Revista peru cooperativo 36 by Sandro Alfaro Alvarez

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TODOS CONTRA LOS CHUPERATIVISTAS HACIA UNA V

E INCLUSIÓN n la última edición del PADCOOP, nuestro visitante Alberto Mora, coordinador del área de Educación Cooperativa de la ACI-América, acuñó un término que merece una revisión y análisis, en contraste con nuestra realidad peruana, nos referimos al “Socio Directivo” “CHUPERATIVISTA”.

viene jóvenes a tomar la posta, pero él se resiste, el CHUPERATIVISTA entiende que la tecnología y los nuevos mandos, con gente joven, con gente que no está contaminada por la corrupción, con gente que quiere trabajar en verdadera unidad sería un problema para él, no lo acepta y luchará por desacreditar todas y cada una de las nuevas ideas que vienen surgiendo. uchas veces qué más podemos hacer Este “Socio Directivo” tiene ennos su preguntamos haber, para personales, que el tema enamigo el Perú importantes logros pero cooperativo su Por lo tanto lector, lepueda animo aser sumarnos entendido sólo y promovido ambición es desmedida, busca el realmente contra este desde y cada las uno entidades de los personajes del gobierno estatal, debido que,la locorrupción que “Beneficio Propio”, olvidándosey eldeaparato que que se resisten a adejar e la Solidaridad ahora es uno tenemos de los principales ilegalidad que que tantonos dañoprovoca le hacen al es tan insuficiente ingredientes y del indignación pesar.Cooperativismo, el movimiento cooperativo en el Perú. Debemos CHUPERATIVISTA, es por lo tanto el que sólo convertirnos en “Cazadores de Vampiros Hemos visto con mucha desilusión todos los planes que se quedaron trabaja por su propio desarrollo personal. CHUPERATIVISTAS”, de aquellos que solo en el papel, como el censo cooperativo parte de antes quierennacional, velar por suspor propios intereses Este “Socioque Directivo” sabe muy bien queclaros si las ni tiene entre sus objetivos el Produce, no da resultados que pensar en ser SOLIDARIOS, que quieren cosas cambian, pueden verse comprometidos desarrollo cooperativo, además tenemos el su atraso en la promulgación que cooperativa trabaje sola, antes de personales de perpetuarse en el desuslaplanes nueva ley General de Cooperativas, por la voluntad integrarnos y poca tener UNA SOLA del VOZ, que poder, o dey las seguirincontables obteniendo supromesas cuota de de políticos que, a lo largo de Congreso quieren que se mantenga el status quo, ganancia; sabe que solo si lasnos cosas cambian, los últimos años, buscan por antes votosdeyver nosotros ¿seguiremos MEJORAR LOS ESTÁNDARES, si hubiera más supervisión, podría confiando en sus promesas? cambiar diseñar nuevas estrategias y permitir una real su estatus, podría venir alguien que quisiera cuota de poder de los jóvenes y jovencitas, Sabemos por intereses grupos de poder económico está claro “mejorar” que la vigilancia, realizar decontroles, que vienen con entusiasmo genuino, que “noque estodos política gobierno” buscar lleguendel a sus metas, sabeni la promoción, ni la difusión, nique la eso capacitación, el fortalecimiento lo dejaría fueranidelmucho sitial enmenos que se elLoapoyo, bueno en de todo esto, es que podemos ha colocado indebidamente, por lo tanto identificarlos y reeducarlos, aprovechar su del sistema cooperativo peruano, hemos sido testigos que muchas el CHUPERATIVISTA, quepoder, si hayse potencial y enseñarles que esta oportunidad autoridades una vezsabe en el terminan alineando a estos regulación, control, puede perderun su posición, no la pueden pasar,mucho pues el cambio grupos, menospreciando sistema que puede dejar ayudar en es asegurada con mecanismos en inminente, se puede detener. La semilla mejorar la calidad de vida yilegales la inclusión social no y financiera de todos muchos casos. en cada rincón del país. que fue sembrada ya está germinando y está los peruanos, dando sus primeros frutos, debemos por tanto Este “Socio Directivo”a no que se como la Argentina, donde el Demos un vistazo un quiere país hermano COMPROMETERNOS con los principios construya de un Desarrollo nuevo horizonte el el tema de la inclusión con su Ministerio Socialpara trabaja cooperativos, con las líneas de acción que cooperativismo peruano, no un quiere una de inclusión social, a través de lema: “Argentina Trabaja camino se han trazado para estos primeros 25 años ley, no de quiere la integración entre lanueva generación empleo genuino, la capacitación y lalos promoción de de del milenio y con que viene detrás cooperativas, no quiere saber nada de la la organización cooperativa, esta iniciativa de Desarrollo Socialtrabajando logró por nosotros. Dejemos HUELLA, capacitación y educación de nuevos socios, recuperar la dignidad de miles de argentinos calidadpara de todos. aseguraryelmejorar desarrollo la y bienestar detesta que vengan “otros” con ideas frescas, vida en sus comunidades”. sabe que su ciclo se está cumpliendo, que Director. ¿Es tan difícil implementar un consistente apoyo al sistema cooperativo en el Perú? ¿No es acaso el cooperativismo, un sistema que ha sido en muchos casos, el único apoyo para muchas Lic. Antonio Flores Gavilán familias Director en época de crisis, de terrorismo, de olvido gubernamental? Luis Alberto Vásquez Sanchez Sandro Alfaro Alvarez

Editorial EDITORIAL

Sandro Alfaro Alvarez Sandro Alfaro Alvarez Director Revista Perú Cooperativo Director Revista Perú Cooperativo perucooperativo@hotmail.com perucooperativo@hotmail.com

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Argentina, con todos los defectos que suAv.gobierno pueda tener, está Leonardo Arrieta N°960 Coordinador poniendo el hombro y recuperando espacios, donde la generación Dpto. 102 - Cercado de Lima Cecilia Menacho Piérola de empleo ha llevado a que poco más de 150,000 personas tengan Telf: 01 636-7745 Reportero Gráfico trabajo mediante unas 5,000 cooperativas de trabajo asociado. Cel: 975435949 Mario Ledesma En Bolivia, una investigación de la Estrategia País del 2007 al 2013 RPM: *695479

de laDiseño CE/EU (Comunidad Europea), ha determinado que los lugares y Diagramación perucooperativo@hotmail.com donde se Tornero concentran son las que Yhens Suarez la mayor cantidad de cooperativas, www.perucooperativo.com presentan mayor inclusión financiera y mejores estándares de la Colaboradores calidad de vida de su población, todo esto con el apoyo del gobierno Jorge Luis Alfaro Alvarez para las 2000 cooperativas existentes que actualmente registran un DERECHOS RESERVADOS Lic. Miguel Vásquez Cárdenas

prohibido su reprodución

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VERDADERA

Director Sandro Alfaro Alvarez Coordinador Cecilia Menacho Piérola Reportero Gráfico Mario Ledesma

crecimiento de aproximadamente 100 cooperativas al año. En España, se promueve el cooperativismo “como un instrumento de inclusión social, laboral y de desarrollo regional” según el Centro de Formación de la cooperación española para América Latina, apoyando así la solidaridad y apoyo colectivo para el desarrollo social. Esto para dar algunos ejemplos de países cercanos al nuestro. ¿Y Qué tenemos en el Perú? Tenemos un Ministerio de Producción que tiene la obligación de promover el sector, de acuerdo a la norma, pero han pasado varios Ministros, y ninguno con emoción social, ni ideas claras, para fomentar al cooperativismo, lo más que se hizo es un Directorio Virtual de Cooperativas, con poco éxito, no tenemos ni un Plan Nacional de Desarrollo Cooperativo. Para empezar el cooperativismo es un instrumento de gran valor inclusivo en el mundo entero y sería muy valioso ubicar al sector en el Ministerio de Inclusión Social, lo cual tendría mejor campo de acción, este Ministerio con sus programas asistencialistas, poco o nada puede avanzar hacia una verdadera inclusión social, se crea dependencia entre la población dejándola sin posibilidades de inclusión real a nivel financiero, social y económico. Tenemos programas donde la ineficiente gestión permite redes de corrupción que ya están saliendo a la luz, con millonarios gastos innecesarios y alimentos en mal estado (QaliWarma), beneficiarios fantasmas (Pensión 65), niños mal cuidados que ven afectada su integridad física (Cuna Más), entre muchos otros que no representan un verdadero cambio hacia el desarrollo humano de la población. El cooperativismo es mucho más que esto y no genera ni un centavo de gasto al Estado, hace todo lo contrario contribuye en el combate contra la pobreza, pero para ello se necesita un cooperativismo que tenga un vinculo estrecho con el Estado.

Diseño y Diagramación Yhens Tornero Suarez Colaboradores Jorge Luis Alfaro Alvarez Lic. Miguel Vásquez Cárdenas Lic. Antonio Flores Gavilán Luis Alberto Vásquez Sanchez

Av. Leonardo Arrieta N°960 Dpto. 102 - Cercado de Lima Telf: 01 636-7745 Cel: 975435949 RPM: *695479

perucooperativo@hotmail.com www.perucooperativo.com

Desde esta redacción, apelamos al sentido de la urgencia por un pronunciamiento serio y decidido de las autoridades cooperativas de nuestro país, como son la Confenacoop y la Fenacrep, entre otros, que pudieran alzar su voz y exigir que el gobierno cumpla con una verdadera inclusión como política de Estado, así como lo están haciendo las cooperativas desde su posición cercana a la población y a sus necesidades.

Director.

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COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO “LOS ANDES”

CONSTRUYENDO UN FUTURO EN BASE

uando los socios de una cooperativa trabajan unidos por el bien de todos, entonces el éxito está asegurado, así lo saben bien en la CAC Los Andes quienes desde hace 13 años han logrado cohesionar sus esfuerzos a fin de obtener el mejor de los resultados y estos resultados se traducen en crecimiento, fortalecimiento y desarrollo socioeconómico y cultural de cada uno de sus socios, sus familias y su comunidad. Y es que el éxito se logra trabajando con un mismo objetivo y en esta cooperativa siempre fue el de tener socios satisfechos que sean sus propios gestores de cambio, que sepan poner el hombro y que avancen en la práctica

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de una solidaridad genuina y sin retoques. La Cooperativa de Ahorro y Crédito Los Andes celebró su XI Asamblea General Ordinaria en la provincia de Curahusi, tras ello se dio inicio a una serie de actividades de celebración por los 13 años de vida institucional. La participación de los delegados, trabajadores, socios en esta fiesta cooperativista fue enorme, quienes llegaron de diversos distritos, comunidades, anexos. Con la finalidad de estar presente en estas actividades de mucha trascendencia para esta organización cooperativa que viene creciendo a pasos agigantados. Asimismo, la participación de invitados y dirigentes de otras cooperativas que estuvieron presente entre ellas destacan la CAC Virgen de la Nieves, CAC la Florida, CAC Virgen de Cocharcas , CAC , Ticary de Puno , CAC San Salvador de Ayapata de Puno, la CAC Cabanillas Mañaso, CAC Virgen de Candelaria, CAC Fortalezer de Lima, el representante de SOFAIM , entre otros invitados quienes participaron de esta hermosa fiesta cooperativista en el Perú profundo. Y la

participación de autoridades locales , como el gobernador Francisco Cahuana Vladeiglesias , y el alcalde de Curahuasi Sr. Guillermo Vergara quien expresó su satisfacción por el apoyo de esta organización cooperativa a nuestra región contribuyendo de manera directa al bienestar y desarrollo de hombres y mujeres en nuestro pueblo. La cooperativa de ahorro y crédito “Los Andes” se ha ganado el reconocimiento como una de las cooperativas que ha generado mayor crecimiento en el porcentaje del número de socios y en el incremento de sus activos financieros, de los últimos años, gracias a su impecable gestión y a la generación de confianza de sus socios, confianza que ha sido retribuida en cifras y en proyecciones. Asamblea Anual de Delegados Se inició la asamblea, en horas de mañana con la apertura y la presentación del informe del presidente del Consejo de Administración Fredy Barrios . En la Asamblea General Ordinaria de Delegados que se realizó los días 14 de febrero del presente año, se resaltó el compromiso de la Cooperativa Los Andes con el desarrollo integral del socio, lo que se demuestra en todas las actividades dirigidas a su crecimiento y beneficio, así como también la solidez de la cooperativa al cerrar el ejercicio del 2013, con 140 millones de nuevos soles en activos.

