PRESUPUESTOS ANUALES 2022
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ÍNDICE GENERAL
ÍNDICE 1. INTRODUCCIÓN. CIRCUSTANCIAS EXTRAORDINARAS COVID-19 Y OTRAS 2. PRESUPUESTOS 2022 ASOCIACIÓN TURÍSTICA FERROVIARIA 2.1. Presupuesto económico de explotación ejercicio 2022................................................................................................................................................................. 5 2.2. Presupuesto económico de inversiones del ejercicio 2022....................................................................................................................................................... 8
3. PRESUPUESTO 2022 TURISFERR VIAJES, S.L.U. 3.1. Presupuesto económico de explotación ejercicio 2022................................................................................................................................................................. 9
PRESUPUESTO ANUAL 2022
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PRESUPUESTOS 2022
1. INTRODUCCIÓN CIRCUSTANCIAS EXTRAORDINARIAS COVID-19 Y OTRAS A la fecha de elaboración de estos presupuestos, marzo de 2022, aún se constata que, aunque afectando en menor medida, continúa para el ejercicio 2022 una situación de pandemia mundial derivada del COVID-19. Añadida a dicha circunstancia, se ha originado una situación de conflicto bélico en Europa que ha acrecentado una mayor incertidumbre económica con efectos per-
versos en materia de suministro de materias primas, en los transportes y en una corriente alcista de los precios. Por lo tanto, la elaboración de estos presupuestos se ha realizado procurando tener en cuenta dichas circunstancias que afectan directamente al global de la actividad económica y específicamente al sector turístico.
2. PRESUPUESTOS 2022 ASOCIACIÓN TURÍSTICA FERROVIARIA 2.I Presupuesto económico de explotación ejercicio 2022 El presupuesto se ha elaborado teniendo en cuenta un escenario previsto basado fundamentalmente en los siguientes supuestos: Ingresos de los apartamentos: se estima para la prestación de servicios en esta actividad turística, una producción similar a la del ejercicio 2019, es decir retomando niveles de situación prepandemia. Todo ello observando que la movilidad del socio no se va a ver afectada en cuanto sus desplazamientos hasta nuestros apartamentos y en el convencimiento que se mantiene este producto como un producto seguro a nivel sanitario y de confort.
PRESUPUESTO ANUAL 2022
En Cualquier caso, sí se reflejan en los números previstos una subida, en base a los Planes Financieros vigentes, que se ha venido aplicando en los tres últimos años sobre precios de referencia del 2019. Siendo estas subidas para los años 2020, 2021 y 2022, de incremento en porcentajes de un 10%, 5% y 5% respectivamente para los años mencionados. Justificándose dichos incrementos por las fuertes inversiones realizadas, con objeto de una mejora sustancial en la prestación de los servicios. Ingresos por cuotas: Se contempla una subida de la cuota hasta un importe mensual para la totalidad del ejercicio, aprobado por la Asamblea General en 3,5 € por mes. Estimando una disminución de los socios valorada en una disminución lineal media por mes de hasta 90 socios de variación negativa, lo que supondría
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PRESUPUESTOS 2022
una disminución neta de socios de 1.080 socios en evolución de los precios, tomando como referencia el el año. Estimación suficientemente prudente dadas las último índice del IPC publicado para el mes de diciembre de 2021. circunstancias actuales. Gastos de personal: Por la parte de los salarios se presupuesta una subida en el componente fijo de los sueldos pactada en un 1 % a cuenta de convenio. Por otro lado, en las cifras prevista se recoge también recuperar para este ejercicio 2022 un componente variable del sueldo establecido en los mismos niveles, con mínimas variaciones, de los contemplados en el último año en que se retribuyó este componente, el ejercicio 2019.
Otras partidas, más directamente relacionadas con la actividad productiva se incrementan por encima de otros años, consecuencia lógica del mismo aumento en la actividad.
