Město Pacov – závěrečný účet za rok 2015
MĚSTO PACOV Náměstí Svobody 320, 395 01 Pacov,
ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA PACOVA ZA ROK 2015 (komentář k Výkazu pro hodnocení plnění rozpočtu města) (shrnuto v tabulce „Závěrečný účet – příjmy, výdaje za rok 2015“)
Rozpočet a jeho změny Rozpočet byl schválen na 1. veřejném zasedání Zastupitelstva města Pacova konaném dne 13. 2. 2015 ve výši: Příjmy: Výdaje: Financování:
111.870.063,- Kč 133.240.270,- Kč 21.370.207,- Kč
Po obdržení mimořádných dotací a z důvodu potřebných změn v příjmech a výdajích bylo provedeno během roku celkem 11 rozpočtových opatření. Výše rozpočtu po rozpočtových opatřeních byla následující: Příjmy : Výdaje : Financování:
154.301.606,24 Kč 176.769.361,61 Kč 22.467.755,37 Kč
Plnění příjmů Vývoj dosažených příjmů v posledních třech letech: Druh příjmu
rok 2013
938,8 667,9 524,0 866,0
% z příjmů 55,86 24,94 1,99 17,21
126 996,7
100,00
tis. Kč
Daňové Nedaňové Kapitálové Dotace Celkem
rok 2014
70 31 2 21
rok 2015
220,2 025,2 466,2 344,6
% z příjmů 51,12 23,85 1,63 23,40
151 056,2
100,00
tis. Kč 77 36 2 35
Příjmy ve sledovaném roce: Daňové příjmy: Daňové příjmy byly splněny celkem na 101,67 %. Oproti rozpočtu byly celkové daňové příjmy vyšší o 1.301,8 tis. Kč.
1
798,0 173,8 280,8 782,3
% z příjmů 50,82 23,33 0,83 25,02
155 034,9
100,00
tis. Kč 78 36 1 38
Město Pacov – závěrečný účet za rok 2015
Přehled plnění vybraných položek: Druh příjmu Daň z příjmu fyz. osob ze záv. činnosti Daň z příjmu fyz. osob ze sam. činnosti Daň z příjmu fyz. osob z kapit. Výnosů Daň z příjmu právnických osob Daň z příjmu za obce Daň z přidané hodnoty Daň z nemovitostí Celkem daně
Rozpočet tis. Kč 11 100,0 2 100,0 1 000,0 11 500,0 7 991,2 24 200,0 4 800,0 62 691,2
Skutečnost tis. Kč 11 001,1 1 820,4 1 166,3 11 958,7 7 991,2 24 275,0 5 021,8 63 234,5
% plnění 99,10 86,68 116,63 103,98 100,00 100,30 104,62 100,87
8 500,0 0,0 2 300,0 85,0 230,0 100,0 1 000,0 90,0 2 500,0 0,0 14 805,0
8 287,4 67,8 2 374,7 89,4 319,6 205,5 1 370,8 92,3 2 706,4 49,0 15 562,9
97,49
Poplatek za ukládání odpadu Poplatek za odnětí lesní půdy Poplatek za komunální odpad Poplatek ze psů Poplatek za užívání veřej. prostranství Odvod z loterií Odvod výtěžku z VHP Zkoušky odborné způsobilosti Správní poplatky Ostatní odvody Celkem poplatky
103,24 105,23 138,96 205,46 137,08 102,55 108,25 105,12
Nedaňové příjmy: Nedaňové příjmy byly splněny na 98,25 %. Celkem byly nedaňové příjmy oproti rozpočtu nižší o 642,8 tis. Kč. Kapitálové příjmy: Kapitálové příjmy byly splněny na 106,16 %. Celkem byly kapitálové příjmy proti rozpočtu vyšší o 74,4 tis. Kč. Přijaté dotace: Celkové dotace byly splněny na 100,00 %. Rozpis dotací: Neinvestiční přijaté transfery ze SR, ROP, fondů a EU Souhrnný dotační vztah na výkon státní správy Výkon sociální práce Sociálně právní ochrana dětí SFŽP – Zámecké rybníky SFŽP – technika pro nakládání s odpady – neinv. část Ministerstvo dopravy – skener pro potřeby centrálního registru vozidel SZIF – volnočasové aktivity ZŠ Za Branou SZIF – obnova Sokolovny v Pacově MK – obnova kaple sv. Jana Nepomuckého, Roučkovice MK – obnova kostelních lavic, Pacov MK - regenerace městských památkových zón Meliorační a zpevňující dřeviny Činnost odborného lesního hospodáře Politika zaměstnanosti Průtoková dotace pro Gymnázium Pacov – OP VK Průtoková dotace pro ZŠ Pacov – OP VK Program OPLZZ – SPOD Dotovaný úrok z úvěru – vodovodní řad Stražiště 2
tis. Kč 10 816,0 203,0 1 107,1 1 795,2 332,6 36,3 600,0 632,0 98,0 110,0 400,0 12,9 1 361,9 526,1 828,6 1 243,3 309,4 13,3
Město Pacov – závěrečný účet za rok 2015
Neinvestiční přijaté transfery od obcí: Projednávání přestupků – veřejnoprávní smlouvy
tis. Kč 10,5
Neinvestiční přijaté transfery od krajů: Akceschopnost-pohotovost JPO – Jetřichovec + Pacov Den Mikroregionu 2015 Konsolidace serverů za pomoci virtualizace na MěÚ Pacov Informační a komunikační technologie 2015 Průtoková dotace pro MěKS – podpora turistických informačních center Průtoková dotace pro DS-DD Průtoková dotace pro ZUŠ – pořízení učební pomůcky Modernizace sociálního zařízení a kuchyně v MŠ Jatecká Pacov
tis. Kč 68,5 50,0 17,4 73,7 30,0 6 517,6 22,4 10,0
Investiční přijaté transfery ze SR, ROP, fondů, EU: SFŽP – technika pro nakládání s odpady – inv. část SFŽP – zateplení objektu MŠ Jatecká SFŽP – zateplení ZUŠ SFŽP – ZŠ Za Branou zateplení objektu
tis. Kč 2 224,1 5 249,7 2 464,6 22,3
Investiční přijaté transfery od krajů: Pacov, ulice Španovského – stavební úpravy Konsolidace serverů za pomoci virtualizace na MěÚ Pacov Modernizace sociálního zařízení a kuchyně v MŠ Jatecká Pacov
tis. Kč 1 109,3 130,2 129,4
Celkové příjmy za rok 2015:
155.034,9 tis. Kč
3
Město Pacov – závěrečný účet za rok 2015
Plnění výdajů Přehled plnění rozpočtu výdajů dle rozpočtové skladby je uveden v přiložené tabulce „Příjmy, výdaje za rok 2015“. Výdaje celkem činily 171.932,5 tis. Kč, což je 97,26 % rozpočtu po schválených a provedených rozpočtových opatřeních.
Vývoj výdajů v posledních třech letech: Druh výdaje
rok 2013 tis. Kč
Běžné Kapitálové Celkem
98 302,2 17 766,1 116 068,3
rok 2014 %z výdajů 84,69 15,31 100,00
tis. Kč 104 422,1 31 889,8 136 311,9
rok 2015 %z výdajů 76,6 23,4 100,00
tis. Kč 116 759,1 55 173,4 171 932,5
%z výdajů 67,91 32,09 100,00
Výsledek hospodaření Výsledek hospodaření za rok 2015:
25.968,- tis. Kč
(z výkazu „Výkaz zisku a ztráty“)
Zůstatky na bankovních účtech k 31. 12. 2015 celkem:
23.415,- tis. Kč
(včetně SF)
Zůstatky úvěrů k 31. 12. 2015 – tis. Kč věřitel
předmět úvěru
zůstatek úvěru
ČS, a.s.
Zámek - RKS
7 760,- Kč
ČS, a.s.
ČOV - intenzifikace
8 805,- Kč
ČS, a.s.
ZTV Nad sídlištěm
1 250,- Kč
CELKEM:
17 725,- Kč
Finanční vypořádání Ve finančním vypořádání se státním rozpočtem za rok 2015 město Pacov požadovalo doplatek ve výši 226,4 tis. na činnosti vykonávané obcí s rozšířenou působností v agendě sociálně-právní ochrany dětí.
