Arsrapport Trollfjord Kraft 2009

Page 1

Foto: Bjørn Eide

Trollfjord Kraft i hundre for NY energi og lokal entusiasme

ÅRSRAPPORT

2009


INNHOLD

Hovedtall 3 Introduksjon av selskapet

4

Selskapsstruktur og organisasjon

5

Foto: Yngve Pettersen

Beretning om årets virksomhet 7 Resultatregnskap 14 Balanse 15 Kontantstrømoppstilling 17 Noter til regnskapet

18

Revisjonsberetning 30 Nøkkeltall 31 Energiomsetning 32 Produksjon og nettdrift

2 |

T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 0 9

33


H o v edtall Hovedtall - morselskap (1000 kr) Brutto omsetning

2009 2008 98 806

105 332

9 004

-386

Egenkapital

58 581

51 577

Totalkapital

231 313

228 377

Investeringer

17 030

16 325

Antall kunder

5 231

5 218

Årets resultat

Antall ansatte

36

37

Overordnet målsetning Trollfjord Kraft AS skal dekke sine kunders behov for energi, primært elkraft med vekt på høy leveringssikkerhet, god servicekvalitet og riktig pris.

T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 0 9

| 3


I ntrod u ksjon a v selskapet Ha d s el ko m mu na le k ra f t ve r k b l e s t i f te t 2 . d e s e mb e r 1 9 3 7 me d den m å ls et t ing a t a ll k ra f t ut bygg i n g o g k ra f td i s t r i b us jo n skulle s a m les i et t ko mmun a l t s e l s ka p.

Med energiloven av 01.01.91 ble energiverkenes rammebetingelser endret, markedsbasert kraftomsetning og etter hvert et eget reguleringsregime for nettselskapene innført. Forvaltningsrollen ble endret til forretning og med det selskapsform. Med overgang til aksjeselskap er bedriften tilpasset de krav som stilles til effektivitet og dynamikk og større frihet i et mer konkurranseutsatt marked. Det gir også større muligheter til delegering av det forretningsmessige og ledermessige resultatansvar og således muligheter til økt driftseffektivitet. Selskapet ble omdannet til aksjeselskap den 26.10.93 med Hadsel kommune som eneaksjonær. Fra 01.01.03 ble selskapsnavnet endret fra Hadsel Energiverk AS til Trollfjord Kraft AS. Heleide datterselskap er Trollfjord Bredbånd AS og Trollfjord Eiendom AS. Selskapet driver med produksjon, omsetning og distribusjon av elektrisk kraft. Selskapet har sitt forretningskontor på Stokmarknes og konsesjonsområdet er Hadsel kommune. Totalt har bedriften 36 ansatte. Selskapet eier tre kraftstasjoner med en midlere produksjon på 20,6 GWh.

4 |

T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 0 9

Trollfjord Kraft AS mottar energien på 132 kV- nivå via ringforbindelsen Kanstadbotn – Kvitfossen – Melbu – Sortland. Strategisk plan for Trollfjord Kraft AS med tidshorisont 2010 – 2012 ble vedtatt av styret 13. april 2010. Det er utarbeidet strategisk plan for datterselskapene.

Visjon Trollfjord Kraft i hundre for Ny energi og lokal entusiasme.

Denne visjonen henspeiler på et selskap med: - god driv - effektiv drift - lange tradisjoner - lokal fokus og forankring

Virksomhetsidé: Trollfjord Kraft skal bygge og vedlikeholde en framtidsrettet infrastruktur, samt levere etterspurte relaterte produkter og tjenester.

Hovedmål: Overordnet for virksomheten er at Trollfjord Kraft AS skal være en ledende bedrift i Hadsel kommune som driver effektivt og lønnsomt til beste for kunder, ansatte og eier.


S elskapsstr u kt u r og organisasjon Generalforsamling Styre Adm. direktør

Prosjekt/Plan

Administrasjon

Tilsyn

Marked

Generalforsamling. Selskapets øverste myndighet er generalforsamlingen. I generalforsamlingen er Hadsel kommune representert med ordføreren.

Styret i Trollfjord Kraft AS. Selskapet ledes av et styre på 6 medlemmer. Generalforsamlingen velger 5 styremedlemmer m/varamedlemmer. 1 styremedlem med varamedlem velges av og blant energiverkets ansatte. Funksjonstiden for styremedlemmene og deres varamedlemmer er 2 år, dog slik at 2 og 3 styremedlemmer og deres varamedlemmer er på valg hvert år. Det er vedtatt styreinstruks for virksomheten.

Teknisk drift/plan

Trollfjord Kraft AS styre har i 2009 hatt følgende sammensetning: Hugo Olsen Marion Celius Jann Abelsen Ørjan Robertsen Britt Solvik Thorstein Johnsen - ansatterepresentant Styreleder i Trollfjord Kraft AS er Hugo Olsen med Marion Celius som nestleder. Selskapets administrerende direktør Jacob N. Jacobsen deltar i styret uten stemmerett.

T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 0 9

| 5


Tro llf j o rd K ra f t AS er org a n i s e r t i t re fa g a vd e l i n g e r d e r l e d e re i a vd elingene o g p ro s j e k t i n g e n i ø re r e r re p re s e n te r t i e n le d ergr u p p e. Energiverkets ledergruppe består av:

Arbeidsmiljøutvalg:

Jacob N. Jacobsen - adm. direktør

Arbeidsmiljøutvalgets sammensetning pr. 31.12:

Bård Larsen - administrasjonssjef Asbjørn Myrstad - teknisk sjef Yngve Jakobsen - markedssjef Yngve Pettersen - prosjektingeniør

Medlemmer fra de ansatte: Yngve Pettersen Rolf Helge Moe Jostein Holen (verneombud) Asbjørn Myrstad (verneleder)

Øistein Qvigstad Nilssen - prosjektingeniør Medlemmer fra virksomheten: Jacob N. Jacobsen (leder) Hugo Olsen Jann Abelsen

MEDEIER- OG MEDLEMSKAP Medeierskap:

Medlemskap:

Niingen Kraftlag AS, Hadsel Vekst AS, Haneseth Hadsel AS, Rasjonell Elektrisk Nettdrift AS (REN), Norsk Systemplan og Enøk AS (Norsec), Energiutvikling Nord AS.

KS Bedrift og Distriktenes energiforening (Defo).

Foto: S. Sandvik

6 |

T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 0 9


B eretning om årets v irksomhet GENERELT Trollfjord Kraft AS (TK) er et produksjons-, omsetnings- og distribusjonsverk som har sitt forretningskontor på Stokmarknes i Hadsel kommune. Som en del av konsernet Trollfjord Kraft AS er datterselskapene Trollfjord Eiendom AS og Trollfjord Bredbånd AS. Hadsel Vekst AS er etablert i 2009 med Hadsel kommune med 51 % eierandel og Trollfjord Kraft AS med 49 %. Våren 2009 solgte Trollfjord Kraft AS seg ned i Hadsel Elektro AS til 35 %. Haneseth Hadsel AS ble etablert med Haneseth Holding AS som majoritetseier. Etter 6 års drift har Trollfjord Bredbånd AS befestet sin posisjon som bredbåndleverandør til befolkningen i Hadsel kommune. Fiber- og coaxialnett er fullt utbygd i Stokmarknes og på Melbu. Fiberutbygging i grisgrendte strøk har startet i 2008 og er videreført i 2009 med utbygging på Langøya og Hadseløya. Trollfjord Bredbånd AS har et positivt resultat i 2009. Andenes Kabel – TV ble oppkjøpt i 2008 og fusjonert inn i Trollfjord Kraft AS med virkning fra 1. januar 2009. Trollfjord Kraft AS eier nettet og Trollfjord Bredbånd AS står for salg og tjenestedistribusjon på Andenes. Nettvirksomheten utfører et stort arbeid med rehabilitering, nybygg og vedlikehold av fordelingsnettet. Det er utført tilstandskontroll av 22kV linjer. Sjøkabler på Strandlandet og i Raftsundet er fornyet.

