รายงานประจำป 2553
ANNUAL REPORT http://www.premier-technology.co.th
2010
รายงานประจําปี 2553 Annual Report 2010
สารบัญ หน้ า 1. ข้ อมูลทัว่ ไป...............................................................................................
1
2. สรุปข้ อมูลทางการเงินของบริษัทและบริษัทย่อย.........................................
4
3. ลักษณะการประกอบธุรกิจ .........................................................................
5
4. ปั จจัยความเสี่ยง…………………………..…………………………………… 9 5. โครงสร้ างการถือหุ้นและการจัดการ............................................................. 11 6. รายการระหว่างกัน .................................................................................... 45 7. คําอธิบายและการวิเคราะห์ผลการดําเนินงานและฐานะการเงิน…………..… 49 8. รายงานความรับผิดชอบของคณะกรรมการต่อรายงานทางการเงิน……….…. 51 9. รายงานของคณะกรรมการตรวจสอบ ........................................................... 52 10. รายงานของผู้สอบบัญชี.............................................................................. 55 11. งบการเงิน……………………………………………………………………… 56
ข้ อมูลทั่วไป ชื่อบริ ษัท
:
บริ ษัท พรี เมียร์ เทคโนโลยี จํากัด (มหาชน)
เลขทะเบียนบริ ษัท
:
0107535000320
ประเภทธุรกิจ
:
ดําเนินธุรกิจด้ านการลงทุนในธุรกิจเทคโนโลยีสารสนเทศ
ที่ตั้งสํานักงานใหญ่
:
เลขที่ 1 อาคารพรี เมียร์ คอร์ เปอเรทปาร์ ค ซอยพรี เมียร์ 2 ถนนศรี นคริ นทร์ แขวงหนองบอน เขตประเวศ กรุงเทพมหานคร 10250
โทรศัพท์
:
0-2301-1585
โทรสาร
:
0-2398-1020
Homepage
:
www.premier-technology.co.th
ทุนจดทะเบียน
:
142,440,489 บาท
จํานวนหุ้นสามัญที่ออกจําหน่ายแล้ ว:
141,944,471 หุ้น
รายงานประจําปี 2553 1
นิตบิ ุคคลที่บริษัทถือหุ้นตัง้ แต่ ร้อยละ 10 ขึน้ ไป (1) ชื่อบริ ษัท เลขทะเบียนบริ ษัท ประเภทธุรกิจ
: : :
สถานที่ตั้ง
:
โทรศัพท์ โทรสาร Homepage
: : :
บริ ษัท ดาต้ าโปร คอมพิวเตอร์ ซิสเต็มส์ จํากัด 0105529045455 ให้ บริ การเทคโนโลยีสารสนเทศสําหรับธุรกิจแบบครบวงจร (Total Enterprise Solution and Service Provider) เลขที่ 1 อาคารพรี เมียร์ คอร์ เปอเรทปาร์ ค ซอยพรี เมียร์ 2 ถนนศรี นคริ นทร์ แขวงหนองบอน เขตประเวศ กรุงเทพมหานคร 10250 0-2684-8484 0-2677-3500 – 2 www.datapro.co.th
ทุนจดทะเบียน
:
30,000,000 บาท
จํานวนหุ้นสามัญที่ออกจําหน่ายแล้ ว:
300,000 หุ้น
จํานวนหุ้นที่บริ ษัทถืออยู่
:
239,995 หุ้น
ชื่อบริ ษัท เลขทะเบียนบริ ษัท ประเภทธุรกิจ
: : :
สถานที่ตั้ง
:
บริ ษัท แอ็ดวานซ์ ไซเบอร์ เทคโนโลยี จํากัด 0105551114316 พัฒนาและให้ บริ การเทคโนโลยีสารสนเทศให้ แก่องค์กรทั้งในและ ต่างประเทศ เลขที่ 946 อาคารพาณิชย์ดสุ ติ ธานี ชั้นที่ 7 ห้ องเลขที่ 702 ถนนพระราม 4 แขวงสีลม เขตบางรัก กรุงเทพ 10500 0-2236-8586-7 0-2236-8588 www.act-thai.net 20,000,000 บาท 200,000 หุ้น 52,000 หุ้น
(2)
โทรศัพท์ : โทรสาร : Homepage : ทุนจดทะเบียน : จํานวนหุ้นสามัญที่ออกจําหน่ายแล้ ว: จํานวนหุ้นที่บริ ษัทถืออยู่ :
รายงานประจําปี 2553 2
บุคคลอ้ างอิงอื่น (1)
(2) (3)
(4) (5) (6)
นายทะเบียนหลักทรั พย์ บริ ษัท ศูนย์รับฝากหลักทรัพย์ (ประเทศไทย) จํากัด อาคารตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย เลขที่ 62 ถนนรัชดาภิเษก แขวงคลองเตย เขตคลองเตย กรุงเทพฯ 10110 โทรศัพท์ 0-2229-2800 โทรสาร 0-2359-1259 Call center 0-2229-2888 Website : http://www.tsd.co.th E-mail : contact.tsd@set.or.th ตัวแทนผู้ถอื หุ้นกู้ -ไม่มีผู้สอบบัญชี นางสาวศิราภรณ์ เอื ้ออนันต์ตระกูล ผู้สอบบัญชีเลขที่ 3844 หรื อ นายศุภชัย ปั ญญาวัฒโน ผู้สอบบัญชีเลขที่ 3930 หรื อ นางสาวทิพวัลย์ นานานุวฒ ั น์ ผู้สอบบัญชีเลขที่ 3459 บริ ษัท สํานักงาน เอินส์ท แอนด์ ยัง จํากัด อาคารเลครัชดา ชั้น 33 เลขที่ 193/136-137 ถนนรัชดาภิเษกตัดใหม่ กรุงเทพฯ 10110 โทรศัพท์ 0-2264-0777, 0-2261-9190 โทรสาร 0-2264-0789 - 90, 0-2661-9192 ที่ปรึกษาทางการเงิน -ไม่มีที่ปรึกษากฎหมาย -ไม่มีที่ปรึกษาหรื อผู้จัดการภายใต้ สัญญาการจัดการ สัญญาว่าจ้ างบริ หารและให้ คําปรึกษาธุรกิจ บริ ษัท พรี เมียร์ ฟิชชัน่ แคปปิตอล จํากัด เลขที่ 1 พรี เมียร์ คอร์ เปอเรทปาร์ ค ซอยพรี เมียร์ 2 ถนนศรี นคริ นทร์ แขวงหนองบอน เขตประเวศ กรุงเทพฯ 10250
รายงานประจําปี 2553 3
สรุ ปข้ อมูลทางการเงินของบริษัทและบริษัทย่ อย (1)
ข้ อมูลทางการเงิน รายการ
สินทรัพย์รวม หนี ้สินรวม ส่วนของผู้ถือหุ้น รายได้ จากการขายและบริ การ รายได้ รวม กําไรขั้นต้ น กําไร (ขาดทุน) สุทธิ
(2)
2553 890.29 621.02 269.27 1,540.44 1,567.49 423.11 28.39
2552 717.54 479.47 238.07 1,212.55 1,230.68 308.99 (6.99)
2553
2552
หน่ วย: ล้ านบาท 2551 798.56 556.30 242.26 1,591.95 1,611.70 414.12 30.01
อัตราส่ วนทางการเงิน
รายการ อัตรากําไรขั้นต้ น (%) อัตรากําไรสุทธิ (%) อัตราผลตอบแทนผู้ถือหุ้น (%) อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์ (%) กําไร (ขาดทุน) สุทธิตอ่ หุ้น (บาท) เงินปั นผลต่อหุ้น (บาท) มูลค่าตามบัญชีตอ่ หุ้น (บาท)
27.47 1.81 11.19 5.36 0.20 0.10 1.90
รายงานประจําปี 2553 4
2551 25.48 -0.57 -2.91 -0.56 (0.05) 0.10 1.68
26.01 1.86 13.68 6.65 0.21 1.71
ลักษณะการประกอบธุรกิจ บริ ษัท พรี เมียร์ เทคโนโลยี จํากัด (มหาชน) ประกอบธุรกิจลงทุนในธุรกิจเทคโนโลยีสารสนเทศเป็ น ธุรกิจหลัก บริ ษัทมีบริ ษัทย่อย 1 บริ ษัท คือ บริ ษัท ดาต้ าโปร คอมพิวเตอร์ ซิสเต็มส์ จํากัด ซึง่ ดําเนินธุรกิจเป็ นผู้ ให้ บริ การเทคโนโลยีสารสนเทศสําหรับธุรกิจแบบครบวงจร (Total Enterprise Solution and Services Provider) สําหรั บองค์กรธุรกิจตั้งแต่ขนาดกลางไปจนถึงขนาดใหญ่ ได้ รับแต่งตั้งให้ เป็ นตัวแทนจําหน่าย ผลิตภัณฑ์ด้านเทคโนโลยีสารสนเทศ (IT Products) ผลิตภัณฑ์มลั ติมีเดีย (Multimedia Products) ซอฟต์แวร์ บริ หารข้ อมูลและระบบคอมพิวเตอร์ (System and Data Management Software) ซอฟต์แวร์ สําเร็ จรู ป ระบบงานธุรกิจและซอฟต์แวร์ การบริ หารองค์กร (Application Software) รวมถึงการให้ บริ การด้ านการ บํารุงรักษาผลิตภัณฑ์เทคโนโลยีสารสนเทศ (Maintenance Services) การบริ การวางระบบ การฝึกอบรม และ ให้ คําปรึกษา (Training and Consulting Services) และการบริ การด้ านเอาต์ซอร์ ส (Outsourcing Services) ในปี 2553 บริ ษัทย่อยได้ ทําการขยาย Data Center และ Office Continuity Center เพื่อรองรับความ ต้ องการของลูกค้ าที่เพิ่มมากขึ ้น ความต้ องการของลูกค้ าทางด้ าน Outsourcing Service สามารถแยกเป็ นประเภทต่าง ๆ ดังนี ้ - Full Managed Service (บริ การบริ หารงาน IT เต็มรูปแบบ) - Back-up Site (บริ การศูนย์สํารอง) - Office Continuity Service (บริ การสํานักงานสํารอง) นอกจากนั้น บริ ษัทย่อยได้ มีการเตรี ยมการเพื่ อจะรองรั บการให้ บริ การในรู ปแบบ Cloud Computing Service เพื่อเน้ นการใช้ ประโยชน์จากการขยาย Data Center อย่างเต็มที่ ปั จ จุบัน ธุ ร กิ จ หลัก ของบริ ษั ท และบริ ษั ท ย่ อ ยคื อ ธุ ร กิ จ เทคโนโลยี ส ารสนเทศ โดยเป็ นผู้ใ ห้ บ ริ ก าร เทคโนโลยี ส ารสนเทศสํ า หรั บ ธุ ร กิ จ แบบครบวงจร ซึ่ ง ดํ า เนิ น การโดยบริ ษั ท ย่ อ ยคื อ บริ ษั ท ดาต้ า โปร คอมพิวเตอร์ ซิสเต็มส์ จํากัด แบ่งกลุม่ ผลิตภัณฑ์ออกเป็ น 3 กลุม่ หลักๆ คือ 1. กลุม่ ผลิตภัณฑ์ฮาร์ ดแวร์ (Hardware Products) ผลิตภัณฑ์ในกลุม่ นี ้ ประกอบด้ วย ผลิตภัณฑ์เทคโนโลยีสารสนเทศ (IT Products) และผลิตภัณฑ์ มัลติมีเดีย (Multimedia Products) 2. กลุม่ ผลิตภัณฑ์ซอฟต์แวร์ (Software Products)
รายงานประจําปี 2553 5
ผลิตภัณฑ์ในกลุ่มนี ้ ประกอบด้ วยซอฟต์แวร์ ระบบงานธุรกิจและระบบบริ หารองค์กร (Business Application Software) ระบบปฏิบตั ิการและฐานข้ อมูล (Operating System and Database) และ ซอฟท์แวร์ เครื่ องมืออรรถประโยชน์ (Tools & Utilities Software) 3. กลุม่ งานบริ การ (Services) การให้ บริ การในกลุ่ม นี ้ ประกอบด้ ว ย การบริ การบํ ารุ งรั กษาผลิตภัณฑ์ เทคโนโลยี สารสนเทศ (Maintenance Services) การบริ การวางระบบ การฝึ กอบรม และให้ คําปรึกษา (Training and Consulting Services) การบริ การด้ านเอาต์ซอร์ ส (Outsourcing Services) และอื่นๆ โครงสร้ างรายได้ ของบริ ษัทและบริ ษัทย่อยในช่วง 3 ปี ที่ผา่ นมา ผลิตภัณฑ์ /บริการ
ดําเนินการ โดย
2553 % การถือหุ้น รายได้ % ของบริษัท
หน่วย : ล้ านบาท 2551
2552 รายได้
%
รายได้
%
รายได้ จากการขายและบริ การ - กลุม่ ผลิตภัณฑ์ฮาร์ ดแวร์ และ ซอฟต์แวร์
DCS
100.00
1,036.3
67.3
818
67.4
1,210
76.0
- กลุม่ การบริ การ
DCS
100.00
504.1
32.7
395
32.6
382
24.0
1,540.4
100.0
1,213 100.0 1,592
100.0
รวมรายได้ จากการขายและบริ การ
หมายเหตุ : DCS หมายถึง บริ ษัท ดาต้ าโปร คอมพิวเตอร์ ซิสเต็มส์ จํากัด
รายงานประจําปี 2553 6
ด้ านภาวะการแข่ งขันและการจัดหาผลิตภัณฑ์ ของบริษัท สรุปได้ ดงั นี ้ 1.
สภาพการแข่งขันภายในอุตสาหกรรม
แนวโน้ มของอุตสาหกรรมเทคโนโลยีสารสนเทศยังคงมีการเติบโตอย่างต่อเนื่อง จากผลการสํารวจของ บริ ษัทวิจยั ตลาดไอดีซี (IDC - International Data Corporation )พบว่า ทิศทางของตลาดเทคโนโลยีสารสนเทศ ของประเทศไทยในปี 2554 มีแนวโน้ มเติบโตอย่างต่อเนื่อง หลังจากการฟื น้ ตัวในปี 2553 โดยคาดว่าจะเพิ่มขึ ้น จากปี 2553 ถึง 9.3% หรื อ 1.95 แสนล้ านบาท ไอดีซีคาดว่าในปี 2554 ตลาดซอฟต์แวร์ ด้านระบบโครงสร้ างพื ้นฐานของประเทศไทยจะเติบโต 13.5% การใช้ จ่ายเพื่อซื ้อซอฟต์แวร์ แอนตี ้ไวรัสจะเพิ่มขึ ้นราว 13% ในขณะที่การใช้ จ่ายเพื่อซื ้อสินค้ าซอฟต์แวร์ ด้ านระบบปกป้องข้ อมูลด้ านอื่นๆ นั้นจะเพิ่มขึ ้น 11.7% สภาวะการแข่งขันในอุตสาหกรรมเทคโนโลยีที่บริ ษัทดําเนินธุรกิ จอยู่มีการแข่งขันค่อนข้ างสูง จาก ผู้ประกอบการทั้งในประเทศและต่างประเทศ บริ ษัทจึงต้ องสร้ างความแตกต่างจากผู้ประกอบการรายอื่นด้ วย การเป็ นผู้ให้ บริ การเทคโนโลยีสารสนเทศแบบครบวงจร และการให้ บริ การที่มีคณ ุ ภาพที่ดีที่สดุ ทั้งด้ านฮาร์ ดแวร์ ซอฟแวร์ และการบริ การเพื่อตอบสนองความต้ องการของลูกค้ า นอกจากนี ก้ ารคาดการณ์ แนวโน้ มเทคโนโลยีในอนาคตเป็ นสิ่งสําคัญเพื่อเตรี ยมพร้ อมสําหรั บการ แข่งขันในการให้ บริ การกับลูกค้ าอย่างต่อเนื่องและครบถ้ วน การเตรี ยมบุคลากรที่มีประสิทธิ ภาพที่ได้ รับการ อบรมอย่างต่อเนื่องและมีประสบการณ์สงู เพื่อสนองตอบความต้ องการของลูกค้ า ดังนั้นการบริ การเทคโนโลยี สารสนเทศแบบเบ็ดเสร็ จครบวงจรที่เปี่ ยมไปด้ วยคุณภาพที่ดีที่สดุ สําหรับลูกค้ าจึงเป็ นกลยุทธ์ ที่สําคัญในการ เป็ นผู้นําในด้ านนี ้ 2.
การจัดหาผลิตภัณฑ์และบริ การ จ า ก ก า ร เ ป็ น ผู้ ใ ห้ บ ริ ก า ร เ ท ค โ น โ ล ยี สารสนเทศอย่า งครบวงจร บุค ลากรผู้ใ ห้ บ ริ ก ารจึ ง เป็ นสิ่ ง สํ า คั ญ มาก บริ ษั ท ได้ ลงทุ น ในการสร้ างและดู แ ลรั ก ษา บุคลากรที่มีประสิทธิภาพด้ วยการให้ การอบรมทั้งภายในและ ภายนอกองค์กร ด้ วยการสร้ างศูนย์คอมพิวเตอร์ ซึ่งมีอุปกรณ์ที่ ทันสมัยอย่างต่อเนื่องมาโดยตลอดเพื่อการฝึ กฝนและพัฒนาระบบงานในการให้ บริ การลูกค้ า รวมถึงการว่าจ้ าง ผู้เชี่ยวชาญเฉพาะด้ านในธุรกิจและเทคโนโลยีใหม่ ๆ เพื่อสร้ างความรู้ ความชํานาญให้ กบั บุคลากรของ บริ ษัทในการสร้ างความเชื่อมัน่ ให้ แก่ลกู ค้ าที่รับการ บริ ก ารของบริ ษั ท และพั ฒ นาบุ ค ลากรเพื่ อ ให้ สอดคล้ องกับการพัฒนาเทคโนโลยีประเภทต่าง ๆ ตามเทคโนโลยีที่ลกู ค้ าต้ องการ
รายงานประจําปี 2553 7
สําหรับผลิตภัณฑ์เทคโนโลยีสารสนเทศนั้นบริ ษัทเป็ นทั้งผู้นําเข้ าโดยตรงและเป็ นตัวแทนจําหน่ายผลิตภัณฑ์ที่มี ชื่อเสียงระดับชันนํ ้ าของโลกและมีสาขาในประเทศไทย ได้ แก่ผลิตภัณฑ์จาก IBM, Hewlett-Packard, Cisco, Sanyo, Canon, Hitachi โปรแกรมสําเร็ จรูปจาก IBM, BMC, ORACLE, Microsoft, Information Builders และอื่นๆ อีกมาก จากประเทศต่างๆ ประกอบด้ วย ญี่ ปนุ่ สหรัฐอเมริ กา ฝรั่งเศส และอังกฤษ เป็ นต้ น นอกจากนี เ้ พื่ อ ให้ ทัน ต่อ การเปลี่ ย นแปลงเทคโนโลยี แ ละความต้ อ งการของลูก ค้ า บริ ษั ท ได้ ทํ า การจัด หา ผลิตภัณฑ์ใหม่ๆเพิ่มขึ ้นตลอดเวลา ซึง่ รวมถึงผลิตภัณฑ์ SOA (Service-Oriented Architecture) ผลิตภัณฑ์ ระบบพื ้นฐานอินเทอร์ เน็ตเพิ่มขึ ้นจากเดิมหลายชนิด ผลิตภัณฑ์ซอฟต์แวร์ สําเร็ จรู ปบริ หารองค์กร ผลิตภัณฑ์ ระบบการบริ หารเอกสารองค์กร (Enterprise Content Management Solution) และผลิตภัณฑ์ซอฟต์แวร์ สําเร็ จรู ประบบการบริ หารประสิทธิภาพองค์กร (Corporate Performance Management) รวมถึงการใช้ เทคโนโลยีของอินเตอร์ เน็ตความร็ วสูงในการถ่ายทอดสัญญาณภาพและเสียงที่มีคณ ุ ภาพสูง เป็ นต้ น เพื่อการสร้ างมูลค่าเพิ่มจากผลิตภัณฑ์เทคโนโลยีสารสนเทศที่บริ ษัทให้ บริ การ บริ ษัทมีการ ลงทุนในการพัฒนาซอฟต์แวร์ ประยุกต์เพิ่มเติมเพื่อให้ สอดคล้ องกับความต้ องการของลูกค้ า ประกอบด้ วย ซอฟต์แวร์ ระบบภาษี สําหรับประเทศไทย (Thailand Tax Localization System for JD Edwards EnterpriseOne & World) ซอฟต์แวร์ ระบบเช็คสําหรับประเทศไทย (Cheque Control System for JD Edwards EnterpriseOne & World) ซอฟต์แวร์ ระบบเงินเดือนสําหรับประเทศไทย (Thailand Payroll Tax Localization for PeopleSoft Enterprise & JD Edwards EnterpriseOne) ซอฟต์แวร์ ระบบวิเคราะห์ข้อมูล เพื่อสนับสนุนการตัดสินใจของผู้บริ หารธุรกิจโรงแรม (HMAA, Hotel Management Analytic Application) ซอฟต์แวร์ ระบบการบริ หารเอกสารองค์กร (Electronic Document Warehouse Management) และซอฟต์แวร์ ระบบการบริ หารความสัมพันธ์ผ้ ปู ่ วยหรื อผู้เข้ ารับการดูแลสุขภาพ (PRM, Patient Relationship Management) ถึงแม้ ว่าผลิตภัณฑ์ที่บริ ษัทจําหน่ายอยู่ในปั จจุบนั มีอยู่หลากหลาย แต่บริ ษัทมิได้ หยุดยั ้งการ สร้ างมูลค่าเพิ่มจากผลิตภัณฑ์เหล่านี ้ และบริ ษัทให้ บริ การกับลูกค้ าที่ต่อเนื่องมายาวนาน ดังนั ้นโอกาสที่จะ ได้ รับผลกระทบจากการสูญเสียจากการให้ บริ การและการเป็ นผู้แทนจําหน่ายจึงมีน้อย
รายงานประจําปี 2553 8
ปั จจัยความเสี่ยง ปั จ จัย เสี่ ย งที่ มี นัย สํ า คัญ ซึ่ ง เป็ นทั้ง ปั จ จั ย ภายนอกและปัจจั ย ภายในที่ อ าจมี ผ ลกระทบต่ อ การ ดําเนินงานของบริ ษัทสรุปได้ ดงั นี ้ 1
ความเสี่ยงจากการเปลี่ยนแปลงทางเทคโนโลยี เทคโนโลยี ส ารสนเทศมี ก ารพัฒ นาและเปลี่ ย นแปลงอย่ า งรวดเร็ ว มาอย่ า งต่อ เนื่ อ ง ซึ่ง แนวโน้ ม เทคโนโลยีใหม่จะประกอบด้ วย เทคโนโลยีไร้ สาย 3G และอินเตอร์ เน็ตความเร็ วสูง บริ การซอฟแวร์ ผ่านระบบ ออนไลน์ (Software as a service : SaaS) Web2.0 และแอพพลิชนั่ บนมือถือ (Mobile Application) เป็ นต้ น ด้ วยการเป็ นผู้ให้ บริ การสารสนเทศสําหรับธุรกิจแบบครบวงจร (Total Enterprise Solution and Service Provider) บริ ษัทเห็นถึงความเสี่ยงดังกล่าวต่อการให้ บริ การลูกค้ าที่ต้องจัดหาผลิตภัณฑ์ฮาร์ ดแวร์ และ ซอฟต์แวร์ ที่ทนั สมัยทันต่อการเปลี่ยนแปลงของเทคโนโลยีและเหมาะสมกับความต้ องการของลูกค้ า รวมถึงการ เตรี ยมบุคลากรให้ พร้อมในการเป็ นผู้เชี่ยวชาญด้ วยการติดตาม ศึกษาการเปลี่ยนแปลงเหล่านีอ้ ย่างใกล้ ชิด โดยรวมถึงการสอบใบรับรองสําหรับเทคโนโลยีที่เปลี่ยนแปลง จึงทําให้ บริ ษัทสามารถให้ บริ การพร้ อมการสร้ าง มูลค่าเพิ่มต่อลูกค้ าได้ อย่างเหมาะสมจากเทคโนโลยีสารสนเทศที่พฒ ั นาอยูต่ ลอดเวลา 2
ความเสี่ยงจากการแข่งขันสูง บริ ษัทดํา เนิ นธุรกิ จในอุตสาหกรรมเทคโนโลยี สารสนเทศด้ วยการเป็ นตัวแทนจํ าหน่ายผลิตภัณ ฑ์ ฮาร์ ดแวร์ และซอฟต์แวร์ ซึ่งเจ้ าของผลิตภัณฑ์มีการแต่งตั้งตัวแทนจําหน่ายเพิ่มอยู่ตลอดเวลาเพื่อรักษาและ เพิ่มส่วนแบ่งทางการตลาด ทําให้ บริ ษัทมีการแข่งขันสูงขึ ้นจากผู้ประกอบการรายอื่นในธุรกิจประเภทเดียวกัน ทําให้ อตั รากําไรมีแนวโน้ มลดลง บริ ษัทพยายามลดความเสี่ยงในด้ านนี ้ลงโดยการปรับเปลี่ยนธุรกิจจากการ เป็ นเพียงตัวแทนจําหน่ายผลิตภัณฑ์ฮาร์ ดแวร์ และซอฟต์แวร์ มาเป็ นผู้ให้ บริ การสารสนเทศสําหรับธุรกิจแบบครบ วงจร (Total Enterprise Solution and Service Provider) และปรับสัดส่วนของการให้ บริ การมากขึ ้นอย่าง ต่อเนื่อง เพื่อเพิ่มมูลค่าของบริ การ โดย y เป็ นตัวแทนจําหน่ายให้ ครอบคลุมเทคโนโลยีสารสนเทศที่สอดคล้ องกับความต้ องการของลูกค้ า ในธุรกิจแต่ละประเภทให้ ทนั สมัยตลอดเวลา y สร้ างสรรค์ซอฟต์แวร์ ประยุกต์เพื่อสร้ างมูลค่าเพิ่มและสอดคล้ องกับธุรกิจในประเทศไทย เช่น ซอฟท์แวร์ ระบบภาษี ระบบเช็คระบบเงินเดือน ซึ่งเชื่อมต่อกับซอฟต์แวร์ ระบบงานธุรกิจ และ ซอฟต์แวร์ วิเคราะห์ระบบงานที่สนับสนุนการตัดสินใจของผู้บริ หารสําหรับธุรกิจต่าง ๆ y ให้ บริ การด้ านเอาต์ซอร์ ส (Outsource) สําหรับเทคโนโลยีสารสนเทศอย่างครบวงจร
รายงานประจําปี 2553 9
3
ความเสี่ยงในการพึง่ พาบุคลากร บุคลากรนับเป็ นปั จจัยที่สําคัญยิ่งในการดําเนินธุรกิจให้ บริ การด้ านเทคโนโลยีสารสนเทศ ซึง่ จําเป็ นต้ อง อาศัยความรู้ความชํานาญเฉพาะด้ านของบุคลากรในการให้ คําปรึกษาและพัฒนางานเพื่อให้ ทนั ต่อการเปลี่ยน แปลงของเทคโนโลยีสารสนเทศที่มีการพัฒนาอย่างต่อเนื่องตลอดเวลา และมีการแข่งขันสูงซึง่ เป็ นเรื่ องที่บริ ษัท ให้ ความสําคัญเป็ นอย่างมาก บริ ษัทได้ กําหนดนโยบายที่จะส่งเสริ มให้ พนักงานทุกคนมีความก้ าวหน้ าในสายงาน อาชีพอย่างมัน่ คง มีการพัฒนาความรู้ความสามารถและจัดอบรมสัมนาอย่างต่อเนื่องให้ แก่บคุ ลากร มีการ กําหนดผลตอบแทนในระดับที่เหมาะสมและสามารถแข่งขันกับผู้ประกอบการรายอื่นในอุตสาหกรรมเดียวกัน มีการสร้ างสิง่ แวดล้ อมที่ดีภายในองค์กรและจัดให้ มีสวัสดิการที่ดี รวมถึงการเสริ มสร้ างความสัมพันธ์ที่ดีระหว่าง บุคลากรภายในบริ ษัทเพื่อสร้ างขวัญและกําลังใจให้ พนักงานทํางานกับบริ ษัทในระยะยาว
รายงานประจําปี 2553 10
โครงสร้ างการถือหุ้นและการจัดการ 1.
ผู้ถือหุ้น 1.1
กลุม่ ผู้ถือหุ้นที่ถือหุ้นสูงสุด 10 รายแรก รายละเอียดเกี่ยวกับผู้ถือหุ้นรายใหญ่ 10 รายแรก ที่มีชื่อปรากฏตามทะเบียนบัญชีผ้ ถู ือหุ้น ณ วันที่ 30 ธันวาคม 2553 มีดงั ต่อไปนี ้ 1.
2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10.
ชื่อ นาง วิมลทิพย์ พงศธร - นาง วิมลทิพย์ พงศธร - นาย วิเชียร พงศธร นางสาวชฎารัตน์ กออินทรศักดิ์ นางจิราภรณ์ เนื่องพลี นายวิวฒั น์ พงศธร บริ ษทั เทพธัญญภา จํากัด นายสิ นชัย ทวีพรธนภัทร บริ ษทั เนชัน่ มัลติมีเดีย กรุ๊ ป จํากัด (มหาชน) นายอนันต์ ศรี กเุ รชา นายวิเชียร ศรี มุนินทร์ นิมิต นายไชยยศ พงศ์จารุ สถิต รวม
จํานวนหุ้น 86,143,923 86,143,883 40 5,180,690 4,604,336 4,341,998 4,000,000 3,757,297 3,000,000 2,218,600 1,394,400 1,170,000 115,811,244
รายงานประจําปี 2553 11
% การถือหุ้น 60.69
3.65 3.24 3.06 2.82 2.65 2.11 1.56 0.98 0.82 81.59
1.2
กลุม่ ผู้ถือหุ้นรายใหญ่ที่มีบคุ คลที่เกี่ยวโยงกันเข้ าร่วมในการบริ หารจัดการบริ ษัทมีดงั นี ้
ชื่อ 1. นางวิมลทิพย์ พงศธร 2. นายวิวฒ ั น์ พงศธร
ประกอบธุรกิจประเภท บุคคลที่เกี่ยวโยงกัน สามี คือ นายวิเชียร พงศธร เป็ นประธานกรรมการ พี่ชาย คือ นายวิเชียร พงศธร เป็ นประธานกรรมการ
รายงานประจําปี 2553 12
2.
การจัดการ 2.1
โครงสร้ างการจัดการ
บริ ษัทมีคณะกรรมการ 2 ชุด ประกอบด้ วยคณะกรรมการบริ ษัทและคณะกรรมการตรวจสอบ โดยมีรายละเอียดดังนี ้ 2.1.1 คณะกรรมการบริ ษัท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2553 คณะกรรมการบริ ษัทมีจํานวน 8 ท่าน ประกอบด้ วย 1. นายวิเชียร พงศธร ประธานกรรมการ 2. นายวิวฒ ั น์ พงศธร กรรมการและกรรมการผู้จดั การ 3. นางดวงทิพย์ เอี่ยมรุ่งโรจน์ กรรมการ 4. นายสุรเดช บุณยวัฒน กรรมการ 5. นายปริ ทรรศน์ พันธุบรรยงก์ กรรมการอิสระ 6. นายอุดม ชาติยานนท์ กรรมการอิสระและประธานกรรมการตรวจสอบ 7. นายสุชาย วัฒนตฤณากุล กรรมการอิสระและกรรมการตรวจสอบ 8. นายขัตยิ า ไกรกาญจน์ กรรมการอิสระและกรรมการตรวจสอบ โดยมีนางสุชาดา สมัยสุต เป็ นเลขานุการคณะกรรมการบริ ษัทและเลขานุการบริ ษัท วาระการดํารงตําแหน่ง ข้ อบังคับของบริ ษัทได้ กําหนดไว้ ว่า ในการประชุมสามัญผู้ถือหุ้นประจําปี ทุกครั้ง ให้ กรรมการ ออกจากตําแหน่งหนึ่งในสาม ถ้ าจํานวนกรรมการที่จะแบ่งออกให้ ตรงเป็ นสามส่วนไม่ได้ ก็ให้ ออกโดยจํานวน ใกล้ ที่สดุ กับส่วนหนึ่งในสาม กรรมการที่จะต้ องออกจากตําแหน่งในปี แรกและปี ที่สองภายหลังจดทะเบียน
รายงานประจําปี 2553 13
บริ ษัทนั้น ให้ ใช้ วิธีจบั สลากกันว่าผู้ใดจะออก ส่วนปี หลังๆ ต่อไปให้ กรรมการคนที่อยูใ่ นตําแหน่งนานที่สดุ นั้นเป็ น ผู้ออกจากตําแหน่ง กรรมการที่ออกตามวาระนั้นอาจถูกเลือกเข้ ามาดํารงตําแหน่งใหม่ก็ได้ ขอบเขตอํานาจหน้ าที่ของคณะกรรมการบริ ษัท 1) จัดการบริ ษัทให้ เป็ นไปตามกฎหมาย วัตถุประสงค์ และข้ อบังคับของบริ ษัท ตลอดจนมติที่ประชุมผู้ถือ หุ้น เว้ นแต่ในเรื่ องที่ต้องได้ รับอนุมตั ิจากที่ประชุมผู้ถือหุ้นก่อนดําเนินการ เช่น เรื่ องที่กฎหมายกําหนดให้ ต้อง ได้ รับมติที่ประชุมผู้ถือหุ้น การทํารายการที่เกี่ยวโยงกันและการซื ้อหรื อขายสินทรัพย์ที่สําคัญตามกฎเกณฑ์ของ ตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย หรื อตามที่หน่วยงานราชการอื่น ๆ กําหนด 2) คณะกรรมการอาจมอบหมายให้ กรรมการคนหนึ่งหรื อหลายคนหรื อบุคคลอื่นใดปฏิบตั ิการอย่างหนึ่ง อย่างใดแทนคณะกรรมการก็ได้ 3)
แต่งตั้งคณะกรรมการตรวจสอบและคณะกรรมการชุดต่าง ๆ
4) ทบทวนและให้ ความเห็นชอบเรื่ องที่มีสาระสําคัญ เช่น นโยบาย แผนงานและงบประมาณ โครงสร้ าง การบริ หาร อํานาจการบริ หาร และรายการอื่นใดที่ตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยหรื อที่กฎหมายกําหนด 5) กํ ากับดูแลการดําเนินงานของฝ่ ายบริ หารให้ เป็ นไปตามนโยบาย แผนงานและงบประมาณที่ได้ รับ อนุมตั ิ ในปี 2553 บริ ษัทมีการประชุมคณะกรรมการรวม 4 ครั้ง โดยการเข้ าร่ วมประชุมของกรรมการแต่ละ ท่านสรุปได้ ดงั นี ้
1.
