Rapport des Comptes Annuels ConsolidĂŠs 2014
2 | TPF PLANEGE – RAPPORT DES COMPTES ANNUELS CONSOLIDÉS 2014
INDEX 05
ORGANES SOCIAUX
06
RAPPORT DE GESTION CONSOLIDÉ
07
Sommaire de l'Exécutive
09
Analyse des Comptes
13
Travaux Réalisés en 2014
26
Perspectives pour 2015
27
Dispositions Légales Obligatoires
27
Considérations Finales
29
DÉMONSTRATIONS FINANCIÈRES CONSOLIDÉES 2014
30
Bilan Consolidé
31
Compte Consolidée de Résultats par Nature
32
Démonstration des Altérations dans l'Équité
33
Démonstration Consolidée des Flux de Trésorerie
34
CERTIFICATION LÉGALE DES COMPTES
RAPPORT DES COMPTES ANNUELS CONSOLIDÉS 2014 - TPF PLANEGE | 3
CONFIABILITÉ
NOS
PROFITABILITÉ
DYNAMISME
FLEXIBILITÉ
VALEURS
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INTELLIGENCE
ORGANES SOCIAUX
Conseil d'Administration Jorge Maurice Banet Nandin de Carvalho, Président Thomas François Hervé Spitaels, Membre Fernando José Mena Gravito, Membre Vitor Manuel Teixeira da Fonseca, Membre António Manuel Sobral Rodrigues, Membre
Table de l'Assemblée Générale Thomas François Hervé Spitaels, Président Pedro Castro e Silva Palma e Santos, Secrétaire
Commissaire aux Comptes Patrício, Moreira, Valente & Associados – SROC, Lda. représentée par: - Joaquim Patrício da Silva, ROC n.º 320 - José Carlos Nogueira Faria e Matos, ROC n.º 1.034, Suppléant
RAPPORT DES COMPTES ANNUELS CONSOLIDÉS 2014 - TPF PLANEGE | 5
Ligne Ferroviaire Oued-Tlelat / Tlemcen
RAPPORT DE GESTION CONSOLIDÉ
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Le Groupe TPF Planege est fière d'avoir surpassé, pour la deuxième année consécutive, son record historique de chiffre d'affaires. SOMMAIRE DE L'EXÉCUTIVE
Le Groupe TPF Planege est formé à présent par les entreprises TPF Planege et Cerelinex, avec sièges à Lisbonne, TPF Angola, avec siège à Luanda, TPF Moçambique avec siège à Maputo et TPF Romania, avec siège à Bucarest. TPF Planege bien que n'étant pas l'entreprise majoritaire est chargée aussi de la gestion de TPF Algérie, avec siège à Alger. L'activité du Groupe TPF Planege a été répartie par ces 5 pays; ont été aussi rendus des services au CapVert, Tunisie et Pologne et en plus réduite quantité pour la Belgique, la France et l'Espagne. Les ventes consolidées du groupe ont augmenté environ de 20% par rapport à 2013 totalisant cette année 28,7 millions d'euros. Pendant l'année 2014 l'affaire s'est déroulée normalement et suivant de façon naturelle les efforts développés au cours des années précédentes s'étant enregistrées des augmentations en termes de pourcentage de la facturation à peu près homogènes dans chacun des principaux marchés: Angola, Algérie, Mozambique et Portugal. L'EBITDA a présenté une augmentation de 2.465.428 euros pour 5.590.142 euros, une amélioration très significative, due en grande partie, à la coïncidence des bons résultats d'Angola, Algérie et Mozambique.
En 2014 ont poursuivi les efforts de consolidation du Groupe dans les marchés traditionnels, mais nous avons cherché aussi d’ouvrir l'entreprise à de nouveaux marchés, soit en Afrique Australe, soit au Magreb, soit aussi en Afrique Occidentale, dans certains cas sous la forme indépendante et dans d'autres en association avec d'autres entreprises du Groupe TPF. Dans le Groupe TPF, le sous-groupe TPF Planege coopère essentiellement avec les entreprises espagnoles, polonaises, roumaine, brésilienne et sénégalaise, et aussi avec l'indienne, mais dans ce cas spécifique pour la production de vidéos pour l'éclaircissement et la promotion de solutions de projet. Comptant avec environ 170 collaborateurs de différentes nationalités, pour leur essentiel européens et africains, le Groupe TPF Planege poursuit les principes de pluri-nationalité et de multi-culturalité, qui sont la marque du Groupe TPF. Conformément à l'orientation générale du Groupe TPF, TPF Planege ira destiner, en 2015, 5% des profits produits pendant 2014 à des institutions de solidarité sociale d'enfants qui seront choisies sous proposition des collaborateurs des différentes nationalités.
RAPPORT DES COMPTES ANNUELS CONSOLIDÉS 2014 - TPF PLANEGE | 7
FAITS IMPORTANTS 2014 28,7 millions d’euros
5,59 millions d’euros
Revenus enregistrés en 2014
Valeur de l'EBITDA en 2014, démontrant presque une duplication de 2013 à 2014
20%
92%
Augmentation du niveau de revenus enregistrés en 2014
Pourcentage de notre facturation réalisée dans le Continent Africain
38,60 millions d’euros
23%
Travaux en portfolio le 31 décembre 2014
Pourcentage de l'Autonomie Financière
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ANALYSE DES COMPTES
Tel que déjà mentionné dans le chapitre précédent, l'année 2014 s'est bien passée du point de vue économique et financier pour le Groupe TPF Planege, et le même s'étant passé en 2013, et suivant la ligne que nous avions mis en perspective dans le rapport et comptes de 2013, c'est-à-dire, suivant une politique de stabilisation et amélioration de l'efficience du Groupe, ce que veut dire, un seuil pour relancer à nouveau la croissance. Bien qu'une grande partie des revenues soit le résultat de différences de taux d’échange positives, on constate que notre chiffre d'affaires a augmenté de 23,933 millions d'euros à 28,716 millions d'euros, ce qui fait environ 20%.
La répartition géographique du chiffre d'affaires est illustrée dans le graphique ci-dessous où on peut vérifier qu'environ 92% de l'affaire a été réalisée dans le continent africain, avec incidence spéciale, par ordre décroissante, en Angola, Algérie et Mozambique, Il faut remarquer que le chiffre d'affaires au Portugal a été d'environ les 6% du total de la facturation du groupe, le marché interne continuant ainsi avec une profitabilité très réduite et des prix de vente pour des services similaires de presque la moitié de ceux qui étaient pratiqués il y a sept ou huit ans, notamment dans le Secteur de la Surveillance des Travaux.
D'Autres Marchés 1% Marché Portugal Marché Mozambique 13%
6% Marché Européen 1%
Marché Algérie 15%
Marché Angola 64% Distribution Géographique du Chiffre d'Affaires (en pourcentage)| figure 1
RAPPORT DES COMPTES ANNUELS CONSOLIDÉS 2014 - TPF PLANEGE | 9
CARACTÉRISATION ÉCONOMIQUE-FINANCIÈRE 30,92 24,69
Comme d'habitude nous présentons un graphique comparatif des principaux indicateurs économiquesfinanciers des cinq dernières années (2010 à 2014).
