Geschäftsbericht 2018
Geschäftsbericht 2017 www.golfdavos.ch 1
Bericht des Präsidenten Die Saison 2018
Blick in die Zukunft des Golf Club Sports
Das Wetter war uns letzten Sommer hold. Die warmen Temperaturen im Frühling haben dazu geführt, dass sich der Platz schon früh in der Saison in einem hervorraToni Morosani, Präsident genden Zu-stand präsentierte – trotz der Schneemengen anfangs April. Das Greenkeeping-Team unter der Leitung von Simon Gorwill harmonierte gut, und die meisten Pflegemassnahmen konnten wie geplant durchgeführt werden. Das über weite Bereiche schöne Sommerwetter in Verbindung mit dem gepflegten Platz führte zu einer finanziell passablen Saison 2018. Gäste und Mitglieder machten reichlich Gebrauch vom aussergewöhnlichen Bergsommer in Davos.
Inhalt Bericht des Präsidenten
2
Bericht des Managements
3
Bericht des Captains
4
Finanzbericht zum Geschäftsjahr 2018
5
Bilanz 6-7 Jahresrechnung Erfolgsrechnung
8
Mittelflussrechnung
9
A. Investitionsrechnung
10
Revisorenbericht 11
2
Lediglich ein kleines Zwischenhoch gibt es zu verzeichnen, was die Grosswetterlage im Schweizer Golfmarkt betrifft. Der Sturm zwischen ASG, ASGI und Migros Golf besänftige sich im letzten Jahr. Offensichtlich kamen die Beteiligten zur übereinstimmenden Einsicht, dass es heute eines Miteinanders und nicht eines Gegeneinanders bedarf, um den Golfsport voranzubringen. Trotz der Einigung wird es der ASG indes kaum gelingen, wieder mehr Golfer und Golferinnen dazu zu bewegen, sich einem Golf Club anzuschliessen (ursprünglich Sinn und Zweck ihrer Bestrebungen). Die ASG sieht sich heute mehr als Dachverband aller Golfspielenden in der Schweiz, was wohl kaum der Stärkung der Golf Clubs dienen dürfte. Der Golfmarkt entwickelt sich mehr vom Nachfrage- zum Angebotsmarkt, und weil das Angebot mittlerweile grösser als die Nachfrage ist, dürfte daraus ein Verdrängungsmarkt entstehen. Die Zukunft vieler Golf Clubs wird deshalb bald auf wackligen Beinen stehen. Die meisten Clubs kämpfen mit einem Mitgliederrückgang. Davon blieb ebenfalls der Golf Club Davos nicht ausgenommen.
meln. Und sie wollen nicht immer mit denselben Leuten auf demselben Platz golfen. Mitglied in einem Golf Club zu sein, hat heute nicht mehr denselben Stellenwert wie vor 10 oder 20 Jahren. Der Golfsport lebt heute nicht mehr vom Statussymbol, sondern vielmehr vom gebotenen Entertainment. Umso mehr schätze ich die Mitglieder im Golf Club Davos hoch und bedanke mich an dieser Stelle herzlich für die Treue unserer Mitglieder.
Dank An dieser Stelle möchte ich mich bei Mirco und Bettina Gruber für die hervorragende Bewirtung im Restaurant während der letzten 6 Saisons, dem Sekretariat unter der Leitung von Eva Stöcklin, dem Greenkeeping-Team von Simon Gorwill und bei meinen Vorstandskollegen bedanken. Sie alle trugen und tragen wesentlich zum Erfolg des Golf Club Davos bei. Im Namen des Vorstands möchte ich mich auch bei Ihnen, liebe Mitglieder, für die vielen Inputs und die permanente Unterstützung und das entgegengebrachte Vertrauen bedanken.
