의 정석
財務經營팀 著
3.
7.
7.
재무의정석
재무시스템 소개
WINCMS 란
1.
WINCMS
WINCMS 설치방법
5.Host/Port
사용방법
로그인 오류 시
2회 오류시 우리은행홈페이지(wooribank.com)기업뱅킹접속후 아이디,비밀번호입력하면비밀번호누적오류초기화됩니다
WINCMS 사용방법
실물계좌입금내역확인
조회탭 →은행계좌거래내역조회 →계좌검색조건 →계좌번호/ 계좌별칭으로 검색 → 저장 데이터조회(10분마다 실시간조회되고 있음)
가상계좌입금내역확인 특화서비스 →가상계좌서비스 → 수납내역조회→ 저장데이터 조회(10분마다실시간 조회되고 있음)
WINCMS 가상계좌통장표지출력
특화서비스→통장표지출력
→ 업체코드:12040501
→ 출력할가상계좌번호입력
→ 가상계좌갯수1
→ 조회→통장표지출력
CRM접속하기
ERP접속하기
MyFinance
OracleExpense 계정문의는재무경영팀에요청해주세요 Tip
CoA 체계 (ChartofAccount)
CoA(Chartof Account)는계정과목체계를의미합니다.
(예비)’는 만일의경우를
경우사용하며 기본값은 ‘국가미지정’ 입니다
만들어둔것으로현재는 모두‘예비미지정＇으로 사용하고 있습니다
CoA 체계 (ChartofAccount)
수입과 비용이 어느 부서와 관련이 있는지 보여줍니다. 법인 값이 있어야 하나의 재무제표가 만들어집니다. 공익법인회계기준을 지키려면 부문이 나뉘어져 있어야 합니다. * 공익법인회계기준 – 월드비전과 같이공익목적으로 설립된 법인들이공통적으로 따라야 하는회계처리기준
– 부문을 하나로 묶는
CoA 체계 (ChartofAccount)
CoA 체계 (ChartofAccount)
ChildSponsorship
CoA 체계 (ChartofAccount)
. 기존에사용하지않던개념이기때문에다음과같이가이드를제시해드립니다. 국내사업비는 국내(아동/사업 구분은 재무경영팀 가이드에 따라)후원을, 해외사업비는 해외(아동/사업 구분은 재무경영팀 가이드에 따라)후원을, 긴급구호사업비는긴급구호사업후원을, 북한사업비는 북한사업후원을선택합니다. 국내선물금, 해외선물금,국내GIK, 해외GIK 지출 시에는 동일 상품을 선택합니다. 비정기국내사업후원(두산드림스쿨 등), 공동모금회(나눔과꿈등),KOICA, 그 외 보조금으로
2024.04
CRM기본화면
Chapter1.
Chapter2.
후원금 화면 CRM
결제방법
정기후원 결제방법 : 청구, 결과처리 일자는 그룹웨어 캘린더를 참고해주세요.
-자동이체-10일,25일(원청구이후2회 추가청구진행)
* 필수값:계좌번호,예금주,예금주의생년월일또는사업자번호 -신용카드-15일(원청구이후1회 추가청구진행)
* 필수값:카드번호,유효기간,카드주생년월일또는사업자번호 -가상계좌: 후원자개인용가상계좌(우리,국민,농협,신한은행중 하나로발급가능)
* 후원금미납시 알림톡으로별도가상계좌안내받음
-지로:OCR 또는MICR
실입금방법
실제 후원자가 기존 결제방법과 다른 수단으로 후원금 납부를 한 경우 실입금방법이 기재됩니다
-실물(가상)계좌통해납부:본부계좌입금,지부계좌입금
-홈페이지통해납부:e-신용카드.E-카카오페이.E-핸드폰결제,e-신용카드-초회출금,e-자동이체-초회출금
-신용카드–초회출금
-자동이체-초회출금
-신용카드-즉시결제
-자동이체-즉시결제
단계
후원금의 상태를 의미합니다
-미성사:이체일이지나도후원금납입안 된 경우
-약정등록:후원금납입전
-청구:결제방법대로후원금청구중
-입금완료:결제방법또는실입금방법으로결제완료
-승인취소: 카드로결제된 건에대한카드결제내역취소. (*카드로결제되는신용카드-15일&홈페이지&즉시결제-이니시스,초회출금-이니시스)
-환불:후원자요청시 (결제방법과무관)
일시후원금프로세스
일시후원금엑셀대량
등록시 체크리스트
상동표시
-동일한후원자가있을시 입금일,금액,캠페인코드상관없이상동표시필수!
