Foto: Trollfjord Kraft AS
Trollfjord Kraft i hundre for NY energi og lokal entusiasme
Ă…RSRAPPORT 2014
INNHOLD Hovedtall 3 Introduksjon av selskapet
4
Selskapsstruktur og organisasjon
5
Beretning om årets virksomhet 8 Resultatregnskap 14 Balanse 15 Kontantstrømoppstilling 17 Noter til regnskapet
18
Revisjonsberetning 29 Økonomiske nøkkeltall
31
Energiomsetning 31 Samfunnsregnskap 32 Produksjon og nettdrift
34
Nettoversikt 35
2 |
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 1 4
H O V E D TA L L
Hovedtall - morselskap (1000 kr) Brutto omsetning
2014 2013 96 129
105 242
5 449
-1 327
Egenkapital
115 873
111 924
Totalkapital
319 043
315 369
Investeringer
29 556
30 590
Antall kunder
5 381
5 349
Årets resultat
Antall ansatte
37
37
Overordnet målsetning Trollfjord Kraft AS skal dekke sine kunders behov for energi, primært elkraft med vekt på høy leveringssikkerhet, god servicekvalitet og riktig pris.
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 1 4
| 3
I N T R O D U K S J O N AV S E L S K A P E T Ha d s el ko m mu na le k ra f t ve r k b l e s t i f te t 2 . d e s e mb e r 1 9 3 7 me d den m å ls et t ing a t a ll k ra f t ut bygg i n g o g k ra f td i s t r i b us jo n skulle s a m les i et t ko mmun a l t s e l s ka p.
Med energiloven av 01.01.91 ble energiverkenes rammebetingelser endret, markedsbasert kraftomsetning og etter hvert et eget reguleringsregime for nettselskapene innført. Forvaltningsrollen ble endret til forretning og med det selskapsform. Med overgang til aksjeselskap er bedriften tilpasset de krav som stilles til effektivitet og dynamikk og større frihet i et mer konkurranseutsatt marked. Det gir også større muligheter til delegering av det forretningsmessige og ledermessige resultatansvar og således muligheter til økt driftseffektivitet. Selskapet ble omdannet til aksjeselskap den 26.10.93 med Hadsel kommune som ene-aksjonær.
Strategisk plan for Trollfjord Kraft AS med tidshorisont 2012 – 2016 ble vedtatt av styret 21. juni 2012. Det er utarbeidet strategisk plan for datterselskapene.
Visjon Trollfjord Kraft i hundre for Ny energi og lokal entusiasme.
Denne visjonen henspeiler på et selskap med: - god driv - effektiv drift - lange tradisjoner - lokal fokus og forankring
Virksomhetsidé: Fra 01.01.03 ble selskapsnavnet endret fra Hadsel Energiverk AS til Trollfjord Kraft AS. Heleide datterselskap er Trollfjord Bredbånd AS.
Trollfjord Kraft skal bygge og vedlikeholde en framtidsrettet infrastruktur, samt levere etterspurte relaterte produkter og tjenester.
Selskapet driver med produksjon, omsetning og distribusjon av elektrisk kraft. Selskapet har sitt forretningskontor på Stokmarknes og konsesjonsområdet er Hadsel kommune. Totalt har bedriften 39 ansatte.
Hovedmål:
Selskapet eier tre kraftstasjoner med en midlere produksjon på 20,6 GWh. Trollfjord Kraft AS mottar energien på 132 kV- nivå via ringforbindelsen Kanstadbotn – Kvitfossen – Melbu – Sortland.
4 |
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 1 4
Overordnet for virksomheten er at Trollfjord Kraft AS skal være en ledende bedrift i Hadsel kommune som driver effektivt og lønnsomt til beste for eier, kunder og ansatte.
SELSKAPSSTRUKTUR OG ORGANISASJON Generalforsamling Styre Adm. direktør
Prosjekt/Plan
Administrasjon
Det lokale eltilsyn
Marked
Generalforsamling. Selskapets øverste myndighet er generalforsamlingen. I generalforsamlingen er Hadsel kommune representert med ordføreren.
Styret i Trollfjord Kraft AS.
Teknisk drift/plan
Åse Annie Opsjøn Anette Vinje Torstein Johnsen - ansatterepresentant Styreleder i Trollfjord Kraft AS er Hugo Olsen med Kristian Eilertsen som nestleder.
Foto: Tor Johannes Jensen, Blv.
Selskapet ledes av et styre på 6 medlemmer. Generalforsamlingen velger 5 styremedlemmer med varamedlemmer. 1 styremedlem med varamedlem velges av og blant energiverkets ansatte. Funksjonstiden for styremedlemmene og deres varamedlemmer er 2 år, dog slik at 2 og 3 styremedlemmer og deres varamedlemmer er på valg hvert år. Det er vedtatt styreinstruks for virksomheten.
Trollfjord Kraft AS styre har i 2014 hatt følgende sammensetning: Hugo Olsen Kristian Eilertsen Jann Abelsen
Barry E. Larsen overtok som administrerende direktør etter Jacob N. Jacobsen den 1. oktober 2014. Selskapets administrerende direktør deltar i styret uten stemmerett.
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 1 4
| 5
Trol lf j o rd K ra f t AS er o rg a n i s e r t i t re fa g a vd e l i n g e r d e r l e d e re i avd elingene o g p ro s j ek t i n g e n i ø re r e r re p re s e n te r t i e n le dergr u p p e. Energiverkets ledergruppe består av:
Arbeidsmiljøutvalg:
Barry E. Larsen - adm. direktør
Arbeidsmiljøutvalgets sammensetning pr. 31.12:
Bård Larsen - administrasjonssjef Robin Jakobsen - teknisk sjef Yngve Jakobsen - markedssjef Yngve Pettersen - prosjektingeniør Håkon Østgård - prosjektingeniør
Medlemmer fra de ansatte: Ove Jakobsen Janne Bogstrand Torben Gjerstad (verneombud) Medlemmer fra virksomheten: Barry E. Larsen (leder) Robin Jakobsen Bård Larsen Julie Isaksen er sekretær for arbeidsmiljøutvalget.
MEDEIER- OG MEDLEMSKAP Medeierskap:
Medlemskap:
Niingen Kraftlag AS, Hadsel Vekst AS, Haneseth Hadsel AS, Rasjonell Elektrisk Nettdrift AS (REN) og Energiutvikling Nord AS.
KS Bedrift og Distriktenes energiforening (Defo).
Foto: Sylvelin Sandvik
6 |
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 1 4
R E H A B I L I T E R I N G AV D A M M E N I F I S K FJ O R D E N
T R O L L FJ O R D K R A F T Ă… R S R A P P O R T 2 0 1 4
| 7
Foto: Trollfjord Kraft
BERETNING OM ÅRETS VIRKSOMHET GENERELT Trollfjord Kraft AS (TK) er et produksjons-, omsetnings- og distribusjonsverk som har sitt forretningskontor på Stokmarknes i Hadsel kommune. Konsernet Trollfjord Kraft AS omfatter også Trollfjord Bredbånd AS. Trollfjord Bredbånd AS er inne i sitt 12. driftsår. Selskapet har befestet sin posisjon som bredbåndsleverandør til befolkningen i Hadsel kommune. Trollfjord Kraft AS eier og drifter fiber – og coaxialnett. I 2014 har driften av nettet vært prioritert. Trollfjord Kraft AS eier også bredbåndsnettet på Andenes som utbygges og videreutvikles. Trollfjord Bredbånd AS leverer innholdstjenester til kunder på Andenes og i en stadig større del av Nord-Salten Kraft sitt område. Nettvirksomheten utfører arbeid med rehabilitering, nybygg og vedlikehold av fordelingsnettet. I 2014 er prosjekt fornying og oppgradering av regionalnettet sluttført. Det er skiftet ut og nybygd en rekke nettstasjoner i 2014. Melbu transformatorstasjon og Hadselhamn koblingsstasjon er fornyet og opprustet. Prosessen der Statnett overtok «Lofotringen» ble gjennomført i løpet av 2014 med overtakelsesdato
Foto: Trollfjord Kraft
8 |
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 1 4
1. januar 2015. Gjennom denne transaksjonen er en betydelig del av ansvaret for leveringssikkerheten for Lofoten og Vesterålen overført til Statnett. Dette gjelder også kostnadsrisiko (KILE kostnad). Når det gjelder kraftomsetning er Trollfjord Kraft AS med i Fjordkraftalliansen. Å være aktiv i kraftmarkedet er risikofylt og krevende, derfor er alliansesamarbeidet og kommisjonsavtalen med Fjordkraft verdifull. Garantikraftproduktet har en sterk posisjon i vårt forsyningsområdeområde. Gjennomsnittlig områdepris for 2014 ble 26,7 øre/kWh som er en nedgang fra 2013 på 3,4 øre/kWh (12,7%). I Trollfjord I, Trollfjord II og Fiskefjord kraftverk er det i 2014 produsert 18,2 GWh som er 4 GWh lavere enn i 2013 og 22 % lavere enn middelproduksjon. Årsaken til dette er i hovedsak rehabilitering av Fiskefjord kraftverk. Trollfjord Kraft AS har i 2014 hatt driftsforstyrrelser som representerer avbruddskostnader (KILE) på 6,7 mill.kr. For året 2014 ble total omsetning i eget nett på 179,7 GWh som er en økning på 1,6 % i forhold til foregående år.