รายชื่อคณะกรรมการบริษัท นายวิเชียร พงศธร
การเข้ าร่ วมประชุม / การประชุมทัง้ หมด (ครั ง้ ) 4/4
2.
นายวิวฒ ั น์ พงศธร
4/4
3.
นางดวงทิพย์ เอี่ยมรุ่งโรจน์
4/4
4.
นายสุรเดช บุณยวัฒน
3/4
5.
นายปริ ทรรศน์ พันธุบรรยงก์
4/4
6.
นายอุดม ชาติยานนท์
4/4
7.
นายสุชาย วัฒนตฤณากุล
4/4
8.
นายขัตยิ า ไกรกาญจน์
4/4
รายงานประจําปี 2553 14
คณะกรรมการบริ ษัทชุดปั จจุบนั ประกอบด้ วยกรรมการอิสระ 4 ท่าน ดังนี ้ 1. 2. 3. 4.
นายอุดม ชาติยานนท์ นายสุชาย วัฒนตฤณากุล นายขัตยิ า ไกรกาญจน์ นายปริ ทรรศน์ พันธุบรรยงก์
สําหรับเกณฑ์ในการคัดเลือกกรรมการอิสระนั้น บริ ษัทพิจารณาคุณสมบัติตามแนวทางที่กําหนดโดย คณะกรรมการกํ ากับหลักทรั พย์ และตลาดหลักทรั พย์แห่งประเทศไทย ส่วนกระบวนการสรรหาจะใช้ วิธีการ ตามที่จะได้ กล่าวไว้ ในเรื่ องการสรรหากรรมการและผู้บริ หาร (ข้ อ 2.2 การสรรหากรรมการและผู้บริ หารหน้ า 28) คุณสมบัตกิ รรมการอิสระ 1) ถือหุ้นไม่เกินร้ อยละหนึ่งของจํานวนหุ้นที่มีสิทธิ ออกเสียงทั้งหมดของบริ ษัท บริ ษัทใหญ่ บริ ษัทย่อย บริ ษัทร่ วม ผู้ถือหุ้นรายใหญ่ หรื อผู้มีอํานาจควบคุมของบริ ษัท ทั้งนี ้ ให้ นบั รวมการถือหุ้นของผู้ที่เกี่ยวข้ องของ กรรมการอิสระรายนัน้ ๆ ด้ วย 2) ไม่เป็ นหรื อเคยเป็ นกรรมการที่มีส่วนร่ วมบริ หารงาน ลูกจ้ าง พนักงาน ที่ปรึ กษาที่ได้ เงินเดือนประจํา หรื อผู้มีอํานาจควบคุมของบริ ษัท บริ ษัทใหญ่ บริ ษัทย่อย บริ ษัทร่ วม บริ ษัทย่อยลําดับเดียวกัน ผู้ถือหุ้นรายใหญ่ หรื อของผู้มีอํานาจควบคุมของบริ ษัท เว้ นแต่จะได้ พ้นจากการมีลกั ษณะดังกล่าวมาแล้ วไม่น้อยกว่าสองปี ทั้งนี ้ ลักษณะต้ องห้ ามดังกล่าวไม่รวมถึงกรณีที่กรรมการอิสระเคยเป็ นข้ าราชการ หรื อที่ปรึ กษา ของส่วนราชการซึ่ง เป็ นผู้ถือหุ้นรายใหญ่ หรื อผู้มีอํานาจควบคุมของบริ ษัท 3) ไม่เป็ นบุคคลที่มีความสัมพันธ์ ทางสายโลหิต หรื อโดยการจดทะเบียนตามกฎหมาย ในลักษณะที่เป็ น บิดามารดา คูส่ มรส พี่น้อง และบุตร รวมทั้งคูส่ มรสของบุตร ของผู้บริ หาร ผู้ถือหุ้นรายใหญ่ ผู้มีอํานาจควบคุม หรื อบุคคลที่จะได้ รับการเสนอให้ เป็ นผู้บริ หารหรื อผู้มีอํานาจควบคุมของบริ ษัทหรื อบริ ษัทย่อย 4) ไม่มีหรื อเคยมีความสัมพันธ์ ทางธุรกิจกับบริ ษัท บริ ษัทใหญ่ บริ ษัทย่อย บริ ษัทร่ วม ผู้ถือหุ้นรายใหญ่ หรื อผู้มีอํานาจควบคุมของบริ ษัท ในลักษณะที่อาจเป็ นการขัดขวางการใช้ วิจารณญาณอย่างอิสระของตน รวมทัง้ ไม่เป็ นหรื อเคยเป็ นผู้ถือหุ้นที่มีนัย หรื อผู้มีอํานาจควบคุมของผู้ที่มีความสัมพันธ์ ทางธุรกิ จกับบริ ษัท บริ ษัทใหญ่ บริ ษัทย่อย บริ ษัทร่วม ผู้ถือหุ้นรายใหญ่ หรื อผู้มีอํานาจควบคุมของบริ ษัท เว้ นแต่จะได้ พ้นจากการมี ลักษณะดังกล่าวมาแล้ วไม่น้อยกว่าสองปี ความสัมพันธ์ทางธุรกิจตามวรรคหนึ่ง รวมถึงการทํารายการทางการค้ าที่กระทําเป็ นปกติเพื่อประกอบ กิ จการ การเช่า หรื อ ให้ เช่าอสังหาริ มทรั พย์ รายการเกี่ ยวกับสินทรั พย์ หรื อบริ การ หรื อการให้ หรื อรั บความ ช่ ว ยเหลื อ ทางการเงิ น ด้ ว ยการรั บ หรื อ ให้ ก้ ูยื ม คํ า้ ประกัน การให้ สิน ทรั พ ย์ เ ป็ นหลัก ประกัน หนี ส้ ิน รวมถึ ง พฤติการณ์อื่นทํานองเดียวกัน ซึง่ เป็ นผลให้ บริ ษัทหรื อคูส่ ญ ั ญามีภาระหนี ้ ที่ต้องชําระต่ออีกฝ่ ายหนึ่ง ตั้งแต่ร้อย ละสามของสินทรัพย์ที่มีตวั ตนสุทธิของบริ ษัทหรื อตั้งแต่ยี่สิบล้ านบาทขึ ้นไป แล้ วแต่จํานวนใดจะตํ่ากว่า ทั้งนี ้
รายงานประจําปี 2553 15
การคํ า นวณภาระหนี ด้ ัง กล่า วให้ เ ป็ นไปตามวิ ธี ก ารคํา นวณมูล ค่า ของรายการที่ เ กี่ ย วโยงกัน ตามประกาศ คณะกรรมการกํากับตลาดทุนว่าด้ วยหลักเกณฑ์ในการทํารายการที่เกี่ยวโยงกัน โดยอนุโลม แต่ในการพิจารณา ภาระหนีด้ งั กล่าว ให้ นับรวมภาระหนีท้ ี่เกิ ดขึ ้นในระหว่างหนึ่งปี ก่อนวันที่มีความสัมพันธ์ ทางธุรกิจกับบุคคล เดียวกัน 5) ไม่เป็ นหรื อเคยเป็ นผู้สอบบัญชีของบริ ษัท บริ ษัทใหญ่ บริ ษัทย่อย บริ ษัทร่ วม ผู้ถือหุ้นรายใหญ่ หรื อผู้มี อํานาจควบคุมของบริ ษัท และไม่เป็ นผู้ถือหุ้นที่มีนยั ผู้มีอํานาจควบคุม หรื อหุ้นส่วนของสํานักงานสอบบัญชี ซึ่งมี ผ้ ูสอบบัญชี ของบริ ษัท บริ ษัทใหญ่ บริ ษัทย่อย บริ ษัทร่ วม ผู้ถือหุ้นรายใหญ่ หรื อผู้มีอํานาจควบคุมของ บริ ษัทสังกัดอยู่ เว้ นแต่จะได้ พ้นจากการมีลกั ษณะดังกล่าวมาแล้ วไม่น้อยกว่าสองปี 6) ไม่เป็ นหรื อเคยเป็ นผู้ให้ บริ การทางวิชาชีพใด ๆ ซึ่งรวมถึงการให้ บริ การเป็ นที่ปรึ กษากฎหมายหรื อที่ ปรึกษาทางการเงิน ซึง่ ได้ รับค่าบริ การเกินกว่าสองล้ านบาทต่อปี จากบริ ษัท บริ ษัทใหญ่ บริ ษัทย่อย บริ ษัทร่ วม ผู้ ถือหุ้นรายใหญ่ หรื อผู้มีอํานาจควบคุมของบริ ษัท และไม่เป็ นผู้ถือหุ้นที่มีนยั ผู้มีอํานาจควบคุม หรื อหุ้นส่วนของ ผู้ให้ บริ การทางวิชาชีพนั้นด้ วย เว้ นแต่จะได้ พ้นจากการมีลกั ษณะดังกล่าวมาแล้ วไม่น้อยกว่าสองปี 7) ไม่เป็ นกรรมการที่ได้ รับการแต่งตังขึ ้ ้นเพื่อเป็ นตัวแทนของกรรมการของบริ ษัท ผู้ถือหุ้นรายใหญ่ หรื อผู้ ถือหุ้นซึง่ เป็ นผู้ที่เกี่ยวข้ องกับผู้ถือหุ้นรายใหญ่ 8) ไม่ประกอบกิจการที่มีสภาพอย่างเดียวกันและเป็ นการแข่งขันที่มีนัยกับกิจการของบริ ษัทหรื อบริ ษัท ย่อย หรื อไม่เป็ นหุ้นส่วนที่มีนัยในห้ างหุ้นส่วน หรื อเป็ นกรรมการที่มีส่วนร่ วมบริ หารงาน ลูกจ้ าง พนักงาน ที่ ปรึ กษาที่รับเงินเดือนประจํา หรื อถือหุ้นเกินร้อยละหนึ่งของจํานวนหุ้นที่มีสิทธิออกเสียงทั้งหมดของบริ ษัทอื่น ซึง่ ประกอบกิจการที่มีสภาพอย่างเดียวกันและเป็ นการแข่งขันที่มีนยั กับกิจการของบริ ษัทหรื อบริ ษัทย่อย 9)
ไม่มีลกั ษณะอื่นใดที่ทําให้ ไม่สามารถให้ ความเห็นอย่างเป็ นอิสระเกี่ยวกับการดําเนินงานของบริ ษัท 2.1.2 คณะกรรมการตรวจสอบ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2553 คณะกรรมการตรวจสอบมีจํานวน 3 ท่าน ประกอบด้ วย 1. นายอุดม ชาติยานนท์ ประธานกรรมการตรวจสอบ (เป็ นผู้มีความรู้และประสบการณ์ในการสอบทานงบการเงิน) 2. นายสุชาย วัฒนตฤณากุล กรรมการตรวจสอบ 3. นายขัตยิ า ไกรกาญจน์ กรรมการตรวจสอบ
วาระการดํารงตําแหน่ง กรรมการตรวจสอบมีวาระการดํารงตําแหน่งคราวละ 3 ปี กรรมการตรวจสอบซึง่ พ้ นจากตําแหน่ง ตามวาระ อาจได้ รับการแต่งตั้งใหม่ได้ ในกรณีที่กรรมการตรวจสอบลาออกก่อนครบวาระ กรรมการที่ได้ รับ แต่งตังแทนจะอยู ้ ใ่ นตําแหน่งได้ เพียงเท่าวาระที่เหลืออยูข่ องกรรมการตรวจสอบที่ลาออก
รายงานประจําปี 2553 16
ขอบเขตอํานาจหน้ าที่ของคณะกรรมการตรวจสอบ 1) สอบทานให้ บริษัทมีการรายงานทางการเงินอย่างถูกต้ องและเพียงพอ 2) สอบทานให้ บ ริ ษัท มี ระบบการควบคุม ภายใน (internal control) และระบบการ ตรวจสอบภายใน (internal audit) ที่เหมาะสมและมีประสิทธิผล และพิจารณาความเป็ นอิสระของหน่วยงาน ตรวจสอบภายใน ตลอดจนให้ ความเห็ นชอบในการพิจารณาแต่ง ตั้ง โยกย้ าย เลิกจ้ า งหัว หน้ า หน่ว ยงาน ตรวจสอบภายใน หรื อหน่วยงานอื่นใดที่รับผิดชอบเกี่ยวกับการตรวจสอบภายใน 3) สอบทานให้ บริ ษั ท ปฏิ บั ติ ต ามกฎหมายว่ า ด้ วยหลั ก ทรั พ ย์ แ ละตลาดหลั ก ทรั พ ย์ ข้ อกําหนดของตลาดหลักทรัพย์ และกฎหมายที่เกี่ยวข้ องกับธุรกิจของบริ ษัท 4) พิจารณา คัดเลือก เสนอแต่งตั้งบุคคลซึง่ มีความเป็ นอิสระเพื่อทําหน้ าที่เป็ นผู้สอบบัญชี ของบริ ษัท และเสนอค่าตอบแทนของบุคคลดังกล่าว รวมทั้งเข้ าร่ วมประชุมกับผู้สอบบัญชีโดยไม่มีฝ่ายจัดการ เข้ าร่วมประชุมด้ วยอย่างน้ อยปี ละ 1 ครัง้ 5) พิจารณารายการเกี่ ยวโยงกันหรื อรายการที่อาจมี ความขัดแย้ งทางผลประโยชน์ ให้ เป็ นไปตามกฎหมายและข้ อกําหนดของตลาดหลักทรัพย์ ทั้งนี ้เพื่อให้ มนั่ ใจว่ารายการดังกล่าวสมเหตุสมผลและ เป็ นประโยชน์สงู สุดต่อบริ ษัท 6) จัดทํารายงานของคณะกรรมการตรวจสอบโดยเปิ ดเผยไว้ ในรายงานประจําปี ของบริ ษัท ซึ่งรายงานดังกล่าวต้ องลงนามโดยประธานคณะกรรมการตรวจสอบและต้ องประกอบด้ วยข้ อมูลอย่างน้ อย ดังต่อไปนี ้ (1) ความเห็นเกี่ยวกับความถูกต้ อง ครบถ้ วน เป็ นที่เชื่อถือได้ ของรายงานทางการเงิน ของบริ ษัท (2) ความเห็นเกี่ยวกับความเพียงพอของระบบควบคุมภายในของบริ ษัท (3) ความเห็ น เกี่ ย วกั บ การปฏิ บั ติ ต ามกฎหมายว่ า ด้ วยหลั ก ทรั พ ย์ แ ละตลาด หลักทรัพย์ ข้ อกําหนดของตลาดหลักทรัพย์ หรื อกฎหมายที่เกี่ยวข้ องกับธุรกิจของบริ ษัท (4) ความเห็นเกี่ยวกับความเหมาะสมของผู้สอบบัญชี (5) ความเห็นเกี่ยวกับรายการที่อาจมีความขัดแย้ งทางผลประโยชน์ (6) จํานวนการประชุมคณะกรรมการตรวจสอบและการเข้ าร่ วมประชุมของกรรมการ ตรวจสอบแต่ละท่าน (7) ความเห็นหรื อข้ อสังเกตโดยรวมที่คณะกรรมการตรวจสอบได้ รับจากการปฏิบตั ิ หน้ าที่ตามกฎบัตร (charter) (8) รายการอื่นที่เห็นว่าผู้ถือหุ้นและผู้ลงทุนทัว่ ไปควรทราบ ภายใต้ ขอบเขตหน้ าที่ และความรับผิดชอบที่ได้ รับมอบหมายจากคณะกรรมการบริ ษัท 7) สอบทานความเหมาะสมและความเพียงพอของระบบการบริ หารความเสี่ยงของบริ ษัท
รายงานประจําปี 2553 17
8) ปฏิ บัติก ารอื่ น ใดตามที่ ค ณะกรรมการของบริ ษั ท มอบหมายด้ ว ยความเห็ นชอบจาก คณะกรรมการตรวจสอบ ในปี 2553 บริ ษัทมีการประชุมคณะกรรมการตรวจสอบ 4 ครั้ง โดยการเข้ าร่ วมประชุมของ กรรมการแต่ละท่านสรุปได้ ดงั นี ้ รายชื่อคณะกรรมการตรวจสอบ 1. 2. 3.
นายอุดม ชาติยานนท์ นายสุชาย วัฒนตฤณากุล นายขัตยิ า ไกรกาญจน์
การเข้ าร่ วมประชุม / การประชุมทัง้ หมด (ครั ง้ ) 4/4 4/4 4/4
2.1.3 รายชื่อผู้บริ หาร บริ ษัทไม่มีพนักงานประจํา เนื่องจากบริ ษัทดําเนินธุรกิจการลงทุนในบริ ษัทย่อยและใช้ วิธีการ ว่าจ้ าง (Outsource) งานด้ านบัญชีและการเงิน ให้ บริ ษัทย่อยรับผิดชอบจัดทําแทน
รายงานประจําปี 2553 18
รายละเอียดเกี่ยวกับผู้บริหารและผู้มีอาํ นาจควบคุมของบริษัท ประวัตคิ ณะกรรมการ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2553 1.
นายวิเชียร พงศธร ประธานกรรมการ กรรมการผู้มีอาํ นาจลงนาม อายุ 54 ปี คุณวุฒทิ างการศึกษา • ปริ ญญาโท สาขาบริ หารธุรกิจจาก Rensselaer Polytechnic Institute, Troy, New York สหรัฐอเมริ กา • ปริ ญญาตรี วิศวกรรมศาสตร์ สาขาวิศวกรรมนิวเคลียร์ จาก Rensselaer Polytechnic Institute Troy, New York สหหรัฐอเมริ กา สัดส่ วนการถือหุ้นในบริษัท (%) 60.69% ความสัมพันธ์ ทางครอบครัวระหว่ างผู้บริหาร • พี่ของนายวิวฒ ั น์ พงศธร กรรมการผู้มีอํานาจลงนามและกรรมการผู้จดั การ ประสบการณ์ ทาํ งานในระยะ 5 ปี ย้ อนหลัง ปั จจุบนั : • กรรมการผู้จดั การใหญ่ กลุม่ บริ ษัทพรี เมียร์ • กรรมการ บริ ษัทในกลุม่ บริ ษัทพรี เมียร์ • กรรมการ บจ. เชียงใหม่ ไนท์บาซาร์
รายงานประจําปี 2553 19
2.
นายวิวัฒน์ พงศธร กรรมการผู้มีอาํ นาจลงนามและกรรมการผู้จัดการ อายุ 53 ปี คุณวุฒทิ างการศึกษา • ปริ ญญาตรี สาขาคอมพิวเตอร์ มหาวิทยาลัยฟลอริ ดา สหรัฐอเมริ กา การอบรมหลักสูตรจากสมาคมส่ งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย (IOD) • การอบรมบทบาทหน้ าที่และทักษะการเป็ นกรรมการ (DAP) รุ่นที่ 19 ปี 2547 • การอบรมหลักสูตร Understanding Fundamental of Financial Statements (UFS) รุ่นที่12 ปี 2550 • การอบรมหลักสูตร Finance for Non-Finance Director (FND) รุ่นที่ 38 ปี 2550 • การอบรมหลักสูตร Director Certification Program (DCP) รุ่นที่ 96 ปี 2550 สัดส่ วนการถือหุ้นในบริษัท (%) • 3.06% ความสัมพันธ์ ทางครอบครัวระหว่ างผู้บริหาร • น้ องของนายวิเชียร พงศธร ประธานกรรมการและกรรมการผู้มีอํานาจลงนาม ประสบการณ์ ทาํ งานในระยะ 5 ปี ย้ อนหลัง ปั จจุบัน: • กรรมการ บจ. ดาต้ าโปร คอมพิวเตอร์ ซิสเต็มส์ • กรรมการ บจ. พรี เมียร์ แพลนเนอร์ • กรรมการ บจ. พรี เมียร์ รี สอร์ ทส์ แอนด์ โฮเทลส์ • กรรมการ บจ. อัลลายด์ โปรดักส์ (ประเทศไทย) • กรรมการ บมจ. พรี เมียร์ เอ็นเตอร์ ไพรซ์ • กรรมการ บจ. พรี เมียร์ ฟิชชัน่ แคปปิ ตอล • กรรมการ บจ. บรอดแบนด์ เทคโนโลยี่ เซอร์ วสิ • กรรมการ บจ. โปรเฟสชัน่ แนล เทรนนิ่ง เซอร์ วิส • กรรมการ บจ. แอ็ดวานซ์ ไซเบอร์ เทคโนโลยี
รายงานประจําปี 2553 20
3.
นางดวงทิพย์ เอี่ยมรุ่ งโรจน์ กรรมการผู้มีอาํ นาจลงนาม อายุ 55 ปี คุณวุฒทิ างการศึกษา • Diploma in Clinical Organizational Psychology จาก INSEAD ประเทศฝรั่งเศส • ปริ ญญาโทสาขาบริ หารธุรกิจ มหาวิทยาลัยธรรมศาสตร์ • ปริ ญญาตรี วิศวกรรมศาสตร์ จุฬาลงกรณ์มหาวิทยาลัย การอบรมหลักสูตรจากสมาคมส่ งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย (IOD) • การอบรมบทบาทหน้ าที่และทักษะการเป็ นกรรมการ (DAP) รุ่นที่ 22 ปี 2547 สัดส่ วนการถือหุ้นในบริษัท (%) • 0.00013 % ความสัมพันธ์ ทางครอบครัวระหว่ างผู้บริหาร • ไม่มี ประสบการณ์ ทาํ งานในระยะ 5 ปี ย้ อนหลัง ปั จจุบัน: • ผู้อํานวยการใหญ่ สายงานสนับสนุน กลุม่ บริ ษัทพรี เมียร์ • กรรมการ บริ ษัทในกลุม่ บริ ษัทพรี เมียร์
รายงานประจําปี 2553 21
4.
นายสุรเดช บุณยวัฒน กรรมการผู้มีอาํ นาจลงนาม อายุ 60 ปี คุณวุฒทิ างการศึกษา • ปริ ญญาตรี Industrial Technology Eastern Washington State University สหรัฐอเมริ กา การอบรมหลักสูตรจากสมาคมส่ งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย (IOD) • การอบรมบทบาทหน้ าที่และทักษะการเป็ นกรรมการ (DAP) รุ่นที่ 19 ปี 2547 • การอบรมหลักสูตร Finance for Non-Finance Director (FND) รุ่น 12 ปี 2547 • การอบรมหลักสูตร Director Certification Program (DCP) รุ่น 97 ปี 2550 สัดส่ วนการถือหุ้นในบริษัท (%) • ไม่มี ความสัมพันธ์ ทางครอบครัวระหว่ างผู้บริหาร • ไม่มี ประสบการณ์ ทาํ งานในระยะ 5 ปี ย้ อนหลัง ปั จจุบัน: • กรรมการ บจ. พรี เมียร์ มอเตอร์ • กรรมการ บจ. พรี เมียร์ โพรดักส์ • กรรมการ บจ.พรี เมียร์ แมนูแฟคเจอริ่ ง • กรรมการ บจ. พรี เมียร์ โฮม แอพพลายแอนซ์ • กรรมการ บจ. อิมพีเรี ยล อีเกิ ้ล • กรรมการ บมจ. พรี เมียร์ เอ็นเตอร์ ไพรซ์ • กรรมการ บจ. พรี เมียร์ แพลนเนอร์ • กรรมการ บจ. พรี เมียร์ รี สอร์ ทส์ แอนด์ โฮเทลส์ • กรรมการ บจ. พรี เมียร์ ฟิชชัน่ แคปปิ ตอล • กรรมการ บจ. รายาเฮอริ เทจ • กรรมการ บจ. พรี เมียร์ อัลเทอร์ เนทีฟ มอเตอร์ • กรรมการ บจ. พรี เมียร์ เมโทรบัส
รายงานประจําปี 2553 22
5.
นายปริทรรศน์ พันธุบรรยงก์ กรรมการอิสระ อายุ 57 ปี คุณวุฒทิ างการศึกษา • ปริ ญญาเอก Doctorate of Metallurgical Engineering มหาวิทยาลัยโตเกียว ประเทศญี่ปนุ่ • ปริ ญญาโทพาณิชย์ศาสตร์ (บริ หารธุรกิจ) มหาวิทยาลัยธรรมศาสตร์ • ปริ ญญาโทวิศวกรรมอุตสาหการ จุฬาลงกรณ์มหาวิทยาลัย • ปริ ญญาตรี วิศวกรรมอุตสาหการ จุฬาลงกรณ์มหาวิทยาลัย การอบรมหลักสูตรจากสมาคมส่ งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย (IOD) • การอบรมบทบาทหน้ าที่และทักษะการเป็ นกรรมการ (DAP) รุ่นที่ 105 ปี 2551 สัดส่ วนการถือหุ้นในบริษัท (%) • ไม่มี ความสัมพันธ์ ทางครอบครัวระหว่ างผู้บริหาร • ไม่มี ประสบการณ์ ทาํ งานในระยะ 5 ปี ย้ อนหลัง ปั จจุบัน : • ผู้อํานวยการ สมาคมส่งเสริ มเทคโนโลยี (ไทย-ญี่ปน) ุ่
รายงานประจําปี 2553 23
6.
นายอุดม ชาติยานนท์ กรรมการอิสระและกรรมการตรวจสอบ อายุ 74 ปี คุณวุฒทิ างการศึกษา • ปริ ญญาตรี พาณิชย์ศาสตร์ บณ ั ฑิต มหาวิทยาลัยธรรมศาสตร์ • ปริ ญญาตรี บญ ั ชีบณ ั ฑิต มหาวิทยาลัยธรรมศาสตร์ การอบรมหลักสูตรจากสมาคมส่ งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย (IOD) • การอบรมบทบาทหน้ าที่และทักษะการเป็ นกรรมการ (DAP) รุ่นที่ 37 ปี 2548 สัดส่ วนการถือหุ้นในบริษัท (%) • ไม่มี ความสัมพันธ์ ทางครอบครัวระหว่ างผู้บริหาร • ไม่มี ประสบการณ์ ทาํ งานในระยะ 5 ปี ย้ อนหลัง ปั จจุบัน: • ประธานกรรมการ บมจ. พรี เมียร์ เอ็นเตอร์ ไพรซ์ • กรรมการ บจ. เชียงใหม่ ไนท์บาซาร์ • กรรมการและกรรมการผู้จดั การ บจ. ห้ าตอ • กรรมการอิสระและประธานกรรมการตรวจสอบ บมจ. ซิงเกอร์ (ประเทศไทย) • กรรมการ บมจ. พรี เมียร์ มาร์ เก็ตติ ้ง • กรรมการ บจ. กลุม่ สุวิทย์ดําริ ห์
รายงานประจําปี 2553 24
7.
นายสุชาย วัฒนตฤณากุล กรรมการอิสระและกรรมการตรวจสอบ อายุ 70 ปี คุณวุฒทิ างการศึกษา • ปริ ญญาตรี การศึกษาศาสตร์ มหาวิทยาลัยศรี นคริ นทรวิโรฒ การอบรมหลักสูตรจากสมาคมส่ งเสริมสถาบันกรรมการ บริษัทไทย (IOD) • การอบรมบทบาทหน้ าที่และทักษะการเป็ นกรรมการ (DAP) รุ่นที่ 37 ปี 2548 สัดส่ วนการถือหุ้นในบริษัท (%) • ไม่มี ความสัมพันธ์ ทางครอบครัวระหว่ างผู้บริหาร • ไม่มี ประสบการณ์ ทาํ งานในระยะ 5 ปี ย้ อนหลัง ปั จจุบัน: • ที่ปรึกษาอิสระ ธุรกิจให้ คําปรึกษา พัฒนา และออกแบบการจัดวางระบบการบริ หาร ค่าตอบแทน/เงินเดือน/ค่าจ้ าง และการจัดองค์กร • กรรมการ บจ. รี เทลเทรนนิ่ง
รายงานประจําปี 2553 25
8.
นายขัตยิ า ไกรกาญจน์ กรรมการอิสระและกรรมการตรวจสอบ อายุ 58 ปี คุณวุฒทิ างการศึกษา • ปริ ญญาเอกวิศวกรรมไฟฟ้า University of Missouri-Rolla สหรัฐอเมริ กา • ปริ ญญาโทวิศวกรรมไฟฟ้า University of Missouri-Rolla สหรัฐอเมริ กา • ปริ ญญาตรี วิศวกรรมไฟฟ้า จุฬาลงกรณ์มหาวิทยาลัย การอบรมหลักสูตรจากสมาคมส่ งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย (IOD) • การอบรมบทบาทหน้ าที่และทักษะการเป็ นกรรมการ (DAP) รุ่นที่ 37 ปี 2548 • การอบรมหลักสูตร Financial Statements for Director (FSD) รุ่นที่ 3 ปี 2551 • การอบรมหลักสูตร Director Certification Program (DCP) รุ่นที่ 110 ปี 2551 • การอบรมหลักสูตร Auditing Committee Program (ACP) รุ่นที่ 34 ปี 2554 สัดส่ วนการถือหุ้นในบริษัท (%) • ไม่มี ความสัมพันธ์ ทางครอบครัวระหว่ างผู้บริหาร • ไม่มี ประสบการณ์ ทาํ งานในระยะ 5 ปี ย้ อนหลัง ปั จจุบัน: • กรรมการและผู้จดั การทัว่ ไป บจ. เควี อีเลค ทรอนิคส์ • ประธานกิตติมศักดิ์ กลุม่ อุตสาหกรรมไฟฟ้าและอิเล็กทรอนิกส์ สภาอุตสาหกรรม แห่งประเทศไทย • กรรมการ สถาบันไฟฟ้าและอิเล็กโทรนิกส์ (EEI) กระทรวงอุตสาหกรรม • กรรมการ ศูนย์นาโนเทคโนโลยีแห่งชาติ (NANOTEC) • นายกสมาคมกิตติมศักดิ์ สมาคมอุตสาหกรรมไฟฟ้าและอิเล็กทรอนิกส์ไทยและ โทรคมนาคม (TETA) • กรรมการ บจ. โชคอุดมพร็ อพเพอร์ ตี ้ • กรรมการ บจ. ทรัพย์อดุ มพร็ อพเพอร์ ตี ้ • กรรมการ บจ. เมฆฟ้า ดิเวลลอปเมนท์ • กรรมการ บจ. วิปเทล • กรรมการอิสระและประธานกรรมการตรวจสอบ บมจ. พรี เมียร์ มาร์ เก็ตติ ้ง
รายงานประจําปี 2553 26
รายชื่อบริษัทในกลุ่มบริษัทพรีเมียร์ บจ. พรี เมียร์ ฟิ ชชัน่ แคปปิ ตอล
(PFC)
บจ. พรี เมียร์ รี สอร์ทส์ แอนด์โฮเทลส์
(PRH)
บมจ. พรี เมียร์ เอ็นเตอร์ไพรซ์ บจ. พรี เมียร์ แคปปิ ตอล (2000)
(PE)
บจ. รายาเฮอริ เทจ
(RYH) (SHR)
บจ. พรี เมียร์ อินเตอร์ ลิซซิ่ ง
(PC2000) บจ. ซี แฮริ เออร์ (PIL) บจ. เสรี พรี เมียร์
บจ. พรี เมียร์ โบรคเคอร์เรจ
(PB)
บจ. หมู่บา้ นเสรี
(MS)
บจ. พรี เมียร์ แอลเอ็มเอส
(PLMS)
บจ. พรี เมียร์ ทีดีโอ
(PTDO)
บมจ. พรี เมียร์ มาร์เก็ตติ้ง
(PM)
บจ. เสรี แอสเซ็ทส์
(SA)
บจ. พรี เมียร์ แคนนิ่ง อินดัสตรี้
(PCI)
บจ. พรี เมียร์ โกลเบิล แคปปิ ตอล
(PGCAP)
บจ. พรี เมียร์ โฟรเซ่น โพรดักส์
(PFP)
บจ. พรี เมียร์ แคปปิ ตอล
(PC)
บจ. พี.เอม.ฟูด
(PMF)
บจ. สาระสุ ข
(SRS)
บจ. พรี เมียร์ มอเตอร์
(PMC)
บจ. ศูนย์พรี เมียร์สุขมุ วิท
(PSC)
บจ. พรี เมียร์ โพรดักส์
(PP)
บจ. พรี เมียร์ แพลนเนอร์
(Planner)
บจ. พรี เมียร์ แมนูแฟคเจอริ่ ง
(PMN)
บจ. พรี เมียร์ เมโทรบัส
(PMB)
บจ. พรี เมียร์ โฮม แอพพลายแอนซ์
(PHA)
บจ. พรี เมียร์ เพ็ท โพรดักส์
(PPP)
บจ. อิมพีเรี ยล อีเกิ้ล
(IME)
บจ. เสรี พร็ อพเพอร์ต้ ี โฮลดิ้ง
(SPH)
บจ. พรี เมียร์ อัลเทอร์เนทีฟ มอเตอร์ส
(PAM)
รายงานประจําปี 2553 27
(SP)
2.2
การสรรหากรรมการและผู้บริหาร
บริ ษัทยังไม่มีการแต่งตั้งคณะกรรมการสรรหา การคัดเลือกบุคคลที่จะแต่งตั้งเป็ นกรรมการ คณะกรรมการผู้ไม่มีส่วนได้ เสียจะเป็ นผู้สรรหาและพิจารณาคัดเลือกผู้ที่มีคุณสมบัติเหมาะสม นําเสนอต่อ คณะกรรมการบริ ษัทเพื่อให้ ความเห็นชอบ และเสนอต่อที่ประชุมผู้ถือหุ้นเพื่อลงมติแต่งตั้งเป็ นกรรมการบริ ษัท ต่อไป โดยผู้ที่ได้ รับการแต่งตั้งเป็ นกรรมการต้ องได้ รับคะแนนเสียงเห็นชอบเกินกว่ากึ่งหนึ่งของจํานวนเสียง ทั ้งหมดของผู้ถือหุ้นซึง่ มาประชุมและมีสทิ ธิออกเสียง 2.3
ค่าตอบแทนกรรมการและผู้บริ หาร
2.3.1 ค่าตอบแทนที่เป็ นตัวเงิน (1)
กรรมการ
บริ ษั ท มี น โยบายจ่ า ยค่ า ตอบแทนให้ เฉพาะกรรมการที่ มิ ไ ด้ มี ส่ ว นร่ ว มในการ บริ หารงานประจํา โดยในปี 2553 มีการจ่ายค่าตอบแทนกรรมการในรูปของค่าเบี ้ยประชุมและค่าบําเหน็จ ดังนี ้ 1)
1. 2. 3. 4.
