Balance Mayo by Jeo Ospina Gutierrez

CONTENIDO

CONSEJO DIRECTIVO

INFORME DEL CONSEJO DIRECTIVO Y LA DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA

ASPECTOS GENERALES

BALANCE SOCIAL CUANTITATIVO Y FINANCIERO

PERFIL MISIONAL CORPORATIVO

Modelo de operación Cajas de Compensación

Cobertura geográfica

Direccionamiento Estratégico

Código de Ética y Buen Gobierno

Modelo de excelencia

Estructura organizacional operativa

Certificaciones 22 NUESTRO PORTAFOLIO DE SERVICIOS

SERVICIOS 24 Comfamiliar Galicia

Módulo Vacacional

Granja de Noé

Recreación y Deportes

Gerontología 35 Área Cultural

Centros culturales y bibliotecas

Educación

Capacitación 43

Crédito Comfamiliar

Vivienda

FONEDE 48 Jornadas Escolares Complementarias

Atención Integral a la Niñez

SALUD 54 IPS Ambulatoria

Salud Oral

Clínica Comfamiliar

Educación e investigación en salud

Calidad en Salud

CONVENIOS 63 ASOPAGOS 63 Convenios de cooperación

Programa empresarial de promoción laboral para personas con discapacidad

Jardín social "Cosechando sueños"

Parque... Arte

RESPONSABILIDAD SOCIAL EMPRESARIAL

Programa de Atencion a la Discapacidad (PAD)

Programa de fortalecimiento empresarial

COLSALUD 78 Gestión Ambiental

GESTIÓN APOYO ADMINISTRATIVO

Gestión administrativa

Afiliaciones y Subsidio Familiar

Gestión documental

Cartera 84 Mercadeo estratégico

Competitividad e Innovación

Compras y suministros

Contabilidad 90 Control de Aportes

Gestión estrátegica de costos e impuestos

Desarrollo físico

Área financiera

Mejoramiento Continuo

Servicios generales

Call center

Tesorería

Sistemas

Auditoría Interna

GESTIÓN DEL CLIENTE

Defensoría del Usuario

Bienestar laboral en empresas afiliadas

100

GESTIÓN DEL TALENTO HUMANO

102

Plan de Formación Institucional

102

Rotación 104 Seguimiento y evaluación de competencias

106

Trabajo social

108

Bienestar y desarrollo

108

Nómina 109 GESTIÓN SOCIAL Y ECONÓMICA

112

Población afiliada

112

Resumen Balance Social

119

Informe Revisor Fiscal

120

Certificación Estados Financieros

123

Estados Financieros

124

Notas a los estados financieros diciembre de 2012

133

CONSEJO EJO DIRECTIVO C OM FA M I L I A R 2 0 1 0 - 2 0 1 3

PRINCIPALES

SUPLENTES

Diego Cataño Céspedes Presidente Consejo Directivo

Mauricio Vega Lemus

Lucía Gómez Calderón Vicepresidente Consejo Directivo

Nicolai Andrei Vallejo Cano

Orlando Ospina Loaiza Consejero

Carlos Alberto Duque

Javier Antonio Mejía Ochoa Consejero

Iván Alexander Muñoz Castro

Diego Alonso Mejía Vásquez Consejero

Carlos Alberto Maya

Ciro Medina Echeverry Consejero

Sonia María Rodríguez Bedoya

Luis Fernando Acosta Sanz Consejero

Germán Calle Zuluaga

Maria Yolanda Castaño Agudelo Consejera

Oswaldo Enrique Valderrama Pinzón

Alberto Pulgarín Grajales Consejero

Rafael Uribe Rodas

William Gaviria Ocampo Consejero

Alejandro Herrera Rozo

Hernán Chavarriaga Wilkin REVISOR FISCAL

•De pie, izquierda a derecha: Javier Antonio Mejía Ochoa, Luis Fernando Acosta Sanz, Ciro Medina Echeverry, Alberto Pulgarín Grajales, Orlando Ospina Loaiza, William Gaviria Ocampo, Diego Alonso Mejía Vásquez. Sentados, izquierda a derecha: María Yolanda Castaño Agudelo, MaurierValencia Hernández (Director Administrativo Comfamiliar Risaralda), Diego Cataño Céspedes (Presidente del Consejo Directivo), Lucía Gómez Calderón (Vicepresidenta del Consejo Directivo).

INFORME DEL CONSEJO DIRECTIVO Y LA DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA

Es grato presentar a la Asamblea General, en correspondencia con las normas estatutarias y legales, el informe anual de COMFAMILIAR RISARALDA correspondiente al período 2012. COMFAMILIAR RISARALDA se destaca como una empresa de grandes iniciativas sociales en el departamento de Risaralda, las cuales se enmarcan en el campo de la Seguridad Social que paga el subsidio familiar en dinero, especie y servicios a los trabajadores beneficiarios. De esta manera, la Caja cumple con la misión de disminuir las cargas económicas de los trabajadores y las familias de menores ingresos, a través de esta importante prestación social, denominada Subsidio Familiar.

Dentro de este marco de acción y orientada por principios misionales, nuestra administración y el talento humano de la Caja enfocan sus acciones hacia un mayor bienestar social y comunitario. El Balance de la Gestión Social de COMFAMILIAR RISARALDA en el año 2012 es muy satisfactorio, no sólo analizado bajo la variable de cobertura alcanzada, sino también a partir de la pertinencia y prevalencia de los programas. Lo que hace a esta ocasión propicia para reflexionar y hacer algunas consideraciones importantes, no solo acerca de los logros —altamente significativos durante la vigencia que termina—, sino también de la realidad que vivimos y los grandes cambios y retos en el Sistema de Seguridad Social Familiar anunciados por el Gobierno nacional, lo que nos compromete a trabajar con mayor exigencia.

ASPECTOS GENERALES Para tener una idea del impacto social de COMFAMILIAR RISARALDA conviene empezar señalando la amplia cobertura alcanzada en el departamento. Cobertura determinada ya como los 124.861 trabajadores afiliados dependientes censados al cierre anual —de los cuales el 89% obtienen menos de cuatro (4) salarios mínimos mensuales—. Ya como las 88.745 personas que en promedio recibieron mes a mes el Subsidio Familiar en dinero. O ya, como en la casi mayoría de los casos, en que una persona no necesariamente beneficiaria accede a cualquiera de nuestros servicios, lo que aumenta el nivel de focalización alcanzado. En COMFAMILIAR RISARALDA tenemos la certeza de que vivimos en un país y en una región con grandes necesidades insatisfechas en el campo social. Y aunque hubo un leve crecimiento de la producción nacional en 2012, este resulta insuficiente para alcanzar dentro de muchas décadas los niveles de países desarrollados. La afortunada baja inflación y otros comportamientos macroeconómicos, todavía positivos en otras variables, no se concretaron, como se hubiera esperado, en

soluciones imperiosas para el campo de la salud. Todo esto nos hace subir aún más la meta, nos hace sentir más comprometidos con nuestras convicciones y más responsables con nuestros principios misionales, desde una sólida posición de vanguardia. COMFAMILIAR RISARALDA continuará realizando alianzas estratégicas con entes territoriales y entidades gubernamentales para liderar proyectos y programas que estén enfocados hacia el beneficio social de la población afiliada y la comunidad en general, con un sentido de convergencia entre los propósitos comunes de ciudad —que en este 2013 cumplirá sus primeros 150 años— y un indeclinable espíritu colaborativo para trabajar articuladamente con otras instituciones del campo de la Protección Social, el empresariado y los gobiernos locales, pues las soluciones sociales serán un importante soporte y defensa para la sostenibilidad del país y de la región que queremos y soñamos. Es cierto que el desenvolvimiento macroeconómico a futuro no parece tan prometedor, debido a las especiales condiciones recesivas del entorno mundial, la desigual exposición de nuestras empresas a los mercados externos, la inequidad y las mayores necesidades humanas, lo cual hará mas difícil la consecución de las Metas del Milenio, la reducción de los índices de empleo regional, y otras variables y circunstancias que harán necesario aguzar el intelecto, ser más perseverantes, lograr un mejor costoefectividad y alargar aún más el horizonte de solución. Para COMFAMILIAR RISARALDA el año 2012 tuvo importantes índices de crecimiento: aumento del 8.4% en aportes empresariales del 4%, un número de empresas al cierre anual de 12.448, varios importantes proyectos aprobados, coberturas adecuadas al tamaño de la institución y muchas actividades sociales desarrolladas. A pesar de las dificultades y los grandes cambios normativos, las cajas de compensación, entre ellas COMFAMILIAR RISARALDA, seguirán siendo un importante pilar de contención social para

la economía nacional. Los ejemplos más significativos fueron los aportes e inversión social que el Sistema del Subsidio Familiar hizo en Salud, Educación y Capacitación; el número de subsidios entregados para Vivienda de Interés Social (VIS), la intermediación y la cobertura alcanzada en programas de Niñez y Juventud, los recursos transferidos a las gentes a través del subsidio al desempleo, el número de asistentes alcanzado en los programas sociales como Recreación, Deporte, Jornadas Escolares y otras actividades, donde COMFAMILIAR RISARALDA, siempre estuvo presente y dinámico.

BALANCE SOCIAL CUANTITATIVO Y FINANCIERO Durante la vigencia 2012, COMFAMILIAR RISARALDA alcanzó unos ingresos totales de 163.926.6 millones de pesos, para un incremento porcentual con relación al año 2011 del 12,7%, lo que significa estar alrededor de 10,3 puntos porcentuales por encima de la inflación nacional. De este gran total, los aportes ascendieron a 65.970.4 millones, lo que indica una representación en el total de ingresos del 40,2%, que se pueden traducir en un incremento del 8,4% de crecimiento en el año 2012, muy superior, como ya se indicó, al ritmo del crecimiento inflacionario. El programa de Salud, conformado por la atención en consulta externa, disciplinas paramédicas y de diagnóstico adicionales a la atención hospitalaria, presentó un incremento medio en demanda durante el año 2012 del 10,5%. Esta circunstancia produjo ingresos por 78.450.4 millones de pesos, cifra superior un 13,8% comparada con la obtenida en 2011: lo que puede leerse como una positiva respuesta y mayor actividad en el sector. Los demás componentes de ingreso como los servicios sociales y los ingresos no operacionales de la institución crecieron en

2012, respecto del año inmediatamente anterior, en el 19,7% y 33,1% respectivamente. Es un importante cambio de la tendencia observada en otros períodos analizados. En forma análoga, los gastos y costos totales de la Caja se situaron en el año 2012 alrededor de 153.564.1 millones de pesos, lo que indica un 13,3% de crecimiento, índice ligeramente superior en medio punto porcentual al ritmo de incremento en los ingresos totales. Esta situación es corroborada por la relación de egresos totales a ingresos totales que pasó del 93,2% durante el año 2011 al 93,7% en el periodo 2012, igualmente superior en medio punto. La brecha anterior —de un crecimiento del 12,7% en ingresos totales, frente al ya mencionado 13,3% en egresos totales— explica el remanente social de la Caja, el cual ascendió a 10.362.4 millones, lo que significa un resultado del 5,4% superior al 2011, y que indica un posicionamiento real de tres puntos porcentuales comparado con la inflación nacional anual. El crecimiento anterior en los remanentes sociales se explica por el efecto combinado de la mejora en ingresos, una mayor racionalidad en la ejecución de los egresos y la exigencia de una nueva apropiación derivada de la ley 1438 de 2011. En lo que respecta a las actividades totales en Salud, éstas ascendieron a 1.585.827, un 4,3% superior a las alcanzadas en 2011. Estos procesos se realizaron sobre pacientes de menores y medios ingresos económicos, entre los que se destacan los significativos resultados de gestión del subsistema de consulta externa y paramédica y las atenciones en la rama hospitalaria de la CLINICA COMFAMILIAR RISARALDA, donde se consolidaron nuevos proyectos, se ejecutaron importantes ampliaciones, se afianzaron alianzas estratégicas con nuevos aliados y se incorporaron otros programas y disciplinas de atención científica, de altísima prioridad para la Caja. De este gran total en salud, es obligado hacer referencia al incremento de actividades del subsistema hospitalario, con un 10,5%

de mejora en la operación, al pasar de un número de actividades de 758.470 en el 2011 a 838.205 en el año 2012. En el campo de los servicios sociales, conformados por los subsistemas del Parque y de otros programas recreativos se atendieron en 2012 un número de 1.177.757 usuarios ligeramente superior a la cobertura lograda el año anterior en un 3,2%. En los programas formativos, de educación para el trabajo y desarrollo humano, los culturales y otras actividades asimiladas, se mejoró ostensiblemente la infraestructura y se desarrollaron importantes inversiones en proyectos nuevos en el año, lo que redunda en unas cifras de atención durante 2012, cercanas a 1.374.196 acciones representadas en usos, personas asistentes, sesiones, estadías y servicios prestados. En el programa de Vivienda Social, uno de los pilares sociales del Gobierno Nacional y replicados en esta Caja en particular, se siguió el proceso de entrega e intermediación de subsidios del FOVIS y el otorgamiento de cartas de asignación con recursos del Gobierno nacional; una importante estrategia para que centenares de familias Risaraldenses tengan techo propio. En cobertura de la proyección comunitaria agregada a través de los programas de Atención Integral a la Niñez y Jornadas Escolares Complementarias, financiados con recursos provenientes de los aportes empresariales, se atendieron 760.810 actividades, lo que marca una importante gestión en lo que corresponde a niños y jóvenes, comunidades mejoradas, personas alfabetizadas y la articulación con programas netamente sociales de otras entidades, con los mismos principios misionales, bajo alianzas estratégicas. Como se observa con el análisis general de las cifras e indicadores anteriores, COMFAMILIAR RISARALDA ha logrado racionalizar y aplicar eficientemente los recursos existentes y los provenientes de los aportes, ha mejorado la prestación de los servicios bajo estándares de mayor exigencia en calidad y autocontrol derivados de la normatividad de calidad aplicables al sistema total de la Caja; siempre se respetaron los derechos de autor para software

y otras piezas publicitarias, manteniendo y defendiendo en todo momento la participación en los mercados regionales. Se establecieron, conservaron y afianzaron, nuevos métodos propios de una organización de aprendizaje y de responsabilidad social, con mejores puentes de comunicación y nuevas relaciones, mutuamente beneficiosas para las partes, con aliados estratégicos e importantes sectores de la comunidad local, lo que demuestra, a las claras, la prevalencia, proyección comunitaria e inclusiva, la pertinencia y la justificación del Sistema del Subsidio Familiar, no sólo en el ámbito nacional, sino también en el Regional. De lo cual, el presente informe es una muestra representativa.

MAURIER VALENCIA HERNANDEZ Director Administrativo

PERFIL MISIONAL CORPORATIVO

Modelo de operación Cajas de Compensación Comfamiliar Risaralda es una entidad sin ánimo de lucro del sector privado con funciones de protección social vigilada por la Superintendencia del Subsidio Familiar. El modelo de operación se fundamenta en un alto porcentaje de los aportes de las empresas afiliadas, equivalente al 4% de su nómina para beneficiar a sus trabajadores a través de subsidio en dinero, especie y servicios sociales. Los recursos de las cajas también incluyen los aportes del 2% de los trabajadores facultativos y de los pensionados. Del recaudo de los aportes patronales del cuatro por ciento (4%), se derivan los recursos para fondos y apropiaciones con destinación específica: 1% para el sostenimiento de la Superintendencia del Subsidio Familiar; 5% para el programa de Régimen Subsidiado de Salud girado directamente al FOSYGA; 6.25% para las acciones de promoción y prevención; 12% para los programas componentes del FOVIS obligatorio (4% para vivienda, 3% para Atención Integral a la niñez, 3% para Jornada Escolar Complementaria y 2% para el Fondo de Promoción al Empleo y Protección al Desempleado). Y el 8% para gastos de adminsitración y funcionamiento. Los recursos que quedan después de estas apropiaciones se asignan al pago de la cuota monetaria para los trabajadores que devengan hasta cuatro salarios mínimos y el saldo para subsidio en servicios sociales en las áreas de recreación, educación, cultura y el patrimonio social de la entidad.

Después de cubrir las apropiaciones, en el flujo de recursos de la institución y sumado a los remanentes de los servicios no subsidiados como Salud y otras gestiones de ingreso, se genera un valor disponible destinado para permanecer como actores en la prestación de servicios a la comunidad, acorde a los lineamientos del Sistema del Subsidio Familiar.

Cobertura geográfica Con el propósito de acercar los servicios a la comunidad y mejorar las condiciones de vida de los afiliados, Comfamiliar Risaralda hace presencia con sus Centros Integrales de Servicios en los municipios de Pereira, Dosquebradas, La Virginia, Santa Rosa de Cabal. Y en los diez municipios restantes, a través de los centros culturales y bibliotecas y otros programas acordes a la demanda de cada lugar.

Direccionamiento Estratégico Misión Es una entidad de servicios dentro del campo de la Protección Social, que con fundamento en la subsidiaridad, la sostenibilidad, la equidad y la inclusión, permite el desarrollo integral de la comunidad generando valor público. Vs3 2011-03-16 Visión Actuar en el campo de la Protección Social, desarrollo y bienestar de la comunidad, con liderazgo y proyección Institucional. Vs3 2011-03-16

Polít ica Comfamiliar Risaralda optimiza los recursos y los afianza a través del incremento de la competencia del personal, buscando la satisfacción del cliente convirtiendo el servicio en una cultura de mejoramiento continuo. Vs2 2010-06-16 Objet ivos de Calidad • Aumentar la satisfacción de los clientes. • Garantizar la calidad de los procesos y servicios. • Mantener y mejorar el Sistema de Gestión de Calidad. • Promover el mejoramiento de la competencia del personal. • Asegurar la confiabilidad de la información. • Contribuir al desarrollo de la comunidad. • Asegurar la sostenibilidad económica. Principios y valores Como entidad que propende por el desarrollo social, la Caja tiene como valores los siguientes: 1. Comunicación Este es nuestro primer valor a fundamentar, porque consideramos que debemos transmitir a través de canales adecuados y con total calidad la información que nuestros usuarios internos y externos requieren. Así lograremos una relación de correspondencia y oportunidad con las comunidades beneficiarias de nuestros programas y servicios. 2. Integ ralidad y per tenencia Fomentamos el espíritu de pertenencia hacia nuestra empresa y las necesidades de nuestros afiliados, con un equipo de personas

íntegras, coherentes entre sus más puros pensamientos y sus acciones, altamente motivadas, con ganas de prestar un buen servicio, en la seguridad de estar haciéndolo mejor cada día. 3. Ser vicio, calidad y eficiencia Todos y cada uno de los colaboradores en COMFAMILIAR sabemos que nuestros servicios en última instancia, satisfacen una sentida necesidad y que cambiamos un estado dado a otro de mejor situación. Perseguimos un bienestar de nuestra comunidad. Por eso la calidad de nuestros servicios es una expectativa permanente de logro. No podemos dejar estados intermedios. La eficiencia operacional la perseguimos y entendemos como la base de nuestra competitividad y permanencia. 4. Orden y responsabilidad Entendemos los derechos de nuestros usuarios y personal como la más alta oportunidad para expresar nuestros deberes y obligaciones. Toda la colaboración, nuestro diario quehacer, nuestras tareas y todo aquello que podamos ofrecer, se hará con responsabilidad hacia nuestros semejantes, con un alto sentido del orden y con una vocación que parte de nuestras más profundas convicciones. 5. Respeto En COMFAMILIAR comprendemos el valor de la persona humana, sus expectativas, sus motivaciones, su singularidad. Estamos convencidos que es digna de escucharse con atención y cortesía. Somos sensibles ante los problemas y necesidades de nuestros clientes, aceptamos con responsabilidad el hecho de ser unos excelentes facilitadores en la solución de los problemas de la gente. 6. Responsabilidad social Este rasgo tiene las siguientes dos concepciones:

COMFAMILIAR RISARALDA será una empresa socialmente responsable COMFAMILIAR RISARALDA podría actuar como entidad gestora de los programas de Responsabilidad Social Empresarial de otras empresas, posiblemente bajo contratación.

Código de Ética y Buen Gobierno La Ley 789 del 27 de diciembre de 2002, en su Artículo 21, Parágrafo 2º dispuso que todas las cajas de compensación familiar deben constituir un Código de ética y buen gobierno, Comfamiliar Risaralda adoptó el Código que compila estrategias e instrumentos que disponen los administradores de la Caja, para dar transparencia a las actuaciones de los órganos directivos y los funcionarios de la Caja en todos sus niveles, maximizar su valor como organización, reconocer y hacer posible el ejercicio de sus derechos a los grupos de referencia y de interés. El objeto de este Código es establecer y revelar el cuerpo de instrumentos, mecanismos y reglas por medio de las cuales se maneja la Caja internamente dentro del marco de los principios de justicia, responsabilidad, transparencia, equidad, e inclusión. En este sentido se propende por el cumplimiento de principios, reglas o estándares en el manejo de la Caja, que a la vez le permitan el alcance de los objetivos y su permanente evaluación, constituyan una plataforma de protección a los grupos de referencia y de interés de la Corporación. En la búsqueda por generar confianza de los grupos de referencia y de interés, la Caja ha decidido implementar procesos y prácticas propios del Buen Gobierno Corporativo organizando la distribución de derechos y responsabilidades entre todo el equipo, recogiendo la visión, misión y valores corporativos que se han determinado.

Modelo de excelencia El modelo de excelencia que ha implementado Comfamiliar Risaralda busca estandarizar la gestión estratégica con parámetros internacionales de competitividad, eficacia y eficiencia, que permitan alcanzar los objetivos misionales corporativos. Para el periodo 2010-2014 dentro del Plan de Desarrollo, Modelo de Excelencia Integral y los planes estratégicos de las diferentes áreas, se pretende transformar la mayoría de las situaciones que atenten contra la supervivencia institucional, así como asegurar la sostenibilidad y competitividad a través de una estrategia de mejoramiento continuo, responsabilidad social, valor público y globalización, para lo cual se vienen implementando acciones enfocadas a mejorar la calidad, la productividad, la eficiencia y los resultados financieros. También se está fortaleciendo la innovación institucional.

• Modelo de Excelencia Comfamiliar Risaralda

Estructura organizacional operativa La estructura organizacional operativa de Comfamiliar Risaralda está conformada por la Asamblea General, el Consejo Directivo, el Director Administrativo, las subdirecciones Administrativa y de Desarrollo Organizacional, Salud y Servicios, los procesos misionales de servicio a la comunidad y los transversales de apoyo a la gestión administrativa. Miembros del Comité de Dirección: Maurier Valencia Hernández: Director Administrativo Luz Mery Moreno Gómez: Subdirectora Administrativa y de Desarrollo Organizacional José Fernando Murcia Ríos: Subdirector de Servicios Sociales Ivonne Náder Vega: Subdirectora de Salud Juan Carlos Estrada Quintero: Secretario General Jairo Quiñones Barreto: Auditor Interno María Elena Loaiza Sanín: Líder de Gestión Humana

Certificaciones Comfamiliar Risaralda, como una empresa sólida y reconocida por su labor de servicio a la comunidad, cuenta con la certificación ISO 9001 versión 2008 con el siguiente alcance: Alcance SC 3332 -1 Servicios Sociales: Atención integral a la niñez, Jornadas escolares complementarias, Programa de Atención a la Discapacidad, Atención integral al adulto mayor; Programas de aprendiendo a envejecer, Deportes, Recreación, Eventos sociales, deportivos y recreativos, Granja, Hotelería, Alimentos y bebidas. Atención a grupos poblacionales específicos en: Mercadeo social (suministro de productos alimenticios), programas de recuperación nutricional, trabajo psicosocial. SC 3332-2 Prestación de servicios de salud del I al IV Nivel de complejidad en: consulta externa en medicina general, paramédica y especializada; programas de promoción y prevención; consulta externa en odontología general y especializada; laboratorio dental, urgencias, cirugía, ginecoobstetricia, imágenes diagnósticas y laboratorio clínico. SC 3332-3 Recaudo de aportes, pago de Subsidio Familiar, administración y adjudicación de subsidios de vivienda y al desempleo.

SC 3332-4 Servicios de Educación Formal: básica y media; Educación para el trabajo y desarrollo humano: programas técnicos, Educación Informal: preicfes y cursos variados, servicios bibliotecarios y programas culturales. SC 3332-5 Servicios de crédito, comercialización de planes turísticos y venta de tiquetes. Otras normas técnicas colombianas N TC 5581: 2011 – Programas de formación para el trabajo. Alcance: CS 0023-1 Programas de formación para el Trabajo de Técnico Laboral en Contabilidad, Mercadeo y Ventas. NTC 5555: 2007 - Diseño y desarrollo de planes de estudio en contabilidad y sistemas. Alcance: F T 023-1 Diseño y desarrollo de planes de estudio en Contabilidad y Sistemas. Prestación de servicios de formación para el trabajo en contabilidad y sistemas. NTC 5666: 2009 – Programas de formación en el trabajo en el sector de sistemas informáticos. Alcance: CS -0023-2 Programas de Formación para el Trabajo de Técnico Laboral en Sistemas.

