande personalverksamhet som aktivt bidrar till en positiv arbetsmiljö. Under året har vi haft fokus på hur personalavdelningen och dess tjänsteutbud ska utformas utifrån organisationens och medarbetarnas behov. Vi har även jobbat med utvecklingsinsatser inom friskvård, ledarskap och arbetsmiljö. Våra verksamheter Chefsutveckling. Under 2012 startades ett HRråd för att skapa förutsättningar för dialog med chefer. Syftet är att utveckla personalavdelningens serviceutbud utifrån verksamhetens behov och förväntningar. Vi genomförde även en omfattande utbildning för chefer och skyddsombud där vi belyste fysiska och psykosociala arbetsmiljöaspekter.
695 anställda I HELA VERKSAMHETEN
16 Ersta diakoni – Årsredovisning 2012
Nyanställda. Under året har vi fokuserat på att förnya vår introduktion till nyanställda och arbetat aktivt med Ersta diakonis värdegrund. Friskvård. Under 2012 har vi planerat för att nästkommande år erbjuda samtliga anställda kostnadsfritt medlemskap i Ersta Idrottsförening. Det skulle möjliggöra för fler att delta i friskvårdsaktiviteter och på så sätt kunna bidra till bättre hälsa hos våra medarbetare. HR-arbete. Avdelningen har under året bland annat varit involverad i organisationsförändringar och personalrelaterade frågor, initierat nytt rekryteringssystem och deltagit i olika projekt.
2
ÅRS INTENSIVT ARBETE
ligger bakom KVALITETSCERTIFIERINGEN
Kvalitetsarbete Under år 2012 certifierades Ersta diakoni enligt ISO 9001. Att kvalitetscertifiera en så bred och mångfacetterad verksamhet innebär en särskild utmaning, något som även revisionsledare Lena Gibson från Bureau Veritas lyfte fram. Certifieringen firades vid en ceremoni den 10 oktober. Bland talarna fanns direktor Stefan Nilsson som tackade alla som på olika sätt bidragit i det omfattande arbetet som påbörjades redan 2009. Det fanns en påtaglig gemensam stolthet över certifieringen och Lena Gibson var imponerad av de insatser som gjorts. Att certifiera en bred verksamhet innebär särskilda svårigheter som kräver ett tålmodigt och dedikerat arbete från alla medarbetare. Kvalitetssäkrad verksamhet Certifikatet är ett bevis på vad verksamheten hittills har genomfört för att säkerställa god kvalitet genom ett kontinuerligt förbättringsarbete.
Det är samtidigt ett bevis på att Ersta diakoni har en plan för det fortsatta kvalitetsarbetet, där chefer och medarbetare samverkar för att ständiga förbättringar ska bli en naturlig del av det dagliga arbetet. Kvalitetsorganisation och ledningssystem Som stöd och för samordning av arbetet finns nu en kvalitetsorganisation. Ett övergripande fokus kommande år blir att samordna och förbättra Ersta diakonis ledningssystem samt att fortsätta arbetet med kvalitetsorienterad verksamhetsutveckling. Här kommer en satsning på förbättringsarbetet Lean att bli en viktig del, det vill säga att skapa kundfokus och flödeseffektivitet.
Ersta diakoni – Årsredovisning 2012 17
18 Ersta diakoni – Årsredovisning 2012
Ledning Ledningsgrupp Stefan Nilsson Direktor Christian Ödman Ekonomichef Sven Strand Chef för Ersta fastigheter Paul Westerlund Chef för Ersta kyrka Ann-Sofie Wetterstrand Chef för Ersta socialt arbete Jan-Åke Zetterström Chef för Ersta sjukhus Gemensamma stödfunktioner Mats Hagner IT-chef Ola Kroon Inköpschef Anna Lassen Chef för kommunikation och insamling Rein Nyman Personalchef
1
2 3
5 4
6
9
7
10
8
1. Rein Nyman
6. Paul Westerlund
2. Sven Strand
7. Ola Kroon
3. Anna Lassen
8. Ann-Sofie Wetterstrand
4. Stefan Nilsson
9. Mats Hagner
5. Christian Ödman
10. Jan-Åke Zetterström
Ersta diakoni – Årsredovisning 2012 19
20 Ersta diakoni – Årsredovisning 2012
Styrelse Ordförande Staffan Bohman Civilekonom, född 1949 Invald i styrelsen år: 2008 Andra uppdrag: Styrelseledamot i Boliden, Atlas Copco, Ratos, Inter-Ikea Holding, OSM, CibesLift med flera. Vice ordförande i SNS Förtroenderåd.
Anders Milton Läkare, född 1947 Invald i styrelsen år: 2007 Andra uppdrag: Ordförande i Vironova AB, Evidens AB, Uppsala Monitoring Centre. Styrelseledamot i Tikemed AB, WeMind, Stiftelsen Gundua, Stiftelsen Star for Life, Charity Rating Sverige ideell förening.
1:e vice ordförande Inga-May Peterson Fängelsediakon, född 1955 Invald i styrelsen år: 2002
Lotta Persson Socionom, född 1949 Invald i styrelsen år: 2009 Andra uppdrag: Ordförande i föreningen Sveriges socialchefer, styrelseledamot i European social network, vice ordförande i Centralföreningen för socialt arbete.
2:e vice ordförande Åke Dahlman Civilingenjör, senior project manager, född 1950 Invald i styrelsen år: 1995 Andra uppdrag: Styrelseledamot i Ersta Sköndal högskola. Erik Blennberger Docent och teologie doktor, född 1948 Invald i styrelsen år: 2001 Andra uppdrag: Ledamot i Socialstyrelsens etiska råd. Lisbeth Gustafsson Socionom, född 1947 Invald i styrelsen år: 2010 Andra uppdrag: Ordförande i Trygga Hem Skandinavien AB, Orre & Nyberg Capital AB. Styrelseledamot i Kitron AS, Evry AS. Lekmannarevisor i Svenskt Näringsliv, Alecta, Fora och AFA. Är ordförande i en rådgivargrupp på Ersta diakoni.
2 1
4 3
5
6
7
Anette Sand VD i Fastighets AB Förvaltaren, född 1957 Invald i styrelsen år: 2008 Andra uppdrag: Ordförande i Sundbybergs stadsnät AB, ordförande i Sundbybergs Bredband AB, styrelseledamot i Haninge Bostäder AB, styrelseledamot i Sundbyberg infrastruktur AB. Mikael Machado Personalrepresentant Kirurg, född 1957 Invald i styrelsen år: 2007 Under året har Göran Wrangö Callmer lämnat styrelsen.
