Foto: Inge Hagen - BlĂĽklokkefossen, Teigan.
Trollfjord Kraft i hundre for NY energi og lokal entusiasme
Ă…RSRAPPORT
2010
Foto: Inge Hagen
INNHOLD
Hovedtall 3 Introduksjon av selskapet
4
Selskapsstruktur og organisasjon
5
Beretning om årets virksomhet 7 Resultatregnskap 14 Balanse 15
Foto: Inge Hagen
Kontantstrømoppstilling 17 Noter til regnskapet
18
Revisjonsberetning 29 Nøkkeltall 31 Energiomsetning 33 Produksjon og nettdrift
2 |
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 1 0
34
H o v edtall Hovedtall - morselskap (1000 kr)
120 275
98 806
6 344
9 004
Egenkapital
62 425
58 581
Totalkapital
240 801
231 313
Investeringer
14 403
17 030
Antall kunder
5 233
5 229
Årets resultat
Antall ansatte
Overordnet målsetning
36
36
Foto: Inge Hagen
Brutto omsetning
2010 2009
Trollfjord Kraft AS skal dekke sine kunders behov for energi, primært elkraft med vekt på høy leveringssikkerhet, god servicekvalitet og riktig pris.
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 1 0
| 3
I ntrod u ksjon a v selskapet Ha d s el ko m mu na le k ra f t ve r k b l e s t i f te t 2 . d e s e mb e r 1 9 3 7 me d den m å ls et t ing a t a ll k ra f t ut bygg i n g o g k ra f td i s t r i b us jo n skulle s a m les i et t ko mmun a l t s e l s ka p.
Med energiloven av 01.01.91 ble energiverkenes rammebetingelser endret, markedsbasert kraftomsetning og etter hvert et eget reguleringsregime for nettselskapene innført. Forvaltningsrollen ble endret til forretning og med det selskapsform. Med overgang til aksjeselskap er bedriften tilpasset de krav som stilles til effektivitet og dynamikk og større frihet i et mer konkurranseutsatt marked. Det gir også større muligheter til delegering av det forretningsmessige og ledermessige resultatansvar og således muligheter til økt driftseffektivitet. Selskapet ble omdannet til aksjeselskap den 26.10.93 med Hadsel kommune som eneaksjonær. Fra 01.01.03 ble selskapsnavnet endret fra Hadsel Energiverk AS til Trollfjord Kraft AS. Heleide datterselskap er Trollfjord Bredbånd AS og Trollfjord Eiendom AS. Selskapet driver med produksjon, omsetning og distribusjon av elektrisk kraft. Selskapet har sitt forretningskontor på Stokmarknes og konsesjonsområdet er Hadsel kommune. Totalt har bedriften 36 ansatte. Selskapet eier tre kraftstasjoner med en midlere produksjon på 21,2 GWh.
4 |
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 1 0
Trollfjord Kraft AS mottar energien på 132 kV- nivå via ringforbindelsen Kanstadbotn – Kvitfossen – Melbu – Sortland. Strategisk plan for Trollfjord Kraft AS med tidshorisont 2010 – 2012 ble vedtatt av styret 13. april 2010. Det er utarbeidet strategisk plan for datterselskapene.
Visjon Trollfjord Kraft i hundre for Ny energi og lokal entusiasme.
Denne visjonen henspeiler på et selskap med: - god driv - effektiv drift - lange tradisjoner - lokal fokus og forankring
Virksomhetsidé: Trollfjord Kraft skal bygge og vedlikeholde en framtidsrettet infrastruktur, samt levere etterspurte relaterte produkter og tjenester.
Hovedmål: Overordnet for virksomheten er at Trollfjord Kraft AS skal være en ledende bedrift i Hadsel kommune som driver effektivt og lønnsomt til beste for kunder, ansatte og eier.
S elskapsstr u kt u r og organisasjon Generalforsamling Styre Adm. direktør
Prosjekt/Plan
Administrasjon
Det lokale eltilsyn
Marked
Generalforsamling. Selskapets øverste myndighet er generalforsamlingen. I generalforsamlingen er Hadsel kommune representert med ordføreren.
Styret i Trollfjord Kraft AS. Selskapet ledes av et styre på 6 medlemmer. Generalforsamlingen velger 5 styremedlemmer m/varamedlemmer. 1 styremedlem med varamedlem velges av og blant energiverkets ansatte. Funksjonstiden for styremedlemmene og deres varamedlemmer er 2 år, dog slik at 2 og 3 styremedlemmer og deres varamedlemmer er på valg hvert år. Det er vedtatt styreinstruks for virksomheten.
Teknisk drift/plan
Trollfjord Kraft AS styre har i 2010 hatt følgende sammensetning: Hugo Olsen Marion Celius Jann Abelsen Ørjan Robertsen Britt Solvik Finn Stephansen - ansatterepresentant Styreleder i Trollfjord Kraft AS er Hugo Olsen med Marion Celius som nestleder. Selskapets administrerende direktør Jacob N. Jacobsen deltar i styret uten stemmerett.
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 1 0
| 5
Trol lf j o rd K ra f t AS er o rg a n i s e r t i t re fa g a vd e l i n g e r d e r l e d e re i avd elingene o g p ro s j ek t i n g e n i ø re r e r re p re s e n te r t i e n le dergr u p p e. Energiverkets ledergruppe består av:
Arbeidsmiljøutvalg:
Jacob N. Jacobsen - adm. direktør
Arbeidsmiljøutvalgets sammensetning pr. 31.12:
Bård Larsen - administrasjonssjef Asbjørn Myrstad - teknisk sjef Yngve Jakobsen - markedssjef Yngve Pettersen - prosjektingeniør
Medlemmer fra de ansatte: Yngve Pettersen Rolf Helge Moe Jostein Holen (verneombud) Asbjørn Myrstad (verneleder)
Øistein Qvigstad Nilssen - prosjektingeniør Medlemmer fra virksomheten: Jacob N. Jacobsen (leder) Hugo Olsen Jann Abelsen
MEDEIER- OG MEDLEMSKAP
6 |
Medeierskap:
Medlemskap:
Niingen Kraftlag AS, Hadsel Vekst AS, Haneseth Hadsel AS, Rasjonell Elektrisk Nettdrift AS (REN), Norsk Systemplan og Enøk AS (Norsec), Energiutvikling Nord AS.
KS Bedrift og Distriktenes energiforening (Defo).
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 1 0
B eretning om årets v irksomhet GENERELT Trollfjord Kraft AS (TK) er et produksjons-, omsetnings- og distribusjonsverk som har sitt forretningskontor på Stokmarknes i Hadsel kommune. Som en del av konsernet Trollfjord Kraft AS er datterselskapene Trollfjord Eiendom AS og Trollfjord Bredbånd AS. Hadsel Vekst AS er etablert i 2009 med Hadsel kommune med 51 % eierandel og Trollfjord Kraft AS med 49 %. Etter 7 års drift har Trollfjord Bredbånd AS befestet sin posisjon som bredbåndleverandør til befolkningen i Hadsel kommune. Fiber- og coaxialnett er fullt utbygd i Stokmarknes og på Melbu. Fiberutbygging i grisgrendte strøk startet i 2008 og er videreført så langt i 2010. Videre utbygninger vil realiseres gjennom prosjekt ”Bredbånd til alle”. Trollfjord Bredbånd AS har et positivt resultat i 2010. Trollfjord Kraft AS eier bredbåndsnettet på Andenes der Trollfjord Bredbånd AS står for salg og tjenestedistribusjon. Nettvirksomheten utfører et stort arbeid med rehabilitering, nybygg og vedlikehold av fordelingsnettet. Bakkebetjeningen av trafoarrangement i mast er et prosjekt som skal være sluttført i 2015.
