Bilan synthétique~1
Dosaer : SYNDICAT FO ERDF GRDF PACA EST 2
Le 03/08/201 6
BILAN SYNTHETIQUE SYNDICAT FO ERDF GRDF PACA EST Edition du : 01/01/2015 au 31/12/2015
A vec brouillard
Hors simulation
Soldes N-1 de l'exercice Exercice N ACTIF
Brut
Am ortissem ents
N-1 Net
Net
PASSIF
et provisions
Exercice N
Bcercice
net
N-1 net
Capitaux propres
A ctif immobilisé :
Ca pita 1
Immobilisations incorporelles
Ecarts de réévaluation
- Fonds commercial - Autres
Réserves :
Immobilisations corporelles
- Réserve légale
Immobilisations financières
- Réserves réglementées
TOTAL 1
- Autres
A ctif circulant : Stocks et en-cours (autres que
Report à nouveau
marchandises)
Résultat de l'exercice (bénéfice ou perte)
Marchandises
Provisions réglementées
TOTAL 1
Avances et acomptes versés sur
15 030
15 030
7 442
2 252
22 472
17 281
22 472
17 281
commandes
Provisions pour risques et charges (II)
Créances :
Dettes
Clients et comptes rattachés
Emprunts et dettes assimilées
Autres
Avances et acomptes reçus sur
Valeurs mobilières de placement □ sponibilités (autres que caisse)
22 472
22 472
17 281
commandes Fournisseurs et comptes rattachés
Caisse
Autres
TOTAL II
22 472
22 472
Ciel Compta (19.0)
TOTAL III Produits constatés d'avance (IV)
Charges constatées d'avance (III)
TOTAL GENERAL (l-HI+lll)
17 281
22 472
22 472
FOPACAEST-TOSH
17 281 TOTAL GBMERAL (l+ll+lll+IV)
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Dossier : SYNDICAT FO ERDF GRDF PACA EST 2
Cpte résultat synthétique syndicat
Le 03/08/2016
COMPTE DE RESULTAT SYNTHETIQUE SYNDICAT FO ER DF GRDF PACA EST Edition du : 01/01/2015 au 31/12/2015
Avec brouillard
Hors simulation
Soldes N-1 de l'exercice CHARGES (Hors taxes)
Exercice N
Exercice N-1
Net
Net
CHARGES D'EXPLOITATION : Achats de marchandises
PRODUITS (Hors taxes)
Exercice N-1
net
net
PRODUITS D'EXPLOITATION 160
Ventes de marchandises
Variation de stock (marchandises)
Production vendue (biens et services)
Achats d'approvisionnement
Production stockée
Variation de stock (approvisionnement)
Production im m obilisée
Autres charges externes
Exercice N
1 385
4 765
Impôts, taxes etversem ents assim ilés
Subventions d'exploitation Autres produits dont cotisations
Rémunération du personnel
Produits financiers
16 261
18 333
85
80
16 346
18413
16 346
18413
16 346
18413
Charges sociales Dotations aux amortissements Dotations aux provisions Autres charges
9611
11 396
11 156
16 161
Charges financières TOTAL (1) CHARGES EXCEPTIONNELLES (II) TOTAL DES CHARGES (l+ll+lll) EXCEDENT OU DEFICIT TOTAL GENERAL
Ciel Compta (19.0)
TOTAL (1) PRODUITS EXCEPTIONNELS (II)
11 156
16 161 TOTAL DES PRODUITS (l+ll)
5 190
2 252
16 346
18413
TOTAL GENERAL
FOPACAEST-TOSH
Rage : 1/1
COMPTES ANNUELS AU 31 PECEM6RE 2 0 ÃŽ S
Syndicat FORCE OUVRIERE ERDF - GrDF PACA Est
PLace* V U cl- P o- CcnuKL ObXlO LE CANNET
i
SOMMAIRE DES COMPTES ANNUELS ARRETES AU 31 DECEMBRE 2015
- Bilan synthétique - Compte de résultat synthétique - Annexe
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ANNEXE Syndicat FORCE OUVRIERE ERDF- GrDF PACA Est - Exercice : 01/01/2015 au 31/12/2015
SOMMAIRE
- REGLES ET METHODES COMPTABLES Principes et conventions générales Permanence ou changement de méthodes Faits caractéristiques de l’exercice Informations générales complémentaires
- COMPLEMENTS D’INFORMATIONS RELATIVES AU BILAN Etat des immobilisations Etat des amortissements Etat des provisions Etat des échéances des créances et des dettes Variation des fonds syndicaux Etat des fonds dédiés Evaluation des immobilisations incorporelles Evaluation des immobilisations corporelles Evaluation des amortissements Evaluation des créances et des dettes Produits à recevoir Charges à payer Charges et produits constatés d’avance