15,90 13,6
Nous vérifions que tous les indicateurs de cette année sont très bons, presque tous meilleurs que ceux de 2013 et surtout plus satisfaisants au niveau de la profitabilité et de l'équilibre de l'entreprise.
13,70
Veuillez remarquer aussi que n 2010
2011
2012
2013
2014
Veuillez remarquer que le ratio Dette Nette/EBITDA se maintient négatif.
Évolution des Revenus (en millions d'euros) | figure 2
Tableau d'Indicateurs Économiques-Financiers | figure 3
Indicateurs
2010
2011
2012
2013
2014
Autonomie Financière
23%
18%
23%
20%
23%
152%
232%
189%
157%
132%
Solvabilité
30%
22%
30%
25%
30%
Profitabilité de l'Équité
10%
22%
27%
26%
38%
VAB/Total de Revenus
53%
57%
37%
39%
42%
-1,2%
-2,3%
-0,8%
-0,4%
-0,3%
Dette Nette/EBITDA
5,2
-2,8
-3,4
-3,6
-1,5
EBITDA/Total de Revenus
5%
11%
14%
10%
14%
Liquidité Générale
Résultats Financiers/Total de Revenus
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PRODUCTIVITÉ ET EMPLOI
PRODUCTIVITÉ PAR COLLABORATEUR
167.135 euros
Le nombre moyen de collaborateurs a souffert en 2014 une légère augmentation, celle-ci étant en correspondance naturelle avec l'évolution des revenus. La productivité générale a augmenté de nouveau significativement ayant atteint 167.135 euros par collaborateur, ce qui n'a pas été possible qu'en raison du haut niveau de sous-contratation de l'entreprise, d'une part, et de l'exportation, de l'autre.
PRODUCTIVITÉ INTERNE PAR COLLABORATEUR
Comme la sous-contratation s'est située à 10,43 millions d'euros, la productivité interne, c'est-à-dire, la facturation déduite des sous-contrats, a atteint 110.774 euros par collaborateur, ce qui représente 15,5% de plus qu'en 2013, ce qui constitue aussi un bon indicateur.
110.774 euros
Évolution de l'Emploi
Évolution de la Productivité
(nombre moyen de collaborateurs le 30 juin de chaque année) | figure 4
(en euros par travailleur) | figure 5 167.135 145.235
170 137 124
2010
2011
185 100.000
131
2012
121.352
2013
2014
2010
97.883
2011
2012
2013
2014
RAPPORT DES COMPTES ANNUELS CONSOLIDÉS 2014 - TPF PLANEGE | 11
MARCHÉS DE FACTURATION
En 2014 nous avons maintenu presque le même niveau de facturation dans les marchés en dehors du territoire national du siège, environ 96% du total des services rendus, une très légère diminution face à 2013 (98%).
Évolution de la Facturation en Dehors du Territoire National du Siège (% de la Facturation) | figure 6
98%
96%
89%
Cette situation peut être due à l'augmentation de la concurrence dans le marché externe, mais en effet nous sommes convaincus que la raison est due au fait d'un effort intentionnel de l'entreprise de ne pas "disparaître" du marché portugais.
62% 46%
Cette année dans l'exportation nous n'avons pas pu pénétrer aucun nouveau marché, au-delà de ceux où nous sommes déjà, mais nous espérons que cela ne se va reproduire à nouveau en 2015. Cependant, nous avons fait nos efforts ayant été présents dans des concours dans des pays si diversifiés que Malawi, Maroc, Sénégal, S. Tomé e Principe et Tunisie.
Distribution de la Facturation par Marché (% de la Facturation) | figure 7
12 | TPF PLANEGE – RAPPORT DES COMPTES ANNUELS CONSOLIDÉS 2014
2010 2011 2012 2013 2014
Notre succès est dû à notre capacité d'exportation et aux synergies établies au sein du Groupe. TRAVAUX RÉALISÉS EN 2014
Nous indiquons ci-dessous quelques-uns des travaux les plus significatifs réalisés pendant l'année 2014, sélectionnés par groupe de spécialité, notamment: Architecture, Urbanisme et Bâtiments, Environnement et Ressources Hydriques, Hydraulique Agricole et Urbaine et Transports. Le Groupe TPF Planege réalise de la consultation de génie et architecture, couvrant presque tous les domaines de l'Urbanisme, Édifications et Infrastructures. La plupart des travaux de conception, c'est-à-dire les Études et Projets, sont faits au Portugal, avec le support local de nos techniciens permanents dans les pays où sont réalisés les projets. Inversement, la plupart des travaux de Gestion d' Ouvrages de Surveillance sont coordonnés par des techniciens dans les pays ou se réalise le projet, supportés par le siège du Groupe, à Lisbonne.
ARCHITECTURE, URBANISME ET BÂTIMENTS RÉHABILITATION ET REFORMULATION DU BÂTIMENT SIÈGE DE LA BPC À LUANDA - ANGOLA Important icone architectural de la ville de Luanda, construit dans la décennie de 60, l'édifice siège de la Banque de Poupança e Crédito (BPC) subi à présent une profonde réhabilitation et renouvellement, après la détection de graves anomalies qui compromettaient sa sécurité structurale. Les travaux, développés en association entre les équipes angolaises et portugaises, comprennent la reformulation de l'étude d'exécution et la supervision des travaux de réhabilitation de ce bâtiment
emblématique, avec 21 étages au-dessus du sol, situé sur la marginale de Luanda. Dans le cadre des études de reformulation du projet, mérite une focalisation spéciale l'étude d'architecture pour le renouvellement des façades, pour répondre au désir des promoteurs de réaliser la modernisation générale de la construction. Dans la définition des principes d'orientation des solutions prévues a été spécialement importante la valeur intrinsèque de l'édifice en tant qu'ouvrage
RAPPORT DES COMPTES ANNUELS CONSOLIDÉS 2014 - TPF PLANEGE | 13
représentatif et pionnier de l'architecture moderniste d'Angola, ainsi que la remarquable charge symbolique et emblématique que ce bâtiment a acquis dans la vie quotidienne des habitants de Luanda. La solution prévue est caractérisée par l'adoption d'une façade-rideau, sur les fronts naissant et couchant, combinée avec la sauvegarde du panneau iconique artistique des pignons nord et sud du bâtiment. L'intervention, avec un budget d'environ 7,8 billions de Kwanzas et avec la durée prévue de 2 années, prévoit la modernisation du bâtiment avec de nouveaux revêtements et finissages avec haut
standard de qualité, redéfinition de la distribution architecturale adaptée aux besoins programmatiques, modernisation de la signalétique du bâtiment, ainsi que le renforcement structurel et la substitution de tous les réseaux techniques et équipements. ÉTUDES ET PROJETS DES INFRASTRUCTURES INTÉGRÉES DE KILAMBA KIAXI ET CACUACO ANGOLA Dans le cadre du processus de conversion urbanistique de Kilamba Kiaxi et Cacuaco, TPF Planege, en association avec TPF Angola, a participé dans le développement des Études et Projets des Infrastructures Intégrées de Kilamba Kiaxi et Cacuaco. Avec des superficies d'intervention de 236 ha (Kilamba Kiaxi) et 263 ha (Cacuaco), les études complexes ont compris la définition de stratégies de requalification, notamment l'étude de nouvelles mailles urbaines, la définition et conception intégrée des infrastructures urbaines à installer, les réseaux des eaux et égouts, électricité et télécommunications, le réseau routier et espaces verts. Pendant 2014 ont été terminées les Études Préliminaires et les Projets d'Exécution des Infrastructures intégrées de ces vastes zones urbaines caractérisées par un peuplement informel et désordonné, ayant en vue de combler les conditions précaires d'hygiène et habitabilité des populations. Le contrat prévoit aussi l'assistance technique aux travaux de construction.
