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PILARES DE LA ENTIDAD La gestión global de la CGSC atiende principios y estrategias de una gestión pública moderna. • • • •
El direccionamiento de la Contraloría se sustenta en una sólida plataforma jurídica, de gestión de la calidad y de planeación estratégica. La gestión administrativa de la CGSC se orienta a resultados con la mayor eficiencia y efectividad. La CGSC gestiona su Talento Humano acorde a las nuevas exigencias de modernización de la entidad. Las instalaciones y el equipamiento de la CGSC responden a las necesidades de funcionamiento de la entidad.
Fortalecer la transparencia y eficiencia institucional de los sujetos de control, producto del ejercicio del Control Fiscal. • • •
Contribuir a una mayor gobernanza de la institucionalidad pública. Promover instituciones públicas más visibles y abiertas al ciudadano. Contribuir a un mayor desarrollo de servicios de atención y espacios de participación ciudadana en los sujetos de control.
El Control Fiscal contribuye al crecimiento y desarrollo de la Institucionalidad Pública. • • • • •
Modernizar el proceso auditor hacia el ejercicio de un control fiscal con mayor impacto en la mejora de la gestión pública. Mayor optimización de la institución y el desarrollo del proceso de responsabilidad fiscal. Fortalecer la formulación estratégica del Plan de Auditorías en términos de su estructura, procesos y resultados esperados. Fortalecer los beneficios del control fiscal en la gestión de las entidades auditadas. Potencializar el relacionamiento externo de la Contraloría a nivel local, nacional e internacional.
Contribuir al fortalecimiento de las Políticas Públicas y de sus impactos propuestos. • • • •
Fortalecer la capacidad institucional para el análisis y estudio de Políticas Públicas. Desarrollar un sistema de caracterización y priorización de temas clave en Política Pública. Implementar un modelo de evaluación integral de políticas públicas sectoriales y poblacionales. Promover el análisis y debate ciudadano de las PP sociales, económicas, ambientales en Santiago de Cali.
Fortalecer una ciudadanía activa e informada que participa en el ejercicio del control fiscal. • • •
Desarrollar nuevos servicios de atención a la ciudadanía de acuerdo con las posibilidades tecnológicas y las especificidades poblacionales. Aumentar el impacto de las Auditorías Articuladas como estrategia participativa del control fiscal. Fortalecer las habilidades y capacidades ciudadanas en el ejercicio del control fiscal.
Contraloría General de Santiago de Cali ¡Mejor Gestión Pública. Mayor Calidad de Vida! Centro Administrativo Municipal- CAM. Piso 7 PBX: 6442200 Santiago de Cali. www.contraloriacali.gov.co
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PRESENTACIÓN DEL INFORME
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través del presente Informe de Gestión, la Contraloría General de Santiago de Cali rinde cuentas públicas sobre los resultados de la labor desarrollada en el año 2016, en cumplimiento de la función constitucional y legal de ejercer control fiscal a la administración de los recursos públicos del Municipio de Santiago de Cali.
Desde mi posesión como Contralor Municipal me propuse cumplir cabalmente con dicha función, apoyado en un talento humano cualificado y eficiente, en el respeto por la normatividad legal vigente, en el fomento de la participación ciudadana y en un conjunto de elementos y estrategias coherentes, orientados a promover las buenas prácticas y el buen uso de los recursos públicos con el fin de que éstos contribuyan al mejoramiento de la calidad de vida de la población y al cumplimiento de los fines esenciales del Estado.
Este enfoque estratégico se materializa a través de la implementación de planes de acción y de un Plan General de Auditoría Territorial que contemplan los proyectos destinados a construir las condiciones adecuadas de operación institucional y las acciones de control fiscal aplicables a las entidades públicas del Municipio. Tales acciones promueven la gestión integral de actividades enfocadas a logros y propósitos colectivos, evaluadas y mejoradas a partir de revisiones e indicadores específicos enmarcados en los sistemas de gestión implementados. Con el propósito de fortalecer el impacto positivo del ejercicio del control fiscal se emprendieron nuevos enfoques en la planeación y gestión del proceso auditor, en la integración de los procesos institucionales, en la cualificación de las personas encargadas de ejecutar estas labores y en el contenido de los informes, especialmente orientados a aportar elementos que ayuden a mejorar la gestión de los auditados y la calidad de vida de la población.
