Sønderborg Fjernvarme Årsrapport 2016 by Headquarters

Ă&#x2026;rsrapport 2015

Indhold side 4-12 Ledelsesberetning side 13

Ledelsespåtegning og revisionspåtegning

side 14

Miljøforhold

Side 15 Nøgletal side 16 Resultatopgørelse

Selskabsoplysninger: CVR-nr. 35 60 23 13

side 17 Balance

Sønderborg Fjernvarme A.m.b.a. Nørrekobbel 54 ∙ 6400 Sønderborg

side 18-20 Noter

Tlf. 73 43 50 00 E-mail: post@sfjv.dk

side 21

Anvendt regnskabspraksis

www.sfjv.dk

side 22 Resultatbudget

Revision: DELOITTE

side 23

Forsidefoto: Det nye biomasseanlæg Glansager

Fjernvarmen informerer

Nederst fra venstre: Ole Stenderup, Torben Sørensen, Adam Vest, Frank G. Neidhardt, øverst fra venstre: Claus Plum (formand), Erik Andersen, Jens Erik Nielsen (næstformand), Erik Wolff (direktør).

Ledelsesberetning Indledning: Sønderborg Fjernvarme A.m.b.a. er et forbrugerejet andelsselskab, som har til formål at etablere energiproduktionsanlæg samt distribuere energi til opvarmning og varmt brugsvand. I 2015 har selskabet fremstillet i alt ca. 1.140.000 GJ-varme (317.000 MWh). Salget til forbrugerne var 875.000 GJ (243.000 MWh) og forskellen på 265.000 GJ (74.000 MWh) udgør således ledningstabet. Vort salg i 2015 var ca. 8 % højere end i 2014, medens ledningstabet var procentvis en smule lavere end i 2014. Over halvdelen af den producerede varme, nærmere betegnet 54 %, kom i 2015 fra kraftvarmeværket, medens 34 % kom fra flis/geotermi, 6 % fra solvarme og biokedler i Vollerup og endelig 6 % fra spidslast på naturgas og olie. Kraftvarmeværket og flis/geotermi anlægget er således stadig vores væsentligste produktionssteder. Vores samlede produktionskapacitet er uændret i forhold til 2014, og udgør en total effekt på 154 MW. Antallet af forbrugere steg fra 10.094 i 2014 til 10.275 i 2015, og da vi ikke er gået ud i nye områder, sker der altså en jævn tilgang af nye kunder i det eksisterende forsyningsområde. 2015 har været et år, hvor vi ikke har igangsat nye store projekter, men hvor vi i stedet, i store træk, har koncentreret os om: • en fortsat optimering og konsolidering af en i forvejen stabil drift • færdiggørelse og idriftsætning af det nye anlæg på Glansager • implementering af samarbejdsaftalen med I/S Sønderborg Kraftvarmeværk • optimering af varmepumper og geotermi • at udarbejde en strategi for vores anlæg i tiden frem-. over og • en modernisering af vores tarifstruktur

Vollerup/Biomasse anlægget ved Glansager: Som oplyst på generalforsamlingen sidste år tændte, vi over julen og nytåret 2014 for første gang op i den nye biomassekedel på Glansager, og idriftsættelsen fortsatte hen over foråret 2015. Det har været en god oplevelse, og har ikke givet os væsentlige udfordringer ud over, hvad vi måtte forvente. Kedlen blev lukket ned primo maj, og som led i sommer revisionen mener vi, at vi har fået identificeret og udbedret en stor del af anlæggets børnesygdomme. Anlægget blev taget i drift igen primo oktober 2015, og har kørt stabilt og fint hen over efteråret og vinteren, og forsynet Vollerup- og Hørup-området med CO2 neutral varme. Da vi traf beslutningen om valget af denne kedel fra Dall Energy, var vi klar over, at den var ny og uprøvet. At vi har haft en god og stort set problemfri byggeproces og en god driftsopstart, mener vi selv også skyldes, at vi har haft vore egne projektfolk tæt på til at sikre en god styring i hele processen. Det har krævet en ekstra indsats af medarbejderne, men har også givet os et helt unikt indblik i anlægget, som nu kommer os til gode. Vi holdt, på en dejlig solskinsdag, en åbning og indvielse af anlægget den 20. juni 2015 fra kl. 13 – 16, hvor ca. 400 interesserede var mødt op for at se anlægget og overvære vor bys førstemand, Borgmester Erik Lauritzen, foretage den officielle indvielse og klippe den røde snor. Det var en rigtig god og festlig dag, hvor mange også benyttede lejligheden til at få en snak med fjernvarmens personale. Driften af anlægget betyder, at vi nu bruger mindre af den dyre bioolie som supplement til vort solvarmeanlæg ved Vollerup. Status Flis og Geotermi/Vestermark: Geotermianlægget har i 2015 haft en begrænset ydelse, som ved slutningen af året var nede på ca. 25% af den kapacitet, vi havde håbet på, da anlægget blev designet. Det er ikke tilfredsstillende, men med beslutningen om etableringen af geotermien, har vi også etableret flisvær-

ket på Vestermark som procesvarme til de varmepumper, som trækker energien ud af dels røggassen fra fliskedlerne, og dels vandet fra undergrunden. Uanset kapacitetsudfordringerne med selve geotermien, har beslutningen om etableringen af det samlede anlæg betydet, at vi ikke skal bruge den dyre gas som brændsel i samme omfang som tidligere, og samlet set er anlægget således med til at holde vores lave varmepriser for forbrugerne. Fliskedlerne har kørt stabilt og vi har fået et godt samarbejde med flere flisleverandører, som leverer flis til anlægget fra det syd- og sønderjyske område. Den største udfordring er fortsat, at vi ikke har fundet en egnet metode til at få renset vores injektionsbrønd op, således vi kan pumpe geotermivandet retur i samme omfang som vi kan pumpe det op. Den skylning vi foretog i 2014, og som også blev omtalt på sidste års generalforsamling, havde en positiv effekt, men desværre stoppede brønden til igen efter kort tid. Vi arbejder fortsat med de bedste specialister på at få klarlagt årsagen til, at brønden er stoppet til, og på at finde en egnet metode til at foretage en oprensning. Vi har besluttet, at vi i en overgangsfase må klare os med den kapacitet, vi kan opnå ved mindre tiltag, medens vi får de enkelte problemstillinger afdækket og får evalueret de løsningsforslag, der kan komme ud af det. Som meddelt sidste år arbejder vi tæt sammen med værket på Amager, der har samme udfordringer, og vi håber og tror stadig på, vi kommer nærmere en løsning på geotermien i løbet af 2016. Parallelt hermed arbejder vi på, at driften af varmepumperne på Vestermark kan optimeres yderligere, således den energi, der er til rådighed fra geotermien, kan udnyttes optimalt. Det sker i samarbejde med det kinesiske firma, der har produceret dem, og her må vi erkende, at sprogbarriere og geografien gør, at det tager tid.