Hay otro bloque de gastos más relacionados con la promoción social que se presupuestan individualmente con otras variaciones previstas al alza, consecuencia de un análisis más específico relacionado con el increOtros gastos: Para el resto de partidas de gasto se ana- mente de la acción dirigida a la consecución de nuevo lizan de manera individual estableciendo hipótesis de dis- socios y fidelización de los existentes. minución o incluso incremento del gasto para cada caso. En el cuadro adjunto se presentan las partidas presuPor un lado, se han estimado gastos sobre los que apli- puestadas agregadas. car subidas de un 6.5 %, derivadas de una previsible PRESUPUESTO ANUAL 2022 (EN EUROS) 2021 TOTAL INGRESOS
1.520.848,19
1.675.364,55
Importe neto de la cifra de negocios
959.335,32
1.096.071,43
Ingresos de Apartamentos Lanzas I
759.088,42
869.077,25
Ingresos de Apartamentos Lanzas II
168.248,26
185.928,05
31.998,64
41.066,13
Otros ingresos de explotación
561.512,87
579.293,12
Cuotas de socios
531.796,29
514.174,23
0,00
17.070,89
29.479,20
48.048,00
237,38
0,00
1.336.270,92
1.639.699,05
GASTOS DE PERSONAL
454.179,09
497.465,34
Sueldos y Salarios
350.206,08
382.803,15
Seguridad Social
103.833,01
109.662,19
140,00
5.000,00
SERVICIOS EXTERIORES
383.144,33
454.992,40
Arrendamientos y cánones
7.370,00
9.052,50
Reparaciones y conservación
21.936,32
22.897,17
Mantenimiento sistemas de gestión e información
27.624,64
26.041,84
Servicios profesionales
25.708,05
29.703,61
Seguros
11.892,50
13.715,94
3.856,87
5.357,76
63.117,60
80.444,00
8.012,25
12.142,78
Ingresos por arrendamientos
Iingresos por actividades sociales Ingresos por servicios diversos Ingresos excepcionales TOTAL GASTOS
Otros Gastos Sociales
Comisiones bancarias Servicios de comercialización de apartamentos Varios. Correos, mensajeros, material oficina, seguridad, otros 6
2022
PRESUPUESTO ANUAL 2022
PRESUPUESTOS 2022
2021
2022
Limpieza de oficina
11.433,76
12.428,55
Comunidad de propietarios
69.923,20
81.236,68
8.679,74
13.021,03
30.931,30
28.500,00
5.950,00
11.012,50
0,00
26.999,00
Lavandería y limpieza
67.039,17
60.731,26
Compra de elementos de uso
16.584,78
19.707,79
3.084,15
2.000,00
11.395,93
37.065,68
443,32
12.167,30
Distribución promocional
5.522,61
14.623,38
Creatividad promocional
5.430,00
10.275,00
SUMINISTROS
84.793,61
110.385,33
Electricidad
36.106,40
50.834,49
Gas
14.382,53
20.653,31
Agua
27.074,06
31.305,38
7.230,62
7.592,15
GASTOS CORPORATIVOS
69.543,69
142.736,50
Gestión y locomoción corporativos
10.424,49
20.987,94
Dietas por asistencia a órganos sociales
59.119,20
103.030,77
0,00
18.717,79
TRIBUTOS
91.984,96
113.076,80
Otros tributos
91.984,96
113.076,80
GASTOS FINANCIEROS
1.200,09
1.200,00
Gastos financieros
1.200,09
1.200,00
239.884,77
282.776,99
Amortización Inmovilizado Intangible
24.805,05
44.118,81
Amortización Inmovilizado Material
215.079,72
238.658,18
GASTOS EXCEPCIONALES
144,45
0,00
Gastos excepcionales
144,45
0,00
RESULTADO DEL EJERCICIO
184.577,27
35.665,50
EBITDA DEL EJERCICIO
425.662,13
319.642,49
Promoción social concursos y atenciones Servicios sociales externos Patrocinios, colaboraciones y ayudas Actividades sociales
Gastos COVID19 PUBLICIDAD PROPAGANDA Y RELACIONES PUBLICAS Recursos promocionales
Comunicaciones
Gastos de asambleas
AMORTIZACIONES
PRESUPUESTO ANUAL 2022
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PRESUPUESTOS 2022