Como resultado de ello, en el presente documento de rendición de cuentas se resume la gestión ejecutada en 2016 en los procesos misionales de la entidad (Participación Ciudadana, Proceso Auditor y Responsabilidad Fiscal), que constituyen la cadena de valor del ejercicio del control fiscal. Además, se relacionan las acciones y logros institucionales en gestión y en la promoción del talento humano, considerado como el activo más importante de la entidad debido a que es el único capaz de orientar los recursos hacia el logro de objetivos y generar valor agregado a la labor misional de la entidad. Aunque este informe es un breve resumen de la gestión global, el detalle y soportes de la misma se encuentra disponible en los archivos y sistemas de la entidad, y responde a los lineamientos estratégicos planteados por esta Contraloría Municipal para el periodo 2016-2019, enfocado en contribuir al mejoramiento de la gestión pública para que enfoque su gestión hacia el mejoramiento de la calidad de vida de la gente en cumplimiento de los fines esenciales del Estado. RICARDO RIVERA ARDILA Contralor General de Santiago de Cali
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DIRECCIONAMIENTO ESTRATÉGICO
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l propósito fundamental del control fiscal ejercido por la Contraloría General de Santiago de Cali en el periodo 2016-2019 es contribuir al mejoramiento de la gestión pública local para que ésta se oriente de manera efectiva hacia la generación de bienestar social, en cumplimiento de los fines esenciales del Estado. Para lograrlo, la entidad
diseñó y actualmente implementa un conjunto de acciones integradas en cinco pilares enfocados en fortalecer la efectividad tanto del control fiscal como de la labor de los administradores públicos del Municipio. Para facilitar el desarrollo de las operaciones, la Contraloría adaptó, simplificó e integró los sistemas de control y gestión a las condiciones particulares de la entidad. Así, tanto el Sistema de Gestión de Calidad como el Modelo Estándar de Control Interno -MECI- vienen fortaleciendo la cultura
de trabajo colectivo y sistémico, la operación por procesos articulados hacia el propósito global y la revisión y mejoramiento constante del control fiscal. En 2016, la entidad cumplió con el 100% de las metas e indicadores institucionales y registró una mejora notable en su gestión global, certificada por la Auditoría General de la República y por el Icontec, entidades encargadas de vigilarla y auditarla. Dichos avances se muestran en la siguiente tabla:
Fuente: Oficina de Auditoria y Control Interno 2016 - CGSC
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CONTROL FISCAL Y PARTICIPATIVO
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través de este Proceso Misional, la Contraloría se propone fomentar el ejercicio del control social y su articulación al ejercicio del control fiscal. Para ello diseña e implementa una serie de programas destinados a elevar las competencias de la comunidad para vigilar y hacer seguimiento a la gestión pública local, y abrir espacios y canales de interacción entre ciudadanía y Contraloría para que las peticiones y demandas de la comunidad tengan la posibilidad de ser tramitadas en el marco del control fiscal.