บริ ษัท พรี เมียร์ เทคโนโลยี จํากัด (มหาชน) เบี ้ยประชุม (บาท) คณะกรรมการ คณะกรรมการ บริษัท ตรวจสอบ
ชื่อ-สกุล ตําแหน่ง นายอุดม ชาติยานนท์ กรรมการอิสระและประธานกรรมการตรวจสอบ นายขัติยา ไกรกาญจน์ กรรมการอิสระและกรรมการตรวจสอบ นายสุชาย วัฒนตฤณากุล กรรมการอิสระและกรรมการตรวจสอบ นายปริทรรศน์ พันธุบรรยงก์ กรรมการอิสระ
บําเหน็จ กรรมการ (บาท)
44,000
68,000
120,000
232,000
44,000
48,000
120,000
212,000
44,000
48,000
120,000
212,000
44,000
-
120,000
164,000 820,000
รวม หมายเหตุ : กรรมการที่เป็ นผู้บริหารจํานวน 4 ท่านไม่รับค่าตอบแทนกรรมการ
2)
ค่าตอบแทน รวม
บริ ษัท ดาต้ าโปร คอมพิวเตอร์ ซิสเต็มส์ จํากัด : บริ ษัทย่อย -ไม่มี-
รายงานประจําปี 2553 28
(2)
ผู้บริ หาร 1) บริ ษัท พรี เมียร์ เทคโนโลยี จํากัด (มหาชน) -ไม่มี2) บริ ษัท ดาต้ าโปร คอมพิวเตอร์ ซิสเต็มส์ จํากัด: บริ ษัทย่อย ค่าตอบแทนผู้บริ หารในรูปเงินเดือน โบนัส และเงินสมทบกองทุนสํารอง เลี ้ยงชีพ รวม 10 ท่านคิดเป็ นเงินจํานวน 20.40 ล้ านบาท 2.3.2
ค่าตอบแทนอื่น - ไม่มี –
2.4
การกํากับดูแลกิจการ
(1)
นโยบายการกํากับดูแลกิจการที่ดี
คณะกรรมการบริ ษัทให้ ความสําคัญในการกํากับดูแลกิจการที่ดี โดยเชื่อมัน่ ว่ากระบวนการกํากับดูแล กิจการที่ดีและการบริ หารจัดการในกรอบของการมีจริ ยธรรมที่ดี มีความโปร่ งใส สามารถตรวจสอบได้ และ เป็ นธรรมกับผู้ที่เกี่ยวข้ องทุกฝ่ ายจะช่วยส่งเสริ มให้ บริ ษัทเติบโตอย่างมัน่ คงและยัง่ ยืน เพิ่มความเชื่อมัน่ ให้ แก่ผ้ ู ถือหุ้น ผู้ลงทุนและผู้ที่เกี่ยวข้ องทุกฝ่ าย คณะกรรมการบริ ษัทจึงกําหนดนโยบายการกํากับดูแลกิจการที่ดีเป็ น ลายลักษณ์อกั ษร เพื่อยึดถือเป็ นแนวทางในการปฏิบตั ดิ งั นี ้ 1. ให้ ความสําคัญต่อสิทธิพื ้นฐานต่างๆ ของผู้ถือหุ้น ไม่กระทําการใดๆ อันเป็ นการละเมิดหรื อริ ดรอน สิทธิของผู้ถือหุ้น 2. สนับสนุนให้ มีการปฏิบตั ติ อ่ ผู้ถือหุ้นทุกรายอย่างเท่าเทียมกันและเป็ นธรรม มีการกําหนดระเบียบ ปฏิบัติการใช้ ข้อมูลภายในให้ กรรมการ ผู้บริ หาร และพนักงานถื อปฏิบัติ เพื่อป้องกันการใช้ ข้อมูลภายในหา ผลประโยชน์ให้ แก่ตนเองหรื อผู้อื่นในทางมิชอบ 3. ปฏิบตั ิต่อผู้มีส่วนได้ เสียแต่ละกลุ่ม โดยคํานึงถึงสิทธิ ของผู้มีส่วนได้ เสียตามกฎหมาย หรื อตาม ข้ อตกลงกับบริ ษัท มีการกํ าหนดนโยบายด้ านการดูแลสิ่งแวดล้ อมและสังคม และจรรยาบรรณธุรกิจ เพื่อให้ ผู้บริ หารและพนักงานยึดถือและนําไปปฏิบตั ิ 4. มีการเปิ ดเผยสารสนเทศที่เกี่ ยวข้ องกับบริ ษัท ทั้งข้ อมูลทางการเงินและข้ อมูลที่มิใช่ข้อมูลทาง การเงินอย่างถูกต้ อง ครบถ้ วน ทันเวลา ผ่านช่องทางต่างๆ เพื่อให้ ผ้ ถู ือหุ้นเข้ าถึงข้ อมูลอย่างเท่าเทียมกัน 5. จัดให้ มีระบบการควบคุมภายใน การบริ หารความเสี่ยง และการตรวจสอบภายในที่เหมาะสม และมีประสิทธิผล
รายงานประจําปี 2553 29
6. จัดโครงสร้ างคณะกรรมการให้ มีความเหมาะสม และมี ความเป็ นอิสระ มีการแบ่งแยกหน้ าที่ ความรั บผิดชอบระหว่างคณะกรรมการ คณะกรรมการชุดย่อย และฝ่ ายจัดการที่ชัดเจน โดยคณะกรรมการ บริ ษัททําหน้ าที่ในการพิจารณา และให้ ความเห็นชอบในเรื่ องที่สําคัญเกี่ยวกับการดําเนินงานของบริ ษัท รวมทั้ง กํากับดูแลการให้ ฝ่ายจัดการดําเนินงานตามนโยบายและแผนงาน ขณะที่ฝ่ายจัดการทําหน้ าที่บริ หารงานของ บริ ษัทในด้ านต่างๆ ให้ เป็ นไปตามนโยบายและแผนงานที่กําหนด (2)
การปฏิบตั ติ ามหลักการกํากับดูแลกิจการที่ดี
บริ ษัทยึดมัน่ ในความสําคัญของการปฏิบตั ิตามนโยบายการกํากับดูแลกิจการที่ดีตามที่คณะกรรมการ กําหนดเพื่อความเป็ นธรรมกับผู้เกี่ยวข้ องทุกฝ่ ายพร้ อมกับการให้ บริ การลูกค้ าด้ วยผลิตภัณฑ์และบุคลากรที่มี คุณภาพในระดับสากล โดยได้ จดั ทํารายงานการปฏิบตั ิตามหลักการกํากับดูแลกิจการที่ดีสอดคล้ องกับหลักการ กํากับดูแลกิจการที่ดีสําหรับบริ ษัทจดทะเบียน ปี 2549 ตามแนวทางที่ตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยกําหนด ดังนี ้ หมวดที่1 สิทธิของผู้ถือหุ้น คณะกรรมการบริ ษัทได้ กําหนดไว้ ในนโยบายการกํากับ ดูแลกิจการที่ดีในการให้ ความสําคัญในสิทธิพื ้นฐานต่าง ๆ ของผู้ ถือหุ้น ไม่กระทําการใด ๆ อันเป็ นการละเมิดหรื อริ ดรอนสิทธิของ ผู้ถือหุ้น โดยสิทธิพื ้นฐานต่างๆ ของผู้ถือหุ้นซึ่งอยู่ในฐานะของนัก ลงทุนในหลักทรัพย์และในฐานะเจ้ าของบริ ษัทประกอบด้ วย สิทธิ การซือ้ ขายหรื อโอนหลักทรั พย์ ที่ถืออยู่ สิทธิ การมี ส่วนแบ่งผล กําไรจากบริ ษัท สิทธิการได้ รับข้ อมูลของบริ ษัทอย่างเพียงพอ และสิทธิการเข้ าร่ วมประชุมผู้ถือหุ้นเพื่อการแสดง ความคิดเห็น การร่ วมตัดสินใจในเรื่ องสําคัญของบริ ษัท เช่น การจัดสรรเงินปั นผล การแต่งตั้งหรื อถอดถอน กรรมการ การกําหนดค่าตอบแทนกรรมการ การแต่งตั้งผู้สอบบัญชีและกําหนดค่าสอบบัญชี การอนุมตั ิธุรกรรมที่ สําคัญและมีผลต่อทิศทางในการดําเนินธุรกิจของบริ ษัท การแก้ ไขหนังสือบริ คณห์สนธิและข้ อบังคับของบริ ษัท เป็ นต้ น ในการประชุมผู้ถือหุ้นนั ้น บริ ษัทได้ ปฏิบตั ิตามหลักเกณฑ์ที่กฎหมายกําหนดและข้ อกําหนดที่เกี่ยวข้ อง รวมทั้งมาตราฐานการกํากับดูแลกิจการที่ดี และมีการดําเนินการในเรื่ องต่างๆเพื่อส่งเสริ มและอํานวยความ สะดวกในการใช้ สิทธิของผู้ถือหุ้นในการประชุมทุกครั้ง สําหรับ ปี 2553 บริ ษัทได้ จดั ประชุมสามัญผู้ถือหุ้นใน วันที่ 22 เมษายน 2553 ณ อาคารพรี เมียร์ คอร์ ปอเรทปาร์ ค เลขที่ 1 ซอยพรี เมียร์ 2 ถนนศรี นคริ นทร์ บริ ษัทได้ จัดส่งหนังสือนัดประชุม พร้ อมหลักเกณฑ์ วิธีการในการเข้ าร่ วมประชุม และข้ อมูลประกอบการประชุมตาม วาระต่างๆ ซึ่งในแต่ละวาระมีความเห็นของคณะกรรมการประกอบอย่างเพียงพอและชัดเจนเพื่อให้ ผ้ ถู ือหุ้น ตัดสินใจลงมติได้ ให้ กับบริ ษัทศูนย์รับฝากหลักทรัพย์(ประเทศไทย) จํากัด ซึ่งเป็ นนายทะเบียนหุ้นของบริ ษัท
รายงานประจําปี 2553 30
เป็ นผู้จดั ส่งให้ กบั ผู้ถือหุ้น ล่วงหน้ าก่อนวันประชุม 21 วัน และได้ เผยแพร่ ข้อมูลดังกล่าวทั้งหมดผ่านเว็บไซต์ของบริ ษัทล่วงหน้ า ก่อนวันประชุม 21 วันเช่นกัน ในการประชุมสามัญผู้ถือหุ้นมี กรรมการเข้ าร่ วมประชุมรวม 7 ท่านจากกรรมการ 8 ท่าน ประกอบด้ วยประธานกรรมการ ประธานกรรมการตรวจสอบ กรรมการผู้จดั การ และกรรมการท่านอื่นอีก 4 ท่าน นอกจากนี ้ แล้ วยังมีผ้ บู ริ หารระดับสูงและผู้สอบบัญชีของบริ ษัทเข้ าร่วมประชุมด้ วย ก่อนวันประชุมสามัญผู้ถือหุ้น บริ ษัทเปิ ดโอกาสให้ ผ้ ถู ือหุ้นทุกท่านสามารถส่งคําถาม ข้ อเสนอแนะและ ข้ อคิดเห็นต่างๆได้ ล่วงหน้ าก่อนวันประชุม นอกจากนี ้ในวันประชุมประธานที่ประชุมได้ เปิ ดโอกาสให้ ผ้ ถู ือหุ้น ซักถามและแสดงความคิดเห็นในวาระต่างๆก่อนการลงมติในแต่ละวาระ รวมทั้งมีการบันทึกประเด็นคําถาม คําตอบ และข้ อคิดเห็นที่สําคัญไว้ ในรายงานการประชุม ส่วนรายงานการประชุมนั้นบริ ษัทได้ จัดส่งให้ ตลาด หลักทรัพย์แห่งประเทศไทย และเผยแพร่ ผ่านทางเว็บไซต์ของบริ ษัท ภายใน 14 วันนับจากวันประชุม เพื่อให้ ผ้ ู ถือหุ้นสามารถตรวจสอบได้ หมวดที่ 2 การปฏิบัตติ ่ อผู้ถือหุ้นอย่ างเท่ าเทียมกัน คณะกรรมการบริ ษัทได้ กํากับดูแลและปกป้องสิทธิขั้นพื ้นฐานอย่างเท่าเทียมกัน ทั้งเรื่ องกระบวนการ จัด ประชุม ผู้ถื อ หุ้น และการมี ม าตรการป้ องกัน กรรมการ ผู้บ ริ ห ารและพนัก งานใช้ ข้ อ มูล ภายในเพื่ อ หา ผลประโยชน์ในทางมิชอบและการเปิ ดเผยข้ อมูลเกี่ยวกับส่วนได้ เสียของตนและผู้เกี่ยวข้ องของกรรมการและ ผู้บริ หาร ในการประชุมสามัญผู้ถือหุ้นประจําปี 2553 บริ ษัทได้ เปิ ดโอกาสให้ ผ้ ถู ือหุ้นเสนอเรื่ องเพื่อพิจารณา บรรจุเป็ นวาระการประชุม และเสนอชื่อบุคคลเพื่อพิจารณาเลือกตั้งเป็ นกรรมการเป็ นการล่วงหน้ า ตั้งแต่วนั ที่ 15 พฤศจิกายน 2552 ถึงวันที่ 15 มกราคม 2553 ก่อนการประชุม 5 เดือน และได้ แจ้ งให้ ผ้ ถู ือหุ้นทราบผ่าน ตลาดหลักทรั พย์ แห่งประเทศไทย พร้ อมทั้งเผยแพร่ หลักเกณฑ์ ของเรื่ องดังกล่าวไว้ ในเว็บไซต์ ของบริ ษัทที่ www.premier-technology.co.th ในกรณีที่ผ้ ถู ือหุ้นไม่สามารถเข้ าร่ วมประชุมด้ วยตนเอง บริ ษั ท เปิ ดโอกาสให้ ผ้ ูถื อ หุ้น สามารถมอบฉัน ทะให้ ก รรมการ อิสระหรื อบุคคลอื่นเข้ าร่วมประชุมและออกเสียงแทนตนได้ โดย ใช้หนัง สื อ มอบฉั น ทะแบบ ข.ซึ่ ง เป็ นแบบที่ ผ้ ูถื อ หุ้น สามารถ กําหนดทิศทางการลงคะแนนเสียงได้ เองในแต่ละวาระที่บริ ษัท ได้ จั ด ส่ ง ไปพร้ อมกั บ หนั ง สื อ นั ด ประชุ ม และได้ เ ผยแพร่ ไ ว้ที่ เว็บไซต์ของบริ ษัทซึง่ ผู้ถือหุ้นสามารถดาวน์โหลด (Download)ได้
รายงานประจําปี 2553 31
ในการประชุมสามัญผู้ถือหุ้นประจําปี 2553 ไม่มีการเปลี่ยนแปลงลําดับระเบียบวาระการประชุม หรื อ เพิ่มเติมวาระการประชุมและไม่มีการขอให้ ที่ประชุมพิจารณาเรื่ องอื่ นนอกเหนื อจากที่ระบุไว้ ในหนังสือนัด ประชุม ในเรื่ องการดูแลและการป้องกันการใช้ ข้อมูลภายใน รวมถึงการให้ กรรมการและผู้บริ หารเปิ ดเผยข้ อมูล เกี่ยวกับส่วนได้ เสียของตนและผู้เกี่ยวข้ อง บริ ษัทมีแนวปฏิบตั ิ ดังนี ้ 1) บริ ษัทมีนโยบายเกี่ยวกับการรักษาความปลอดภัยของระบบข้ อมูล เพื่อรักษามาตรฐานเกี่ยวกับ ระบบพื น้ ฐานที่ สํ า คัญ ในการสร้ างระบบควบคุม ที่ มี คุณ ภาพสํ า หรั บ ระบบงาน ระบบคอมพิ ว เตอร์ และ ระบบสื่อสารข้ อมูล 2) บริ ษัทจัดทําบันทึกข้ อตกลงการรักษาความลับของบริ ษัทสําหรับพนักงาน ผู้รับจ้ าง ผู้ขายสินค้ า ผู้ ให้ บริ การ รวมทั้งผู้ที่เข้ าเยี่ยมชมกิจการของบริ ษัท เพื่อป้องกันการเปิ ดเผยข้ อมูลหรื อข่าวสารอันเป็ นความลับ ของบริ ษัทและบริ ษัทย่อย 3) คณะกรรมการบริ ษัทได้ กําหนดระเบียบปฏิบัติเรื่ องการใช้ ข้อมูลภายในบริ ษัทเป็ นลายลักษณ์ อักษร เพื่อให้ เกิดความโปร่ งใส ความเสมอภาคและยุติธรรมต่อผู้ถือหุ้นอย่างเท่าเทียมกัน และป้องกันการ แสวงหาผลประโยชน์ จากการใช้ ข้อมูลภายในที่ยังไม่ได้ เปิ ดเผยต่อสาธารณชน รวมทั้งหลีกเลี่ยงข้ อครหา เกี่ยวกับความเหมาะสมการซื ้อขายหลักทรัพย์ของบริ ษัท โดยให้ กรรมการ ผู้บริ หาร และพนักงานของบริ ษัท ต้ องรักษาความลับและ/หรื อข้ อมูลภายในของบริ ษัท ไม่นําไปเปิ ดเผยหรื อแสวงหาประโยชน์แก่ตนเองหรื อเพื่อ ประโยชน์แก่ผ้ อู ื่น ไม่ว่าทางตรงหรื อทางอ้ อม รวมทั้งต้ องไม่ทําการซื ้อขายโอนหรื อรับโอนหลักทรัพย์ของบริ ษัท โดยใช้ ความลับและ/หรื อข้ อมูลภายในของบริ ษัท เว้ นเสียแต่ว่าข้ อมูลดังกล่าวได้ เปิ ดเผยต่อสาธารณชนแล้ ว และไม่เข้ าทํานิตกิ รรมอันใดโดยใช้ ความลับและ/หรื อข้ อมูลภายในของบริ ษัทอันอาจก่อให้ เกิดความเสียหายต่อ บริ ษัทไม่ว่าทางตรงหรื อทางอ้ อม และจะต้ องไม่ทําการซื ้อขาย โอนหรื อรับโอน หลักทรัพย์ของบริ ษัทในช่วง ระยะเวลา 1 เดือน ก่อนมีการเปิ ดเผยงบการเงิน และภายใน 2 วันทําการหลังการเปิ ดเผยข้ อมูลดังกล่าวแล้ ว ข้ อกําหนดดังกล่าวนี ้ให้ รวมความถึงคู่สมรสและบุตรที่ยงั ไม่บรรลุนิติภาวะของกรรมการ ผู้บริ หารและพนักงาน ของบริ ษัทด้ วย หากผู้ใดฝ่ าฝื นข้ อกําหนดดังกล่าวจะต้ องถูกลงโทษทางวินัยและ/หรื อตามกฎหมายแล้ วแต่ กรณี 4) บริ ษัทให้ ข้อมูลแก่กรรมการและผู้บริ หารเกี่ยวกับหน้ าที่ที่ผ้ บู ริ หารต้ องรายงานการถือหลักทรัพย์ ของบริ ษัท และบทกําหนดโทษตาม พ.ร.บ.หลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ พ.ศ. 2535 และตามข้ อกําหนดของ ตลาดหลักทรั พย์ แห่งประเทศไทย และในกรณี ที่กรรมการหรื อผู้บ ริ หารซื อ้ ขายหลักทรั พย์ ของบริ ษัทต้ อ ง รายงานการถือหลักทรัพย์ในบริ ษัทของตนเอง คู่สมรส และบุตรที่ยงั ไม่บรรลุนิติภาวะ ตามมาตรา 59 แห่ง พ.ร.บ.หลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ พ.ศ. 2535 ภายใน 3 วันทําการให้ สํานักงาน ก.ล.ต. ทราบเพื่อเผยแพร่ ต่อสาธารณชนต่อไป
รายงานประจําปี 2553 32
5) คณะกรรมการบริ ษัทได้ กําหนดหลักเกณฑ์และวิธีการรายงานการมีสว่ นได้ เสียของกรรมการ และ ผู้บริ หาร ตามพระราชบัญญัติหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ (ฉบับที่4) พ.ศ. 2551 มาตรา 89/14 และตาม ประกาศคณะกรรมการตลาดทุนที่ ทจ.2/2552 โดยให้ เริ่ มปฏิบตั ติ ั้งแต่วนั ที่ 1 กรกฎาคม 2552 เป็ นต้ นไป หมวดที่ 3 บทบาทของผู้มีส่วนได้ เสีย บริ ษั ท ดํ า เนิ น ธุ ร กิ จ ภายใต้ วิ สัย ทัศ น์ “ธุ ร กิ จ ก้าวหน้ า พนัก งานมั่น คง สังคมยัง่ ยืน” โดยมุ่งที่จะประสบความสําเร็ จแบบยัง่ ยืนโดยคํานึงถึงสิทธิ ความ ถูกต้ อง และความเป็ นธรรมต่อผู้มีส่วนได้ เสียทุกกลุ่ม และเพื่อเป็ นแนวปฎิบตั ิ สํา หรั บ ผู้บ ริ ห ารและพนัก งาน ได้ มี ก ารกํ า หนดไว้ เป็ นลายลัก ษณ์ อัก ษรเป็ น จรรยาบรรณบริ ษัท ครอบคลุมการปฎิบตั ิต่อผู้มีส่วนได้ เสียทุกกลุม่ ทั้งผู้ถือหุ้น ลูกค้ า คูค่ ้ า ผู้มีความสัมพันธ์ทางธุรกิจ พนักงาน และ สังคม อันได้ แก่ : ปฏิบตั หิ น้ าที่ด้วยความซื่อสัตย์ โปร่งใส เป็ นประโยชน์ตอ่ บริ ษัทและผู้ถือหุ้น : เอาใจใส่และรับผิดชอบต่อลูกค้ า ผลิตและจัดจําหน่ายสินค้ า/บริ การที่มี คุณภาพได้ มาตรฐาน มีความปลอดภัย และปฏิบตั ติ ามเงื่อนไขและข้ อตกลงที่ มีตอ่ ลูกค้ าอย่างเคร่งครัด รวมถึงการรักษาความลับของลูกค้ า คูค่ ้ า : ดําเนินธุรกิจต่อกันด้ วยความยุตธิ รรม ไม่เอารัดเอาเปรี ยบ เคารพและปฏิบตั ิ ตามเงื่อนไขสัญญาที่กําหนดไว้ คูแ่ ข่ง : แข่งขันทางการค้ าภายใต้ กรอบกติกาของการแข่งขันที่ดี และสุจริ ต พนักงาน : ปฏิบตั กิ บั พนักงานอย่างเท่าเทียมและเป็ นธรรม ทั้งในด้ านโอกาส การพัฒนา ความรู้ ศักยภาพ การดูแลสุขอนามัย ความปลอดภัย และสภาพแวดล้ อมใน การทํางาน รวมทั้งค่าตอบแทนและสวัสดิการของพนักงาน : มีสว่ นร่วมในการยกระดับคุณภาพชีวิตที่ดี สร้ างสังคมที่อยูร่ ่วมกันอย่างมี สังคม ความสุข พัฒนาคุณธรรม จริ ยธรรม รักษาวัฒนธรรมที่ดีงาม ดูแลรักษา สิง่ แวดล้ อม
ผู้ถือหุ้น ลูกค้ า
บริ ษัทตระหนักดีวา่ การสนับสนุนและการเสนอข้ อคิดเห็นจากผู้มีสว่ นได้ เสียทุกกลุม่ จะเป็ นประโยชน์ใน การดําเนินงานและการพัฒนาธุรกิจของบริ ษัท บริ ษัทได้ ปฏิบตั ิตามกฎหมายและข้ อกําหนดที่เกี่ยวข้ องเพื่อให้ สิทธิ ของผู้มีส่วนได้ เสียดังกล่าวได้ รับการดูแลเป็ นอย่างดี บริ ษัทได้ มีการรายงานเกี่ยวกับการดําเนินงานของ บริ ษัทที่ผ้ มู ีสว่ นได้ เสียควรทราบ ทังในรายงานประจํ ้ าปี และในเว็บไซต์ของบริ ษัท และหากมีประเด็นที่เกี่ยวข้ อง กับ การทํ า ผิ ด กฏหมาย ความถูก ต้ อ งของรายงานทางการเงิ น ระบบควบคุม ภายในหรื อ การกระทํ า ผิ ด จรรยาบรรณ ผู้มีส่วนได้ เสียสามารถติดต่อคณะกรรมการบริ ษัทได้ ทางโทรสารหมายเลข 0-2301-1020 หรื อที่ อีเมลล์ ircontact@premier-technology.co.th
รายงานประจําปี 2553 33
บริ ษัทได้ กําหนดจรรยาบรรณธุรกิจเพื่อให้ พนักงานถื อปฏิบัติในการทํางานด้ วยความซื่อสัตย์สุจริ ต รับผิดชอบและมุ่งมัน่ ทํางาน มีวินยั สามัคคี เสียสละ และพัฒนาอย่างไม่หยุดยั้ง โดยคํานึงถึงสิทธิของผู้มีสว่ น ได้ เสียทุกฝ่ าย ประกอบด้ วย ผู้ถือหุ้น ลูกค้ า คู่ค้าและเจ้ าหนี ้ คูแ่ ข่ง และพนักงานของบริ ษัท ดังรายละเอียด ปรากฎบนเว็บไซต์ของบริ ษัท นอกจากนี ้แล้ ว บริ ษัทได้ มีการพัฒนากลไกการมีส่วนร่ วมของผู้มีส่วนได้ เสียในการสร้ างเสริ มผลการ ดําเนินงานของบริ ษัท ประกอบด้ วย 1) การให้ ข้อมูลข่าวสารของการบริ การและผลิตภัณฑ์ที่เป็ น ปั จจุบนั รวมทั้งการให้ การฝึ กอบรมแก่ลกู ค้ าอย่างสมํ่าเสมอ 2) การสร้ างความสัมพันธ์ที่ดีระหว่างพนักงานของบริ ษัทและ ผู้มีสว่ นได้ เสียโดยผ่านกิจกรรม สโมสรพนักงาน เช่น การเล่นกีฬาร่ วมกัน การมีกิจกรรมเพื่อประโยชน์ของสังคมร่วมกัน เป็ นต้ น 3) การสร้ างโปรแกรมพันธมิตรธุรกิจ (Partnership Program) ในรูปแบบต่างๆ ระหว่างบริ ษัทและผู้ มีสว่ นได้ เสียเพื่อเสริ มสร้ างธุรกิจร่วมกัน กิจกรรมเพื่อสังคมและสิ่งแวดล้ อม บริ ษั ท ให้ ค วามสํ า คัญ ในการดํ า เนิ น การด้ า นสิ่ ง แวดล้ อ มและสัง คมทั้ง ภายในและภายนอก โดยบริ ษัทได้ กําหนดนโยบายเกี่ยวกับสิ่งแวดล้ อม และสังคม ดังรายละเอียดในเว็บไซต์ของบริ ษัท ในปี 2553 บริ ษัทมีการ จั ด กิ จ กรรมร่ ว มกั บ ชุ ม ชนในการอนุ รั ก ษ์ทรั พ ยากรธรรมชาติ แ ละ สิ่ ง แวดล้ อม โดยจั ด กิ จ กรรมปลู ก ป่ าชายเลนที่ ค ลองโคน จั ง หวั ด สมุทรสงคราม ซึ่งเป็ นกิ จกรรมประจํ าปี ที่ ทําต่อเนื่ องกันมาเป็ นปี ที่ 4 และมีการส่งเสริ มการใช้ ระบบเอกสารอิเลคโทรนิคเพื่อลดปริ มาณการใช้ กระดาษในบริ ษั ท สํ า หรั บ กิ จ กรรมทางด้ า นสัง คม บริ ษั ท ได้ ใ ห้ ก าร สนับสนุนกิจกรรมเพื่อสังคมในด้ านต่างๆอย่างต่อเนื่อง โดยเฉพาะอย่าง ยิ่งด้ านการศึกษา และการพัฒนาคุณภาพชีวิตโดยมุ่งที่จะส่งเสริ มการ เรี ย นรู้ เพื่ อ การพั ฒ นาที่ ยั่ ง ยื น ของเด็ ก เยาวชน และคนไทย โดย สนับสนุนและเพิ่มโอกาสทางการศึกษาให้ เด็กๆ ที่ขาดแคลน อันจะเป็ น กําลังที่สําคัญในการพัฒนาประเทศ และเป็ นแนวทางสําคัญที่จะนําไปสูก่ ารพัฒนาสังคมอย่างยัง่ ยืน นอกจากนี ้ยังมีโครงการการรับนักศึกษาฝึ กงานจากสถาบันการศึกษาต่างๆ เช่น มหาวิทยาลัย เทคโนโลยีราชมงคลธัญบุรี เป็ นต้ น การให้ การสนับสนุนการจัดงาน CU ICT Forum 2011 กับจุฬาลงกรณ์ มหาวิทยาลัย เพื่อให้ ข้อมูลใหม่ ๆ อันเป็ นประโยชน์ เกี่ยวกับการใช้ เทคโนโลยีไร้ สายไร้ พรหมแดนกับบุคลากร
รายงานประจําปี 2553 34
ทางด้ านเทคโนโลยีสารสนเทศและบุคลากรทัว่ ไปของมหาวิทยาลัย การมอบชุ ด กี ฬ า ของเล่ น และอุ ป กรณ์ ก ารเรี ย นการสอนให้ กั บ โรงเรี ยนบ้ า นฟั กทองและโรงเรี ยนแม่ ลาน้ อ ย ตํา บลขุนแม่ ลาน้ อ ย อําเภอ แม่ลาน้ อย จังหวัดแม่ฮ่องสอน รวมทั้งการบริ จาคเครื่ อง อุปโภคบริ โภคให้ กับ มูลนิ ธิ เด็กโสสะแห่งประเทศไทย ในพระบรม ราชินปู ถัมภ์ หมวดที่ 4 การเปิ ดเผยข้ อมูลและความโปร่ งใส คณะกรรมการบริ ษัทให้ ความสําคัญต่อการเปิ ดเผยข้ อมูลที่มีความถูกต้ อง ครบถ้ วน ทันเวลา และ โปร่ งใส ทั้งรายงานทางการเงินและรายงานที่ไม่ใช่ทางการเงิน ตามหลักเกณฑ์ที่กําหนดโดยสํานักงาน ก.ล.ต. และตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย ตลอดจนข้ อมูลอื่นที่สําคัญที่มีผลกระทบต่อราคาหลักทรัพย์ของบริ ษัท ซึ่งล้ วนมี ผลต่อกระบวนการตัดสินใจของผู้ลงทุนและผู้มีส่วนได้ เสียของบริ ษัท โดยบริ ษัทได้ เผยแพร่ ข้อมูล สารสนเทศของบริ ษัทต่อผู้ถือหุ้น นักลงทุน และสาธารณชนผ่านช่องทางของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย และเว็บไซต์ของบริ ษัททั้งภาษาไทยและภาษาอังกฤษ และมีการปรับปรุงข้ อมูลให้ เป็ นปั จจุบนั อย่างสมํ่าเสมอ คณะกรรมการบริ ษัทเป็ นผู้รับผิดชอบต่องบการเงินรวมของบริ ษัทและบริ ษัทย่อย และสารสนเทศ ทางการเงินที่ปรากฏในรายงานประจําปี งบการเงินดังกล่าวจัดทําขึ ้นตามมาตรฐานการบัญชีท่ีรับรองทัว่ ไป ได้ รับการรั บรองโดยไม่มีเงื่อนไขจากผู้สอบบัญชีที่มีความเป็ นอิสระ มีคุณสมบัติที่ได้ รับการยอมรั บและเป็ น ผู้สอบบัญชีที่ได้ รับความเห็นชอบจากสํานักงาน ก.ล.ต. เลือกใช้ นโยบายบัญชีที่เหมาะสมและถือปฏิบตั ิอย่าง สมํ่ าเสมอ รวมทั้งมี การเปิ ดเผยข้ อมูลอย่างเพียงพอในงบการเงิน โดยในรายงานประจํ าปี มี รายงานความ รับผิดชอบของคณะกรรมการคูก่ บั รายงานของผู้สอบบัญชี ในส่วนของงานด้ านผู้ลงทุนสัมพันธ์ นั้น บริ ษัทยังไม่ได้ มีการจัดตั้งหน่วยงานนักลงทุนสัมพันธ์ แต่ได้ มอบหมายให้ มีบุคคลทําหน้ าที่นักลงทุนสัมพันธ์ โดยเฉพาะ โดยผู้ลงทุนสามารถติดต่อได้ ที่หมายเลขโทรศัพท์ 0-2301-1585 หรื อที่ อีเมลล์ ircontact@premier-technology.co.th หมวดที่ 5 ความรั บผิดชอบของคณะกรรมการ 1.
