Foto: Bjørn Eide
Trollfjord Kraft i hundre for NY energi og lokal entusiasme
ÅRSRAPPORT
2009
INNHOLD
Hovedtall 3 Introduksjon av selskapet
4
Selskapsstruktur og organisasjon
5
Foto: Yngve Pettersen
Beretning om årets virksomhet 7 Resultatregnskap 14 Balanse 15 Kontantstrømoppstilling 17 Noter til regnskapet
18
Revisjonsberetning 30 Nøkkeltall 31 Energiomsetning 32 Produksjon og nettdrift
2 |
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 0 9
33
H o v edtall Hovedtall - morselskap (1000 kr) Brutto omsetning
2009 2008 98 806
105 332
9 004
-386
Egenkapital
58 581
51 577
Totalkapital
231 313
228 377
Investeringer
17 030
16 325
Antall kunder
5 231
5 218
Årets resultat
Antall ansatte
36
37
Overordnet målsetning Trollfjord Kraft AS skal dekke sine kunders behov for energi, primært elkraft med vekt på høy leveringssikkerhet, god servicekvalitet og riktig pris.
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 0 9
| 3
I ntrod u ksjon a v selskapet Ha d s el ko m mu na le k ra f t ve r k b l e s t i f te t 2 . d e s e mb e r 1 9 3 7 me d den m å ls et t ing a t a ll k ra f t ut bygg i n g o g k ra f td i s t r i b us jo n skulle s a m les i et t ko mmun a l t s e l s ka p.
Med energiloven av 01.01.91 ble energiverkenes rammebetingelser endret, markedsbasert kraftomsetning og etter hvert et eget reguleringsregime for nettselskapene innført. Forvaltningsrollen ble endret til forretning og med det selskapsform. Med overgang til aksjeselskap er bedriften tilpasset de krav som stilles til effektivitet og dynamikk og større frihet i et mer konkurranseutsatt marked. Det gir også større muligheter til delegering av det forretningsmessige og ledermessige resultatansvar og således muligheter til økt driftseffektivitet. Selskapet ble omdannet til aksjeselskap den 26.10.93 med Hadsel kommune som eneaksjonær. Fra 01.01.03 ble selskapsnavnet endret fra Hadsel Energiverk AS til Trollfjord Kraft AS. Heleide datterselskap er Trollfjord Bredbånd AS og Trollfjord Eiendom AS. Selskapet driver med produksjon, omsetning og distribusjon av elektrisk kraft. Selskapet har sitt forretningskontor på Stokmarknes og konsesjonsområdet er Hadsel kommune. Totalt har bedriften 36 ansatte. Selskapet eier tre kraftstasjoner med en midlere produksjon på 20,6 GWh.
4 |
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 0 9
Trollfjord Kraft AS mottar energien på 132 kV- nivå via ringforbindelsen Kanstadbotn – Kvitfossen – Melbu – Sortland. Strategisk plan for Trollfjord Kraft AS med tidshorisont 2010 – 2012 ble vedtatt av styret 13. april 2010. Det er utarbeidet strategisk plan for datterselskapene.
Visjon Trollfjord Kraft i hundre for Ny energi og lokal entusiasme.
Denne visjonen henspeiler på et selskap med: - god driv - effektiv drift - lange tradisjoner - lokal fokus og forankring
Virksomhetsidé: Trollfjord Kraft skal bygge og vedlikeholde en framtidsrettet infrastruktur, samt levere etterspurte relaterte produkter og tjenester.
Hovedmål: Overordnet for virksomheten er at Trollfjord Kraft AS skal være en ledende bedrift i Hadsel kommune som driver effektivt og lønnsomt til beste for kunder, ansatte og eier.
S elskapsstr u kt u r og organisasjon Generalforsamling Styre Adm. direktør
Prosjekt/Plan
Administrasjon
Tilsyn
Marked
Generalforsamling. Selskapets øverste myndighet er generalforsamlingen. I generalforsamlingen er Hadsel kommune representert med ordføreren.
Styret i Trollfjord Kraft AS. Selskapet ledes av et styre på 6 medlemmer. Generalforsamlingen velger 5 styremedlemmer m/varamedlemmer. 1 styremedlem med varamedlem velges av og blant energiverkets ansatte. Funksjonstiden for styremedlemmene og deres varamedlemmer er 2 år, dog slik at 2 og 3 styremedlemmer og deres varamedlemmer er på valg hvert år. Det er vedtatt styreinstruks for virksomheten.
Teknisk drift/plan
Trollfjord Kraft AS styre har i 2009 hatt følgende sammensetning: Hugo Olsen Marion Celius Jann Abelsen Ørjan Robertsen Britt Solvik Thorstein Johnsen - ansatterepresentant Styreleder i Trollfjord Kraft AS er Hugo Olsen med Marion Celius som nestleder. Selskapets administrerende direktør Jacob N. Jacobsen deltar i styret uten stemmerett.
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 0 9
| 5
Tro llf j o rd K ra f t AS er org a n i s e r t i t re fa g a vd e l i n g e r d e r l e d e re i a vd elingene o g p ro s j e k t i n g e n i ø re r e r re p re s e n te r t i e n le d ergr u p p e. Energiverkets ledergruppe består av:
Arbeidsmiljøutvalg:
Jacob N. Jacobsen - adm. direktør
Arbeidsmiljøutvalgets sammensetning pr. 31.12:
Bård Larsen - administrasjonssjef Asbjørn Myrstad - teknisk sjef Yngve Jakobsen - markedssjef Yngve Pettersen - prosjektingeniør
Medlemmer fra de ansatte: Yngve Pettersen Rolf Helge Moe Jostein Holen (verneombud) Asbjørn Myrstad (verneleder)
Øistein Qvigstad Nilssen - prosjektingeniør Medlemmer fra virksomheten: Jacob N. Jacobsen (leder) Hugo Olsen Jann Abelsen
MEDEIER- OG MEDLEMSKAP Medeierskap:
Medlemskap:
Niingen Kraftlag AS, Hadsel Vekst AS, Haneseth Hadsel AS, Rasjonell Elektrisk Nettdrift AS (REN), Norsk Systemplan og Enøk AS (Norsec), Energiutvikling Nord AS.
KS Bedrift og Distriktenes energiforening (Defo).
Foto: S. Sandvik
6 |
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 0 9
B eretning om årets v irksomhet GENERELT Trollfjord Kraft AS (TK) er et produksjons-, omsetnings- og distribusjonsverk som har sitt forretningskontor på Stokmarknes i Hadsel kommune. Som en del av konsernet Trollfjord Kraft AS er datterselskapene Trollfjord Eiendom AS og Trollfjord Bredbånd AS. Hadsel Vekst AS er etablert i 2009 med Hadsel kommune med 51 % eierandel og Trollfjord Kraft AS med 49 %. Våren 2009 solgte Trollfjord Kraft AS seg ned i Hadsel Elektro AS til 35 %. Haneseth Hadsel AS ble etablert med Haneseth Holding AS som majoritetseier. Etter 6 års drift har Trollfjord Bredbånd AS befestet sin posisjon som bredbåndleverandør til befolkningen i Hadsel kommune. Fiber- og coaxialnett er fullt utbygd i Stokmarknes og på Melbu. Fiberutbygging i grisgrendte strøk har startet i 2008 og er videreført i 2009 med utbygging på Langøya og Hadseløya. Trollfjord Bredbånd AS har et positivt resultat i 2009. Andenes Kabel – TV ble oppkjøpt i 2008 og fusjonert inn i Trollfjord Kraft AS med virkning fra 1. januar 2009. Trollfjord Kraft AS eier nettet og Trollfjord Bredbånd AS står for salg og tjenestedistribusjon på Andenes. Nettvirksomheten utfører et stort arbeid med rehabilitering, nybygg og vedlikehold av fordelingsnettet. Det er utført tilstandskontroll av 22kV linjer. Sjøkabler på Strandlandet og i Raftsundet er fornyet.