후원자 레코드 유형 일치 여부
일시후원금엑셀대량
등록시 체크리스트
정보가 없는 후원자가 입금 했을 경우 : 후원자 번호를 입력하지 않으면 무명 후원자로 처리
-입금계좌코드별로“무명후원자”라는후원자번호있음
-입금자를알게되었을때 후원자변경요청
-등록했던후원자를검색하는방법 (보고서통해확인가능)
일시후원금대량등록 시 유의사항
대량 등록 이후 업로드 및 검증 여부에 대해서는 담당자가 보고서 생성 후 검토해야합니다 -검증이안 된 건이있을때는헬프데스크통해서에러사유를확인해주시기바랍니다
타스크(Task)보내기
타스크란?
-재무경영팀후원금담당자가CRM에서처리해줘야할사항을요청할때 사용합니다
타스크 이용이 필요한 상황(예시)
-본부계좌로후원금이들어왔을때 입금처리요청
-카드결제(신용카드-15일자,홈페이지)된 후원금의승인취소가필요할시
-후원금의후원자변경이필요한경우(A후원자의후원금을B후원자의후원금으로이동할 시)
-후원금합산처리시 (미성사인내역을다가오는청구일자에맞춰합산하여청구요청)
후원자탭에서새과업을선택합니다 타스크(Task)보내는방법
Chapter5.
후원금환불
입금 처리가 된 건만 환불이 가능합니다
후원금 탭에서 환불을 진행합니다
환불 정보(자금집행일, 환불 계좌) 입력합니다.
재무경영팀에서안내되는자금집행일자확인 (환불처리도자금집행일3일전기준으로처리완료)
승인취소(신용카드-15일,
홈페이지입금건)
Task를 통해 진행합니다 (후원금 탭에서 작성)
-타스크보낼때 상세설명입력내용:입금일,금액,승인취소사유(기관오류,후원자변심등),이니시스주문번호(값이 있을경우)
휴대폰결제의경우당월내의건에대해서만승인취소가능(기관경과시환불프로세스로진행)
담당자필수값: 이화정
제목: 후원금승인취소요청 상세설명: 입금일,금액,상품,주문번호(값이있을경우)
Chapter6.
영문기부금확인증발급
후원자탭에서영수증/확인증선택합니다
후원자확인증 영문을선택하여출력합니다
후원금수수료발생시 회계프로세스
지로, 자동이체, 신용카드, 자동이체, 온라인 결제 시 후원금 수수료 발생 시
-후원금에서차감되어입금되는경우
-수수료만출금되는경우
재무경영팀 후원금 담당자에게 발생 내역 공유 및 회계처리를
후원금수수료발생시 회계프로세스
1. MyFinance접속
2. 세금계산서발생시,[전자세금계산서]탭에서발행된세금계산서선택후 비용전표전송 (ex,(주)케이지이니시스,효성에프엠에스등)
3. 비용전표작성(사전에수수료에대한예산연동기안작성필수)
4. 저장후 결재요청
*월마감대상이기에익월2 영업일까지해당전표작성및팀내결재부탁드립니다
후원금수수료발생시 회계프로세스
1.MyFinance 접속
2. 세금계산서발행될경우,공급자명에업체명검색후 비용전표전송클릭
후원금수수료발생시 회계프로세스
후원금입금된월의마지막날
결재선:소속팀장님→ 재무경영팀후원금담당자→재무경영팀장님
Chapter8.
후원금 FAQ CRM
후원금의상품값변경이필요해요!
1. ERP 전송전
상품값변경가능: 정기→일시/ 일시→정기/ 사업전체명 변경가능
전송여부는후원금내역송신일자로검토.송신일자가빈칸이면ERP 전송전
2.ERP 전송후(데이터연동으로인해ERP,DT에후원금반영)
후원자요청에따라변경이필요할경우 -기존후원금승인 취소후재등록 -실적부서변경으로인한상품변경– 불가
전송여부는후원금내역송신일자로검토.송신일자가채워져있다면ERP 전송후
후원금의후원사업상세변경이필요해요
!