PÔLE DE DÉVELOPPEMENT INDUSTRIEL DE LUCALA – KWANZA NORD - ANGOLA Dans le cadre de la Stratégie de Ré-industrialisation d'Angola, le Ministère de l'Industrie de la République d'Angola a confié à TPF Angola, en association avec TPF Planege, le projet structurant du Pôle de Développement Industriel de Lucala, ayant en vue la dynamisation du procès d'industrialisation de la province de Kwanza Nord.
Siège de la BPC à Luanda
Implanté sur une superficie de 275 ha, à environ 200 km de Luanda, le nouveau Pôle de Développement Industriel de Lucala permettra l'installation de 210 unités industrielles dans une zone accessible aux principaux axes routiers et ferroviaires.
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Pôle de Développement Industriel de Lucala
Les études développées comprennent au-delà du Plan Directeur, les études d'exécution des infrastructures routières, réseaux de fournissement d'eau et assainissement, électricité, télécommunications et des bâtiments d'appui au fonctionnement du Pôle: réception, édifice administratif, station de traitement des eaux, station de traitement des eaux usées, édifice d'opération et entretien, stade de sport, pavillon multisports, pompiers et poste de sécurité publique. La modulation proposée pour les lots rend flexible l'intégration de différents types d'industries. Ses dimensions sont supportées sur une matrix modulaire, réticulée et définissant des quartiers réguliers de plus grande ou plus réduite dimension, qui permet la fusion de plusieurs lots adaptables à des industries avec des besoins d'espace plus exigeants.
ÉCOLE DE FORMATION TECHNIQUE DE SANTÉ DU DUNDO - ANGOLA Avec une localisation privilégiée, près de la Nouvelle Centralité et de son nouveau Aéroport, l'école de Formation Technique de Santé du Dundo devra se constituer en tant qu'un des principaux centres éducatifs, ayant en vue la promotion de
l'enseignement de qualité et l'augmentation de l'efficacité des services de santé angolais. Le Complexe Universitaire, avec une superficie d'implantation de 46 000 m2 et destiné à accueillir 700 élèves, se distingue par l'intégration de plusieurs secteurs fonctionnels - enseignement, services complémentaires (auditorium, bibliothèque, réfectoire) logement, services administratifs et de direction, champs sportifs et zones de loisir organisés et groupés selon une logique radiale. Le contrat signé avec le Gouvernement de la Province de Lunda Nord a compris la réalisation du Plan Directeur et les projets d'Architecture et de Génie des différentes spécialités, développés par phases, de l'Étude Préliminaire au Projet d'Exécution.
NOUVELLE CENTRALITE DE CAPARI - ANGOLA Dans l'activité immobilière TPF Planege, en association avec sa filiale angolaise, a continué à assurer les services de supervision de la construction de la Nouvelle Centralité de Capari, dans la province de Bengo. Cette nouvelle centralité, sous la gestion de SONIP -
RAPPORT DES COMPTES ANNUELS CONSOLIDÉS 2014 - TPF PLANEGE | 15
Sonangol Imobiliária e Propriedades, Lda., comprend la construction de 3.504 logements, équipements publics (primaire, crèche, poste de police, caserne de pompiers, clinique médicale, marché et services), ainsi que toutes les infrastructures de l'urbanisation (réseau routier, réseau de fournissement de l'eau, réseau de drainage des eaux usées, réseau de drainage des eaux pluviales, réseau d'électricité et de télécommunications et aménagements extérieurs). La nouvelle centralité intégrée dans le Plan National d'Habitation du Gouvernement Angolais, a pour objectif d'améliorer les conditions de vie du peuple angolais lui fournissant les adéquates conditions d'habitabilité et d'accès aux services publics d'éducation et santé.
Aéroport International de Lisbonne
ZONES COMMERCIALES ET GARE AÉROPORTUAIRE DE L'AÉROPORT INTERNATIONAL DE LISBONNE PORTUGAL
sécurité et santé sur chantier des ouvrages de reformulation des zones commerciales du Terminal 1 et la construction de la gare aéroportuaire.
En 2014 TPF Planege a renforcé de nouveau son portfolio dans le secteur des transports avec l'adjudication de la supervision et coordination de la sécurité des ouvrages dans l'Aéroport International de Lisbonne, de la responsabilité de l'ANA-Aeroportos de Portugal.
TPF Planege compte une fois de plus avec l'expérience et compétence technique acquise dans des ouvrages similaires pour garantir un service d'excellence, compatible avec la dimension de l'ouvrage.
La prestation de services, avec la durée prévue de 18 mois, concerne la supervision et coordination de la
La fin de l'année 2014 a été marquée par la conclusion du projet de renouvellement de l'Hôtel
HÔTEL AMRAOUA A TIZI-OUZOU - ALGÉRIE
École de Formation Technique de Santé de Dundo
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Amaroua à Tizi-Ouzou, Algérie, promu par l'Entreprise de Gestion Touristique du Centre dans le Cadre du Plan de Récupération du Réseau National des Hôtels. Le renouvellement de cette unité hôtelière prestigieuse vise non seulement la modernisation architecturale des façades et l'amélioration des conditions de confort et bien-être de ses 150 chambres, 4 suites, et des autres espaces, mais aussi la rénovation de toutes les infrastructures techniques et la réhabilitation structurale de l'édifice.
de l'Autorité Nationale de l'Éducation Professionnelle (ANEP) et de l'Hôtel École “Institut Commercial de Maputo”, tous les deux à Maputo. Ces contrats, financés par la Banque Mondiale et avec des durées prévues de 29 et 24 mois comprennent, au-delà de la coordination et supervision des travaux de construction, la révision du Projet d'Exécution et l'appui au Maître d’Ouvrage dans la phase de la réception provisoire.