Sønderborg Kraftvarmeværk I/S og vores driftsaftale: Sønderborg Kraftvarmeværk producerer som nævnt over 50 % af den samlede varme vi forbruger i Sønderborg Fjernvarme. Værket ejes ligeligt sammen med Sønderborg Kommune, og vi har et godt samarbejde med Sønderborg Kommunes repræsentanter i værkets bestyrelse. I 2015 har værket leveret ca. 618.000 GJ varme (173.000 MWh) til Sønderborg Fjernvarme og solgt ca. 29.000 MWh el til nettet. Hertil er anvendt ca. 75.000 tons affald og 4.000 tons biobrændsel. Værket har i 2015 har en god og stabil drift uden større uventede omkostninger. Den driftsaftale som Sønderborg Fjernvarme indgik med Sønderborg Kraftvarmeværk i efteråret 2013 har nu kørt i 2 år. Sønderborg Fjernvarme overtog driften og alt personalet, og vi driver nu værket under ansvar overfor Sønderborg Kraftvarmeværks bestyrelse. Det har været en god og rigtig beslutning, som har betydet, at vi har muligheden for en mere fleksibel drift mellem vore varmeproduktions enheder og vor samlede arbejdsfordelingsstruktur i organisationen. Samlet set betyder det en besparelse og styrkelse af kompetencerne hos vore ansatte, som kommer både medarbejdere og de to selskaber til gode. Selskabets indskudskapital: I 2014 traf Energitilsynet en længe varslet afgørelse vedrørende indskudskapitalen i Sønderborg Fjernvarme. Afgørelsen pålagde Sønderborg Fjernvarme, at vi skulle nedbringe indskudskapitalen med ca. kr. 15 mio. ved tilbagebetaling til vores forbrugere. Forholdene som afgørelsen tager afsæt i, er prisbestemmelser i Lov om Varmeforsyning fra den 1. marts 1981. Netop denne dato er skæringsdag for fastlæggelse af selskabets indskudskapital, som bedst kan betegnes som en slags grundkapital til drift af selskabet. Vi har før været i dialog med det daværende Gas- og Varmeprisudvalg om indskudskapitalens størrelse, og vi er af den overbevisning, at der blev foretaget en tilpasning med årsregnskaber 1991/92. Imidlertid har vi ikke, i samarbejde med vores nuværende eller tidligere revisor, været i stand til at fremlægge bilagene fra dengang, og

da Energitilsynet selv har kasseret arkiverne fra dengang, har vi ikke haft mulighed for at tilbagevise Energitilsynets opfattelse af sagen. Da indskudskapitalen er brugt til at finansiere vores aktiver, indbragte vi afgørelsen for Energiklagenævnet, som i april 2015 stadfæstede Energitilsynets afgørelse. Vi har efterfølgende efter forhandling med Energitilsynet aftalt, at tilbageføringen kan ske over en periode på 5 år. I samme periode henlægger vi et tilsvarende beløb til en længe påtrængt renovering af vort ledningsnet. Tilbagebetalingen vil således ikke kunne mærkes direkte på den enkelte forbrugers varmeregning, men vil indgå via afskrivningerne i selskabet, og blive tilbageført til forbrugerne ad den vej. Samarbejde med Augustenborg Fjernvarme: Medio 2015 indgik vi en samarbejdsaftale med Augustenborg Fjernvarme. Aftalen går ud på, at vi skal varetage deres administration og kontakt til deres forbrugere, under ansvar overfor deres bestyrelse. Aftalen har haft sin start fra årsskiftet 1. januar 2016, og er omkostningsneutral for vores egne forbrugere. Vi har fundet det naturligt, at vi positivt skulle indgå i en sådan aftale og dermed være med til at sikre et bredere arbejds- og erfaringsgrundlag for vore egne ansatte. Fra begge selskabers side kan aftalen ses som et naturligt led i de effektiviseringskrav som branchen løbende bliver stillet over for. Vi er glade for samarbejdsaftalen med vores naboselskab og ser frem til et godt og udbytterigt samarbejde for begge parter. Retssagen med Sønderborg Kommune om garantiprovision: Retssagen omkring opkrævning af provision på kommunale lånegarantier, har vi i samarbejde med Gråsten Fjernvarme anlagt over for Sønderborg Kommune. Sagens indhold er, om Sønderborg Kommune er berettiget til, med tilbagevirkende kraft, at pålægge de to selskaber en garantiprovision på 1 %, som ikke var aftalt, da garantierne fra kommunen blev bevilliget.

I juli 2014 vandt vi ved Byretten i Sønderborg. Det var en enig byret med tre dommere, som gav os medhold. I juli 2015 fik vi ved Landsretten medhold i, at sagen ikke skulle forelægges, som ønsket af Sønderborg Kommune, til udtalelse hos EU domstolen. Sagen blev domsforhandlet i Vestre Landsret den 22. december 2015 og dommen fra Landsretten kom den 22. januar 2016, hvor en enig Landsret nu gav Sønderborg Kommune medhold. Altså en afgørelse diametralt modsat byrettens dom. Vi har herefter fået to advokatvurderinger, der begge har anbefalet os at søge tredjeinstansbevilling og såfremt vi kan det, få sagen prøvet hos Højesteret. Det har vi iværksat pt. Da Landsrettens afgørelse vurderes at have principiel betydning for både kommuner og fjernvarmeselskaber landet over, er Kommunernes Landsforening og Dansk Fjernvarmeforening trådt ind i sagen som støtte til henholdsvis kommunen og fjernvarmeselskaberne.