Entre estos programas se destacan:
• Atención a requerimientos ciudadanos: Mecanismo a través del cual la entidad recepciona y tramita las denuncias, peticiones, quejas y reclamos de la ciudadanía relacionadas con la gestión pública local. En 2016 se atendieron 956 requerimientos. • Audiencias Ciudadanas: Son espacios de conversación y diálogo entre la Contraloría y la comunidad con el doble propósito de hacer pedagogía pública sobre el ejercicio del control fiscal y escuchar y atender las demandas de la ciudadanía respecto de la gestión pública local. En 2016 la Contraloría realizó 37 audiencias ciudadanas en igual número de comunas y corregimientos. Y recepcionó 309 requerimientos ciudadanos. • Auditorías articuladas: Son mecanismos de interacción entre la Contraloría y la comu-
nidad organizada en que ésta última participa del ejercicio auditor proporcionando información verificable para ser evaluada en el marco de la vigilancia fiscal de la Contraloría. En 2016 se realizaron dos (2) auditorías articuladas. • Foros y Conferencias: Son espacios de debate público sobre temas de interés general. Constituyen un valor agregado del control fiscal porque brindan información para apoyar la toma de decisiones de los gestores públicos del Municipio. En 2016 la Contraloría realizó
una conferencia sobre Patrimonio Público y Ejidos y el foro “21 megaobras, ocho años después”. • Capacitación ciudadana: Mecanismo para construir competencias ciudadanas para el ejercicio de vigilancia, seguimiento y control de la gestión pública desde las diversas modalidades de organización comunitaria. En 2016 la Contraloría capacitó a 666 ciudadanos en temas como exigibilidad de derechos, control fiscal, contratación pública, entre otros.
CONTRALOR ESCOLAR
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de 2016 y contempla su aplicación en las 91 instituciones educativas del Municipio e instituciones privadas interesadas en adoptarla.
ste programa, enmarcado en la promoción de la participación ciudadana concebida por la entidad, está orientado a ir construyendo capital social con las nuevas generaciones a partir del desarrollo de capacidades
para el ejercicio del control y la vigilancia social a lo público. Para ello se elige un Contralor Escolar encargado de liderar los procesos de vigilancia y seguimiento a los programas e inversiones de su institución educativa con el fin de fomentar su eficacia e impacto positivo en la enseñanza y convivencia escolar. Esta figura se creó formalmente mediante el acuerdo 0398
Los contralores escolares que sean seleccionados en sus instituciones a partir de propuestas de beneficio colectivo, serán formados en diversas competencias para el ejercicio de su labor, entre las cuales se destacan el fortalecimiento de la democracia, del control fiscal participativo, gestión de recursos físicos, económicos y ambientales con el fin de elevar su capacidad para apoyar el mejoramiento institucional y el impacto de los recursos disponibles.
UNA GESTIÓN MODERNA
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odernizar el ejercicio del control fiscal exige una organización igualmente moderna en su concepción, estructura, procesos e interacciones. Por ello, en lo técnico, la Contraloría desarrolla un modelo de control fiscal ágil, oportuno y efectivo que permite diagnosticar y ayudar a mejorar la gestión pública local, superando sus debilidades para alcanzar objetivos. En lo institucional, la entidad crea condiciones para el desarrollo de un talento humano cada vez más competente, alineado en sus propósitos y valores, que haga socialmente útil y sostenible a la entidad.
Para ello, en 2016 la Contraloría ejecutó un programa de bienestar institucional que reconoce a las personas como base del control fiscal, de la cultura organizacional y del logro de metas y objetivos colectivos. Con ello se fomenta también el compromiso y la confianza de sus servidores públicos, el buen clima organizacional y la satisfacción por el trabajo realizado. Entre las actividades orientadas al bienestar se desarrolló un Plan institucional de Capacitación para aumentar la capacidad interna
en los campos del derecho ambiental, disciplinario, control interno y gobierno en línea, entre otros. Se ejecutó un plan de incentivos, reconocimiento a los empleados y sus familias y la entidad participó en los Juegos Nacionales de Control Fiscal generando espacios de crecimiento y satisfacción personal y laboral.
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Foto: Fredy Sarria Matos
MODERNIZACIÓN DEL PROCESO AUDITOR
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A través del Proceso Auditor la Contraloría desarrolla la vigilancia a la gestión fiscal del Municipio y sus entidades descentralizadas (18 Sujetos de Control y 20 Puntos de Control) mediante sus diferentes acciones de control, tales como auditorías regulares, especiales y expres. Además, la entidad realiza evaluaciones y análisis globales sobre aspectos vitales de la gestión pública local, consolidados en Informes Macro que brindan un panorama amplio sobre el impacto de los recursos estatales. Estas acciones de control aplicadas por la entidad se consolidan en un Plan General de Auditoría Territorial que resume la gestión que se pretende cumplir. En 2016, la Contraloría presentó los siguientes resultados de gestión:
Como resultado de las anteriores acciones de control, la Contraloría determinó los siguientes hallazgos:
• Los hallazgos administrativos son el marco total de los hallazgos y de ellos se derivan las incidencias o tipo de hallazgos. Es decir, en este total están incluidos los demás.