Nos équipes ont eu pour mission l'élaboration de tous les projets de Spécialités de Génie développés en association avec l'équipe d'architecture de Promontório. SUPERVISION DE NOUVEAUX MAPUTO- MOZAMBIQUE
BÂTIMENTS
À Hôtel Amraoua
Dans le cadre du renouvellement et construction des infrastructures et équipements, comprise dans le Programme Intégré de Réforme de l'Éducation Professionnelle à Mozambique (PIREP), le Gouvernement Mozambicain, à travers le Comité Exécutif du Programme (COREP), a confié à TPF Moçambique, en association avec TPF Planege, la supervision de la construction du nouveau bâtiment Hôtel Amraoua
Nouveau Bâtiment de l'Autorité Nationale de l'Éducation Professionnelle (ANEP)
RAPPORT DES COMPTES ANNUELS CONSOLIDÉS 2014 - TPF PLANEGE | 17
Plan Spécial de l'Aménagement du Territoire de la Vallée du Zambèze
ENVIRONNEMENT ET RESSOURCES HYDRIQUES PLAN SPÉCIAL D'AMÉNAGEMENT DU TERRITOIRE DE LA VALLÉE DU ZAMBÈZE - MOZAMBIQUE L'un des projets les plus emblématiques de 2014 a été indubitablement le développement du Plan Spécial d'Aménagement du Territoire (PEOT) de la Vallée du Zambèze, promu par le Ministère de la Planification et Développement de la République de Mozambique à travers l'Agence de Développement de la Vallée de Zambèze (ADVZ). Comprenant la totalité de la province de Tete et districts limitrophes des provinces de Manica, Sofala et Zambezia, la superficie d'intervention de 147.900 km2 couvre la partie terminale du bassin du fleuve Zambèze, s'étendant de la frontière avec la Zambie et le Zimbabwe jusqu'à sa bouche, au long d'environ 900 km. Ce contrat, qui comprend aussi les études d'Évaluation Environnementale Stratégique, du Plan Multisectoriel, et du Modèle Digital de Support aux Décisions dans une vaste région de 15 millions d'hectares, ira contribuer pour le développement durable de celle-ci et compte sur les contributions de tous les agents concernés dans les secteurs Minier, Agricole et Forestier, Transports et Voies de Communication, Environnement, Tourisme, Énergie, Eau, Pêches, Santé, Enseignement et Éducation, parmi d'autres.
ÉTUDES D'IMPACTS SUR L'ENVIRONNEMENT ET SUPERVISION ENVIRONNEMENTALE DE PARCS ÉOLIENS - PORTUGAL Pendant l'année 2014 TPF Planege a continué à assurer les supervisions environnementales (notamment de chauves-souris, avifaune et flore) de plusieurs Parcs Éoliens comprenant Suréquipements, pour plusieurs Clients. Dans ce contexte nous avons Élaboré des Rapports de Conformité Environnementale des Projets d'Exécution (RECAPE) du Suréquipement du Parc Éolien d'Arga et du Suréquipement du Parc Éolien de l'Alto Minho I. A été réalisée l'Étude d'Impact sur l'Environnement du Suréquipement du Parc Éolien d'Arada/Montemuro (2ème Phase). Ces études ont compris l'élaboration du Plan de Suivi Environnemental de l'Ouvrage, du Plan de Gestion des Résidus, du Plan de Récupération des Zones Interventionnées et des Plans de Surveillance. Face à la complexité des études en question et niveau de connaissances exigé, les travaux ont été assurés par une équipe multidisciplinaire de techniciens spécialistes, dont le domaine d'activité couvre la flore, l'avifaune, les chauves-souris, le loup ibérique, le patrimoine et le bruit.
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SUPERVISION ENVIRONNEMENTALE DE L'AMÉNAGEMENT HYDROÉLECTRIQUE DE FOZ TUA PORTUGAL Pendant l'année 2014, TPF Planege a continué à assurer la surveillance environnementale de cet Aménagement Hydroélectrique, de la responsabilité de l'EDP-Gestão da Produção de Energia, S.A., dont la zone d'étude couvre cinq municipalités (Mirandela, Murça, Vila Flor, Alijó et Carrazeda de Ansiães). Les travaux couvrent l'implémentation et exécution des Programmes de Surveillance suivants: Systèmes Hydrominéraux de Caldas de Carlão et de São Lourenço, Bruit, Utilisation du Sol et Aménagement du Territoire, Cadre du Programme National de Barrages à Haut Potentiel Hydroélectrique, comprenant l'analyse des résultats des différentes études de Biodiversité, Patrimoine et Transport Sédimentaire, Climat, Qualité de l'Air et Socio-économie.
Conformément aux plus récentes prévisions de l'EDP – Gestão da Produção de Energia, S.A., l'ouvrage poursuivra pendant une autre année, étant ainsi prévue une extension du contrat des services octroyés à TPF Planege jusqu'à la fin de 2016. BARRAGES DE GUILHOFREI, PENIDE, VILAR, VAROSA ET ANDORINHAS - PORTUGAL L'année a été marquée par la conclusion des Plans d'Émergence Interne (PEI) de cinq barrages nationaux - Guilhofrei, Penide, Vilar, Varosa et Andorinhas - pour l'EDP – Gestão de Produção de Energia, S.A.. Ces études visent assurer la conformité de ces infrastructures avec le Règlement de Sécurité des Barrages, le rôle de TPF Planege étant de développer les Plans de Prévention et Gestion d'Émergence, concernant la sécurité du réservoir et de la vallée en aval de la Zone d'Auto-Sauvetage, en situation de rupture structurelle, ainsi qu'établir la définition des systèmes d'alerte et avertissement.
Barrage de Guilhofrei
Barrage de Foz Tua
Barrage de Penide
RAPPORT DES COMPTES ANNUELS CONSOLIDÉS 2014 - TPF PLANEGE | 19
Île de Santiago - Cap-Vert
HYDRAULIQUE AGRICOLE ET URBAINE ÉTUDES ET PROJETS I DANS LE CADRE DU FONDS D’EAU ET ASSAINISSEMENT (FASA) - CAP-VERT
RÉHABILITATION DES SYSTEMES DE DRAINAGE DE MAPUTO ET DE BEIRA - MOZAMBIQUE
Au Cap-Vert TPF Planege continue à contribuer pour l'amélioration des conditions de service d'eau et assainissement aux populations, à travers un nouveau contrat signé avec le Millennium Challenge Account – Cap-Vert II concernant les “Études et Projets I dans le Cadre du Fonds de l'Eau et Assainissement (FASA)”.
L'important contrat de Réhabilitation du Système de Drainage de Maputo donne continuité aux travaux en cours pour l'AIAS - Administration des Infrastructures de Fournissement d'Eau et Assainissement, dans le cadre de la réhabilitation et expansion des systèmes de drainage pluvial des principales villes côtières et portuaires du pays.
Ces travaux comprennent la réalisation de quatre projets, dont trois concernant la Station de Traitement des Eaux Usées et réseaux d'assainissement dans trois villes de l'île de Santiago (Cidade Velha, João Teves et Pedra Badejo) et le quatrième concernant la caractérisation et l'étude du traitement tertiaire des eaux usées de la Rivieira de Vinha dans l'île de S.Vicente. Au-delà de la composante technique, les études se focalisent sur les aspects économiques, financiers, sociaux et de genre, environnementaux et institutionnels. Le projet WASH, dans lequel est intégré le FASA, a pour objectif de financer les nécessaires améliorations dans les infrastructures du secteur de l'eau et assainissement au Cap-Vert, se concentrant au niveau des projets, ouvrages et assistance technique aux opérateurs.