Tariffer: Vi har i bestyrelsen i 2015, sammen med selskabets ledelse, igangsat et arbejde med at få moderniseret vores tariffer, da vi er af den opfattelse, at vore nuværende tariffer ikke er attraktive nok for forbrugere med atypisk forbrug. Målet er, at en ny tarif til den type forbrugere gerne skulle blive mere motivationsfremmende for valget af fjernvarme i konkurrence med øvrige varmekilder. Vi vil gerne være det foretrukne valg, for i sidste ende giver det flere forbrugere, hvilket er en fordel for os alle. Derudover ønsker vi at motivere den enkelte forbruger til at sikre optimal drift af sit eget fjernvarmeanlæg, således vi kan få en optimal afkøling af fjernvarmevandet hos den enkelte, og dermed en lavere returtemperatur, som er med til at reducere vort tab i ledningsnettet. Arbejdet er væsentligt, da tarifbladet er vort prisbilag, der danner grundlag for vore indtægter.

Kommunens varmeplan danner overordnet retning for de linjer, som kommunen ønsker vi som varmeproducent og distributør skal effektuere.

Vi arbejder på, at vi fra årsskiftet 2016/2017 kan sætte det nye tarifblad i kraft, og vore forbrugere vil løbende blive orienteret. Men allerede nu vil det være en god idé at kontrollere om fjernvarmevandet udnyttes godt nok i ens eget anlæg. For at gøre det lettere, er styringstabellen, som alle får tilsendt, blevet ændret, så det fremgår, hvor godt man afkøler fjernvarmevandet, og på ”mine sider” på hjemmesiden kan man også tjekke afkølingen. Så værktøjerne til at se om man gør det godt nok er nu til stede. Har man brug for gode råd, kan man se på vores hjemmeside, eller ringe til fjernvarmen.

Ændringerne i varmeplanen har primært afsæt i, at Alsledningen ikke blev en realitet og derfor var der behov for nytænkning.

Økonomi: Samlet set ender 2015 med et nettoresultat på plus kr. 1,3 mio., som er indregnet i 2016 budgettet.

Udvikling af fjernvarmen på Nordals indgår fortsat som en del af varmeplanen, og den del realiseres nu af kommunens forsyningsselskab SONFOR. De aktuelle planer er at lave et fjernvarmenet, som forsyner Nordborg, Havnbjerg, Svenstrup, Guderup og Egen med varme produceret på et halmfyr centralt i området.

Nettoresultatet på 1,3 mio. kr. kan ikke ses direkte i årsrapporten, da Erhvervsstyrelsen kræver resultatet går i nul. Men tallet fremkommer ved at beregne årets driftsresultat og fratrække underdækningen fra 2014.

Ny varmeplan: Sønderborg Kommune har i 2015 efter en række dialogmøder vedtaget en ny varmeplan, som bygger videre på den strategiske energiplan for kommunen.

Vi har budt os til med vor erfaring og know how, i det omfang det har været ønsket. Vort selskab er ikke en del af beslutningsgrundlaget, men hvis man i processen ønsker, vi skal deltage, ser vi i givet fald positivt på de muligheder der måtte byde sig.

Driftsresultatet bestemmes som forskellen på over- og underdækningen ved start og slut af regnskabsåret, som så korrigeres for forskydningen i garantiprovision for 2015/ 2014 samt kurstab. De konkrete tal kan findes i note 1 og note 5, og ud fra det kan man fastslå, at året isoleret set har givet et driftsresultat på ca. 5,7 mio. kr.. Men da 2014 gav et negativt nettoresultat på ca. 4,4 mio. kr., som blev overført til 2015 og derfor skal det trækkes fra, så ender man med et nettoresultat for 2015 på 1,3 mio. kr..

Det kan være svært at gennemskue, men sådan er det desværre, når man arbejder med henholdsvis et årsregnskab og et varmeregnskab, som følger forskellige lovgrundlag. Det gode resultat betyder, bestyrelsen har besluttet at fastholde priserne uændret fra 2015 til 2016. Det er 3. år i træk priserne er uændret, hvilket reelt svarer til et fald i realpris, da der trods krise og andet, alligevel har været en lille inflation hen over årene. Det betyder også, vi stadig er blandt de 15 % billigste fjernvarmeselskaber i landet, og at vores pris for et standardhus ligger mere end 3.000 kr. under landsgennemsnittet.

Aktiviteter ud over selve driften i 2015: Herudover har vi i bestyrelsen - i samarbejde med ledelsen – arbejdet videre med vort udredningsarbejde for udviklingen af vore produktions- og forsyningsanlæg fremover. En væsentlig del af beslutningsgrundlaget er afhængigt af regeringens politik inden for energiområdet, og her må vi desværre konstatere noget af en slingrekurs gennem det seneste år. De grønne målsætninger er blevet revideret, og støtten til geotermi og varmepumper faldt bort i finanslovsforhandlingerne – blot for at blive genoplivet igen lidt senere. Sideløbende forhandles der om energispareordningen, som er en større og større belastning for os, for det er helt umuligt at realisere de krævede besparelser i eget regi, så i stedet må vi ud og købe dem i markedet. Da de fleste andre gør det samme, betyder det stigende priser. Der peges meget på varmepumper som løsning på brug af overskudsstrøm, men rammebetingelserne gør, det ikke er attraktivt. Her kan den krævede ændring af PSO afgiften få stor betydning. Derudover mangler der afklaring omkring el-tilskuddet på kraftvarmeværket, som kan få stor betydning for varmeprisen.

Endelig venter vi spændt på den længe varslede skatteog afgiftsanalyse, som tilsyneladende er blevet væk i ministerierne, samt hvordan man vil udmønte det effektiviseringspotentiale på 500 mio. kr., som regeringen har besluttet varmebranchen skal realisere senest i 2020. Vi mangler en politisk stillingtagen på disse emner for at have et korrekt beslutningsgrundlag for vort selskab i fremtiden. Usikkerheden har aldrig været større, så det kan kun gå for langsomt med at få en afklaring. Hvis I har set på vores hjemmeside www.sfjv.dk bliver der i vor administration arbejdet hårdt for at gøre vor hjemmeside mere brugervenlig og mere informativ. I 2015 er der introduceret en ny udgave af ”mine sider”, og som noget nyt kan man downloade en App på sin smartphone eller tablet, således man løbende kan følge med i sit forbrug. Endvidere er der på hjemmesiden mulighed for at tilmelde sig en SMS orientering, således man automatisk får meddelelser ved f.eks. driftsforstyrrelser. Det er vigtigt, at vi også på disse fronter er opdateret for de behov vore forbrugere har. Til slut vil vi, igen i år, takke vort personale og vor direktør Erik Wolff for en fin og stor indsats. Vore forbrugere bliver altid af vort personale mødt med en ordentlig og venlig behandling. Det er væsentligt for Sønderborg Fjernvarme. Vi vil gerne takke for et godt og positivt samarbejde med vore forbrugere, Sønderborg Forsyning (SONFOR), Sønderborg Kommune, både med sagsbehandlingen i dagligdagen og vort samarbejde i Sønderborg Kraftvarmeværk, og sidst men ikke mindst Augustenborg Fjernvarme.

