Sønderborg Fjernvarme Årsrapport 2014 by Headquarters

Ă&#x2026;rsrapport 2014 2010 Ă&#x2026;rsrapport

Indhold

Ledelsesberetning

side side side side side side side side side

Hovedaktivitet 2-6 Ledelsesberetning Sønderborg Fjernvarme A.m.b.a. er et forbrugerejet 7 Ledelsespåtegning og revisionspåtegning Ledelsesberetning for året 2014 : andelsselskab, som har til formål at etablere energipro7 Nøgletal duktionsanlæg samt distribuere energi til opvarmning og 8 Resultatopgørelse 1. Hovedaktivitet : varmt brugsvand. 9 Balance Sønderborg Fjernvarme A.m.b.a. er et forbrugerejet andelsselskab, 10-12 Noter som har til formål at etablere energiproduktionsanlæg samt I 2014 blev der fremstillet i alt ca. 1.066.000 GJ-varme 13 Anvendt regnskabspraksis distribuere energi til opvarmning og varmt brugsvand. (296.000 MWh). Salget til forbrugerne var 805.000 14 Miljøforhold og mine sider I 2014 blev fremstillet i alt ca. GJ-varme GJder (224.000 MWh) og1.066.000 ledningstabet udgør(296.000 således 15 Resultatbudget MWh. Salget til forbrugerne 811.000 GJ (225.000 MWh) og 261.000 GJ (72.000var MWh). ledningstabet udgør således 255.000 GJ. Fotos: side 2-3 Første spadestik og opførelse af nyt biomasseanlæg side 4-5 Ledningsarbejde på Grundtvigs Allé, engelsk affald og forbruger nr. 10.000 side 6 Revision på geotermianlæg og solparken

Både salget og ledningstabet eri 2013, lavere hvilket end i skyldes 2013, den Både salget og ledningstabet er lavere end historisk milde vinter og den derafhistorisk lavere varmeforbrug. hvilket skyldes milde vinter og deraf lavere varmeforbrug. Varmen er produceret følgende 4 steder: Varmen er produceret følgende 4 steder:

Selskabsoplysninger: CVR-nr. 35 60 23 13 Sønderborg Fjernvarme A.m.b.a. Nørrekobbel 54 ∙ 6400 Sønderborg Tlf. 73 43 50 00 E-mail: post@sfjv.dk www.sfjv.dk Revision: DELOITTE

Vor samlede produktionskapacitet er i 2014 steget fra Vor samlede i 2014 er steget 145 MW til ca. produktionskapacitet 145 MW til ca. 154 MW efter at det fra nyeca.biomasca. 154 MW efter at det nye biomasseanlæg er kommet til. seanlæg er kommet til.

I foråret havde vi den glæde at runde forbruger nummer 10.000, som blev fejretI på behørig vis. viVed årsskiftet 2014 varforbruger antallet afnumtilsluttede foråret havde den glæde at runde mer 10.000, som blev fejret på behørig vis. Ved årsskiftet 2014 var antallet af tilsluttede målere nået op på 10.094, svarende til en tilvækst på 146 nye målere i 2014.

Navne fra venstre: Erik Wolff (direktør), Jens Erik Nielsen (næstformand), Adam Vest, Erik Andersen, Claus Plum (formand), Frank G. Neidhardt, Torben Sørensen og Ole Stenderup.

Produktionsanlæg Flis og geotermianlæg I foråret 2014 var driften af geotermien stabil, men kun på ca. en tredjedel af den forventede kapacitet. Og hvad værre var, kapaciteten var stadig aftagende.

Årsagen var højt modtryk i den geotermibrønd, hvor vandet pumpes ned i undergrunden igen, og derfor planlagde vi, som meddelt på sidste års generalforsamling, at anlægget skulle gennemgå en revision over sommeren inden varmesæsonen 2014/2015. Problemet blev lokaliseret ved tilstopning af filtrene i brønden, som derfor skulle renses ud. En almindelig udsyring kunne ikke klare dette og derfor blev det besluttet, at returskylle filtrene ved at placere dykpumpen fra produktionsbrønden i injektionsbrønden. Da der kun er tre anlæg af denne type her i landet er erfaringsgrundlaget smalt, og vi har således selv et stort ansvar for de løsninger på udbedring som vi foretager. Det har været et stort og komplekst arbejde, som blev gennemført uden uheld på personale eller materiel som følge af en grundig planlægning. Umiddelbart efter returskylningen var den forventede effekt tilbage, men desværre blev vor glæde herover kun kortvarig, da vi efter en periode på ca. 2 ½ måned igen måtte se effekten falde til samme niveau som før oprensningen. Det er ikke tilfredsstillende, men vi henter den ypperste ekspertise vi kan både i Danmark og udlandet, for at få vore resultater på geotermibrønden forbedret. Et tilsvarende anlæg på Amager har udfordringer magen til, og vi har derfor aftalt en tæt dialog med ejerne af dette anlæg med henblik på at dele erfaringer og mulige løsninger. Vi arbejder fortsat med optimering af varmepumpeanlægget. Varmepumperne er produceret i Kina og leveret af en svensk leverandør, som vi har i arbejde for at få anlægget trimmet ind. Disse udfordringer betyder naturligvis en stor ekstrabelastning i dagligdagen for vor organisation og vi skylder de ansatte en stor tak og respekt for deres indsats og tilgang til arbejdet for at takle forhold i dagligdagen.