2.2 Presupuesto económico de inversiones del ejercicio 2022 Se detalla un presupuesto de inversiones distribuido en 5 grandes partidas. Aplicaciones Informáticas. Recoge el grueso de las inversiones previstas para este año dotando partidas presupuestarias directamente relacionadas con el Plan de Transformación Digital en curso y otras aplicaciones y desarrollos necesarios. Construcciones. Incluye partida dedicada a refuerzos de estructura y a la reforma integral del portal 5 en Las Lanzas I. Instalaciones Técnicas. Partidas dedicadas a un proyecto de aislamiento térmico en la cubierta de los
apartamentos Las Lanzas I, así como al proyecto de instalación de energía fotovoltaica para el autoconsumo en los apartamentos del mismo complejo Lanzas I. También contempla la instalación de red wifi en los apartamentos Lanzas II. Mobiliario y equipamiento. Fundamentalmente incluye dotaciones para la continuación del proyecto de decoración en portal 2 de Lanzas I a semejanza del modelo del piso piloto. También incluye la dotación completa del nuevo modelo de sofá para la totalidad de los apartamentos Lanzas I, así como nuevas dotaciones en los apartamentos de Lanzas II. Equipos para procesos de información. Nuevas dotaciones de equipos en sede Central, Lanzas y delegaciones territoriales.
PRESUPUESTO DE INVERSIONES 2022 (EN EUROS) 2021
2022
198.178,46
526.524,74
APLICACIONES INFORMÁTICAS
106.222,80
86.152,00
Aplicaciones informáticas SEDE CENTRAL
106.222,80
86.152,00
Aplicaciones informáticas LANZAS I
0,00
0,00
Aplicaciones informáticas LANZAS II
0,00
0,00
10.000,00
216.280,92
0,00
0,00
Construcciones LANZAS I
10.000,00
216.280,92
Construcciones LANZAS II
0,00
0,00
9.000,00
147.061,67
0,00
0,00
Instalaciones técnicas LANZAS I
5.000,00
132.441,67
Instalaciones técnicas LANZAS II
4.000,00
14.620,00
0,00
0,00
46.300,00
74.030,15
Mobiliario y equipamiento CENTRAL
0,00
1.000,00
Mobiliario y equipamiento LANZAS I
5.000,00
67.380,15
Mobiliario y equipamiento LANZAS II
41.300,00
5.650,00
EQUIPOS PROCESOS D INFORMACION
21.655,66
3.000,00
Equipos proceso de información CENTRAL
17.655,66
1.500,00
Equipos proceso de información LANZAS I
0,00
500,00
Equipos proceso de información LANZAS II
0,00
500,00
Equipos proceso de información DELEGACIONES
0,00
500,00
5.000,00
0,00
TOTAL PRESUPUESTO
CONSTRUCCIONES Construcciones SEDE CENTRAL
INSTALACIONES TÉCNICAS Instalaciones técnicas SEDE CENTRAL
Instalaciones técnicas DELEGACIONES MOBILIARIO Y EQUIPAMIENTO
INVERSIONES COVID19 8
PRESUPUESTO ANUAL 2022
PRESUPUESTOS 2022
3. Presupuesto 2022 TURISFERR VIAJES, S.L.U. 3.1 Presupuesto económico de explotación ejercicio 2022 Ingresos: Para la previsión de producción anual de ventas, no se contempla todavía recuperar niveles prepandemia, estimando tan solo llegar a un volumen general de ventas equivalente al 54 % de la cifra alcanzada en el 2019. El análisis presupuestario se ha realizado sobre las diferentes familias de producto, estimando las ventas previstas para cada una en función de las diferentes perspectivas en base a las condiciones actuales y futuras que puedan darse. De tal manera que las cifras aportan una visión más optimista en volumen esperado en cuanto a turismo con destino nacional o de media distancia que lo que se permite esperar del comportamiento del turismo internacional y sobre todo de larga distancia.
