TURINYS
3
Sutrumpinta tarpinė finansinės būklės ataskaita
5
Sutrumpinta tarpinė bendrųjų pajamų ataskaita
6
Sutrumpinta tarpinė pinigų srautų ataskaita
7
Sutrumpinta tarpinė nuosavo kapitalo pokyčių ataskaita
9
Sutrumpintos tarpinės finansinės informacijos aiškinamasis raštas
Sutrumpinta tarpinė finansinės būklės ataskaita (neaudituota) 2014 m. kovo 31 d. Visos sumos tūkstančiais litų, jei nenurodyta kitaip
Grupė
Įmonė
2014-03-31 2013-12-31 2014-03-31 2013-12-31 TURTAS Ilgalaikis turtas Ilgalaikis nematerialusis turtas
4
334 507
336 017
-
-
Ilgalaikis materialusis turtas
5
7 243 934
7 318 650
29
33
Išankstiniai apmokėjimai už ilgalaikį turtą
118
132
-
-
122 600
121 626
-
-
-
-
2 823 796
2 763 355
22 157
28 800
-
-
715 696
712 888
690 000
690 000
169 130
57 302
169 130
57 302
16 786
17 850
-
-
1 493
1 160
74
71
8 626 421
8 594 425
3 683 029
3 510 761
Atsargos
33 830
34 614
-
-
Išankstiniai apmokėjimai
27 725
16 292
90
8
Prekybos gautinos sumos
265 159
304 437
2
2
Kitos gautinos sumos
112 080
85 641
41 045
38 537
142
227
3 000
-
9 143
10 190
-
-
Investicinis turtas Dukterinės įmonės ir kitos investicijos
6
Investicijos į asocijuotas įmonės Po vienerių metų gautinos sumos Ilgalaikės investicijos ir kitas finansinis turtas
7
Kitas ilgalaikis turtas Atidėtojo pelno mokesčio turtas Ilgalaikio turto iš viso Trumpalaikis turtas
Kitas trumpalaikis turtas Iš anksto sumokėtas pelno mokestis Trumpalaikės investicijos
7
101 533
122 385
101 533
122 385
Pinigai ir pinigų ekvivalentai
8
651 279
558 396
326 595
309 974
1 200 891
1 132 182
472 265
470 906
618
618
266
266
Trumpalaikio turto iš viso
1 201 509
1 132 800
472 531
471 172
TURTO IŠ VISO
9 827 930
9 727 225
4 155 560
3 981 933
Ilgalaikis turtas, skirtas parduoti
Tęsinys kitame puslapyje
SUTRUMPINTA KONSOLIDUOTA IR ĮMONĖS TARPINĖ FINANSINĖ INFORMACIJA (neaudituota) Už trijų mėnesių laikotarpį, pasibaigusį 2014 m. kovo 31 d.
3
Grupė
Įmonė
2014-03-31 2013-12-31 2014-03-31 2013-12-31 NUOSAVAS KAPITALAS IR ĮSIPAREIGOJIMAI Nuosavas kapitalas Įstatinis kapitalas
4 179 849
4 067 164
4 179 849
4 067 164
Rezervai
1 437 874
1 456 119
-
-
105 679
30 194
(86 914)
(87 060)
5 723 402
5 553 477
4 092 935
3 980 104
Nekontroliuojanti dalis
708 235
699 228
-
-
Nuosavo kapitalo iš viso
6 431 637
6 252 705
4 092 935
3 980 104
1 069 565
805 826
-
-
87
36
-
-
1 091 575
1 091 511
-
-
406 729
409 339
-
-
4 583
4 588
-
-
187 395
189 523
-
-
67 403
77 559
-
-
2 827 337
2 578 382
-
-
Nepaskirstytasis pelnas (nuostoliai) Nuosavas kapitalas, tenkantis patronuojančios įmonės akcininkams
Įsipareigojimai Ilgalaikiai įsipareigojimai Ilgalaikės paskolos
11
Išperkamosios nuomos įsipareigojimai Dotacijos ir subsidijos Atidėtojo pelno mokesčio įsipareigojimas Atidėjiniai
10
Ateinančių laikotarpių pajamos Kitos ilgalaikės mokėtinos sumos ir įsipareigojimai Ilgalaikių įsipareigojimų iš viso Trumpalaikiai įsipareigojimai Ilgalaikių paskolų einamųjų metų dalis
11
113 052
302 656
-
-
Trumpalaikės paskolos
11
9 956
71 562
-
-
43
8
-
-
197 725
268 561
432
409
Gauti išankstiniai apmokėjimai
80 953
69 470
-
-
Pelno mokesčio įsipareigojimai
15 211
7 765
-
-
11 490
12 437
-
-
140 526
163 679
62 193
1 420
568 956
896 138
62 625
1 829
Išperkamosios nuomos įsipareigojimų einamųjų metų dalis Prekybos mokėtinos sumos
Atidėjiniai
10
Kitos trumpalaikės mokėtinos sumos ir įsipareigojimai Trumpalaikių įsipareigojimų iš viso Įsipareigojimų iš viso
3 396 293
3 474 520
62 625
1 829
NUOSAVO KAPITALO IR ĮSIPAREIGOJIMŲ IŠ VISO
9 827 930
9 727 225
4 155 560
3 981 933
Toliau pateiktas aiškinamasis raštas yra neatskiriama šios sutrumpintos tarpinės finansinės informacijos dalis.
Dalius Misiūnas
Generalinis direktorius
Darius Kašauskas
Finansų ir iždo direktorius
Edita Steponavičienė
Apskaitos departamento vadovė
SUTRUMPINTA KONSOLIDUOTA IR ĮMONĖS TARPINĖ FINANSINĖ INFORMACIJA (neaudituota) Už trijų mėnesių laikotarpį, pasibaigusį 2014 m. kovo 31 d.
4
Sutrumpinta tarpinė bendrųjų pajamų ataskaita (neaudituota) Už trijų mėnesių laikotarpį, pasibaigusį 2014 m. kovo 31 d. Visos sumos tūkstančiais litų, jei nenurodyta kitaip
Grupė
Įmonė
2014-03-31 2013-03-31 2014-03-31 2013-03-31 Pajamos Pardavimo pajamos
692 633
Kitos veiklos pajamos Pajamos, iš viso
731 778
-
-
28 783
24 219
2
2
721 416
755 997
2
2
(406 997)
(440 964)
-
-
Veiklos sąnaudos Elektros ir susijusių paslaugų pirkimai Dujų ir mazuto pirkimai
(16 588)
(42 867)
-
-
(108 485)
(125 274)
(4)
(4)
Darbo užmokestis ir susijusios sąnaudos
(58 439)
(58 334)
(2 101)
(1 830)
Remontų ir priežiūros sąnaudos
(16 673)
(15 645)
-
-
(32 211)
(49 289)
(885)
(646)
(639 393)
(732 373)
(2 990)
(2 480)
82 023
23 624
(2 988)
(2 478)
3 231
4 964
3 139
3 665
(7 191)
(5 528)
(8)
-
(3 960)
( 564)
3 131
3 665
78 063
23 060
143
1 187
(14 758)
(10 517)
-
-
Nusidėvėjimas ir amortizacija
Kitos sąnaudos
12
Veiklos sąnaudos, iš viso Veiklos pelnas (nuostoliai) Finansinė veikla Finansinės veiklos pajamos
13
Finansinės veiklos sąnaudos
14
Finansinės veiklos pajamos (sąnaudos), grynąja verte Pelnas (nuostoliai) prieš apmokestinimą Ataskaitinių metų pelno mokesčio sąnaudos Atidėtojo pelno mokesčio pajamos (sąnaudos) Grynasis pelnas (nuostoliai)
2 942
5 175
3
-
66 247
17 718
146
1 187
58 171
14 895
146
1 187
8 076
2 823
-
-
Priskirtinas: patronuojančios įmonės savininkams nekontroliuojančiai daliai Kitos bendrosios pajamos (sąnaudos) Straipsniai, kurie nebus perklasifikuojami į pelną (nuostolius) Pelnas (nuostolis) dėl ilgalaikio turto perkainojimo Kitos bendrosios pajamos (išlaidos) iš viso Laikotarpio bendrosios pajamos (sąnaudos), iš viso
-
(65)
-
-
-
(65)
-
-
66 247
17 653
146
1 187
58 171
14 833
146
1 187
8 076
2 820
-
-
Priskirtinos: patronuojančios įmonės savininkams nekontroliuojančiai daliai
Toliau pateiktas aiškinamasis raštas yra neatskiriama šios sutrumpintos tarpinės finansinės informacijos dalis.
