Bilancio2015 by FIGH

Federazione Italiana Giuoco Handball

PALLAMANO DISCIPLINA OLIMPICA

BILANCIO PREVENTIVO 2015

Stadio Olimpico (Curva Nord) – 00135 Roma Tel. 06.36858250 – Fax 06.36858332 Partita I.V.A. 01381521002 C.F. 05263360587 www.figh.it - e-mail: office@figh.it

Federazione Italiana Giuoco Handball

PALLAMANO

DISCIPLINA OLIMPICA

RELAZIONE DEL PRESIDENTE FEDERALE AL BILANCIO DI PREVISIONE E PROGRAMMI DI ATTIVITA’ E DI SPESA PER L’ESERCIZIO 2015 Premessa Il bilancio di previsione e programmi di attività e di spesa per l’esercizio 2015 sono stati redatti in conformità alle disposizioni al riguardo fornite dal C.O.N.I. Il programma si articola sui seguenti elaborati: - schema di preventivo economico - relazione sui programmi di attività e di spesa Per l’esercizio 2015 la Federazione si pone l’obiettivo di perseguire con sempre maggiore forza lo sviluppo della qualità delle atlete e degli atleti, nonché l’incentivazione dell’attività giovanile. A tale riguardo la FIGH ha previsto di confermare per il 2015 le seguenti progettualità: 1. Progetti di incentivazione con riduzione del 50% sul costo dell’affiliazione per le società partecipanti ai campionati nazionali maschili, che portano regolarmente a termine 4 campionati giovanili maschili di differenti categorie, ed alle società partecipanti ai campionati nazionali femminili, che portano a termine 3 campionati giovanili femminili di differenti categorie. 2. Progetti di incentivazione con riduzione del 100% sul costo dell’affiliazione per le società partecipanti ai campionati regionali maschili, che portano regolarmente a termine 4 campionati giovanili maschili di differenti categorie, ed alle società partecipanti ai campionati regionali femminili, che

S t a d i o O l i mp i c o ( C u r v a N o r d ) – 0 0 1 3 5 R o m a Tel. 06.87975901 – Fax 06.87975913 P a r t i t a I . V . A. 0 1 3 8 1 5 2 1 0 0 2 C . F . 0 5 2 6 3 3 6 0 5 8 7 www.figh.it - e-mail: office@figh.it

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portano a termine 3 campionati giovanili femminili di differenti categorie. 3. Progetti di incentivazione con riduzione del 100% sul costo dell’affiliazione per le società militanti esclusivamente in campionati giovanili, che portano regolarmente a termine 4 campionati giovanili indifferentemente maschili, femminili o maschili e femminili. 4. Progetto per incentivare le società che partecipano alla fase nazionale dei campionati Under 20 maschile, Under 18 maschile e femminile, Under 16 maschile e femminile. L’incentivazione si sostanzia nella previsione di un contributo pari ad € 500,00 5. Progetto di incentivazione pari ad € 1.500,00 destinato alla società prima classificata e di € 1.000,00 destinato alla società seconda classificata, in ognuna delle finali nazionali Under 20 maschile, Under 18 maschile e femminile, Under 16 maschile e femminile L’organo amministrativo della FIGH, nel redigere il bilancio di previsione 2015 si è basato sui contributi del CONI (come meglio dettagliati in prosieguo) e sulle risorse proprie (come meglio dettagliate in prosieguo). Con le disponibilità certe, la FIGH continuerà a svolgere la propria attività istituzionale, con particolare attenzione verso l’attività di preparazione olimpica ed alto livello, la selezione e ricerca del talento, il mondo della scuola, la promozione sportiva, la formazione dei quadri tecnici ed arbitrali, e l’attività tecnico-agonistica in genere. Quanto ai contributi C.O.N.I., il Programma 2015 è stato predisposto sulla base dei ricavi costituiti da: • • • • •

contributo C.O.N.I. per la Preparazione Olimpica contributo C.O.N.I. per l’attività sportiva contributo C.O.N.I. per le risorse umane personale federale contributo C.O.N.I. per le risorse umane ex-CONI Servizi contributi straordinari C.O.N.I. erogati nel 2014 (per i quali non è stato possibile realizzare una immediata finalizzazione, atteso il ridotto lasso temporale residuo fino al termine dell’esercizio annuale, e che sono stati conseguentemente trasferiti nella disponibilità del 2015) 2