NUESTRO PORTAFOLIO DE SERVICIOS

Agencia de viajes Durante 2012, la agencia de viajes continuó siendo el mejor aliado para las vacaciones de la comunidad risaraldense y de los turistas, ofreciendo paseos de un día, excursiones, tiquetes aéreos, cruceros, entre otros productos. Unas 65.000 personas usaron este servicio. Hubo un crecimiento importante en las actividades, alcanzando un 28% de incremento con respecto al 2011. Los parques temáticos como Termales, Parque del Café, Panaca y el Valle del Cocora fueron los destinos con mayor demanda. De igual forma, la excursión para quinceañeras a San Andrés se consolidó como uno de los programas bandera, pues durante varios años ha sido de confianza entre la población afiliada y particulares. El 2012 fue de arduoa búsqueda de convenios y alianzas estratégicas. En cuanto a los firmados, la agencia —con la acreditación de IATA DOMÉSTICA— incrementó la venta de tiquetes logrando ventas a empresas como Koba, Lotería de Risaralda, Hotel Visus, Luxor y Condina. Las actividades empresariales se incrementaron en un 65% y se llevaron a cabo numerosas actividades con la Gobernación de Risaralda, SENA, la Polícia, entre otras entidades. En cuanto a las actividades de promoción hotelera y turística, se tuvo participación en distintas ferias en alianza con diversas firmas como Avianca y Decameron; además se participó activamente en las mesas de trabajo organizadas por el sector público y privado, en las diferentes actividades del Paisaje Cultural Cafetero con el principal objetivo de ofrecer a Comfamiliar Galicia como oferta turística.

EXCURSIONES 17.877

27%

TIQUETES 2.320 4% 15%

PASADIAS 10.012

54% RESERVAS 35.274

Usuarios totales 65.483

Programas 224.963 Recreodeportivos

45% 18% 20% 17%

Grupos Empresariales 92.756 No afiliados 100.721 Afiliados 86.515

Usuarios totales 504.955

Comfamiliar Galicia

El Parque Comfamiliar Galicia es una importante opción turística en la región. Ofrece experiencias de entretenimiento a familias, niños y jóvenes, a través de los diferentes escenarios recreativos, naturales y deportivos. Durante 2012, algunos de los resultados se notan en una cobertura de 504.955 usuarios que dejaron ingresos por $2.289.996.019. Se destacaron actividades como la atención al encuentro regional de alcaldes del Paisaje Cultural Cafetero, eventos institucionales como la celebración Día de la Niñez y la Recreación, conciertos, los Juegos Interempresariales y otros eventos externos como las Olimpiadas Especiales Ludes; además se prestaron servicios de auditorios, alimentación y demás espacios a 409 empresas, todo lo cual se traduce en una cobertura de más de 90.000 usuarios en el año. Uno de los acontecimientos más importantes del parque y del turismo regional fue la inauguración de la nueva atracción y zona Consotá, que incluye la réplica de la Pereira antigua, servicio de alojamiento en cabañas coloniales y el Parque de la Memoria Indígena. Durante el año se realizaron varias vinculaciones y se participó en diferentes ferias en el país, con el objetivo de promocionar el Parque y sus atractivos.

Módulo Vacacional Comfamiliar Galicia ofrece a sus visitantes diferentes opciones para alojamiento, cabañas familiares para cuatro y ocho personas, casa de huéspedes, alojamiento para grupo y las nuevas cabañas Consotá para dos y cinco personas. Durante 2012 se llegó a una cobertura de 32.974 huéspedes; el total de ocupación del año fue de un 63%. En cuanto a la infraestructura, se amplió la oferta a través del nuevo atractivo Consotá: un alojamiento con 22 cabañas tipo familiar, suite y estándar, que aumentó a 59 camas la disponibilidad total de alojamiento con servicio de restaurante, jacuzzi y piscina privada. Además, se abrió el nuevo servicio de spa y gimnasio. Dentro de las actividades realizadas, se destaca la implementación de personajes típicos que ofrecen en la mañana una tasa de café a los huéspedes; el convenio con Cajas sin Fronteras, el cual ha incrementado las coberturas; también se ha brindado información en sitios estratégicos de la ciudad como la Terminal de trasporte, Aeropuerto y centros comerciales; se participó en el Fam-Trip con cajas de compensación en la ciudad de Cúcuta dando a conocer la oferta hotelera; de igual forma, en la Agroferia en Manizales.

MODULO 5.425 16%

ALOJAMIENTO GRUPOS 4.238 13%

ALOJAMIENTO CONSOTÁ 355 1% CABAÑAS 22.956 70%

Huéspedes totales 32.974

NIÑO 60.797 28%

HUÉSPEDES 4.572 2%

ADULTO 150.820 70 %

Usuarios totales 216.189

Granja de Noé La Granja de Noé le brinda a sus visitantes un acercamiento con la naturaleza, contacto con animales y plantas, la herencia cafetera de la región y la importancia de preservar el medio ambiente. Durante 2012 se continuó con la venta de productos agrícolas — hortalizas, frutas, verduras, plantas ornamentales y aromáticas, café procesado y abono—. Obteniendo muy buenos ingresos para el proceso. Con el objetivo de incrementar el número de visitantes, se realizaron eventos especiales como el Festival de Belleza Canina —en el que participaron 359 caninos— y el Torneo de Pesca; ambas actividades fueron opciones distintas de entretenimiento. Varias instituciones educativas como jardines infantiles, escuelas, colegios, SENA, universidades de diferentes departamentos como Caldas, Valle, Quindío, Cundinamarca y varios municipios de Risaralda visitaron masivamente la Granja. También, agremiaciones de taxistas, el Inpec y la Policia Nacional. Se tuvo asistencia de grupos programados por Jornadas Escolares Complementarias, PAD, Recreación, Gerontología, Atención Integral a la Niñez, Instituto Comfamiliar y Deportes.

Recreación y Deportes Durante 2012, los programas de recreación y deporte se fusionaron, consolidando la oferta de servicios de actividades lúdicas y deportivas para brindar espacios al público afiliado y no afiliado de inversión del tiempo libre. Dentro de las actividades y eventos desarrollados a lo largo del año se destacan los convenios con algunos colegios, en los que se capacitaron a 110 jóvenes de grado 10° y 11° en actividades recreativas y se hizo acompañamiento a los recreadores del programa Domingo familiar. Se dio apertura a nuevas escuelas y talleres como los de patinaje, porrismo y de técnica vocal. Se obtuvieron resultados a nivel deportivo de la escuela de formación en fútbol tales como: campeones del torneo Copa de Campeones Sub-16 —competencia en la que participan campeones de las respectivas ligas del Valle, Quindío, Caldas y Risaralda—, campeones en el torneo Comfamiliar categoría Sub 14, campeones de Pony Fútbol Comfamiliar Sub 12 y campeones del torneo Baby Fútbol Sub 12. Se dio continuidad al convenio Centro Orquestal Batuta– Comfamiliar, que atendió niños y niñas afiliados y no afiliados, y se continuó con la atención de la sala infantil en Sanar, ofreciendo talleres de recreación y artes como opción terapéutica y apoyo recreativo en los Campamentos Sanar, lo que contribuyó al mejoramiento del estado de ánimo de los pacientes y sus familias, con una cobertura aproximada de 100 niños. Se destaca que en cumplimiento de los objetivos de calidad se obtuvo la renovación del reconocimiento deportivo por parte de la Secretaría Municipal de Deportes, en disciplinas como: tenis de campo, baloncesto, fútbol, natación y bolos, con vigencia hasta mayo de 2017.

136.391

46.475

TOTAL USUARIOS TOTAL ACTIVIDADES -

TALLERES 9.968 6%

ACTIVIDADES RECREATIVAS 156.948 94%

Usuarios totales 166.916.

45.889

10.832

TOTAL USUARIOS TOTAL ACTIVIDADES

Gerontología El área de Gerontología es uno de los grandes apoyos para los adultos mayores de la región, ayudándoles a mantener una vida saludable y a prepararlos para el envejecimiento. En 2012 participaron de estos programas 10.832 usuarios en 45.889 actividades. El programa líder fue el “Club Dorado” a través del cual los inscritos seleccionan diversas actividades de ocupación del tiempo libre. El 51.7% de los participantes conservan su nivel de independencia en las tres esferas de su vida, sin presentar alteraciones en las funciones físicas, cognitivas y sin signos de depresión. Mediante los programas de gerontoturismo se realizaron excursiones al Lago Calima, a la isla de San Andrés y a Panamá. En total, 813 usuarios; así mismo, se realizó el Festival Recreo Deportivo para Adultos Mayores y sus familias, que benefició a 250 usuarios. En cuanto a los programas en convenio, se atendieron comunidades vulnerables de adultos mayores, a través de profesionales en gerontología que los acompañaron en actividades de desarrollo familiar, recreación y deporte. Con el objetivo de brindar capacitación de alta calidad, se ofreció a 18 estudiantes el diplomado para Cuidadores de adultos mayores; a los trabajadores de varias empresas, el programa de Preparación para el retiro laboral; y para personas mayores, seminarios en pautas para la estimulación cognitiva y pautas de rehabilitación física en el adulto mayor.

Área Cultural El Área Cultural trabaja por contribuir al desarrollo integral de la familia, ofreciendo alternativas para el uso del tiempo libre. Durante 2012 se ofrecieron los servicios de Cine Club, Cine Infantil, Sala de exposiciones, Cine Móvil y Maletas Viajeras, entre otros. Adicional a estos, el Área Cultural promovió el alquiler de su teatro y los auditorios. El Cine Club Comfamiliar junto a su programa “Los Clásicos revisitados” realizó 96 funciones de Cine Arte, para un total de 48 títulos exhibidos de 18 nacionalidades distintas. El Cine Infantil realizó 52 proyecciones gratuitas a niños y sus familias. El cine foro “Hablemos de Cine” albergó a amantes del cine que debatieron acerca de películas proyectadas. El Cine Móvil realizó 200 actividades gratuitas en establecimientos educativos; de igual forma, las Maletas Viajeras llegaron de manera mensual a casas comunales, centros de rehabilitación, entre otros lugares más, llevando arte y cultura. A su vez, los auditorios abrieron sus puertas a temas científicos, literarios, políticos, culturales y de interés general, acogiendo 10 conferencias por mes. El Corredor del Arte cobró vida al presentar 10 exposiciones que apoyaron el talento de artistas de la región. Se llevaron a cabo diferentes actividades de la mano de convenios estratégicos como el caso del programa “Una cita con el Tango” de la Emisora Cultural de Pereira, con las presentaciones del Nocturno de Tangos. Así mismo, diferentes espectáculos artísticos con el programa Escenario Cultural y la Asociación Pereirana de Grupos de Artes Escénicas. Dentro de las actividades del Área Cultural, también se destaca la organización del Concurso de Cuento Infantil Ilustrado en todos los municipios del departamento y la publicación de la cartilla con los cuentos ganadores.

TEATRO 37.168 19%

EXPOSICIONES 51.470 26%

MALETAS VIAJERAS 38.014 20%

AUDITORIOS 42.471 22% CINE CLUB 25.019 13%

PROGRAMAS CULTURALES Usuarios totales 194.142

SALAS DE CONSULTAS 757.229 66% CINE AL PARQUE 52.872 5%

SERVICIOS COMPLEMENTARIOS 210.283 18%

EVENTOS 128.304 11%

Usuarios totales 1.148.688

Centros culturales y bibliotecas Los centros culturales y bibliotecas son espacios para el aprendizaje y la creatividad. En los 14 municpios del departamento han promovido la lectura en la población alcanzando una cobertura de 1.149.000 usuarios. Se realizaron importantes actividades entre las cuales se destaca el Programa Bibliotecas Viajeras, que itineró por diferentes barrios, veredas, instituciones educativas y bibliotecas satélites de la ciudad. Este programa atendió 8.516 personas desde la primera infancia hasta la tercera edad y de diferentes grupos étnicos y condiciones sociales. Se adquirió la dotación de 103 títulos de libros de promoción de lectura para la primera infancia en 15 centros culturales. En Dosquebradas, Cuba, Mistrató, Belén de Umbría y Santuario, los centros culturales fueron dotados de computadores, ayudas audiovisuales, mobiliario; igualmente, videos y ayudas audiovisuales del Plan Nacional de Lectura y Bibliotecas del Ministerio de Cultura llegaron a el C.C.B Apía. Y con el objetivo de mejorar las condiciones de estos centros se logró la ampliación de infrestructura para Guayacanes y Apía. También fue relevante la firma y ejecución de la alianza estratégica con la Gobernación de Risaralda para cualificar la labor de los bibliotecarios del departamento mediante la participación en la Tecnología en Bibliotecas Públicas del SENA. También se destaca que los centros de Marsella, Pueblo Rico, Belén de Umbría y la Biblioteca Pública “Ramón Correa Mejía” de Pereira, fueron seleccionadas como prueba piloto para la incorporación de las nuevas tecnologías de la información y comunicaciones (TICs), con recursos de cooperación internacional mediante convenio realizado entre el Ministerio de Cultura y la Fundación Bill & Melinda Gates.

EDUCACIÓN CONTINUADA BÁSICA 1.247 7% CENTRO DE FORMACION EMPRESARIAL2.877 16%

PREICFES 1.961 11%

EDUCACIÓN MEDIA 8.631 48%

TÉCNICOS 3.121 18%

Estudiantes totales 17.837

Educación El área de Educación se ha convertido en una importante alternativa para la población que requiere cursar primaria y secundaria básica, media académica, programas de preicfes, estudios de Técnicos laborales y en el Centro de Formación Empresarial. Durante 2012 se desarrollaron importantes actividades por parte del equipo de educación, como la adjudicación del convenio de ampliación de cobertura, tanto para la formación en técnico laboral de desarrollo de software, como cursos de formación en sistemas, para un total de 150 estudiantes. De igual forma, el contrato con el Instituto Colombiano de Bienestar Familiar denominado Generaciones con bienestar. Se dio inicio al proceso para la conformación de la Universidad Comfamiliar, que constó de formulación, documentación y envío de información. Es de destacar que el Centro de Formación Empresarial atendió a 35 empresas y 2521 personas. Se realizaron cuatro diplomados en Logística, Administración de Mercadeo y Ventas, Excel Avanzado y Financiero y Formador de Formadores. A su vez, asegurando la calidad de los programas, se logró la certificación en la norma técnica NTC 5581 del programa de Mercadeo y Ventas. Como insumo diferenciador, se consolidó el programa de prácticas para los estudiantes, a través del reconocimiento que hizo el SENA como centro de formación habilitado para prácticas y contrato de aprendizaje, vinculando de forma inicial a 32 estudiantes con contrato de aprendizaje. Se gestionó la implementación del software académico Q10 y se dio apertura al programa de bachillerato en convenio con empresas como Muebles BL, Integra, Cartón de Colombia y Gerenciar.

43% Usuarios totales 13.529

21%

19%

17%

ARTES Y OFICIOS 5.849

SISTEMAS 2.322

ADMINISTRACION Y GESTION 2.802

CONVENIOS 2.556

Capacitación El área de Capacitación ha trabajado constantemente por convertirse en una opción para el público afiliado y no afiliado que desea incrementar sus capacidades y desarrollar nuevas opciones para el desempeño laboral y personal, a través de cursos y talleres en diferentes campos de acción, como las artes, cocina, confección, sistemas, belleza, entre otros. Para cumplir con el objetivo de ampliar el número de usuarios durante 2012, se promovieron los cursos y talleres en Ferias de Servicio y se realizó el diseño curricular por competencias del programa técnico en Belleza y Estética y programa técnico en Alimentos y Cocina. De igual forma, se articularon los cursos del área de Capacitación con el Centro de Formación Empresarial (PEI del área de Educación), consolidándolo y llegando a atender 104 empresas. Los convenios también hicieron parte importante del cumplimiento de las estrategias, como el caso del convenio con la Alcaldía de Pereira, en el cual se buscó la generación de empleo atendiendo 320 personas con cursos en el área productiva. Se realizó el convenio de reúso con el Área de Gerontología y Educación y con la Alcaldía y la Cámara de Comercio de Dosquebradas y el Centro de Confección de Textiles.

2.724

$ 6.054.000.000

$ 1.593.000.000

CONSUMO

VIVIENDA

MICROCREDITO EMPRESARIAL

PROGRAMA CREDITO

TOTAL CREDITOS OTORGADOS

$ 346.000.000 CONSUMO

VIVIENDA

MICROCREDITO EMPRESARIAL

PROGRAMA CREDITO VALOR CREDITOS DESEMBOLSADOS

Crédito Comfamiliar Crédito Comfamiliar permite que trabajadores y empresas afiliadas tengan acceso a variadas líneas de créditos para consumo, vivienda, libre inversión, educación, turismo, entre otros. Durante 2012 la cobertura fue de 2.811 afiliados por un monto de $8.000 millones de pesos. Las coberturas estuvieron distribuidas así: el 82% de los desembolsos fueron para trabajadores con ingresos entre 1 y 2 (SMMLV) salarios mínimos mensuales, el 12% para trabajadores entre 2 y 4 salarios mínimos y el restante 6% para quienes devengan más de 4 salarios. En los créditos sociales el de mayor participación fue el de libre inversión con el 67% y un total de $4.962 millones desembolsados, seguido del rotativo con una participación del 28% con $86 millones. El 60% de los desembolsos fueron para trabajadores asentados en Pereira, el 25% en Dosquebradas y el 15% distribuido en el resto de municipios del departamento. Con respecto al año 2011, en los municipios hubo un crecimiento del 5%. Con el objetivo de llegar a nuevos escenarios y dar a conocer los créditos ofrecidos, se participó en ferias y eventos. Algunos de ellos fueron: Eje Moda, Expo Vivienda, Expo Trópica, Feria del Automóvil y Moto, Feria Escolar, Seminario de Innovación Empresarial, Feria Anif, Construexpo, Eje Motor, ExpoVis, Feria de la Seguridad Vial y ProPaís. Se desarrolló el evento Toma Azul, en Santa Rosa, Mercamás y en el Centro Comercial Pasarella.

Vivienda Comfamiliar Risaralda contribuye a la política de vivienda de interés social establecida por el Gobierno, beneficiando a las familias risaraldenses a través del otorgamiento de subsidio para vivienda. En 2012, con los recursos del FOVIS, se realizaron las actividades de postulación al subsidio de vivienda, en las cuales participaron 762 familias y se realizaron 6 asignaciones de subsidios de vivienda, lo que benefició a 421 familias por una suma que asciende a $4.862.002.650. Con los recursos del Gobierno Nacional, se realizó la visita a diferentes municipios de Risaralda que requirieron asesoría, entrega de subsidios o postulaciones, entre ellos: Pueblo Rico, Belén de Umbría, Apía, La Celia, La Virginia, Santa Rosa de Cabal, Quinchía, Guática y Santuario, asignándose 46 subsidios de vivienda, con recursos que ascienden a $463.192.000 y una comisión de $18.527.000. Entre los eventos realizados por esta oficina se cuenta con dos mini ferias de vivienda y Expovis, que tuvo una asistencia promedio de 1.000 personas. Se cumplió el cronograma de 22 talleres informativos para población afiliada e independiente, con una asistencia promedio de 2.800 usuarios aspirantes al subsidio familiar de vivienda. En otros resultados, se destaca la elegibilidad para construcción en sitio propio en los municipios de Chinchiná (3 viviendas), Viterbo (4 viviendas), Palestina (8 viviendas), San Andrés Islas (254 viviendas), además se dio subsisidios para mejoramiento de vivienda rural en el municipio de La Celia.

PROGRAMA DE VIVIENDA VALOR SUBSIDIOS ASIGNADOS

$ 4.862.002.650

RECURSOS COMFAMILIAR FOVIS

$ 2.824.187.000 RECURSOS GOBIERNO NACIONAL

421 RECURSOS COMFAMILIAR FOVIS

304 RECURSOS GOBIERNO NACIONAL

PROGRAMA DE VIVIENDA SUBSIDIOS ASIGNADOS

FONEDE El fondo para el fomento del empleo y protección al desempleo FONEDE tiene como finalidad otorgar “Subsidio al Desempleo” a las personas que se encuentran en esta condición —que les sirve para cubrir parte de sus necesidades básicas—, así como para brindar capacitación a las personas de la categoría "Con vinculación anterior a una caja" que les permita fortalecer habilidades y conocimientos para acceder a nuevas oportunidades de empleo. Otro de los componentes del fondo es el microcrédito dirigido a las pequeñas y medianas empresas, el cual busca promover la creación de nuevos puestos de trabajo y por ende generar empleo. La gestión de entrega de subsidios al desempleo correspondiente al período 2012 tuvo una ejecución para la categoría de "Desempleados con vinculación anterior a una caja de compensación" del 79% de los recursos apropiados y del 100% para la categoría "Sin vinculación anterior a una caja de compensación", los cuales presentaron el siguiente comportamiento: Subsidios asignados: 1.334, por valor de $1.133.970 millones de pesos distribuidos así: En la categoría con "Vinculación anterior" este año presentó un crecimiento del 14% en asignaciones de subsidios, representada en 136 subsidios más con respecto al 2011. Este crecimiento obedece a las diferentes acciones impartidas desde el proceso a fin de incentivar la postulación; como la participación en Ferias de Empleo y Emprendimiento, realización de Jornadas de postulación en las instalaciones de la Vidriera de Caldas, (Vical), gestión con base de datos de la Asociación Nacional de Desempleados y diferentes Empresas.

$ 937.606.000

1.103

1.007 $ 647.791.000

$ 196.364.000

231

$ 214.914.000

13 Con vinculacion Sin vinculacion Capacitación Microcredito

PROGRAMA FONEDE SUBSIDIOS ASIGNADOS

Con vinculacion Sin vinculacion Capacitación Microcredito

PROGRAMA FONEDE VALOR SUBSIDIOS ASIGNADOS

En el tema de capacitación se hizo una inversión total de $647.791 millones de pesos lo que permitió atender a 1.007 personas. Durante 2012 se realizaron tres eventos de graduación, en los cuales los graduandos participaron con muestras de las labores aprendidas, exhibiendo sus habilidades y conocimientos adquiridos. En cuanto a la empleabilidad, de 210 personas graduadas, 53 personas se encuentran afiliadas nuevamente a la Caja. El 75% —157 personas— aún continúan desempleado (medición realizada en el mes de julio del 2012).

Jornadas Escolares Complementarias El proceso de enseñanza-aprendizaje orientado desde las Jornadas Escolares Complementarias en 2012 permitió que los niños(as) y jóvenes de las instituciones educativas públicas, experimentaran un proceso pedagógico donde primaron ambientes de aprendizaje mediados por la lúdica, el juego y el aprender haciendo. A través de este enfoque metodológico se logró que los estudiantes aprovecharan su tiempo libre de forma creativa y productiva, favoreciendo su desarrollo cognitivo, emocional y psicosocial. Durante 2012 el programa Jornadas Escolares Complementarias realizó en total 529.425 actividades, mostrando un crecimiento del 1% con respecto al año anterior. Del mismo modo, hubo un incremento del 7% en el número de estudiantes que participaron en J.E.C; el crecimiento se presentó específicamente en los niños(as) y jóvenes que formaron parte de los talleres de profundización y los talleres de inglés, debido a la ampliación de cobertura en esta área. Los resultados del proceso de enseñanza-aprendizaje se midieron a través de la implementación de una herramienta didáctica que permitió ver el impacto del proceso pedagógico en los ciclos de Ciencia y Tecnología, Artística y Cultural, Formación Deportiva, Educación Ambiental y Educación Sexual.

529.425

7.275 TOTAL ACTIVIDADES

TOTAL ESTUDIANTES

231.385 7.076 TOTAL ACTIVIDADES

TOTAL USUARIOS ATENDIDOS

Atención Integral a la Niñez El programa de Atención a la Niñez mejora las condiciones de vida de niños de 0 a 6 años y brinda a las familias y madres gestantes ayudas en nutrición, salud, recreación, educación especial, orientación familiar, social y psicológica. Las comunidades donde se hace presencia son: Caimalito, Carcol-La Curva, El Rocío, Esperanza-Villegas, Galicia, Matecaña, Tokio, Comuneros, La Esneda, Pueblo Sol, Saturno–Diego Patiño, Carrilera, Monserrate, La Unión y San Eugenio. Se destaca que mediante el Convenio con el ICBF y la Alcaldía se dio apertura al Jardín Social Cosechando Sueños en el Corregimiento de Puerto Caldas. Dentro del convenio, Comfamiliar Risaralda opera y administra el jardín, en la atención de 308 niños y niñas de la modalidad institucional. La atención de los menores incluye las áreas de trabajo social, psicológica, familiar, pedagógica y educación inicial, nutricional y salud. En conjunto con la Universidad Católica de Pereira se ejecutó la propuesta de formación en competencias ciudadanas para fomentar el reconocimiento y las actitudes de autocontrol en niños, niñas y jóvenes de 16 comunidades de Pereira, Dosquebradas y Santa Rosa de Cabal, que pertenecen al programa de atención integral a la niñez de Comfamiliar Risaralda. También se realizó la primera fase del proyecto Pereira Virtuosa e Innovadora Jardín Social de Tokio en convenio con el Municipio de Pereira y la Universidad Tecnológica de Pereira. En el marco de este convenio Comfamiliar Risaralda se vincula en la atención de 320 menores pertenecientes al Jardín Social.