Trollfjord Kraft AS eier og driver bredbåndsnettet. For teknisk prosjekt og teknisk drift har det vært og er en stor oppgave vedrørende utbygging av fiber- og coaxialnettet. I oktober 2009 hadde Trollfjord I kraftverk fullt magasin inklusive dammen som stod ferdig høsten 2008. Med et volum på 21,3 mill m3 og reguleringshøyde på 23m, var vi godt rustet for vinteren 2009/2010. Trollfjord Kraft AS har kommisjonsavtale på kraftomsetning med Fjordkraft AS. Garantikraftproduktet har en sterk posisjon i vårt område. Det er stabilitet i vår kundemasse. Markedsprisen for 2009 ble ca. 31 øre/kWh. For Trollfjord Kraft AS er alliansesamarbeidet med Fjordkraft AS nyttig og viktig. I Trollfjord I, Trollfjord II og Fiskefjord kraftverk er det i 2009 produsert 18,2 GWh som er 11% lavere enn middelproduksjon. Det har vært normal driftssituasjon for våre kraftverk. Trollfjord Kraft AS ønsker å se på bruk av ny fornybar energi. Trollfjord Kraft AS sammen med Energiutvikling Nord er inne i forprosjekt Biogass Kleiva. I prosjekt ”Multienergi Børøya” har selskapet i samarbeid med industriaktører i området gjort en forstudie for å se muligheter av etablering av et multienergianlegg. For året 2009 ble totalomsetningen i eget nett på 166,2 GWh som er en økning på 1,7 % i forhold til foregående år.

T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 0 9

| 7


R E S U LTAT O G F I N A N S I E L L E F O R H O L D Konsernet Trollfjord Kraft.

Årsoppgjøret.

Konsernet Trollfjord Kraft består av morselskapet Trollfjord Kraft AS med heleide datterselskaper Trollfjord Eiendom AS, Trollfjord Bredbånd AS.

Forutsetningen for fortsatt drift er til stede og årsregnskapet er satt opp med denne forutsetning.

R E S U LTAT Morselskapet

Likviditet og finansiering.

Omsetning og resultat

Årets investeringer er finansiert gjennom selskapets drift.

Selskapets totalomsetning er redusert med 6,5 mill. kroner fra foregående år, og endte på 98,8 mill. kroner. Dette har i første rekke sammenheng med lavere markedspriser på kraft som man hadde i 2009 sammenlignet med 2008. Driftsresultatet endte på 13,7 mill. kroner. Dette er en forbedring på 4,2 mill. kroner fra 2008. Morselskapets resultat før skatt er imidlertid på 11,5 mill. kroner og årsresultatet er på 9 mill. kroner. Dette er en betydelig forbedring fra 2008, da selskapet endte med negativt årsresultat. Forbedringen tilskrives gode bidrag fra kraftomsetning og nettvirksomheten, samt forbedret finansresultat med oppskrivning av verdien på finansplasseringene med 2,3 mill. kroner, hvor selskapet i 2008 måtte gjøre en nedskrivning på 3,8 mill. kroner.

Investeringer. Investeringer i egne driftsmidler i regnskapsåret beløper seg til 17 mill. kroner. De tyngste investeringene er i distribusjonsnettet med 8,6 mill. og i bredbåndsnettet med 6,1 mill. kroner. Nærmere spesifikasjon vises i egen note til regnskapet.

8 |

T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 0 9

Lånegjeld til kredittinstitusjon pr. 31.12.2009 utgjør 61 mill. kroner. Dette utgjør 26,4 % av totalkapitalen. Ansvarlig lån til eier utgjør 83 mill. kroner. Etter avtalen er lånet avdragsfritt og renten skal årlig fastsettes til markedsmessige vilkår. I 2009 var den satt til 5 %. Samlet rentebærende gjeld utgjør 62,3 % av selskapets totalkapital, mot 67,3 % i 2008.

Finansiell risiko Markedsrisiko Selskapets kraftproduksjon er eksponert for endringer i kraftpriser. Selskapet har inngått avtale om aktiv forvaltning for å redusere denne type risiko. Tilsvarende reduksjon av risiko knyttet til kraftomsetning til sluttbruker håndteres gjennom innkjøp og produktavtale med Fjordkraft AS. Selskapet er også eksponert mot endringer i rentenivået, da selskapets gjeld har flytende rente.


Kredittrisiko

Likviditetsrisiko

innkjøp av TV-rettigheter fra tidligere leverandør. Derfor ble Get høsten 2009 lansert som ny TV-leverandør. Den totale omsetningen endte på 17,3 mill. kroner. Dette er en økning på 1,4 mill. kroner; tilsvarende 9 % fra 2008. Driftsresultatet endte på 0,8 mill. kroner, og årsresultat etter skatt på 0,5 mill. kroner. Dette er en svekkelse fra 2008 på 0,4 mill. kroner. Med den sterke posisjonen selskapet har fått i bredbåndsmarkedet lokalt, forventes det positiv utvikling i 2009.

Selskapet vurderer likviditeten som tilfredsstillende. For innkjøp av kraft for salg til sluttbruker blir selskapet avregnet månedlig fra leverandør, mens forbruk hos husholdningskunder blir avregnet etterskuddsvis i henhold til myndighetenes regelverk. Forforfallstiden er da opptil 110 dager etter at leveransen starter. Det arbeides med å forkorte forfallstiden.

Trollfjord Eiendom AS resultater påvirkes i stor grad av oppvarmingskostnader og uforutsette vedlikeholdskostnader i tillegg til rentekostnader på lån til morselskapet. Selskapets forpliktelse om at hyblene skal være forbeholdt studenter knyttet til Vesterålen Høgskolesenter AS er også begrensende i forhold til muligheter for utleie.

Risiko for at motparter ikke har økonomisk evne til å oppfylle sine forpliktelser anses lav, da selskapet har rett til å stenge strømleveranse. Deler av tap knyttet til kraftlevering bæres gjennom avtale med Fjordkraft AS. Det er ikke inngått øvrige avtaler om motregning eller andre finansielle instrumenter som minimerer kredittrisikoen.

Resultat og forslag til overføringer Selskapets regnskapsresultat for 2009 er oppgjort med et overskudd etter skatt på kr 9.004.254,- som er foreslått dekket slik: Avsatt Utbytte kr 2.000.000,- Overført til Annen egenkapital: kr 7.004.254,Selskapets frie egenkapital pr. 31.12.09 utgjør kr. 35.450.000,-

Konsernet Trollfjord Bredbånd AS har fra og med 2009 utvidet sitt geografiske område til også å selge bredbåndstjenester på Andenes (Tidligere Andenes KabelTV). Selskapet har hatt en omsetningsutvikling som har tilfredsstilt de forventninger som ble satt for året. Det økonomiske resultatet er imidlertid noe svakere. Det skyldes i hovedsak en betydelig prisøkning på

Hadsel Elektro AS. Med virkning fra mai 2009 solgte Trollfjord Kraft AS seg ned til 35 % eierandel, og selskapet er derfor ikke lenger en del av konsernet. Andenes Kabel-TV AS. Med virkning fra 1.1.2009, er selskapet fusjonert inn i Trollfjord Kraft AS. Kundene er solgt til Trollfjord Bredbånd AS, som etter dette selger bredbåndstjenester på Andenes på samme måte som i Hadsel. Drift og utbygging av bredbåndsnettet på Andenes foregår på samme måte som i Hadsel, av Trollfjord Kraft AS. Driftsresultat for konsernet ble på 14,4 mill. kroner; - en forbedring fra 2009 på 3,8 mill. kroner. Resultat før skatt for konsernet ble på 11,6 mill. kroner og endelig årsresultat på 9,0 mill. kroner.

T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 0 9

| 9


STYRET OG ADMINISTRASJON Styret har avholdt 10 møter og behandlet 71 saker. Av viktige saker kan nevnes: • • • • • • • • • •

Årsberetning og Regnskap for 2008 Budsjett 2010 Nettleietariffer 2010 Økonomirapporter. Virksomhetsrapporter Strategiprosess i Trollfjord Kraft AS Multienergi Børøya Utviklingsselskap i Hadsel kommune Tilleggsregulering i Trollfjord Nettregulering i nye rammebetingelser Prosjekt effektiv drift

Ved utgangen av året hadde Trollfjord Kraft AS 36 (34,5) ansatte. Årsverk i parantes. Administrasjon / stab................... 4 (4) Teknisk avdeling............................ 22 (21,3) Markedsavdeling........................... 3 (3) Administrasjonsavdeling............ 7 (6,2)

EIERFORHOLD Alle aksjer i selskapet eies av Hadsel kommune: 5000 aksjer á kr 1.000,-.

Kundetilfredshet undersøkelsen for Trollfjord Kraft ble gjennomført i desember 2009. Resultatet av undersøkelsen gav oss en relasjonsscore på 78 poeng. Dette er en forbedring på 11 poeng fra 2008, og et meget godt resultat som ligger over resultatene til bransjen for øvrig, ref. Norsk Kundebarometer. Detaljene i undersøkelsen gav oss også en del områder hvor det vil være viktig å prioritere innsats. Vi tolker årets undersøkelse som kvalitativt god og legger til grunn den etablerte undersøkelsesmetoden for sammenligning med fremtidige undersøkelser.