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• • • • •

contributi dello Stato, Regioni, Enti Locali quote degli associati per affiliazioni, tesseramenti, tasse gara, multe e diritti di segreteria proventi dell’organizzazione territoriale sopravvenienze attive altri proventi

Con riguardo al contributo C.O.N.I. si precisa che:  il contributo per la Preparazione Olimpica preso in considerazione è pari ad € 1.171.463,00  il contributo per l’attività sportiva preso in considerazione è pari ad € 292.866,00  il contributo per le risorse umane preso in considerazione è pari ad € 967.663,00  il contributo straordinario CONI per la PO/AL è pari ad € 50.000,00 Con riguardo ai contributi dello Stato, Regioni, Enti Locali si precisa che il contributo previsto per un importo di € 28.000,00 è riferito all’intervento di Enti Locali in relazione all’organizzazione dell’annuale edizione del Festival della Pallamano, nonché per progetti di collaborazione con la Federazione che ormai si ripetono annualmente. Con riguardo ai ricavi propri si precisa che:  le quote per affiliazioni, tesseramenti (atleti dell’attività promozionale, atleti stranieri, tecnici ed arbitri), partecipazione all’attività agonistica, diritti di segreteria, licenze di società, quote per contributi provenienti dagli organismi internazionali, diritti televisivi, sponsorizzazioni, proventi finanziari, sono state preventivate in € 1.134.000,00 Con riguardo ai ricavi dell’organizzazione territoriale si precisa che:  le quote per contributi dello Stato, Enti Locali ed altri soggetti, partecipazione all’attività agonistica, diritti di segreteria, iscrizione a corsi, sono state preventivate in € 394.000,00 La predisposizione del bilancio 2015 tiene conto della consolidata impostazione adottata ormai da diversi anni da parte del CONI, con l’attribuzione alla Federazione di risorse 3

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puntualmente riferite a specifiche categorie di costo, suddivise in attività per la Preparazione Olimpica ed Alto Livello, attività sportiva federale e risorse umane (quest’ultima articolata nelle due categorie del personale federale e di quello ex CONI Servizi Spa). A ciò si aggiunge il contributo straordinario indicato in premessa. Nel dettaglio le quote di affiliazione e tesseramento segnano una leggera flessione, così come una flessione si registra per le quote di partecipazione all’attività agonistica, in particolare dovuta alla riorganizzazione del campionato di 2a Divisione femminile che ha comportato tra l’altro, per scelta del Consiglio Federale, una significativa riduzione dei costi a carico delle società interessate, e ciò in linea con l’indirizzo costantemente seguito nelle ultime stagioni, volto a ridurre al massimo gli oneri di partecipazione alle attività da parte degli associati. Il persistere di un quadro economico complessivo non favorevole rende ovviamente necessario continuare a permanere in una linea di prudente valutazione dei progetti da realizzare e di oculata gestione delle risorse, pur proseguendo comunque in quella politica di sviluppo soprattutto delle attività legate alla maglia azzurra, intesa evidentemente quale attività con assoluta priorità. Appare quindi scontato come si debba proseguire in una linea di rigore e di contenimento soprattutto sul versante gestionale, ed in questa ottica naturalmente rimane ancora una volta del tutto evidente come la strategia che la Federazione intende perseguire non preveda assolutamente il conferimento di alcun emolumento al Presidente Federale – oltre che ai componenti del Consiglio Federale – a carico del bilancio della Federazione, e ciò nonostante i Principi informatori del CONI consentano già da tempo una tale previsione, ma che per costante indirizzo di questa Presidenza non è mai stata e continua a non essere introdotta, pur comprendendone le ragioni correlate all’abnorme dilatazione dell’impegno riferito ad una sempre più stringente e diffusa responsabilità del legale rappresentante nell’esercizio del ruolo, che di fatto impone una quotidiana disponibilità nell’esercizio del mandato. 4