E AL ESFUERZO DE TODOS

13 Años Celebrando

de fructífera labor

Delegados de la cooperativa participando de la asamblea anual que se llevó a cabo en Curahuasi - Apurímac. Se destacó así mismo en la lectura de los informes correspondientes, muchos datos que confirmarían la adecuada gestión que ha llevado a la cooperativa al sitial que hoy ostenta, que con autocontrol en el gasto y el uso de los recursos, además de una buena dosis de permanente ejercicio de la responsabilidad auto impuesta por fomentar los principios y valores cooperativos de manera fidedigna, es que se ha logrado mucho más que las propias expectativas delimitaban. Es difícil resumir en pocas palabras lo que ha significado esta cooperativa para sus socios, así como también es difícil medir el impacto que ha causado en la comunidad y en el desarrollo general de una región mayoritariamente rural, acostumbrada a prescindir de servicios y productos que solo se encuentran en las grandes ciudades y que ahora están al alcance de todos, con la cercanía que tiene un amigo. Pero lo que sí se puede hacer, es explicar en qué ha consistido su éxito y cuál ha sido la ruta que siguieron para lograrlo.

la cooperativa no tuviera una identificación real y genuina con las necesidades de sus socios, las cuales busca cubrir con eficiencia y trabajo tenaz, resaltando el hecho que el 4.37% son socios menores de edad, lo que significa que se construye con visión de futuro. La inversión en Educación que promueve la cooperativa Los Andes, se ha constituido en el instrumento prioritario para proveer a los socios, delegados, directivos y ejecutivos de aquellas habilidades y capacidades que les permiten mejorar sus decisiones y por ende, aumentar su productividad en base a sus propios valores y a los principios cooperativos, teniendo solo en el año 2013, un total de 16,450 socios capacitados, con una inversión de poco más de 400,000 nuevos soles.

pequeños negocios principalmente agrícolas, con intereses pagables y justos. Es cierto que algunas cifras de morosidad pueden preocupar a algunos, pero escuchar que se tomarán medidas correctivas en el corto plazo, indica que se está tratando el tema con la seriedad que amerita y eso crea confianza en el socio cooperativo. Es importante para el socio también, que la cooperativa tenga un seguro de desgravamen para los préstamos que otorga, de esta

Los préstamos en sí han sido de mucha utilidad para el socio, pues le ha permitido capitalizarse de forma digna y responsable, de manera tal que pueda trabajar en sus

Por ello podemos mencionar que en cuanto al número de asociados, el crecimiento ha sido sustantivo y exponencial, pues de ser 107 socios fundadores en sus inicios, luego de 13 años, cuentan con 45,637 socios, anotando que en el último ejercicio tuvieron un crecimiento del 22.9% con respecto al año anterior. Esta situación no se daría si realmente PERÚ COOPERATIVO

Momento democrático tras la Asamblea Anual de delegados.

manera las familias pueden estar tranquilas de que si le ocurriese al titular del préstamo un hecho desafortunado, no quedarán con deudas pues este seguro cubriría las cuotas faltantes. Es importante anotar que durante el último año 2013, la cooperativa atendió 26 préstamos con seguro de desgravamen, por un monto que alcanzó aproximadamente los 200,000 nuevos soles, demostrando así que realmente se trabaja en beneficio de los socios y sus familias. La responsabilidad social de la cooperativa es practicada bajo un enfoque solidario, inclusivo y comprometido con el medio ambiente, de modo tal que todos los actores sociales vinculados a la cooperativa, reconozcan su impacto positivo en la calidad de vida, traducida en mejoras en salud, educación, acceso al sistema financiero y mayor

Ing Victor Chati y el gobernado de Curahuasi , Francisco Cahuana.

competitividad en sus emprendimientos.Esto ha impulsado a que se realicen convenios con diversas organizaciones públicas y privadas, a fin de fortalecer y promover el trabajo que la cooperativa realiza en la región. Con respecto a la inclusión financiera se ha logrado ampliar y mejorar el acceso al crédito y al ahorro, desde dos frentes, primero ampliando los servicios y productos financieros acordes con las necesidades de los socios y en segundo lugar, abriendo sedes y oficinas llegando de esta manera hasta donde el socio lo necesita, hasta el sector rural de difícil acceso donde la banca formal no llega, en el seno de su comunidad. Otro de los asuntos expuestos, fue el de la cuota de género donde el 40 colaboradores dentro de los 153 con los que cuenta la cooperativa al cierre del 2013, son mujeres,

es decir el 26.14% del total. Además de los 31 funcionarios con rango jerárquico, 8 son mujeres. Es decir que la inclusión y el respeto por todos, parte de la misma concepción del trabajo que debe primar en la cooperativa la cual se manifiesta como solidaria y justa. Acto Democrático. Finalmente, en horas de la tarde se dio inició a la renovación anual del tercio de directivos de los consejos y comités, este acto estuvo a cargo del comité electoral quienes desarrollaron esta actividad democrática y la elección de los nuevos delegados. Posteriormente se realizó la instalación de los nuevos consejos y comités. Siendo elegido como nuevo presidente del consejo de administración el Sr. ALEJANDRO AGUILAR MENDEZ. Y el Sr. CARLOS ALFREDO ZAMORA GUILLEN en la Vice presidencia

Tras la asamablea anul de delegados se instaló el nuevo Consejo de Admnistración de la CAC Los Andes, quienes asumen con el compromiso de seguir trabajando por su cooperativa.

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Celebración de los 13 años de vida institucional

n el marco del XIII aniversario de vida institucional, se realizó una ceremonia con la participación de socios, delegados, autoridades y público en general. Seguidamente se realizó un pasacalle y un concurso de danzas con estilo carnavalesco, destellando una fiesta de color y música que alegró a los presentes al evento. No pudieron faltar los fuegos artificiales, que en la noche se tornaron destellos de luz de asombroso colorido y resplandor. Es así que en medio de serenatas, danzas, deportes, yunzadas y un gran almuerzo de confraternidad, que se terminó de cerrar el círculo de actividades festivas y algarabía, por cumplir con éxito un año más de vida institucional cuyo propósito fundamental es el socio cooperativista, visto como un ser humano capaz de forjarse un futuro mejor con el apoyo recíproco entre sus pares y la confianza en su cooperativa que cuida sus intereses con dedicación y trabajo consistente. PERÚ COOPERATIVO

ENTREVISTA AL INGENIERO

VICTOR CHATI

GERENTE GENERAL DE LA CAC LOS ANDES

La Cooperativa Los Andes, a lo largo de su trabajo cooperativo ha logrado amalgamar indicadores muy positivos en responsabilidad social, una cooperativa joven que con solo 13 años de vida institucional, se ha convertido en el brazo financiero de hombres y mujeres de Apurímac. Entrevistamos al Gerente Fundador Ing. Víctor Chati. 8

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¿Pensaba hace 13 años, cuando se inició la cooperativa Los Andes, que lograrían el éxito que ahora tienen? En realidad cuando iniciamos hace 13 años no soñábamos nuestro futuro, pues estábamos seguros que teníamos el reto de trabajar haciendo bien las cosas porque nos trazamosla metal de incluir en los servicios financieros a la gente que en ese momento estaba marginada sin acceso a ello, es decir la cooperativa nace justamente buscando oportunidades para cubrir esa necesidad, dirigido a pequeños agricultores y comerciantes particularmente en las zonas rurales, esta gente tiene necesidades como créditos en pequeños montos que sirven para viabilizar sus negocios, es así como estábamos convencidos que debíamos apoyarlos, creando un sistema que les permita obtener préstamos y también tener ahorros. ¿Y cómo lo lograron? Apoyando a la gente en su crecimiento y de esta manera salir de la pobreza, sabiendo que hay muchos que tienen las mismas necesidades y los mismos intereses y esa es la base para el desarrollo de este sistema. Lo que hemos hecho es brindarles el beneficio de gozar de créditos y ahorros, inclusive creciendo geográficamente en función de la respuesta que da la cooperativa a las necesidades de la población y no en la rentabilidad que se pueda obtener. En resumen nuestra finalidad como cooperativa es simplemente llevar los servicios financieros a la gente que lo necesita. ¿Cómo ha sido la respuesta de la población? Las personas han recibido a la cooperativa como una institución que contribuye a su crecimiento logrando la ampliación de sus negocios, dinamizando su actividad, incrementando su producción y generándoles mayores ingresos, lo que significa mejorar su situación económica, social y cultural. La cooperativa no es un fin sino un instrumento, pues cuando la gente logra cubrir sus necesidades la cooperativa debe dejar de existir, de lo contrario se estaría distorsionando la esencia del cooperativismo, que básicamente está diseñado para las personas con necesidades insatisfechas que solas no pueden lograr mucho pero en conjunto y cooperando entre sí, pueden alcanzar sus metas, vencer la pobreza, el atraso, superar la inclusión, entre otros. ¿Hay diferencia entre la cooperativa Los Andes y otras cooperativas de la región? No deberíamos tener diferencias, pero seguramente hay formas de ofertar un servicio, aunque no deberíamos tener esencialmente diferencias estratégicas e incluso organizativas, sin embargo creo que lo que ocurre es que hay mucha distorsión en la gestión cooperativa, entonces en muchas cooperativas la gestión como cooperativa es solo de nombre, porque en el fondo se maneja

como cualquier otra institución financiera lucrativa. ¿Y qué se puede hacer al respecto? Esto debería verse en un debate, pero yo voy más allá, lo que se debe hacer en conjunto es tomar una decisión estratégica sobre el tema de la educación cooperativa, por ejemplo en el Perú no se enseña cooperativismo, el estado prácticamente ha excluido el tema del cooperativismo, porque antes era incluso parte de la política del estado, ahora ya no hay instancias en el estado que promuevan este sistema económico. Se debe promover un proceso que articule espacios de educación cooperativa en universidades y otros centros de estudios, por ejemplo, de lo contrario vamos a seguir viendo cooperativas que operen y gestionen con toda la forma, con toda la esencia, con toda la tecnología y con todos los cánones que no le corresponden al cooperativismo. ¿Y con respecto al tema de la integración? El tema de la integración es una necesidad y la base de esta debilidad también está en la educación cooperativa, pues falta difusión y promoción del sistema cooperativo, por ello no podemos entender que es integración cooperativa. No existe una propuesta concreta de integración, lo que tenemos son estructuras desfasadas con muchas debilidades en su funcionamiento, sin capacidad de gestión, sin capacidad de influir, sin capacidad de convocatoria, es decir tenemos una situación muy difícil para desarrollar el cooperativismo en el Perú y más con el modelo del liberalismo económico, lo cual es incompatible con el cooperativismo. Por ello para tener una verdadera integración, necesitamos desarrollar mediante la educación cooperativa, la llamada conciencia cooperativa, sin ella todo acuerdo que tengamos de integración será inútil, pues no va a funcionar. ¿Cómo ve usted cooperativo?

sistema

El cooperativismo como tal fue desarrollado hace casi 200 años en Europa desde Rochdale y fue promovido por personalidades célebres entre los que se encontraron economistas, científicos sociales, médicos, matemáticos y filósofos de esa época, pero la cooperación existió desde mucho antes. En nuestro continente las primeras civilizaciones se desarrollaron en base a la cooperación, por ejemplo dicen que las “Manos Cruzadas” de Kotosh, tiene una mano con cuatro dedos que significa “dar” y la otra mano de cinco dedos significa “recibir”, esta simbología es fundamental para esta sociedad americana prehispánica, porque ha basado su funcionamiento, organización y desarrollo en el Ayni, cuya filosofía es la cooperación y que para recibir primero hay que dar. El cooperativismo es eso, pues en una cooperativa nadie puede venir solo a recibir, porque no es una beneficencia pública, no cree en la caridad, no propone el asistencialismo, como hacen algunos

políticos. ¿Qué necesitamos solidarios?

para

ser

Primero se nos acostumbra a recibir antes que a dar. El gobierno hace una promoción del asistencialismo, el “papá” gobierno da y nosotros nos limitamos a recibir y pedir. El estado no promueve hoy en día en los niños y jóvenes que van a dirigir el futuro de la sociedad peruana, este enfoque de que primero es dar que recibir, si así lo hiciera estaría promoviendo una sociedad solidaria con justicia social, esto si lo hace el cooperativismo que es extremadamente contraria a la práctica del gobierno. El sistema cooperativo entendido desde las sociedades prehispánicas, desde sus sistemas de gobierno, es la cooperación expresados en el Ayni, en la Minka, allí se trabajaba en conjunto, en beneficio y para beneficio de todos. ¿Qué hacen las cooperativas hoy en día frente a ello? Las cooperativas debemos retornar a las bases filosóficas e históricas del cooperativismo e intentar o tratar de fomentar el cooperativismo de manera genuina, sin distorsiones. Nosotros tenemos otro sistema, otro mecanismo de control y no es igual ni tienen la misma filosofía que cualquier otro negocio con afán de lucro, pero por las malas gestiones de algunas cooperativas, el estado nos trata como negocios lucrativos y nos piden adecuarnos a sus prácticas, pero eso genera un caos en nuestro sistema. Para terminar ¿Cuál es el balance de la cooperativa Los Andes luego de estos 13 años de vida institucional? En estos trece años hemos registrado un crecimiento financiero impresionante. Recuerdo cuando empezamos con 7,500 soles, otra cooperativa de Huancavelica tenía 7 millones y en ese momento nadie podía imaginarse llegar a esa cifra, pensábamos que quizás en 100 años lo lograríamos, sin embargo ahora esa cooperativa de Huancavelica tiene 30 millones y nosotros llegamos a bordear los 140 millones y este es el resultado que se informó en la asamblea según el cierre contable del 2013. Los indicadores financieros y económicos demuestran este crecimiento impresionante de la cooperativa la cual también ha crecido en número de socios al alcanzar los 46,000 socios, lo cual nos causa satisfacción pero al mismo tiempo es motivo de preocupación porque queremos darle consistencia y sostenibilidad a nuestro crecimiento, por ello estamos tomando medidas para hacerlo, mejorando los niveles de organización por ejemplo de nuestras asambleas generales que las hacemos públicas, donde escuchamos sugerencias, críticas y observaciones de todos, las cuales consideramos muy importantes porque las decisiones que se toman allí afectan el futuro de la cooperativa pero demandan muchos costos y tiempo, con todo estamos aprendiendo en el camino. PERÚ COOPERATIVO

COOPERATIVA FORTALEZA CONSTRUIRÁ UN MODERNO LOCAL EN AYACUCHO

os socios y socias de la Cooperativa de Ahorro y crédito “Fortaleza” de Ayacucho, así como sus colaboradores estarán ahora mejor atendidos gracias a la construcción de un moderno local, que estará equipado con mobiliario nuevo para el personal administrativo, así como con la renovación de máquinas, equipos de vigilancia y de seguridad, para que sea utilizado como su nuevo local institucional y que estará ubicado en la Av. Mariscal Cáceres, según nos comunicó en entrevista exclusiva el Gerente General Samuel Taco Castro. Esta noticia es muy gratificante sabiendo que es una de las cooperativas más jóvenes de la región, pues con tan solo 7 años de gestión, ha crecido significativamente llegando a pasar de 13 mil 880 nuevos soles en activos totales el año 2006, a la cifra de 20’ millones 755, mil nuevos soles, lo que les permite mejorar sus servicios e infraestructura a favor de sus socios cooperativos.