TK har dette som en prioritert oppgave. Ut fra tilstandskontroll på fordelingsnettet legges plan for fremtidige investeringer. Ved Melbu Transformatorstasjon er det 2010 igangsatt et større rehabiliteringsarbeid. Arbeidet får sin fullførelse i 2011. Trollfjord Kraft AS har kommisjonsavtale på kraftomsetning med Fjordkraft AS. Garantikraftproduktet har en sterk posisjon i vårt område. Det er stabilitet i vår kundemasse. Gjennomsnittlig områdepris for 2010 ble 46,0 øre/kWh. Å være aktør i kraftmarkedet er risikofylt og krevende, derfor er alliansesamarbeidet med Fjordkraft verdifullt. I Trollfjord I, Trollfjord II og Fiskefjord kraftverk er det i 2010 produsert 16,9 GWh som er 18 % lavere enn middelproduksjon. Dette skyldes lite tilsig. Forøvrig har det vært normal driftssituasjon for våre kraftverk. Av større driftsforstyrrelser kan nevnes feil i Statnetts linje mot Kanstadbotn som resulterte i 4 – 5 timers utkopling av kunder i TK`s forsyningsområde. Dette representerer store avbruddskostnader. For året 2010 ble totalomsetningen i eget nett på 176,0 GWh som er en økning på 6,0 % i forhold til foregående år.
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 1 0
| 7
R E S U LTAT O G F I N A N S I E L L E F O R H O L D Konsernet Trollfjord Kraft.
Årsoppgjøret.
Konsernet Trollfjord Kraft består av morselskapet Trollfjord Kraft AS med heleide datterselskaper Trollfjord Eiendom AS, Trollfjord Bredbånd AS.
Forutsetningen for fortsatt drift er til stede og årsregnskapet er satt opp med denne forutsetning.
R E S U LTAT Morselskapet
Likviditet og finansiering.
Omsetning og resultat
Årets investeringer er i hovedsak finansiert gjennom selskapets drift.
Selskapets totalomsetning er økt med 21,5 mill. kroner fra foregående år, og endte på 120,3 mill. kroner. Dette har i første rekke sammenheng med høyere markedspriser på kraft man hadde i 2010. Driftsresultatet endte på 11 mill. kroner. Dette er en svekkelse på 2,7 mill. kroner fra 2009. Morselskapets resultat før skatt er på 8 mill. kroner og årsresultatet er på 6,3 mill. kroner. Dette er en svekkelse fra 2009 på hhv 3,4 og 2,7 mill. kroner.
Finansiell risiko
Resultatsvekkelsen må ses i sammenheng med at regnskapet for 2010 er belastet med en avsetning på 4 mill. kroner med bakgrunn i avbruddskostnader i regionalnettet den 29. desember 2009. Siden forholdet er til behandling hos NVE og ennå ikke avklart, er det i tråd med god regnskapsskikk gjort en avsetning for mulig utfall av saken.
Markedsrisiko Selskapets kraftproduksjon er eksponert for endringer i kraftpriser. Selskapet har inngått avtale om aktiv forvaltning for å redusere denne type risiko. Tilsvarende reduksjon av risiko knyttet til kraftomsetning til sluttbruker håndteres gjennom innkjøp og produktavtale med Fjordkraft AS.
Investeringer.
Selskapet er også eksponert mot endringer i rentenivået, da selskapets gjeld har flytende rente.
Investeringer i egne driftsmidler i regnskapsåret beløper seg til 14,4 mill. kroner. De tyngste investeringene er i distribusjonsnettet med 6,2 mill. og i bredbåndsnettet med 3,2 mill. kroner. Nærmere spesifikasjon vises i egen note til regnskapet.
8 |
Lånegjeld til kredittinstitusjon pr. 31.12.2010 utgjør 64,5 mill. kroner. Dette utgjør 26,8 % av totalkapitalen. Ansvarlig lån til eier utgjør 82 mill. kroner. Etter avtalen er lånet avdragsfritt og renten skal årlig fastsettes til markedsmessige vilkår. I 2010 var den satt til 5 %. Samlet rentebærende gjeld utgjør 60,8 % av selskapets totalkapital, mot 62,3 % i 2009.
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 1 0
Kredittrisiko
Konsernet
Risiko for at motparter ikke har økonomisk evne til å oppfylle sine forpliktelser anses lav, da selskapet har rett til å stenge strømleveranse. Deler av tap knyttet til kraftlevering bæres gjennom avtale med Fjordkraft AS. Det er ikke inngått øvrige avtaler om motregning eller andre finansielle instrumenter som minimerer kredittrisikoen.
Driftsresultat for konsernet ble på 11,6 mill. kroner; en svekkelse fra 2009 på 2,5 mill. kroner.
Likviditetsrisiko Selskapet vurderer likviditeten som tilfredsstillende. For innkjøp av kraft for salg til sluttbruker blir selskapet avregnet månedlig fra leverandør, mens forbruk hos husholdningskunder blir avregnet etterskuddsvis i henhold til myndighetenes regelverk. Forforfallstiden er da opptil 110 dager etter at leveransen starter. Det arbeides med å forkorte forfallstiden.
Resultat og forslag til overføringer Selskapets regnskapsresultat for 2010 er oppgjort med et overskudd etter skatt på kr. 6.343.748,- som er foreslått disponert slik: Avsatt utbytte kr 2.500.000,- Overført til Annen egenkapital: kr 3.843.748,Selskapets frie egenkapital pr. 31.12.10 utgjør kr. 42.845.000,- .
Resultat før skatt for konsernet ble på 8,2 mill. kroner og endelig årsresultat på 6,4 mill. kroner. Trollfjord Bredbånd AS utvidet fra og med 2009 sitt geografiske område til også å selge bredbåndstjenester på Andenes. Selskapet har også i 2010 hatt en omsetnings- og resultatutvikling som har tilfredsstilt de forventninger som ble satt for året. Den totale omsetningen endte på 20,3 mill. kroner. Dette er en økning på 3 mill. kroner; tilsvarende 17 % fra 2009. Driftsresultatet endte på 1 mill. kroner, og årsresultat etter skatt på 0,7 mill. kroner. Dette er en forbedring fra 2009 på 0,15 mill. kroner. Med den sterke posisjonen selskapet har fått i bredbåndsmarkedet lokalt, forventes det positiv utvikling i 2011. Trollfjord Eiendom AS sine resultater påvirkes i stor grad av oppvarmingskostnader og uforutsette vedlikeholdskostnader i tillegg til rentekostnader på lån til morselskapet. Selskapets forpliktelse om at hyblene skal være forbeholdt studenter knyttet til Vesterålen Høgskolesenter AS er også begrensende i forhold til muligheter for utleie.
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 1 0
| 9
STYRET OG ADMINISTRASJON Styret har avholdt 7 møter og behandlet 50 saker. Av viktige saker kan nevnes: • • • •
Årsberetning og Regnskap for 2009 Budsjett 2011 Nettleietariffer 2011 Økonomirapporter. Virksomhetsrapporter • Strategisk plan 2010 -2012 • Sentralnettets utstrekning • Investeringer i regionalnettet Ved utgangen av året hadde Trollfjord Kraft AS 36 (34,8) ansatte. Årsverk i parantes. Administrasjon / stab................... 4 (4) Teknisk avdeling............................ 22 (21,5) Markedsavdeling........................... 3 (3) Administrasjonsavdeling............ 7 (6,3)
EIERFORHOLD Alle aksjer i selskapet eies av Hadsel kommune: 5000 aksjer á kr 1.000,-.
MARKEDSSITUASJONEN Kraftomsetning
Foto: Inge Hagen
GarantiKraft produktet har en meget sterk posisjon i vårt primærmarked. Kundenes fordeler vises klart både i stigende og synkende pris i råvaremarkedet. Vi får gode tilbakemeldinger fra kundene og andelen lojale kunder er meget høy.
10 |
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 1 0
Det totale volum av omsatt kraft var i 2010 6,3 % høyere enn forrige år. Kraftomsetningen har gitt et tilfredsstillende økonomisk resultat.
Kraftproduksjon og engrosomsetning All egenprodusert kraft omsettes i det åpne kraftmarkedet. Dette gjøres også med selskapets andel av produsert kraft i Niingen Kraftlag AS. Vår andel av kraftproduksjon i Niingen utgjorde i 2010 11,7 GWh.
Tilsynsvirksomhet Tilsynsvirksomheten ble fra og med 2009 organisert i stab. Virksomheten er underlagt gjeldende rammer fra DSB og vi får gode tilbakemeldinger fra myndighetene på det arbeid som utføres. Vårt tilsyn utøver også brannetterforskning i samarbeid med politiet. Av ulike aktiviteter rettet mot organisasjoner og strømforbrukere vil vi bl.a. nevne informasjon og elsikkerhetsarbeid overfor ungdomsskole elever. Vi har også bidratt i aksjon boligbrann og vi har en hospiteringsordning med ungdomsskolen på Stokmarknes.