SALUD IPS Ambulatoria Los programas de Promoción y Prevención que se ofrecen en la IPS Primaria son Control Prenatal, Crecimiento y Desarrollo, Prevención y Planificación Familiar, Cáncer de Cuello Uterino y Vacunación, dentro de los cuales se realizan actividades y talleres educativos creando conciencia en la prevención. El Programa de Recuperación Nutricional (PRN) genera bienestar social en las familias afiliadas, a través del bono de alimento y fórmula láctea, mejorando notablemente la salud en los niños. Durante 2012 se crearon nuevos programas como: Recién Nacido y Bajo Peso, dando a estos niños y a sus madres soporte en la consulta médica y nutricional, realizando un seguimiento continuo hasta lograr el peso y la talla adecuada. Y el programa de Riesgo Cardiovascular que ha permitido realizar a pacientes el debido control de la enfermedad a través de actividades educativas, adherencia y actividades físicas lo que les evita complicaciones. La implementación de tecnología en el llamado de pacientes, automatización de órdenes médicas, portafolio de servicios Web y telefonía IP para llamado al call center, permiten generar mayor información y acceso de los usuarios a nuestros centros médicos. De igual forma, se realizaron mejoras en la planta física de los centros, se amplió la capacidad instalada médica y disponibilidad en agendas diarias que permiten prestar un mejor servicio a nuestros pacientes. A su vez se ofreció capacitaciones de reanimación básica a los auxiliares de enfermería y enfermeras, actualizaciones científicas mensuales para el personal médico de acuerdo a las guías mundiales de las enfermedades prevalentes y talleres de atención al usuario para el personal de facturación.

Medicina General y Especializada

ACTIVIDADES

MEDICINA EN PLANTA

240.318

MEDICINA PREVENTIVA (P Y P)

111.793

ENFERMERIA CENTRO

MEDICINA ADSCRITA

88.864

16.371

Salud Oral

ACTIVIDADES

ODONTOLOGÍA

HIGIENISTA

ODONTOLOGÍA ADSCRITA

159.657 125.666 4.953

Salud Oral Comfamiliar ofrece servicios de Odontologia General, Higiene Oral, Ortodoncia, Ortopedia Maxilar, Periodoncia, Rehabilitación Oral, Estética dental, Cirugía Oral y Maxilofacial, Odontopediatría y Endodoncia. Pensando en mejorar el servicio a los pacientes con labio y paladar hendido, a finales de 2012 se reunió un equipo multidisciplinario para el manejo de esta patología que creó el programa “Nace una Sonrisa: Recuperando Sonrisas, Recuperando Confianza”, el cual se pretende consolidar durante 2013. De igual forma y como medida de mejora, se implementó nueva tecnología para el llamado de pacientes en sala de espera, a través de altavoz y por pantallas lo que facilita el acceso a consultas a los usuarios con discapacidad auditiva o visual; igualmente se capacitó a un grupo de profesionales en lengua de señas, con el objetivo de facilitar la comunicación con todo tipo de usuarios. Durante 2012 se realizaron 157.589 atenciones. Comparado con 2011 el crecimiento es del 0.70%; se atendieron 133.205 pacientes con un crecimiento del 12,25% comparado con el 2011. Se realizaron 159.657 actividades por odontología general y 125.666 por higiene oral, de adscritos 4.953.

Clínica Comfamiliar

Teniendo en cuenta que la Clínica Comfamiliar es un referente de salud en la región, durante 2012 se dio reapertura los servicios de Hematología adultos y Hemato-oncología Pediátrica. Se inició la implementación y ampliación dentro del portafolio de nuevas cirugías como: bariátrica y fotocoagulación láser para vascularización placentaria en útero. Se adquirió un microscopio para cirugía de neurocirugía, otorrino y columna, un ventilador de alta frecuencia adultos, que nos convierte en el centro de referencia de Hipoxemia. Pensando en ofrecer un servicio muy amplio y completo, se vinculó a nuestro personal, profesionales especialistas en Hematología Adultos, Neurología Clínica y Endocrinología.

CESÁREAS PARTOS CONSULTA EXTERNA

1.005 1.060 60.380 80.251

RX Y ECOGRAFIAS LABORATORIO (Exámenes)

AYUDAS DIAGNÓSTICAS Y OTRAS ACTIVIDADES

594.961

- USUARIOS

700.000 URGENCIAS OBSTETRICAS 10.124

URGENCIAS PEDIATRICAS 17.162

SERVICIOS DE URGENCIAS USUARIOS

URGENCIAS ADULTO 44.618

4.483 3.486 2.665

SERVICIOS DE HOSPITALIZACIÓN USUARIOS

1.097 ADULTOS

OBSTETRICIA

PEDIATRICA

UCI

784 NEONATOS

766 EN CASA

Educación e investigación en salud

El objetivo principal desde el campo de la investigación es la formulación y apoyo a propuestas científicas generadas por el área de la salud. En 2012 se lograron proyectos como: • Prevención y detección de anomalías congénitas en fase pregestacional y perinatal en el binomio madre-hijo, en el período 2012-2015. Convocatoria Colciencias 535. • Participación en el Estudio Colaborativo Latinoamericano de Malformaciones Congénitas. • Investigación en: ginecología laparoscópica, cirugía oncológica, infectología, neumología intervencionista, perinatología. En la entidad se realiza la formación de profesionales en las áreas de medicina interna, medicina crítica-cuidado intensivo y gineco-obstetricia; además se ofrecen pregrados a enfermeras e instrumentadoras quirúrgicas. En convenio con la Universidad CES se lleva a cabo la investigación a través de la maestría en Epidemiología. Hubo jornadas de actualizaciones semanales denominadas "Casos Clínicos", donde los profesionales de la salud comparten temas de interés.

Calidad en Salud El objetivo de Calidad en Salud es evaluar los procesos de prestación de servicios de salud de Comfamiliar Risaralda, enmarcados en la normatividad vigente. Este proceso facilita la mejora continua de los procesos, lo que redunda en resultados tangibles y medibles, siempre en busca de estándares superiores de calidad.

En 2012 se llevaron a cabo las siguientes actividades: • Verificación, seguimiento y control del sistema único de habilitación. • Auditoría para el mejoramiento de la calidad en salud PAMEC. • Gestión de la información para la calidad en salud, seguimiento a los indicadores de calidad de los diferentes procesos de salud. • Consolidación y envío de reportes a entes de vigilancia y control en salud. • Gestión de eventos adversos. • Elaboración de informes de notificación obligatoria (SIVIGILA) y RUAF nacimientos y defunciones. • Evaluación y reevaluación de proveedores comunes de servicios en salud. • Identificación requisitos legales salud. • Auditorías Concurrentes en las IPS de Comfamiliar. En 2012 se continuó con la implementación de las acciones enmarcadas en la Política de Seguridad del Paciente de Comfamiliar, dentro de las cuales se destacan: • La identificación correcta de los pacientes. • Mejorar la comunicación de las personas que hacen parte del equipo de salud. • Administración segura de medicamentos y derivados sanguíneos.

• Asepsia y antisepsia para alcanzar una atención limpia. • Garantizar procedimientos en el paciente correcto y en el lugar correcto. • Vigilancia de la utilización adecuada de antibióticos. • Disminuir la incidencia de la infección adquirida en el medio hospitalario. • Identificar los pacientes con riesgo de caídas y trabajar en unión a la familia para disminuir su presentación. • Identificar a los pacientes con riesgo de úlceras de presión para tratar de prevenirlas. • Vigilancia y control de la adquisición, mantenimiento y uso de las tecnología en salud. Con lo anterior pretendemos realizar acciones colaborativas entre los pacientes, sus familias y el equipo de salud con el fin de promover y alcanzar una atención segura.

CONVENIOS

ASOPAGOS

Para Comfamiliar Risaralda es satisfactorio resaltar el trabajo realizado durante 2012 con nuestro operador de información ASOPAGOS, que brindó a 4.000 empresas con sus 39.000 trabajadores un servicio de excelente calidad, al utilizar la plataforma para realizar sus pagos de seguridad social (salud, pensión, ARP, parafiscales y cesantías), haciendo presencia en los eventos empresariales que se realizan en la ciudad y acompañando a los quince hospitales de Risaralda. ASOPAGOS brinda servicio a las empresas a través de medios tecnológicos, donde éstas pueden obtener un respaldo confiable y oportuno que contribuye a la solución de sus dificultades y dudas al momento de realizar sus pagos.

Convenios de cooperación

Durante 2012 la Caja, interesada en llevar los servicios sociales a diferentes comunidades de la población risaraldense, suscribió con el SENA y el ICBF dos contratos de cooperación que permitieron ampliar la oferta a la población en situación de vulnerabilidad. Mediante la firma del contrato de aporte con el ICBF “Generaciones con Bienestar” se logró atender 2.346 niños, niñas y adolescentes en los 14 municipios del departamento de Risaralda, con una inversión por parte del ICBF de $338.972.040, destinados a promover y a prevenir —mediante atención especializada por

parte de un equipo de 21 profesionales en el área psicosocial—, la garantía de derechos y la protección integral de los niños y niñas y adolescentes, así como la prevención de la amenaza o la vulneración y la activación de la respuesta institucional. Así mismo, se suscribió un convenio de cooperación con el SENA de tal manera que pudiera aunar esfuerzos para ampliar la atención de población vulnerable en programas de formación en programación de software y cursos básicos en sistemas. Este programa graduó 35 estudiantes como técnicos laborales y capacitó más de 60 personas en cursos básicos de sistemas. La inversión realizada por las dos instituciones fue de $69.371.251, de los cuales el SENA realizó un aporte de $46.247.501 y la Caja de $23.123.750, lo que permitió vincular más del 50% de los egresados en empresas del sector, asegurando una inclusión laboral y una mejora en las condiciones de vida de los estudiantes.

Programa empresarial de promoción laboral para personas con discapacidad

El programa “Pacto de Productividad” busca desarrollar un modelo de inclusión laboral para personas con discapacidad, en el que se articulen y fortalezcan en alianza con el sector empresarial, los servicios de formación e inclusión, con el fin de mejorar las oportunidades de empleo de las personas con discapacidad auditiva, visual, física y cognitiva, ya sea a través de su vinculación como trabajadores formales en los procesos productivos del sector empresarial o mediante la creación de sus propios emprendimientos colectivos o individuales. Objetivo Mejorar las oportunidades de empleo para personas con discapacidad, contribuyendo a su inclusión económica y social. Propósito Generar un modelo de inclusión laboral para articular y fortalecer los servicios de rehabilitación y capacitación para personas con discapacidad, en alianza con el sector empresarial. El programa busca, además, cualificar y encadenar los servicios relacionados con la inclusión laboral de las personas con discapacidad para facilitar la sostenibilidad de la estrategia, el desarrollo de las capacidades locales y su réplica en otras ciudades. Antecedentes El proyecto se diseña como un programa piloto en las ciudades de Bogotá, Medellín, Cali y Pereira, respaldado por el liderazgo regional de las cajas de compensación familiar Cafam, Comfenalco Antioquia, Comfandi y Comfamiliar Risaralda, como socios regionales.

El programa se plantea como metas particulares: la formación para el trabajo de 1.000 personas con discapacidad, el fortalecimiento de 40 Instituciones de inclusión laboral, la asesoría y apoyo a 20 programas de formación para el trabajo en estrategias de inclusión educativa, y la vinculación de 100 empresas de los sectores agrícola, industrial, comercial y de servicios, que generen 500 empleos u oportunidades de trabajo formal para personas con discapacidad. La metodología de trabajo se basa en el desarrollo simultáneo de cuatro componentes: la sensibilización y movilización del sector empresarial, el fortalecimiento técnico de las instituciones de inclusión laboral, el ingreso de personas con discapacidad en programas de formación para el trabajo; y, por último, la articulación de los anteriores componentes con la estrategia de comunicación para difundir el programa. De igual forma, se cuenta con procedimientos de sistematización y evaluación que se desarrollan desde cada uno de los componentes y una auditoría permanente que apoya los procesos de gestión y administración del programa. Socios financiadores: FOMIN-Banco Interamericano de Desarrollo, Fundación Corona, Fundación Saldarriaga Concha, Agencia Presidencial de Cooperación Internacional de Colombia (APC), Servicio Nacional de Aprendizaje (SENA).

Socios regionales: Comfenalco Antioquia–Medellín, Cafam–Bogotá, Comfandi–Cali, Comfamiliar Risaralda–Pereira. Componentes del programa El programa “Pacto de Productividad” se organiza en cuatro componentes que se ejecutan en forma simultánea, concentrándose en las distintas poblaciones que hacen parte de su objetivo de acción. El primero busca la movilización del sector empresarial para la inclusión laboral de las Personas con discapacidad; el segundo, el fortalecimiento de la oferta de servicios de las instituciones de inclusión laboral a nivel técnico; el tercero, la ampliación de la oferta de capacitación para las personas con discapacidad en formatos accesibles; y el cuarto, la difusión y socialización del programa. Empresas vinculadas: Comfamiliar Risaralda, Busscar de Colombia S.A., Normarh, Manufacturas Naranjo y Naranjo Cía. Ltda., Integrando S.A., Comercializadora Santander, Co & Tex, Cámara de Comercio de Dosquebradas, Persianas Panorama, G4S, Solomoflex, Ladrillera La Esmeralda, Visión Plástica, Simovil, Telemark.

Jardín social "Cosechando sueños" Comfamiliar Risaralda, dando cumplimiento a lo dispuesto en el convenio establecido y al modelo pedagógico aprobado por el comité técnico para la operación del jardín social Cosechando sueños, y teniendo en cuenta los lineamientos e instrucciones del ICBF y del Municipio de Pereira, a través de su Secretaría de Desarrollo Social y Político, ha ejecutado una serie de actividades que ayudan al desarrollo físico, psicológico, pedagógico y social de los niños-niñas del sector de Puerto Caldas. El jardín social termina el año con una cobertura de 339 niñosniñas con un promedio total de 266 asistentes al proceso.

El plan operativo anual del jardín social para el 2012 se estructuró por los siguientes procesos: • • • • • •

Educación Inicial Nutrición Salud Psicología Trabajo Social Talento humano

Áreas de intervención Las líneas de acción ejecutadas por las diferentes áreas permitió trabajar de manera interdisciplinaria mediante un enfoque integral. Cada especialidad contribuyó a la eficaz comprensión y posible solución de las dificultades encontradas en los niños-niñas dando como resultado estrategias conjuntas que posibilitaron el desarrollo armónico del niño-niña a nivel individual, familiar y social. Proceso salud El área identifica el estado de salud y nutrición de los niños y niñas para tener resultados de mejorías o retrasos en el estado de salud. Se realizaron 10 talleres y un proceso de recomendaciones con la participación de padres de familia y agentes educativas de 285 en los siguientes temas: Talleres con población infantil: se ejecutaron 18 talleres con 716 niños-niñas participantes. Atención prioritaria: 415 atenciones de primera necesidad.

Proceso nutrición Acciones realizadas: • • • • • • • • • • • •

Valoración antropométrica. Seguimiento nutricional a niños–niñas. Seguimiento y orientación a padres y acudientes. Educación nutricional a padres y acudientes en las escuelas de familia. Educación nutricional para los agentes educativos. Taller de lactancia materna. Taller al personal manipulador. Jornadas de estilos de vida saludable. Festival Gastronómico. Programa lechetón. Complementos entregados. Bienestarina entregada.

Proceso social El objetivo del área es promover factores protectores y de generatividad en las familias que favorezcan el desarrollo integral y armónico de los niños y niñas. Proceso psicológico El objetivo del área fue el fortalecimiento de factores protectores que posibiliten un adecuado desarrollo psicosocial de niños y niñas de 6 meses a 4 años 11 meses, a partir de atención psicológica integral que involucre a padres, acudientes de los menores, familia y agentes educativos

Líneas De Acción • • • • • •

Diagnóstico diferencial de cada niño y niña. Intervención y asesoría psicológica. Visitas domiciliarias. Grupo focal con niños-familias. Seguimiento a niños y niñas que no asisten al jardín. Casos reportados al ICBF-Policía de menores.

Proceso pedagógico El proceso se enfocó a construir herramientas valorativas y de refuerzo que contribuyeron con el afianzamiento de niños y niñas desde 6 meses hasta los 4 años 11 meses. Las acciones emprendidas estuvieron encaminadas por: • • • • •

Sensibilizaciones a las agentes educativas. Valoraciones pedagógicas. Niños-niñas identificados con N.E.E. Planes caseros realizados y entregados. Intervenciones domiciliarias.

Proceso educación incial El área se encarga de brindar un proceso de educación inicial que promueva en niños y niñas la confianza en sí mismo, la relación con los demás y el mundo que los rodea, y les proporcione recursos desde las situaciones movilizadoras para el desarrollo de las competencias comunicativas, ciudadanas, científicas y matemáticas. Las acciones emprendidas son: • Planeaciones de proyectos de aula y retroalimentación del proceso pedagógico. • Proyectos de aula. • Encuentros pedagógicos con familia.

• • • •

Encuentros pedagógicos con los niños. Proyecto ambiental y cocineritos. Proyecto sinfonía de la lectura. Acompañamiento y evaluación de las agentes educativas. • Clases de arte y música. Escuelas de padres o familia Encuentros pedagógicos Estudio de caso

Parque... Arte

Parque...Arte es una iniciativa conjunta entre Comfamiliar Risaralda y el Instituto de Cultura y Fomento al Turismo de Pereira, para promover la participación artística y cultural en cinco parques que sirvan como escenarios para las expresiones del talento de los ciudadanos, como el parque La Rebeca, Parque Industrial, Kennedy, San Fernando Cuba y la Plazoleta Lucy Tejada. Parque…Arte quiere devolver la capacidad de asombro a la comunidad en general, a través de presentaciones musicales, artísticas, exposiciones y demás manifestaciones culturales. Act ividades realizadas Lanzamiento en el Lucy tejada, 5 de octubre 2012 El 5 de octubre en la Plazoleta Lucy Tejada se vivió Parque... Arte. Contó con la presentación de Herencia Cafetera de Comfamiliar Risaralda, la obra de teatro La calle del dolor, el show musical de Ángel y Marlon, y con personajes lúdicos y zanqueros. San fer nando cuba, 4 de noviembre 2012

Parque…Arte se vinculó con la celebración de las Fiestas Aniversarias del barrio San Fernando Cuba realizando el Concierto por la Convivencia y la Tolerancia, los días 2, 3 y 4 de noviembre de 2012. Durante el desarrollo de este evento se contó con la intervención de más de 180 artistas y más de 6.000 espectadores. Plazoleta lucy tejada, 17 de noviembre de 2012 En la celebración del preámbulo del Festival de la Memoria Indígena y entorno a su temática se brindó a Pereira un día de arte, cultura y memoria, en el cual los ciudadanos pudieron observar personajes representando las culturas indígenas, la exposición de Maletas Viajeras del Banco de la República y las exposiciones fotográficas de Fernando Londoño y Rodrigo Grajales, chirimía del grupo Trietnias de la Universidad Tecnológica. Plazoleta luc y tejada- 20 de diciembre 2012 Entorno a la celebración de la novena de aguinaldos, se vivió Parque….Arte con pesebre en vivo, rifas, Papá Noel, coro de villancicos del Instituto Municipal de Cultura y Fomento al Turismo y la vinculación de los comerciantes del sector.

RESPONSABILIDAD SOCIAL EMPRESARIAL

Programa de Atencion a la Discapacidad (PAD) En el 2012 la inclusión social fue la premisa para la Caja en la atención de la población en situación de discapacidad; con la vinculación de 276 niños(as) y jóvenes con discapacidades sensoriales (auditivas, visuales), cognitivas y físicas a diferentes actividades inclusivas, lograron reconocer su potencial a través del conocimiento de sí mismos y su entorno. El PAD proporcionó diferentes alternativas de inclusión a sus participantes. De acuerdo a sus necesidades y potencialidades cada participante experimentó su proceso desde la música, las artes, el deporte, la pedagogía, el fortalecimiento psicológico o desde un enfoque terapéutico o de estimulación (hidroterapiamusicoterapia). Las líneas de acción implementadas por el programa contribuyeron al fortalecimiento del desarrollo cognitivo y motor de los participantes, de la capacidad de adaptación y socialización autónoma, del desarrollo de la disciplina en las actividades básicas cotidianas y auto-conocimiento. Los procesos desarrollados a través del programa aportaron al desarrollo biopsicosocial de los niños(as) y jóvenes vinculados, pues además del proceso pedagógico y terapéutico realizado en cada una de las líneas, el programa realiza un aporte a la nutrición de los niños(as) y jóvenes e indirectamente a sus familias, dado que cada participante recibió un 1 kit nutricional de forma

mensual, un auxilio de transporte y un auxilio educativo para los participantes que estuvieron escolarizados durante el año. 29.789

PROGRAMA DE ATENCIÓN A LA DISCAPACIDAD

276

TOTAL ACTIVIDADES

TOTAL NIÑOS ATENDIDOS

La participación de los niños(as) y jóvenes en condición de discapacidad en las diferentes actividades permitió, que se fortalecieran sus habilidades de aprestamiento y lenguaje musical, motriz, teoría del color, construcción de pensamiento lógico, creatividad y composición. Se han obtenido avances en los niños(as). Puntualmente, en la tolerancia a las actividades de escritorio, mejor atención y concentración, mejor comunicación, manejo visual y espacial, esquema corporal, discriminación perceptual-visual, categorizaciones y analogías, bases matemáticas y del lenguaje oral y escrito; manejo de las normas sociales y los valores.

Los procesos de estimulación para los niños(as) de la primera infancia han permitido fortalecimiento en aspectos motores, perceptuales, de autonomía y relaciones sociales; y con la hidroterapia se logró especialmente la estimulación en aspectos neuromusculares, respiratorios, de relaciones afectivas, táctiles y la aceptación. Las familias y/o cuidadores fueron parte fundamental del proceso de inclusión; participaron activamente del proceso en las sesiones psicológicas, terapéuticas, encuentros de padres y orientación familiar e individual, por parte del psicólogo, terapeuta ocupacional y profesional en desarrollo familiar.

Programa de fortalecimiento empresarial Durante la vigencia 2012 en el marco de la responsabilidad social empresarial, Comfamiliar Risaralda llevó a cabo un convenio con el SENA dentro de la convocatoria No DG-001 de 2012 cuyo objetivo es actualizar las competencias gerenciales específicas, para profundizar conocimientos, generando estructuras lógicas de pensamientos que permitan la toma de decisiones estratégicas, mejorando la productividad, la innovación y competitividad de las empresas afiliadas. El programa se presentó en la modalidad de SENA AGRUPADAS, con el fin de beneficiar a seis empresas de la región y cuya capacitación fue realizada por los especialistas de la Corporación Centro Nacional de Productividad (C.N.P.), de la ciudad de Cali. Este convenio contó con cofinanciación del 58% por parte del SENA y el 42% restante financiado en efectivo y en especie por Comfamiliar Risaralda. Valor total del proyecto: $128.432.000 Cofinanciación SENA: $ 75.700.800 Cofinanciación COMFAMILIAR: $ 52.731.200

Las empresas beneficiarias son: Laboratorio Clínico Patológico López Correa Tecnodiesel LTDA Imágenes Diagnósticas Liga contra el Cáncer, seccional Pereira Nivi Global SAS Asmet Salud Las capacitaciones durante el año 2012 se enfocaron en las siguientes unidades temáticas: Sistema de direccionamiento estratégico Sistema de excelencia en operaciones Sistema de marketing estratégico Sistema de innovación y desarrollo Sistema de gestión y optimización financiera El enfoque del C.N.P. es una metodología que propende por darle al empresario resultados tangibles, con sostenibilidad a largo plazo, una nueva cultura de mejoramiento, lo cual redunda en una mejor calidad a sus clientes y en generación de empleo.

COLSALUD La Fundación Colsalud fue creada hace 7 años como una expresión de responsabilidad social y de oportunidad cultural para los menores y jóvenes con discapacidades cognitivas y sensoriales. Durante 2012 brindó una cobertura a 104 niños, a quienes proporcionó talleres de formación artística, musical, técnica vocal y deportiva permitiendo la exploración y potencialización de los múltiples talentos y capacidades de los participantes. También generó un aporte significativo para el desarrollo nutricional de los niños, niñas y jóvenes, dado que logró reducir el riesgo de desnutrición en los beneficiarios, con la entrega mensual de un kit nutricional y teniendo en cuenta las condiciones socioeconómicas de las familias, se les asignó auxilio de transporte y educativo, lo que ayudó a dar una real inclusión en los programas. El trabajo social permitió brindar un acompañamiento permanente a las familias, especialmente aquellas que presentan mayores dificultades, evidenciando problemas para realizar tratamientos psicológicos y seguimientos adecuados. Estas actividades se complementaron con las escuelas de padres, donde los acudientes se forman en temas de nutrición, manejo de la discapacidad, solución de conflictos y otros tópicos de interés general. El grupo musical Talentos Colsalud es el programa bandera de la Fundación, un grupo que se ha consolidado a través del tiempo y actualmente son invitados permanentes en diferentes escenarios, quienes entregan en cada presentación un ejemplo de compromiso, dedicación y esfuerzo. Durante el 2012 el grupo musical realizó 21 presentaciones y participó en las novenas navideñas de 9 entidades. Igualmente, la Fundación desarrolla otros ejes temáticos como el de la investigación y capacitación en el área de la salud, gestionando

y coordinando programas de formación en esta misma área. Su sostenibilidad proviene de los aportes de sus miembros benefactores, adherentes y vinculantes, de las presentaciones musicales, de la venta de seguros de vida y los artículos elaborados por los niños en las clases de artes; el objetivo es continuar creciendo y desarrollando proyectos productivos que fortalezcan la Fundación y que generen mayor cobertura y sostenibilidad de la obra social.

