PRESUPUESTO ANUAL 2020
2
ÍNDICE GENERAL
ÍNDICE 1. INTRODUCCIÓN. CIRCUSTANCIAS EXTRAORDINARAS COVID-19 2. PRESUPUESTO 2019 ASOCIACIÓN TURÍSTICA FERROVIARIA 2.1. Presupuesto económico de explotación ejercicio 2019................................................................................................................................................................. 5 2.2. Presupuesto económico de inversiones del ejercicio 2019....................................................................................................................................................... 6
3. PRESUPUESTO 2019 TURISFERR VIAJES, S.L.U. 3.1. Presupuesto económico de explotación ejercicio 2019................................................................................................................................................................. 7
PRESUPUESTO ANUAL 2020
3
4
PRESUPUESTOS 2020
1. INTRODUCCIÓN. CIRCUSTANCIAS EXTRAORDINARIAS COVID19 Dada la profundidad de la crisis tras el brote de COVID-19, la elaboración de estos presupuestos se ha realizado teniendo en cuenta una paralización inicial de la actividad a partir de la declaración del estado de alarma en el mes de marzo y una recuperación posterior prevista su inicio para el mes de julio con perspectivas de reducción drástica en los niveles de producción.
Se acompañan a estas previsiones de reducción en los ingresos, disminuciones significativas en los distintos epígrafes de gastos para paliar en los posible el impacto negativo previsto en las cuentas de resultados del grupo ATF.
2. PRESUPUESTO 2020 ASOCIACIÓN TURÍSTICA FERROVIARIA 2.I Presupuesto económico de explotación ejercicio 2019 El presupuesto se ha elaborado teniendo en cuenta un escenario previsto basado fundamentalmente en los siguientes supuestos: Ingresos de los apartamentos:Tras una previsión de nulos ingresos en el periodo de estado de alarma se estima una recuperación de la producción a partir del mes de Julio a un 50 % de lo que supondría una ocupación similar al año anterior para el mismo periodo. Un 75 % para Agosto y un 80 % para el periodo Septiembre – Diciembre.
PRESUPUESTO ANUAL 2020
Gastos: Reducción analizada de manera pormenorizada, partida a partida. Se incluye una partida de gastos específica prevista para gastos relacionados directamente con partidas dedicadas de manera exclusiva a la prevención de efectos de la pandemia por COVID19. Estimada en un 5% del resto de otros gastos de explotación. En el cuadro adjunto se presentan las partidas presupuestadas agregadas.
5
PRESUPUESTOS 2020
PRESUPUESTO ANUAL 2020 (EN EUROS) 2019 910.173,70 716.616,99 153.311,11 40.245,60
2020 527.183,35 410.890,19 85.620,33 30.672,83
632.044,74 534.457,88 16.029,00 61.057,86 20.500,00
578.090,89 555.599,01 3.891,89 18.600,00 0,00
Gastos de personal
-460.014,81
-441.614,22
Otros gastos de explotación Gastos por actividades sociales Servicios exteriores Publicidad propaganda y relaciones públicas Suministros Gestión y locomoción corporativos Dietas por asistencias a órganos sociales Asamblea de representantes Tributos Gastos Covid19 Gastos excepcionales
-807.541,38 -21.155,01 -379.323,87 -68.642,81 -102.825,19 -19.706,99 -86.215,65 -17.575,39 -106.175,40 0,00 -5.921,07
-613.537,09 -15.993,19 -293.867,98 -26.949,97 -56.848,29 -13.086,88 -71.747,69 -12.401,20 -93.425,85 -29.216,05 0,00
RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (EBITDA) (Resultados antes de intereses, impuestos, depreciaciones y amortizaciones)
274.662,25
50.122,93
Amortización del inmovilizado
-237.334,28
-244.844,80
37.327,97
-194.721,87
17,83
0,00
Gastos financieros
-1.023,56
0,00
Resultado financiero
-1.005,73
0,00
36.322,24
-194.721,87
0,00
0,00
36.322,24
-194.721,87
Importe neto de la cifra de negocios Ingresos de Apartamentos Lanzas I Ingresos de Apartamentos Lanzas II Ingresos por arrendamientos Otros ingresos de explotación Cuotas de socios Ingresos por actividades sociales Ingresos por servicios diversos Ingresos excepcionales
Resultados antes de interes e impuestos (BAII) Ingresos financieros
Resultados antes de impuestos (BAI) Impuestos sobre beneficios RESULTADO DEL EJERCICIO
6
PRESUPUESTO ANUAL 2020
PRESUPUESTOS 2020
2.2 Presupuesto económico de inversiones del ejercicio 2020 Se detalla un presupuesto de inversiones para cada una de las áreas en las que se concreta la actividad de la Asociación, Sede Central, Lanzas I, Lanzas II y Delegaciones Territoriales. En Sede Central, se presupuestan partidas dedicadas a renovación de equipos informáticos y mínimos desarrollos de mantenimiento de las aplicaciones. Respecto de Lanzas I, el presupuesto recoge los importes ya contratados al inicio del ejercicio para la aplicación de un contrato de adecuación de 27 apartamentos en bloques 1 y 6 para la renovación en deco-
ración y acondicionamiento. Se presupuestan mínimas partidas añadidas para otras instalaciones y actuaciones previstas. En Lanzas II se presupuestan importes para reposiciones necesarias en equipamiento fundamentalmente. También se dota una mínima partida presupuestaria para renovación de equipamiento en las Delegaciones Territoriales. Se incluye una partida de inversión específica prevista para inversiones relacionadas directamente con partidas dedicadas de manera exclusiva a la prevención de efectos de la pandemia por COVID19. Estimada en un 5% del resto de inversiones.