Financé par la Banque Mondiale, ce nouveau contrat comprend l'étude d'exécution et la supervision des travaux concernant la réhabilitation du système de drainage de la ville de Maputo, ayant en vue la mitigation des effets des changements climatiques qui menacent de façon spéciale cette ville. Les travaux seront exécutés en deux phases: la première comprenant l'étude de faisabilité et les projets de génie, et la deuxième correspondant à la supervision des ouvrages qui seront réalisés ensuite. La durée totale prévue est de 30 mois. Le projet de réhabilitation du système de drainage de la ville de Maputo prévoit aussi la définition des mesures de mitigation des impacts environnementaux
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et sociaux comme partie du cadre des politiques de gestion environnementale et sociale défini dans les directives de la Banque Mondiale. Il faut mentionner aussi qu'ont été terminées cette année les Études de Faisabilité et l'Étude d'Exécution dans le cadre du Projet de Réhabilitation du Système de Drainage de Beira, dont les travaux poursuivront pendant l'année 2015 avec l'appui au concours pour les travaux de construction et la supervision des travaux.
AMÉNAGEMENTS HYDROAGRICOLES - CAP-VERT Dans le cadre des Aménagements Hydroagricoles ont été terminés les six projets, destinés au Ministère du Développement Rural du Cap-Vert, de conception des infrastructures d'irrigation de périmètres dans les îles de Santiago, de Santo Antão et de São Nicolau (Salineiro, Saquinho, Faveta, Figueira Gorda, Canto Cagarra, Banca Furada) qui seront alimentés par des barrages. Les projets ont intégré aussi la formation des futurs bénéficiaires dans les domaines de la production et économie agricole, utilisation du sol et de l'eau et systèmes et technologies d'irrigation. Ces aménagements formeront un important jalon dans le développement de l'agriculture du Cap-Vert, par leur contribution pour le bien-être des populations et pour le renforcement des marchés de produits agricoles.
Système de Drainage de Beira
Aménagements Hydroagricoles
Système de Drainage de Maputo
RAPPORT DES COMPTES ANNUELS CONSOLIDÉS 2014 - TPF PLANEGE | 21
Ligne Ferroviaire Oued-Tlelat / Tlemcen
VOIES DE COMMUNICATION CONSTRUCTION DE LA NOUVELLE LIGNE FERROVIAIRE OUED-TLELAT ET TLEMCEN - ALGÉRIE Il se sont déroulées 5 années depuis le lancement des travaux de construction de la nouvelle ligne ferroviaire double, électrifiée, avec 130 km qui fera la liaison Oued-Tlelat et Tlemcen, permettant d'atteindre des vitesses de 220 km/h. Ce projet important, lancé par le Ministère des Transports à travers l'ANESRIF (Agence Nationale d’Études et de Suivi de la Réalisation d’Investissements Ferroviaires) prévoit au long de son tracé la construction de 51 viaducs avec 17,5 km de longueur totale, 1 tunnel et 3 gares, bénéficiant des systèmes de télécommunications et de signalisation les plus modernes et sophistiqués, avec l'objectif d'augmenter la sécurité du transport de personnes et marchandises. Les travaux se déroulent à bon rythme, la supervision ayant été assurée par plus d'une centaine de techniciens qui constituent l'équipe formée pour ce
projet, distribués par les spécialités de topographie, terrassements, ouvrages d'art, tunnels, voie-ferrée, électrification, signalisation et télécommunications. CONSTRUCTION DE LA VOIE FERRÉE DES HAUT PLATEAUX - ALGÉRIE Encore dans le domaine ferroviaire, TPF Planege, en articulation avec TPF Algérie, a continué à assurer en 2014 la supervision et fiscalisation des travaux de construction de la nouvelle voie unique, apte pour des vitesses de 160 km/h, qui fera la liaison des villes de Realizane, Tiaret et Tissemsilt. Il s'agit de la construction de 185 km de voie ferrée, à voie unique traditionnelle ballastée, écartement international, avec des profils UIC60, pour le transport de passagers et marchandises. L'orographie accidentée du site a impliqué la conception de nombreux ouvrages d'art, dans lesquels sont à remarquer 4 tunnels, avec 3,2 km de longueur totale, 78 ponts ferroviaires, 45 passages supérieurs routiers et plusieurs passages inférieurs pour des piétons,
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Ligne Ferroviaire Oued-Tlelat/Tlemcen
Ligne Ferroviaire Oued-Tlelat/Tlemcen
Ligne Ferroviaire des Haut Plateaux
faisant un total d'environ 12 km d’ouvrages d'art déjà adaptés à voie double. Pendant les derniers mois de 2014, les travaux de construction se sont concentrés essentiellement sur l'exécution des tunnels et sur les ouvrages d'art courants, dont les travaux, par leur complexité, sont critiques pour le développement de l'ouvrage. Cette infrastructure, prioritaire dans le cadre du Plan de Développement Ferroviaire Algérien, dont le budget est de 936 millions d'euros, a sa conclusion prévue pour 2017. PROJET FERROVIAIRE ALGÉRIE
BOUGHEZOUL-DJELFA
-
Pour la deuxième année consécutive, TPF Planege participe dans le développement de l'Étude d'Exécution de la nouvelle ligne ferroviaire Boughezoul-Djelfa, avec une extension de 140 km, en voie unique, pour l'entreprise algérienne COSIDER-Travaux Publiques, responsable pour le contrat de conception-construction. Pendant 2014 nos équipes ont terminé le travail technique sur le terrain (campagnes géotechniques et reconnaissance topographique) et l'élaboration d'une partie des
Études d'Exécution des rétablissements routiers, murs de retenue, passages hydrauliques spéciaux, structures de protection des infrastructures souterraines existantes et passages de faune. Ce contrat, avec un budget de 1,4 millions d'euros, contribue pour renforcer la position de TPF Planege dans le secteur des infrastructures ferroviaires, mettant en évidence la capacité technique de ses équipes pour intervenir depuis la phase d'études et projet, jusqu'à la phase de gestion et supervision des travaux de construction.