El ejercicio del control fiscal de la Contraloría de Cali es ejercido a través de seis (6) Direcciones Técnicas (DT), así: DT Sector Central, DT ante Emcali, DT ante Sector Salud, DT ante Sector Educación, DT para Sector Físico, y DT para Recursos Naturales y Medio Ambiente. Entre los hallazgos relevantes determinados por la entidad en cada uno de sus sectores de control se destacan los siguientes:
EMCALI: No existen acciones conjuntas en-
tre EMCALI y las autoridades responsables del manejo, la conservación de las cuencas y del control de la contaminación de los ríos Cauca, Cali y Meléndez, que son las que surten de agua a la ciudad, que permitan asegurar el abastecimiento de agua potable para el Municipio de Cali y su área de influencia. Existe baja ejecución presupuestal en temas que afectan los ingresos, facturación y rentabilidad del negocio como está establecido en el Direcciona-
8 miento Estratégico de EMCALI 2013-2017. La entidad no ha logrado ingresar al mercado de las Telecomunicaciones como principal proveedor de internet (Carrier de Carries), ni ha aumentado la base de clientes en la región, a pesar de la gran inversión realizada en el Proyecto Cable Submarino por el Pacífico. Tampoco ha logrado centralizar el sistema de compras y abastecimiento generando costos más altos y aumento en gastos.
CENTRAL: El régimen prestacional extra-
legal en el CDAV, no se ajusta a los preceptos normativos para las empresas de economía mixta. En el Municipio de Cali a los bienes de interés cultural no se les realiza el seguimiento, control y protección establecido, generando deterioro y pérdida de memoria histórica, de igual forma no hay control posterior a las licen-
cias urbanísticas expedidas por las curadurías urbanas, ni a los predios que solicitaron usos del suelo y fueron permitidos. Aunque el Plan de Desarrollo Municipal 20122015 obtuvo una calificación de 75.8, ubicándolo en un nivel de cumplimiento satisfactorio, se observó que los programas y proyectos desarrollados no mitigan las necesidades en aspectos relevantes para la ciudad en temas como movilidad, salud, seguridad y educación.
En el Municipio de Santiago de Cali-Secretaría de Tránsito se evidenció legalización de hechos cumplidos en contrato para campaña de sensibilización en prevención y seguridad vial en Santiago de Cali
FÍSICO: En Metrocali S.A. se evidenció una
presunta celebración indebida de contratos que tenían como objeto Revertir el Deterioro del MIO, dichos contratos determinaron la estructura del proyecto presentado al Concejo Municipal de Santiago de Cali para la aprobación del subsidio a la tarifa del SITM. Para esta contratación no se adelantó el proceso de selección debido, toda vez que las actividades a ejecutar requerían un nivel de profundidad profesional y conceptual que los mismos obje-
tos de los citados contratos indicaban debían ser adelantados por un “EXPERTO”, siendo adjudicados directamente a través de la modalidad de prestación de servicios. El Macroproyecto Altos de Santa Elena no cuenta con los equipamientos necesarios para atender a la población que actualmente habita el sector, observándose deficiencias en la supervisión del proyecto, por parte de la Secretaría de Vivienda Social, que es desarrollado a través de agentes privados y financiado con recursos públicos. En cuanto a las Megaobras, se evidenció que de la fase 1 aún no se ha terminado la Prolongación de la Avenida Circunvalar, ampliación carrera 80 y Vía la Paz, que ya debieron ser concluidas, de la fase 2 la Intersección Vial a desnivel de la Avenida Ciudad de Cali con Carrera 1 y tres obras en el norte y oriente de la ciudad, se encuentran en proceso de liquidación; la ampliación de la vía a Pance y la fase 2 del Parque Río Cali, se encuentran en pre-construcción y en ejecución.