Dalius Misiūnas
Generalinis direktorius
Darius Kašauskas
Finansų ir iždo direktorius
Edita Steponavičienė
Apskaitos departamento vadovė
SUTRUMPINTA KONSOLIDUOTA IR ĮMONĖS TARPINĖ FINANSINĖ INFORMACIJA (neaudituota) Už trijų mėnesių laikotarpį, pasibaigusį 2014 m. kovo 31 d.
5
Sutrumpinta tarpinė pinigų srautų ataskaita (neaudituota) Už trijų mėnesių laikotarpį, pasibaigusį 2014 m. kovo 31 d. Visos sumos tūkstančiais litų, jei nenurodyta kitaip
Grupė
Įmonė
2014-03-31 2013-03-31 2014-03-31 2013-03-31 Pagrindinės veiklos pinigų srautai Grynasis pelnas (nuostoliai) Nepiniginių sąnaudų (pajamų) atstatymas: Nusidėvėjimo ir amortizacijos sąnaudos Turto vertės sumažėjimas (sumažėjimo atstatymas) Pelno mokesčio sąnaudos Dotacijų (nusidėvėjimas) (Pelnas) nuostoliai iš ilgalaikio materialiojo turto perleidimo / nurašymo Finansinės ir investicinės veiklos rezultatų eliminavimas: Palūkanų pajamos Palūkanų sąnaudos Kitos finansinės veiklos sąnaudos (pajamos) Apyvartinio kapitalo pasikeitimai: Pirkėjų įsiskolinimo ir kitų gautinų sumų (padidėjimas) sumažėjimas Atsargų ir išankstinių apmokėjimų ir kito trumpalaikio turto (padidėjimas) sumažėjimas Mokėtinų sumų, ateinančių laikotarpių pajamų ir gautų išankstinių apmokėjimų padidėjimas (sumažėjimas) (Sumokėtas) pelno mokestis Grynieji pagrindinės veiklos pinigų srautai Investicinės veiklos pinigų srautai Ilgalaikio materialiojo ir nematerialiojo turto (įsigijimas) Ilgalaikio materialiojo ir nematerialiojo turto perleidimas (Suteiktos) paskolos, susigrąžintos paskolos Terminuotų indėlių pasikeitimas Dukterinių (asocijuotų) įmonių įsigijimas Obligacijų įsigijimas Obligacijų išpirkimas Gautos palūkanos Grynieji investicinės veiklos pinigų srautai Finansinės veiklos pinigų srautai Gautos paskolos Sugrąžintos paskolos Išperkamosios nuomos mokėjimai Sumokėtos palūkanos Išmokėti dividendai Kiti finansinės veiklos pinigų srautai Grynieji finansinės veiklos pinigų srautai Pinigų ir pinigų ekvivalentų (įskaitant sąskaitos perviršį) padidėjimas (sumažėjimas) Pinigai ir pinigų ekvivalentai (įskaitant sąskaitos perviršį) laikotarpio pradžioje Pinigai ir pinigų ekvivalentai (įskaitant sąskaitos perviršį) laikotarpio pabaigoje
66 247
17 718
146
1 187
118 599 11 816 (9 124)
135 437 (20) 5 342 (10 162)
4 (3) -
4 -
2 261
3 329
-
-
(3 193) 7 176 (23)
(3 795) 7 345 (2 986)
(3 139) 2 6
(3 665) -
12 839
(15 744)
(255)
66
(10 564)
15 485
(82)
69
(17 293) (6 252) 172 489
(16 056) (86) 135 807
357 (2 964)
(72) (2 411)
(108 477) 1 111 16 993 20 717 1 016 (84 624)
(113 256) 4 223 49 7 970 (14 396) 11 758 395 (103 257)
(3 000) 993 (10) 20 717 885 19 585
(5 642) 5 000 (14 396) 10 816 218 (4 004)
93 453 (19 318) (2) (4 712) (44) (39) 69 338
77 901 (24 727) (88) (4 346) (9) (17) 48 714
-
-
157 203
81 264
16 621
(6 415)
487 688
(3 215)
309 974
57 765
644 891
78 049
326 595
51 350
Toliau pateiktas aiškinamasis raštas yra neatskiriama šios sutrumpintos tarpinės finansinės informacijos dalis.
Dalius Misiūnas
Generalinis direktorius
Darius Kašauskas
Finansų ir iždo direktorius
Edita Steponavičienė
Apskaitos departamento vadovė
SUTRUMPINTA KONSOLIDUOTA IR ĮMONĖS TARPINĖ FINANSINĖ INFORMACIJA (neaudituota) Už trijų mėnesių laikotarpį, pasibaigusį 2014 m. kovo 31 d.
6
Sutrumpinta tarpinė nuosavo kapitalo pokyčių ataskaita (neaudituota) Už trijų mėnesių laikotarpį, pasibaigusį 2014 m. kovo 31 d. Visos sumos tūkstančiais litų, jei nenurodyta kitaip
Nuosavas kapitalas, priskirtinas Grupės akcininkams Grupė Likutis 2013 m. sausio 1 d. (pakeista)
Kapitalas 4 067 164
Privalomasis Perkainojimo Kiti rezervai rezervas rezervas 75 467
802 934
689 922
Nepaskirstytasis pelnas (207 569)
Nekontroliuojanti dalis
Tarpinė suma 5 427 918
Iš viso
711 864 6 139 782
Ilgalaikio materialiojo turto perkainojimas, atėmus atidėtojo pelno mokesčio įtaką
-
-
(62)
-
-
(62)
(3)
(65)
Kitos bendrosios pajamos (sąnaudos), iš viso
-
-
(62)
-
-
(62)
(3)
(65)
Ataskaitinio laikotarpio grynasis pelnas (nuostoliai) (pakeista)
-
-
-
-
14 895
14 895
2 823
17 718
Laikotarpio bendrasis pelnas (nuostoliai) iš viso
-
-
(62)
-
14 895
14 833
2 820
17 653
Perkainojimo rezervo pervedimas į nepaskirstytąjį pelną (perkeltas nusidėvėjimas atėmus atidėtąjį pelno mokestį)
-
-
(18 749)
-
18 749
-
-
-
Nekontroliuojančios dalies pasikeitimai dėl grupės struktūros pertvarkymo
-
12
164
-
(2 162)
(1 986)
(6 036)
(8 022)
Likutis 2013 m. kovo 31 d. (pakeista)
4 067 164
75 479
784 287
689 922
(176 087)
5 440 765
708 648 6 149 413
Likutis 2014 m. sausio 1 d.
4 067 164
77 074
727 576
651 469
30 194
5 553 477
699 228 6 252 705
Ilgalaikio materialiojo turto perkainojimas, atėmus atidėtojo pelno mokesčio įtaką
-
-
-
-
-
-
-
-
Kitos bendrosios pajamos (sąnaudos), iš viso
-
-
-
-
-
-
-
-
Ataskaitinio laikotarpio grynasis pelnas (nuostoliai)
-
-
-
-
58 171
58 171
8 076
66 247
Laikotarpio bendrasis pelnas (nuostoliai) iš viso
-
-
-
-
58 171
58 171
8 076
66 247
Perkainojimo rezervo pervedimas į nepaskirstytąjį pelną (perkeltas nusidėvėjimas atėmus atidėtąjį pelno mokestį) Akcinio kapitalo didinimas Nekontroliuojančios dalies pasikeitimai dėl grupės struktūros pertvarkymo Likutis 2014 m. kovo 31 d.