Trollfjord Kraft AS eier og driver bredbåndsnettet. For teknisk prosjekt og teknisk drift har det vært og er en stor oppgave vedrørende utbygging av fiber- og coaxialnettet. I oktober 2009 hadde Trollfjord I kraftverk fullt magasin inklusive dammen som stod ferdig høsten 2008. Med et volum på 21,3 mill m3 og reguleringshøyde på 23m, var vi godt rustet for vinteren 2009/2010. Trollfjord Kraft AS har kommisjonsavtale på kraftomsetning med Fjordkraft AS. Garantikraftproduktet har en sterk posisjon i vårt område. Det er stabilitet i vår kundemasse. Markedsprisen for 2009 ble ca. 31 øre/kWh. For Trollfjord Kraft AS er alliansesamarbeidet med Fjordkraft AS nyttig og viktig. I Trollfjord I, Trollfjord II og Fiskefjord kraftverk er det i 2009 produsert 18,2 GWh som er 11% lavere enn middelproduksjon. Det har vært normal driftssituasjon for våre kraftverk. Trollfjord Kraft AS ønsker å se på bruk av ny fornybar energi. Trollfjord Kraft AS sammen med Energiutvikling Nord er inne i forprosjekt Biogass Kleiva. I prosjekt ”Multienergi Børøya” har selskapet i samarbeid med industriaktører i området gjort en forstudie for å se muligheter av etablering av et multienergianlegg. For året 2009 ble totalomsetningen i eget nett på 166,2 GWh som er en økning på 1,7 % i forhold til foregående år.
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 0 9
| 7
R E S U LTAT O G F I N A N S I E L L E F O R H O L D Konsernet Trollfjord Kraft.
Årsoppgjøret.
Konsernet Trollfjord Kraft består av morselskapet Trollfjord Kraft AS med heleide datterselskaper Trollfjord Eiendom AS, Trollfjord Bredbånd AS.
Forutsetningen for fortsatt drift er til stede og årsregnskapet er satt opp med denne forutsetning.
R E S U LTAT Morselskapet
Likviditet og finansiering.
Omsetning og resultat
Årets investeringer er finansiert gjennom selskapets drift.
Selskapets totalomsetning er redusert med 6,5 mill. kroner fra foregående år, og endte på 98,8 mill. kroner. Dette har i første rekke sammenheng med lavere markedspriser på kraft som man hadde i 2009 sammenlignet med 2008. Driftsresultatet endte på 13,7 mill. kroner. Dette er en forbedring på 4,2 mill. kroner fra 2008. Morselskapets resultat før skatt er imidlertid på 11,5 mill. kroner og årsresultatet er på 9 mill. kroner. Dette er en betydelig forbedring fra 2008, da selskapet endte med negativt årsresultat. Forbedringen tilskrives gode bidrag fra kraftomsetning og nettvirksomheten, samt forbedret finansresultat med oppskrivning av verdien på finansplasseringene med 2,3 mill. kroner, hvor selskapet i 2008 måtte gjøre en nedskrivning på 3,8 mill. kroner.
Investeringer. Investeringer i egne driftsmidler i regnskapsåret beløper seg til 17 mill. kroner. De tyngste investeringene er i distribusjonsnettet med 8,6 mill. og i bredbåndsnettet med 6,1 mill. kroner. Nærmere spesifikasjon vises i egen note til regnskapet.
8 |
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 0 9
Lånegjeld til kredittinstitusjon pr. 31.12.2009 utgjør 61 mill. kroner. Dette utgjør 26,4 % av totalkapitalen. Ansvarlig lån til eier utgjør 83 mill. kroner. Etter avtalen er lånet avdragsfritt og renten skal årlig fastsettes til markedsmessige vilkår. I 2009 var den satt til 5 %. Samlet rentebærende gjeld utgjør 62,3 % av selskapets totalkapital, mot 67,3 % i 2008.
Finansiell risiko Markedsrisiko Selskapets kraftproduksjon er eksponert for endringer i kraftpriser. Selskapet har inngått avtale om aktiv forvaltning for å redusere denne type risiko. Tilsvarende reduksjon av risiko knyttet til kraftomsetning til sluttbruker håndteres gjennom innkjøp og produktavtale med Fjordkraft AS. Selskapet er også eksponert mot endringer i rentenivået, da selskapets gjeld har flytende rente.
Kredittrisiko
Likviditetsrisiko
innkjøp av TV-rettigheter fra tidligere leverandør. Derfor ble Get høsten 2009 lansert som ny TV-leverandør. Den totale omsetningen endte på 17,3 mill. kroner. Dette er en økning på 1,4 mill. kroner; tilsvarende 9 % fra 2008. Driftsresultatet endte på 0,8 mill. kroner, og årsresultat etter skatt på 0,5 mill. kroner. Dette er en svekkelse fra 2008 på 0,4 mill. kroner. Med den sterke posisjonen selskapet har fått i bredbåndsmarkedet lokalt, forventes det positiv utvikling i 2009.
Selskapet vurderer likviditeten som tilfredsstillende. For innkjøp av kraft for salg til sluttbruker blir selskapet avregnet månedlig fra leverandør, mens forbruk hos husholdningskunder blir avregnet etterskuddsvis i henhold til myndighetenes regelverk. Forforfallstiden er da opptil 110 dager etter at leveransen starter. Det arbeides med å forkorte forfallstiden.
Trollfjord Eiendom AS resultater påvirkes i stor grad av oppvarmingskostnader og uforutsette vedlikeholdskostnader i tillegg til rentekostnader på lån til morselskapet. Selskapets forpliktelse om at hyblene skal være forbeholdt studenter knyttet til Vesterålen Høgskolesenter AS er også begrensende i forhold til muligheter for utleie.
Risiko for at motparter ikke har økonomisk evne til å oppfylle sine forpliktelser anses lav, da selskapet har rett til å stenge strømleveranse. Deler av tap knyttet til kraftlevering bæres gjennom avtale med Fjordkraft AS. Det er ikke inngått øvrige avtaler om motregning eller andre finansielle instrumenter som minimerer kredittrisikoen.
Resultat og forslag til overføringer Selskapets regnskapsresultat for 2009 er oppgjort med et overskudd etter skatt på kr 9.004.254,- som er foreslått dekket slik: Avsatt Utbytte kr 2.000.000,- Overført til Annen egenkapital: kr 7.004.254,Selskapets frie egenkapital pr. 31.12.09 utgjør kr. 35.450.000,-
Konsernet Trollfjord Bredbånd AS har fra og med 2009 utvidet sitt geografiske område til også å selge bredbåndstjenester på Andenes (Tidligere Andenes KabelTV). Selskapet har hatt en omsetningsutvikling som har tilfredsstilt de forventninger som ble satt for året. Det økonomiske resultatet er imidlertid noe svakere. Det skyldes i hovedsak en betydelig prisøkning på
Hadsel Elektro AS. Med virkning fra mai 2009 solgte Trollfjord Kraft AS seg ned til 35 % eierandel, og selskapet er derfor ikke lenger en del av konsernet. Andenes Kabel-TV AS. Med virkning fra 1.1.2009, er selskapet fusjonert inn i Trollfjord Kraft AS. Kundene er solgt til Trollfjord Bredbånd AS, som etter dette selger bredbåndstjenester på Andenes på samme måte som i Hadsel. Drift og utbygging av bredbåndsnettet på Andenes foregår på samme måte som i Hadsel, av Trollfjord Kraft AS. Driftsresultat for konsernet ble på 14,4 mill. kroner; - en forbedring fra 2009 på 3,8 mill. kroner. Resultat før skatt for konsernet ble på 11,6 mill. kroner og endelig årsresultat på 9,0 mill. kroner.
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 0 9
| 9
STYRET OG ADMINISTRASJON Styret har avholdt 10 møter og behandlet 71 saker. Av viktige saker kan nevnes: • • • • • • • • • •
Årsberetning og Regnskap for 2008 Budsjett 2010 Nettleietariffer 2010 Økonomirapporter. Virksomhetsrapporter Strategiprosess i Trollfjord Kraft AS Multienergi Børøya Utviklingsselskap i Hadsel kommune Tilleggsregulering i Trollfjord Nettregulering i nye rammebetingelser Prosjekt effektiv drift
Ved utgangen av året hadde Trollfjord Kraft AS 36 (34,5) ansatte. Årsverk i parantes. Administrasjon / stab................... 4 (4) Teknisk avdeling............................ 22 (21,3) Markedsavdeling........................... 3 (3) Administrasjonsavdeling............ 7 (6,2)
EIERFORHOLD Alle aksjer i selskapet eies av Hadsel kommune: 5000 aksjer á kr 1.000,-.
Kundetilfredshet undersøkelsen for Trollfjord Kraft ble gjennomført i desember 2009. Resultatet av undersøkelsen gav oss en relasjonsscore på 78 poeng. Dette er en forbedring på 11 poeng fra 2008, og et meget godt resultat som ligger over resultatene til bransjen for øvrig, ref. Norsk Kundebarometer. Detaljene i undersøkelsen gav oss også en del områder hvor det vil være viktig å prioritere innsats. Vi tolker årets undersøkelse som kvalitativt god og legger til grunn den etablerte undersøkelsesmetoden for sammenligning med fremtidige undersøkelser.