Toni Morosani, Präsident Weit gravierender als der Mitgliederrückgang wird sich in Zukunft aber die Altersstruktur der Mitglieder auf das Gedeihen, sprich auf die finanzielle Lage der Clubs auswirken. Im Falle von Davos ist die Situation folgende: Die Anzahl Mitglieder im Alter von 50 plus beträgt 340, wogegen die Anzahl Mitglieder zwischen 30 – 50 gerade mal 114 beträgt. Dreiviertel der Mitglieder des Golf Clubs Davos sind bereits 50 Jahre alt oder älter. Über kurz oder lang sieht es nicht so aus, als ob sich jüngere Golfer wieder einem Club anschliessen werden, denn eine Mitgliedschaft hat beim «modernen» Golfer an Anreiz verloren. Die «freien» Golfer spielen lieber auf verschiedenen Plätzen, um Erfahrungen zu sam-
«Wenn Sie wirklich besser werden wollen im Golf, gehen Sie nochmal zurück und fangen Sie jünger an.» Henry Beard
Bericht des Managements Toll frequentiert Die Saison 2018 war für den Golf Club Davos eine gute, geschuldet zum Grossteil dem Supersommer 2018. Die Flucht nach vorne antreten, um das wo h l te m p e r i e r te Eva Stöcklin, Managerin Davos gegen das hitzige Unterland einzutauschen – von dieser Strategie machten viele Golfer und Golferinnen Gebrauch. Auch die Mitglieder profitierten von diesem äusserst attraktiven Sommer und steigerten die Anzahl registrierter Spielrunden gegenüber 2017 um über 2000. Insgesamt wurden über 4500 Golfrunden mehr gespielt, nämlich exakt 16000, wohlgemerkt während der registrierten Zeit von 07.30 Uhr bis 18 Uhr.
Ziele erreicht Seit mehreren Jahren läuft das Golfgeschäft weltweit harzig. Ein Überhang an Plätzen, die Angebote der Discounter und das mittlerweile schier unüberschaubare Angebot an Freizeitaktivitäten hemmten in jüngerer Zeit auch beim Golf Club Davos das Wachstum. So kommt denn ein Supersommer wie der vergangene wie gelegen, schaffte er doch einen schönen Ausgleich, da der Platz aufgrund des bekömmlichen Klimas heroben an Attraktivität gewinnt und er damit in dieser Saison stets bestens besetzt war.
Attraktiver Platz und begehrte Turniere Reihenweise Mitglieder und Gäste suchten die Matta in Davos auf; nebenher entwickelte sich der Golfplatz mit viel Sonnenschein zusehends grossartig. Simon Gorwill, der neue Head-Greenkeeper, zeigte viel Feingespür für eine perfekte Platzpräsentation und legte mit seiner Mannschaft
eine herausragende Pflege an den Tag, so dass das Wirken seines Teams sowohl gut sichtbar als auch spielerisch gut spürbar zutage trat, vor allem auf den Greens. Das trieb die Kundenzufriedenheit merklich in die Höhe. Gleichzeitig mauserte sich der Golf Club Davos zu einem begehrten Treffpunkt für Privatanlässe diverser namhafter Unternehmungen.
Umsatzsteigerung durch Nebeneinnahmen Diversifikation ist kein unternehmerisches Allerweltsheilmittel. Indes kann sie wie beim Golf Club Davos helfen, stagnierende oder rückgängige Umsätze auszugleichen. Die Zahlen zeigen klar auf, dass das fundamentale Golfgeschäft wie Neueintritte, Greenfee-Verkäufe, Nenngelder, Kursgelder schwer auf Vorjahresniveau zu halten, geschweige denn zu steigern sind. Hingegen weisen die Nebeneinnahmen wie Erträge aus Sponsoring, Werbung, Pro-Shop und Miete einen zahlenmässig starken Trend nach oben aus, und dabei ist das Potential in diesem Bereich längst nicht ausgeschöpft.