R E S U LTAT O G F I N A N S I E L L E F O R H O L D Konsernet Trollfjord Kraft.
Årsoppgjøret.
Konsernet Trollfjord Kraft består av morselskapet Trollfjord Kraft AS med heleid datterselskap Trollfjord Bredbånd AS.
Forutsetningen for fortsatt drift er til stede og årsregnskapet er satt opp med denne forutsetning.
R E S U LTAT Morselskapet Omsetning og resultat
Selskapets totalomsetning ble redusert med 9,1 mill. kroner fra 2013, og endte på 96,1 mill. kroner. Dette har i første rekke sammenheng med reduserte kraftpriser, samt lavere inntektsramme for nettvirksomhetet sammenlignet med 2013. Driftsresultatet endte på 7,8 mill. kroner. Dette er en reduksjon på 1,3 mill. kroner fra 2013. Morselskapets resultat før skatt er på 7 mill. kroner, mens årsresultatet etter skatt viser et overskudd på 5,4 mill. kroner. Dette er en forbedring fra 2013 på hhv 2,7 og 6,8 mill. kroner. Under personalkostandene er det i 2014 inntektsført en endring i pensjonsforpliktelsene på 6,5 mill. kroner. Dette behandles som planendring og har sin bakgrunn i endrede uførepensjons-regler samt levealderjustering for personer født i 1954 og sendere (se note 11). Årets resultat er bedre enn forventet for året, men må allikevel ses i forhold til at regnskapet er belastet med høye KILEkostnader.
Investeringer. Investeringer i egne driftsmidler i regnskapsåret beløper seg til 30,3 mill. kroner. De tyngste investeringene er
fornying av dammen ved Fiskefjord kraftstasjon, fullføring av ny 132 kV sjøkabel mellom Langøya og Hadseløya, fornying av høyspent distribusjonsnett, samt bredbåndsnettet. Nærmere spesifikasjon vises i egen note til regnskapet.
Likviditet og finansiering. Årets investeringer er finansiert gjennom selskapets drift og opptak av ny kortsiktig gjeld. Lånegjeld til kredittinstitusjon pr. 31.12.2014 utgjør 114,4 mill. kroner. Dette utgjør 35,9 % av totalkapitalen. Ansvarlig lån til eier utgjør 40 mill. kroner. Det ble i 2014 avtalt nye lånevilkår, hvor lånet skal avdras og renten årlig fastsettes til markedsmessige vilkår. For 2014 var den satt til 4,29 %. Samlet rentebærende gjeld utgjør 48 % av selskapets totalkapital. Styret har som målsetting at selskapet skal ha en soliditet på minimum 40 %. Selskapets egenkapitalandel pr. 31.12.2014 er på 36,3 %.
Finansiell risiko Markedsrisiko Selskapets kraftproduksjon er eksponert for endringer i kraftpriser. Selskapet har inngått avtale om aktiv forvaltning for å redusere denne type risiko. Tilsvarende reduksjon av risiko knyttet til kraftomsetning til sluttbruker håndteres gjennom innkjøp og produktavtale med Fjordkraft AS.
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 1 4
| 9
Selskapet er i mindre grad eksponert mot endringer i rentenivået, da nærmere 50% av selskapets langsiktige gjeld til bank er knyttet til en fastrenteavtale (renteswap). Kredittrisiko Risiko for at motparter ikke har økonomisk evne til å oppfylle sine forpliktelser anses lav, da selskapet har rett til å stenge strømleveranse. Deler av tap knyttet til kraftlevering bæres gjennom avtale med Fjordkraft AS. Det er ikke inngått øvrige avtaler om motregning eller andre finansielle instrumenter som minimerer kredittrisikoen. Likviditetsrisiko Selskapet vurderer likviditeten som tilfredsstillende. For innkjøp av kraft for salg til sluttbruker blir selskapet avregnet månedlig fra leverandør, mens forbruk hos husholdningskunder blir avregnet etterskuddsvis i henhold til myndighetenes regelverk. Forfallstiden er da opptil 110 dager etter at leveransen starter. Det arbeides med å forkorte forfallstiden. Resultat og forslag til overføringer Selskapets regnskap for 2014 er oppgjort med et underskudd etter skatt på kr 5 449 400,- som er foreslått disponert slik: Avsatt Utbytte Overført til Annen egenkapital: Avsatt Fond for vurderingsforskjeller
kr 1 500 000,kr 2 769 251,kr 1 180 149,-
Selskapets frie egenkapital pr. 31.12.14 utgjør kr 62 320 917.
10 |
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 1 4
Konsernet Driftsresultat for konsernet ble på 12,9 mill. kroner; mot 13,3 mill. kroner i 2013. Resultat før skatt for konsernet ble på 7,5 mill. kroner og endelig årsresultat på 5,8 mill. kroner.
Trollfjord Bredbånd AS har også i 2014 hatt en omsetnings- og resultatutvikling som har tilfredsstilt de forventninger som ble satt for året. Den totale omsetningen endte på 33,7 mill. kroner. Omsetningsøkningen er på 19 % fra 2013. Driftsresultatet endte på 4,9 mill. kroner, og årsresultat etter skatt på 3,6 mill. kroner. Dette er en forbedring fra 2013 på 0,4 mill. kroner. Med den sterke posisjonen selskapet har fått i bredbåndsmarkedet lokalt, samt leveranser i andre områder, forventes det fortsatt positiv utvikling i 2015.
STYRET OG ADMINISTRASJON Styret har avholdt 9 møter og behandlet 64 saker. Av viktige saker kan nevnes: • Årsberetning og Regnskap for 2013 • Budsjett 2014 • Nettleietariffer 2014 • Økonomirapporter. Virksomhetsrapporter • Prosjekt Lofotringen inn i sentralnettet • Organisasjonsutviklingsprosess • Rehabilitering / utvidelse administrasjonsbygg • Ansettelse av ny administrerende direktør • Ekstraordinært utbytte til eier. Ved utgangen av året hadde Trollfjord Kraft AS 37 (36,14) ansatte. Årsverk i parantes. Administrasjon / stab................... 5 (5) Teknisk avdeling............................ 22 (22) Markedsavdeling........................... 4 (4) Administrasjonsavdeling............ 6 (5,14)
åpne kraftmarkedet. Selskapets andel av kraftproduksjonen i Niingen har siden 2010 vært disponert i markedet av Niingen Kraftlag selv.
Tilsynsvirksomhet Tilsynsvirksomheten ble fra og med 2009 organisert i stab. Virksomheten er underlagt gjeldende rammer fra DSB og vi får gode tilbakemeldinger fra myndighetene på det arbeid som utføres. Vårt tilsyn utøver også brannetterforskning i samarbeid med politiet. Av ulike aktiviteter rettet mot organisasjoner og strømforbrukere vil vi bl.a. nevne informasjon og elsikkerhetsarbeid overfor ungdomsskole elever. Vi har også bidratt i aksjon boligbrann og vi har en hospiteringsordning med ungdomsskolen på Stokmarknes.
Annen virksomhet i Markedsavdelingen
EIERFORHOLD
Avdelingen har ansvar for rådgivning og salg overfor strømforbrukere, samt fakturering av all strømomsetning. I tillegg selger markedsavdelingen tjenester til datterselskapet Trollfjord Bredbånd AS.
Alle aksjer i selskapet eies av Hadsel kommune: 45 000 aksjer á kr 1.000,-.
HELSE, MILJØ OG SIKKERHET
MARKEDSSITUASJONEN Kraftomsetning GarantiKraft-produktet har en meget sterk posisjon i vårt primærmarked. Kundenes fordeler vises klart både i stigende og synkende pris i råvaremarkedet. Vi får gode tilbakemeldinger fra kundene og andelen lojale kunder er meget høy. Det totale volum av omsatt kraft var 100,9 GWh i 2014, som er 0,7 % høyere enn foregående år. Kraftomsetning bidrar med en stadig større andel av det økonomiske resultatet.
Kraftproduksjon og engrosomsetning
Konsernet arbeider kontinuerlig med internkontroll og kvalitetsforbedring. Det er startet et arbeid med implementering av nytt kvalitets – og avvikssystem. Konsernet har ansatt kvalitetsleder som vil styrke dette arbeidet vesentlig. Målsettingen er at vår virksomhet ikke skal forårsake skader på personell, materiell eller ytre miljø. Montørene har gjennomgått kurs i “leder for sikkerhet” og “leder for kobling”. I tillegg foretar vi en årlig gjennomgang av driftsforskriftene. Alle ansatte på teknisk avdeling er sertifisert for utførelse av ”varme arbeider”.