Lic.Samuel Taco Castro Gerente General.

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Un aspecto importante de ese crecimiento es la confianza que los socios han puesto en la gestión eficiente de la cooperativa, confianza que se traduce en por ejemplo, los bajos índices de morosidad que en los últimos años

estuvo por debajo del 5%, así como en la respuesta masiva en las convocatorias de las actividades propuestas por la cooperativa. El propósito fundamental para la construcción de este nuevo local es el de mejorar la imagen institucional de la cooperativa, lo que les permitirá dar a conocer mejor todos los servicios y productos que están a disposición de los socios y de todos aquellos que se

COOPAC ABACO Y FOMIN SUSCRIBEN CONVENIO

l Fondo Multilateral de Inversiones (FOMIN) del Banco Interamericano de Desarrollo (BID) aprobó por primera vez en toda su trayectoria un crédito subordinado a una cooperativa de ahorro y crédito por un monto de US$ 5 millones.

sumen como asociados. Felicitamos a la cooperativa y a todos sus socios y colaboradores por este importante paso, ya que significa un avance en el afianzamiento del sistema cooperativo peruano y un logro sustancial en el paso a la verdadera inclusión financiera y social de los pueblos alejados de nuestro país.

FOMIN-BID y Cooperativa ABACO suscribieron, el 11 de marzo del presente, un nuevo proyecto denominado “Modelo Cooperativo de Innovación Financiera de Segundo Piso” que tendrá un alcance de al menos 13,000 beneficiarios a nivel rural, quienes obtendrán créditos estructurados acorde a sus necesidades. Con 32 años de vida institucional y líder en su sector, Cooperativa de Ahorro y Crédito ABACO otorgará créditos de segundo piso. Es decir, financiamiento para sus socios estratégicos al interior del país, quienes a su vez atenderán los requerimientos de microempresarios que trabajan principalmente en el sector agrícola en sus diferentes etapas como son siembra, producción, cosecha, distribución, entre otros. Asimismo, este proyecto contará con la participación de la plataforma japonesa de crowd funding Music Securities, no sólo con el objetivo de convertirse en una nueva fuente de recursos externos para financiar su expansión, sino por la posibilidad de construir una relación de largo plazo sobre la base de lazos comunes entre la población japonesa interesada en apoyar las finanzas rurales en el Perú. Antecedentes del Proyecto Con el propósito de contribuir al desarrollo de un servicio financiero rural de calidad en nuestro país, en el año 2008 el Banco Interamericano del Desarrollo (BID), por medio

del Fondo Multilateral de Inversiones (FOMIN) suscribió un Proyecto de Fortalecimiento Institucional con la Cooperativa de Ahorro y Crédito ABACO, la misma que desde el año 2005 ha encargado a su División Regional la tarea de desarrollar productos de crédito de segundo piso, como parte de su estrategia de crecimiento y atención con soluciones financieras innovadoras a nichos sub atendidos en el país. Entre los logros alcanzados del primer proyecto destacan haber contribuido y beneficiado a más de 20 socios estratégicos a nivel nacional, intermediar fondos por US$ 6.5 Millones en zonas rurales del Perú, beneficiar a más de 10,000 pequeños productores, micro y pequeñas empresas (MYPE) y personas de bajos ingresos en áreas rurales, clientes o integrantes de estas instituciones, así como el desarrollo de un “modelo cooperativo de financiamiento de segundo piso”. Acerca del FOMIN El Fondo Multilateral de Inversiones (FOMIN) del grupo BID, está integrado por 39 donantes, dentro de los cuales el Gobierno de Japón es uno de los principales que apoyan el desarrollo del sector privado, beneficiando a la población de bajos recursos, sus negocios, establecimientos rurales y hogares. Tiene por objetivo proporcionar las herramientas para incrementar sus ingresos, asegurar el acceso a mercados y capacidades para competir en ellos, así como el acceso a financiamiento y a servicios básicos, incluyendo el uso de tecnologías verdes. La misión central del FOMIN es actuar como laboratorio, experimentando, siendo pionero y asumiendo riesgos para construir y sostener modelos de negocios exitosos. PERÚ COOPERATIVO

FENACREP aprobó solicitud de afiliación de la Coopac El Tumi Alabega Bobadilla.

aludamos desde esta redacción a la cooperativa el Tumi por su afiliación como cooperativa de ahorro y crédito a la Fenacrep, un pasa valioso en el crecimiento de esta institución cooperativa que tiene 38 años de vida institucional, y es sin lugar a dudas una de las cooperativas que ha tenido un mayor crecimiento en los últimos años, debido al gran manejo gerencial del CPC Luis Tucto y plana directriz liderado por el Sr. Pedro

Por tal motivo, queremos hacerle llegar nuestras más sinceras felicitaciones por el importante paso que ha dado la Coopac El Tumi, y estamos seguros de que contribuirá en gran medida, a la integración y fortalecimiento de nuestro sistema.

a sus asociados, ha construido el nuevo Club Resort33 El Tumi que va significar un beneficio directo al socio.

Esta prestigiosa institución financiera, a la fecha cuenta con 26 agencias en Lima y 29 filiales en diversas regiones del país, totalizando 55 filiales a nivel nacional. De otro lado, para dar bienestar

CRECEN 31% EN TRES AÑOS

Hay más tarjetas de crédito y débito se incrementó de 6.7 millones en 2010 a 8 millones en 2013.

“Estas tarjetas existentes en el mercado generan más de 48 millones de transacciones por mes, es decir, 18,000 millones de nuevos soles mensuales.” Estadísticas Afirmó que de estas transacciones, solo el 0.05% son operaciones no reconocidas por los usuarios, principalmente por las clonaciones de tarjetas (alrededor de la mitad).

l cierre de 2013, en el país se contabilizaron 21.1 millones de tarjetas de crédito y débito, lo que denota un crecimiento sostenido y refleja un incremento de 31% en los últimos tres años, sostuvo el jefe de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP

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(SBS), Daniel Schydlowsky. Precisó que el uso de las tarjetas de débito es el que mayor dinamismo mostró en los últimos años, pues aumentó de 9.5 millones de plásticos en 2010 a 13.2 millones en 2013. En tanto, la cantidad de las tarjetas de crédito

Por otro lado, Schydlowsky adelantó que siete bancos y tres cajas municipales de ahorro y crédito impulsan la banca móvil en el país, esperándose un auge de este tipo de transacciones para 2015. Dijo que, mediante el sistema móvil (vía celulares), los bancos facilitan que sus usuarios puedan realizar transferencias entre cuentas, consultas de saldos, pagos de tarjetas, pagos de servicios y recargas de celulares.

Declaración Día Internacional de la Mujer 2014 de la Alianza Cooperativa Internacional La Declaración del Día Internacional de la Mujer 2014 de la Alianza Cooperativa Internacional convoca a mantener la acción permanente y colectiva para consolidar un movimiento cooperativo y una sociedad liderada por hombres y por mujeres, trabajando juntos por los asuntos de equidad, solidaridad, democracia y desarrollo.

“Igualdad para las mujeres: progreso para todos”

a Alianza Cooperativa Internacional, al igual que otros organismos mundiales de desarrollo, reconoce que la igualdad entre mujeres y hombres es un requisito indispensable para lograr un desarrollo humano que mejore la vida y las oportunidades de las personas.

movimiento cooperativo, más allá de responder a una obligación moral y ética, apunta a la promoción del crecimiento económico basado en el uso del talento humano, valorando las diferencias y la diversidad para maximizar su impacto en el progreso económico y social en sus comunidades locales.

En los últimos años el desafío de la igualdad entre mujeres y hombres ha sido incorporado como objetivo y estrategia de desarrollo. Hoy sabemos que la equidad de género, entendida como la justicia en el tratamiento a mujeres y hombres de acuerdo con sus respectivas capacidades y necesidades específicas es el principal medio para facilitar el acceso al progreso.

El momento actual en el que el desafío del sector cooperativo es aportar a las soluciones de las crisis sociales y económicas, nos desafía también a incrementar nuestra influencia en los cambios sociales. Pretender que mujeres y hombres puedan gozar en igualdad de oportunidades de los beneficios del desarrollo y puedan desplegar libremente sus capacidades requiere de la incorporación de los hombres en los esfuerzos que aún se necesitan para reducir las disparidades entre géneros y por tanto nos insta a incorporar las masculinidades en nuestras iniciativas de transformación y cuestionamiento de los modelos culturales existentes.

En virtud de nuestro compromiso con la igualdad, en el año 1995, los cooperativistas del mundo aprobamos en el Congreso del Centenario de la Alianza Cooperativa Internacional, la Resolución sobre la Igualdad de Género en las Cooperativas y la establecimos como prioridad mundial. Consensuamos en ese momento, que «un mejor balance entre mujeres y hombres cooperativistas es una fuerza renovadora y una ventaja competitiva para las cooperativas». Que «mujeres y hombres deben tener igual participación y oportunidades de trabajo, las mismas condiciones de trabajo e igual remuneración por el mismo trabajo, así como las mismas oportunidades de capacitación y educación». Y reconocimos que «la influencia y las responsabilidades compartidas entre mujeres y hombres son claves para la excelencia cooperativa» y por tanto, «la igualdad entre hombres y mujeres en los puestos de toma de decisiones y en las actividades del movimiento cooperativo» es un objetivo imperativo para el progreso de nuestro movimiento. El tratamiento de la igualdad de género para el

En el marco de la conmemoración del Día Internacional de la Mujer 2014, la Alianza Cooperativa Internacional, a través del Comité Mundial de Equidad de Género, reconoce el esfuerzo y las iniciativas de las organizaciones cooperativas del mundo para cerrar las brechas sociales, culturales, económicas y políticas que perpetúan las desigualdades entre géneros. Nos reconocemos ante el mundo como cooperativas y cooperativistas comprometidos y comprometidas con la meta de la participación de la mujer en igualdad de condiciones en el mundo laboral, político y social. Nos comprometemos a aportar para un desarrollo económico más inclusivo, fortaleciendo la participación económica de las mujeres, a mejorar los actuales niveles de representación en nuestros consejos directivos, donde las

mujeres puedan liderar también la toma de decisiones sobre el futuro que queremos, a cambiar patrones para que la responsabilidad del cuido no sólo quede en manos de las mujeres, y a eliminar obstáculos que persisten para la inserción igualitaria de las mujeres al mundo cooperativo y a mejores condiciones económicas y laborales . Estamos inmersos en un entorno de corrección de desigualdades, pero también de fuertes resistencias a los cambios por parte de algunos sectores que aún mantienen una división sexual del trabajo entre hombres y mujeres propia de otros siglos. Nuestros principios y valores nos instan a promover un cambio de paradigma en las relaciones de género, declarando y promoviendo que sólo lograremos progreso para todos, si las mujeres contribuyen en igualdad de condiciones que los hombres a sus sociedades y se benefician por igual de las mismas. En esta Década de las Cooperativas estamos llamados a ser vigilantes permanentes de la igualdad y a defender una concepción ética acerca del trabajo, la empresa, las transacciones económicas, las relaciones humanas y la sociedad. Y en general a mantener nuestra identidad cooperativa y el apego a nuestros principios, como la principal estrategia para sostener esta acción en todos los niveles. La convocatoria este año es a mantener nuestra acción permanente y colectiva para consolidar un movimiento cooperativo y una sociedad liderada por hombres y por mujeres, reconociendo y trabajando juntos por los asuntos de equidad, solidaridad, democracia y desarrollo. Colombia, marzo de 2014