Samlet set går det løbende fremad med at få afsluttet de sidste opgaver på flis- og geotermianlægget. Som det fremgår af den tidligere viste figur, har anlægget bidraget væsentligt til varmeforsyningen. Samtidigt er prisen for varme produceret på flis og geotermi under det halve af prisen for varme produceret på naturgas, så anlægget er af væsentlig betydning for at fastholde en stabil og attraktiv varmepris. Solvarme og Bioolie, Vollerup/Biomasse anlæg ved Glansager. Som varslet på sidste års generalforsamling har vi besluttet at etablere et nyt biomasse anlæg ved Solvarmen i Vollerup/ Glansager. Begrundelse herfor var, at vi skulle sikre kapaciteten i Vollerup/ Hørup i takt med nettets udbygning der, da denne del af ledningsnettet ikke er sammenhængende med vore øvrige net i byen. I stedet for et konventionelt ristefyret anlæg, valgte vi et forgasningsanlæg, da det giver mindre miljøbelastning og mulighed for et at bruge et bredere udvalg af brændsler. Etableringen af anlægget er gået godt og som planlagt. Der blev første gang fyret op i anlægget omkring jul og siden januar 2015 har anlægget været med i driften. Opførelsesperioden har været kort og skarp, og at det har været muligt at holde planen, skyldes et godt samarbejde med vore entreprenører, og ikke mindst, at vi selv, som led i vores driftsaftale med Sønderborg Kraftvarmeværk, har varetaget den overordnede projektledelse. Igangsætningen af biomasseanlægget gør, at vi kan undlade at benytte det væsentligt dyrere bioolie som brændselskilde, når der ikke produceres varme på solanlægget i Vollerup. Anlægget er stadig under indkøring, men kedlen arbejder som forventet og vores erfaring til dato tyder på et stabilt og robust anlæg, som vi forventer klar til kommerciel drift fra den kommende varmesæson, hvor vi også vil udføre forsøg med andre biobrændsler end flis.

Sønderborg Kraftvarmeværk I/S Sønderborg Kraftvarmeværk I/S ejes af Sønderborg Kommune og Sønderborg Fjernvarme A.m.b.a. i forening.

I efteråret 2013 indgik Sønderborg Fjernvarme, som meddelt sidste år, en driftsaftale med Sønderborg Kraftvarmeværk.

Samarbejdet i bestyrelsen med de kommunalt udpegede medlemmer Frode Sørensen, Inger Plauborg og Inge Olsen har fungeret godt.

Alt personalet blev overdraget til Sønderborg Fjernvarme, og fjernvarmens direktør blev også indsat som direktør i Sønderborg Kraftvarmeværk I/S.

Sønderborg Fjernvarme er repræsenteret ved formand Claus Plum, næstformand Jens Erik Nielsen samt bestyrelsesmedlem Ole Stenderup.

Løsningen har givet den forventede synergieffekt hos både Sønderborg Fjernvarme og i Sønderborg Kraftvarmeværk.

Sønderborg Kommune har i 2014 uarbejdet en ejerstrategi med retningslinjer for forvaltning af kommunens ejerandele i de selskaber, hvor kommunen er medejer, og således også i Sønderborg Kraftvarmeværk.

På omkostningssiden har det medført omkostningsreduktioner og på produktionssiden har det givet mulighed for en mere fleksibel drift og et bedre samspil mellem Sønderborg Kraftvarmeværk og anlæggene på Vestermark samt de øvrige produktionssteder.

Dette har dog ikke medført nogen væsentlig ændring i vort arbejde omkring kraftvarmeværket. Sønderborg Kraftvarmeværk har i 2014 leveret ca. 579.000 GJ varme (161.000 MWh) til Sønderborg Fjernvarme og solgt ca. 27.000 MWh el til nettet. Hertil er anvendt ca. 74.000 tons affald og 8.000 tons biobrændsel. Affaldsmængden i nærområdet er fortsat faldende. Sønderborg Kommune sørger for via Sønderborg Forsyning(SONFOR) fortsat for at levere de affaldsmængder der er behov for og aftalt. I perioder suppleres der med affald importeret fra England og Tyskland, så anlæggets kapacitet udnyttes. El-priserne har gennem hele 2014 været lave, og følgelig har indtægten fra salg af el været lavere end tidligere. Da store udsving i el-priserne er en væsentlig forudsætningsændring fra dengang værket blev bygget, opnår værket et elproduktionstilskud som rigeligt opvejer den faldende indtægt ved salg af el. Nettoudgiften ved driften af Sønderborg Kraftvarmeværk udgjorde i 2014 52,38 mio. kr., der fordeles til betaling af Sønderborg Fjernvarme med 22,43 mio. kr. og Sønderborg Kommune med 29.95 mio. kr.

Samlingen og integrationen af personalet fra begge selskaber er gået godt, hvilket ikke mindst skyldes en god plan herfor og en hurtig og fleksibel omplacering i begge selskaber. Omlægningerne har betydet store forandringer begge steder, og derfor er det glædeligt at se, personalet har holdt det gode humør trods omvæltningerne, og det skal de have tak for. Samlet set har det styrket vor medarbejderstab og givet en væsentlig større fleksibilitet og ressourceudnyttelse. Ledningsnettet Vi har i 2014 færdiggjort installationen og udskiftningen af SIM kort på næsten alle målere for at sikre en forbedret fjernaflæsning af forbruget og driften af fjernvarmeanlægget hos vore forbrugere. Det betyder, at vi løbende følger afkølingen af fjernvarmevandet hos forbrugerne, og kan følge op med direkte kontakt eller servicebesøg, hvis anlægget ikke fungerer optimalt. Vi har i den forbindelse kun mødt velvilje og positiv tilgang hos forbrugerne, hvilket vi gerne vil sige tak for.

Arbejdet med ledningsnettet på Kær og til Sønderborg Lufthavn er blevet færdiggjort og vi er nu oppe på ca. 50 % tilslutning derude.

Uagtet en meget klar byretsdom har kommunen valgt at anke dommen til Landsretten, hvor den endnu ikke er berammet til domsforhandling.

Vi har renoveret ledninger på bl. a Karen Blixens Vej i Sønderborg, i tæt samarbejde med Sønderborg Forsyning (SONFOR), således at fjernvarme og brugsvand bliver renoveret i én arbejdsgang og gaden ikke har skullet graves op to gange.