Annen virksomhet i Markedsavdelingen Avdelingen har ansvar for rådgivning og salg overfor strømforbrukere, samt fakturering av all kraftomsetning.
I tillegg yter markedsavdelingen tjenester til datterselskapet Trollfjord Bredbånd AS.
HELSE, MILJØ OG SIKKERHET Bedriften arbeider kontinuerlig med internkontroll og kvalitetsforbedring. Målsettingen er at vår virksomhet ikke skal forårsake ulykker, skader eller materielle tap. Alt personell innenfor Arbeidsmiljøutvalget (AMU) og vernetjenesten har gjennomført 40-timers grunnkurs i helse-, miljø- og sikkerhetsarbeid. Montørene har gjennomgått kurs i “leder for sikkerhet” og “leder for kobling”. I tillegg foretar vi en årlig gjennomgang av driftsforskriftene. Alle ansatte på teknisk avdeling er sertifisert for utførelse av ”varme arbeider”. Vi har også i 2010 benyttet Atlas Helse- og miljøtjenester AS til den årlige helseundersøkelse av de ansatte. Bedriften har anskaffet seg hjertestarter/ defibrillator primært beregnet å være tilgjengelig ved arbeidsoppdrag i de mest perifere områder. 16 personer ved bedriften har gjennomført kurs og sertifisering i bruk av hjertestarter.
Gjennomsnittlig sykefravær i 2010 var totalt på 6,5 %. Av dette utgjør langtidssykemelding (mer enn 16 dager) 4,5 % Selskapet har ikke hatt ulykker som har medført personskade. Selskapet har 36 ansatte, av disse er det 6 kvinner. Totalt har konsernet 41 ansatte, herav 7 kvinner. Selskapet og konsernet er i rekrutteringssammenheng bevisst på at kvinneandelen er lav. Både selskapet og bransjen for øvrig konstaterer at utdanning og søkning til tekniske stillinger fra kvinner er svært lav. Styret består av 6 personer; 2 kvinner, 4 menn.
YTRE MILJØ Vannkraften er en ren og fornybar energikilde som ikke forurenser det ytre miljø. Etter styrets oppfatning driver ikke bedriften virksomhet som forurenser det ytre miljø. Bedriften etterstreber å benytte miljøriktige stoffer og håndterer spesialavfall på en korrekt måte etter gjeldende forskrifter. Ved anleggsarbeid har bedriften en klar målsetting om å ferdes skånsomt i naturen og at vi skal foreta nødvendig oppryddingsarbeid etter oss.
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 1 0
| 11
FREMTIDSUTSIKTER Isvatn Kraftverk ved Trollfjordvannet har fått fritak for konsesjonsplikt og avtale med grunneierne er brakt i orden. Tilleggsregulering av Trollfjord I kraftanlegg med overføringstunnel Blåskavlvatn – Isvatn får sin oppstart i 2011 med tilrettelegging for boring i 2012/2013. Disse to kraftprosjektene kan gå parallelt for å utnytte felles rigg.
del av sentralnettet og med Statnett som fremtidig eier.
Lofotringen – hovedpulsåren i kraftsystemet i Lofoten og Vesterålen, er den ytterste 132 kV ringen i regionen. Lofotringen eies, driftes og finansieres i dag av Lofotkraft og Trollfjord kraft. Statnett SF har vært pådriver for å etablere en driftsavtale vedrørende koplingsmyndighet og overvåkningsansvar for Lofotringen. Kraftselskapene er forpliktet til å dimensjonere sine regionalnett for at Lofotringen skal være en del av sentralnettfunksjonen. De senere år har en rekke driftsavbrudd i Lofotringen skapt utfall av forbruk og gitt anstrengte driftsforhold. Det er en prioritert oppgave med tiltak i Lofoten og Vesterålen for å bedre forsyningssikkerheten på kort og lang sikt.
Selskapet står overfor store investeringer i fordelingsnett, regionalnett, ny kraftproduksjon, fornybar energi og fjernvarme. Investeringene vil frem til 2020 utgjøre i overkant av 200 mill. kr, hvorav de tyngste investeringene vil komme de nærmeste 5 årene.
Fra eierne av Lofotringen er det tatt initiativ for å få Lofotringen som en integrert
Reguleringsregimet for nettvirksomheten har fungert noen år, og selskapet har årlige analyser for fremtidig effektivitet og inntektsramme. Trollfjord kraft er 100 % effektiv ut fra målinger, og har gode rammevilkår for nettvirksomheten.
Trollfjord Kraft AS har eier og styre som gir selskapet muligheter til å utvikle nye forretningsområder, slik at Trollfjord Kraft AS er fremtidsrettet som totalleverandør av energitjenester. De muligheter og utfordringer som er tillagt oss skal ha vår største oppmerksomhet. Styret retter en takk til ansatte for godt samarbeid og stor innsats til selskapets beste i 2010.
Stokmarknes 11. mai 2011
Hugo Olsen
Marion Celius
Britt Solvik
Styreleder
Nestleder
Styremedlem
Ørjan Robertsen
Finn Stephansen
Jann Abelsen
Styremedlem
Styremedlem
Styremedlem
Jacob N. Jacobsen Adm. direktør
12 |
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 1 0
T R O L L FJ O R D K R A F T Ă… R S R A P P O R T 2 0 1 0
| 13
Foto: Inge Hagen
Foto: Yngve Pettersen
Foto: Inge Hagen
Foto: Inge Hagen
R es u ltatregnskap Morselskap 2009
Konsern
2010
Note
91 398 891
113 566 498
13 13
7 406 968
6 708 262
98 805 859
120 274 760
42 057 572
61 327 900
2 397 436
7 203 322
1 557 342
611 888
2010 Driftsinntekter Kraftsalg og nettleieinntekter
2009
134 657 922
109 579 781
Andre driftsinntekter
1 171 199
3 656 244
Sum driftsinntekter
136 439 120
113 236 026
61 327 900
42 057 572
Driftskostnader Kraftkjøp Sentralnettskostnader
7 203 322
2 397 436
Andre varekostnader
2 393 580
2 561 919
14 735 243
15 391 463 14,11
Lønnskostnader
17 867 155
17 444 119
10 268 173
10 383 324
3
Avskrivninger
14 606 046
13 396 545
125 842
8
376 311 13 722 438
14 247 350 14,15
85 114 515
109 291 089
13 691 344
10 983 671
Tap på fordringer Annen driftskostnad Sum driftskostnader Driftsresultat Inntekt på investering til tilknyttede selskaper
508 640
526 200
1 043 404
879 429
1 389 054
1 065 690
Renteinntekt fra konsernselskap Annen renteinntekt Annen finansinntekt
125 842
376 311
21 295 567
20 636 275
124 819 413
98 870 178
11 619 708
14 365 848
(14 904)
(146 903)
0
0
989 753
1 161 296
1 065 690
1 389 054
2 283 597
1 811 203
Verdiendring aksjer og fond
1 811 203
2 283 596
6 832 137
6 748 386
Annen rentekostnad
6 760 364
6 844 952
591 732
471 432
(2 199 176)
(2 937 295)
11 492 168
8 046 376
2 487 914
1 702 627
9 004 254 9 004 254
Annen finanskostnad Resultat av finansposter Ordinært resultat før skattekostnad
471 432
636 833
(3 380 054)
(2 794 742)
8 239 654
11 571 106
1 807 364
2 597 302
6 343 748
Skattekostnad på ordinært resultat Ordinært resultat
6 432 290
8 973 803
6 343 748
Årsresultat
6 432 290
8 973 803
12
Overføringer
14 |
2 000 000
2 500 000
Avsatt til utbytte
7 004 254
3 843 748
Overført annen egenkapital
9 004 254
6 343 748
Sum overført
782 208
728 651
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 1 0
Avgitt konsernbidrag
B alanse Morselskap 31.12.2009
Konsern
31.12.2010 Note
4 838 477
5 227 535
12 3
4 838 477
5 227 535
6 903 043 135 409 652 2 986 745
7 607 237 137 577 393 3 043 513
3,5 3,5 3,5
2 548 504
3 639 888
3,5
147 847 944 151 868 031
10 153 117 12 536 000 4 430 980 421 875 160 055 27 702 027
10 677 746 12 536 000 4 430 980 421 875 248 500 28 315 101