Gestión Ambiental Gestión Integral de Residuos: como aporte a la responsabilidad social empresarial se realizaron actividades que propenden por el manejo de residuos sólidos y la aplicación del Plan de Manejo de Residuos Hospitalarios y Similares (PMRHS), implementado por la institución. Con la activación del curso virtual de residuos, se logró evaluar la asimilación de conocimientos en el manejo de residuos sólidos; se realizó además la campaña de "Ladrillos ecológicos" que ha alcanzado una meta amplia y suficiente —2215 Ladrillos— para la construcción del cuarto de reciclaje del Parque Comfamiliar Galicia. Gestión del recurso del aire: se presentaron caracterizaciones de emisiones para la caldera de la IPS Hospitalaria y el Trapiche de

la Granja de Noé, ante la Corporación Autónoma Regional de Risaralda (CARDER), cumpliendo con los parámetros solicitados para la promulgación de un concepto favorable. Manejo sostenible de guaduales: en la visita de auditoría realizada en el mes de diciembre por la GFA Consulting Group se logró mantener la certificación para el Manejo Forestal Voluntario bajo el esquema Forestal Stewardship Council (FSC). Gracias a la producción interna, la Caja logró un ahorro cercano al 25% en el presupuesto destinado a la compra de esta materia prima, necesaria para la construcción. Gestión del recurso hídrico: se logró un mejoramiento del sistema de tratamiento de aguas residuales del Parque Comfamiliar Galicia; además de propiciar una eficiencia en el consumo de energía y reducción del ruido, por el funcionamiento del equipo. La compra de equipos especializados y la documentación de procedimientos de análisis de muestras ha logrado mejorar la operatividad del laboratorio de aguas del Parque Comfamiliar Galicia. Gest ión Ocupacional Se aplicaron las estrategias tanto internas como a aliados partícipes de la gestión institucional en el desarrollo de los servicios sociales, para cumplir con los requerimientos establecidos en esta obligación social. El programa de salud ocupacional de Comfamiliar-Familia coo-Aprosalud, en conjunto con la administradora de riesgos

laborales, dieron cumplimiento a las actividades propuestas para 2012. Desarrollรณ actividades de medicina preventiva, higiene industrial y seguridad industrial teniendo en cuenta el grado de exposiciรณn del personal de acuerdo al riesgo. El programa de salud ocupacional promoviรณ la participaciรณn activa del personal en todas las รกreas de la empresa.

GESTIÓN APOYO ADMINISTRATIVO

Gestión administrativa La gestión administrativa de Comfamiliar Risaralda desarrolló lo correspondiente para mantener una relación viable entre los recursos financieros propios del Sistema del Subsidio Familiar, los objetivos de los procesos de la organización, las responsabilidades misionales como Caja y las impuestas por la demanda natural de nuestra población afiliada y la comunidad en general en el marco de la responsabilidad social, lo que consolida aún más el patrimonio social de la entidad, con unos resultados muy satisfactorios que permiten continuar como actores de la protección social de la comunidad. Se fortaleció la cultura interna de gestión, comprometiéndose cada día con más convicción los líderes de los procesos de la Caja, con los resultados que aseguren la permanencia sostenible y sustentable de la organización. Los procesos administrativos apoyan a los servicios misionales y complementarios con la planificación estratégica corporativa, coadyuvando en la toma de decisiones. Por ello, cada proceso cuenta con su plan estratégico orientado mediante la articulación de las propuestas emitidas desde la alta dirección en materia estratégica corporativa. En etapa final se encuentra la propuesta de actualización del direccionamiento estratégico, que busca fundamentalmente la coherencia entre las políticas, objetivos y estrategias, como herramienta de gestión y desarrollo institucional, lo que permitirá la consolidación del tablero de mando integral, esto como

formulación para facilitar la apuesta estratégica corporativa en escenarios de corto, mediano y largo plazo. La gestión de los procesos administrativos con características de transversalidad institucional, orientaron sus acciones al cumplimiento estratégico propuesto en el año 2012, bajo los ejes estratégicos señalados en el plan de desarrollo de la entidad:

Gestión estratégica Gestión de clientes y mercado Liderazgo Desarrollo de las personas Gestión de la información Gestión de procesos Responsabilidad social Resultados

Competitividad

Innovación

Aprendizaje

A continuación se describen los aspectos relevantes, operativos y de administración con el direccionamiento y apoyo del Consejo Directivo, el director administrativo y el compromiso del talento humano que nos acompaña. La entidad destaca las siguientes actividades de impacto institucional de cada uno de los procesos administrativos.

Afiliaciones y Subsidio Familiar Se ejecutaron las actividades propias del proceso: afiliación de empresas, trabajadores y personas a cargo, Tarjeta Comfamiliar, cuota monetaria y becas escolares, control del proceso a través de estudio de asistencia social, se atendió el Sistema de Gestión de Calidad en procura de mejorar cada día nuestro servicio.

Gestión documental Se actualiza Sevenet en su cuarta versión con cambios de imagen y mejoras a la actividad de radicación. Se desarrollaron las etapas de compilación, entrevista, elaboración y presentación de las tablas de retención documental para enmarcar a la Caja en los requerimientos del Archivo General de la Nación. Se afianzó la gestión de correspondencia recibida y despachada por correo electrónico y se creó un nuevo correo corporativo para correspondencia recibida. Con éxito se realizó la primera feria de servicios administrativos logrando mejoras en el modelo de comunicación corporativa. Se realizaron alianzas estratégicas con las empresas de correo para optimizar beneficios y tarifas y con ellas se gestionó la instalación de nuevos software para implementar la generación de guías por Internet, consulta de facturas, rastreos y reclamaciones en línea.

Cartera En 2012 la recuperación ascendió a $84.297 millones de pesos, es decir $7.883 millones de más con respecto al año 2011: un crecimiento en recuperación del 10%. Las estrategias aplicadas fueron óptimas, entre ellas dos conciliaciones que se realizaron con la Superintendencia de Salud en los meses de noviembre y diciembre, otras a través de Procuraduría, como también la gestión de recaudo a través del "giro directo".

Mercadeo estratégico Comunicaciones Se implementaron mecanismos para identificar el nivel de satisfacción de usuarios, medios de comunicación de mayor

respuesta y conocimiento de los servicios de Comfamiliar Risaralda por parte de los afiliados y sus familias para determinar acciones de fortalecimiento de la promoción de los mismos, búsqueda de mejoramiento del posicionamiento de los servicios y consolidar estrategias que permitan el mejoramiento de la calidad de vida de nuestra población objeto. Se ejecutaron las estrategias descritas en el Plan de Mercadeo que cada día contribuyen al posicionamiento de nuestros servicios y a la fidelización de la comunidad con la Caja. Medios audiovisuales • El Minuto Comfamiliar fue el espacio semanal que se destinó en 1A Televisión en Telecafé, para dar a conocer los servicios y eventos de la entidad. • Se emitió la agenda audiovisual con las noticias, eventos y cartelera cultural, la cual se publica en la web y como mailling corporativo. • El magazín Hogar dulce hogar y el programa de salud Ojo clínico se emitieron en canal de YouTube y por la señal privada de Claro. Medios digitales Se logró la consolidación de una base de datos con más de 65.000 contactos para envío de boletines; se generaron un total de 1.263 publicaciones electrónicas entre web, boletines y SEC. Con el propósito de tener un sitio interesante que respondiera a las necesidades informativas y visuales de los usuarios, durante 2012 se actualizaron los contenidos informativos y el diseño de la página web. La página web de Comfamiliar Risaralda recibió un total de 586.227 visitas durante el año según el informe emitido por Google Analytics. Micrositios: se crearon dos micrositios que permitieron brindar una información más completa y generalizada sobre los servicios de Tarjeta Comfamiliar y el Parque Comfamiliar Galicia-Consotá.

Redes sociales Facebook El 2012 cerró con 5.900 fans en el Fan page de Comfamiliar Risaralda www.facebook.com/ComfamiliarRisaralda: un promedio de 100 "Me gusta" al mes. Comfamiliar Risaralda es la caja de compensación del país con mayor actividad en las redes sociales, tanto en su número de fans como en actividades desarrolladas en el contenido. Twitter @ComfamiliarRda contó en 2012 con 600 seguidores; se respondieron muchas preguntas relacionadas con los servicios de Comfamiliar; el Parque es el que genera más participaciones, sobre todo en los fines de semana. YouTube Se ha implementado la creación de un canal para administrar los videos de la Caja y compartirlo en las redes sociales. Revista Durante 2012 se imprimieron las cuatro ediciones programadas de la revista. Se destaca la edición especial que salió en el último ejemplar del año haciendo un recuento de los 55 años de la Caja, contando con el apoyo de los proveedores. Comunicación relacional Identificó algunos canales de comunicación que utilizan las empresas afiliadas para difundir la información a los trabajadores, permitiendo a Comfamiliar Risaralda implementar a través de estos canales la construcción de una sólida imagen corporativa,

dejando ver a su vez que es una estrategia de grandes alcances comerciales para la difusión del portafolio de la Caja. Se efectuó, inicialmente, la generación de un espacio a través de correos electrónicos y agenda mensual que contiene noticias, eventos y convenios, para que las empresas afiliadas tengan conocimiento de las actividades que se desarrollan en la Caja. Se distribuyó el 36% a las empresas afiliadas más grandes de la región. Eventos espe ciales De los eventos programados se ejecutó en un 93%. Los eventos más destacados fueron: • • • • • • • • • • • • • • • • • •

Celebración día de la Niñez y la Recreación Celebración día de la Secretaria Inauguración Juegos Interempresariales Concierto día del Trabajo Celebración 20 años del Club Dorado Día del Animal de Compañía y II Festival de Belleza Canina Eje Festival II Seminario Taller Foniñez. Ministerio del trabajoSuperintendencia-Fedecajas Seminario de Innovación Empresarial Conferencia e integración día del Periodista Primer Simposio de Errores Congénitos del Metabolismo en el Eje Cafetero Celebración día del Niño Premio al Bachiller Seminario de Humanización en Salud Inauguración Consotá I Festival de la Memoria Indígena Mujer Comfamiliar Alumbrado Parque Expovis 2012

Comercialización El 2012 significó para el área comercial un año de acercamiento y consolidación de negocios con 384 empresas, que fortalecieron el bienestar laboral de nuestra población afiliada. Este número de empresas es resultado del aumento de cobertura comercial para esta vigencia. Es importante resaltar que comparado con el año anterior se dio un incremento del 30%. Se ampliaron los canales de comunicación relacional, web, chat. El canal virtual como portal alterno con red transaccional. Se está desarrollando la Tarjeta Comfamiliar Plus y venta por tele mercadeo lo que permitirá campañas entre cajas de compensación. El portal web transaccional se está elaborando por medio del proceso de innovación de la Caja.

Competitividad e Innovación El objetivo del proceso es implementar, mantener y mejorar herramientas que fortalezcan la productividad y la competitividad de la Caja. Usando la técnica DEA, se midió la eficiencia en los procesos con el propósito de propiciar acciones de mejora. Durante el año se obtuvo resultados para los siguientes modelos: • Modelo de optimización de egresos administrativos • Modelo de optimización de costos laborales administrativos y prestación • Modelo de optimización de ingresos, coberturas y prestación

Los estudios de productividad se desarrollaron con el objetivo de profundizar en el funcionamiento y desempeño de los procesos, identificando causas y facilitando la implementación de acciones que impacten los resultados. Los estudios de productividad surgieron como un complemento a los resultados de la herramienta DEA. Durante 2012 se amplió el alcance atendiendo solicitudes específicas de los procesos y los gestores de ingresos, donde se realizó el análisis, identificación de hallazgos y planteamiento de metas para mejorar la eficiencia en relación con los indicadores de Calidad, Productividad y Seguridad. La implementación del Tablero de Mando ha facilitado la integración de las diferentes herramientas de gestión y la toma de decisiones institucionales. Prog rama de Innovación Este proceso se encargó de implementar un programa de cultura de la innovación, que contribuya con la mejora de los resultados en la Caja. Algunas actividades desarrolladas fueron la conformación de equipos multidisciplinarios con personas de diferentes perfiles y cargos, además de la revisión y acompañamiento a los procesos, con el apoyo de su gestor de Innovación, en el desarrollo del plan de la cultura de innovación para verificar su cumplimiento.

Compras y suministros Con la estandarización de pedidos, este proceso se ha encargado de suministrar los bienes o servicios que permita satisfacer las necesidades de la institución y el logro efectivo de respuesta al cliente interno y externo con mejora en la logística de recepción y entrega de mercancía.

Contabilidad Medios magnéticos: en 2012 la preparación y posterior entrega de la información exógena a la DIAN no sufrió ningún inconveniente y el proceso finalizó con éxito y dentro de las fechas estipuladas por la Administración. Esto da cuenta de la importancia de mantener la misma estructura de trabajo para un procedimiento tan importante y delicado como es el de la entrega de dicha información a la DIAN. Visita Superintendencia del Subsidio Familiar: en julio se atendió la visita del ente de control sin presentarse observaciones importantes que afecten el funcionamiento de la Caja. Requerimientos de información por parte de los entes de control: a lo largo del año se recibieron múltiples requerimientos por parte de la DIAN, seccional Pereira, Secretaría de Hacienda Municipal de Pereira y Contraloría General de la República en cuanto a información tributaria y financiera de la Caja. Sistematización de procesos contables: se estandarizaron actividades que garantizan la calidad de los registros para cumplir con el objetivo de generar información confiable y oportuna. Proceso de convergencia a NIIFS: en 2012 se inició el proceso de convergencia a NIIFS por parte de la Caja, realizando los primeros escenarios de conversión, así como determinando en forma preliminar los impactos que traerá para la Caja este proceso de adopción de normas internacionales de contabilidad. Cambios en materia contable y tributaria: el proceso ha adaptado el sistema financiero y contable de la Caja para atender los múltiples cambios que se han presentado en materia tributaria y contable; se han hecho las parametrizaciones requeridas y se han organizado los sistemas de forma tal de que la entidad sufra el mínimo riesgo de sanciones y multas por el incumplimiento de dichas formalidades.

Control de Aportes Durante 2012, el proceso de Control de Aportes realizó 1.424 contactos efectivos que permitieron la recuperación de recursos importantes mediante el sistema de cobro persuasivo, identificados en elusión, evasión y mora.

Gestión estrátegica de costos e impuestos Se actualizaron los mapas de actividades de cada uno de los funcionarios de los diferentes procesos de la institución, llevando a cabo socializaciones y ajustes respectivos con las jefaturas correspondientes, lo que permitió evidenciar el costo de los servicios y con ello implementar estrategias de sostenibilidad financiera. Impuestos Con el propósito de garantizar información fidedigna se fortaleció el sistema de facturación manual a través de un software llamado “Resoluciones de Facturación”, con el cual se logra controlar el vencimiento de las mismas, minimizando así el riesgo de sanciones con los entes de vigilancia y control. Se realizaron actividades de capacitación, revisión y verificación en el registro de las facturas de cada proceso de la Caja. Se habilitaron las Resoluciones de Facturación a través de la DIAN, con una vigencia de 2 años, quedando habilitados hasta el 2014. Se efectuó mes a mes la revisión de las declaraciones tributarias, verificando en los pagos realizados por Comfamiliar los impuestos aplicados en los mismos. Lo anterior para minimizar riesgos de sanciones.

Desarrollo físico Se ejecutaron todos los planes de mantenimiento de equipos y de infraestructura con un promedio de cumplimiento del 93.36%, se realizaron diversas actividades con el propósito de garantizar la atención de los servicios en las condiciones legales requeridas, tales como mantenimiento correctivo, plan de aseguramiento metrológico y apoyo al proceso de vivienda y a la empresa en visitas técnicas para subsidio de vivienda nueva, usada, construcción en sitio propio, mejoramiento, subsidio en municipios, remodelación y compra de vivienda. Proye ctos Se ejecutó el plan anual de inversiones con las principales obras: CONSOTÁ con las Cabañas, Parque de la Memoria Indígena y Réplica de Pereira antigua, Edificio Centro Integral de Servicios calle 22, iniciación Proyecto ampliación Clínica Comfamiliar, Centro Integral de Servicios Sociales Santa Rosa, y adecuaciones en toda la infraestructura existente.

Área financiera Prog rama "Gerencia por resultados de ing resos, costos y gastos" En el año 2012 continúa el programa “Gerencia por Resultados de Costos y Gastos”, correspondiente al sexto ciclo de enero a diciembre de 2012, adicionándole la gestión de ingresos. Dando continuidad a la política de mejoramiento en la productividad, competitividad de la Institución: mayores excedentes sociales / menores egresos. El programa consiste en mejorar la Gestión Administrativa a través del planteamiento de Metas “Gerenciar es alcanzar

Metas (V. Falconi)”. A través de un control presupuestal mensual, convirtiéndolo en una arma poderosa para aumentar la productividad y rentabilidad de la empresa. Metas de ahorros en costos y gastos 2012. Para 2012, la meta gerencial fue de $2.242 millones, que correspondió al 2% del total de costos y gastos gestionables. Las estrategias de ahorro al cierre de la vigencia 2012 consolidando las fases de análisis de precios y consumo por los gestores de cuenta, con el apoyo de los consultores internos y debidamente negociados con los jefes de proceso, alcanzaron un total de ahorros gestionados de $2.045 millones cumpliendo con el 91% de la meta gerencial, debidamente aprobadas por la Dirección Administrativa y las subdirecciones respectivas. Gestión de ingresos. Se continuó con la aplicación de la metodología en forma mensual, con el ritual de las reuniones, seguimiento, planes de acción y complementando la metodología para la vigencia 2013, con la matricial de Ingresos, la cual permitió mejorar el cumplimiento presupuestal consolidado, tanto en costos y gastos como en los ingresos. Afianzar más la cultura del mercadeo de los servicios, conjuntamente con el programa de innovación, productividad, competitividad, mercadeo y ejecución de planes estratégicos de los procesos. Ejecución presupuestal 2012 Durante todo 2012 se continuó con el seguimiento mensual de la ejecución presupuestal, retroalimentación y asesoramiento a los jefes de los procesos en el análisis de la información y, especialmente, a los que presentan mayores desviaciones presupuestales. Envío trimestral de los informes de ejecución presupuestal a la Superintendencia del Subsidio, previa revisión y análisis de los resultados financieros.

Mejoramiento Continuo Dando prioridad al direccionamiento estratégico institucional, además de la responsabilidad del sostenimiento del Sistema de Gestión de Calidad y la búsqueda constante de mejora continua en los procesos, el proceso de Mejoramiento Continuo para el año 2012, aplicó en sus actividades La autoevaluación del modelo de madurez del sistema de gestión de calidad, según la NTC ISO 9004 Obtener la ampliación de la certificación de la norma técnica 5666 – Mercadeo y Ventas (Programas de formación para el desarrollo humano) Realización y contribución al mantenimiento al Sistema de Gestión de Calidad Todo lo anterior, encaminado a gestionar lo relacionado con la aplicación de las normas técnicas que llevan a posicionar la institución con todos sus servicios en un nivel de mayor exigencia y compromiso con los usuarios y clientes de COMFAMILIAR RISARALDA, así: Mantenimiento al Sistema de Gest ión De Calidad Durante el primer trimestre de 2012, se atendió la visita de seguimiento del primer año del ICONTEC, para las NTC 5555, 5581 y 5666 Sistemas de Formación para el Trabajo y Desarrollo Humano, auditoría externa que se realizó al proceso de Educación y para los procesos transversales de Planeación Estratégica, Mejoramiento Continuo, Gestión Humana y Atención al Usuario, así como para los procesos de Educación objeto de la certificación. En esta auditoría de seguimiento los auditores entregaron el informe con la recomendación para el ente certificador ICONTEC, de renovar la certificación y no se identificaron hallazgos de la auditoría.

En el mes de Octubre se recibió visita del ente certificador para realizar seguimiento de la implementación y mantenimiento de las normas Técnicas NTC 5555 Sistema de Gestión de la Calidad para Instituciones de Formación para el Trabajo, NTC 5581 Programa de Formación para el trabajo de Técnico Laboral en Contabilidad y NTC 5666 formación para el trabajo de Técnico Laboral en Sistemas todas relacionadas con la formación para el Desarrollo Humano e ISO 9001 Requisitos Sistema de Gestión de calidad logrando un resultado favorable para la institución. De igual forma se realizó ampliación del alcance de la NTC 5581, incluyendo el programa de formación para el trabajo de Técnico Laboral en Mercadeo y Ventas. Se renovó la certificación de la NTC ISO 9001. Se ejecutaron las auditorías internas de acuerdo al cronograma presupuestado. Atención visitas de entes de control (auditorías externas) Durante el tercer trimestre del año 2012, se atendió la visita de la Superintendencia del Subsidio Familiar del 23 al 27 de julio, lapso durante el cual se efectuó el acompañamiento a cada uno de los procesos, objeto de revisión, acorde con la programación recibida y en cumplimiento de lo dispuesto en el artículo 89 del Decreto 0341 de 1988 y de la Resoluciones No. 0426 del 19 de julio de 2012, emanada de la Superintendencia del Subsidio Familiar. De esta visita se generó un plan de acción encaminado a eliminar los hallazgos y observaciones identificados, bajo la responsabilidad de cada uno de los Jefes objeto de los hallazgos y Mejoramiento Continuo, como asesor en la generación de estos planes, buscando la efectividad de los mismos.

Acompañamiento de prove edores desde el sistema de gest ión de calidad El proceso de Mejoramiento Continuo viene acompañando a los procesos subcontratados que brindan servicios a COMFAMILIAR RISARALDA, en la implementación del Sistema de Gestión de Calidad basados en la norma ISO 6001 o ISO 9001 dependiendo del tamaño de la empresa, para asegurar el cumplimiento de los requisitos legales y reglamentarios en la prestación del servicio; de igual forma estas acciones contribuyen al mejoramiento de la calidad en la prestación del servicio a nuestros usuarios, lo cual redunda en la satisfacción de los mismos.

Servicios generales Durante 2012 trabajó activamente como área de apoyo institucional con la ejecución de actividades relacionadas con ambiente agradable y seguridad, garantizando condiciones óptimas para la prestación de los servicios.

Call center Asesoró e informó a los clientes internos y externos sobre los diferentes servicios que ofrece la institución. Durante el año 2012 rediseñó del sistema de información Némesis, para el manejo de la información que llega desde las diferentes áreas a las cuales se le presta servicio. Se rediseñó completamente utilizando tecnologías web y estableciendo una base para una comunicación interactiva y eficiente con los demás procesos, con características que permiten mayor flexibilidad y confiabilidad en los datos suministrados. Con el estudio de tiempos y cargas se determinan nuevos horarios para un mayor cubrimiento de la demanda durante el día.

Tesorería El proceso realizó su gestión, reuniendo las condiciones de seguridad, solidez, liquidez y rentabilidad competitiva frente a las alternativas del mercado, logrando minimizar costos financieros y administrativos.

Sistemas El proceso de Sistemas dio cobertura a todo el ámbito tecnológico de la entidad, en cuanto a Redes y Comunicaciones, Mantenimiento de Hardware y Software, desarrollo y mantenimiento de sistemas de información y procesos. En el año 2012 se obtuvo un resultado del 99,9% en el cumplimiento del plan estratégico. Se culminaron proyectos como: evaluación y reevaluación de proveedores activos, se realizaron exitosamente los mantenimientos preventivos de equipos programados, se destaca además la renovación del sitio web y desarrollo del micrositio para el Parque Comfamiliar Galicia.

Auditoría Interna El departamento de Auditoría Interna ha venido realizando actividades de aseguramiento y consultoría, bajo criterios de independencia y objetividad, ayudando a la institución a cumplir sus objetivos y acompañando a los procesos para su mejoramiento en cuanto a la gestión que realizan. Con enfoque sistemático y disciplinado, mediante la aplicación de estándares y mejores prácticas internacionales (COSO, COBIT, ISO 27.000), evalúa el Sistema de Control Interno y de Riesgos en la Entidad.

Como resultado de su acompañamiento a la Administración en los distintos procesos, esta Auditoría identifica las debilidades y amenazas que puedan afectar las operaciones y determina la eficacia y eficiencia en las actividades; emite informes con las situaciones y recomendaciones de prevención, corrección y mejoramiento y asesora para el levantamiento de mapas de riesgos en las diferentes á{reas.