9 8
1. Lisbeth Gustafsson
6. Lotta Persson
2. Erik Blennberger
7. Åke Dahlman
3. Inga-May Peterson
8. Anette Sand
4. Anders Milton
9. Michael Machado
5. Staffan Bohman
Ersta diakoni – Årsredovisning 2012 21
Så här styrs den ideella föreningen Ersta diakoni Styrning och kontroll utgår från gällande svensk lagstiftning samt regler och rekommendationer som ges ut av relevanta organisationer, exempelvis Frivilligorganisationernas Insamlingsråd, FRII. Ersta diakonisällskaps (”Ersta diakoni”) kvalitetskod grundar sig på den av Frivilligorganisationernas Insamlingsråd, FRII, beslutade och antagna Kvalitetskoden vars syfte är att bibehålla och öka förtroendet för organisationerna som står bakom koden. En kodrapport har i enlighet med nämnda kvalitetskod upprättats för verksamhetsåret 2012. Styrelsen för Ersta diakoni har fastlagt en värdegrund i vilken de viktigaste hörnstenarna i det arbete som bedrivs inom Ersta diakoni beskrivs. Värdegrunden gäller för samtliga företrädare och anställda i arbetet inom och för Ersta diakoni. Årsmöte Ersta diakoni är en ideell förening vars högsta beslutande organ är årsmötet. Vid årsmötet har varje betalande medlem en röst. Årsmötet fastställer arvode till styrelseledamöter och revisorer samt väljer styrelse och revisorer. Styrelsen väljer ordförande inom sig. Årsmötet fastställer årligen ett årsmötesdirektiv som beskriver valberedningens och styrelsens uppgifter, arbetsformer, arvodering m.m. Valberedning Föreslår styrelsesammansättning samt arvode för styrelsen och revisorerna. Vid årsmötet 2012 valdes en valberedning bestående av Dan Brändström, tillika valberedningens sammankallande, Hans Dalborg och Maud Lundin Olsson samt Staffan Bohman och Lotta Persson. Styrelsen Styrelseledamöterna väljs på årsmötet för en mandatperiod om fyra år enligt ett roterande system. Ersta diakonis stadgar innehåller inga restriktioner angående styrelseledamöternas valbarhet. Enligt stadgarna ska styrelsen bestå av lägst åtta och högst tolv ledamöter.
22 Ersta diakoni – Årsredovisning 2012
Vid årsmötet 2012-05-26 omvaldes Lisbeth Gustafsson och Anders Milton, samt fyllnadsvaldes Erik Blennberger, varefter styrelsen består av ovan nämnda tre ledamöter samt tidigare valda ledamöter Staffan Bohman, Inga-May Petersson, Åke Dahlman, Lotta Persson samt Anette Sand. Vid konstituerande styrelsemöte utsåg styrelsen Staffan Bohman till ordförande, Inga-May Petersson till 1:e vice ordförande samt Åke Dahlman till 2:a vice ordförande. Under 2012 har styrelsen således haft åtta ledamöter samt en representant för de anställda, Mikael Machado. En plats som personalrepresentant i styrelsen är vakant. Årsmötet beslutade om arvode till styrelsens ledamöter med 150 000 kronor till ordföranden, 35 000 kronor till respektive vice ordförande samt 25 000 kronor vardera till samtliga övriga ledamöter. Dessutom avsattes en särskild pott om 80 000 kr för utskottsarbete. Dessa pengar fördelas av styrelsen. Styrelsens arbete Styrelsen svarar för Ersta diakonis organisation och förvaltningen av Ersta diakonis angelägenheter. Styrelsen tillsätter och avsätter Ersta diakonis direktor och kontrollerar att direktorn uppfyller ansvaret för den löpande förvaltningen av sällskapets angelägenheter. Styrelsen bedömer Ersta diakonis ekonomiska situation. Styrelsen ska se till att Ersta diakonis organisation är utformad så att bokföringen, medelsförvaltningen och Ersta diakonis ekonomiska förhållanden i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt. En gång per år antar styrelsen riktlinjer för styrelsens arbete och fördelningen av arbetsuppgifter mellan styrelsen och Ersta diakonis direktor, en ”Arbetsordning”, samt Arbetsinstruktion för Ersta diakonis direktor. Ordföranden ansvarar för att styrelsens arbete årligen utvärderas och att valberedningen delges resultatet av utvärderingen. Ersta diakonis styrelse hade under 2012 nio styrelsemöten, varav ett per capsulam.
Viktiga frågor som behandlats under året omfattar bland annat: • budget och verksamhetsplan för 2013 • fastställande av verksamhetspolicies • utvärdering av ledningens arbete • strategiska fastighetsfrågor inklusive försäljningar och förvärv • inriktning för den sociala verksamheten • investeringsplaner och större investeringsbeslut för sjukhuset • upphandlingsärenden inom sjukhuset och omsorgen • övergripande strategidiskussioner för sällskapets inriktning • regelbundna genomgångar av periodbokslut samt ekonomisk och finansiell planering • finansieringsfrågor Utskottsorganisation Ersättningsutskottet Bereder frågor om ersättning och andra anställningsvillkor för Ersta diakonis ledning där beslut ska fattas av styrelsen. Utskottets ledamöter är: Staffan Bohman, ordförande, Inga-May Petersson, Åke Dahlman samt Stefan Nilsson, adjungerad. Revisionsutskottet Bereder styrelsens arbete med att kvalitetssäkra Ersta diakonis finansiella rapportering, träffar fortlöpande sällskapets revisor för att informera sig om revisionens inriktning och omfattning. Utskottet samordnar den externa och interna revisionen, synen på sällskapets risker, fastställer riktlinjer för vilka andra tjänster än revision som Ersta diakoni får upphandla av Ersta diakonis revisor, utvärderar revisionsinsatsen samt biträder valberedningen vid framtagandet av förslag till revisor och arvodering av revisionsinsatsen. Utskottets ledamöter är: Åke Dahlman, ordförande, Anders Milton och Lotta Persson. Placerings- och fastighetsutskottet Förvaltar sällskapets värdepappersportfölj och andra placeringstillgångar i enlighet med särskild placeringspolicy fastställd av styrelsen. Bereder större fastighetsinvesteringar respektive avyttringar. Utskottets ledamöter är: Staffan Bohman, ordförande, Åke Dahlman, Anette Sand och Per Ljungberg, adjungerad extern ledamot.