4 7 4 4 16
180 388 448 185 410 667
Eiendeler Anleggsmidler Immaterielle eiendeler Utsatt skattefordel Goodwill Sum immaterielle eiendeler
Varige driftsmidler Bygninger og tomter Linjenett og kraftanlegg Transportmidler Driftsløsøre, inventar og annet utstyr Sum varige driftsmidler Finansielle driftsmidler Investering i datterselskap Lån til foretak i samme konsern Investering i tilknyttet selskap Investeringer i aksjer og andeler Andre Fordringer Sum finansielle driftsmidler Sum anleggsmidler Omløpsmidler Lagerbeholdning
2 755 493
2 864 619
6
28 341 653 2 583 640 2 861 371 33 786 664
31 404 868 2 876 560 1 852 183 36 133 612
8 7 16
Fordringer Kundefordringer Fordring på konsernselskap Andre fordringer Sum fordringer
9 869 230
11 368 450
4
Markedsbaserte aksjer og andre omløpsaksjer
4 513 559
5 024 582
9
Bankinnskudd, kontanter o.l,
50 924 283
55 391 262
231 313 393 240 801 929
Sum omløpsmidler Sum eiendeler
31.12.2010
31.12.2009
5 449 987 453 333 5 903 320
4 784 867 613 333 5 398 200
16 025 510 137 577 393 3 043 515
14 973 985 135 409 652 2 986 745
13 741 249
14 566 923
170 387 667
167 937 305
4 293 458 441 875 248 500 4 983 833
4 308 362 441 875 160 055 4 910 292
181 284 821
178 245 797
2 864 619
2 755 493
33 645 752
29 390 606
2 295 061 35 940 803
2 881 912 32 272 518
11 368 450
9 869 230
6 259 634
5 892 953
56 433 506
50 760 194
237 708 327
229 035 992
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 1 0
| 15
B alanse Morselskap 31.12.2009
Konsern
31.12.2010 Note
5 000 000 5 000 000
5 000 000 5 000 000
10
53 581 473 53 581 473
57 435 221 57 435 221
2
58 581 473
62 425 221
3 256 784 3 256 784
761 396 761 396
11
44 583 316 42 083 308 82 990 980 81 990 980 127 574 296 124 074 288
5 5
16 405 638 16 419 537 2 425 658 1 071 857 923 278 2 000 000 2 654 872 41 900 840
22 412 789 15 743 938 1 887 663 1 232 190 2 150 350 2 500 000 7 614 094 53 541 024
5 12 9 7 16
Eiendeler Egenkapital og Gjeld Innskutt egenkapital Aksjekapital Sum innskutt egenkapital
31.12.2010
31.12.2009
5 000 000 5 000 000
5 000 000 5 000 000
Opptjent egenkapital Annen egenkapital Sum opptjent egenkapital
54 335 778 54 335 778
50 403 489 50 403 489
Sum egenkapital
59 335 778
55 403 489
1 050 611 1 050 611
3 552 175 3 552 175
42 083 308 81 990 980 124 074 288
44 583 316 82 990 980 127 574 296
22 412 789 16 509 988 2 472 484 1 424 275 0 2 500 000 7 928 114 53 247 650
16 405 638 17 423 113 2 447 191 1 252 319 2 000 000 2 977 772 42 506 032
Gjeld Avsetning og forpliktelser Pensjonsforpliktelser Sum avsetning og forpliktelser Annen langsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjoner Øvrig langsiktig gjeld Sum annen langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjoner Leverandørgjeld Betalbar skatt Skattetrekk og andre trekk Gjeld til foretak i samme konsern Avsatt til utbytte Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld
172 731 920 178 376 708
Sum gjeld
178 372 549
173 632 503
231 313 393 240 801 929
Sum gjeld og egenkapital
237 708 327
229 035 992
Stokmarknes 11. mai 2011
Hugo Olsen
Marion Celius
Britt Solvik
Styreleder
Nestleder
Styremedlem
Ørjan Robertsen
Finn Stephansen
Jann Abelsen
Styremedlem
Styremedlem
Styremedlem
Jacob N. Jacobsen Adm. direktør
16 |
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 1 0
K ontantstrømanalyse Morselskap 2009 11 492 169 -351 108 0 150 000 -53 200 10 268 173 -2 283 597 276 326 51 512 383 156 1 821 901 2 408 132 5 674 229 29 837 693 9 357 982
Konsern
2010
2010
8 046 376 -2 425 658 0 0 0 10 383 324 -1 811 203 -2 495 388 -109 126 -3 063 215 -381 365 -675 599 6 128 740
Kontantstrømmer fra operasjonelle Aktiviteter Resultat før skattekostnad Betalte skatter Årets resultatandel vedr. tilknyttet selskap Tap ved salg av aksjer Gevinst ved salg av anleggsmidler Ordinære avskrivninger Kursendring markedsbaserte aksjer Endring pensjonsforpliktelse Endringer i varelager Endring i kundefordringer Endring i andre utestående fordringer Endring i leverandørgjeld Endring i andre tidsavgrensingsposter Netto kontantstrøm fra operasjonelle 13 596 886 aktiviteter Netto kontantstrøm fra operasjonelle 29 837 693 aktiviteter
2009
8 239 654 -2 447 191 14 904 0 0 14 606 046 -1 811 203 -2 501 564 -109 126 -4 255 136 -88 445 -913 125 5 709 148
11 571 106 -873 532 146 903 195 101 0 13 396 545 -2 383 597 -155 313 1 514 577 1 815 077 -85 139 2 162 561 5 006 522
16 443 962
32 310 811
32 310 811
15 680 379
Kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter -17 030 000
14 403 411 Utbetalinger ved kjøp av varige driftsmidler
-16 896 408
-22 907 000
389 000
0 Innbetalinger ved salg av varige driftsmidler Innbetalinger ved salg av immaterielle 0 eiendeler 0 Utbetalinger ved kjøp av aksjer og andeler 0 Tilførte midler ved oppkjøp av aksjer 0 Innbetalinger ved salg av aksjer 311 984 Netto salg/kjøp markedsbaserte aksjer Netto kontantstrøm fra -14 091 427 investeringsaktiviteter
0
189 000
0
0
0 0 0 311 984
1 448 640 0 500 000 354 000
800 000 -1 054 355 0 500 000 224 000 -16 171 355
-3 509 028 -635 385 -5 848 417 -500 000 -642 000
-3 500 008 1 280 629 6 007 151 -2 000 000 -782 208
-11 134 830
1 005 564
2 531 508 1 982 051 4 513 559
Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter Netto endring langsiktig gjeld Netto endring kortsiktig gjeld Netto endring kassakreditt Utbetaling av utbytte Avgitt konsernbidrag Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter
511 023 Netto endring i kontanter Beholdning av kontanter ved periodens 4 513 559 begynnelse Beholdning av kontanter ved periodens 5 024 582 slutt
-16 584 424 -23 312 640
-3 500 008 0 6 007 151 -2 000 000 0
-25 763 083 0 16 405 638 -500 000 0
507 143
-9 857 445
366 681
-859 274
5 892 953
6 752 227
6 259 634
5 892 953
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 1 0
| 17
N oter N ote nr . 1 – R egnskapsprinsipper GENERELT Årsregnskapet er utarbeidet i overensstemmelse med regnskapsloven og god regnskapsskikk. Regnskapet bygger på historisk kost prinsippet. Kostnader sammenstilles med og kostnadsføres samtidig med de inntekter kostnadene kan sammenstilles med. Regnskapet er satt opp etter forutsetning om fortsatt drift.
Konsolideringsprinsipper Konsernregnskapet omfatter morselskapet Trollfjord Kraft AS og datterselskapene Trollfjord Eiendom AS, Trollfjord Bredbånd AS. Morselskapet eier 100 % av datterselskapene. Det er ingen stemmebegrensning i datterselskapene. Konsernregnskapet utarbeides etter ensartede prinsipper ved at datterselskapet følger de samme regnskapsprinsipper som morselskapet. Interne transaksjoner og interne fordringer og gjeld mellom selskapene elimineres til bokførte verdier. Morselskapets andel av aksjekapital i datterselskapene er eliminert. I de tilfeller hvor bokført verdi av aksjene avviker fra aksjekapitalen i datterselskapene, er avviket bokført mot annen egenkapital.