GESTIÓN DEL CLIENTE

Defensoría del Usuario La Defensoría del Usuario garantiza los espacios y mecanismos para que los afiliados y no afiliados obtengan retroalimentación sobre el servicio recibido, así como tramitar sugerencias, quejas o reclamos. De esta manera, se promueve la construcción de relaciones fundamentadas en la comprensión de sus necesidades. El trato que recibe el usuario es amable, respetuoso, igualitario y libre de discriminación, con el firme objetivo de la comprensión de sus derechos y obligaciones bajo la normatividad que preside las cajas de compensación y las políticas internas —enfocadas a la propuesta de servicio—, buscando la participación del personal y su compromiso con la excelencia institucional. Velando por el bienestar de nuestros afiliados y usuarios. Comfamiliar Risaralda en el 2012, a través de la Defensoría del Usuario y con el apoyo de los procesos de Atención al Usuario y Servicio al Cliente Salud, dio trámite y respuesta a 3.855 comunicaciones, investigando y ofreciendo soluciones a las fallas en los servicios. Igualmente realizó la medición de los procesos del área de servicios para los dos semestres del año.

100

Comportamiento Voces del Cliente 2012

Satisfacción del Cliente 2012 1656

Quejas-Reclamos Felicitaciones

1293

Servicios Salud Total Resultado

96.51%

96.10%

1140 951

92.25%

900 794

692

767

Suma deI TRIMESTRE Suma de II TRIMESTRE Suma de III TRIMESTRE Suma de IV TRIMESTRE

92.63% 90.03%

88.49%

Promedio de % de Satisfacción I Semestre de 2012

Promedio de % de Satisfacción II Semestre de 2012

Bienestar laboral en empresas afiliadas Conociendo la importancia que tiene para sus empresas afiliadas desarrollar con sus empleados programas de bienestar laboral, Comfamiliar Risaralda realizó diferentes actividades que en conjunto contribuyen con este beneficio social también llamado hoy por hoy, "Salario emocional". Entre estas actividades, programas como Ferias de la salud, procesos de formación empresarial, capacitaciones a la medida, salud física empresarial, torneos deportivos, jornadas de vacunación, recreación dirigida por medio de programas de Outdoor Training hicieron parte del abanico de posibilidades gestionado en las empresas. Fe chas espe ciales En la estructura de los programas de bienestar laboral y buscando la exaltación corporativa de sus empleados, entidades como la

101

DIAN, Gobernación del Risaralda, Coats Cadena, Nutresa SAS, Cemex de Colombia, Falabella S.A, Bavaria S.A, Comestibles la Rosa, Alimentos Cárnicos, entre otras, realizaron eventos de alto impacto donde la finalidad fue resaltar la gestión, incentivar el compromiso organizacional y desarrollar los empleados por medio de celebraciones del día de la Secretaria, día de la Familia, día de la Niñez, Show de talentos, día de la Mujer, encuentro de parejas, entre otras. Lo anterior refleja el compromiso de las empresas afiliadas con sus empleados, donde se le da valor al principal activo que tienen, las personas que construyen día a día una cultura comprometida con su desarrollo personal y empresarial. Fortalecimiento proceso de comercialización Con el ánimo de acercar cada vez más los servicios de la entidad a sus afiliados, Comfamiliar Risaralda amplió su planta de asesores comerciales definiendo una estructura de 12 comerciales empresariales, un centro de cotizaciones, programa de contacto empresarial telefónico y el programa de convenios y alianzas, con los cuales se mejoró la frecuencia de visita, se aumentaron los contactos corporativos y se realizaron acompañamientos para desarrollar programas de bienestar integral donde la Caja de Compensación es aliada importante dada la amplia experiencia adquirida en más de 11 años construyendo este tipo de programas. En total se realizaron 711 programas empresariales y 5247 visitas.

102

GESTIÓN DEL TALENTO HUMANO Plan de Formación Institucional En 2012 se fortaleció el capital humano. La Caja invirtió $235.717.450 en procesos educativos, esto es: 109 capacitaciones con una cobertura de 1.630 participantes.

INVERSIÓN EN CAPACITACIONES 26.418.280 Administrativa 80.723.077 74.187.287

Salud Servicios Inducción de Personal

54.388.806

PERSONAL CAPACITADO

CAPACITACIONES SIN COSTO

CAPACITACIONES

Administrativa

80,723,077

483

Salud

54,388,806

647

Servicios

74,187,287

500

AREA

CON COSTO

Inducción de Personal TOTAL

COSTO

26,418,280 168

109

235,717,450

1630

103

Ser vicio al Cliente En nuestra constante búsqueda por humanizar los servicios que presta la entidad, en especial los de la Salud, se proyectó la capacitación institucional hacia el Ser Interior, con lo que se busca que la Entidad mejore su productividad, pero promoviendo la construcción y la transformación de los intereses particulares en colectivos. En este proyecto participaron 331 personas de las subdirecciones de Servicios y Administrativa. Otra estrategia pedagógica de comunicación y liderazgo fue el diplomado de Formador de Formadores, cursado por 26 funcionarios de la Caja. Dentro del plan de formación interno se gestionó la capacitación en lengua de Señas con la Asociación de Intérpretes del Risaralda, en el nivel I para 33 personas de los procesos de Jornadas Escolares Complementarias, Atención Integral a la Niñez, el P.A.D. y Jardín Social de Puerto Caldas y el Nivel II para 25 funcionarios de la IPS Odontológica. Nivel educat ivo La actualización constante de la historia laboral del personal de la institución permite identificar el nivel de educación. La gráfica muestra las personas por grado de escolaridad y el porcentaje que representa sobre un total de 1.510 historias laborales activas.

NIVEL EDUCATIVO PERSONAL 2012 486

466

32,2%

30,9%

266

30,0%

181

17,6%

20,0%

12,0%

5,0%

% Nro. De Personas

1,1%

0,1%

Doctorado

Profesional Maestría

Profesional Especialización

Secundaria

Técnico

Profesional

1,2%

Primaria

10,0% 0,0%

Tecnología

40,0%

104

Rotación Se realizaron ingresos a 148 personas por concepto de cargos nuevos, reemplazo vacante y ampliación de planta. Lo anterior se muestra por área según la gráfica siguiente. TIPO DE INGRESO POR AREA 2012 (Número de Personas ) 37

23 18

6 5 2

1 ADTIVA

IPS HOSP.

Ampliación de la planta (37)

1 IPS AMB.

Cargo nuevo (7)

1 SERVICIOS

Reemplazo vacante (104)

105

Se presentaron 63 retiros enmarcados en los siguientes conceptos:

MOTIVOS DE RETIRO 2012 33

Abandono del puesto de trabajo (3)

Estudio (2)

Oferta de trabajo (20)

Politica de Retiro (2)

Razones personales (33)

Traslado de ciudad o país (4)

El gráfico indica el porcentaje de personas que ingresaron y se retiraron, frente al número de personas que presta servicios en la institución.

ROTACION DE INGRESOS VS RETIROS POR AREA 2012 ROTACIÓN POR RETIROS 0,8%

SERVICIOS IPS AMB

3,0% 0,5% 1,2% 1,5%

IPS HOSP. ADTIVA

ROTACIÓN POR INGRESOS

2,1% 0,6% 1,9%

106

Aprendices Sena, Instituto Comfamiliar y practicantes universitarios Durante 2012 se vincularon 69 estudiantes del Sena y 26 practicantes universitarios, brindando apoyo en áreas administrativas, asistenciales y de servicios.

PRACTICANTES Y APRENDICES AÑO 2012 83

33 23

PRACTICANTES UNIVERSITARIOS

APRENDICES SENA

APRENDICES INSTITUTO COMFAMILIAR

Seguimiento y evaluación de competencias El propósito es identificar fortalezas y aspectos a mejorar que permitan tomar las acciones necesarias para el efectivo desempeño. Cumplimiento de objet ivos del cargo AREA

PROMEDIO OBJETIVO

EVALUACIONES REALIZADAS

ADMINISTRATIVA

95%

205

SALUD

93%

527

SERVICIOS

93%

254

Total general

986

107

Sobre una meta del 100%, se observa que el logro promedio de la organización es del 93% —dato que se considera satisfactorio entre el 80% y 100%, según el procedimiento de Gestión de Competencias—. Cumplimiento de habilidades

HABILIDAD

ADMINISTRATIVA

SALUD

SERVICIOS

Total general

CAPACIDAD DE GESTION

81%

91%

92%

89%

COMPROMISO ORGANIZACIONAL

90%

88%

COMUNICACIÓN

89%

92%

91%

CREATIVIDAD

85%

87%

88%

86%

DESARROLLO DE OTROS

83%

86.%*

91%

88%

INICIATIVA

85%

86.%*

86%*

85%*

LIDERAZGO

88%

93%

89%

92%

MENTALIDAD ABIERTA AL CAMBIO

88%

91%

89%

91%

ORIENTACION A RESULTADOS

89%

91%

90%

ORIENTACION AL SERVICIO

89%

91%

92%

TOMA DE DECISIONES

78%*

90%

94%

91%

TRABAJO EN EQUIPO

91%

92%

95%

93%

Total general

88%

90%

91%

89%

•Valor inferior al promedio / Valor más bajo

Las habilidades demostradas para aplicar conocimientos y aptitudes tienen una calificación promedio para la organización del 89%, siendo la habilidad de trabajo en equipo el valor más alto con un 93%. El valor más bajo con un 85% le corresponde a la habilidad de Iniciativa. Se debe generar un plan de acción que contribuya a su mejoramiento cuando la calificación es menor o igual al 70%. Esto muestra que en 2012 en el promedio total de la organización ninguna habilidad tuvo esta calificación. Es importante tener en cuenta que estas calificaciones permiten identificar en cuáles habilidades se debe mejorar la competencia del personal a través de los planes de formación y capacitación.

108

Trabajo social Se realizaron 2.105 intervenciones que mejoraron la dinámica interna familiar y el apoyo psicosocial.

Actividades de Trabajo Social 598

583 370 329 225

Taller

Orientacion Familiar

Seguimientos

Visitas

Remisiones y Seguimiento

Bienestar y desarrollo Celebración de fechas especiales como: día de la Secretaria, día de la Mujer, día de la Madre y del Padre. Imposición de Botones: se impusieron botones a 69 colaboradores en reconocimiento al tiempo de servicio prestado a la institución. Esta condecoración es para trabajadores que cumplan 5, 10, 15, 20, 25, 30 y 35 años de labores, acompañados de sus familiares. TIEMPO DE SERVICIOS

# PERSONAS CONDECORADAS

5 AÑOS

10 AÑOS

15 AÑOS

20 AÑOS

30 AÑOS

35 AÑOS

109

Primeras comuniones: durante se prepararon 12 niños, hijos de trabajadores de la institución. Obsequio navideño: se hizo entrega de un obsequio a todo el personal, independiente de su tipo de contratación. Entrenamiento y dotación deportiva: se ofreció entrenamiento en diferentes disciplinas deportivas como fútbol, microfútbol, baloncesto, natación y bolos para la preparación de los Juegos Intercajas e Interempresariales, además de los uniformes. Incentivos y reconocimientos Sistema de Gestión de Calidad Actividades Navideñas: concurso de faroles, las novenas navideñas y el Encuentro Navideño.

Nómina SIGHNO CLIENTE: Sistema de información que permite administrar el talento humano, mejorando la atención de las necesidades administrativas, proporcionando herramientas que facilitan el manejo multiempresa desde su hoja de vida hasta su liquidación en las diferentes modalidades de contratación.

110

SIGHNO WEB: sistema que permite informar, proveer y capturar datos de manera interactiva con Sighno Cliente y los dem谩s usuarios involucrados en cada uno de los procesos. Conformaci贸n planta de personal por t ipo de contrato

TIPO DE VINCULACION

2012

2013

VARIACION

ADICIONALES

PRACTICA

-6

CONVENCIONADO PARCIAL CON EXTRALEGALES

CONVENCIONADO PARCIAL SIN EXTRALEGALES

CONVENCIONADO TOTAL

-2

CONVENIOS

-20

FIJOS

922

918

-4

FUERA DE CONVENCION

FUERA DE CONVENCION SIN EXTRALEGALES

INTEGRALES

INTEGRALES - FIJOS

276

172

-104

1549

1431

-52

POR OBRA

TOTAL

111

Conformación planta de personal por género

Gr upos etáreos

112

GESTIÓN SOCIAL Y ECONÓMICA

Población Afiliada

2011 2012

Empleadores afiliados

Trabajadores afiliados

Trabajadores afiliados beneficiarios

Trabajadores no beneficiarios

12.761 12.448

122.042 124.861

51.749 53.612

70.297 71.249

POBLACION AFILIADA Empleadores afiliados Trabajadores afiliados Trabajadores afiliados beneficiarios Trabajadores no beneficiarios Afiliados Facultativos e independientes, pensionados y por fidelidad Cónyuges de trabajadores beneficiarios Cónyuges de trabajadores no beneficiarios Personas a cargo de trabajadores beneficiarios Personas a cargo no beneficiarios

Afiliados Facultativos e independientes, pensionados y por fidelidad 131 6

2011

Cónyuges de trabajadores beneficiarios

Cónyuges de trabajadores no beneficiarios

Personas a cargo de trabajadores beneficiarios

Personas a cargo no beneficiarios

28.119 28.952

13.692 14.555

90.187 92.314

21.494 21.862

2012

12.761 122.042 51.749 70.297

12.448 124.861 53.612 71.249

-2,5% 2,3% 3,6% 1,4%

131

-95,4%

28.119

28.952

13.692

14.555

90.187

92.314

21.494

21.862

3,0% 6,3% 2,4% 1,7%

113

Afiliados según actividad económica de las empresas 1. Agricultura, ganadería, caza, silvicultura, avicultura, apicultura 2. Pesca 3. Explotación de minas y canteras

No. Empresas Afiliadas 833

No. Trabajadores Afiliados

2 22

4.070 2 290

1.215

17.858

5. Suministro de electricidad, gas, agua, vapor y agua caliente

279

2.188

6. Construcción

899

6.514

3.206

23.125

8. Hoteles y restaurantes

423

9. Transportes, almacenamiento y comunicaciones

780

2.393 9.842

10. Intermediación financiera

270

3.330

1.798

22.183

115

11.714

120 1.402

4.055 13.264

275

3.810

4. Industria manufacturera

7. Comercio al por mayor y al por menor, reparación de vehículos, motocicletas, efectos personales, enseres domésticos

11. Actividad inmobiliaria, empresarial y de alquiler 12. Administración pública y defensa; seguridad social de afiliación obligatoria 13. Educación 14. Servicios sociales y de salud 15. Otras actividades de servicios comunitarios sociales y personales

16. Hogares privados con servicio doméstico 17. Organizaciones, órganos extraterritoriales 18. Otras y las no especificadas

808

223

114

Afiliados según actividad económica de las empresas

16. Hogares privados con Servicio doméstico; 1 15. Otras actividades de servicios ComunitariosSociales y personales; 275

1. Agricultura, Silvicultura, Ganadería, Avicultura, Caza, Apicultura; 833 18. Otras y las no Especificadas; 808

2. Pesca;2 3. Explotación de minas y canteras; 22 4. Industria manufacturera; 1.215

17. Organizaciones, órganos Extraterritoriales;14. Servicios sociales y de salud; 1.402

5. Suministro de electricidad, gas, Agua, vapor y Agua caliente; 279

13. Educación; 120 12. Administración pública y defensa ; seguridad Social de afiliación obligatoria; 115

6. Construcción; 899

11. Actividad inmobiliaria,empresarial Y De alquiler; 1.798

10. Intermediación financiera; 270

7. Comercio al por mayor y al por menor, reparación De vehículos, motocicletas, efectos personales, Enseres domésticos; 3.206 8. Hoteles y restaurantes; 423 9. Transportes, almacenamiento Y comunicaciones;780

115

Afiliado por tipo de sector de empresa No. E m presas Afiliadas

TIPO DE SECTOR

105

12.036

12.317

111.160

1.665

1. Oficial 2. Privado 3. Mixto TOTAL

1. Oficial 105

2. Privado 12.317

No. Trabajadores Afiliados

12.448

124.861

3. Mixto 26 2. Más de 1 hasta 2 salarios mínimos 42%

Afiliado por nivel de ingresos

1. Hasta 1 salario mínimo 36%

5. Más de 4 salarios mínimos 7%

NIVEL SALARIAL

Beneficiarios 1. Hasta 1 salario mínimo 19.542 2. Más de 1 hasta 2 salarios mínimos 26.007 3. Más de 2 hasta 3 salarios mínimos 5.833 4. Más de 3 hasta 4 salarios mínimos 2.230 5. Más de 4 salarios mínimos TOTAL

3. Más de 2 hasta 3 salarios mínimos 10% 4. Más de 3 hasta 4 salarios mínimos 5%

53.612

Total No Beneficiarios 45.710 26.168 52.226 26.219 12.422 6.589 5.852 3.622 8.651 8.651 124.861 71.249

116

Afiliados según el tamaño de las empresas

TAMAÑO DE LA EMPRESA 1. Cero trabajadores 2. De 1 a 4 trabajadores 3. De 5 a 9 trabajadores 4. De 10 a 19 trabajadores 5. De 20 a 49 trabajadores 6. De 50 a 199 trabajadores 7. Más de 200 trabajadores TOTAL

No. Empresas Afiliadas 3.575 5.686 1.397 808 563 325 94 12.448

No. Trabajadores Afiliados

6. De 50 a 199 trabajadores 3% 5. De 20 a 49 trabajadores 4. De 10 a 19 trabajadores

7. Más de 200 trabajadores 1%

3. De 5 a 9 trabajadores 11%

1. Cero trabajadores 29%

2. De 1 a 4 trabajadores 46%

10.748 9.176 10.938 17.212 30.469 46.318 124.861

117

Rango de edad

Menos de 1 De 1 a 5 años De 6 a 10 año años

De 11 a 15 años

De 16 a 18 años

RANGO DE EDAD Menos de 1 año De 1 a 5 años De 6 a 10 años De 11 a 15 años De 16 a 18 años De 19 a 23 años De 24 a 45 años De 46 a 60 años Más de 60 años TOTAL

De 19 a 23 años

De 24 a 45 años

No. Afiliados por edad 2.682 22.549 25.339 25.664 13.672 9.769 224 415 13.863 114.177

De 46 a 60 Más de 60 años años

118

Subsidio en servicios

Adulto Mayor 3% Educación 5% Capacitación 9%

Bibliotecas 11%

Recreación, turismo, deportes y cultura 71%

SUBSIDIO EN SERVICIOS Educación Capacitación Bibliotecas Recreación, turismo, deportes y cultura Adulto Mayor TOTAL

AÑO 2012 (557.128) (1.024.862) (1.192.220) (7.726.849) (337.010) (10.838.069)

119

Resumen Balance Social

BALANCE SOCIAL EN CIFRAS AÑO 2012 COBERTURAS

APORTES 4% SUBSIDIO FAMILIAR EN DINERO

BECAS

Valor aportes recibidos Empleadores Trabajadores Afiliados Personas a cargo Personas a cargo que recibieron subsidio Trabajadores Beneficiarios subsidio Cuota Subsidio Subsidio Familiar girado Beneficiarios Valor becas giradas

ATENCION INTEGRAL A LA NIÑEZ

Inversión Neta en Atención Integral a la Niñez JORNADAS ESCOLARES COMPLEMENTARIAS

Inversión Neta en Jornadas Escolares Complementarias

12.448 124.861 114.177 88.745 71.249 23.102 59.589 231.385 529.425

INVERSIÓN SOCIAL

(En pesos)

META 2012

(En pesos)

% EJECUCIÓN

$65.959.880.334

$64.153.570.296

103%

$23.042.463.595

$23.326.778.603

99%

$1.061.300.476

$1.310.958.000

81%

$1.721.780.550

$2.412.748.109

71%

$2.237.531.770

$2.308.035.109

97%

$3.335.785.000

$5.067.176.943

66%

$7.420.486.533

$7.217.276.658

103%

$123.594.763

$147.628.675

84%

$4.867.832.701

$5.036.687.000

97%

$7.061.063.822

$7.592.888.990

93%

$14.637.166.048

$14.359.364.165

102%

$739.422.513

$705.210.823

105%

$66.241.502.249 100%

$69.484.753.075 108%

95%

$8.004.377.260

$12.872.372.435

62%

$16.569.856.666

$18.020.403.663

92%

$70.733.474.246

$69.209.450.582

102%

$87.303.330.912

$87.229.854.244

100%

FONDO PARA EL FOMENTO AL EMPLEO Y PROTECCION AL DESEMPLEADO

Inversión Neta en FONEDE REGIMEN SUBSIDIADO Y SALUD LEY 1438/2011

NUTRICIÓN Y SALUD VIVIENDA EDUCACIÓN Y CAPACITACIÓN RECREACIÓN Y CULTURALES

Salud Régimen Subsidiado Usuarios Valor inversión en Nutrición y Salud Subsidios VIS Usuarios Inversión Neta en Educación y capacitación Usuarios Recreación Usuarios Deportes Usuarios Centro Recreativo Usuarios Centro Vacacional Usuarios Granja de Noé Usuarios Turismo Actividades Culturales Gerontología Inversión Social Neta

421 31.366 166.916 136.391 513.915 32.974 216.189 65.483 1.342.830 45.889

OTROS SERVICIOS SOCIALES

Para Inversión Otros Servicios Sociales TOTAL BALANCE SOCIAL

INVERSION SOCIAL SOBRE APORTES

CRÉDITO SOCIAL

Ambulatoria CLÍNICA

TOTAL SALUD

Número de créditos Valor Créditos Otorgados Usuarios consultas Inversión Ambulatoria Laboratorio (Examen) Urgencias R.X. Y Ecografias Hospitalizacion Cirugias (Quirofano) Partos Y Cesáreas Unidad De Ciudados Intensivos (Adultos y Niños) Consulta externa especializada Egresos e Inversión Clínica Usuarios consultas Inversión Social

2.776

747.622 594.961 71.904 80.251 11.440 16.002 2.065 1.841 60.380

1.586.466

120

Informe Revisor Fiscal Señores ASAMBLEA GENERAL DE AFILIADOS Ciudad ASUNTO: Dictamen del Revisor Fiscal sobre los Estados Financieros al 31 de diciembre de 2012. Atendiendo los estándares que contempla la normatividad reguladora de las funciones de la Revisoría Fiscal en nuestro país y los parámetros y directrices establecidos por la Superintendencia de Subsidio Familiar y en particular de la Asamblea General de Afiliados y los Estatutos de la Caja de Compensación Familiar de Risaralda, he auditado El Balance General, Las Notas a los Estados Financieros, El estado de Resultados, el Estado de Cambios en la Situación Financiera, Estado de flujo de Efectivo, Estado de Cambios en el Patrimonio de los Afiliados, comparativos con corte a diciembre 31 de 2012-2011, todo ello con base en lo establecido en los artículos 26 del Decreto 2649 de 1993; 37 y 38 de la Ley 222 de 1995 y conforme a la circular externa No. 016 de julio12 de 2011. Los informes mencionados son responsabilidad de la Administración, debidamente certificados por el representante legal y contador de Comfamiliar Risaralda de conformidad con la ley. La información contable y financiera reflejan los hechos económicos resultantes del cumplimiento de su objeto social; enmarcados en los objetivos de calidad como lo son la confiabilidad de la información y la sostenibilidad económica. He auditado la información pertinente la cual ha sido base para los informes que se deben suministrar a los diferentes órganos de control como la Superintendencia de Salud, Superintendencia del Subsidio Familiar y la Dian entre otras; me he apoyado en las normas de auditoría generalmente aceptadas y lo establecido por la Superintendencia del Subsidio Familiar. En la realización de mi labor he contado con los sistemas de información y documentación necesarios; la cual ha involucrado elaboración de las hojas de trabajo, realización de programas de auditoría, la revisión de procesos y procedimientos a

121

través de selectivos, con el ánimo de verificar el cumplimiento de la normatividad que rige a la institución. En mi opinión la Caja de Compensación sigue los lineamientos normativos y corporativos, los cuales me permiten expresar que los estados financieros antes mencionados, fueron fielmente tomados de los libros oficiales de la contabilidad, la información financiera de la entidad se maneja en pesos colombianos, y se presenta en forma comparativa para los períodos diciembre 31 de 2012 - 2011. De conformidad con lo establecido en la circular 023 de 2010, la institución viene dando cumplimiento a los parámetros y requisitos allí contemplados en cuanto al sistema de control interno, gestión de riesgos y comité de auditoría; mediante el envió de los informes con los avances en las fechas establecidas por la Supersubsidio. De igual forma conceptúo que los libros oficiales se encuentran impresos con la información que se suministra a diciembre 31 de 2012, los libros de Actas del Consejo Directivo y de la Asamblea, la correspondencia y los documentos que soportan la contabilidad, se conservan en forma adecuada conforme a las técnicas contables y legales; las operaciones registradas y los actos de los administradores se ajustaron a los Estatutos y a las decisiones de la Asamblea de afiliados y el Consejo Directivo. La institución conserva adecuadamente sus activos y los de terceros, se les realiza mantenimiento preventivo y correctivo, cuenta con seguros que los cubre contra todo riesgo. Las valorizaciones de los bienes inmuebles se registraron en la contabilidad al terminar el período gravable y se observaron medidas adecuadas de control interno. En materia de cumplimiento de sus obligaciones con el sistema de seguridad social, la institución pago oportunamente los aportes mensuales de la nómina, en cuanto a los programas de software de particulares y a los que se han desarrollado para uso de los diferentes procesos, puedo expresar que se cuenta con las respectivas licencias de uso, así mismo se realizan programas de seguimiento a los software instalados para dar cumplimiento a los derechos de autor y propiedad intelectual. Comfamiliar Risaralda cuida y protege el medio ambiente a través de programas de capacitación a todo el personal, conforme a los parámetros que para ello establecen los órganos de control departamental y nacional.

