Tabla 3. Sillas de Recibo
Sillas de Recibo
Sala de exhibición
ARTICULO
REFERENCIA MARCA LOCALIZACION
UNIDAD MINIMO 5 MAXIMO 100 PROVEEDORES FECHA DETALLE VALOR UNITARIO ENTRADAS SALIDAS SALDO D M A CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR 31 12 2023 Inventario Inicial 420.500 144 60.552.000 144 60.552.000 14 1 2024 FV GLOBAL LTDA 144 60.552.000 016 1 2024 FC 9010 715.000 70 50.050.000 70 50.050.000 24 1 2024 FV 0006 715.000 10 7.150.000 60 42.900.000 0000 -
Tabla 4. Mesa para Juntas
Sala de exhibición
ARTICULO
para
REFERENCIA MARCA LOCALIZACION
UNIDAD MINIMO 5 MAXIMO 100 PROVEEDORES FECHA DETALLE VALOR UNITARIO ENTRADAS SALIDAS SALDO D M A CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR 31 12 2023 Inventario Inicial 870.000 45 39.150.000 45 39.150.000 14 1 2024 FV GLOBAL LTDA 45 39.150.000 0 0 16 1 2024 FC 9010 1.180.000 50 59.000.000 50 59.000.000
Mesa
Juntas
5. Escritorio Tipo Gerencial
ARTICULO Escritorio Tipo Gerencial
LOCALIZACION Sala de exhibición
PROVEEDORES
Tabla
REFERENCIA MARCA
UNIDAD MINIMO 5 MAXIMO 100
FECHA DETALLE VALOR UNITARIO ENTRADAS SALIDAS SALDO D M A CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR 31 12 2023 Inventario Inicial 750.000 28 21.000.000 28 21000000 14 1 2024 FV GLOBAL LTDA 28 21.000.000 016 1 2024 FC 9010 770.000 20 15.400.000 20 15.400.000
Tabla 6. Silla Gerencial
ARTICULO Silla Gerencial
REFERENCIA MARCA
LOCALIZACION Sala de exhibición
PROVEEDORES
UNIDAD MINIMO 5 MAXIMO 100
FECHA DETALLE VALOR UNITARIO ENTRADAS SALIDAS SALDO D M A CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR 31 12 2023 Inventario Inicial 410.800 47 19.307.600 47 19.307.600 14 2 2024 FV GLOBAL LTDA 47 19.307.600 0 0
Tabla 7. Escritorio Modular
ARTICULO Escritorio Modular
LOCALIZACION Sala de exhibición
PROVEEDORES
REFERENCIA MARCA
UNIDAD MINIMO 5 MAXIMO 100
FECHA DETALLE VALOR UNITARIO ENTRADAS SALIDAS SALDO D M A CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR 31 12 2023 Inventario Inicial 184.425 10 1844249 10 .844.249 14 1 2024 FV GLOBAL LTDA 10 1.844.249 0 0
ACTIVIDAD 3.
REGISTRE UTILIZANDO EL PROGRAMA CONTABLE, POR EL SISTEMA DE INVENTARIO PERMANENTE LAS SIGUIENTES OPERACIONES PERIODO ENERO 2024. DEBE ELABORAR LOS DOCUMENTOS SOPORTE Y LOS LIBROS AUXILIARES DE CLIENTES, PROVEEDORES.
OPERACIONES DEL 1 AL 15 DE ENERO DE 2024
1. ENERO 7. LA EMPRESA CONSIGNA EN SU CUENTA DE AHORROS DEL BANCO BOGOTA
$3.000.000, SEGÚN, CH BANCO BOGOTA. NC 0001.
ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO” 8
DESCRIPCION PARCIAL DEBE HABER 1120 BANCO $ 3.000.000 112010,01 Banco Bogotá $ 3.000.000 1110 BANCO $ 3.000.000 111005,01 Banco Bogotá $ 3.000.000
CODIGO
2. ENERO 7. LA EMPRESA EFECTUA EL PAGO DE RETENCION EN LA FUENTE DEL PERIODO ANTERIOR, SEGÚN CH BANCO Y CE 001.
ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO” 9
CODIGO DESCRIPCION PARCIAL DEBE HABER 2365 RETENCION EN LA FUENTE $ 18.283.050 23651501 Retención en la fuente 10% $ 524.300 236540,01 Retención en la fuente 2,5% $ 17.758.750 1110 BANCO $ 18.283.050 111005,01 DIAN $ 18.283.050 07/01/2024 18.283.050
3. ENERO 8 LA EMPRESA RECIBE PRESTAMO DEL BANCO BOGOTA POR $70.000.000, VALOR CONSIGNADODIRECTAMENTE A LA CUENTA CORRIENTE, A6 MESES DE PLAZO, TASA DE INTERES MENSUAL 2.1%. DESCUENTAN $220.000, PARA SEGURO Y PARA PAPELERIA 35.000 SEGÚN NC 0002.
ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO” 10
CODIGO DESCRIPCION PARCIAL DEBE HABER
BANCO $ 69.745.000
255.000
08/01/2024 70.000.000
1110
111001,01 Banco Bogotá $ 69.745.000 5305 FINANCIEROS $
530505,01 Seguro y Papelería $ 255.000 2105 PASIVOS FINANCIEROS $ 70.000.000 210501,01 Banco Bogotá $ 70.000.000 4. ENERO 9. LA EMPRESA EFECTUA CONSIGNACION EN CREDISERVIR POR $700.000, SEGÚN CE 0002, CH BANCO BOGOTA SEGÚN NC 0003
ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO” 11 CODIGO DESCRIPCION PARCIAL DEBE HABER 1120 CUENTAS DE AHORROS $ 700.000 112015,01 Crediservir $ 700.000 1110 BANCO $ 700.000 111005,01 Banco Bogotá $ 700.000
CODIGO DESCRIPCION PARCIAL DEBE HABER 1225 CERTIFICADOS $ 30.000.000 122505,03 CDT Banco Bogotá $ 30.000.000 1110 BANCO $ 30.000.000 09/01/2024 700.000
5. ENERO 12. LA EMPRESA EFECTUA APERTURA DE CDT EN BANCO DE BOGOTA POR $30.000.000, SEGÚN NC , CH
111005,01
Banco Bogotá $ 30.000.000
6. ENERO 14. LA EMPRESA VENDE A CREDITO FV A GLOBAL LTDA ASÍ:
TOTAL, DE EXISTENCIAS DE LOS ARCHIVADOR DE MADERA A $1.000.000 C/U
TOTAL, DE EXISTENCIAS DE LOS ESCRITORIO TIPO EJECUTIVO A $1.070.000 C/U TOTAL, DE EXISTENCIA DE SILLAS DE RECIBO A $990.000 C/U
TOTAL, DE EXISTENCIA DE MESA PARA JUNTAS $1.550.000 C/U
TOTAL, DE EXISTENCIA DE ESCRITORIO TIPO GERENCIAL A $1.530.000
TOTAL, DE EXISTENCIA ESCRITORIO TIPO MODULAR A $450.000 C/U
ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO” 12
12/01/2024 30.000.000
TOTAL, EXISTENCIA SILLA GERENCIAL A 650.000
INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO” 13
ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO
7. ENERO 14. LA EMPRESA RECIBE EL PAGO DE LA FV DE GLOBAL LTDA Y CONCEDE DESCUENTO DEL 2%. LE CONSIGNAN EN EL BANCO BOGOTA
8. ENERO 14. LA EMPRESA CANCELA TRANSPORTE, FLETES Y ACARREOS POR $515.000. CE 0005, CH. BANCO BOGOTA
ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO” 14