Vi håber og tror på en positiv afgørelse i 2015 fra Landsretten.

Dette er både en fordel for forbrugerne og begge selskaber. Det skal vi søge at gøre mere af i fremtiden.

Den manglende kapacitet på geotermianlægget har medført et højere naturgasforbrug end planlagt, og dette har sammen med det lavere salg påvirket økonomien negativt.

Sidste år havde vi en stor skade på ledningsnettet ved Grundvigs Allé, som følge af en anden entreprenørs gravearbejde. Da det var en af vores store ledninger på et lavt punkt i byen, tabte vi meget hurtigt trykket, så en stor del af forbrugerne i byen måtte være uden varme hen over aftenen og en del af natten. Vi har besluttet at igangsætte en systematisk renovering af ledningsnettet startende med de ældste og mest udsatte steder, for at sikre varmeforsyningen forbliver stabil og fremtidssikret. Økonomi Regeringen opgav i sommeren 2014 at implementere den varslede forsyningssikkerhedsafgift, måske bedre kendt som brændeafgiften. Det er glædeligt for os, da afgiften ville have ramt den biomasse, vi bruger på Vestermark og til dels også på Sønderborg Kraftvarmeværk. I juli 2014 behandlede Byretten i Sønderborg den retssag vedrørende garantiprovision, som vi sammen med Gråsten Varme, har anlagt mod Sønderborg Kommune. Tre enige byretsdommere gav os medhold i, at Sønderborg Kommune var uberettiget i at opkræve garantiprovision med tilbagevirkende kraft af de lån på 440 mio. kr., vi har optaget for år tilbage.

Samlet set for året 2014 er der en række forhold som har påvirket vores økonomi både positivt og negativt.

På den positive side tæller imidlertid en stigning i tilskuddet til elproduktion og at forsyningssikkerhedsafgiften ikke blev gennemført, men rullet tilbage. Det vil også have positiv effekt fremadrettet. Energitilsynet har i 2014 truffet en afgørelse vedrørende vores indskudkapital. Da vi ikke var enige med Energitilsynet, har vi forelagt sagen for Energiklagenævnet, og vi afventer nu deres afgørelse i sagen. Samlet set er driftsresultatet for 2014 positivt med ca, 1,1 mio. kr., således at årets resultat, efter indregning af underdækningen fra 2013 på 5.5 mio. kr., ender med en underdækning på 4,4 mio. kr., som er indregnet i 2015 budgettet. Bestyrelsen har derfor besluttet at fastholde priserne uændret fra 2014 til 2015, hvilket reelt svarer til et fald i realpris, da der trods krise og andet alligevel har været en lille inflation hen over året. Aktiviteter ud over selve driften i 2014 Ud over selve driften i 2014 har Sønderborg Fjernvarme deltaget i en række planlægningsarbejder med Sønderborg Kommune, de øvrige varmeproducenter, Sønderborg Forsyning (SONFOR) og Project Zero. Efter vor beslutning på sidste års generalforsamling om ikke at gennemføre projektet Alsledningen, har vi tilbudt Sønderborg Kommune, Sønderborg Forsyning (SONFOR)

og repræsentanterne for boligforeningerne på Nordals, at såfremt der var ønske herom, var vi indstillet på at deltage med vor viden, i den fortsatte drøftelse om en løsning på Nordals. Sønderborg Fjernvarme har som aftalt arbejdet positivt med og bistået i processen vedr. Nordals og den løsning der bliver drøftet. Seneste nyt er at SONFORs bestyrelse har besluttet, at etablere en løsning for varmeforsyning af Nordals, og næste skridt er derfor, at de laver et projektforslag, som skal behandles af kommunen. Vor fortsatte medvirken er endnu ikke endelig klarlagt, men vi er positive, når blot ikke vor eventuelle deltagelse medfører risiko og omkostninger for vore eksisterende forbrugere. I efteråret 2014 modtog vi en invitation fra Sønderborg Kommune om deltagelse i udarbejdelsen af en Strategisk Energiplan for Sønderborg Kommune. Den strategiske energiplan vil blive fulgt op af revision af kommunens varmeplan. Arbejdet med den strategiske energiplan er sket ved dialogmøder sammen med bla. de øvrige varmeproducenter og andre interessenter i kommunen, og det har udviklet sig til en god og positiv dialog med vore naboer og ikke mindst Sønderborg Kommune. Vi har i år, i bestyrelsen, sammen med vor direktør, iværksat de spæde skridt til at se om vore tariffer trænger til en revision. Da vore tariffer danner grundlag for vore indtægter, er det væsentligt at arbejdet bliver gjort grundigt. Vore tanker er, at de gerne skulle understøtte, at vor fjernvarme, målt op mod andre varmekilder, er og bliver det naturlige valg for både private kunder og erhvervskunder i vort dækningsområde.

Herudover har vi iværksat et udredningsarbejde for, i kølvandet på de sidste års store projekter, at give os et overblik og korrekt beslutningsgrundlag for vore fremtidige investeringer og udvikling af selskabet og vore leveringsområder. Indsatsområder i 2015 Idriftsættelsen af vort nye biomasseanlæg i Vollerup/ Glansager skal afsluttes og anlægget integreres i driften. Vi skal arbejde på at løse de udfordringer vi har, specielt med kapaciteten på geotermien. Vi skal arbejde videre med moderniseringen af vores tarifstruktur, så den afspejler udviklingen og understøtter potentielle forbrugeres valg af fjernvarme som opvarmningsform, og vi skal arbejde videre med en udviklingsplan for selskabet. Til slut vil jeg vil gerne takke vort personale og vor direktør Erik Wolff for en stor og god indsats. Vore forbrugere bliver altid mødt med en ordentlig og venlig behandling. Det er væsentlig for Sønderborg Fjernvarme. Jeg vil gerne takke for et godt og positivt samarbejde med vores forbrugere og Sønderborg forsyning (SONFOR), samt Sønderborg Kommune, både med sagsbehandlingen i dagligdagen og vort samarbejde i Sønderborg Kraftvarmeværk. At vi ikke er enige med Sønderborg Kommune om juraen i en garantisag, hverken må eller skal ødelægge et godt samarbejde.

