Město Pacov – závěrečný účet za rok 2014
MĚSTO PACOV Náměstí Svobody 320, 395 01 Pacov,
ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA PACOVA ZA ROK 2014 (komentář k Výkazu pro hodnocení plnění rozpočtu města) (shrnuto v tabulce „Závěrečný účet – příjmy, výdaje za rok 2014“)
Rozpočet a jeho změny Rozpočet byl schválen na 2. veřejném zasedání Zastupitelstva města Pacova konaném dne 5. 3. 2014 ve výši: Příjmy: Výdaje: Financování:
112.020.238,- Kč 131.939.705,- Kč 19.919.467,- Kč
Po obdržení mimořádných dotací a z důvodu potřebných změn v příjmech a výdajích bylo provedeno během roku celkem 10 rozpočtových opatření. Výše rozpočtu po rozpočtových opatřeních byla následující: Příjmy : Výdaje : Financování:
145.559.031,65 Kč 159.187.431,52 Kč 13.628.399,87 Kč
Plnění příjmů Vývoj dosažených příjmů v posledních třech letech: Druh příjmu
rok 2012
555,2 426,6 910,8 788,9
%z příjmů 41,08 25,00 2,84 31,08
137 681,5
100,00
tis. Kč
Daňové Nedaňové Kapitálové Dotace Celkem
rok 2013
56 34 3 42
rok 2014
938,8 667,9 524,0 866,0
%z příjmů 55,86 24,94 1,99 17,21
126 996,7
100,00
tis. Kč 70 31 2 21
Příjmy ve sledovaném roce: • Daňové příjmy: Daňové příjmy byly splněny celkem na 106 %. Oproti rozpočtu byly celkové daňové příjmy vyšší o 4.857,1 tis. Kč.
1
220,2 025,2 466,2 344,6
%z příjmů 51,12 23,85 1,63 23,40
151 056,2
100,00
tis. Kč 77 36 2 35
Město Pacov – závěrečný účet za rok 2014
Přehled plnění vybraných položek: Druh příjmu Daň z příjmu fyz. osob ze záv. činnosti Daň z příjmu fyz. osob ze sam. činnosti Daň z příjmu fyz. osob z kapit. výnosů Daň z příjmu právnických osob Daň z příjmu za obce Daň z přidané hodnoty Daň z nemovitostí Celkem daně
Rozpočet tis. Kč 10 500,0 1 700,0 900,0 10 250,0 6 858,0 22 500,0 4 800,0 57 508,0
Skutečnost tis. Kč 11 121,2 2 167,1 1 079,7 11 805,8 6 858,0 24 307,0 4 539,7 61 878,5
% plnění 105,91 127,47 119,96 115,17 100,00 108,03 94,57 107,60
9 000,0 0,0 2 300,0 85,1 230,0 200,0 950,0 90,2 2 000,0 0,0 14 855,3
8 469,5 0,6 2 364,8 87,1 302,9 183,8 1 249,6 102,6 2 572,8 8,0 15 341,7
94,1
Poplatek za ukládání odpadu Poplatek za odnětí lesní půdy Poplatek za komunální odpad Poplatek ze psů Poplatek za užívání veřej. prostranství Odvod z loterií Odvod výtěžku z VHP Zkoušky odborné způsobilosti Správní poplatky Ostatní odvody Celkem poplatky
102,81 102,47 131,70 91,91 131,53 114,0 128,63 103,27
• Nedaňové příjmy: Nedaňové příjmy byly splněny na 100,34 %. Celkem byly nedaňové příjmy oproti rozpočtu vyšší o 123,8 tis. Kč. • Kapitálové příjmy: Kapitálové příjmy byly splněny na 126,462 %. Celkem byly kapitálové příjmy proti rozpočtu nižší o 516,2 tis. Kč. • Přijaté dotace: Celkové dotace byly splněny na 100,00 %. Rozpis dotací: Neinvestiční přijaté transfery ze SR, ROP, fondů a EU Souhrnný dotační vztah na výkon státní správy SZIF– obnova kapličky v Jetřichovci SFŽP – Zámecké rybníky