)LQDQFLHHO MDDUYHUVODJ
6WLFKWLQJ +XOS 2RVW (XURSD
,QKRXGVRSJDYH )LQDQFLHHO -DDUYHUVODJ %HVWXXUVYHUVODJ MDDUUHNHQLQJ
%DODQV
.DVVWURRPRYHU]LFKW
6WDDW YDQ EDWHQ HQ ODVWHQ
*URQGVODJHQ YDQ ZDDUGHULQJ HQ UHVXOWDDWEHSDOLQJ
7RHOLFKWLQJ RS GH EDODQV
7RHOLFKWLQJ RS GH VWDDW YDQ EDWHQ HQ ODVWHQ
7RHOLFKWLQJ RS GH XLWYRHULQJVNRVWHQ
7RHOLFKWLQJ RS GH RYHULJH SURMHFWPDWLJH NRVWHQ
$FFRXQWDQWVYHUNODULQJ
%LMODJH 6SHFLILFDWLH YDVWH DFWLYD
%LMODJH 6SHFLILFDWLH EHVWHPPLQJVIRQGVHQ
%LMODJH 6SHFLILFDWLH VWUXFWXUHOH KXOS
%LMODJH 7RHOLFKWLQJ ODVWHQYHUGHOLQJ -DDUUHNHQLQJ
%LMODJH )LQDQFLsOH EHOHLGVXLWJDQJVSXQWHQ
.HQJHWDOOHQ
Jaarrekening 2009 van Stichting Hulp Oost-Europa > 2
)LQDQFLHHO -DDUYHUVODJ %HVWXXUVYHUVODJ MDDUUHNHQLQJ
+LHUELM ELHGHQ ZLM X GH MDDUUHNHQLQJ YDQ 6WLFKWLQJ +XOS 2RVW (XURSD DDQ 'H]H MDDUUHNHQLQJ YROGRHW DDQ GH GRRU GH 5DDG YRRU GH -DDUYHUVODJJHYLQJ XLWJHYDDUGLJGH KHU]LHQH 5LFKWOLMQ 9HUVODJJHYLQJ )RQGVHQZHUYHQGH ,QVWHOOLQJHQ 5HVXOWDDW +HW LV HHQ YUHXJGH WH PRJHQ FRQVWDWHUHQ GDW KHW MDDU HHQ KHHO JRHG ILQDQFLHHO MDDU LV JHZRUGHQ (U ]LMQ RQV PHHU ILQDQFLsOH PLGGHOHQ WHU EHVFKLNNLQJ JHVWHOG HQ ZH KHEEHQ PHHU DDQ GH GRHOVWHOOLQJHQ NXQQHQ EHVWHGHQ GDQ LQ GH EHJURWLQJ ZDV RSJHQRPHQ $DQ GH GRHOVWHOOLQJHQ NRQ ¼ PHHU ZRUGHQ EHVWHHG GRRU EHVFKLNEDDUVWHOOLQJ YDQ H[WUD PLGGHOHQ XLW KHW HLJHQ YHUPRJHQ KRJHUH RQWYDQJVWHQ YDQ ¼ HQ SHU VDOGR ODJHUH NRVWHQ YRRU ZHUYLQJ EDWHQ HQ EHKHHU HQ DGPLQLVWUDWLH DG ¼ +HW IHLWHOLMN ILQDQFLsOH MDDUUHVXOWDDW RYHU EHGUDDJW KLHUGRRU ¼ QHJDWLHI (U ZDV HHQ VOXLWHQGH EHJURWLQJ YRRU]LHQ +HW MDDUUHVXOWDDW LQ HXUR¶V LV DOV YROJW VDPHQJHVWHOG :HUNHOLMN %HJURRW %DWHQ XLW HLJHQ IRQGVHQZHUYLQJ %DWHQ XLW EHOHJJLQJHQ 2YHULJH EDWHQ 6RP GHU EDWHQ %HVWHHG DDQ GRHOVWHOOLQJHQ :HUYLQJ EDWHQ %HKHHU HQ $GPLQLVWUDWLH 6RP GHU ODVWHQ 7HNRUW
0
'H EDWHQ XLW HLJHQ IRQGVHQZHUYLQJ ]LMQ LQ SHU VDOGR ¼ KRJHU GDQ EHJURRW 'H DOJHPHQH RQWYDQJVWHQ ZDUHQ ¼ ODJHU 'H RQWYDQJHQ JLIWHQ PHW EHVWHPPLQJ ]LMQ ¼ KRJHU 'H RQWYDQJVWHQ XLW QDODWHQVFKDSSHQ HQ OHJDWHQ EHJURRW ¼ ZDUHQ ¼ KRJHU 'H EDWHQ XLW EHOHJJLQJHQ ]LMQ ¼ KRJHU HQ GH RYHULJH EDWHQ ]LMQ HYHQHHQV ¼ KRJHU GDQ EHJURRW
Jaarrekening 2009 van Stichting Hulp Oost-Europa > 3
Baten uit eigen fondsenwerving (in euro's) 1.600.000 1.400.000 1.200.000 1.000.000
giften in natura
800.000
nalatenschappen
600.000
donaties, giften en schenkingen
400.000 200.000 0 2005
2006
2007
2008
2009
$DQ GH GRHOVWHOOLQJ YHUVWUHNWH VWHXQ VWUXFWXUHOH KXOS LV ¼ EHVWHHG 'DW LV ¼ PHHU GDQ EHJURRW KRJHUH EHVWHGLQJHQ ¼ HQ ODJHUH XLWYRHULQJVNRVWHQ ¼ 9DQ GLH KRJHUH EHVWHGLQJ KHHIW ¼ EHWUHNNLQJ RS JRHGHUHQ LQ QDWXUD ,Q KHW LQKRXGHOLMNH GHHO YDQ KHW MDDUYHUVODJ RYHU WUHIW X XLWJHEUHLGH LQIRUPDWLH RYHU GH EHVWHGLQJHQ DDQ 'H EHODQJULMNVWH RRU]DNHQ YDQ GH KRJHUH GLUHFWH EHVWHGLQJHQ LQ ]LMQ • ([WUD SURMHFWEHVWHGLQJHQ ¼ YRRU HHQ WZLQWLJWDO NOHLQHUH SURMHFWHQ LQ KHW NDGHU YDQ GH QDOHYLQJ YDQ RQ]H ILQDQFLsOH EHOHLGVXLWJDQJVSXQWHQ EHWUHIIHQGH GH EHJUHQ]LQJ YDQ GH RPYDQJ YDQ GH RYHULJH UHVHUYHV • 9DQ GH KRJHUH RQWYDQJVWHQ YRRU SURMHFWHQ FLUFD ¼ NRQ GH EHVWHGLQJ HYHQHHQV LQ ZRUGHQ JHUHDOLVHHUG • 9HU]HQGLQJ HQ OHYHULQJ YDQ ¼ PHHU JRHGHUHQ LQ QDWXUD GDQ EHJURRW 'H NRVWHQ YDQ EHKHHU HQ DGPLQLVWUDWLH ]LMQ ¼ ODJHU GDQ EHJURRW
ĞƐƚĞĚŝŶŐ ŶĂĂƌ ĚŽĞůƐƚĞůůŝŶŐ 0DWH ULH OH SURMH FWH Q
'LD FRQD OH SURMH FWH Q =RUJSURMH FWH Q 7RH UXV WLQJV SURMH FWH Q 5H QRYD WLH QLH XZ ERXZ 9D ND QWLH 3 OXV 2 QGH UZ LMV SURMH FWH Q
/H FWXXUSURMH FWH Q $JUD ULV FKH SURMH FWH Q
Jaarrekening 2009 van Stichting Hulp Oost-Europa > 4
6WUXFWXUHOH LQNRPVWHQRQWZLNNHOLQJ LQ HXUR¶V
%DWHQ XLW HLJHQ IRQGVZHUYLQJ 'RQDWLHV JLIWHQ HQ VFKHQNLQJHQ $I 1DODWHQVFKDSSHQ HQ OHJDWHQ $I JRHGHUHQ LQ QDWXUD 7RWDDO
:HUNHOLMN
:HUNHOLMN
0HW EOLMGVFKDS PRJHQ ZLM YDVWVWHOOHQ GDW PHW GH ELMGUDJHQ RYHU KHW MDDU GH EHJURWLQJ YRRU GDW MDDU LV JHUHDOLVHHUG HQ GDW KHW LQ JHOG RQWYDQJHQ WRWDDOEHGUDJ YDQ ¼ H[FOXVLHI RQWYDQJHQ QDODWHQVFKDSSHQ HQ OHJDWHQ HQ JRHGHUHQ LQ QDWXUD ]HOIV GH KRJHUH RQWYDQJVWHQ LQ RYHU ¼ KHHIW JHsYHQDDUG 'H EDWHQ XLW HLJHQ IRQGVZHUYLQJ ]LMQ WHQ RS]LFKWH YDQ SHU VDOGR PHW ¼ WRHJHQRPHQ WH ZHWHQ ¼ PHHU RQWYDQJHQ DOJHPHQH JHOGHQ HQ ¼ PLQGHU RQWYDQJHQ EHVWHPPLQJVJHOGHQ GDQ LQ 2YHU KHW ERHNMDDU NRQ ZRUGHQ RSJHPHUNW GDW GH VWUXFWXUHOH RQWZLNNHOLQJ YDQ KHW YROXPH YDQ GRQDWLHV JLIWHQ VFKHQNLQJHQ HQ PDLOLQJDFWLHV WHQ RS]LFKWH YDQ ZDV WRHJHQRPHQ PHW FLUFD ¼ 2QWYDQJVWHQ LQ YRRU +XOS 2RVW (XURSD JHHQ UHFHVVLH :HO]DOLJ GH PDQ GLH GH +((5( YUHHVW« +LM GHHOW PLOG XLW KLM JHHIW DDQ GH DUPHQ« 3V D HQ E +69 'H YRRUJDDQGH FLWDWHQ NRPHQ XLW SVDOP +LHULQ ZRUGW RQGHUPHHU YHUZRRUG GDW ³KLM ]LM GLH *RG GLHQW GHHOW YDQ ZDW PHQ KHHIW UR\DDO