PERÚ COOPERATIVO

Cooperativas emblemáticas de lugares en concurso de compars El cooperativismo presente en los carnavales, precisos momentos de la participación de la Cooperativa de Ahorro y Crédito San Cristóbal de Huamanga.

típicos y por pandillas y comparsas recorren sus calles al son de guitarras, tinyas, quenas, acordeón y charango, coreando el conocido “chayraqmi”, “chayraqmi”. Durante tres días de celebración, la ciudad se llena de colorido y alegría por todas las calles, especialmente en las zonas céntricas donde se reúnen en mayor cantidad las comparsas.

n Ayacucho, Ciudad de las Iglesias, Capital del arte popular y artesanía del Perú, se realiza una de las grandes manifestaciones de la expresión popular del Perú, sus Carnavales, celebración festiva que dura aproximadamente tres días, declarado por el Instituto Nacional de Cultura (hoy Ministerio de Cultura) como: “Patrimonio Cultural de la Nación”, donde los ayacuchanos lucen sus mejores trajes

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Es importante destacar la presencia de dos emblemáticas cooperativas, refiriéndonos a la CAC Santa María magdalena y la CAC San Cristóbal de huamanga que obtuvieron los primeros lugares del concurso de comparsas, certamen muy competitivo para la cantidad de grupos o pandillas participantes, sin embargo el cooperativismo estuvo presente. Al igual que los carnavales en Cajamarca, pero con sus propias peculiaridades y costumbres, la Comisión Multisectorial, a través de la Dirección Regional de Turismo y Comercio Exterior (Dircetur) lanzan el Carnaval Ayacuchano, semana antes de la

e Ayacucho ocuparon primeros sas en los carnavales Hermosa presentación de la Cooperativa de Ahorro y Crédito Santa María Magdalena.

celebración típica. El primer día, se inicia con la entrada del “Ño Carnavalón” quien preside el ingreso a la plaza mayor de la ciudad, seguido la reina del carnaval y las innumerables comparsas que llegan de las lejanas comunidades y de la zona urbana como: barrios populares, familias, instituciones representativas, clubes culturales, entre otros, todos ellos entremezclados ingresan cantando y bailando ante la mirada asombrosa de miles de pobladores, esta acción se realiza hasta altas horas de la noche. El segundo día , es donde ingresa la Reina del Carnaval, seguidamente hace su ingreso el corso de los carros alegóricos, mas luego el paseo de comparsas por las calles céntricas de la ciudad y la plaza mayor, dichas comitivas lucen de color, predomina el traje típico de Huamanga, todo es algarabía, el talco de color, serpentinas, globos con agua, el spray, silbatos se ponen de manifiesto, sus danzas típicas y las atrevidas comparsas de

las simpáticas chicas huamanguinas, que bailan sensualmente mostrando sus encantos naturales. De igual manera la gastronomía ayacuchana también está presente a través de grandes festivales, cómo no saborear el delicioso “puchero” plato típico en ésta fiestas, acompañado con la bebida de los incas la chicha de jora, también otros potajes como el mondongo ayacuchano, pusra, puka pikante, cuy chactado, pataci, etc. PERÚ COOPERATIVO

Cooperativa San Cristóbal de H sus 54 años de vida institucion

Lic. Vladimir Vila López, Gerente General.

yacucho se vistió de fiesta, al celebrar nada menos que el 54° aniversario de vida institucional de una de las más grandes cooperativas del Perú, la CAC San Cristóbal de Huamanga y lo celebró a lo grande, con premios, música y grandes agasajos para todos sus socios y sus familias. Desde sus inicios esta cooperativa ha sabido salir adelante en medio de las dificultades económicas y sociales de su entorno, pues al haberse iniciado con 14 socios fundadores, después de 54 años puede ver los resultados con aproximadamente 90 mil socios y eso no es casualidad es trabajo dedicado y responsable bajo los principios solidarios del sistema cooperativo. Es así que el Presidente de la Cooperativa Econ. Wilber Vega Mendoza, junto al Gerente

16 PERÚ COOPERATIVO

General Lic. Vladimir Vila López, dieron la bienvenida al evento que congregó a socios, sus familias, directivos, trabajadores y a toda la comunidad de Huamanga que ha visto crecer y robustecer una cooperativa dedicada a su bienestar y desarrollo. El programa de aniversario se inició con un festival donde los niños hijos de los cooperativistas pudieron gozar de una tarde para ellos con un show infantil que se robó el

corazón de los pequeños de la casa. Luego hubo sorteos y felices socios ganadores de electrodomésticos, provenientes de todas las agencias y al terminar la noche una serenata con artistas invitados de lujo, entre ellos Max Castro como invitado estelar y otras bandas musicales de reconocida trayectoria, quienes deleitaron a los presentes, ya para finalizar el 1er día de celebraciones, una lluvia de fuegos artificiales iluminó el cielo ayacuchano.

Huamanga celebró nal

La Cooperativa de Ahorro y Crédito San Cristóbal de Huamanga enmarcado en sus pilares de su plan estratégico, continúa desarrollándose en sus líneas de negocios estratégicos e inclusivos, otorgando créditos a la mediana empresa, financiando el sector de la micro y pequeña empresa, así como créditos de consumo y créditos hipotecarios para vivienda. De esta forma viene contribuyendo al desarrollo y bienestar de sus socios. Asimismo, esta prestigiosa institución financiera mantiene y moderniza su plataforma informática con tecnología de punta, a fin de dar soporte a sus procesos.

Al día siguiente se iniciaron las actividades protocolares desde muy temprano con el izamiento del Pabellón Nacional en la Plaza de Armas y la participación en un Desfile Cívico Militar, con los directivos de la cooperativa y autoridades locales. Seguidamente se dio un espacio para expresar el fervor religioso con una Misa Solemne en homenaje a la labor realizada durante estos 54 años de vida cooperativa, en la Basílica Catedral de

Ayacucho y de allí partieron para un recorrido procesional de la imagen de “San Cristóbal” patrono de la cooperativa agasajada que lleva su nombre. Poco más de medio día se dio inicio la ceremonia central donde se destacó la buena gestión que se está llevando a cabo por el Presidente y el Gerente General de la cooperativa junto a los directivos y trabajadores, que llevan adelante la difícil

PERÚ COOPERATIVO

tarea de mejorar cada día sacando adelante esta emblemática cooperativa, pilar del movimiento cooperativo en nuestro país. Seguidamente, en la ceremonia central se dio lectura a la remembranza de la cooperativa, con un homenaje a los pioneros fundadores que con mucho esfuerzo y optimismo dieron inicio a esta labor de hermandad y unión ayacuchana, que ha trascendido las fronteras regionales, entre estos pioneros destacan Moisés Flores Sosa, Promotor principal de la Institución y Aquiles Lanao Flores, baluarte de lucha porque la cooperativa se desarrolle siempre bajo los principios y valores del cooperativismo, quien descansa ya, sabiendo que hizo una buena labor en favor de sus hermanos cooperativistas. Inmediatamente después, el Señor Federico Vargas, Presidente de la Cámara de Comercio de Huamanga reconoció el valor que tiene la Cooperativa en el desarrollo social y económico de la región ayacuchana.

El Señor Martín Molina, en representación del Sr. Presidente del Consejo de Administración y con la venia de los demás directivos, dio unas palabras a los asistentes a la ceremonia, donde destacó la labor realizada por los fundadores, quienes actuaron siempre en honestidad con el compromiso firme de mejorar la calidad de vida de sus socios, siempre bajo el manto de

Música fiesta y color, en la celebrando de los 54 años de vida institucional de la Cooperativa de ahorro y Crédito san Cristóbal de Huamanga y la presentación Estelar de Max Castro que deleito a la multitud.

la bendición de Dios. Resaltó también, que estos tiempos de aniversario se debe hacer una reflexión sobre la unidad y la capacitación que se debe tener para fortalecer el sistemacooperativo, tanto dentro de cada institución entre directivos, socios y personal administrativo, así como también entre las cooperativas, hermanadas bajo los mismos principios que los sustentan. Luego de la ceremonia, se dirigieron al almuerzo de confraternidad donde departieron amenamente entre los asistentes y para cerrar la noche con broche de oro, las palabras del Gerente General en el brindis de Honor y el baile amenizado por los grupos musicales y orquestas invitadas.

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MEJORES PRÁCTICAS COOPERATIVAS

iendo el líder mundial en defensa activa, plataforma para el intercambio del conocimiento y agencia de desarrollo de las cooperativas de ahorro y crédito, Consejo Mundial recolecta las mejores prácticas de las cooperativas de ahorro y crédito de todo el mundo y las pone a disposición de los reguladores, los responsables de hacer las políticas, las organizaciones de cooperativas de ahorro y crédito de segundo piso y las cooperativas de ahorro y crédito individuales en países en desarrollo. El área de Mejores Prácticas del sitio de Internet de Consejo Mundial crece y evoluciona a medida que Consejo Mundial continúa recopilando herramientas y normas basadas en su experiencia en programas de

desarrollo de cooperativas de ahorro y crédito y en las aportaciones de sus miembros. En respuesta a la alta demanda de información sobre estos temas clave, las áreas en las que se enfoca son: cómo comenzar una cooperativa de ahorro y crédito, operaciones,

gobernabilidad, legislación/regulación, sistema de monitoreo PERLAS y sistemas de información. Las guías técnicas de Consejo Mundial también son una valiosa fuente de información sobre las mejores prácticas en el desarrollo de una cooperativa de ahorro y crédito.

Principios Internacionales de Cooperativas de Ahorro y Crédito Los principios internacionales de las cooperativas de ahorro y crédito son los fundamentos que distinguen a las cooperativas de ahorro y crédito de otras instituciones financieras. Estos principios sirven como marco de referencia para la protección al consumidor, las operaciones, la

gobernabilidad y seguridad y solidez de las cooperativas de ahorro y crédito. ► Principios de Protección al Consumidor ► Principios Operativos ► Principios de Gobernabilidad ► Principios de Seguridad y Solidez

PERÚ COOPERATIVO

Principio de Protección al Consumidor

omo instituciones propiedad de los socios, las cooperativas de ahorro y crédito pertenecen a quienes usan sus servicios y son regidas por ellos. Los Principios Internacionales de Protección al Consumidor de las Cooperativas de Ahorro y Crédito identifican estándares para resguardar a los socios de las cooperativas de ahorro y crédito, para así permitirles conocer sus derechos y tomar decisiones informadas. Mientras que cada cooperativa de ahorro y crédito debe cumplir con los requerimientos locales de normatividad y los estándares prudenciales, los Principios de Protección al Consumidor de las Cooperativas de Ahorro y Crédito constituyen una guía de mejores prácticas basada en la experiencia del Consejo Mundial en el desarrollo de cooperativas de ahorro y crédito en todo el mundo.

Divulgación de tasas y comisiones Las cooperativas de ahorro y crédito deberán divulgar la información sobre ahorros y depósitos con claridad, por escrito y en un formato que los socios o socios potenciales puedan entender. Todas las tasas de interés o dividendos, incluyendo cuotas y comisiones, deberán ser cotizadas a los socios o socios potenciales como tasas devengadas anualmente. Dicha información se deberá proporcionar antes de realizar una transacción o abrir una cuenta.

Estados de cuenta periódicos Las cooperativas de ahorro y crédito proporcionarán a todos los socios su estado de cuenta por lo menos una vez por trimestre. Los estados de cuenta incluirán los saldos de la cuenta de ahorro y de los créditos existentes y las tasas porcentuales anuales aplicables a los dividendos e intereses recibidos por una cuenta o cobrados a ella. También deberán incluirse todas las comisiones o cargos financieros gravados durante el período del estado de cuenta, así como una descripción de la comisión impuesta y las fechas de inicio y terminación del período.

Promociones engañosas

honestas

Cualquier instrumento de mercadotecnia o publicidad deberá dar al consumidor toda la información pertinente para que pueda tomar decisiones bien informadas. Las cooperativas de ahorro y crédito deberán evitar las promociones de créditos y programas que tengan precios iniciales bajos, pero que PERÚ COOPERATIVO

posteriormente se reajusten a tasas más altas sin informar al consumidor por completo. Si los anuncios publicitarios declaran una tasa de interés o de dividendos, dicha tasa se expresará como una tasa porcentual anual. Para cuentas con tasas variables, la publicidad deberá contener un enunciado que exprese que la tasa está sujeta a cambios después de que se haya aperturado la cuenta, así como la base que determina dicha variabilidad.

Prácticas de crédito legítimas Las cooperativas de ahorro y crédito deberán proporcionar a los acreditados información exacta, comparable, transparente y completa sobre el costo total de los créditos, incluyendo cuotas o comisiones, según lo estipule la legislación aplicable. Dicha información se dará mediante una tasa porcentual anual que incluya cuotas y comisiones. Las cooperativas de ahorro y crédito: • Otorgarán a los acreditados un cierto período de tiempo durante el cual se pueden retirar de una transacción sin que se les impongan sanciones. • Nunca venderán a los socios productos que no puedan pagar, o que hayan de provocarles dificultades financieras severas. • Darán a los solicitantes de crédito una respuesta por escrito explicando el motivo por el cual se rechazó una solicitud de crédito. • El personal de las cooperativas de ahorro y crédito o los miembros del consejo nunca deberán aceptar ninguna compensación de un acreditado potencial a cambio del otorgamiento de un crédito. • No cobrarán a los acreditados comisiones ni sanciones por el pago anticipado de un crédito.