PRESUPUESTO DE INVERSIONES 2020 (EN EUROS) Real 2019 APLICACIONES INFORMÁTICAS Aplicaciones informáticas SEDE CENTRAL Aplicaciones informáticas LANZAS I
Presupuesto 2020
27.108,68 26.308,68 800,00
10.608,00 10.608,00 0,00
288.832,52 38.765,09 250.067,43
9.150,00 0,00 9.150,00
INSTALACIONES TÉCNICAS Instalaciones técnicas SEDE CENTRAL Instalaciones técnicas LANZAS I Instalaciones técnicas LANZAS II Instalaciones técnicas DELEGACIONES
44.690,94 21.806,38 17.978,93 0,00 4.905,63
3.919,00 0,00 2.419,00 1.500,00 0,00
MOBILIARIO Y EQUIPAMIENTO Mobiliario y equipamiento CENTRAL Mobiliario y equipamiento LANZAS I Mobiliario y equipamiento LANZAS II
66.585,38 2.633,47 54.589,60 9.362,31
157.855,55 0,00 139.168,76 18.686,79
4.403,74 4.403,74
9.280,53 9.280,53
0,00
9.540,65
431.621,26
200.353,73
CONSTRUCCIONES Construcciones SEDE CENTRAL Construcciones LANZAS I
EQUIPOS PROCESOS D INFORMACION Equipos proceso de información CENTRAL INVERSIONES COVID19 TOTAL PRESUPUESTO
PRESUPUESTO ANUAL 2020
7
PRESUPUESTOS 2020
3. Presupuesto 2020 TURISFERR VIAJES, S.L.U.
8
3.1 Presupuesto económico de explotación ejercicio 2020
Gastos: Reducción analizada de manera pormenorizada, partida a partida.
Tras una previsión de nulos ingresos en el periodo de estado de alarma se estima una recuperación de la producción a partir del mes de Julio a un 25 % de lo que supondría una ocupación similar al año anterior para el mismo periodo. Un 40 % para Agosto y un 50 % para el periodo Septiembre - Diciembre
Se incluye una partida de gastos específica prevista para gastos relacionados directamente con partidas dedicadas de manera exclusiva a la prevención de efectos de la pandemia por COVID19. Estimada en un 5% del resto de otros gastos de explotación.
PRESUPUESTO ANUAL 2020
PRESUPUESTOS 2020
PRESUPUESTO ANUAL 2020 (EN EUROS) 2019
Presupuesto 2020
Ventas turísticas
3.534.926,14
1.105.942,40
Coste de las ventas Margen Margen s/vtas
3.305.931,79 228.994,35 6,48%
1.036.291,71 69.650,69 6,30%
67.880,00 209,48
32.240,00 0,00
Gastos de personal
-173.446,42
-156.101,78
Otros gastos de explotación Arrendamientos y cánones Servicios profesionales Reparaciones y conservación Primas de seguros Servicios bancarios y similares Impresión y distribución de folletos Comunicaciones Gestión y locomoción corporativos Otros servicios Tributos Gastos Covid19 Gastos Excepcionales
-123.136,91 -16.788,09 -6.037,36 -3.699,71 -5.866,70 -5.226,23 -3.584,73 -4.546,54 -110,52 -67.913,75 -1.204,37 0,00 -8.158,91
-71.174,82 -17.661,61 -2.833,37 -3.729,31 -5.913,63 -1.591,39 -903,35 -4.582,91 -250,00 -28.819,97 -1.500,00 -3.389,28 0,00
500,50
-125.385,91
0,00
0,00
500,50
-125.385,91
417,10
0,00
0,00
-3.263,88
417,10
-3.263,88
BAI (Resultados antes de impuestos)
917,60
-128.649,79
Impuestos sobre beneficios
-229,40
0,00
RESULTADO DEL EJERCICIO
688,20
-128.649,80
Otros ingresos de explotación Ingresos excepcionales
RESULTADOS DE EXPLOTACION (EBITDA) (Resultados antes de interes, impuestos, depreciaciones y amortizaciones) Amortización del inmovilizado BAII (Resultados antes de interes e impuestos) Ingresos financieros Gastos financieros Resultado Financiero
PRESUPUESTO ANUAL 2020
9
C/ Jaén, 30 • 28020 Madrid • Tel. 914 684 478 www.turisferr.com