โครงสร้ างคณะกรรมการ
คณะกรรมการของบริ ษัทประกอบด้ วยบุคคลซึ่งมีความรู้ ความสามารถ มีประสบการณ์ที่สามารถเอื ้อ ประโยชน์ ต่อการดําเนิ นธุรกิ จให้ กับบริ ษัท โดยเป็ นผู้กําหนดนโยบาย กลยุทธ์ เป้าหมาย แผนงานและ งบประมาณของบริ ษัท ตลอดจนกํากับดูแล ติดตามผลการปฏิบตั งิ านของฝ่ ายบริ หารให้ เป็ นไปตามแผนที่วางไว้ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2553 คณะกรรมการบริ ษัทมีจํานวน 8 ท่านประกอบด้ วย กรรมการบริ ษัทที่เป็ น ผู้บริ หารจํานวน 4 ท่าน และกรรมการอิสระจํานวน 4 ท่าน จํานวนกรรมการอิสระคิดเป็ นร้ อยละ 50 มากกว่า
รายงานประจําปี 2553 35
1/3 ของจํานวนกรรมการทั้งคณะ ซึง่ สูงกว่าหลักเกณฑ์ที่สํานักงาน ก.ล.ต.กําหนด เป็ นการถ่วงดุลในการพิจารณา เรื่ องต่าง ๆ กรรมการบริ ษัททั้ง 8 ท่านดํารงตําแหน่งกรรมการบริ ษัทจดทะเบียนไม่เกิน 4 บริ ษัท คณะกรรมการของบริ ษัทได้ มี การแต่งตั้งคณะกรรมการชุดย่อย ได้ แก่คณะกรรมการตรวจสอบ ซึ่ง ประกอบด้ วยกรรมการอิสระจํานวน 3 ท่าน มีวาระการดํารงตําแหน่งคราวละ 3 ปี โดยมีการกําหนดขอบเขต อํานาจหน้ าที่ไว้ อย่างชัดเจน ดังรายละเอียดในข้ อ 2.1.2 หน้ า 17-18 และมีคณ ุ สมบัตติ ามหลักเกณฑ์ที่สํานักงาน ก.ล.ต. กําหนด การทําหน้ าที่ของคณะกรรมการบริ ษัทและผู้บริ หารของบริ ษัทแบ่งแยกอย่างชัดเจน ประธานกรรมการ ของบริ ษั ท ซึ่ง เป็ นกรรมการคนหนึ่ง มี อํ า นาจหน้ า ที่ เ พิ่ม เติม จากกรรมการท่า นอื่ น ในการเป็ นผู้เรี ย กประชุม คณะกรรมการ เป็ นประธานในที่ประชุมคณะกรรมการ เป็ นผู้ออกเสียงเพิ่มขึ ้นอีกหนึ่งเสียงเป็ นเสียงชี ้ขาดถ้ า คะแนนเสียงเท่ากัน และเป็ นประธานในที่ประชุมผู้ถือหุ้น ส่วนกรรมการผู้จดั การมีอํานาจหน้ าที่บริ หารงานใน ด้ านต่างๆให้ สําเร็ จลุล่วงไปด้ วยดี โดยประธานคณะกรรมการและกรรมการผู้จดั การของบริ ษัทเป็ นบุคคลคนละ คนกัน จึงทําให้ คณะกรรมการทําหน้ าที่ตรวจสอบ ถ่วงดุลการทํางานของฝ่ ายบริ หารได้ อย่างมีประสิทธิภาพ ส่วนการปฏิบตั หิ น้ าที่ในฐานะกรรมการของบริ ษัทอื่นนั้น บริ ษัทได้ ทําการเปิ ดเผยข้ อมูลการดํารงตําแหน่ง ของกรรมการแต่ละท่านในแบบแสดงรายการข้ อมูลประจําปี (แบบ 56-1) และ รายงานประจําปี ให้ ผ้ ถู ือหุ้นทราบ เป็ นประจําทุกปี ตลอดมา และบริ ษัทมิได้ มีการจํากัดจํานวนบริ ษัทที่กรรมการแต่ละท่านจะไปดํารงตําแหน่งขึ ้นกับ ดุลยพินิจและศักยภาพของแต่ละท่านซึ่งอาจมากน้ อยได้ ไม่เท่ากัน ส่วนกรรมการผู้จดั การและผู้บริ หารระดับสูง นั้นบริ ษัทได้ กําหนดนโยบายและวิธีปฏิบตั ใิ นการไปดํารงตําแหน่งกรรมการบริ ษัทอื่นไว้ อย่างชัดเจน คณะกรรมการบริ ษัทได้ แต่งตังเลขานุ ้ การบริ ษัท เพื่อทําหน้ าที่จดั การเรื่ องการประชุมคณะกรรมการ บริ ษัท และการประชุมผู้ถือหุ้น จัดทํารายงานการประชุมคณะกรรมการ รายงานการประชุมผู้ถือหุ้น รายงาน ประจําปี ตลอดจนจัดเก็บเอกสารตามที่กฎหมายกําหนด รวมทั้งสนับสนุนการทํางานของคณะกรรมการบริ ษัทที่ เกี่ยวข้ องกับข้ อกําหนดตามกฎหมายและระเบียบปฏิบตั ติ า่ ง ๆ ที่เกี่ยวข้ อง 2.
บทบาท หน้ าที่ และความรับผิดชอบของคณะกรรมการ
คณะกรรมการบริ ษัททําหน้ าที่พิจารณาและให้ ความเห็นชอบในเรื่ องที่สําคัญเกี่ยวกับการดําเนินงานของ บริ ษัทประกอบด้ วย นโยบาย วิสยั ทัศน์ พันธกิจ กลยุทธ์ ความเสี่ยง แผนงาน และงบประมาณ รวมทั ้งกํากับ ดูแลให้ ฝ่ายจัดการดําเนินงานตามนโยบายที่กําหนดไว้ อย่างมีประสิทธิภาพและประสิทธิผล นโยบายการกํากับดูแลกิจการที่ดี คณะกรรมการได้ ทําการทบทวนนโยบายการกํากับดูแลกิจการที่ดี และจัดทําเป็ นลายลักษณ์อกั ษรดังรายละเอียดในข้ อ 2.4 (1) และแสดงในเว็บไซต์ของบริ ษัทด้ วย เพื่อการมีระบบ บริ หารที่มีประสิทธิภาพ โปร่ งใส ตรวจสอบได้ และสร้ างความเชื่อมัน่ ต่อผู้เกี่ยวข้ องทุกฝ่ าย และกําหนดแนวทาง ให้ มีการทบทวนนโยบายดังกล่าวเป็ นประจําเพื่อให้ สอดคล้ องกับสภาพการณ์ของบริ ษัท
รายงานประจําปี 2553 36
จรรยาบรรณธุรกิจ คณะกรรมการได้ กําหนดจรรยาบรรณธุรกิจเป็ นลายลักษณ์อกั ษรดังรายละเอียดใน เว็บไซต์ของบริ ษัทเพื่อให้ ผ้ บู ริ หารและพนักงานยึดถือเป็ นหลักปฏิบตั ใิ นการดําเนินธุรกิจที่ถกู ต้ องและเป็ นธรรมต่อ ผู้เกี่ยวข้ องทุกฝ่ าย และได้ แจ้ งให้ ทกุ คนทราบเพื่อถือปฏิบตั ติ ามแนวทางดังกล่าว ความขัดแย้ งทางผลประโยชน์ คณะกรรมการบริ ษัทได้ มีการกําหนดนโยบายเกี่ยวกับความขัดแย้ งทาง ผลประโยชน์บนหลักการที่วา่ การตัดสินใจใดๆ ในการดําเนินกิจกรรมทางธุรกิจจะต้ องทําเพื่อผลประโยชน์สงู สุด ของบริ ษัทเท่านั้น และควรหลีกเลี่ยงการกระทําที่ก่อให้ เกิดความขัดแย้ งทางผลประโยชน์ โดยกําหนดให้ ผ้ ทู ี่มี ส่วนเกี่ยวข้ องหรื อเกี่ยวโยงกับรายการที่พิจารณา ต้ องแจ้ งให้ บริ ษัททราบถึงความสัมพันธ์ หรื อการเกี่ยวโยงของ ตนในรายการดัง กล่า วและต้ อ งไม่ เ ข้ า ร่ ว มการพิ จ ารณาตัด สิ น รวมถึ ง ไม่ มี อํ า นาจอนุมัติ ใ นธุ ร กรรมนั้น ๆ คณะกรรมการตรวจสอบจะนําเสนอคณะกรรมการบริ ษัทเกี่ยวกับรายการที่เกี่ยวโยงกันและรายการที่มีความ ขัดแย้ งทางผลประโยชน์ ซึ่งได้ มีการพิจารณาความเหมาะสมอย่างรอบคอบ โดยได้ ปฏิบตั ิตามหลักเกณฑ์ที่ ตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยกําหนด รวมทั้งได้ มีการเปิ ดเผยไว้ ในแบบแสดงรายการข้ อมูลประจําปี (แบบ 56-1) และรายงานประจําปี ด้ วย การควบคุมภายใน ( รายละเอียดได้ กล่าวไว้ ในหัวข้ อ 2.7 เรื่ องการควบคุมภายใน หน้ า 42 - 44 ) การบริ หารความเสี่ยง คณะกรรมการบริ ษัทให้ ความสําคัญในด้ านการบริ หารความเสี่ยงในภาพรวม ทังองค์ ้ กร ประเมินความเสี่ยงและบริ หารความเสี่ยงขององค์กร เพื่อจัดการความเสี่ยงให้ อยู่ในระดับที่สามารถ ยอมรับได้ และติดตามการบริ หารความเสี่ยงอย่างสมํ่าเสมอ โดยมีการจัดทําการประเมินการควบคุมด้ วย ตนเอง (Control Self Assessment) ทั้งในระดับผู้บริ หารและระดับผู้ปฏิบตั ิการของบริ ษัท เพื่อร่ วมกันประเมิน ความเสี่ยง ปั ญหาอุปสรรค ความไม่แน่นอนที่อาจมีผลกระทบต่อการดําเนินงานให้ บรรลุตามวัตถุประสงค์ของ บริ ษัท เหตุการณ์ที่อาจทําให้ องค์กรเสียโอกาสในเชิงธุรกิจ ความเสี่ยงที่อาจเกิดขึ ้นจากสาเหตุทั้งภายในและ ภายนอกองค์กร โดยมีหลักการกําหนดว่า หากมีความเสี่ยงใดที่จะเป็ นปั ญหาหรื ออุปสรรค ต่อการดําเนินธุรกิจ ไม่ให้ บรรลุเป้าหมายตามแผนที่กําหนดแล้ ว บริ ษัทจะต้ องมีมาตรการในการบริ หารความเสี่ยงเหล่านี ้ พร้ อมกับ ส่งเสริ มและกระตุ้นให้ ทกุ คนสร้ างวัฒนธรรมการทํางานที่ตระหนักถึงความสําคัญของความเสี่ยง ทําความเข้ าใจ สาเหตุของความเสี่ยง และดําเนินการแก้ ไข อาทิ การปรับปรุ งขั้นตอนในการดําเนินงาน และการใช้ ทรัพยากร อย่างเหมาะสม เพื่อวัตถุประสงค์ในการป้องกันและลดความสูญเสียที่อาจจะเกิดขึ ้น และในทางกลับกัน การ ดําเนินการอย่างเป็ นระบบดังกล่าวข้ างต้ น จะส่งผลให้ บริ ษัทสามารถได้ รับประโยชน์จากโอกาสทางธุรกิจใหม่ๆ ที่จะสร้ างคุณค่าเพิ่มให้ แก่องค์กรด้ วย ในปี 2553 บริ ษัทได้ มีการประเมินความเสี่ยงพร้ อมกับประเมินความเพียงพอของระบบควบคุมภายใน ที่มีอยู่ เพื่อพิจารณาหาแนวทางในการปรับปรุ งแก้ ไขการปฏิบตั ิงาน ให้ ผลการดําเนินงานมีประสิทธิภาพมาก ยิ่งขึ ้น โดยมีขอบเขตครอบคลุมเรื่ องการบริ หารและการจัดการ การตลาด การขาย และงานทรัพยากร ทั้งนี ้ ได้ มอบหมายและติดตามให้ ผ้ บู ริ หารที่รับผิดชอบในแต่ละส่วนงาน ดําเนินการตามแนวทางการปรับปรุงแก้ ไขการ
รายงานประจําปี 2553 37
ปฏิบัติงานตามที่ได้ กําหนดไว้ รวมทั้งให้ ผ้ ูที่เกี่ ยวข้ องยึดถื อเป็ นแนวทางปฏิบัติ เพื่ อให้ ผลการดําเนิ นงานมี ประสิทธิภาพมากยิ่งขึ ้น รายงานของคณะกรรมการ คณะกรรมการตรวจสอบมีหน้ าที่สอบทานรายงานทางการเงิน โดยมีผ้ ู บริ หารงานบัญชีและผู้สอบบัญชีเข้ าประชุมร่ วมกัน และนําเสนอรายงานทางการเงินต่อคณะกรรมการบริ ษัท ทุกไตรมาส โดยคณะกรรมการบริ ษัทเป็ นผู้รับผิดชอบต่องบการเงินรวมของบริ ษัทและบริ ษัทย่อย รวมทั้ง สารสนเทศทางการเงิน (รายงานความรั บผิดชอบของคณะกรรมการต่อรายงานทางการเงิน) ที่ ปรากฏใน รายงานประจําปี งบการเงินดังกล่าวจัดทําขึ ้นตามมาตรฐานการบัญชีรับรองและตรวจสอบโดยผู้สอบบัญชีของ บริ ษัท การเปิ ดเผยข้ อมูลสารสนเทศที่สําคัญ ทั้งข้ อมูลทางการเงิน และไม่ใช่ข้อมูลการเงิน ดําเนินการบน พื ้นฐานของข้ อเท็จจริ งอย่างครบถ้ วนและสมํ่าเสมอ 3.
การประชุมคณะกรรมการ
คณะกรรมการมี การกํ าหนดการประชุมโดยปกติเ ป็ นประจํ าทุก 3 เดือนโดยได้ กําหนดตารางการ ประชุมล่วงหน้ าทั้งปี และอาจมีการประชุมพิเศษเพิ่มเติมตามความจําเป็ น มีการกํ าหนดวาระที่ชัดเจนโดย ประธานกรรมการบริ ษัทและกรรมการผู้จดั การเป็ นผู้ร่วมกันกําหนดวาระการประชุมและพิจารณาเรื่ องเข้ าวาระ การประชุมคณะกรรมการบริ ษัท และเปิ ดโอกาสให้ กรรมการแต่ละท่านเสนอเรื่ องต่าง ๆ เพื่อเข้ ารับการพิจารณา เป็ นวาระการประชุม มีการนําส่งเอกสารก่อนการประชุมล่วงหน้ า เพื่อให้ คณะกรรมการได้ มีเวลาศึกษาข้ อมูล อย่างเพียงพอก่อนการประชุม เว้ นแต่กรณีมีเหตุจําเป็ นเร่ งด่วน กรรมการได้ มีการสอบถามข้ อมูลเพิ่มเติมจาก กรรมการผู้จดั การหรื อเลขานุการคณะกรรมการนอกเหนือจากเอกสารที่ได้ นําส่ง บริ ษัทได้ จดั ทํารายงานผล การดําเนินงานเสนอให้ คณะกรรมการทราบทุกเดือนเพื่อให้ คณะกรรมการสามารถกํากับดูแลการปฏิบตั งิ านของ ฝ่ ายจัดการได้ อย่างต่อเนื่องและทันการ ในการพิจารณาเรื่ องต่างๆ ประธานกรรมการบริ ษัท ซึ่งทําหน้ าที่ประธานในที่ประชุมเปิ ดโอกาสให้ กรรมการแสดงความคิดเห็นได้ อย่างอิสระ และจัดสรรเวลาให้ กรรมการอภิปรายปั ญหาสําคัญอย่างเพียงพอ กรรมการผู้จดั การในฐานะผู้บริ หารสูงสุดของบริ ษัทได้ เข้ าร่ วมประชุมด้ วยทุกครั้งเพื่อชี ้แจงข้ อมูล ประกอบด้ วย แผนงานประจําปี ผลการดําเนินงาน และโครงการใหม่ๆ เป็ นต้ น รวมทั้งรับทราบนโยบายโดยตรงในการ นําไปปฏิบัติอย่างมี ประสิทธิ ภาพ สําหรั บมติที่ประชุมคณะกรรมการบริ ษัทจะถื อมติเสียงข้ างมาก โดยให้ กรรมการคนหนึ่งมีเสียงหนึ่งเสียงในการลงคะแนน กรรมการซึ่งมี ส่วนได้ เสียในเรื่ องใด ไม่มีสิทธิ ออกเสียง ลงคะแนนในเรื่ องนั้น ถ้ าคะแนนเสียงเท่ากัน ประธานในที่ประชุมจะออกเสียงเพิ่มขึ ้นอีกหนึ่งเสียงเป็ นเสียงชี ้ ขาด ในการประชุมคณะกรรมการบริ ษัทแต่ละครั้ง เลขานุการคณะกรรมการได้ เข้ าร่ วมการประชุมด้ วยและ เป็ นผู้บนั ทึกรายงานการประชุมซึง่ สาระสําคัญประกอบด้ วย วัน เวลาเริ่ ม-เวลาเลิกประชุม ชื่อกรรมการที่เข้ าร่วม ประชุมและกรรมการที่ลาประชุม สรุ ปสาระสําคัญของเรื่ องที่เสนอคณะกรรมการ สรุปประเด็นที่มีการอภิปราย ข้ อสังเกตของกรรมการ และมติของคณะกรรมการ โดยเสนอให้ ที่ประชุมรับรองในการประชุมครั้งถัดไป และ รายงานประจําปี 2553 38
จัดส่งให้ ประธานกรรมการบริ ษัทพิจารณาลงลายมือชื่อรับรองความถูกต้ อง และมีการจัดเก็บข้ อมูลหรื อเอกสาร เกี่ยวกับการประชุมต่างๆ ทั้งต้ นฉบับและเก็บรักษาสําเนาด้ วยระบบคอมพิวเตอร์ เพื่อสะดวกในการสืบค้ นอ้ างอิง โดยไม่สามารถแก้ ไขได้ โดยทัว่ ไปคณะกรรมการบริ ษัทจะเข้ าร่วมการประชุมทุกท่านทุกครัง้ ยกเว้ นแต่มีเหตุจําเป็ น ซึง่ จะแจ้ งเป็ น การล่วงหน้ าก่อนการประชุม (รายละเอียดการเข้ าร่ วมประชุมของกรรมการแต่ละท่านได้ เปิ ดเผยไว้ ในหัวข้ อ 2.1.1 คณะกรรมการบริ ษัท หน้ า 14) นอกจากนี ้ คณะกรรมการถือเป็ นนโยบายให้ กรรมการที่ไม่เป็ นผู้บริ หารมี โอกาสที่จะประชุมระหว่างกันเองตามความจําเป็ นเพื่ออภิปรายปั ญหาต่างๆเกี่ยวกับการจัดการที่อยู่ในความ สนใจ โดยไม่มีฝ่ายจัดการร่วมด้ วย และแจ้ งให้ กรรมการผู้จดั การทราบถึงผลการประชุมด้ วย 4.
ค่าตอบแทน
การกําหนดค่าตอบแทนกรรมการและผู้บริ หารระดับสูงพิจารณาโดยคณะกรรมการที่ไม่มีส่วนได้ เสีย โดยบริ ษัทมีนโยบายจ่ายค่าตอบแทนกรรมการและผู้บริ หารในระดับที่เหมาะสม โดยคํานึงถึงผลการดําเนินงาน ของบริ ษัท และเปรี ยบเทียบอ้ างอิงกับธุรกิจในอุตสาหกรรมเดียวกัน รวมถึงความเหมาะสมกับหน้ าที่และความ รับผิดชอบของกรรมการและผู้บริ หารแต่ละท่าน โดยค่าตอบแทนกรรมการอยู่ในรู ปของบําเหน็จประจําปี และ เบี ้ยประชุม สําหรับค่าตอบแทนผู้บริ หารอยูใ่ นรูปเงินเดือน โบนัส และเงินสมทบกองทุนสํารองเลี ้ยงชีพ ในปี 2553 ที่ ป ระชุมสามัญผู้ถือหุ้นของบริ ษัท ได้ มีมติอนุมัติการจ่า ยค่าตอบแทนกรรมการให้ แ ก่ กรรมการที่ไม่ได้ มีสว่ นร่วมในการบริ หารงานประจํา ซึง่ ปั จจุบนั ประกอบด้ วยกรรมการอิสระจํานวน 4 ท่าน เป็ น จํ า นวนเงิ น รวมไม่ เ กิ น 1,000,000 บาทต่อ ปี โดยมอบหมายให้ ก รรมการที่ ไ ม่ มี ส่ว นได้ เ สี ย เป็ นผู้พิ จ ารณา หลักเกณฑ์การจ่ายตามความเหมาะสม รายละเอียดการจ่ายค่าตอบแทนกรรมการและผู้บริ หารในปี 2553 อยู่ ในหัวข้ อ 2.3 เรื่ องค่าตอบแทนกรรมการและผู้บริ หาร หน้ า 28 - 29 5.
การประเมินตนเองของคณะกรรมการ
คณะกรรมการบริ ษัทได้ มีการประเมินผลการปฏิบตั ิงานของตนเองทั้งคณะอย่างน้ อยปี ละ 1 ครั้งเพื่อ ร่ วมกันพิจารณาทบทวนผลงาน ปั ญหาและอุปสรรคต่างๆในรอบปี ที่ผ่านมา เพื่อการปรับปรุงต่อไปเพื่อช่วยให้ การทํางานมีประสิทธิ ภาพมากขึ ้น โดยในปี 2553 คณะกรรมการบริ ษัทได้ มีการทบทวนแบบประเมินตนเอง ของคณะกรรมการบริ ษัท โดยคงหัวข้ อการประเมินเหมือนปี 2552 ซึ่งแบ่งการประเมินออกเป็ น 6 หัวข้ อได้ แก่ โครงสร้ างและคุณสมบัติของคณะกรรมการ บทบาทหน้ าที่และความรั บผิดชอบของคณะกรรมการ การ ประชุมคณะกรรมการ การทําหน้ าที่ของกรรมการ ความสัมพันธ์ กับฝ่ ายจัดการ และ การพัฒนาตนเองของ กรรมการและการพัฒนาผู้บริ หาร
รายงานประจําปี 2553 39
6.
การพัฒนากรรมการและผู้บริหาร
คณะกรรมการมี น โยบายส่งเสริ ม และและสนับ สนุนให้ ก รรมการ ผู้บ ริ หาร เลขานุการบริ ษั ท และ ผู้เกี่ยวข้ องเข้ ารับการอบรมหลักสูตรต่างๆที่จดั โดยสมาคมส่งเสริ มสถาบันกรรมการบริ ษัทไทย (IOD, Thai Institute of Director) ตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย หรื อองค์กรอิสระต่างๆเพื่อเสริ มสร้ างความรู้ ปรับปรุง การปฎิบตั ิงาน และเพื่อประโยชน์ตอ่ การปฎิบตั ิหน้ าที่ให้ มีประสิทธิภาพมากยิ่งขึ ้น ในกรณีที่มีการเปลี่ยนแปลง กรรมการหรื อกรรมการใหม่ ฝ่ ายจัดการจะจัดให้ มีเอกสารและข้ อมูลที่เป็ นประโยชน์ต่อการปฏิบตั ิหน้ าที่ของ กรรมการใหม่ รวมถึงการจัดให้ มีการแนะนํ าลักษณะธุรกิ จ และแนวทางการดําเนิ นธุรกิ จของบริ ษัทให้ แก่ กรรมการใหม่ และบริ ษัทมีโครงการพัฒนาบุคลากรเพื่อการสืบทอดตําแหน่งผู้บริ หารตามลําดับขึ ้นไปพร้ อม กําหนดผู้ที่ทําหน้ าที่แทนผู้บริ หารในระดับต่างๆในกรณีที่ผ้ บู ริ หารท่านนั้นไม่สามารถปฏิบตั หิ น้ าที่ได้
2.5
การดูแลการใช้ ข้อมูลภายใน (รายละเอียดอยูใ่ นหัวข้ อ 2.4 การกํากับดูแลกิจการ หมวดที่ 2 หน้ า 32)
2.6
บุคลากร
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2553 บริ ษัทและบริ ษัทย่อยมีพนักงาน (ไม่รวมผู้บริ หารของบริ ษัท) จํานวนทั้งสิ ้น 372 คน ซึง่ เป็ นพนักงานประจําทั้งหมด ค่ าตอบแทนพนักงาน ในปี 2553 บริ ษัทและบริ ษัทย่อยจ่ายค่าตอบแทนให้ พนักงานคิดเป็ นเงินรวมทั้งสิ ้น 158.90 ล้ านบาท โดยเป็ นค่าตอบแทนในรูปเงินเดือน โบนัส และเงินสมทบกองทุนสํารองเลี ้ยงชีพ กองทุนสํารองเลีย้ งชีพ บริ ษัทได้ จดั ตั้งกองทุนสํารองเลี ้ยงชีพตั้งแต่วนั ที่ 27 มิถนุ ายน 2533 โดยมีวตั ถุประสงค์เพื่อสร้ างขวัญ และกําลังใจให้ แก่พนักงาน และเพื่อจูงใจให้ พนักงานทํางานกับบริ ษัทในระยะยาว นโยบายการพัฒนาบุคลากร จากวิสยั ทัศน์ และเป้าหมายในการดําเนินธุรกิจที่ม่งุ เน้ นการให้ บริ การที่มีคณ ุ ภาพกับลูกค้ า เพื่อสร้ าง ความสําเร็ จให้ กับองค์กรในระยะยาว บริ ษัทจึงให้ ความสําคัญกับการพัฒนาศักยภาพของบุคลากรทั้งในด้ าน ความรู้ ความสามารถ และทักษะในเชิงปฏิบตั ิอย่างต่อเนื่อง เพราะบริ ษัทถือว่าพนักงานเป็ นจุดแข็งขององค์กร โดยมีแนวทางในการพัฒนาตามวัฒนธรรมขององค์กรที่เรี ยกว่า “Our People” ที่มีเป้าหมายเพื่อให้ บคุ ลากรมี
รายงานประจําปี 2553 40
คุณลักษณะที่เหมาะสมกับการสร้างงานบริ การที่ดีและมีคณ ุ ภาพ เพื่อความพึงพอใจในการได้ รับบริ การของ ลูกค้ า บริ ษัทตระหนักดีว่าการพัฒนาบุคลากรไม่ได้ มีแต่เพียงเฉพาะการอบรมให้ กับพนักงานเท่านั้น แต่ยงั หมายรวมถึงบริ หารจัดการพัฒนาบุคลากรอย่างมีประสิทธิภาพ การจัดทําเครื่ องมือ จัดหาวิธีการ และจัดการ สภาพแวดล้ อมในการทํางานให้ เหมาะสมกับการเรี ยนรู้ของพนักงาน เพื่อให้ พนักงานได้ รับการพัฒนาอย่างเต็ม ความสามารถ ซึง่ จะเป็ นการสร้ างและพัฒนาทรัพยากรบุคคลที่มีคณ ุ ภาพให้ กบั บริ ษัท สังคม และประเทศชาติ ต่อไป บริ ษัทได้ จดั ทําแผนการอบรมบุคลากร (Training Roadmap) ขึ ้นเพื่อเป็ นแนวทางในการพัฒนา บุคลากรอย่างเป็ นระบบ ซึง่ ครอบคลุมและสอดคล้ องกับความสามารถหลัก (Core Competency) ขององค์กร รวมถึงความสามารถในการบริ หารจัดการ (Managerial/ Professional Competency) และ ความสามารถใน งานเฉพาะด้ าน (Functional Competency) ซึง่ บริ ษัทได้ จดั สรรให้ พนักงานและผู้บริ หารได้ เข้ ารับการอบรมกับ วิทยากรผู้เชี่ยวชาญในสาขาต่างๆ อย่างต่อเนื่องมาเป็ นปี ที่ 3 เพื่อให้ พนักงานและผู้บริ หารได้ นําความรู้ที่ได้ รับ มาประยุกต์ใช้ ในการทํางานได้ อย่างมีประสิทธิภาพ โดยมุ่งเน้ นใน 4 ประเด็นหลักๆ ดังนี ้ 1. Our Professional Program กลุม่ หลักสูตรการสร้ าง คุณลักษณะที่พงึ ประสงค์ตามวัฒนธรรมองค์กร ‘Our People’ 2. Professional ICT Program กลุม่ หลักสูตรการพัฒนาทักษะ ความสามารถสําหรับมืออาชีพทาง ICT 3. Leadership Program กลุม่ หลักสูตรการพัฒนาภาวะผู้นํา ให้ กบั พนักงาน 4. English Literacy กลุม่ หลักสูตรการพัฒนาทักษะ ภาษาอังกฤษ รวมถึ ง การให้ ความสํ า คั ญ กั บ การพั ฒ นาบุ ค ลากรให้ มี ค วาม เชี่ยวชาญเฉพาะด้ านในการปฏิบตั ิงาน (Technical Skills) ให้ เป็ นที่ยอมรับ เพื่อสร้ างความเชื่อมัน่ ให้ กบั ลูกค้ า โดยให้ การส่งเสริ มและสนับสนุนพนักงานที่ปฏิบตั ิงานได้ รับการรับรองความ เชี่ยวชาญจากองค์กรชั้นนําทางด้ านเทคโนโลยีสารสนเทศ นอกจากนี ้บริ ษัทยังได้ ดําเนินการพัฒนาระบบบริ หารจัดการการพัฒนาบุคลากร ที่เรี ยกว่า “e-HRD” ขึ ้น เพื่อเป็ นเครื่ องมือในการบริ หารงานพัฒนาบุคลากรอย่างมีประสิทธิภาพ ซึง่ ประกอบไปด้ วยการลงทะเบียนผู้
รายงานประจําปี 2553 41
เข้ าอบรม การบริ หารจัดการผู้เข้ าอบรม การบันทึกข้ อมูลการอบรม และรายงานผลการอบรมในรู ปแบบต่างๆ เพื่ออํานวยความสะดวกให้ กบั พนักงานและหัวหน้ างานในการพัฒนาบุคลากรอย่างเป็ นระบบ
ในปี 2553 ที่ผ่านมา บริ ษัทได้ จดั สรรงบประมาณด้ านการพัฒนาบุคลากรเป็ นจํานวน 21,360 บาทต่อ คน มีพนักงานเข้ ารับการอบรมประมาณร้ อยละ 66 ของจํานวนพนักงานทั้งหมด 2.7
การควบคุมภายใน
บริ ษัทให้ ความสําคัญในเรื่ องระบบการควบคุมภายใน และติดตามดูแลการดําเนินงานของบริ ษัทและ บริ ษัทย่อยอย่างต่อเนื่อง คณะกรรมการบริ ษัทได้ มอบหมายให้ คณะกรรมการตรวจสอบซึ่งประกอบไปด้ วย กรรมการอิสระ สอบทานการประเมินระบบการควบคุมภายใน โดยมีฝ่ายตรวจสอบภายในที่มีความเป็ นอิสระ จากฝ่ ายบริ หารรายงานตรงต่อคณะกรรมการตรวจสอบ ทําหน้ าที่สอบทานการปฏิบัติงานในฝ่ ายต่างๆของ บริ ษั ท และบริ ษั ท ย่อ ย ตามแผนงานตรวจสอบประจํ า ปี ที่ ไ ด้ รั บ อนุมัติ จ ากคณะกรรมการตรวจสอบโดยมี วัตถุประสงค์เพื่อให้ เกิดความมั่นใจว่า การปฎิบตั ิงานมีประสิทธิ ภาพ และประสิทธิ ผล มีการทบทวนความมี ประสิทธิภาพของระบบการควบคุมภายในอย่างสมํ่าเสมอ มีการใช้ ทรัพยากรอย่างคุ้มค่าสมประโยชน์ มีการ ควบคุมด้ านการดําเนินงาน ด้ านรายงานทางการเงิน ที่มีความถูกต้ อง เชื่อถือได้ และทันเวลา รวมทั้งการปฏิบตั ิ ตามนโยบาย สอบทานการปฏิ บัติของบริ ษัทให้ เป็ นไปตามกฎหมาย ข้ อกํ าหนดด้ วยหลักทรั พย์ และตลาด
รายงานประจําปี 2553 42
หลักทรัพย์ และข้ อบังคับของทางราชการ เพื่อให้ สามารถดําเนินธุรกิจให้ เกิดประโยชน์สงู สุดต่อผู้ถือหุ้น สรุ ป ระบบควบคุมภายในของบริ ษัทในด้ านต่าง ๆ มีดงั นี ้ 2.7.1
องค์กรและสภาพแวดล้ อม
บริ ษัทมีการกําหนดเป้าหมายการดําเนินธุรกิจและการปฏิบตั ิงานที่ชดั เจนตามประเภทของ ผลิตภัณฑ์ สามารถวัดผลได้ และเปรี ยบเทียบผลการดําเนินงานจริ งกับเป้าหมายที่กําหนดเป็ นระยะ ๆ บริ ษัท จัดผังองค์กรโดยให้ มีการแบ่งแยกหน้ าที่และสายงานบังคับบัญชาที่ชดั เจนและเหมาะสม กําหนดเกี่ยวกับเรื่ อง จรรยาบรรณ นโยบายในเรื่ องการกํ ากับดูแลกิ จการ การขัดแย้ งเกี่ ยวกับผลประโยชน์ รวมทั้งจัดทําอํ านาจ ดํา เนิ นการเป็ นลายลัก ษณ์ อัก ษร คู่มื อ การปฏิ บัติงานหลักที่ สํา คัญมี การทบทวนเพิ่ ม เติม ให้ สอดคล้ อ งกับ มาตรฐานใหม่ และปรับปรุงให้ เหมาะสม 2.7.2
การบริ หารความเสี่ยง บริ ษัทได้ กําหนดนโยบายและกลยุทธ์ สําคัญในการบริ หารความเสี่ยงโดยการเชื่อมโยงการ บริ หารความเสี่ยงเข้ ากับแผนธุรกิจของบริ ษัท มีการประเมินปั จจัยความเสี่ยงทั้งจากภายในและภายนอกองค์กร ที่จะมีผลกระทบต่อการดําเนินธุรกิจของบริ ษัท เพื่อวิเคราะห์และจัดระดับความเสี่ยงที่สําคัญตามผลกระทบ และโอกาสที่ จ ะเกิ ด ขึน้ ในแต่ล ะกระบวนการทางธุ ร กิ จ พร้ อมทั้ง กํ า หนดแผนงานการบริ ห ารความเสี่ ย ง นอกจากนี ้บริ ษัทยังมีการประเมินการควบคุมภายในด้ วยตนเองร่ วมกับหน่วยงานควบคุมภายในเป็ นประจําทุก ปี รวมทั้งให้ มีการติดตามเหตุการณ์หรื อปั จจัยความเสี่ยงอย่างสมํ่าเสมอ 2.7.3. การควบคุมการปฏิบตั งิ านของฝ่ ายบริ หาร บริ ษัทได้ กําหนดนโยบายที่สําคัญในการดําเนินธุรกิจ เพื่อใช้ เป็ นแนวทางในการดําเนินงาน ของบริ ษัทให้ เป็ นไปอย่างมีระบบและมีประสิทธิภาพสามารถบรรลุวตั ถุประสงค์และเป้าหมายที่ตั้งไว้ บริ ษัทมี การจัดทําคู่มืออํานาจดําเนินการ เพื่อกําหนดขอบเขตอํานาจหน้ าที่และวงเงินอํานาจอนุมตั ิของฝ่ ายบริ หารใน แต่ละระดับอย่างชัดเจนและเป็ นลายลักษณ์อกั ษร และจัดโครงสร้ างการทํางานโดยให้ มีการแบ่งแยกหน้ าที่การ อนุมัติรายการ การบันทึก รายการบัญ ชี และการดูแลจัดเก็ บทรั พ ย์ สินออกจากกัน รวมทั้งติดตามผลการ ดําเนินงานของบริ ษัท และการปฏิบตั ใิ ห้ เป็ นไปตามกฎหมายและกฎระเบียบที่มีผลบังคับใช้ อย่างเคร่งครัด 2.7.4. ระบบสารสนเทศและการสื่อสารข้ อมูล บริ ษัทจัดให้ มีระบบข้ อมูลสารสนเทศที่สําคัญ และช่องทางการสื่อสารได้ แก่ การจัดหาข้ อมูล ทั้งจากภายในและภายนอกที่มีความเหมาะสม เพื่อให้ ทกุ ฝ่ ายที่เกี่ยวข้ องได้ รับข้ อมูลที่ถกู ต้ อง ครบถ้ วน ทันเวลา ทั้งนี ้เพื่อสนับสนุนการปฎิบตั ิงานให้ บรรลุวตั ถุประสงค์ และมีการจัดทํารายงานข้ อมูลของหน่วยงานต่างๆเสนอ ผู้บริ หารเพื่อใช้ ประกอบการตัดสินใจ รวมทั้งรายงานทางบัญชีและการเงิน สําหรับนโยบายทางบัญชี บริ ษัทใช้ แนวทางตามหลักการบัญชีที่รับรองโดยทั่วไป บริ ษัทจัดเก็บเอกสารทางบัญชีเป็ นไปตามหลักกฎหมายและ กฎระเบียบของกรมสรรพากร