1.ERP 전송전: 수정 가능
2.ERP 전송후
1) 상품이같을경우– 수정가능
2) 상품이다를경우– 수정불가능 단, 후원자요청에따라변경이필요할경우 -기존후원금승인취소후 재등록
후원금합산처리가가능한가요?
미납 또는 선납 모두 가능합니다 (Task를 통해 진행)
예)
1. 2024년 2월 후원금이미성사또는청구에러의경우(미납) 2월미성사후원금의청구예정일을3월로해서3월 후원금과함께청구
2. 2024년 3월,4월후원금을3월에이체를요청한경우(선납) 청구예정일을3월로 해서합산청구진행
연말정산
국세청 간소화 서비스에 정보 등록 되는 경우
-주민등록번호13자리가 정확하게입력되어있는경우 -국세청간소화에체크가되어있는경우
연말정산간소화 VS 전자기부금영수증`개인:연말정산간소화및 전자기부금영수증에서모두확인가능 -기업/단체:전자기부금영수증에서만확인가능(5월종합소득신고시사용)
즉시결제& 초회출금
초회출금: 정기 후원자로 등록 된 즉시 후원금 첫 달 출금 (결제방법이 카드 & 계좌 일 때)
즉시결제: 원하는 시점에 타스크 발송 시 가능
예산배정의흐름
1. 본예산 배정 : 시기에 맞춰 예산서를 배포하고 취합하여 배정됩니다
- 9월 예산서작성→ 이사회통과→1월 시행→당해년도소진이원칙
- 예산변경필요시연중가능
2. 일시후원금 예산 배정: 일시후원금이 입금된 후 예산변경신청서를 통해 추가사업비가 배정됩니다
- 일시후원금은사업비와행정비로배정되며행정비비율은간접사업비포함10~15% 로책정할것을권고
직접사업비 사업비
간접사업비 (사업인력비용)
예산항목 분류 가이드 비율 후원금 –(간접사업비+행정비) 국내사업 5%,해외사업 6% 4~15% 부서 자율결정 4%이하경영혁신본부장합의필요
행정비 행정비
1. 활동구분
예산변경 A 국내사업 B 해외사업 C 구호사업
D 북한사업 E 옹호사업 F 문화사업
G 아동미래연구 H 지역사회협력 I 모금
J 일반관리 K 공통사업 Z 예비비
2. 예산변경은같은사업활동(동일알파벳)안에서만가능합니다
3. 다른사업활동간의예산변경이필요한경우재무예산관리예산을활용합니다 FROM TO 부서명 활동코드 활동명 전용신청금액 부서명 활동코드 활동명 위기아동지원팀 A030201 아침머꼬 일반사업 6,500,000 위기아동지원팀 A030202 아침머꼬 사업운영 FROM TO 부서명 활동코드 활동명
H010302
K030201
H990201
K030152
활동코드추가 요청방법
기존에 팀에서 가지고 있지 않은 새로운 활동을 추가하여 예산을 배정해야 할 경우 아래 프로세스를
따라 진행해주세요.
1. 월드비전 활동코드에서 사용할 수 있는 활동이 있는지 확인한다. (그룹웨어 부서게시판 재무경영팀 재무팀전사공지)
2. 그룹웨어 게시판에 활동 활성화 요청 또는 신규활동 생성 요청을 한다. (그룹웨어 부서게시판 재무경영팀
3. 비용을 사용할 계획이 있다면 Myfinance 활성화
4. 활동코드
예산변경신청서작성하기
그룹웨어: 전자결재→ 새 결재진행→예산변경신청서
1.제목을 작성합니다
2.예산조회를 클릭, 예산근거를 설정합니다 예산을가져올(From)부서,활동을 선택합니다
5.관련파일을 첨부하고, 관련문서를 선택합니다 1 3
3.전용신청금액(변경금액)을 작성합니다. 변경금액은 기안가능금액을 넘을수 없습니다
4.예산이 변경되어넘어가는(To) 부서, 활동을선택하고 사 유를작성합니다
예산확인 방법: 예실대비현황
MyFinance 예실대비현황에서 확인합니다.