På bestyrelsens vegne Claus Plum Fmd.

Ledelsespåtegning Bestyrelsen og direktionen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2014 for Sønderborg Fjernvarme A.m.b.a. Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven og varmeforsyningsloven. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets

aktiver og passiver, finansielle stilling pr. 31. december 2014 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar – 31. december 2014. Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse.

Sønderborg, den 17. marts 2015

Claus Plum

Jens Erik Nielsen

Adam Vest

Frank G. Neidhardt

Formand, privatforb.

Næstformand, lejere

Bestyrelsesmedl, privatforb.

Bestyrelsesmedl, lejere

Torben Sørensen

Ole Stenderup

Erik Andersen

Erik Wolff

Bestyrelsesmedl, lejere

Bestyrelsesmedl, privatforb.

Direktør

Revisionspåtegning Den uafhængige revisors erklæringer Til andelshaverne i Sønderborg Fjernvarme Påtegning på årsregnskabet Vi har revideret årsregnskabet for Sønderborg Fjernvarme A.m.b.a. for regnskabsåret 01.01.2014 - 31.12.2014, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter (side 8-13). Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven og varmeforsyningsloven. De i regnskabet anførte budgettal er ikke revideret, hvorfor vi ikke udtrykker nogen sikkerhed herom. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsens har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven og varmeforsyningsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for virksomhedens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede.

Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stillling pr. 31. december 2014 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 01.01.2014-31.12.2014 i overensstemmelse med årsregnskabsloven og varmeforsyningsloven. Supplerende oplysninger vedrørende forståelse af revisionen Selskabet har som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget budgettal. Budgettet har som det fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. Udtalelse om ledelsesberetningen Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet Sønderborg, den 17. marts 2015

Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Ole Skovgaard – Simonsen

Lone M. Hansen

statsautoriseret revisor

Nøgletal

2010 2011 2012 2013 2014

Tilsluttede målere.......................................................... 8.522 8.977 9.525 9.948 10.094 Tilsluttede m2 bolig og erhverv (1.000).......................... 2.092 2.158 2.260 2.340 2.377 Effektbidrag: kr/m2 bolig/erhverv.................................... 20 20 20 20 20 Solgt til sygehuset (1.000 GJ)......................................... 68 60 66 68 60 Solgt til andelshavere (1.000 GJ).................................... 903 788 831 861 745 Energiforbrug i (1.000 GJ) ............................................ 1.215 1.093 1.199 1.203 1.066 Pris pr. GJ (kr.)................................................................ 75 80 80 82 89 Variable bidrag (1.000 kr.).............................................. 69.636 64.703 67.863 71.959 68.176 Årets over/underdækning (1.000 kr.)............................. (1.313) 15.835 5.670 (9690) (9.299) Egenkapital ekskl. henlæggelser (1.000 kr.)................... 42.496 42.496 42.496 42.496 42.496 Henlæggelser (1.000 kr.)................................................ 48.843 41.343 37.543 21.202 0 Langfristet gæld (1.000 kr.)............................................ 239.903 343.582 504.112 473.895 491.790 Graddage (iflg. Teknologisk Institut)............................... 3.490 2.732 2.918 2.890 2.462

Resultatopgørelse for tiden 1. januar 2014 - 31. december 2014

(1.000 kr.) Resultat Budget Resultat Note 2014 (ikke revideret) 2013 2014

1 Nettoomsætning........................................................................................................

129.209

139.616

149.826

2 Produktionsomkostninger.......................................................................................... (59.458) (65.610) (72.294) Bruttoresultat............................................................................................................. 69.751 74.006 77.532 3 Distributionsomkostninger......................................................................................... (40.477) (42.520) (47.452) 4 Administrationsomkostninger og energibesparelser.................................................. (7.646) (8.899) (10.471) Driftsresultat............................................................................................................... 21.628 22.587 19.609 5 Finansielle poster........................................................................................................ (21.628) (22.587) (19.609) Resultat før henlæggelser og beregnet skat.............................................................. 0 0 0

Beregnet skat.............................................................................................................

Årets resultat.............................................................................................................. 0 0 0

Underdækning til opkrævning i næste års priser....................................................... (4.405) (5.459)