Tilknyttede selskap Med tilknyttede selskaper menes selskaper der konsernet har en eierandel mellom 20-50 %, hvor investeringen er langvarig og av strategisk karakter. Investeringer i tilknyttede selskap og felleskontrollert virksomhet regnskapsføres etter egenkapitalmetoden. På oppkjøpstidspunktet balanseføres investeringen til anskaffelseskost. Konsernets andel av resultat etter skatt, samt avskrivning /
18 |
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 1 0
nedskrivning på eventuelle merverdier, resultatføres og tillegges balanseført verdi av investeringen sammen med andel av ikke-resultatførte egenkapitalendringer, herunder utbytte. I resultatregnskapet er resultatandelene vist under finansposter, mens eiendelene i balansen er vist under finansielle anleggsmidler. Tilknyttede selskaper hvor Trollfjord Kraft AS ikke har reell innflytelse er ikke konsolidert men tatt inn i selskapets regnskap etter kostmetoden.
Driftsinntekter og kostnader Inntektsføring skjer etter opptjeningsprinsippet som normalt vil være leveringstidspunktet for varer og tjenester. Kostnader medtas etter sammenstillingsprinsippet, d.v.s. at kostnader medtas i samme periode som tilhørende inntekter inntektsføres.
KLASSIFISERING Eiendeler knyttet til varekretsløpet klassifiseres som omløpsmidler. Samme regel gjelder for kortsiktig gjeld. Fordringer og gjeld som ikke knytter seg til varekretsløpet klassifiseres som omløpsmidler/ kortsiktig gjeld dersom de forfaller innen ett år. Øvrige eiendeler klassifiseres som anleggsmidler og øvrig gjeld klassifiseres som langsiktig.
VURDERINGSREGLER Kundefordringer er vurdert til pålydende, nedskrevet med forventet tap på fordringer. Varelager er vurdert til anskaffelseskost for innkjøpte varer. Varelager er nedskrevet til forventet salgsverdi, såfremt denne er lavere enn anskaffelseskost. Varelager består av varer på eget lager. Øvrige omløpsmidler vurderes til det laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Varige driftsmidler aktiveres og avskrives dersom de har levetid over 3 år og har en kostpris som overstiger kr 15.000,-. Varige driftsmidler vurderes til historisk kost med fradrag for bedriftsøkonomiske avskrivninger. Avskrivninger baseres på en vurdering av driftsmidlenes økonomiske og tekniske levetid. Selskapet benytter lineære avskrivninger for avskrivning av varige driftsmidler. Avskrivningssatsene er gjengitt i note. Aksjer. Omløpsaksjer er vurdert til det laveste av gjennomsnittlig kostpris og virkelig verdi. Aksjer som inngår i handelsportefølje, er registrert på børs og har god eierspredning og likviditet (markedsbaserte aksjer), er vurdert til markedsverdi pr 31.12.10. Andre aksjer som er oppført i regnskapet er ført til kostpris. I de tilfeller der den virkelige verdien er lavere enn kostprisen og dette ikke er forbigående, er det foretatt nedskrivning. Pensjonskostnader. Selskapet finansierer sine pensjonsforpliktelse overfor de ansatte gjennom en avtalefestet pensjonsordning (KLP). Basert på forsikrings-
tekniske prinsipper beregnes nåverdien av antatt fremtidige pensjonsytelser. Den beregnede påløpte forpliktelsen sammenholdes med verdien på innbetalte og oppsparte pensjonsmidler. Differansen føres som netto pensjonsforpliktelser eller midler. Periodens netto pensjons-kostnad inngår i posten lønnskostnader i resultatregnskapet. Pensjonskostnaden består av nåverdien av periodens pensjonsopptjening, rentekostnad på pensjonsforpliktelsene, forventet avkastning på pensjonsmidlene, estimatavvik og forskjellen på faktisk og forventet avkastning på pensjonsmidlene. Goodwill. Ved overtakelse av virksomhet er fremtidige økonomiske fordeler knyttet til immaterielle verdier aktivert som goodwill. Goodwill avskrives lineært over beregnet levetid som vurderes til 5 år. Dersom virkelig verdi vurderes lavere enn bokført verdi, og verdifallet ikke anses å være forbigående, nedskrives goodwill til virkelig verdi. Skatt. Skattekostnaden er knyttet til det regnskapsmessige resultat og består av betalbar skatt og endring i netto utsatt skatt. Utsatt skatt i resultatregnskapet er skatt beregnet på endringer i midlertidige forskjeller mellom skattemessige og regnskapsmessige verdier. I stedet for å vise årets skattemessige disposisjoner brutto i regnskapet, bokføres skatteeffekten som en del av årets skattekostnad. Utsatt skatt avsettes som langsiktig gjeld i balansen. I den grad utsatt skattefordel overstiger utsatt skatt, medtas utsatt skattefordel i balansen i hht. god regnskapsskikk. Kontantstrømanalysen er utarbeidet etter den indirekte metoden.
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 1 0
| 19
N ote nr . 2 – E genkapital
Egenkapital morselskap: Egenkapital 01.01.2010 Årets resultat Avsatt til utbytte = Egenkapital 31.12.2010
Aksjekapital
Annen EK
Sum
5 000 000
53 581 473 6 343 748 -2 500 000 57 425 221
58 581 473 6 343 748 -2 500 000 62 425 221
5 000 000
Egenkapital konsern: Aksjekapital 5 000 000
Egenkapital 31.12.2009 Årsresultat konsernet 2010 Avsatt til utbytte i morselskap Egenkapital 31.12.2010
Annen EK 50 403 489 6 432 289 - 2 500 000 54 335 778
5 000 000
SUM 55 403 489 6 432 289 -2 500 000 59 335 778
N ote nr . 3 – Varige driftsmidler
(1000kr)
Morselskap:
Ansk.kost pr. 1.1. + Tilgang i året - Avgang i året - Samlede av- og nedskr. = Bokført verdi 31.12. Årets ordinære avskrivninger Avskrivningssatser
Transp.m. og utstyr
Inventar EDB
Kraftanlegg
Fordelings -nett
Bygg og tomt
Bredbånds -nett
Anlegg under arbeid
Sum
10 373 1 489
14 329 1 335
55 900 965
152 314 6 217
12 827 1 169
35 172 3 206
456 21 0
281 371 14 403
6 711
13 095
24 075
84 169
6 389
9 468
5 151
2 569
32 790
74 363
7 607
28 910
477
151 868
893
665
1 408
5 056
465
1 896
0
10 383
13 %
20 %
2-4 %
2-10 %
4%
5-10 %
143 906
Konsern:
Ansk.kost pr. 1.1. Ansk.kost. merverdi pr. 1.1. + Tilgang i året - Avgang i året - Samlede av- og nedskr. - Samlede av- og nedskr. merverdi = Bokført verdi 31.12. Årets ordinære avskrivninger Avskrivningssatser
20 |
Transp.m. og utstyr
Inventar EDB
10 373
40 368
Kraftanlegg
Fordelingsnett
Bygg og tomt
Bredbånds -nett
Goodwill
Anlegg under arbeid
55 900 152 314 23 426
33 174
3 540
456 319 551
2 332
800
3 132
1 489
3 075
965
6 217
1 922
3 206
6 711
30 580
24 075
84 169
9 322
9 468
3 540
167 865
526
347
873
28 718
453
477 170 841
869
1 896
160
2-10 % 2-10 %
5-10 %
20 %
5 151
12 863
32 790
893
4 324
1 408
13 %
20 %
2-4 %
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 1 0
74 363 16 026 5 056
21
Sum
0
16 896
14 606
Tilgang/avgang driftsmiddel de siste 5 år: Morselskap: Transp.m. og utstyr
Inventar og EDB
Kraft- Fordelings- Bygg og anlegg nett tomt
Bredbånd nett
Anlegg under arbeid
Sum
2006
636
939
398
4 480
697
5 877
234
13 259
2007
1 425
839
2 267
3 469
885
4 391
6 730
20 006
2008
1 514
565
14 889
4 053
532
6 017
-8 919
18 651
2009
613
435
372
8 637
375
6114
295
16 841
2010
1 489
1 335
965
6 217
1 169
3 206
21
14 403
SUM
5 677
4 113
18 891
26 856
3 658
25 605
-1 639
83 160
Konsern: Transport. Inventar Og utstyr og EDB
Kraftanlegg
Forde- Bygg og Bredbånd Goodlingstomt nett will nett
2006
636
2 957
398
4 480
1 159
5 877
2007
1 425
2 531
2 267
3 469
1 088
4 391
2008
1 514
3 105
14 889
4 053
762
6 017
2009
613
6 211
372
8 637
476
6 114
Anlegg under arbeid
Sum
40
234
15 779
6 730
21 901
700
-8 919
21 594
0
295
22 718
21
16 896
2010
1 489
3 075
965
6 217
1 922
3 206
0
SUM
5 677
17 879
18 891
26 856
5 407
25 605
740
-1 639 98 888
N ote nr . 4 Datterselskap, tilknyttet selskap m . v. Morselskap: Datterselskap: Firma
Trollfjord Eiendom AS Trollfjord Bredbånd AS Totalt Trollfjord Kraft AS
Forr.sted
Antall aksjer
Stokm. Stokm.