-
-
(18 238)
-
18 238
-
-
-
112 685
-
-
-
-
112 685
-
112 685
-
-
-
(7)
(924)
(931)
931
-
4 179 849
77 074
709 338
651 462
105 679
5 723 402
708 235 6 431 637
Toliau pateiktas aiškinamasis raštas yra neatskiriama šios sutrumpintos tarpinės finansinės informacijos dalis.
Dalius Misiūnas
Generalinis direktorius
Darius Kašauskas
Finansų ir iždo direktorius
Edita Steponavičienė
Apskaitos departamento vadovė
SUTRUMPINTA KONSOLIDUOTA IR ĮMONĖS TARPINĖ FINANSINĖ INFORMACIJA (neaudituota) Už trijų mėnesių laikotarpį, pasibaigusį 2014 m. kovo 31 d.
7
Įmonė
Kapitalas
Likutis 2013 m. sausio 1 d. (pakeista)
4 067 164
Privalomasis Perkainojimo Kiti rezervai rezervas rezervas -
-
-
Ataskaitinio laikotarpio grynasis pelnas (nuostoliai)
Nepaskirstytasis pelnas
Tarpinė suma
Nekontroliuojanti dalis
(200 328)
3 866 836
1 187
1 187
Iš viso
- 3 866 836 -
1 187
Likutis 2013 m. kovo 31 d. (pakeista)
4 067 164
-
-
-
(199 141)
3 868 023
- 3 868 023
Likutis 2014 m. sausio 1 d.
4 067 164
-
-
-
(87 060)
3 980 104
- 3 980 104
Akcinio kapitalo didinimas Ataskaitinio laikotarpio grynasis pelnas (nuostoliai) Likutis 2014 m. kovo 31 d.
112 685
-
-
-
-
112 685
-
112 685
-
-
-
-
146
146
-
146
4 179 849
-
-
-
(86 914)
4 092 935
- 4 092 935
Toliau pateiktas aiškinamasis raštas yra neatskiriama šios sutrumpintos tarpinės finansinės informacijos dalis.
Dalius Misiūnas
Generalinis direktorius
Darius Kašauskas
Finansų ir iždo direktorius
Edita Steponavičienė
Apskaitos departamento vadovė
SUTRUMPINTA KONSOLIDUOTA IR ĮMONĖS TARPINĖ FINANSINĖ INFORMACIJA (neaudituota) Už trijų mėnesių laikotarpį, pasibaigusį 2014 m. kovo 31 d.
8
Sutrumpintos tarpinės finansinės informacijos aiškinamasis raštas Už trijų mėnesių laikotarpį, pasibaigusį 2014 m. kovo 31 d. Visos sumos tūkstančiais litų, jei nenurodyta kitaip
1
Bendroji informacija
Šioje finansinėje informacijoje yra pateikiama neaudituota tarpinė ataskaitinio laikotarpio, pasibaigusio 2014 m. kovo 31 d. „Lietuvos energija, UAB (toliau - Įmonė) bei jos dukterinių įmonių (toliau - Grupė) sutrumpinta finansinė informacija (toliau tekste - Finansinė informacija arba Tarpinė finansinė informacija).
Įmonė analizuoja grupės įmonių veiklą, reprezentuoja grupę, įgyvendina akcininko teises ir pareigas, nustato veiklos gaires ir taisykles bei koordinuoja veiklą finansų, teisės, strategijos ir plėtros, žmogiškųjų išteklių, rizikos valdymo, audito, technologijų, komunikacijos ir kitose srityse.
„Lietuvos energija“, UAB yra Lietuvos Respublikoje įregistruota uždaroji akcinė bendrovė. Buveinės adresas - Žvejų g. 14, LT-09310, Vilnius, Lietuva. Įmonė - ribotos civilinės atsakomybės pelno siekiantis ūkio subjektas, 2008 m. rugpjūčio 28 d. įregistruotas Juridinių asmenų registre, kurio tvarkytojas yra VĮ „Registrų centras“. Įmonės kodas 301844044, PVM mokėtojo kodas LT100004278519. Įmonė įsteigta neribotam laikui.
„Lietuvos energija“, UAB siekia efektyvios įmonių grupės veiklos, Nacionalinėje energetikos strategijoje ir kituose teisės aktuose numatytų ir su grupės veikla susijusių tikslų įgyvendinimo, užtikrindama socialiai atsakingą ilgalaikės vertės didinimą. Įmonės akcijos priklauso Lietuvos Respublikos Vyriausybei.
„Lietuvos energija“, UAB yra patronuojanti įmonė, kuri atsakinga už grupės įmonių, užsiimančių elektros ir šilumos energijos gamyba, tiekimu, elektros energijos importu bei eksportu, skirstymu ir prekyba, taip pat elektros energetikos ūkio aptarnavimu ir plėtra, valdymą ir veiklos koordinavimą.
Įmonės akcininkas
2014-03-31 Akcinis kapitalas
Lietuvos Respublika, atstovaujama LR finansų ministerijos
4 179 849
2013-12-31 Proc.
Akcinis kapitalas 100
Proc.
4 067 164
SUTRUMPINTA KONSOLIDUOTA IR ĮMONĖS TARPINĖ FINANSINĖ INFORMACIJA (neaudituota) Už trijų mėnesių laikotarpį, pasibaigusį 2014 m. kovo 31 d.
100
9
Grupę sudaro „Lietuvos energija“, UAB bei dukterinės įmonės, kurias Įmonė tiesiogiai ar netiesiogiai kontroliuoja.
Įmonės
Įmonės buveinės adresas
Valdomų akcijų efektyvioji dalis, 2014-03-31 (proc.)
Įstatinis kapitalas (tūkst. Lt) 2014-03-31
Pagrindinė veikla
„Lietuvos energijos gamyba“, AB
Elektrinės g. 21, Elektrėnai
96,1
Elektros energijos gamyba, tiekimas, 635 084 elektros energijos importas bei eksportas ir prekybos elektra veikla
AB LESTO
Žvejų g. 14, Vilnius
82,6
603 945
NT Valdos, UAB
Geologų g. 16, Vilnius
88,0
Nekilnojamojo turto disponavimas, 314 001 kita su tuo susijusi veikla ir paslaugų teikimas
UAB Duomenų logistikos A. Juozapavičiaus g. 13, centras Vilnius
Elektros energijos tiekimas ir skirstymas vartotojams
79,6
Informacinių technologijų ir 58 907 telekomunikacijų aptarnavimo paslaugos
UAB „ELEKTROS TINKLO PASLAUGOS“
Motorų g. 2, Vilnius
82,6
Elektros tinklų ir susijusių įrenginių statyba, remontas, techninė priežiūra, 18 904 vartotojų prijungimas prie elektros tinklų
UAB „Kauno energetikos remontas“
Chemijos g. 17, Kaunas
96,1
14 245
UAB LITGAS
Gedimino pr. 33-2, Vilnius
66,7
Suskystintų gamtinių dujų tiekimas 3 000 per terminalą ir prekyba gamtinėmis dujomis
Gotlitas UAB
R. Kalantos g. 119, Kaunas
96,1
1 450 Apgyvendinimo paslaugos, prekyba
Energijos tiekimas UAB
Jeruzalės g. 21, Vilnius
96,1
750
VšĮ Respublikinis energetikų mokymo centras
Jeruzalės g. 21, Vilnius
79,6
Energetikos sektoriaus specialistų 294 profesinis ugdymas ir tęstinis profesinis mokymas
Geton Energy OÜ
Narva mnt 5, 10117 Talinas
96,1
121 Elektros energijos tiekimas
Geton Energy SIA
Bezdelingu 12, LV-1048, Ryga
96,1
99 Elektros energijos tiekimas
UAB Technologijų ir inovacijų centras
A. Juozapavičiaus g. 13, Vilnius
85,8
Informacinių technologijų ir 10 telekomunikacijų ir kitų paslaugų teikimas
UAB „VAE SPB“
Žvejų g. 14, Vilnius
100,0
2014 m. kovo 31 d. Grupėje buvo 4 339 darbuotojai (2013 m. gruodžio 31 d. – 4 378), Įmonėje – 58 darbuotojai (2013 m. gruodžio 31 d. - 53).