SALUD: En cuanto a los resultados e impac-
to en la atención en salud, los requerimientos básicos para tener en funcionamiento un servicio y el cumplimiento de indicadores de salud y de calidad, se evidenció mejoras locativas de algunas IPS que conforman la red de salud, como dotación de los servicios de salud con algunos equipos biomédicos, mejora en las
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Foto: Alcaldía de Santiago de Cali
condiciones de accesibilidad y oportunidad en los servicios de salud. Sin embargo, la gestión del riesgo inherente a la condición clínica de cada usuario y de su ciclo vital no se desarrolló en cada uno de los programas evaluados, limitando así los beneficios de la atención primaria en salud, la detección específica, protección temprana, promoción y prevención, cuya razón de ser es tener una población sana con riesgos controlados, los cuales se reflejan en la disminución de costos en salud. Se determinaron hallazgos Administrativos encaminados a modificar los Estatutos de Contratación de las diferentes ESES del municipio, en busca de una gestión más eficiente y en cumplimiento de los principios de la Administración Pública. Se establecieron posibles detrimentos en la gestión realizada por el Hospital Geriátrico y Ancianato San Miguel, por el alquiler a una ESE de las instalaciones de la recientemente acondicionada zona de hospitalización. Así mismo, por los recursos dejados de deducir por las ESE, que afectaron los programas y proyectos de Desarrollo Urbano, Fondo de Seguridad y Cultura, destinados a solucionar problemas y necesidades de los ciudadanos caleños, en dichas materias. En contrato para la “ampliación y remodelación de sala de partos Hospital Carlos Holmes
Trujillo Red de Salud Oriente”, ejecutado entre marzo y noviembre de 2015, se evidenció que el contrato fue terminado y liquidado anticipadamente, cuando su ejecución se encontraba en el 81.24%, debido a riesgos que no fueron previstos en la etapa precontractual, en la vigencia 2016 la obra no tuvo ningún avance, poniendo en riesgo lo construido en el 2015.
EDUCACIÓN: Se determinaron detrimen-
tos patrimoniales en la Secretaría de Cultura y Turismo por $1.443 millones en contratos de obra para diseños, construcción, ampliación, adecuación, mejoramiento de algunos centros culturales y/o bibliotecas públicas, por obras inconclusas, sin posibilidad de habilitar para su funcionamiento y no cumpliendo del objeto contractual y $165 millones por inversión para la nueva biblioteca pública comunitaria de la comuna 18, barrio Polvorines, en predio que no es propiedad del Municipio. En la Secretaría de educación se halló detrimento patrimonial por $28 millones en contrato para la I.E.O José Holguín Garcés Sede Cristóbal Colón (Corregimiento de Felidia), evidenciándose deficiencias y mal estado de su infraestructura, siendo un riesgo para la comunidad educativa, conllevando a que no esté siendo utilizada. Lo que no genera beneficio a la comunidad educativa, toda vez, que no se
está prestando el servicio educativo en la citada sede.
RECURSOS NATURALES:
No se ha dado cabal cumplimiento al reforzamiento de los diques de los ríos Cauca y Cali, para lo cual se destinaron $2,118,8 millones que fueron ejecutados en su totalidad. Sin embargo, solo se realizaron 8.7 Km lo que equivalente a un 51,2%, no se ha logrado la recuperación ambiental de las lagunas de Charco azul y el Pondaje, en razón a que no se presentaron fichas para la realización de este proyecto, pues para su ejecución se dependían de recursos del Fondo de Adaptación Programa Plan Jarillón PJAOC. No se tiene implementado un Sistema Integral de Escombros, deficiencia que genera una aguda problemática ambiental, social y especialmente económica, por los recursos que el Municipio debe destinar para garantizar la limpieza de basureros crónicos y sitios en los cuales se depositan escombros de manera clandestina. Falta de continuidad en los contratos de mantenimiento de la Planta de Tratamiento de lixiviados-Navarro, observándose que en la laguna No. 8 donde se almacenan los lixiviados a tratar, se encuentran perforaciones en las geomembrana que la aíslan, lo que puede generar filtraciones al terreno, contaminando las aguas subterráneas, entre otros.