Sociálně právní ochrana dětí Volby do Evropského Parlamentu Společné volbami do Parlamentu ČR a zastupitelstev v obcích Restaurování movitých kulturních památek Činnost odborného lesního hospodáře Péče o vesnické památkové rezervace a zóny Regenerace městských památkových zón Meliorační a zpevňující dřeviny Politika zaměstnanosti Obnova majetku po živelných pohromách Státní příspěvek na výkon pěstounské péče Program OPLZZ – SPOD Průtoková dotace pro DS-DD na poskytnutí sociálních služeb Dotovaný úrok z úvěru – vodovodní řad Stražiště 2
tis. Kč 10 834,8 148,80 1 858,9 860,7 154,2 238,7 100,0 1 089,9 120,0 465,0 18,3 491,1 1 028,0 48,0 831,5 2 037,7 37,1
Město Pacov – závěrečný účet za rok 2014
Neinvestiční přijaté transfery od obcí: Projednávání přestupků – veřejnoprávní smlouvy
tis. Kč 17,0
Neinvestiční přijaté transfery od krajů: Akceschopnost-pohotovost JPO – Jetřichovec + Pacov Kompenzace provozních nákladů v kapitole školství Průtoková dotace pro ZUŠ Průtoková dotace pro MěKS Průtoková dotace pro DS-DD ZŠ – škola zahradou – zahrada školou MŠ Jatecká – výměna oken Modernizace fotbalové plochy Za Branou Modernizace webových stránek
tis. Kč 72,8 185,8 33,6 31,0 312,0 68,0 134,7 76,4 20,0
Investiční přijaté transfery ze SR, ROP, fondů a EU: Knihovna – veřejné informační služby SZIF – lesní cesta Stará Šimpašská SZIF – obnova kapličky v Jetřichovci SFŽP – čistý vzduch v Pacově – zametací vůz SFŽP – ZŠ Za Branou zateplení objektu
Celkové příjmy za rok 2014:
151.056,2 tis. Kč
3
tis. Kč 50,0 585,0 376,9 78,7 644,6
Město Pacov – závěrečný účet za rok 2014
Plnění výdajů Přehled plnění rozpočtu výdajů dle rozpočtové skladby je uveden v přiložené tabulce „Příjmy, výdaje za rok 2014“. Výdaje celkem činily 136.311,9 tis. Kč, což je 85,62 % rozpočtu po schválených a provedených rozpočtových opatřeních.
Vývoj výdajů v posledních třech letech: Druh výdaje
rok 2012 tis. Kč
Běžné Kapitálové Celkem
96 971,1 26 848,3 123 819,4
rok 2013 %z výdajů 78,32 21,68 100,00
tis. Kč 98 302,2 17 766,1 116 068,3
rok 2014 %z výdajů 84,69 15,31 100,00
tis. Kč 104 422,1 31 889,8 136 311,9
%z výdajů 76,6 23,4 100,00
Výsledek hospodaření Výsledek hospodaření za rok 2014:
26.194,4 tis. Kč
(z výkazu „Výkaz zisku a ztráty“)
Zůstatky na bankovních účtech k 31. 12. 2014 celkem:
31.075,9 tis. Kč
(včetně SF)
Zůstatky úvěrů k 31. 12. 2014 – tis. Kč věřitel
předmět úvěru
zůstatek úvěru
ČS, a.s.
Zámek - RKS
9 981 Kč
ČS, a.s.
Vodovod Stražiště
1 445 Kč
ČS, a.s.
ČOV - intenzifikace
10 155 Kč
ČS, a.s.
ZTV Nad sídlištěm
2 541 Kč
CELKEM:
24 122 Kč
Finanční vypořádání Ve finančním vypořádání se státním rozpočtem za rok 2014 jsme požadovali doplatek ve výši 153 tis. na činnosti vykonávané obcí s rozšířenou působností v agendě sociálně-právní ochrany dětí. Vraceli jsme nedočerpanou částku na činnost odborného lesního hospodáře ve výši 274,4 tis. Kč.