Sjukhusutskottet, Sociala utskottet och Kyrkoutskottet Utskotten ska, utifrån direktiv och förutsättningar som ges av Ersta diakonis styrelse och direktor, bereda övergripande strategiska frågor för respektive verksamhet, bereda upphandlingsärenden m.m. samt bistå respektive verksamhetsledning i omvärldsbevakning och kontaktskapande åtgärder. Sjukhusutskottets ledamöter är: Stefan Nilsson, ordförande, Lisbeth Gustafsson, Anders Milton och Anette Sand. Sociala utskottets ledamöter är: Stefan Nilsson, ordförande, Erik Blennberger, Lotta Persson och Gun-Lis Angsell, extern ledamot. Kyrkoutskottets ledamöter är: Stefan Nilsson, ordförande, Erik Blennberger och Inga-May Petersson. Revisorer och intern kontroll Vid årsmötet 2012-05-26 valdes Ernst & Young AB som revisor, med Magnus Fagerstedt, auktoriserad revisor, som huvudansvarig revisor och Elisabeth Raun, auktoriserad revisor, som ersättare, för perioden fram till årsmötet 2013. Årsmötet beslutade även att välja, för perioden fram till årsmötet 2013, Björn Larsson som förtroenderevisor, med Katarina Olofsgård som ersättare. Styrelsen ska minst en gång per år, utan närvaro av direktorn eller annan person från Ersta diakonis ledning, träffa Ersta diakonis revisor för att gå igenom revisorernas rapporter. Vidare ska styrelsen årligen upprätta en beskrivning av de viktigaste inslagen i Ersta diakonis system för intern kontroll och riskhantering avseende den finansiella rapporteringen. Styrelsens rapport om intern kontroll Detta avsnitt har upprättats i enlighet med Svensk kod för bolagsstyrning, samt FAR/SRS vägledning till Svensk kod för bolagsstyrning. Rapporteringen är avgränsad till att behandla intern kontroll avseende finansiell rapportering. Intern kontroll avseende den finansiella rapporteringen syftar till att ge rimlig säkerhet avseende tillförlitligheten i den finansiella rapporteringen i form av månadsbokslut och årsredovisning. Den interna kontrollen syftar även till att säkerställa att den externa finansiella rapporteringen är upprättad i överensstämmelse med lag och tillämpliga redovisningsstandarder.
Ersta diakoni – Årsredovisning 2012 23
Kontrollmiljö Styrelsen har det övergripande ansvaret för den interna kontrollen avseende den finansiella rapporteringen. Kontrollmiljön avseende den finansiella rapporteringen bygger på en tydlig fördelning av roller och ansvar i organisationen, fastställda och kommunicerade beslutsvägar, instruktioner beträffande befogenheter och ansvar samt redovisnings- och rapporteringsinstruktioner. Styrelsen har fastställt arbetsordning som klargör styrelsens ansvar och som reglerar styrelsens och dess utskotts inbördes arbetsfördelning. Styrelsen har vidare utsett ett revisionsutskott som ska företräda styrelsen med att övervaka föreningens finansiella rapportering och därmed övervaka effektiviteten i föreningens interna kontroll och riskhantering. Styrelsen har upprättat en arbetsinstruktion för direktor. Ansvaret för att upprätthålla en effektiv kontrollmiljö och det löpande arbetet med den interna kontrollen är delegerat till direktor. I ledningssystemet, som upprättats i enlighet med ISO 9001:2008, återfinns interna styrdokument för den finansiella rapporteringen. Därutöver har rapporteringsmallar tagits fram. Samtliga styrdokument revideras löpande. Vidare finns en controllerverksamhet som månatligen analyserar verksamheternas utfall. Tillsammans är detta grunden till en korrekt och enhetlig finansiell rapportering. Riskbedömning Ersta diakonis riskbedömning avseende den finansiella rapporteringen syftar till att identifiera och utvärdera de väsentligaste riskerna som påverkar den interna kontrollen avseende den finansiella rapporteringen. Riskbedömningen resulterar i en överblick över de risker som kan påverka föreningens möjlighet att uppfylla de grundläggande kraven på den externa finansiella rapporteringen. Riskbedömningen behandlas i revisionsutskottet. Vidare behandlas risker i särskilda forum. Risker inom värdepappersportföljen samt större ny-, till- och ombyggnationer och avyttringar av fastigheter behandlas i fastighets- och placeringsutskottet. Risker vid upphandlingar inom sjukvård och socialt arbete behandlas i sjukhusutskottet respektive sociala utskottet.
24 Ersta diakoni – Årsredovisning 2012
Kontrollaktivitet I föreningen finns en attestinstruktion som tydligt reglerar vilka befogenheter som finns på varje nivå i organisationen. I föreningens affärsprocesser ingår kontroller avseende godkännande och redovisning av affärstransaktioner. I boksluts- och rapporteringsprocessen finns kontroller, bland annat vad gäller redovisning, värdering och upplysningskrav samt beträffande tillämpningen av väsentliga redovisningsprinciper och uppskattningar. Syftet med kontrollaktiviteterna är att upptäcka, förebygga och rätta till felaktigheter och avvikelser i rapporteringen. Områdeschef och verksamhetsansvariga planerar, utvärderar och analyserar respektive verksamhet. Controllers är delaktiga vid utvärdering och analyser av verksamheternas utfall. Information och kommunikation Information om interna styrdokument för den finansiella rapporteringen finns tillgänglig på intranätet och i ledningssystemet. Revisorerna har kontinuerliga möten med revisionsutskottet vad gäller resultatet av genomförda revisioner. Revisionskommitténs arbete rapporteras till styrelsen. Uppföljning Uppföljning för att säkerställa effektiviteten i den interna kontrollen avseende den finansiella rapporteringen sker av styrelsen, revisionsutskottet, direktor och ledningsgruppen. Uppföljning inbegriper bland annat genomgång av föreningens månadsbokslut mot budget och mål. Uppföljning och återkoppling kring eventuella avvikelser som uppkommer i de interna kontrollerna är ett effektivt sätt att säkerställa att fel korrigeras och att kontrollen stärks ytterligare. Staffan Bohman Ordförande
Ekonomisk redovisning
Ersta diakoni – Årsredovisning 2012 25
Förvaltningsberättelse Styrelse och direktor för Ersta diakonisällskap får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2012. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i tusental kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år. Information om verksamheten Ersta diakonisällskap grundades 1849 och är en ideell förening. Ersta diakonis ändamål är att utifrån en kristen grundsyn bedriva sjukvård, socialt arbete samt forskning och utbildning. Verksamheten finansieras huvudsakligen genom avtal med landsting, kommuner och försäkringsbolag. Gåvor och bidrag erhålls från privatpersoner, stiftelser, församlingar inom svenska kyrkan och företag. Verksamheten präglas av hög kvalitet och resultatorientering. Ersta diakonis arbete präglas av värdeorden professionalism, tillit och hopp. Respekt och öppenhet för varje människas integritet och välbefinnande står i centrum. Ersta diakoni uppfyller ändamålen genom att samtliga verksamheter mäter och utvärderar sitt resultat kontinuerligt mot uppsatta mål. Ersta diakoni är kvalitets- och miljöcertifierade och uppfyller därmed kraven i den internationella standarden för ISO 9001 och ISO 14001. Alla delar i verksamheten har arbetssätt för ständiga förbättringar som ska säkerställa att verksamheten blir säkrare och effektivare samt styrs för att uppfylla ändamålet. Finansiella instrument Kapitalförvaltningen följer placeringspolicyns framtagna etiska riktlinjer och restriktioner. Etiska restriktioner grundas på Global Ethical Standard (GES) som utgår från internationella normer för mänskliga rättigheter, arbete, miljö, mutor, korruption och vapen. Vidare ska investeringar undvikas i företag vars huvudsakliga verksamhetsområde är vapen, alkohol, tobak, spel och pornografi. Enligt fastställt placeringsreglemente ska totalportföljen förvaltas med nedanstående strategiska normalallokering som riktmärke men där de angivna limiterna är absoluta, dvs. får inte överträdas.