Prácticas de cobranza dignas Aunque las prácticas de cobranza consistentes y persistentes son necesarias, las cooperativas de ahorro y crédito no deberán, directamente ni indirectamente a través de empresas de cobranza, tratar de cobrar a sus deudores acosándolos física o verbalmente, ni maltratando u oprimiendo a ninguna persona. Las siguientes conductas se consideran inaceptables. • El uso o amenaza del uso de violencia u otro medio delictivo para lesionar a personas físicas, su reputación o propiedad. • El uso de lenguaje obsceno o profano.

Consentimiento de los socios para compartir información Antes de compartir información sobre un socio con un tercero con la finalidad de venderle productos o servicios, una cooperativa de ahorro y crédito deberá dar a sus socios la opción de que no se comparta su información. Las cooperativas de ahorro y crédito deberán tomar precauciones para salvaguardar la información personal y financiera de los socios.

Servicios de controversias

resolución

Además del sistema legal, las cooperativas de ahorro y crédito deberán dar a los socios opciones para presentar y resolver quejas contra la cooperativa de ahorro y crédito. Estos servicios se pueden proporcionar, ya sea directamente por la cooperativa de ahorro y crédito, o a través de un tercero.

Educación sobre el ahorro y el uso sensato del crédito De conformidad con los Principios Internacionales de Operación para Cooperativas de Ahorro y Crédito, las cooperativas de ahorro y crédito deberán proporcionar a sus socios información y herramientas para acumular riqueza y utilizar el crédito con sensatez.

Conversiones justas y abiertas Aquellas cooperativas de ahorro y crédito que busquen voluntariamente desmutualizarse y dejar de operar como cooperativas deberán asegurar que por lo menos el 30% de sus socios vote directamente sobre tal conversión y que la moción se apruebe con el 75% de los votos a favor. En una conversión voluntaria o liquidación de una cooperativa de ahorro y crédito, todo el capital neto de la cooperativa deberá ser donado a otra cooperativa para fines de instrucción sobre cooperativas o para iniciar otras nuevas cooperativas.

Principios Operativos

os Principios Operativos Internacionales de las Cooperativas de Ahorro y Crédito se basan en la filosofía de cooperación y sus valores centrales de igualdad, equidad, y solidaridad. Reconociendo las diversas prácticas de la implementación de la filosofía de las Cooperativas de Ahorro y Crédito alrededor del mundo, el corazón de estos principios es el concepto del desarrollo humano y de la hermandad mostrado a través de gente trabajando en conjunto para lograr una mejor vida para si mismos y para su comunidad.

Estructura democrática Adhesión abierta y voluntaria La adhesión a la cooperativa de ahorro y crédito es voluntaria y abierta a todos los que se encuentren dentro del vínculo común de asociación aceptando que pueden hacer uso de sus servicios y estén dispuestos a aceptar las responsabilidades correspondientes.

Control democrático Los miembros de cooperativas de ahorro y crédito disfrutan del mismo derecho al voto (un miembro, un voto) y a participar en las decisiones que afectan a la cooperativa de ahorro y crédito, sin importar el monto de sus ahorros o depósitos o el volumen de sus transacciones. La votación en las entidades o asociaciones de apoyo a cooperativas de ahorro y crédito podrá ser proporcional o representativa, de acuerdo con los principios democráticos. La cooperativa de ahorro y crédito es autónoma dentro del marco de la ley y regulaciones, que reconocen que la cooperativa de ahorro y crédito es una empresa cooperativa que sirve a y que es controlada por sus miembros.

No discriminación Las cooperativas de ahorro y crédito no discriminan por ningún motivo, incluyendo pero no limitado a raza, orientación sexual, nacionalidad, sexo, religión y política.

Servicio a los miembros Retorno a los miembros Para fomentar el ahorro y poder conceder

préstamos y brindar otros servicios a los miembros, los ahorros y depósitos devengarán una tasa equitativa de interés, de acuerdo con la capacidad de la cooperativa de ahorro y crédito. Los excedentes derivados de las operaciones de la cooperativa de ahorro y crédito, después de cubrir los gastos de finanzas, los costos de operaciones, las provisiones para pérdidas de préstamos; y una vez asegurados los niveles de reserva de capital apropiados, pertenecen y benefician a todos los miembros sin que un miembro o grupo de miembros se beneficie en detrimento de los otros. Dichos excedentes podrán repartirse entre los miembros en proporción a sus transacciones con la cooperativa de ahorro y crédito como intereses o devoluciones por patrocinio, o directamente pueden utilizarse para mejorar o establecer los servicios que soliciten los miembros.

Construcción financiera

estabilidad

Es el objetivo primordial de la cooperativa de ahorro y crédito el cimentar su fuerza financiera, incluyendo las reservas adecuadas y los controles internos que aseguren un servicio continuado a los miembros. Servicio a los miembros Los servicios de la cooperativa de ahorro y crédito están encaminados a mejorar el bienestar económico y social de todos los miembros.

Metas sociales Educación continua Las cooperativas de ahorro y crédito promueven activamente la educación de sus miembros, directores y empleados, además del público en general, en los principios económicos, sociales, democráticos y de solidaridad de las cooperativas de ahorro

y crédito. La promoción del ahorro y el uso prudente del crédito, así como la educación en el ejercicio de los derechos y responsabilidades de los miembros, son esenciales al carácter social y económico de las cooperativas de ahorro y crédito en la satisfacción de las necesidades de sus miembros.

Cooperación entre cooperativas De acuerdo con su filosofía y las prácticas de integración de cooperativas, las cooperativas de ahorro y crédito, dentro de su capacidad, colaboran activamente con otras cooperativas de ahorro y crédito, con sus asociaciones al nivel local, nacional e internacional, para servir de la mejor forma a los intereses de los miembros y sus comunidades.

Responsabilidad social Siguiendo los ideales y creencias de los pioneros cooperativos, las cooperativas de ahorro y crédito buscan suscitar el desarrollo humano y social. Su visión de la justicia social se extiende tanto a los miembros individuales como a la comunidad en la que trabajan y viven. El ideal de las cooperativas de ahorro y crédito es el de proporcionar servicios a todas las personas que los necesiten y los puedan usar. Cada persona es un miembro o un miembro potencial y apropiadamente forma parte de la esfera de interés y preocupación de las cooperativas de ahorro y crédito. Deben tomarse las decisiones en plena consideración del interés de la comunidad en que se desenvuelve la cooperativa de ahorro y crédito y sus miembros. PERÚ COOPERATIVO

Principios de Gobernabilidad

Gobernabilidad Externa

Gobernabilidad Interna

Gobernabilidad Individual

La Transparencia

La Estructura

La Integridad

• La junta debe comprometerse a la comunicación honesta y regular de sus actividades con los miembros, reguladores transparencia total.

• La junta directiva debe componerse de un número impar, no menos de cinco y no mayor a nueve.

• La CAC debe adoptar un código estandarizado de conducta que explique claramente la conducta apropiada.

• Debe darse la consideración para implementar una rotación de los directores.

• Directores o gerentes no deben tener historial delictivo, quiebras o historial penal.

• Los miembros generales interesados que obedezcan a las normas de gobierno individual pueden presentarse para nominación.

• Los miembros familiares inmediatos no deben servir en la junta directiva o en la gerencia al mismo tiempo.

• La junta debe animar al diálogo con los miembros generales en la reunión anual general.

• Los miembros de la junta deben excusarse de participar en las discusiones y votar en materias de que ellos o su familia tienen un conflicto de interés.

• Las declaraciones financieras, en conformidad con los principios de contabilidad generalmente aceptados y las normas reguladoras locales, deben ponerse a disposición de los miembros y del público.

La Conformidad • Se espera que la junta obedezca con la carta y con el espíritu de regulación, que coopere con su cuerpo regulador y obedezca las leyes nacionales. • La junta debe asegurar que la CAC cumpla o exceda los Principios Internacionales de Seguridad y Solidez así como cualquier otra norma pertinente para las instituciones financieras. • Las CAC deben realizar auditorías externas anuales dentro de los 90 días del fin de cada año fiscal. • La relación de auditoría debe reexaminarse frecuentemente y se debe tener en consideración cambiar el auditor por lo menos cada 3-5 años en un proceso competitivo.

La Responsabilidad Pública • La junta directiva y la gerencia deben estar constantemente al tanto de las responsabilidades estructurales gubernamentales, incluyendo pero no limitado a los reguladores, cuerpos legislativos, los medios de comunicación, la comunidad y el público.

• La reunión anual general de la asamblea general de miembros debe promoverse adecuadamente para asegurar la participación suficiente de los miembros.

La Continuidad • La junta debe crear las estrategias para mantener la competetividad y sostenibilidad de la CAC. • La junta debe crear planes para la secesión tanto para directores como para gerentes que aseguren la existencia continua de la CAC. • La junta debe aprobar un plan para el manejo de desastres y de recuperación.

El Equilibrio • La composición de la junta debe tratar de reflejar la composición demográfica de sus miembros adecuadamente y equilibrar las demandas de servicios financieros de los miembros. • La junta debe buscar equilibrar la diversidad y experiencia, pero todos los directores deben cumplir con las normas de gobernabilidad individual.

La Responsabilidad • La junta directiva es formalmente responsable a la asamblea general de miembros que son el cuerpo gobernante más alto. • Los papeles y responsabilidades de la junta, comités y gerentes deben establecerse claramente en los estatutos u otras políticas.

22 PERÚ COOPERATIVO

• La junta debe aprobar los préstamos a directores o a gerentes. Todos aquellos préstamos internos deben hacerse dentro de los parámetros de la política de crédito aprobadas y se informarán en una base regular a toda la junta directiva. • Directores con los préstamos morosos por más de tres meses serán destituidos de su posición.

La Competencia • Todos los miembros de la junta deben tener conocimiento financiero básico, inclusive la habilidad de interpretar declaraciones financieras y normas, o deben comprometerse a adquirir estas habilidades a través de la educación o entrenamiento dentro del primer año de servicio. • Los miembros individuales deben tener habilidades financieras especializadas o comerciales y/o un punto de vista enfocado en el miembro.

El Compromiso • Los directores deben estar deseosos y capaces de comprometerse el tiempo necesario a la CAC. Fallas en asistir a las reuniones de la junta pueden producir despido. • Los directores deben respetar las decisiones de la junta y seguir todas las políticas que se han adoptado, sin tener en cuenta la opinión personal.

Principios de Seguridad y Solidez

os Principios Internacionales de Seguridad y Solidez para las Cooperativas de Ahorro y Crédito identifican normas prudenciales para salvaguardar los ahorros de los miembros de las cooperativas de ahorro y crédito de las pérdidas y asegurar que éstas funcionen de una manera sana. Aunque cada cooperativa de ahorro y crédito debe cumplir con los requisitos reglamentarios locales y estándares prudenciales, los Principios Internacionales de Seguridad y Solidez ofrecen una guía de mejores prácticas basadas en las experiencias extensas del Consejo Mundial en el desarrollo mundial de cooperativas de ahorro y crédito.

Morosidad Préstamos que no se pagan según lo convenido son considerados morosos el día siguiente después del primer pago no realizado. El balance total del préstamo es considerado moroso. Una acción inmediata se debe tomar para controlar la morosidad y colectar el dinero cuando un préstamo se informa como moroso. Se recomienda que los préstamos desembolsados que estén más de 30 días vencidos deben componer menos del 5% del total de la cartera. Cuando un préstamo se torna moroso, las cooperativas de ahorro y crédito no deben refinanciar los préstamos para pagar el capital pendiente e intereses para el mismo prestatario.

Provisiones Préstamos

para

Pérdida

Las provisiones para pérdidas de préstamo son la primera línea de defensa para proteger los ahorros contra riesgos identificados de pérdidas para las cooperativas de ahorro y crédito. Muchos países y sistemas de cooperativas de ahorro y crédito aplican un sistema escalonado del suministro de la morosidad. Aunque los estándares reglamentarios locales tal vez tengan una política más estricta sobre el suministro de morosidad, se recomienda que al menos 35% de los préstamos de uno a doce meses de morosidad deben suministrarse en una cuenta de concesión. También se recomienda que los préstamos de más de doce meses de morosidad deben tener un 100% de provisión y por consiguiente deben cancelarse de los libros de las cooperativas de ahorro y crédito como una pérdida en base trimestral.

Aunque un préstamo esté cancelado, las cooperativas de ahorro y crédito deben todavía tratar de cobrar el pago del préstamo pendiente.