All egenprodusert kraft omsettes i det
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 1 4
| 11
Vi har også i 2014 benyttet Atlas Helse- og miljøtjenester AS til den årlige helseundersøkelse av de ansatte. Bedriften har anskaffet hjertestartere/ defibrillatorer som er plassert på strategiske steder. De fleste ansatte ved bedriften har gjennomført kurs og sertifisering i bruk av hjertestarter. Selskapet har et gledelig lavt sykefravær på 3,6 % i 2014. Av dette utgjør langtidssyke-meldinger (mer enn 16 dager) 2,2 %. Selskapet har hatt en skade som har medført sykefravær. Selskapet har 37 ansatte, av disse er det 7 kvinner. Totalt har konsernet 43 ansatte, herav 9 kvinner. Selskapet og konsernet er i rekrutteringssammenheng bevisst
Fra stormen “Ole”, vinteren 2014.
12 |
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 1 4
på at kvinneandelen er lav. I 2014 besto ledergruppen i konsernet av 6 menn. Ved slutten av første halvår 2015 vil dette være endret til fem menn og to kvinner. Styret består av 6 personer; 2 kvinner og 4 menn.
YTRE MILJØ Vannkraften er en ren og fornybar energikilde som ikke forurenser det ytre miljø. Etter styrets oppfatning driver ikke bedriften virksomhet som forurenser det ytre miljø. Bedriften etterstreber å benytte miljøriktige stoffer og håndterer spesialavfall på en korrekt måte etter gjeldende forskrifter. Ved anleggsarbeid har bedriften en klar målsetting om å ferdes skånsomt i naturen og at vi skal foreta nødvendig oppryddingsarbeid etter oss.
Foto: Trollfjord Kraft
FREMTIDSUTSIKTER Trollfjord Kraft AS solgte med virkning fra 1.1.2015 sitt regionalnettanlegg i Lofotringen til Statnett SF. Transaksjonen ble gjennomført til bokførte verdier. For Trollfjord Kraft AS betyr dette i første rekke at risikoen for KILE-kostnader er betydelig redusert, samt at selskapets soliditet er styrket. Rammebetingelsene for nettvirksomheten er også i stadig endring. For 2015 fikk bransjen en økning inntektsrammen. Året før var det en sterk nedgang. Dette gir ikke forutsigbarhet og er generelt en stor utfordring for bransjen. 5. mai 2014 overleverte en ekspertgruppe ledet av Eivind Reiten rapporten «Et bedre organisert strømnett» til olje og energiminister Tord Lien. Reitenrapporten omhandler fremtidig organisering av strømnettet i Norge, og anbefalte en rekke tiltak. Rapporten og anbefalingene vil resultere i en forskrift og en proposisjon til Stortinget i løpet av vårsesjonen 2015. Anbefalingene i rapporten vil tvinge fram endringer for bransjen og dermed også for Trollfjord Kraft AS. For konsernet er det mest kostnadseffektivt å fortsette med dagens selskapsstruktur. Alle tegn tyder imidlertid på at nettvirksomheten i Trollfjord Kraft AS må skilles ut som et eget aksjeselskap.
Konsernet Trollfjord Kraft AS må derfor tilpasse selskapsstrukturen følgene av Reitenrapporten. Selskapsmessige omorganiseringer er relativt omstendelige prosesser som innebærer utfordringer. Derfor er det viktig at vi starter arbeidet allerede i 2015. Konsesjon for utbygging av tunnel fra Blåskavlvatn er forlenget til 2017. Dette prosjektet samt bygging av Isvatn kraftstasjon vil prosjekteres med mål om realisering innen tidsfristen gitt i konsesjonen. Trollfjord Kraft AS har flere ben å stå på. Med regionalnett over på ny eier er selskapet et rent distribusjonsverk. Trollfjord Kraft AS har bygd ut fiber og coaxialnett som har like stor utstrekning som distribusjonsnettet. Dette har betydning når inntektsrammer reduseres ved bortfall av regionalnett. Konsernet vil framover ha sterkt fokus på hvilke ønsker og krav kundene våre har. Hvordan endrer disse ønskene og kravene seg, og i hvilken grad er vi i stand til å identifisere markeder i endring og kunder i utvikling. Vi må også evne å tilpasse oss endringer i rammevilkår og identifisere handlinger som gir konsernet utviklingsmuligheter og trygghet framover.
Styret retter en takk til ansatte for godt samarbeid og stor innsats til selskapets beste i 2014. Stokmarknes 17. april 2015
Hugo Olsen
Kristian Eilertsen
Jann Abelsen
Styreleder
Nestleder
Styremedlem
Åse Annie Opsjøn
Anette Vinje
Thorstein Johnsen
Styremedlem
Styremedlem
Styremedlem
Jacob N. Jacobsen Adm. direktør
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 1 4
| 13
R E S U LTAT R E G N S K A P Morselskap 2013
Konsern
2014
Note
2014
2013
Driftsinntekter 94 777 366
81 818 370
13
Salgsinntekter
114 899 383
122 238 361
10 464 402
14 310 950
13
Andre driftsinntekter
6 880 126
5 423 771
Sum driftsinntekter
121 779 509
127 662 132
32 522 958
37 713 517
4 999 373
3 673 609
105 241 768 96 129 320
Driftskostnader 37 713 517
32 522 958
3 673 609
4 999 373
76 800
Kraftkjøp Sentralnettskostnader
250 161
1 787 001
2 407 947
Lønnskostnader
Andre varekostnader
21 857 351
25 513 185
3
Avskrivninger
18 663 144
17 820 687
8
Tap på fordringer
291 252
187 940
21 063 783
17 204 470 14,11
14 865 613
15 745 939
65 959
118 065
18 624 697
17 439 488 14,15
96 083 979 88 280 455 9 157 788
7 848 865
2 000 000
4 647 768
289 636
1 180 149
Annen driftskostnad Sum driftskostnader Driftsresultat
4
4
Inntekt på investering i datterselsk. Inntekt på investering i tilknyttede selskaper Inntekt på investering i tilknyttede
254 715
250 966
selskaper Annen renteinntekt
92 075
142 282
Annen finansinntekt
217 052
324 461
7 603 522
7 073 118
Verdiendring aksjer og fond
79 780
324 418
(4 829 825)
(851 910)
Resultat av finansposter
4 327 963
6 996 955
5 654 469 (1 326 506)
1 547 555 5 449 400
(1 326 506)
5 449 400
27 062 817 114 379 703
12 850 173
13 282 429
289 636
327 214
1 180 149
289 636
362 311
357 914
142 282
92 075
324 461
217 052
7 079 367
7 605 932
324 418
79 780
(5 394 583)
(6 729 036)
Ordinært resultat før skattekostnad
7 455 590
6 553 393
Skattekostnad på ordinært resultat Ordinært resultat
1 695 271 5 760 320
6 353 668 199 725
Årsresultat
5 760 320
199 725
Annen rentekostnad Annen finanskostnad
12
28 808 259 108 929 336
Minoritetens andel Majoritetens andel
500 000
1 500 000
Overføringer Avsatt til fond for vurderingsforskjeller Avsatt til utbytte
0
2 769 251
Overført til annen egenkapital
2 116 142
0
Overført fra annen egenkapital
289 636 1 180 149
(1 326 506) 5 449 400
14 |
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 1 4
Sum overføringer
8 805 5 751 515
-119 966 319 661
BALANSE Morselskap 31.12.2013
Konsern
31.12.2014 Note
2 339 575 2 339 575
147 182 147 182
12
20 673 956 220 301 035 3 203 038
17 110 697 232 031 066 3 883 126
3,5 3,5 3,5
3 123 385 2 401 956 247 301 414 255 426 845
3,5
9 534 872 11 803 373 154 375
9 534 872 12 983 522 2 422 950
4 4 4
Eiendeler Anleggsmidler Immaterielle eiendeler Utsatt skattefordel Sum immaterielle eiendeler
Varige driftsmidler Bygninger og tomter Linjenett og kraftanlegg Transportmidler Driftsløsøre, inventar og annet utstyr Sum varige driftsmidler Finansielle driftsmidler Investering i datterselskap Investering i tilknyttet selskap Investeringer i aksjer og andeler
578 103
718 601
16
Andre langsiktige fordringer
11
22 070 723
3 680 756 29 340 701
Pensjonsmidler Sum finansielle driftsmidler
271 711 712 284 914 728
Sum anleggsmidler
31.12.2014
31.12.2013
887 423 887 423
3 227 532 3 227 532
17 110 697 232 031 066 3 883 126
20 673 956 220 301 035 3 203 038
11 960 260 264 985 149
10 606 504 254 784 533
12 983 522 2 432 950
11 803 373 164 375
718 601
578 103
3 025 026 19 160 099
12 545 851
285 032 671
270 557 916
3 277 529
4 481 795
Omløpsmidler 4 481 795
3 277 529
6
25 159 446 2 654 125 5 967 367 33 780 938
