Město Pacov – závěrečný účet za rok 2016
MĚSTO PACOV Náměstí Svobody 320, 395 01 Pacov,
ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA PACOVA ZA ROK 2016 (komentář k Výkazu pro hodnocení plnění rozpočtu města) (shrnuto v tabulce „Závěrečný účet – příjmy, výdaje za rok 2016“)
Rozpočet a jeho změny Rozpočet byl schválen na 1. veřejném zasedání Zastupitelstva města Pacova konaném dne 9. 3. 2016 ve výši: Příjmy: Výdaje: Financování:
119.668.278,- Kč 125.379.520,- Kč 5.711.242,- Kč
Po obdržení mimořádných dotací a z důvodu potřebných změn v příjmech a výdajích bylo provedeno během roku celkem 9 rozpočtových opatření. Výše rozpočtu po rozpočtových opatřeních byla následující: Příjmy : Výdaje : Financování:
150.089.770,15 Kč 150.504.695,79 Kč 414.925,64 Kč
Plnění příjmů Vývoj dosažených příjmů v posledních třech letech: Druh příjmu
rok 2014
220,2 025,2 466,2 344,6
% z příjmů 51,12 23,85 1,63 23,40
151 056,2
100,00
tis. Kč
Daňové Nedaňové Kapitálové Dotace Celkem
rok 2015
77 36 2 35
rok 2016
798,0 173,8 280,8 782,3
% z příjmů 50,82 23,33 0,83 25,02
155 034,9
100,00
tis. Kč 78 36 1 38
Příjmy ve sledovaném roce: • Daňové příjmy: Daňové příjmy byly splněny celkem na 103,97 %. Oproti rozpočtu byly celkové daňové příjmy vyšší o 3.229,7 tis. Kč.
1
84 440,2 34 825,2 600,8 33 857,2
% z příjmů 54,93 22,65 0,40 22,02
153 723,4
100,00
tis. Kč
Město Pacov – závěrečný účet za rok 2016
Přehled plnění vybraných položek: Druh příjmu Daň z příjmu fyz. osob ze záv. činnosti Daň z příjmu fyz. osob ze sam. činnosti Daň z příjmu fyz. osob z kapit. Výnosů Daň z příjmu právnických osob Daň z příjmu za obce Daň z přidané hodnoty Daň z nemovitostí Celkem daně
Rozpočet tis. Kč 12 000,0 1 800,0 1 250,0 13 000,0 8 115,5 24 200,0 5 000,0 65 365,5
Skutečnost tis. Kč 13 330,5 1 321,2 1 347,4 13 926,2 8 115,5 25 506,6 4 853,1 68 400,5
% plnění 111,08 73,40 107,79 107,12 100,00 105,39 97,06 104,64
8 200,0 0,0 2 300,0 85,0 300,0 290,0 2 080,0 90,0 2 500,0 0,0 15 845,0
8 538,5 16,3 2 276,3 89,4 299,7 361,4 2 079,5 99,6 2 361,1 18,0 16 139,8
104,12
Poplatek za ukládání odpadu Poplatek za odnětí lesní půdy Poplatek za komunální odpad Poplatek ze psů Poplatek za užívání veřej. Prostranství Odvod z loterií Odvod výtěžku z VHP Zkoušky odborné způsobilosti Správní poplatky Ostatní odvody Celkem poplatky
98,96 105,23 99,90 90,11 99,97 110,66 94,44 101,86