PHW RRJ HQ KDUW YRRU GH QDDVWH LQ QRRG´ GU - +RHN HQ ³/HYHQ PHW *RG GRHW RP]LHQ QDDU GH DQGHU´ 'V ' 3K /RRLMHQ +HW EHVWXXU KHHIW ]LFK LQGHUWLMG ELM GH YRRUEHUHLGLQJ YDQ GH EHJURWLQJ HQ ZHUNSODQQHQ YRRU EH]RUJG DIJHYUDDJG ZDW HHQ YHUDQWZRRUGH RSVWHOOLQJ ]RX ]LMQ LQ HHQ SHULRGH YDQ HFRQRPLVFKH FULVLV HQ UHFHVVLH ,Q HHQVJH]LQGKHLG KHEEHQ ZLM WRHQ RQV YHUWURXZHQ LQ X HQ MXOOLH DOV RQ]H DFKWHUEDQ XLWJHVSURNHQ HQ KHEEHQ ZH LQ JHEHG RQV ZHUN LQ GH KDQGHQ YDQ RQ]H +HHUH HQ +HLODQG JHOHJG 9DQXLW RQ]H EHVWXXUOLMNH YHUDQWZRRUGHOLMNKHLG KHEEHQ ZH JHGXUHQGH KHW MDDU IUHTXHQW ³GH YLQJHU DDQ GH SROV´ JHKRXGHQ HQ DO GRHQGH EHVOLVVLQJHQ JHQRPHQ LQ UHODWLH WRW GH XLWYRHULQJ YDQ GH ZHUNSODQQHQ +HW YHUWURXZHQ LV QLHW EHVFKDDPG LQWHJHQGHHO ZH NRQGHQ PHHU GRHQ GDQ ZH RQV DDQYDQNHOLMN KDGGHQ YRRUJHQRPHQ :H PRJHQ FRQVWDWHUHQ GDW GH YRRUWJDQJ YDQ KHW ZHUN LQ LQ IHLWH JHHQ PRPHQW LQ JHYDDU LV JHZHHVW 6ROL 'HR *ORULD
Jaarrekening 2009 van Stichting Hulp Oost-Europa > 5
/DWHQ ZH RRN QRJ HHQV ]R PRJHQ ]HJJHQ 8 VWHOGH RQ]H VWLFKWLQJ UXLPKDUWLJ LQ VWDDW RP RRN LQ HHQ ELMGUDJH WH OHYHUHQ DDQ KHW ZHUN YDQ NHUNHQ LQ KXQ SODDWVHOLMNH JHPHHQWHQ HQ YHUZDQWH FKULVWHOLMNH RUJDQLVDWLHV LQ 2RVW (XURSD :LM GRHQ GDW LQ JHGHHOGH YHUDQWZRRUGHOLMNKHLG PHW KHQ 0HGH KLHUGRRU ]LMQ ]LM LQ VWDDW RP JHVWDOWH WH JHYHQ DDQ KXQ %LMEHOVH URHSLQJ GDDU WHU SOHNNH :H HUYDUHQ GLW RRN QX LQ HHQ WLMG YDQ ILQDQFLsOH FULVLV HQ UHFHVVLH DOV HHQ VWHUNH EHPRHGLJLQJ 8Z HQ MRXZ ELMGUDJHQ LQ JHOG HQ JRHGHUHQ ZRUGHQ HUYDUHQ DOV GH PDWHULsOH XLWGUXNNLQJ YDQ HHQ JURWH PDWH YDQ EHWURNNHQKHLG ELM KHW ZHUN YDQ GH VWLFKWLQJ 'DDU ]LMQ ZH GDQNEDDU YRRU 0HW HUH QRHPHQ ZH RRN GH GHHOQHPHUV DDQ GH ZHUNYDNDQWLHV YRRU KXQ GDDGZHUNHOLMNH LQ]HW HQ SUDFKWLJH SURMHFWELMGUDJHQ 'RRU GLW DOOHV NRQGHQ QLHW DOOHHQ GH ZHUNSODQQHQ YRRU PDDU RRN GH SURMHFWHQ XLW GH H[WUD WHU EHVFKLNNLQJ JHVWHOGH JHOGHQ ZRUGHQ JHUHDOLVHHUG
ĞƐƚĞĚŝŶŐ ŶĂĂƌ ƌĞŐŝŽΖƐ
5RH PH QLH 2 H NUD wQH %D OND Q
+RQJD ULMH 3 ROH Q 6ORZ D NLMH
'LYH UVH OD QGH Q
3XEOLFLWHLW HQ )RQGVHQZHUYLQJVDFWLYLWHLWHQ 2P HHQ MRQJHU SXEOLHN DDQ WH NXQQHQ VSUHNHQ LV YRRU KHQ HHQ VSHFLILHNH ZHEVLWH RQWZLNNHOG HQ HHQ MRQJHUHQPDJD]LQH XLWJHJHYHQ HQ LV PHW HHQ JRHG UHVXOWDDW HHQ FDOOFHQWHU LQJHVFKDNHOG WHU YHUKRJLQJ YDQ GH VWUXFWXUHOH ELMGUDJHQ YRRU RQV ZHUN 9RRU GLW GRHO ]LMQ HU LQ H[WUD ILQDQFLsOH PLGGHOHQ WHU EHVFKLNNLQJ JHVWHOG .RVWHQ HLJHQ IRQGVZHUYLQJ HQ NRVWHQ EHKHHU HQ DGPLQLVWUDWLH +HW EHVWXXU LV YDQ RRUGHHO GDW GH NRVWHQ HLJHQ IRQGVZHUYLQJ LQ ¼ QLHW PHHU PRJHQ EHGUDJHQ GDQ YDQ GH EDWHQ XLW GH HLJHQ IRQGVZHUYLQJ +HW SHUFHQWDJH EHGUDDJW LQ WHQ RS]LFKW YDQ HHQ YRRU EHJURRW SHUFHQWDJH YDQ ,Q KHW ERHNMDDU EOLMIW GLW SHUFHQWDJH UXLPVFKRRWV EHQHGHQ GH GRRU KHW EHVWXXU JHVWHOGH ERYHQJUHQV HQ KHW PD[LPDDO GRRU KHW &%) WRHJHVWDQH SHUFHQWDJH YDQ +HW EHVWXXU KHHIW LQ EHVORWHQ GDW GH NRVWHQ YRRU DGPLQLVWUDWLH HQ EHKHHU LQ ¼ LQ UHODWLH WRW GH QLHXZH ULFKWOLMQ QLHW PHHU PRJHQ EHGUDJHQ GDQ YDQ GH VRP GHU EDWHQ 'LW SHUFHQWDJH EHRRJW UXLPWH WH ODWHQ YRRU HYHQWXHOH H[SDQVLH ,Q EHGUDDJW GLW SHUFHQWDJH %HJURRW 'H FRQFOXVLH LV GXV GDW KHW NRVWHQSHUFHQWDJH YDQ UXLPVFKRRWV ELQQHQ GH JHVWHOGH EHJUHQ]LQJ YDQ EOLMIW
Jaarrekening 2009 van Stichting Hulp Oost-Europa > 6
9HUPRJHQVEHOHLG ,Q ELMODJH YDQ GH MDDUUHNHQLQJ LV EHOHLGVPDWLJ YHUZRRUG ZDW GH IXQFWLH LV YDQ GH FRQWLQXwWHLWVUHVHUYH HQ GH RYHULJH UHVHUYHV 2RN GH RPYDQJ HQ GH EDQGEUHHGWH ZDDUELQQHQ GH RYHULJH UHVHUYH PDJ IOXFWXHUHQ HQ GH FRQVHTXHQWLH YDQ RYHU RI RQGHUVFKULMGLQJ GDDUYDQ LV GDDULQ YDVWJHOHJG 'H EDWHQ XLW EHOHJJLQJHQ EHGURHJHQ LQ ¼ 2S GHFHPEHU ZRUGW GH YDVWJHVWHOGH ERYHQJUHQV YDQ GH RYHULJH UHVHUYHV DG ¼ RYHUVFKUHGHQ PHW FLUFD ¼ ]LH RRN GH WRHOLFKWLQJ RS GH EDODQV $IKDQNHOLMN YDQ KHW YHUORRS YDQ GH LQNRPVWHQ LQ ZRUGW GLW EHGUDJ LQ GH ORRS YDQ H[WUD WHU EHVFKLNNLQJ JHVWHOG WHU EHVWHGLQJ DDQ GH GRHOVWHOOLQJHQ %(*527,1* LQ HXUR¶V HQ WRHNRPVWLQIRUPDWLH %HJURRW %HJURRW %DWHQ XLW HLJHQ IRQGVHQZHUYLQJ %DWHQ XLW EHOHJJLQJHQ 2YHULJH EDWHQ 6RP GHU EDWHQ %HVWHHG DDQ GRHOVWHOOLQJHQ :HUYLQJ EDWHQ %HKHHU HQ $GPLQLVWUDWLH 6RP GHU ODVWHQ 7HNRUW 2YHUVFKRW
0
0