Tvorba a použití fondů Sociální fond: Zůstatek k 1. 1. 2014 Tvorba fondu v roce 2014 Čerpání fondu v roce 2014 Zůstatek účtu k 31. 12. 2014
: : : :
174 519 519 174 4
766,91 067,00 437,00 396,91
Kč Kč Kč Kč
Město Pacov – závěrečný účet za rok 2014
Hospodaření zřízených organizací PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE: Příspěvek města příspěvkovým organizacím se projevuje na příslušných paragrafech rozpočtové skladby. Dům seniorů – Domov důchodců: Svoji činnost financuje organizace ze státní dotace, z příspěvku zřizovatele a dalších příjmů z vlastních činností povolených zřizovací listinou. V roce 2014 organizace skončila své hospodaření ztrátou ve výši -469,13 Kč. Městské kulturní středisko Pacov: Svoji činnost financuje organizace z příspěvku zřizovatele a z dalších příjmů z vlastních činností povolených zřizovací listinou. Za rok 2014 organizace dosáhla zlepšeného hospodářského výsledku ve výši 639.641,61 Kč. Městské muzeum Antonína Sovy v Pacově: Svoji činnost financuje organizace převážně z příspěvku zřizovatele. Za rok 2014 organizace dosáhla zlepšeného hospodářského výsledku ve výši 306.659,77 Kč. Školní jídelna Pacov: Svoji činnost financuje organizace z dotace MŠMT určené na úhradu přímých výdajů na vzdělávání. Provoz organizace je zajišťován převážně z příspěvku zřizovatele. Za rok 2014 organizace dosáhla zlepšeného hospodářského výsledku ve výši 119.499,26 Kč. Základní škola Pacov: Svoji činnost financuje organizace z dotace MŠMT určené na úhradu přímých výdajů na vzdělávání. Provoz organizace je zajišťován převážně z příspěvku zřizovatele. Za rok 2014 organizace dosáhla zlepšeného hospodářského výsledku ve výši 795.047,72 Kč. Základní umělecká škola Pacov, Španovského 319: Svoji činnost financuje organizace z dotace MŠMT určené na úhradu přímých výdajů na vzdělávání. Provoz organizace je zajišťován převážně vlastními příjmy. Za rok 2014 organizace dosáhla zlepšeného hospodářského výsledku ve výši 31.683,71 Kč. Mateřská škola se speciální třídou pro děti s vadami řeči, Za Branou: Svoji činnost financuje organizace jednak z dotace MŠMT určené na úhradu přímých výdajů na vzdělávání. Provoz organizace je zajišťován převážně z příspěvku zřizovatele. Za rok 2014 organizace dosáhla zlepšeného hospodářského výsledku ve výši 129.698,29 Kč. Mateřská škola Jatecká 571, Pacov: Svoji činnost financuje organizace jednak z dotace MŠMT určené na úhradu přímých výdajů na vzdělávání. Provoz organizace je zajišťován převážně z příspěvku zřizovatele. Za rok 2014 organizace dosáhla zlepšeného hospodářského výsledku ve výši 196.523,09 Kč.
Roční účetní závěrky zřízených příspěvkových organizací včetně všech zákonem předepsaných výkazů jsou založeny na Finančním odboru MěÚ Pacov.
5
Město Pacov – závěrečný účet za rok 2014
Přezkum hospodaření Přezkoumání hospodaření provedla firma ECO – ECONOMIC & COMMERCIAL OFFICE, s.r.o. – auditorská kancelář, registrovaná Komorou auditorů České republiky, č. osvědčení 0187.
Závěrečný výrok:
BEZ VÝHRAD
Podrobné údaje k této zprávě je možné získat na Finančním odboru MěÚ Pacov. V Pacově dne: 10. 4. 2015 Zpracovala: Ing. Jaroslava Krátošková Příloha: tabulka „ Příjmy, výdaje za rok 2014“
6