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Sul versante poi delle attività sportive relative alle squadre nazionali, si è operato in modo da rispettare rigorosamente la destinazione delle assegnazioni finalizzate disposte dal CONI. Quanto sopra premesso, il quadro generale dei ricavi consente di osservare che i contributi globalmente erogati dal C.O.N.I. per il 2014 ammontano ad € 2.481.992,00, cui deve aggiungersi il contributo previsto dagli Enti Locali di € 28.000,00, per un totale di € 2.509.992,00. Questo dato, unito alle entrate proprie della Federazione, che presuntivamente ammontano ad € 1.528.000,00, determina un valore globale delle entrate pari ad € 4.037.992,00. Il saldo negativo del presente bilancio di previsione 2015, in ragione della scelta di incrementare la complessiva attività riguardante la preparazione olimpica, le rappresentative nazionali e la ricerca e selezione del talento, risulta essere pari ad € 572.471,00, e trova totale copertura nel patrimonio netto determinato dai risultati positivi degli esercizi precedenti, senza che venga comunque intaccato il fondo di dotazione. In sede di stesura del Programma 2015 sono stati individuati i seguenti eventi prioritari, suddivisi per ciascun programma di spesa, che qui di seguito succintamente si riportano. Attività sportiva Programma B1 – Attività Nazionale ed Internazionale La Federazione perseguirà nel corso dell’anno, ferme restando le precisazioni riportate in premessa, i programmi tecnici indicati dagli staff tecnici dei settori maschile e femminile nel rispetto della quota di budget assegnataci e opportunamente implementata. Come sempre la scelta perseguita è quella di privilegiare i programmi mirati al conseguimento di risultati nel quadro delle qualificazioni agli Europei/Mondiali. L’impegno complessivamente previsto per questo programma è stato quantificato in € 1.129.500,00. 5

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Programma B2 – Attività Rappresentative Nazionali La Federazione ha previsto di attuare nel corso dell’anno il seguente piano di attività: Settore squadre nazionali maschili • N. 6 stage della rappresentativa nazionale maschile Under 18, di preparazione e verifica periodica con incontri amichevoli e/o partecipazione a tornei, della durata ciascuno di 5-10 giorni, rispettivamente nei mesi di gennaio, luglio, settembre, ottobre, novembre, dicembre e partecipazione al Campionato MHC Under 17 maschile delle Federazioni del Mediterraneo • N. 2 stage di preparazione in previsione della partecipazione ai Campionati Europei di beachandball maschili in Spagna (giugno, luglio) • Campionati Europei di beachandball maschili in Spagna (luglio) • N. 1 stage di preparazione in previsione della partecipazione ai Mediterranean Beach Games di beachandball maschili a Pescara (agosto) • Mediterranean Beach Games di beachandball maschili a Pescara (agosto) Settore squadre nazionali femminili • Partecipazione al Campionato MHC Under 17 femminile delle Federazioni del Mediterraneo • Stage di preparazione e girone di qualificazione agli Europei Under 17 femminili in Polonia • N. 4 stage delle rappresentative nazionali femminili Under 17 e Under 19, di preparazione e verifica periodica con incontri amichevoli e/o partecipazione a tornei, della durata ciascuno di 5 giorni, rispettivamente nei mesi di maggio, giugno, settembre, novembre • N. 1 stage di preparazione in previsione della partecipazione ai Campionati Europei di beachandball femminili in Spagna (giugno) • Campionati Europei di beachandball femminili in Spagna (luglio) • Mediterranean Beach Games di beachandball femminili a Pescara (agosto)

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L’impegno complessivamente previsto per questo programma è stato quantificato in € 508.500,00. Conseguentemente l’impegno complessivo riferito Programmi B1 e B2, che corrisponde al contributo Preparazione Olimpica secondo quanto precisato premessa, integrato da una quota parte dell’avanzo gestione di cui si prevede l’utilizzo, ammonta ad 1.638.000,00.