รายงานประจําปี 2553 43
บริ ษัทจัดให้ มีระบบการสื่อสารในเรื่ องต่างๆ ได้ แก่ การสื่อสารหน้ าที่และความรั บผิดชอบให้ พนักงานรับทราบตั้งแต่เริ่ มเข้ ามาปฏิบตั งิ าน มีการปฐมนิเทศ ฝึ กอบรม และการทดลองงาน จัดให้ มีช่องทางให้ พนักงานได้ แสดงข้ อคิดเห็น มีการสื่อสารระหว่างหน่วยงานภายในบริ ษัทและกับบุคคลภายนอก ได้ ติดตามหา สาเหตุและแก้ ไขทันทีเมื่อได้ รับรายงานหรื อข้ อร้ องเรี ยนเกี่ยวกับปั ญหาผลิตภัณฑ์ บริ การ หรื อเรื่ องอื่นๆ 2.7.5. ระบบการติดตาม บริ ษัทมีการติดตามผลการดําเนินงานให้ เป็ นไปตามเป้าหมายที่กําหนดไว้ โดยเปรี ยบเทียบ ผลงานจริ งกับประมาณการและจัดทํา Rolling Plan ทุกไตรมาส รวมทั้งให้ แต่ละหน่วยงานวิเคราะห์หาสาเหตุที่ ทํ า ให้ เ กิ ด ผลแตกต่า งและกํ า หนดแนวทางปรั บ ปรุ ง การดํ า เนิ น งานให้ มี ป ระสิ ท ธิ ภ าพยิ่ ง ขึน้ เพื่ อ ให้ บ รรลุ เป้าหมายของบริ ษัท มีการเปิ ดเผยข้ อมูลอย่างเพียงพอ ครบถ้ วน ถูกต้ อง มีการเปิ ดเผยรายการที่เกี่ยวโยงหรื อ รายการที่มีความขัดแย้ งทางผลประโยชน์อย่างโปร่งใสและสามารถตรวจสอบได้ บริ ษัทมีโครงสร้ างการควบคุมภายในครบองค์ประกอบ 5 ข้ อ ตามมาตรฐานการควบคุม ภายใน ถื อได้ ว่ามี การควบคุมที่มีประสิทธิ ผล เพี ยงพอ เหมาะสมที่ จะสามารถป้องกันหรื อลดความเสี่ยงที่ อาจจะเกิดขึ ้นได้ คณะกรรมการตรวจสอบได้ สอบทานการประเมินระบบการควบคุมภายในประจําปี 2553 ซึง่ ประเมินโดยฝ่ ายตรวจสอบภายใน ไม่พบประเด็นปั ญหาหรื อข้ อบกพร่ องที่เป็ นสาระสําคัญ ซึ่งสอดคล้ องกับ ความเห็นของผู้สอบบัญชีของบริ ษัท และมีความเห็นว่าระบบการควบคุมภายในบริ ษัทมีความเพียงพอและมี ประสิทธิผล 2.8
นโยบายการจ่ ายเงินปั นผล
บริ ษัทมีนโยบายจ่ายเงินปั นผลให้ ผ้ ถู ือหุ้นโดยพิจารณาจากผลการดําเนินงานและกระแสเงินสดของ บริ ษัท โดยคณะกรรมการบริ ษัทจะเสนอให้ ที่ประชุมผู้ถือหุ้นพิจารณาเป็ นปี ๆ ไป สําหรับบริ ษัทย่อยคือบริ ษัท ดาต้ าโปร คอมพิวเตอร์ ซิสเต็มส์ จํากัด มีนโยบายจ่ายเงินปั นผลให้ บริ ษัท ในอัตราไม่น้อยกว่าร้ อยละ 50 ของกําไรสุทธิหลังหักภาษี เงินได้ สํารองตามกฏหมาย ภาระหนี ้สิน และสํารอง เพื่อการลงทุนในการขยายงานของบริ ษัทย่อย ในการจ่ายเงินปั นผลปี 2553 บริ ษัทได้ จ่ายเงินปั นผลจากผลการดําเนินงานของปี 2552 แก่ผ้ ถู ือหุ้นใน อัตราหุ้นละ 0.10 บาท รวมเป็ นเงินปั นผลทั้งสิ ้น 14.2 ล้ านบาท ในเดือนพฤษภาคม 2553 ตามมติที่ประชุม สามัญผู้ถือหุ้นประจําปี 2553 ซึง่ ประชุมเมื่อวันที่ 22 เมษายน 2553
รายงานประจําปี 2553 44
รายการระหว่ างกัน (1)
รายการระหว่ างกันของ บริษัทและบริษัทย่ อย กับ บริษัทที่เกี่ยวข้ อง ในปี 2553 หน่วย : ล้ านบาท นิตบิ ุคคลที่เกี่ยวข้ อง
บจ. พรี เมียร์ แคปปิ ตอล (2000) บจ. พรี เมียร์ อินเตอร์ ลิซซิ่ง
ประเภทรายการ ธุรกิจปกติ
ลักษณะรายการ บริ ษัทย่อย - การขาย License Software
บจ. พรี เมียร์ แอลเอ็มเอส บจ. พรี เมียร์ โบรคเคอร์ เรจ
- ให้ บริ การการใช้ อีเมลล์, อินเตอร์ เน็ต และระบบสารสนเทศ
บจ. พรี เมียร์ มาร์ เก็ตติ ้ง บจ. พรี เมียร์ แคนนิ่ง อินดัสตรี ้ บจ. พรี เมียร์ โฟรเซ่น โพรดักส์ บจ. พี.เอ็ม.ฟูด บจ. พรี เมียร์ โพรดักส์ บจ. พรี เมียร์ มอเตอร์ บจ. พรี เมียร์ โฮม แอพพลายแอนซ์ บจ.พรี เมียร์ รี สอร์ ท แอนด์ โฮเทลล์ บจ. รายาเฮอริ เทจ บจ. เสรี พรี เมียร์
รายงานประจําปี 2553 45
ความสัมพันธ์ มีกรรมการร่ วมกัน
มูลค่ ารายการ ปี 2553 41.52
ความจําเป็ นและความ สมเหตุสมผล ราคาสินค้ าและบริ การเป็ นไปตาม เงื่อนไขการค้ าปกติทวั่ ไป
หน่วย : ล้ านบาท นิตบิ ุคคลที่เกี่ยวข้ อง
ประเภทรายการ
ลักษณะรายการ
ความสัมพันธ์
มูลค่ ารายการ ปี 2553
ความจําเป็ นและความ สมเหตุสมผล
บจ.พรี เมียร์ ฟิ ชชัน่ แคปปิ ตอล บจ. บรอดแบนด์ เทคโนโลยี่ เซอร์ วิส บจ.โปรเฟสชัน่ แนล เทรนนิ่ง เซอร์ วิส
ลูกหนี ้กิจการที่เกี่ยวข้ องและรายได้ ค้างรับ
0.75
บริ ษัทและบริ ษัทย่อย
7.54
ค่าที่ปรึกษาคํานวณจากต้ นทุนที่ เกิดขึ ้นจริ งและเฉลี่ยตามโครงสร้ าง ธุรกิจของแต่ละบริ ษัทในกลุม่ ที่ บจ. พรี เมียร์ ฟิ ชชัน่ แคปปิ ตอล ให้ บริ การ
0.82
ค่าเช่าเป็ นไปตามแนวการค้ าปกติ ทัว่ ไปของธุรกิจ
0.58
ราคาที่พกั เป็ นไปตามแนวการค้ า ปกติทวั่ ไปของธุรกิจ
บจ. พรี เมียร์ เพ็ท โพรดักส์ บจ. พรี เมียร์ แมนูแฟคเจอริ่ ง บจ.พรี เมียร์ ฟิ ชชัน่ แคปปิ ตอล
สนับสนุนธุรกิจ ปกติ
- ค่าที่ปรึกษาให้ แก่ บจ. พรี เมียร์ ฟิ ชชัน่ แคปปิ ตอล
มีกรรมการร่ วมกัน
ตามสัญญาว่าจ้ างบริ หารและให้ คําปรึกษาธุรกิจ
บจ.พรี เมียร์ อินเตอร์ ลิซซิ่ง
สนับสนุนธุรกิจ ปกติ
บจ.พรี เมียร์ รี สอร์ ท แอนด์ โฮเทลล์ บจ. รายาเฮอริ เทจ บจ.โปรเฟสชัน่ แนล เทรนนิ่ง เซอร์ วิส
สนับสนุนธุรกิจ ปกติ สนับสนุนธุรกิจ ปกติ
บริ ษัทย่อย
มีกรรมการร่ วมกัน
- ค่าเช่ารถเพื่อใช้ ในกิจการ โดยเป็ นสัญญาเช่าดําเนินงาน บริ ษัทย่อย - ค่าที่พกั ของโรงแรมเพื่อเป็ นสวัสดิการกับพนักงานที่ทํางาน ครบ 15-20 ปี บริ ษัทย่อย
มีกรรมการร่ วมกัน
0.066 มีกรรมการร่ วมกัน
- ค่าเช่าใช้ ห้องประชุม เพื่องานฝึ กอบรมต่างๆ
รายงานประจําปี 2553 46
13.18
ราคาเป็ นไปตามแนวการค้ าปกติ ทัว่ ไปของธุรกิจ
หน่วย : ล้ านบาท นิตบิ ุคคลที่เกี่ยวข้ อง
ประเภทรายการ
ลักษณะรายการ
ความสัมพันธ์
มูลค่ ารายการ ปี 2553
ความจําเป็ นและความ สมเหตุสมผล
และ ค่าบริ การในการจัดโครงการอบรมพนักงาน เพื่อพัฒนาบุคคลตามตําแหน่งงานต่างๆ บจ. เสรี พร็อพเพอร์ ตี ้ส์ โฮลดิ ้ง
สนับสนุนธุรกิจ ปกติ
บริ ษัทย่อย - ค่าบริ การส่วนกลางตามสัญญาเช่า
4.06
มีกรรมการร่ วมกัน
- ค่าไฟฟ้า และค่าโทรศัพท์ตามการใช้ จริ ง
บจ. แอ็ดวานซ์ ไซเบอร์ เทคโนโลยี
ธุรกิจปกติ
บริ ษัทร่ วม
มีกรรมการร่ วมกัน
รายงานประจําปี 2553 47
1.593
ค่าบริ การส่วนกลาง เป็ นไปตามแนว การค้ าปกติทวั่ ไปของธุรกิจ ส่วนค่า ไฟฟ้า และโทรศัพท์ เก็บตามการใช้ จริ ง ราคาเป็ นไปตามแนวการค้ าปกติ ทัว่ ไปของธุรกิจ
(2)
นโยบายหรื อแนวโน้ มการทํารายการระหว่างกันในอนาคต
บริ ษัทและ/หรื อบริ ษัทย่อยคาดว่าในอนาคตจะยังคงมีรายการระหว่างกันเกิดขึ ้นอีก ซึ่งเป็ นไปตาม ลักษณะการประกอบธุรกิ จปกติหรื อสนับสนุนธุรกิ จปกติ ได้ แก่ รายได้ จากการขายและบริ การ การเช่าพื ้นที่ สํานักงาน การว่าจ้ างบริ หารตามสัญญาว่าจ้ างบริ หารและให้ คําปรึ กษาธุรกิจ การเช่ารถยนต์เพื่อใช้ ในการ ประกอบธุรกิจ ค่าเช่าและบริ การอื่น ๆ เป็ นต้ น ซึง่ รายการระหว่างกันทั้งหมดจะเกิดขึ ้นตามความจําเป็ นและเพื่อ ประสิทธิ ภาพในการดําเนินธุรกิจภายในกลุ่มบริ ษัท โดยมีการกํ าหนดนโยบายการคิดราคาระหว่างกันอย่าง ชัดเจน ตามราคาและเงื่อนไขตลาดที่เหมาะสม และเป็ นธรรม โดยคํานึงถึงผลประโยชน์ของบริ ษัทเป็ นสําคัญ ทั้งนี ้คณะกรรมการตรวจสอบของบริ ษัทจะสอบทานรายการระหว่างกันเป็ นรายไตรมาส ทั้งนี ้ รายการระหว่างกันที่อาจก่ อให้ เกิ ดความขัดแย้ งทางผลประโยชน์ ที่อาจเกิ ดขึน้ ในอนาคตนั้น คณะกรรมการบริ ษัทจะต้ องปฏิบตั ิให้ เป็ นไปตามกฎหมายว่าด้ วยหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์และข้ อบังคับ ประกาศ คําสัง่ หรื อข้ อกําหนดของสํานักงานคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ รวมตลอดถึง การปฏิ บัติต ามข้ อ กํ า หนดเกี่ ย วกับ การเปิ ดเผยข้ อ มูล การทํ า รายการเกี่ ย วโยงและการได้ ม าหรื อ จํ า หน่ า ย ทรัพย์สินของบริ ษัทและบริ ษัทย่อย รวมทั้งปฏิบตั ิตามมาตรฐานการบัญชีที่กําหนดโดยสมาคมนักบัญชีและ ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตแห่งประเทศไทย
รายงานประจําปี 2553 48
คําอธิบายและการวิเคราะห์ ผลการดําเนินงานและฐานะการเงิน 1.
ผลการดําเนินงาน
ผลการดําเนินงานสําหรับปี สิ ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2553 บริ ษัทและบริ ษัทย่อยมีกําไรสุทธิ 28.39 ล้ านบาท เพิ่มขึ ้นจากปี ก่อนจํานวน 35.84 ล้ านบาท มาจากการเปลี่ยนแปลงในส่วนที่มีสาระสําคัญดังนี ้ (1) กําไรขั้นต้ นจากการขายและให้ บริ การเพิ่มขึ ้นจํานวน 114.12 ล้ านบาท โดยรายได้ จาก การ ขาย ปี 2553 มีจํานวน 1,036.34 ล้ านบาทเพิ่มขึ ้นจํานวน 218.33 ล้ านบาท คิดเป็ นอัตราเพิ่มขึ ้นร้ อยละ 26.7 รายได้ จากการให้ บริ การ ปี 2553 มีจํานวน 504.10 ล้ านบาท เพิ่มขึ ้น 109.57 ล้ านบาท คิดเป็ นอัตราเพิ่มขึ ้นร้ อย ละ 27.8 จากการขายและบริ การลูกค้ าโครงการเป็ นหลัก (2) รายได้ อื่นปี 2553 จํานวน 27.05 ล้ านบาท เพิ่มขึ ้น 8.91 ล้ านบาทมาจากรายได้ ส่วนลดรับ จากการซื ้อสินค้ าและกําไรจากอัตราแลกเปลี่ยน (3) ค่าใช้ จ่ายในการขายปี 2553 มี จํา นวน 142.97 ล้ า นบาท เพิ่ม ขึน้ 74.19 ล้ า นบาท ตาม สัดส่วนของรายได้ จากการขายและให้ บริ การและมาจากการจ่ายผลตอบแทนการขายและการให้ บริ การเพื่อให้ สอดคล้ องกับธุรกิจในอุตสาหกรรมเดียวกัน โดยค่าใช้ จ่ายในการขายปี 2553 คิดเป็ นอัตราถัวเฉลี่ยทั้งปี ของ รายได้ จํานวน 9.28% ของรายได้ จากการขายและบริ การ ซึง่ เพิ่มขึ ้นจากปี ก่อนจํานวน 3.61 %
2
(4)
รับรู้สว่ นแบ่งขาดทุนจากเงินลงทุนในบริ ษัทร่วมจํานวน 1.33 ล้ านบาท
(5)
ในปี 2553 มีภาษี เงินได้ นิตบิ คุ คลจํานวน 11.09 ล้ านบาท
ฐานะการเงิน
สินทรัพย์รวม 890.29 ล้ านบาท เพิ่มขึ ้น 172.75 ล้ านบาทประกอบด้ วยเงินสดและรายการเทียบเท่า เงินสดลดลง 31.12 ล้ านบาท เงินลงทุนชัว่ คราวเพิ่มขึ ้น 50 ล้ านบาท ลูกหนี ้การค้ าสุทธิลดลง 15.76 ล้ านบาท สินค้ าคงเหลือเพิ่มขึ ้น 112.28 ล้ านบาท สินทรัพย์หมุนเวียนอื่นเพิ่มขึ ้น 45.12 ล้ านบาท เงินฝากประจําธนาคาร ที่ติดภาระคํ ้าประกันลดลง 0.48 ล้ านบาท เงินลงทุนในบริ ษัทร่ วมเพิ่มขึ ้น 0.21 ล้ านบาท อุปกรณ์สทุ ธิเพิ่มขึ ้น 8.80 ล้ านบาทและสินทรัพย์ไม่หมุนเวียนอื่นเพิ่มขึ ้น 6.46 ล้ านบาท
รายงานประจําปี 2553 49
หนี ้สินรวม 621.02 ล้ านบาท เพิ่มขึ ้น 141.56 ล้ านบาทประกอบด้ วยเจ้ าหนี ้การค้ าเพิ่มขึ ้น 91.69 ล้ าน บาท เจ้ าหนี ้กิจการที่เกี่ยวข้ องกันเพิ่มขึ ้น 1.53 ล้ านบาท เจ้ าหนีบ้ ริ ษัทแฟคตอริ่ งเพิ่มขึ ้น 19.34 ล้ านบาทเงิน กู้ยืมระยะสั้นลดลง 4.10 ล้ านบาท หนี ้สินหมุนเวียนอื่นเพิ่มขึ ้น 25.13 ล้ านบาท เงินกู้ยืมระยะยาวเพิ่มขึ ้น 0.74 ล้ านบาท หนี ้สินระยะยาวเพิ่มขึ ้น 8.76 ล้ านบาท และหนี ้สินระยะยาวตามแผนฟื ้นฟูกิจการลดลง 1.55 ล้ าน บาท ส่วนของผู้ถือหุ้นรวม 269.27 ล้ านบาท เพิ่มขึ ้น 31.20 ล้ านบาทประกอบด้ วยกําไรสะสมจัดสรรแล้ วสํารองตามกฎหมายเพิ่มขึ ้น 4.25 ล้ านบาท และกําไรสะสม-ยังไม่ได้ จดั สรรเพิ่มขึ ้น 26.95 ล้ านบาท
รายงานประจําปี 2553 50
รายงานความรับผิดชอบของคณะกรรมการต่ อรายงานทางการเงิน คณะกรรมการเป็ นผู้รับผิดชอบต่อรายงานทางการเงินของบริ ษัท พรี เมียร์ เทคโนโลยี จํากัด (มหาชน) และบริ ษัทย่อยที่จดั ทําขึ ้น เพื่อให้ เกิดความมัน่ ใจว่าได้ แสดงฐานะการเงิน รายได้ ค่าใช้ จ่าย และกระแสเงินสด รวมที่เป็ นจริ งและสมเหตุสมผล โดยได้ จดั ให้ มีการบันทึกข้ อมูลทางบัญชีที่ถกู ต้ อง ครบถ้ วน เพียงพอที่รักษาไว้ ซึ่งทรัพย์สิน รวมทั้งการป้องกันทุจริ ตและการดําเนินการที่ผิดปกติ และในการจัดทํารายงานทางการเงิน ได้ มี การพิจารณาเลือกใช้ นโยบายบัญชีที่เหมาะสมและถือปฏิบตั โิ ดยสมํ่าเสมอ และเป็ นไปตามมาตรฐานการบัญชีที่ รับรองโดยทัว่ ไป รวมทั้งได้ มีการเปิ ดเผยข้ อมูลสําคัญอย่างเพียงพอในหมายเหตุประกอบงบการเงิน ซึ่งผู้สอบ บัญชีได้ แสดงความเห็นไว้ ในรายงานของผู้สอบบัญชี คณะกรรมการบริ ษัทได้ แต่งตั้งคณะกรรมการตรวจสอบซึ่งประกอบด้ วยกรรมการที่เป็ นอิสระ กํากับ ดูแลรายงานทางการเงินและประเมินระบบการควบคุมภายใน โดยความเห็นของคณะกรรมการตรวจสอบ ปรากฎในรายงานคณะกรรมการตรวจสอบซึง่ ได้ แสดงไว้ ในรายงานประจําปี แล้ ว
(นายวิเชียร พงศธร) ประธานกรรมการ ในนามคณะกรรมการ
รายงานประจําปี 2553 51
รายงานของคณะกรรมการตรวจสอบ คณะกรรมการตรวจสอบของบริ ษัท พรี เมียร์ เทคโนโลยี จํากัด (มหาชน) ประกอบด้ วยกรรมการอิสระจํานวน 3 ท่าน ได้ แก่ 1. นายอุดม ชาติยานนท์ ประธานกรรมการตรวจสอบ 2. นายสุชาย วัฒนตฤณากุล กรรมการตรวจสอบ 3. นายขัตยิ า ไกรกาญจน์ กรรมการตรวจสอบ คณะกรรมการตรวจสอบทุกท่านมีคณ ุ สมบัติครบถ้ วนตามข้ อกําหนด ของสํานักงานคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ (สํานักงาน ก.ล.ต.) และตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย คณะกรรมการตรวจสอบได้ ปฎิบตั ิหน้ าที่ตามขอบเขตหน้ าที่และความ รั บ ผิ ด ชอบที่ ไ ด้ รั บ มอบหมายจากคณะกรรมการบริ ษั ท ซึ่ ง สอดคล้ อ งกั บ ข้ อกําหนดของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย โดยในปี 2553 คณะกรรมการ ตรวจสอบได้ มีการประชุมรวม 4 ครั้ง กรรมการตรวจสอบทุกท่านเข้ าร่วมประชุม ครบทุกครั้ง โดยเป็ นการร่ วมประชุมกับผู้บริ หาร ผู้สอบบัญชีและผู้ตรวจสอบ ภายใน ซึง่ สรุปสาระสําคัญได้ ดงั นี ้ 1. สอบทานงบการเงินประจําไตรมาสและงบการเงินประจําปี ซึ่ง ผ่านการสอบทานและตรวจสอบจากผู้สอบบัญชี โดยได้ สอบถามและรับฟั งคํา ชี ้แจงจากผู้บริ หารและผู้สอบบัญชี ในเรื่ องความถูกต้ องครบถ้ วนของงบการเงิน และความเพี ย งพอในการเปิ ดเผยข้ อมู ล ซึ่ ง คณะกรรมการตรวจสอบมี ความเห็นสอดคล้ องกับผู้สอบบัญชีว่า งบการเงินดังกล่าวมีความถูกต้ องตามที่ ควรในสาระสําคัญตามมาตรฐานการบัญชีที่รับรองทัว่ ไป 2. สอบทานความเพี ย งพอของระบบการควบคุ ม ภายใน โดย พิจารณาจากผลการตรวจสอบและการประเมินความความเพียงพอของระบบ การควบคุม ภายในตามแนวทางที่ กํ า หนดโดยสํ า นัก งาน ก.ล.ต. ของฝ่ าย ตรวจสอบภายใน ซึ่ง คณะกรรมการตรวจสอบมี ค วามเห็ น สอดคล้ อ งกับ ผู้ ตรวจสอบภายในว่า บริ ษัทมีระบบการควบคุมภายในที่เพียงพอและเหมาะสม ตามลักษณะธุรกิจ และไม่พบจุดอ่อนหรื อข้ อบกพร่องที่เป็ นสาระสําคัญ รายงานประจําปี 2553 52
3. พิจารณาแผนการตรวจสอบภายในประจําปี ของฝ่ ายตรวจสอบภายใน ซึง่ ครอบคลุมทั้งในส่วนของ บริ ษัทและบริ ษัทย่อย และได้ ให้ คําแนะนํา เพื่อให้ การปฎิบตั งิ านมีประสิทธิภาพและประสิทธิผลยิ่งขึ ้น 4. สอบทานการปฎิบัติตามกฎหมายว่าด้ วยหลักทรั พย์และตลาดหลักทรัพย์ ข้ อกํ าหนดของตลาด หลักทรัพย์แห่งประเทศไทยและกฎหมายที่เกี่ยวข้ องกับธุรกิจของบริ ษัท ซึ่งคณะกรรมการตรวจสอบมีความเห็น ว่าไม่พบประเด็นที่เป็ นสาระสําคัญในเรื่ องการไม่ปฎิบตั ติ ามกฎหมายและข้ อกําหนด 5. สอบทานความเหมาะสมและความเพียงพอของระบบการบริ หารความเสี่ยงของบริ ษัทในด้ าน ต่างๆ รวมทั้งให้ ข้อเสนอแนะเพื่อให้ ระบบการบริ หารความเสี่ยงมีประสิทธิภาพและเหมะสมกับสภาพธุรกิจมาก ยิ่งขึ ้น 6. พิจารณารายการที่เกี่ยวโยงกันหรื อรายการที่อาจมีความขัดแย้ งทางผลประโยชน์ ให้ เป็ นไปตาม กฎหมายและข้ อกําหนดของตลาดหลักทรัพย์ ซึ่งผู้สอบบัญชีมีความเห็นว่า รายการกับบริ ษัทที่เกี่ยวข้ องกันที่มี สาระสําคัญได้ เปิ ดเผยและแสดงรายการในงบการเงินและหมายเหตุประกอบงบการเงินแล้ ว คณะกรรมการ ตรวจสอบมี ค วามเห็ น สอดคล้ อ งกั บ ผู้ สอบบัญ ชี รวมทั้ง มี ค วามเห็ น ว่ า รายการดัง กล่ า วเป็ นรายการที่ สมเหตุสมผล และเป็ นประโยชน์สงู สุดต่อบริ ษัท 7. ประชุมเเป็ นการเฉพาะกับผู้สอบบัญชีโดยไม่มีฝ่ายบริ หารร่ วมประชุมด้ วย เพื่อให้ มนั่ ใจว่าผู้สอบ บัญชีมีความเป็ นอิสระในการปฏิบตั ิงาน และจากการพิจารณาคุณสมบัติของผู้สอบบัญชี คุณภาพของงานการ สอบบัญชี ทีมงาน ความเชี่ยวชาญ และความเป็ นอิสระในการปฏิบตั งิ าน คณะกรรมการตรวจสอบเห็นควรเสนอ ต่อคณะกรรมการบริ ษัทเพื่อขออนุมตั ิที่ประชุมสามัญผู้ถือหุ้น แต่งตั้งบริ ษัทสํานักงาน เอินส์ท แอนด์ ยัง จํากัด เป็ นผู้สอบบัญชีของบริ ษัทในปี 2554 เนื่องจากผู้สอบบัญชีได้ ปฏิบตั งิ านการตรวจสอบได้ เป็ นอย่างดีตลอดมา 8. คณะกรรมการตรวจสอบได้ รายงานผลการปฎิบตั ิงานรวมทั้งข้ อเสนอแนะให้ คณะกรรมการบริ ษัท ทราบทุกครั้งที่มีการประชุมคณะกรรมการบริ ษัท
ในนามคณะกรรมการตรวจสอบ
(นายอุดม ชาติยานนท์ ) ประธานกรรมการตรวจสอบ
รายงานประจําปี 2553 53
บริ ษัท พรี เมียร์ เทคโนโลยี จํากัด (มหาชน) และบริ ษัทย่อย รายงาน และ งบการเงินรวม 31 ธันวาคม 2553 และ 2552
รายงานประจําปี 2553 54
รายงานของผู้สอบบัญชีรับอนุญาต เสนอต่อผู้ถือหุ้นของบริ ษัท พรี เมียร์ เทคโนโลยี จํากัด (มหาชน) ข้ าพเจ้ าได้ ตรวจสอบงบดุลรวม ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2553 และ 2552 งบกําไรขาดทุนรวม งบแสดง การเปลี่ยนแปลงส่วนของผู้ถือหุ้นรวมและงบกระแสเงินสดรวมสําหรั บปี สิ ้นสุดวันเดียวกันของแต่ละปี ของ บริ ษัท พรี เมียร์ เทคโนโลยี จํากัด (มหาชน) และบริ ษัทย่อย และได้ ตรวจสอบงบการเงินเฉพาะกิจการของบริ ษัท พรี เมียร์ เทคโนโลยี จํากัด (มหาชน) ด้ วยเช่นกัน ซึ่งผู้บริ หารของกิจการเป็ นผู้รับผิดชอบต่อความถูกต้ องและ ครบถ้ วนของข้ อมูลในงบการเงินเหล่านี ้ ส่วนข้ าพเจ้ าเป็ นผู้รับผิดชอบในการแสดงความเห็นต่องบการเงิน ดังกล่าวจากผลการตรวจสอบของข้ าพเจ้ า ข้ าพเจ้ าได้ ปฏิบตั ิงานตรวจสอบตามมาตรฐานการสอบบัญชีที่รับรองทัว่ ไป ซึง่ กําหนดให้ ข้าพเจ้ าต้ อง วางแผนและปฏิบตั งิ านเพื่อให้ ได้ ความเชื่อมัน่ อย่างมีเหตุผลว่างบการเงินแสดงข้ อมูลที่ขดั ต่อข้ อเท็จจริ งอันเป็ น สาระสําคัญหรื อไม่ การตรวจสอบรวมถึงการใช้ วิธีการทดสอบหลักฐานประกอบรายการทั้งที่เป็ นจํานวนเงิน และการเปิ ดเผยข้ อมูลในงบการเงิน การประเมินความเหมาะสมของหลักการบัญชีที่กิจการใช้ และประมาณ การเกี่ยวกับรายการทางการเงินที่เป็ นสาระสําคัญ ซึ่งผู้บริ หารเป็ นผู้จดั ทําขึ ้น ตลอดจนการประเมินถึงความ เหมาะสมของการแสดงรายการที่นําเสนอในงบการเงินโดยรวม ข้ าพเจ้ าเชื่อว่าการตรวจสอบดังกล่าวให้ ข้อสรุป ที่เป็ นเกณฑ์อย่างเหมาะสมในการแสดงความเห็นของข้ าพเจ้ า ข้ าพเจ้ าเห็นว่า งบการเงินข้ างต้ นนี ้แสดงฐานะการเงิน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2553 และ 2552 ผลการ ดําเนินงานและกระแสเงินสดสําหรั บปี สิ ้นสุดวันเดียวกันของแต่ละปี ของบริ ษัท พรี เมี ยร์ เทคโนโลยี จํ ากัด (มหาชน) และบริ ษัทย่อยและเฉพาะของบริ ษัท พรี เมียร์ เทคโนโลยี จํากัด (มหาชน) โดยถูกต้ องตามที่ควรใน สาระสําคัญตามหลักการบัญชีที่รับรองทัว่ ไป
ศิราภรณ์ เอื ้ออนันต์กลุ ผู้สอบบัญชีรับอนุญาต เลขทะเบียน 3844 บริ ษัท สํานักงาน เอินส์ท แอนด์ ยัง จํากัด กรุงเทพฯ: 17 กุมภาพันธ์ 2554 รายงานประจําปี 2553 55
บริษัท พรีเมียร์ เทคโนโลยี จํากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย งบดุล ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2553 และ 2552
หมายเหตุ สินทรัพย์ สินทรัพย์หมุนเวียน เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด เงินลงทุนชั่วคราว - พันธบัตร เงินลงทุนชั่วคราว - หลักทรัพย์ในความต้องการ ของตลาด ลูกหนี้การค้า กิจการที่เกี่ยวข้องกัน กิจการที่ไม่เกี่ยวข้องกัน หัก: ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ ลูกหนี้การค้า - สุทธิ สินค้าคงเหลือ - สุทธิ สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น ภาษีเงินได้หัก ณ ที่จ่าย รายได้ค้างรับ ต้นทุนค่าบริการจ่ายล่วงหน้า อื่น ๆ รวมสินทรัพย์หมุนเวียน สินทรัพย์ไม่หมุนเวียน เงินฝากประจําธนาคารที่ติดภาระค้ําประกัน ลูกหนี้ตามสัญญาโอนสิทธิเรียกร้อง กิจการที่เกี่ยวข้องกัน - สุทธิ เงินลงทุนในบริษัทย่อย - สุทธิ เงินลงทุนในบริษัทร่วม อุปกรณ์ - สุทธิ สินทรัพย์ไม่หมุนเวียนอื่น สินทรัพย์ไม่มีตัวตน ค่าเช่าจ่ายล่วงหน้า อื่น ๆ รวมสินทรัพย์ไม่หมุนเวียน รวมสินทรัพย์
งบการเงินรวม 2553 2552
(หน่วย: บาท) งบการเงินเฉพาะกิจการ 2553 2552
6 7
61,961,038 50,008,876
93,085,136 8,794
25,261,718 50,008,876
72,709,326 8,794
8
-
5,390,000
-
5,390,000
9
751,688 318,556,969 (22,250,789) 297,057,868 163,447,291
801,849 327,301,212 (15,282,442) 312,820,619 51,164,280
-
-
30,015,111 10,565,557 82,879,842 19,056,829 714,992,412
21,915,471 4,164,305 58,256,070 13,063,902 559,868,577
772 897,160 76,168,526
716 737,667 78,846,503
25.4
36,385,115
36,860,843
-
-
9 12 13 14
1,383,701 112,839,471
1,177,301 101,405,164
152,726,861 1,383,701 17,221
152,726,861 3,666,000 23,556
15
8,803,822 11,682,364 4,206,043 175,300,516 890,292,928
14,162,159 4,066,582 157,672,049 717,540,626
154,127,783 230,296,309
156,416,417 235,262,920
10 11
หมายเหตุประกอบงบการเงินเปนส่วนหนึ่งของงบการเงินนี้
รายงานประจําปี 2553 56
บริษัท พรีเมียร์ เทคโนโลยี จํากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย งบดุล (ต่อ) ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2553 และ 2552
หมายเหตุ หนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น หนี้สินหมุนเวียน เจ้าหนี้การค้า เจ้าหนี้กิจการที่เกี่ยวข้องกัน เจ้าหนี้บริษัทแฟคตอริ่ง เงินกู้ยืมระยะสั้น ส่วนของเงินกู้ยืมระยะยาวที่ถึงกําหนดชําระ ภายในหนึ่งป ส่วนของหนี้สินระยะยาวที่ถึงกําหนดชําระ ภายในหนึ่งป ส่วนของหนี้สินระยะยาวตามแผนฟนฟูกิจการ ที่ถึงกําหนดชําระภายในหนึ่งป หนี้สินหมุนเวียนอื่น ค่าใช้จ่ายค้างจ่าย รายได้ค่าบริการรับล่วงหน้า อื่น ๆ รวมหนี้สินหมุนเวียน หนี้สินไม่หมุนเวียน เงินกู้ยืมระยะยาว - สุทธิจากส่วนที่ถึงกําหนดชําระ ภายในหนึ่งป หนี้สินระยะยาว - สุทธิจากส่วนที่ถึงกําหนดชําระ ภายในหนึ่งป หนี้สินระยะยาวตามแผนฟนฟูกิจการ - สุทธิ จากส่วนที่ถึงกําหนดชําระภายในหนึ่งป หนี้สินไม่หมุนเวียนอื่น รวมหนี้สินไม่หมุนเวียน รวมหนี้สิน