'H RQ]HNHUKHLG HQ GH PRJHOLMNH RQWZLNNHOLQJHQ LQ GH QDELMH WRHNRPVW WHQJHYROJH YDQ GH ZHUHOGZLMGH ILQDQFLsOH FULVLV HQ GH LQYORHG YDQ GH UHFHVVLH LQ RQV ODQG PDDNWHQ KHW QLHW HHQYRXGLJ RP GH NRHUV XLW WH ]HWWHQ YRRU GH EHJURWLQJ HQ KHW ILQDQFLHHO PHHUMDUHQEHOHLG +HW EHVWXXU KHHIW RQGHU GH JHJHYHQ RPVWDQGLJKHGHQ YRRU GH PHHUMDUHQ EHOHLGVSHULRGH JHNR]HQ YRRU KHW XLWJDQJVSXQW YDQ VWDELOLVDWLH YDQ KHW RQWYDQJVWHQQLYHDX RS KHW QLYHDX YDQ SOXV HHQ NOHLQH LQIODWLHFRUUHFWLH 'H YROJHQGH DUJXPHQWHQ KHEEHQ GDDUELM HHQ URO JHVSHHOG • *HULFKWH DFWLYLWHLWHQ LQ H Y YDQ GH &RPPLVVLH )RQGVHQZHUYLQJ PHGH LQ UHODWLH WRW GH IRQGVHQZHUYLQJVDQDO\VH HQ DDQEHYHOLQJHQ YDQ RQ]H H[WHUQH FRPPXQLFDWLHDGYLVHXU R P ZLQNHOZDJHQSURMHFW ZLQWHUKXOS • (HQ WURXZH DFKWHUEDQ • 'H GRRUZHUNLQJ LQ KHW JHHIJHGUDJ YDQ GH GRQDWHXUV YDQ GH YHUQLHXZGH UHGDFWLHIRUPXOH HQ FRPEL ROD¶V ELM RQ]H SXEOLFLWDLUH XLWLQJHQ • +HW HIIHFW YDQ KHW RQGHUKRXGHQ YDQ SHUVRRQOLMNH FRQWDFWHQ PHW ³JURWH JHYHUV´ • 0RJHOLMNH JURHL YDQ SURMHFWRQWYDQJVWHQ RS EDVLV YDQ QLHXZH LQLWLDWLHYHQ YDQ GH ZHUNJURHS 2QGHUQHPHUV3OXV • 7HQ VORWWH QLHXZH JHOGZHUYLQJVLPSXOVHQ YLD QLHXZH WRHSDVVLQJHQ RS GH ZHEVLWH 'H EDWHQ XLW HLJHQ IRQGVHQZHUYLQJ ]LMQ LQ KRJHU EHJURRW GDQ LQ WRHSDVVLQJ YDQ LQIODWLHFRUUHFWLH RS KHW ZHUNHOLMNH RQWYDQJVWHQQLYHDX LQ JHOG YDQ ,Q GH EHJURWLQJ LV YRRU HHQ EHGUDJ YDQ ¼ DDQ JLIWHQ LQ QDWXUD RSJHQRPHQ HQ EHJURRW ELM GH EHVWHGLQJ DDQ VWUXFWXUHOH KXOS LQ KHW NDGHU YDQ GH GRHOVWHOOLQJ
Jaarrekening 2009 van Stichting Hulp Oost-Europa > 7
+HW EHOHLGVXLWJDQJVSXQW RP PHHU YUDDJJHULFKW GDQ DDQERGJHULFKW JRHGHUHQ LQ QDWXUD WH YHUVWUHNNHQ EOLMIW LQ GH YLJHUHQGH SUDNWLMN DFWXHHO 'H EDWHQ XLW EHOHJJLQJHQ ]LMQ JHOHW RS GH RQWZLNNHOLQJ YDQ KHW UHQWHQLYHDX LQ GH ORRS YDQ ODJHU EHJURRW 'H UHVWHUHQGH YRRUUDDG RRUVSURQNHOLMN YRRU YHUNRRS EHVWHPGH DUWLNHOHQ LV YRRU GH YHUNRRS LQFRXUDQW $OV DWWHQWLH RI WHJHQ HHQ NOHLQH YHUJRHGLQJ ZRUGHQ GH]H DUWLNHOHQ QRJ DDQJHERGHQ ELM SURPRWLHELMHHQNRPVWHQ (U LV YRRU JHOHW RS GH HUYDULQJ WRW QX WRH HHQ EHVFKHLGHQ RSEUHQJVW EHJURRW 'H YRRUJHQRPHQ EHVWHGLQJ DDQ GRHOVWHOOLQJHQ ¼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wQIRUPHHUG RYHU GH ILQDQFLsQ YDQ GH VWLFKWLQJ LQ KHW MDDU 1DPHQV KHW VWLFKWLQJVEHVWXXU *HUW 0ROHQDDU 3HQQLQJPHHVWHU
Jaarrekening 2009 van Stichting Hulp Oost-Europa > 8
Totaal
1.037.933
28.633 44.089 952.512 1.025.234
0 12.699
Financiële vaste activa
Vlottende activa Voorraden Vorderingen Liquide middelen
12.699
0
31-12-2009
Materiële vaste activa
Immateriële vaste activa
ACTIVA
Balans (in euro's)
1.094.147
41.310 50.246 991.939 1.083.495
0 10.652
10.652
0
31-12-2008
Totaal
Kortlopende schulden
-Fondsen Bestemmingsfondsen
Reserves en fondsen -Reserves Continuïteitsreserve Bestemmingsreserve Overige reserves
PASSIVA
1.094.147
62.531
511.456 1.031.616
113.445 51.962 354.753 520.160
31-12-2008
Jaarrekening 2009 van Stichting Hulp Oost-Europa > 9
1.037.933
54.751
500.350 983.182
113.445 41.332 328.055 482.832
31-12-2009
68.558 39.427
Totaal bestedingen
Afname liquide middelen
Afname liquide middelen
Totaal bestedingen
Investeringen in MateriĂŤle vaste activa Toename vorderingen Toename voorraden Resultaat 2008
Investeringen in MateriĂŤle vaste activa Afname Kortlopende schulden Resultaat 2009 12.344 7.780 48.434
Bestedingen
Totaal herkomst
Bestedingen
29.131
Afschrijvingen Toename Kortlopende schulden
Afschrijvingen Afname voorraden Afname vorderingen
Totaal herkomst
Herkomst
Herkomst 10.297 12.677 6.157
2008
2009
Kasstroomoverzicht 2009 (in euro's)
77.055
97.684
20.629
Jaarrekening 2009 van Stichting Hulp Oost-Europa > 10
2.024 16.410 3.790 75.460
12.634 7.995
2QWWUHNNLQJ DDQ *ContinuĂŻteitsreserve *Overige reserve *Bestemmingsfondsen
5HVXOWDDWEHVWHPPLQJ
5HVXOWDDW
6RP GHU ODVWHQ
%HKHHU HQ DGPLQLVWUDWLH Kosten beheer en administratie Kostenratio (kosten beheer en administratie/totaal baten)
In % van baten eigen fondsenwerving
:HUYLQJ EDWHQ Kosten eigen fondsenwerving Kosten van beleggingen
Bestedingratio (bestedingen/totaal baten)
/DVWHQ Besteed aan doelstellingen: Doelstelling Voorlichting/bewustmaking Doelstelling Voorbereiding en coĂśrdinatie SH Doelstelling Verstrekte steun (SH)
6RP GHU EDWHQ
%DWHQ Baten uit eigen fondsenwerving Baten uit beleggingen Overige baten
0
0
Begroting 2009
Werkelijk 2009
6WDDW YDQ EDWHQ HQ ODVWHQ LQ HXUR V
Jaarrekening 2009 van Stichting Hulp Oost-Europa > 11
Werkelijk 2008
Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Algemeen De jaarrekening 2009 is, mede in relatie tot het CBF keurmerk, opgesteld in overeenstemming met de in 2007 herziene Richtlijn 650 voor de Verslaglegging van Fondswervende Instellingen.
Waardering MateriĂŤle Vaste activa De materiĂŤle vaste activa zijn gewaardeerd tegen aanschafprijzen verminderd met een jaarlijkse afschrijving, gebaseerd op de economische levensduur, op basis van een vast percentage van de aanschafprijzen.
Voorraden De voorraad goederen in natura is gewaardeerd tegen de waarde in het economisch verkeer in Nederland.
Overige posten Alle overige activa en passiva zijn gewaardeerd tegen nominale waarde.