Kraftomsetning GarantiKraft produktet har en meget sterk posisjon i vårt primærmarked. Kundenes fordeler vises klart både i stigende og synkende pris i råvaremarkedet. Vi får gode tilbakemeldinger fra kundene og andelen lojale kunder er meget høy. Det totale volum av omsatt kraft var i 2009 6,7 % lavere enn forrige år. Kraftomsetningen har gitt et godt økonomisk resultat.

MARKEDSSITUASJONEN Våre kunder er det viktigste vi eier. Dette tydeliggjøres i større og større grad, og fungerer som fundament for vårt markedsarbeid. Måling av kundetilfredshet har vært gjennomført over mange år. Det har vist seg at tilfredsheten blant våre kunder har vært og er svært høy. Vår kundeundersøkelse i 2009 ble basert på det samme formatet som ble innført i 2008, der både faktorer, spørsmål, skalering og måleparametre ble endret i forhold til tidligere undersøkelser. Omleggingen av undersøkelsen er gjort for bedre å kunne gjøre funn for ytterligere forbedring av vår relasjon med kundene.

10 |

T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 0 9

Kraftproduksjon og engrosomsetning All egenprodusert kraft omsettes i det åpne kraftmarkedet. Dette gjøres også med selskapets andel av produsert kraft i Niingen Kraftlag AS. Produsert mengde kraft i egne anlegg ble på 18,2 GWh. Dette er ca. 2,5 GWh lavere enn midlere produksjon siste 15 år. Vår andel av kraftproduksjon i Niingen ble 11,8 GWh. Råvareprisen på kraft ble betydelig lavere i 2009 sammenlignet med året før. Gjennomsnittlig spotpris for året ble 31 øre/ kWh. Til sammenligning var gjennomsnittlig spotpris i 2008 på 41 øre/kWh. Finansiell sikring av produksjonskraft gav også gode resultater.


Tilsynsvirksomhet Tilsynsvirksomheten er fra og med 2009 organisert i stab. Virksomheten er underlagt gjeldende rammer fra DSB og vi får gode tilbakemeldinger fra myndighetene på det arbeid som utføres. Vårt tilsyn utøver også brannetterforskning i samarbeid med politiet. Av ulike aktiviteter rettet mot organisasjoner og strømforbrukere vil vi bl.a. nevne informasjon og elsikkerhetsarbeid overfor ungdomsskole elever. Vi har også bidratt i aksjon boligbrann og vi har en hospiteringsordning med ungdomsskolen på Stokmarknes. Annen virksomhet i Markedsavdelingen. Avdelingen har ansvar for rådgivning og salg overfor strømforbrukere, samt fakturering av all strømomsetning. I tillegg yter markedsavdelingen tjenester til datterselskapet Trollfjord Bredbånd AS.

HELSE, MILJØ OG SIKKERHET Bedriften arbeider kontinuerlig med internkontroll og kvalitetsforbedring. Målsettingen er at vår virksomhet ikke skal forårsake ulykker, skader eller materielle tap. Alt personell innenfor Arbeidsmiljøutvalget (AMU) og vernetjenesten har gjennomført 40-timers grunnkurs i helse-, miljø- og sikkerhetsarbeid. Montørene har gjennomgått kurs i “leder for sikkerhet” og “leder for kobling”. I tillegg foretar vi en årlig gjennomgang av driftsforskriftene. Alle ansatte på teknisk avdeling er sertifisert for utførelse av ”varme arbeider”.

Bedriften har anskaffet seg hjertestarter/ defibrillator primært beregnet å være tilgjengelig ved arbeidsoppdrag i de mest perifere områder. 16 personer ved bedriften har gjennomført kurs og sertifisering i bruk av hjertestarter. Gjennomsnittlig sykefravær i 2009 var på 2,8 %. Selskapet har ikke hatt ulykker som har medført personskade. Selskapet har 36 ansatte, av disse er det 8 kvinner. Totalt har konsernet 41 ansatte, herav 7 kvinner. Selskapet og konsernet er i rekrutteringssammenheng bevisst på at kvinneandelen er lav. Både selskapet og bransjen for øvrig konstaterer at utdanning og søkning til tekniske stillinger fra kvinner er svært lav. Styret består av 6 personer; 2 kvinner, 4 menn.

YTRE MILJØ Vannkraften er en ren og fornybar energikilde som ikke forurenser det ytre miljø. Etter styrets oppfatning driver ikke bedriften virksomhet som forurenser det ytre miljø. Bedriften etterstreber å benytte miljøriktige stoffer og håndterer spesialavfall på en korrekt måte etter gjeldende forskrifter. Ved anleggsarbeide har bedriften en klar målsetting om å ferdes skånsomt i naturen og at vi skal foreta nødvendig oppryddingsarbeid etter oss.

Vi har også i 2009 benyttet Atlas Helse- og miljøtjenester AS til den årlige helseundersøkelse av de ansatte.

T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 0 9

| 11


FREMTIDSUTSIKTER Tilleggsregulering av Trollfjord I kraftanlegg med overføringstunnel Blåskavlvatn – Isvatn får sin oppstart i 2010 med tilrettelegging for boring i 2011/2012. Isvatn Kraftverk ved Trollfjordvannet har fått fritak for konsesjon og ekspropriasjonssøknad ligger hos fylkesmannen til behandling. De to kraftprosjektene kan gå parallelt for å utnytte felles rigg. Lofotringen er ”hovedpulsåren” i Lofoten og Vesterålen. Lofotringen eies, driftes og finansieres i dag av lokale nettselskaper i regionen (Trollfjord Kraft, Lofotkraft). Lofotkraft og Trollfjord Kraft er forpliktet til å dimensjonere sine regionalnett for at Lofotringen skal være en del av sentralnettsfunksjonen. Det vil i 2010 arbeides aktivt for å få Lofotringen som en integrert del av Sentralnettet. Trollfjord Kraft vil i 2010/2011 investere i ny 145 kV sjøkabel Langøya – Hadseløya. Hadsel Vekst AS er etablert som utviklingsselskap i Hadsel kommune med Hadsel kommune (51%) og Trollfjord Kraft (49%) som eiere. Etter en innkjøringsfase ser det ut til at selskapet finner sin plass som utviklingsselskap for eierne og Hadselsamfunnet.

Børøya Energipark AS er stiftet med Trollfjord Kraft AS som 100% eier. Selskapets virksomhet er å bidra til utvikling og drift av energiløsninger og infrastruktur knyttet til industriparker og industrianlegg i Hadsel kommune. Prosjekt ”Multienergi på Børøya” vil være et sentralt prosjekt i fase 1. Trollfjord Kraft AS har eier og styre som gir selskapet muligheter til å utvikle nåværende selskapsstruktur og nye forretningsområder, som forsterker bildet av å være en bredbåndsleverandør og en totalleverandør av energitjenester. De mulighetene og utfordringene vi får, skal vi ta godt vare på, og de skal ha vår største oppmerksomhet. Investeringer i regionalnett, fordelingsnett, ny kraftproduksjon og fornybar energi frem til 2020 vil utgjøre i overkant av 200 mill. kroner, hvorav de tyngste investeringene vil komme de nærmeste 5 årene. Styret retter en takk til ansatte for godt samarbeid og stor innsats til selskapets beste i 2009.

Stokmarknes 4. mai 2010

Hugo Olsen

Marion Celius

Britt Solvik

Styreleder

Nestleder

Styremedlem

Jann Abelsen

Thorstein Johnsen

Styremedlem

Styremedlem

Jacob N. Jacobsen Adm. direktør

12 |

T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 0 9


Foto: Yngve Pettersen Foto: Yngve Pettersen

T R O L L FJ O R D K R A F T Ă… R S R A P P O R T 2 0 0 9

| 13


R es u ltatregnskap Morselskap 2008

Konsern

2009

Note

99 475 126

91 398 891

13 13

5 856 548

7 406 968

105 331 673

98 805 859

55 480 171

42 057 572

2009 Driftsinntekter Kraftsalg og nettleieinntekter

2008

109 579 781

125 248 019

Andre driftsinntekter

3 656 244

3 238 446

Sum driftsinntekter

113 236 026

128 486 464

42 057 572

55 480 171

Driftskostnader Kraftkjøp

3 136 234

2 397 436

Sentralnettskostnader

2 397 436

3 136 234

1 218 000

1 557 342

Andre varekostnader

2 561 919

8 630 740

15 037 293 9 139 632 76 291 11 732 679

14 735 243 14,11

Lønnskostnader

17 444 119

22 783 292

10 268 173

3

Avskrivninger

13 396 545

12 286 881

376 311

8

13 722 438 14,15

Tap på fordringer Annen driftskostnad

376 311

76 291

20 636 275

15 531 340

95 820 300

85 114 515

Sum driftskostnader

98 870 178

117 926 245

9 511 373

13 691 344

Driftsresultat

14 365 848

10 561 515

Inntekt på investering til tilknyttede selskaper 1 053 734

508 640

Renteinntekt fra konsernselskap

(146 903) 0

1 573 275

1 043 404

Annen renteinntekt

1 161 296

1 822 508

969 886

1 389 054

Annen finansinntekt

1 389 054

969 886

(3 834 604)