• Nedaňové příjmy: Nedaňové příjmy byly splněny na 102,22 %. Celkem byly nedaňové příjmy oproti rozpočtu vyšší o 758,1 tis. Kč. • Kapitálové příjmy: Kapitálové příjmy byly splněny na 62,91 %. Celkem byly kapitálové příjmy proti rozpočtu nižší o 354,2 tis. Kč. • Přijaté dotace: Celkové dotace byly splněny na 100,00 %. Rozpis dotací: Neinvestiční přijaté transfery ze SR, ROP, fondů a EU Souhrnný dotační vztah na výkon státní správy Výkon sociální práce Sociálně právní ochrana dětí MMR – opravy komunikací po přívalových deštích ROP RS Jihovýchod – Škola pro život (ZŠ náměstí) Ministerstvo vnitra – JPO III MF – volby do zastupitelstev krajů a do Senátu Parlamentu ČR MK – obnova kaple sv. Jana Nepomuckého, Roučkovice MK – obnova ohradní zdi – Zhoř MK – regenerace městských památkových zón MZe – meliorační a zpevňující dřeviny MZe – činnost odborného lesního hospodáře Politika zaměstnanosti Dotovaný úrok z úvěru – vodovodní řad Stražiště
tis. Kč 10 949,6 197,5 1 666,4 1 119,1 1 094,7 14,6 154,5 74,0 120,0 400,0 8 ,6 1 097,2 590,7 0,9
Neinvestiční přijaté transfery od obcí: Projednávání přestupků – veřejnoprávní smlouvy
tis. Kč 11,5
2
Město Pacov – závěrečný účet za rok 2016
Neinvestiční přijaté transfery od krajů, FV: Akceschopnost-pohotovost JPO – Jetřichovec + Pacov Den Mikroregionu 2016 Centrum pro seniory 2015 Veřejné osvětlení Jetřichovec a Roučkovice Průtoková dotace pro ZŠ – Lesní pedagogika Průtoková dotace pro DS-DD Průtoková dotace pro ZUŠ – pořízení učební pomůcky Dar KV – kompenzace za převzetí ZUŠ, ZŠ-zvláštní škola
tis. Kč 60,0 50,0 64,1 109,6 25,0 6 614,0 25,5 211,2
Investiční přijaté transfery ze SR, ROP, fondů, EU: ROP RS Jihovýchod – Škola pro život (ZŠ náměstí) MK – informační služby knihoven
tis. Kč 8 227,0 50,0
Investiční přijaté transfery od krajů: Rekonstrukce vodojemu – SO 01
tis. Kč 921,5
Celkové příjmy za rok 2016:
153.723,4 tis. Kč
3
Město Pacov – závěrečný účet za rok 2016
Plnění výdajů Přehled plnění rozpočtu výdajů dle rozpočtové skladby je uveden v přiložené tabulce „Příjmy, výdaje za rok 2016“. Výdaje celkem činily 138.550,5 tis. Kč, což je 92,05 % rozpočtu po schválených a provedených rozpočtových opatřeních.
Vývoj výdajů v posledních třech letech: Druh výdaje
rok 2014 tis. Kč
Běžné Kapitálové Celkem
104 422,1 31 889,8 136 311,9
rok 2015 %z výdajů 76,6 23,4 100,00
tis. Kč 116 759,1 55 173,4 171 932,5
rok 2016 %z výdajů 67,91 32,09 100,00
tis. Kč 126 227,9 12 322,6 138 550,5
%z výdajů 91,11 8,89 100,00
Výsledek hospodaření Výsledek hospodaření za rok 2016:
18.030,- tis. Kč
(z výkazu „Výkaz zisku a ztráty“)
Zůstatky na bankovních účtech k 31. 12. 2016 celkem:
18.977,- tis. Kč
(včetně SF)
Zůstatky úvěrů k 31. 12. 2016 – tis. Kč věřitel
předmět úvěru
zůstatek úvěru
ČS, a.s.
Zámek – RKS
5 162,- Kč
ČS, a.s.
ČOV – intenzifikace
7 455,- Kč
CELKEM:
12 617,- Kč
Finanční vypořádání Ve finančním vypořádání se státním rozpočtem za rok 2016 město Pacov nerealizovalo vratky za případné nedočerpání peněžních prostředků, ani nepožadovalo doplatek z důvodu nedostatku poskytnutých financí (především u agendy na výkon SPOD).