26 Ersta diakoni – Årsredovisning 2012
Min
Normal
0%
35 %
60 %
varav globala aktier
0%
0%
30 %
Räntebärande papper
10 %
30 %
100 %
varav nom. obligationer
10 %
30 %
100 %
varav reala obligationer
0%
0%
50 %
Företagsobligationer
0%
15 %
30 %
Alternativa placeringar
0%
10 %
20 %
0%
10 %
20 %
0%
10 %
15 %
Aktier
varav hedgefonder Likvida medel
Max
Den övergripande målsättningen med förvaltningen är att tillgångarna ska generera en långvarig real avkastning om 4 % per år. Den erhållna reala avkastningen 2012 översteg målavkastningen med över fyra procentenheter. Resultat och ställning Årets resultat uppgår till 28 449 Tkr (1 484 Tkr). Verksamhetens resultat, dvs. resultatet efter avskrivningar, uppgår till -4 400 Tkr (-10 670 Tkr). Målsättningen är att verksamheterna ska uppvisa ett positivt verksamhetsresultat. Detta kräver avtal som ger kostnadstäckning, anpassad bemanning, effektivitet samt styrning mot uppsatta mål. Kassalikviditeten 95 % (125 %) har försämrats jämfört med föregående år, medan soliditeten 44 % (44 %) ligger på samma nivå. Kassalikviditeten har i huvudsak påverkats av investeringar i Ersta diakonis fastigheter. Personalkostnader i förhållande till verksamhetens totala kostnader utgör 64 % (63 %). Medlemsantalet har minskat de senaste åren men ett arbete har påbörjats 2012 för att vända trenden.
Flerårsöversikt 2012
2011
2010
2009
2008
Antal medlemmar
712
734
884
887
878
varav diakoner
393
402
406
443
427
690 806
674 808
666 980
645 337
587 978
46 135
32 595
34 164
36 498
25 861
Verksamhetens kostnader
695 206
685 478
625 684
656 351
672 003
varav personalkostnader
446 000
432 811
390 733
441 128
459 249
Resultat före finansiella kostnader
-4 400
-10 670
41 296
-11 014
-84 025
Årets resultat
28 449
1 484
83 953
13 651
-99 596
417 268
400 481
412 463
341 924
325 929
Soliditet (%)
44
44
45
39
38
Kassalikviditet (%)
95
125
135
127
122
1,25
1,29
1,22
1,59
1,62
Personalkostnader i förhållande till verksamhetens totala kostnader (%)
64
63
62
67
68
Avskrivningar i förhållande till verksamhetens totala kostnader (%)
6,0
6,1
7,6
5,3
3,5
ALLMÄNNA FÖRUTSÄTTNINGAR
INTÄKTS- OCH KOSTNADSANALYS (tkr) Verksamhetens intäkter varav gåvor och bidrag
EKONOMISK STÄLLNING Eget kapital (Tkr)
Skuldsättningsgrad
Väsentliga händelser under räkenskapsåret Ersta diakoni har påbörjat en utredning om de ekonomiska och tekniska förutsättningarna för en nybyggnation av nytt sjukhus samt studentoch/eller hotellbyggnad. Ett positivt beslut om planbesked erhölls från Stockholms stadsbyggnadskontor i maj 2012. Ett utredningsarbete har utförts under hösten för en detaljplaneändring, vilket ska skapa möjligheter för byggnationen. Utredningen beräknas vara klar under 2013 men antagandet i kommunfullmäktige kan tidigast ske 2014. Vidare har Ersta diakoni under året erhållit byggnadslov för uppförande av ett nytt barnoch ungdomshospice i Nacka. Avsikten är att invigning av ett nytt barn- och ungdomshospice ska genomföras andra kvartalet 2014. För att skapa en bättre arbetsmiljö och ett bättre anpassat boende för vårdtagarna på äldreboendet, Mariahemmet, har beslut fattats under året att flytta äldreboendet till Enskededalen i början av år 2014.
Medlemskap i FRII Ersta diakoni är medlem i FRII, insamlingsorganisationernas egna branschorganisation, och följer därmed FRIIs kvalitetskod. Koden har tillkommit för att stärka det etiska insamlingsarbetet, transparensen och öppenheten vad gäller att uppfylla mål, god styrning och intern kontroll. Kvalitet och professionalitet i verksamheterna är avgörande för att insamlingsbranschen ska behålla allmänhetens förtroende. Andelar i Ersta Sköndal högskola AB Ersta diakoni äger 40 % (40 %) av andelarna i Ersta Sköndal högskola AB. Övriga delägare är stiftelsen Stora Sköndal 40 % (40 %) och stiftelsen Bräcke diakoni 20 % (20 %). Högskolan bedriver grund- och vidareutbildningar samt forskning i vårdvetenskap, socialt arbete, det civila samhället, vårdetik, teologi och kyrkomusik. Förvaltade stiftelser Ersta diakoni förvaltar 12 (13) stiftelser där den totala förmögenheten uppgår till 75 052 Tkr (72 425 Tkr).
Ersta diakoni – Årsredovisning 2012 27
Framtida utveckling Ersta diakoni ser ett allt större intresse för ideella organisationer inom vård och omsorg. Under de kommande åren är det viktigt att fortsätta arbeta konkurrenskraftigt och med fokus på framtida expansion av verksamheter. Risker Ersta diakoni har en av styrelsen fastställd placeringspolicy för att ange inriktning och ramar för kapitalförvaltningen. Därutöver har ett fastighets- och placeringsutskott inrättats för att förvalta Ersta diakonis värdepappersportfölj. Utskottet bereder även större ny-, till- och ombyggnationer samt avyttring av fastigheter.
28 Ersta diakoni – Årsredovisning 2012
Risker vid upphandlingar inom sjukvård och socialt arbete behandlas i sjukhusutskottet och sociala utskottet. Kreditrisker avseende kundfordringar är låg då större delen av omsättningen härrör från offentlig förvaltning. Övrig del av omsättningen har en stor spridning och avser låga belopp. Väsentliga händelser efter balansdagen I januari 2013 erlades en engångspremie till KPA Pension med 156 391 Tkr. Efter inbetalningen återstår 6 234 Tkr av pensionsskulden. Inbetalningen finansierades genom upptagande av lån.