- ENGAGEMENTS FINANCIERS ET AUTRES INFORMATIONS Ressources à retenir pour la détermination des seuils Fait générateur des ressources Contributions publiques de financement Actions de solidarité de l’Organisation syndicale Contributions en nature Comptes annuels des personnes morales appartenant au périmètre d’ensemble Liste des organismes paritaires auxquels participe l’organisation syndicale Dettes garanties par des sûretés réelles
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ANNEXE Syndicat FORCE OUVRIERE ERDF- GrDF PACA Est - Exercice : 01/01/2015 au 31/12/2015
REGLES ET METHODES COMPTABLES
Principes et conventions générales Les comptes de l’exercice clos ont été élaborés et présentés conformément aux règles comptables dans le respect des principes du Plan Comptable Général 2005 et des dispositions spécifiques appliquées aux organisations syndicales définies par le conseil national de la comptabilité dans ses avis n°2009-07 et suivants du 3 septembre 2009. La méthode de base retenue pour l’évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.
Permanence ou changement de méthodes Le fait générateur de l’enregistrement du reversement des cotisations c’est les décaissements effectués jusqu’au 31.12.2015 Aucun changement notable de méthode n'est intervenu au cours de l'exercice.
Faits caractéristiques de l’exercice Aucun fait caractéristique n'est intervenu au cours de l'exercice.
Informations générales complémentaires L’annexe reprend ci-après des informations spécifiques attachées au décret d’application de la loi du 20 août 2008 (règlement CRC n°2009-10).
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ANNEXE Syndicat FORCE OUVRIERE ERDF- GrDF PACA Est - Exercice : 01/01/2015 au 31/12/2015 COMPLEMENTS D’INFORMATIONS RELATIVES AU BILAN
Etat des immobilisations
V a le u r b r u te début e x e r c ic e
R U B R IQ U E S
A u g m e n ta tio n s par r é é v a lu a tio n
A c q u is itio n s
IM M O B IL IS A T IO N S IN C O R P O R E L L E S A u tres im m obilisations incorporelles TOTAL
0
TOTAL
0
TOTAL
0
IM M O B IL IS A T IO N S C O R P O R E L L E S T errain Im m obilier Installations générales, agencem ents et divers Installations techniques et outillage industriel M atériel de transport M atériel de bureau, inform atique et m obilier
0
IM M O B IL IS A T IO N S F IN A N C IE R E S D ép ô ts et cautions versés
TOTAL GENERAL
D im in u tio n s par v ir e m e n t
R U B R IQ U E S
0
0
0
D im in u tio n s par c e s s io n s
V a le u r b r u te fin d 'e x e r c ic e
R é é v a lu a tio n s lé g a le s
IM M O B IL IS A T IO N S IN C O R P O R E L L E S A u tres im m obilisations incorporelles TOTAL IM M O B IL IS A T IO N S C O R P O R E L L E S T errain Im m obilier Installations générales, agencem ents et divers Installations techniques et outillage industriel M atériel de transport M atériel de bureau, inform atique et m obilier
0
TOTAL
0
TOTAL
0
TOTAL GENERAL
0
IM M O B IL IS A T IO N S F IN A N C IE R E S D ép ô ts et cautions versés
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ANNEXE Syndicat FORCE OUVRIERE ERDF- GrDF PACA Est - Exercice : 01/01/2015 au 31/12/2015
Etat des amortissements S IT U A T I O N S E T M O U V E M E N T S D E L 'E X E R C I C E M o n ta n t début
IM M O B IL IS A T IO N S A M O R T IS S A B L E S
e x e r c ic e
A u g m e n ta tio n s d o ta tio n s
D im in u tio n s r e p r is e s
M o n ta n t fin e x e r c ic e
IM M O B IL IS A T IO N S IN C O R P O R E L L E S A u tres im m obilisations incorporelles TOTAL IM M O B IL IS A T IO N S C O R P O R E L L E S Im m obilier Installations générales, agencem ents et divers Installations techniques et outillage industriel M atériel de transport M atériel de bureau, inform atique et m obilier
0 TOTAL 0
0
TOTAL GENERAL
V E N T I L A T I O N S D E S D O T A T I O N S A U X A M O R T I S S E M E N T S D E L 'E X E R C I C E A m o r t d é r o g a to ir e s IM M O B IL IS A T IO N S A M O R T IS S A B L E S
A m o rt.