ai di in di €

Programma B3 – Organizzazione Manifestazioni Sportive Internazionali Il centro di costo attiene alle manifestazioni internazionali, nel cui ambito si colloca l’organizzazione in Italia del Campionato maschile MHC (Mediterranean Handball Confederation, organismo che raccoglie tutti i paesi che si affacciano sul Mar Mediterraneo, e la cui presidenza è tra l’altro attualmente intestata proprio al Presidente della FIGH). L’impegno complessivamente previsto per questo programma è stato quantificato in € 90.000,00, a fronte di una previsione di entrate a carico dei paesi partecipanti di circa il 35%. Programma B4 – Organizzazione Manifestazioni Sportive Nazionali Il centro di costo attiene prioritariamente alle attività agonistiche nazionali costituite dai seguenti campionati e tornei: • • • • • • • • • • • • •

campionato nazionale serie A maschile campionato nazionale serie A femminile campionato nazionale serie A2 maschile campionato nazionale serie A2 femminile coppa Italia serie A maschile coppa Italia serie A femminile supercoppa maschile supercoppa femminile finale nazionale campionato under 20 maschile finale nazionale campionato under 18 maschile finale nazionale campionato under 18 femminile finale nazionale campionato under 16 maschile finale nazionale campionato under 16 femminile 7

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• finale nazionale campionato under 14 maschile • finale nazionale campionato under 14 femminile • finale nazionale campionato under 12 maschile • finale nazionale campionato under 12 femminile • campionato italiano beachandball maschile • campionato italiano beachandball femminile Per queste attività la Federazione deve provvedere: ai costi organizzativi, ai rimborsi per le prestazioni rese dagli arbitri e dai commissari speciali e di gara, ai rimborsi per le prestazioni rese dai segretari e cronometristi (si conferma l’affidamento alla FICr dei servizi per i campionati nazionali). Oltre alle predette attività agonistica appare opportuno evidenziare alcuni principali oneri a carico della FIGH compresi nello stesso centro di costo: • controlli antidoping previsti dal vigente regolamento e sulla base della convenzione in essere con la FMSI • assicurazione di tutti i tesserati (atleti, tecnici e dirigenti), la cui incidenza è pari a circa il 10% dell’impegno complessivamente previsto per questo programma, quantificato in € 817.600,00. Programma B5 – Organismi Internazionali L’attività internazionale consiste principalmente nell’adesione agli organismi internazionali, rappresentati dall’I.H.F. (International Handball Federation), dall’E.H.F. (European Handball Federation) e dalla M.H.C. (Mediterranean Handball Confederation), nelle iscrizioni alle manifestazioni ufficiali continentali e mondiali e del Mediterraneo, nella partecipazione alle diverse attività. L’impegno complessivamente previsto per questo programma è stato quantificato in € 50.000,00. Programma B6 – Formazione, ricerca e documentazione Pur prevedendo un aumento quantitativo e qualitativo riferito alle attività di questo centro di costo, è stato possibile un contenimento della spesa, in particolare grazie al ricorso a moduli organizzativi decisamente meno onerosi. Pertanto, l’impegno complessivamente previsto per questo programma è stato quantificato in € 127.500,00.