Resultaträkning Not
2012
2011
219
227
VERKSAMHETENS INTÄKTER Medlemsavgifter Kollekter, testamentsmedel och gåvor
2
8 086
5 686
Erhållna bidrag
3
38 049
26 909
Nettoomsättning
4
639 511
641 717
Övriga rörelseintäkter
5
4 941
0
Pågående projekt
6
0
269
690 806
674 808
Summa verksamhetens intäkter
VERKSAMHETENS KOSTNADER Övriga externa kostnader
7
-206 228
-210 550
Personalkostnader
8
-446 000
-432 811
-41 609
-41 981
-12
-136
-1 357
0
-695 206
-685 478
-4 400
-10 670
Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar
9, 10, 11
Övriga rörelsekostnader Pågående projekt
6
Summa verksamhetens kostnader
VERKSAMHETSRESULTAT
Resultat från finansiella investeringar Resultat från värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar
13
33 487
12 143
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter
14
386
708
-11 962
-12 704
Summa resultat från finansiella investeringar
21 911
147
Resultat efter finansiella poster
17 511
-10 523
676
10 380
Ianspråktagande av ändamålsbestämda medel
17 260
12 777
Avsättning till disponibla fonder och ändamålsbestämda medel
-6 273
-9 690
Summa resultatdispositioner
11 663
13 467
-725
-1 460
28 449
1 484
Räntekostnader och liknande resultatposter
RESULTATDISPOSITIONER Ianspråktagande av disponibla fonder
SKATT Skatt
Årets resultat
Ersta diakoni – Årsredovisning 2012 29
Balansräkning Not
2012-12-31
2011-12-31
9
1 880
1 621
Byggnader och mark
10
271 317
242 227
Inventarier
11
45 202
54 030
Pågående nyanläggningar och förskott avs. materiella anläggningstillgångar
12
20 788
17 671
337 307
313 928
TILLGÅNGAR
ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Immateriella anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Finansiella anläggningstillgångar Andelar i intresseföretag
15
1 300
500
Långfristiga värdepappersinnehav
16
467 597
452 184
468 897
452 684
808 084
768 233
127
153
Kundfordringar
93 165
93 574
Skattefordringar
10 355
10 235
134
150
7 842
11 073
111 496
115 032
18 447
35 307
Summa omsättningstillgångar
130 070
150 492
Summa tillgångar
938 154
918 725
Summa anläggningstillgångar
OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Varulager Handelsvaror
Kortfristiga fordringar
Övriga kortfristiga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
Kassa och bank
30 Ersta diakoni – Årsredovisning 2012
17
Not
2012-12-31
2011-12-31
Förvaltade fonder
3 438
3 978
Kapitalbehållning
200 000
200 000
203 438
203 978
6 004
5 998
24 709
35 838
154 668
153 184
28 449
1 484
213 830
196 504
417 268
400 482
181 860
196 038
202 044
202 044
800
0
202 844
202 044
33 850
29 934
EGET KAPITAL OCH SKULDER
EGET KAPITAL
18
Bundet eget kapital
Fritt eget kapital Egna disponibla fonder Ändamålsbestämda medel Balanserat resultat Årets resultat
Summa eget kapital
AVSÄTTNINGAR Avsättning för pensioner och liknande förpliktelser
19
LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Övriga långfristiga skulder Summa långfristiga skulder
20
KORTFRISTIGA SKULDER Leverantörsskulder Pågående projekt
21
13 361
12 004
Övriga kortfristiga skulder
22
22 359
9 408
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
23
66 612
68 815
Summa kortfristiga skulder
136 182
120 161
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER
938 154
918 725
STÄLLDA SÄKERHETER
24
360 308
360 306
ANSVARSFÖRBINDELSER
25
3 637
3 920
Ersta diakoni – Årsredovisning 2012 31
Kassaflödesanalys 2012
2011
-4 400
-10 670
Avskrivningar
41 609
41 981
Reaförlust (+) reavinst (-) på anläggningstillgångar
-2 304
371
Ökning (+) minskning (-) av långfristiga avsättningar
-14 179
8 076
Kassaflöde före räntor och inkomstskatter m.m.
20 726
39 758
369
686
Erlagd ränta
-12 104
-12 343
Aktuell skatt
-845
5 363
8 146
33 464
26
9
3 134
-1 908
Ökning (+) minskning (-) kortfristiga skulder
16 164
12 032
Kassaflöde från den löpande verksamheten
27 470
43 597
-750
0
Förvärv av materiella anläggningstillgångar
-66 691
-67 707
Förvärv av finansiella anläggningstillgångar
-274 978
-207 476
13 314
14 651
Försäljning av anläggningstillgångar
284 775
233 870
Kassaflöde från investeringsverksamheten
-44 330
- 26 662
Ökning (+) minskning (-) långfristiga skulder
0
-5 882
Kassaflöde från finansieringsverksamheten
0
-5 882
-16 860
11 053
LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN
35 307
24 254
LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT
18 447
35 307
DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Rörelseresultat före finansiella poster
Justering för poster som inte ingår i kassaflödet m.m.
Erhållen ränta och utdelningar
Kassaflöde före förändring i rörelsekapital
Ökning (-) minskning (+) av lager Ökning (-) minskning (+) kortfristiga fordringar
INVESTERINGSVERKSAMHETEN Förvärv av immateriella anläggningstillgångar
Erhållna räntor och utdelningar på finansiella anläggningstillgångar
FINANSIERINGSVERKSAMHETEN
ÅRETS KASSAFLÖDE
32 Ersta diakoni – Årsredovisning 2012
Noter Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Om inte annat framgår, är principerna oförändrade i jämförelse med föregående år. Intäktsredovisning Intäkter redovisas till det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Medlemsavgifter Medlemsavgifter omfattar inbetalningar för medlemskap i Ersta diakoni. Medlemsavgifter intäktsförs vid inbetalning från medlem. Gåvor Intäkter i form av gåvor intäktsförs när gåvan sakrättsligt är genomförd. Som gåvor inkluderas mottagna gåvor från allmänheten, företag, organisationer, samfund, stiftelser samt sponsring. Till gåvor räknas även testamentsmedel och donationer samt värdet av skänkta tillgångar. Med gåva avses tillgång som lämnats utan krav på ekonomisk motprestation. Erhållna gåvor i form av tillgångar, framför allt fastigheter, aktier och andra värdepapper, värderas till verkligt värde vid gåvotillfället, dvs försäljningsvärde eller återanskaffningsvärde. Erhållna gåvor redovisas netto, dvs efter avdrag för försäljningsoch hanteringskostnader. Gåvan utgör anläggningstillgång om den är avsedd att stadigvarande brukas eller innehas i verksamheten. Övriga gåvor utgör omsättningstillgångar. Bidrag Intäkter i form av bidrag intäktsförs när villkoren för bidraget är uppfyllda. Om bidraget är till för att täcka specifika kostnader, sker intäktsredovisning på sådant sätt att intäkten ställs mot de kostnader som bidraget är avsett att täcka. Intäktsredovisning sker endast när det med hög grad av sannolikhet kan bedömas att bidraget inte kommer att återkrävas. Om bidraget avser en bestämd tidsperiod periodiseras bidraget över denna period.