2 283 596

Verdiendring aksjer og fond

2 283 596

(3 834 604)

8 504 021

6 832 137

Annen rentekostnad

6 844 952

8 557 772

578 008

591 732

636 833

115 768

(9 328 739)

(2 199 176)

Resultat av finansposter

Annen finanskostnad

(2 794 742)

(9 724 750)

182 634

11 492 168

Ordinært resultat før skattekostnad

11 571 106

836 765

568 977

2 487 914

(386 343) (386 343)

2 597 302

536 500

9 004 254

Skattekostnad på ordinært resultat Ordinært resultat

8 973 803

300 264

9 004 254

Årsresultat

8 973 803

300 264

12

Overføringer

14 |

500 000

2 000 000

Avsatt til utbytte

(386 343)

7 004 254

Overført annen egenkapital

(886 343)

9 004 254

642 000

782 208

T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 0 9

Sum overført Avgitt konsernbidrag


B alanse Morselskap

Konsern

01.01.2009 4 681 714 800 000 5 481 714

31.12.2009 Note 4 838 477 12 3 4 838 477

6 996 794 128 809 607 3 219 944

6 903 043 135 409 652 2 986 745

3 3 3

2 433 712

2 548 504

3

141 480 058 147 847 944

10 589 928 14 486 000 3 080 000 368 500 74 916 28 599 344

10 153 117 12 536 000 4 430 980 421 875 160 055 27 702 027

4 7 4 4 16

175 561 116 180 388 448

Eiendeler Anleggsmidler Immaterielle eiendeler Utsatt skattefordel Goodwill Sum immaterielle eiendeler

Varige driftsmidler Bygninger og tomter Linjenett og kraftanlegg Transportmidler Driftsløsøre, inventar og annet utstyr Sum varige driftsmidler Finansielle driftsmidler Investering i datterselskap Lån til foretak i samme konsern Investering i tilknyttet selskap Investeringer i aksjer og andeler Andre Fordringer Sum finansielle driftsmidler Sum anleggsmidler Omløpsmidler Lagerbeholdning

31.12.2009 4 784 867 613 333 5 398 200

31.12.2008 5 664 450 796 666 6 461 116

14 973 985 135 409 652 2 986 745

15 343 695 128 809 607 3 278 974

14 566 923

14 837 890

167 937 305

158 828 908

4 308 362 441 875 160 055 4 910 292

3 080 000 368 500 74 916 3 523 416

178 245 797

168 813 441

2 755 493

4 270 070

29 390 606

31 205 683

2 881 912 32 272 518

9 115 836 40 321 519

2 807 005

2 755 493

6

28 724 809 2 540 680 8 952 106 40 217 595

28 341 653 2 583 680 2 861 371 22 786 664

8 7 16

Fordringer Kundefordringer Fordring på konsernselskap Andre fordringer Sum fordringer

7 809 633

9 869 230

4

Markedsbaserte aksjer og andre omløpsaksjer

9 869 230

7 839 633

1 982 051

4 513 559

9

Bankinnskudd, kontanter o.l,

5 892 953

6 752 227

52 816 283

50 924 283

50 760 194

59 183 448

229 035 992

227 996 889

228 377 400 231 313 393

Sum omløpsmidler Sum eiendeler

T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 0 9

| 15


B alanse Morselskap

Konsern

01.01.2009

31.12.2009 Note

5 000 000 5 000 000 46 577 219 46 577 219

5 000 000 5 000 000 53 581 473 53 581 473

51 577 219

58 581 473

2 980 458 2 980 458

10

2

3 256 784 3 256 784

11

47 083 324 44 583 316 84 000 000 82 990 980 131 083 324 127 574 296

5 5

22 254 055 14 011 405 351 108 1 052 606 1 418 455 500 000 3 148 770 42 736 399

16 405 638 16 419 537 2 425 658 1 071 857 923 278 2 000 000 2 654 872 41 900 840

Eiendeler Egenkapital og Gjeld Innskutt egenkapital Aksjekapital Sum innskutt egenkapital

31.12.2009

31.12.2008

Opptjent egenkapital Annen egenkapital Sum opptjent egenkapital

5 000 000 5 000 000 50 403 489 50 403 489

5 000 000 5 000 000 43 680 737 43 680 737

Sum egenkapital

55 403 489

48 680 737

3 552 175 3 552 175

3 707 488 3 707 488

44 583 316 82 990 980 127 574 296

69 337 379 84 000 000 153 337 379

16 405 638 17 423 113 2 447 191 1 252 319

0 15 260 552 873 532 1 652 723

2 000 000 2 977 772 42 506 032

500 000 3 984 478 22 271 285

Gjeld Avsetning og forpliktelser Pensjonsforpliktelser Sum avsetning og forpliktelser Annen langsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjoner Øvrig langsiktig gjeld Sum annen langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjoner Leverandørgjeld Betalbar skatt Skattetrekk og andre trekk Gjeld til foretak i samme konsern Avsatt til utbytte Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld

5 12 7

177 675 382 172 731 920

Sum gjeld

173 632 503

179 316 152

228 377 400 231 313 393

Sum gjeld og egenkapital

229 035 992

227 996 889

Stokmarknes 4. mai 2010

Hugo Olsen

Marion Celius

Britt Solvik

Styreleder

Nestleder

Styremedlem

Jann Abelsen

Thorstein Johnsen

Styremedlem

Styremedlem

Jacob N. Jacobsen Adm. direktør

16 |

T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 0 9


K ontantstrømanalyse Morselskap 2008

Konsern

2009

182 634 -1 652 555 0 0 0 9 139 632 462 240 3 843 604 278 840 -588 609 -3 066 287 932 431 -540 230 366 282 9 357 982

2009

11 492 169 -351 108 0 150 000 -53 200 10 268 173 0 -2 283 597 276 326 51 512 383 156 1 821 901 2 408 132 5 674 229

Kontantstrømmer fra operasjonelle Aktiviteter Resultat før skattekostnad Betalte skatter Årets resultatandel vedr. tilknyttet selskap Tap ved salg av aksjer Gevinst ved salg av anleggsmidler Ordinære avskrivninger Nedskrivning aksjer i datterselskap Kursendring markedsbaserte aksjer Endring pensjonsforpliktelse Endringer i varelager Endring i kundefordringer Endring i andre utestående fordringer Endring i leverandørgjeld Endring i andre tidsavgrensingsposter Netto kontantstrøm fra operasjonelle 29 837 693 aktiviteter

2008

11 571 106 -873 532 146 903 195 101 0 13 396 545 0 -2 383 597 -155 313 1 514 577 1 815 077 -85 139 2 162 561 5 006 522

835 469 -1 843 558 0 0 0 12 288 177 0 3 843 604 329 629 -383 720 -2 462 343 2 732 018 -633 114 974 217

32 310 811

15 680 379

-22 907 000

-21 769 671

Kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter -16 325 330 0 0 -2 350 000 0 0 -348 825 -19 024 155

8 768 470 0 0 -1 000 000 0

-17 030 000 Utbetalinger ved kjøp av varige driftsmidler

389 000 Innbetalinger ved salg av varige driftsmidler 189 000 0 Innbetalinger ved salg av immaterielle eiende0 0 800 000 ler -1 054 355 Utbetalinger ved kjøp av aksjer og andeler 1 448 640 -50 000 0 Tilførte midler ved oppkjøp av aksjer 0 -139 493 500 000 Innbetalinger ved salg av aksjer 500 000 0 224 000 Netto salg/kjøp markedsbaserte aksjer 354 000 -348 825 Netto kontantstrøm fra -23 312 640 -22 307 989 -16 171 355 investeringsaktiviteter

-3 509 028 -635 385 -5 848 417 -500 000 -642 000

7 768 470 -11 134 830 -1 897 703 3 775 275 1 877 572

Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter Netto endring langsiktig gjeld Netto endring kortsiktig gjeld Netto endring kassakreditt Utbetaling av utbytte Avgitt konsernbidrag Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter

2 531 508 Netto endring i kontanter Beholdning av kontanter ved periodens 1 982 051 begynnelse Beholdning av kontanter ved periodens 4 513 559 slutt

-25 763 083 0 16 405 638 -500 000 0

8 768 470 0 0 -1 000 000 0

-9 857 445

7 768 470

-859 274

1 140 860

6 752 227

5 611 367

5 892 953

6 752 227

T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 0 9

| 17


N oter N ote nr . 1 – R egnskapsprinsipper GENERELT Årsregnskapet er utarbeidet i overensstemmelse med regnskapsloven og god regnskapsskikk. Regnskapet bygger på historisk kost prinsippet. Kostnader sammenstilles med og kostnadsføres samtidig med de inntekter kostnadene kan sammenstilles med. Regnskapet er satt opp etter forutsetning om fortsatt drift.