Tvorba a použití fondů Sociální fond: Zůstatek k 1. 1. 2015 Tvorba fondu v roce 2015 Čerpání fondu v roce 2015 Zůstatek účtu k 31. 12. 2015
: : : :
174 529 588 114
4
396,91 116,00 900,57 612,34
Kč Kč Kč Kč
Město Pacov – závěrečný účet za rok 2015
Hospodaření zřízených organizací PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE: Dotace města příspěvkovým organizacím na provoz se projevuje na příslušných paragrafech rozpočtové skladby. Dům seniorů – Domov důchodců: Svoji činnost financuje organizace ze státní dotace, z dotace zřizovatele a dalších příjmů z vlastních činností povolených zřizovací listinou. V roce 2015 organizace skončila své hospodaření ztrátou ve výši -290,02 Kč. Městské kulturní středisko Pacov: Svoji činnost financuje organizace z dotace zřizovatele a z dalších příjmů z vlastních činností povolených zřizovací listinou. Za rok 2015 organizace dosáhla zlepšeného hospodářského výsledku ve výši 688.825,27 Kč. Městské muzeum Antonína Sovy v Pacově: Svoji činnost financuje organizace převážně z dotace zřizovatele. Za rok 2015 organizace dosáhla zlepšeného hospodářského výsledku ve výši 289.341,95 Kč. Školní jídelna Pacov: Svoji činnost financuje organizace z dotace MŠMT určené na úhradu přímých výdajů na vzdělávání. Provoz organizace je dále zajišťován z dotace zřizovatele. Za rok 2015 organizace dosáhla zlepšeného hospodářského výsledku ve výši 150.990,31 Kč. Základní škola Pacov: Svoji činnost financuje organizace z dotace MŠMT určené na úhradu přímých výdajů na vzdělávání. Provoz organizace je dále zajišťován z dotace zřizovatele. Za rok 2015 organizace dosáhla zlepšeného hospodářského výsledku ve výši 490.619,- Kč. Základní umělecká škola Pacov, Španovského 319: Svoji činnost financuje organizace z dotace MŠMT určené na úhradu přímých výdajů na vzdělávání. Provoz organizace je zajišťován převážně vlastními příjmy. Za rok 2015 organizace dosáhla zlepšeného hospodářského výsledku ve výši 49.389,41 Kč. Mateřská škola se speciální třídou pro děti s vadami řeči, Za Branou: Svoji činnost financuje organizace jednak z dotace MŠMT určené na úhradu přímých výdajů na vzdělávání. Provoz organizace je dále zajišťován z dotace zřizovatele. Za rok 2015 organizace dosáhla zlepšeného hospodářského výsledku ve výši 117.766,45 Kč. Mateřská škola Jatecká 571, Pacov: Svoji činnost financuje organizace jednak z dotace MŠMT určené na úhradu přímých výdajů na vzdělávání. Provoz organizace je dále zajišťován z dotace zřizovatele. Za rok 2015 organizace dosáhla zlepšeného hospodářského výsledku ve výši 162.712,37 Kč. Gymnázium Pacov: Svoji činnost financuje organizace jednak z dotace MŠMT určené na úhradu přímých výdajů na vzdělávání. Provoz organizace dále zajišťován z dotace zřizovatele. Za rok 2015 organizace dosáhla zlepšeného hospodářského výsledku ve výši 64.063,36 Kč.
Roční účetní závěrky zřízených příspěvkových organizací včetně všech zákonem předepsaných výkazů jsou založeny na Finančním odboru MěÚ Pacov.
5
Město Pacov – závěrečný účet za rok 2015
Přezkum hospodaření Přezkoumání hospodaření provedla firma ECO – ECONOMIC & COMMERCIAL OFFICE, s.r.o. – auditorská kancelář, registrovaná Komorou auditorů České republiky, č. osvědčení 0187.
Závěrečný výrok:
BEZ VÝHRAD
Podrobné údaje k této zprávě je možné získat na Finančním odboru MěÚ Pacov. V Pacově dne: 29. 4. 2016 Zpracovala: Ing. Jaroslava Krátošková Příloha: tabulka „ Příjmy, výdaje za rok 2015“
6