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Programma B7 – Promozione sportiva Il progetto sulla promozione sportiva continua a vedere la Federazione fortemente impegnata nell’esperienza del progetto “Pallamano … il gioco del Fair Play”, giunto ormai al suo decimo anno di vita, con una sempre più significativa presenza sul territorio tanto in termini di diffusione regionale che di presenza numerica. Il progetto, che mira a creare quel serbatoio di futuri atleti cui le società sportive potranno nel tempo attingere, mutua esperienze estere dove però la Federazione nazionale è solo il destinatario finale di un processo sviluppato dalle istituzioni scolastiche, al contrario di quanto accade in Italia dove è proprio la FIGH, relativamente alla disciplina della pallamano, il motore di tutto questo movimento. Un movimento che, sviluppandosi totalmente all’interno della scuola, impegna altresì la Federazione a curare la formazione e il periodico aggiornamento anche degli insegnanti, cui viene in tal modo fornita una competenza tecnica che permette loro di partecipare attivamente a questo esperimento, diventando in qualche modo i reali artefici dello stesso. Il progetto vede altresì impegnata la Federazione anche sul versante delle Università attraverso specifici protocolli. L’impegno complessivamente previsto per questo programma è stato quantificato in € 85.000,00. Programma B18 – Attività sportiva territoriale Attraverso la conferma della impostazione già adottata nel corso degli ultimi anni di organizzazione delle attività per aree territoriali, piuttosto che per regioni, anche per il 2015 sarà possibile conseguire l’importante risultato di una gestione che procede sempre più concretamente verso forme di autofinanziamento. Si tratta tuttavia, è bene sottolinearlo, di uno sforzo organizzativo per nulla indifferente, tale da far preventivare per questo programma un impegno quantificato in € 370.000,00.

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Funzionamento e costi generali Programma C1 – Costi per il personale e collaborazioni L’obiettivo in oggetto, secondo gli indirizzi assunti dal CONI in questa materia, è riferito all’assunzione in carico dei costi del personale assegnato alla Federazione per l’operatività della propria struttura, all’interno di un organico che certamente abbisogna di proseguire in un processo di adeguamento. L’impegno, così come complessivamente previsto per questo programma da parte del CONI, che attribuisce automaticamente i fondi in ragione di quanto riportato dal vigente CCNL di comparto, è stato quantificato in € 967.663,00. Programma C2 – Organi e commissioni federali La previsione di spesa relativa all’attività del Consiglio Federale, del Collegio dei Revisori dei conti, degli Organi di giustizia sportiva, di commissioni e gruppi di lavoro, viene come sempre gestita con la massima attenzione, curando di contenere sempre le spese grazie ad una accorta organizzazione delle attività, che sconta comunque un accresciuto volume di attività, anche in conseguenza di modifiche normative varate dal CONI. Ciononostante l’impegno complessivamente previsto per questo programma è stato quantificato in € 104.700,00. Programma C3 – Costi per la comunicazione In linea con quanto sperimentato negli anni precedenti, e avuto riguardo ai positivi risultati prodotti, si ritiene di confermare un ricorso sempre più massiccio alla tecnologia per limitare al massimo i costi di esercizio, attraverso l’utilizzo, tra l’altro, dei seguenti strumenti: - sito internet federale per designazioni, risultati, classifiche, provvedimenti della giustizia sportiva, videoteca degli incontri di campionato - trasmissione diretta da parte delle società alla Federazione dei filmati relativi alle gare interne - comunicazione alle società dei risultati dei campionati nazionali tramite sms 10

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- streaming video e dirette radiofoniche sul sito federale di incontri di campionato L’impegno complessivamente previsto per questo programma viene quantificato in € 35.000,00. Programma C4 – Costi generali La gestione dei costi generali risulta ormai normalizzata, dopo i successivi decisivi interventi operati nel corso degli esercizi precedenti, che hanno portato ad un significativo contenimento degli investimenti e, soprattutto, ad una razionalizzazione degli interventi, facendo ricorso da un lato ad un massiccio uso delle tecnologie informatiche, dall’altro effettuando un sempre più generalizzato ricorso a formule alternative all’acquisto dei beni, riuscendo a realizzare il massimo delle economie di scala. L’impegno complessivamente previsto per questo programma è stato quantificato in € 233.500,00. Programma C5 – Ammortamenti per funzionamento La quota di ammortamento indicata è dell’importo di € 27.000,00, in ragione dell’attuale patrimonio di beni strumentali. Programma C18 – Funzionamento territoriale Il processo riorganizzativo avviato nelle stagioni precedenti ha consentito di realizzare importi economie di scala, aumentando il differenziale tra costi per funzionamento e per attività sportiva, a tutto vantaggio di quest’ultima. Ciò anche grazie alla possibilità di azzerare i costi per le sedi periferiche, a seguito della stipula con la CONI Servizi S.p.A. di appositi protocolli che consentiranno di poter disporre, per ciascuno degli organi territoriali regionali, di uffici individuati all’interno appunto del patrimonio CONI, con evidenti benefici per la Federazione sotto il profilo dei costi da sostenere per le locazioni e i connessi oneri. Il positivo consolidamento dei diversi fattori di risparmio, fanno quantificare la previsione di impegno per questo programma in € 24.000,00.