CODIGO DESCRIPCION PARCIAL DEBE HABER 1110 BANCO $ 423.672.900 111001,01 Banco Bogotá $ 423.672.900 5305 GASTOS NO OPERACIONALES $ 7.400.400 530535 Descuentos 2% $ 7.400.400 1301 CLIENTE $ 431.073.300 130101,01 Global Ltda. $ 431.073.300
9. ENERO 14. LA EMPRESA CANCELA SERVICIOS TEMPORALES A MARIO CARVAJAL CC 1019076684 POR $810.000. SEGÚN CE 0006, TRANSFERENCIA DEL BANCO BOGOTA
ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO” 15
14/01/2024 515.000
10. ENERO 14. LA EMPRESA COMPRA A TECNOLOGIA MUNDO SEGÚN FV 9590 A CREDITO:
50 ARCHIVADORES DE MADERA A $485.000 C/U
30 ESCRITORIO TIPO EJECUTIVO A $ 600.000C/U
ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO” 16
ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO” 17
LA
CODIGO DESCRIPCION PARCIAL DEBE HABER 2201 NACIONALES $ 49.221.250 220101,01 Tecnología Mundo $ 49.221.250 4210 DESCUENTOS COMERCIALES $ 1.267.500 421001,01 Descuentos 3% $ 1.267.500 1110 BANCO $ 47.953.750 111001,01 Banco Bogotá $ 47.953.750
11. ENERO15. LAEMPRESACANCELALA FV 9590, SEGÚNCE TRANSFERENCIA, RECIBE DESCUENTO DEL 3% POR PRONTO PAGO, SOBRE EL VALOR DE
COMPRA.
OPERACIONES DEL 16 AL 31 DE ENERO DE 2024
12. ENERO 16. LA EMPRESA COMPRA A FIRD LTDA (AUTORRETENEDOR), SEGÚN FC 9010, A CRÉDITO.
20 ARCHIVADORES DE MADERA A $643.000 C/U
50 ESCRITORIO TIPO EJECUTIVO A $1.250.000 C/U
70 SILLAS DE RECIBO A $715.000 C/U
50 MESA PARA JUNTAS A $1.180.000 C/U
20 ESCRITORIO TIPO GERENCIAL A $770.000 C/U IVA 19%
ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO” 18
CODIGO DESCRIPCION PARCIAL DEBE HABER 1408 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA $ 199.810.000 140801,01 Mercancías tecnología Mundo $ 199.810.000 2404 IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR $ 37.963.900 240401,01 Iva descontable 19% $ 37.963.900 2201 NACIONALES $ 237.773.900 220101,02 Frida Ltda. $ 237.773.900
13. ENERO 16. LA EMPRESA VENDE AL CONTADO A HOGAR LTDA. SEGÚN FV 0005 LO SIGUIENTE:
70 ARCHIVADORES DE MADERA A $1.650.000
20 ESCRITORIO TIPO EJECUTIVO A $1.675.000C/U. IVA 19%
ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO” 19
ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO” 20 14.
15. ENERO 16. LA EMPRESA CONSIGNA EN EL BANCO LO RECIBIDO DE LA VENTA ANTERIOR. SEGÚN RECIBO DE CONSIGNACIÓN Y NOTA DE CONTABILIDAD CODIGO DESCRIPCION PARCIAL DEBE HABER 1110 BANCO $ 173.585.000 111001,01 Banco Bogotá $ 173.585.000 1101 CAJA $ 173.585.000 110101,01 Caja general $ 173.585.000
REGISTRO DEL COSTO “SE TOMA DEL KARDEX COLUMNA SALIDAS”
16. ENERO 24. LA EMPRESA VENDE A CREDITO A DIGITAL LTDA SEGÚN FV 0006 LO SIGUIENTE:
10 ESCRITORIO TIPO EJECUTIVO A $1.690.000 C/U
10 SILLAS DE RECIBO A 1.115.000 C/U
IVA 19%
ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO” 21
REGISTRO DEL COSTO “SE TOMA DEL KARDEX COLUMNA SALIDAS”
17.
ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO” 22
CODIGO DESCRIPCION PARCIAL DEBE HABER 2201 NACIONALES $ 237.773.900 220101,01 Tecnología Mundo $ 237.773.900 4210 DESCUENTOS COMERCIALES $ 3.996.200 421001,02 Descuentos 2% $ 3.996.200 1110 BANCO $ 233.777.700 111001,01 Banco Bogotá $ 233.777.700
ENERO 25 LA EMPRESA CANCELA LA DEUDA PENDIENTE A FIRD Y RECIBE DESCUENTO DEL 2% POR PRONTO PAGO, SEGÚN CE Y CH DEL BANCO BOGOTA
ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO” 23
ENERO 26 LA EMPRESA RECIBE EL PAGO DE LA FV DE DIGITAL LTDA Y CONCEDE DESCUENTO DEL 1% POR PRONTO PAGO. RECIBE CONSIGNACION A DAVIVIENDA. CODIGO DESCRIPCION PARCIAL DEBE HABER 1110 BANCO $ 32.678.250 111001,01 Banco Bogotá $ 32.678.250 5305 GASTOS NO OPERACIONALES $ 280.500 530535 Descuentos 2% $ 280.500 1301 CLIENTE $ 32.397.750 25/01/2024 233.777.700
18.
19. ENERO 29. La EMPRESA EFECTÚA LOS SIGUIENTES PAGOS:
ENERGIA ELECTRICA $210.000, según CE 0008 y cheque.
ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO” 24 130101,01 Global Ltda. $ 32.397.750
CODIGO DESCRIPCION PARCIAL DEBE HABER 5107 SERVICIOS $ 210.000 510706,01 Energía Eléctrica $ 210.000 1110 BANCO $ 210.000 111001,01 Banco Bogota $ 210.000
ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO” 25 CODIGO DESCRIPCION PARCIAL DEBE HABER 5107 SERVICIOS $ 270.000 510704,01 Acueducto y alcantarillado $ 270.000 1110 BANCO $ 270.000 111001,01 Banco Bogota $ 270.000 29/01/2024 ACUEDUCTO Y ALCANTARIILLADO $270.000, según CE0009 y cheque. 210.000
ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO” 26 CODIGO DESCRIPCION PARCIAL DEBE HABER 5107 SERVICIOS $ 205.000 510707,01 Servicio de telefonía $ 205.000 1110 BANCO $ 205.000 111001,01 Banco Bogota $ 205.000 29/01/2024 SERVICIO DE TELEFONO $205.000, según CE 0010 y cheque. 270.000
20. ENERO 30. LA EMPRESA EFECTÚA EL REEMBOLSO DEL FONDO DE CAJA MENOR, SEGÚN CE 0011, RECIBO DE REEMBOLSO DE CAJA MENOR.
POR CAJA MENOR SE EFECTUARON LOS SIGUIENTES PAGOS:
ENERO 5, COMPRA DE ELEMENTOS DE ASEO POR $120.000 A SUPERMAX LTDA.
ENERO 15, COMPRA ELEMENTOS DE CAFETERIA POR $210.000, CENTRAL LTDA.
ENERO 25, COMPRA UTILIES DE OFICINA POR $135.000, PAPELERIA MUNDO.
ENERO 30, CANCELO FOTOCOPIAS POR $85.000, FOTOCOPIADORA FIEL IMAGEN.
ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO” 27
29/01/2024 205.000
INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO” 28
ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO
21. ENERO 30. LA EMPRESA CANCELA LA PRIMERA CUOTA DEL PRESTAMO AL BANCO BOGOTA, SEGÚN CE. REALIZA TRANSFERENCIA.
ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO” 29
C=VP.iP = $70.000.000*2,1% = 1.470.000 = $12.539.014 1-(1+iP)-N 1-(1+2,1%)-6 0,12 Interés
2,1% $70.000.000 6 PERIODO CUOTA INTERES ABONO CAPITAL SALDO 1 $12.539.014 $1.470.000 $11.069.014 $58.930.986 2 $12.539.014 $1.237.551 $11.301.463 $47.629.524 3 $12.539.014 $1.000.220 $11.538.794 $36.090.730 4 $12.539.014 $757.905 $11.781.108 $24.309.622 5 $12.539.014 $510.502 $12.028.512 $12.281.110 6 $12.539.014 $257.903 $12.281.110 $0 CODIGO DESCRIPCION PARCIAL DEBE HABER 2101 PASIVOS FINANCIEROS $ 12.539.014 111001,01 Banco Bogota $ 12.539.014 1110 BANCO $ 12.539.014 111001,01 Banco Bogota $ 12.539.014 30/01/2024 550.000
Préstamo Meses
DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO” 30
ACTIVIDADES
ACTIVIDAD 4.