På bestyrelsens vegne Claus Plum Fmd.

Ledelsespåtegning Bestyrelsen og direktionen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2015 for Sønderborg Fjernvarme A.m.b.a. Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven og varmeforsyningsloven. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver og passiver, finansielle stilling pr. 31. december 2015 samt af resultatet

af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar – 31. december 2015. Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Sønderborg, den 15. marts 2016

Claus Plum

Torben Sørensen

Formand, privatforb.

Bestyrelsesmedl, lejere

Jens Erik Nielsen

Ole Stenderup

Næstformand, lejere

Bestyrelsesmedl, privatforb.

Adam Vest

Erik Andersen

Bestyrelsesmedl, privatforb.

Frank G. Neidhardt

Erik Wolff

Bestyrelsesmedl, lejere

Direktør

Revisionspåtegning Den uafhængige revisors erklæringer Til andelshaverne i Sønderborg Fjernvarme Påtegning på årsregnskabet Vi har revideret årsregnskabet for Sønderborg Fjernvarme A.m.b.a. for regnskabsåret 01.01.2015 - 31.12.2015, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter (side 16-21). Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven og varmeforsyningsloven. De i regnskabet anførte budgettal er ikke revideret, hvorfor vi ikke udtrykker nogen sikkerhed herom. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven og varmeforsyningsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for virksomhedens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af

virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stillling pr. 31. december 2015 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 01.01.2015-31.12.2015 i overensstemmelse med årsregnskabsloven og varmeforsyningsloven. Supplerende oplysninger vedrørende forståelse af revisionen Selskabet har som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget budgettal. Budgettet har som det fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. Udtalelse om ledelsesberetningen Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. Sønderborg, den 15. marts 2016

Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR. Nr. 33963556 Ole Skovgaard – Simonsen

Lone M. Hansen

statsautoriseret revisor

Miljøforhold for tiden 1. januar 2015 - 31. december 2015 2015 2014 Naturgasforbrug Millioner normalkubikmeter…................................................................................................................. 1.62 1.94 Emissioner i luften Ton CO2 .................................................................................................................................................. 3.650 4.310 Ton SO2 (svovl)………………………………………………………….......................................................... 0.0280 0.0230 Ton NOx (kvælstof)………………………………………………………....................................................... 2.2 3.2 Til sammenligning er SO2 indholdet 1.000 gange mindre og NOx indholdet 3 gange mindre end ved olieforbrænding Vandforbrug Ton Spædevand…………………………………………………………........................................................ 18.342 28.430 El-forbrug MWh ....................................................................................................................................................... 4.45 5.74 Kemikalieforbrug Ton Hydro-X (til modvirkning af tæring i rør)............................................................................................ 3.680 5.580 Ton Pax (til neutralisering af spildevand på flisanlæg)............................................................................... 6.000 5.200 Ton Natronlud (til neutralisering af spildevand på flisanlæg)..................................................................... 26.820 43.840 Kraftvarmeværket Der er ikke redegjort for den del af fjernvarmen, som kommer fra forbrændning af ca. 79.000 ton brændsel og naturgasproduceret el og varme. Et kraftvarmeværk fremstiller elektricitet og varme samtidigt. Elektricitet fra Sønderborg Kraftvarmeværk erstatter elektricitet fra et kulfyret kraftværk. Det reducerer udledning af kultveilte (drivhuseffekt) og svovlforbindelser (sur regn) væsentligt til gavn for miljøet.

Nøgletal 2011 2012 2013 2014 2015 Tilsluttede målere.......................................................... 8.977 9.525 9.948 10.094 10.275 Tilsluttede m2 bolig og erhverv (1.000).......................... 2.158 2.260 2.340 2.377 2.389 Effektbidrag: kr/m2 bolig/erhverv.................................... 20 20 20 20 20 Solgt til sygehuset (1.000 GJ)......................................... 60 66 68 60 65 Solgt til andelshavere (1.000 GJ).................................... 788 831 861 745 809 Energiforbrug i (1.000 GJ) ............................................ 1.093 1.199 1.203 1.066 1.140 Pris pr. GJ (kr.)................................................................ 80 80 82 89 89 Variable bidrag (1.000 kr.).............................................. 64.703 67.863 71.959 68.176 72.781 Årets over/underdækning (1.000 kr.)............................. 15.835 5.670 (9.690) (9.299) 3.321 Egenkapital ekskl. henlæggelser (1.000 kr.)................... 42.496 42.496 42.496 42.496 27.446 Henlæggelser (1.000 kr.)................................................ 41.343 37.543 21.202 0 0 Langfristet gæld (1.000 kr.)............................................ 343.582 504.112 473.895 491.790 498.262 Graddage (iflg. Teknologisk Institut)............................... 2.732 2.918 2.890 2.462 2.613

Fordeling af produktionen i 2015

34%

54%

Sønderborg Kraftvarmeværk

Central Vestermark, flis og geotermi

Øvrige gas- og oliefyrede centraler Solpark inklusiv biokedler

Graddage (iflg. Teknologisk Institut)

Antal tilsluttede målere

10.500

3.500

10.000 3.000

9.500 2.500

9.000

2.000

8.500 2011

2012

2013

2014

2015

2011

2012

2013

2014

2015

Resultatopgørelse for tiden 1. januar 2015 - 31. december 2015 (1.000 kr.) Resultat Budget Resultat Note 2015 (ikke revideret) 2014 2015

1 Nettoomsætning........................................................................................................ 128.517 134.402 129.209 2 Produktionsomkostninger.......................................................................................... (57.575) (61.597) (59.458) Bruttoresultat............................................................................................................. 70.942 72.805 69.751 3 Distributionsomkostninger......................................................................................... (37.897) (39.455) (40.477) 4 Administrationsomkostninger og energibesparelser.................................................. (10.956) (11.059) (7.646) Driftsresultat............................................................................................................... 22.089 22.291 21.628 5 Finansielle poster........................................................................................................ (22.089) (22.291) (21.628)