Konsolideringsprinsipper Konsernregnskapet omfattet i 2008 morselskapet Trollfjord Kraft AS og datterselskapene Trollfjord Eiendom AS, Trollfjord Bredbånd AS, Hadsel Elektro AS og Andenes KabelTV AS. Konsernet i 2009 består av Trollfjord Kraft AS, Trollfjord Eiendom AS og Trollfjord Bredbånd AS. Andenes KabelTV AS er innfusjonert med Trollfjord Kraft AS med virkning fra 01.01.2009 og sammenligningstallene for morselskap er omarbeidet. Morselskapet eier 100% av datterselskapene. Det er ingen stemmebegrensning i datterselskapene. Konsernregnskapet utarbeides etter ensartede prinsipper ved at datterselskapet følger de samme regnskapsprinsipper som morselskapet. Interne transaksjoner og interne fordringer og gjeld mellom selskapene elimineres til bokførte verdier. Morselskapets andel av aksjekapital i datterselskapene er eliminert. I de tilfeller hvor bokført verdi av aksjene avviker fra aksjekapitalen i datterselskapene, er avviket bokført mot annen egenkapital.

Tilknyttede selskap Med tilknyttede selskaper menes

18 |

T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 0 9

selskaper der konsernet har en eierandel mellom 20-50%, hvor investeringen er langvarig og av strategisk karakter. Investeringer i tilknyttede selskap og felleskontrollert virksomhet regnskapsføres etter egenkapitalmetoden. På oppkjøpstidspunktet balanseføres investeringen til anskaffelseskost. Konsernets andel av resultat etter skatt, samt avskrivning / nedskrivning på eventuelle merverdier, resultatføres og tillegges balanseført verdi av investeringen sammen med andel av ikke-resultatførte egenkapitalendringer, herunder utbytte. I resultatregnskapet er resultatandelene vist under finansposter, mens eiendelene i balansen er vist under finansielle anleggsmidler. Tilknyttede selskaper hvor Trollfjord Kraft AS ikke har reell innflytelse er ikke konsolidert men tatt inn i selskapets regnskap etter kostmetoden.

Driftsinntekter og kostnader Inntektsføring skjer etter opptjeningsprinsippet som normalt vil være leveringstidspunktet for varer og tjenester. Kostnader medtas etter sammenstillingsprinsippet, d.v.s. at kostnader medtas i samme periode som tilhørende inntekter inntektsføres.

KLASSIFISERING Eiendeler knyttet til varekretsløpet klassifiseres som omløpsmidler. Samme regel gjelder for kortsiktig gjeld. Fordringer og gjeld som ikke knytter seg til varekretsløpet klassifiseres som omløpsmidler/ kortsiktig gjeld dersom de forfaller innen ett år. Øvrige eiendeler klassifiseres som anleggsmidler og øvrig gjeld klassifiseres som langsiktig.


VURDERINGSREGLER Kundefordringer er vurdert til pålydende, nedskrevet med forventet tap på fordringer. Varelager er vurdert til anskaffelseskost for innkjøpte varer. Varelager er nedskrevet til forventet salgsverdi, såfremt denne er lavere enn anskaffelseskost. Varelager består av varer på eget lager. Øvrige omløpsmidler vurderes til det laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Varige driftsmidler aktiveres og avskrives dersom de har levetid over 3 år og har en kostpris som overstiger kr 15.000,-. Varige driftsmidler vurderes til historisk kost med fradrag for bedriftsøkonomiske avskrivninger. Avskrivninger baseres på en vurdering av driftsmidlenes økonomiske og tekniske levetid. Selskapet benytter lineære avskrivninger for avskrivning av varige driftsmidler. Avskrivningssatsene er gjengitt i note. Aksjer. Omløpsaksjer er vurdert til det laveste av gjennomsnittlig kostpris og virkelig verdi. Aksjer som inngår i handelsportefølje, er registrert på børs og har god eierspredning og likviditet (markedsbaserte aksjer), er vurdert til markedsverdi pr. 31.12.09. Andre aksjer som er oppført i regnskapet er ført til kostpris. I de tilfeller der den virkelige verdien er lavere enn kostprisen og dette ikke er forbigående, er det foretatt nedskrivning. Pensjonskostnader. Selskapet finansierer sine pensjonsforpliktelse overfor de ansatte gjennom en avtalefestet pensjonsordning (KLP). Basert på forsikringstekniske prinsipper beregnes nåverdien av antatt fremtidige pensjons-

ytelser. Den beregnede påløpte forpliktelsen sammenholdes med verdien på innbetalte og oppsparte pensjonsmidler. Differansen føres som netto pensjonsforpliktelser eller midler. Periodens netto pensjonskostnad inngår i posten lønnskostnader i resultatregnskapet. Pensjonskostnaden består av nåverdien av periodens pensjonsopptjening, rentekostnad på pensjonsforpliktelsene, forventet avkastning på pensjonsmidlene, estimatavvik og forskjellen på faktisk og forventet avkastning på pensjonsmidlene. Goodwill. Ved overtakelse av virksomhet er fremtidige økonomiske fordeler knyttet til immaterielle verdier aktivert som goodwill. Goodwill avskrives lineært over beregnet levetid som vurderes til 5 år. Dersom virkelig verdi vurderes lavere enn bokført verdi, og verdifallet ikke anses å være forbigående, nedskrives goodwill til virkelig verdi. Skatt. Skattekostnaden er knyttet til det regnskapsmessige resultat og består av betalbar skatt og endring i netto utsatt skatt. Utsatt skatt i resultatregnskapet er skatt beregnet på endringer i midlertidige forskjeller mellom skattemessige og regnskapsmessige verdier. I stedet for å vise årets skattemessige disposisjoner brutto i regnskapet, bokføres skatteeffekten som en del av årets skattekostnad. Utsatt skatt avsettes som langsiktig gjeld i balansen. I den grad utsatt skattefordel overstiger utsatt skatt, medtas utsatt skattefordel i balansen i hht. God regnskapsskikk. Kontantstrømanalysen er utarbeidet etter den indirekte metoden. Kontantstrøm for morselskap 2008 er ikke omarbeidet i forbindelse med fusjon.

T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 0 9

| 19


N ote nr . 2 – E genkapital

Egenkapital morselskap:

Egenkapital 31.12.2008 Korrigering annen EK ifbm fusjon Egenkapital 01.01.2009 Årets resultat Avsatt til utbytte = Egenkapital 31.12.2009

Aksjekapital

Annen EK

Sum

5 000 000

47 002 927 -425 708 46 577 219 9 004 254 -2 000 000 53 581 473

52 002 927 -425 708 51 577 219 9 004 254 -2 000 254 58 581 473

5 000 000

5 000 000

Egenkapital konsern: Aksjekapital 5 000 000

Egenkapital 31.12.2008 Årsresultat konsernet 2009 Netto elimineringsdifferanse Avsatt til utbytte i morselskap Egenkapital 31.12.2009

Annen EK 43 680 737 8 973 802 -251 050 -2 000 000 50 403 489

5 000 000

SUM 48 680 737 8 973 802 -251 050 -2 000 000 55 403 489

N ote nr . 3 – Varige driftsmidler

(1000kr)

Morselskap:

Ansk.kost pr. «%’0».«% 0». + Tilgang i året - Avgang i året - Samlede av- og nedskr. = Bokført verdi 31.12. Årets ordinære avskrivninger Avskrivningssatser

20 |

Transp.m. og utstyr

Inventar EDB

Kraftanlegg

Fordelings -nett

Bygg og tomt

Bredbånds -nett

Anlegg under arbeid

Sum

9 760

13 894

55 528

143 677

12 452

29 058

161

264 530

613

435

372

8 637

531 156

6 114

328 33

17 030 189

5 817

12 430

22 667

79 113

5 923

7 573

4 556

1 899

33 233

73 203

6 903

27 599

805

1 186

1 397

4 847

468

1 565

13%

20%

2-4%

2-10%

4%

5-10%

T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 0 9

133 523 456

147 848 10 268


Konsern: Transp.m. og utstyr

Ansk.kost pr. 1.1. Ansk.kost. merverdi pr. 1.1. + Tilgang i året - Avgang i året - Samlede av- og nedskr. - Samlede av- og nedskr. merverdi = Bokført verdi 31.12. Årets ordinære avskrivninger Avskrivningssatser