Kraftomsetning GarantiKraft produktet har en meget sterk posisjon i vårt primærmarked. Kundenes fordeler vises klart både i stigende og synkende pris i råvaremarkedet. Vi får gode tilbakemeldinger fra kundene og andelen lojale kunder er meget høy. Det totale volum av omsatt kraft var i 2009 6,7 % lavere enn forrige år. Kraftomsetningen har gitt et godt økonomisk resultat.
MARKEDSSITUASJONEN Våre kunder er det viktigste vi eier. Dette tydeliggjøres i større og større grad, og fungerer som fundament for vårt markedsarbeid. Måling av kundetilfredshet har vært gjennomført over mange år. Det har vist seg at tilfredsheten blant våre kunder har vært og er svært høy. Vår kundeundersøkelse i 2009 ble basert på det samme formatet som ble innført i 2008, der både faktorer, spørsmål, skalering og måleparametre ble endret i forhold til tidligere undersøkelser. Omleggingen av undersøkelsen er gjort for bedre å kunne gjøre funn for ytterligere forbedring av vår relasjon med kundene.
10 |
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 0 9
Kraftproduksjon og engrosomsetning All egenprodusert kraft omsettes i det åpne kraftmarkedet. Dette gjøres også med selskapets andel av produsert kraft i Niingen Kraftlag AS. Produsert mengde kraft i egne anlegg ble på 18,2 GWh. Dette er ca. 2,5 GWh lavere enn midlere produksjon siste 15 år. Vår andel av kraftproduksjon i Niingen ble 11,8 GWh. Råvareprisen på kraft ble betydelig lavere i 2009 sammenlignet med året før. Gjennomsnittlig spotpris for året ble 31 øre/ kWh. Til sammenligning var gjennomsnittlig spotpris i 2008 på 41 øre/kWh. Finansiell sikring av produksjonskraft gav også gode resultater.
Tilsynsvirksomhet Tilsynsvirksomheten er fra og med 2009 organisert i stab. Virksomheten er underlagt gjeldende rammer fra DSB og vi får gode tilbakemeldinger fra myndighetene på det arbeid som utføres. Vårt tilsyn utøver også brannetterforskning i samarbeid med politiet. Av ulike aktiviteter rettet mot organisasjoner og strømforbrukere vil vi bl.a. nevne informasjon og elsikkerhetsarbeid overfor ungdomsskole elever. Vi har også bidratt i aksjon boligbrann og vi har en hospiteringsordning med ungdomsskolen på Stokmarknes. Annen virksomhet i Markedsavdelingen. Avdelingen har ansvar for rådgivning og salg overfor strømforbrukere, samt fakturering av all strømomsetning. I tillegg yter markedsavdelingen tjenester til datterselskapet Trollfjord Bredbånd AS.
HELSE, MILJØ OG SIKKERHET Bedriften arbeider kontinuerlig med internkontroll og kvalitetsforbedring. Målsettingen er at vår virksomhet ikke skal forårsake ulykker, skader eller materielle tap. Alt personell innenfor Arbeidsmiljøutvalget (AMU) og vernetjenesten har gjennomført 40-timers grunnkurs i helse-, miljø- og sikkerhetsarbeid. Montørene har gjennomgått kurs i “leder for sikkerhet” og “leder for kobling”. I tillegg foretar vi en årlig gjennomgang av driftsforskriftene. Alle ansatte på teknisk avdeling er sertifisert for utførelse av ”varme arbeider”.
Bedriften har anskaffet seg hjertestarter/ defibrillator primært beregnet å være tilgjengelig ved arbeidsoppdrag i de mest perifere områder. 16 personer ved bedriften har gjennomført kurs og sertifisering i bruk av hjertestarter. Gjennomsnittlig sykefravær i 2009 var på 2,8 %. Selskapet har ikke hatt ulykker som har medført personskade. Selskapet har 36 ansatte, av disse er det 8 kvinner. Totalt har konsernet 41 ansatte, herav 7 kvinner. Selskapet og konsernet er i rekrutteringssammenheng bevisst på at kvinneandelen er lav. Både selskapet og bransjen for øvrig konstaterer at utdanning og søkning til tekniske stillinger fra kvinner er svært lav. Styret består av 6 personer; 2 kvinner, 4 menn.
YTRE MILJØ Vannkraften er en ren og fornybar energikilde som ikke forurenser det ytre miljø. Etter styrets oppfatning driver ikke bedriften virksomhet som forurenser det ytre miljø. Bedriften etterstreber å benytte miljøriktige stoffer og håndterer spesialavfall på en korrekt måte etter gjeldende forskrifter. Ved anleggsarbeide har bedriften en klar målsetting om å ferdes skånsomt i naturen og at vi skal foreta nødvendig oppryddingsarbeid etter oss.
Vi har også i 2009 benyttet Atlas Helse- og miljøtjenester AS til den årlige helseundersøkelse av de ansatte.
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 0 9
| 11
FREMTIDSUTSIKTER Tilleggsregulering av Trollfjord I kraftanlegg med overføringstunnel Blåskavlvatn – Isvatn får sin oppstart i 2010 med tilrettelegging for boring i 2011/2012. Isvatn Kraftverk ved Trollfjordvannet har fått fritak for konsesjon og ekspropriasjonssøknad ligger hos fylkesmannen til behandling. De to kraftprosjektene kan gå parallelt for å utnytte felles rigg. Lofotringen er ”hovedpulsåren” i Lofoten og Vesterålen. Lofotringen eies, driftes og finansieres i dag av lokale nettselskaper i regionen (Trollfjord Kraft, Lofotkraft). Lofotkraft og Trollfjord Kraft er forpliktet til å dimensjonere sine regionalnett for at Lofotringen skal være en del av sentralnettsfunksjonen. Det vil i 2010 arbeides aktivt for å få Lofotringen som en integrert del av Sentralnettet. Trollfjord Kraft vil i 2010/2011 investere i ny 145 kV sjøkabel Langøya – Hadseløya. Hadsel Vekst AS er etablert som utviklingsselskap i Hadsel kommune med Hadsel kommune (51%) og Trollfjord Kraft (49%) som eiere. Etter en innkjøringsfase ser det ut til at selskapet finner sin plass som utviklingsselskap for eierne og Hadselsamfunnet.
Børøya Energipark AS er stiftet med Trollfjord Kraft AS som 100% eier. Selskapets virksomhet er å bidra til utvikling og drift av energiløsninger og infrastruktur knyttet til industriparker og industrianlegg i Hadsel kommune. Prosjekt ”Multienergi på Børøya” vil være et sentralt prosjekt i fase 1. Trollfjord Kraft AS har eier og styre som gir selskapet muligheter til å utvikle nåværende selskapsstruktur og nye forretningsområder, som forsterker bildet av å være en bredbåndsleverandør og en totalleverandør av energitjenester. De mulighetene og utfordringene vi får, skal vi ta godt vare på, og de skal ha vår største oppmerksomhet. Investeringer i regionalnett, fordelingsnett, ny kraftproduksjon og fornybar energi frem til 2020 vil utgjøre i overkant av 200 mill. kroner, hvorav de tyngste investeringene vil komme de nærmeste 5 årene. Styret retter en takk til ansatte for godt samarbeid og stor innsats til selskapets beste i 2009.