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BENEFICIOS DEL CONTROL FISCAL
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stos beneficios son los que, debido a la labor de la Contraloría, ayudan a mejor la gestión de las entidades públicas del municipio, la prestación del servicio público y el impacto social de los recursos invertidos. Entre otros, en 2016 se generaron los siguientes: • Se logró que el DAGMA mitigara el riesgo de contaminación del suelo y aguas superficiales y subterráneas ocasionado por derrame de lixiviados almacenados en las ocho (8) lagunas de Navarro. Y se logró la reactivación de la Planta de Tratamiento de lixiviados. • Se logró que el Municipio recuperara la grama del escenario deportivo 12 de octubre de la Comuna 12, que se encontraba en mal estado.
• Se logró que el techo escenario deportivo del Corregimiento El Hormiguero fuera levantado hasta 7 metros para facilitar la actividad deportiva de la comunidad. • Se logró que Emcali y su aliado estratégico prestaran atención integral a los usuarios de créditos y seguros de Credivalores que regis-
traban problemas en la facturación de cuotas de financiación. Y que Emcali ajustara también la estructura de su factura para facilitar la identificación de los valores de servicios públicos y de cuotas de financiación.
RESPONSABILIDAD FISCAL
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El Proceso de Responsabilidad Fiscal es una instancia posterior al Proceso Auditor en el cual se identifican los hallazgos de tipo fiscal como resultado de la vigilancia y control. Dichos hallazgos son trasladados al Proceso de Responsabilidad Fiscal donde inician su trámite para determinar la responsabilidad en los hechos que afecten el patrimonio público local e iniciar el trámite para el resarcimiento del daño causado.
Durante el 2016, la Contraloría tramitó un total de 122 procesos con los resultados que se detallas en la siguiente tabla:
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DESARROLLO TECNOLÓGICO a Contraloría General de Santiago de Cali es líder a nivel nacional en el desarrollo de sistemas de información para apoyar la ejecución de sus procesos
tanto misionales como administrativos. Y tales desarrollos, además de incorporados a sus actividades propias, han sido compartidos con 48 contralorías territoriales de todo el país, a quienes se les han suministrado de manera gratuita dichos aplicativos para modernizar y
sistematizar sus operaciones, fortaleciendo de esta manera el ejercicio del control fiscal en las diversas regiones del país. A continuación se relacionan los doce (12) aplicativos informáticos y las 48 Contralorías a quienes les han sido suministrados:
SIPAC: Participación Ciudadana
ARMENIA
GUAVIARE ATLÁNTICO QUINDIO
SIPREL: Indagación Preliminar
PASTO
VICHADA
SIREF: Responsabilidad Fiscal
HUILA
VAUPÉS CARTAGENA BOYACÁ
SICO: Cobro Coactivo
CAUCA
GUAINIA CESAR
SISA: Sanciones
POPAYÁN
AMAZONAS CÓRDOBA DOSQUEBRADAS
SICOF: Control Fiscal
MANIZALES CASANARE GUAJIRA
CHOCÓ
SICIS: Hardware y Software
IBAGUÉ
VILLAVICENCIO MONTERIA
TUNJA
SICODIN: Control Disciplinario Interno
CUNDINAMARCA
PUTUMAYO
SAN ANDRÉS
NORTE DE SANTANDER
SICOM: Comunicaciones
SOACHA
NARIÑO
SANTA MARTA
PALMIRA
SICPA: Control Parque Automotor
CAQUETÁ
BUENAVENTURA SOLEDAD
TULUÁ
SICON: Contratistas
META
BOLÍVAR SUCRE
YUMBO
SIGER: Gerencial
ARAUCA
MAGDALENA VALLEDUPAR VALLE
BARRANQUILLA NEIVA
PEREIRA
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