Capital Institucional El capital institucional es la segunda línea de defensa para proteger los ahorros. Cada año, una porción de las ganancias de las cooperativas de ahorro y crédito se debe colocar a un lado como reservas usadas para cubrir las pérdidas de los problemas imprevistos o catastróficos. Puesto que el capital institucional es perteneciente colectivamente a todos los miembros sin ninguna demanda individual directa sobre el mismo, estas reservas deben permitir a las cooperativas de ahorro y crédito apoyar las altas proporciones de retorno en las economías, mantener costos bajos en los préstamos, crear reservas adicionales o invertir en servicios adicionales. Para asegurar la suficiencia de capital, el WOCCU recomienda que las cooperativas de ahorro y crédito mantengan un nivel de capital del 10% de los activos totales mientras que el Acuerdo de Basilea requiere que las cooperativas de ahorro y crédito mantengan un nivel de capital que corresponde al 8% de activos de riesgo ponderado. En mercados donde las cooperativas de ahorro y crédito y sus reguladores tienen la capacidad de generar un cálculo de riesgo-pesado de capital activo, las cooperativas de ahorro y crédito deben utilizar un equivalente estándar de riesgoponderado de activos.

Activos No-Productivos Asumiendo que la cooperativa logra su meta de capital, las cooperativas de ahorro y crédito debe limitar los activos no-productivos, como la tierra, los edificios, vehículos, mobiliario y dinero en efectivo poseídos por las cooperativas de ahorro y crédito, a un máximo de 5% de los activos totales e invertir el 95% de sus fondos en esos recursos que ganan un retorno mayor que los costos de fondo y los costos de operación.

Precios Las cooperativas de ahorro y crédito deben ofrecer precios competitivos, precios empresariales los cuales cubran todos los

costos de operación. De los préstamos e inversiones se recomienda que las cooperativas de ahorro y crédito tengan ingresos suficientes para cubrir los costos de fondos, los costos de operaciones, provisiones para las pérdidas de los préstamos y la acumulación de reservas institucionales.

Costos de Operación Las cooperativas de ahorro y crédito deben mantener eficiencia en la limitación de sus costos de operación a o por debajo de los niveles mínimos apoyados por los márgenes de mercados locales.

Liquidez Para alcanzar las demandas de gastos operacionales, desembolsos de préstamos y retiros de los ahorristas, la experiencia del WOCCU ha determinado que las cooperativas de ahorro y crédito deben mantener una ratio mínimo del 15% de ahorros retirables en instrumentos y cuentas fácilmente accesibles.

La Diversificación Una cooperativa de ahorro y crédito debe limitar el riesgo de concentrarse en la cartera de uno o varios préstamos relacionados. El WOCCU recomienda que la cantidad máxima de préstamos agregados relacionados o créditos sea el 5% de los activos totales de la cooperativa de ahorro y crédito o el 10% de su capital institucional.

Las Operaciones No-Financieras Las cooperativas de ahorro y crédito se especializan en la intermediación financiera y no deben llevar a cabo funcionamientos nofinancieros, tales como la operación de una tienda de ventas. El WOCCU recomienda que la suma de inversiones no-financieras no debe exceder el 5% de los recursos totales. PERÚ COOPERATIVO

La buena gobernanza clave del éxito en las cooperativas

a buena gobernanza de las sociedades cooperativas es uno de esos temas de los que es más fácil hablar o escribir que lograrla. Hemos visto tantos fracasos cooperativos, en los últimos años – grandes sociedades cooperativas, con un historial respetado – que fracasan de manera repentina, con una rapidez y sorpresa que sugiere problema que habían estado muy sumergidas durante mucho tiempo, esco0ndidas a la vista. Estas cooperativas habían perdido su camino y ya no mantenían el control de sus miembros.

Por ello, la gobernabilidad es elemental par el RV México éxito de cualquier organización cooperativa, y mucho más en cooperativas de ahorro y crédito en lo cual nos enfocaremos.

social2. Es el grado en que las relaciones entre la Asamblea General, el Consejo de Administración, el Comité de Vigilancia y la Gerencia (los actores estratégicos de la Cooperativa de Ahorro y Crédito) deben obedecer a unas fórmulas determinadas (la misión y los lineamientos políticos establecidos) y mutuamente aceptadas. Estos cuatro actores estratégicos determinan los fundamentos organizacionales, además de administrar las operaciones y controlar su ejecución reglamentariamente. De la capacidad de los órganos de gobierno, depende el desarrollo organizacional, la Estudio No. 14 – Gobernabilidad rentabilidad y solvencia, la razonabilidad del sistema del control interno y la situación de los riesgos de la entidad.

¿Cómo definiría Gobernabilidad en una Fórmula de la Gobernabilidad Cooperativa de Ahorro y Crédito? Es definida hacia un Corporativo buen Gobierno Fórmula de la Gobernabilidad ampliada haciaampliada un buen Gobierno como cualquier forma de coordinación Corporativo Interacción entre Actores Estratégicos: Idoneidad moral, liderazgo, capacidad, clima personal, transparencia, voluntad de coordinar y cooperar

Órganos de Gobierno debidamente establecidos

Gobernabilidad

Políticas Diligentes

Buen Gobierno Corporativo

24 PERÚ COOPERATIVO

¿Por qué se considera la Gobernabilidad como un tema importante en el funcionamiento de una Cooperativa de Ahorro y Crédito? Se justifica poner énfasis especial en la gobernabilidad de Cooperativas de Ahorro y Crédito por tres aspectos importantes: a) Su naturaleza.- de "sin fines de lucro", podría generar expectativas e interpretaciones de una gestión "con fines de pérdidas". Es importante que la política de los órganos establezca una política de auto sostenibilidad, con la misión de promover la economía de sus socios, proporcionándoles servicios financieros adaptados y competitivos. El interés de los asociados en recuperar sus ahorros y su capital social y de contar con permanencia de servicios financieros distingue la Cooperativa de Ahorro y Crédito de organismos sociales; por ende debe aplicar un concepto profesional de intermediario financiero orientado a la sostenibilidad de la institución (Lineamientos estratégicos acorde a los componentes del Triángulo Mágico; la Sostenibilidad: Solvencia/ Rentabilidad, Liquidez y Gestión prudente). La diferencia entre la Cooperativa de Ahorro y Crédito frente a otras Instituciones financieras radica en la misión de su gestión y no en las modalidades de la gobernabilidad. b) El sistema democrático.- que rige en los órganos de las Cooperativas de Ahorro y Crédito, caracteriza la naturaleza cooperativa. El sistema de control de las Cooperativas registra debilidades inherentes e institucionales frente a empresas de otra organización jurídica.

De la situación financiera de cada uno de los integrantes de los Consejos, de su grado de participación en el capital social y en las operaciones con la Cooperativa de Ahorro y Crédito, depende su desempeño y su interés en cuanto a la eficacia y la relevancia de los controles. La explicación para esta particularidad radica en posibles conflictos de intereses, a continuación se mencionan algunos ejemplos:

La Gobernabilidad resulta el el primer primer escalón para lograr la Sostenibilidad. Lac)Gobernabilidad resulta escalón para lograr la Sostenibilidad

Socio - ahorrador - asistente a la asamblea (intereses: remuneración óptima y recuperación de mi depósito; vota por dirigentes sólidos). Socio - prestatario - asistente a la asamblea (intereses: bajas condiciones de tasa activa y de comisiones, cobranza blanda; vota por dirigentes que abogan por los intereses de deudores).

d) Además de la y existencia de deudores netos, de ¿qué otros de problemas políticas prudenciales, propenso a inhibir Caracterización los niveles gobierno. de Gobernabilidad pueden existir en cooperativas financieras? medidas correctivas; también fue elegido por ¿Cuál es la diferencia (o línea divisoria) socios defendió en la Asamblea losfragmentada, entre las desmotiva responsabilidades de Directivos - Laporque estructura de propiedad altamente la participación del asociado individual. intereses de los deudores) y de la Gerencia General? ¿Cuáles deben Socio - ahorrador - dirigente (con depósito ser losunniveles control del Consejo de su - Aportes individuales de bajo valor, no incentivan interés de en los asociados en proteger de la existencia deudores netos,de la Cooperativa. importante: orientado a la rentabilidad y la Además inversión en capital yde velar la estabilidad Administración sobre la Gerencia y la sostenibilidad de la Cooperativa de Ahorro y ¿qué otros problemas de Gobernabilidad estructura ejecutiva de la Cooperativa de falta deeninversionistas - La existir cooperativascontroladores financieras?o de mayor relevancia, en caso de quiebra no genera Crédito, fue elegido por socios preocupados pueden mayor impacto para cada uno de los propietarios. Ahorro y Crédito? La estructura de propiedad altamente por sus ahorros). débiles o dependientes de los Consejos. - Gerencias desmotiva fragmentada, la participación Consejo de Administración.- (decisiones Socio - ahorrador - dirigente (con depósito del- asociado individual. Gerencias débiles estratégicas, supervisión y seguimiento de Consejos de administración y/o vigilancia inexpertos o con capacidad limitada frente a la falta de y capital social insignificante: sin incentivo o dependientes los Consejos. Consejos la los Gerencia). una política orientada capacitaciónde y experiencia en los temas sobre cuales seIntroducir deben pronunciar. económico propio para preocuparse de de administración y/o vigilancia inexpertas a los tres ejes estratégicos (equilibrio de - La rotación de los Consejos de Administración, puede en algunos casos ocasionar falta de la rentabilidad y la sostenibilidad de la o con continuidad. capacidad limitada frente a la falta de Liquidez, Solvencia/Rentabilidad, Gestión Cooperativa de Ahorro y Crédito; se perfiló por capacitación y experiencia en los temas sobre prudente) fundamentando sus decisiones en En resumen y debido a la vulnerabilidad de los estratos de los asociados (gente con menores otras características) los cuales se edeben pronunciar. La rotación el de buen sentido, los argumentos ingresos inexpertos en el análisis financiero la entidad a larazonando cual encomendó sus ahorros) y los Consejos de Administración, puede en profesionales, proporcionados por la Gerencia; 7 Socio - deudor neto - dirigente (intereses: bajas de Enero 2010 condiciones de tasa activa y de comisiones, algunos casos ocasionar falta de continuidad. por ejemplo, dar prioridad a la evaluación DGRV México Estudio No. 14 – Gobernabilidad de la capacidad moral y la capacidad de cobranza blanda; la rentabilidad, el riesgo En resumen y debido a la vulnerabilidad pago ante garantías en el área crediticia). de la cartera y los depósitos de los socios de los estratos de los asociados (gente con Recibir y pedir informes de la Gerencia y ahorradores le resultan aspectos secundarios; menores ingresos e inexpertos en el análisis e) Buen Gobierno Corporativo: del Auditor Interno y Externo, participar en fue elegido por socios porque defendió en la financiero de la entidad a la cual encomendó La combinación de la Gobernabilidad (ver Anillos de la Gobernabilidad) y de comisiones mixtas, efectuar actividades de Asamblea los interesesdedelosloselementos deudores) sus ahorros) y por diligentes las debilidades de control los factores de una política diligente (ver triángulo de las políticas de la intermediación supervisión y seguimiento en terreno. Revisar inherentes la naturaleza cooperativa, las la como Buen Gobierno. El BuendeGobierno, determina la calidad de Socio financiera) - deudor da neto y resultado moroso -undirigente gestión, los valores y productos brindados socios y la sostenibilidad Entidad. deben y analizar el informe de la auditoría externa. Cooperativas de Ahorro dey laCréditos (intereses: bajas condiciones de tasa activa a los Responsabilidad de la razonabilidad y eficacia un Sistema de más y de comisiones, cobranza cero. Debido a establecer El siguiente gráfico, demuestra las interrelaciones y las interdependencias de laControl Gobernabilidad de resoluciones estratégicas, incluyendo y de los factores de la política hacia laaún consolidación de un Buen Gobierno. que las otras empresas y deben su situación personalclave complicada, noempresarial vela completo el mando de la Gerencia. A continuación se por la rentabilidad ni por la sostenibilidad de contar con una gobernabilidad de destacada enumeran alguna las habilidades primordiales la Cooperativa de Ahorro y Crédito, reacio a diligencia y transparencia. con que deberán contar los dirigentes: Idoneidad moral. Perfil de liderazgo. Criterios de buen juicio. Capacitación básica en mater

Consejo de Vigilancia.- (supervisión y seguimiento del CAD y de la Gerencia). Recibir y pedir informes del Consejo de Administración, la Gerencia y del Auditor Interno y Externo, efectuar actividades de supervisión en gabinete y en terreno. Responsable para que todas las instancias de la Cooperativa de Ahorro y Crédito cumplan con su misión; que el Consejo y la Gerencia apliquen una política prudente, sostenible y que respeten los derechos de los socios. Así también, emiten dictamen con los resultados de su trabajo ante la Asamblea General. Las mismas habilidades aplican para en Consejo de Vigilancia: Idoneidad moral. PERÚ COOPERATIVO

Perfil de liderazgo. Criterios de buen juicio. Capacitación básica en materia financiera. Capacidad de interrelación social. Gerencia.- (ente de ejecución operativa). Tiene la responsabilidad para la diligencia, veracidad, eficiencia y los resultados de las operaciones y de la calidad de los productos. Además de la razonabilidad de las operaciones y del cumplimiento diligente de las políticas y decisiones emitidas por el Consejo. La Gerencia deberá contar con las siguientes calificaciones profesionales: Idoneidad moral. Perfil de liderazgo. Capacidad de interrelación social. Capacidad DGRV México técnica. Experiencia en entidades relacionadas con las microfinanzas o financieras, en funciones acordes a su calidad DGRV México de gerente. Además, realizar las siguientes funciones: Participar en la planificación estratégica y materializarla. Formular y ejecutar la planificación operativa y desarrollar la estructura organizacional requerida para el cumplimiento de la estrategia. Establecer y contar con los recursos materiales, humanos, tecnológicos y de información, requeridos para la ejecución de la estrategia, planes, metas y presupuestos. Interiorizarse de los resultados de las auditorías internas y externas, tomar las medidas correctivas y accionar el cumplimiento de las recomendaciones efectuadas.

y Crédito, en áreas operativas o en la administración del personal? Básicamente los dirigentes deben privarse de toda injerencia operativa en las operaciones y en las decisiones de la administración financiera. La función de los directivos no es una extensión de la labor de administración, sino, más bien la representación de los intereses de los propietarios (socios).

no operativas: cambio de la Gerencia y no reemplazar el Gerente, solicitar estudios, cambio de políticas, cambio de Auditores Internos y Externos, acudir a la asesoría de las Autoridades de Supervisión, contratar a expertos terceros, etc. En tiempo de crisis el Consejo debe ajustar las políticas estratégicas, las metas operativas, revisar límites, evaluar proyectos, aplicar políticas de austeridad de gastos, incrementar la comunicación entre los actores estratégicos (Gerencia-Consejo-Comité de Vigilancia).