Stokmarknes 4. mai 2010
Hugo Olsen
Marion Celius
Britt Solvik
Styreleder
Nestleder
Styremedlem
Jann Abelsen
Thorstein Johnsen
Styremedlem
Styremedlem
Jacob N. Jacobsen Adm. direktør
12 |
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 0 9
Foto: Yngve Pettersen Foto: Yngve Pettersen
T R O L L FJ O R D K R A F T Ă… R S R A P P O R T 2 0 0 9
| 13
R es u ltatregnskap Morselskap 2008
Konsern
2009
Note
99 475 126
91 398 891
13 13
5 856 548
7 406 968
105 331 673
98 805 859
55 480 171
42 057 572
2009 Driftsinntekter Kraftsalg og nettleieinntekter
2008
109 579 781
125 248 019
Andre driftsinntekter
3 656 244
3 238 446
Sum driftsinntekter
113 236 026
128 486 464
42 057 572
55 480 171
Driftskostnader Kraftkjøp
3 136 234
2 397 436
Sentralnettskostnader
2 397 436
3 136 234
1 218 000
1 557 342
Andre varekostnader
2 561 919
8 630 740
15 037 293 9 139 632 76 291 11 732 679
14 735 243 14,11
Lønnskostnader
17 444 119
22 783 292
10 268 173
3
Avskrivninger
13 396 545
12 286 881
376 311
8
13 722 438 14,15
Tap på fordringer Annen driftskostnad
376 311
76 291
20 636 275
15 531 340
95 820 300
85 114 515
Sum driftskostnader
98 870 178
117 926 245
9 511 373
13 691 344
Driftsresultat
14 365 848
10 561 515
Inntekt på investering til tilknyttede selskaper 1 053 734
508 640
Renteinntekt fra konsernselskap
(146 903) 0
1 573 275
1 043 404
Annen renteinntekt
1 161 296
1 822 508
969 886
1 389 054
Annen finansinntekt
1 389 054
969 886
(3 834 604)
2 283 596
Verdiendring aksjer og fond
2 283 596
(3 834 604)
8 504 021
6 832 137
Annen rentekostnad
6 844 952
8 557 772
578 008
591 732
636 833
115 768
(9 328 739)
(2 199 176)
Resultat av finansposter
Annen finanskostnad
(2 794 742)
(9 724 750)
182 634
11 492 168
Ordinært resultat før skattekostnad
11 571 106
836 765
568 977
2 487 914
(386 343) (386 343)
2 597 302
536 500
9 004 254
Skattekostnad på ordinært resultat Ordinært resultat
8 973 803
300 264
9 004 254
Årsresultat
8 973 803
300 264
12
Overføringer
14 |
500 000
2 000 000
Avsatt til utbytte
(386 343)
7 004 254
Overført annen egenkapital
(886 343)
9 004 254
642 000
782 208
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 0 9
Sum overført Avgitt konsernbidrag
B alanse Morselskap
Konsern
01.01.2009 4 681 714 800 000 5 481 714
31.12.2009 Note 4 838 477 12 3 4 838 477
6 996 794 128 809 607 3 219 944
6 903 043 135 409 652 2 986 745
3 3 3
2 433 712
2 548 504
3
141 480 058 147 847 944
10 589 928 14 486 000 3 080 000 368 500 74 916 28 599 344
10 153 117 12 536 000 4 430 980 421 875 160 055 27 702 027
4 7 4 4 16
175 561 116 180 388 448
Eiendeler Anleggsmidler Immaterielle eiendeler Utsatt skattefordel Goodwill Sum immaterielle eiendeler
Varige driftsmidler Bygninger og tomter Linjenett og kraftanlegg Transportmidler Driftsløsøre, inventar og annet utstyr Sum varige driftsmidler Finansielle driftsmidler Investering i datterselskap Lån til foretak i samme konsern Investering i tilknyttet selskap Investeringer i aksjer og andeler Andre Fordringer Sum finansielle driftsmidler Sum anleggsmidler Omløpsmidler Lagerbeholdning
31.12.2009 4 784 867 613 333 5 398 200
31.12.2008 5 664 450 796 666 6 461 116
14 973 985 135 409 652 2 986 745
15 343 695 128 809 607 3 278 974
14 566 923
14 837 890
167 937 305
158 828 908
4 308 362 441 875 160 055 4 910 292
3 080 000 368 500 74 916 3 523 416
178 245 797
168 813 441
2 755 493
4 270 070
29 390 606
31 205 683
2 881 912 32 272 518
9 115 836 40 321 519
2 807 005
2 755 493
6
28 724 809 2 540 680 8 952 106 40 217 595
28 341 653 2 583 680 2 861 371 22 786 664
8 7 16
Fordringer Kundefordringer Fordring på konsernselskap Andre fordringer Sum fordringer
7 809 633
9 869 230
4
Markedsbaserte aksjer og andre omløpsaksjer
9 869 230
7 839 633
1 982 051
4 513 559
9
Bankinnskudd, kontanter o.l,
5 892 953
6 752 227
52 816 283
50 924 283
50 760 194
59 183 448
229 035 992
227 996 889
228 377 400 231 313 393
Sum omløpsmidler Sum eiendeler
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 0 9
| 15
B alanse Morselskap
Konsern
01.01.2009
31.12.2009 Note
5 000 000 5 000 000 46 577 219 46 577 219
5 000 000 5 000 000 53 581 473 53 581 473
51 577 219
58 581 473
2 980 458 2 980 458
10
2
3 256 784 3 256 784
11
47 083 324 44 583 316 84 000 000 82 990 980 131 083 324 127 574 296
5 5
22 254 055 14 011 405 351 108 1 052 606 1 418 455 500 000 3 148 770 42 736 399
16 405 638 16 419 537 2 425 658 1 071 857 923 278 2 000 000 2 654 872 41 900 840
Eiendeler Egenkapital og Gjeld Innskutt egenkapital Aksjekapital Sum innskutt egenkapital
31.12.2009
31.12.2008
Opptjent egenkapital Annen egenkapital Sum opptjent egenkapital
5 000 000 5 000 000 50 403 489 50 403 489
5 000 000 5 000 000 43 680 737 43 680 737
Sum egenkapital
55 403 489
48 680 737
3 552 175 3 552 175
3 707 488 3 707 488
44 583 316 82 990 980 127 574 296
69 337 379 84 000 000 153 337 379
16 405 638 17 423 113 2 447 191 1 252 319
0 15 260 552 873 532 1 652 723
2 000 000 2 977 772 42 506 032
500 000 3 984 478 22 271 285
Gjeld Avsetning og forpliktelser Pensjonsforpliktelser Sum avsetning og forpliktelser Annen langsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjoner Øvrig langsiktig gjeld Sum annen langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjoner Leverandørgjeld Betalbar skatt Skattetrekk og andre trekk Gjeld til foretak i samme konsern Avsatt til utbytte Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld
5 12 7
177 675 382 172 731 920
Sum gjeld
173 632 503
179 316 152
228 377 400 231 313 393
Sum gjeld og egenkapital
229 035 992
227 996 889
Stokmarknes 4. mai 2010
Hugo Olsen
Marion Celius
Britt Solvik
Styreleder
Nestleder
Styremedlem
Jann Abelsen
Thorstein Johnsen
Styremedlem
Styremedlem
Jacob N. Jacobsen Adm. direktør
16 |
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 0 9
K ontantstrømanalyse Morselskap 2008
Konsern
2009
182 634 -1 652 555 0 0 0 9 139 632 462 240 3 843 604 278 840 -588 609 -3 066 287 932 431 -540 230 366 282 9 357 982
2009
11 492 169 -351 108 0 150 000 -53 200 10 268 173 0 -2 283 597 276 326 51 512 383 156 1 821 901 2 408 132 5 674 229
Kontantstrømmer fra operasjonelle Aktiviteter Resultat før skattekostnad Betalte skatter Årets resultatandel vedr. tilknyttet selskap Tap ved salg av aksjer Gevinst ved salg av anleggsmidler Ordinære avskrivninger Nedskrivning aksjer i datterselskap Kursendring markedsbaserte aksjer Endring pensjonsforpliktelse Endringer i varelager Endring i kundefordringer Endring i andre utestående fordringer Endring i leverandørgjeld Endring i andre tidsavgrensingsposter Netto kontantstrøm fra operasjonelle 29 837 693 aktiviteter
2008
11 571 106 -873 532 146 903 195 101 0 13 396 545 0 -2 383 597 -155 313 1 514 577 1 815 077 -85 139 2 162 561 5 006 522
835 469 -1 843 558 0 0 0 12 288 177 0 3 843 604 329 629 -383 720 -2 462 343 2 732 018 -633 114 974 217
32 310 811
15 680 379
-22 907 000
-21 769 671
Kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter -16 325 330 0 0 -2 350 000 0 0 -348 825 -19 024 155
8 768 470 0 0 -1 000 000 0
-17 030 000 Utbetalinger ved kjøp av varige driftsmidler
389 000 Innbetalinger ved salg av varige driftsmidler 189 000 0 Innbetalinger ved salg av immaterielle eiende0 0 800 000 ler -1 054 355 Utbetalinger ved kjøp av aksjer og andeler 1 448 640 -50 000 0 Tilførte midler ved oppkjøp av aksjer 0 -139 493 500 000 Innbetalinger ved salg av aksjer 500 000 0 224 000 Netto salg/kjøp markedsbaserte aksjer 354 000 -348 825 Netto kontantstrøm fra -23 312 640 -22 307 989 -16 171 355 investeringsaktiviteter
-3 509 028 -635 385 -5 848 417 -500 000 -642 000
7 768 470 -11 134 830 -1 897 703 3 775 275 1 877 572
Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter Netto endring langsiktig gjeld Netto endring kortsiktig gjeld Netto endring kassakreditt Utbetaling av utbytte Avgitt konsernbidrag Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter
2 531 508 Netto endring i kontanter Beholdning av kontanter ved periodens 1 982 051 begynnelse Beholdning av kontanter ved periodens 4 513 559 slutt
-25 763 083 0 16 405 638 -500 000 0
8 768 470 0 0 -1 000 000 0
-9 857 445
7 768 470
-859 274
1 140 860
6 752 227
5 611 367
5 892 953
6 752 227
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 0 9
| 17
N oter N ote nr . 1 – R egnskapsprinsipper GENERELT Årsregnskapet er utarbeidet i overensstemmelse med regnskapsloven og god regnskapsskikk. Regnskapet bygger på historisk kost prinsippet. Kostnader sammenstilles med og kostnadsføres samtidig med de inntekter kostnadene kan sammenstilles med. Regnskapet er satt opp etter forutsetning om fortsatt drift.