Das Muster soll Schule machen
Klientel bestmöglich Rechnung getragen werden. Der Golf Club Davos wird künftig seinen Wirkungskreis erweitern wie etwa in der Kombination: Coaching, Teambildung, Weiterbildung. Bereits 2019 werden zusätzlich zum Standard-Golfkursprogramm Yogalektionen, EDV-Programmierkurse für Jugendliche und der generelle Ausbau der Serviceleistungen in Angriff genommen. Das Golfspiel wird demnach nicht mehr isoliert betrachtet, vielmehr kreativ ausgeschmückt.
Bündner Golfverband verabreicht Golfkuren Inwiefern Graubündens Höhenluft Wunder wirkt, bleibt ein Mysterium der Berggeister. Nichtsdestotrotz lancierte der renommierte Facharzt Beat Villiger seine neue Studie, worin dargelegt wird, dass Golfen gesund macht und in Graubünden noch gesünder. Die allergen- und schadstoffarme Luft ist belegt und damit der positive Gesundheitseffekt garantiert. Das stimulierende Golfpräparat mit sechs Golfbällen als Inhalt war bereits im Oktober ausverkauft und wird im nächsten Jahr gemeinsam mit «Graubünden Ferien» wieder auf den Markt gebracht. Packungsbeilage und Verpackung versprechen: «GraubündenGolf forte 4500 mg wirkt gegen Stress und Unterlandüberdosis». Das Beispiel zeigt, dass man durchaus mit der Paarung Witz und Intelligenz wirksam Werbung machen kann und dadurch Humor und Ernsthaftigkeit clever durchmengt.
Events sind eine tragende Säule unseres Erfolgs. Just hierbei will der Golf Club Davos in den kommenden Jahren seinen offensichtlichen Vorteil ausbauen und den Firmen den Platz mit seinen infrastrukturellen Raffinessen als ideale Begegnungsstätte verstärkt schmackhaft machen. Das heimelige Clubhaus mit seinem traumhaften Wintergarten, der den Blick in eine Eva Stöcklin, Managerin zauberhafte Bergwelt freilegt, erblühte immer wieder zum beliebten Treffpunkt diverser Golfanlässe, und so manche Party ragte bis ins Morgengrauen hinein. Den Teilnehmern behagt die Atmosphäre, weshalb sie nicht gleich wegrennen zur nächsten Aktivität, sondern der Geselligkeit nach dem Spiel gerne noch ein biss- «An einem Loch spiele ich wie Arnold Palmer und am nächsten wie Lili Palmer.» chen Raum geben. Es soll letztlich vieles Sean Connery ermöglicht, und damit den Wünschen der
3
Bericht des Captains Der unvergessliche Sommer 2018 Toller Platzzustand Schon im April meinte es der Wettergott gut mit uns, und es sollte noch viel besser kommen. Der Strahlesommer 2018 Andrea Mark, Captain wird uns in allerbester Erinnerung bleiben. Nach dem schneereichen Winter waren wir gespannt, wie sich das auf die Vegetation auswirken würde. Dank der warmen Temperaturen und dank der hervorragenden Arbeit unseres Greenkeeper-Teams unter dem Lead von Simon Gorwill zeigte sich der Golfplatz schon früh in einem sehr guten Zustand. Die schnellen und spurtreuen Greens, der neue Shape auf den Fairways und die grosszügig zurückgeschnittenen Bäume waren ganz nach dem Gusto der Golfkundschaft.