22. LA EMPRESA CANCELA LA NOMINA DE PERSONAL ASI:
NOMBREDEL EMPLEADO SUELDO BASICO RECARGOS
EMPLEADO 1
EMPLEADO 2
EMPLEADO 3
EMPLEADO 4
EMPLEADO 5
EMPLEADO 6
5.400.000 TRABAJO 2 HORAS EN FESTIVO
2.500.000 TRABAJO 15 DIAS JORNADA NOCTURNA
SALARIO MINIMO TRABAJO 3 HORAS EXTRADIURNAS Y 2 HORAS EN FESTIVO
SALARIO MINIMO TRABAJO 2 HORAS EXTRANOCTURNAS
SALARIO MINIMO TRABAJO UN FESTIVO
SALARIO MINIMO TRABAJO JORNADA NOCTURNA
INFORMACIÒN ADICIONAL:
TARIFA DE RIESGOS: 1.044%.
TODOS LOS EMPLEADOS APORTAN 1% DEL SUELDO BASICO PARA EL FONDO DE AHORROS.
ACTIVIDADES
INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO” 31
DOSSIERFORMATIVO
NOMINA PARA PAGO DE SALARIOS
EMPRESA: ELECTROHOME SAS PERÍODO DE PAGO: DE: AL:
N Nombres y Apellidos
1
2
3
4
5
6
PAGADOR OBSERVACIONES
SECCION:
ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO”
SUELDO TIEMPO DEVENGADO TOTAL, DEVENG ADO DEDUCCIONES TOTAL, DEDUCC ION NETO PAGADO RECIBIFIRMA BASICO DIAS HORAS SUELDO BASICO HORA EXTRA RECAR GOS NOCT URNO S DOM. FES AUX TRANS PORTE Ret enc ión Juz gad os Salud Pensión Solidari dad
5.400.000 30 235 5.400.000 34.468 0 5.434.468 217.379 217.379 54.345 489.102 4.945.366
Yesica Paola Bayona
Tania Riobo 2.500.000 30 235 2.500.000 439.362 162.000 2.939.362 117.574 117.574 235.149 2.866.213
Yeraldin Arévalo 1.300.000 30 238 1.300.000 20.745 8.298 162000 1.329.043 53.162 53.162 106.323 1.384.720
Yenifer Ortega 1.300.000 30 237 1.300.000 19.362 162.000 1.319.362 52.774 52.774 105.549 1.375.813
Emilse Contreras 1.300.000 30 235 1.300.000 33.191 162000 1.333.191 53.328 53.328 106.655 1.388.536
Diego Arnáez 1.300.000 30 135 1.300.000 455.000 162.000 1.755.000 70.200 70.200 140.400 1.776.600 TOTALES 13.100.000 40.107 894.362 75.957 810.000 14.110.426 0 0 564.417 564.417 54.345 1.183.179 13.737.247
PREPARADO POR REVISA DO POR APROBADO POR CONTABILIZADO AUXIL IARES DIARIO 32
Estefin Prado Ortiz
ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO” 33
SEGURIDAD SOCIAL (APORTES DE LA EMPRESA) BASE PORCENTAJE VALOR SALUD 5.434.468 8,50% 461.930 PENSION 5.434.468 12% 652.136 RIESGOS PROFESIONALES 5.434.468 1,044% 56.736 APORTES PARAFISCALES CAJA COMPENSACION 5.434.468 4% 217.379 ICBF 5.434.468 3% 163.034 SENA 5.434.468 2% 108.689 PROVICION PRESTACIONES SOCIALES (EMPRESAS) CESANTIAS 5.434.468 8,33% 452.691 INTERESES SOBRE CESANTIAS 452.691 12% 54.323 PRIMA DE SERVICIOS 5.434.468 8,33% 452.691 VACACIONES 5.400.000 4,17% 225.180
SEGURIDAD SOCIAL (APORTES DE LA EMPRESA) BASE PORCENTAJE VALOR SALUD 5.434.468 8,50% 461.930 PENSION 5.434.468 12% 652.136 RIESGOS PROFESIONALES 5.434.468 1,044% 56.736 APORTES PARAFISCALES CAJA COMPENSACION 5.434.468 4% 217.379 ICBF 5.434.468 3% 163.034 SENA 5.434.468 2% 108.689 PROVICION PRESTACIONES SOCIALES (EMPRESAS) CESANTIAS 5.434.468 8,33% 452.691 INTERESES SOBRE CESANTIAS 452.691 12% 54.323 PRIMA DE SERVICIOS 5.434.468 8,33% 452.691 VACACIONES 5.400.000 4,17% 225.180