Principio Superior de los Consejos: Centrarse en la parte estratégica y no incurrir en la parte operativa. Contar con una Gerencia y Jefes de Áreas de confianza y profesionales. Si el Buen Gobierno Corporativo: Estudio No. Consejo no confía en la capacidad moral y 14 – Gobernabilidad La combinación de los elementos de profesional de su Gerencia no ha seleccionado la14Gobernabilidad (ver Anillos de la Estudio No. – Gobernabilidad a la persona adecuada para el cargo. Gobernabilidad) y de los factores de una La deficiencia recae en la responsabilidad política diligente (ver triángulo de las políticas del Consejo y no puede ser subsanada por diligentes de la intermediación financiera) da intervenciones e injerencias permanentes como resultado un Buen Gobierno. El Buen de los consejeros en las facultades Gobierno, determina la calidad de la gestión, administrativas. Un Consejo fuerte contrata y los valores y productos brindados a los socios confía en un Gerente fuerte. Lo supervisa pero y la sostenibilidad de la Entidad. no lo rebasa en sus facultades y funciones. El siguiente gráfico, demuestra las En el caso de irregularidades, los dirigentes interrelaciones y las interdependencias de la deben insistir y hacer seguimiento de las Gobernabilidad y de los factores clave de la medias correctivas. Si la gestión de la Gerencia política organizacional hacia la consolidación fuera la causa de las irregularidades, fraudes, de un Buen Gobierno. incumplimiento de las políticas establecidas Síntesis de los Anillos de la Gobernabilidad y En qué situaciones y hasta dónde podrían/ o simplemente mala administración, el Triángulo Mágico para una Gestión exitosa deben tomar las medidas deberían los Directivos involucrarse enSíntesis la los dirigentes de los Anillos de la Gobernabilidad y correctivas. Estas deben ser estratégicas y administración de la Cooperativa de Ahorro el Triángulo Mágico para una Gestión exitosa

Síntesis de los Anillos de la Gobernabilidad y el Triángulo Mágico para una Gestión exitosa

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Paraguay tendrá un nuevo banco cooperativo Alrededor de 20 cooperativas de ahorro y crédito paraguayas se unieron en un proyecto para formar el segundo banco de propiedad cooperativa del país.

l acuerdo se suscribió el 14 de enero pasado y reunió a las entidades solidarias más fuertes en el sector de ahorro y crédito, encabezando el proyecto la Cooperativa Universitaria (CU). El titular de la CU, César Cruz Roa, comentó que cada cooperativa podría aportar el 1% de sus activos. "Este monto sería más que suficiente, teniendo en cuenta que la exigencia del BCP es de G. 36.000 millones", resaltó. En unos días más ya se realizará la comunicación al Banco Central del Paraguay (BCP), expresó el presidente de la Cooperativa Universitaria. Existe un gran interés en la creación de un banco, ya que las cooperativas no pueden prestar muchos servicios financieros que ofrece el sector bancario tradicional y que son muy demandados por los socios. César Cruz Roa, expresó que ahora todo depende de las autoridades del BCP y que el proceso hasta la concreción del proyecto podría llevar entre 18 y 24 meses.

Fortaleciendo las cooperativas escolares Japonés de Villa El Salvador.

- Prof. Elda Ubillus Namihas, Promotora de las Cooperativas Escolares. - Prof. Carlos Cum representante de la Cooperativa de Ahorro y Crédito de Tumbes – Educoop. - Lic. Juan Palomino Huarcaya, representante de la CAC Santa María Magdalena - Ayacucho.

a Cooperativa de Servicios Especiales, Educoop, realizó con gran éxito, el día martes 25 de febrero, la I Conferencia Internacional “Rol de las cooperativas escolares en la formación de la niñez y la juventud”. Dentro del programa, se expuso a cerca de las experiencias de la participación de la Delegación de Educoop en la XVIII Conferencia Regional de ACI Américas (Sao Paulo – Brasil – Octubre 2013) a cargo del Dr. Miguel Santiago Velarde Valladares, Presidente del Consejo de Administración de la Cooperativa de Servicios Especiales

Educoop, FENACOOSEP y Vocal Titular de la CONFENACOOP. La conferencia tuvo como invitado principal al Mg. Dagoberto Antonio Morillo Ortiz, quien es Asesor de formación de Cooperativas Escolares en República Dominicana. El ponente compartió con todos los participantes, entre ellos maestros, socios e integrantes de otras cooperativas, el propósito y la filosofía de las Cooperativas Escolares. Además, se contó con la participación de expositores que compartieron experiencias en Cooperativismo Escolar en el Perú: - Prof. Laura Ramírez del Colegio Peruano

También se contó con la participación de los asistentes. Ellos realizaron consultas y brindaron algunos aportes. De ésta manera, se fortalece el concepto y desarrollo de Cooperativas Escolares, lo cual hace que se cumpla el propósito de la Conferencia. La clausura estuvo a cargo del Gerente General de la Confederación Nacional de Cooperativas del Perú, CONFENACOOP, el Mg. Eutemio Ríos Alarcón. Este evento forma parte de las actividades de Educoop, con el fin de brindar mayor capacitación e información a todos sus socios y a la comunidad. Al finalizar el evento, se realizó un sorteo de tablets y becas para estudiar cooperativismo entre los maestros y socios activos de Educoop PERÚ COOPERATIVO

ENTREVISTA AL SR. LINO NAJARRO, GERENTE GENERAL DE LA COOPERATIVA SEÑOR DE QUINUAPATA DE AYACUCHO ¿Cuál ha sido el balance del ejercicio 2013 para la cooperativa? Te agradecemos la visita pues siempre queremos ser transparentes en cuanto a la información que brindamos como un ejemplo de formalidad para todos. Nuestro crecimiento se ha triplicado con respecto del año anterior 2012, pues pasamos de 1’000,059 mil a tener a diciembre del 2013 unos 3’132,750, esto se da no obstante nuestra principal preocupación no era crecer sino dar un buen y mejor servicio de calidad, con asesoramiento, bajando la tasa de interés de los créditos, etc. ¿Y desde que se iniciaron como cooperativa como ve este crecimiento? Empezamos en ejercicio como cooperativa el 1° de setiembre del 2011 y tenemos al cierre del 2013, dos años y tres meses. Iniciamos con 61 socios fundadores que pusieron 150 soles de capital inicial, que sumados daban 9,300 nuevos soles, esto significa que según las cifras hemos crecido mucho y estamos satisfechos de ello, por la tranquilidad que podemos darle a los socios, como un retiro imprevisto de plazo fijo o una emergencia para salvar sus negocios y así mejorar su calidad de vida con un crédito oportuno. En cuanto al servicio, nos comparamos con cooperativas grandes para darles lo mejor posible a los socios y que no sea diferente a lo que esas

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cooperativas les puedan ofrecer. ¿Con cuántos socios cuenta la cooperativa actualmente? Hoy contamos con 1,555 socios y según el cierre del ejercicio 2013 ha sido un crecimiento exponencial a pesar de no contar con publicidad solo el boca a boca, con la recomendación de los socios a sus familiares, amigos, además ofrecemos 10 soles de incentivo a los socios por cada socio recomendado que traen, entonces eso nos ha ayudado en el crecimiento. ¿Qué acciones concretas tiene la cooperativa por desarrollar para este 2014? Hace dos semanas adquirimos un local propio para la cooperativa con 350,000 nuevos soles de 90 metros cuadrados que está ubicada a media cuadra del local actual, es un salto muy grande para una cooperativa que cuenta con

220,000 nuevos soles de capital social, pero lo hacemos para darle tranquilidad de todos y generar mayor confianzaa los socios. Se estima que de aquí a dos años estaremos construyendo y en 4 años ya estaremos utilizando ese nuevo local institucional. ¿Cuáles cree que son las debilidades que puede tener la cooperativa? Nuestras debilidades tienen que ver con el personal que no tienen ganas de superarse, vemos que muchos son conformistas, a pesar de que casi el 97% están en planilla y gozan de los beneficios correspondientes, ellos no se motivan. Pensamos que podemos contar con otro personal, ahora que la cooperativa está creciendo, pero hemos decidido que nos abocaremos a capacitar al colaborador que tenemos ahora y apoyarlos en su crecimiento, para que se fidelicen y sean buenos trabajadores. Esa es nuestra preocupación y vemos que nos retrasa en lugar de avanzar, a pesar de que las capacitaciones son gratuitas para el personal, porque queremos que estén bien preparados para la labor que realizan. ¿Además de capacitar al trabajador, también se invierte en capacitación para los socios y directivos? Estamos coordinando con el comité de educación, para que capaciten a los socios y directivos también,

por ejemplo en temas de tributación, para que sepan defenderse de la Sunat y como tributar con honestidad sin evadir impuestos, además de que puedan verificar si las tasas e intereses que ofrecemos son reales y lo puedan constatar, que sepan con cifras como se saca el cálculo y como debería figurar en los plazos fijos. ¿Y en cuanto a las fortalezas? Principalmente es el trato directo, honestidad, sinceridad y que nos sentimos parte de los socios. La mayoría de los socios son humildes y saben que tienen el respaldo de nosotros, se sienten identificados con la cooperativa, entonces ¿Porque no luchar por ellos? Tenemos siempre la intención de devolverles los excedentes y remanentes a los socios de acuerdo a los intereses que pagan, pues la motivación es que crezcan ellos, se sientan bien atendidos y bien servidos, eso nos da fortaleza para seguir adelante, avanzar y crecer.

SE IMPLEMENTÓ PLAN DE SUCESIÓN GERENCIAL EN COOPERATIVA ABACO

Un producto bandera de ustedes es el Delivery, ¿En qué consiste básicamente? Es un producto práctico, todas las cooperativas lo tienen, pero nuestra diferencia es que nosotros no solo lo ofrecemos, sino que lo hacemos como práctica habitual, vamos a su domicilio a recoger sus ahorros y lo depositamos en la cooperativa y cuando tienen una necesidad de préstamo urgente, vamos y se lo llevamos a sus casas, donde pueden firmar el voucher de retiro, así ya no se arriesgan a llevar dinero, que les asalten o lo pierdan, el riesgo lo tenemos nosotros y estamos asegurados con La Positiva para el traslado de dinero. Eso y la confianza de los socios es lo que nos da el resultado de crecimiento que tenemos. Unas palabras finales. Solo agradecer a los socios por su apoyo, por su lealtad, por querer crecer, por soñar con nosotros en construir un país mejor cada día, lo que nos lleva a que nuestros hijos y familiares cultiven la honestidad, además de incentivarnos todos a asumir nuestras responsabilidades siempre.