Unterwegs für den Club Golferinnen und Golfer gingen nebenher für den Golf Club Davos auf Reise. Immer wieder fiel mir der gute Teamspirit der Mannschaften auf, was letztendlich mehrheitlich zu Erfolgen geführt hat. Aktiv waren die Davoser/-innen an den Seniorinnen- und Seniorenturnieren (ASGS), die Junioren spielten die ASG-Juniorenturniere, Mannschaften stellten sich dem Coupe Helvétique oder nahmen an den Interclubmeisterschaften und an den Bündnermeisterschaften teil. Gerne blicke ich auf einige Saisonhöhepunkte zurück, wie beispielsweise das Season Matchplay, die Clubmeisterschaften und die durch Davoser Firmen gesponserten Anlässe wie das Davos Masters und die Coppa Grischun, beide Turniere mit rekordverdächtigen Teilnehmerzahlen. Die Clubmeisterschaften wurden zum ersten Mal von Jessica Zisette und Sandro Wyssbrod organisiert. Ihnen gebührt Dank
4
im Übermass, der Applaus und die positiven Rückmeldungen der Teilnehmenden waren der Lohn ihrer Anstrengungen. Als Clubmeisterin aller Klassen durfte sich Dascha Drobny bei den Damen sowie als Clubmeister Niklaus Illi bei den Herren freuen. Weil er noch so jung ist, gewann Niklas Illi auch die Juniorenwertung. Den Seniorenmeistertitel über 18 Löcher gewannen Johanna Treichler und Joachim Langner. Beim Season Matchplay wurde mit anderen Karten gespielt. Als Sieger liess sich Lars Gustavsson feiern. Beim Team-Matchplay hatten Irene Grauwiler und Heinz Saner die Nase vorne.
Junioren Unsere Juniorenabteilung erfreut sich weiterhin grosser Beliebtheit. Mit unseren Pros Håkan Gustavsson und Roberto Francioni wurde über den ganzen Sommer fleissig trainiert. Die Junioren Captain Franziska & Roelof van der Wijk sorgten für einen reibungslosen Ablauf während der ganzen Saison. Das Bündnerland weist eine sehr positive Juniorenbewegung auf, Davos ist ein Teil davon – darauf dürfen wir stolz sein. Allen Beteiligten sei an dieser Stelle nochmals herzlich gedankt.
Ausblick auf die Saison 2019 Regeln Die Golfregeln werden ab 2019 vereinfacht und dienen vor allem einem speditiven Spiel. Wir planen für kommende Spielzeit einen umfangreichen Regelkurs, welcher durch einen ASG-Schiedsrichter geleitet wird.
Ein herzliches Dankeschön Am Ende einer erfolgreichen Spielsaison möchte ich es nicht versäumen, nochmals ein herzliches Dankeschön für das unentgeltliche Engagement der Sektions-Verantwortlichen, der Mannschafts-Captains und natürlich des Clubvorstands aussprechen für die gelungene Zusammenarbeit im vergangenen Jahr und last, but not least dafür, dass Ihr alle freiwillig so viel Freizeit für unseren Club investiert habt. Zu guter Letzt möchte ich es nicht unterlassen, ein Dankeschön an alle Mitglieder des GCD für die mir entgegengebrachte Anerkennung der letzten Jahre zu richten. Ebenso das Jahr 2019 verspricht wieder viel Interessantes! In diesem Sinne freue ich mich bereits heute auf eine sportliche und gesellschaftliche Saison mit zahlreichen Turnierteilnahmen und danke Euch für das aktive Mitmachen.
Untersektionen Euer Clubcaptain Andrea Mark Für einen Lichtblick sorgten diesmal die Senioren im Team Matchplay Germanier. Sie konnten sich auf bravouröse Art und Weise für den Final qualifizieren. Herzliche Gratulation unserem Team. Die Untersektionen des Golf Club Davos hatten viele Turniere, Freundschaftstreffen und Trainingstreffpunkte im Programm. Das aktive Clubleben der Ladies, Senioren, Junioren und Men sorgt für eine Bereicherung und Attraktivität des Clublebens. In den vergangenen Jahren haben die Abteilungen wieder deutlich mehr Mitglieder für sich gewonnen, nicht zuletzt dank des unermüdlichen Engagements unserer Untercaptains.