Tvorba a použití fondů Sociální fond: Zůstatek k 1. 1. 2016 Tvorba fondu v roce 2016 Čerpání fondu v roce 2016 Zůstatek účtu k 31. 12. 2016
: : : :
114 612,34 649 201,00 681 098,20 82 715,14
Kč Kč Kč Kč
Hospodaření zřízených organizací 4
Město Pacov – závěrečný účet za rok 2016
PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE: Dotace města příspěvkovým organizacím na provoz se projevuje na příslušných paragrafech rozpočtové skladby. Dům seniorů – Domov důchodců: Svoji činnost financuje organizace ze státní dotace, z dotace zřizovatele a dalších příjmů z vlastních činností povolených zřizovací listinou. V roce 2016 organizace skončila své hospodaření ztrátou ve výši -229,58 Kč. Městské kulturní středisko Pacov: Svoji činnost financuje organizace z dotace zřizovatele a z dalších příjmů z vlastních činností povolených zřizovací listinou. Za rok 2016 organizace hospodařila vyrovnaně, což bylo způsobeno nově nastavenou metodikou zřizovatele. Městské muzeum Antonína Sovy v Pacově: Svoji činnost financuje organizace převážně z dotace zřizovatele. Za rok 2016 organizace hospodařila vyrovnaně, což bylo způsobeno nově nastavenou metodikou zřizovatele.
Školní jídelna Pacov: Svoji činnost financuje organizace z dotace MŠMT určené na úhradu přímých výdajů na vzdělávání. Provoz organizace je dále zajišťován z dotace zřizovatele. Za rok 2016 organizace hospodařila vyrovnaně, což bylo způsobeno nově nastavenou metodikou zřizovatele. Základní škola Pacov: Svoji činnost financuje organizace z dotace MŠMT určené na úhradu přímých výdajů na vzdělávání. Provoz organizace je dále zajišťován z dotace zřizovatele. Za rok 2016 organizace hospodařila vyrovnaně, což bylo způsobeno nově nastavenou metodikou zřizovatele. Základní umělecká škola Pacov, Španovského 319: Svoji činnost financuje organizace z dotace MŠMT určené na úhradu přímých výdajů na vzdělávání. Provoz organizace je zajišťován převážně vlastními příjmy. Za rok 2016 organizace dosáhla celkově zlepšeného hospodářského výsledku ve výši 39.765,00 Kč. Mateřská škola se speciální třídou pro děti s vadami řeči, Za Branou: Svoji činnost financuje organizace jednak z dotace MŠMT určené na úhradu přímých výdajů na vzdělávání. Provoz organizace je dále zajišťován z dotace zřizovatele. Za rok 2016 organizace hospodařila vyrovnaně, což bylo způsobeno nově nastavenou metodikou zřizovatele. Mateřská škola Jatecká 571, Pacov: Svoji činnost financuje organizace jednak z dotace MŠMT určené na úhradu přímých výdajů na vzdělávání. Provoz organizace je dále zajišťován z dotace zřizovatele. Za rok 2016 organizace hospodařila vyrovnaně, což bylo způsobeno nově nastavenou metodikou zřizovatele Gymnázium Pacov: Svoji činnost financuje organizace jednak z dotace MŠMT určené na úhradu přímých výdajů na vzdělávání. Provoz organizace dále zajišťován z dotace zřizovatele. Za rok 2016 organizace dosáhla celkově zlepšeného hospodářského výsledku ve výši 138.137,90 Kč.
5
Město Pacov – závěrečný účet za rok 2016
Roční účetní závěrky zřízených příspěvkových organizací včetně všech zákonem předepsaných výkazů jsou založeny na Finančním odboru MěÚ Pacov.
Přezkum hospodaření Přezkoumání hospodaření provedla firma ECO – ECONOMIC & COMMERCIAL OFFICE, s.r.o. – auditorská kancelář, registrovaná Komorou auditorů České republiky, č. osvědčení 0187.
Závěrečný výrok:
BEZ VÝHRAD
Podrobné údaje k této zprávě je možné získat na Finančním odboru MěÚ Pacov. V Pacově dne: 3. 5. 2017 Zpracovala: Ing. Jaroslava Krátošková Příloha: tabulka „Příjmy, výdaje za rok 2016“ Schváleno ZM dne 21. 6. 2017
6