10
Energetinių įrenginių remontas, metalo konstrukcijų gamyba
Elektros energijos ir gamtinių dujų tiekimas
Konsultacinė verslo ir kito valdymo veikla.
Ši finansinė informacija buvo patvirtinta „Lietuvos energija“, UAB vadovybės 2014 m. gegužės 30 d.
SUTRUMPINTA KONSOLIDUOTA IR ĮMONĖS TARPINĖ FINANSINĖ INFORMACIJA (neaudituota) Už trijų mėnesių laikotarpį, pasibaigusį 2014 m. kovo 31 d.
10
2
Pagrindinių apskaitos principų apibendrinimas
Ši tarpinė finansinė informacija už laikotarpį, pasibaigusį 2014 m. kovo 31 d. yra parengta pagal 34 Tarptautinį apskaitos standartą (toliau - TAS) „Tarpinė finansinė atskaitomybė“. Siekiant geriau suprasti šioje tarpinėje sutrumpintoje finansinėje informacijoje pateiktus duomenis, ši finansinė informacija turi būti skaitoma kartu su 2013 m. gruodžio 31 d. „Lietuvos energija“, UAB konsoliduotomis ir įmonės finansinėmis ataskaitomis, parengtomis pagal Tarptautinius finansinės atskaitomybės standartus, priimtus taikyti Europos Sąjungoje. Apskaitos principai, taikyti rengiant sutrumpintą tarpinę finansinę informaciją, yra tokie patys, kaip ir taikyti rengiant metines finansines ataskaitas už 2013 metus.
3
Pelno mokestis Tarpinių ataskaitinių laikotarpių pelno mokestis apskaičiuojamas taikant mokesčio tarifą, kuris būtų taikomas apskaičiuojant mokesčius nuo tikėtinos bendros metinio pelno sumos. Nauji standartai, standartų pakeitimai ir aiškinimai Naujų standartų, standartų pakeitimų ir aiškinimų, galiojančių Įmonei ir Grupei nuo 2014 metų ir turinčių reikšmingą įtaką Įmonės ir Grupės finansinei informacijai, nebuvo.
Svarbūs apskaitiniai vertinimai ir sprendimai, naudojami rengiant finansines ataskaitas
Vertinimai ir sprendimai nuolat peržiūrimi ir įvertinami remiantis praeities patirtimi bei kitais veiksniais, įskaitant būsimų įvykių tikimybę, kuri laikoma pagrįsta tam tikromis aplinkybėmis. Rengiant finansinę informaciją pagal Tarptautinius finansinės atskaitomybės standartus, priimtus taikyti ES, vadovybei reikia padaryti tam tikras prielaidas ir įvertinimus, kurie turi įtakos pateiktoms turto, įsipareigojimų, pajamų bei sąnaudų sumoms bei neapibrėžtumų atskleidimui. Prielaidų, vertinimų ir sprendimų pasikeitimai galėtų turėti reikšmingos įtakos šiai konsoliduotai finansinei informacijai. Sutrumpintoje tarpinėje finansinėje informacijoje buvo naudoti tokie patys apskaitiniai įvertinimai, kaip ir rengiant metines finansines ataskaitas. Turto perkainojimas ir vertės sumažėjimas Grupė ilgalaikį materialųjį turtą, išskyrus Kauno hidroelektrinės, Kruonio hidroakumuliacinės elektrinės, kombinuoto ciklo bloko bei rezervinės elektrinių turtą, apskaito perkainota verte vadovaujantis 16-uoju Tarptautiniu apskaitos standartu „Nekilnojamasis turtas, įranga ir įrengimai“. Daugelio ilgalaikio materialiojo turto vienetų tikroji vertė dėl jo specifiškumo buvo nustatoma taikant nudėvėtosios atstatomosios vertės metodą 2008 m. gruodžio 31 d. Vadovaujantis Tarptautiniais vertinimo standartais, turto vertę nustatant pagal nudėvėtosios atstatomosios vertės
metodą, turi būti atliekamas ir ekonominio turto nuvertėjimo testas. Pagal apskaitos reikalavimus ilgalaikio materialiojo turto vertės turi būti periodiškai peržiūrimos. Ilgalaikio materialiojo turto vertė turi būti sumažinta, jeigu jo apskaitinė vertė finansinės padėties ataskaitoje yra didesnė už jo naudojimo vertę arba tikrąją vertę, atėmus pardavimo išlaidas. Kitaip tariant, finansinės padėties ataskaitoje nurodyta ilgalaikio materialiojo turto vertė turi būti sumažinta iki didesnės vertės – dabartinės būsimos turto naudos, kurią Grupė gautų turtą naudodama, arba įplaukų, kurios būtų gautos turtą pardavus. Ankstesnėje Lietuvos Respublikos elektros energetikos įstatymo redakcijoje, kuri galiojo 2008 m. gruodžio 31 d., buvo numatyta, kad nustatant viršutines elektros energijos perdavimo, skirstymo ir visuomeninio tiekimo paslaugų kainų ribas, atsižvelgiama į paslaugos teikėjo licencijuojamoje veikloje naudojamo turto vertę, kuri nustatoma pagal paslaugos teikėjo finansines ataskaitas (reguliuojama turto bazė). Vadovaujantis nuo 2009 m. birželio 1 d. įsigaliojusiu įstatymo pakeitimu, nustatant viršutines perdavimo, skirstymo ir visuomeninio tiekimo paslaugų kainų ribas reikalaujama atsižvelgti į paslaugos teikėjo licencijuojamoje veikloje naudojamo turto vertę, kurią įvertina ir patvirtina Valstybinė kainų ir energetikos kontrolės komisija (toliau - VKEKK), remdamasi Komisijos parengtais ir Vyriausybės patvirtintais paslaugos teikėjo licencijuojamoje veikloje naudojamo turto vertės nustatymo principais.
SUTRUMPINTA KONSOLIDUOTA IR ĮMONĖS TARPINĖ FINANSINĖ INFORMACIJA (neaudituota) Už trijų mėnesių laikotarpį, pasibaigusį 2014 m. kovo 31 d.