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Programma C22 – Imposte sul reddito La previsione relativa a questo programma è stata effettuata sulla scorta del dato aggiornato rispetto all’esercizio precedente e quantificata in € 40.500,00. Avv. Francesco Purromuto

QUADRO RIEPILOGATIVO

1. PREVENTIVO ECONOMICO

Esercizio

2015

Denominazione Federazione:

Federazione Italiana Giuoco Handball A

PREV. EC. 2015

PREV. EC. AGG. 2014

DIFF. A-B €

VALORE DELLA PRODUZIONE Attività Centrale 2.481.992

2.712.414

28.000

1.063.000

1.184.000

-121.000

-10%

Ricavi da Manifestazioni Internazionali:

21.000

12.000

9.000

75%

Ricavi da Manifestazioni Nazionali:

22.000

Ricavi da pubblicità e sponsorizzazioni:

26.000

42.000

-16.000

-38%

€ 3.641.992

€ 4.000.414

-€ 358.422

-9%

90%

91%

10.000

35.000

-25.000

-71%

384.000

380.000

4.000

€ 394.000

€ 415.000

-€ 21.000

-5%

In % sul Valore della produzione

10%

VALORE DELLA PRODUZIONE

€ 4.035.992

€ 4.415.414

-€ 379.422

-9%

Contributi CONI: Contributi dello Stato, Regione, Enti Locali Quote degli associati:

-230.422

-8%

Altri ricavi della gestione ordinaria: Contributi Comitato Italiano Paralimpico TOTALE Attività Centrale In % sul Valore della produzione

Attività Struttura Territoriale Contributi dello Stato, Enti Locali, altri soggetti Quote degli associati: Ricavi da manifestazioni: Altri ricavi della gestione: TOTALE Attività Struttura Territoriale

Bozza stampata il 10/04/15 - 15:59

Pagina 1 Software

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Modello

QRPE-08/1

QUADRO RIEPILOGATIVO

1. PREVENTIVO ECONOMICO

Esercizio

2015

Denominazione Federazione:

Federazione Italiana Giuoco Handball A

PREV. EC. 2015

PREV. EC. AGG. 2014

DIFF. A-B €

COSTI DELLA PRODUZIONE Costi per Attività Sportiva Costi per l'Attività Sportiva Centrale:

Costi PO/AL Attività Naz. ed Internaz. P.O. ed A.L. Attività rappresentative nazionali

TOTALE Costi PO/AL

1.129.500

1.354.600

-225.100

-17%

508.500

601.000

-92.500

-15%

1.638.000

1.955.600

-317.600

-16%

Costi attività sportiva Organizzazione Manifestaz. Sportive Intern.li

90.000

Organizz. Manifestazione Sportive Nazionali

817.600

977.000

50.000

127.500

157.000

-29.500

-19%

85.000

55.000

30.000

55%

1.170.100

1.239.000

-68.900

-6%

€ 2.808.100

€ 3.194.600

-€ 386.500

-12%

61%

62%

€ 370.000

€ 385.000

-€ 15.000

-4%

€ 3.178.100

€ 3.579.600

-€ 401.500

-11%

79%

81%

Partecipazione ad organismi internazionali Formazione ricerca e documentazione Promozione Sportiva

90.000 -159.400

-16% 0%

Contributi per l'attività sportiva Gestione impianti sportivi Altri costi per l'attività sportiva Ammortamenti attività sportiva Accantonamento per rischi ed oneri afferenti all'attività sportiva (Delta) rimanenze di materiale di consumo per attività sportiva