(หน่วย: บาท) งบการเงินเฉพาะกิจการ 2553 2552
งบการเงินรวม 2553 2552
9 10 16
319,970,830 1,615,973 44,068,351 -
228,278,567 87,412 24,726,257 4,098,426
-
-
17
2,140,000
3,537,889
-
-
18
37,970,873
33,692,716
-
-
19
500,986
1,547,836
500,986
1,547,836
92,528,092 71,264,415 16,394,033 586,453,553
68,628,615 70,304,320 16,121,081 451,023,119
395,957 16,706 913,649
226,233 11,087 1,785,156
17
2,140,000
-
-
-
18
32,178,111
27,691,974
-
-
19
252,000 34,570,111 621,023,664
500,986 252,000 28,444,960 479,468,079
913,649
500,986 500,986 2,286,142
หมายเหตุประกอบงบการเงินเปนส่วนหนึ่งของงบการเงินนี้
รายงานประจําปี 2553 57
บริษัท พรีเมียร์ เทคโนโลยี จํากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย งบดุล (ต่อ) ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2553 และ 2552
หมายเหตุ ส่วนของผู้ถือหุ้น ทุนเรือนหุ้น ทุนจดทะเบียน หุ้นสามัญ 142,440,489 หุ้น มูลค่าหุ้นละ 1 บาท ทุนออกจําหน่ายและชําระเต็มมูลค่าแล้ว หุ้นสามัญ 141,944,471 หุ้น มูลค่าหุ้นละ 1 บาท หุ้นของบริษัทฯที่ถือโดยบริษัทย่อย กําไรสะสม จัดสรรแล้ว - สํารองตามกฎหมาย ยังไม่ได้จัดสรร รวมส่วนของผู้ถือหุ้น รวมหนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น
20
งบการเงินรวม 2553 2552
(หน่วย: บาท) งบการเงินเฉพาะกิจการ 2553 2552
142,440,489
142,440,489
142,440,489
142,440,489
141,944,471 (230,175)
141,944,471 (230,175)
141,944,471 -
141,944,471 -
7,120,000 120,434,968 269,269,264 890,292,928 -
2,870,000 93,488,251 238,072,547 717,540,626 -
7,120,000 80,318,189 229,382,660 230,296,309 -
2,870,000 88,162,307 232,976,778 235,262,920 -
หมายเหตุประกอบงบการเงินเปนส่วนหนึ่งของงบการเงินนี้
รายงานประจําปี 2553 58
บริษัท พรีเมียร์ เทคโนโลยี จํากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย งบกําไรขาดทุน สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2553 และ 2552
หมายเหตุ รายได้ รายได้จากการขาย รายได้จากการให้บริการ เงินปนผลรับ 12 รายได้อื่น รวมรายได้ ค่าใช้จ่าย ต้นทุนขายและบริการ ค่าใช้จ่ายในการขาย ค่าใช้จ่ายในการบริหาร ค่าตอบแทนผู้บริหาร ขาดทุนจากการด้อยค่าของเงินลงทุนในบริษัทร่วม ค่าใช้จ่ายอื่น รวมค่าใช้จ่าย กําไร (ขาดทุน) ก่อนส่วนแบ่งขาดทุนจากเงินลงทุนใน บริษัทร่วม ค่าใช้จ่ายทางการเงินและภาษีเงินได้นิติบุคคล ส่วนแบ่งขาดทุนจากเงินลงทุนในบริษัทร่วม กําไร (ขาดทุน) ก่อนค่าใช้จ่ายทางการเงินและ ภาษีเงินได้นิติบุคคล ค่าใช้จ่ายทางการเงิน กําไร (ขาดทุน) ก่อนภาษีเงินได้นิติบุคคล ภาษีเงินได้นิติบุคคล 22 กําไร (ขาดทุน) สุทธิสําหรับป กําไรต่อหุ้นขั้นพื้นฐาน กําไร (ขาดทุน) สุทธิ
งบการเงินรวม 2553 2552
(หน่วย: บาท) งบการเงินเฉพาะกิจการ 2553 2552
1,036,338,394 504,102,803 27,046,465 1,567,487,662
818,012,987 394,533,783 18,136,369 1,230,683,139
992,623 992,623
23,999,520 508,185 24,507,705
1,117,334,658 142,974,934 241,381,160 21,182,055 51,051 1,522,923,858
903,558,740 68,780,272 236,197,465 23,235,386 640,406 1,232,412,269
2,755,995 820,000 3,816,299 7,392,294
4,609,338 984,000 639,761 6,233,099
44,563,804 (1,327,600)
(1,729,130) (2,488,699)
(6,399,671) -
18,274,606 -
43,236,204 (3,759,631) 39,476,573 (11,085,409) 28,391,164
(4,217,829) (2,775,932) (6,993,761) (6,993,761)
(6,399,671) (6,399,671) (6,399,671)
18,274,606 18,274,606 18,274,606
0.20
(0.05)
(0.05)
0.13
23
หมายเหตุประกอบงบการเงินเปนส่วนหนึ่งของงบการเงินนี้
รายงานประจําปี 2553 59
บริษัท พรีเมียร์ เทคโนโลยี จํากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย งบกระแสเงินสด สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2553 และ 2552
2553
2552
(หน่วย: บาท) งบการเงินเฉพาะกิจการ 2553 2552
39,476,573
(6,993,761)
(6,399,671)
18,274,606
-
18,306
-
18,306
(18,000) (380,000) 6,968,347 376,969 54,931,639 15,076 1,327,600 2,479,795 3,759,631
2,185,381 (3,181,646) 61,706,204 (571,679) 2,488,699 2,479,795 2,775,932
(18,000) (380,000) 6,335 3,816,299 -
6,334 (23,999,520) -
108,937,630
60,907,231
(2,975,037)
(5,700,274)
8,794,404 (112,659,980) (37,017,951) (139,461)
45,425,477 60,435,966 (18,172,264) (674,726)
(159,548) -
520,707 -
91,692,263 1,528,561 25,132,524 86,267,990 (3,759,631) (19,185,049) 63,323,310
(36,753,888) 31,303 (38,929,522) 72,269,577 (2,775,932) (17,910,505) 51,583,140
175,343 (2,959,242) (2,959,242)
45,620 (5,133,947) (5,133,947)
งบการเงินรวม กระแสเงินสดจากกิจกรรมดําเนินงาน กําไร (ขาดทุน) สุทธิก่อนภาษี รายการปรับกระทบยอดกําไร (ขาดทุน) สุทธิ ก่อนภาษีเปนเงินสดรับ (จ่าย) จากกิจกรรมดําเนินงาน ขาดทุนจากการตีราคาหลักทรัพย์ที่ยังไม่เกิดขึ้นจริง โอนกลับค่าเผื่อการปรับมูลค่าของหลักทรัพย์ ในความต้องการของตลาด กําไรจากการขายหลักทรัพย์ในความต้องการของตลาด ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ ค่าเผื่อการลดลงของมูลค่าของสินค้าคงเหลือเพิ่มขึ้น (ลดลง) ค่าเสื่อมราคา (กําไร) ขาดทุนจากการจําหน่ายอุปกรณ์ ขาดทุนจากการด้อยค่าของเงินลงทุนในบริษัทร่วม ส่วนแบ่งขาดทุนจากเงินลงทุนในบริษัทร่วม ตัดจ่ายค่าเช่าจ่ายล่วงหน้า รายได้จากการลงทุน - เงินปนผลรับจากเงินลงทุนในบริษัทย่อย ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย กําไร (ขาดทุน) จากการดําเนินงานก่อนการเปลี่ยนแปลง ในสินทรัพย์และหนี้สินดําเนินงาน สินทรัพย์ดําเนินงาน (เพิ่มขึ้น) ลดลง ลูกหนี้การค้า สินค้าคงเหลือ สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น สินทรัพย์ไม่หมุนเวียนอื่น หนี้สินดําเนินงานเพิ่มขึ้น (ลดลง) เจ้าหนี้การค้า เจ้าหนี้กิจการที่เกี่ยวข้องกัน หนี้สินหมุนเวียนอื่น เงินสดจาก (ใช้ไปใน) กิจกรรมดําเนินงาน จ่ายดอกเบี้ย จ่ายภาษีเงินได้ เงินสดสุทธิจาก (ใช้ไปใน) กิจกรรมดําเนินงาน หมายเหตุประกอบงบการเงินเปนส่วนหนึ่งของงบการเงินนี้
รายงานประจําปี 2553 60
บริษัท พรีเมียร์ เทคโนโลยี จํากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย งบกระแสเงินสด (ต่อ) สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2553 และ 2552 งบการเงินรวม 2553 2552 กระแสเงินสดจากกิจกรรมลงทุน เงินลงทุนชั่วคราวเพิ่มขึ้น เงินสดรับจากการขายหลักทรัพย์ในความต้องการของตลาด ซื้อเงินลงทุน - หลักทรัพย์ในความต้องการของตลาด เงินฝากประจําธนาคารที่ติดภาระค้ําประกันลดลง ซื้ออุปกรณ์ เงินสดรับจากการจําหน่ายอุปกรณ์ เงินสดจ่ายชําระค่าหุ้นสําหรับเงินลงทุนในบริษัทร่วม เงินสดรับจากการขายเงินลงทุนระยะยาวอื่น เงินสดจ่ายเพื่อการพัฒนาสินทรัพย์ไม่มีตัวตน เงินสดรับชําระค่าตอบแทนการโอนสิทธิ เงินปนผลรับจากเงินลงทุนในบริษัทย่อย เงินสดสุทธิจาก (ใช้ไปใน) กิจกรรมลงทุน กระแสเงินสดจากกิจกรรมจัดหาเงิน เงินกู้ยืมระยะสั้นจากสถาบันการเงินลดลง เจ้าหนี้บริษัทแฟคตอริ่งเพิ่มขึ้น เงินกู้ยืมระยะสั้นเพิ่มขึ้น (ลดลง) ชําระคืนเงินกู้ยืมระยะยาว เงินสดรับจากเงินกู้ยืมระยะยาว ชําระคืนหนี้สินระยะยาว ชําระคืนหนี้สินระยะยาวตามแผนฟนฟูกิจการ จ่ายเงินปนผล เงินสดสุทธิใช้ไปในกิจกรรมจัดหาเงิน เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดเพิ่มขึ้น (ลดลง) สุทธิ เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ณ วันต้นป เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ณ วันปลายป ข้อมูลกระแสเงินสดเปดเผยเพิ่มเติม รายการที่ไม่ใช่เงินสด สินทรัพย์ที่ได้มาภายใต้สัญญาเช่าทางการเงิน
(หน่วย: บาท) งบการเงินเฉพาะกิจการ 2553 2552
(50,000,082) 5,788,000 475,728 (17,874,448) 904,324 (1,534,000) (8,803,822) 17,000,000 (54,044,300)
(151) (5,408,306) 13,073,978 (21,579,230) 1,267,095 (1,716,000) 10,000,000 17,000,000 12,637,386
(50,000,083) 5,788,000 (1,534,000) 17,000,000 (28,746,083)
(151) (5,408,306) (1,716,000) 10,000,000 17,000,000 23,999,520 43,875,063
19,342,094 (4,098,426) (5,677,889) 6,420,000 (40,646,604) (1,547,836) (14,194,447) (40,403,108) (31,124,098) 93,085,136 61,961,038 -
(10,000,000) 24,726,257 4,098,426 (4,821,093) (43,938,512) (2,153,699) (14,194,447) (46,283,068) 17,937,458 75,147,678 93,085,136 -
(1,547,836) (14,194,447) (15,742,283) (47,447,608) 72,709,326 25,261,718 -
(2,153,699) (14,194,447) (16,348,146) 22,392,970 50,316,356 72,709,326 -
49,410,898
30,910,612
-
-
หมายเหตุประกอบงบการเงินเปนส่วนหนึ่งของงบการเงินนี้
รายงานประจําปี 2553 61
บริษัท พรีเมียร์ เทคโนโลยี จํากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย งบแสดงการเปลี่ยนแปลงส่วนของผู้ถือหุ้น สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2553 และ 2552 (หน่วย: บาท) งบการเงินรวม กําไรจาก การขายเงินลงทุน กําไรสะสม ให้บริษัท ทุนเรือนหุ้นที่ออก หุ้นของบริษัทฯ จัดสรรแล้ว - สํารอง ยังไม่ได้ หมายเหตุ และชําระแล้ว ที่ถือโดยบริษัทย่อย ที่เกี่ยวข้องกัน ตามกฎหมาย จัดสรร ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551 ขาดทุนสุทธิสําหรับป กําไรจากการขายเงินลงทุนให้บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน เงินปนผลจ่าย โอนกําไรสะสมที่ยังไม่ได้จัดสรรเปนสํารองตามกฎหมาย ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552 - ตามที่รายงานไว้เดิม โอนกําไรจากการขายเงินลงทุนในบริษัทที่เกี่ยวข้องกันเปนกําไรสะสม ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552 - หลังปรับปรุง ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552 - ตามที่รายงานไว้เดิม โอนกําไรจากการขายเงินลงทุนในบริษัทที่เกี่ยวข้องกันเปนกําไรสะสม ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552 - หลังปรับปรุง กําไรสุทธิสําหรับป กําไรจากการขายเงินลงทุนให้บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน โอนกําไรจากการขายเงินลงทุนในบริษัทที่เกี่ยวข้องกันเปนกําไรสะสม เงินปนผลจ่าย โอนกําไรสะสมที่ยังไม่ได้จัดสรรเปนสํารองตามกฎหมาย ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2553
9 24 20 9
9
9 9 24 9, 20
141,944,471 141,944,471 141,944,471
(230,175) (230,175) (230,175)
51,000,000 17,000,000 68,000,000 (68,000,000) -
1,950,000 920,000 2,870,000 2,870,000
141,944,471 141,944,471 141,944,471
(230,175) (230,175) (230,175)
68,000,000 (68,000,000) 17,000,000 (17,000,000) -
2,870,000 2,870,000 4,250,000 7,120,000
หมายเหตุประกอบงบการเงินเปนส่วนหนึ่งของงบการเงินนี้
รายงานประจําปี 2553 62
47,596,459 (6,993,761) (14,194,447) (920,000) 25,488,251 68,000,000 93,488,251 25,488,251 68,000,000 93,488,251 28,391,164 17,000,000 (14,194,447) (4,250,000) 120,434,968 -
รวม 242,260,755 (6,993,761) 17,000,000 (14,194,447) 238,072,547 238,072,547 238,072,547 238,072,547 28,391,164 17,000,000 (14,194,447) 269,269,264 -
บริษัท พรีเมียร์ เทคโนโลยี จํากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย งบแสดงการเปลี่ยนแปลงส่วนของผู้ถือหุ้น (ต่อ) สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2553 และ 2552 (หน่วย: บาท)
หมายเหตุ ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551 กําไรสุทธิสําหรับป กําไรจากการขายเงินลงทุนให้บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน เงินปนผลจ่าย โอนกําไรสะสมที่ยังไม่ได้จัดสรรเปนสํารองตามกฎหมาย ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552 - ตามที่รายงานไว้เดิม โอนกําไรจากการขายเงินลงทุนในบริษัทที่เกี่ยวข้องกันเปนกําไรสะสม ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552 - หลังปรับปรุง ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552 - ตามที่รายงานไว้เดิม โอนกําไรจากการขายเงินลงทุนในบริษัทที่เกี่ยวข้องกันเปนกําไรสะสม ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552 - หลังปรับปรุง ขาดทุนสุทธิสําหรับป กําไรจากการขายเงินลงทุนให้บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน โอนกําไรจากการขายเงินลงทุนในบริษัทที่เกี่ยวข้องกันเปนกําไรสะสม เงินปนผลจ่าย โอนกําไรสะสมที่ยังไม่ได้จัดสรรเปนสํารองตามกฎหมาย ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2553
9 24 20 9
9
9 9 24 9, 20
งบการเงินเฉพาะกิจการ กําไรจาก จากการขาย กําไรสะสม ทุนเรือนหุ้นที่ออก เงินลงทุนให้ จัดสรรแล้ว - สํารอง และชําระแล้ว บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน ตามกฎหมาย ยังไม่ได้จัดสรร 141,944,471 141,944,471 141,944,471
51,000,000 17,000,000 68,000,000 (68,000,000) -
1,950,000 920,000 2,870,000 2,870,000
141,944,471 141,944,471 141,944,471
68,000,000 (68,000,000) 17,000,000 (17,000,000) -
2,870,000 2,870,000 4,250,000 7,120,000
หมายเหตุประกอบงบการเงินเปนส่วนหนึ่งของงบการเงินนี้
รายงานประจําปี 2553 63
17,002,148 18,274,606 (14,194,447) (920,000) 20,162,307 68,000,000 88,162,307 20,162,307 68,000,000 88,162,307 (6,399,671) 17,000,000 (14,194,447) (4,250,000) 80,318,189 -
รวม 211,896,619 18,274,606 17,000,000 (14,194,447) 232,976,778 232,976,778 232,976,778 232,976,778 (6,399,671) 17,000,000 (14,194,447) 229,382,660 -
บริษัท พรีเมียร์ เทคโนโลยี จํากัด (มหาชน) และบริษัทย่ อย หมายเหตุประกอบงบการเงินรวม สํ าหรับปี สิ้นสุ ดวันที่ 31 ธันวาคม 2553 และ 2552 1.
ข้ อมูลทัว่ ไป บริ ษทั พรี เมียร์ เทคโนโลยี จํากัด (มหาชน) (“บริ ษทั ฯ”) เป็ นบริ ษทั มหาชนซึ่งจัดตั้งจัดตั้งขึ้นเป็ น บริ ษทั มหาชนและมีภูมิลาํ เนาในประเทศไทย ธุ รกิจหลักของบริ ษทั ฯคือการลงทุนในบริ ษทั ต่างๆ ที่อยู่ตามที่จดทะเบียนของบริ ษทั ฯอยู่ที่ เลขที่ 1 พรี เมียร์ คอร์ เปอเรทปาร์ ค ซอยพรี เมียร์ 2 ถนน ศรี นคริ นทร์ แขวงหนองบอน เขตประเวศ กรุ งเทพมหานคร
2.
เกณฑ์ ในการจัดทํางบการเงิน
2.1
งบการเงินนี้ จดั ทําขึ้นตามมาตรฐานการบัญชีที่กาํ หนดในพระราชบัญญัติวิชาชีพบัญชี พ.ศ. 2547 โดยแสดงรายการในงบการเงิ นตามข้อกําหนดในประกาศกรมพัฒนาธุ รกิ จการค้าลงวันที่ 30 มกราคม 2552 ออกตามความในพระราชบัญญัติการบัญชี พ.ศ. 2543 งบการเงินฉบับภาษาไทยเป็ นงบการเงินฉบับที่บริ ษทั ฯใช้เป็ นทางการตามกฎหมาย งบการเงิ น ฉบับภาษาอังกฤษแปลมาจากงบการเงินฉบับภาษาไทยนี้ งบการเงินนี้ ได้จดั ทําขึ้นโดยใช้เกณฑ์ราคาทุนเดิมเว้นแต่จะได้เปิ ดเผยเป็ นอย่างอื่นในนโยบายการ บัญชี
2.2
เกณฑ์ในการจัดทํางบการเงินรวม ก) งบการเงิ น รวมนี้ ได้จ ัด ทํา ขึ้ น โดยรวมงบการเงิ น ของบริ ษ ัท พรี เ มี ย ร์ เทคโนโลยี จํา กัด (มหาชน) และบริ ษทั ย่อย (ซึ่งต่อไปนี้เรี ยกว่า “บริ ษทั ย่อย”) ดังต่อไปนี้
ชื่อบริ ษทั
บริ ษทั ดาต้าโปร คอมพิวเตอร์ ซิ สเต็มส์ จํากัด
ลักษณะของ ธุรกิจ
จําหน่ายโปรแกรม และอุปกรณ์ คอมพิวเตอร์
จัดตั้งขึ้น ใน ประเทศ
ไทย
อัตราร้อยละ ของการถือหุน้ 2553 2552 ร้อยละ ร้อยละ 100 100
รายงานประจําปี 2553 64
ร้อยละของ สิ นทรัพย์ ร้อยละของรายได้ ที่รวมอยูใ่ น ที่รวมอยูใ่ นรายได้ สิ นทรัพย์รวม รวมสําหรับปี สิ้ นสุ ด ณ วันที่ 31 ธันวาคม วันที่ 31 ธันวาคม 2553 2552 2553 2552 ร้อยละ ร้อยละ ร้อยละ ร้อยละ 91 88 100 100
ข) บริ ษทั ฯนํางบการเงิ นของบริ ษทั ย่อยมารวมในการจัดทํางบการเงิ นรวมตั้งแต่ วนั ที่ ได้มา (วันที่บริ ษทั ฯมีอาํ นาจในการควบคุมบริ ษทั ย่อย) จนถึงวันที่บริ ษทั ฯสิ้ นสุ ดการควบคุมบริ ษทั ย่อยนั้น ค) งบการเงินของบริ ษทั ย่อยได้จดั ทําขึ้นโดยใช้นโยบายการบัญชี ที่สําคัญเช่ นเดี ยวกันกับของ บริ ษทั ฯ ง) ยอดคงค้างระหว่างบริ ษทั ฯและบริ ษทั ย่อย รายการค้าระหว่างกันที่มีสาระสําคัญได้ถูกตัด ออกจากงบการเงินรวมนี้แล้ว 2.3
บริ ษทั ฯได้จดั ทํางบการเงินเฉพาะกิจการเพื่อประโยชน์ต่อสาธารณะ โดยแสดงเงินลงทุนในบริ ษทั ย่อย และบริ ษทั ร่ วมตามวิธีราคาทุน
3.
การประกาศใช้ มาตรฐานการบัญชีใหม่ ในระหว่างปี ปั จจุบนั สภาวิชาชีพบัญชีได้ออกมาตรฐานการบัญชีฉบับปรับปรุ งและมาตรฐานการ บัญชีใหม่ตามรายละเอียดข้างล่างนี้ 3.1 มาตรฐานการบัญชี ที่ มี ผลบังคับใช้สําหรั บรอบระยะเวลาบัญชี ที่ เริ่ มในหรื อหลังวัน ที่ 1 มกราคม 2554 (เว้นแต่แม่บทการบัญชีซ่ ึงมีผลบังคับใช้ทนั ที) แม่บทการบัญชี (ปรับปรุ ง 2552) มาตรฐานการบัญชีฉบับที่ 1 (ปรับปรุ ง 2552) มาตรฐานการบัญชีฉบับที่ 2 (ปรับปรุ ง 2552) มาตรฐานการบัญชีฉบับที่ 7 (ปรับปรุ ง 2552) มาตรฐานการบัญชีฉบับที่ 8 (ปรับปรุ ง 2552) มาตรฐานการบัญชีฉบับที่ 10 (ปรับปรุ ง 2552) มาตรฐานการบัญชีฉบับที่ 11 (ปรับปรุ ง 2552) มาตรฐานการบัญชีฉบับที่ 16 (ปรับปรุ ง 2552) มาตรฐานการบัญชีฉบับที่ 17 (ปรับปรุ ง 2552) มาตรฐานการบัญชีฉบับที่ 18 (ปรับปรุ ง 2552) มาตรฐานการบัญชีฉบับที่ 19 มาตรฐานการบัญชีฉบับที่ 23 (ปรับปรุ ง 2552) มาตรฐานการบัญชีฉบับที่ 24 (ปรับปรุ ง 2552)
การนําเสนองบการเงิน สิ นค้าคงเหลือ งบกระแสเงินสด นโยบายการบัญชี การเปลี่ยนแปลงประมาณการ ทางบัญชี และข้อผิดพลาด เหตุการณ์ภายหลังรอบระยะเวลารายงาน สัญญาก่อสร้าง ที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์ สัญญาเช่า รายได้ ผลประโยชน์ของพนักงาน ต้นทุนการกูย้ มื การเปิ ดเผยข้อ มู ล เกี่ ย วกับ บุ ค คลหรื อ กิ จ การที่ เกี่ยวข้องกัน
รายงานประจําปี 2553 65
มาตรฐานการบัญชีฉบับที่ 26
การบัญชี และการรายงานโครงการผลประโยชน์ เมื่อออกจากงาน มาตรฐานการบัญชีฉบับที่ 27 (ปรับปรุ ง 2552) งบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะกิจการ มาตรฐานการบัญชีฉบับที่ 28 (ปรับปรุ ง 2552) เงินลงทุนในบริ ษทั ร่ วม การรายงานทางการเงิ น ในสภาพเศรษฐกิ จ ที่ มาตรฐานการบัญชีฉบับที่ 29 เงินเฟ้ อรุ นแรง มาตรฐานการบัญชีฉบับที่ 31 (ปรับปรุ ง 2552) ส่ วนได้เสี ยในการร่ วมค้า มาตรฐานการบัญชีฉบับที่ 33 (ปรับปรุ ง 2552) กําไรต่อหุน้ มาตรฐานการบัญชีฉบับที่ 34 (ปรับปรุ ง 2552) งบการเงินระหว่างกาล มาตรฐานการบัญชีฉบับที่ 36 (ปรับปรุ ง 2552) การด้อยค่าของสิ นทรัพย์ มาตรฐานการบัญชีฉบับที่ 37 (ปรับปรุ ง 2552) ประมาณการหนี้ สิ น หนี้ สิ น ที่ อ าจเกิ ด ขึ้ น และ สิ นทรัพย์ที่อาจเกิดขึ้น มาตรฐานการบัญชีฉบับที่ 38 (ปรับปรุ ง 2552) สิ นทรัพย์ไม่มีตวั ตน มาตรฐานการบัญชีฉบับที่ 40 (ปรับปรุ ง 2552) อสังหาริ มทรัพย์เพื่อการลงทุน มาตรฐานการรายงานทางการเงินฉบับที่ 2 การจ่ายโดยใช้หุน้ เป็ นเกณฑ์ มาตรฐานการรายงานทางการเงินฉบับที่ 3 การรวมธุรกิจ (ปรับปรุ ง 2552) มาตรฐานการรายงานทางการเงินฉบับที่ 5 สิ นทรั พ ย์ไม่ ห มุ นเวียนที่ ถือไว้เพื่อขายและการ ดําเนินงานที่ยกเลิก (ปรับปรุ ง 2552) มาตรฐานการรายงานทางการเงินฉบับที่ 6 การสํารวจและประเมินค่าแหล่งทรัพยากรแร่ การตีความมาตรฐานการรายงานทางการเงิน สัญญาการก่อสร้างอสังหาริ มทรัพย์ ฉบับที่ 15 3.2 มาตรฐานการบัญ ชี ที่มีผ ลบังคับ ใช้สํา หรั บ รอบระยะเวลาบัญชี ที่ เ ริ่ ม ในหรื อ หลังวัน ที่ 1 มกราคม 2556 มาตรฐานการบัญชีฉบับที่ 12 ภาษีเงินได้ มาตรฐานการบัญชีฉบับที่ 20 (ปรับปรุ ง 2552) การบัญชีสาํ หรับเงินอุดหนุ นจากรัฐบาล และการ เปิ ดเผยข้อมูลเกี่ยวกับความช่วยเหลือจากรัฐบาล มาตรฐานการบัญชีฉบับที่ 21 (ปรับปรุ ง 2552) ผลกระทบจากการเปลี่ ย นแปลงของอั ต รา แลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ
รายงานประจําปี 2553 66
ฝ่ ายบริ หารของบริ ษทั ฯเชื่อว่ามาตรฐานการบัญชีขา้ งต้นจะไม่มีผลกระทบอย่างเป็ นสาระสําคัญต่อ งบการเงินสําหรับปี ที่เริ่ มใช้มาตรฐานการบัญชีดงั กล่าว ยกเว้นมาตรฐานการบัญชีดงั ต่อไปนี้ ที่ฝ่าย บริ หารคาดว่าจะมีผลกระทบต่องบการเงินในปี ที่นาํ มาตรฐานการบัญชีดงั กล่าวมาถือปฏิบตั ิ มาตรฐานการบัญชี ฉบับที่ 19 เรื่อง ผลประโยชน์ ของพนักงาน มาตรฐานการบัญชี ฉบับนี้ กาํ หนดให้กิจการรับรู ้ผลประโยชน์ที่ให้กบั พนักงานเป็ นค่าใช้จ่ายเมื่อ กิจการได้รับบริ การจ้างงานจากพนักงานแล้ว โดยเฉพาะอย่างยิง่ กิจการจะต้องประเมินและบันทึก หนี้ สิ น เกี่ ย วกับ ผลประโยชน์ ข องพนัก งานเนื่ อ งจากเกษี ย ณอายุ โดยใช้ก ารคํา นวณตามหลัก คณิ ตศาสตร์ ประกันภัย ซึ่ งในปั จจุบนั บริ ษทั ฯรับรู ้ผลประโยชน์ที่ให้กบั พนักงานดังกล่าวเมื่อเกิด รายการ ปั จจุบนั ฝ่ ายบริ หารของบริ ษทั ฯอยูร่ ะหว่างการประเมินผลกระทบที่อาจมีต่องบการเงินในปี ที่เริ่ ม นํามาตรฐานการบัญชีฉบับนี้มาถือปฏิบตั ิ มาตรฐานการบัญชี ฉบับที่ 12 เรื่อง ภาษีเงินได้ มาตรฐานการบัญชี ฉบับนี้ กาํ หนดให้กิจการระบุผลแตกต่างชัว่ คราวที่เกิ ดจากความแตกต่างของ มูลค่าสิ นทรัพย์และหนี้ สินระหว่างเกณฑ์ทางบัญชีและภาษีอากร เพื่อรับรู ้ผลกระทบทางภาษีเป็ น สิ นทรัพย์หรื อหนี้สินภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีตามหลักเกณฑ์ที่กาํ หนด ปั จจุบนั ฝ่ ายบริ หารของบริ ษทั ฯอยูร่ ะหว่างการประเมินผลกระทบที่อาจมีต่องบการเงินในปี ที่เริ่ ม นํามาตรฐานการบัญชีฉบับนี้มาถือปฏิบตั ิ 4.