Som bidrag räknas likvida medel som erhålls från en bidragsgivare baserat på ett ansökningsförfarande. Ett villkorat bidrag är ett bidrag som förenats med villkor som innebär återbetalningsskyldighet om villkoret inte uppfyllts. Villkorade bidrag skuldförs till dess att de utgifter som bidraget ska täcka uppkommer. Inga bidrag nettoredovisas mot kostnader. Bidrag som avser förvärv av anläggningstillgång, intäktsförs i sin helhet vid anskaffningstillfället. En direktavskrivning görs motsvarande hela anskaffningsvärdet, vilket innebär att tillgången redovisas till ett bokfört värde som är noll. Pågående projekt De pågående projekten är forskningsprojekt som pågår under ett par eller flera år. De förutbetalda intäkterna och kostnaderna balansförs så länge projekten är pågående. När projekten avslutas så resultatförs projektens intäkter och kostnader, efter eventuell återbetalning av villkorade, icke utnyttjade forskningsanslag. Balansposten redovisar nettovärdet av de förutbetalda intäkterna/kostnaderna i de pågående projekten och resultatposten visar årets förändring. Resultatdispositioner Resultatdispositionerna utgörs av ianspråktagande av disponibla fonder och ändamålsbestämda medel samt av avsättningar till desamma. Då medel erhålls, intäktsförs dessa samtidigt som de redovisas som avsättningar till fond, vilket medför att resultatpåverkan elimineras. På samma sätt så kostnadsförs utnyttjade medel samtidigt som de redovisas som en ianspråktagning av fondmedel. Immateriella och materiella anläggningstillgångar Materiella och immateriella anläggningstillgångar värderas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar enligt plan. Avskrivning görs systematiskt över den bedömda nyttjandeperioden. Avskrivningar görs med procentsatser enligt nedan.
Ersta diakoni – Årsredovisning 2012 33
Balanserade utgifter för programvara 20 % Byggnader 1,5-5 % Inventarier 10-33 % Finansiella anläggningstillgångar Aktier och andelar värderas till det lägsta av anskaffningsvärdet och verkligt värde (marknadsvärde). Om värdet på aktier/andelar minskat och denna värdenedgång kan antas vara varaktig görs nedskrivning. Aktier och andelar som erhållits genom testamente eller gåva värderas till verkligt värde vid gåvotillfället. Obligationer förvärvade i syfte att innehas till inlösentidpunkt värderas vid förvärvet till anskaffningsvärde. Skillnaden mellan anskaffningsvärde och inlösenvärde periodiseras över löptiden. Övriga långfristiga obligationer värderas enligt samma principer som aktier och andelar. Ersta diakoni tillämpar en kollektiv värdering enligt portföljmetoden för de finansiella anläggningstillgångarna. Fordringar Fordringar upptas till det belopp som efter individuell prövning beräknas bli betalt. Varulager Varulagret värderas, med tillämpning av först-in först-ut-principen, till det lägsta av anskaffningsvärdet och nettoförsäljningsvärdet på balansdagen. För homogena varugrupper tillämpas kollektiv värdering. Nyckeltalsdefinitioner Soliditet Eget kapital i förhållande till balansomslutningen. Soliditet anger hur stor andel av tillgångarna som är finansierade med eget kapital. Kassalikviditet Omsättningstillgångar exklusive lager och pågående arbeten i procent av kortfristiga skulder. Kassalikviditet visar föreningens kortsiktiga betalningsförmåga. Skuldsättningsgrad Skulder inklusive uppskjuten skatteskuld och avsättningar dividerat med justerat eget kapital. Skuldsättningsgraden är ett mått på hur mycket skulder föreningen har i förhållande till det egna kapitalet.
34 Ersta diakoni – Årsredovisning 2012
Personalkostnader i förhållande till verksamhetens kostnader Anger hur stor del av de totala kostnaderna som är personalkostnader. Av- och nedskrivningar i förhållande till verksamhetens kostnader Anger hur stor del av de totala kostnaderna som är av- och nedskrivningar. Not 2 Erhållna gåvor Gåvor fördelar sig enligt följande: 2012
2011
278
286
27
25
Övriga gåvogivare
7 781
5 375
Summa erhållna gåvor
8 086
5 686
Kollekter Kyrkokassor och syföreningar
Not 3 Erhållna bidrag Bidrag fördelar sig enligt följande: 2012
2011
3 099
2 142
Bidrag från stiftelser
34 950
24 767
Summa erhållna bidrag
38 049
26 909
2012
2011
525 866
526 416
Intäkter från sociala verksamheter
59 848
59 131
Fastighetsintäkter
46 419
48 496
7 378
7 674
639 511
641 717
Bidrag från stat och kommun
Not 4 Nettoomsättning
Sjukvårdsintäkter
Intäkter från övriga verksamheter Summa nettoomsättning
Not 5 Övriga rörelseintäkter
Not 8 Löner, andra ersättningar och sociala kostnader 2012
2011
I övriga rörelseintäkter ingår nedanstående post av engångskaraktär Försäljning av fastighet
2012
2011
Antal anställda 4 941
0
Kvinnor
562
540
4 941
0
Män
133
114
Totalt
695
654
-1 510
-1 365
Övriga anställda
-296 008
-280 055
Totala löner och ersättningar
-297 518
-281 420
-94 965
-98 825
-232
-252
Övriga anställda
-43 440
-43 091
Totala pensionskostnader
-43 672
-43 343
Not 6 Pågående projekt
Löner och andra ersättningar Styrelse och direktor 2012
2011
Årets förändring förutbetalda intäkter
2 619
3 565
Årets förändring förutbetalda kostnader
-3 976
-3 296
-1 357
269
Sociala kostnader Sociala kostnader
Pensionskostnader
Not 7 Övriga externa kostnader
Styrelse och direktor
2012
2011
Verksamhetskostnader
66 759
66 738
Fastighetskostnader
37 970
43 962
Hyra anläggningstillgångar
2 735
2 400
Förbrukningsinventarier och material
4 467
3 986
Reparation och underhåll
8 577
9 944
Rese- och transportkostnader
3 143
3 021
Antal styrelseledamöter på balansdagen
9
10
Reklam och PR
2 096
1 290
– kvinnor
4
4
Övriga försäljningskostnader
1 613
2 111
– män
5
6
Kontorsmaterial, telefon, post
11 728
12 306
Antal personer i ledningsgruppen
6
10
Försäkringar och övriga riskkostnader
885
1 119
– kvinnor
1
2
Förvaltningskostnader
913
725
– män
5
8
Övriga externa tjänster
60 717
59 577
4 625
3 371
206 228
210 550
Övriga externa kostnader
Vid uppsägning har sällskapets direktor ett avgångsvederlag motsvarande 12 månadslöner.