Resultat før henlæggelser og beregnet skat.............................................................. 0 0 0

Beregnet skat............................................................................................................. 0 0 0

Årets resultat.............................................................................................................. 0 0 0

Resultat overføres til næste års priser........................................................................ 1.337 (4.405)

Balance pr. 31. december 2015 (1.000 kr.) Pr. 31.12. Pr. 31.12. Note 2015 2014 Aktiver 6 Materielle anlægsaktiver......................................................................................................................... 518.742 473.422 6 Flisanlæg Vollerup Glansager under opførelse......................................................................................... 0 49.226 518.742 522.648 Finansielle anlægsaktiver Andelskapital i dff-edb og Dansk Geotermiselskab og dfp....................................................................... 45 45 Aktier...................................................................................................................................................... 31 31 Obligationer............................................................................................................................................ 39.574 49.080 39.650 49.156 Anlægsaktiver......................................................................................................................................... 558.392 571.804 Tilgodehavender Tilgodehavender fra salg......................................................................................................................... 1.011 1.351 Andre tilgodehavender............................................................................................................................ 12.799 14.352 7 Tidsmæssige forskelle.............................................................................................................................. 29.994 36.174 Årets over/underdækning........................................................................................................................ 3.321 9.299 Periodeafgrænsningsposter..................................................................................................................... 1.582 94 48.707 61.270 Varebeholdninger Beholdning af brændselsolie og flis......................................................................................................... 2.233 2.438 Beholdning af materialer......................................................................................................................... 2.552 2.769 4.785 5.207 Likvide beholdninger Bankindestående..................................................................................................................................... 1.283 1.454 Omsætningsaktiver................................................................................................................................. 54.775 67.931 Aktiver i alt............................................................................................................................................. 613.167 639.735 Passiver 8 Investeringsplan og egenkapital.............................................................................................................. 27.446 42.496 Langfristede gældsforpligtelser 9 Tidsmæssige forskelle.............................................................................................................................. 12.040 0 Lån Kommunekredit................................................................................................................................ 441.221 438.163 10 Sønderborg Kraftvarmeværk I/S............................................................................................................... 45.001 53.627 498.262 491.790 Kortfristede gældsforpligtelser 9 Tidsmæssige forskelle.............................................................................................................................. 3.010 0 Lån Kommunekredit................................................................................................................................ 14.913 13.291 Leverandørgæld...................................................................................................................................... 9.211 12.399 Mellemværende med forbrugere............................................................................................................. 8.243 17.615 Anden gæld............................................................................................................................................ 21.758 24.145 9 Tidsmæssige forskelle.............................................................................................................................. 29.994 36.174 Periodeafgrænsningsposter..................................................................................................................... 330 1.825 87.459 105.449 Gældsforpligtelser................................................................................................................................... 585.721 597.239 Passiver i alt............................................................................................................................................ 613.167 639.735 11 Personaleomkostninger........................................................................................................................... 12 Kautions- og eventualforpligtelser...........................................................................................................

Noter til årsrapporten (1.000 kr.) Budget 2015 2015 2014 (ikke revideret)

Note 1 Nettoomsætning Abonnementsbidrag.............................................................................. 6.325 6.353 6.205 Effektbidrag........................................................................................... 46.306 46.816 45.721 Varmesalg til forbrugere......................................................................... 72.781 76.650 68.176 Varmesalg sygehuset.............................................................................. 9.083 8.332 9.498 Underdækning 01.01.2015.................................................................... (9.299) (3.749) (9.690) Underdækning 31.12.2015.................................................................... 3.321 0 9.299 128.517 134.402 129.209 Note 2 Produktionsomkostninger Varmekøb.............................................................................................. (41.966) (44.972) (49.611) El........................................................................................................... (650) (1.500) (818) Vedligeholdelse og rådgivning............................................................... (7.498) (6.181) (4.999) Konsulenthonorar.................................................................................. (322) (344) 0 Leje af lokaler........................................................................................ (56) (100) (56) Udlejning af lokaler og skorstene........................................................... 449 500 649 Autodrift................................................................................................ (273) (234) (275) Lokaleomkostninger............................................................................... (213) (308) (208) Personaleomkostninger.......................................................................... (5.800) (5.828) (5.680) Afskrivninger ......................................................................................... (18.693) (20.017) (17.208) (75.022) (78.984) (78.206) Gadeledningstab overført til distributionsomkostning............................ 17.447 17.387 18.748 (57.575) (61.597) (59.458)

Note 3 Distributionsomkostninger Overført gadeledningstab...................................................................... (17.447) (17.387) (18.748) Vedligeholdelse af gadeledninger........................................................... (2.508) (3.021) (3.367) Vedligeholdelse af husmålere................................................................. (1.151) (1.418) (1.617) Konsulenthonorar.................................................................................. (410) (390) (126) El og vand............................................................................................. (2.068) (2.674) (2.643) Kemikalier og analyser........................................................................... (70) (180) (140) Autodrift og entreprenørmaskiner.......................................................... (218) (285) (310) Lokaleomkostninger............................................................................... (160) (181) (156) Personaleomkostninger.......................................................................... (3.502) (3.061) (3.103) Afskrivninger......................................................................................... (10.403) (10.858) (10.279) Gevinst ved salg af driftsmidler.............................................................. 40 0 12 (37.897) (39.455) (40.477) Note 4 Administrationsomkostninger og energibesparelser Revision................................................................................................. (116) (125) Regnskabs- og rådgivningsmæssig assistance......................................... (266) (375) IT omkostninger..................................................................................... (500) (267) Juridisk rådgivning................................................................................. (759) (314) Forsikringsrådgivning............................................................................. (61) (192) Telefon................................................................................................... (59) (148) Porto og fragt........................................................................................ (60) (94) Kontorartikler........................................................................................ (58) (67) Energibesparelser................................................................................... (3.179) (156) Kontingenter......................................................................................... (587) (585) Generalforsamling. forbrugerinformation mv......................................... (251) (318) Tab på debitorer..................................................................................... (108) (131) Lokaleomkostninger mv......................................................................... (235) (213) Organisationsændringer......................................................................... 0 (12) Personaleomkostninger.......................................................................... (4.371) (4.307) Afskrivninger......................................................................................... (346) (342) (10.956) (11.059) (7.646)