Resultaatbepaling Alle uitgaven in de staat van baten en lasten zijn opgenomen tegen uitgaafprijzen. Giften in natura zijn gewaardeerd tegen de waarde in het economisch verkeer in Nederland. Giften met een bestemmingskarakter zijn toegevoegd aan de betreffende bestemmingsfondsen. Uitgaven met betrekking tot deze bestemmingen zijn ten laste van de overeenkomstige bestemmingen afgeboekt. Ook uit algemene middelen worden gelden voor bestemmingsdoelen ter beschikking gesteld dan wel toegevoegd aan bestaande bestemmingsfondsen. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop deze betrekking hebben. Nalatenschappen worden opgenomen in het boekjaar waarin de omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld.
Jaarrekening 2009 van Stichting Hulp Oost-Europa > 12
Toelichting op de balans (in euro's) ACTIVA 2009
2008
MateriĂŤle vaste activa Bedrijfsmiddelen Direct in gebruik voor de bedrijfsvoering Boekwaarde per 1 januari Aanschaffingen boekjaar
9.152 11.805 20.957 8.945 12.012
14.120 1.425 15.545 6.393 9.152
1.500 539 2.039 1.352 687
7.142 599 7.741 6.241 1.500
12.699
10.652
Voorraden Goederen in natura
28.633
41.310
Per 31 december
28.633
41.310
Vorderingen Te ontvangen rente Te ontvangen legaat Waarborgsom huur kantoor Donaties Vooruitbetaald Depotbedrag TNT Omzetbelasting Reisvoorschotten
33.940 2.000 4.686 1.883 607 445 428 100
30.125 11.228 4.686 0 0 320 3.302 585
Afschrijvingen boekjaar Boekwaarde per 31 december Direct in gebruik voor de doelstelling Boekwaarde per 1 januari Aanschaffingen boekjaar Afschrijvingen boekjaar Boekwaarde per 31 december Totaal Een specificatie van de vaste activa is opgenomen in bijlage 1.
Per 31 december 44.089 Het te ontvangen legaat betreft de laatste termijn (2009) van een legaat uit 2006, ontvangen in 2010. Liquide middelen Kas Postbank 8887 ING Rekening courant ING MKB extra ING ExtraBonus Zakenrekening ING Depositorekening ASN Optimaalrekening ASN Meersparen Rabo Rekening courant Rabo Spaarrekening Rabo Vaste TermijnRekening
069.21.61.600 065.30.44.429 066.04.48.157 067.16.34.321 091.05.05.578 094.56.93.583 014.50.88.723 3.288.513.846 197.03.00.027
1.115 37.673 12.532 3.260 129.172 303.084 100 59.265 490 5.821 400.000
50.246
1.056 35.529 34.310 181.272 0 301.146 100 36.531 1.995 0 400.000
Per 31 december 952.512 991.939 De liquide middelen zijn direct opeisbaar. Het INGbank deposito vervalt per 7 januari 2010. Het Rabobank deposito vervalt per 9 februari 2010. Leningen, voorschotten en garanties verstrekt aan bestuurders en toezichthouders: nihil. Jaarrekening 2009 van Stichting Hulp Oost-Europa > 13
PASSIVA 2009
2008
113.445
113.445
Reserves en fondsen Reserves Continuïteitsreserve
De functie van de Continuïteitsreserve is, in relatie tot specifieke risico's, nader omschreven in Bijlage 5: Financiële uitgangspunten. Bestemmingssreserve Fonds activa bedrijfsvoering Saldo per 1 januari Overboeking naar/van overige reserves
9.151
14.119
2.861
-4.968
Saldo per 31 december
12.012
9.151
Deze reserve correspondeert met de boekwaarde van de Bedrijfsmiddelen onder de Materiële vaste activa. Fonds activa doelstelling Saldo per 1 januari Overboeking van/naar overige reserves
42.811
44.663
-13.491
-1.852
Saldo per 31 december
29.320
42.811
41.332
51.962
354.753
401.988
-37.328
-54.055
-2.861
4.968
13.491
1.852
328.055
354.753
Deze reserve correspondeert met de boekwaarde van Direct in gebruik voor de doelstelling (onder de Materiële vaste activa) en de Voorraden. Totaal per 31 december
Overige reserves Saldo per 1 januari Resultaat boekjaar na mutatie (onttrekking aan) bestemmingsreserves Overboeking naar/van vastgelegd vermogen in Fonds activa bedrijfsvoering Overboeking van vastgelegd vermogen Fonds activa doelstelling Saldo per 31 december
Per ultimo 2009 wordt de, ten behoeve van de continuïteit in de benodigde omvang van de hulpverlening, aan te houden bovengrens van € 300.000 van de Overige reserves overschreden. Het meerdere zal in 2010, conform het uitgangspunt zoals verwoord in bijlage 5, zo mogelijk extra beschikbaar worden gesteld voor structurele hulp.
Jaarrekening 2009 van Stichting Hulp Oost-Europa > 14
Fondsen Bestemmingsfondsen Saldo per 1 januari Uit resultaatverdeling boekjaar
511.456 -11.106
532.861 -21.405
Saldo per 31 december
500.350
511.456
Een specificatie van het saldoverloop van de bestemmingsfondsen per projecttype, dat wil zeggen van de projectgelden bestemd door derden, is opgenomen in bijlage 2. De overwegingen met betrekking tot de omvang van de bestemmingsfondsen treft u aan in in bijlage 5: financiĂŤle beleidsuitgangspunten . Kortlopende schulden Crediteuren Per 31 december
33.943
26.819
Belastingen en premies sociale verzekeringen Loonbelasting en premies sociale verzekeringen Pensioenpremies
6.412 0
5.629 0
Per 31 december
6.412
5.629
Overige schulden Reservering vakantiegeld/ compensatie uren Accountantskosten Kopieercontract Projecten Overige
9.172 4.085 354 0 785
8.856 5.632 556 14.439 600
Per 31 december
14.396
30.083
Totaal Kortlopende schulden per 31 december
54.751
62.531
Niet uit de balans blijkende verplichtingen Huur kantoorpand Barneveld ad â‚Ź 18.746 per jaar. Het huurcontract loopt tot en met 31 augustus 2010 met stilzwijgende vijfjarige verlengingsperioden.
Jaarrekening 2009 van Stichting Hulp Oost-Europa > 15
Toelichting op de staat van baten en lasten (in euro's) Baten Werkelijk 2009
Begroot 2009
Werkelijk 2008
Baten uit eigen fondsenwerving Donaties, giften en schenkingen Algemeen Nalatenschappen en legaten Totaal algemeen Giften met bestemming Diaconale projecten Materiële projecten Zorgprojecten Toerustingsprojecten VakantiePlus projecten Renovatie/nieuwbouwprojecten Onderwijsprojecten Lectuur projecten Agrarische projecten
494.643 33.630 528.273
513.720 10.000 523.720
482.320 16.228 498.548
222.439 179.923 166.190 86.937 69.830
270.000 210.280 100.000 85.000 43.500
265.348 263.141 145.586 67.223 90.284
66.905 44.888 22.703 1.396
75.000 23.500 14.000 4.000
34.465 14.098 25.676 3.680
861.211
825.280
909.501
De giften in natura zijn begrepen onder de Materiële projecten. In 2009 bedraagt de omvang € 117.013, begroot € 120.000. (2008 € 158.153). Totaal donaties, giften en schenkingen
1.389.484 1.349.000
1.408.049
In 2009 is in euro's per saldo circa € 40.000 meer uit baten eigen fondsenwerving ontvangen dan begroot, waarvan € 24.000 betrekking heeft op Nalatenschappen en legaten. De algemene ontvangsten handhaafden zich, zo als verwacht, op het niveau van 2007, maar zijn in 2009 te hoog begroot (€ 19.000). De giften met bestemming zijn € 36.000 hoger dan begroot. In 2009 is een zestal legaten ontvangen tezamen een bedrag van € 31.630. Van een nalatenschap ter grootte van € 12.000 is € 6.000 ontvangen in 2006, € 2.000 in 2007 en € 2.000 in 2008 en € 2.000 in 2010 m.b.t. 2009. Op verzoek van de executeur testamentair is overeengekomen dat het deel ad € 6.000 zal worden betaald in jaarlijkse termijnen van € 2.000 per ultimo de jaren 2007, 2008 en 2009. Aan deze afspraak is hiermee voldaan. Baten uit beleggingen Rente bankrekeningen
35.956
35.000
34.854
Jaarrekening 2009 van Stichting Hulp Oost-Europa > 16
De renteopbrengsten zijn hoger dan begroot en hebben voornamelijk betrekking op de ASN Optimaal- en Meersparenrekening, de ING MKB extra spaarrekeningen en een tweetal depositorekeningen (ING en Rabo). De meeropbrengst heeft een tweetal oorzaken, te weten de grotere mate van liquiditeit alsgevolg van het jaarresultaat 2007 en het gebruik maken van de renteontwikkelingen op typen spaarrekeningen van de ASN en de depositorente ontwikkelingen in het vierde kwartaal bij ING en Rabo. Het door het bestuur gehanteerde (beleggings)beleid is, gezien de huidige financieel onrustige markten, om de beschikbare geldmiddelen zo veel mogelijk risicoloos vast te zetten op een spaar- of depositorekening. Mede om die reden heeft het bestuur gekozen voor spreiding van de liquide middelen over meerdere banken. Overige baten Resultaat verkopen artikelen Opbrengst verkopen Kostprijs verkopen (CD's)
6.404 320
5.000 0
6.738 0
Netto winst
6.084
5.000
6.738
De opbrengsten hebben betrekking op verkoopactiviteiten van Ondernemers Plus en verkoop van, i.v.m. veroudering, reeds geheel afgeschreven voorraden verkoopartikelen en de verkoop van oude ansichtkaarten. Overige baten en lasten Baten Overige baten
Totaal Overige baten
Som der baten
34
0
77
6.118
5.000
6.815
1.431.558 1.389.000
1.449.718
Jaarrekening 2009 van Stichting Hulp Oost-Europa > 17
Toelichting op de staat van baten en lasten - vervolg
(in euro's)
Lasten Werkelijk 2009
Begroot 2009
Werkelijk 2008