นโยบายการบัญชีทสี่ ํ าคัญ
4.1
การรับรู้รายได้ ขายสิ นค้า รายได้จากการขายสิ นค้ารับรู ้เมื่อบริ ษทั ฯได้โอนความเสี่ ยงและผลตอบแทนที่เป็ นสาระสําคัญของ ความเป็ นเจ้าของสิ นค้าให้กบั ผูซ้ ้ือแล้ว รายได้จากการขายแสดงมูลค่าตามราคาในใบกํากับสิ นค้า โดยไม่รวมภาษีมูลค่าเพิ่ม สําหรับสิ นค้าที่ได้ส่งมอบหลังจากหักส่ วนลดแล้ว รายได้ค่าบริ การ รายได้ค่าบริ การรับรู ้เมื่อได้ให้บริ การแล้ว และอ้างอิงกับขั้นความสําเร็ จของงาน บริ ษทั ฯประเมิน ขั้นความสําเร็ จของงานตามอัตราส่ วนของบริ การที่ให้จนถึงปัจจุบนั เทียบกับบริ การทั้งสิ้ นที่ตอ้ งให้ เงินปั นผลรับ เงินปั นผลรับถือเป็ นรายได้เมื่อบริ ษทั ฯมีสิทธิในการรับเงินปั นผล รายงานประจําปี 2553 67
4.2
เงินสดและรายการเทียบเท่ าเงินสด เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดในงบกระแสเงินสดหมายถึง เงินสดและเงินฝากธนาคาร และ เงินลงทุนระยะสั้นที่มีสภาพคล่องสู ง ซึ่ งถึงกําหนดจ่ายคืนภายในระยะเวลาไม่เกิน 3 เดือนนับจาก วันที่ได้มาและไม่มีขอ้ จํากัดในการเบิกใช้
4.3
ลูกหนีก้ ารค้ า ลูกหนี้ การค้าแสดงมูลค่าตามจํานวนมูลค่าสุ ทธิ ที่จะได้รับ บริ ษทั ฯบันทึกค่าเผื่อหนี้ สงสัยจะสู ญ สําหรับผลขาดทุนโดยประมาณที่อาจเกิดขึ้นจากการเก็บเงินจากลูกหนี้ไม่ได้ ซึ่งโดยทัว่ ไปพิจารณา จากประสบการณ์การเก็บเงินและการวิเคราะห์อายุหนี้
4.4
สิ นค้ าคงเหลือ สิ นค้าคงเหลือแสดงมูลค่าตามราคาทุน (วิธีเข้าก่อน-ออกก่อน และวิธีราคาเฉพาะเจาะจงของสิ นค้า แต่ละชนิด) หรื อมูลค่าสุ ทธิที่คาดว่าจะได้รับแล้วแต่ราคาใดจะตํ่ากว่า
4.5
เงินลงทุน ก)
เงิ น ลงทุ น ในหลัก ทรั พ ย์เ พื่ อ ค้า แสดงตามมู ล ค่ า ยุ ติ ธ รรม การเปลี่ ย นแปลงมู ล ค่ า ของ หลักทรัพย์บนั ทึกเป็ นกําไรหรื อขาดทุนในงบกําไรขาดทุน
ข)
เงินลงทุนในบริ ษทั ร่ วมที่แสดงอยูใ่ นงบการเงินรวมแสดงมูลค่าตามวิธีส่วนได้เสี ย
ค)
เงินลงทุนในบริ ษทั ย่อยและบริ ษทั ร่ วมที่แสดงอยู่ในงบการเงินเฉพาะกิจการแสดงมูลค่า ตามวิธีราคาทุน
ง)
เงินลงทุนในตราสารทุนที่ไม่อยูใ่ นความต้องการของตลาดถือเป็ นเงินลงทุนทัว่ ไป ซึ่งแสดง ในราคาทุนสุ ทธิจากค่าเผือ่ การด้อยค่า (ถ้ามี)
มูลค่ายุติธรรมของหลักทรัพย์ในความต้องการของตลาดคํานวณจากราคาเสนอซื้ อหลังสุ ด ณ สิ้ น วันทําการสุ ดท้ายของปี บริ ษทั ฯใช้วิธีถวั เฉลี่ยถ่วงนํ้าหนักในการคํานวณต้นทุนของเงินลงทุน ในกรณี ที่มีการโอนเปลี่ยนประเภทเงินลงทุนจากประเภทหนึ่ งไปเป็ นอีกประเภทหนึ่ ง บริ ษทั ฯจะ ปรับมูลค่าของเงินลงทุนดังกล่าวใหม่โดยใช้มูลค่ายุติธรรม ณ วันที่โอนเปลี่ยนประเภทเงินลงทุน ผลแตกต่างระหว่างราคาตามบัญชีและมูลค่ายุติธรรม ณ วันที่โอนได้บนั ทึกเป็ นรายการกําไรหรื อ ขาดทุนในงบกําไรขาดทุนหรื อแสดงเป็ นส่ วนเกิน (ตํ่ากว่า) ทุนจากการเปลี่ยนแปลงมูลค่าในส่ วน ของผูถ้ ือหุ น้ แล้วแต่ประเภทของเงินลงทุนที่มีการโอนเปลี่ยน
รายงานประจําปี 2553 68
เมื่อมีการจําหน่ายเงินลงทุน ผลต่างระหว่างสิ่ งตอบแทนสุ ทธิที่ได้รับกับมูลค่าตามบัญชีของเงินลงทุน จะถูกบันทึกเป็ นรายได้หรื อค่าใช้จ่ายในงบกําไรขาดทุน 4.6
อุปกรณ์ และค่ าเสื่ อมราคา อุปกรณ์แสดงมูลค่าตามราคาทุนหักค่าเสื่ อมราคาสะสม และค่าเผือ่ การด้อยค่าของสิ นทรัพย์ (ถ้ามี) ค่าเสื่ อมราคาของอุปกรณ์คาํ นวณจากราคาทุนของสิ นทรัพย์ โดยวิธีเส้นตรงตามอายุการใช้งาน โดยประมาณดังนี้ สิ่ งปรับปรุ งสิ นทรัพย์เช่า เครื่ องตกแต่งและอุปกรณ์สาํ นักงาน
-
5 ปี 3, 5 ปี
ค่าเสื่ อมราคารวมอยูใ่ นการคํานวณผลการดําเนินงาน ไม่มีการคิดค่าเสื่ อมราคาสําหรับสิ นทรัพย์ระหว่างติดตั้ง บริ ษทั ฯตัดรายการอุปกรณ์ ออกจากบัญชี เมื่อจําหน่ายสิ นทรัพย์หรื อคาดว่าจะไม่ได้รับประโยชน์เชิง เศรษฐกิ จในอนาคตจากการใช้หรื อการจําหน่ ายสิ นทรั พย์ รายการผลกําไรหรื อขาดทุนจากการ จําหน่ายสิ นทรัพย์ (ผลต่างระหว่างสิ่ งตอบแทนสุ ทธิ ที่ได้รับจากการจําหน่ายสิ นทรัพย์กบั มูลค่าตาม บัญชีของสิ นทรัพย์น้ นั ) จะรับรู ้ในงบกําไรขาดทุนเมื่อบริ ษทั ฯตัดรายการสิ นทรัพย์น้ นั ออกจากบัญชี 4.7 สิ นทรัพย์ ไม่ มีตัวตน บริ ษทั ฯจะบันทึกต้นทุนเริ่ มแรกของสิ นทรัพย์ไม่มีตวั ตนตามราคาทุน ภายหลังการรับรู ้รายการ เริ่ มแรก สิ นทรัพย์ไม่มีตวั ตนแสดงมูลค่าตามราคาทุนหักค่าตัดจําหน่ายสะสมและค่าเผือ่ การด้อยค่า สะสม (ถ้ามี) ของสิ นทรัพย์น้ นั บริ ษทั ฯตัดจําหน่ายสิ นทรัพย์ไม่มีตวั ตนที่มีอายุการให้ประโยชน์จาํ กัดอย่างมีระบบตลอดอายุการ ให้ประโยชน์เชิงเศรษฐกิจของสิ นทรัพย์น้ นั และจะประเมินการด้อยค่าของสิ นทรัพย์ดงั กล่าวเมื่อมี ข้อบ่งชี้ว่าสิ นทรัพย์น้ นั เกิดการด้อยค่า บริ ษทั ฯจะทบทวนระยะเวลาการตัดจําหน่ายและวิธีการตัด จําหน่ายของสิ นทรัพย์ไม่มีตวั ตนดังกล่าวทุกสิ้ นปี เป็ นอย่างน้อย ค่าตัดจําหน่ ายรับรู ้เป็ นค่าใช้จ่าย ในงบกําไรขาดทุน บริ ษทั ฯตัดจําหน่ายสิ นทรัพย์ไม่มีตวั ตนซึ่ งเป็ นค่าออกแบบและพัฒนาผลิตภัณฑ์ โดยวิธีเส้นตรง ตามอายุการให้ประโยชน์โดยประมาณ 10 ปี
รายงานประจําปี 2553 69
4.8
รายการธุรกิจกับบุคคลหรือกิจการทีเ่ กีย่ วข้ องกัน บุคคลหรื อกิจการที่เกี่ยวข้องกันกับบริ ษทั ฯ หมายถึง บุคคลหรื อกิจการที่มีอาํ นาจควบคุมบริ ษทั ฯ หรื อถูกบริ ษทั ฯควบคุมไม่ว่าจะเป็ นโดยทางตรงหรื อทางอ้อม หรื ออยู่ภายใต้การควบคุมเดียวกัน กับบริ ษทั ฯ นอกจากนี้ บุคคลหรื อกิจการที่เกี่ยวข้องกันยังหมายรวมถึงบริ ษทั ร่ วมและบุคคลที่มีสิทธิ ออกเสี ยง โดยทางตรงหรื อทางอ้อมซึ่ งทํา ให้มีอิทธิ พลอย่า งเป็ นสาระสําคัญต่ อบริ ษทั ฯ ผูบ้ ริ หารสําคัญ กรรมการหรื อพนักงานของบริ ษทั ฯ ที่ มีอาํ นาจในการวางแผนและควบคุ มการดําเนิ นงานของ บริ ษทั ฯ
4.9
สั ญญาเช่ าระยะยาว สัญญาเช่าอุปกรณ์ที่ความเสี่ ยงและผลตอบแทนของความเป็ นเจ้าของส่ วนใหญ่ได้โอนไปให้กบั ผู ้ เช่าถือเป็ นสัญญาเช่าการเงิน สัญญาเช่าการเงินจะบันทึกเป็ นรายจ่ายฝ่ ายทุนด้วยมูลค่ายุติธรรมของ สิ นทรัพย์ที่เช่าหรื อมูลค่าปัจจุบนั สุ ทธิของจํานวนเงินที่ตอ้ งจ่ายตามสัญญาเช่าแล้วแต่มูลค่าใดจะตํ่า กว่า ภาระผูกพันตามสัญญาเช่าหักค่าใช้จ่ายทางการเงินจะบันทึกเป็ นหนี้สินระยะยาว ส่ วนดอกเบี้ย จ่ายจะบันทึกในงบกําไรขาดทุนตลอดอายุของสัญญาเช่า สิ นทรัพย์ที่ได้มาตามสัญญาเช่าการเงินจะ คิดค่าเสื่ อมราคาตลอดอายุการใช้งานของสิ นทรัพย์ที่เช่า หรื ออายุของสัญญาเช่าแล้วแต่ระยะเวลา ใดจะตํ่ากว่า จํานวนเงินที่จ่ายตามสัญญาเช่ าดําเนิ นงานรับรู ้ เป็ นค่าใช้จ่ายในงบกําไรขาดทุนตามวิธีเส้นตรง ตลอดอายุสญ ั ญาเช่า
4.10 เงินตราต่ างประเทศ รายการที่เป็ นเงินตราต่างประเทศแปลงค่าเป็ นเงินบาทโดยใช้อตั ราแลกเปลี่ยน ณ วันที่เกิดรายการ สิ นทรัพย์และหนี้ สินที่เป็ นตัวเงินซึ่ งอยูใ่ นสกุลเงินตราต่างประเทศได้แปลงค่าเป็ นเงินบาทโดยใช้ อัตราแลกเปลี่ยน ณ วันที่ในงบดุล กําไรและขาดทุนที่เกิดจากการเปลี่ยนแปลงในอัตราแลกเปลี่ยนได้รวมอยู่ในการคํานวณผลการ ดําเนินงาน
รายงานประจําปี 2553 70
4.11 การด้ อยค่ าของสิ นทรัพย์ ทุกวันที่ในงบดุล บริ ษทั ฯจะทําการประเมินการด้อยค่าของอุปกรณ์หรื อสิ นทรัพย์ที่ไม่มีตวั ตนอื่น ของบริ ษทั ฯหากมีขอ้ บ่งชี้ว่าสิ นทรัพย์ดงั กล่าวอาจด้อยค่า บริ ษทั ฯรับรู ้ขาดทุนจากการด้อยค่าเมื่อ มูลค่าที่คาดว่าจะได้รับคืนของสิ นทรัพย์มีมูลค่าตํ่ากว่ามูลค่าตามบัญชีของสิ นทรัพย์น้ นั ทั้งนี้มูลค่า ที่คาดว่าจะได้รับคืนหมายถึงมูลค่ายุติธรรมหักต้นทุนในการขายของสิ นทรัพย์หรื อมูลค่าจากการ ใช้สินทรัพย์แล้วแต่ราคาใดจะสู งกว่า ในการประเมินมูลค่าจากการใช้สินทรัพย์ บริ ษทั ฯประมาณ การกระแสเงิ นสดในอนาคตที่กิจการคาดว่าจะได้รับจากสิ นทรัพย์และคํานวณคิดลดเป็ นมูลค่า ปัจจุบนั โดยใช้อตั ราคิดลดก่อนภาษีที่สะท้อนถึงการประเมินความเสี่ ยงในสภาพตลาดปั จจุบนั ของ เงินสดตามระยะเวลาและความเสี่ ยงซึ่งเป็ นลักษณะเฉพาะของสิ นทรัพย์ที่กาํ ลังพิจารณาอยู่ ในการ ประเมินมูลค่ายุติธรรมหักต้นทุนในการขาย บริ ษทั ฯใช้แบบจําลองการประเมินมูลค่าที่ดีที่สุดซึ่ ง เหมาะสมกับ สิ น ทรั พ ย์ ซึ่ งสะท้อ นถึ ง จํา นวนเงิ น ที่ กิ จ การสามารถจะได้ม าจากการจํา หน่ า ย สิ นทรัพย์หกั ด้วยต้นทุนในการจําหน่าย โดยการจําหน่ายนั้นผูซ้ ้ือกับผูข้ ายมีความรอบรู ้และเต็มใจ ในการแลกเปลี่ยนและสามารถต่อรองราคากันได้อย่างเป็ นอิสระในลักษณะของผูท้ ี่ไม่มีความ เกี่ยวข้องกัน บริ ษทั ฯจะรับรู ้รายการขาดทุนจากการด้อยค่าในงบกําไรขาดทุน หากในการประเมินการด้อยค่าของสิ นทรัพย์ มีขอ้ บ่งชี้ที่แสดงให้เห็นว่าผลขาดทุนจากการด้อยค่าของ สิ นทรัพย์ที่รับรู ้ในงวดก่อนได้หมดไปหรื อลดลง บริ ษทั ฯจะประมาณมูลค่าที่คาดว่าจะได้รับคืนของ สิ น ทรั พ ย์น้ ัน และจะกลับ รายการผลขาดทุ น จากการด้อ ยค่ า ที่ รั บ รู ้ ใ นงวดก่ อ นก็ ต่ อ เมื่ อ มี ก าร เปลี่ยนแปลงประมาณการที่ใช้กาํ หนดมูลค่าที่คาดว่าจะได้รับคืนภายหลังจากการรับรู ้ผลขาดทุนจาก การด้อยค่าครั้งล่าสุ ด โดยมูลค่าตามบัญชีของสิ นทรัพย์ที่เพิ่มขึ้นจากการกลับรายการผลขาดทุนจาก การด้อยค่าต้องไม่สูงกว่ามูลค่าตามบัญชีที่ควรจะเป็ นหากกิจการไม่เคยรับรู ้ผลขาดทุนจากการด้อยค่า ของสิ นทรัพย์ในงวดก่อนๆ บริ ษทั ฯจะบันทึกกลับรายการผลขาดทุนจากการด้อยค่าของสิ นทรัพย์โดย รับรู ้ไปยังงบกําไรขาดทุนทันที เว้นแต่สินทรัพย์น้ นั แสดงด้วยราคาที่ตีใหม่ การกลับรายการส่ วนที่ เกินกว่ามูลค่าตามบัญชีที่ควรจะเป็ นถือเป็ นการตีราคาสิ นทรัพย์เพิ่ม 4.12 ผลประโยชน์ พนักงาน บริ ษทั ฯรับรู ้เงินเดือน ค่าจ้าง โบนัส และเงินสมทบกองทุนประกันสังคมและกองทุนสํารองเลี้ยง ชีพเป็ นค่าใช้จ่ายเมื่อเกิดรายการ 4.13 ประมาณการหนีส้ ิ น บริ ษทั ฯจะบันทึกประมาณการหนี้สินไว้ในบัญชีเมื่อภาระผูกพันซึ่งเป็ นผลมาจากเหตุการณ์ในอดีต ได้เกิดขึ้นแล้ว และมีความเป็ นไปได้ค่อนข้างแน่ นอนว่าบริ ษทั ฯจะเสี ยทรัพยากรเชิงเศรษฐกิจไป รายงานประจําปี 2553 71
เพื่ อ ปลดเปลื้ อ งภาระผูก พัน นั้น และบริ ษ ัท ฯสามารถประมาณมู ล ค่ า ภาระผูก พัน นั้น ได้อ ย่า ง น่าเชื่อถือ 4.14 ภาษีเงินได้ บริ ษทั ฯบันทึกภาษีเงิ นได้ตามจํานวนที่คาดว่าจะจ่ายให้กบั หน่ วยงานจัดเก็บภาษีของรั ฐ โดย คํานวณจากกําไรทางภาษีตามหลักเกณฑ์ที่กาํ หนดในกฎหมายภาษีอากร 5.
การใช้ ดุลยพินิจและประมาณการทางบัญชีทสี่ ํ าคัญ ในการจัดทํางบการเงินตามมาตรฐานการบัญชีที่รับรองทัว่ ไป ฝ่ ายบริ หารจําเป็ นต้องใช้ดุลยพินิจ และการประมาณการในเรื่ องที่ มีความไม่แน่ นอนเสมอ การใช้ดุลยพินิจและการประมาณการ ดังกล่าวนี้ ส่งผลกระทบต่ อจํานวนเงิ นที่ แสดงในงบการเงิ นและต่ อข้อมูลที่แสดงในหมายเหตุ ประกอบ งบการเงิน ผลที่เกิดขึ้นจริ งอาจแตกต่างไปจากจํานวนที่ประมาณการไว้ การใช้ ดุลยพินิจและการประมาณการที่สาํ คัญมีดงั นี้ สั ญญาเช่ า ในการพิจารณาประเภทของสัญญาเช่าว่าเป็ นสัญญาเช่าดําเนิ นงานหรื อสัญญาเช่าทางการเงิน ฝ่ าย บริ หารได้ใช้ดุลยพินิจในการประเมินเงื่อนไขและรายละเอียดของสัญญาเพื่อพิจารณาว่าบริ ษทั ฯได้ โอนหรื อรับโอนความเสี่ ยงและผลประโยชน์ในสิ นทรัพย์ที่เช่าดังกล่าวแล้วหรื อไม่ ค่ าเผือ่ หนีส้ งสั ยจะสู ญของลูกหนี้ ในการประมาณค่ า เผื่อ หนี้ สงสัย จะสู ญ ของลู ก หนี้ ฝ่ ายบริ ห ารจํา เป็ นต้อ งใช้ดุ ล ยพิ นิ จ ในการ ประมาณการผลขาดทุนที่คาดว่าจะเกิดขึ้นจากลูกหนี้ แต่ละราย โดยคํานึ งถึงประสบการณ์การเก็บ เงินในอดีต อายุของหนี้ที่คงค้างและสภาวะเศรษฐกิจที่เป็ นอยูใ่ นขณะนั้น เป็ นต้น อุปกรณ์ และค่ าเสื่ อมราคา ในการคํานวณค่าเสื่ อมราคาของอุปกรณ์ ฝ่ ายบริ หารจําเป็ นต้องทําการประมาณอายุการใช้งานและ มูลค่าซากเมื่อเลิกใช้งานของอาคารและอุปกรณ์ และต้องทบทวนอายุการใช้งานและมูลค่าซาก ใหม่หากมีการเปลี่ยนแปลงเช่นนั้นเกิดขึ้น นอกจากนี้ ฝ่ายบริ หารจําเป็ นต้องสอบทานการด้อยค่าของอุปกรณ์ในแต่ละช่ วงเวลาและบันทึก ขาดทุนจากการด้อยค่าหากคาดว่ามูลค่าที่คาดว่าจะได้รับคืนตํ่ากว่ามูลค่าตามบัญชี ของสิ นทรัพย์ นั้น ในการนี้ฝ่ายบริ หารจําเป็ นต้องใช้ดุลยพินิจที่เกี่ยวข้องกับการคาดการณ์รายได้และค่าใช้จ่ายใน อนาคตซึ่งเกี่ยวเนื่องกับสิ นทรัพย์น้ นั
รายงานประจําปี 2553 72
6.
เงินสดและรายการเทียบเท่ าเงินสด
เงินสด เงินฝากธนาคาร พันธบัตรธนาคารแห่ ง ประเทศไทย รวม
งบการเงินรวม 2553 2552 90,000 90,000 61,871,038 62,995,136
(หน่วย: บาท) งบการเงินเฉพาะกิจการ 2553 2552 5,000 5,000 25,256,718 42,704,326
61,961,038
25,261,718
30,000,000 93,085,136
30,000,000 72,709,326
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2553 เงิ นฝากออมทรัพย์มีอตั ราดอกเบี้ยระหว่างร้อยละ 0.25 ถึง 0.75 ต่อปี (2552: เงินฝากออมทรัพย์และพันธบัตรธนาคารแห่ งประเทศไทยมีอตั ราดอกเบี้ยระหว่างร้อยละ 0.25 ถึง 1.16 ต่อปี ) 7.
เงินลงทุนชั่วคราว - พันธบัตร ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2553 บริ ษทั ฯมีเงินลงทุนในพันธบัตรธนาคารแห่ งประเทศไทยประเภทไม่มี ดอกเบี้ย มูลค่าตามหน้าตัว๋ 50 ล้านบาท ซึ่งครบกําหนดในเดือนมีนาคม 2554
8.
เงินลงทุนชั่วคราว - หลักทรัพย์ ในความต้ องการของตลาด
หลักทรัพย์ในความต้องการของตลาด
(หน่วย: บาท) งบการเงินรวม/งบการเงินเฉพาะกิจการ 2552 2553 ราคาทุน มูลค่ายุติธรรม ราคาทุน มูลค่ายุติธรรม 5,408,306 5,390,000
หัก : ค่าเผือ่ การปรับมูลค่า รวมเงินลงทุนชั่วคราว - สุ ทธิ
-
(18,306) 5,390,000
ในปี 2552 บริ ษทั ฯได้ซ้ื อหลักทรัพย์ในความต้องการของตลาด ซึ่ งเป็ นหุ ้นของบริ ษทั ที่เกี่ยวข้อง กันจากการซื้ อขายในกระดานปกติ ของตลาดหลักทรั พย์แห่ งประเทศไทย เพื่อเป็ นการบริ หาร เงิ น ทุ น หมุ น เวี ย นระยะสั้ น โดยการลงทุ น ในตลาดทุ น ในหลัก ทรั พ ย์ที่ มี ส ภาพคล่ อ งและให้ ผลตอบแทนที่เหมาะสม
รายงานประจําปี 2553 73
9.
รายการธุรกิจกับกิจการทีเ่ กีย่ วข้ องกัน ในระหว่างปี บริ ษทั ฯและบริ ษทั ย่อยมีรายการธุรกิจที่สาํ คัญกับกิจการที่เกี่ยวข้องกัน รายการธุรกิจ ดัง กล่ า วเป็ นไปตามเงื่ อ นไขทางการค้า และเกณฑ์ต ามที่ ต กลงกัน ระหว่ า งบริ ษ ัท ฯและบริ ษ ัท เหล่านั้น ซึ่งเป็ นไปตามปกติธุรกิจโดยสามารถสรุ ปได้ดงั นี้ (หน่วย: ล้านบาท) งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ นโยบายกําหนดราคา 2553 2552 2553 2552 รายการธุรกิจกับบริ ษทั ที่เกี่ยวข้องกัน รายได้จากการขายสิ นค้าและให้บริ การ 41.5 46.0 - หมายเหตุ 9.1 ซื้อสิ นค้า 1.6 - ต้นทุนบวกด้วยอัตรา กําไรจํานวนหนึ่ง ค่าใช้จ่ายในการขายและบริ หาร 26.3 25.7 2.0 2.6 ตามสัญญาซึ่งเป็ นไป ตามเงื่อนไขปกติธุรกิจ ซื้อสิ นทรัพย์ 1.5 - ตามสัญญาซึ่งเป็ นไป ตามเงื่อนไขปกติธุรกิจ
9.1
การขายสิ นค้ากําหนดราคาจากต้นทุนบวกกําไรส่ วนเพิ่ม และการให้บริ การกําหนดราคาตาม สัญญาซึ่ งเป็ นไปตามเงื่ อนไขปกติ ทางธุ รกิ จ ทั้งนี้ ข้ ึนอยู่กบั ประเภทของสิ นค้าและงานบริ การ นโยบายการกําหนดราคาดังกล่ าวอาจมี การเปลี่ ยนแปลงไปตามประเภทธุ รกิ จและสภาพการ แข่งขันในขณะที่เกิดรายการ
ยอดคงค้างระหว่างบริ ษทั ฯและบริ ษทั ที่ เกี่ ยวข้องกัน ณ วัน ที่ 31 ธันวาคม 2553 และ 2552 มี รายละเอียดดังนี้ (หน่วย: บาท) งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ 2553 2552 2553 2552 ลูกหนีก้ ารค้ า - กิจการทีเ่ กีย่ วข้ องกัน บริ ษทั บรอดแบนด์ เทคโนโลยี่ เซอร์วิส จํากัด 195,223 บริ ษทั โปรเฟสชัน่ แนล เทรนนิ่ง เซอร์วิส จํากัด 361,352 168,525 บริ ษทั เสรี พรี เมียร์ จํากัด 142,159 บริ ษทั พรี เมียร์ ฟิ ชชัน่ แคปปิ ตอล จํากัด 20,052 115,206 บริ ษทั พรี เมียร์ เมโทรบัส จํากัด 278,500 อื่น ๆ 91,784 180,736 รายงานประจําปี 2553 74
รวมลูกหนีก้ ารค้ า - กิจการทีเ่ กีย่ วข้ องกัน ลูกหนีต้ ามสั ญญาโอนสิ ทธิเรียกร้ อง กิจการทีเ่ กีย่ วข้ องกัน บริ ษทั พรี เมียร์ แมนูแฟคเจอริ่ ง จํากัด หัก: กําไรจากการขายเงินลงทุนรอรับรู ้ รวมลูกหนีต้ ามสั ญญาโอนสิ ทธิเรียกร้ อง กิจการทีเ่ กีย่ วข้ องกัน - สุ ทธิ เจ้ าหนีก้ จิ การทีเ่ กีย่ วข้ องกัน บริ ษทั โปรเฟสชัน่ แนล เทรนนิ่ง เซอร์วิส จํากัด อื่น ๆ รวมเจ้ าหนีก้ จิ การทีเ่ กีย่ วข้ องกัน
งบการเงินรวม 2553 2552 801,849 751,688
(หน่วย: บาท) งบการเงินเฉพาะกิจการ 2553 2552 -
- 17,000,000 - (17,000,000)
- 17,000,000 - (17,000,000)
-
-
-
-
1,615,973 1,615,973
87,412 87,412
-
-
ลูกหนี้ตามสัญญาโอนสิ ทธิเรี ยกร้อง - กิจการที่เกี่ยวข้องกัน ในไตรมาสที่สี่ของปี 2548 บริ ษทั ฯได้ขายเงินลงทุนในบริ ษทั ย่อย 2 แห่ ง ให้แก่ บริ ษทั พรี เมียร์ แมนูแฟคเจอริ่ ง จํากัด โดยมีกาํ ไรจากการขายเงินลงทุนจํานวน 143.6 ล้านบาท และพร้อมกันนั้น บริ ษทั ฯได้ทาํ สัญญาโอนสิ ทธิ เรี ยกร้องในลูกหนี้ และเงินให้กยู้ ืมแก่บริ ษทั พรี เมียร์ ซี อี จํากัด และ บริ ษทั พรี เมียร์ โฮม แอพพลายแอนซ์ จํากัด ซึ่ งมียอดคงเหลือ ณ วันที่ 30 พฤศจิกายน 2548 เป็ น จํานวนเงิน 70 ล้านบาท และ 20 ล้านบาท ตามลําดับ ให้แก่บริ ษทั ที่เกี่ยวข้องกันดังกล่าว โดยมี ค่าตอบแทนการโอนสิ ทธิเป็ นจํานวนเงิน 90 ล้านบาท ซึ่งบริ ษทั ฯได้รับชําระเงินบางส่ วนจํานวน 5 ล้านบาท บริ ษทั ฯบันทึกยอดเงินค้างรับค่าตอบแทนการโอนสิ ทธิเรี ยกร้องจํานวน 85 ล้านบาท เป็ น บัญชีลูกหนี้ตามสัญญาโอนสิ ทธิ เรี ยกร้อง - กิจการที่เกี่ยวข้องกันในงบดุล และบริ ษทั ฯจะทยอยรับ ชําระเงินเป็ นรายปี จํานวน 5 งวด งวดละ 17 ล้านบาท เริ่ มตั้งแต่วนั ที่ 1 ธันวาคม 2549 โดยไม่มีการ คิดดอกเบี้ย อย่างไรก็ตาม เพื่อความระมัดระวังรอบคอบ บริ ษทั ฯได้ชะลอการรับรู ้กาํ ไรจากการ ขายเงินลงทุนดังกล่าวส่ วนหนึ่ งจํานวน 85 ล้านบาทไว้จนกว่าจะได้รับชําระเงินค่าตอบแทนการ โอนสิ ทธิเรี ยกร้องในลูกหนี้และเงินให้กยู้ มื จากบริ ษทั ที่เกี่ยวข้องกันดังกล่าว ในระหว่างปี 2551 บริ ษทั ฯโอนลูกหนี้ ตามสัญญาโอนสิ ทธิ เรี ยกร้องดังกล่าวจํานวน 17 ล้านบาท เพื่ อ เป็ นการชํา ระค่ า ซื้ อ หุ ้น ให้แ ก่ บ ริ ษ ัท ที่ เ กี่ ย วข้อ งกัน แห่ ง หนึ่ ง และบริ ษ ัท ฯได้รั บ ชํา ระเงิ น ค่าตอบแทนการโอนสิ ทธิ จากบริ ษทั ที่เกี่ยวข้องกันเป็ นจํานวนเงินรวม 34 ล้านบาท บริ ษทั ฯจึง รายงานประจําปี 2553 75
บันทึกรับรู ้กาํ ไรจากการขายเงินลงทุนที่ชะลอการรับรู ้ไว้จาํ นวน 51 ล้านบาท ในบัญชีกาํ ไรจากการ ขายเงินลงทุนให้บริ ษทั ที่เกี่ยวข้องกัน ซึ่งแสดงไว้ในส่ วนของผูถ้ ือหุน้ ในงบดุล ในระหว่างปี 2553 และ 2552 บริ ษทั ฯได้รับชําระค่าตอบแทนการโอนสิ ทธิ จากบริ ษทั ที่เกี่ยวข้อง กันเป็ นจํานวนเงินรวม 34 ล้านบาท ดังนั้นในปี 2553 บริ ษทั ฯจึงได้รับชําระเงินครบทั้งจํานวนตาม สัญญาแล้ว ที่ประชุมคณะกรรมการของบริ ษทั ฯครั้งที่ 1/2554 เมื่อวันที่ 17 กุมภาพันธ์ 2554 ได้มีมติให้บริ ษทั ฯ โอนกําไรจากการขายเงินลงทุนซึ่งบันทึกในบัญชีกาํ ไรจากการขายเงินลงทุนให้บริ ษทั ที่เกี่ยวข้องที่ แสดงไว้ในส่ วนของผูถ้ ือหุ น้ ในงบดุลจํานวนรวม 85 ล้านบาท (ปี 2553 จํานวน 17 ล้านบาท และปี 2552 จํานวน 68 ล้านบาท) เป็ นกําไรสะสม โดยให้มีผลย้อนหลังถึงปี 2552 และให้บริ ษทั ฯจัดสรร กําไรสะสมในอัตราร้ อยละห้าของกําไรจากการขายเงิ นลงทุนให้บริ ษทั ที่เกี่ ยวข้องกันเป็ นทุน สํารองตามกฎหมาย จํานวน 4.25 ล้านบาท ค่าตอบแทนกรรมการและผูบ้ ริ หาร ในปี 2553 บริ ษ ัท ฯและบริ ษ ัท ย่อ ยมี ค่ า ใช้จ่ า ยสํา หรั บ เงิ น เดื อ นโบนัส ค่ า เบี้ ย ประชุ ม และเงิ น บําเหน็จของกรรมการและผูบ้ ริ หาร เป็ นจํานวนเงิน 21.2 ล้านบาท (เฉพาะของบริ ษทั ฯ: 0.8 ล้าน บาท) (2552: 23.2 ล้านบาท เฉพาะของบริ ษทั ฯ: 1.0 ล้านบาท) 10.
ลูกหนีก้ ารค้ า ยอดคงเหลือของลูกหนี้ การค้า ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2553 และ 2552 แยกตามอายุหนี้ ที่คงค้างนับ จากวันที่ถึงกําหนดชําระได้ดงั นี้ (หน่วย: บาท) งบการเงินรวม 2553 2552 อายุหนีค้ ้ างชําระ กิจการที่เกี่ยวข้องกัน ยังไม่ถึงกําหนดชําระ ค้างชําระ ไม่เกิน 3 เดือน 3 - 6 เดือน 6 - 12 เดือน มากกว่า 12 เดือน รวม
รายงานประจําปี 2553 76
42,287
631,217
634,501 74,900 751,688
170,632 801,849
(หน่วย: บาท) งบการเงินรวม 2553 2552 751,688 801,849
หัก: ค่าเผือ่ หนี้สงสัยจะสู ญ สุ ทธิ กิจการที่ไม่เกี่ยวข้องกัน ยังไม่ถึงกําหนดชําระ ค้างชําระ ไม่เกิน 3 เดือน 3 - 6 เดือน 6 - 12 เดือน มากกว่า 12 เดือน รวม หัก: ค่าเผือ่ หนี้สงสัยจะสู ญ สุ ทธิ ลูกหนี้การค้า – สุ ทธิ
187,897,139
175,761,748
80,527,490 4,923,731 12,324,411 32,884,198 318,556,969 (22,250,789) 296,306,180 297,057,868
82,575,700 31,029,562 22,848,511 15,085,691 327,301,212 (15,282,442) 312,018,770 312,820,619
ยอดคงเหลือของลูกหนี้ การค้า ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2553 ได้รวมลูกหนี้ การค้าจํานวน 49.0 ล้าน บาท (2552: 27.5 ล้านบาท) ซึ่ งบริ ษทั ย่อยได้โอนสิ ทธิ เรี ยกร้องที่จะได้รับชําระจากลูกหนี้ ให้แก่ บริ ษทั แฟคตอริ่ งตามสัญญาโอนขายสิ ทธิเรี ยกร้อง (Factoring Agreement) โดยคิดอัตรารับซื้อลด ลูกหนี้ เท่ากับอัตราที่ระบะในสัญญา หากผูร้ ับโอนสิ ทธิไม่สามารถเรี ยกเก็บหนี้ จากลูกหนี้ ที่บริ ษทั ย่อยโอนสิ ทธิให้บริ ษทั ย่อยจะเป็ นผูช้ าํ ระหนี้ที่คา้ งชําระแก่บริ ษทั ผูร้ ับโอน
รายงานประจําปี 2553 77
11.
