Estimativa de Custo de Produção Cultura: Local: Data:
Milho Transgênico Goiás jun/16
Prod. Esperada Preço Esperado Nível de Tecnologia
175 sc/ha 38,89 /sc Alta Tecnologia
R$
1 - Receita Bruta Descrição da Receita
R$/ha
a) Venda do Produto
R$
R$/ Sc
6.805,75
R$
38,89
2 - Custo Operacional Efetivo Descrição do Custo
Quant.
Unid.
Valor Unit.
Valor de Uso
Perc (%) Comp. (%)*
I - Despesas de Custeio do Pré-Plantio a) Operação com Máquinas* a.1) Aplicação de Calcário e Gesso Agrícola Trator 120hp + Calcariador a.2) Dessecação Trator 85hp + Pulverizador 2000Lts b) Mão-de-obra Permanente** Auxiliar de Aplicação de Calcário e Gesso Auxiliar de pulverização c) Calcário e Gesso Agrícola Calcário Gesso d) Dessecante Roundup Original 2,4-D Standak
0,2
H/M
R$
113,00
R$
22,60
0,50%
0,3
H/M
R$
78,88
R$
23,66
0,52%
0,15 0,15
D/H D/H
R$ R$
7,98 7,98
R$ R$
1,20 1,20
0,03% 0,03%
0,6 0,3
Ton. Ton.
R$ R$
63,00 115,00
R$ R$
37,80 34,50
0,83% 0,76%
2,0 0,5 0,1
Lt Lt Lt
R$ R$ R$
12,00 14,70 460,00
R$ R$ R$
24,00 7,35 46,00
0,53% 0,16% 1,01%
R$
198,31
4,36%
TOTAL DE CUSTEIO DO PRÉ PLANTIO
3,93%
II - Despesas de Plantio a) Operação com Máquinas* a.1) Plantio Trator de 120 hp + Plantadeira de Milho de 9 linhas b) Mão-de-obra Permanente** Auxiliares no Tratamento de Semente (2x) Auxiliares de Plantio (2x) c) Fertilizante Formulado 04-30-10 + 3%Zn d) Semente Semente Milho Híbrido Transgênico e) Defensivo para Tratar Semente Maxin XL Cruiser TS 350
0,3
H/M
R$
165,11
R$
49,53
1,09%
0,01 0,2
D/H D/H
R$ R$
7,98 7,98
R$ R$
0,08 1,60
0,00% 0,04%
0,4
Ton.
R$
1.328,00
R$
531,20
11,69%
20
Kg
R$
25,00
R$
500,00
11,00%
0,06 0,06
Lt Lt
R$ R$
122,00 370,00
R$ R$
7,32 22,20
0,16% 0,49%
R$
1.111,93
24,47%
TOTAL DE CUSTEIO DO PLANTIO
-4,04%
III - Despesas de Condução da Lavoura a) Operação com Máquinas* a.1) Aplicação de Defensivo Trator 85hp + Pulverizador 2000Lts (4x) a.2) Aplicação de Fertilizante Trator 120 hp + Adubadeira de 6 caixas (2x) b) Aluguel de Maquinas b.2) Avião - Pulv. Aérea Avião para pulverização aérea c) Mão-de-obra Permanente** Auxiliares de Pulverização (4x) Auxiliares de Adubação (2x) d) Defensivo Atrazina Sanson Fastac 100 Opera (2x) Óleo Mineral (2x) e) Fertilizantes Uréia Formulado 20-00-20
1,2
H/M
R$
78,88
R$
94,66
2,08%
1
H/M
R$
110,83
R$
110,83
2,44%
1
R$/ha
R$
27,00
R$
27,00
0,59%
0,4 0,3
D/H D/H
R$ R$
7,98 7,98
R$ R$
3,19 2,39
0,07% 0,05%
2,5 1 0,24 1,5 1
Lt Lt Lt Lt Lt
R$ R$ R$ R$ R$
16,00 50,50 34,00 68,00 14,00
R$ R$ R$ R$ R$
40,00 50,50 8,16 102,00 14,00
0,88% 1,11% 0,18% 2,24% 0,31%
0,15 0,3
Ton. Ton.