RÉHABILITATION DE LA ROUTE NATIONALE 225 ENTRE XAUA ET CATATA L'année de 2014 a été marquée par la continuation des travaux de supervision de la réhabilitation de la route N225 – Tronçon Xaua/Catata dans une extension d'environ 100 km, comprise dans un axe routier stratégique de liaison de la capitale de la province – Dundo – aux municipalités de Cuílo, Caungula, Cuango et Xá-Muteba. Au-delà de l'extension de la plate-forme pour les 11 m de largeur et pavés sont aussi inclus tous les travaux d'excavation, remblais, construction et réhabilitation
RAPPORT DES COMPTES ANNUELS CONSOLIDÉS 2014 - TPF PLANEGE | 23
de 5 ponts en béton, corrections ponctuelles du tracé travaux de drainage, ainsi que l'installation et exécution de la signalisation verticale et horizontale. Cet ouvrage, sous la responsabilité de INEA – Institut National des Routes d'Angola, et ayant un budget de 170 millions de dollars, ira contribuer de façon décisive pour renforcer les échanges commerciales des provinces de l'Est d'Angola et promouvoir le développement socio-économique de la région. RÉHABILITATION DES ROUTES NATIONALES DE MOZAMBIQUE L'année 2014 a été marquée par le développement des projets routiers d'environ 150 km de routes dans les provinces de Zambezia, Niassa et Tete, intégrés dans le cadre de la conception-construction octroyée à MonteAdriano par l'Administration Nationale des Routes - ANE. Comprenant la conception et réhabilitation de deux routes dans les provinces de Zambezia et Niassa, avec une extension de 58 km, et deux autres dans la province de Tete, avec 90 km d'intervention, le Projet comprend, au-delà de l'étude générale du tracé, le
projet de drainage, signalisation et sécurité et l'assistance technique aux travaux de construction. Encore dans le cadre des infrastructures routières il faut remarquer la continuation des travaux de supervision de la réhabilitation de la route N260 dans une extension de 230 km. Ces travaux, qui se sont initiés en 2011, comprennent la liaison routière de Chimoio à Espungabera, dans la province de Manica, proche à la frontière avec le Zimbabwe. Au-delà de l'extension de la plate-forme pour les 9,4m de largeur et pavés, sont aussi compris tous les travaux d'excavation, remblais, construction et réhabilitation de ponts, corrections spécifiques du tracé, travaux de drainage, ainsi que l'installation et exécution de la signalisation verticale et horizontale. RENFORCEMENT DE LA SÉCURITÉ DE LA LIGNE FERROVIAIRE DU DOURO - PORTUGAL TPF Planege a initié la supervision et l'appui de gestion de l'Ouvrage de Stabilisation de Talus entre les km 103+900 et 117+930 (Régua/Ferrão – Lot 3) de la Ligne Ferroviaire du Douro. Ligne Ferroviaire du Douro
Route Nationale 225 entre Xaua et Catata
Route Nationale N260 - Tronçon Chimoio/Espungabera
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Cette prestation de services, avec la durée prévue de 15 mois, est intégrée dans le programme de renouvellement et stabilisation de talus dans la Ligne du Douro entre Régua et Pocinho qui a pour objectif le renforcement des conditions de sécurité dans la circulation du réseau ferroviaire. Cette intervention s'encadre dans la zone protégée du Haut Douro Vinhateiro, Patrimoine Mondial de l'UNESCO. INTERVENTION DANS LE RÉSEAU ROUTIER DU PORTUGAL Dans le domaine de la conservation, opération et entretien des infrastructures routières nationales, TPF Planege a continué à assurer l'assistance technique spécialisée à des acteurs nationaux de référence du secteur, notamment Ascendi, Brisa, Estradas de Portugal, Rodovias do Algarve Litoral, ACE, et Rodovias do Baixo Alentejo, ACE.
la RN13 et la RN205, dans le district de Braga, les études de Stabilité de Talus des Concessions Beira Litoral et Alta et Grande de Lisbonne, et l'Auscultation de Pavés dans les autoroutes A1, A2, A3, A4, A6, A12 et A13 dans une extension totale d'environ 1.400 km. AUTOROUTE A1 - SECTION STRYKOW-TUSZYN POLOGNE En Pologne, l'A1 traverse Gdansk - Torun - Lodz Czestochowa - Katowice - vers la frontière sud avec la République Tchèque à Gorzyczki, le tronçon d'intervention étant situé dans la province de Lodz, dans les districts de Zgierz, Lodz Moyen.
Nos principales missions se sont centrées sur la réalisation de Projets Routiers, Audits de Sécurité Routière, Évaluations Structurelles et Auscultation de Pavés, Surveillances et Évaluation de la Stabilité de Talus et Murs de Retenue, dans tous les niveaux du réseau routier national.
Avec la construction de cette autoroute est prévue la réduction des impacts sur l'environnement causés par la circulation routière et l'amélioration des conditions de sécurité routière, par l'utilisation de pavés plus modernes qui contribuent pour améliorer le flux du trafic, ainsi que par l'utilisation de barrières acoustiques, passages d'animaux, plantation de végétation et meilleurs systèmes de drainage pluvial. Cet investissement, sous la responsabilité de la GDDKiA Warszawa, a un coût prévu de 235,8 millions d'euros.
Spéciale référence doit être faite à la réalisation des Études d'Exécution correspondant aux réseaux complémentaires et des routes nationales concernant
TPF Planege a intégré l'Association responsable pour la gestion et supervision des ouvrages de construction.
Intervention dans le Réseau Routier National
RAPPORT DES COMPTES ANNUELS CONSOLIDÉS 2014 - TPF PLANEGE | 25
2015 sera une année de nouveaux défis et ambitions, mais aussi une année pendant laquelle beaucoup de prudence est recommandée PERSPECTIVES POUR 2015
Le Groupe TPF Planege est en train de faire, depuis 2013, plusieurs efforts de diversification des marchés et des activités et à cause de cela nous espérons que quelques-uns de ces efforts soient remplis de succès pendant l'année 2015. Parmi ceux-ci, ce qui est le plus probable c'est de voir renforcée notre position dans l'Afrique Australe, dans des pays où nous ne sommes pas encore présents, ni le Groupe TPF. Le travail obtenu et la diminution du taux d’échange de l'euro nous permettraient de faire face à l'année 2015 avec de très bonnes perspectives, mais comme on le sait l'année 2014 a terminé avec un des marchés où nous sommes plus forts, celui d'Angola, entrant dans une crise avec la chute du prix du pétrole, chute qui affectera tout le marché africain, soient les Pays producteurs ou les potentiels producteurs de pétrole, de gaz ou de charbon. A Mozambique les récentes élections vont provoquer aussi une période d'attente dans les investissements. La prévision est d'une année 2015 difficile pendant laquelle nous pensons que les réserves créées, les travaux en cours et en portfolio et la dévaluation de l'euro nous permettront de le surpasser, certainement avec quelques réductions de performance, notamment dans les résultats mais, quand même, avec des facturations du même ordre de grandeur des
années précédentes. Nous espérons aussi qu'elle soit une année de forte obtention de travaux, pour compenser le faible résultat quant à cet aspect qui s'est vérifié pendant 2014, et pour cela nous comptons aussi sur la valeur de l'euro dans les niveaux actuels. Notre stratégie cette année de 2015 aura pour base surtout l'entrée dans de nouveaux marchés et la diversification de notre zone géographique, n'oubliant non plus et toujours le renforcement de nos compétences et l'expansion des activités complémentaires déjà mentionnées en 2013 (Facility Management et d'autres activités liées à la conservation, entretien et réparation de bâtiments et infrastructures). Nous comptons aussi pendant cette année d'entreprendre en quelque mesure une rénovation dans le groupe TPF Planege "tirant" la génération plus jeune pour de nouvelles et plus grandes responsabilités car elle ira conduire la destinée de l'entreprise pendant la prochaine décennie. Elle sera aussi une année de formation et apprentissage pour de plus grands marchés, défis et ambitions, mais aussi une année pendant laquelle est recommandée beaucoup de prudence.
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DISPOSITIONS LÉGALES OBLIGATOIRES
En respectant les dispositions légales exigées, nous informons que le 31 décembre 2014 n'existaient pas de dettes fiscales à l'État ni de contributions à la Sécurité Sociale.
CONSIDÉRATIONS FINALES
Le Conseil d'Administration veut remercier l'effort et dévouement de tous les Collaborateurs de l'Entreprise, la confiance de ses Clients et Fournisseurs et l'appui reçu des Organismes Officiels et des Banques ainsi que de la Table de l'Assemblée Générale et du Commissaire aux Comptes.