11
Remiantis 2009 m. rugsėjo 9 d. Vyriausybės nutarimu Nr. 1142 „Dėl elektros energijos paslaugos teikėjo licencijuojamoje veikloje naudojamo turto vertės nustatymo principų“, nustatant viršutines elektros energijos perdavimo, skirstymo ir visuomeninio tiekimo paslaugų kainų ribas, paslaugos teikėjo licencijuojamoje veikloje naudojamo turto vertė yra lygi ilgalaikio materialiojo turto likutinei (balansinei) vertei 2002 m. gruodžio 31 d., padidintai su VKEKK suderintų ir įgyvendintų investicijų suma ir sumažintai turto nusidėvėjimo suma, apskaičiuota Lietuvos Respublikos pelno mokesčio įstatymo nustatyta tvarka. Dėl minėtų priežasčių šioje finansinėje informacijoje pateiktos ilgalaikio materialiojo turto vertės gali reikšmingai skirtis nuo tų, kurios būtų buvę apskaitytos, jei būtų atliktas nepriklausomas turto vertinimas, kaip to reikalauja Tarptautiniai vertinimo ir apskaitos standartai. Tikėtina, kad toks vertinimas neigiamai įtakotų Grupės rezultatus ir akcininkų nuosavybę 2014 m. kovo 31 d. finansinėje informacijoje. Turto perkainojimas 2013 m. gruodžio 31 d. nepriklausomas turto vertinimas Grupėje buvo atliktas „Lietuvos energijos gamyba“, AB (turto, apskaitomo perkainota verte), UAB „ELEKTROS TINKLO PASLAUGOS“ ir NT Valdos, UAB (pastatų ir statinių). Turto vertinimą atliko nepriklausomos vertinimo bendrovės. Vadovybės sprendimu, nepriklausomi vertintojai neatliko ilgalaikio materialiojo turto tikrųjų verčių nustatymo 2014 m. kovo 31 d. dėl neapibrėžtumų, susijusių su aukščiau paminėtais teisės aktų pasikeitimais. Investicijų į dukterines įmones vertės sumažėjimas Nors Įmonės dukterinių įmonių AB LESTO ir „Lietuvos energijos gamyba“, AB prekiaujama Vilniaus vertybinių popierių biržoje, Grupės vadovybės vertinimu, ši rinka nėra pakankamai aktyvi, kad skelbiamą biržos akcijų kainą būtų galima laikyti investicijų į dukterines įmones tikrąja verte finansinių ataskaitų sudarymo datą. Dėl 3 pastabos Turto perkainojimo ir vertės sumažėjimo dalyje aprašytų reikšmingų neapibrėžtumų, susijusių su pasikeitusių teisės aktų, reguliuojančių elektros skirstymo ir visuomeninio tiekimo viršutines kainų ribas, įtakos Grupės įmonių ateities pinigų srautams, 2014 m. kovo 31 d. ir 2013 m. gruodžio 31 d Įmonė neatliko investicijos į dukterinę įmonę AB LESTO vertės sumažėjimo testo. 2013 m. gruodžio 31 d. Įmonė atliko investicijos į dukterinę įmonę „Lietuvos energijos gamyba“, AB vertės sumažėjimo testą ir nustatė, kad 2013 m. gruodžio 31 d. nėra investicijos į „Lietuvos energijos gamyba“, UAB vertės sumažėjimo. 2014 m. kovo 31 d. Įmonė neatliko investicijos į dukterinę įmonę „Lietuvos energijos gamyba“, UAB vertės sumažėjimo testo.
Prestižo ir nenudėvimojo nematerialiojo turto vertės sumažėjimas Konsoliduotoje Finansinėje informacijoje yra apskaitytas prestižas ir licencijos su neapibrėžtu tarnavimo laiku, kurie susiformavo 2008 metais, kai buvo įgyta AB „VST“. 2014 m. kovo 31 d. ir 2013 m. gruodžio 31 d. dėl 3 pastabos Turto perkainojimo ir vertės sumažėjimo dalyje aprašytų reikšmingų neapibrėžtumų, susijusių su pasikeitusių teisės aktų, reguliuojančių elektros skirstymo ir tiekimo kainas, įtakos Grupės įmonių ateities pinigų srautams, Grupė neatliko prestižo ir licencijų su neribotu naudingo tarnavimo laiku vertės sumažėjimo testo. Grupės vadovybė mano, jog šio Grupės turto vertė 2014 m. kovo 31 d. ir 2013 m. gruodžio 31 d. negali būti patikimai nustatyta. Ilgalaikio materialiojo turto naudingo tarnavimo laikotarpiai Ilgalaikio materialiojo turto naudingo tarnavimo laikotarpiai nustatomi atsižvelgiant į panašaus turto naudingo tarnavimo laikotarpius. Nauda iš turto gaunama jį naudojant. Tačiau tokie veiksniai, kaip turto senėjimas technine arba komercine prasme, dažnai sumažina iš turto gaunamą naudą. Likę naudingo tarnavimo laikotarpiai nustatomi atsižvelgiant į dabartinę turto techninę būklę ir laikotarpį, per kurį Grupė tikisi gauti naudos iš turto. Svarbiausi yra šie veiksniai: (a) planuojamas turto naudojimas; (b) planuojamas fizinis nusidėvėjimas, kuris priklauso nuo turto eksploatavimo būdo; ir (c) turto senėjimas techniniu arba komerciniu atžvilgiu dėl pokyčių rinkoje. Sukauptos pajamos Iš gyventojų gautos pajamos pripažįstamos remiantis gautais mokėjimais. Dėl šios priežasties kiekvieno ataskaitinio laikotarpio pabaigoje Grupės vadovybė apskaičiuoja ir sukaupia uždirbtų, bet dar gyventojų neapmokėtų, pajamų sumą. Sukauptos pardavimo pajamos apskaičiuojamos, kaip paskutinį ataskaitinio laikotarpio mėnesį gautų apmokėjimų už elektros energiją 1/3 dalis. Šis sukaupimas yra nustatytas remiantis istorine patirtimi bei vidutiniu vartotojų atsiskaitymo už elektros energiją periodu. Vadovybė apskaičiavo, kad daugelis gyventojų suvartotą elektros kiekį deklaruoja ir už jį sumoka 20 mėnesio dieną arba panašiu metu, tačiau elektros energija tiekiama visą mėnesį (30 arba 31 dieną). Todėl per likusias 10 dienų suvartotas elektros energijos kiekis proporcingai apskaičiuojamas atsižvelgiant į visą per mėnesį į elektros energijos tiekimo tinklą patiektą elektros energiją (faktiškai žinomas kintamasis) bei per visą gruodžio mėnesį gyventojų deklaruotą elektros energijos kiekį ir dauginant skirtumą iš vidutinio 1 kWh tarifo. Vartotojų prijungimo mokesčių apskaita Iki 2009 m. liepos 1 d. Grupė atidėdavo pajamas, gautas už vartotojų prijungimą prie elektros tinklo. Šios būsimų-
SUTRUMPINTA KONSOLIDUOTA IR ĮMONĖS TARPINĖ FINANSINĖ INFORMACIJA (neaudituota) Už trijų mėnesių laikotarpį, pasibaigusį 2014 m. kovo 31 d.