Balance pr. 31. december 2014

(1.000 kr.) Pr. 31. 12. Pr. 31. 12. Note 2014 2013 Aktiver 6 Materielle anlægsaktiver......................................................................................................................... 473.422 497.502 6 Biomasseanlæg Glansager under opførelse............................................................................................. 49.226 5.879 522.648 503.381 Finansielle anlægsaktiver......................................................................................................................... Andelskapital i dff-edb og Dansk Geotermiselskab og dfp....................................................................... 45 45 Aktier...................................................................................................................................................... 31 29 Obligationer............................................................................................................................................ 49.080 49.961 49.156 50.035 Anlægsaktiver......................................................................................................................................... 571.804 553.416 Tilgodehavender Tilgodehavender fra salg......................................................................................................................... 1.351 1.322 Andre tilgodehavender............................................................................................................................ 14.352 6.593 7 Tidsmæssige forskelle.............................................................................................................................. 36.174 0 Årets over/underdækning........................................................................................................................ 9.299 9.690 Periodeafgrænsningsposter..................................................................................................................... 94 375 61.270 17.980 Varebeholdninger Beholdning af brændselsolie og flis......................................................................................................... 2.438 3.661 Beholdning af materialer......................................................................................................................... 2.769 3.404 5.207 7.065 Likvide beholdninger Bankindestående..................................................................................................................................... 1.454 13.890 Omsætningsaktiver................................................................................................................................. 67.931 38.935 Aktiver i alt............................................................................................................................................. 639.735 592.351 Passiver 8 Investeringsplan og egenkapital.............................................................................................................. 42.496 42.496 Langfristede gældsforpligtelser Lån Kommunekredit................................................................................................................................ 438.163 411.425 9 Sønderborg Kraftvarmeværk I/S............................................................................................................... 53.627 62.470 491.790 473.895 Kortfristede gældsforpligtelser Lån Kommunekredit................................................................................................................................ 13.291 11.726 Leverandørgæld...................................................................................................................................... 12.399 16.004 Mellemværende med forbrugere............................................................................................................. 17.615 2.275 10 Tidsmæssige forskelle.............................................................................................................................. 0 3.268 Anden gæld............................................................................................................................................ 60.319 39.495 Periodeafgrænsningsposter..................................................................................................................... 1.825 3.192 105.449 75.960 Gældsforpligtelser................................................................................................................................... 597.239 549.855 Passiver i alt............................................................................................................................................ 639.735 592.351 11 Personaleomkostninger........................................................................................................................... 12 Kautions og eventualforpligtelser............................................................................................................

Noter til årsrapporten

(1.000 kr.) Budget 2014 2014 2013 (ikke revideret)

Note 1 Nettoomsætning Abonnementsbidrag.............................................................................. 6.205 6.160 5.911 Effektbidrag........................................................................................... 45.721 46.300 45.026 Varmesalg til forbrugere......................................................................... 68.176 80.600 71.959 Varmesalg sygehuset.............................................................................. 9.498 12.015 11.570 Underdækning 01.01.2014.................................................................... (9.690) (5.459) 5.670 Underdækning 31.12.2014.................................................................... 9.299 0 9.690 129.209 139.616 149.826 Note 2 Produktionsomkostninger Varmekøb.............................................................................................. (49.611) (55.921) (77.769) El........................................................................................................... (818) (2.971) (355) Vedligeholdelse og rådgivning............................................................... (4.999) (5.973) (5.269) Leje af lokaler........................................................................................ (56) (100) (56) Udlejning af lokaler og skorstene........................................................... 649 680 677 Autodrift................................................................................................ (275) (175) (213) Lokaleomkostninger............................................................................... (208) (170) (217) Personaleomkostninger.......................................................................... (5.680) (3.675) (4.434) Afskrivninger ........................................................................................ (17.208) (16.986) (6.189) (78.206) (85.291) (93.825) Gadeledningstab overført til distributionsomkostning............................ 18.748 19.681 21.531 (59.458) (65.610) (72.294)

Note 3 Distributionsomkostninger Overført gadeledningstab...................................................................... (18.748) (19.681) (21.531) Vedligeholdelse af gadeledninger........................................................... (3.367) (2.070) (2.483) Vedligeholdelse af husmålere................................................................. (1.617) (1.060) (1.990) Konsulenthonorar.................................................................................. (126) (360) (525) El og vand ............................................................................................ (2.643) (4.100) (4.633) Kemikalier og analyser........................................................................... (140) (390) (225) Autodrift og entreprenørmaskiner.......................................................... (310) (480) (482) Lokaleomkostninger............................................................................... (156) (660) (632) Personaleomkostninger.......................................................................... (3.103) (3.126) (2.874) Afskrivninger ........................................................................................ (10.279) (10.593) (12.167) Gevinst ved salg af driftsmidler.............................................................. 12 0 90 (40.477) (42.520) (47.452) Note 4 Administrationsomkostninger og energibesparelser Revision................................................................................................. (125) (145) Regnskabs- og rådgivningsmæssig assistance......................................... (375) (396) IT omkostninger..................................................................................... (267) (309) Juridisk rådgivning................................................................................. (314) (195) Forsikringsrådgivning............................................................................. (192) (67) Telefon................................................................................................... (148) (124) Porto og fragt........................................................................................ (94) (93) Kontorartikler........................................................................................ (67) (64) Energibesparelser................................................................................... (156) (78) Kontingenter......................................................................................... (585) (679) Generalforsamling. forbrugerinformation mv......................................... (318) (554) Tab på debitorer..................................................................................... (131) (58) Lokaleomkostninger mv......................................................................... (213) (304) Organisationsændringer......................................................................... (12) (29) Personaleomkostninger.......................................................................... (4.307) (7.226) Afskrivninger......................................................................................... (342) (150) (7.646) (8.899) (10.471)

Noter til årsrapporten

(1.000 kr.) Budget 2014 2014 2013 (ikke revideret) Note 5 Finansielle poster Renter af bankindestående.................................................................... 41 228 Urealiseret kursgevinst obligationer........................................................ 0 52 Renter af obligationer............................................................................ 259 1.574 Renter og gebyrer vedr. debitorer........................................................... 309 308 609 2.162 Gebyr formuepleje og finansiering......................................................... (102) (186) Renteudgift lån...................................................................................... (17.054) (17.307) Garantiprovision..................................................................................... (4.894) (4.232) Urealiseret kurstab på obligationer......................................................... (184) 0 Realiseret kurstab på obligationer.......................................................... (3) (46) (22.237) (21.771) (21.628) (22.587) (19.609) Note 6

Materielle anlægsaktiver Grunde og bygninger

Gadeledninger

Maskiner og kedler

Driftsmidler

2013

Samlet kostpris 01.01.14.................... Henlæggelser modregnet.................... Tilgang i årets løb............................... Afgang i årets løb............................... Samlet kostpris 31.12.14....................