122

A la culminación de este informe no conozco la ocurrencia de sucesos o circunstancias que afecten significativamente los Estados financieros o la buena marcha de la Corporación. Los planes de mejoramiento emitidos por los entes de control se han ejecutado en los plazos y fechas requeridos, efectuándose los ajustes necesarios a los procesos para dar cumplimiento a las directrices emitidas en dichos informes. Como resumen final puedo conceptuar que la Caja de Compensación Familiar, institución que maneja recursos parafiscales, cumple a cabalidad los programas de carácter social objeto principal de su razón de ser; procurando en su ejecución un mejoramiento continuo. Las recomendaciones y observaciones sugeridas por esta Revisoría Fiscal son atendidas con la debida oportunidad.

HER NAN CHAVARRIAGA WILKIN Revisor Fiscal T.P. 5586-T

Fuentes de la normatividad: Ley 222 de 1995 (art. 34 a 37, 41 y 46), Ley 603 de 2000, Estatutos de la Corporación, Decreto 2649 de 1993.

123

Certificación Estados Financieros

CERTIFICADO DE ESTADOS FINANCIEROS (Art. 37 Ley 222 de 1995)

Los suscritos MAURIER VALENCIA HERNÁNDEZ Director Administrativo y FRANKLIN GRISALES ALVAREZ, Jefe del Departamento Contable

CERTIFICAN

Q U E:

La Información Financiera con corte al 31 de Diciembre de 2012, revelan afirmaciones y aseveraciones previamente verificados, los cuales han sido tomados fielmente de los registros contables de la Entidad. Pereira, 25 de Febrero de 2013

MAURIER VALENCIA HERNÁNDEZ Director Administrativo

FRANKLIN GRISALES ALVAREZ Contador T.P. No. 112677-T

124

Estados Financieros CAJA DE COMPENSACIÓN FAMILIAR DE RISARALDA COMFAMILIAR RISARALDA BALANCE GENERAL AJUSTADO POR INFLACIÓN ( Expresado en miles de pesos )

N O T A S (*)

2011

31 DE DICIEMBRE DE

2012

ACTIVO ACTIVO CORRIENTE

Disponible Caja Bancos Cuentas de Ahorro Total disponible Inversiones temporales Deudores Clientes Otras cuentas por cobrar Provisión para protección de cartera Total deudores Inventarios Materiales y empaques Provisión inventarios Total inventarios Gastos pagados por anticipado

(1)

717.990 1.785.109 6.989.868 9.492.967

200.747 743.151 15.798.695 16.742.593

(2)

5.838.491

2.181.353

(3)

27.037.355 1.684.776 -1.735.041 26.987.090

34.481.017 1.868.140 -2.343.382 34.005.775

(4) (5)

2.238.051 -419.257 1.818.794 46.785

1.633.531 -120.902 1.512.629 68.351

44.184.127

54.510.701

22.382.254 95.398.929 -45.075.512 72.705.671

TOTAL ACTIVO CORRIENTE ACTIVO NO CORRIENTE

Propiedades, planta y equipo No depreciable Depreciable Depreciación acumulada Total propiedades, planta y equipo

(6)

9.318.081 89.334.930 -40.347.793 58.305.218

Cargos diferidos Fondos y apropiaciones con dest. Específica Fondos y/o convenios de coop.nacional e internal Inversiones Provisión Inversiones Deudores a largo plazo empleados Deudores a largo plazo particulares Valorizaciones

(5) (7) (7) (2) (2) (3) (3) (8)

27.127 15.582.190 3.315.771 1.594.421 -1.046.179 970.539 10.148.244 37.752.874

128.240 23.652.825 1.585.696 2.166.968 -1.618.726 1.056.980 10.157.757 44.444.872

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

126.650.205

154.280.283

TOTAL DEL ACTIVO

170.834.332 2.406.493

208.790.984 3.189.050

TOTAL CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS

MAURIER VALENCIA HERNANDEZ Director Administrativo

(28)

FRANKLIN GRISALES ALVAREZ Contador T.P.No.112677-T (*) Las notas son parte integral de los Estados Financieros

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125

CAJA DE COMPENSACIÓN FAMILIAR DE RISARALDA COMFAMILIAR RISARALDA BALANCE GENERAL AJUSTADO POR INFLACIÓN ( Expresado en miles de pesos ) N O T A S (*)

2011

31 DE DICIEMBRE DE

2012

PASIVO Y PATRIMONIO DE LOS AFILIADOS PASIVO CORRIENTE Sobregiros bancarios Obligaciones financieras Subsidio familiar Cuentas por pagar Impuestos, Gravamenes y Tasas Obligaciones laborales Pasivos Estimados y Provisiones Diferidos Ingresos recibidos para terceros Otros Pasivos Total del pasivo corriente

(9) (9) (10) (11-12) (13) (14) (15) (16) (17) (20)

54.702 2.918.651 8.189.701 8.814.140 102.989 2.347.726 671.321 88.290 528.826 418.221 24.134.567

280.503 2.599.406 4.978.893 12.921.369 205.585 2.554.158 547.478 62.249 627.986 3.512 24.781.139

(9) (18) (18) (19)

13.125.478 11.483.737 85.971 2.161.332

20.276.775 18.324.938 546.523 5.090.094

26.856.518

44.238.330

50.991.085

69.019.469

47.915.383 4.262.583 498.712 19.585.228 37.752.874 9.828.467

57.743.849 8.042.272 498.712 18.679.342 44.444.872 10.362.468

PASIVO NO CORRIENTE

Obligaciones financieras Fondos y apropiaciones sobre aportes Excedentes del 55% no transferidos Fondos y/o convenios de cooperación nacional e internacional Total del pasivo no corriente TOTAL DEL PASIVO PATRIMONIO DE LOS AFILIADOS

Obras de beneficio social Activos Fijos Adquiridos con F.Dest.Esp Reserva legal Revalorización del patrimonio Superávit por valorizaciones Remanente del ejercicio

(21) (22) (23) (8)

TOTAL DEL PATRIMONIO

119.843.247

139.771.515

TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO DE LOS AFILIADOS

170.834.332 -

208.790.984 -

6.111.784

6.048.388

TOTAL CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS

MAURIER VALENCIA HERNANDEZ Director Administrativo

(28)

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126 CAJA DE COMPENSACIÓN FAMILIAR DE RISARALDA COMFAMILIAR RISARALDA ESTADO DE RESULTADO ( Expresado en miles de pesos )

31 DE DICIEMBRE DE N O T A S (*)

2011

2012

INGRESOS OPERACIONALES Ventas y Servicios Aportes de empresas afiliadas Salud Servicios sociales Vivienda Total ingresos corrientes

60.874.748 68.917.432 9.332.837 218.618 1 3 9 .3 4 3 .6 3 5

65.970.473 78.450.433 11.369.910 60.801 1 5 5 .8 5 1 .6 1 7

4.818 4 .8 1 8

2.875 2 .8 7 5

(24)

1 3 9 .3 4 8 .4 5 3

1 5 5 .8 5 4 .4 9 2

(25) (25) (25) (25)

24.322.252 55.619.593 64.897 4.028.969 8 4 .0 3 5 .7 1 1

24.001.107 63.930.163 54.263 5.450.332 9 3 .4 3 5 .8 6 5

(26) (26) (26) (26) (26)

14.250.810 14.839.331 14.243.111 833.130 4.869.036 4 9 .0 3 5 .4 1 8

19.266.057 16.319.678 16.384.442 662.020 5.276.790 5 7 .9 0 8 .9 8 7

TOTAL COSTOS Y GASTOS

1 3 3 .0 7 1 .1 2 9

1 5 1 .3 4 4 .8 5 2

EXCEDENTE OPERACIONAL

6 .2 7 7 .3 2 4

4 .5 0 9 .6 4 0

Ingresos de administración Total otros ingresos operacionales TOTAL INGRESOS OPERACIONALES

COSTOS Subsidios Costos Salud Costos Salud Ley 21 Costos Servicios Sociales Total Costos GASTOS Apropiaciones sobre aportes Gastos Operacionales Salud Gastos Servicios Sociales Gastos de Vivienda Gastos de administración Total Gastos

INGRESOS FINANCIEROS Y OTROS

(27)

6 .0 6 3 .8 6 3

8 .0 7 2 .1 6 1

GASTOS FINANCIEROS Y OTROS

(27)

2 .5 1 2 .7 2 0

2 .2 1 9 .3 3 3

9 .8 2 8 .4 6 7

1 0 .3 6 2 .4 6 8

EXCEDENTES DEL EJERCICIO

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127 CAJA DE COMPENSACIÓN FAMILIAR DE RISARALDA COMFAMILIAR RISARALDA ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO DE LOS AFILIADOS AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 Y 2012 ( Expresado p sa en miless de p pesos s s)

Descripción de los movimientos Saldos a diciembre 31- 2010 Remanentes distribuidos año Traslado reservas estatutarias Donaciones recibidas y otros superávit Movimiento de ajustes por inflación Remanentes o (pérdidas) presente ejercicio Cambios por valorizaciones de activos

31- obras beneficio social $ $

41.704.344 $ 6.211.039 $

33-reservas

Remanentes Acumulados

Superavit

387.443 $

2.099.866 $

Revalorizacion del Patrimonio

6.211.039 $

Remanentes distribuidos año Donaciones recibidas Movimiento de ajustes por inflación Remanentes o (pérdidas) presente ejercicio Cambios por valorizaciones de activos

Saldos a diciembre 31- 2012

47.915.383 $

498.713 $

4.262.584 $

19.585.229 $

37.752.871 $

119.843.247

(905.887) $

$ $ $ $ 6.691.998 $

9.828.467 3.779.689 (905.887) 534.001 6.691.998

18.679.342 $

44.444.869 $

139.771.515

(963.587)

9.828.467 $

3.779.689 $ $

MAURIER VALENCIA HERNANDEZ Director Administrativo

104.810.240 6.211.039 111.270 2.162.718 (963.587) 3.617.428 3.894.139

3.617.428 9.828.467 $

57.743.850 $

498.713 $

8.042.273 $

FRANKLIN GRISALES ALVAREZ Contador T.P.No.112677-T (*) Las notas son parte integral de los Estados Financieros

534.001 10.362.468 $

Total del patrimonio

33.858.732 $ $ $ $ $ $ 3.894.139 $

2.162.718 $

20.548.816 $

111.270 $

Saldos a diciembre 31- 2011

Superávit por Valorización

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128 CAJA DE COMPENSACIÓN FAMILIAR DE RISARALDA COMFAMILIAR RISARALDA ANALISIS DE LOS CAMBIOS EN EL CAPITAL DE TRABAJO ( Expresado en miles de pesos )

ANÁLISIS DE LOS CAMBIOS EN EL CAPITAL DE TRABAJO dic-11

dic-12

VARIACIONES DE LAS CUENTAS ACTIVOS CORRIENTES DISPONIBLE

5.762.056

7.249.626

INVERSIONES

(2.871.357)

(3.632.151) 8.346.425

DEUDORES

622.471

INVENTARIOS

107.085

GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO

15.504

21.566

TOTAL VARIACIONES DE LOS ACTIVOS CORRIENTES

3.635.759

11.679.301

(306.165)

VARIACIONES DE LAS CUENTAS PASIVOS CORRIENTES PROVEEDORES

3.163.323

CUENTAS POR PAGAR

(2.552.696)

(896.421)

OBLIGACIONES LABORALES

(410.190)

(206.432)

IMPUESTOS, GRAVÁMENES Y TASAS

15.502

(102.596)

PASIVOS ESTIMADOS

PASIVOS DIFERIDOS

(10.879)

OTROS PASIVOS

(545.974)

315.549

TOTAL VARIACIONES DE LOS PASIVOS CORRIENTES

(340.914)

(863.859)

AUMENTO O (DISMINUCIÓN) DE CAPITAL DE TRABAJO

MAURIER VALENCIA HERNANDEZ Director Administrativo

FRANKLIN GRISALES ALVAREZ Contador T.P.No.112677-T (*) Las notas son parte integral de los Estados Financieros

3.294.845

26.041

10.815.442

HERNAN CHAVARRIAGA WILKIN Revisor Fiscal T.P.No.5586-T

129 CAJA DE COMPENSACIÓN FAMILIAR DE RISARALDA COMFAMILIAR RISARALDA ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACION FINANCIERA ( Expresado en miles de pesos )

DESCRIPCIÓN

dic-11

dic-12

RECURSOS PROVISTOS POR LA OPERACIÓN:

9.828.467

UTILIDAD NETA

10.362.468

Más o menos partidas que no proveen fondos: DEPRECIACIONES DEL AÑO

PROVISIONES DEL AÑO

Efectivo neto provisto por las Operaciones

4.000.410

4.456.440

(1.457.544) $

5.666.398

12.371.332

20.485.306

Ajustes a resultados de partidas no operacionales UTILIDAD EN VENTA DE PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO

PÉRDIDA EN VENTA DE PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO

(59.994) $ 72.004

PÉRDIDA EN VENTA DE INVERSIONES

563.426

PÉRDIDA MÉTODO DE PARTICIPACIÓN

348.460

CASTIGO DE ACTIVOS

62.567

AJUSTES POR INFLACIÓN

(963.588) $

Neto Ajustes a resultados de partidas no operacionales

22.875

NETO PROVISTOS POR OPERACIONES Y POR AFECTACIONES CONTABLES

12.394.207

$ $

(8.789) 50.791 348.460 48.154 (905.886) (467.269) 20.018.036

OTROS RECURSOS PROVISTOS: VENTA DE PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO

40.854

VENTA DE INVERSIONES

(1.007.600) $

CARGOS DIFERIDOS

4.302

NUEVAS OBLIGACIONES FINANCIERAS

1.025.058

ACTIVOS DIVERSOS

26.216

OBRAS DE BENEFICIO SOCIAL RECURSO

111.269

ACTIVOS FIJOS ADQUIRIDOS CON FONDOS DE DESTINACIÓN ESPECÍFICA

8.789 (896.020) 9.423.437 -

3.779.689

200.099

12.315.895

12.594.306

32.333.931

ADICIONES DE PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO

(5.938.806) $

COMPRA DE INVERSIONES

(184.367) $

DEUDORES LARGO PLAZO

(3.063.113) $

TOTAL RECURSOS PROVISTOS

USOS O APLICACIONES DE RECURSOS (18.955.838) (95.953)

CARGOS DIFERIDOS

(101.113)

PAGO Y/O TRASLADO CORTO PLAZO OBLIGACIONES FINANCIERAS

(2.275.892) $

(2.365.584)

OBRAS DE BENEFICIO SOCIAL RECURSO

ACTIVOS FIJOS ADQUIRIDOS CON FONDOS DE DESTINACIÓN ESPECÍFICA

(1)

(9.299.461) $

(21.518.489)

2.162.717

TOTAL USOS O APLICACIONES DE RECURSOS

AUMENTO O (DISMINUCIÓN) DE CAPITAL DE TRABAJO

3.294.845

CAPITAL DE TRABAJO AL PRINCIPIO DEL PERIODO

17.242.703

8.897.417

CAPITAL DE TRABAJO AL FINAL DEL PERIODO

20.537.548

19.712.859

MAURIER VALENCIA HERNANDEZ Director Administrativo

FRANKLIN GRISALES ALVAREZ Contador T.P.No.112677-T (*) Las notas son parte integral de los Estados Financieros

10.815.442

HERNAN CHAVARRIAGA WILKIN Revisor Fiscal T.P.No.5586-T

130 CAJA DE COMPENSACIÓN FAMILIAR DE RISARALDA COMFAMILIAR RISARALDA ESTADO FLUJO DE EFECTIVO METODO DIRECTO ( Expresado en miles de pesos )

DICIEMBRE 1- ACTIVIDAD OPERATIVA

DICIEMBRE

dic-11

dic-12

EFECTIVO RECIBIDO DE: Aportes

60.414.582

65.551.025

Salud

67.321.372

72.287.584

Servicios Sociales

10.451.510

10.572.221

Mercadeo

(289.709)

Otros TOTAL EFECTIVO RECIBIDO

(754.928)

146.683

3.242.622

138.044.438

150.898.523

EFECTIVO PAGADO POR: Subsidios

(23.848.190)

(27.063.550)

Salud

(63.521.515)

(76.109.644)

Servicios Sociales

(23.408.605)

(26.241.618)

Mercadeo Empleados personal y honorarios Otros TOTAL EFECTIVO PAGADO EFECTIVO GENERADO POR LA OPERACIÓN

(3.552.133)

157.800

(46.980.296)

(52.526.265)

30.767.103

41.323.692

(130.543.636)

(140.459.585)

7.500.802

10.438.939

COSTO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO: Financieros y comisiones recibidas Financieros pagados Impuestos pagados TOTAL COSTO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO

3.574.445

4.540.035

(1.284.195)

(1.327.897)

(1.386.534)

(1.412.150)

903.715

1.799.988

8.404.517

12.238.926

(3.776.089)

(15.146.156)

1.453

(70.378)

Venta de propiedad, planta y equipo

40.854

8.789

Compra de inversiones permanentes

(184.367)

Redención o venta de inversiones permanentes

(444.174)

(547.560)

Cuentas por cobrar Empleados (neto)

73.124

76.002

Activos diversos

26.216

(4.262.983)

(15.679.303)

EFECTIVO NETO GENERADO POR LA ACTIVIDAD OPERATIVA 2- ACTIVIDAD DE INVERSÓN Compra de propiedad, planta y equipo Anticipos

EFECTIVO NETO GENERADO POR LA ACTIVIDAD DE INVERSIÓN

3- EXCEDENTE O (REQUERIDO) DE LA ACTIVIDAD DE FINANCIACIÓN

4.141.534

(3.440.377)

4- ACTIVIDAD DE FINANCIACIÓN

Nuevas obligaciones financieras Pago de obligaciones financieras EFECTIVO NETO GENERADO POR LA ACTIVIDAD DE FINANCIACIÓN

9.423.437 (2.365.584)

(1.250.834)

5- AUMENTO O (DISMINUCIÓN) DEL EFECTIVO

2.890.700

6. EFECTIVO AL PRINCIPIO DEL PERÍODO 7. EFECTIVO AL FINAL DEL PERÍODO

MAURIER VALENCIA HERNANDEZ Director Administrativo

1.025.058 (2.275.892)

FRANKLIN GRISALES ALVAREZ Contador T.P.No.112677-T (*) Las notas son parte integral de los Estados Financieros

7.057.853

3.617.476

11.729.351

14.620.050

14.620.051

18.237.526

HERNAN CHAVARRIAGA WILKIN Revisor Fiscal T.P.No.5586-T

131 CAJA DE COMPENSACIÓN FAMILIAR DE RISARALDA COMFAMILIAR RISARALDA BALANCE GENERAL A VALORES CORRIENTES ( Expresado en miles de pesos )

N O T A S (*)

2011

31 DE DICIEMBRE DE

2012

ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Disponible Caja Bancos Cuentas de Ahorro Total disponible Inversiones temporales Deudores Clientes Otras cuentas por cobrar Provisión para protección de cartera Total deudores Inventarios Materiales y empaques Provisión inventarios Total inventarios Gastos pagados por anticipado

(1)

717.990 1.785.109 6.989.868 9.492.967

200.747 743.151 15.798.695 16.742.593

(2)

5.838.491

2.181.353

(3)

27.037.355 1.684.776 -1.735.041 26.987.090

34.481.017 1.868.140 -2.343.382 34.005.775

(4) (5)

2.238.051 -419.257 1.818.794 46.785

1.633.531 -120.902 1.512.629 68.351

44.184.127

54.510.701

20.968.492 72.912.866 -33.018.536 60.862.822

TOTAL ACTIVO CORRIENTE ACTIVO NO CORRIENTE Propiedades, planta y equipo No depreciable Depreciable Depreciación acumulada Total propiedades, planta y equipo

(6)

7.904.319 66.848.869 -29.196.705 45.556.483

Cargos diferidos Fondos y apropiaciones con dest. Específica Fondos y/o convenios de cooperación nacional e internacional Inversiones Provisión Inversiones Deudores a largo plazo empleados Deudores a largo plazo particulares Valorizaciones

(5) (7) (7) (2) (2) (3) (3) (8)

27.127 15.582.190 3.315.771 1.282.312 -1.046.179 970.539 10.148.244 37.752.874

128.240 23.652.825 1.585.696 1.854.859 -1.618.726 1.056.980 10.157.757 44.444.872

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

113.589.361

142.125.325

TOTAL DEL ACTIVO

157.773.488 2.406.493

196.636.026 3.189.050

TOTAL CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS

MAURIER VALENCIA HERNANDEZ Director Administrativo

(28)

FRANKLIN GRISALES ALVAREZ Contador T.P.No.112677-T (*) Las notas son parte integral de los Estados Financieros

HERNAN CHAVARRIAGA WILKIN Revisor Fiscal T.P.No.5586-T

132 CAJA DE COMPENSACIÓN FAMILIAR DE RISARALDA COMFAMILIAR RISARALDA BALANCE GENERAL A VALORES CORRIENTES ( Expresado en miles de pesos )

N O T A S (*)

2011

31 DE DICIEMBRE DE

2012

(9) (9) (10) (11-12) (13) (14) (15) (16) (17) (20)

54.702 2.918.651 8.189.701 8.814.140 102.989 2.347.726 671.321 88.290 528.826 418.221 24.134.567

280.503 2.599.406 4.978.893 12.921.369 205.585 2.554.158 547.478 62.249 627.986 3.512 24.781.139

(9) (18) (18) (19)

13.125.478 11.483.737 85.971 2.161.332

20.276.775 18.324.937 546.523 5.090.094

26.856.518

44.238.329

50.991.085

69.019.468

54.439.767 4.262.583 498.712 37.752.874 9.828.467

64.268.234 8.042.272 498.712 44.444.872 10.362.468

PASIVO NO CORRIENTE Obligaciones financieras Fondos y apropiaciones sobre aportes Excedentes del 55% no transferidos Fondos y/o convenios de cooperación nacional e internacional Total del pasivo no corriente TOTAL DEL PASIVO PATRIMONIO DE LOS AFILIADOS Obras de beneficio social Activos Fijos Adquiridos con F.Dest.Esp Reserva legal Superávit por valorizaciones Remanente del ejercicio

(21) (22) (8)

TOTAL DEL PATRIMONIO

106.782.403

127.616.558

TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO DE LOS AFILIADOS

157.773.488

196.636.026

6.111.784

6.048.388

TOTAL CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS

MAURIER VALENCIA HERNANDEZ Director Administrativo

(28)

FRANKLIN GRISALES ALVAREZ Contador T.P.No.112677-T (*) Las notas son parte integral de los Estados Financieros

HERNAN CHAVARRIAGA WILKIN Revisor Fiscal T.P.No.5586-T

133

Notas a los estados financieros diciembre de 2012

CARAC TERÍSTICAS J URÍDICAS DE LA EN TIDAD La Caja de Compensación Familiar del Risaralda COMFAMILIAR RISARALDA, presenta las siguientes características jurídicas: Es una Corporación Autónoma de derecho privado Sin ánimo de lucro Constituida bajo parámetros del Decreto 118 de 1.957 Vinculada al Sistema General de Seguridad Social a través del Sistema del Subsidio Familiar Con duración indefinida en el tiempo Con domicilio social en la ciudad de Pereira y jurisdicción en el territorio del Departamento del Risaralda Con actividades de carácter social y comunitario Comfamiliar Risaralda es una entidad de servicios dentro del campo de la Protección Social, que con fundamento en la subsidiariedad, la equidad y la inclusión, permite el desarrollo integral de la comunidad generando valor público. El trabajador afiliado y su familia, tiene acceso a los distintos programas sociales que ofrece la Caja de Compensación Familiar del Risaralda como: Salud, educación, capacitación, vivienda, recreación, cultura, turismo, crédito social y fomento empresarial. Comfamiliar Risaralda como una empresa sólida y reconocida por su labor de servicio a la comunidad, cuenta con la certificación ISO 9001 versión 2008 con el siguiente alcance:

134

SC 3332-1 Servicios sociales: Atención integral a la niñez, jornadas escolares complementarias, atención integral al adulto mayor, programas de aprendiendo a envejecer, deportes, recreación, eventos sociales, deportivos y recreativos, granja, hotelería alimentos y bebidas. Atención a grupos específicos en: mercadeo social (suministro de productos alimenticios), programas de recuperación nutricional, trabajo psicosocial. SC 3332-2 Prestación de servicios de salud del nivel I al IV de complejidad en: consulta externa, medicina general, paramédica y especializada, programas de promoción y prevención, consulta externa en odontología general y especializada; laboratorio dental, urgencias, cirugía, ginecobstetricia, imágenes diagnósticas y laboratorio clínico. SC 3332-3 Recaudo de aportes, pago de subsidio familiar, administración y adjudicación de subsidios de vivienda y al desempleo. SC 3332-4 Servicios de educación formal: Básica y media, educación para el trabajo y desarrollo humano. Programas técnicos de educación informal: Preicfes y cursos variados, servicios bibliotecarios y programas culturales. SC 3332-5 Servicios de crédito, comercialización de planes turísticos y venta de tiquetes. Norma Técnica Colombiana ISO 9001 versión 2008 para los programas de educación:

135

Norma Técnica 5555 “Sistemas de Gestión de calidad para Instituciones de formación para el Trabajo” Norma Técnica 5581 “Programas de formación para el Trabajo” Norma Técnica 5666 “Programas de formación en el trabajo en el sector de sistemas informáticos”

POLÍTICAS GENERALES DE REGISTRO CON TABLE 1. CONTABILIDAD La preparación, elaboración, presentación y divulgación de los Estados Financieros se rigen bajo normas de carácter general, adoptados en forma particular por la Superintendencia del Subsidio Familiar para su adecuada lectura e interpretación. Los Estados Financieros presentan la información relativa a las operaciones económicas realizadas entre el 1o de enero y el 31 de Diciembre del año 2012, en forma comparativa con los saldos informados para el mismo período del año 2011. El sistema contable registra sus operaciones a través del sistema de causación, excepto por el recaudo de aportes patronales que se registran bajo el sistema de caja al momento mismo de la percepción real del ingreso. En cumplimiento de disposiciones normativas, el sistema de información contable controla a través de centros de costos la identificación plena de cada originador de recursos, costos y gastos, que haga posible la identificación de la gestión administrativa realizada por los responsables institucionales de las unidades estratégicas de negocio que adelanta la Corporación. Conjuntamente, diferentes herramientas administrativas como: “Gerencia por Resultados Matricial de Costos y Gastos”, Infogestión, Productividad e Innovación, entre otras, han servido de apoyo para la gestión y el control financiero, contable y administrativo que siempre ha venido aplicando la Entidad.