Styrelseledamöter och ledande befattningshavare
Ersta diakoni – Årsredovisning 2012 35
Not 9 Immateriella anläggningstillgångar
Ingående anskaffningsvärden
Not 11 Inventarier
2012-12-31
2011-12-31
2 455
2 455
Årets förändringar – Inköp Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
Ingående avskrivningar
750
0
3 205
2 455
-834
185 860
– Inköp
13 618
28 831
– Försäljningar och utrangeringar
-6 187
-25 131
196 991
189 560
-104 881
-118 169
6 154
24 875
-11 252
-11 587
-109 979
-104 881
-30 650
-20 497
– Direktavskrivningar
-11 159
-10 152
Utgående ackumulerade direktavskrivningar
-41 809
-30 649
Utgående bokfört värde
45 203
54 030
2012-12-31
2011-12-31
17 671
1 201
– Under året nedlagda kostnader
18 925
17 671
– Utrangeringar
-1 113
-235
-14 695
-966
20 788
17 671
-343 Ingående avskrivningar -491
Utgående ackumulerade avskrivningar
-1 325
-834
Utgående bokfört värde
1 880
Årets förändringar – Försäljningar och utrangeringar – Avskrivningar
1 621
Utgående ackumulerade avskrivningar
Ingående direktavskrivningar
Not 10 Byggnader och mark
Årets förändringar
2012-12-31
2011-12-31
747 170
724 999
Årets förändringar – Omklassificeringar från pågående nyanläggning till byggnader och mark
14 695
966
– Inköp
35 260
21 205
– Försäljningar och utrangeringar
-7 385
0
789 740
747 170
-322 888
-308 220
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
189 560
Ingående anskaffningsvärden
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
-491
Ingående anskaffningsvärden
2011-12-31
Årets förändringar
Årets förändringar – Avskrivningar
2012-12-31
Not 12 Pågående nyanläggningar
Ingående balans Ingående avskrivningar Årets förändringar – Försäljningar och utrangeringar
497
0
-15 707
-14 668
Utgående ackumulerade avskrivningar
-338 098
-322 888
Ingående direktavskrivningar
-182 055
-176 973
4 730
0
-3 000
-5 082
Utgående ackumulerade direktavskrivningar
-180 325
-182 055
Utgående bokfört värde
271 317
242 227
– Årets avskrivningar
Årets förändringar – Försäljningar och utrangeringar – Direktavskrivningar
36 Ersta diakoni – Årsredovisning 2012
Årets förändringar
– Omklassificering från pågående nyanläggningar till byggnader och mark
Utgående balans
Not 13 Resultat från värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar
Not 16 Långfristiga värdepappersinnehav
2012
2011
Utdelningar
6 933
6 617
Räntor
5 841
7 058
Realisationsresultat vid försäljningar
2 625
16 555
0
-18 087
Återföring av nedskrivningar
18 088
0
Summa
33 487
12 143
Nedskrivningar
Övriga finansiella intäkter Summa
Lämnat villkorat aktieägartillskott Utgående ackumulerat anskaffningsvärde
2012
2011
369
685
17
23
386
708
2012-12-31
2011-12-31
6 750
6 750
800
0
7 550
6 750
-6 250
Utgående ackumulerade nedskrivningar
-6 250
-6 250
Utgående bokfört värde
1 300
500
Kapitalandel
Antal andelar
40 %
15 000 st
40 %
274 978
207 476
-277 653
-217 195
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
467 597
470 272
Ingående ackumulerade nedskrivningar
-18 088
0
0
-18 088
-18 088
0
0
-18 088
Utgående bokfört värde
467 597
452 184
Marknadsvärde
474 053
452 184
2012-12-31
2011-12-31
683
4 095
2 407
2 930
Förutbetald försäkringspremie
363
314
Upplupen kvalitet och miljöintäkt
399
398
Förutbetalda licensavgifter
378
138
Förutbetald kreditavgift
400
0
Övriga poster
3 212
3 198
Summa
7 842
11 073
Årets förändringar – Anskaffning – Försäljningar
Utgående ackumulerade nedskrivningar
-6 250
Ersta Sköndal högskola AB org.nr 556688-5280 Säte Stockholm
479 991
– Återföring av nedskrivningar
Ingående nedskrivningar
Röstandel
470 272
Ingående anskaffningsvärden
– Nedskrivning
Not 15 Andelar i intresseföretag
Ingående anskaffningsvärde
2011-12-31
Årets förändringar
Not 14 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter
Räntor
2012-12-31
Not 17 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
Upplupna vårdintäkter Upplupna ränteintäkter
Eget kapital: 6 265 Tkr (6 360 Tkr) Resultat: -2 095 Tkr (+730 Tkr)
Ersta diakoni – Årsredovisning 2012 37
Not 18 Eget kapital Kapitalbehållning
Förvaltade fonder
Disponibla fonder
Ändamålsbestämda medel
Balanserade vinstmedel/ Årets resultat
Totalt kapital
200 000
3 978
5 998
35 838
154 668
400 482
Avsättning till förvaltade fonder
–
2
–
–
–
2
Avsättning till disponibla fonder
–
–
140
–
–
140
Omklassificering
–
-542
-134
676
–
–
Ianspråktagande av disponibla fonder
–
–
–
–
–
–
Avsättning till ändamålsbestämda medel
–
–
–
5 455
–
5 455
Ianspråktagande av ändamålsbestämda medel
–
–
–
-17 260
–
-17 260
Årets resultat
–
–
–
–
28 449
28 449
200 000
3 438
6 004
24 709
183 117
417 268
Ingående balans
Utgående balans
Redovisning av de olika fonderna inom eget kapital är till för att på ett tydligt sätt redovisa de under året insamlade medel som ändamålsbestämts av givaren eller föreningens styrelse för ett visst framtida ändamål. De förvaltade fonderna ingår i det bundna egna kapitalet. I de förvaltade fonderna återfinns kapitalet i gåvor där endast avkastningen/utdelningen får användas. De förvaltade fonderna delas in i avkastnings-, utdelnings- och frisängsfonder. Disponibla fonder och ändamålsbestämda medel ingår i det fria egna kapitalet. I de disponibla fonderna ingår dels avkastningen/utdelningen på kapitalet i de förvaltade fonderna och dels forskningsfonden. Ändamålsbestämda medel består av Erstas hjälpfond och av gåvofonder till sjukhuset, hospice, de sociala verksamheterna, Vändpunkten, Ersta Flickhem, diakonkåren, verksamheten för de hemlösa, barnhospice samt av erhållna testamentsmedel. Balanserat kapital utgörs därmed endast av medel som inte är öronmärkta för ett visst ändamål och som därmed fritt kan disponeras av styrelsen. Om styrelsen vid ett senare tillfälle skulle vilja ändamålsbestämma detta balanserade kapital görs omföring i noten över eget kapital.