Noter til årsrapporten (1.000 kr.) Budget 2015 2015 2014 (ikke revideret) Note 5 Finansielle poster Renter af bankindestående.................................................................... (1) 41 Renter af obligationer............................................................................ 172 259 Renter og gebyrer vedr. debitorer........................................................... 340 309 511 609 Gebyr formuepleje og finansiering......................................................... (75) (102) Renteudgift lån...................................................................................... (17.833) (17.054) Garantiprovision..................................................................................... (4.562) (4.894) Urealiseret kurstab på obligationer......................................................... (96) (184) Realiseret kurstab på obligationer.......................................................... (34) (3) (22.600) (22.237) (22.089) (22.291) (21.628)

Note 6

Materielle anlægsaktiver Grunde og bygninger

Gadeledninger

Maskiner og kedler

Driftsmidler

2014

Samlet kostpris 01.01.15.................... Overførsler.......................................... Henlæggelser modregnet.................... Tilgang i årets løb............................... Afgang i årets løb............................... Samlet kostpris 31.12.15....................

108.385 32.937 0 1.102 0 142.424

184.009 0 0 9.267 0 193.276

112.870 19.274 0 0 0 132.144

55.078 7.794 0 1.933 (110) 64.695

643.521 0 (21.202) 25.789 (1.700) 646.408

Samlede af- og nedskrivninger 01.01.15 Årets af- og nedskrivninger................. Tilbageførsel af afskrivninger ved afgang Samlede af- og nedskrivninger 31.12.15

(34.729) (4.383) 0 (39.112)

(73.429) (7.136) 0 (80.565)

(15.387) (4.640) 0 (20.027)

(40.532) (5.653) 110 (46.075)

(146.019) (27.829) 862 (172.986)

Bogført værdi 31.12.15......................

103.312

112.711

112.117

18.620

473.422

Offentlig vurdering 2014....................

50.489 Geotermi

Flisanlæg Vollerup

Ombygning lejede lokaler

Under opførsel

Samlet kostpris 01.01.15......................... Tilgang i årets løb..................................... Afgang i årets løb..................................... Samlet kostpris 31.12.15.........................

2.012 0 0 2.012

184.054 2.454 0 186.508

49.226 10.779 (60.005) 0

Samlede af- og nedskrivninger 01.01.15 Årets af- og nedskrivninger...................... Samlede af- og nedskrivninger 31.12.15

(1.810) (17) (1.827)

(7.099) (7.612) (14.711)

0 0 0

Bogført værdi 31.12.15...........................

185

171.797

Note 7

Tidsmæssige forskelle Swapaftale Sønderborg Kraftvarmeværk. Swapaftale Sønderborg Fjernvarme......... Tidsmæssige forskelle i alt........................

3.741 26.253 29.994

5.188 30.986 36.174

Noter til årsrapporten (1.000 kr.) Anlægssum Idriftsættelsesår 2014 Note 8 Investeringsplan og egenkapital Renoveringer gadeledninger.................................................................. 14.224 2017 Nyanlæg gadeledninger......................................................................... 3.191 2017 17.415 Egenkapital Egenkapital 01.01.2015......................................................................... 42.496 42.496 Tilbagebetaling til forbrugere 2016-2020............................................... (15.050) Egenkapital 31.12.2015 ........................................................................ 27.446 42.496

2015 2014 Note 9 Tidsmæssige forskelle 3.010 0 Tilbagebetaling til forbrugere 2016........................................................ 12.040 0 Tilbagebetaling til forbrugere 2017-2020............................................... 3.741 5.188 Swapaftale Sønderborg Kraftvarmeværk.......................................................... 26.253 30.986 Swapaftale Sønderborg Fjernvarme..................................................................

Note 10 Sønderborg Kraftvarmeværk I/S 559.201 556.309 Grund, bygninger og tekniske anlæg..................................................... 0 2.892 Tilgang.................................................................................................. (63.994) (63.994) Anvendte henlæggelser......................................................................... (298.723) (285.428) Akk.afskrivninger................................................................................... (13.559) (13.295) Årets afskrivninger................................................................................. (114.143) (114.143) Overtagne afskrivninger......................................................................... (3.203) (2.801) Regulering afskrivninger ny kontrakt...................................................... (16.463) (16.463) Reduktion aktiver................................................................................... 49.116 63.077 Bogført værdi........................................................................................ 9.432 9.154 Likvide beholdninger og tilgodehavender m.v........................................ 58.548 72.231 Aktiver ialt............................................................................................. 4.128 6.808 Nettoindskud......................................................................................... (107.677) (132.666) Gæld..................................................................................................... (45.001) (53.627) Nettoandel............................................................................................. Note 11 Personaleomkostninger (324) Honorar til bestyrelse............................................................................. (10.398) Lønninger.............................................................................................. 796 Overført til gadeledninger...................................................................... 1.202 Overført til projekt Glansager................................................................. (3.830) Pensionsbidrag....................................................................................... (259) Andre sociale bidrag.............................................................................. (803) Kursus- og personaleomkostninger........................................................ (58) Kørselsudgifter....................................................................................... (13.674)

(331) (10.531) 1.239 1.209 (3.694) (142) (792) (48) (13.090)

og er fordelt således: (5.800) (5.680) Produktionsomkostninger...................................................................... (3.503) (3.103) Distributionsomkostninger..................................................................... (4.371) (4.307) Administrationsomkostninger................................................................ (13.674) (13.090)

44 45 Gennemsnitligt antal medarbejdere.......................................................

Note 12

Kautions- og eventualforpligtelser Sønderborg Fjernvarme og Sønderborg Kommune hæfter solidarisk for Sønderborg Kraftvarmeværk I/S’ forpligtelser Sønderborg Kommune har afgivet kommunegaranti for selskabets anlægslån hos Kommunekredit (restgæld t.kr. 456.134).

Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse A samt varmeforsyningsloven. Herudover er der tilvalgt bestemmelser fra regnskabsklasse C af hensyn til årsrapportens informationsværdi. Tilvalg omfatter reglerne omkring ledelsesberetning Selskabet har ændret regnskabspraksis fra 2014 vedrørende præsentation af egenkapitalen, således at tidsmæssige forskelle i forbrugerbetaling vises særskilt under henholdsvis tilgodehavender eller gæld som tidsmæssige forskelle. Tidligere blev tidsmæssige forskelle modregnet i egenkapitalen. Generelt om indregning og måling Aktiver indregnes i balancen, når det som følge af en tidligere begivenhed er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når selskabet som følge af en tidligere begivenhed har en retlig eller faktisk forpligtelse, og det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Måling efter første indregning sker som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige risici og tab, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, mens omkostninger indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser indregnes i resultatopgørelsen som finansielle indtægter eller finansielle omkostninger. Indtægter Nettoomsætning ved salg til forbrugere indregnes i resultatopgørelsen, når levering og risikoovergang har fundet sted. Varmesalg til forbrugere er opgjort på baggrund af måling. Selskabet er omfattet af Lov om Varmeforsyning. Dette medfører, at selskabets over- eller underdækning opgjort efter varmeforsyningens regler skal indregnes i næste års priser. Som følge heraf er årets over- eller underdækning indregnet i nettoomsætningen. Produktionsomkostninger Produktionsomkostninger omfatter direkte og indirekte omkostninger til produktionsapparatet, der afholdes for at opnå nettoomsætningen. I produktionsomkostninger indregnes omkostninger til råvarer, energikøb, el, vedligeholdelse, afskrivninger, leje af lokaler og udlejning af lokaler samt løn til driftspersonale. Under produktionsomkostninger indgår endvidere omkostninger vedrørende varmekøb fra kraftvarme værket - som indeholder fjernvarmens andel af kraftvarmeværkets driftsresultat. Distributionsomkostninger Distributionsomkostninger omfatter alle omkostninger, som kan henføres til distributionsopgaven. Gadeledningstab betragtes som en distributionsomkostning og beregnes som en forholdsmæssig andel af de samlede produktionsomkostninger. Distributionsomkostninger omfatter reparation og vedligeholdelse af gadeledninger og brønde, samt vedligeholdelse af målere og unitter, personaleudgifter og afskrivninger på ledningsnettet og målere. Reguleringsmæssige over-/underdækninger Årets over-/underdækning Årets over- eller underdækning opstår som følge af, at taksterne (varmeprisen) for året samlet set har været enten for høje eller for lave i forhold til selskabets omkostninger, opgjort i henhold til varmeforsynings-

lovens regler herom. Selskabet er underlagt ”hvile i sig selv”-princippet i henhold til varmeforsyningsloven, hvilket medfører, at den akkumulerede over- eller underdækning skal tilbageføres til eller kan opkræves hos forbrugerne ved indregning i efterfølgende års priser. Tidsmæssige forskelle i forbrugerbetalinger Tidsmæssige forskelle i forbrugerbetalinger opstår som følge af, at visse poster i årsregnskabet, herunder finansielle instrumenter, investeringshenlæggelser og afskrivninger på værkets anlæg, indregnes efter forskellige principper i henholdsvis årsrapporten og ved opgørelsen af varmeprisen i henhold til varmeforsyningens regler herom. Tidsmæssige forskelle mellem indregning i varmeprisen og i årsrapporten udtrykker således enten en udskudt eller fremrykket betaling fra forbrugerne i forhold til de regnskabsmæssige værdier i årsrapporten, som vil udlignes over tid. Regnskabsmæssig behandling Årets over-/underdækning samt årets forskydning i tidsmæssige forskelle i forbrugerbetalinger reguleres i selskabets nettoomsætning. Den akkumulerede over- eller underdækning såvel som den akkumulerede tidsmæssige forskel i forbrugerbetalinger er udtryk for en gæld til, henholdsvis et tilgodehavende hos, forbrugerne og indregnes i balancen under gæld eller tilgodehavender. Finansielle poster Finansielle poster omfatter renteindtægter og -omkostninger samt realiserede og urealiserede kursgevinster og -tab vedrørende værdipapirer. Skat Årets skat, som består af årets aktuelle skat og ændringer af udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat. Aktuelle skatteforpligtelser eller tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen opgjort som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst, reguleret for betalt acontoskat. Udskudt skat indregnes af alle midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssige og skattemæssige værdier af aktiver og forpligtelser. Udskudte skatteaktiver, herunder skatteværdien af fremførselsberettigede skattemæssige underskud, indregnes i balancen med den værdi, aktivet forventes at kunne realiseres til, enten ved modregning i udskudte skatteforpligtelser eller som nettoskatteaktiver. Henlæggelser Henlæggelser foretages efter afskrivningsbekendt gørelse nr. 175 af 18.03.1991 til Lov om Varmeforsy ning. Dette medfører, at der kan henlægges til fremtidige investeringer med op til i alt 75% i op til 5 år før idriftsættelse af anlægget. Henlæggelserne udgiftsføres i resultatopgørelsen i henlæggelsesåret og modregnes i anlæggets afskrivningsgrundlag i driftssættelsesåret. Materielle anlægsaktiver Grunde og bygninger måles til kostpris og for bygningers vedkommende med fradrag af akkumulede af- og nedskrivninger. Gadeledninger måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Tilslutningsbidrag modregnes i omkostninger for nyanlæg og nettoværdien afskrives. Maskiner, kedler, driftsmidler og ombygning af lejede lokaler på Central Nord måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug. Afskrivningsgrundlaget er kostpris og der foretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurderinger af aktivernes forventede brugstider:

Solvarmeanlæg.................................................... 25 år Flisanlæg............................................................... 20-25 år Geotermianlæg................................................... 25 år Grunde.................................................................. 15-20 år Ombygninger og bygninger............................. 15-20 år Ombygning lejede lokaler................................. 15 år Maskiner og kedler............................................. 9 år Gadeledninger .................................................... 20 år Driftsmidler.......................................................... 5 år Aktier og obligationer Værdipapirer indregnet under anlægsaktiver omfatter børsnoterede obligationer og aktier, der måles til dagsværdi (børskurs) på balancedagen. Beholdningen af obligationer henstår til dækning af fjernvarmeselskabets andel af kraftvarmeværkets lån. Periodeafgrænsningsposter Periodeafgræningsposter indregnet under aktiver omfatter afholdte omkostninger, der vedrører efterfølgende regnskabsår. Periodeafgrænsningsposter måles til kostpris. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Varebeholdninger Varebeholdninger måles til kostpris, opgjort efter FIFO-metoden eller nettorealisationsværdi, hvor denne er lavere. Mellemværende med forbrugere Årets resultat (over- eller underdækning) skal i henhold til Lov om Varmeforsyning indregnes i taksterne for det kommende år. Årets over- eller underdækning er indregnet som mellemværende under henholdsvis kortfristede gældsforpligtelser og omsætningsaktiver i balancen. Sønderborg Kraftvarmeværk Andelen af Sønderborg Kraftvarmeværk I/S er medtaget på grundlag af kraftvarmeværkets årsrapport pr. 31.12.2015, dog korrigeret for Sønderborg Fjernvarmes regnskabspraksis. Aktiver og gæld i Sønderborg Kraftvarmeværk I/S indregnes i Sønderborg Fjernvarme med 88%. Sønderborg Fjernvarme og Sønderborg Kommune hæfter solidarisk for Sønderborg Kraftvarmeværk I/S’ forpligtelser. Andre finansielle forpligtelser Andre finansielle forpligtelser måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Prioritetsgæld Prioritetsgæld måles på tidspunktet for låneoptagelse til kostpris, svarende til det modtagne provenue efter fradrag af afholdte transaktionsomkostninger. Efterfølgende måles prioritetsgæld til amortiseret kostpris. Dette betyder, at forskellen mellem provenuet ved lånoptagelsen og den nominelle værdi, der skal tilbagebetales, indregnes i resultatopgørelsen over låneperioden som en finansiel omkostning ved anvendelse af den effektive rentes metode. Afledte finansielle instrumenter Afledte finansielle instrumenter måles ved første indregning i balancen til kostpris og efterfølgende til dagsværdi. Afledte finansielle instrumenter indregnes under henholdsvis andre tilgodehavender og anden gæld. Ændringer i dagsværdien af afledte finansielle instrumenter, der er klassificeret som og opfylder betingelserne for sikring af fremtidige transaktioner, indregnes direkte på egenkapitalen. Når de sikrede transaktioner realiseres, indregnes de akkumulerede ændringer som en del af kostprisen for de pågældende regnskabsposter.

Resultatbudget for tiden 1. januar 2016 - 31. december 2016

(1.000 kr.) Indtægter 6.456 Abonnementsbidrag................................................................................................................................ 46.711 Effektbidrag............................................................................................................................................. 76.650 Variable bidrag........................................................................................................................................ 7.458 Varmesalg sygehuset............................................................................................................................... 1.337 Overdækning/underdækning sidste år..................................................................................................... 0 138.612 Årets overdækning/underdækning........................................................................................................... Produktionsomkostninger (48.247) Varmekøb................................................................................................................................................ (1.000) El............................................................................................................................................................. (7.363) Vedligeholdelse........................................................................................................................................ (350) Konsulenthonorar.................................................................................................................................... (60) Leje af lokaler.......................................................................................................................................... 396 Udlejning af lokaler og skorstene............................................................................................................. (200) Autodrift.................................................................................................................................................. (186) Lokaleomkostninger................................................................................................................................. (6.281) Personaleomkostninger............................................................................................................................ (20.977) Afskrivninger........................................................................................................................................... (84.268) 16.585 Overført til gadeledningstab (67.683) Distributionsomkostninger (16.585) Overført gadeledningstab........................................................................................................................ (2.823) Vedligeholdelse af gadeledninger............................................................................................................. (1.436) Vedligeholdelse af husmålere................................................................................................................... (510) Konsulenthonorar udbud......................................................................................................................... (2.300) Vand og el............................................................................................................................................... (50) Kemikalier og analyser............................................................................................................................. (228) Autodrift og entreprenørmaskiner........................................................................................................... (140) Lokaleomkostninger................................................................................................................................. (3.237) Personaleomkostninger............................................................................................................................ (10.167) Afskrivninger........................................................................................................................................... (37.476) (11.098) (116.257) Administrationsomkostninger og energibesparelser........................................................................ 22.355 Resultat før henlæggelser og finansielle poster........................................................................................ (21.882) Finansielle indtægter og -omkostninger netto.......................................................................................... Årets resultat........................................................................................................................................... 473 (3.483) Henlæggelser........................................................................................................................................... 3.010 Tilbagebetaling til forbrugere................................................................................................................... Årets nettoresultat................................................................................................................................... 0

Fjernvarmen informerer Kraftvarmeværket Sønderborg Kommune og Sønderborg Fjernvarme ejer i fællesskab kraftvarmeværket via selskabet Sønderborg Kraftvarmeværk I/S. Kraftvarmeværket fremstiller elektricitet og varme samtidig, hvilket giver en optimal udnyttelse af energien. Varmen aftages af Sønderborg Fjernvarmes forbrugere, medens elektriciteten sælges på spotmarkedet. Affaldet som forbrændes på kraftvarmeværket kommer fra Sønderborg og Aabenraa kommuner. I det omfang der er forbrændingskapacitet i overskud, importeres der affald fra England og Tyskland til forbrænding på kraftvarmeværket. Det er med til at holde både varmeprisen og prisen for at behandle affald nede. I 2015 blev der forbrændt 78.817 ton affald, hvoraf de 4.075 ton var biobrændsel som halm, strå og have/park affald.

Ændring af ”Mine sider”: På www.sfjv.dk kan du logge ind på ”mine sider”, som er blevet erstattet af en ny portal kaldet eForsyning. Her kan du følge dit forbrug eller blot se hvad du brugte sidste år. Du kan også få et overblik over, hvad vi forventer, din hustand vil bruge måned for måned fremadrettet. Du logger ind med dit forbrugernr. og pinkode. Brugernavn er det samme som dit forbrugernr., og både det og kodeord finder du på din regning eller betalingsoversigt. Er du tilmeldt betalingsservice, kan du finde din seneste regning via din netbank. ”Mine sider” nu som App: Samtidig har vi introduceret en ny App, som gør du også kan følge dit forbrug på din smartphone eller tablet. App’en eForsyning kan hentes i Apples App Store eller Andriods Google Play, og den er en tro kopi af den eForsyning, du kender fra vores hjemmeside. Få gratis beskedservice: Ved at tilmelde dig beskedservice, kan du få en automatisk sms besked hvis der sker noget med fjernvarmen i dit område. Tilmeld dig på hjemmesiden www.sfjv.dk.