Besteed aan doelstellingen: Doelstelling Voorlichting/bewustmaking Nieuwsbrief Helpende Handen Magazine Helpende Handen Fotomateriaal Tekstschrijven Jaarverslag Jongerenlabel/website Jongerenlabel/jongerenkrant Foldermateriaal Kosten promotiemateriaal Kosten promotiebijeenkomsten Kosten internet-site Reiskosten i.v.m. publiciteit Mailing voorlichting Meerjarenbeleidsplan Beurs Wegwijs Kosten restyling Publiciteit en communicatie Uitvoeringskosten overeenkomstig bijlage 4 Totaal
15.029 13.364 0 0 8.320 6.925 6.868 4.170 2.232 527 337 18 0 0 0 0 57.790
11.400 14.400 2.000 1.500 6.000 2.500 7.500 3.000 2.500 1.500 500 1.000 250 3.000 0 0 57.050
4.102 8.582 0 0 5.613 0 0 9 4.226 1.580 327 1.196 219 0 6.405 298 32.557
19.084 76.874
22.502 79.552
20.020 52.577
De restyling van het magazine en de nieuwsbrieven is in 2008 later in het jaar geraliseerd dan was beoogd. De kosten van de nieuwsbrief en het magazine hebben in 2009 betrekking op het gehele jaar in de nieuwe verschijningsvorm. De kosten van fotomateriaal en tekstschrijven zijn niet afzonderlijk opgenomen, maar begrepen in de kosten van de nieuwsbrief en het magazine. De kosten van het jaarverslag zijn hoger dan begroot; voornamelijk door de grotere omvang en de geplaatste foto's van externen. In 2009 is besloten de productiekosten van de nieuwe jongerenwebsite niet te activeren en af te schrijven over een periode van drie jaar, maar geheel ten laste van het budget 2009 te nemen. In plaats van de voorgenomen 2 jongerenmagazine's is er ĂŠĂŠn magazine uitgebracht i.r.t. het tijdstip waarop het nieuw ontwikkelde concept is gereed gekomen. De kosten van de jongerenwerkvakantiekrant 2010 zijn, exclusief de verzendkosten, omwille van concistente systematiek, ten laste van het boekjaar 2010 genomen. Om die reden zijn de werkelijke kosten van de jongerenkranten in 2009 lager dan begroot. De kosten van vormgeving en drukwerk van de algemene HOE folder zijn hoger dan begroot. Het aantal promotiebijeenkomsten was minder dan begroot, daarom zijn de kosten lager. De reiskosten i.v.m. publiciteit zijn lager dan begroot, omdat voor een deel van de reiskosten vergoeding werd ontvangen, terwijl voorts het aantal gerichte promotieactiviteiten beperkt was. De kosten voor het uitbrengen van een gedrukte versie van het Meerjarenbeleidsplan zijn begroot in 2009. De realisatie hiervan vindt echter plaats in het 1e halfjaar van 2010.
Jaarrekening 2009 van Stichting Hulp Oost-Europa > 18
Doelstelling Voorbereiding en coördinatie Structurele Hulp Uitvoeringskosten overeenkomstig bijlage 4 Doelstelling Verstrekte steun Structurele Hulp Materiele projecten Diaconale projecten Zorgprojecten Toerustingsprojecten Renovatie/nieuwbouwprojecten VakantiePlus projecten Onderwijs projecten Lectuurprojecten Agrarische projecten Verstrekte steun/subsidies Uitvoeringskosten overeenkomstig bijlage 4
Totaal
70.747
69.681
66.881
267.096 249.375 174.574 126.987 117.885 57.252 29.954 28.996 9.196 1.061.315
218.600 274.645 130.700 88.000 96.900 43.430 66.200 32.000 8.805 959.280
340.123 279.111 133.566 113.030 108.230 74.099 44.405 44.338 10.711 1.147.613
68.411 1.129.726
73.227 1.032.507
69.076 1.216.689
Voor een samenvatting van de verstrekte steun Structurele hulp naar type projecten en per land verwijzen wij u naar bijlage 3. In de materiele projecten is een bedrag van € 129.690 begrepen aan goederen in natura. Begroot 2009 € 120.000; werkelijk 2008 € 154.363. De hogere besteding in 2009 ad € 97.000 heeft derhalve voor € 10.000 betrekking op goederen in natura. Op grond van het jaarresultaat 2008 en de financiele beleidsuitgangspunten met betrekking tot de normering van de overige reserves is een bedrag van ca. € 55.000 extra aan projecten besteed. Voorts is in het boekjaar een bedrag ad ca. € 36.000 meer aan bestemmingsgelden ontvangen dat ook is besteed in 2009. De uitvoeringskosten waren € 5.000 lager dan begroot. Werkelijk 2009 :HUYLQJ EDWHQ Kosten eigen fondsenwerving Nieuwsbrief Helpende Handen Magazine Helpende Handen Fotomateriaal tekstschrijven Acceptgiro/enveloppen Advertentiekosten Inschakeling callcenter Jongerenlabel/website Jongerenlabel/jongerenkrant Mailingkosten FW OndernemersPlus Fondsenwervingskosten Kosten internet-site Notariskosten FW Campagneontwikkeling Kosten restyling Onvoorzien Publiciteit en communicatie Uitvoeringskosten overeenkomstig bijlage 4 Totaal
Begroot 2009
Werkelijk 2008
35.069 8.909 0 0 19.638 14.590 10.201 6.925 3.689 4.240 1.277 1.206 1.011 349 0 0 145 107.249
26.600 9.600 2.000 500 17.500 13.000 10.000 2.500 7.500 6.000 2.500 500 1.500 500 2.000 0 3.000 105.200
36.918 15.509 0 0 16.792 13.716 0 0 0 2.792 1.353 5.718 980 280 0 2.678 0 96.735
31.997 139.246
34.010 139.210
32.047 128.782
Jaarrekening 2009 van Stichting Hulp Oost-Europa > 19
De restyling van het Magazine en de Nieuwsbrieven is in 2008 later in het jaar geraliseerd dan was beoogd. De kosten van de Nieuwsbrief en het Magazine hebben in 2009 betrekking op het gehele jaar in de nieuwe verschijningsvorm. De kosten van Fotomateriaal en Tekstschrijven zijn niet afzonderlijk opgenomen, maar begrepen in de kosten van de Nieuwsbrief en het Magazine. De werkelijke kosten hebben de begroting met ruim € 5.000 overschreden. De kosten van acceptgiro's zijn hoger t.g.v. de extern geschreven begeleidende teksten voor combi-ola's.Het advertentieprogramma was iets omvangrijker dan in de begroting was voorzien.In 2009 is besloten de productiekosten van de nieuwe jongerenwebsite niet te activeren en af te schrijven over een periode van drie jaar, maar geheel ten laste van het budget 2009 te nemen. In plaats van de voorgenomen 2 jongerenmagazine's is er één magazine uitgebracht i.r.t. het tijdstip waarop het nieuw ontwikkelde concept is gereed gekomen. De kosten van de jongerenwerkvakantiekrant 2010 zijn, exclusief de verzendkosten, omwille van de systematiek, ten laste van boekjaar 2010 genomen. Om die reden zijn de werkelijke kosten van de jongerenkranten in 2009 lager dan begroot. De mailingskosten voor fondsenwerving zijn lager dan begroot door een beperkter aantal mailings. De kosten voor OndernemersPlus zijn lager door een geringer aantal verkoopacties en presentaties. De fondsenwervingskosten zijn hoger alsgevolg van de respons op de kaartenactie met een vakantiegroet. De ontwikkeling van een moderne campagneaanpak voor de winterhulpactie is verdaagd tot 2010. Het bestuur is van oordeel dat de kosten eigen Fondswerving niet meer mogen bedragen dan 20% van de baten uit eigen fondsenwerving. Het percentage bedraagt in 2009 10,0 (2008 9,1) ten opzicht van een voor 2009 begroot percentage van 10,3. In het boekjaar blijft dit percentage ruimschoots beneden de door het bestuur gestelde bovengrens en het maximaal door het CBF toegestane percentage van 25. %HKHHU HQ DGPLQLVWUDWLH Uitvoeringskosten overeenkomstig bijlage 4 63.399 68.050 60.250 Totaal 63.399 68.050 60.250 De uitvoeringskosten zijn circa € 5.000 lager dan begroot. Het bestuur heeft besloten dat de kosten voor administratie en beheer niet meer mogen bedragen dan 10% van de som der baten. Dit percentage beoogt ruimte te laten voor eventuele expansie. In 2009 bedraagt dit percentage 4,4 (2008 4,2). Begroot 2009 4,9%. Het kostenpercentage van 2009 blijft derhalve ruimschoots binnen de gestelde begrenzing van 10%. Het uitgangspunt blijft dat van iedere ontvangen euro een zo groot mogelijk deel uiteindelijk kan worden aangewend voor de doelstelling. 6RP GHU ODVWHQ
1.479.992
1.389.000
1.525.179
Kwalitatieve toelichting lastentoerekening en verdeling. De lastenverdeling naar bovengenoemde doelstellingen en activiteiten (zie ook bijlage 4) is gebaseerd op de navolgende uitgangspunten * Tijdschrijven door de medewerkers naar werksoort, i.r.t. de doelstellingen en activiteiten. - Aan de procentuele uitkomsten is toegevoegd een weging op basis van de individuele en gezamenlijke totale personeelskosten op jaarbasis. * De personeelskosten zijn gewogen toegerekend op basis van tijdbesteding; - De kosten van vrijwilligers zijn verdeeld op basis van aantallen i.r.t. taken. * Bij de huisvestingskosten is onderscheid gemaakt tussen het kantoordeel en het vergaderdeel v.w.b. in gebruik zijnde M2; - Het kantoordeel is op basis van gewogen personeelskosten toegerekend; - Het vergaderdeel is toegerekend op basis van het aantal en type vergaderingen i.r.t. doelstellingen. en activiteiten. * De kantoor- en algemene kosten zijn waar mogelijk specifiek toegerekend, of op basis van de mate van relatie met genoemde doelstellingen en taken, dan wel i.r.t de personele bezetting procentueel toegerekend op basis van tijdbesteding. * Afschrijving en rente zijn voorzover van toepassing specifiek toegerekend, dan wel i.r.t. de personele bezetting procentueel toegerekend op basis van tijdbesteding. * De overige projectmatige kosten zijn specifiek toegerekend. * De kosten van publiciteit en communicatie zijn overwegend specifiek toegerekend, dan wel op basis van een gemeten/gewogen relatie.