9 760

613 5 817

4 556

Inventar KraftEDB anlegg

Bygg og tomt

Bredbånds -nett

Goodwill

34 157 55 528 143 677 22 950

27 060

3 540

161 296 833

2 332

800

3 132

6 211 0

Fordelingsnett

Anlegg under arbeid

372

8 637

632 156

6 114

26 449 22 667

79 113

8 452

7 574

3 540

153 698

334

187

521

27 596

613

456 168 550 13 397

13 919 33 233

73 203 14 974

328 33

Sum

805

3 723

1 397

4 847

846

1 565

214

13%

20%

2-4%

2-10%

2-10%

5-10%

20%

22 907 189

T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 0 9

| 21


Tilgang/avgang driftsmiddel de siste 5 år: Morselskap: Transp.m. og utstyr

Inventar og EDB

Kraft- Fordelings- Bygg og anlegg nett tomt

Bredbånd nett

Anlegg under arbeid

Sum

2005

912

1 202

509

3 590

892

5 104

659

12 868

2006

636

939

398

4 480

697

5 877

234

13 259

2007

1 425

839

2 267

3 469

885

4 391

6 730

20 006

2008

1 514

565

14 889

4 053

532

6 017

-8 919

18 651

2009

613

435

372

8 637

375

6114

295

16 841

SUM

5 100

3 980

18 435

24 229

3 381

27 503

-1 001

81 625

Konsern: Transport. Inventar Og utstyr og EDB

Kraftanlegg

Forde- Bygg og Bredbånd Goodlingstomt nett will nett

2005

931

4 843

509

3 590

1 613

5 104

2006

636

2 957

398

4 480

1 159

5 877

2007

1 425

2 531

2 267

3 469

1 088

4 391

2008

1 514

3 105

14 889

4 053

762

6 017

Anlegg under arbeid

Sum

659

17 249

40

234

15 779

6 730

21 901

700

-8 919

21 594

295

22 718

2009

613

6 211

372

8 637

476

6 114

0

SUM

5 119

19 647

18 435

24 229

5 098

27 503

740

-1 001 99 770

N ote nr . 4 D atterselskap, tilknyttet selskap m . v. Morselskap: Datterselskap: Firma

Trollfjord Eiendom AS Trollfjord Bredbånd AS Totalt Trollfjord Kraft AS

Forretningssted

Antall aksjer

Eier- Egenkapital andel 31.12.09

Stokmarknes Stokmarknes

1.000 1.000

100% 100%

1.947.191 5.105.565

Kostpris

Bokført verdi 31.12.

2.510.000 2.000.000 4.510.000

3.769.917 6.385.200 10.153.117

Tilknyttede selskap: Firma

Niingen Kraftlag AS Hadsel Vekst AS Haneseth Hadsel AS * Totalt Trollfjord Kraft AS

Antall aksjer

96 249 350

Egenkapital Årsresultat 31.12.2009 2009

41.293.507 1.353.609

1.599.206 -646.391 500.000

Eier-/ stemmeandel

Kostpris

Bokført verdi 31.12.

20,38 % 49,80 % 35,00 %

3.080.000 1.000.980 350.000

3.080.000 1.000.980 350.000 4.430.980

*) På tidspunkt for regnskapsavleggelse for Trollfjord Kraft AS, var ikke årsregnskap 2009 avlagt for Haneseth Hadsel AS. På grunnlag av foreløpig regnskap, er selskapet innarbeidet med et forventet årsresultat på kr. 500.000,-. Eventuell korrigering vil gjøres i Trollfjord Kraft AS’ regnskap for 2010.

22 |

T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 0 9


Bokført verdi av eiendeler stilt som sikkerhet: Morselskap 31.12.2009 01.01.2009 Bygninger og tomter 6 903 043 6 996 794 Linjenett og kraftanlegg 135 409 652 128 809 607 Driftsløsøre 2 548 504 2 433 712 Sum 144 861 199 138 240 113

Konsern 31.12.2009 31.12.2008 6 903 043 6 996 794 135 409 652 128 809 607 2 548 504 2 433 712 144 861 199 138 240 113

Langsiktig gjeld som forfaller til betaling senere enn 5 år: Morselskap 31.12.2009 01.01.2009 Pantegjeld 48 488 954 56 837 378 Ansvarlig lån fra eier 82 990 980 84 000 000 Sum 131 479 934 140 837 378

Konsern 31.12.2009 31.12.2008 58 488 954 56 837 378 82 990 980 84 000 000 131 479 934 140 837 378

I henhold til avtale er ansvarlig lån til eier avdragsfritt, men rentebelastes til markedsmessige vilkår. Renten for 2009 var 5 %.

Morselskap / Konsern: Andre Aksjer Firma

Antall aksjer

Kostpris

Bokført verdi 31.12.08

Hurtigruten Group ASA Markedsbaserte aksjer og aksjefond Sum markedsbaserte aksjer og andre omløpsaksjer

7.550

356.926

356.926 9.512.304 9.869.230

1 30 1

10.000 30.000 1.000

10.000 30.000 1.000

Hadsel ASVO Vesterålen Næringshage AS Rasjonell Elektrisk Nettdrift AS Møysalen Nasjonalparksenter AS Norsk Systemplan og Enøk AS Energiutvikling Nord AS Andre aksjer og andeler Totalt Trollfjord Kraft AS Totalt konsernet Trollfjord Kraft AS

500

100

50.000

18

277.500 53.375

277.500 53.375 421.875 10.291.105 10.311.105

N ote nr . 5 – G jeld og pantstillelser : Pantegjeld:

Nedbetalingslån Trekkrett med limit på NOK 35 mill. Sum

Morselskap 31.12.2009 01.01.2009 44 583 316 47 083 324 16 405 638 22 254 055 60 988 954 69 337 379

Konsern 31.12.2009 31.12.2008 44 583 316 47 083 324 16 405 638 22 254 055 60 988 954 69 337 379

T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 0 9

| 23


Bokført verdi av eiendeler stilt som sikkerhet:

Bygninger og tomter Linjenett og kraftanlegg Driftsløsøre Sum

Morselskap 31.12.2009 01.01.2009 6 903 043 6 996 794 135 409 652 128 809 607 2 548 504 2 433 712 144 861 199 138 240 113

Konsern 31.12.2009 31.12.2008 6 903 043 6 996 794 135 409 652 128 809 607 2 548 504 2 433 712 144 861 199 138 240 113

Langsiktig gjeld som forfaller til betaling senere enn 5 år:

Pantegjeld Ansvarlig lån fra eier Sum

Morselskap 31.12.2009 01.01.2009 48 488 954 56 837 378 82 990 980 84 000 000 131 479 934 140 837 378

Konsern 31.12.2009 31.12.2008 58 488 954 56 837 378 82 990 980 84 000 000 131 479 934 140 837 378

I henhold til avtale er ansvarlig lån til eier avdragsfritt, men rentebelastes til markedsmessige vilkår. Renten for 2009 var 5 %.

N ote nr . 6 – VA R E B E H O L D N I N G Konsernets varebeholdning består i sin helhet av ferdigvarer. Varelageret er vurdert til anskaffelseskost med fradrag for ukurante varer.

N ote nr . 7 – M orselskapets mellom væ rende med selskap i samme konsern Langsiktige fordringer: Trollfjord Bredbånd AS Trollfjord Eiendom AS Hadsel Elektro AS Sum

31.12.2009 5 100 000 7 436 000 0 12 536 000

01.01.2009 4 600 000 7 436 000 2 450 000 14 486 000

Lån til Trollfjord Bredbånd AS og Trollfjord Eiendom AS rentebelastes til markedsmessige vilkår. Kortsiktige fordringer: Trollfjord Eiendom AS Trollfjord Bredbånd AS Hadsel Elektro AS Sum

31.12.2009 445 350 2 138 290 0 2 583 640

01.01.2009 137 500 2 003 180 400 000 2 540 680

31.12.2009 139 853 783 425 0 923 278

01.01.2009 515 250 1 272 901 933 1 418 455

Kortsiktig gjeld: Trollfjord Bredbånd AS Trollfjord Eiendom AS Hadsel Elektro AS Sum

24 |

T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 0 9


N ote nr . 8 – V u rdering av k u nde fordringer og andre fordringer Vurdering av kundefordringer: Morselskap 2009 01.01.2009

Vurdert til pålydende - Avsatt til dekning av usikre fordringer Bokført verdi pr. 31.12.

Konsern 2009

2008

28 741 653

29 124 809

29 885 606

31 740 693

400 000

400 000

495 000

535 000

28 341 653

28 724 809 29 390 606 31 205 683

Andre fordringer er vurdert til pålydende. Alle fordringer forfaller til betaling innen ett år.