23 736 622 4 688 350 65 066 28 490 038
8 7 16
839 600
0
4
5 081 686
2 360 767
9
44 184 019
34 128 334
315 895 730 319 043 062
Lagerbeholdning Fordringer Kundefordringer Fordring på konsernselskap Andre kortsiktige fordringer Sum fordringer Markedsbaserte aksjer og andre omløpsaksjer Bankinnskudd, kontanter og lignende
24 908 210
27 697 143
753 745 25 661 955
6 705 368 34 402 511
0
839 600
6 210 856
8 557 108
Sum omløpsmidler
35 150 340
48 281 013
320 183 011
318 838 930
Sum eiendeler
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 1 4
| 15
BALANSE Morselskap
Konsern
31.12.2013
31.12.2014 Note
45 000 000 45 000 000
45 000 000 45 000 000
7 372 393
8 552 542 62 320 917 70 873 459
59 551 666 66 924 059
111 924 059 115 873 459
2 728 864 2 728 864
10
2
0 0
11
85 114 534 79 989 526 39 990 980 39 990 980 125 105 514 119 980 506
5 5
31 276 527 34 391 848 12 665 549 12 171 569 0 0 1 430 190 1 906 789 296 691 502 821 500 000 1 500 000 29 968 336 32 716 069 76 137 293 83 189 096 203 971 671 203 169 602
5
315 895 730 319 043 062
12 9 7 16
Eiendeler Egenkapital og Gjeld Innskutt egenkapital Aksjekapital Sum innskutt egenkapital Opptjent egenkapital Fond for vurderingsforskjeller Annen egenkapital Sum opptjent egenkapital Minoritetsinteresser Sum egenkapital Gjeld Avsetning og forpliktelser Pensjonsforpliktelser Sum avsetning og forpliktelser Annen langsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjoner Øvrig langsiktig gjeld Sum annen langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjoner Leverandørgjeld Betalbar skatt Skattetrekk og andre trekk Gjeld til foretak i samme konsern Avsatt til utbytte Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Sum gjeld Sum gjeld og egenkapital
31.12.2014
31.12.2013
45 000 000 45 000 000
45 000 000 45 000 000
69 274 920 69 274 920 335 839 114 610 759
65 023 405 65 023 405 327 034 110 350 439
0 0
3 277 025 3 277 025
79 989 526 39 990 980 119 980 506
85 114 534 39 990 980 125 105 514
34 391 848 13 505 375 0 2 213 096 0 1 500 000 33 981 427 85 591 746 205 572 252
31 276 527 14 566 620 874 006 1 701 000 500 000 31 187 799 80 105 952 208 488 491
320 183 111
318 838 930
Stokmarknes 17. april 2015
Hugo Olsen
Kristian Eilertsen
Jann Abelsen
Styreleder
Nestleder
Styremedlem
Åse Annie Opsjøn
Anette Vinje
Thorstein Johnsen
Styremedlem
Styremedlem
Styremedlem
Barry E. Larsen Adm. direktør
16 |
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 1 4
K O N TA N T S T R Ø M A N A LY S E Morselskap 2013 4 327 963 0 -289 636
Konsern
2014
2014
2013
23 089 496
Kontantstrømmer fra operasjonelle Aktiviteter Resultat før skattekostnad Årets betalte skatter Årets resultatandel vedr. tilknyttet selskap Tap ved salg av aksjer Gevinst ved salg av anleggsmidler Ordinære avskrivninger Nedskrivning aksjer Kursendring markedsbaserte aksjer Endring pensjonsforpliktelse Endringer i varelager Endring i kundefordringer Endring i andre utestående fordringer Endring i leverandørgjeld Endring i andre tidsavgrensingsposter Netto kontantstrøm fra 21 331 195 operasjonelle aktiviteter
-30 745 355
-28 140 893 Utbetalinger ved kjøp av varige driftsmidler
-33 133 283
-34 684 236
20 000
5 511 740 Innbetalinger ved salg av varige driftsmidler
5 511 740
20 000
-2 000 000 14 884
-20 000 14 865 613 -217 052 994 962 -405 866 -86 564 3 648 807 3 462 374 -1 205 989
6 996 955 -3 358 657 -1 180 149 -4 647 786 14 890 -1 242 217 15 745 939 -324 461 -6 409 620 1 204 266 1 422 824 473 045 -493 980 13 130 128
7 455 590 -4 232 663 -1 180 149
6 553 393 0 -289 636
14 890
14 884
-1 242 217 -20 000 18 663 144 17 820 687 -324 461 -6 302 051 1 204 266 2 788 933 -140 498 -1 061 245 13 260 843
-217 052 1 070 132 -405 866 -1 297 148 -122 671 4 209 896 -1 722 093
28 904 362
25 594 526
Kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter
-2 321 950 Utbetalinger ved kjøp av aksjer og andeler 38 485 Innbetalinger ved salg av anleggsaksjer 508 902 1 164 061 Netto salg/kjøp markedsbaserte aksjer Netto kontantstrøm fra -30 216 453 -23 748 557 investeringsaktiviteter
-35 260 766 -101 806 4 353 703 40 000 000 -2 000 000
Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter -5 125 008 Netto endring langsiktig gjeld 206 130 Netto endring kortsiktig gjeld 3 115 321 Netto endring kassakreditt Innbetaling av aksjekapital fra minoritet
-2 321 950 38 485 1 164 061
-28 740 947 -34 155 334
-5 125 008
-35 260 766
3 115 321
-500 000
4 353 703 447 000 40 000 000 -2 000 000
-2 509 687
7 539 937
-2 346 252
-1 020 871
8 557 108
9 577 979
6 210 856
8 557 108
Kapitalforhøyelse morselskap -500 000 Utbetaling av utbytte
508 902
2 000 000 Mottatt konsernbidrag 6 991 131 -135 826 5 217 512 5 081 686
Netto kontantstrøm fra -303 557 finansieringsaktiviteter -2 720 745 Netto endring i kontanter Beholdning av kontanter ved periodens 5 081 686 begynnelse Beholdning av kontanter ved 2 360 767 periodens slutt
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 1 4
| 17
NOTER NOTE NR. 1 – REGNSKAPSPRINSIPPER GENERELT Årsregnskapet er utarbeidet i overensstemmelse med regnskapsloven og god regnskapsskikk. Regnskapet bygger på historisk kost prinsippet. Kostnader sammenstilles med og kostnadsføres samtidig med de inntekter kostnadene kan sammenstilles med. Regnskapet er satt opp etter forutsetning om fortsatt drift. KONSOLIDERINGSPRINSIPPER Konsernregnskapet omfatter morselskapet Trollfjord Kraft AS og datterselskapet Trollfjord Bredbånd AS. Morselskapet eier 100% av datterselskapet. Det er ingen stemmebegrensning i datterselskapene. Trollfjord Bredbånd AS har i 2013 vært med på å stifte Trollfjord IKT Senter AS med en eierandel på 51 %. Konsernregnskapet utarbeides etter ensartede prinsipper ved at datterselskapet følger de samme regnskapsprinsipper som morselskapet. Interne transaksjoner og interne fordringer og gjeld mellom selskapene elimineres til bokførte verdier. Morselskapets andel av aksjekapital i datterselskap er eliminert. I de tilfeller hvor bokført verdi av aksjene avviker fra aksjekapitalen i datterselskap, er avviket bokført mot annen egenkapital. TILKNYTTEDE SELSKAP Med tilknyttede selskaper menes selskaper der konsernet har en eierandel mellom 20-50%, hvor investeringen er langvarig og av strategisk karakter. Investeringer i tilknyttede selskap og felleskontrollert virksomhet regnskapsføres etter egenkapitalmetoden.
18 |
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 1 4
På oppkjøpstidspunktet balanseføres investeringen til anskaffelseskost. Konsernets andel av resultat etter skatt, samt avskrivning /nedskrivning på eventuelle merverdier, resultatføres og tillegges balanseført verdi av investeringen sammen med andel av ikke-resultatførte egenkapitalendringer, herunder utbytte. I resultatregnskapet er resultatandelene vist under finansposter, mens eiendelene i balansen er vist under finansielle anleggsmidler. DRIFTSINNTEKTER OG KOSTNADER Inntektsføring skjer etter opptjeningsprinsippet som normalt vil være leveringstidspunktet for varer og tjenester. Kostnader medtas etter sammenstillingsprinsippet, d.v.s. at kostnader medtas i samme periode som tilhørende inntekter inntektsføres. KLASSIFISERING Eiendeler knyttet til varekretsløpet klassifiseres som omløpsmidler. Samme regel gjelder for kortsiktig gjeld. Fordringer og gjeld som ikke knytter seg til varekretsløpet klassifiseres som omløpsmidler/ kortsiktig gjeld dersom de forfaller innen ett år. Øvrige eiendeler klassifiseres som anleggsmidler og øvrig gjeld klassifiseres som langsiktig.