Konsolideringsprinsipper Konsernregnskapet omfattet i 2008 morselskapet Trollfjord Kraft AS og datterselskapene Trollfjord Eiendom AS, Trollfjord Bredbånd AS, Hadsel Elektro AS og Andenes KabelTV AS. Konsernet i 2009 består av Trollfjord Kraft AS, Trollfjord Eiendom AS og Trollfjord Bredbånd AS. Andenes KabelTV AS er innfusjonert med Trollfjord Kraft AS med virkning fra 01.01.2009 og sammenligningstallene for morselskap er omarbeidet. Morselskapet eier 100% av datterselskapene. Det er ingen stemmebegrensning i datterselskapene. Konsernregnskapet utarbeides etter ensartede prinsipper ved at datterselskapet følger de samme regnskapsprinsipper som morselskapet. Interne transaksjoner og interne fordringer og gjeld mellom selskapene elimineres til bokførte verdier. Morselskapets andel av aksjekapital i datterselskapene er eliminert. I de tilfeller hvor bokført verdi av aksjene avviker fra aksjekapitalen i datterselskapene, er avviket bokført mot annen egenkapital.
Tilknyttede selskap Med tilknyttede selskaper menes
18 |
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 0 9
selskaper der konsernet har en eierandel mellom 20-50%, hvor investeringen er langvarig og av strategisk karakter. Investeringer i tilknyttede selskap og felleskontrollert virksomhet regnskapsføres etter egenkapitalmetoden. På oppkjøpstidspunktet balanseføres investeringen til anskaffelseskost. Konsernets andel av resultat etter skatt, samt avskrivning / nedskrivning på eventuelle merverdier, resultatføres og tillegges balanseført verdi av investeringen sammen med andel av ikke-resultatførte egenkapitalendringer, herunder utbytte. I resultatregnskapet er resultatandelene vist under finansposter, mens eiendelene i balansen er vist under finansielle anleggsmidler. Tilknyttede selskaper hvor Trollfjord Kraft AS ikke har reell innflytelse er ikke konsolidert men tatt inn i selskapets regnskap etter kostmetoden.
Driftsinntekter og kostnader Inntektsføring skjer etter opptjeningsprinsippet som normalt vil være leveringstidspunktet for varer og tjenester. Kostnader medtas etter sammenstillingsprinsippet, d.v.s. at kostnader medtas i samme periode som tilhørende inntekter inntektsføres.
KLASSIFISERING Eiendeler knyttet til varekretsløpet klassifiseres som omløpsmidler. Samme regel gjelder for kortsiktig gjeld. Fordringer og gjeld som ikke knytter seg til varekretsløpet klassifiseres som omløpsmidler/ kortsiktig gjeld dersom de forfaller innen ett år. Øvrige eiendeler klassifiseres som anleggsmidler og øvrig gjeld klassifiseres som langsiktig.
VURDERINGSREGLER Kundefordringer er vurdert til pålydende, nedskrevet med forventet tap på fordringer. Varelager er vurdert til anskaffelseskost for innkjøpte varer. Varelager er nedskrevet til forventet salgsverdi, såfremt denne er lavere enn anskaffelseskost. Varelager består av varer på eget lager. Øvrige omløpsmidler vurderes til det laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Varige driftsmidler aktiveres og avskrives dersom de har levetid over 3 år og har en kostpris som overstiger kr 15.000,-. Varige driftsmidler vurderes til historisk kost med fradrag for bedriftsøkonomiske avskrivninger. Avskrivninger baseres på en vurdering av driftsmidlenes økonomiske og tekniske levetid. Selskapet benytter lineære avskrivninger for avskrivning av varige driftsmidler. Avskrivningssatsene er gjengitt i note. Aksjer. Omløpsaksjer er vurdert til det laveste av gjennomsnittlig kostpris og virkelig verdi. Aksjer som inngår i handelsportefølje, er registrert på børs og har god eierspredning og likviditet (markedsbaserte aksjer), er vurdert til markedsverdi pr. 31.12.09. Andre aksjer som er oppført i regnskapet er ført til kostpris. I de tilfeller der den virkelige verdien er lavere enn kostprisen og dette ikke er forbigående, er det foretatt nedskrivning. Pensjonskostnader. Selskapet finansierer sine pensjonsforpliktelse overfor de ansatte gjennom en avtalefestet pensjonsordning (KLP). Basert på forsikringstekniske prinsipper beregnes nåverdien av antatt fremtidige pensjons-
ytelser. Den beregnede påløpte forpliktelsen sammenholdes med verdien på innbetalte og oppsparte pensjonsmidler. Differansen føres som netto pensjonsforpliktelser eller midler. Periodens netto pensjonskostnad inngår i posten lønnskostnader i resultatregnskapet. Pensjonskostnaden består av nåverdien av periodens pensjonsopptjening, rentekostnad på pensjonsforpliktelsene, forventet avkastning på pensjonsmidlene, estimatavvik og forskjellen på faktisk og forventet avkastning på pensjonsmidlene. Goodwill. Ved overtakelse av virksomhet er fremtidige økonomiske fordeler knyttet til immaterielle verdier aktivert som goodwill. Goodwill avskrives lineært over beregnet levetid som vurderes til 5 år. Dersom virkelig verdi vurderes lavere enn bokført verdi, og verdifallet ikke anses å være forbigående, nedskrives goodwill til virkelig verdi. Skatt. Skattekostnaden er knyttet til det regnskapsmessige resultat og består av betalbar skatt og endring i netto utsatt skatt. Utsatt skatt i resultatregnskapet er skatt beregnet på endringer i midlertidige forskjeller mellom skattemessige og regnskapsmessige verdier. I stedet for å vise årets skattemessige disposisjoner brutto i regnskapet, bokføres skatteeffekten som en del av årets skattekostnad. Utsatt skatt avsettes som langsiktig gjeld i balansen. I den grad utsatt skattefordel overstiger utsatt skatt, medtas utsatt skattefordel i balansen i hht. God regnskapsskikk. Kontantstrømanalysen er utarbeidet etter den indirekte metoden. Kontantstrøm for morselskap 2008 er ikke omarbeidet i forbindelse med fusjon.