108.296 0 89 0 108.385

171.532 (1.542) 14.019 0 184.009

112.075 0 795 0 112.870

54.968 0 1.810 (1.700) 55.078

606.777 0 195.437 (152.814) 649.400

Samlede af- og nedskrivninger 01.01.14 Årets af- og nedskrivninger................. Tilbageførsel af afskrivninger ved afgang Samlede af- og nedskrivninger 31.12.14

(30.608) (4.121) 0 (34.729)

(66.837) (6.592) 0 (73.429)

(11.054) (4.333) 0 (15.387)

(35.727) (5.667) 862 (40.532)

(127.589) (19.045) 615 (146.019)

Bogført værdi 31.12.14......................

73.656

110.580

97.483

14.546

503.381

Offentlig vurdering 2013....................

46.451

Ombygning lejede lokaler

Geotermi

Biomasseanlæg Glansager

Samlet kostpris 01.01.14......................... Henlæggelser modregnet........................ Tilgang i årets løb..................................... Afgang i årets løb..................................... Samlet kostpris 31.12.14.........................

2.012 0 0 0 2.012

194.638 (19.660) 9.076 0 184.054

5.879 0 43.347 0 49.226

Samlede af- og nedskrivninger 01.01.14 Årets af- og nedskrivninger...................... Samlede af- og nedskrivninger 31.12.14

(1.793) (17) (1.810)

0 (7.099) (7.099)

0 0 0

Bogført værdi 31.12.14...........................

202

176.955

49.226

Under opførsel

Note 7 Tidsmæssige forskelle Swapaftale Sønderborg Kraftvarmeværk. Swapaftale Sønderborg Fjernvarme......... Henlæggelser........................................... Tidsmæssige forskelle i alt........................

5.188 30.986 0 36.174

Noter til årsrapporten

(1.000 kr.) Anlægssum Idriftsættelsesår

Note 8 Investeringsplan og egenkapital Geotermi............................................................................................... 4.000 2015 Biomasseanlæg Glansager*................................................................... 5.000 2015 Nytilslutninger........................................................................................ 9.000 2015 Renovering gadeledninger..................................................................... 12.000 2015 Optimering fliskedler.............................................................................. 2.000 2015 32.000 Egenkapital ........................................................................................... 42.496 * tidligere afholdt investeringer er opført under aktiver side 9 med 49.226 t.kr.

2014 2013 Note 9 Sønderborg Kraftvarmeværk I/S Grund, bygninger og tekniske anlæg .................................................... 556.309 546.094 Tilgang ................................................................................................. 2.892 10.215 Anvendte henlæggelser......................................................................... (63.994) (63.994) Akk.afskrivninger................................................................................... (285.428) (273.594) Årets afskrivninger................................................................................. (13.295) (11.834) Overtagne afskrivninger......................................................................... (114.143) (114.143) Regulering afskrivninger ny kontrakt...................................................... (2.801) (2.400) Reduktion aktiver................................................................................... (16.463) (16.463) Bogført værdi........................................................................................ 63.077 73.881 Likvide beholdninger og tilgodehavender m.v........................................ 9.154 11.873 Aktiver ialt............................................................................................. 72.231 85.754 Nettoindskud ........................................................................................ 6.808 9.488 Gæld..................................................................................................... (132.666) (157.712) Nettoandel............................................................................................. (53.627) (62.470) Note 10 Tidsmæssige forskelle Swapaftale Sønderborg Kraftvarme....................................................... (4.771) Swapaftale Sønderborg Fjernvarme........................................................ (13.163) Henlæggelser......................................................................................... 21.202 3.268

Note 11 Personaleomkostninger Honorar til bestyrelse............................................................................. (331) (289) Lønninger.............................................................................................. (10.531) (13.767) Overført til gadeledninger...................................................................... 1.239 2.212 Overført til projekt Glansager................................................................. 1.209 0 Pensionsbidrag....................................................................................... (3.694) (1.961) Andre sociale bidrag.............................................................................. (142) (71) Kursus- og personaleomkostninger........................................................ (792) (614) Kørselsudgifter....................................................................................... (48) (44) (13.090) (14.534) og er fordelt således: Produktionsomkostninger........................................................................................ (5.680) (4.434) Distributionsomkostninger....................................................................................... (3.103) (2.874) Administrationsomkostninger.................................................................................. (4.307) (7.226) (13.090) (14.534)

Gennemsnitligt antal medarbejdere......................................................................... 45 25

Note 12

Kautions- og eventualforpligtelser Sønderborg Fjernvarme og Sønderborg Kommune hæfter solidarisk for Sønderborg Kraftvarmeværk I/S’ forpligtelser Sønderborg Kommune har afgivet kommunegaranti for selskabets anlægslån hos Kommunekredit (restgæld t.kr. 451.454).

Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med års regnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse A samt varmeforsyningsloven. Herudover er der til valgt bestemmelser fra regnskabsklasse C af hensyn til årsrapportens informationsværdi. Tilvalg omfatter reglerne omkring ledelsesberetning. Selskabet har ændret regnskabspraksis fra 2014 ved rørende præsentation af egenkapitalen, således at tidsmæssige forskelle i forbrugerbetaling vises sær skilt under henholdsvis tilgodehavender eller gæld som tidsmæssige forskelle. Tidligere blev tidsmæssige forskelle modregnet i egenkapitalen. Generelt om indregning og måling Aktiver indregnes i balancen, når det som følge af en tidligere begivenhed er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når selskabet som følge af en tidligere begivenhed har en retlig eller faktisk forpligtelse, og det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Måling efter første indregning sker som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning og måling tages hensyn til forud sigelige risici og tab, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, mens omkostninger indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Værdireguleringer af finansielle aktiver og forplig telser indregnes i resultatopgørelsen som finansielle indtægter eller finansielle omkostninger. Resultatopgørelsen Indtægter Nettoomsætning ved salg til forbrugere indregnes i resultatopgørelsen, når levering og risikoovergang har fundet sted. Varmesalg til forbrugere er opgjort på baggrund af måling. Selskabet er omfattet af Lov om Varmeforsyning. Dette medfører, at selskabets over- eller under dækning opgjort efter varmeforsyningens regler skal indregnes i næste års priser. Som følge heraf er årets over- eller underdækning indregnet i net toomsætningen. Produktionsomkostninger Produktionsomkostninger omfatter direkte og indi rekte omkostninger til produktionsapparatet, der afholdes for at opnå nettoomsætningen. I produktionsomkostninger indregnes omkostninger til råvarer, energikøb, el, vedligeholdelse, afskrivninger, leje af lokaler og udlejning af lokaler samt løn til driftspersonale. Under produktionsomkostninger indgår endvidere omkostninger vedrørende varmekøb fra kraftvarmeværket - som indeholder fjernvarmens andel af kraftvarmeværkets driftsresultat. Distributionsomkostninger Distributionsomkostninger omfatter alle omkost ninger, som kan henføres til distributionsopgaven. Gadeledningstab betragtes som en distributionsom kostning og beregnes som en forholdsmæssig andel af de samlede produktionsomkostninger. Distributionsomkostninger omfatter reparation og vedligeholdelse af gadeledninger og brønde, samt vedligeholdelse af målere og unitter, personaleud gifter og afskrivninger på ledningsnettet og målere.

Reguleringsmæssige over-/underdækninger Årets over-/underdækning Årets over- eller underdækning opstår som følge af, at taksterne (varmeprisen) for året samlet set har været enten for høje eller for lave i forhold til selskabets omkostninger, opgjort i henhold til varmeforsyningslovens regler herom. Selskabet er underlagt ”hvile i sig selv”-princippet i henhold til varmeforsyningsloven, hvilket medfører, at den akkumulerede over- eller underdækning skal tilba geføres til eller kan opkræves hos forbrugerne ved indregning i efterfølgende års priser. Tidsmæssige forskelle i forbrugerbetalinger Tidsmæssige forskelle i forbrugerbetalinger opstår somfølge af, at visse poster i årsregnskabet, her under finansielle instrumenter, investeringshenlæg gelser og afskrivninger på værkets anlæg, indreg nes efter forskellige principper i henholdsvis års rapporten og opgørelsen af varmeprisen i henhold til varmeforsyningens regler herom. Tidsmæssige forskelle mellem indregning i varmeprisen og i års rapporten udtrykker således enten en udskudt eller fremrykket betaling fra forbrugerne i forhold til de regnskabsmæssige værdier i årsrapporten, som vil udlignes over tid. Regnskabsmæssig behandling Årets over-/underdækning samt årets forskydning i tidsmæssige forskelle i forbrugerbetalinger regule res i selskabets nettoomsætning. Den akkumulerede over- eller underdækning såvel som den akkumulerede tidsmæssige forskel i forbru gerbetalinger er udtryk for en gæld til, henholdsvis et tilgodehavende hos, forbrugerne og indregnes i balancen under gæld eller tilgodehavender. Finansielle poster Finansielle poster omfatter renteindtægter og -omkostninger samt realiserede og urealiserede kursgevinster og -tab vedrørende værdipapirer. Skat Årets skat, som består af årets aktuelle skat og ændringer af udskudt skat, indregnes i resultatop gørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat. Aktuelle skatteforpligtelser eller tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen opgjort som bereg net skat af årets skattepligtige indkomst, reguleret for betalt acontoskat. Udskudt skat indregnes af alle midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssige og skattemæssige vær dier af aktiver og forpligtelser. Udskudte skatteaktiver, herunder skatteværdien af fremførselsberettigede skattemæssige underskud, indregnes i balancen med den værdi, aktivet forven tes at kunne realiseres til, enten ved modregning i udskudte skatteforpligtelser eller som nettoskat teaktiver. Materielle anlægsaktiver Grunde og bygninger måles til kostpris og for byg ningers vedkommende med fradrag af akkumulede af- og nedskrivninger. Gadeledninger måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Tilslutningsbidrag modregnes i omkostninger for nyanlæg og nettoværdien afskrives. Maskiner, kedler, driftsmidler og ombygning af leje de lokaler på Central Nord måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen samt omkost ninger direkte tilknyttet indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug. Afskrivningsgrundlaget er kostpris og der foretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurderin ger af aktivernes forventede brugstider:

Solvarmeanlæg................................................. 25 år Flisanlæg............................................................ 25 år Geotermianlæg................................................. 25 år Grunde............................................................... 15-20 år Ombygninger og bygninger........................... 15-20 år Ombygning lejede lokaler............................... 15 år Maskiner og kedler.......................................... 9 år Gadeledninger ................................................. 20 år Driftsmidler........................................................ 5 år Aktier og obligationer Værdipapirer indregnet under anlægsaktiver omfat ter børsnoterede obligationer og aktier, der måles til dagsværdi (børskurs) på balancedagen. Beholdningen af obligationer henstår til dækning af fjernvarmeselskabets andel af kraftvarmeværkets lån. Periodeafgrænsningsposter Periodeafgræningsposter indregnet under aktiver omfatter afholdte omkostninger, der vedrører efter følgende regnskabsår. Periodeafgrænsningsposter måles til kostpris. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Varebeholdninger Varebeholdninger måles til kostpris, opgjort efter FIFO-metoden eller nettorealisationsværdi, hvor denne er lavere. Mellemværende med forbrugere Årets resultat (over- eller underdækning) skal i hen hold til Lov om Varmeforsyning indregnes i taksterne for det kommende år. Årets over- eller underdæk ning er indregnet som mellemværende under hen holdsvis kortfristede gældsforpligtelser og omsæt ningsaktiver i balancen. Sønderborg Kraftvarmeværk Andelen af Sønderborg Kraftvarmeværk I/S er med taget på grundlag af kraftvarmeværkets årsrapport pr. 31.12.2014, dog korrigeret for Sønderborg Fjern varmes regnskabspraksis. Aktiver og gæld i Sønderborg Kraftvarmeværk I/S indregnes i Sønderborg Fjernvarme med 88%. Sønderborg Fjernvarme og Sønderborg Kommune hæfter solidarisk for Sønderborg Kraftvarmeværk I/S’ forpligtelser. Andre finansielle forpligtelser Andre finansielle forpligtelser måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Prioritetsgæld Prioritetsgæld måles på tidspunktet for låneoptagel se til kostpris, svarende til det modtagne provenue efter fradrag af afholdte transaktionsomkostninger. Efterfølgende måles prioritetsgæld til amortiseret kostpris. Dette betyder, at forskellen mellem prove nuet ved lånoptagelsen og den nominelle værdi, der skal tilbagebetales, indregnes i resultatopgørelsen over låneperioden som en finansiel omkostning ved anvendelse af den effektive rentes metode. Afledte finansielle instrumenter Afledte finansielle instrumenter måles ved første indregning i balancen til kostpris og efterfølgende til dagsværdi. Afledte finansielle instrumenter ind regnes under henholdsvis andre tilgodehavender og anden gæld. Ændringer i dagsværdien af afledte finansielle instrumenter, der er klassificeret som og opfylder betingelserne for sikring af fremtidige transaktioner, indregnes direkte på egenkapitalen. Når de sikrede transaktioner realiseres, indregnes de akkumulerede ændringer som en del af kostprisen for de pågældende regnskabsposter.

Miljøforhold for tiden 1. januar 2014 - 31. december 2014 2014 2013

Naturgasforbrug Millioner normalkubikmeter…................................................................................................................. 1.94 4.95

Emissioner i luften Ton CO2 .............................................................................................................................................. 4.310 11.100 Ton SO2 (svovl)………………………………………………………….......................................................... 0.0230 0.0590 Ton NOx (kvælstof)………………………………………………………........................................................ 3.2 8.2 Til sammenligning er SO2 indholdet 1.000 gange mindre og NOx indholdet 3 gange mindre end ved olieforbrænding

Vandforbrug Ton Spædevand…………………………………………………………........................................................ 28.430 85.000

El-forbrug MWh .............................................................................................................................................. 5.74 4.57

Kemikalieforbrug Ton Hydro-X (til modvirkning af tæring i rør)............................................................................................ 5.580 11.980 Ton Pax (til neutralisering af spildevand på flisanlæg)............................................................................... 5.200 5.200 Ton Natronlud (til neutralisering af spildevand på flisanlæg)..................................................................... 43.840 24.960

Kraftvarmeværket Der er ikke redegjort for den del af fjernvarmen, som kommer fra forbrændning af ca. 82.000 tons brændsel og naturgasproduceret el og varme. Et kraftvarmeværk fremstiller elektricitet og varme samtidigt.

Elektricitet fra Sønderborg Kraftvarmeværk erstatter elektricitet fra et kulfyret kraftværk. Det reducerer udledning af kultveilte (drivhuseffekt) og svovlforbindelser (sur regn) væsentligt til gavn for miljøet.

Mine sider – Se dit forbrug Gå ind på www.sfjv.dk når du vil aflæse dit forbrug, eller blot se hvad du f.eks. brugte sidste år. Du kan også få et overblik over, hvad vi forventer, at du og din familie bruger, måned for måned - se varmestyring. Du skal blot logge ind med dit forbrugernr. og pinkode. Både forbrugernr. og pinkode finder du på din regning eller betalingsoversigt. Er du tilmeldt betalingsservice, kan du finde din seneste regning via din netbank.

Resultatbudget for tiden 1. januar 2015 - 31. december 2015 (1.000 kr.) Indtægter Abonnementsbidrag................................................................................................................................ 6.353 Effektbidrag............................................................................................................................................. 46.816 Variable bidrag........................................................................................................................................ 76.650 Varmesalg sygehuset............................................................................................................................... 8.332 Overdækning/underdækning sidste år..................................................................................................... (4.405) Årets overdækning/underdækning........................................................................................................... 0 133.746 Produktionsomkostninger Varmekøb................................................................................................................................................ (44.316) El ............................................................................................................................................................ (1.500) Vedligeholdelse........................................................................................................................................ (6.181) Konsulenthonorar.................................................................................................................................... (344) Leje af lokaler.......................................................................................................................................... (100) Udlejning af lokaler og skorstene............................................................................................................. 500 Autodrift.................................................................................................................................................. (234) Lokaleomkostninger................................................................................................................................. (308) Personaleomkostninger............................................................................................................................ (5.828) Afskrivninger........................................................................................................................................... (20.017) (78.328) Overført til gadeledningstab 17.387 (60.941) Distributionsomkostninger Overført gadeledningstab........................................................................................................................ (17.387) Vedligeholdelse af gadeledninger............................................................................................................. (3.021) Vedligeholdelse af husmålere................................................................................................................... (1.418) Konsulenthonorar udbud......................................................................................................................... (390) Vand og el............................................................................................................................................... (2.674) Kemikalier og analyser............................................................................................................................. (180) Autodrift og entreprenørmaskiner........................................................................................................... (285) Lokaleomkostninger................................................................................................................................. (181) Personaleomkostninger............................................................................................................................ (3.061) Afskrivninger........................................................................................................................................... (10.858) (39.455) Administrationsomkostninger og energibesparelser........................................................................ (11.059) (111.455) Resultat før henlæggelser og finansielle poster........................................................................................ 22.291 Finansielle indtægter og -omkostninger netto.......................................................................................... (22.291) Årets resultat .......................................................................................................................................... 0 Årets nettoresultat................................................................................................................................... 0

grafisk arbejde