1.000 1.000
Eier- Resultat andel 2010
Egenkap. 31.12.10
100 % -487.267 1.984.553 100 % 666.567 5.772.131
Kostpris
Bokført verdi 31.12.
2.510.000 4.292.546 2.000.000 6.385.200 4.510.000 10.677.746
Tilknyttede selskap: Firma
Niingen Kraftlag AS Hadsel Vekst AS Haneseth Hadsel AS * Totalt Trollfjord Kraft AS
Antall aksjer
96 249 350
Egenkapital Årsresultat 31.12.2010 2010
44.027.779 1.348.224 1.534.000
7.444.271 -5.385 248.000
Eier-/ stemmeandel
Kostpris
Bokført verdi 31.12.
20,38 % 49,80 % 35,00 %
3.080.000 1.000.980 350.000
3.080.000 1.000.980 350.000 4.430.980
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 1 0
| 21
Konsern Tilknyttede selskap: Tilknyttede selskap er vurdert til egenkapitalmetoden i konsernregnskapet: Haneseth Hadsel Niingen KraftSelskapets navn Hadsel AS* Vekst AS lag AS Forretningssted Stokmarknes Stokmarknes Bogen Eier-/stemmeandel 35,00 % 49,80 % 20,38 % Merverdianalyse: Balanseført EK på kjøps/ 374 285 1 000 980 3 080 000 stiftelsestidspunkt Anskaffelseskost 374 285 1 000 980 3 080 000 Beregning av årets resultatandel: Andel årets resultat 86 828 -2 682 Årets resultatandel -12 222 -2 682 0 Beregning av bokført verdi: Inngående balanse 01.01.10 549 285 679 077 3 080 000 Årets avganger / anskaffelser 0 0 0 Bokført verdi 31.12.2010 537 063 676 395 3 080 000
Sum verdi
4 455 265 4 455 265
84 146 -14 904 4 308 362 0 4 293 458
*) På tidspunkt for regnskapsavleggelse for Trollfjord Kraft AS var ikke årsregnskap 2010 avlagt for Haneseth Hadsel AS. På grunnlag av foreløpig regnskap, er selskapet innarbeidet med et forventet årsresultat. Eventuell korrigering vil gjøres i Trollfjord Kraft AS’ regnskap for 2011. Niingen Kraftlag AS er vurdert i konsernregnskapet til anskaffelseskost da Trollfjord Kraft AS ikke har reell innflytelse i selskapet. Utbytte fra Niingen Kraftlag AS er inntektsført med kr 960.000 i annen finansinntekt.
Morselskap / Konsern: Andre Aksjer Firma
Antall aksjer
Kostpris
Bokført verdi 31.12.08
Hurtigruten Group ASA Markedsbaserte aksjer og aksjefond Sum markedsbaserte aksjer og andre omløpsaksjer
7.550
356.926
356.926 11.011.524 11.368.450
1 30 1
10.000 30.000 1.000
10.000 30.000 1.000
500
100
50.000
18
277.500 53.375
277.500 53.375 421.875 11.790.325 11.810.325
Hadsel ASVO Vesterålen Næringshage AS Rasjonell Elektrisk Nettdrift AS Møysalen Nasjonalparksenter AS Norsk Systemplan og Enøk AS Energiutvikling Nord AS Andre aksjer og andeler Totalt Trollfjord Kraft AS Totalt konsernet Trollfjord Kraft AS
22 |
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 1 0
N ote nr . 5 – G jeld og pantstillelser : Pantegjeld: Nedbetalingslån Trekkrett med limit på NOK 35 mill. Sum
Bokført verdi av eiendeler stilt som sikkerhet: Bygninger og tomter Linjenett og kraftanlegg Driftsløsøre Transportmidler Sum
Langsiktig gjeld som forfaller til betaling senere enn 5 år: Pantegjeld Ansvarlig lån fra eier Sum
Morselskap 31.12.2010 31.12.2009 42 083 308 44 583 316 22 412 789 16 405 638 64 469 097 60 988 954
Konsern 31.12.2010 31.12.2009 42 083 308 44 583 316 22 412 789 16 405 638 64 469 097 60 988 954
Morselskap
Konsern
31.12.2010 31.12.2009 7 607 237 6 903 043 137 577 393 135 409 652 3 639 888 2 548 504 3 043 513 2 986 745 151 868 031 147 847 944
31.12.2010 7 607 237 137 577 393 3 639 888 3 043 513
31.12.2009 6 903 043 135 409 652 2 548 504 2 986 745 151 868 031 147 847 944
Morselskap
Konsern
31.12.2010 31.12.2009 51 969 097 48 488 954 81 990 980 82 990 980 133 960 077 131 479 934
31.12.2010 31.12.2009 51 969 097 48 488 954 81 990 980 82 990 980 133 960 077 131 479 934
I henhold til avtale er ansvarlig lån til eier avdragsfritt, men rentebelastes til markedsmessige vilkår. Renten for 2010 var 5 %.
N ote nr . 6 – VA R E B E H O L D N I N G Konsernets varebeholdning består i sin helhet av ferdigvarer. Varelageret er vurdert til anskaffelseskost med fradrag for ukurante varer.
N ote nr . 7 – M orselskapets mellom væ rende med selskap i samme konsern Langsiktige fordringer: Trollfjord Bredbånd AS Trollfjord Eiendom AS Sum
31.12.2010 5 100 000 7 436 000 12 536 000
31.12.2009 5 100 000 7 436 000 12 536 000
Lån til Trollfjord Bredbånd AS og Trollfjord Eiendom AS rentebelastes til markedsmessige vilkår. Kortsiktige fordringer: Trollfjord Eiendom AS Trollfjord Bredbånd AS Sum
Kortsiktig gjeld: Trollfjord Bredbånd AS Trollfjord Eiendom AS Sum
31.12.2010 481 110 2 395 450 2 876 560
31.12.2009 445 350 2 138 290 2 583 640
31.12.2010 1 084 165 1 066 185 2 150 350
31.12.2009 139 853 783 425 923 278
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 1 0
| 23
N ote nr . 8 – V u rdering av k u nde fordringer og andre fordringer Vurdering av kundefordringer: Morselskap 2010 2009
Vurdert til pålydende - Avsatt til dekn. av usikre fordringer Bokført verdi pr. 31.12.
31 004 868 400 000 31 404 868
Konsern 2010
2009
28 741 653 33 150 742 29 885 606 400 000 495 000 495 000 28 341 653 33 645 742 29 390 606
Andre fordringer er vurdert til pålydende. Alle fordringer forfaller til betaling innen ett år.