«Am Golfschwung zu arbeiten, ist wie ein Hemd zu bügeln. Kaum hat man eine Seite fertig, ist die andere Seite wieder voller Knitter.» Tom Watson
Finanzbericht über das Geschäftsjahr 2018 Das überaus kaiserliche Wetter der Golfsaison 2018 schlug sich auch auf die Erfolgsrechnung respektive die betriebsbedingten Einnahmen positiv nieder. Einziger WerPeter Schweighofer, mutstropfen bleiFinanzchef ben nach wie vor die rückläufigen Mitgliederbeiträge. Nachdem wir im Vorjahr einige grössere Umbauarbeiten vornehmen konnten, hielten sich die Investitionen im Berichtsjahr in Grenzen und lagen um einen Viertel unter den budgetierten Werten. Durch die erfreuliche Ertragslage begünstigt, konnte beim Reingewinn abermals ein Überschuss verbucht werden.
Erfolgsrechnung Wie eingangs erwähnt, konnten die betriebsbedingten Erträge deutlich gesteigert werden und lagen um 6.9% über Budget. Hinzu kamen wiederum höhere Einnahmen aus Eintrittsgebühren von CHF 124‘160, womit sich die totalen Erträge auf CHF 1‘733‘020 beliefen. Andererseits lagen die Betriebsaufwände von CHF 1‘410’298 innerhalb der Vorgaben für das Geschäftsjahr 2018. Als Einzelpositionen können die Personalkosten von CHF 652‘132 (Sonderfaktor Greenkeeper), Büro- und Verwaltungsaufwände von CHF 57’418 (Wegfall Einmalauslagen IT vom Vorjahr) sowie die Turnieraufwände von CHF 141‘318 (Verbuchung «Clubaufwände») herausgestrichen werden. Das operative Ergebnis vor Zinsen, Abschreibungen, Amortisationen und Steuern (EBITDA operativ) lag mit CHF 322’722 deutlich über dem Vorjahr (+24%) und auch den Vorgaben. Die Marge stieg trotz höherer Personalkosten auf 18.6% (Vorjahr 15.8%). Die Investitionen wurden dieses Jahr nur bedingt durch die Auflösung von Vorjah-
resreserven (Rückstellungen) kompensiert und schlugen sich mit CHF 173‘599 in der Erfolgsrechnung nieder. Abzüglich der betrieblichen Abschreibungen und Wertberichtigungen von CHF 48‘000 resultierte ein operatives Ergebnis nach Investitionen von CHF 101’123. Dieses lag knapp auf Vorjahresniveau jedoch innerhalb der prognostizierten Werte. Der Reingewinn von CHF 50’618 lag über dem Vorjahr.
Mittelflussrechnung Unterstützt durch die solide Ertragslage stieg der Geldfluss aus Betriebstätigkeit im Vergleich zum Vorjahr abermals auf CHF 333‘134 an und übertraf somit die budgetierten Werte deutlich. Dieses Resultat wurde durch eine Vorauszahlung für die WEF-Vermietung (Zu-/Abnahme sonstiges UV) zusätzlich begünstigt. Der Geldfluss aus Investitionstätigkeit ist aus Anhang A «Investitionsrechnung» im Detail ersichtlich. Betriebsbedingte Investitionen von CHF 199’590 sowie Erweiterungsinvestitionen (Restaurant/Caddyraum) von CHF 74’109 wurden dieses Jahr getätigt.
Investitionsrechnung erwähnte Auflösung der Rückstellungen um CHF 100‘000 ist ebenfalls auf der Passivseite ersichtlich.
Budget/ Ausblick Die wiederholt rückläufigen Einnahmen bei den Mitgliederbeiträgen stellen den Vorstand vor eine stetige Herausforderung, welches es auch in den kommenden Jahren verantwortungsvoll zu meistern gilt. Dabei gilt es ein attraktives und mitgliederfreundliches Angebot nachhaltig zu finanzieren, ohne dabei die Kostenstruktur zu strapazieren. Für das Geschäftsjahr 2019 wird deshalb bei gleichbleibenden Ausgaben und leicht tieferen Erträgen ein Verlust von CHF 47‘000 budgetiert.