VURDERINGSREGLER Kundefordringer er vurdert til pålydende, nedskrevet med forventet tap på fordringer. Varelager er vurdert til anskaffelseskost for innkjøpte varer. Varelager er nedskrevet til forventet salgsverdi, såfremt denne er lavere enn anskaffelseskost. Varelager består av varer på eget lager. Øvrige omløpsmidler vurderes til det laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Varige driftsmidler aktiveres og avskrives dersom de har levetid over 3 år og har en kostpris som overstiger kr 15.000,-. Varige driftsmidler vurderes til historisk kost med fradrag for bedriftsøkonomiske avskrivninger. Avskrivninger baseres på en vurdering av driftsmidlenes økonomiske og tekniske levetid. Selskapet benytter lineære avskrivninger for avskrivning av varige driftsmidler. Avskrivningssatsene er gjengitt i note. Aksjer. Omløpsaksjer er vurdert til det laveste av gjennomsnittlig kostpris og virkelig verdi. Aksjer som inngår i handelsportefølje, er registrert på børs og har god eierspredning og likviditet (markedsbaserte aksjer), er vurdert til markedsverdi pr 31.12.14. Andre aksjer som er oppført i regnskapet er ført til kostpris. I de tilfeller der den virkelige verdien er lavere enn kostprisen og dette ikke er forbigående, er det foretatt nedskrivning. Pensjonskostnader. Selskapet finansierer sine pensjonsforpliktelse overfor de ansatte gjennom en avtalefestet pensjonsordning (KLP). Basert på forsikrings-
tekniske prinsipper beregnes nåverdien av antatt fremtidige pensjonsytelser. Den beregnede påløpte forpliktelsen sammenholdes med verdien på innbetalte og oppsparte pensjonsmidler. Differansen føres som netto pensjonsforpliktelser eller midler. Periodens netto pensjons-kostnad inngår i posten lønnskostnader i resultatregnskapet. Pensjonskostnaden består av nåverdien av periodens pensjonsopptjening, rentekostnad på pensjonsforpliktelsene, forventet avkastning på pensjonsmidlene, estimatavvik og forskjellen på faktisk og forventet avkastning på pensjonsmidlene. Goodwill. Ved overtakelse av virksomhet er fremtidige økonomiske fordeler knyttet til immaterielle verdier aktivert som goodwill. Goodwill avskrives lineært over beregnet levetid som vurderes til 5 år. Dersom virkelig verdi vurderes lavere enn bokført verdi, og verdifallet ikke anses å være forbigående, nedskrives goodwill til virkelig verdi. Skatt. Skattekostnaden er knyttet til det regnskapsmessige resultat og består av betalbar skatt og endring i netto utsatt skatt. Utsatt skatt i resultatregnskapet er skatt beregnet på endringer i midlertidige forskjeller mellom skattemessige og regnskapsmessige verdier. I stedet for å vise årets skattemessige disposisjoner brutto i regnskapet, bokføres skatteeffekten som en del av årets skattekostnad. Utsatt skatt avsettes som langsiktig gjeld i balansen. I den grad utsatt skattefordel overstiger utsatt skatt, medtas utsatt skattefordel i balansen i hht. god regnskapsskikk. Kontantstrømanalysen er utarbeidet etter den indirekte metoden.
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 1 4
| 19
N O T E N R . 2 – E G E N K A P I TA L
Egenkapital morselskap:
Egenkapital 31.12.2013 Årets resultat Avsatt til utbytte = Egenkapital 31.12.2014
Fond for vuderingsforskjeller
Aksjekapital
Annen EK
45 000 000
45 000 000
59 551 666 4 269 251 -1 500 000 62 320 917
Aksjekapital
Annen EK
Fond for vuderingsforskjeller
45 000 000
65 023 405 5 751 515
327 034 8 805
45 000 000
69 274 920
Sum
7 372 393 1 180 149
111 924 059 5 449 400 -1 500 000 115 873 459
8 552 542
Egenkapital konsern:
Egenkapital 31.12.2013 Årsresultat konsernet 2014 Avsatt til utbytte i morselskap Egenkapital 31.12.2014
Sum 110 350 439 5 760 320 -1 500 000 114 610 759
-1 500 000 335 839
N O T E N R . 3 – VA R I G E D R I F T S M I D L E R
(1000kr)
Morselskap:
Ansk.kost pr. 1.1. + Tilgang i året - Samlede av- og nedskr. = Bokført verdi 31.12. Årets ordinære avskrivninger Avskrivningssatser
Transp.m. og utstyr
Inventar EDB
Kraftanlegg
Fordelings -nett
Bygg og tomt
Bredbånds -nett
Anlegg under arbeid
Sum
15 208 1 510
18 754 890
63 299 10 214
254 137 13 663
33 929 59
46 808 3 220
1 166 785
433 301 30 341
4 270
2 200
30 353 110 568 14 558 43 160 157 232 15 160
18 298 29 530
10 986 5 732
16 982 2 662
1 103 13%
974 20%
1 624 2-4%
8 319 2-10%
6 470 1 951
201 745 255 427
0
15 746
1 304 4%
2 422 5-10%
FordeBygg lings- og tomt nett
Bredbånds -nett
Anlegg under arbeid
Sum
44 480
1 166
465 389
2 332 3 220
785
2 332 35 333
Konsern:
Ansk.kost pr. 1.1. Ansk.kost. merverdi pr. 1.1. + Tilgang i året - Avgang i året - Samlede av- og nedskr. - Samlede av- og nedskr. merverdi = Bokført verdi 31.12. Årets ordinære avskrivninger Avskrivningssatser
20 |
Transp.m. og utstyr
Inventar EDB
Kraftanlegg
15 208
53 171
63 299
254 137
33 929
1 510
5 882
10 214
13 663
59 4 270
10 986
46 592
30 353
110 568
14 558
19 101
232 158
15 160
1 641 29 289
1 951
1 641 264 985
1 304 2-10%
2 348 5-10%
0
18 663
5 732
12 461
1 103 13%
3 965 20%
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 1 4
43 160 157 232
1 624 2-4%
8 319 2-10%
Tilgang/avgang driftsmiddel de siste 5 år: Morselskap: Transp.m. og utstyr
Inventar og EDB
Kraft- Fordelings- Bygg og anlegg nett tomt
Bredbånd nett
Anlegg under arbeid
Sum
2010
1 489
1 335
965
6 217
1 169
3 206
21
14 403
2011
1 281
1 268
4 692
13 667
0
-450
1 173
21 631
2012
1 212
1 163
578
59 122
6 908
4 879
-640
73 223
2013
854
871
1 165
22 816
884
3 999
156
30 745
2014
1 510
890
10 214
13 663
59
3 220
785
30 341
SUM
6 346
5 527
17 614
115 485
9 020
14 854
1 495
170 341
Transport. Og utstyr
Inventar og EDB
Konsern: Kraftanlegg
Fordelingsnett
Bygg og Bredbånd tomt nett
Anlegg under arbeid
Sum
2010
1 489
3 075
965
6 217
1 922
3 206
21
16 896
2011
1 281
2 041
4 692
13 667
114
-450
1 173
22 518
2012
1 212
3 514
578
59 122
6 908
4 879
-640
75 574
2013
854
4 810
1 165
22 816
884
3 999
156
34 684
785
35 333
2014
1 510
5 882
10 214
13 663
59
3 220
SUM
6 346
19 322
17 614
115 485
9 887
14 854
1 495 185 003
NOTE NR. 4 DAT T E R S E L S K A P, T I L K N Y T T E T S E L S K A P M .V. Morselskap: Datterselskap: Firma
Forr.sted
Antall aksjer
Eier- Resultat andel 2014
Egenkap. 31.12.14
Kostpris
Bokført verdi 31.12.
Trollfjord Bredbånd AS Totalt Trollfjord Kraft AS
Stokmarknes
1.000
100% 3 640 457 8 222 361
2 000 000 2 000 000
9 534 872 9 534 872
Flammende nordlys ei vinternatt.