N ote nr . 9 – B ankinnsk u dd I posten inngår bundne bankinnskudd vedrørende skattetrekk for ansatte med: For morselskapet kr 1 209 946,For konsernet kr 1 439 433,-
Skyldig skattetrekk utgjør: For morselskapet kr 940 162,For konsernet kr 1 096 486,-
N ote nr . 1 0 – A ksjon æ rer Morselskapet er et aksjeselskap. Følgende er aksjonærer:
Foto: Inge Hagen
Hadsel Kommune Sum
24 |
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 1 0
Eierandel 100 % 100 %
Pålydene 1.000
Aksjekapital 5.000.000 5.000.000
N ote nr . 1 1 – P ensjoner Selskapet er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter Lov om obligatorisk tjenestepensjon. Selskapets pensjonsordning tilfredsstiller kravene i denne lov. Selskapets pensjonsordning omfatter samtlige ansatte. Ordningene gir rett til definerte fremtidige ytelser. Disse er i hovedsak avhengig av antall opptjeningsår, lønnsnivå ved oppnådd pensjonsalder og størrelsen på ytelsene fra folketrygden. Forpliktelsene er dekket gjennom et forsikringsselskap. Nye tjenestepensjonsregler er innarbeidet med virkning fra 2010. Lovendringen er å forstå som en planendring i regnskapsmessig forstand. Planendringen er regnskapsført og har medført betydelig inntekstføring i 2010 og dermed reduserte regnskapsførte pensjons-kostnader i forhold til tidligere beregninger. Pensjonskostnader:
Nåverdi av årets pensjonsopptjening + Rentekostnad av pensjonsforpliktelsen Pensjonskostnad (brutto) - Forventet avkastning på pensjonsmidlene Pensjonskostnad (netto) - Resultatført planendring + Resultatført aktuarielt tap + Arbeidsgiveravgift og adm.kostnad Resultatført pensjonskostnad etter arbeidsgiveravgift - Innbetalt premie Endring balanse etter arbeidsgiveravgift
Morselskap 2010 2009 2 433 609 1 668 496 2 349 206 2 050 652 4 782 815 3 719 148 1 798 188 1 550 669 2 984 627 2 168 479 3 280 466 484 759 268 403 133 769 252 868
Konsern 2010 2009 2 686 888 1 930 187 2 414 205 2 103 971 5 101 093 4 034 058 1 844 177 1 585 675 3 256 916 2 448 383 3 355 068 484 759 -237 348 159 579 268 016
322 689
2 689 750
546 186
2 479 051
2 818 077 -2 495 388
2 413 424 276 326
3 047 750 -2 501 564
2 634 364 -155 313
Pensjonsforpliktelser: Morselskap 31.12.2010
-
Nåverdi av fremtidige pensjonsforpliktelser (brutto) Pensjonsmidler Pensjonsforpliktelser (netto) Ikke resultatført aktuarielt gevinst/tap Arbeidsgiveravgift Balanseført pensjonsforpliktelser
47 436 352 33 229 806 14 206 546 -14 169 684 724 534 761 396
Konsern
31.12.2009
44 914 442
31.12.2010
31.12.2009
48 611 732
45 885 230
30 920 646 34 053 226 13 993 796 14 558 506 -11 450 696 -14 264 413 713 684 756 518 3 256 784 1 050 611
31 661 117 14 224 113 -11 399 956 728 018 3 552 175
De aktuarmessige forutsetningene er basert på vanlige benyttede forutsetninger innen forsikring når det gjelder demografiske faktorer og avgang.
Økonomiske forutsetninger(mor og konsern): Forventet avkastning på fondsmidler Diskonteringsrente Årlig lønnsvekst Årlig økning i folketrygdens grunnbeløp Årlig regulering av pensjoner
2010 5,40 % 4,60 % 4,00 % 3,75 % 2,97 %
2009 5,80 % 5,40 % 4,50 % 4,25 % 4,25 %
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 1 0
| 25
N ote nr . 1 2 – Utsatt skatt / skatte fordel og skattekostnad Utsatt skatt er beregnet på grunnlag av de forskjeller som eksisterer ved utgangen av regnskapsåret mellom regnskapsmessige og skattemessige verdier. Det er beregnet utsatt skatt av følgende poster: Midlertidige forskjeller fremkommer som følger: 2010
Anleggsmidler Fordringer Gevinst og tapskonto Pensjonsforpliktelse Eliminerte driftsmidler fusjon Regnskapsmessig uopptjent inntekt KILE Regnskapsmessig avsetning strømbrudd Sum Skattesats 28 % Utsatt skattefordel
Trollfjord Kraft AS 2009 Endring
-14 685 758 -14 594 339 -104 654 -140 456
Konsernet Trollfjord Kraft AS 2010 2009 Endring
91 419 -35 802
-14 466 179 -13 227 072 -157 000 -231 511
1 239 107 -74 511
569 042
711 303
142 261
569 042
711 303
142 261
-761 396
-3 256 784
-2 495 388
-1 050 611
-3 552 175
-2 501 564
-2 787 500 313 000
-18 669 766 -17 280 276 -5 227 535
313 000
-313 000
-4 838 477
1 389 490
-313 000 -876 671
-876 671
-21 175 908 -19 086 955
-2 088 953
389 057
-5 929 254
-5 344 347
584 907
Utsatt skatt på merverdier 479 267 559 479 80 212 Sum utsatt -5 227 535 -4 838 477 389 057 -5 449 987 -4 784 868 665 119 skattefordel I henhold til foreløpig regnskapsstandard for behandling av skatt er midlertidige negative og positive forskjeller som reverserer eller kan reverseres i samme periode utlignet og nettoført. Nedenfor er det gitt en spesifikasjon over forskjellene mellom det regnskapsmessige resultat før skattekostnad og årets skattegrunnlag.
Trollfjord Kraft AS 2010
Resultat før skattekostnad +/- Permanente forskjeller +/- Midlertidige forskjeller Avgitt konsernbidrag Årets skattegrunnlag
2009
8 046 376 -1 965 562 1 389 490 -728 651 6 741 653
11 492 168 -2 606 764 559 868 -782 208 8 663 064
Skattekostnaden består av følgende poster: Trollfjord Kraft AS 2010 2009
Betalbar skatt Skatt på konsernbidrag Endring utsatt skatt/skattefordel Endring utsatt skatt på merverdi ved oppkjøp Årets skattekostnad
26 |
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 1 0
1 887 863 204 022 -389 058
2 425 658 219 019 -156 763
1 702 627
2 487 914
Konsernet Trollfjord Kraft AS 2010 2009
2 472 484
2 447 191
-584 907 -80 212 1 807 364
230 323 -80 212 2 597 302
N ote nr . 1 3 – S algsinntekt Virksomhetsområde:
(1000kr)
Morselskap 2010
Nettvirksomhet Kraftomsetning – detalj Produksjon / engrossalg Utleie anlegg og eiendommer Bredbåndstjenester Øvrig virksomhet Sum Geografisk fordeling: Hadsel kommune Andøy kommune Hadsel kommune Andøy kommune
Konsern
2009
46 303 52 803 14 424 4 100
42 829 38 741 9 829 2 900
2 645 120 275
4 507 98 806
100 %
100 %
100 %
100 %
2010
2009
46 303 52 803 14 424 1 405 20 336 1 168 136 439
42 829 38 741 9 829 1 449 17 325 3 063 113 236
99 % 1% 99 % 1%
99 % 1% 100 % 1%
N ote nr . 1 4 – A ntall ansatte , godtgjørelser m v. Lønnskostnader består av følgende poster:
Morselskap 2010
Lønninger - aktiverte lønnskostnader Arbeidsgiveravgift Pensjonskostnader Andre personalkostnader Sum lønnskostnader
Konsern 2009
2010
2009
16 280 206 2 703 867 971 460 36 992 806 672 15 391 463
15 386 680 4 627 256 902 422 2 315 281 758 116 14 735 243
18 566 729 2 843 867 1 107 561 212 664 824 068 17 867 155
17 890 752 4 764 756 1 036 572 2 497 657 783 894 17 444 119
34,8
34,8
39,8
39,8
Antall årsverk
Godtgjørelser: Administrerende direktør Det er utbetalt lønn til administrerende direktør med kr 919 608,-. Dette inkluderer også godtgjørelse for funksjonen som daglig leder for Trollfjord Bredbånd AS. Verdi av øvrige godtgjørelser utgjør kr. 117 909,-. Dersom administrerende direktør slutter etter styrets ønske har han krav på å få utbetalt lønn i 12 måneder ut over oppsigelsestiden som er 6 måneder. Tilsvarende skal skje dersom adm. direktør selv sier opp som følge av endring i selskapets eierforhold. Styret Det er i 2010 utbetalt godtgjørelse til styret med kr 396 900,Revisor Revisors årshonorar består av: Lovpålagt revisjon Teknisk utarbeidelse av årsregnskap og lign.papirer Konsulentbistand skatt og avgift Attestasjonsoppgaver Andre ikke-revisjonstjenester SUM
Morselskap
Konsern
95 000 61 000 4 000 0 37 000 197 000
128 500 78 500 4 000 0 37 553 248 553
Beløpene er oppført uten merverdiavgift.