Not 19 Avsättning för pensioner och liknande förpliktelser
Avsättningar till pensioner KPA
Not 21 Pågående projekt
2012-12-31
2011-12-31
181 860
196 038
Förutbetalda intäkter i pågående projekt Förutbetalda kostnader i pågående projekt
Not 20 Långfristiga skulder 2012-12-31
2011-12-31
800
0
Långfristiga skulder som förfaller till betalning senare än fem år efter balansdagen
202 044
202 044
Summa
202 844
202 044
Långfristiga skulder som förfaller till betalning mellan ett och fem år efter balansdagen
38 Ersta diakoni – Årsredovisning 2012
2012-12-31
2011-12-31
38 011
40 720
-24 650
-28 716
13 361
12 004
2012-12-31
2011-12-31
250 000
50 000
11 850
0
Not 22 Checkräkningskredit
Beviljat belopp på checkräkningskrediter – varav utnyttjad
Not 23 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
Not 25 Ansvarsförbindelser
2012-12-31
2011-12-31
Upplupna löner, semester, komp- och övertidsskulder
20 432
17 823
Upplupna sociala avgifter
13 882
12 451
Upplupen löneskatt på pensionskostnader
11 023
11 460
2 473
3 100
Övriga poster
18 802
23 981
Summa
66 612
68 815
2012-12-31
2011-12-31
273 208
273 208
87 100
87 098
360 308
360 306
Upplupna räntekostnader
2012-12-31
2011-12-31
Pensionsgaranti PRI
3 637
3 920
Summa
3 637
3 920
Not 24 Ställda säkerheter
Fastighetsinteckningar Värdepappersdepå Summa
Stockholm 5/3 2013 Staffan Bohman Ordförande
Lisbeth Gustafsson Anders Milton
Inga-May Peterson 1:e vice ordförande Åke Dahlman 2:e vice ordförande
Erik Blennberger Lotta Persson Anette Sand
Mikael Machado Personalrepresentant Vår revisionsberättelse har avgivits 5/3 2013 Ernst & Young AB Magnus Fagerstedt Auktoriserad revisor
Björn Larsson Förtroendevald revisor
Ersta diakoni – Årsredovisning 2012 39
Revisionsberättelse Till årsmötet i ERSTA DIAKONISÄLLSKAP Org nr 802000-6717 Rapport om årsredovisningen Vi har utfört en revision av årsredovisningen för Ersta Diakonisällskap för år 2012. Föreningens årsredovisning ingår i den tryckta versionen av detta dokument på sidorna 26-39. Styrelsens ansvar för årsredovisningen Det är styrelsen som har ansvaret för att upprätta en årsredovisning som ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen och för den interna kontroll som styrelsen bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Revisorernas ansvar Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen på grundval av vår revision. Granskningen har utförts enligt god revisionssed. För den auktoriserade revisorn innebär detta att han eller hon har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige. Dessa standarder kräver att den auktoriserade revisorn följer yrkesetiska krav samt planerar och utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information i årsredovisningen. Revisorn väljer vilka åtgärder som ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur föreningen upprättar årsredovisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till omständigheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i föreningens interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten i styrelsens uppskattningar i redovisningen, liksom en utvärdering av den övergripande presentationen i årsredovisningen. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Uttalanden Enligt vår uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av föreningens finansiella ställning per den 31 december 2012 och av dess finansiella resultat och kassaflöden för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar.
40 Ersta diakoni – Årsredovisning 2012
Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar samt stadgar Utöver vår revision av årsredovisningen har vi även utfört en revision av styrelsens förvaltning för Ersta Diakonisällskap för år 2012. Styrelsens ansvar Det är styrelsen som har ansvaret för förvaltningen. Revisorernas ansvar Vårt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala oss om förvaltningen på grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Som underlag för vårt uttalande om ansvarsfrihet har vi utöver vår revision av årsredovisningen granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i föreningen för att kunna bedöma om någon styrelseledamot har företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till försummelse som kan föranleda ersättningsskyldighet. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Uttalanden Styrelseledamöterna har inte handlat i strid med föreningens stadgar.
Stockholm 5/3 2013 Ernst & Young AB Magnus Fagerstedt Auktoriserad revisor
Björn Larsson Förtroendevald revisor
Ersta diakoni – Årsredovisning 2012 41
Organisationsschema Årsmöte
Valberedning
Styrelse
Direktor
Stödfunktioner
• Ekonomi • Personal • Kommunikation & Insamling • IT • Inköp
Ersta Sköndal högskola AB (40 %)
Ersta sjukhus
Ersta socialt arbete
Ersta kyrka
Ersta fastigheter
• Kirurgi
• Äldreboende
• Oblatbageri
• Hotell & konferens
• Medicin
• Ersta Flickhem
• Museum
• Förvaltning
• Hospice
• Ersta Fristad
• Anestesi
• Ersta Vändpunkten
• Röntgen
• Barnrättsbyrån
• Psykiatri
• Dagverksamhet
• Verksamhet för hemlösa • Aktiv fysioterapi
42 Ersta diakoni – Årsredovisning 2012
Årsredovisningens produktion Ansvarig: Sara Gustafsson, Ersta diakoni Form: Tweet AB Foto: Hans Berggren (styrelse och ledningsgrupp) Alison De Mars von Blixen (övriga foton) Tryck: Vitt Grafiska AB
Ersta diakoni – Årsredovisning 2012 43
Så här kan du hjälpa till På Ersta diakoni gör vi skillnad varje dag. Gåvor är viktiga för oss för att vi ska kunna erbjuda det lilla extra i den löpande verksamheten och för att vi ska kunna göra spjutspetssatsningar inom forskning och teknik. Gåvor ger oss möjlighet att satsa på moderna lokaler och banbrytande verksamheter. Oavsett vem givaren är, hur mycket eller hur ofta de ger, är alla bidrag lika välkomna.
FÖR PRIVATPERSONER
FÖR FÖRETAG
• Skänk en gåva till Plusgirokonto 90 00 54-8.
• Bli vänföretag och skänk en gåva – ofta eller ibland spelar ingen roll.
• Skänk en gåva via SMS. Skicka Ersta100 till 72980 så skänker du 100 kronor.
• Bli samarbetspartner och stöd oss regelbundet och långsiktigt.
• Anmäl dig som regelbunden givare via autogiro. Mer information finns på vår hemsida www.erstadiakoni.se.
Ersta diakoni Telefon: 08-714 61 00 Box 4619 116 91 Stockholm www.erstadiakoni.se Pg 90 00 54-8
• Köp en föreläsning eller konsert, starta en egen insamling eller låt personalen arbeta som volontärer hos oss.