N ote nr . 9 – B ankinnsk u dd I posten inngår bundne bankinnskudd vedrørende skattetrekk for ansatte med: For morselskapet kr 1 178 615,For konsernet kr 1 445 990,-

N ote nr . 1 0 – A ksjon æ rer Morselskapet er et aksjeselskap. Følgende er aksjonærer: Hadsel Kommune Sum

Eierandel 100 % 100 %

Pålydene 1.000

Aksjekapital 5.000.000 5.000.000

N ote nr . 1 1 – P ensjoner Selskapet er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter Lov om obligatorisk tjenestepensjon. Selskapets pensjonsordning tilfredsstiller kravene i denne lov. Selskapets pensjonsordning omfatter samtlige ansatte. Ordningene gir rett til definerte fremtidige ytelser. Disse er i hovedsak avhengig av antall opptjeningsår, lønnsnivå ved oppnådd pensjonsalder og størrelsen på ytelsene fra folketrygden. Forpliktelsene er dekket gjennom et forsikringsselskap. Pensjonskostnader:

Nåverdi av årets pensjonsopptjening + Rentekostnad av pensjonsforpliktelsen Pensjonskostnad (brutto) - Forventet avkastning på pensjonsmidlene Pensjonskostnad (netto) + Resultatført estimatavvik + Arbeidsgiveravgift og adm.kostnad Resultatført pensjonskostnad etter arbeidsgiveravgift Innbetalt premie Endring balanse etter arbeidsgiveravgift

Morselskap 2009 2008 1 668 496 1 551 229 2 050 652 2 031 562 3 719 148 3 582 791 1 550 669 1 699 078 2 168 479 1 883 713 268 403 183 207 252 868 131 097

Konsern 2009 2008 1 930 187 2 153 968 2 103 971 2 127 021 4 034 058 4 280 989 1 585 675 1 764 259 2 448 383 2 516 730 -237 348 183 307 268 016 163 380

2 689 750

2 198 017

2 479 051

2 863 317

2 413 424 276 326

2 116 607 81 410

2 634 364 -155 313

2 672 148 191 169

T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 0 9

| 25


Pensjonsforpliktelser: Morselskap 31.12.2009

-

Nåverdi av fremtidige pensjonsforpliktelser (brutto) Pensjonsmidler Pensjonsforpliktelser (netto) Ikke resultatført estimatavvik Arbeidsgiveravgift Balanseført pensjonsforpliktelser

Konsern

01.01.2009

31.12.2009

44 914 442

40 764 281

45 885 230

30 920 646 13 993 796 -11 450 696 713 684 3 256 784

28 609 535 12 154 746 -9 320 728 146 440 2 980 458

31 661 117 14 224 113 -11 399 956 728 018 3 552 175

31.12.2008

43 199 911 30 488 703 12 711 208 -9 185 464 181 744 3 707 488

De aktuarmessige forutsetningene er basert på vanlige benyttede forutsetninger innen forsikring når det gjelder demografiske faktorer og avgang. Økonomiske forutsetninger(mor og konsern): 2009 5,80 % 5,40 % 4,50 % 4,25 % 4,25 %

Forventet avkastning på fondsmidler Diskonteringsrente Årlig lønnsvekst Årlig økning i folketrygdens grunnbeløp Årlig regulering av pensjoner

2008 5,50 % 5,30 % 4,50 % 4,25 % 4,25 %

N ote nr . 1 2 – Utsatt skatt / skatte fordel og skattekostnad Utsatt skatt er beregnet på grunnlag av de forskjeller som eksisterer ved utgangen av regnskapsåret mellom regnskapsmessige og skattemessige verdier. Det er beregnet utsatt skatt av følgende poster: Midlertidige forskjeller fremkommer som følger: 2009

Anleggsmidler Fordringer Uopptjent inntekt Gevinst og tapskonto Pensjonsforpliktelse Eliminerte driftsmidler fusjon Fremførbart undersk. Sum Skattesats 28% Utsatt skattefordel

Trollfjord Kraft AS 2008

-14 594 339 -140 456

Endring

-13 429 079 1 165 260 -400 000 -259 544

Konsernet Trollfjord Kraft AS 2009 2008 Endring

-13 227 072 -231 511 0

-17 235 230 -487 731 -296 800

-4 008 158 -256 220 -296 800

711 303

89 129

-622 174

711 303

89 129

-622 174

-3 256 784

-2 980 458

276 325

-3 552 175

-3 707 488

-155 313

-2 787 500

2 787 500 -876 671

-17 280 276 -16 720 408 -4 838 477

-4 681 714

559 867 156 763

-876 671

-19 086 955 -22 514 791 -3 427 836 -5 344 347

-5 664 450

-959 794

Utsatt skatt på merverdier 559 479 639 691 80 212 Sum utsatt -4 838 477 -4 681 714 156 763 -4 784 868 -5 664 450 -879 582 skattefordel Differanse endring utsatt skattefordel konsern skuldes bortfall av datterselskap og innfusjonert selskap. I henhold til foreløpig regnskapsstandard for behandling av skatt er midlertidige negative og positive forskjeller som reverserer eller kan reverseres i samme periode utlignet og nettoført. Nedenfor er det gitt en spesifikasjon over forskjellene mellom det regnskapsmessige resultat før skattekostnad og årets skattegrunnlag.

26 |

T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 0 9


Trollfjord Kraft AS 2009

Resultat før skattekostnad +/- Permanente forskjeller +/- Midlertidige forskjeller Avgitt konsernbidrag Årets skattegrunnlag

2008

11 492 168 -2 606 764 559 868 -782 208 8 663 064

182 634 1 849 425 -136 102 -642 000 1 253 956

Skattekostnaden består av følgende poster: Trollfjord Kraft AS 2009 2008

Betalbar skatt Refusjon betalbar skatt (krisepakke) Skatt på konsernbidrag Endring utsatt skatt/skattefordel IB Utsatt skattefordel i oppkjøp selskap For lite avsatt betalbar skatt tidligere år Endring utsatt skatt på merverdi ved oppkjøp Årets skattekostnad

2 425 658

351 108

219 019 -156 763

179 760 38 109

2 487 914

568 977

N ote nr . 1 3 – S algsinntekt

Konsernet Trollfjord Kraft AS 2009 2008

2 447 191 0

873 532 -37 876

230 323 0

-304 344 18 558

-80 212 2 597 302

-13 370 536 500

(1000kr)

Virksomhetsområde: Morselskap 2009 2008

Nettvirksomhet Kraftomsetning – detalj Produksjon / engrossalg Utleie anlegg og eiendommer Bredbåndstjenester Elektroinstallasjon Øvrig virksomhet Konserninterne transaksjoner Sum Geografisk fordeling: Hadsel kommune Andøy kommune

Konsern 2009

42 829 38 741 9 829 2 900

38 334 46 306 15 254 1 600

4 507

3 838

42 829 38 741 9 829 1 449 17 325 0 3 063

98 806

105 332

113 236

100%

100%

99% 1%

2008

38 334 46 306 15 254 3 083 16 977 11 469 3 928 -6 865 128 486 100%

T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 0 9

| 27


N ote nr . 1 4 – A ntall ansatte , godtgjørelser m v. Lønnskostnader består av følgende poster: Morselskap 2009 2008

Lønninger - aktiverte lønnskostnader Arbeidsgiveravgift Pensjonskostnader Andre personalkostnader Sum lønnskostnader

Konsern 2009

2008

15 386 680 4 627 256 902 422 2 315 281 758 116 14 735 243

13 848 980 3 001 693 828 915 2 506 726 854 365 15 037 293

17 890 752 4 764 756 1 036 572 2 497 657 783 894 17 444 119

20 413 451 3 001 693 1 206 803 3 188 627 976 104 22 783 292

34,5

31

39,5

43

Antall årsverk

Godtgjørelser: Administrerende direktør Det er utbetalt lønn til administrerende direktør med kr 899.349. Dette inkluderer også godtgjørelse for funksjonen som daglig leder for Trollfjord Bredbånd AS. Verdi av øvrige godtgjørelser utgjør kr 117.459,-. Dersom administrerende direktør slutter etter styrets ønske har han krav på å få utbetalt lønn i 12 måneder ut over oppsigelsestiden som er 6 måneder. Tilsvarende skal skje dersom adm. direktør selv sier opp som følge av endring i selskapets eierforhold. Styret Det er i 2009 utbetalt godtgjørelse til styret med kr 387.700,Revisor Revisors årshonorar består av: Lovpålagt revisjon Teknisk utarbeidelse av årsregnskap og lign.papirer Konsulentbistand skatt og avgift Attestasjonsoppgaver Andre ikke-revisjonstjenester SUM

Morselskap

Konsern

89 000 35 700 0 5 500 132 500 262 700

144 700 65 200 2 630 5 500 157 806 375 836

Beløpene er oppført uten merverdiavgift.