A m o r t.
lin é a ir e s
d é g r e s s ifs
A m ort E xcept
D o ta tio n s
R e p r is e s
IM M O B IL IS A T IO N S IN C O R P O R E L L E S A u tres im m obilisations incorporelles TOTAL IM M O B IL IS A T IO N S C O R P O R E L L E S Im m obilier Installations générales, agencem ents et divers Installations techniques et outillage industriel M atériel de transport M atériel de bureau, inform atique et m obilier
0 TOTAL
0
TOTAL GENERAL
0
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ANNEXE Syndicat FORCE OUVRIERE ERDF- GrDF PACA Est - Exercice : 01/01/2015 au 31/12/2015
Etat des provisions
NEANT
M o n ta n t début exercice
A u g m e n ta tio n s d o ta tio n s
D im in u tio n s M o n ta n ts M o n ta n ts n o n u tilisés u tilisés
M o n ta n t fin ex ercice
P rovisions pour fonds dédiés
P rovisions pour litiges Prov. p our garant, données aux clients Prov. p our pertes sur m arché à term e P rovisions pour am endes et pénalités P rovisions pour pertes de change Prov. p our pensions et oblig. simil. P rovisions pour im pôts Prov. p our renouvellem ent des immo. P rovisions pour grosses réparations P rovisions pour charges sociales et fiscales sur congés à payer A utres prov. pour risques et charges
Prov. sur im m obilisations incorporelles Prov. sur im m obilisations corporelles Prov. sur im m o. titres m is en équival. Prov. sur autres im m o. financières Provisions sur stocks et en cours Provisions sur com ptes clients Provisions p o u r dépréciation sur valeurs m obilières de placem ent A utres provisions pou r d épréciation
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ANNEXE Syndicat FORCE OUVRIERE ERDF- GrDF PACA Est - Exercice : 01/01/2015 au 31/12/2015
Etat des échéances des créances et des dettes
M o n ta n t hrut
ETAT DES CREANCES
A 1 an a u p lu s
A p lu s d '1 a n
D E L 'A C T IF IM M O B IL IS E A u tres im m obilisations financières TOTAL D E L 'A C T IF C IR C U L A N T E tat - T axe sur v aleu r ajoutée A utres TOTAL C H A R G E S C O N S T A T E E S D 'A V A N C E TOTAL GENERAL
ETAT DES DETTES
M o n ta n t
A 1 an
A p lu s d '1 a n
A p in s
brut
a u p lu s
e t 5 a n s a u p lu s
de 5 ans
E m p ru n ts et dettes financières divers F ournisseurs et com ptes rattach és P ersonnel et com ptes rattachés Sécurité sociale e t autres organism es T axe sur valeur ajoutée A u tres im pôts, taxes e t assim ilés A u tres dettes TOTAL P R O D U IT S C O N S T A T E S D 'A V A N C E TOTAL GENERAL
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ANNEXE Syndicat FORCE OUVRIERE ERDF- GrDF PACA Est - Exercice : 01/01/2015 au 31/12/2015 Variation des fonds syndicaux Report à nouveau
Le report à nouveau a été constitué au 01.01.15 par les soldes des relevés bancaires au 31.12.2014 d’un montant de 17’281,30 euros. (pour 2016 : L’excédent de l’année 2015 qui s’élève à 22’471,68 euros a été affecté en report à nouveau.)