12
jų laikotarpių pajamos yra pripažįstamos pajamomis per 31 metų laikotarpį, t.y. elektros įrangos, Grupės pastatytos prijungiant vartotoją, vidutinį naudingo tarnavimo laiką. Grupės vadovybė mano, kad paslaugų vartotojams teikimas yra neriboto laiko, dėl to elektros įrangos, pastatytos Grupės prijungiant vartotoją, vidutinis naudingo tarnavimo laikas buvo naudojamas kaip geriausias galimas įvertinimas laikotarpio, per kurį vartotojų sumokėti prijungimo mokesčiai yra pripažįstami pajamomis. Nuo 2009 m. liepos 1 d., remiantis TFAAK 18 išaiškinimu, kadangi prie elektros tinklų prijungiami nauji vartotojai ateityje papildomos naudos iš prijungimo, lyginant su visais kitais vartotojais, negauna, prijungimo paslaugos teikimas yra baigtas ir prijungimo pajamos pripažįstamos prijungus vartotoją. Gautinų sumų vertės sumažėjimas Gautinų sumų vertės sumažėjimo nuostoliai yra nustatyti remiantis vadovybės atliktais jų atgautinumo tikimybės ir terminų įvertinimais, susijusiais su sumomis, kurios nebus atgautos pagal pradžioje numatytus terminus. Šiam įvertinimui atlikti reikia priimti svarbius sprendimus. Šie sprendimai remiasi reikšmingų skolininko finansinių sunkumų požymiais, tikimybe, kad skolininkas bankrutuos arba bus įvykdyta finansinė reorganizacija, taip pat mokėjimų nevykdymu ar uždelsimu. Dabartiniai vadovybės įvertinimai galėtų labai pasikeisti dėl pasikeitusios padėties rinkoje ar visoje šalies ekonomikoje. Atgautinumo rodiklis taip pat labai priklauso nuo sėkmės rodiklio bei veiksmų, kurių buvo imtasi, siekiant atgauti labai uždelstas gautinas sumas. Gautinos sumos, siekiant nustatyti jų vertę ir jų sumažėjimą, vertinamos individualiai arba bendrai panašių gautinų sumų grupėje. Atliekant individualų gautinų sumų vertinimą, atsižvelgiama į turimus ar prieinamus duomenis išorės informacijos šaltiniuose apie rinkos tendencijas bei prognozes, galimas gautinos sumos užtikrinimo priemones ir įvykius, patvirtinančius, kad gautinos sumos vertė sumažėjo, pvz., sutarties sąlygų vykdymą, skolininko veiklos faktinius duomenis ir pan. Atliekant gautinų sumų vertės sumažėjimą bendrai, atsižvelgiama į istorinius statistinius duomenis, kasmet patikrinama, ar bendram vertinimui taikomos atidėjimo normos atitinka istorinius gautinų sumų vertės sumažėjimo duomenis ir patvirtinamos bendrai vertinamų gautinų sumų atidėjimo normos kitiems metams. Mokesčių patikrinimai Mokesčių inspekcija gali bet kuriuo metu per 5 iš eilės einančius metus po ataskaitinių mokestinių metų patikrinti buhalterijos knygas ir apskaitos įrašus bei apskaičiuoti papildomus mokesčius ir baudas. Grupės vadovybei nežino-
mos jokios aplinkybės, dėl kurių galėtų iškilti potencialus reikšmingas įsipareigojimas šiuo atžvilgiu. Licencijų amortizacijos normatyvai Skirstymo sistemos operatoriaus licencijai ir visuomeninio tiekimo licencijai, įgytoms per verslo jungimą 2008 metais, taikomi neapibrėžti naudingo tarnavimo laikotarpiai, kadangi šias licencijas galima lengvai, be reikšmingų išlaidų atnaujinti. Finansinis turtas laikomas iki išpirkimo Grupė vadovaujasi 39-ojo TAS reikalavimais, pagal kuriuos neišvestinis finansinis turtas su fiksuotais ar galimais nustatyti mokėjimais ir fiksuotu terminu klasifikuojamas kaip laikomas iki išpirkimo. Šiam klasifikavimui Grupė įvertina savo ketinimus ir galimybes laikyti tokias investicijas iki išpirkimo termino. Jeigu ji negalėtų laikyti šių investicijų iki išpirkimo termino dėl kitų nei specifinių aplinkybių, pavyzdžiui, parduotų nedidelį vertybinių popierių kiekį arti išpirkimo termino, jai reiktų perklasifikuoti visą šią grupę kaip galimo pardavimo finansinį turtą ir vertinti investicijas tikrąja verte, o ne amortizuota savikaina. Jeigu visos iki išpirkimo laikomos investicijos būtų perkeltos į kitą turto kategoriją, apskaitinė vertė reikšmingai nepasikeistų. Atidėjiniai taršos leidimų panaudojimui Grupė vertina atidėjinius aplinkos taršos leidimams atsižvelgdama į faktiškai per ataskaitinį laikotarpį išmestą taršą bei padaugindama šį kiekį iš vieno taršos leidimo rinkos kainos. Faktinis išmestas taršos kiekis yra patvirtinamas atsakingos reguliuojančios valstybės per keturis mėnesius po metų pabaigos. Remdamasi savo patirtimi, Grupės vadovybė nesitiki reikšmingų skirtumų tarp įvertinto atidėjinio 2013 m. gruodžio 31 d. bei taršos kiekių, kurie bus patvirtinti 2014 metais. Viešuosius interesus atitinkančių paslaugų lėšų sukaupimas Viešuosius interesus atitinkančių paslaugų (toliau – VIAP) lėšų kintama dalis yra apskaičiuojama remiantis per ataskaitinį laikotarpį patirtomis kintamomis sąnaudomis. Gamintojai, užtikrinantys elektros energijos tiekimo saugumą ir energetikos sistemos rezervus, pateikia Valstybinei kainų ir energetikos kontrolės komisijai VIAP lėšų skaičiavimus, detalizuojant kintamas elektros energijos gamybos sąnaudas – gamtinių dujų ir mazuto, aplinkos taršos leidimų sąnaudas, išlaidas reagentams nusierinimui. VIAP lėšų kintama dalis ateinantiems kalendoriniams metams yra apskaičiuojama remiantis planuojamomis kintamomis sąnaudomis patvirtintos remtinos elektros energijos kvotai pagaminti.
SUTRUMPINTA KONSOLIDUOTA IR ĮMONĖS TARPINĖ FINANSINĖ INFORMACIJA (neaudituota) Už trijų mėnesių laikotarpį, pasibaigusį 2014 m. kovo 31 d.
13
4
Ilgalaikis nematerialusis turtas Grupė
Likutinė vertė 2013 m. sausio 1 d. Įsigijimai
Patentai ir licencijos
Programinė įranga
Aplinkos taršos leidimai
Kitas nematerialusis turtas
Prestižas
118 873
6 587
55 413
2 677
178 103
361 653
16
726
1 221
333
-
2 296
Iš viso
Perklasifikuota į / iš IMT
-
-
-
(30)
-
(30)
Pardavimai
-
-
(4 041)
-
-
(4 041)
Aplinkos taršos leidimų perkainojimas
-
-
(13 923)
-
-
(13 923)
(160)
(1 136)
-
(13)
-
(1 309)
Likutinė vertė 2013 m. kovo 31 d.
Amortizacija
118 729
6 177
38 670
2 967
178 103
344 646
Likutinė vertė 2014 m. sausio 1 d.
118 781
6 205
28 704
4 224
178 103
336 017
70
61
-
97
-
228
Perklasifikuota į / iš IMT
-
621
-
(621)
-
-
Gauta dotacija
-
-
1 358
-
-
1 358
Įsigijimai
Aplinkos taršos leidimų perkainojimas Amortizacija Likutinė vertė 2014 m. kovo 31 d.
-
-
(2 052)
-
-
(2 052)
(163)
(868)
-
(13)
-
(1 044)
118 688
6 019
28 010
3 687
178 103
334 507
SUTRUMPINTA KONSOLIDUOTA IR ĮMONĖS TARPINĖ FINANSINĖ INFORMACIJA (neaudituota) Už trijų mėnesių laikotarpį, pasibaigusį 2014 m. kovo 31 d.
14
5
Ilgalaikis materialusis turtas Grupė
Žemė
Pastatai
Statiniai ir mašinos
Likutinė vertė 2013 m. sausio 1 d.
Elektrinių turtas
Transporto priemonės
Kitas ilgalaikis materialusis turtas
Nebaigta statyba
Iš viso
6 190
383 536
4 228 702
2 664 957
50 268
102 222
Įsigijimai
-
7
378
385
248
1 501
73 361 7 509 236 39 547
42 066
Perkainojimas
-
(77)
-
-
-
-
-
(77)
Pardavimai
-
-
(91)
(135)
(14)
(1)
-
(241)
Nurašymai
-
(10)
(3 274)
-
-
(1)
(4)
(3 289)
Vertės sumažėjimas
-
-
(25)
-
-
-
-
(25)
Vertės sumažėjimo atstatymas
-
-
20
-
-
-
25
45
Perklasifikavimai tarp grupių
-
1 173
52 405
99
-
763
(54 440)
-
Perklasifikavimas į turtą, nematerialųjį turtą
-
-
-
-
-
-
30
30
Perklasifikavimas į investicinį turtą
-
(1 229)
(6)
-
-
-
-
(1 235)
Perklasifikavimas į (iš) atsargas (ų)
-
-
(3)
-
-
(25)
-
(28)
-
(136 586)
-
(4 946)
(92 716)
(31 045)
(1 856)
(6 023)
Likutinė vertė 2013 m. kovo 31 d.
Nusidėvėjimas
6 190
378 454
4 185 390
2 634 261
48 646
98 436
58 519 7 409 896
Likutinė vertė 2014 m. sausio 1 d.