N ote nr . 1 5 – A ndre D R I F T S kostnader I posten Annen driftskostnad inngår: Morselskap

(1000 kr) Innleie maskiner og utstyr Materiell Fremmedytelser EDB-tjenester Reisekostnader Eiendomskatt Øvrige driftskostnader Sum

28 |

T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 0 9

2009

635 2 192 2 505 1 863 713 703 5 111 13 722

Konsern

2008

520 1 621 2 334 1 341 546 703 4 668 11 733

2009

641 2 422 2 758 1 868 830 703 11 414 20 636

2008

520 2 080 3 104 1 371 655 703 7 098 15 531


N ote nr . 1 6 – M E R - / M I N D R E I N N T E K T Årets mer-/mindreinntekt fremkommer slik: (1000 kr.)

2009 39 503 0 -407 2 397 521 42 014 46 200 4 186 -5 265 -1 079

2008 35 524 -103 -844 3 236 521 38 334 42 557 4 223 -9 128 -4 905

-4 905 -360 -5 265

-8 622 -506 -9 128

Tilbakeført mer- (+)/mindreinntekt (-) Tilbakeførte renter mer- (+)/mindreinntekt (-)

-4 905 -360 -5 265

-8 622 -506 -9 128

Årets mer- (+)/mindreinntekt (-) Renter på netto akkumulert mer-/mindreinntekt Saldo mer- (+)/mindreinntekt (-) 31.12

-1 079 -52 -1 131

-4 905 -360 -5 265

Resultat for monopolvirksomheten Tillatt/faktisk inntekt Driftskostnader Driftsresultat

42 014 32 471 9 543

38 344 32 303 6 041

Gjennomsnittlig nettkapital inkl. arbeidskapital Avkastning monopolvirksomheten

84 419 11,3%

80 929 7,5%

Fastsatt inntektsramme Korr. for tidligere år Faktisk KILE Kostnader fra overliggende nett Eiendomsskatt Tillatt inntekt Faktisk inntekt fra nettvirksomheten Mer-/mindreinntekt Tilbakeført mer-/mindreinntekt pr 1.1 inkl. renter Årets mer-/mindreinntekt Saldo merinntekt inkl. renter fremkommer slik: Akkumulert mer- (+)/mindreinntekt (-) 01.01 Akkumulerte renter mer- (+)/mindreinntekt (-) 01.01

1)

1) Årets mindreinntekt og renter av mindreinntekt er inkludert i posten ”Andre fordringer”.

T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 0 9

| 29


30 |

T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 0 9


N Ø K K E LTA L L (1000 kr.) Omsetning og Resultat Driftsinntekter Driftsresultat Årsresultat etter skatt Omsetning i nettet i GWh Kapital Totalkapital Egenkapital Ordinære avskrivninger Lånegjeld eks. ansv. lån Totalrentabilitet Likviditetsgrad 1 *) Egenkapitalandel Antall årsverk pr. 31/12

Morselskap

Konsern

2009

2008

2009

2008

98 806 13 691 9 004 158

105 332 9 511 -386 154

113 236 14 366 8 974 158

128 486 10 560 300 154

231 313 58 581 10 268 60 989

228 377 51 577 9 140 69 337

229 036 55 403 13 397 60 989

227 997 48 681 12 287 69 337

8,2%

5,8%

8,3 %

5,9 %

1,3

2,6

1,3

2,7

25,3 %

22,8 %

24,2 %

21,4%

34,5

31

39,5

43

*) Trekkrettighet er i 2009 omklassifisert til kortsiktig gjeld

Definisjoner Totalrentabilitet: Likviditetsgrad 1: Egenkapitalandel:

(Resultat før skatt + finanskostnader)/Gjennomsnittlig totalkapital Omløpsmidler/Kortsiktig gjeld Egenkapital/Sum eiendeler

T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 0 9

| 31


E nergiomsetning Kraftoverføring 2009 2008

(GWh) Husholdning og fritidshus Nærings- og offentlig virksomhet Sum

74,2 83,5

72,5 81,0

157,7

153,5

Kraftsalg (GWh) I eget område Salg til andre områder

Omsetning i nettområdet

93,9 4,0

100,7 3,9

166,2 157,7 9,5 6,0

163,4 153,5 9,9 6,0

(GWh)

Brutto energiflyt i nettet Kraftomsetning i området Tap i nettet Tap i nettet i prosent

Kundegrupper Tariffer Husholdning Husholdning og fritidsboliger/hytter Tekniske tariffer Små anlegg Store anlegg El.kjeler lavspent El.kjeler høyspent Særtariffer Sum

32 |

T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 0 9

Antall Kraftoverkunder føring (GWh) 4 535

74,2

475 65 24 1 131

11,9 42,7 8,9 17,3 1,7

5 231

156,7


P rod u ksjon og nettdrift Produksjon

Driftsavbrudd

Våre kraftstasjoner ligger innenfor Hadsel kommune i Trollfjord og Fiskefjord. Stasjonene er et viktig supplement for forsyningen i Hadsel. Spesielt viktig vil stasjonene være i en beredskapssituasjon med mulighet for levering av energi til de av våre kunder som minst tåler langvarige avbrudd.

Samlet ILE for kortvarige avbrudd 56 MWh og for langvarige avbrudd 134 MWh. Dette utgjør en KILE-kostnad på 407.000 kroner.

I Trollfjord I ble produsert 10,9 GWh som er 20% under gjennomsnittelig produksjon siste 10 år. I Fiskefjord var produksjonen 3,9 GWh som er 8% over gjennomsnittelig produksjon. I Trollfjord II var produksjonen 3,4 GWh. Det er normal produksjon. Totalt sett var produksjonen 11% lavere enn middelproduksjon siste 10 år. Det har ikke vært noen store feil som har ført til produksjonsavbrudd.

Bredbåndsbygging I 2009 ble områdene Bitterstad – Sydalen og Haug – Taen utbygd med PON fiberanlegg.

Distribusjonsnett Utskifting av transformatorer/ombygging av 4 transformatorpunkt: • Bitterstad • Lauksund • Nesøya • Søndre Hamnes koplingsstasjon er skiftet ut og det er bygd nytt transformatorpunkt til Hovden camping.

Nettdrift

Det lagt nye sjøkabler på følgene steder: Hamnes – Veøy Veøy – Skipøy Brottøy – Hanøy Selåter – Sommerhus Grunnfør – Delp

Driftsforhold Trollfjord Kraft AS er eier av nett på følgende spenningsnivå:

Siste forbindelsen er en sammenkoplingsmulighet med Lofotkraft.

Produksjonsvolum Fiskefjord 3,9 GWh Trollfjord I 10,9 GWh Trollfjord II 3,4 GWh

• 132 kV regionalnett fra Sortland transformator til våre transformatorstasjoner på Stokmarknes og Melbu. • 22 kV distribusjonsnett i Hadsel kommune. • 230 V og 400 V fordelingsnett til våre nettkunder.

T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 0 9

| 33


Foto: S. Sandvik

Samlet investering i sjøkabler er på:

N etto v ersikt Overføring:

Luftlinje Sjøkabel Jordkabel

132 kV

Sum

34

3

1

38 km

272 371

29 1

57 52

358 km 424 km

Fordeling: Høgspent Lavspent

Nettstasjoner: I mast

I kiosk

I annen bygning

Sum

101

26

297

132/22 kV 132/22 kV

35 MVA 20 MVA

170

Installert effekt 60405 kVA

Transformatorstasjoner Stokmarknes: Melbu:

Produksjonsanlegg Kraftstasjoner

Inst. effekt Midl.prod.(siste 10 år) Prod.(2009) (kW) (GWh) (GWh)

Fiskefjord 1.875 Trollfjord I 3.300 Trollfjord II 1.500

3,6 13,6 3,4

3,9 10,9 3,4

Sum 6.300 20,6 18,2

34 |

T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 0 9


Notater:

Materialet skaffet til veie av Trollfjord Kraft. Tilrettelegging ved administrasjonssjef BĂĽrd Larsen og markedskonsulent Tonje Delp.

T R O L L FJ O R D K R A F T Ă… R S R A P P O R T 2 0 0 9

| 35


Design: Promo Norge Reklamebyr책, tlf: 76073030 - Trykk: Trollfjord Kraft - Foto bakside: Myriam Borst

Trollfjord Kraft AS Nordnesveien 3, 8450 Stokmarknes, Tlf: 76 11 80 00 post@trollfjord.no - www.trollfjord.no


Turn static files into dynamic content formats.

Create a flipbook
Issuu converts static files into: digital portfolios, online yearbooks, online catalogs, digital photo albums and more. Sign up and create your flipbook.