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 0 9
| 19
N ote nr . 2 – E genkapital
Egenkapital morselskap:
Egenkapital 31.12.2008 Korrigering annen EK ifbm fusjon Egenkapital 01.01.2009 Årets resultat Avsatt til utbytte = Egenkapital 31.12.2009
Aksjekapital
Annen EK
Sum
5 000 000
47 002 927 -425 708 46 577 219 9 004 254 -2 000 000 53 581 473
52 002 927 -425 708 51 577 219 9 004 254 -2 000 254 58 581 473
5 000 000
5 000 000
Egenkapital konsern: Aksjekapital 5 000 000
Egenkapital 31.12.2008 Årsresultat konsernet 2009 Netto elimineringsdifferanse Avsatt til utbytte i morselskap Egenkapital 31.12.2009
Annen EK 43 680 737 8 973 802 -251 050 -2 000 000 50 403 489
5 000 000
SUM 48 680 737 8 973 802 -251 050 -2 000 000 55 403 489
N ote nr . 3 – Varige driftsmidler
(1000kr)
Morselskap:
Ansk.kost pr. «%’0».«% 0». + Tilgang i året - Avgang i året - Samlede av- og nedskr. = Bokført verdi 31.12. Årets ordinære avskrivninger Avskrivningssatser
20 |
Transp.m. og utstyr
Inventar EDB
Kraftanlegg
Fordelings -nett
Bygg og tomt
Bredbånds -nett
Anlegg under arbeid
Sum
9 760
13 894
55 528
143 677
12 452
29 058
161
264 530
613
435
372
8 637
531 156
6 114
328 33
17 030 189
5 817
12 430
22 667
79 113
5 923
7 573
4 556
1 899
33 233
73 203
6 903
27 599
805
1 186
1 397
4 847
468
1 565
13%
20%
2-4%
2-10%
4%
5-10%
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 0 9
133 523 456
147 848 10 268
Konsern: Transp.m. og utstyr
Ansk.kost pr. 1.1. Ansk.kost. merverdi pr. 1.1. + Tilgang i året - Avgang i året - Samlede av- og nedskr. - Samlede av- og nedskr. merverdi = Bokført verdi 31.12. Årets ordinære avskrivninger Avskrivningssatser
9 760
613 5 817
4 556
Inventar KraftEDB anlegg
Bygg og tomt
Bredbånds -nett
Goodwill
34 157 55 528 143 677 22 950
27 060
3 540
161 296 833
2 332
800
3 132
6 211 0
Fordelingsnett
Anlegg under arbeid
372
8 637
632 156
6 114
26 449 22 667
79 113
8 452
7 574
3 540
153 698
334
187
521
27 596
613
456 168 550 13 397
13 919 33 233
73 203 14 974
328 33
Sum
805
3 723
1 397
4 847
846
1 565
214
13%
20%
2-4%
2-10%
2-10%
5-10%
20%
22 907 189
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 0 9
| 21
Tilgang/avgang driftsmiddel de siste 5 år: Morselskap: Transp.m. og utstyr
Inventar og EDB
Kraft- Fordelings- Bygg og anlegg nett tomt
Bredbånd nett
Anlegg under arbeid
Sum
2005
912
1 202
509
3 590
892
5 104
659
12 868
2006
636
939
398
4 480
697
5 877
234
13 259
2007
1 425
839
2 267
3 469
885
4 391
6 730
20 006
2008
1 514
565
14 889
4 053
532
6 017
-8 919
18 651
2009
613
435
372
8 637
375
6114
295
16 841
SUM
5 100
3 980
18 435
24 229
3 381
27 503
-1 001
81 625
Konsern: Transport. Inventar Og utstyr og EDB
Kraftanlegg
Forde- Bygg og Bredbånd Goodlingstomt nett will nett
2005
931
4 843
509
3 590
1 613
5 104
2006
636
2 957
398
4 480
1 159
5 877
2007
1 425
2 531
2 267
3 469
1 088
4 391
2008
1 514
3 105
14 889
4 053
762
6 017
Anlegg under arbeid
Sum
659
17 249
40
234
15 779
6 730
21 901
700
-8 919
21 594
295
22 718
2009
613
6 211
372
8 637
476
6 114
0
SUM
5 119
19 647
18 435
24 229
5 098
27 503
740
-1 001 99 770
N ote nr . 4 D atterselskap, tilknyttet selskap m . v. Morselskap: Datterselskap: Firma
Trollfjord Eiendom AS Trollfjord Bredbånd AS Totalt Trollfjord Kraft AS
Forretningssted
Antall aksjer
Eier- Egenkapital andel 31.12.09
Stokmarknes Stokmarknes
1.000 1.000
100% 100%
1.947.191 5.105.565
Kostpris
Bokført verdi 31.12.
2.510.000 2.000.000 4.510.000
3.769.917 6.385.200 10.153.117
Tilknyttede selskap: Firma
Niingen Kraftlag AS Hadsel Vekst AS Haneseth Hadsel AS * Totalt Trollfjord Kraft AS
Antall aksjer
96 249 350
Egenkapital Årsresultat 31.12.2009 2009
41.293.507 1.353.609
1.599.206 -646.391 500.000
Eier-/ stemmeandel
Kostpris
Bokført verdi 31.12.
20,38 % 49,80 % 35,00 %
3.080.000 1.000.980 350.000
3.080.000 1.000.980 350.000 4.430.980
*) På tidspunkt for regnskapsavleggelse for Trollfjord Kraft AS, var ikke årsregnskap 2009 avlagt for Haneseth Hadsel AS. På grunnlag av foreløpig regnskap, er selskapet innarbeidet med et forventet årsresultat på kr. 500.000,-. Eventuell korrigering vil gjøres i Trollfjord Kraft AS’ regnskap for 2010.
22 |
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 0 9
Bokført verdi av eiendeler stilt som sikkerhet: Morselskap 31.12.2009 01.01.2009 Bygninger og tomter 6 903 043 6 996 794 Linjenett og kraftanlegg 135 409 652 128 809 607 Driftsløsøre 2 548 504 2 433 712 Sum 144 861 199 138 240 113
Konsern 31.12.2009 31.12.2008 6 903 043 6 996 794 135 409 652 128 809 607 2 548 504 2 433 712 144 861 199 138 240 113
Langsiktig gjeld som forfaller til betaling senere enn 5 år: Morselskap 31.12.2009 01.01.2009 Pantegjeld 48 488 954 56 837 378 Ansvarlig lån fra eier 82 990 980 84 000 000 Sum 131 479 934 140 837 378
Konsern 31.12.2009 31.12.2008 58 488 954 56 837 378 82 990 980 84 000 000 131 479 934 140 837 378
I henhold til avtale er ansvarlig lån til eier avdragsfritt, men rentebelastes til markedsmessige vilkår. Renten for 2009 var 5 %.
Morselskap / Konsern: Andre Aksjer Firma
Antall aksjer
Kostpris
Bokført verdi 31.12.08
Hurtigruten Group ASA Markedsbaserte aksjer og aksjefond Sum markedsbaserte aksjer og andre omløpsaksjer
7.550
356.926
356.926 9.512.304 9.869.230
1 30 1
10.000 30.000 1.000
10.000 30.000 1.000
Hadsel ASVO Vesterålen Næringshage AS Rasjonell Elektrisk Nettdrift AS Møysalen Nasjonalparksenter AS Norsk Systemplan og Enøk AS Energiutvikling Nord AS Andre aksjer og andeler Totalt Trollfjord Kraft AS Totalt konsernet Trollfjord Kraft AS
500
100
50.000
18
277.500 53.375
277.500 53.375 421.875 10.291.105 10.311.105
N ote nr . 5 – G jeld og pantstillelser : Pantegjeld:
Nedbetalingslån Trekkrett med limit på NOK 35 mill. Sum
Morselskap 31.12.2009 01.01.2009 44 583 316 47 083 324 16 405 638 22 254 055 60 988 954 69 337 379
Konsern 31.12.2009 31.12.2008 44 583 316 47 083 324 16 405 638 22 254 055 60 988 954 69 337 379
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 0 9
| 23
Bokført verdi av eiendeler stilt som sikkerhet:
Bygninger og tomter Linjenett og kraftanlegg Driftsløsøre Sum
Morselskap 31.12.2009 01.01.2009 6 903 043 6 996 794 135 409 652 128 809 607 2 548 504 2 433 712 144 861 199 138 240 113
Konsern 31.12.2009 31.12.2008 6 903 043 6 996 794 135 409 652 128 809 607 2 548 504 2 433 712 144 861 199 138 240 113
Langsiktig gjeld som forfaller til betaling senere enn 5 år:
Pantegjeld Ansvarlig lån fra eier Sum
Morselskap 31.12.2009 01.01.2009 48 488 954 56 837 378 82 990 980 84 000 000 131 479 934 140 837 378
Konsern 31.12.2009 31.12.2008 58 488 954 56 837 378 82 990 980 84 000 000 131 479 934 140 837 378
I henhold til avtale er ansvarlig lån til eier avdragsfritt, men rentebelastes til markedsmessige vilkår. Renten for 2009 var 5 %.
N ote nr . 6 – VA R E B E H O L D N I N G Konsernets varebeholdning består i sin helhet av ferdigvarer. Varelageret er vurdert til anskaffelseskost med fradrag for ukurante varer.
N ote nr . 7 – M orselskapets mellom væ rende med selskap i samme konsern Langsiktige fordringer: Trollfjord Bredbånd AS Trollfjord Eiendom AS Hadsel Elektro AS Sum
31.12.2009 5 100 000 7 436 000 0 12 536 000
01.01.2009 4 600 000 7 436 000 2 450 000 14 486 000
Lån til Trollfjord Bredbånd AS og Trollfjord Eiendom AS rentebelastes til markedsmessige vilkår. Kortsiktige fordringer: Trollfjord Eiendom AS Trollfjord Bredbånd AS Hadsel Elektro AS Sum
31.12.2009 445 350 2 138 290 0 2 583 640
01.01.2009 137 500 2 003 180 400 000 2 540 680
31.12.2009 139 853 783 425 0 923 278
01.01.2009 515 250 1 272 901 933 1 418 455
Kortsiktig gjeld: Trollfjord Bredbånd AS Trollfjord Eiendom AS Hadsel Elektro AS Sum
24 |
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 0 9
N ote nr . 8 – V u rdering av k u nde fordringer og andre fordringer Vurdering av kundefordringer: Morselskap 2009 01.01.2009
Vurdert til pålydende - Avsatt til dekning av usikre fordringer Bokført verdi pr. 31.12.
Konsern 2009
2008
28 741 653
29 124 809
29 885 606
31 740 693
400 000
400 000
495 000
535 000
28 341 653
28 724 809 29 390 606 31 205 683
Andre fordringer er vurdert til pålydende. Alle fordringer forfaller til betaling innen ett år.