Yesica Donado
Holman Rincon
Angelica Ortiz
ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO” 34
SEGURIDAD SOCIAL (APORTES DE LA EMPRESA) BASE PORCENTAJE VALOR SALUD 1.329.043 8,50% 112.969 PENSION 1.329.043 12% 159.485 RIESGOS PROFESIONALES 1.329.043 1,044% 13.875 APORTES PARAFISCALES CAJA COMPENSACION 1.329.043 4% 53.162 ICBF 1.329.043 3% 39.871 SENA 1.329.043 2% 26.581 PROVICION PRESTACIONES
CESANTIAS 1.329.043 8,33% 110.709 INTERESES SOBRE CESANTIAS 110.709 12% 13.285 PRIMA DE SERVICIOS 1.329.043 8,33% 110.709 VACACIONES 1.300.000 4,17% 54.210
SOCIALES (EMPRESAS)
SEGURIDAD SOCIAL (APORTES DE LA EMPRESA) BASE PORCENTAJE VALOR SALUD 1.319.362 8,50% 112.146 PENSION 1.319.362 12% 158.323 RIESGOS PROFESIONALES 1.319.362 1,044% 13.774 APORTES PARAFISCALES CAJA COMPENSACION 1.319.362 4% 52.774 ICBF 1.319.362 3% 39.581 SENA 1.319.362 2% 26.387 PROVICION PRESTACIONES SOCIALES (EMPRESAS) CESANTIAS 1.319.362 8,33% 109.903 INTERESES SOBRE CESANTIAS 109.903 12% 13.188 PRIMA DE SERVICIOS 1.319.362 8,33% 109.903 VACACIONES 1.300.000 4,17% 54.210
ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO” 35
SEGURIDAD SOCIAL (APORTES DE LA EMPRESA) BASE PORCENTAJE VALOR SALUD 1.333.191 8,50% 113.321 PENSION 1.333.191 12% 159.983 RIESGOS PROFESIONALES 1.333.191 1,044% 13.919 APORTES PARAFISCALES CAJA COMPENSACION 1.333.191 4% 53.328 ICBF 1.333.191 3% 39.996 SENA 1.333.191 2% 26.664 PROVICION PRESTACIONES SOCIALES (EMPRESAS) CESANTIAS 1.333.191 8,33% 111.055 INTERESES SOBRE CESANTIAS 111.055 12% 13.327 PRIMA DE SERVICIOS 1.333.191 8,33% 111.055 VACACIONES 1.300.000 4,17% 54.210
Juan Diego Vallesteros
SEGURIDAD SOCIAL (APORTES DE LA EMPRESA) BASE PORCENTAJE VALOR SALUD 1.755.000 8,50% 149.175 PENSION 1.755.000 12% 210.600 RIESGOS PROFESIONALES 1.755.000 1,044% 18.322 APORTES PARAFISCALES CAJA COMPENSACION 1.755.000 4% 70.200 ICBF 1.755.000 3% 52.650 SENA 1.755.000 2% 35.100 PROVICION PRESTACIONES SOCIALES (EMPRESAS) CESANTIAS 1.755.000 8,33% 146.192 INTERESES SOBRE CESANTIAS 146.192 12% 17.543 PRIMA DE SERVICIOS 1.755.000 8,33% 146.192 VACACIONES 1.300.000 4,17% 54.210
Rodolfo Perez
ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO” 36 CODIGO DESCRIPCION PARCIAL DEBE HABER 5105 DE PERSONAL $ 22.268.429 510506 Sueldos 13.100.000 510515 Horas extras 1.010.426 510527 Auxilio de transporte 810.000 510530 Cesantias 1.175.398 510533 Intereses de cesantias 141.048 510536 Prima de servicios 1.175.398 510539 Vacaciones 546.270 510568 Aportes a riesgos profesionales 147.313 510569 Aportes eps 1.199.386 510570 Aportes pensionales 1.693.251 510572 Caja de compensacion 564.417 510575 Icbf 423.313 510578 Sena 282.209 2505 SALARIOS POR PAGAR $ 22.268.429 250505 Salarios por pagar 13.737.247 237005 Aportes eps 1.763.803 237006 Aportes a riesgos profesionales 147.313 237010 Aportes parafiscales 1.269.938 238030 Fondo de pensiones 2.257.668 238030 Aportes de solidaridad 54.345 261005 Cesantias 1.175.398 261010 Intereses de cesantias 141.048