Luego de 13 años consecutivos de gestión exitosa, la Sra. Rocío Miyashiro confía su cargo al Sr. José Claros

esde hace 2 años, Cooperativa ABACO viene implementando un PLAN DE SUCESIÓN con el propósito de que los colaboradores altamente profesionales cuyas habilidades y valores estén plenamente identificadas con la institución aporten al crecimiento, desarrollo y escalabilidad de la misma en los diferentes cargos desde la alta dirección y los mandos medios. Precisamente, durante el mes de enero pasado, en una reunión interna, la Sra. Rocío Miyashiro compartió con los colaboradores de ABACO su decisión de dejar el cargo de Gerente General como parte del plan de sucesión mencionado. Durante la reunión, el Presidente del Consejo de Administración Sr. Enrique Miyasato brindó un agradecimiento con enorme aprecio a la Sra. Rocío Miyashiro, quien luego de 24 años de labor y 13 consecutivos en la Gerencia General, con esfuerzo y dedicación, ha

logrado la consolidación de ABACO como Cooperativa Líder a nivel nacional. Hoy, destacada como una entidad con solvencia, confiabilidad y eficiencia y que al cierre del ejercicio 2013 alcanza más de S/. 882 millones en Activos. "Quiero agradecer las distinciones y palabras hacía mi persona, y también recordarles que estos logros son frutos del trabajo en equipo que hemos alcanzado todos juntos a lo largo de estos años. Siempre he creído y confiado plenamente que el principal activo de Cooperativa ABACO es y será su gente" mencionó la Sra. Miyashiro. A partir de febrero, la Gerencia General será asumida por el Sr. José Claros a quien el Consejo de Administración le ha brindado su mayor respaldo en este nuevo reto profesional. El Sr. Claros acompaña a Cooperativa ABACO desde hace 22 años y ha venido desempeñándose en el cargo de Gerente Administrativo. PERÚ COOPERATIVO

Departamento de Estudios Económicos ASBANC

EL LEASING COMO ALIADO DE LA ACTIVIDAD PRODUCTIVA

n un entorno macroeconómico favorable como el que actualmente experimenta nuestro país, el empresariado viene incrementando sostenidamente sus inversiones a fin de poder elevar su capacidad productiva ante la fortaleza de la demanda.

durante el período de vida del contrato. ¿Cuáles son sus ventajas? Este producto financiero ofrece una serie de ventajas, tanto para las instituciones financieras como para los clientes, algunas de las cuales se destacan a continuación. En el caso de las grandes operaciones que involucran elevadas sumas de dinero, el leasing es un vehículo eficiente de generación de cartera para el arrendador y una herramienta de fondeo que incorpora un incentivo económico a la inversión por el lado del arrendatario.

En ese sentido, los empresarios necesitan contar con los medios para ampliar su disponibilidad de bienes de capital (maquinaria, equipos, inmuebles, etc.), muchas veces requiriendo financiamiento para ello, y una de las “Los empresarios necesitan modalidades que contar con los medios para cobra cada vez mayor relevancia ampliar su disponibilidad de es el leasing o bienes de capital (…) y una arrendamiento de las modalidades que cobra financiero.

Para la entidad financiera, le otorga la propiedad del activo durante el período del financiamiento, mejorando su posición ¿Qué es el cada vez mayor relevancia es de riesgo (garantía vía el leasing o arrendamiento titularidad). Le permite leasing? asimismo calzar la financiero.” El leasing es operación de mediano una operación – plazo con un pasivo materializada mediante un contrato- a través como el Bono de Arrendamiento Financiero. de la cual una entidad financiera, que recibe Este último es un instrumento representativo la denominación de “arrendador” adquiere de deuda conocido por los inversionistas activos seleccionados por el cliente, que se institucionales y que ofrece una serie de denomina “arrendatario”, con la finalidad resguardos por su vinculación a la cartera de de arrendárselos a éste durante un período contratos generada con cargo a los recursos de tiempo, haciendo cobros periódicos captados. En ese sentido, el arrendamiento (usualmente mensuales), y brindándole la financiero da solidez jurídica al acreedor y opción de compra a un precio determinado permite un financiamiento calzado (el crédito luego de cumplirse el plazo pre establecido. es financiado con pasivos de similar plazo Este precio se conoce como “residual”, ya y esquema) y con un instrumento no sujeto que su monto es la diferencia entre el precio a encaje legal y que reduce el consumo de original pagado por el arrendador (más los capital. intereses y gastos) y las cantidades abonadas por el arrendatario al arrendador. En caso de En cuanto a los arrendatarios, en forma que el arrendatario no ejerza esta opción, complementaria, obtienen una reducción del deberá devolver el bien o renovar el contrato, requerimiento de caja de la inversión total y del costo financiero asociado, así como según convenga a las partes interesadas. el beneficio tributario de la depreciación En este tipo de operaciones el cliente acelerada del bien adquirido en el tiempo del arrendatario asume el riesgo de selección contrato, para propósito del pago del Impuesto del proveedor y el activo arrendado; en tanto a la Renta. que la entidad financiera cumple un papel de intermediación o financiamiento, a pesar que Para las PYMES legalmente es el propietario de los activos De otro lado, en el segmento de transacciones

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de menor envergadura, el leasing cumple un papel algo distinto. A diferencia de las grandes empresas, que cuentan con acceso a financiamiento de mediano plazo -bancario, de proveedores o vía mercado de capitaleslas pequeñas y medianas empresas tienen un acceso más restringido al financiamiento de mediano plazo. Así, el leasing representa para ellas la fuente más importante (o quizá la única en algunos casos) de financiamiento de mediano plazo con la que pueden contar. En este caso, para la pequeña y mediana empresa el acceso a bienes productivos que permitan el crecimiento de sus actividades sería más relevante que el incentivo tributario. Entre otras ventajas generales del arrendamiento financiero, independientes al volumen de operaciones involucrado se puede enumerar: - Posibilidad de acceder a mejores condiciones de aseguramiento de los bienes que han arrendado, ya que normalmente las instituciones financieras (arrendadores),

El leasing representa para las pequeñas y medianas empresas la fuente más importante (o quizá la única en algunos casos) de financiamiento de mediano plazo con la que pueden contar. al gestionar importantes lotes y carteras de activos que van a ser colocados bajo esta modalidad, negocian tasas y coberturas especiales con las compañías de seguros. - Disminución de costos administrativos vinculados a la gestión de activos arrendados (pago de impuestos, tasas, etc.), ya que éstos son de responsabilidad de los arrendadores, quienes se hacen cargo y luego cobran vía reembolso del gasto más una comisión por trámite al titular del leasing, reduciendo la carga administrativa de este último.

al cierre de junio de 2013. MONTO DE CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO

se registraba anteriormente, cuando sí se consideraban dichos ingresos. Esta modificación implicó una reducción de MONTO DE CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIEROcambio SEGÚN contable SECTOR ECONÓMICO carácter netamente contable en las cifras Ene'14 (en porcentajes) a partir de junio del año pasado, por lo que no son totalmente comparables con la serie anterior. Así, en los meses posteriores a junio Actividades se observó un comportamiento nuevamente Inmobiliaria, creciente de esta variable, que a enero último Empresariales y Minería, 10.32% Otros, 14.50% de Alquiler, alcanzó un saldo de US$ 8,234 millones, con 14.86% Industria lo cual anotó un aumento de 4% frente al Manufacturera, cierre de junio de 2013. Dic'03 - Ene'14 (en millones US$) MONTO DE CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO Dic'03 - Ene'14 (en millones US$)

9,800 8,800 7,800 6,800 5,800 4,800 3,800 2,800 1,800

19.61%

Las transacciones de arrendamiento financiero se dirigen a distintos sectores productivos del país, y tiene como objetivo darles la posibilidad SECTOR ECONÓMICO Transporte, Fuente:MONTO ASBANC DE CONTRATOS DEporcentajes) ARRENDAMIENTO FINANCIERO de ampliar su capacidad económica a través Ene'14 (en Almacena. y Electricidad, Gas SEGÚN SECTOR ECONÓMICO Ene'14 (en porcentajes) de la facilidad para disponer de bienes de Comunicaciones, y Agua, 13.78% capital de diversa índole. Comercio, 12.31% 14.62% Actividades Las transacciones de arrendamiento financiero se dirigen a distintos sectores productivos del Inmobiliaria, enero Empresariales país, y tiene como objetivo ydarles la posibilidad de ampliar su capacidad económica a travésA de la de 2014, los sectores económicos Minería, 10.32% Otros, 14.50% con mayor participación en el monto total de de Alquiler, acilidad para disponer de bienes de capital de diversa índole. 14.86% Industria contratos de arrendamiento financiero fueron: Fuente: ASBANC Manufacturera, industria manufacturera (19.61%); actividades A enero de 2014, los sectores económicos con mayor participación en el 19.61% monto total de contratos inmobiliarias, empresariales y de alquiler de arrendamiento financiero fueron: industria manufacturera (19.61%); actividades inmobiliarias, (14.86%); transporte, almacenamiento y de bienes que las participaciones más altasyen el total del monto de contratos empresariales y demostraron alquiler (14.86%); transporte, almacenamiento comunicaciones (14.62%); comunicaciones (14.62%); electricidad, gas y electricidad,financiero gas y Transporte, agua (13.78%); (12.31%) y minería (10.32%). damiento al cierrecomercio de enero de 2014 fueron maquinaria y equipo industrial con agua (13.78%); comercio (12.31%) y minería Almacena. y Electricidad, Gas %, bienes inmuebles con el 27.07% y unidades de transporte terrestre con(10.32%). el 23.18%. Comunicaciones, 3 y Agua, 13.78% 800

Dic 03 Dic 04 05 Dic 06 Dic 07DE DicARRENDAMIENTO 08 Dic 09 Dic 10 Dic 11 FINANCIERO Dic 12 May 13 JunSEGÚN 13 Sep 13 Dic 13 Ene 14 MONTO DEDic CONTRATOS

14.62%

Comercio, 12.31%

Los tipos de bienes que mostraron las participaciones más altas en el total del monto de contratos de arrendamiento financiero al cierre de enero de 2014 fueron maquinaria y equipo industrial con el 38.38%, bienes Sist. De inmuebles con el 27.07% y unidades de s de bienes que mostraron las participaciones más altas en el total del monto de contratos Proc.Electr. De transporte terrestre con el 23.18%. MONTO CONTRATOS DEDE ARRENDAMIENTO FINANCIERO POR TIPO MONTODEDE CONTRATOS ARRENDAMIENTO FINANCIERO POR DE BIEN TIPO DE BIENBIENES - Ene'14 (en porcentajes) Ene'14 (en porcentajes) Fuente: ASBANC

damiento financiero al cierre deDatos enero de 2014 fueron maquinaria y equipo industrial con Otros 0.05%y unidades Observaciones de cierre 6.56% %, bienes inmuebles con el 27.07% de transporte Bienes terrestre con el 23.18%. Unidades de Inmuebles Transp. 27.07% MONTO DE CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO POR TIPO DE Terrestre BIEN 23.18% Ene'14 (en porcentajes)

Maquinaria y Sist. De Eq. De Mov. De Proc.Electr. De tierra Datos Maquinaria y 1.44% 0.05% Unidades de Eq.de Oficina Transp. 3.31% Terrestre 23.18%

Otros 6.56%

Maquinaria y Eq. Industrial 38.38% Bienes Inmuebles 27.07%

Las entidades financieras brindan una serie de instrumentos crediticios que representan grandes oportunidades de desarrollo para el segmento empresarial, siendo el leasing una de las opciones con mayor potencial, dado el gran espacio que tiene para expandirse, de la mano con los crecientes requerimientos de las empresas para ampliar su capacidad de producción en distintos sectores de la economía.

En ese sentido, se espera que el leasing mantenga su tendencia creciente en el Eq. De Mov. De mediano y largo plazo conforme un mayor Como resultado tierra de la creciente demanda de número de demandantes de crédito – Maquinaria 1.44% las empresas, y el incremento de la yoferta por especialmente aquellos de los segmentos de Eq.de Oficina de los bancos, financieras y entidades Debe precisarse que la caída que se registra la pequeña y mediana empresa- conozcan ciones parte de cierre 3.31% especializadas en arrendamiento financiero, en el volumen de montos de arrendamiento más este producto financiero y puedan ades financieras brindan una serie de instrumentos crediticios que representan grandes los montos financiados a través de este financiero entre mayo y junio del 2013 se acceder de esta manera a las ventajas que ades de desarrollo segmentounempresarial, siendo el que leasing una de las opciones producto crediticiopara han el experimentado debe a un ajuste contable se realizó Fuente: ASBANC les ofrece para el desarrollo y ampliación or potencial, el gran para con los crecimientodado exponencial en losespacio últimos 10que por tiene disposición de la expandirse, SBS (Resolución de SBS lademano sus actividades, todo lo cual repercutirá años. Así, estas operaciones pasaron de Nº 7036-2012) y que consiste en reportar s requerimientos de las empresas para ampliar su capacidad de producción en distintos positivamente en el crecimiento del PBI y del US$ 1,238 millones en diciembre de 2003 los saldos de estas operaciones netos de empleo en el país. de la economía. aciones ade un cierre record de US$ 9,274 millones al cierre “ingresos por arrendamiento financiero dades financieras brindan una una serie de instrumentos crediticios que representan de mayo de 2013, es decir, expansión no devengados”, a diferencia de lo que grandes Operaciones de Fuente: ASBANC Maquinaria y evolución reciente

leasing,

de 649% en dicho periodo. Esto quiere decir que en menos deMaquinaria 10 años,y los volúmenes Eq. Industrial financiados mediante leasing se elevaron en 38.38% 7.5 veces.

dades de desarrollo para el segmento empresarial, siendo el leasing una de las opciones 4 yor potencial, dado el gran espacio que tiene para expandirse, de la mano con los

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