136

A partir del año 2006 entra en vigencia la Resolución Número 0271 de 2005 por la cual se actualiza y amplia el PLAN ÚNICO DE CUENTAS para el Sistema de Subsidio Familiar en Colombia; atendiendo las actuales disposiciones legales expedidas sobre la materia y que incorporan a las entidades vigiladas como integrantes del Sistema de Protección Social. Adicionalmente, la Superintendencia del Subsidio Familiar emitió la Resolución No.0246 del 22 de mayo de 2008 donde establece una nueva ampliación al plan único de cuentas para el sistema de subsidio familiar establecido en la anterior resolución, dicha resolución empezó aplicar a partir del primero de enero de 2009. Por último, la resolución No.0537 unifica el Plan Único de Cuentas para el sistema del Subsidio Familiar en Colombia y deroga las resoluciones 0271 y 0246 mencionadas anteriormente. 2. AJUSTES INTEGRALES POR INFLACIÓN Los ajustes integrales por inflación se aplicaron conforme a las disposiciones legales vigentes, para efectos contables desde el año 1992 hasta el año 2005 según directrices especiales trazadas por la Superintendencia del Subsidio Familiar. Según el artículo 2do. de la Resolución Número 0537 del 6 de octubre de 2009, por la cual se actualiza y amplia el PLAN ÚNICO DE CUENTAS; se suspende la aplicación de los ajustes integrales por inflación para efectos contables a partir del primero de enero de 2006 para las Cajas de Compensación Familiar y demás entidades sujetas a la vigilancia y control de la Superintendencia del Subsidio Familiar; atendiendo la directriz nacional en cuanto al desmonte definitivo de los mismos en cada uno de los sectores de la economía nacional. De igual forma, la Resolución No.0246 del 22 de mayo de 2008 en su artículo séptimo en concordancia con la Circular Externa No.019 del 30 de Julio de 2007 estableció la habilitación de las cuentas de ajustes por inflación de los activos fijos para trasladar allí los saldos acumulados al 31 de diciembre de 2005 y continuar depreciando por el resto de la vida útil de cada bien el saldo del ajuste por inflación, dicho procedimiento fue aplicado a partir del primero de enero de 2009. NOTAS EXPLICATI VAS DE LOS PRINCIPALES RUBROS CON TENIDOS EN LOS ESTADOS FINANCIEROS

DISPONIBLE

Las cuentas de caja contienen el efectivo necesario para el desarrollo normal de las actividades propias de la Institución, en ellas se encuentran los dineros recibidos

137

por las operaciones de ventas efectuadas después del cierre bancario, los cuales son consignados el día hábil siguiente a su recaudo. Los saldos al 31 de Diciembre de 2012 son los siguientes: (Miles de pesos) dic-12

dic-11

Caja General Cajas menores Fondos y Bases de tesorería Cuentas Corrientes Cuentas de Ahorros

102.855 7.250 90.642 743.151 15.798.695

692.636 6.367 18.987 1.785.109 6.989.868

TOTAL DISPONIBLE

16.742.593

9.492.967

2. INVERSIONES CORTO Y LARGO PLAZO

Las inversiones son contabilizadas por el valor de su constitución y sus rendimientos se registran por el sistema de causación. Las inversiones temporales corresponden a certificados de depósito a término con vencimiento inferior a un año, representadas en los títulos anexos en la tabla. CONCEPTO Y CLASE ACCIONES E.P.S. SERVICIO OCCIDENTAL DE SALUD FONDO NACIONAL DE GARANTIA IND.PASTEURIZADORA Y LECHERA EL POMAR S.A. CLUB DEL COMERCIO ASOPAGOS SAS

PLAZO

Cant de titulos

CORTO LARGO

y/o cuentas, No.

L.P. L.P. L.P. L.P. L.P.

TOTAL ACCIONES CERTIFICADOS DE DEPOSITO BANCO DAVIVIENDA TOTAL CERTIFICADOS DE DEPOSITO DERECHOS FIDUCIARIOS FIDUCOLOMBIA ALIANZA FIDUCIARIA CARTERA COLECTIVA ABIERTA ALIAMZA DE VALORES FIDUCIARIA ALIANZA VALORES

120 DIAS

A LA VISTA A LA VISTA A LA VISTA A LA VISTA

TOTAL DERECHOS FIDUCIARIOS INVERSIONES OBLIGATORIAS BANCO GNB SUDAMERIS S.A TOTAL INVERSIONES OBLIGATORIAS OTRAS INVERSIONES INVERSION ALIANZA VALORES TOTAL OTRAS INVERSIONES GRAN TOTAL INVERSIONES

120 DIAS

1.011.704 6.017 1.456 1 175.797

Saldo anterior

Saldo actual

$ 1.046.179 60.170 146 20 175.797

$ 1.618.726 60.170 146 20 175.797

$ 1.282.312

$ 1.854.859

503.046 $ 503.046

1.370.836 887.027 2.014.194 351.981

0 21.223 924.574 46.089

$ 4.624.038

$ 991.886

498.712

$ 498.712

212.696 $ 212.696 $ 7.120.804

187.709 $ 187.709 $ 4.036.212

138

CONCEPTO Y CLASE FONDO SUBFAMILIAR VIVIENDA BANCO COLPATRIA BANCO COLPATRIA INVERSORA PICHINCHA SUDAMERIS CTA CTE DAVIVIENDA CTA AHORROS AV VILLAS CTA AHORROS COLPATRIA CTA AHORROS COLPATRIA CTA AHORROS BANCO AGRARIO CTA AHORROS BANCO BOGOTA BANCO DE OCCIDENTE BANCOLOMBIA TOTAL INVRS. F.O.V.I.S. FONDO SOLIDARIDAD Y GARANTIA DAVIVIENDA CTA AHORROS DAVIVIENDA CTA CTE COLPATRIA CTA AHORROS FIDUCIARIA BBVA S.A. TOTAL INVERS. FOSYGA FONDO EDUCACION LEY 115/93 CTA AHORRO BCO BOGOTA

PLAZO

427.934 587.612 12.361 573.932 527.461 792.147 528.154 98.850 48.335 2.968.667 372.381 309.766 7.247.601

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

452.003 620.661 13.085 608.277 1.672.564 1.443.070 115.021 48.990 2.871.857 392.609 324.230 8.562.367

A LA VISTA A LA VISTA A LA VISTA A LA VISTA

$ $ $ $

87.651 3.605 -

$ $ $ $

50.143 2.574 413.265 3.773.196

91.256

4.239.178

640.446

1.582.348

640.446

1.582.348

$ $ $ $

315.918 851 1.285.296 548.737

$ $ $ $

437.930 1.423 1.902.537 581.165

2.150.801

2.923.055

$ $ $ $

47.582 163.011 284.785 401.873

$ $ $ $

50.492 202.473 158.340 782.422

$ $

897.252 11.027.356

$ $

1.193.728 18.500.676

A LA VISTA

A LA VISTA A LA VISTA A LA VISTA 121 DIAS

TOTAL RECURSOS FONEDE

RECURSOS ATN. NIÑEZ - JORN. ESCOLAR

INVERSORA PICHINCHA JEC CTA CTE COLPATRIA CTA CTE COLPATRIA

TOTAL REC. ATENCION NIÑEZ - JORNADA ESC.: GRAN TOTAL INVERSIONES FONDOS DE LEY

Saldo actual

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

F O N E D E:

SUDAMERIS

Saldo anterior

123 DIAS 123 DIAS 180 DIAS 120 DIAS A LA VISTA A LA VISTA A LA VISTA A LA VISTA A LA VISTA A LA VISTA 120 DIAS A LA VISTA

TOTAL INVERS. FONDO EDUCACION CTA AHORROS COLPATRIA CTA CORRIENTE COLPATRIA CTA AHORRO HELM BANK CITIBANK

Cant de titulos y/o cuentas

182 DIAS 120 DIAS A LA VISTA A LA VISTA

En las inversiones de largo plazo la más representativa corresponde a las acciones en la E.P.S. SERVICIO OCCIDENTAL DE SALUD S.O.S. reportadas por su valor intrínseco. Con el fin de cubrir los imprevistos que se puedan presentar por la aplicación de las diferentes reformas que se han venido expidiendo en materia de salud y otros aspectos que impactan directamente a las Cajas de Compensación, a raíz de las diferentes situaciones presentadas a nivel nacional, la Entidad ha constituido provisión para cubrir futuras contingencias que se puedan presentar en este sentido.

139

De igual forma, la asamblea general de accionistas de la S.O.S aprobó la capitalización de la prima en colocación de acciones, correspondiéndole a la Entidad 308.600 acciones al mismo valor nominal de $1.600; la nueva inversión en dicha empresa quedó entonces en 1.011.704 acciones a $1.600 cada una. 3. DEUDORES Se agrupan dentro de ésta cuenta las empresas afiliadas en convenio, por prestación de servicios sociales, de salud, administrativos y los préstamos que se otorgan en las diferentes líneas del programa de Crédito Social a los afiliados a la Caja; siendo los más representativos los créditos del área de la salud, dentro de los cuales se encuentran, entre otros: En miles de Pesos: RAZON SOCIAL

Total

SERVICIO OCCIDENTAL DE SALUD

8.129.472

NUEVA EMPRESA PROMOTORA DE SALUD S.A.

4.795.201

COOMEVA E.P.S

2.261.996

ASOCIACION MUTUAL LA ESPERANZA ASMET SAL

1.699.486

BATALLON DE ARTILLERIA N°8 SAN MATEO

1.388.233

DIRECCION DEPTAL DE SALUD DE RISARALDA

1.068.284

CONSORCIO FIDUFOSYGA 2005

865.086

CAFESALUD

758.905

SECCIONAL DE SANIDAD RISARALDA

747.735

Las cuentas por cobrar utilizan para su aprovisionamiento la metodología fiscal autorizada por el D.R. 187 de 1975 (artículo 75), denominada provisión general de cartera. Conjuntamente, la Entidad ha comenzado a dar aplicación a la Circular No.0012 del 22 de julio de 2010 en cuanto a los nuevos porcentajes de provisión aplicables a la cartera del área de la salud, servicios y crédito social.

140

El siguiente es el detalle de las cuentas por cobrar (Miles de pesos): dic-12 26.188.822

dic-11 20.025.971

Créditos Sociales (Componente Corto Plazo) Anticipos Ingresos por cobrar Reclamaciones Empleados (Componente Corto Plazo) Documentos por cobrar (Cheques devueltos) Ex-empleados Otros deudores Deudas de difícil cobro Provisión para protección de cartera TOTAL DEUDORES CORTO PLAZO

1.366.152 6.926.043 337.943 489.487 2.469 445.144 2.574 45.134 545.389 -2.343.382 34.005.775

943.829 6.067.553 267.565 423.768 16.521 521.146 48.487 355.598 51.692 -1.735.041 26.987.089

Empleados (Componente de Largo Plazo) Créditos Largo Plazo (Componente de Largo Plazo) TOTAL DEUDORES LARGO PLAZO

1.056.980 10.157.757 11.214.737

970.539 10.148.243 11.118.782

TOTAL CUENTAS POR COBRAR

45.220.512

38.105.871

Programas Sector Salud Clientes de Servicios

(Eduacion,Capacitacion y Recreacion)

4. INVENTARIOS Los inventarios corresponden fundamentalmente a insumos y materiales dic-12 dic-11 para consumos conformados de la siguiente manera (Miles de pesos): Materiales y suministros Materia médico quirúrgico Material de Empaque Provisión Inventarios

367.506 1.258.898 7.127 -120.902

858.621 1.373.928 5.501 -419.257

TOTAL INVENTARIOS DE SUMINISTROS

1.512.629

1.818.793

5. GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO Y CARGOS DIFERIDOS Los gastos pagados por anticipado corresponden a las pólizas de seguros de los activos de la empresa las cuales se amortizan en forma mensual de acuerdo a lo que indica el Decreto 2649 de 1993.

141

La amortización de los diferidos se reconoce durante el período en el cual se espera tener beneficios. Los cargos diferidos corresponden a Preoperativos de la construcción de la nueve sede del Edificio de Servicios Sociales. La siguiente pesos):

composición

(Miles

Pólizas de seguros y Otros TOTAL GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO

Preoperativos

TOTAL CARGOS DIFERIDOS

de dic-12 68.351 68.351

dic-11 46.785 46.785

128.240

27.127

128.240

27.127

6. PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO Se registran al costo de adquisición, incluyendo las erogaciones necesarias para colocarlos en condiciones de uso. Hasta el 31/12/2005 se aplicaron los ajustes integrales por inflación afectando éstos activos no monetarios bajo la metodología de aplicación del PAAG mensual, reconociendo en ellos una actualización del valor del activo por el fenómeno inflacionario de nuestra moneda. A partir del año 2006 no se aplican los ajustes por inflación según lo enunciado en el numeral B.2 de éstas notas. No obstante, a la fecha se puede observar variaciones en las cuentas ajustadas por inflación por efecto de las bajas de los activos fijos de la entidad, así como por la depreciación del ajuste por inflación aplicado a los activos fijos, lo anterior acorde con lo dispuesto en la Resolución No.0246 del 22 de mayo de 2008 en su artículo séptimo la cual estableció la habilitación de las cuentas de ajustes por inflación de los activos fijos para trasladar allí los saldos acumulados al 31 de diciembre de 2005 y continuar depreciando por el resto de la vida útil de cada bien el saldo del ajuste por inflación, dicho procedimiento fue aplicado a partir del primero de enero de 2009. La propiedad, planta y equipo cuenta con una adecuada protección, conservando vigentes los contratos de mantenimiento correctivo además de pólizas de seguros que los protegen contra incendio, terremoto y robo, entre otros. La depreciación se calcula utilizando el método de línea recta, de acuerdo con el número de años estimados para su vida útil (artículo 2do D.R. 3019 de 1.989)

142

Las propiedades, planta y equipo están conformados de la siguiente manera (Miles de pesos):

VALOR CORRIENTE

COSTO

Terrenos Construcciones en curso Edificios Maq y Equipo en Montaje Maquinaria y Equipo Equipo de oficina Equipo de Computación Vehículos TOTAL VALOR CORRIENTE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO NETO

AJUSTES POR INFLACION

dic-12

DEPREC.

690.390

COSTO

dic-11

DEPREC.

690.390

20.151.025 45.041.783

15.985.495

7.213.930 42.104.126

13.706.553

127.077 16.769.938 4.265.732 6.648.672 186.737 93.881.354

9.716.476 2.543.804 4.666.350 106.410 33.018.535

14.977.427 3.447.497 6.133.282 186.537 74.753.189

8.643.269 2.480.335 4.293.323 73.225 29.196.705

60.862.819

COSTO

45.556.484

dic-12

DEPREC.

COSTO

dic-11

DEPREC.

Terrenos Edificios Maquinaria y Equipo Equipo de oficina Equipo de Computación Vehículos TOTAL AJUSTES POR INFLACION

1.413.762 17.769.221 3.093.585 880.354 711.555 31.346

7.278.080 3.053.222 857.925 830.919 36.830

1.413.762 17.769.221 3.093.585 880.354 711.555 31.346

6.389.621 3.041.489 852.377 830.772 36.830

23.899.823

12.056.976

23.899.823

11.151.089

PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO AJUSTADOS

117.781.177

45.075.511

98.653.012

40.347.794

PROPIEDADES P. NETO AJUSTADO

EQ.

72.705.666

58.305.218

143

7. FONDOS CON DESTINACIÓN ESPECÍFICA Y FONDOS Y/O CONVENIOS DE COOPERACIÓN NACIONAL E INTERNACIONAL Corresponden a depósitos en el sistema financiero que garantizan los Fondos y Apropiaciones de origen legal enunciados en la nota 18-19; de igual forma en este rubro se halla consignado el respaldo de los excedentes resultantes del ajuste al 55% correspondiente a la vigencia 2008-2009-2010-2011. También se encuentran los recursos que respaldan el convenio con la Agencia Presidencial para la Acción Social y la Cooperación Internacional – FIP (Acción Social – Red Juntos). En este rubro también se encuentran los recursos que respaldan la Ampliación del Fondo de Crédito destinado para la apertura de la nueva línea de crédito social subsidiada para las categorías A y B, acorde con las directrices de la Circular 14 de 2008. Así mismo, aparecen registrado los recursos que respaldan el Convenio 195 ICBF Vivienda con Bienestar, programa institucional dirigido a la población pobre y vulnerable que habita las aéreas urbanas y rurales de los diferentes departamentos del país, orientado al bienestar de las familias Colombianas; también los recursos del Convenio con el Sena No.00238 y No.000528 suscritos, el primero, con el fin de fortalecer las competencias de los colaboradores de la Entidad en pos de mejorar los procesos de la organización dentro del marco del plan estratégico y los compromisos de Responsabilidad Social Empresarial de la Caja, y el convenio No.00528 que tiene como propósito articular acciones para el desarrollo conjunto de programas de formación para el trabajo y formación complementaria, respectivamente. De igual forma se encuentran los recursos que respalda el Convenio entre la Caja y el Fondo Nacional de Financiamiento para la Ciencia para el programa Jóvenes Investigadores; los recursos del convenio especial de cooperación No.00314 suscrito con la Fiduciaria de Bogotá en su condición de vocera del Patrimonio Autónomo Fondo Nacional de Financiamiento para la Ciencia, Tecnología y la Innovación Francisco José de Caldas con el objetivo de estimular la inserción de doctores colombianos y del extranjero a las empresas del país; el respaldo del convenio de asociación No.2858 suscrito con el Municipio de Pereira con el objeto de reducir la tasa de desempleo de la ciudad, beneficiando a la población más vulnerable, a través del programa de generación de empleo del Municipio de Pereira; por último se encuentra el respaldo del Convenio No.157 para la Construcción y Operación del Jardín Social en Puerto Caldas, que tiene como objetivo la unión de esfuerzos para la construcción, dotación y operación de un Jardín Social y sus actividades complementarias.

144

Los saldos al 31 de Diciembre son los siguientes:

Fovis - Vivenda de Interés Social

Fovis - Atenc. Integral Niñez y J.E.C.

Fosyga - Régimen Subsidiado (programa de salud)

dic-12

dic-11

8.562.367

7.247.601

52.716

91.256

1.193.728

897.252

Recursos Ley 1438

4.186.461

Fonede - Fondo de Apoyo al Desempleo

2.923.055

2.150.801

4.492.775 23.652.825

3.952.050 15.582.191

Fondo de Educación Ley 115

Superintendencia del Subsidio Familiar Otros - Excedentes 55% no transferidos TOTAL FONDOS Y APROPIACIONES FONDOS Y/O CONVENIOS DE COOPERACION NACIONAL E INTERNACIONAL Convenio FOMIPYME Juntos Generaciones con Bienestar Ampliación Fondo Crédito Social Convenio 195 ICBF Convenio SENA Formación Convenio Jóvenes Investigadores Convenio Colciencias Generación de empleo Convenio Jardin Puerto Caldas

1.582.348 659.375

dic-12 122.294 115.880 736.664 52.498 41.072 9.882 88.364 2.795 416.246 1.585.695

640.446 602.785

dic-11 4.362 113.148 2.005.431 29.049 16.950 1.146.830 3.315.770

8. VALORIZACIONES Se encuentra en éste rubro registrada la diferencia entre el costo en libros de la propiedad planta y equipo de la Entidad y su avalúo de reconocido valor técnico. Las valorizaciones de las inversiones se conforman por la diferencia entre el valor intrínseco reportado por la entidad emisora de las acciones y el valor neto en libros ajustado. La siguiente es la composición de las valorizaciones en miles dedic-12 pesos: Propiedad Planta y Equipo Inversiones TOTAL VALORIZACIONES

44.393.175 51.697 44.444.872

dic-11 37.720.780 32.094 37.752.874

145

9. OBLIGACIONES FINANCIERAS El pasivo a corto plazo con entidades bancarias asciende a $2.599 millones, las obligaciones largo plazo ascienden a $20.277 millones, y el valor de $280 millones corresponde a la reclasificación contable de los cheques girados y no reclamados al cierre del período contable. Las obligaciones financieras a largo plazo corresponden a créditos con entidades bancarias, cuyo vencimiento es superior a un año y se encuentran respaldados con pagarés. La Entidad adquirió crédito con el Banco de Crédito (Hoy Helm Bank) a un plazo de 10 años a una tasa del DTF + 4.5 T.A con un período de gracia de un año con el fin de ejecutar el plan de inversiones de la Entidad, no obstante esta tasa se renegoció a diciembre de 2012 quedando la misma en DTF + 2.85% T.V; de igual forma se adquirió crédito con Bancolombia a un plazo de 10 años con un período de gracia de un año a una tasa de DTF + 2.57% T.A con el fin de respaldar las inversiones del área de la salud; el crédito con FINDETER corresponde a recursos que respaldan los créditos que se otorgan para la compra de vivienda de nuestros afiliados a través de la línea de crédito REDESCUENTO FINDETER; y el crédito con el BANCO DE COMERCIO EXTERIOR DE COLOMBIA BANCOLDEX corresponde a recursos para el otorgamiento de créditos a nuestros afiliados por la línea de Micro crédito Empresarial, dicha obligación ya se canceló en su totalidad. Los saldos al 31 de Diciembre son los siguientes: (Miles de pesos) Tasa Interés Helm Bank No. 601-23765 Bancolombia Bancoldex Redescuento Findeter Total pasivo con entidades bancarias

DTF+4,5 T.A. DTF + 2,57 T.A DTF + 3 Punto UVR + 2 puntos

Fecha de Vencimiento

dic-11

9.277.778 9.019.182 354.513 4.224.708

10.611.111 571.845 4.861.169

22.876.181

16.044.125

20.276.775

13.125.474

Saldo Obligaciones Financieras Corto plazo Mas Sobregiro Contable ( cheques por entregar)

2.599.406 280.502

2.918.651 54.702

Total Obligaciones Bancarias Corto Plazo

2.879.908

2.973.353

Menos componente de Largo plazo

27-jun-19 20-dic-22 03-feb-14

dic-12

146

10. SUBSIDIO POR PAGAR El subsidio por pagar está conformado por el valor de los cheques y bonos de subsidio girados no reclamados (en caja); así como el subsidio abonado a las tarjetas de los afiliados, pendientes de ser reclamados en los almacenes con que la Caja tiene establecidos convenios. De igual forma, esta cuenta se conforma por el monto de los excedentes que resultaron del giro ordinario del subsidio que no alcanzó el 55% a lo largo del año 2012 exigido por las normas correspondientes. Los saldos al 31 de diciembre son los siguientes: (Miles de pesos) dic-12 Subsidio emitido no entregado Subsidio de Ajuste al 55% SUBSIDIO POR PAGAR

4.905.665 73.228 4.978.893

dic-11 4.095.467 4.094.235 8.189.702

11. CUENTAS POR PAGAR PROGRAMAS SALUD Corresponden a las adquisiciones de bienes y servicios, a crédito, de los programas del área de la salud. Su valor pesos)