PRESUPUESTO ANUAL 2022
Compras: La cifra de compras se presupuesta en función de un mantenimiento en los márgenes aplicados a los distintos productos, semejante al de años anteriores sin apenas variación. Gastos de personal: La cifra total prevista para el 2022 incorpora la previsión de recuperar el complemento variable del salario, complemento que había dejado de percibirse durante los dos últimos años 2020 y 2021, manteniendo las cifras del salario fijo con mantenimiento de la plantilla al mismo nivel de trabajadores. Otros gastos: Para el resto de partidas de gasto se analizan de manera individual estableciendo hipótesis individualizadas, en su gran mayoría ligadas a la previsible evolución al alza de precios, tomando como referencia el incremento del 6.5 % mostrado en el último índice interanual a diciembre de 2021.
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PRESUPUESTO ANUAL 2022 (EN EUROS) 2021 INGRESOS VENTAS Venta de servicios turísticos Venta de Forfaits Recuperación de gastos IVA Repercutido Margen bruto Margen Neto OTROS INGRESOS Ingresos por servicios diversos Subvenciones, donaciones Ingresos financieros Ingresos excepcionales
1.472.312,91 1.208.992,06 1.193.863,43 32.496,80 82,17 -17.450,34 7,91% 6,58% 263.320,85 63.117,60 200.000,00 203,25 0,00
1.991.473,16 1.911.029,16 1.846.614,64 90.832,97 0,00 -26.418,45 7,86% 6,58% 80.444,00 80.444,00 0,00 0,00 0,00
GASTOS COMPRAS Compras de servicios turísticos Compras de Forfaits Gastos por anulaciones Rappels por compras SERVICIOS EXTERIORES Arrendamientos y cánones Otros servicios profesionales Mantenimiento de sistema de gestión e información Seguros Comisiones bancarias Servicios de administración y marketing Servicios varios Recursos promocionales Distribución promocional Creatividad promocional Comunicaciones GASTOS CORPORATIVOS Gestión y locomoción corporativos Compensación por gestión y administración Dietas asistencia órganos de administración TRIBUTOS Impuesto sobre beneficios Otros Tributos GASTOS DE PERSONAL Sueldos y Salarios Seguridad Social Otros Gastos Sociales GASTOS FINANCIEROS Financieros AMORTIZACIONES Amortización Inmovilizado Inmaterial Amortización Inmovilizado Material GASTOS EXCEPCIONALES Excepcionales
1.343.474,44 1.129.392,41 1.097.214,39 31.375,51 1.003,02 -200,51 69.321,65 9.054,40 4.755,97 3.732,77 5.916,39 3.202,91 29.437,20 3.494,45 2.238,94 0,00 0,00 7.488,62 0,00 0,00 0,00 0,00 4.059,13 2.854,76 1.204,37 135.236,18 96.161,46 39.074,72 0,00 5.423,07 5.423,07 0,00 0,00 0,00 42 42
2.076.054,30 1.785.227,01 1.701.660,68 83.566,33 0,00 0,00 106.070,61 17.627,49 6.339,23 3.884,70 6.160,04 4.025,37 48.048,00 8.246,44 2.199,47 0,00 1.564,50 7.975,38 500 500 0,00 0,00 1.500,00 0,00 1.500,00 179.245,84 134.509,57 42.236,27 2.500,00 3.510,84 3.510,84 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
128.838,47
-84.581,14
RESULTADO 10
2022
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