MANAGEMENT FINANCIAR 101
”Cum facem profit în criză?”
AGENDA 1. Profitul – formula greșită 2. Legea lui Parkinson. 3. Formula corectă a profitului. 4. Metoda practică. Cum funcționează? 5. Întrebări și răspunsuri
2
Cele 3 reguli de aur (1) Venitul este vanitate (2) Profitul este sănătate (3) Cash-ul este realitate 3
Formula GREȘITĂ a profitului Vânzări – Cheltuieli = PROFIT Profitul nu este un eveniment!
Profitul este un obicei. ” Felicitări. Ai făcut profit! Pe hârtie.” 4
SITUAȚIA NU E CHIAR ROZ Microîntreprinderile au din ce în ce mai puțini bani. Jumătate din lichiditatea din piață în 5 sectoare: • • • • •
Comerț Construcții Servicii prestate companiilor Producția și furnizarea energiei electrice Industria de mașini și echipamente
Firmele transformă în cash doar 58% din profitul de exploatare Sursa: Iancu Guda Blog
5
Recunoști starea asta? Faci singur toată munca pentru că știi cel mai bine ( și Spargi contulfaci economii ) de economii să plătești salariile
FURTUNĂ
Amâni impozitele la stat pe luna viitoare Inventezi scuze ”noi” ca să-ți amâni furnizorii
Sper-promoții ca să faci rapid rost de ceva bani cash
Accepți orice proiect cu plata în avans
6
LEGEA LUI PARKINSON “Munca se extinde pentru a umple timpul alocat îndeplinirii ei“.
traducerea în termeni financiari
” Oamenii au tendința să cheltuiască toți banii pe care-i au la dispoziție”
7
SOLUȚIA : Farfuria MICĂ
Sursa foto: www.eva.ro
Sursa foto: www.dinerfood.ro 8
Formula CORECTĂ a profitului
Vânzări –PROFIT = Cheltuieli
9
ÎNTÂI PROFITUL
Profit și bunăstare pentru afacere și acționari
DENUMIREA CONTULUI
% ACTUAL
%TARGET
VALOARE (LEI)
10%
12%
120.000
CHELTUIELI EXECUTIVE
4%
3%
30.000
DONAȚII/ MILOSTENIE
0%
1,5%
15.000
IMPOZITE SI TAXE
21%
20%
200.000
CHELTUIELI OPERAȚIONALE
65%
63,5%
635.000
PROFIT
CHELTUIELI EXECUTIVE (ACȚIONARI) BANII TĂI DIN CHELTUIELILE FIRMEI
1. MAȘINA DE SERVICIU 2. COMBUSTIBILI 3. ”DELEGAȚII” 4. MESE DE PROTOCOL
5. SALARIILE ACȚIONARILOR ȘI FAMILIEI .... 11
CUM IMPLEMENTEZI? VARIANTA SIMPLIFICATĂ
PASUL 1. DESCHIZI 5 SUBCONTURI ALE CONTULUI BANCAR PRINCIPAL (GRATUIT) PASUL 2. IN FIECARE ULTIMA ZI A LUNII FACI DISTRIBUTIA CASH-ULUI DISPONIBIL ÎN CELE 5 SUBCONTURI CONFORM PRINCIPIULUI DE ALOCARE DIN COLOANA (3) TARGET
PASUL 3. FACI PLĂȚILE BILUNAR SAU SĂPTĂMÂNAL, DE PREFERAT ÎN ACEEAȘI ZI, DIN FIECARE CONT CĂTRE BENEFICIARII DESEMNAȚI.
Blochează tentațiile
🏦 BANCA #1 CELE 1. 2. 3. 4. 5.
5 CONTURI
INTRĂRI CHELTUIELI ACTIONARI DONAȚII IMPOZITE CHELTUIELI OPERAȚIONALE
🏦 BANCA #2 CELE
3 CONTURI
1. PROFIT 2. IMPOZIT DIVIDENDE 3. FOND DE DEZVOLTARE
13
Riscuri potențiale • Nu îți ajung banii pentru dezvoltarea afacerii • Ai datorii mai vechi de plătit (o parte din profit merge acolo)
• Furnizorii te blochează la comandă • Nu încasezi facturile emise
14
MODEL DE LUCRU
15
MODEL DE LUCRU Instructiunile de lucru:
- în ultima zi de Vineri a fiecărei luni se distribuie banii din contul mare (*7302) în cele 4 conturi - plățlle către furnizori se fac exclusiv în datele de 10 și 24 a fiecărei luni din contul mare *7302 OPEX - plata impozitelor se face in data de 24 a fiecărei luni din contul IMPOZITE (*7305) - pentru sumele încasate care depășesc 10.000 lei alocarea pe conturi se va face în maxim 3 zile de la momentul încasării
16
SIMULARE 31 IAN 2020 SOLD INITIAL ”INTRARE” :
0
SOLD ACTUAL ”INTRARE” : 100.000
PROFIT : 10.000 lei CHELTUIELI ACTIONARI : 5.000 lei
DE DISTRIBUIT : 100.000 lei DONAȚII : 1.500 lei IMPOZITE : 17.000 lei
CHELTUIELI OPRATIONALE : 66.500 lei
17
CADOUL DE FINAL
https://burcash.ro/instrumente-financiare/
18
SPOR LA BANI !!! www.burcash.ro eusebiu@burcash.ro
+(4) 740 075 710 Eusebiu BurcaČ™