Diciembre

Programas Sector Salud TOTAL PROGRAMAS DE SALUD

es:(Miles

de dic-12 5.434.273 5.434.273

dic-11 4.391.036 4.391.036

12. CUENTAS POR PAGAR Las cuentas por pagar registran las obligaciones a cargo de la entidad por diferentes conceptos: compra de bienes y prestación de servicios del área de servicios sociales principalmente; las retenciones en la fuente a título de renta e Iva del mes de diciembre y las retenciones a título de Ica del bimestre noviembre-diciembre a cargo de la entidad; la apropiación del 1% sobre los aportes para el sostenimiento de la Superintendencia del Subsidio Familiar, los descuentos y aportes de nómina, acreedores varios como los son cheques sin cobrar fruto de las conciliaciones bancarias, la causación de los intereses

147

del crédito con el Banco de Crédito (hoy Helm Bank), los créditos aprobados por el área de crédito social pero aún no desembolsados; entre otros así: (Miles de Pesos) Cuota Anual de Sostenimiento Supersubsidio Costos y Gastos por Pagar Retención en La Fuente I.V.A. Retenido Retenciones Impuesto de Industria y Comercio Retenciones y aportes de la nómina Acreedores varios Total cuentas por pagar

dic-12 660.063 4.123.495 326.830 336.457 54.778 916.315 1.069.158 7.487.096

dic-11 609.059 1.781.112 266.820 186.665 30.141 638.333 910.973 4.423.103

13. IMPUESTOS POR PAGAR Corresponden a los gravámenes a cargo de la Entidad al corte de período, entre los que se encuentran: el Impuesto sobre las ventas por pagar del bimestre noviembrediciembre, el impuesto de industria y comercio del bimestre noviembre-diciembre, el impuesto de turismo del último trimestre del año 2012, entre otros. Todos los impuestos registrados en esta cuenta son cancelados en el mes siguiente: (Miles de pesos) Impuesto a las Ventas por Pagar Impuesto de Industria y Comercio Impuesto de Turismo Cuota Fomento Cinematográfico TOTAL IMPUESTOS POR PAGAR

14. OBLIGACIONES LABORALES

dic-12 178.599 24.141 2.738 106 205.584

dic-11 85.564 16.384 1.041 102.989

Los saldos de este grupo corresponden a la consolidación de prestaciones sociales del personal de la Institución: (Miles de pesos)

dic-12 dic-11 Salarios por Pagar 258 Cesantías consolidadas corto plazo 1.522.198 1.351.833 15. PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES Intereses a las cesantías 174.194 157.817 Vacaciones consolidadas 651.669 641.507 Los rubros corresponden a la constitución de la reserva por cuenta del contrato No.047 Prestaciones Extralegales 205.841 196.569 que surgió a raíz de LABORALES la participación de la Caja en la Unión Temporal de Cajas de TOTAL OBLIGACIONES 2.554.160 2.347.726

148

Compensación Familiar para Subsidio de Vivienda de Interés Social “Cavis U.T”; de igual forma, se constituyó provisión para cubrir posibles contingencias que pueden afectar la situación financiera de la Entidad, sobre todo en el área de la Salud:

Reserva Cavis UT Para Costos y Gastos Para Contingencias y del Sector Salud TOTAL PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES

dic-12 21.174 144.533 381.772 547.479

dic-11 21.174 253.415 396.732 671.321

16. DIFERIDOS Los saldos corresponden a los dineros recibidos como abonos por parte de los usuarios del programa de Gerontología, Turismo, Capacitación y Educación Continuada para la ejecución de actividades propias de estos procesos: (Miles de pesos) Bonos y Otros Ingresos recibidos por anticipado

dic-12 62.249

dic-11 88.290

TOTAL DIFERIDOS

62.249

88.290

17. INGRESOS RECIBIDOS PARA TERCEROS Se registran en ésta cuenta los dineros recaudados por concepto de aportes parafiscales, con destino al SENA, I.C.B.F., ESAP e Institutos Técnicos. Así mismo; por convenios con terceros, se recaudan recursos a su favor que luego son trasladados a ellos mismos. Los principales convenios suscritos son con prestadores de servicios del área de la salud que ayudan a complementar la atención que se le da a los usuarios de la IPS hospitalaria y ambulatoria; y los suscritos por parte del área de crédito social en lo que se refiere a seguros que los usuarios deben tomar para asegurar los créditos otorgados en las diferentes líneas:

(Miles de pesos) SENA ICBF Otros recaudos y Concesionarios TOTAL INGRESOS RECIBIDOS PARA TERCEROS

dic-12 3.957 9.217 614.812 627.986

dic-11 18.753 24.506 485.567 528.826

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18. APROPIACIONES SOBRE APORTES Del recaudo de los aportes patronales del cuatro por ciento (4%), se derivan las fuentes de recursos para los fondos y apropiaciones con destinación específica: 1% para el sostenimiento de la Superintendencia del Subsidio Familiar; 5% para el programa de Régimen Subsidiado de Salud girado directamente al FOSYGA; 6.25% para atender acciones de promoción y prevención (Art.46 Ley 1438 de 2011, apropiación que fue ordenada trasladar en el mes de febrero de 2013 de acuerdo a lo establecido en el Decreto 2687 del Ministerio de Protección Social); 12% para los programas componentes del FOVIS obligatorio (4% para vivienda, 3% para Atención Integral a la niñez, 3% para Jornada Escolar Complementaria y, 2% para el Fondo de Promoción al Empleo y Protección al Desempleado), y el 8% para gastos de administración y funcionamiento; del excedente de este aporte patronal, se apropia el 55% para subsidio monetario, de éste 55% se apropia un 3.09% para FONEDE correspondiente al subsidio dejado de cancelar a las edades entre 19 y 23 años, se gira el subsidio y el excedente de 2012 es el que se ve reflejado en la cuenta relacionada en la nota No.10 (Cuenta por pagar Ajuste 55%). Lo que quedase, se destina 10% para programas de Educación, para el subsidio de los demás programas sociales de la Caja y para las obras de beneficio social de la Entidad. En el año 2012 se realizaron los siguientes traslados de recursos del Fondo para el Fomento al Empleo y Protección al Desempleo FONEDE (En miles de Pesos):

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DESTINO DEL TRASLADO

VALOR DEL TRASLADO

CONCEPTO

RESOLUCION

FOVIS

332.569

Recursos no ejecutados Capacitación Inserción Laboral

FOVIS

935.686

Recursos no ejecutados programa Microcrédito

FOVIS

63.413

Gastos de Administración

CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR DE ARAUCA

496

Transferencia por compensación sin vinculación

0511 Ago 8 2011

CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR DE ARAUCA

204.645

Transferencia por compensación con vinculación

0511 Ago 8 2011

CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR DE ARAUCA

10.257

Transferencia gastos de administración

0511 Ago 8 2011

CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR COMFASUCRE

Transferencia por compensación sin vinculación

0412 Jul 12 2012

CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR COMFASUCRE

179.115

Transferencia por compensación con vinculación

0412 Jul 12 2012

CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR COMFASUCRE

8.956

Transferencia gastos de administración

0412 Jul 12 2012

CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR COMFASUCRE

702

Transferencia por compensación sin vinculación

0412 Jul 12 2012

CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR COMFASUCRE

86.274

Transferencia por compensación con vinculación

0412 Jul 12 2012

CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR COMFASUCRE

4.349

Transferencia gastos de administración

0412 Jul 12 2012

CAJA SANTANDEREANA DEL SUBSIDIO

39.214

Transferencia por compensación con vinculación

0412 Jul 12 2012

CAJA SANTANDEREANA DEL SUBSIDIO

1.961

Transferencia gastos de administración

0412 Jul 12 2012

Su detalle es el siguiente (en miles de pesos).

APROPIACIONES SOBRE APORTES Fondo para vivienda de interés social (FOVIS) Integral a la Niñéz y Jornada Atención Escolar Comp.(FONIÑEZ) Fondo para educación (Ley 115/94) Fondo de Fomento al Desempleado (FONEDE) TOTAL APROPIACIONES CON DESTINACIÓN ESPECIFICA

dic-12

dic-11

-61.643

-124.948

883.636 1.612.857 2.156.979

871.569 1.468.799 1.691.735

4.591.829

3.907.155

151

A partir del 1 de enero del año 2009, la Superintendencia a través de la Resolución No.0537 del 6 de octubre de 2009, amplió el P.U.C e incorporó a dicho plan dentro del grupo de las cuentas de fondos con destinación específica y otros pasivos los siguientes ítems relacionados con las apropiaciones sobre aportes pendientes por asignar y/o por pagar: FONDOS CON DESTINACION ESPECIFICA TRANSFERIDOS Excedentes del 55% no transferidos

Fondo para vivienda de interés social (FOVIS) Atención Integral a la Niñéz y Jornada Escolar Comp.(FONIÑEZ) Fondo de solidaridad y garantías en salud (FOSYGA) Promoción y Prevención Ley 1438 Fondo de Fomento al Desempleado (FONEDE) TOTAL APROPIACIONES CON DESTINACIÓN ESPECIFICA

dic-12 546.523

dic-11 85.971

8.671.347

7.045.818

29.748

26.478

60.677 4.209.494 761.835

80.683 423.603

14.279.624

7.662.553

19. FONDOS Y/O CONVENIOS DE COOPERACION En este rubro se encuentran el Convenio 195 “Vivienda con Bienestar”, suscrito con el Instituto Colombiano de Bienestar Familiar dirigido a la población pobre y vulnerable que habita las aéreas urbanas y rurales de los diferentes departamentos del país, orientado al bienestar de las familias Colombianas. Así mismo, el convenio No.00238 suscritos con el SENA con el fin de fortalecer las competencias de los colaboradores de la Entidad en pos de mejorar los procesos de la organización dentro del marco del plan estratégico y los compromisos de Responsabilidad Social Empresarial de la Caja, el convenio No.00528 que tiene como propósito articular acciones para el desarrollo conjunto de programas de formación para el trabajo y formación complementaria, respectivamente. También se encuentra la ampliación del Fondo de Crédito destinado para la apertura de la nueva línea de crédito social subsidiada para las categorías A y B, acorde con las directrices de la Circular 14 de 2008. El Convenio entre la Caja y el Fondo Nacional de Financiamiento para la Ciencia para el programa Jóvenes Investigadores que tiene como objeto aunar esfuerzos para formar jóvenes investigadores e innovadores profesionales mediante el otorgamiento de becas. Por último, el Convenio para la construcción y operación del Jardín Social en Puerto Caldas con

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el fin de construir dicho Jardín que beneficiará una población de 300 niños y niñas de dicha localidad, suscrito también con el Instituto Colombiano de Bienestar Familiar. En esta cuenta también se encuentra el convenio especial de cooperación No.00314 suscrito con Fiduciaria de Bogotá en su condición de vocera del Patrimonio Autónomo Fondo Nacional de Financiamiento para la Ciencia, Tecnología y la Innovación Francisco José de Caldas con el objetivo de estimular la inserción de doctores colombianos y del extranjero a las empresas del país; el convenio de asociación No.2858 suscrito con el Municipio de Pereira con el objeto de reducir la tasa de desempleo de la ciudad, beneficiando a la población más vulnerable, a través del programa de generación de empleo del Municipio de Pereira; los saldos a diciembre 31 son:

Convenios Internac.

Cooperación

Nacional

dic-12 5.090.094

dic-11 2.161.332

20. OTROS PASIVOS Se encuentra los montos que hacen parte de la ejecución del programa PAD de atención a la población infantil discapacitada afiliada a la Caja, a través de dicho programa participan de actividades artísticas y musicales, reciben mensualmente un kit nutricional, auxilio educativo y de transporte y en aras de brindar integralidad en la atención se realiza seguimiento psicológico, pedagógico y familiar: (Miles de pesos) Programa Discapacitados

dic-12 3.512

dic-11 418.221

21. ACTIVOS FIJOS ADQUIRIDOS CON FONDOS DE DESTINACION ESPECIFICA En concordancia con las disposiciones emitidas ene la Circular No.0014 de 2008, la Entidad aprobó según acta de consejo directivo No.1033 de septiembre de 2010, la inversión de los excedentes del 55% correspondiente a las vigencias 2008-2009-20102011 en el proyecto de ampliación de la sede de servicios de la Calle 22. Así mismo, la

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Superintendencia de Subsidio Familiar a través de Oficio No.7351 del 18 de noviembre de 2010 emitió concepto de viabilidad para que la Caja desarrolle el proyecto mencionado. Igualmente, según acta de consejo directivo No.1054 se aprobó la ampliación de infraestructura de las cabañas del Parque Recreacional Galicia. A continuación se presenta los valores ejecutados por ambos proyectos:

Excedentes del 55% Proyecto Edificio Centro Excedentes del 55% Proyecto Cabañas

dic-12 5.497.423 2.544.849 8.042.272

dic-11 4.262.583 4.262.583

22. RESERVA LEGAL La reserva legal se constituye de conformidad con lo previsto en los artículos 58 y 59 de la Ley 21 de 1.982; su valor acumulado asciende a $498.7 millones, con respaldo en C.D.T. 23. REVALORIZACIÓN DEL PATRIMONIO Hasta el año 2005 en ésta cuenta se acumulaban los ajustes integrales por inflación al patrimonio afectada por la reclasificación de la cuenta corrección monetaria de conformidad con procedimientos establecidos por la Superintendencia del Subsidio Familiar a través de la Circular Externa No.019 de 2007 y la Resolución No.0537 de 2009, respectivamente. A partir del año 2006 no se aplican ajustes por inflación según lo expuesto en la Nota No. B - 2. Sin embargo, a la fecha en esta cuenta se presenta una variación por efecto de las bajas de los ajustes por inflación de los activos fijos de la entidad que han tenido que darse de baja por obsolescencia, ventas, entre otros

Obras y Programas de Beneficio Social Reserva Legal Superavit Corrección Monetaria

dic-12 31.373.065 481.872 1.092 -13.176.687 18.679.342

dic-11 31.373.065 481.872 1.092 -12.270.800 19.585.229

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motivos; así como por la depreciación del ajuste por inflación aplicado a los activos fijos, acorde con lo mencionado en la nota No.6. 24. INGRESOS OPERACIONALES Los ingresos se registran por el sistema de causación, excepto el recaudo de aportes que se contabiliza por el sistema de caja, los cuales están siendo recibidos desde el año 2007 a través del sistema de pago en línea por planilla unificada “PUA”. La mayor participación en los ingresos la tienen los servicios de Salud con un 50.3% (IPS), seguido del recaudo de los aportes de las empresas en un 42.3%, y en menores porcentajes los servicios sociales como vivienda, recreación, educación, formación, capacitación; así como los ingresos recibidos por concepto de administración del recaudo de los aportes al SENA, I.C.B.F., ESAP e Institutos Técnicos. Aportes Salud Servicios sociales y Vivienda Administración de Aportes TOTAL INGRESOS OPERACIONALES

dic-12 65.970.473 78.450.434 11.430.711 2.875 155.854.493

dic-11 60.874.748 68.917.432 9.551.455 4.818 139.348.453

25. COSTOS Los costos se registran contablemente por el sistema de causación, siendo los costos más representativos los del área de Salud, seguido del costo del subsidio que corresponde a los cheques y bonos entregados a los beneficiarios del subsidio familiar (Ley 21/82) y por último los costos del área de servicios sociales .

Subsidios monetarios y en especie Costos Salud Servicios sociales TOTAL COSTOS

dic-12 24.001.106 63.930.163 5.504.596 93.435.865

dic-11 24.322.253 55.619.593 4.093.865 84.035.711

26. GASTOS OPERACIONALES Los gastos se registran por el sistema de causación, y corresponden a erogaciones relacionadas con las actividades que adelanta la Corporación en los programas de

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Gastos Salud Servicios sociales Apropiaciones con Destinación Específica Gastos de Administración y Funcionamiento TOTAL GASTOS OPERACIONALES

dic-12 16.319.678 17.046.462 19.266.057 5.276.790 57.908.987

dic-11 14.839.331 15.076.241 14.250.810 4.869.036 49.035.418

Salud, Servicios Sociales, Apropiaciones con Destinación Específica y su Administración central detallados así: 27. INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES Los ingresos no operacionales más representativos corresponden a los percibidos por las concesiones ubicadas en el edificio de la Clínica Comfamiliar por $2.586 millones; ingresos generados por el desarrollo de actividades complementarias al servicio de salud en nuestra I.P.S por $1.258 millones; descuentos comerciales ganados por las negociaciones que se tienen con los diferentes proveedores de bienes y servicios de la entidad por $1.108 millones; ingresos generados por arrendamientos de locales por $741 millones; los intereses generados por las inversiones, rendimientos financieros de las cuentas bancarias de la Caja, los intereses generados por los préstamos a los empleados y ex empleados de la Entidad por valor de $713 millones; y otros ingresos por $1.665 millones como el reajuste monetario por UVR, comisiones, dividendos, ingresos de ejercicios anteriores, recuperaciones, reintegros de costos y gastos; para un total de Ingresos no operacionales de $8.072 millones de pesos. Los gastos no operacionales y demás extraordinarios corresponden a los intereses pagados por las obligaciones financieras a cargo de la Caja por valor de $977 millones; pérdida en la inversión que la entidad tiene en la S.O.S por $572 millones; las comisiones bancarias y las comisiones pagadas al operador del pago unificado de aportes por $309 millones y otros gastos por valor de $359 millones, para un total de gastos no operacionales de $2.219 millones de pesos. 28. CUENTAS DE ORDEN Las cuentas de orden deudoras están comprendidas por partidas que representan derechos o contingencias para la Entidad, así: Los convenios de pago de las empresas aportantes a la Caja respaldados en pagarés, letras y cheques posfechados; los convenios de pago de cartera, los recobros al FOSYGA por la prestación de servicios de salud no

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capitados, los aportes en mora de las empresas afiliadas a la caja, el registro de la cartera castigada. De igual forma, en estas cuentas se encuentra registrada la participación de la Entidad como socio regional del Convenio de Cooperación del Programa de Inserción Laboral Productiva de Personas con Discapacidad suscrito con la Fundación Corona y en donde la Caja realiza un aporte en especie representado en infraestructura, equipos, recursos logísticos, entre otros. En las cuentas de orden acreedoras se encuentran registrados los bienes recibidos en comodato en el área de la salud; también están consignados los procesos laborales, civiles y administrativos que se encuentran en trámite al 31 de Diciembre de 2012; así como algunos cheques que se encuentran anulados por vigencia, al no haber sido cobrado por sus beneficiarios. 29. IMPUESTO SOBRE LA RENTA Y COMPLEMENTARIOS I.

Declaración Tributaria

La ley 488 de 1998, clasificó a las Cajas de Compensación Familiar como otros contribuyentes en el impuesto sobre la renta y complementarios por la realización de actividades gravadas. La Caja de Compensación Familiar de Risaralda, desarrolló hasta el 31 de diciembre de 2003 la actividad de mercadeo, considerada para éste efecto, como actividad gravada. A partir de la vigencia fiscal del 2004 la Entidad se clasifica como un no Contribuyente en el impuesto sobre la renta y complementarios, estando obligada a presentar declaración de ingresos y patrimonio, de conformidad con las normas que rigen la materia: numeral 6, Art. 9 del Decreto No.2634 de diciembre 17 de 2012 expedido por el Ministerio de Hacienda. II. Ajustes por Inflación Para efectos fiscales, la Caja de Compensación Familiar de Risaralda, debió dar inicio a la realización de ajustes integrales por inflación a partir del 1 de enero de 1999, de conformidad con el artículo 329 del Estatuto Tributario. La finalización de la actividad de mercadeo, hace que la entidad se clasifique como No Contribuyente del impuesto de renta y complementarios, con lo que desaparece igualmente la obligatoriedad de la realización de los ajustes por inflación para efectos fiscales, declarándose en el 2004 y subsiguientes sus activos y demás cuentas objeto

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de ajuste, con el costo fiscal ajustado que acumularon al 31 de diciembre de 2003; así mismo, y atendiendo el artículo 2do. de la Resolución Número 0271 del 2005, por la cual se actualiza y amplia el PLAN ÚNICO DE CUENTAS; se suspende la aplicación de los ajustes integrales por inflación para efectos contables a partir del primero de enero de 2006 para las Cajas de Compensación Familiar y demás entidades sujetas a la vigilancia y control de la Superintendencia del Subsidio Familiar 30. ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO El patrimonio se afecta con las utilidades del presente ejercicio, el ajuste en la valorización de las inversiones y de la propiedad, planta y equipo de la institución; además, el efecto de las bajas de los ajustes por inflación de los activos fijos de la entidad que han tenido que darse de baja por obsolescencia, ventas, entre otros motivos; así como la depreciación efectuada a los ajustes por inflación de los activos fijos de la Entidad. En concordancia con las disposiciones emitidas en la Circular No.0014 de 2008, la Entidad aprobó según acta de consejo directivo No.1033 de septiembre de 2010 y acta No.1054 la inversión de los excedentes del 55% correspondiente a las vigencias 2008-2009-2010-2011 en el proyecto de ampliación de la sede de servicios de la Calle 22 y en el proyecto ampliación de infraestructura de las cabañas del Parque Recreacional Galicia respectivamente; motivo por el cual la cuenta de donaciones “Activos Fijos Adquiridos con Fondos de Destinación Específica” se registran los valores ejecutados por este concepto. Con el fin de atender la exigencia de la Superintendencia del Subsidio Familiar en el sentido de igualar las obras de beneficio social desarrolladas con los costos históricos de los activos, se efectuó la apropiación de los remanentes de acuerdo a lo convenido en el acta del consejo directivo No.1056. 31. ANALISIS DE CAMBIOS EL CAPITAL DE TRABAJO En el período actual, el capital de trabajo aumentó $10.815 millones, afectado principalmente por el aumento en el disponible, fruto del desembolso del crédito que a la Entidad le fue otorgado en el año 2012 por parte de Bancolombia (Nota No.9); y en los deudores, esencialmente los del área de la salud ; no obstante, se presenta una disminución significativa en la cuenta de derechos fiduciarios como consecuencia de recursos que han debido trasladarse a los fondos con destinación específica para respaldas las apropiaciones y los convenios mencionados en las Notas No.18-19; por último las variaciones en los pasivos corrientes de la Entidad no presentan mayores

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cambios representados principalmente por los aumentos en las cuentas por pagar del área de la salud y servicios, respectivamente. 32. ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA. En este estado se refleja una gran participación de las actividades operacionales en la generación de los recursos de la Entidad para un total de $20.018 millones, el mayor peso a este rubro lo aportan las depreciaciones del período y las diferentes provisiones que se han tenido que constituir de acuerdo a las directrices emanadas en la Circular 12 de 2010 (Nota No.3), así mismo, la variación negativa en los resultados de partidas no operacionales obedece principalmente al efecto de las bajas de los ajustes por inflación de los activos fijos que han afectado la cuenta de revalorización del patrimonio (Nota No.23), de igual forma, se evidencia un efecto positivo en estas partidas por la pérdida registrada en la inversión en la S.O.S conforme a lo mencionado en la nota No.2; los recursos provistos se han originado principalmente por el aumento de las obligaciones financieras con FINDETER que corresponde a recursos que respaldan los créditos que se otorgan para la compra de vivienda de nuestros afiliados a través de la línea de crédito REDESCUENTO FINDETER y al crédito que la entidad adquirió con Bancolombia de conformidad con lo mencionado en la nota No.9; así como por la aplicación de los recursos originados por los excedentes del 55% en el proyecto de ampliación de la sede de servicios de la Calle 22 y el proyecto de adecuación de las cabañas del parque Galicia, acorde con lo mencionado en la Nota No.21 por $3.780 millones. Los recursos más representativos aplicados en el activo corresponde a la compra de activos fijos por $18.956 millones, principalmente los relacionados con la ejecución de los proyectos autorizados por parte del Ente de control para el año 2012; así como el pago de los compromisos crediticios de la entidad relacionados con las obligaciones financieras que la Caja tiene a su cargo (Nota No.9). 33. ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO Es un estado financiero básico que muestra el efectivo generado y utilizado en las actividades de operación, inversión y financiación, el cual inicia el año con un efectivo de $14.620 millones y termina al 31 de Diciembre de 2012 con un saldo de $18.238 millones. En cuanto a las entradas, la mayor participación la tienen los ingresos del programa de salud con $72.288 millones, seguido por los recaudos de aportes por $65.551 millones; y los ingresos del área de servicios por $10.572 millones, representados en su gran

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mayoría por los ingresos del área de Recreación y Turismo, el aumento en los créditos otorgados a los afiliados de la Entidad en las diferentes líneas de crédito social y los generados en el área de Educación para el Trabajo. Las salidas de efectivo más significativas, en su orden corresponde a las efectuadas en el programa de Salud por $76.110 millones; el efectivo pagado por concepto de gastos de personal y honorarios por $52.526 millones; así como el girado en los programas de servicios $26.242 millones y a los efectuados en el giro ordinario del subsidio familiar a nuestros trabajadores por $27.064 millones. Las actividades de inversión más representativas están reflejadas en la adquisición de propiedad planta y equipo de la Entidad por $15.146 millones. La principal fuente de recursos en las actividades de financiación corresponde a los recursos que respaldan los créditos que se otorgan para la compra de vivienda de nuestros afiliados a través de la línea de crédito REDESCUENTO FINDETER, así como el desembolso del crédito que Bancolombia le otorgó a la Entidad; de igual forma se han atendido el pago de los diferentes compromisos crediticios que tiene la Entidad y que se encuentran en forma detallada en la Nota No.9.