Jaarrekening 2009 van Stichting Hulp Oost-Europa > 20
Toelichting op de uitvoeringskosten (in euro's) Werkelijk Begroot Werkelijk 2009 2009 2008 Personeelskosten Salariskosten Pensioenpremies Sociale lasten Werkgeversbijdrage ziektekosten Reiskosten woonwerkverkeer Ziekengeldverzekering en Arbozorg Kantinekosten Spaarloon Studiekosten Overige personeelskosten Kosten vrijwilligers
116.008 10.115 9.336
115.500 10.100 9.800
111.636 9.432 9.655
5.641
6.000
5.559
4.346
4.500
4.346
2.706 492 153 0
2.900 500 170 1.000
2.594 333 153 880
881 149.678 5.413 155.091
600 151.070 6.000 157.070
881 145.469 4.476 149.945
Onder de overige personeelskosten zijn begrepen de fiscale toepassing voor vakbondscontributie en de brutering van reiskostenvergoedingen voorzover deze het fiscaal toegestane te boven gaan. Onder de kosten vrijwilligers zijn o.m. begrepen de kosten van de nieuwjaarsontmoeting met bestuurders, vrijwilligers en medewerkers. Huisvestingskosten Huur Energiekosten Overige huisvestingskosten
18.746 2.794
18.750 3.500
18.746 2.962
2.275 23.815
1.500 23.750
1.842 23.550
De energiekosten zijn lager dan begroot omdat de verhuurder een meerjarencontract heeft afgesloten met (voordelige) vaste tarieven voor het gehele pand en deze tarieven aan ons doorberekend. Onder de overige huisvestingskosten zijn onder meer begrepen het beveiligingscontract, het onderhoudscontract voor de airco, het huurdersdeel OZB, gemeentelijke lasten en de aanleg van een nieuwe belintercom.
Jaarrekening 2009 van Stichting Hulp Oost-Europa > 21
Werkelijk Begroot Werkelijk 2009 2009 2008 Kantoor- en administratiekosten Automatiseringskosten Accountantskosten Abonnementen en contributies Verzekeringen Kantoorbenodigdheden Telefoon- en telefaxkosten Kopieerkosten Portokosten Overige reiskosten Administratiekosten Bankkosten Onderhoud machines en inventaris Overige kantoor- en administratiekosten Bestuurskosten Reiskosten bestuur Horecakosten bestuur Advieskosten bestuur Overige bestuurskosten
15.915 6.545
15.500 7.250
15.355 6.515
5.403 2.961 2.370 1.905 1.705 1.483 899 593 547
2.650 2.985 2.500 2.200 2.000 2.500 1.000 500 600
2.440 2.942 1.742 2.049 1.992 1.325 969 581 553
158
400
437
51 40.535
350 40.435
379 37.279
4.671 498 0 581 5.750
6.000 400 1.500 500 8.400
4.490 300 0 331 5.121
46.285
48.835
42.400
De automatiseringskosten zijn in beperkte mate gestegen i.r.t. de afsplitsing van het mailverkeer uit het Pluriformsysteem. De kosten zijn beïnvloed door de crash van de server in 2009 en de support van Matthat i.r.t. Pluriform updates. De kosten van contributies zijn hoger door de kosten van de CBF hertoetsing in 2009 (€ 2.795), die niet zijn begroot. De portokosten zijn lager dan begroot in relatie tot de registratie voor een meerspecifieke toerekening aan projecten en activiteiten in 2009. Bestuurders en toezichthouders zijn niet bezoldigd. Totaal reiskostenvergoedingen bestuursleden en toezichthouders 2009 € 4.671; (begroot € 6.000), 2008 € 4.490; (begroot € 6.500). De reiskosten bestuur zijn lager dan begroot doordat een kleiner aantal bestuurders (3) gebruik maakt van de reiskostenregeling van de stichting dan begroot. In 2009 is er gebruik gemaakt van externe advisering t.b.v. het Meerjarenbeleidsplan, die echter "Pro Deo" is verleend.
Jaarrekening 2009 van Stichting Hulp Oost-Europa > 22
Werkelijk Begroot Werkelijk 2009 2009 2008 Afschrijving en rente Afschrijvingskosten automatisering Afschrijving inventaris en apparatuur Afschrijving Transporter Afschrijving voorlichtingsmateriaal
7.344
7.500
4.725
1.601 731
1.700 5.832
1.668 5.833
621 10.297
1.000 16.032
408 12.634
De afschrijvingskosten van de Transporter zijn lager omdat de auto geheel is afgeschreven en nog niet hoeft te worden vervangen. Een gedetailleerd overzicht van investeringen en afschrijvingen in het boekjaar treft u aan in bijlage 1.
Totale uitvoeringskosten
235.488
245.687
228.529
Jaarrekening 2009 van Stichting Hulp Oost-Europa > 23
Toelichting op de overige projectmatige kosten (in euro's) Werkelijk Begroot Werkelijk 2009 2009 2008 Bankkosten Incasso's etc. Betalingen projecten
Exploitatie transportmiddelen Iveco vrachtwagen Transporter
4.178 465 4.643
5.000 600 5.600
4.716 438 5.154
3.722 2.141 5.863
4.000 3.068 7.068
3.927 2.702 6.629
De kosten van de Transporter zijn lager dan begroot alsgevolg van een verhuuropbrengst (â‚Ź 1200) voor een werkvakantie in 2009. Overige (reis)kosten Reiskosten voorbereiding Beleidsbijeenkomsten Reisverzekeringen (mini) Conferentie Portokosten voorbereiding Reiskosten voorlichting Telefoonkosten voorbereiding Horeca bestuurscommissies Porto voorlichting
2.479 1.248 1.115 685 327 181 193 89 0 6.317
2.000 1.000 1.115 500 150 800 250 500 300 6.615
2.968 961 1.115 533 187 353 141 392 0 6.650
De reiskosten en portokosten voorbereiding zijn te laag begroot. De reiskosten voorlichting in het kader van de voorbereiding zijn aanzienlijk lager door een geringer aantal presentaties en ontvangen reiskostenvergoedingen. Er is geen specifieke voorlichtingsmailing georganiseerd. Kosten Depot Overige kosten Kosten heftruck Kantinekosten Reiskosten Overige vervoerskosten
851 385 263 14 -186 1.327
800 600 350 350 400 2.500
560 193 257 62 240 1.312
De overige kosten hebben betrekking op verpakkingsmaterialen t.b.v. de transporten en kosten van afvoer van onbruikbare materialen. De kosten van de heftruck zijn lager dan begroot alsgevolg van beperkt noodzakelijke onderhoudsreparaties. Totaal en verdeling overige projectmatige kosten
18.150
21.783
19.745
Jaarrekening 2009 van Stichting Hulp Oost-Europa > 24
Jaarrekening 2009 van Stichting Hulp Oost-Europa > 25
Jaarrekening 2009 van Stichting Hulp Oost-Europa > 26
1.500
22.472 99.557
Totaal direct in gebruik voor de doelstelling
Totaal vaste activa
10.652
731
21.100
769