Y
ACTIVIDAD 5.
INFORMACIÓN PARA ELABORAR EL COMPROBANTE DE AJUSTES:
23. ENERO 30, LA EMPRESA RECIBE EXTRACTO BANCARIO DEL BANCO BOGOTA CON LA SIGUIENTE INFORMACIÓN: ND COMISIÓN $78.000
4 X 1000 $ 70.800
ACTIVIDADES
37 261015 Vacaciones 546.270 261020 Prima de servicios 1.175.398
DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS
PATRIMONIO”
} CODIGO DESCRIPCION PARCIAL DEBE HABER 5305 FINANCIEROS $ 148.800 530515,01 Comisión Chequera $ 78.000 530595,01 GMF 4*MIL $ 70.800 1110 BANCO $ 148.800 111005,01 Banco Bogota $ 148.800
ND
ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO” 38 24. ENERO 30, LA EMPRESA DEPRECIA SU PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO POR EL MES DE ENERO UTILIZANDO EL MÉTODO DE LINEA RECTA. 150801.01 Escritorio ejecutivo $11.781.000 150801.02 Sillas giratorias $2.124.150 150801.03 Archivadores $2.284.800 150801.04 Estantes de madera $4.462.500 �������������������������������������� ���������������������������� ��������������������������∗����.������������������������������ = ����������������∗12���������� �������������������������������������� ���������������������������� ��������������������������∗����.������������������������������ = ����������������∗12���������� ������������������������������������= ���������������������������� ��������������������������∗���������������������������������� ����������������∗12 Escritoriotipoejecutivo $11.781.000*1 = 11781000 =$98.175 10*12 120 ArchivadoresenMadera $2.284.800*1 = 2284800 $19.040 10*12 120 SillasGiratorias $2.124.150*1 = 2125150 $17.709 10*12 120 EstanteenMadera $4.462.500*1 = 4462800 $ 37.190 10*12 120 CUENTA NOMBRE PARICAL DEBE HABER 5160 DEPRECIACIONES $ 172.115 516015.01 Archivadores de madera $ 19.040 516015.02 Escritorio ejecutivo $ 98.175 516015.03 Sillas giratorias $ 17.710 516015.04 Estantes de madera $ 37.190 1592 DEPRECIACIÓN ACUMULADA $ 172.115 159215.01 Equipos de oficina $ 172.115
ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO”
ACTIVIDAD 6.
GENERAR LOS SIGUIENTES REPORTES: DOCUMENTOS SOPORTES
KARDEX, NOMINA, TABLA DE AMORTIZACION DE CREDITOS, FORMULARIOS DE IVA, RETENCION EN LA FUENTE (UTILIZANDO LA HERRAMIENTA DE EXCELL BALANCE DE COMPROBACION
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ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO”
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ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO”
DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR.
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ACTIVIDADES
“CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO”