Lisbonne, le 2 mars 2015
RAPPORT DES COMPTES ANNUELS CONSOLIDÉS 2014 - TPF PLANEGE | 27
LE CONSEIL D'ADMINISTRATION
Jorge Maurice Banet Nandin de Carvalho, Président
Thomas François Hervé Spitaels, Membre
Fernando José Mena Gravito, Membre
Vitor Manuel Teixeira da Fonseca, Membre
António Manuel Sobral Rodrigues, Membre
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DÉMONSTRATIONS FINANCIÈRES CONSOLIDÉES 2014
RAPPORT DES COMPTES ANNUELS CONSOLIDÉS 2014 - TPF PLANEGE | 29
BILAN CONSOLIDÉ Devise : EUR RUBRIQUES
Notes
DATES 31-12-2014
31-12-2013
ACTIF
Actif non courant: Immobilisation corporelles . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5. . . . . . . . . . . . . .460.429 . . . . . . . . . . . . . . .488.269 ........ Goodwill . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .6. . . . . . . . . . . . . 224.279 ........... 242.812 Immobilisation incorporelles . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .7. . . . . . . . . . . . . . 56.109 . . . . . . . . . . . . . . . 82.332 ......... Participations financières - autres méthodes . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9 . . . . . . . . . . . . . . . 32.222 . . . . . . . . . . . . . . . 32.222 ................. Autres actifs financiers . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .10 . . . . . . . . . . . . . . . 2.250 . . . . . . . . . . . . . . . . . . .8. Actifs d'impôts différés . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 11 . . . . . . . . . . . . . . .23.893 . . . . . . . . . . . . . . . 52.072 ..... 799.183
897.715
Actif courant: Clients . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 12 . . . . . . . . . . . .16.769.250 ............ 11.513.703 Avances aux fournisseurs . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .169.257 . . . . . . . . . . . . . . . 341.341 ....... L'État et autres organismes publics . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .13 . . . . . . . . . . . . . 585.832 . . . . . . . . . . . . . . . .507.462 ............... Actionnaires /associés . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .14 . . . . . . . . . . . . 1.931.121 ....................... Autres créances. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .15 . . . . . . . . . . . . 1.450.048 . . . . . . . . . . . . . . . .2.192.094 .. Différés . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .16 . . . . . . . . . . . . . .754.812 .......... 418.600 D'autres actifs financiers . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .17 . . . . . . . . . . . . . . . 1.809 . . . . . . . . . . . . . . . .3.328 ..... Caisse et depôts en banques . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .4. . . . . . . . . . . 8.192.747 . . . . . . . . . . . . . . . .9.762.555 ............ 29.854.876
24.739.083
Total de l'Actif. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .30.654.058 . . . . . . . . . . . . . . .25.636.798 CAPITAL PROPRE ET PASSIF Capital propre: Capital réalisé . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 18 . . . . . . . . . . . . .1.524.600 . . . . . . . . . . . . . . .1.524.600 . Réserves légales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 19 . . . . . . . . . . . . . . 301.366 . . . . . . . . . . . . . . . 233.868 .. D'autres réserves . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .20 . . . . . . . . . . . . . .118.268 . . . . . . . . . . . . . . . . .2.280 Resultats transités. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .2.368.273 . . . . . . . . . . . . . . .2.002.890 .... D'autres variations au capital propre . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 19.831 . . . . . . . . . . . . . . . -17.521 ............... Resultat net du période . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .2.652.174 . . . . . . . . . . . . . . . 1.314.379 ........ Intérêts minoritaires . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .33 . . . . . . . . . . . . . . . 5.431 . . . . . . . . . . . . . . 27.546 ... Total du Capital Propre . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .6.989.943 . . . . . . . . . . . . . . . 5.088.042 ....... Passif: Passif non courant: Provisions . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .31 . . . . . . . . . . . . . .190.000 ............. Financements obtenus . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .21 . . . . . . . . . . . . . .260.564 . . . . . . . . . . . . . . .365.078 ....... Passifs d'impôt différé . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 25.233 ..................... Autres comptes à payer . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .23 . . . . . . . . . . . . . 531.777 . . . . . . . . . . . . . . 3.848.865 .......... 1.007.574
4.213.943
Passif courant: Fournisseurs. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 15 . . . . . . . . . . . . . 4.229.300 . . . . . . . . . . . . . . . 2.190.089 . Avances des clients . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .22 . . . . . . . . . . . . 1.771.519 . . . . . . . . . . . . . . . 3.017.647 ....... L'État et autres organismes publics . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 13 . . . . . . . . . . . . .1.052.027 . . . . . . . . . . . . . . . . .439.063 ................ Financements obtenus. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 21 . . . . . . . . . . . . .1.238.714 . . . . . . . . . . . . . . . . 598.616 ....... Autres comptes à payer . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .23 . . . . . . . . . . . . 4.268.743 . . . . . . . . . . . . . . . .2.790.040 ......... Différés . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .16 . . . . . . . . . . . .10.096.238 ............. 6.771.971 22.656.541
15.807.425
Total du Passif . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 23.664.115 . . . . . . . . . . . . . . . 20.021.368 . Total du Capital Propre et du Passif. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 30.654.058 . . . . . . . . . . . . . . . .25.109.410 .................
L'EXPERT COMPTABLE
30 | TPF PLANEGE – RAPPORT DES COMPTES ANNUELS CONSOLIDÉS 2014
CONSEIL D'ADMINISTRATION
COMPTE CONSOLIDÉE DE RÉSULTATS PAR NATURE Devise : EUR REVENUS ET DEPENSES
Notes
PERÍODES 31-12-2014
31-12-2013
Chiffre d'Affaires . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .24 . . . . . . . . . 28.716.169 . . . . . . . . . . . . . . .23.933.495 .................. Subventions d'exploitation . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Gains/pertes de subsidiaires, associées et joint-ventures . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .2.723 . . . . . . . . . . . . . . . . . 25.436 ..................... Sous-contrats . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .25 . . . . . . . . . . . .-10.426.765 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .-8.389.803 ........
Fournissements et services externes . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .25 . . . . . . . . . .-5.308.419 . . . . . . . . . . . . . .-5.126.147 .................. Coût de personnel. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .26 . . . . . . . . . -7.759.620 . . . . . . . . . . . . . . .-7.051.193 .................. Imparité de dettes à recevoir (pertes/reprises) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .12 . . . . . . . . . . .-507.806 . . . . . . . . . . . . . . -328.608 ................. Provisions (majorations/réductions) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Imparité d'investissements dépréciables/amortissables (pertes/inversions) . . . . . . . . . . . . . . .