1.372
0 731
322 447
773 599
9.152
77.085
3.276 157 204
6.664 320 1.357 4.168
279
1.107
20.835
1.068
0
1.425
45.377
Boekwaarde 1-1-2009
3.600 17.500
3 jaar
Reeds afgeschreven vervoermiddelen VW Transporter febr.-06
5 jaar
11-04
3 jaar 3 jaar 3 jaar
3 jaar 3 jaar 3 jaar 3 jaar 3 jaar 5 jaar 5 jaar 5 jaar
t/m 2008 5-09 4-08 1-09 10-06 feb/okt-09 juni, 2006 juni, 2006 10-04
4-07 4-08 2-09
Direct in gebruik voor de doelstelling Laptop Beamer Beamer
Totaal bedrijfsmiddelen
Bedrijfsmiddelen Reeds afgeschreven inventaris Server Drie PC's Drie monitoren Software Software subsidieadministratie Fotokopieerapparaat Fax Frankeersysteeem Automatiseringsproject nieuwe software
MateriĂŤle vaste activa
Datum van Afchrijvings- Aanschaf aanschaf termijn waarde
Bijlage 1: Specificatie vaste activa (in euro's)
12.344
539
0
0 0
0 0 539 539
11.805
0
0 8.795 0 1.511 0 1.499 0 0 0
10.297
1.352
731
0 731
256 200 165 621
8.945
4.168
0 1.710 475 462 279 250 1.333 64 204
Jaarrekening 2009 van Stichting Hulp Oost-Europa > 27
12.699
687
0
0 0
66 247 374 687
12.012
0
0 7.085 593 1.049 0 1.249 1.943 93 0
Aanschaf Afschrijving Boekwaarde 2009 2009 31-12-2009
*) inclusief goederen in natura; voorradmutatie (afname)
Zorgprojecten Diaconale projecten Toerustingsprojecten Materiele projecten*) Onderwijs projecten Lectuurprojecten Renovatie/nieuwbouw Agrarische projecten VakantiePlus Totaal
ϭϰϱ͘Ϯϯϲ ϭϰϱ͘ϭϱϳ ϳϮ͘ϴϳϵ ϲϬ͘ϲϳϴ ϯϳ͘ϭϮϯ Ϯϳ͘ϴϱϳ ϭϲ͘ϳϰϳ ϯ͘ϳϮϭ Ϯ͘Ϭϱϳ ϱϭϭ͘ϰϱϱ
Saldo per 1-1-2009
ϭϮ͘ϲϳϳ
ϭϲϲ͘ϭϵϬ ϮϮϮ͘ϰϯϵ ϴϲ͘ϵϯϳ ϭϵϮ͘ϲϬϬ ϰϰ͘ϴϴϴ ϮϮ͘ϳϬϯ ϲϲ͘ϵϬϱ ϭ͘ϯϵϲ ϲϵ͘ϴϯϬ ϴϳϯ͘ϴϴϴ
Bruto ontvangsten
ϭϰ͘ϳϰϰ Ϯϴ͘ϴϳϲ ϴ͘ϲϯϲ ϴ͘Ϭϭϯ ϳ͘ϴϳϱ ϰ͘ϱϭϲ ϲ͘ϵϬϭ Ϯϳϵ Ϭ ϳϵ͘ϴϰϬ
Ten gunste van algemene middelen
Bijlage 2: Specificatie bestemmingsfondsen (in euro's)
ϭϮ͘ϲϳϳ
ϭϱϭ͘ϰϰϲ ϭϵϯ͘ϱϲϮ ϳϴ͘ϯϬϭ ϭϴϰ͘ϱϴϳ ϯϳ͘Ϭϭϯ ϭϴ͘ϭϴϳ ϲϬ͘ϬϬϰ ϭ͘ϭϭϳ ϲϵ͘ϴϯϬ ϳϵϰ͘Ϭϰϴ
Netto ontvangsten
Ͳϳ͘ϭϮϵ ϮϬ͘ϴϱϴ ϳϮ͘ϭϱϰ ϵϭ͘ϭϱϯ ϳϲϯ Ϯϯ͘ϴϴϬ ϱϲ͘ϰϲϴ ϲ͘ϰϬϬ Ͳϴ͘ϯϴϱ Ϯϱϲ͘ϭϲϮ
Beschikbaar stelling uit algemene middelen en over boekingen
ϭϭϰ͘ϵϳϵ ϭϭϬ͘ϮϬϭ ϵϲ͘ϯϰϲ ϲϵ͘ϯϮϯ ϰϰ͘ϵϰϲ ϰϬ͘ϵϮϴ ϭϱ͘ϯϯϱ Ϯ͘ϬϰϮ ϲ͘Ϯϱϭ ϱϬϬ͘ϯϱϭ
Saldo 31-12-2009
Jaarrekening 2009 van Stichting Hulp Oost-Europa > 28
ϭϳϰ͘ϱϳϰ Ϯϰϵ͘ϯϳϲ ϭϮϲ͘ϵϴϳ Ϯϲϳ͘Ϭϵϱ Ϯϵ͘ϵϱϰ Ϯϴ͘ϵϵϲ ϭϭϳ͘ϴϴϱ ϵ͘ϭϵϲ ϱϳ͘ϮϱϮ ϭ͘Ϭϲϭ͘ϯϭϰ
Bestedingen 2009
16.440 271.482
29.445 486.252
10.020 165.469
155.449
255.042
Uitvoeringskosten Totaal
41.012 30.535 3.300 12.400 45.386 18.311 2.005 2.500
Balkan
112.887 27.300 76.962 10.779 3.189 0 23.395 530
Oekra誰ne
Roemenie Verstrekte steun/subsidie Materiele projecten 38.564 Diaconale projecten 155.400 Zorgprojecten 78.811 Toerustingsprojecten 79.534 Renovatie/nieuwbouw 56.100 VakantiePlus 32.423 Onderwijs projecten 4.553 Lectuurprojecten 2.225 Agrarische projecten 9.196 456.807
Bijlage 3: Specificatie structurele hulp (in euro's)
5.891 97.281
91.390
45.023 7.839 14.750 6.205 8.210 6.517 0 2.845
Hongarije
2.442 40.326
37.884
10.017 9.532 750 13.085 3.000 0 0 1.500
Polen
2.022 33.395
6.836 156 0 4.985 0 0 0 19.396 0 31.373
Diverse landen
68.411 1.129.725
267.094 249.376 174.574 126.987 117.885 57.252 29.954 28.996 9.196 1.061.314
Totalen
Jaarrekening 2009 van Stichting Hulp Oost-Europa > 29
2.151 35.519
12.754 18.614 0 0 2.000 0 0 0 0 33.368
Slowakije
13.525 1.429 2.612 1.337 181 19.084 57.789 76.873
40.703 10.955 11.914 2.698 2.141 68.411 68.411
43.317 5.954 7.858 1.968 11.650 70.747 70.747
Voorlichting Voorbereiding Verstrekte Bewustwording en Coรถrdinatie steun (SH) Structurele Hulp vanuit Nederland
Doelstelling
Gemiddeld aantal personeelsleden Totaal bezoldiging respectievelijk kostenvergoedingen bestuursleden en toezichthouder Leningen, voorschotten en garanties verstrekt aan bestuurders en toezichthouders
Personeelskosten Huisvestingskosten Kantoor- en algemene kosten Afschrijving en rente Overige projectmatige kosten Subtotaal Publiciteit en communicatie Totaal
Lasten
Bestemming
18.719 1.905 5.764 1.431 4.178 31.997 107.249 139.246
Eigen fondsen werving
Werving baten
%LMODJH 7RHOLFKWLQJ ODVWHQYHUGHOLQJ -DDUUHNHQLQJ LQ HXUR V
63.399
63.399
38.827 3.572 18.137 2.863
2,67 0 0
2,67 0 0
2,67 0 0
149.945 23.550 42.400 12.634 19.745 248.274 129.292 377.566
Werkelijk 2008
Jaarrekening 2009 van Stichting Hulp Oost-Europa > 30
157.070 23.750 48.835 16.032 21.783 267.470 162.250 429.720
Begroot 2009
155.091 23.815 46.285 10.297 18.150 253.638 165.038 418.676
Kosten van Werkelijk Beheer en 2009 administratie
Kwalitatieve toelichting lastentoerekening en verdeling. De lastenverdeling naar bovengenoemde doelstellingen en activiteiten is gebaseerd op de navolgende uitgangspunten * Tijdschrijven door de medewerkers naar werksoort, i.r.t. bovenstaande doelstellingen en activiteiten. - Aan de procentuele uitkomsten is toegevoegd een weging op basis van de individuele en gezamenlijke totale personeelskosten op jaarbasis. * De personeelskosten zijn gewogen toegerekend op basis van tijdbesteding; - De kosten van vrijwilligers zijn verdeeld op basis van aantallen i.r.t. taken. * Bij de huisvestingskosten is onderscheid gemaakt tussen het kantoordeel en het vergaderdeel v.w.b. in gebruik zijnde M2; - Het kantoordeel is op basis van gewogen personeelskosten toegerekend; - Het vergaderdeel is toegerekend op basis van het aantal en type vergaderingen i.r.t. doelstellingen. en activiteiten. * De kantoor- en algemene kosten zijn waar mogelijk specifiek toegerekend, of op basis van de mate van relatie met genoemde doelstellingen en taken, dan wel i.r.t de personele bezetting procentueel toegerekend op basis van tijdbesteding. * Afschrijving en rente zijn voorzover van toepassing specifiek toegerekend, dan wel i.r.t. de personele bezetting procentueel toegerekend op basis van tijdbesteding. * De overige projectmatige kosten zijn specifiek toegerekend. * De kosten van publiciteit en communicatie zijn overwegend specifiek toegerekend, dan wel op basis van een gemeten/gewogen relatie.