Foto: Bjørn Eide
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 1 4
| 21
Morselskap og konsern Tilknyttede selskap: Tilknyttede selskap er vurdert til egenkapitalmetoden i konsernregnskapet: Selskapets navn
Haneseth Hadsel AS*
Hadsel Vekst AS
Niingen Kraftlag AS
Forretningssted Eier-/stemmeandel Merverdianalyse: Balanseført EK på kjøps/stiftelsestidspunkt Anskaffelseskost Beregning av årets resultatandel: Andel årets resultat Utbytte Justering av tidligere års resultat Årets resultatandel Beregning av bokført verdi: Inngående balanse 01.01.14 Årets resultatandel Bokført verdi 31.12.2014
Stokmarknes 35,00 %
Stokmarknes 49,80 %
Bogen 20,38 %
Sum verdi
374 285 374 285
1 000 980 1 000 980
3 080 000 3 080 000
4 455 265 4 455 265
315 000 -70 000 -19 800 225 200
284 989 -31 403 253 586
701 363 0 0 701 363
1 301 352 -70 000 -51 203 1 180 149
751 785 225 200 976 986
908 759 253 586 1 162 345
10 142 829 11 803 373 701 363 1 180 149 10 844 192 12 983 522
Andre Aksjer Firma
Nettalliansen AS Bømyr Eiendom AS Hadsel ASVO Vesterålen Næringshage AS Rasjonell Elektrisk Nettdrift AS Møysalen Nasjonalparksenter AS Andre aksjer og andeler Totalt Trollfjord Kraft AS Totalt konsernet Trollfjord Kraft AS
Antall aksjer
Kostpris
Bokført verdi 31.12.08
15.333 1
22.000 2.299.950 10.000
22.000 2.299.950 10.000
30
30.000
40.000
1
1.000
1.000
500
100
50.000 2.422.950 2.422.950 2.432.950
*) På tidspunkt for regnskapsavleggelse for Trollfjord Kraft AS var ikke årsregnskap 2014 avlagt for Haneseth Hadsel AS
Foto: Trollfjord Kraft
og Hadsel Vekst AS. På grunnlag av foreløpig regnskap, er selskapene innarbeidet med et forventet årsresultat. Eventuell korrigering vil gjøres i Trollfjord Kraft AS’ regnskap for 2015.
22 |
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 1 4
N O T E N R . 5 – G J E L D O G PA N T S T I L L E L S E R : Pantegjeld: Nedbetalingslån Trekkrett med limit på NOK 35 mill.
Sum Bokført verdi av eiendeler stilt som sikkerhet: Bygninger og tomter Linjenett og kraftanlegg Driftsløsøre Transportmidler Sum
Langsiktig gjeld som forfaller til betaling senere enn 5 år: Pantegjeld Ansvarlig lån fra eier Sum
Morselskap 31.12.2014 31.12.2013 79 989 526 85 114 534 34 391 847 31 276 527 114 381 373 116 391 061
Konsern 31.12.2014 31.12.2013 79 989 526 85 114 534 34 391 847 31 276 527 114 381 373 116 391 061
Morselskap
Konsern
31.12.2014 31.12.2013 17 110 697 20 673 956 232 031 066 220 301 035 3 883 126 3 123 385 2 401 956 3 203 038 255 426 845 247 301 414
31.12.2013 31.12.2012 17 110 697 20 673 956 232 031 066 220 301 035 3 883 126 3 123 385 2 401 956 3 203 038 255 426 845 247 301 414
Morselskap
Konsern
31.12.2014 31.12.2013 65 126 021 90 766 061 34 990 980 39 990 980 100 117 001 130 757 041
31.12.2014 31.12.2013 65 126 021 90 766 061 34 990 980 39 990 980 100 117 001 130 757 041
Ansvarlig lån til eier nedbetales etter avtalt plan, og rentebelastes til markedsmessige vilkår. Renten for 2014 var 4,29 %.
N O T E N R . 6 – VA R E B E H O L D N I N G Konsernets varebeholdning består i sin helhet av ferdigvarer. Varelageret er vurdert til anskaffelseskost med fradrag for ukurante varer.
N OT E N R. 7 T R A N S A K S J O N E R M E D N Æ R S TÅ E N D E O G M E L LO M VÆ R E N D E M E D KO N S E R N S E L S K A P Kortsiktige fordringer: Trollfjord Bredbånd AS Trollfjord IKT Senter AS Sum
Kortsiktig gjeld: Trollfjord Bredbånd AS Trollfjord IKT Senter AS Sum
31.12.2014
31.12.2013
4 467 768
2 654 125
40 582 4 688 350
2 654 125
31.12.2014 293 436
31.12.2013 296 691
209 385 502 821
296 691
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 1 4
| 23
N O T E N R . 8 – V U R D E R I N G AV K U N D E FORDRINGER OG ANDRE FORDRINGER Vurdering av kundefordringer:
Vurdert til pålydende - Avsatt til dekning av usikre fordringer Bokført verdi pr. 31.12.
Morselskap 2014 2013 24 136 611 25 559 446 400 000 400 000 23 736 611 25 159 446
Konsern 2014 2013 28 318 210 28 287 143 590 000 590 000 24 908 210 27 697 143
Andre fordringer er vurdert til pålydende. Alle fordringer forfaller til betaling innen ett år.
NOTE NR. 9 – BANKINNSKUDD I posten inngår bundne bankinnskudd vedrørende skattetrekk for ansatte med: For morselskapet kr 1 200 000,For konsernet kr 1 400 000,-
NOTE NR. 10 – AKSJONÆRER Morselskapet er et aksjeselskap. Følgende er aksjonærer: Eierandel
Pålydene
Aksjekapital
Hadsel Kommune
100 %
1 000
45 000 000
Sum
100 %
Fotos: Trollfjord Kraft
24 |
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 1 4
45 000 000
NOTE NR. 11 – PENSJONER Selskapet er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter Lov om obligatorisk tjenestepensjon. Selskapets pensjonsordning tilfredsstiller kravene i denne lov. Selskapets pensjonsordning omfatter samtlige ansatte. Ordningene gir rett til definerte fremtidige ytelser. Disse er i hovedsak avhengig av antall opptjeningsår, lønnsnivå ved oppnådd pensjonsalder og størrelsen på ytelsene fra folketrygden. Forpliktelsene er dekket gjennom et forsikringsselskap. Nye tjenestepensjonsregler er innarbeidet med virkning fra 2010. Lovendringen er å forstå som en planendring i regnskapsmessig forstand. Planendringen er regnskapsført. Pensjonskostnader: Nåverdi av årets pensjonsopptjening + Rentekostnad av pensjonsforpliktelsen Pensjonskostnad (brutto) - Forventet avkastning på pensjonsmidlene Pensjonskostnad (netto) + Resultatført aktuarielt tap + Resultatført planendring *) + Arbeidsgiveravgift og adm.kostnad Resultatført pensjonskostnad etter arbeidsgiveravgift - Innbetalt premie Endring balanse etter arbeidsgiveravgift
Morselskap 2014 2013 3 066 800 2 757 515 2 923 713 2 586 105 5 990 513 5 343 620 2 273 656 1 816 536 3 716 857 3 527 084 1 234 335 533 666 -6 553 339 389 239 349 557 -1 4 410 212 908 307 5 196 712 3 415 345 -6 409 620 994 962
Konsern 2014 2013 3 693 700 3 214 389 3 051 253 2 686 187 6 744 953 5 900 576 2 357 589 1 882 676 4 387 364 4 017 900 1 255 019 533 666 -6 789 912 452 677 397 400 4 948 -694 852 966 5 607 199 3 878 834 -6 302 051 1 070 132
*) Nye uførepensjonsregler samt levealderjustering for personer født i 1954 og senere er implementert i beregningen og behandles som planendring. Dette har medført en betydelig engangseffekt til inntektsføring i 2014.
Pensjonsforpliktelser: Morselskap 31.12.2014
-
Nåverdi av fremtidige pensjonsforpliktelser (brutto) Pensjonsmidler Pensjonsforpliktelser (netto) Ikke resultatført aktuarielt gevinst/tap Arbeidsgiveravgift Balanseført pensjonsforpliktelser
85 199 672 54 230 134 30 969 538 -36 309 157 1 658 863 -3 680 756
Konsern
31.12.2013
31.12.2014
77 194 765 88 676 215 50 230 134 56 344 753 26 964 631 32 331 462 -25 610 963 -37 047 170 1 375 196 1 690 682 2 728 864 -3 025 026
31.12.2013
79 981 458 51 956 331 28 025 127 -26 177 383 1 429 281 3 277 025
De aktuarmessige forutsetningene er basert på vanlige benyttede forutsetninger innen forsikring når det gjelder demografiske faktorer og avgang.