Anhang: A) Investitionsrechnung Peter Schweighofer, Finanzchef
Der Geldfluss aus Finanzierungstätigkeit betrifft abermals die Tilgung der Hypothekarschuld von jährlich CHF 12‘000. Aus allen Positionen resultierte eine Nettozunahme der liquiden Mittel, beeinflusst durch eine Vorauszahlung für das WEF 2019, von CHF 47‘535.
Bilanz Der starke Mittelfluss aus Betriebstätigkeit wirkte sich positive auf das Umlaufvermögen aus. Dem Golfclub Davos stehen für die kommenden Jahre noch flüssige Mittel im Umfang von CHF 917‘524.05 zur Verfügung. Die Bilanzwerte der Immobilien wurden im Rahmen der normalen Nutzungsdauer reduziert. Die in der
«Ich wünschte, die Fairways wären schmaler angelegt. Dann müssten alle aus dem Rough spielen – nicht bloss ich.» Severiano Ballesteros
5
Bilanz per 31.12.2018 Aktiven
2017
2018
Abweichung
in %
Umlaufvermögen Flüssige Mittel Forderungen Warenlager Aktive Rechungsabgrenzung Total Umlaufvermögen
869’988.87
917’524.05
47’535.18
5.18
28’881.63
80’069.12
51’187.49
63.93
14’260.23
14’260.23
n/a
15’709.93
3’522.80
-12’187.13
-345.95
914’580.43
1’015’376.20
100’795.77
9.93
-
Anlagevermögen Mobile Sachanlagen Maschinen und Fahrzeuge
1.00
1.00
-
-
Mobiliar Restaurant
1.00
1.00
-
-
Mobiliar Clubroom
1.00
1.00
-
-
Mobiliar Büro
1.00
1.00
-
-
EDV-Anlage
1.00
1.00
-
-
Immobile Sachanlagen Golfhaus/Einstellhalle
600’000.00
580’000.00
-20’000.00
-3.45
Mattahof
700’000.00
675’000.00
-25’000.00
-3.70
6’000.00
3’000.00
-3’000.00
-100.00
1.00
1.00
-
-
12’000.00
12’000.00
-
-
Driving Range Parkplatz und Umgebung Grundstücke
Total Anlagevermögen
1’318’006.00
1’270’006.00
-48’000.00
-3.78
Total Aktiven
2’232’586.43
2’285’382.20
52’795.77
2.31
6
Passiven
2017
2018
Abweichung
in %
Kurzfristige Verbindlichkeiten Verbindlichkeiten aus Leistungen
75’841.93
100’307.85
24’465.88
32.26
Passive Rechnungsabrenzung
67’349.90
157’062.08
89’712.18
133.20
143’191.83
257’369.93
114’178.06
79.74
Total kurzfristige Verbindlichkeiten
Langfristige Verbindlichkeiten Hypothek
292’000.00
280’000.00
Darlehen Anlagefonds Gemeinde
100’000.00
100’000.00
Total Hypotheken und Darlehen
392’000.00
380’000.00
-12’000.00 - -12’000.00
-4.11 -3.06
Rückstellungen Rückstellung Personal
50’000.00
50’000.00
Rückstellung Maschinen
100’000.00
50’000.00
-50’000.00
-50.00
Rückstellung Golfplatz
450’000.00
400’000.00
-50’000.00
-11.11
Rückstellung Clubhaus Total Rückstellungen Total Verbindlichkeiten
-
-
-
-
-
-
600’000.00
500’000.00
-100’000.00
-16.67
1’135’191.83
1’137’369.93
2’178.06
0.19
Eigenkapital Gewinnvortrag Gewinn
1’059’754.15
1’097’394.60
37’640.45
3.55
37’640.45
50’617.67
12’977.26
34.48
Total Eigenkapital
1’097’394.60
1’148’012.27
50’617.71
4.61
Total Passiven
2’232’586.43
2’285’382.20
52’795.77
2.31
7
Erfolgsrechnung 2018
Ertrag
2017
Budget 2018
2018
Abw. Budget
in %
Budget 2019
Mitgliederbeiträge
892’740
880’000
870’587
-9’413
-1.07
850’000
Einnahmen Golf
445’984
450’000
515’316
65’316
14.51
450’000
Nebeneinnahmen
97’280
95’000
153’030
58’030
61.08
100’000
Mieteinnahmen
90’437
85’000
74’302
-10’698
-12.59
85’000
Erlösminderungen
-3’082