29
-106.413
-120.591
Augmentations / diminutions de la juste valeur . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .-3.796 . . . . . . . . . . . . . . . . . . .-4.725 ................. Autres revenus et gains . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
735.221
Autres dépenses et pertes . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
-1.328.247
Résultat avant dépréciation, coûts de financement et impôts (EBITDA)
2.344.837
Frais/inversions de dépréciation et d'amortissement . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .6,. .7. . . . . . . . . .-283.372 . . . . . . . . . . . . . .-247.025 ................. Résultat opérationnel (avant coûts de financement et impôts) (EBIT)
2.097.812
Intérêts et dépenses similaires supportées . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .30 . . . . . . . . . . . .-81.122 . . . . . . . . . . . . . -101.953 ................. Résultat avant impôts (EBT)
1.995.859
Impôt sur le revenu du période . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .31 . . . . . . . . . .-1.308.070 . . . . . . . . . . . . . . . -661.475 ................. Résultat net du période
-1.308.070
1.334.384
Résultat net du période atribuable à:
Actionnaires de la société mère . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .2.652.174 . . . . . . . . . . . . . . 1.314.379 .................. Intérêts minoritaires . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 32 . . . . . . . . . . . . . .3.050 . . . . . . . . . . . . . 20.006 ............... 2.655.224
1.334.384
Résultat de base par action. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
L'EXPERT COMPTABLE
CONSEIL D'ADMINISTRATION
RAPPORT DES COMPTES ANNUELS CONSOLIDÉS 2014 - TPF PLANEGE | 31
DÉMONSTRATION DES ALTÉRATIONS DE L'ÉQUITÉ
ITEMS
NOTES
CAPITAL REALISÉ
1.524.600,00
Position en 01.01.2013
RESERVES LEGALES
AUTRES RÉSERVES
175.425,46
RESULTATS TRANSITÉS
2.280,47
1.826.998,16
AUTRES RÉSULTAT NET DE VARIATIONS AU L'EXERCICE CAPITAL PROPRE
-1.136,58
1.332.626,76
INTÉRÊTS MINORITAIRES
TOTAL
TOTAL DU CAPITAL PROPRE
4.860.794,27
-
4.860.794,27
Alterations de la Période: Différences de conversion des démons trations financières
-
-
-
Autres altérations reconnues dans le capital propre
-
-
-
-
-
-
-
693,42
-
693,42
-
693,42
-98.986,47
-17.078,14
-
-116.064,61
-
-116.064,61
-98.986,47
-16.384,72
-
-115.371,19
-
-115.371,19
Résultat Net de la Période
1.314.378,88
1.314.378,88
20.005,57
1.334.384,45
Résultat Integral
1.314.378,88
1.199.007,69
20.005,57
1.219.013,26
Operations avec les actionnaires Realisations de capital
-
Distributions
-
Autres operations
Positions en 31.12.2013
1.524.600,00
58.442,81 58.442,81 233.868,27
2.280,47
274.877,96 274.877,96 2.002.889,65
-17.521,30
-1.332.626,76 -
-999.305,99
-
-999.305,99
7.540,30
7.540,30
-1.332.626,76
-999.305,99
7.540,30
-991.765,69
1.314.378,88
5.060.495,97
27.545,87
5.088.041,84
-
Alterations de la Période: Différences de conversion des démons trations financières
-
-
-
-
-
-
Autres altérations reconnues dans le capital propre
-
-
115.987,18
19.402,28
37.352,63
-
172.742,09
-
172.742,09
-
-
115.987,18
19.402,28
37.352,63
-
172.742,09
-
172.742,09
-
-
-
Résultat Net de la Période
2.652.174,26
2.652.174,26
3.049,92
2.655.224,18
Résultat Integral
2.652.174,26
2.824.916,35
3.049,92
2.827.966,27
-1.314.378,88
-900.900,00
Realisations de capital Distributions
-
Autres operations
-
Positions en 31.12.2014
1.524.600,00
67.497,76 67.497,76 301.366,03
118.267,65
L'EXPERT COMPTABLE
32 | TPF PLANEGE – RAPPORT DES COMPTES ANNUELS CONSOLIDÉS 2014
345.981,12 345.981,12 2.368.273,05
19.831,33
-
-
-
-900.900,00
-25.164,90
-25.164,90
-1.314.378,88
-900.900,00
-25.164,90
-926.064,90
2.652.174,26
6.984.512,32
5.430,89
6.989.943,21
CONSEIL D'ADMINISTRATION
DÉMONSTRATION CONSOLIDÉE DES FLUX DE TRÉSORERIE Devise : EUR
ITENS
Notes
PERÍODES
31-12-2014
31-12-2013
Flux de caisse des activités opérationnelles - méthode directe
Recettes de clients . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .21.599.761,69 . . . . . . . . . . . . . . . 21.135.526,67 ....................... Paiement aux fournisseurs . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .(13.523.888,62) . . . . . . . . . . . . . . .(10.671.877,67) ....................... Paiements au personnel . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . (7.759.619,95) . . . . . . . . . . . . . . . .(5.098.848,19) ............... Caisse des Opérations . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .316.253,12 . . . . . . . . . . . . . .5.364.800,81 ..................... Paiement/recettes d'impôt sur le revenu . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .(661.474,63) . . . . . . . . . . . . . .(1.184.370,62) ...................... Autres recettes/paiements . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .1.721.312,58 . . . . . . . . . . . . . .(2.171.550,59) ...................... Flux de caisse des activités opérationnelles (1)
1.376.091,07
2.008.879,60
-
-
Flux de caisse des activités de financement
Paiements concernants:
Immobilisations corporelles . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .(202.270,14) . . . . . . . . . . . . . . . .(71.408,96) .................... Immobilisations incorporelles . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . (8.506,31) . . . . . . . . . . . . . . .(57.701,00) .................... Investissements financiers . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . (4.519,55) . . . . . . . . . . . . . .(260.020,00) ..................... -
Recettes provenant de:
Immobilisations corporelles . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .5.972,26 .................. Intérêts et revenus similaires . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 129.595,48 .................... Flux de caisse des activités d'investissement (2) Flux de caisse des activités d'investissement Recettes provenant de:
(215.296,00) -
(253.562,22) -
-
-
-
-
Financements obtenus . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 535.583,85 . . . . . . . . . . . . . . . 225.000,00 ..................... D'autres opérations de financement . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 147.577,19 ......................................
Paiements concernants:
Financements obtenus . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .(1.931.121,19) . . . . . . . . . . . . . . .(2.118.695,90) .......................
Intérêts et coûts similaires . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . (145.627,44) . . . . . . . . . . . . . . . . .(67.940,51) .................... Dividendes . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .(900.900,00) . . . . . . . . . . . . . .(1.135.446,05) ...................... (2.294.487,59) -
(3.097.082,46) -
Variation de caisse et similaires (1+2+3)
(1.133.692,52) -
(1.341.765,08) -
Effet des différences de change. . . . . .
(436.115,69) -
(75.829,93) -
Flux de caisse des activités d'investissement (3)
Caisse et similaires au début de la période . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4. . . . . . . . . . . .9.762.555,03 . . . . . . . . . . . . . . 11.180.150,04 ....................... Caisse et similaires à la fin de la période . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .4 . . . . . . . . . . . 8.192.746,82 . . . . . . . . . . . . . . . .9.762.555,03 .....................
L''EXPERT COMPTABLE
CONSEIL D'ADMINISTRATION
RAPPORT DES COMPTES ANNUELS CONSOLIDÉS 2014 - TPF PLANEGE | 33
CERTIFICATION LÉGALE DES COMPTES
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