Økonomiske forutsetninger(mor og konsern): Forventet avkastning på fondsmidler
2014 3,20 %
2013 4,40 %
Diskonteringsrente
2,30 %
4,00 %
Årlig lønnsvekst Årlig økning i folketrygdens grunnbeløp Årlig regulering av pensjoner
2,75 % 2,50 % 1,73 %
3,75 % 3,50 % 2,72 %
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 1 4
| 25
N O T E N R . 1 2 – U T S AT T S K AT T / S K AT T E F O R D E L O G S K AT T E K O S T N A D Utsatt skatt er beregnet på grunnlag av de forskjeller som eksisterer ved utgangen av regnskapsåret mellom regnskapsmessige og skattemessige verdier. Det er beregnet utsatt skatt av følgende poster: Midlertidige forskjeller fremkommer som følger: 2014
Anleggsmidler Fordringer Gevinst og tapskonto Pensjonsmidler Eliminerte driftsmidler fusjon Regnskapsmessig avsetning strømbrudd Fremførbart underskudd Sum Skattesats
Trollfjord Kraft AS 2013 Endring
Konsernet Trollfjord Kraft AS 2014 2013 Endring
7 615 387 -319 261
-4 921 034 -319 213
-12 536 421 48
-6 232 713 -466 179
-6 847 177 -487 351
-13 079 890 -21 172
2 740 586 3 680 756
1 654 336 -2 728 864
-1 086 250 -6 409 026
2 740 586 -3 025 026
1 654 336 -3 277 025
-1 086 250 -6 302 051
-930 800
-1 174 140
-243 340
-14 569 180 -2 681 197 -3 967 834 -12 812 554 27 % 27 %
11 887 983 -8 844 720
-14 262 585 -545 117 27 %
-2 350 316 -8 665 091 27 %
11 912 269 -8 119 974
Utsatt skatt -147 182 -2 339 575 -2 192 393 -1 080 623 -3 471 131 -2 390 508 Utsatt skatt på merverdier konsern 193 200 243 600 50 400 Sum utsatt skattefordel -147 182 -2 339 575 -2 192 393 -887 423 -3 227 531 -2 340 108 I henhold til foreløpig regnskapsstandard for behandling av skatt er midlertidige negative og positive forskjeller som reverserer eller kan reverseres i samme periode utlignet og nettoført. Nedenfor er det gitt en spesifikasjon over forskjellene mellom det regnskapsmessige resultat før skattekostnad og årets skattegrunnlag. Trollfjord Kraft AS 2014
Resultat før skattekostnad +/- Permanente forskjeller +/- Midlertidige forskjeller Mottatt konsernbidrag Akkumulert fremførbart underskudd Årets skattegrunnlag
Skattekostnaden består av følgende poster: Betalbar skatt Skatt på konsernbidrag Endring utsatt skatt/skattefordel Innarbeidelse utsatt skatt i Trollfjord Eiendom AS i forbindelse med fusjon Endring utsatt skatt på merverdi ved oppkjøp Avsetning skattekostnad renter ansvarlig lån * Årets skattekostnad
6 996 955 -5 875 064 -20 032 243 4 647 768 0 -14 262 584 Trollfjord Kraft AS 2014 2013
2013
4 327 963 -741 095 -6 910 938 2 000 000 -1 026 246 -2 350 316
Konsernet Trollfjord Kraft AS 2014 2013
874 006 2 192 393
1 650 974
2 390 508
1 551 410
-644 838 1 547 555
4 003 495 5 654 469
-50 400 -644 838 1 695 270
-75 243 4 003 495 6 353 668
*) Selskapet gjorde en skatteavsetning for regnskapsåret 2013 med bakgrunn i at skatteetaten varslet endring av ligningen for årene 2010-2012 vedr. fradragsrett for renter på ansvarlig lån. Avsetningen var estimert for høy i 2013 og korrigert i 2014.
26 |
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 1 4
N OT E N R. 13 – S A LG S I N N T E K T Virksomhetsområde:
(1000kr)
Morselskap 2014
Nettvirksomhet Kraftomsetning – detalj Produksjon / engrossalg Utleie anlegg og eiendommer Bredbåndstjenester Øvrig virksomhet Sum Geografisk fordeling:
Konsern
2013
42 884 34 858 4 607 7 955
41 529 36 368 6 763 5 885
5 825 96 129
14 696 105 241
100%
100%
Hadsel kommune
2014
2013
42 884 34 858 4 607 1 205 33 652 4 574 121 780
41 529 36 368 6 763 1 209 28 272 13 521 127 662
94 % 4%
95 %
Nord-Salten Andøy kommune
3% 2%
2%
NOTE NR. 14 – ANT. ANSATTE, GODTGJØRELSER MV. Lønnskostnader består av følgende poster:
Morselskap 2014
Lønninger - aktiverte lønnskostnader Arbeidsgiveravgift Pensjonskostnader Andre personalkostnader Sum lønnskostnader
Konsern 2013
2014
2013
21 938 901 6 218 888 2 270 012 -1 315 018 909 977 17 204 470
21 039 479 6 109 333 1 237 638 3 888 662 1 007 337 21 063 783
25 819 674 6 218 888 2 484 450 -1 354 125 1 126 240 21 857 351
24 744 366 6 109 333 1 439 010 4 339 631 1 174 680 25 513 185
36,3
36,3
42,3
42,3
Antall årsverk
Godtgjørelser: Administrerende direktør
1.1.-30.9.2014: Jacob N. Jacobsen 1.10.-31.12.2014: Barry Ernst Larsen
Lønn
Andre godtgjørelser
718 744 237 500
99 150 1 098
Dersom administrerende direktør slutter etter styrets ønske har han krav på å få utbetalt lønn i 6 måneder ut over oppsigelsestiden som er 6 måneder. Tilsvarende skal skje dersom adm. direktør selv sier opp som følge av endring i selskapets eierforhold. Styret Det er i 2014 utbetalt godtgjørelse til styret med kr 562 050,Revisor Revisors årshonorar består av: Lovpålagt revisjon Skatterådgivning Attestasjonsoppgaver Andre ikke-revisjonstjenester SUM
Morselskap
Konsern
113 000 46 650 23 500 59 747 242 897
164 150 53 885 23 500 71 367 312 902
Beløpene er oppført uten merverdiavgift.
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 1 4
| 27
NOTE NR. 15 – ANDRE DRIFTSKOSTNADER I posten Annen driftskostnad inngår: (1000 kr) Innleie maskiner og utstyr Materiell Fremmedytelser EDB-tjenester Reisekostnader Eiendomskatt Øvrige driftskostnader Sum
Morselskap 2014
1 159 2 405 3 293 2 557 651 765 6 609 17 439
Konsern
2013
723 2 847 3 896 2 159 882 939 7 179 18 625
2014
5 472 2 575 3 361 3 506 930 765 12 199 28 808
2013
3 149 3 043 3 955 2 484 1 051 939 12 442 27 063
NOTE NR. 16 – MER-/MINDREINNTEK T Årets mer-/mindreinntekt fremkommer slik: (1000 kr.) Fastsatt inntektsramme Faktisk KILE Kostnader fra overliggende nett Eiendomsskatt Tillegg for avvik mellom avskr. og avkastning 2012-2014 Tillatt inntekt Faktisk inntekt fra nettvirksomheten Mer-/mindreinntekt Tilbakeført mer-/mindreinntekt pr 1.1 inkl. renter Årets mer-/mindreinntekt Saldo merinntekt inkl. renter fremkommer slik: Akkumulert mer- (+)/mindreinntekt (-) 01.01 Korreksjon merinntekt tidligere år Akkumulerte renter mer- (+)/mindreinntekt (-) 01.01 Korreksjon renter tidligere år Tilbakeført mer- (+)/mindreinntekt (-) Tilbakeførte renter mer- (+)/mindreinntekt (-) Årets mer- (+)/mindreinntekt (-) Renter på netto akkumulert mer-/mindreinntekt Saldo mer- (+)/mindreinntekt (-) 31.12 Resultat for nettvirksomheten Driftsresultat Avkastningsgrunnlag Avkastning
1)
2014 40 196 -6 682 5 000 480 4 275 43 269 47 859 4 590 21 969 26 559
2013 45 492 -16 187 3 674 656 7 894 41 529 51 856 10 337 11 429 21 756
21 756
11 304
-183 337 59 21 969 21 573 396 21 969 26 559 999 27 558
127 -2 11 429 11 304 125 11 431 21 756 337 22 093
-406 173 437 -0,23%
- 2 268 162 725 -1,39%
1) Årets merinntekt og renter av merinntekt er inkludert i posten ”Annen kortsiktig gjeld”.