N ote nr . 9 – B ankinnsk u dd I posten inngår bundne bankinnskudd vedrørende skattetrekk for ansatte med: For morselskapet kr 1 178 615,For konsernet kr 1 445 990,-
N ote nr . 1 0 – A ksjon æ rer Morselskapet er et aksjeselskap. Følgende er aksjonærer: Hadsel Kommune Sum
Eierandel 100 % 100 %
Pålydene 1.000
Aksjekapital 5.000.000 5.000.000
N ote nr . 1 1 – P ensjoner Selskapet er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter Lov om obligatorisk tjenestepensjon. Selskapets pensjonsordning tilfredsstiller kravene i denne lov. Selskapets pensjonsordning omfatter samtlige ansatte. Ordningene gir rett til definerte fremtidige ytelser. Disse er i hovedsak avhengig av antall opptjeningsår, lønnsnivå ved oppnådd pensjonsalder og størrelsen på ytelsene fra folketrygden. Forpliktelsene er dekket gjennom et forsikringsselskap. Pensjonskostnader:
Nåverdi av årets pensjonsopptjening + Rentekostnad av pensjonsforpliktelsen Pensjonskostnad (brutto) - Forventet avkastning på pensjonsmidlene Pensjonskostnad (netto) + Resultatført estimatavvik + Arbeidsgiveravgift og adm.kostnad Resultatført pensjonskostnad etter arbeidsgiveravgift Innbetalt premie Endring balanse etter arbeidsgiveravgift
Morselskap 2009 2008 1 668 496 1 551 229 2 050 652 2 031 562 3 719 148 3 582 791 1 550 669 1 699 078 2 168 479 1 883 713 268 403 183 207 252 868 131 097
Konsern 2009 2008 1 930 187 2 153 968 2 103 971 2 127 021 4 034 058 4 280 989 1 585 675 1 764 259 2 448 383 2 516 730 -237 348 183 307 268 016 163 380
2 689 750
2 198 017
2 479 051
2 863 317
2 413 424 276 326
2 116 607 81 410
2 634 364 -155 313
2 672 148 191 169
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 0 9
| 25
Pensjonsforpliktelser: Morselskap 31.12.2009
-
Nåverdi av fremtidige pensjonsforpliktelser (brutto) Pensjonsmidler Pensjonsforpliktelser (netto) Ikke resultatført estimatavvik Arbeidsgiveravgift Balanseført pensjonsforpliktelser
Konsern
01.01.2009
31.12.2009
44 914 442
40 764 281
45 885 230
30 920 646 13 993 796 -11 450 696 713 684 3 256 784
28 609 535 12 154 746 -9 320 728 146 440 2 980 458
31 661 117 14 224 113 -11 399 956 728 018 3 552 175
31.12.2008
43 199 911 30 488 703 12 711 208 -9 185 464 181 744 3 707 488
De aktuarmessige forutsetningene er basert på vanlige benyttede forutsetninger innen forsikring når det gjelder demografiske faktorer og avgang. Økonomiske forutsetninger(mor og konsern): 2009 5,80 % 5,40 % 4,50 % 4,25 % 4,25 %
Forventet avkastning på fondsmidler Diskonteringsrente Årlig lønnsvekst Årlig økning i folketrygdens grunnbeløp Årlig regulering av pensjoner
2008 5,50 % 5,30 % 4,50 % 4,25 % 4,25 %
N ote nr . 1 2 – Utsatt skatt / skatte fordel og skattekostnad Utsatt skatt er beregnet på grunnlag av de forskjeller som eksisterer ved utgangen av regnskapsåret mellom regnskapsmessige og skattemessige verdier. Det er beregnet utsatt skatt av følgende poster: Midlertidige forskjeller fremkommer som følger: 2009
Anleggsmidler Fordringer Uopptjent inntekt Gevinst og tapskonto Pensjonsforpliktelse Eliminerte driftsmidler fusjon Fremførbart undersk. Sum Skattesats 28% Utsatt skattefordel
Trollfjord Kraft AS 2008
-14 594 339 -140 456
Endring
-13 429 079 1 165 260 -400 000 -259 544
Konsernet Trollfjord Kraft AS 2009 2008 Endring
-13 227 072 -231 511 0
-17 235 230 -487 731 -296 800
-4 008 158 -256 220 -296 800
711 303
89 129
-622 174
711 303
89 129
-622 174
-3 256 784
-2 980 458
276 325
-3 552 175
-3 707 488
-155 313
-2 787 500
2 787 500 -876 671
-17 280 276 -16 720 408 -4 838 477
-4 681 714
559 867 156 763
-876 671
-19 086 955 -22 514 791 -3 427 836 -5 344 347
-5 664 450
-959 794
Utsatt skatt på merverdier 559 479 639 691 80 212 Sum utsatt -4 838 477 -4 681 714 156 763 -4 784 868 -5 664 450 -879 582 skattefordel Differanse endring utsatt skattefordel konsern skuldes bortfall av datterselskap og innfusjonert selskap. I henhold til foreløpig regnskapsstandard for behandling av skatt er midlertidige negative og positive forskjeller som reverserer eller kan reverseres i samme periode utlignet og nettoført. Nedenfor er det gitt en spesifikasjon over forskjellene mellom det regnskapsmessige resultat før skattekostnad og årets skattegrunnlag.
26 |
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 0 9
Trollfjord Kraft AS 2009
Resultat før skattekostnad +/- Permanente forskjeller +/- Midlertidige forskjeller Avgitt konsernbidrag Årets skattegrunnlag
2008
11 492 168 -2 606 764 559 868 -782 208 8 663 064
182 634 1 849 425 -136 102 -642 000 1 253 956
Skattekostnaden består av følgende poster: Trollfjord Kraft AS 2009 2008
Betalbar skatt Refusjon betalbar skatt (krisepakke) Skatt på konsernbidrag Endring utsatt skatt/skattefordel IB Utsatt skattefordel i oppkjøp selskap For lite avsatt betalbar skatt tidligere år Endring utsatt skatt på merverdi ved oppkjøp Årets skattekostnad
2 425 658
351 108
219 019 -156 763
179 760 38 109
2 487 914
568 977
N ote nr . 1 3 – S algsinntekt
Konsernet Trollfjord Kraft AS 2009 2008
2 447 191 0
873 532 -37 876
230 323 0
-304 344 18 558
-80 212 2 597 302
-13 370 536 500
(1000kr)
Virksomhetsområde: Morselskap 2009 2008
Nettvirksomhet Kraftomsetning – detalj Produksjon / engrossalg Utleie anlegg og eiendommer Bredbåndstjenester Elektroinstallasjon Øvrig virksomhet Konserninterne transaksjoner Sum Geografisk fordeling: Hadsel kommune Andøy kommune
Konsern 2009
42 829 38 741 9 829 2 900
38 334 46 306 15 254 1 600
4 507
3 838
42 829 38 741 9 829 1 449 17 325 0 3 063
98 806
105 332
113 236
100%
100%
99% 1%
2008
38 334 46 306 15 254 3 083 16 977 11 469 3 928 -6 865 128 486 100%
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 0 9
| 27
N ote nr . 1 4 – A ntall ansatte , godtgjørelser m v. Lønnskostnader består av følgende poster: Morselskap 2009 2008
Lønninger - aktiverte lønnskostnader Arbeidsgiveravgift Pensjonskostnader Andre personalkostnader Sum lønnskostnader
Konsern 2009
2008
15 386 680 4 627 256 902 422 2 315 281 758 116 14 735 243
13 848 980 3 001 693 828 915 2 506 726 854 365 15 037 293
17 890 752 4 764 756 1 036 572 2 497 657 783 894 17 444 119
20 413 451 3 001 693 1 206 803 3 188 627 976 104 22 783 292
34,5
31
39,5
43
Antall årsverk
Godtgjørelser: Administrerende direktør Det er utbetalt lønn til administrerende direktør med kr 899.349. Dette inkluderer også godtgjørelse for funksjonen som daglig leder for Trollfjord Bredbånd AS. Verdi av øvrige godtgjørelser utgjør kr 117.459,-. Dersom administrerende direktør slutter etter styrets ønske har han krav på å få utbetalt lønn i 12 måneder ut over oppsigelsestiden som er 6 måneder. Tilsvarende skal skje dersom adm. direktør selv sier opp som følge av endring i selskapets eierforhold. Styret Det er i 2009 utbetalt godtgjørelse til styret med kr 387.700,Revisor Revisors årshonorar består av: Lovpålagt revisjon Teknisk utarbeidelse av årsregnskap og lign.papirer Konsulentbistand skatt og avgift Attestasjonsoppgaver Andre ikke-revisjonstjenester SUM
Morselskap
Konsern
89 000 35 700 0 5 500 132 500 262 700
144 700 65 200 2 630 5 500 157 806 375 836
Beløpene er oppført uten merverdiavgift.