Jaarrekening 2009 van Stichting Hulp Oost-Europa > 31
%LMODJH )LQDQFLsOH EHOHLGVXLWJDQJVSXQWHQ 2PYDQJ HQ IXQFWLH FRQWLQXwWHLWVUHVHUYH 'H &RQWLQXwWHLWVUHVHUYH DOV RQGHUGHHO YDQ GH 5HVHUYHV HQ IRQGVHQ GLHQW DOV ZHUNNDSLWDDO EHVFKLNEDDU WH EOLMYHQ HQ ZDDUERUJW WHYHQV RP LQ JHYDO YDQ HHQ FDODPLWHLW PHW ULVLFR¶V YRRU KHW YRRUWEHVWDDQ YDQ GH VWLFKWLQJ GH ZHUN]DDPKHGHQ YDQ GH VWLFKWLQJ LQ KHW NDGHU YDQ GH DIZLNNHOLQJ YDQ YHUSOLFKWLQJHQ QRJ JHGXUHQGH HHQ UXLP KDOI MDDU WH NXQQHQ YRRUW]HWWHQ .DUDNWHU YDQ GH %HVWHPPLQJVUHVHUYH ILQDQFLHULQJ DFWLYD 'H %HVWHPPLQJVUHVHUYH ILQDQFLHULQJ DFWLYD ZRUGW DDQJHKRXGHQ LQ YHUEDQG PHW GH ILQDQFLHULQJ XLW HLJHQ PLGGHOHQ YDQ DFWLYD EHGULMIVYRHULQJ HQ DFWLYD YRRU UHDOLVDWLH YDQ GH GRHOVWHOOLQJ 2PYDQJ HQ IXQFWLH RYHULJH UHVHUYHV 'H 2YHULJH UHVHUYHV DOV RQGHUGHHO YDQ GH 5HVHUYHV KHEEHQ KHW NDUDNWHU YDQ HHQ EXIIHUIXQFWLH +HW ELHGW GH VWLFKWLQJ GH PRJHOLMNKHLG RP ELM VFKRPPHOLQJHQ LQ GH LQNRPVWHQ GH RPYDQJ YDQ GH KXOSYHUOHQLQJ HQLJH WLMG RS KHW EHRRJGH QLYHDX WH KDQGKDYHQ HQ GDDUPHH JURWHUH WHJHQYDOOHUV RS WH YDQJHQ 7HNRUWHQ GDQ ZHO RYHUVFKRWWHQ LQ HQLJ MDDU ZRUGHQ RQWWURNNHQ F T WRHJHYRHJG DDQ GH 2YHULJH UHVHUYHV %RYHQGLHQ GLHQHQ GH 2YHULJH UHVHUYHV WH YRRU]LHQ LQ HHQ EXGJHW YDQ ¼ YRRU GH &DODPLWHLWHQFRPPLVVLH WHQ EHKRHYH YDQ GH GHNNLQJ YDQ VWDUWNRVWHQ YDQ DGYHUWHQWLH FDPSDJQHV HQ PDLOLQJDFWLHV LQJHYDO YDQ HHQ FDODPLWHLW 7HQ DDQ]LHQ YDQ GH RPYDQJ YDQ GH 2YHULJH UHVHUYHV ZRUGW HHQ RQGHUJUHQV YDQ ¼ HQ HHQ ERYHQJUHQV YDQ ¼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wWHLW QDDU JHVWUHHIG RP GH RQWYDQJVWHQ LQ HQLJ MDDU ELQQHQ HHQ SHULRGH YDQ HHQ MDDU GDDUDDQYROJHQG WH EHVWHGHQ DDQ GH EHWUHIIHQGH JHRRUPHUNWH SURMHFWHQ 8LWHUDDUG PHW LQDFKWQHPLQJ YDQ GH QRRG]DNHOLMNH ]RUJYXOGLJKHLG WHQ DDQ]LHQ YDQ GH EHVWHGLQJVPRJHOLMNKHGHQ DDQ GH EHWUHIIHQGH SURMHFWHQ +LHUGRRU ZRUGW HU RS MDDUEDVLV HHQ ]HNHUH PDWH YDQ HYHQZLFKW EHUHLNW WXVVHQ RQWYDQJVWHQ HQ EHVWHGLQJHQ YRRU GH EHVWHPPLQJVJHOGHQSURMHFWHQ HQ QHHPW GH RPYDQJ YDQ GH %HVWHPPLQJVIRQGVHQ YDQ MDDU WRW MDDU LQ SULQFLSH QLHW WRH 6LQGV EHZHHJW GH PD[LPDOH RPYDQJ YDQ GH %HVWHPPLQJVIRQGVHQ ]LFK WXVVHQ GH ¼ HQ ¼ (U ZRUGW ELQQHQ GH EHJUHQ]LQJ YDQ GH PRJHOLMNKHGHQ QDDU JHVWUHHIG HHQ ERYHQJUHQV YDQ ¼ QLHW WH RYHUVFKULMGHQ %HOHJJLQJVEHOHLG +HW GRRU KHW EHVWXXU JHKDQWHHUGH EHOHJJLQJV EHOHLG LV JH]LHQ GH ILQDQFLHHO RQUXVWLJH PDUNWHQ RP GH YULM EHVFKLNEDUH JHOGPLGGHOHQ ]R YHHO PRJHOLMN ULVLFRORRV YDVW WH zeWWHQ RS HHQ VSDDU RI GHSRVLWRUHNHQLQJ (U ZRUGW QDDU JHVWUHHIG RP PHW EHJUHQ]LQJ YDQ KHW ULVLFR ELQQHQ GH JHJHYHQ PRJHOLMNKHGHQ WH VWUHYHQ QDDU HHQ ]R KRRJ PRJHOLMNH UHQWHRSEUHQJVW 1RUPHULQJ NRVWHQ HLJHQ IRQGVHQZHUYLQJ HQ NRVWHQ EHKHHU HQ DGPLQLVWUDWLH +HW EHVWXXU LV YDQ RRUGHHO GDW GH NRVWHQ (LJHQ IRQGVZHUYLQJ QLHW PHHU PRJHQ EHGUDJHQ GDQ YDQ GH EDWHQ XLW HLJHQ IRQGVZHUYLQJ +HW EHVWXXU KHHIW EHVORWHQ GDW GH NRVWHQ YRRU %HKHHU HQ DGPLQLVWUDWLH QLHW PHHU PRJHQ EHGUDJHQ GDQ YDQ GH VRP GHU EDWHQ 'LW SHUFHQWDJH EHRRJW UXLPWH WH ODWHQ YRRU HYHQWXHOH H[SDQVLH +HW XLWJDQJVSXQW EOLMIW GDW YDQ LHGHUH RQWYDQJHQ HXUR HHQ ]R JURRW PRJHOLMN GHHO XLWHLQGHOLMN NDQ ZRUGHQ DDQJHZHQG YRRU GH GRHOVWHOOLQJ
Jaarrekening 2009 van Stichting Hulp Oost-Europa > 32
Kengetallen
2.009
2008
2007
2006*
2005*
113
113
113
113
113
41 328 483
52 355 520
59 402 574
58 285
55 227
Fondsen Bestemmingsfondsen
500
511
533
467
518
Reserves en fondsen
983
1.032
1.107
923
913
1.038
1.094
1.162
1001
986
1.356 34 1.389 36 6 1.432
1.392 17 1.408 35 7 1.450
1.340 17 1.357 30 8 1.395
1.317 7 1.324 24 8 1.356
1.294 10 1.304 20 3 1.327
1.277 89,2
1.336 92,2
1.034 74,1%
77 71 1.130
53 67 1.217
44 61 930
139 10,0
129 9,1
118 8,7
63 4,4
60 4,2
58 4,2
-48,4
-75,5
184,3
10,5
4,2
58
56
52
50
49
94,7%
94,3%
95,3%
92,1%
92,5%
Weerstandsvermogen (eigen vermogen/totaal baten)
0,69
0,71
0,79
0,68
0,69
Werkkapitaal (vlottende activa - kortlopende schulden)
970
1.021
1.086
892
901
18,73
17,33
20,91
13,02
15,60
(bedragen x 1.000 in euro's) Eigen vermogen Reserves ContinuĂŻteitsreserve Bestemmingsreserve (Fonds activa bedrijfsvoering/doelstelling) Overige reserves
Balanstotaal Som der baten Donaties giften schenkingen Nalatenschappen en legaten Baten uit eigen fondsenwerving Baten uit beleggingen Overige baten
Besteed aan doelstellingen Bestedingsratio (bestedingen/totaal baten) waarvan: Voorlichting/bewustmaking Voorbereiding en coĂśrdinatie in Nederland Structurele hulp Werving baten In % van baten uit eigen fondsenwerving Beheer en administratie Kostenratio (kosten beheer en administratie/ totaal baten) Exploitatieresultaat Gemiddelde personeelskosten Solvabiliteit (eigen vermogen/totaal vermogen)
Current ratio (vlottende activa/kortlopende schulden)
*) Op basis van de herziene Richtlijn 650 voor Fondsenwervende instellingen is de structuur van de Balans en de Staat van Baten en Lasten in 2008 op onderdelen gewijzigd dan wel anders samengesteld. De vergelijkende cijfers van 2007 zijn daar op aangepast. Een aantal kengetallen voor de jaren 2005 en 2006 is hierdoor ongelijksoortig en daarom niet meer vergelijkbaar. Om die reden zijn ze weggelaten.
Jaarrekening 2009 van Stichting Hulp Oost-Europa > 33