6 943
361 555
4 164 382
2 567 102
54 059
90 780
73 829 7 318 650
-
89
416
172
-
331
Įsigijimai
46 889
47 897
Pardavimai
-
(9)
(82)
-
(203)
(8)
-
(302)
Nurašymai
-
(9)
(3 044)
(2)
-
(10)
(6)
(3 071)
Perklasifikavimai tarp grupių
-
1 207
46 110
184
-
528
(48 029)
-
Perklasifikavimas į turtą, nematerialųjį turtą
-
(68)
(42)
-
-
-
-
(110)
Perklasifikavimas į investicinį turtą
-
(1 586)
-
-
-
-
-
(1 586)
Perklasifikavimas į (iš) atsargas (ų)
-
-
-
12
-
-
-
12
-
(117 556)
Nusidėvėjimas Likutinė vertė 2014 m. kovo 31 d.
Įmonė
-
(4 917)
(76 524)
(28 712)
(1 852)
(5 551)
6 943
356 262
4 131 216
2 538 756
52 004
86 070
Kitas ilgalaikis materialusis turtas
Nebaigta statyba
72 683 7 243 934
Iš viso
Likutinė vertė 2013 m. sausio 1 d.
48
24 334
24 382
Nusidėvėjimas
(4)
-
(4)
Likutinė vertė 2013 m. kovo 31 d.
44
24 334
24 378
Likutinė vertė 2014 m. sausio 1 d.
33
-
33
Nusidėvėjimas
(4)
-
(4)
Likutinė vertė 2014 m. kovo 31 d.
29
-
29
SUTRUMPINTA KONSOLIDUOTA IR ĮMONĖS TARPINĖ FINANSINĖ INFORMACIJA (neaudituota) Už trijų mėnesių laikotarpį, pasibaigusį 2014 m. kovo 31 d.
15
6
Investicijos
2014 m. kovo 31 d. Įmonė turėjo akcijų šiose Grupės įmonėse: Grupės įmonė
Įsigijimo vertė
Įnašas nuostoliams padengti
Apskaitinė vertė
Dalies procentas
Dukterinės įmonės: „Lietuvos energijos gamyba“, AB
1 017 998
-
1 017 998
AB LESTO
1 742 737
-
1 742 737
82,63
60 931
-
60 931
79,64
2 000
-
2 000
66,67
5
-
5
50,00
10
15
25
100,00
2 823 681
15
2 823 696
UAB Duomenų logistikos centras UAB LITGAS UAB Technologijų ir inovacijų centras UAB „VAE SPB“
96,13
Investicijos: NT Valdos, UAB
100
-
100
0,03
100
-
100
2 823 781
15
2 823 796
2013 m. gruodžio 31 d. Įmonė turėjo akcijų šiose Grupės įmonėse: Grupės įmonė
Įsigijimo vertė
Įnašas nuostoliams padengti
Apskaitinė vertė
Dalies procentas
Dukterinės įmonės: „Lietuvos energijos gamyba“, AB
1 017 998
-
1 017 998
96,13
AB LESTO
1 742 737
-
1 742 737
82,63
2 000
-
2 000
66,67
5
-
5
50,00
10
5
15
100,00
2 762 750
5
2 762 755
500
-
500
0,65 0,03
UAB LITGAS UAB Technologijų ir inovacijų centras UAB „VAE SPB“ Investicijos: UAB Duomenų logistikos centras NT Valdos, UAB
100
-
100
600
-
600
2 763 350
5
2 763 355
SUTRUMPINTA KONSOLIDUOTA IR ĮMONĖS TARPINĖ FINANSINĖ INFORMACIJA (neaudituota) Už trijų mėnesių laikotarpį, pasibaigusį 2014 m. kovo 31 d.
16
7
Investicijos ir kitas finansinis turtas
Ilgalaikes investicijas ir kitą finansinį turtą sudaro: Grupė 2014-03-31
Įmonė 2013-12-31
2014-03-31
2013-12-31
Iki išpirkimo termino laikomas finansinis turtas: LR Vyriausybės obligacijos
56 444
57 302
56 444
57 302
Kitas finansinis turtas
112 686
-
112 686
-
Apskaitinė vertė
169 130
57 302
169 130
57 302
Trumpalaikes investicijas ir terminuotus indėlius sudaro: Grupė 2014-03-31
Įmonė 2013-12-31
2014-03-31
2013-12-31
Iki išpirkimo termino laikomas finansinis turtas: LR Vyriausybės obligacijos
40 131
40 131
40 131
40 131
60 717
81 433
60 717
81 433
685
821
685
821
101 533
122 385
101 533
122 385
Paskolos ir gautinos sumos: Bankų obligacijos Gautinos palūkanos Apskaitinė vertė
8
Pinigai ir pinigų ekvivalentai
Pinigai ir pinigų ekvivalentai ir banko sąskaitos perviršis pinigų srautų ataskaitoje apima: Grupė 2014-03-31 Pinigai ir pinigų ekvivalentai Banko sąskaitos perviršis Apskaitinė vertė
9
Įmonė 2013-12-31
2014-03-31
2013-12-31
651 279
558 396
326 595
309 974
(6 388)
(70 708)
-
-
644 891
487 688
326 595
309 974
Nuosavas kapitalas
2013 m. vasario 13 d. Įmonės akcijos perduotos Lietuvos Respublikos finansų ministerijai. 2014 m. kovo 31 d. Įmonės akcinis kapitalas buvo lygus 4 179 849 289 Lt (2013 m. gruodžio 31 d. - 4 067 163 632 Lt).
Įstatinis kapitalas 2013 m. gruodžio 31 d. ir 2014 m. kovo 31 d. buvo padalintas į 1 lito nominaliosios vertės paprastąsias vardines akcijas. Visos akcijos pilnai apmokėtos.
SUTRUMPINTA KONSOLIDUOTA IR ĮMONĖS TARPINĖ FINANSINĖ INFORMACIJA (neaudituota) Už trijų mėnesių laikotarpį, pasibaigusį 2014 m. kovo 31 d.
17
10
Atidėjiniai Grupė 2014-03-31
Ilgalaikiai
Įmonė 2013-12-31
2014-03-31
2013-12-31
4 583
4 588
-
Trumpalaikiai
11 490
12 437
-
-
Apskaitinė vertė
16 073
17 025
-
-
Grupė 2013 m. sausio 1 d. Padidėjimas per laikotarpį
Aplinkos taršos limitų įsipareigojimai
Atidėjiniai išmokoms darbuotojams
-
Kiti atidėjiniai
Iš viso
13 895
3 227
305
17 427
1 419
3 318
-
4 737
-
(6)
-
(6)
Panaudota per laikotarpį Sumažėjimas dėl prielaidų pasikeitimo
(3 441)
-
-
(3 441)
2013 m. kovo 31 d.
11 873
6 539
305
18 717
2014 m. sausio 1 d.
9 745
6 894
386
17 025
370
-
-
370
-
(660)
(106)
(766)
Padidėjimas per laikotarpį Panaudota per laikotarpį Sumažėjimas dėl prielaidų pasikeitimo 2014 m. kovo 31 d.
11
(556)
-
-
(556)
9 559
6 234
280
16 073
Paskolos Grupė 2014-03-31
Įmonė 2013-12-31
2014-03-31
2013-12-31
Ilgalaikės Banko paskolos
1 069 565
805 826
-
-
113 052
302 656
-
-
Banko sąskaitos perviršis
6 388
70 708
Mokėtinos palūkanos
3 568
854
-
-
1 192 573
1 180 044
-
-
Trumpalaikės Ilgalaikių paskolų einamųjų metų dalis
Iš viso paskolų
Ilgalaikių paskolų grąžinimo terminai Grupė 2014-03-31
Įmonė 2013-12-31
2014-03-31
2013-12-31
Tarp 1 ir 2 metų
312 064
113 352
-
-
Nuo 2 iki 5 metų
634 927
590 329
-
-
Po 5 metų Iš viso
122 574
102 145
-
-
1 069 565
805 826
-
-
Paskolų sutartyse numatytos finansinės ir nefinansinės sąlygos, kurių atskiros Grupės įmonės įsipareigojusios laikytis. Vadovybės manymu, 2013 m. gruodžio 31 d. ir 2014 m. kovo 31 d. Grupė šiuos įsipareigojimus vykdo.