-5’000
-4’375
-625
12.50
-5’000
1’523’359
1’505’000
1’608’860
103’860
6.90
1’480’000
-
-
-
-
n/a
-
127’850
80’000
124’160
44’160
55.20
65’000
1’651’209
1’585’000
1’733’020
148’020
9.34
1’545’000
2017
Budget 2018
2018
Abw. Budget
in %
Budget 2019
Erträge aus betr. Leistung Clubrechnung Netto Eintrittsgebühren Total Erträge Aufwand Warenaufwand
7’972
10’000
34’255
Personalaufwand
595’279
610’000
652’132
Mietzinsen
146’695
150’000
142’836
Unterhalt, Reparaturen, Ersatz
239’697
270’000
202’354
Versicherungsprämien
43’974
45’000
46’460
Raumkosten(Strom, Wasser, Reinigung)
42’347
45’000
43’713
109’205
85’000
57’418
Werbung, Marketing, Drucksachen, Internet 74’180
75’000
79’006
Büro- + Verwaltungsaufwand
24’255 242.55 42’132
10’000
6.91
610’000
-7’164
-4.78
150’000
-67’646
-25.05
250’000
1’460
3.24
45’000
-1’287
-2.86
45’000
-27’582
-32.45
75’000
4’006
5.34
80’000
Revisionsaufwand
610
1’000
2’525
Turniere & Events
126’099
125’000
141’318
Übriger Aufwand
4’769
1’000
8’281
1’390’827
1’417’000
1’410’298
-6’702
-0.47
1’397’000
260’382
168’000
322’722
154’722
92.10
148’000
15.8%
10.6%
18.6%
76’998
50’000
48’000
-2’000
-4
50’000
70’753
15’000
173’599
158’599
1’057
70’000
Operatives Ergebnis nach Investitionen
112’631
103’000
101’123
-1’877
-1.82
28’000
Vorsteuerkürzung MWST
44’592
50’000
31’993
-18’007
-36.01
50’000
Kapitalaufwand
6’022
10’000
5’828
-4’172
-41.72
10’000
Finanzaufwand
50’614
60’000
37’820
-22’179
-36.97
60’000
-7’277
-7’277
n/a
Total Betriebsaufwand EBITDA operativ
Abschreibungen betriebsbedingt Investitionesrechnung Netto
Ausserordentlicher Ertrag Ausserordentlicher Aufwand
(A)
-
2’000
13.05
125’000
7’281 728.08
5’000
9.6%
7’952
7’952
n/a
Steuern
23’039
15’000
12’009
-2’991
-19.94
15’000
Reingewinn
37’640
28’000
50’618
22’618
80.78
47’000
8
1’338
1’525 152.50 16’318
Mittelflussrechnung 2018
2017
Budget 2018
2018
Abw. Budget
in %
Budget 2019
1’651’209
1’585’000
1’733’020
148’020
9.34
1’545’000
-1’390’827
-1’417’000
-1’410’297
6’703
-0.47
-1’397’000
260’382
168’000
322’722
154’723
92.10
148’000
Zu-/Abnahme Debitoren
15’355
-
-51’187
-51’187
n/a
-
Zu-/Abnahme Kreditoren
-6’171
-
24’466
24’466
n/a
-
-
-
-14’260
-2’126
-
101’899
101’899
n/a
-
Steuer-, Zins- und übrige Aufwände
-74’990
-25’000
-50’506
-25’506 102.02
-30’000
Geldfluss aus Betriebstätigkeit
192’451
143’000
333’134
190’134 132.96
118’000
Investitionen betriebsbedingt
-261’940
-115’000
-199’590
-84’590
73.56
-320’000
Investitionsbeitrag Mitglieder
500
-
100
100
n/a
-
Erweiterungsinvestitionen
-149’313
-50’000
-74’109
-24’109
48.22
-50’000
Geldfluss aus Investitionstätigkeit
-441’169
-165’000
-410’753
-245’753 148.94
-370’000
Zu-/Abnahme Finanzverbindlichkeiten
-12‘000
-12‘000
-12‘000
-
-
-12‘000
Geldfluss aus Finanzierungstätigkeit
-12’000
-12’000
-12’000
-
-
-12’000
1’100’292
869’989
869’989
-
-
917’524
-230’303
-194’000
47’535
241’535 124.50
-264’000
869’989
675’989
917’524
Total Erträge Total Betriebsaufwand EBITDA operativ
Zu-/Abnahme Warenlager Zu-/Abnahme sonstiges UV
Liquide Mittel 01.01. Nettoveränderung liquide Mittel Liquide Mittel 31.12.