TOTALE Costi attività sportiva Costi Attività Paralimpica Costi Preparazione Paralimpica Attività Sportiva Paralimpica

TOTALE Costi Attività Paralimpica TOTALE Costi per l'Attività Sportiva Centrale: In % sul Costo della produzione

Costi per att. sportiva della Strutt. Terr.: TOTALE Costi per att. sportiva della Strutt. Terr.: In % sul Costo della produzione

TOTALE Costi per Attività Sportiva In % sul Valore della produzione

Bozza stampata il 10/04/15 - 15:59

Pagina 2 Software

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QRPE-08/1

QUADRO RIEPILOGATIVO

1. PREVENTIVO ECONOMICO

Esercizio

2015

Denominazione Federazione:

Federazione Italiana Giuoco Handball A

PREV. EC. 2015

PREV. EC. AGG. 2014

In % sul Costo della produzione

70%

Bozza stampata il 10/04/15 - 15:59

DIFF. A-B â&#x201A;Ź

69%

Pagina 3 Software

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QRPE-08/1

QUADRO RIEPILOGATIVO

1. PREVENTIVO ECONOMICO

Esercizio

2015

Denominazione Federazione:

Federazione Italiana Giuoco Handball A

PREV. EC. 2015

PREV. EC. AGG. 2014

DIFF. A-B €

Funzionamento e costi generali Funz. e costi gen. attività centrale: Costi per il personale e collaborazioni

967.663

1.082.882

-115.219

-11%

Organi e Commissioni federali

104.700

120.500

-15.800

-13%

35.000

30.000

5.000

17%

233.500

296.000

-62.500

-21%

27.000

37.000

-10.000

-27%

€ 1.367.863

€ 1.566.382

-€ 198.519

-13%

30%

€ 24.000

€ 30.000

-€ 6.000

-20%

€ 1.391.863

€ 1.596.382

-€ 204.519

-13%

In % sul Valore della produzione

34%

36%

In % sul Costo della produzione

30%

31%

COSTI DELLA PRODUZIONE

€ 4.569.963

€ 5.175.982

-€ 606.019

-12%

In % sul Valore della produzione

113%

117%

-€ 533.971

-€ 760.568

€ 226.597

-30%

-13%

-17%

2.000

7.000

-5.000

-71%

115.885

-115.885

-100%

40.500

30.000

10.500

-€ 572.471

-€ 667.683

€ 95.212

Costi per la comunicazione Costi generali Ammortamenti per funzionamento Accantonamento per rischi ed oneri afferenti al funzionamento (Delta) rimanenze di materiale di consumo per funzionamento Rimborsi allo Stato per applicazione norme di contenimento spesa pubblica amministrazione

TOTALE Funz. e costi gen. attività centrale: In % sul Costo della produzione

Funz. e costi gen. Strutt. Terr.: TOTALE Funz. e costi gen. Strutt. Terr.: In % sul Costo della produzione

TOTALE Funzionamento e costi generali

DIFF. VALORI E COSTI DELLA PROD. In % sul Valore della produzione Proventi ed oneri finanziari Proventi ed oneri straordinari Imposte sul reddito

RISULTATO D'ESERCIZIO

Bozza stampata il 10/04/15 - 15:59

35%

-14%

Pagina 4 Software

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Modello

QRPE-08/1

Esercizio 2015 QUADRO RIEPILOGATIVO 3. ALLEGATO PREVENTIVO ECONOMICO ORGANIZZAZIONI TERRITORIALI - Funzionari Delegati Denominazione Federazione:

Federazione Italiana Giuoco Handball A

PREV. EC. 2015

PREV. EC. AGG. 2014

DIFF. A-B €

COSTI DELLA PRODUZIONE Costi per Attività Sportiva Costi per att. sportiva della Strutt. Terr.: Attività agonistica

113.000

235.000

-122.000

-52%

Organizzazione Manifestazione Sportive

189.000

82.000

107.000

130%

6.000

Promozione Sportiva

51.000

Contributi all'attività sportiva

10.000

1.000

€ 370.000

€ 385.000

7.000

17.000

23.000

-6.000

-26%

€ 24.000

€ 30.000

-€ 6.000

-20%

€ 394.000

€ 415.000

-€ 21.000

-5%

Corsi di formazione

Gestione impianti sportivi

TOTALE Costi per att. sportiva della Strutt. Terr.:

-€ 15.000

-4%

Funzionamento e costi generali Funz. e costi gen. Strutt. Terr.: Costi per i collaboratori

Organi e Commissioni

Costi generali

TOTALE Funz. e costi gen. Strutt. Terr.:

Costi della Struttura Territoriale

Bozza stampata il 10/04/15 - 16:02

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Paneura

Modello

PEROT-08/1

Federazione Italiana Giuoco Handball

PALLAMANO DISCIP LINA OLIMP ICA

RELAZIONE DEL COLLEGIO DEI REVISORI DEI CONTI AL BILANCIO PREVENTIVO ANNO 2015

Lo schema al bilancio di previsione 2015, sottoposto all'esame di questo Collegio, già precedentemente predisposto con documenti a corredo che tenevano conto della disposizione normativa circa l'inclusione della FIGH nell'elenco ISTAT, alla luce del "decreto mille proroghe" n. 192 del 31/12/2014, convertito in legge 27 febbraio 2015 , n. 11 - che rimanda l'applicazione della norma al 10 gennaio 2016 - e della nota del Segretario Generale CONI del 13 febbraio 2015, è stato redatto dall'organo amministrativo della FIGH in applicazione dei principi e criteri dettati dal CONI in materia . Il bilancio preventivo presenta le seguenti risultanze:

ENTRATE

- Contributi CONI per attività sportiva:

€

292.866

- Contributi CONI per preparazione olimpica

€

1.171.463

- Altri contributi CONI

€

50.000

- Contributo per risorse umane personale federale

€

729.464

- Contributo per risorse umane personale ex CONI Servizi S.p.A. T otale parziale

€

238.199

€

2.481.992

- Contributi dello Stato, Regione, enti locali

€

28 .000

€

28.000

€

1.063 .000

€

1.063.000

€

69.000

€

69.000

Totale parziale - Quote dagli associati Totale parziale - Altri ricavi Totale parziale

Stadio Ol i mpico (Curva N ord ) - 0 0 135 R o ma

r ei . 06 . 8 797590 1 - f a x 0 6 . 8 7 9759 13 Partita I. V . A . 01 3 8 1521002

www.figh .ll- c-mail : office@figh.i t

C . F . 0526336058 7

FEDERAZIONE :;POR I IV/\ NI\LI NI\U: RICONOSCI U TA DA L CONI

F.I.G.H.

€

Interessi attivi bancari Totale parziale - Quote degli associati per l'attività territoriale

2.000

€

2.000

€

384.000

€

10.000

€

394.000

- Contributi da Enti per l'attività territoriale Totale parziale

€

Totale generale valore della produzione

4.037.992

USCITE

- Attività sportiva centrale

€

2.808.100

- Attività sportiva territoriale €

370.000

€

3.178.100

- Funzionamento centrale

€

1.367.863

- Funzionamento territoriale

€

24.000

Totale parziale

€ €

4.569.963

€

40.500

€

40.500

Totale generale costi della produzione

- Imposte sul reddito T otale parziale Risultato d'esercizio

1.391.863

€

- 572.471

La previsione dei valori di bilancio 2015 determina un risultato negativo ampiamente coperto tuttavia dai risultati positivi degli esercizi precedenti. Si evidenzia che questo Collegio ha verificato l'esistenza degli utili precedenti tali da garantire la copertura del disavanzo previsto. Atteso quanto sopra il Collegio, considerato che le entrate possono ritenersi attendibili e le spese congrue, esprime parere favorevole all'approvazione del bilancio preventivo 2015 . Roma , li 11 .04.2015 Il Presidente

Rag.

Giovanni

VERONESE

Il Sindaco effettivo

Dott.

Emanuela

CAPOBIANCO

Il Sindaco effettivo

Dott. Maria Luisa GIORDANO