SUTRUMPINTA KONSOLIDUOTA IR ĮMONĖS TARPINĖ FINANSINĖ INFORMACIJA (neaudituota) Už trijų mėnesių laikotarpį, pasibaigusį 2014 m. kovo 31 d.
18
12
Kitos sąnaudos Grupė 2014-03-31
Įmonė
2013-03-31
2014-03-31
2013-03-31
Komunalinės paslaugos
2 283
2 607
86
49
Telekomunikacijų ir IT paslaugos
2 761
3 127
193
126
Komandiruotės
274
312
25
62
Konsultacinės paslaugos
713
870
126
12
Personalo vystymas
339
388
33
31
Mažaverčių atsargų sąnaudos
513
543
-
-
Viešieji ryšiai ir marketingas
330
416
28
22
Nuoma
2 243
2 034
141
115
Transportas
3 725
3 400
118
134
Klientų aptarnavimas
2 064
2 226
-
-
Mokesčiai
4 245
5 060
23
26
Subranga ir medžiagos rangos darbams
5 249
4 536
-
-
Gautinų sumų vertės sumažėjimas
(820)
1 042
-
-
Ilgalaikio materialiojo turto nurašymas
3 063
3 289
-
-
Aplinkos taršos leidimų perkainojimo ir atidėjinių sąnaudos
2 881
16 429
-
-
IMT vertės sumažėjimas
6
1 359
-
218
461
-
-
2 124
1 190
112
69
32 211
49 289
885
646
Atsargų vertės sumažėjimas Kitos sąnaudos
13
Finansinės veiklos pajamos Grupė 2014-03-31
Palūkanų pajamos
2013-03-31
2014-03-31
2013-03-31
3 193
3 795
3 139
3 665
2
-
-
-
Teigiama valiutų kursų pasikeitimo įtaka Kitos finansinės veiklos pajamos
14
Įmonė
36
1 169
-
-
3 231
4 964
3 139
3 665
Finansinės veiklos sąnaudos Grupė 2014-03-31
Palūkanų sąnaudos Neigiama valiutų kursų pasikeitimo įtaka Kitos finansinės veiklos sąnaudos
Įmonė
2013-03-31
2014-03-31
2013-03-31
7 176
7 345
2
-
4
6
-
-
11
(1 823)
6
-
7 191
5 528
8
-
SUTRUMPINTA KONSOLIDUOTA IR ĮMONĖS TARPINĖ FINANSINĖ INFORMACIJA (neaudituota) Už trijų mėnesių laikotarpį, pasibaigusį 2014 m. kovo 31 d.
19
15
Pelno mokesčio sąnaudos
Pelno mokesčio sąnaudos už laikotarpį apima ataskaitinio laikotarpio pelno mokestį ir atidėtąjį pelno mokestį.
16
2014 metų pelnas (kaip ir 2013 metų) apmokestinamas 15 proc. pelno mokesčio tarifu pagal Lietuvos Respublikos mokesčių įstatymus.
Dividendai
Įmonė 2013 metais ir 2014 metų pirmą ketvirtį dividendų nemokėjo.
2013 m. balandžio 30 d. „Lietuvos energijos gamyba“ AB visuotinis akcininkų susirinkimas skirstydamas pelną paskyrė 25 403 tūkst. Lt dividendams išmokėti. Įmonė gavo 24 421 tūkst. Lt dividendų.
2013 m. balandžio 30 d. AB LESTO visuotinis akcininkų susirinkimas skirstydamas pelną paskyrė 102 670 tūkst. Lt dividendams išmokėti. Įmonė gavo 84 834 tūkst. Lt dividendų.
17
Sandoriai su susijusiomis šalimis
2013 m. gruodžio 31 d. ir 2014 m. kovo 31 d. patronuojanti šalis buvo Lietuvos Respublika, atstovaujama LR finansų ministerijos. Susijusių šalių atskleidimo tikslams Lietuvos Respublika neapima centrinių ir vietinių valdžios institucijų. Atskleidimas apima sandorius ir liku-
čius su patronuojančia įmone, dukterinėmis, asocijuotomis įmonėmis bei vadovybe. Su susijusiomis šalimis buvo įvykdyti tokie sandoriai:
Prekių ir paslaugų pardavimas Grupė 2014-03-31
Įmonė 2013-03-31
2014-03-31
2013-03-31
AB LESTO
-
-
2
UAB Technologijų ir inovacijų centras
-
-
8
-
2 390
2 748
2 390
2 748
UAB „EPSO-G“ Grupės asocijuotos ir bendro valdymo įmonės
36
151
-
-
-
2 541
2 748
2 400
2 784
Prekių ir paslaugų pirkimas Grupė 2014-03-31
Įmonė 2013-03-31
2014-03-31
2013-03-31
AB LESTO
-
-
1
1
„Lietuvos energijos gamyba“, AB
-
-
1
-
NT Valdos, UAB
-
-
318
237
UAB Technologijų ir inovacijų centras
-
-
196
134
Grupės asocijuotos ir bendro valdymo įmonės
-
500
-
-
-
500
516
372
SUTRUMPINTA KONSOLIDUOTA IR ĮMONĖS TARPINĖ FINANSINĖ INFORMACIJA (neaudituota) Už trijų mėnesių laikotarpį, pasibaigusį 2014 m. kovo 31 d.
20
Gautinos sumos iš susijusių šalių Grupė 2014-03-31 AB LESTO
Įmonė 2013-12-31
-
UAB Technologijų ir inovacijų centras UAB „EPSO-G“
2014-03-31 -
2013-12-31 2
2
-
-
3 003
-
729 859
727 469
729 859
727 469
64
77
-
-
729 923
727 546
732 864
727 471
Grupės asocijuotos ir bendro valdymo įmonės
Mokėtinos sumos susijusioms šalims Grupė 2014-03-31
Įmonė 2013-12-31
2014-03-31
2013-12-31
AB LESTO
-
-
19 082
„Lietuvos energijos gamyba“, AB
-
-
41 352
-
NT Valdos, UAB
-
-
158
194
UAB Technologijų ir inovacijų centras
-
-
-
68
124
-
-
60 660
318
Išmokos vadovybei: Grupė 2014-03-31 Atlyginimai ir kitos trumpalaikės išmokos vadovams
Įmonė 2013-03-31
2014-03-31
2013-03-31
2 122
2 113
508
201
231
1
87
-
58
53
10
4
Iš jų: Išeitinės kompensacijos ir atlygis valdybos nariams Vadovų skaičius
Vadovybe yra laikomi administracijos vadovai bei jų pavaduotojai.
18
Įvykiai po balanso datos
AB LESTO ir “Lietuvos energijos gamyba“, AB paskirti dividendai už 2013 m. 2014 m. balandžio 4 d. AB LESTO visuotinis akcininkų susirinkimas skirstydamas pelną paskyrė 114 749 tūkst. Lt dividendams išmokėti. Įmonė gavo 94 815 tūkst. Lt dividendų. 2014 m. balandžio 4 d. „Lietuvos energijos gamyba“ AB visuotinis akcininkų susirinkimas skirstydamas pelną paskyrė 150 000 tūkst. Lt dividendams išmokėti. Įmonė gavo 144 197 tūkst. Lt dividendų.
AB LESTO ir AB „Lietuvos dujos“ akcijų įsigijimas 2014 m. gegužės 21 d. „Lietuvos energija“, UAB pasirašė sutartis su Vokietijos koncernu „E.ON Ruhrgas International“, pagal kurias perėmė 38,9 proc. gamtinių dujų tiekimo ir skirstymo bendrovės „Lietuvos dujos“ ir 11,76 proc. elektros skirstomojo tinklo operatoriaus LESTO akcijų. Bendra akcijų paketo kaina sudaro 97,57 mln. eurų (336,9 mln. litų).
SUTRUMPINTA KONSOLIDUOTA IR ĮMONĖS TARPINĖ FINANSINĖ INFORMACIJA (neaudituota) Už trijų mėnesių laikotarpį, pasibaigusį 2014 m. kovo 31 d.
21