241’535
35.73
653‘524
9
Anhang A. Investitionsrechnung 2017
Budget 2018
2018
Abw. Budget
in %
Budget 2019
nvestitionsbeiträge Mitglieder Investitionsbeiträge
500
-
100
100
n/a
-
Total Einnahmen
500
-
100
100
n/a
-
Investitionen Platz/Platzerweiterung
-145’968
-250’000
-110’094
139’906
-55.96
-200’000
Investitionen Clubhaus
-149’313
-
-
-
n/a
-
-95’137
-65’000
-80’987
-15’987
24.60
-120’000
Investitionen Maschinen/Fahrzeug Caddyraum
-
-
-18’329
-18’329
n/a
-
Ausbau Bewässerungsanlage
-
-50’000
-8’509
41’491
-82.98
-50’000
Investitionen Restaurant Total Investitionen Auflösung Rückstellungen Bildung Rückstellungen Ergebnis Investitionsrechnung
Betriebsbedingt Investitionen
-20’835
-
-55’780
-55’780
n/a
-
-411’253
-365’000
-273’699
91’301
-25.01
-370’000
340’000
350’000
100’000
-250’000
-71.43
300’000
-
-
-
-
n/a
-
-70’753
-15’000
-173’599
-158’599
-261’940
-315’000
-199’590
115’410
-70’000
-36.64
-320’000
Erweiterungsinvestitionen
-149’313
-
-74’109
-74’109
n/a
-50’000
Total Investitionen
-411’253
-315’000
-273’699
41’301
-13.11
-370’000
10
Revisorenbericht für das Geschäftsjahr 2018
11
Gleiche Werte verbinden: unsere Partner Hauptsponsor:
Kooperationspartner:
Businesspartner: Neue Druck AG, Baden www.neuedruckag.ch
deux-piece werbeagentur GmbH, Rüschlikon www.deux-piece.ch
Otto Hauenstein Samen AG, Rafz www.hauenstein.ch
Heldstab AG, Motorgeräte & Landtechnik, Davos www.heldstab-davos.ch
Sprecher Schneider Architektur AG, Davos www.sprecherschneider.ch
Kunz AG, Sanitär, Heizung, Lüftung, Davos www.kunz.ch
UltimaIT.ch, IT und digitale Medien, Davos www.ultimait.ch
2019 – 700 Auflage
Gartenbau Demont & Co., Davos www.gartenbau-demont.ch
Kurt Melliger & Söhne AG, Davos Gipsergeschäft
Golf Club Davos
12
Mattastrasse 25 CH-7260 Davos
Fotos: Marcel Giger, www.snow-world.ch Katja Granzin. www.katja-granzin.com Grafik: deux-piece werbeagentur GmbH, www.deux-piece.ch
Sponsoringpartner:
Telefon +41 (0)81 416 56 34 Fax +41 (0)81 416 25 55
info@golfdavos.ch www.golfdavos.ch