28 |
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 1 4
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 1 4
| 29
30 |
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 1 4
Ø K O N O M I S K E N Ø K K E LTA L L Morselskap
(1000 kr.) Omsetning og Resultat Driftsinntekter Driftsresultat Årsresultat etter skatt Omsetning i nettet i GWh Kapital Totalkapital Egenkapital Ordinære avskrivninger Lånegjeld eks. ansv. lån Totalrentabilitet Likviditetsgrad 1 Egenkapitalandel Antall årsverk pr. 31/12
Konsern
2014
2013
2014
2013
96 129 7 849 5 449 171
105 242 9 158 -1 327 167
121 780 12 850 5 760 171
127 662 13 282 200 167
319 043 115 873 15 746 114 381 4,5 % 0,4 36,3 % 36,3
315 896 111 924 14 866 116 391 3,9 % 0,6 35,4 % 36,3
320 183 114 611 18 663 114 381 4,7 % 0,4 34,8 % 42,3
318 839 110 350 17 821 116 391 4,6 % 0,6 34,6 % 42,3
Definisjoner Totalrentabilitet: Likviditetsgrad 1: Egenkapitalandel:
(Resultat før skatt + finanskostnader)/Gjennomsnittlig totalkapital Omløpsmidler/Kortsiktig gjeld Egenkapital/Sum eiendeler
ENERGIOMSETNING Kraftoverføring (GWh) Husholdning og fritidshus Nærings- og offentlig virksomhet Sum
2014 2013 75,5 74,4 95,1 93,0 170,6 167,4
Kraftsalg (GWh) I eget område 97,5 Salg til andre områder 3,4 Omsetning i nettområdet (GWh) Brutto energiflyt i nettet 179,7 Kraftomsetning i området 170,6 Tap i nettet 9,1 Tap i nettet i prosent 5,1 Kundegrupper/Tariffer Husholdning Husholdning og fritidsboliger/hytter Næring Små anlegg kun energiavregnet Mindre næring – energi- og effektavregnet El.kjeler lavspent Stor næring (200 – 1000 kV) Stor næring (over 1000 kV) Sum
97,2 3,0
176,2 167,4 8,8 5,0
Antall Kraftoverkunder føring (GWh) 4 655
75,5
181 449 18 77 1 5 381
2,5 11,8 8,6 57,0 15,2 170,6
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 1 4
| 31
SAMFUNNSREGNSKAP 2014 Samfunnsregnskapets formål er å synliggjøre selskapets verdiskapning og direkte og indirekte sysselsettingseffekter i lokalsamfunnet, og beskriver følgende forhold: - Verdiskapning til fordeling - Fordeling av skatter og avgifter - Lokale og regionale innkjøp - Lokal sponsing/annonsering
Fordeling av selskapets verdiskapning
Skatter og avgifter fordelt på stat og kommune
(44,1 MNOK)
Fordeling av totale innkjøp (73 MNOK)
(11 MNOK)
34 % av virksomhetens totale innkjøp er relatert til kraftkjøp. Totalt legges det igjen 10,8 MNOK i Hadsel kommune i 2014, tilsvarende 15 % av totale innkjøp. Dette er en økning fra 2013 på 3 MNOK. I Vesterålen for øvrig utgjør selskapets innkjøp 9,7 MNOK. Lokale og regionale innkjøp bidrar til å opprettholde etablert næringsliv, og gir positive ringvirkninger. Høy andel «Øvrige regioner» utgjøres av store nasjonale leverandører.
Netto verdiskapning til fordeling lokalt i Hadsel kommune: 33 MNOK Inntektsskatt fra ansatte Ansatte Utbytte til eiere Renter på ansvarlig lån til eiere Renter til ekstern långiver i Stokmarknes
5,6 mill. kr 19,5 mill. kr 1,5 mill. kr 1,7 mill. kr 4,8 mill. kr
Verdier fra lokale innkjøp/sponsing : 11,3 MNOK Lokalt innkjøp Sponsing/annonser
32 |
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 1 4
10,8 mill. kr 0,5 mill. kr
T R O L L FJ O R D K R A F T S P O N S E R LOK ALIDRE T TEN
Foto: Paal Fondevik
Foto: Paal Fondevik
Foto: Paal Fondevik
Foto: Stokmarknes IL Fotball
T R O L L FJ O R D K R A F T Ă… R S R A P P O R T 2 0 1 4
| 33
Foto: Stokmarknes IL Fotball
PRODUKSJON OG NETTDRIFT Produksjon Våre kraftstasjoner ligger innenfor Hadsel kommune i Trollfjord og Fiskefjord. Stasjonene er et viktig supplement for forsyningen i Hadsel. Spesielt viktig vil stasjonene være i en beredskapssituasjon med mulighet for levering av energi til de av våre kunder som minst tåler langvarige avbrudd. I Trollfjord I ble produsert 11,8 GWh som er 13 % lavere enn gjennomsnittlig produksjon siste 10 år. I Fiskefjord var produksjonen 2,7 GWh som er 35 % under gjennomsnittlig produksjon siste 10 år. Dette skyldes primært langvarig driftsstans høsten 2014 på grunn av rehabilitering av dammen. I Trollfjord II var produksjonen 3,5 GWh. Det er 3 % bedre enn gjennomsnittlig produksjon de siste 10 år. Totalt sett var produksjonen 14 % lavere enn middelproduksjon de siste 10 år. I tillegg til rehabilitering i Fiskefjord, var det lavere tilsig enn forventet i Trollfjord I. Samlet produksjonsvolum ble i 2014 18,0 GWh; mot 22,2 GWh i 2013. Det er kjørt med effektstyring i gjennom høsten for å optimalisere produksjonen etter pris. Produksjonsvolum Fiskefjord 2,7 GWh Trollfjord I 11,8 GWh Trollfjord II 3,5 GWh
Nettdrift Driftsforhold Trollfjord Kraft AS er eier av nett på følgende spenningsnivå: • 132 kV regionalnett fra Sortland transformator til våre transformatorstasjoner på Stokmarknes og Melbu. • 22 kV distribusjonsnett i Hadsel kommune. • 230 V og 400 V fordelingsnett til våre nettkunder.
34 |
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 1 4
Driftsavbrudd
Samlet ILE (Ikke Levert Energi) i fordelingsnettet som følge av avbrudd utgjorde 74,4 MWh. Dette utgjør en KILEkostnad på 6,7 mill. kroner.
Bredbåndsbygging
Ingen større aktivitet på fiber og kabelTV. Radio basert bredbånd er oppgradert og utbygd på nye områder.
Distribusjonsnett
Utskifting av transformatorer/ombygging av transformatorpunkt • 5234 Vikbotn • 5242 Håheim • 5264 Kvalsøybogen • 5270 Mosand • 1612 Ålskogen • 3302 Holdøya Nybygging: • Nettstasjon ifm nytt renseanlegg på Skretting • Nettstasjon Skogan ifm nytt boligfelt på Sandnes • Nettstasjon Bjørnhaugen byttet ifm prosjekt Skogan • Nettstasjon Grønninghaugen ifm ny småbåthavn på Grønning • Nettstasjon Sandnes ifm Nordlaks forsyningsbase Diverse ombygginger: • Ny høyspentkabel er lagt mellom Industribygg II og Grågåsveien etter havari • I Hadselhallen er det byttet HS anlegg og lav-spenttavle ifm forsyning til det nye sykehuset • Det er byttet noen 22kV stolper etter skade og råte • Jordplatemåling har pågått etter en fastsatt rutine hvert 10. år • I Svaneveien er det byttet transformator etter mye lastøkning i «Frodefeltet» • På 22kV nettet er det utført skoging etter rapport
Regionalnett Melbu transformatorstasjon: • Skoging på linje Melbu-Sortland er utført etter befaringsrapport. • Bytte av noen klemmer og sjekk av oppheng er utført etter befaringsrapport. • Sjøkabelprosjektet er avsluttet i 2014 med ferdigstillelse av skillebrytere i Hadselhamn og på Skagen. Sjøkabelskilt er montert og Katodisk beskyttelse er satt i drift. • Kondensatorbatteri er montert på Melbu trafostasjon i regi av Statnett. Ferdigstilt i november 2014.
NET TOVERSIK T Overføring:
Luftlinje Sjøkabel Jordkabel
132 kV
Sum
3,3
3
1
7,3 km
256 302
29 1
101 206
386 km 509 km
Fordeling: Høgspent Lavspent
Nettstasjoner: I mast
I kiosk
I annen bygning
Sum
125
26
317
132/22 kV 132/22 kV 132/22 kV
35 MVA 20 MVA 20 MVA
166
Installert effekt 77 720 kVA
Transformatorstasjoner Stokmarknes: Melbu T1: Melbu T2:
Produksjonsanlegg Kraftstasjoner
Inst. effekt Midl.prod.(siste 10 år) Prod.(2014) (kW) (GWh) (GWh)
Fiskefjord Trollfjord I Trollfjord II
1.500 3.300 1.500
4,1 13,5 3,4
2,7 11,8 3,5
Sum
6.300
21,0
18,0
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 1 4
| 35
Design: Promo Norge Reklamebyrå - Trykk: Trollfjord Kraft - Foto bakside: Bjørn Eide
Trollfjord Kraft AS Nordnesveien 3, 8450 Stokmarknes, Tlf: 76 11 80 00 post@trollfjord.no - www.trollfjord.no
Materialet skaffet til veie av Trollfjord Kraft. Tilrettelegging ved administrasjonssjef Bård Larsen og markedskonsulent Tonje Delp.