R$ R$
1.193,00 1.108,00
R$ R$ R$
178,95 332,40 -
3,94% 7,31%
R$
964,08
21,21%
182,25 49,74
4,01% 1,09%
TOTAL DE CUSTEIO DA CONDUÇÃO DA LAVOURA
-6,73%
IV) - Despesas de Colheita a) Operação com Máquinas* a.1) Colheita Colheitadeira Trator 85 hp + Bazuca b) Mão-de-obra Permanente** Auxiliares de Colheita (2x) TOTAL DE CUSTEIO DA COLHEITA
1,2 0,6
H/M H/M
R$ R$
151,88 82,90
R$ R$
0,2
D/H
R$
7,98
R$
1,60
0,04%
R$
233,58
5,14%
0,00%
V) Despesas Pós Colheita a) Aluguel de Maquinas a.1) Caminhão "Truck" Carreta Graneleira1 b) Recepção/Limpeza/Secagem/Armazenamento Recebimento/Secagem/Armazenamento2 Taxa Administrativa
0,95
R$/sc
175,00
R$
166,25
3,66%
1,99 10
R$/sc %
175,00 348,25
R$ R$
348,25 34,83
7,66% 0,77%
R$
549,33
12,09%
R$ R$ R$
28,28 156,53 57,57
0,62% 3,44% 1,67%
TOTAL DE CUSTEIO DAS DESPESAS FINANCEIRAS
R$
242,39
5,33%
TOTAL DE CUSTOS OPERACIONAL EFETIVO
R$ 3.299,61 72,61% R$ 18,85 Sacas
R$
TOTAL DE CUSTEIO DA PÓS COLHEITA
0,00%
VI) Despesas Financeiras a) Juros (15% do custo) 3 b) Impostos e taxas c) Encargos Sociais4
7,5 2,3 1,41
% % H/D
R$ R$ R$
514,22 6.805,75 40,83
-7,55%
3 - Custo Operacional Total Custo Operacional Efetivo
R$
3.299,61
R$
146,81
VII) Depreciação a) Depreciação de maquinas e implementos
TOTAL DE CUSTOS OPERACIONAL TOTAL
3,23%
R$ 3.446,43 75,84% R$ 19,69 Sacas
4 - Custo da Renda de Fatores Fixos Custo Operacional Total IX) Renda de Fatores Fixos a) Remuneração esperada sobre capital fixo b) Terra
4 3
CUSTOS TOTAL 1 - Transporte da produção em um caminhão de 23 toneladas a uma distância de 30 km; 2 - Armazenamento da produção por 1 mês; 3 - Juros oficiais do governo federal responsável por 15% do COE 4 - Encargos dos funcionários com salario de R$ 880,00, por oito meses, rateado por 100 ha. * Comparativo relativo ao mês anterior
% %
R$ 4.951,30 R$ 30.000,00
R$
3.446,43
R$ R$
198,05 900,00
4,36% 19,80%
R$ 4.544,48 100% R$ 25,97 Sacas
-2,75% -2,74%
Estimativa de Custo de Produção
Descritivo Descrição Geral Custo Operacional Efetivo Custo Operacional Total Custo de Fatores de Renda Fixa Custo Total
Valor R$ 3.299,61 R$ 146,81 R$ 1.098,05 R$ 4.544,48
% 72,61% 3,23% 24,16%
Custo de Fatores de Renda Fixa
Custo Operacional Total
Custo Operacional Efetivo
Despesas do Custo Operacional Efetivo - COE Descrição Valor Porcentagem Pré-Plantio R$ 198,31 6,47% Plantio R$ 1.111,93 36,27% Condução da Lavoura R$ 964,08 31,44% Pós Colheita R$ 549,33 17,92% Financeiro R$ 242,39 7,91% Total R$ 3.066,03 100,00%
Financeiro
Pré-Plantio Pré-Plantio
Pós Colheita
Plantio Plantio
Condução da Lavoura Pós Colheita Financeiro
Condução da Lavoura
Descrição dos Diferentes Gastos do COE Descrição Valor Porcentagem Mão-de-Obra R$ 68,82 2,09% Operação com Maquinas R$ 726,52 22,02% Fertilizantes e Corretivos R$ 1.114,85 33,79% Defensivo R$ 321,53 9,74% Sementes R$ 500,00 15,15% Outros R$ 184,81 5,60% Total R$ 3.299,61 100% Mão-de-Obra
Outros
Mão-de-Obra
Operação com Maquinas
Sementes
Operação com Maquinas Fertilizantes e Corretivos Defensivo
Defensivo
Sementes Fertilizantes e Corretivos
Outros
CUSTO DO MILHO/CUSTO DA ATIVIDADE: INDICADORES DE RESULTADO: Margem Bruta Total (RB-COE) Margem Bruta Unitária (RB-COE) Margem Líquida Total (RB-COT) Margem Líquida Unitária (RB-COT) Lucro Total (RB -CT) Lucro Unitário (RB-CT)
R$/ano R$/saca R$/ano R$/saca R$/ano R$/saca
72,61% 3.506,14 20,04 3.359,32 19,20 2.261,27 12,92
5 - Encargos dos funcionários com salario de R$ 880,00, por oito meses, rateado por 100 ha.