N ote nr . 1 5 – A ndre D R I F T S kostnader I posten Annen driftskostnad inngår: Morselskap
(1000 kr) Innleie maskiner og utstyr Materiell Fremmedytelser EDB-tjenester Reisekostnader Eiendomskatt Øvrige driftskostnader Sum
28 |
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 0 9
2009
635 2 192 2 505 1 863 713 703 5 111 13 722
Konsern
2008
520 1 621 2 334 1 341 546 703 4 668 11 733
2009
641 2 422 2 758 1 868 830 703 11 414 20 636
2008
520 2 080 3 104 1 371 655 703 7 098 15 531
N ote nr . 1 6 – M E R - / M I N D R E I N N T E K T Årets mer-/mindreinntekt fremkommer slik: (1000 kr.)
2009 39 503 0 -407 2 397 521 42 014 46 200 4 186 -5 265 -1 079
2008 35 524 -103 -844 3 236 521 38 334 42 557 4 223 -9 128 -4 905
-4 905 -360 -5 265
-8 622 -506 -9 128
Tilbakeført mer- (+)/mindreinntekt (-) Tilbakeførte renter mer- (+)/mindreinntekt (-)
-4 905 -360 -5 265
-8 622 -506 -9 128
Årets mer- (+)/mindreinntekt (-) Renter på netto akkumulert mer-/mindreinntekt Saldo mer- (+)/mindreinntekt (-) 31.12
-1 079 -52 -1 131
-4 905 -360 -5 265
Resultat for monopolvirksomheten Tillatt/faktisk inntekt Driftskostnader Driftsresultat
42 014 32 471 9 543
38 344 32 303 6 041
Gjennomsnittlig nettkapital inkl. arbeidskapital Avkastning monopolvirksomheten
84 419 11,3%
80 929 7,5%
Fastsatt inntektsramme Korr. for tidligere år Faktisk KILE Kostnader fra overliggende nett Eiendomsskatt Tillatt inntekt Faktisk inntekt fra nettvirksomheten Mer-/mindreinntekt Tilbakeført mer-/mindreinntekt pr 1.1 inkl. renter Årets mer-/mindreinntekt Saldo merinntekt inkl. renter fremkommer slik: Akkumulert mer- (+)/mindreinntekt (-) 01.01 Akkumulerte renter mer- (+)/mindreinntekt (-) 01.01
1)
1) Årets mindreinntekt og renter av mindreinntekt er inkludert i posten ”Andre fordringer”.
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 0 9
| 29
30 |
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 0 9
N Ø K K E LTA L L (1000 kr.) Omsetning og Resultat Driftsinntekter Driftsresultat Årsresultat etter skatt Omsetning i nettet i GWh Kapital Totalkapital Egenkapital Ordinære avskrivninger Lånegjeld eks. ansv. lån Totalrentabilitet Likviditetsgrad 1 *) Egenkapitalandel Antall årsverk pr. 31/12
Morselskap
Konsern
2009
2008
2009
2008
98 806 13 691 9 004 158
105 332 9 511 -386 154
113 236 14 366 8 974 158
128 486 10 560 300 154
231 313 58 581 10 268 60 989
228 377 51 577 9 140 69 337
229 036 55 403 13 397 60 989
227 997 48 681 12 287 69 337
8,2%
5,8%
8,3 %
5,9 %
1,3
2,6
1,3
2,7
25,3 %
22,8 %
24,2 %
21,4%
34,5
31
39,5
43
*) Trekkrettighet er i 2009 omklassifisert til kortsiktig gjeld
Definisjoner Totalrentabilitet: Likviditetsgrad 1: Egenkapitalandel:
(Resultat før skatt + finanskostnader)/Gjennomsnittlig totalkapital Omløpsmidler/Kortsiktig gjeld Egenkapital/Sum eiendeler
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 0 9
| 31
E nergiomsetning Kraftoverføring 2009 2008
(GWh) Husholdning og fritidshus Nærings- og offentlig virksomhet Sum
74,2 83,5
72,5 81,0
157,7
153,5
Kraftsalg (GWh) I eget område Salg til andre områder
Omsetning i nettområdet
93,9 4,0
100,7 3,9
166,2 157,7 9,5 6,0
163,4 153,5 9,9 6,0
(GWh)
Brutto energiflyt i nettet Kraftomsetning i området Tap i nettet Tap i nettet i prosent
Kundegrupper Tariffer Husholdning Husholdning og fritidsboliger/hytter Tekniske tariffer Små anlegg Store anlegg El.kjeler lavspent El.kjeler høyspent Særtariffer Sum
32 |
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 0 9
Antall Kraftoverkunder føring (GWh) 4 535
74,2
475 65 24 1 131
11,9 42,7 8,9 17,3 1,7
5 231
156,7
P rod u ksjon og nettdrift Produksjon
Driftsavbrudd
Våre kraftstasjoner ligger innenfor Hadsel kommune i Trollfjord og Fiskefjord. Stasjonene er et viktig supplement for forsyningen i Hadsel. Spesielt viktig vil stasjonene være i en beredskapssituasjon med mulighet for levering av energi til de av våre kunder som minst tåler langvarige avbrudd.
Samlet ILE for kortvarige avbrudd 56 MWh og for langvarige avbrudd 134 MWh. Dette utgjør en KILE-kostnad på 407.000 kroner.
I Trollfjord I ble produsert 10,9 GWh som er 20% under gjennomsnittelig produksjon siste 10 år. I Fiskefjord var produksjonen 3,9 GWh som er 8% over gjennomsnittelig produksjon. I Trollfjord II var produksjonen 3,4 GWh. Det er normal produksjon. Totalt sett var produksjonen 11% lavere enn middelproduksjon siste 10 år. Det har ikke vært noen store feil som har ført til produksjonsavbrudd.
Bredbåndsbygging I 2009 ble områdene Bitterstad – Sydalen og Haug – Taen utbygd med PON fiberanlegg.
Distribusjonsnett Utskifting av transformatorer/ombygging av 4 transformatorpunkt: • Bitterstad • Lauksund • Nesøya • Søndre Hamnes koplingsstasjon er skiftet ut og det er bygd nytt transformatorpunkt til Hovden camping.
Nettdrift
Det lagt nye sjøkabler på følgene steder: Hamnes – Veøy Veøy – Skipøy Brottøy – Hanøy Selåter – Sommerhus Grunnfør – Delp
Driftsforhold Trollfjord Kraft AS er eier av nett på følgende spenningsnivå:
Siste forbindelsen er en sammenkoplingsmulighet med Lofotkraft.
Produksjonsvolum Fiskefjord 3,9 GWh Trollfjord I 10,9 GWh Trollfjord II 3,4 GWh
• 132 kV regionalnett fra Sortland transformator til våre transformatorstasjoner på Stokmarknes og Melbu. • 22 kV distribusjonsnett i Hadsel kommune. • 230 V og 400 V fordelingsnett til våre nettkunder.
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 0 9
| 33
Foto: S. Sandvik
Samlet investering i sjøkabler er på:
N etto v ersikt Overføring:
Luftlinje Sjøkabel Jordkabel
132 kV
Sum
34
3
1
38 km
272 371
29 1
57 52
358 km 424 km
Fordeling: Høgspent Lavspent
Nettstasjoner: I mast
I kiosk
I annen bygning
Sum
101
26
297
132/22 kV 132/22 kV
35 MVA 20 MVA
170
Installert effekt 60405 kVA
Transformatorstasjoner Stokmarknes: Melbu:
Produksjonsanlegg Kraftstasjoner
Inst. effekt Midl.prod.(siste 10 år) Prod.(2009) (kW) (GWh) (GWh)
Fiskefjord 1.875 Trollfjord I 3.300 Trollfjord II 1.500
3,6 13,6 3,4
3,9 10,9 3,4
Sum 6.300 20,6 18,2
34 |
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 0 9
Notater:
Materialet skaffet til veie av Trollfjord Kraft. Tilrettelegging ved administrasjonssjef BĂĽrd Larsen og markedskonsulent Tonje Delp.
T R O L L FJ O R D K R A F T Ă… R S R A P P O R T 2 0 0 9
| 35
Design: Promo Norge Reklamebyr책, tlf: 76073030 - Trykk: Trollfjord Kraft - Foto bakside: Myriam Borst
Trollfjord Kraft AS Nordnesveien 3, 8450 Stokmarknes, Tlf: 76 11 80 00 post@trollfjord.no - www.trollfjord.no