สิ นค้ าคงเหลือ (หน่วย: บาท)
ราคาทุน 2553 สิ นค้าสําเร็ จรู ป 158,314,888 สิ นค้าระหว่างทาง 7,093,633 รวม 165,408,521
12.
2552 52,011,502 737,039 52,748,541
งบการเงินรวม ค่าเผือ่ การลดลงของมูลค่า สิ นค้าคงเหลือ สิ นค้าคงเหลือ - สุ ทธิ 2553 2552 2553 2552 (1,961,230) (1,584,261) 156,353,658 50,427,241 7,093,633 737,039 (1,961,230) (1,584,261) 163,447,291 51,164,280
เงินลงทุนในบริษัทย่ อย เงินลงทุนในบริ ษทั ย่อยตามที่แสดงอยูใ่ นงบการเงินเฉพาะกิจการ มีรายละเอียดดังต่อไปนี้ บริ ษทั
บริ ษทั ดาต้าโปร คอมพิวเตอร์ซิสเต็มส์ จํากัด หัก: ค่าเผือ่ การด้อยค่าเงินลงทุนในบริ ษทั ย่อย รวมเงินลงทุนในบริ ษทั ย่อย – สุ ทธิ
ทุนเรี ยกชําระแล้ว 2553 2552 พันบาท พันบาท 30,000 30,000
สัดส่ วนเงินลงทุน 2553 2552 ร้อยละ ร้อยละ 100 100
(หน่วย: บาท) ราคาทุน 2553 2552 255,887,200 (103,160,339) 152,726,861
255,887,200 (103,160,339) 152,726,861
เมื่อวันที่ 30 พฤศจิกายน 2552 ที่ประชุมคณะกรรมการของบริ ษทั ย่อยได้มีมติอนุมตั ิการจ่ายเงิน ปั นผลระหว่างกาลสําหรับปี 2552 โดยจ่ายให้แก่ผถู ้ ือหุ ้นในอัตราหุ ้นละ 80 บาท รวมเป็ นเงิน จํานวน 24 ล้านบาท บริ ษทั ย่อยได้จ่ายเงินปันผลดังกล่าวในเดือนธันวาคม 2552 13.
เงินลงทุนในบริษัทร่ วม
รายงานประจําปี 2553 78
13.1 รายละเอียดของบริ ษทั ร่ วม (หน่วย: บาท) งบการเงินรวม
บริ ษทั
บริ ษทั แอ็ดวานซ์ ไซ เบอร์ เทคโนโลยี จํากัด
จัดตั้งขึ้น ใน ประเทศ
ลักษณะ ธุรกิจ
ให้บริ การ
สัดส่ วนเงินลงทุน 2553 2552 ร้อยละ ร้อยละ
ไทย
26
26
มูลค่าตามบัญชี ตามวิธีส่วนได้เสี ย 2553 2552
ราคาทุน 2553 2552
5,200,00 3,666,00 0 0 1,383,701 1,177,301 (หน่วย: บาท) งบการเงินเฉพาะกิจการ
บริ ษทั
ลักษณ ะธุรกิจ
บริ ษทั แอ็ดวานซ์ ไซ เบอร์ เทคโนโลยี จํากัด ให้บริ การ
จัดตั้ง ขึ้นใน ประเท ศ
ไทย
สัดส่ วน เงินลงทุน ราคาทุน 255 255 2553 2552 3 2 ร้อยละ ร้อยละ
26
26
ค่าเผือ่ การด้อยค่า ของเงินลงทุน 2553 2552
5,200,00 3,666,00 (3,816,29 0 0 9)
-
มูลค่าตามบัญชี ตามวิธีราคาทุน สุ ทธิ 2553 2552
1,383,70 3,666,00 1 0
ในระหว่างปี 2553 บริ ษทั แอ็ดวานซ์ ไซเบอร์ เทคโนโลยี จํากัด ได้เรี ยกชําระค่าหุ ้นเพิ่มเติมเท่ากับ ร้อยละ 29.5 ของทุนจดทะเบียน ซึ่งบริ ษทั ฯได้จ่ายชําระค่าหุ ้นดังกล่าวเป็ นจํานวนเงินประมาณ 1.5 ล้านบาท 13.2 ส่ วนแบ่งกําไร (ขาดทุน) และเงินปั นผลรับ ในระหว่างปี บริ ษทั ฯรับรู ้ส่วนแบ่งขาดทุนจากการลงทุนในบริ ษทั ร่ วมในงบการเงินรวมดังนี้
รายงานประจําปี 2553 79
(หน่วย: บาท) งบการเงินรวม ส่ วนแบ่งขาดทุนจากเงินลงทุนใน บริ ษทั ร่ วมในระหว่างปี 2553 2552 (1,327,600) (2,488,699)
บริ ษทั บริ ษทั แอ็ดวานซ์ ไซเบอร์ เทคโนโลยี จํากัด ในระหว่างปี 2553 และ 2552 บริ ษทั ร่ วมไม่มีการจ่ายเงินปันผล 13.3 ข้อมูลทางการเงินของบริ ษทั ร่ วม
ข้อมูลทางการเงินตามที่แสดงอยูใ่ นงบการเงินของบริ ษทั ร่ วมโดยสรุ ปมีดงั นี้
บริ ษทั บริ ษทั แอ็ดวานซ์ ไซ เบอร์ เทคโนโลยี จํากัด
ทุนเรี ยกชําระ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2553 2552
สิ นทรัพย์รวม ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2553 2552
(หน่วย: ล้าน บาท) ขาดทุนสุ ทธิ หนี้สินรวม รายได้รวมสําหรับ สําหรับปี สิ้ นสุ ด วันที่ ณ วันที่ ปี สิ้ นสุ ดวันที่ 31 ธันวาคม 31 ธันวาคม 31 ธันวาคม 2553 2552 2553 2552 2553 2552
20.0
8.7
3.2
14.1
4.9
0.4
5.6
1.8
(5.1)
ข้อมูลทางการเงินและส่ วนแบ่งขาดทุนในบริ ษทั ร่ วมคํานวณขึ้นจากงบการเงิ นซึ่ งจัดทําโดยฝ่ าย บริ หารและไม่ได้ตรวจสอบโดยผูส้ อบบัญชี บริ ษทั ฯเชื่ อว่ามูลค่าของเงินลงทุนไม่มีความแตกต่าง อย่างเป็ นสาระสําคัญหากส่ วนแบ่งดังกล่าวคํานวณจากงบการเงินซึ่งได้รับการตรวจสอบจากผูส้ อบ บัญชี
รายงานประจําปี 2553 80
(7.4)
14.
อุปกรณ์ (หน่วย: บาท) งบการเงินรวม เครื่ องตกแต่ง และอุปกรณ์ สํานักงาน
สิ นทรัพย์ ระหว่างติดตั้ง
374,816,216 34,693,940 (27,940,372) 2,177,086 383,746,870
68,938 32,591,406 (2,177,086) 30,483,258
374,885,154 67,285,346 (27,940,372) 2,177,086 (2,177,086) 414,230,128
273,479,990 54,931,639 (27,020,972) 301,390,657
-
273,479,990 54,931,639 (27,020,972) 301,390,657
101,336,226
68,938
101,405,164
82,356,213
30,483,258
112,839,471
ค่ าเสื่ อมราคาสํ าหรับปี ปี 2552 (38 ล้านบาท รวมอยูใ่ นต้นทุนการบริ การ ส่ วนที่เหลือรวมอยูใ่ นค่าใช้จ่ายในการบริ หาร)
61,706,204
ปี 2553 (28 ล้านบาท รวมอยูใ่ นต้นทุนการบริ การ ส่ วนที่เหลือรวมอยูใ่ นค่าใช้จ่ายในการบริ หาร)
54,931,639
ราคาทุน วันที่ 31 ธันวาคม 2552 ซื้ อเพิ่ม จําหน่าย โอนเข้า โอนออก วันที่ 31 ธันวาคม 2553 ค่ าเสื่ อมราคาสะสม วันที่ 31 ธันวาคม 2552 ค่าเสื่ อมราคาสําหรับปี ค่าเสื่ อมราคาสําหรับส่ วนที่จาํ หน่าย วันที่ 31 ธันวาคม 2553 มูลค่ าสุ ทธิตามบัญชี วันที่ 31 ธันวาคม 2552 วันที่ 31 ธันวาคม 2553
รายงานประจําปี 2553 81
รวม
(หน่วย: บาท) งบการเงินเฉพาะกิจการ เครื่ องตกแต่งและ อุปกรณ์สาํ นักงาน ราคาทุน วันที่ 31 ธันวาคม 2552 วันที่ 31 ธันวาคม 2553 ค่ าเสื่ อมราคาสะสม วันที่ 31 ธันวาคม 2552 ค่าเสื่ อมราคาสําหรับปี วันที่ 31 ธันวาคม 2553 มูลค่ าสุ ทธิตามบัญชี วันที่ 31 ธันวาคม 2552
31,673 31,673 8,117 6,335 14,452 23,556
วันที่ 31 ธันวาคม 2553
17,221
ค่ าเสื่ อมราคาสํ าหรับปี (รวมอยู่ในค่ าใช้ จ่ายในการบริหาร) ปี 2552
6,334
ปี 2553
6,335
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2553 บริ ษทั ย่อยมียอดคงเหลือของอุปกรณ์ซ่ ึ งได้มาภายใต้สัญญาเช่ าทาง การเงินโดยมีมูลค่าสุ ทธิตามบัญชีเป็ นจํานวนเงิน 42.7 ล้านบาท (2552: 53.4 ล้านบาท) ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2553 บริ ษทั ย่อยมีอุปกรณ์จาํ นวนหนึ่ งซึ่ งตัดค่าเสื่ อมราคาหมดแล้วแต่ยงั ใช้ งานอยู่ มูลค่าตามบัญชีก่อนหักค่าเสื่ อมราคาสะสมของสิ นทรัพย์ดงั กล่าวมีเป็ นจํานวนเงินประมาณ 199.6 ล้านบาท (2552: 165.4 ล้านบาท) 15.
สิ นทรัพย์ ไม่ มีตัวตน สิ นทรัพย์ไม่มีตวั ตนที่เป็ นค่าออกแบบและพัฒนาผลิตภัณฑ์มีรายละเอียดดังนี้ (หน่วย: บาท) งบการเงินรวม 2553 2553 8,803,822 8,803,822
ราคาทุน ค่าตัดจําหน่ายสะสม มูลค่าสุ ทธิตามบัญชี
รายงานประจําปี 2553 82
ค่าตัดจําหน่ายที่รวมอยูใ่ นงบกําไรขาดทุนสําหรับปี 16.
-
-
เงินกู้ยมื ระยะสั้ น ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552 ยอดคงเหลือของเงินกูย้ ืมระยะสั้นของบริ ษทั ย่อยจํานวน 4.1 ล้านบาท ซึ่งบริ ษทั ย่อยได้ทาํ สัญญากูย้ มื เงินกับบริ ษทั แห่ งหนึ่ งเพื่อใช้ในการชําระค่าสิ นค้าของบริ ษทั ย่อย มี กําหนดชําระคืนเป็ นรายไตรมาสภายในหนึ่ งปี เริ่ มตั้งแต่วนั ที่ครบกําหนดชําระค่าสิ นค้า พร้อม ดอกเบี้ยตามที่ระบุในสัญญา
17.
เงินกู้ยมื ระยะยาว เงินกูย้ มื ระยะยาวของบริ ษทั ย่อยซึ่ งรวมส่ วนที่ถึงกําหนดชําระภายในหนึ่ งปี ประกอบด้วยรายการ ดังต่อไปนี้
เงินกูย้ มื ระยะยาวอื่น หัก: ส่ วนที่ถึงกําหนดชําระภายในหนึ่งปี เงินกูย้ มื ระยะยาว - สุ ทธิจากส่ วนที่ถึง กําหนดชําระภายในหนึ่งปี
(หน่วย: บาท) งบการเงินรวม 2553 2552 4,280,000 3,537,889 (2,140,000) (3,537,889) 2,140,000
-
เงิ นกูย้ ืมระยะยาวอื่ นของบริ ษทั ย่อย เป็ นเงิ นกูย้ ืมจากบริ ษทั อื่ นเพื่อใช้ในการซื้ อสิ นทรั พย์ของ บริ ษทั ย่อย โดยมี กาํ หนดชําระคืนเงิ นต้นเป็ นรายเดื อนภายใน 3 ปี เริ่ มตั้งแต่ วนั ที่ ที่กาํ หนดใน สัญญาพร้อมดอกเบี้ยตามที่ระบุในสัญญา 18.
หนีส้ ิ นระยะยาว หนี้ สินระยะยาวของบริ ษทั ย่อยซึ่ งรวมส่ วนที่ถึงกําหนดชําระภายในหนึ่ งปี ประกอบด้วยรายการ ดังต่อไปนี้
หนี้สินตามสัญญาเช่าทางการเงิน - สุ ทธิจากดอกเบี้ยรอตัดจ่าย หัก: ส่ วนที่ถึงกําหนดชําระภายในหนึ่งปี หนี้สินระยะยาว - สุ ทธิจากส่ วนที่ถึงกําหนดชําระภายในหนึ่งปี รายงานประจําปี 2553 83
(หน่วย: บาท) งบการเงินรวม 2553 2552 70,148,984 61,384,690 (37,970,873) (33,692,716) 27,691,974 32,178,111
บริ ษทั ย่อยได้ทาํ สัญญาเช่ าการเงินเพื่อเช่ าอุปกรณ์เพื่อใช้ในการดําเนิ นกิ จการโดยมีกาํ หนดการ ชําระค่าเช่าเป็ นรายเดือน อายุของสัญญามีระยะเวลาโดยเฉลี่ยประมาณ 3 ปี ณ วันที่3 1 ธันวาคม 2553 บริ ษทั ย่อยมีภาระผูกพันที่จะต้องจ่ายค่าเช่าขั้นตํ่าตามสัญญาเช่าการเงิน ดังนี้ ไม่เกิน 1 ปี มูลค่าปั จจุบนั ของจํานวนเงินขั้นตํ่าที่ตอ้ งจ่ายทั้งสิ้ นตาม สัญญาเช่า 19.
38.0
(หน่วย: ล้านบาท) 1 - 3 ปี รวม 32.1
70.1
หนีส้ ิ นระยะยาวตามแผนฟื้ นฟูกจิ การ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2553 และ 2552 หนี้ สินระยะยาวภายหลังการปรั บโครงสร้ างหนี้ ตามแผน ฟื้ นฟูกิจการ ประกอบด้วย (หน่วย: บาท) งบการเงินรวม/ งบการเงินเฉพาะกิจการ 2553 2552 เจ้าหนี้ช้ นั ต้นในหนี้เงินกูแ้ ละตราสารทางการเงิน - เงินต้นมีกาํ หนดชําระคืนทุก 6 เดือน ภายใน 10 ปี นับตั้งแต่วนั ที่ศาลมี คําสัง่ เห็นชอบด้วยแผนถึงที่สุด มีระยะเวลาปลอดชําระหนี้เงินต้น 3 ปี (เริ่ มชําระคืนตั้งแต่ปี 2547) โดยมีอตั ราดอกเบี้ยร้อยละ 6 ต่อปี หรื อ MLR แล้วแต่อย่างใดจะตํ่ากว่า บวก: ดอกเบี้ยจ่ายรอรับรู ้ในอนาคต หนี้สินระยะยาวตามแผนฟื้ นฟูกิจการ หัก: ส่ วนที่ถึงกําหนดชําระภายในหนึ่งปี หนี้สินระยะยาวตามแผนฟื้ นฟูกิจการ- สุ ทธิ จากส่ วนที่ถึงกําหนดชําระภายในหนึ่งปี
20.
500,000 2,000,000 986 48,822 500,986 2,048,822 (500,986) (1,547,836) -
500,986
สํ ารองตามกฎหมาย ภายใต้บทบัญญัติของมาตรา 116 แห่ ง พระราชบัญญัติบริ ษทั มหาชนจํากัด พ.ศ. 2535 บริ ษทั ฯ จะต้องจัดสรรกําไรสุ ทธิประจําปี ส่ วนหนึ่งไว้เป็ นทุนสํารองตามกฎหมายไม่นอ้ ยกว่าร้อยละห้าของ กําไรสุ ทธิ ประจําปี หักด้วยยอดขาดทุนสะสมยกมา (ถ้ามี) จนกว่าทุนสํารองนี้ จะมีจาํ นวนไม่นอ้ ย กว่าร้อยละสิ บของทุนจดทะเบียน สํารองตามกฎหมายดังกล่าวไม่สามารถนําไปจ่ายเงินปันผลได้ รายงานประจําปี 2553 84
21.
ค่ าใช้ จ่ายตามลักษณะ รายการค่าใช้จ่ายแบ่งตามลักษณะประกอบด้วยรายการค่าใช้จ่ายที่สาํ คัญดังต่อไปนี้
เงินเดือนและผลประโยชน์อื่นของพนักงาน ค่าเสื่ อมราคา ค่าเช่าจ่ายตามสัญญาเช่าดําเนินงาน ซื้ อสิ นค้า การเปลี่ยนแปลงในสิ นค้าสําเร็ จรู ป
22.
งบการเงินรวม 2553 2552 368,276,604 286,885,480 54,931,639 61,706,204 18,502,496 17,764,483 1,117,746,719 746,820,507 (106,303,386) 49,932,025
(หน่วย: บาท) งบการเงินเฉพาะกิจการ 2553 2552 820,000 984,000 6,335 6,334 -
ภาษีเงินได้ นิติบุคคล บริ ษทั ฯไม่มีภาระภาษีเงินได้นิติบุคคลสําหรับปี 2552 เนื่องจากรายได้เงินปั นผลได้รับยกเว้นภาษี เงินได้ตามมาตรา 65 ทวิ (10) ตามประมวลรัษฎากร
23.
กําไรต่ อหุ้นขั้นพืน้ ฐาน กําไรต่อหุ ้นขั้นพื้นฐานคํานวณโดยหารกําไร (ขาดทุน) สุ ทธิ สําหรับปี ด้วยจํานวนถัวเฉลี่ยถ่วง นํ้าหนักของหุ ้นสามัญที่ถือโดยบุคคลภายนอกที่ออกอยู่ในระหว่างปี ภายหลังจากหักจํานวนหุ ้น ของบริ ษทั ฯที่ถือโดยบริ ษทั ย่อย
24.
เงินปันผลจ่ าย เงินปันผล
อนุมตั ิโดย
เงินปันผลประจําปี สําหรับปี 2551 เงินปันผลประจําปี สําหรับปี 2552
25.
(หน่วย: บาท) เงินปันผลจ่าย เงินปันผลจ่ายต่อหุน้
ที่ประชุมสามัญผูถ้ ือหุน้ เมื่อ วันที่ 23 เมษายน 2552
14,194,447
0.10
ที่ประชุมสามัญผูถ้ ือหุน้ เมื่อ วันที่ 22 เมษายน 2553
14,194,447
0.10
ภาระผูกพัน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2553 บริ ษทั ฯและบริ ษทั ย่อยมีภาระผูกพันดังนี้
25.1 ภาระผูกพันเกีย่ วกับรายจ่ ายฝ่ ายทุน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2553 บริ ษทั ย่อยมีภาระผูกพันเกี่ยวข้องกับการซื้ ออุปกรณ์เป็ นจํานวนเงิน 0.2 ล้านบาท รายงานประจําปี 2553 85
25.2 ภาระผูกพันเกีย่ วกับสั ญญาเช่ าดําเนินงาน บริ ษ ทั ย่อ ยได้เ ข้าทําสัญญาเช่ าดํา เนิ น งานที่ เ กี่ ย วข้องกับการเช่ าอาคารสํานักงาน และบริ ก ารที่ เกี่ยวข้อง อายุของสัญญามีระยะเวลาโดยเฉลี่ยประมาณ 1 ถึง 13 ปี ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2553 บริ ษทั ย่อย มีจาํ นวนเงินขั้นตํ่าที่ตอ้ งจ่ายในอนาคตทั้งสิ้ นภายใต้สัญญาเช่า ดําเนินงาน ล้านบาท จ่ายชําระภายใน ภายใน 1 ปี 13.9 1 ถึง 5 ปี 20.7 มากกว่า 5 ปี 11.2 25.3 ภาระผูกพันเกีย่ วกับสั ญญาให้ บริการระยะยาว บริ ษ ทั ฯและบริ ษ ทั ย่อยได้ทาํ สัญญาบริ การการจัดการกับบริ ษ ทั ที่ เกี่ ยวข้องกันแห่ งหนึ่ งโดยมี ค่าบริ การที่จะต้องชําระในอนาคตเป็ นจํานวนเงินประมาณ 0.5 ล้านบาทต่อเดือน และเฉพาะของ บริ ษทั ฯเป็ นจํานวนเงิ นประมาณ 0.1 ล้านบาทต่อเดื อน โดยสัญญาดังกล่าวจะครบกําหนดอายุ สัญญาในเดือนธันวาคม 2554 อย่างไรก็ตามสัญญานี้จะมีผลใช้บงั คับต่อไปอีกคราวละ 1 ปี จนกว่า จะมีการบอกเลิกสัญญา 25.4 การคํา้ ประกัน บริ ษทั ย่อยมีภาระผูกพันจากการที่ธนาคารออกหนังสื อคํ้าประกันในนามบริ ษทั ย่อยคงเหลืออยูเ่ ป็ น จํานวนเงินประมาณ 35.3 ล้านบาท (2552: 36.2 ล้านบาท) ซึ่งเกี่ยวเนื่องกับภาระผูกพันทางปฏิบตั ิ บางประการตามปกติธุรกิจของบริ ษทั ย่อย ซึ่ งเกี่ยวกับหนังสื อคํ้าประกันเพื่อคํ้าประกันการปฏิบตั ิ ตามสัญญาทั้งจํานวน หนังสื อคํ้าประกันและวงเงินสิ นเชื่อตามที่กล่าวในหมายเหตุประกอบงบการเงิน 26 คํ้าประกันโดย เงินฝากประจําธนาคารของบริ ษทั ย่อยจํานวน 36.4 ล้านบาท (2552: 36.9 ล้านบาท) 25.5 สั ญญาค่ าสิ ทธิ บริ ษ ทั ย่อ ยได้ทาํ บัน ทึ ก ข้อ ตกลงการได้รับสิ ทธิ ติด ตั้งระบบสื่ อ โฆษณากับบริ ษ ัท แห่ ง หนึ่ งใน ประเทศเพื่อให้บริ ษทั ย่อยเป็ นผูด้ าํ เนินการติดตั้งและให้บริ การระบบสื่ อโฆษณาภายในรถโดยสาร ประจําทาง โดยภายใต้เงื่อนไขตามบันทึกข้อตกลงดังกล่าว บริ ษทั ย่อยต้องจ่ายค่าตอบแทนการ ได้รับสิ ทธิเป็ นรายปี โดยเริ่ มตั้งแต่ปี 2552 ถึง ปี 2555 รวมประมาณ 13.1 ล้านบาท ซึ่ งในระหว่างปี 2553 บริ ษทั ย่อยบันทึกสิ ทธิ ภายใต้สัญญาดังกล่าวเป็ นค่าใช้จ่ายจํานวนเงินประมาณ 2.6 ล้านบาท (2552: 1.2 ล้านบาท) รายงานประจําปี 2553 86
26.
วงเงินสิ นเชื่อ บริ ษทั ย่อยได้รับวงเงินสิ นเชื่อหลายประเภทจากสถาบันการเงินแห่ งหนึ่ งโดยเป็ นวงเงินที่ยงั ไม่ได้ ใช้จาํ นวน 37.5 ล้านบาท วงเงินสิ นเชื่อดังกล่าวคํ้าประกันโดยเงินฝากประจําธนาคารบางส่ วนของ บริ ษทั ย่อย
27.
กองทุนสํ ารองเลีย้ งชีพ บริ ษทั ย่อยและพนักงานได้ร่วมกันจัดตั้งกองทุนสํารองเลี้ยงชี พขึ้นตามพระราชบัญญัติกองทุน สํารองเลี้ยงชีพ พ.ศ. 2530 ซึ่งประกอบด้วยเงินที่บริ ษทั ย่อยและพนักงานจ่ายสมทบกองทุนดังกล่าว เป็ นรายเดือนในอัตราร้อยละ 5 ของเงินเดือน กองทุนสํารองเลี้ยงชีพนี้บริ หารโดยบริ ษทั หลักทรัพย์ จัดการกองทุน ทิสโก้ จํากัด และจะจ่ายให้พนักงานในกรณี ที่ออกจากงานตามระเบี ยบว่าด้วย กองทุนของบริ ษทั ย่อย ในระหว่างปี 2553 บริ ษทั ย่อยได้จ่ายเงินสมทบเข้ากองทุนเป็ นจํานวนเงิน 7.8 ล้านบาท (2552: 7.6 ล้านบาท)
28.
เครื่องมือทางการเงิน
28.1 นโยบายการบริหารความเสี่ ยง เครื่ องมือทางการเงินที่สําคัญของบริ ษทั ฯตามที่นิยามอยู่ในมาตรฐานการบัญชี ฉบับที่ 107 “การ แสดงรายการและการเปิ ดเผยข้อมูลสําหรับเครื่ องมือทางการเงิน” ประกอบด้วย เงินสดและรายการ เที ยบเท่ า เงิ นสด ลู กหนี้ การค้า เงิ น กู้ยืมระยะสั้นและเงิ น กู้ยืมระยะยาว บริ ษ ทั ฯมี ความเสี่ ย งที่ เกี่ยวข้องกับเครื่ องมือทางการเงินดังกล่าว และมีนโยบายการบริ หารความเสี่ ยงดังนี้ ความเสี่ ยงด้ านการให้ สินเชื่อ บริ ษทั ย่อยมีความเสี่ ยงด้านการให้สินเชื่ อที่เกี่ ยวเนื่ องกับลูกหนี้ การค้า ฝ่ ายบริ หารควบคุมความ เสี่ ยงนี้ โดยการกําหนดให้มีนโยบายและวิธีการในการควบคุมสิ นเชื่อที่เหมาะสม ดังนั้นบริ ษทั ย่อย จึงไม่คาดว่าจะได้รับความเสี ยหายที่เป็ นสาระสําคัญจากการให้สินเชื่อ นอกจากนี้ การให้สินเชื่อ ของบริ ษทั ย่อยไม่มีการกระจุกตัวเนื่องจากบริ ษทั ย่อยมีฐานของลูกค้าที่หลากหลายและมีอยูจ่ าํ นวน มากราย จํานวนเงินสู งสุ ดที่บริ ษทั ย่อยอาจต้องสู ญเสี ยจากการให้สินเชื่ อคือมูลค่าตามบัญชี ของ ลูกหนี้ที่แสดงอยูใ่ นงบดุล ความเสี่ ยงจากอัตราดอกเบีย้ บริ ษทั ฯและบริ ษทั ย่อยมีความเสี่ ยงจากอัตราดอกเบี้ยที่สําคัญอันเกี่ ยวเนื่ องกับเงิ นฝากธนาคาร เงินกูย้ ืมระยะยาว หนี้ สินระยะยาว และหนี้ สินระยะยาวตามแผนฟื้ นฟูกิจการ อย่างไรก็ตาม เนื่ องจากสิ นทรัพย์และหนี้ สินทางการเงินส่ วนใหญ่มีอตั ราดอกเบี้ยที่ปรับขึ้นลงตามอัตราตลาด หรื อมีอตั ราดอกเบี้ยคงที่ซ่ ึ งใกล้เคียงกับอัตราตลาดในปั จจุบนั ความเสี่ ยงจากอัตราดอกเบี้ยของ รายงานประจําปี 2553 87
บริ ษทั ฯและบริ ษทั ย่อยจึ งอยู่ในระดับตํ่า บริ ษทั ฯและบริ ษทั ย่อยจึ งมิได้ใช้ตราสารอนุ พนั ธ์เพื่อ บริ หารความเสี่ ยงจากอัตราดอกเบี้ยดังกล่าว ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2553 สิ นทรัพย์และหนี้สินทางการเงินที่สาํ คัญสามารถจัดตามประเภทอัตรา ดอกเบี้ย และสําหรับสิ นทรัพย์และหนี้ สินทางการเงินที่มีอตั ราดอกเบี้ยคงที่สามารถแยกตามวันที่ ครบกําหนด หรื อ วันที่มีการกําหนดอัตราดอกเบี้ยใหม่ (หากวันที่มีการกําหนดอัตราดอกเบี้ยใหม่ ถึงก่อน) ได้ดงั นี้ งบการเงินรวม อัตรา อัตราดอกเบี้ยคงที่ ดอกเบี้ย ภายใน มากกว่า 1 ปรับขึ้นลง ไม่มี ตามราคา อัตรา ถึง 3 ปี 1 ปี ตลาด ดอกเบี้ย (ล้านบาท) สิ นทรัพย์ทางการเงิน เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด เงินลงทุนชัว่ คราว - พันธบัตร ลูกหนี้การค้า เงินฝากประจําธนาคารที่มีภาระ ผูกพัน หนีส้ ิ นทางการเงิน เจ้าหนี้การค้า เจ้าหนี้บริ ษทั แฟคตอริ่ ง เงินกูย้ มื ระยะยาว หนี้สินระยะยาว หนี้สินระยะยาวตามแผนฟื้ นฟู กิจการ
รวม
อัตรา ดอกเบี้ย (ร้อยละต่อปี )
50 -
-
62 36
319 -
62 50 319 36
50
-
98
318
467
44 2 38 -
2 32 -
1
320 -
320 44 4 70 1
84
34
1
320
439
0.25 - 0.75 1.75 0.70 - 1.25
6.15 - 6.40 6.25 - 7.98 4.70 - 6.50 หมายเหตุ 19
ความเสี่ ยงจากอัตราแลกเปลีย่ น บริ ษทั ย่อยมีความเสี่ ยงจากอัตราแลกเปลี่ยนที่สําคัญอันเกี่ ยวเนื่ องจากการซื้ อสิ นค้าเป็ นเงิ นตรา ต่างประเทศ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2553 บริ ษทั ย่อยมีหนี้สินสุ ทธิ ท้ งั หมดที่เป็ นเงินตราต่างประเทศ ซึ่งไม่ได้รับการป้ องกันความเสี่ ยงด้านอัตราแลกเปลี่ยนเป็ นจํานวน 1.9 ล้านเหรี ยญสหรัฐอเมริ กา (2552: 1.8 ล้านเหรี ยญสหรัฐอเมริ กา)
รายงานประจําปี 2553 88
28.2 มูลค่ ายุติธรรมของเครื่องมือทางการเงิน เนื่ องจากสิ นทรัพย์ทางการเงินส่ วนใหญ่จดั อยู่ในประเภทระยะสั้น และหนี้ สินทางการเงินระยะ ยาวมีอตั ราดอกเบี้ยใกล้เคียงกับอัตราดอกเบี้ยในตลาด ฝ่ ายบริ หารของบริ ษทั ฯและบริ ษทั ย่อยเชื่อ ว่ามูลค่ายุติธรรมของสิ นทรัพย์ทางการเงินและหนี้สินทางการเงินดังกล่าวจะไม่แตกต่างอย่างเป็ น สาระสําคัญกับมูลค่าตามบัญชี มูลค่ายุติธรรม หมายถึง จํานวนเงินที่ผซู ้ ้ือและผูข้ ายตกลงแลกเปลี่ยนสิ นทรัพย์กนั ในขณะที่ท้ งั สอง ฝ่ ายมีความรอบรู ้ และเต็มใจในการแลกเปลี่ยนและสามารถต่อรองราคากันได้อย่างเป็ นอิสระใน ลักษณะที่ไม่มีความเกี่ยวข้องกัน วิธีการกําหนดมูลค่ายุติธรรมขึ้นอยูก่ บั ลักษณะของเครื่ องมือทาง การเงิน มูลค่ายุติธรรมจะกําหนดจากราคาตลาดล่าสุ ด หรื อกําหนดขึ้นโดยใช้เกณฑ์การวัดมูลค่าที่ เหมาะสม 29.
การเสนอข้ อมูลทางการเงินจําแนกตามส่ วนงาน บริ ษทั ฯและบริ ษทั ย่อยดําเนินกิจการในส่ วนงานทางธุรกิจเดียวคือธุรกิจเทคโนโลยีและสารสนเทศ และดํา เนิ น ธุ ร กิ จ ในส่ ว นงานหลัก ทางภู มิศ าสตร์ เ ดี ย วคื อ ในประเทศไทย ดัง นั้น รายได้ กํา ไร (ขาดทุน) และสิ นทรัพย์ท้ งั หมดที่แสดงในงบการเงินจึงเกี่ยวข้องกับส่ วนงานธุ รกิจและส่ วนงาน ทางภูมิศาสตร์ตามที่กล่าวไว้
30.
การบริหารจัดการทุน วัตถุประสงค์ในการบริ หารจัดการทุนที่สาํ คัญของบริ ษทั ฯคือการจัดให้มีซ่ ึงโครงสร้างทางการเงิน ที่เหมาะสมและการดํารงไว้ซ่ ึงความสามารถในการดําเนินธุรกิจอย่างต่อเนื่อง ตามงบดุล ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2553 กลุ่มบริ ษทั มีอตั ราส่ วนหนี้ สินต่อทุนเท่ากับ 2.3:1 (2552: 2.0:1)
31.
การอนุมัติงบการเงิน งบการเงินนี้ได้รับอนุมตั ิให้ออกโดยคณะกรรมการของบริ ษทั ฯ เมื่อวันที่ 17 กุมภาพันธ์ 2554
ค่ าตอบแทนผู้สอบบัญชี 1.
ค่าตอบแทนจากการสอบบัญชี (Audit Fee) บริ ษัทและบริ ษัทย่อยจ่ายค่าตอบแทนการสอบบัญชีให้ แก่ (1) ผู้สอบบัญชีของบริ ษัท ในรอบปี บัญชีที่ผา่ นมามีจํานวนเงินรวม 0 บาท (2) สํานักงานสอบบัญชีที่ผ้ สู อบบัญชีสงั กัด บุคคล หรื อกิจการที่เกี่ยวข้ องกับผู้สอบบัญชีและ สํานักงานสอบบัญชีที่ผ้ สู อบบัญชีสงั กัด ในรอบปี บัญชีที่ผา่ นมามีจํานวนเงินรวม 1,060,000 บาท รายงานประจําปี 2553 89
2.
ค่าบริ การอื่น (Non-Audit Fee) -ไม่มี -
รายงานประจําปี 2553 90