Etat des fonds dédiés NEANT
Evaluation des immobilisations incorporelles Les valeurs incorporelles immobilisées ont été évaluées à leur coût d’acquisition. Ces éléments sont amortis sur la durée de 1 an : Catégorie Logiciels
Valeurs
Taux d’amortissement 100 %
Evaluation des immobilisations corporelles Les immobilisations corporelles sont évaluées à leur coût d’acquisition ou de production, compte tenu des frais nécessaires à la mise en état d’utilisation de ces biens, et après déduction des rabais commerciaux, remises, escomptes de règlements obtenus. Les amortissements pour dépréciation sont calculés suivant la valeur du bien en totalité au moment de l’achat Evaluation des amortissements Les amortissements pour dépréciation sont calculés suivant la valeur du bien en totalité au moment de l’achat
ANNEXE Syndicat FORCE OUVRIERE ERDF- GrDF PACA Est - Exercice : 01/01/2015 au 31/12/2015
Evaluation des créances et des dettes Les créances et dettes ont été évaluées pour leur valeur nominale. Produits à recevoir Produits à recevoir inclus dans les postes suivants du bilan A utres créances TOTAL GENERAL
31/12/2015
31/12/2014
31/12/2015
31/12/2014
31/12/2015
31/12/2014
Charges à paver C harges à payer incluses dans les postes suivants du bilan D ettes fournisseurs et com ptes rattachés D ettes fiscales et sociales A utres dettes TOTAL GENERAL
Charges et produits constatés d’avance C harges et produits constatés d'avance C harges constatées d'avance C harges d'exploitation TOTAL GENERAL Produits constatés d'avance Produits d'exploitation TOTAL GENERAL
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ANNEXE Syndicat FORCE OUVRIERE ERDF- GrDF PACA Est - Exercice : 01/01/2015 au 31/12/2015
ENGAGEMENTS FINANCIERS ET AUTRES INFORMATIONS Ressources à retenir pour la détermination des seuils Le décret relatif aux seuils de certification des comptes des organisations syndicales prévoit que les organisations syndicales dont le montant de ressources annuelles est supérieur à 230 000 euros sont tenues de nommer un commissaire aux comptes. « Sont pris en compte pour le calcul des ressources (...) le montant des subventions, des produits de toute nature liés à l ’activité courante, des produits financiers ainsi que des cotisations. Sont toutefois déduites de ce dernier montant les cotisations éventuellement reversées, en vertu de conventions ou des statuts, à des syndicats professionnels de salariés ou d ’employeurs, à leurs unions ou à des associations de salariés oui d ’employeurs mentionnés à l ’article L. 2135-1 du code du travail ». Le présent tableau permet une lecture directe sur la situation de l’organisation syndicale en regard des obligations découlant des seuils prévus. Ressources de l’année Cotisations reçues - reversement de cotisations Subventions reçues Autres produits d’exploitation perçus Produits financiers perçus Total des ressources
16’ 261,25 € 9 '611,15 €
85,02 € 6’ 735.12 €
Fait générateur des ressources Les ressources sont prises en compte à partir des encaissements au 31 décembre 2015 pour les cotisations, et du solde restant à percevoir pour les autres produits : créances acquises au 31 décembre 2015.
Contributions publiques de financement • • • • •
sommes inscrites à l’ouverture et à la clôture de l’exercice en « fonds dédiés aux contributions publiques de financement » : NEANT fonds inscrits au bilan à la clôture de l’exercice précédent, provenant de contributions de financement, et utilisés au cours de l’exercice : NEANT dépenses restant à engager, financées par des contributions et inscrites au cours de l’exercice en « engagements à réaliser sur contributions de financement » : NEANT fonds dédiés correspondant à des projets pour lesquels aucune dépense significative n’a été enregistrée au cours des deux derniers exercices : NEANT existence de conditions résolutoires liées aux contributions publiques de financement : NEANT.
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ANNEXE Syndicat FORCE OUVRIERE ERDF- GrDF PACA Est - Exercice : 01/01/2015 au 31/12/2015
Actions de solidarité de l’Organisation syndicale • • •
Constitution des provisions dotées en cours de l’exercice, en précisant la qualité des bénéficiaires prévus par les statuts : NEANT Reprise sur l’exercice en distinguant les montants utilisés et non utilisés : NEANT Variation de ces provisions en distinguant les montants à l’ouverture et à la clôture ainsi que les variations de l’exercice : NEANT
Contributions en nature • •
nombre de personnes mises à disposition, fonction et durée : NEANT nature et identification des biens : Local mis à disposition
Comptes annuels des personnes morales appartenant au nérimètre d’ensemble Les organisations syndicales qui appliquent la méthode B de l’article L. 2135-2 du code du travail doivent intégrer dans l’annexe de leurs comptes, les éléments relatifs aux personnes morales appartenant au périmètre d’ensemble défini par ledit article, conformément aux dispositions du règlement de l’ANC relatif aux modalités d’applications de l’article L. 2135-2 NEANT
Liste des organismes paritaires auxquels participe l’Organisation syndicale •
PARITARISME : NEANT
Dettes garanties par des sûretés réelles NEANT
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