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 1 0
| 27
N ote nr . 1 5 – A ndre D R I F T S kostnader I posten Annen driftskostnad inngår: (1000 kr) Innleie maskiner og utstyr Materiell Fremmedytelser EDB-tjenester Reisekostnader Eiendomskatt Øvrige driftskostnader Sum
Morselskap 2010
742 2 371 3 092 1 922 496 764 4 860 14 247
Konsern
2009
635 2 192 2 505 1 863 713 703 5 111 13 722
2010
752 2 554 3 530 2 075 611 764 11 010 21 296
2009
641 2 422 2 758 1 868 830 703 11 414 20 636
N ote nr . 1 6 – M E R - / M I N D R E I N N T E K T Årets mer-/mindreinntekt fremkommer slik: (1000 kr.)
2010 45 255 -2 152 7 203 499 50 805 51 636 831 -1 131 -300 -1 079
2009 39 503 -407 2 397 521 42 014 46 200 4 186 -5 265 -1 079 -4 905
-1 079 -52 -1 131
-4 905 -360 -5 265
-1 079 -52 -1 131
-4 905 -360 -5 265
-300 -13 -313
-1 079 -52 -1 131
Resultat for monopolvirksomheten Tillatt/faktisk inntekt Driftskostnader Driftsresultat
50 805 40 366 10 439
42 014 32 471 9 543
Gjennomsnittlig nettkapital inkl. arbeidskapital Avkastning monopolvirksomheten
85 836 12,2 %
84 419 11,3 %
Fastsatt inntektsramme Faktisk KILE Kostnader fra overliggende nett Eiendomsskatt Tillatt inntekt Faktisk inntekt fra nettvirksomheten Mer-/mindreinntekt Tilbakeført mer-/mindreinntekt pr 1.1 inkl. renter Årets mer-/mindreinntekt Årets mer-/mindreinntekt Saldo merinntekt inkl. renter fremkommer slik: Akkumulert mer- (+)/mindreinntekt (-) 01.01 Akkumulerte renter mer- (+)/mindreinntekt (-) 01.01
Tilbakeført mer- (+)/mindreinntekt (-) Tilbakeførte renter mer- (+)/mindreinntekt (-)
Årets mer- (+)/mindreinntekt (-) Renter på netto akkumulert mer-/mindreinntekt Saldo mer- (+)/mindreinntekt (-) 31.12
1)
1) Årets mindreinntekt og renter av mindreinntekt er inkludert i posten ”Andre fordringer”.
28 |
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 1 0
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 1 0
| 29
30 |
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 1 0
N Ø K K E LTA L L (1000 kr.)
Morselskap
Konsern
2010
2009
2010
2009
Omsetning og Resultat Driftsinntekter Driftsresultat Årsresultat etter skatt Omsetning i nettet i GWh
120 275 10 984 6 344 165
98 806 13 691 9 004 158
136 439 11 620 6 432 165
113 236 14 366 8 974 158
Kapital Totalkapital Egenkapital Ordinære avskrivninger Lånegjeld eks. ansv. lån
240 802 62 425 10 383 64 496
231 313 58 581 10 268 60 989
237 708 59 336 14 606 64 496
229 036 55 403 13 397 60 989
6,5 %
8,2 %
6,6 %
8,3 %
1,0
1,3
1,1
1,3
25,9 %
25,3 %
25,0 %
24,2 %
35,3
35,3
39,5
39,5
Totalrentabilitet Likviditetsgrad 1 *) Egenkapitalandel Antall årsverk pr. 31/12
Definisjoner (Resultat før skatt + finanskostnader)/Gjennomsnittlig totalkapital Omløpsmidler/Kortsiktig gjeld Egenkapital/Sum eiendeler
Foto: Inge Hagen
Totalrentabilitet: Likviditetsgrad 1: Egenkapitalandel:
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 1 0
| 31
Foto: Inge Hagen
32 |
T R O L L FJ O R D K R A F T Ă… R S R A P P O R T 2 0 1 0
E nergiomsetning Kraftoverføring 2010 2009
(GWh) Husholdning og fritidshus Nærings- og offentlig virksomhet Sum
78,3 86,2
74,2 83,5
164,5
157,7
Kraftsalg (GWh) I eget område Salg til andre områder
Omsetning i nettområdet
100,1 4,0
93,9 4,0
176,0 164,5 11,5 7,0
166,2 157,7 9,5 6,0
(GWh)
Brutto energiflyt i nettet Kraftomsetning i området Tap i nettet Tap i nettet i prosent
Kundegrupper Tariffer
Antall Kraftoverkunder føring (GWh)
Husholdning Husholdning og fritidsboliger/hytter
4 558
Næring Små anlegg – kun energiavregnet Mindre næring – energi- og effektavregnet El.kjeler lavspent Stor næring (200 – 1000 kV) Stor næring (over 1000 kV) Sum
586 55 23 7 4 5 233
78,3 13,9 13,9 9,3 7,1 41,9 164,5
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 1 0
| 33
P rod u ksjon og nettdrift Produksjon
Driftsavbrudd
Våre kraftstasjoner ligger innenfor Hadsel kommune i Trollfjord og Fiskefjord. Stasjonene er et viktig supplement for forsyningen i Hadsel. Spesielt viktig vil stasjonene være i en beredskapssituasjon med mulighet for levering av energi til de av våre kunder som minst tåler langvarige avbrudd. Både 2009 og 2010 har vært uvanlig tørre år, og derav lavere produksjon enn normalt.
Samlet ILE (Ikke Levert Energi) som følge av avbrudd utgjorde 56 MWh. Dette utgjør en KILE-kostnad på 2.152.000 kroner.
I Trollfjord I ble det produsert 10,8 GWh som er 20 % under gjennomsnittelig produksjon siste 10 år. I Fiskefjord var produksjonen 3,4 GWh som er 5 % under gjennomsnittelig produksjon. I Trollfjord II var produksjonen 2,7 GWh. Det er 20 % lavere enn normal produksjon. Totalt sett var produksjonen 18 % lavere enn middelproduksjon de siste 10 år. Det har ikke vært noen store feil som har ført til produksjonsavbrudd. Produksjonsvolum Fiskefjord 3,4 GWh Trollfjord I 10,8 GWh Trollfjord II 2,7 GWh
Nettdrift Driftsforhold Trollfjord Kraft AS er eier av nett på følgende spenningsnivå: • 132 kV regionalnett fra Sortland transformator til våre transformatorstasjoner på Stokmarknes og Melbu. • 22 kV distribusjonsnett i Hadsel kommune. • 230 V og 400 V fordelingsnett til våre nettkunder.
34 |
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 1 0
Bredbåndsbygging I 2010 ble områdene Haug – Taen ferdig utbygd med PON fiberanlegg.
Distribusjonsnett Utskifting av transformatorer/ombygging av 4 transformatorpunkt: • Bitterstad • Lauksund • Nesøya • Søndre Hamnes koplingsstasjon er skiftet ut og det er bygd nytt transformatorpunkt til Hovden camping. Distribusjonsnett: Utskifting av transformatorer/ombygging av transformatorpunkt • 10 stk • Bitterstadstrand (koblingsstasjon) • Rørvik • Steinbakken • Fasanveien • Storå • Årnøy • Tjønnbogan • Gjerstadveien • Storavik • Finnseter
Foto: Inge Hagen
N etto v ersikt Overføring:
Luftlinje Sjøkabel Jordkabel
132 kV
Sum
34
3
1
38 km
272 371
29 1
57 52
358 km 424 km
Fordeling: Høgspent Lavspent
Nettstasjoner: I mast
I kiosk
I annen bygning
Sum
101
26
297
132/22 kV 132/22 kV
35 MVA 20 MVA
170
Installert effekt 60405 kVA
Transformatorstasjoner Stokmarknes: Melbu:
Produksjonsanlegg Kraftstasjoner
Inst. effekt Midl.prod.(siste 10 år) Prod.(2010) (kW) (GWh) (GWh)
Fiskefjord 1.875 Trollfjord I 3.300 Trollfjord II 1.500
3,6 13,6 3,4
3,4 10,8 2,7
Sum 6.300 20,6 16,9
T R O L L FJ O R D K R A F T Å R S R A P P O R T 2 0 1 0
| 35
Design: Promo Norge Reklamebyr책, tlf: 76073030 - Trykk: Trollfjord Kraft - Fotos: Inge Hagen
Trollfjord Kraft AS Nordnesveien 3, 8450 Stokmarknes, Tlf: 76 11 80 00 post@trollfjord.no - www.trollfjord.no
Materialet skaffet til veie av Trollfjord Kraft. Tilrettelegging ved administrasjonssjef B책rd Larsen og markedskonsulent Tonje Delp.