• 추경액:최종추경예산액
• 최종예산:추경및 예산변경까지반영된최종예산
• 미사용예산: 최종예산- 결산
예실대비현황이 업데이트 되어 반영된 시간(실시간 반영X)
본인 소속팀이 디폴트값으로 설정되어 있음
예산확인 방법: 예산전용이력조회
• 전용증감액:예산변경신청으로변동된예산의총액
• 결산:집행된예산의총액
• 기안가능액:최종예산– 예산연동기안금액들의합
전용증감액에세부내역을확인해야할 때 예산전용이력조회를활용합니다
예산확인 방법: 예산전용이력조회
MyFinance의 예산전용이력조회에서 예산 변경 이력을 확인합니다
어디에서받았는지확인가능
일시후원금사업비배정프로세스 일시후원금 입금
1. 목적 : 입금완료 된 일시후원금을 사업비로
2. 방법: 일시후원사업수행요청서를 첨부하여 예산변경신청서 상신
3. 파일위치: 그룹웨어-소셜-게시판-부서게시판 -재무경영팀-전체공유사항 https://mygw.worldvision.or.kr/app/board/306/post/42651
일시후원사업수행요청서작성하기
1. 모금 및 입금 정보 작성 사업구분:사업구분에따라사업수행팀,활동명이달라집니다. 후원사업상세:해당하는CRM정보를입력합니다. 입금년도:입금년도에따라예산출처가달라지므로입금일 연도가다른경우연도기준으로분리하여작성합니다 (모금연도가다른경우에만분리해서작성하면됩니다)
2. 후원자 요청사항 및 특이사항 작성
예산배정시참고될사항이있으면작성합니다.
3. 사업정보 작성
해외사업비는사업수행팀과활동명고정,그외 사업비는 사업팀과상의하여작성합니다. 사업인력비용과행정비비율을입력하면자동계산됩니다. 사업인력비와행정비비율은권고사항을준수합니다 (사업을수행할때 필요한최소한의
)
일시후원사업수행요청서작성하기 1. 신청부서 예산근거
후원금모집년도가당해년도일때: 일시후원&Grant 후원금모집년도가이전년도일때: 재무예산관리
2. 전용신청내역에 뜨는 내역 그대로 예산변 경신청서를 작성
금액이뜨는모든내역을작성합니다
재무의정석
예산편성가이드및 예산집행전 사전기안준수
모든예산집행은사업계획및 예산편성지침내용에준함 예산집행전사전기안을득하여사용 연기안작성불가
예산연동기안작성 방법
예산연동기안작성 방법
제목만으로도결재권자가기본적인내용파악이가능하도록 대상,방법,목적을담아서간결하게작성합니다 (법인경영팀기안작성매뉴얼참조)
내용에는집행의목적,집행금액,집행내역을포함합니다
과도한예산집행자제 (지방자치단체세출예산 집행기준 / 예산절감 노력)
행사,연수시의례적인다과(간식)와물품구매등의 지출은지양
연초에수립한월별집행계획을분기별로재검토하여 연말에몰아서지출하는사례가발행하지않도록주의
[재산관리규정 제3장]
예산연동기안작성 방법
예산조회 → 부서 → 팀명 입력 → 조회 → 활동명 선택하여 확인
예산집행준수사항
집행예정금액이규정,지침에근거한 기준액에부합한지확인
집행예정금액은예산액의범위내로하고 예산배정여부를확인
예산연동기안작성
방법
시작일/종료일입력
오라클과MYFinance에서기안이보이는기간을의미하므로종료일은비용집행일자를고려하여지정합니다. (기안의종료일은사업비결제일의익월중순으로여유있게선택합니다.) 예)기안의종료일은1월 31일로 지정하고,1월 결제한영수증을2월 초오라클비용보고서를작성할때 기안이보이지 않아선택불가합니다 따라서,비용전표입력및정산일을고려하여날짜를선택합니다
종료일연장이필요할때는부서별재무경영팀담당자에게요청합니다.
신청금액입력 해당기안으로신청할예산금액.기안가능금액에한해서신청금액작성합니다.
예산연동기안작성 방법
기안가능금액이란?
연예산- 현재까지예산연동기안으로입력한신청금액= 기안가능금액
기안가능금액증액Tip! → 마이너스예산연동기안으로작성
특정 예산연동기안에서 더 이상 비용 청구가 없고, 신청금액보다 적게 사용한 경우 결과보고를 예산연동기안으로 선택 하여마이너스예산연동기안작성 마이너스예산연동기안은내부결재선만지정 자세한내용은결산매뉴얼참조
예산연동기안작성 방법
결재선 선택 → 확인 누르면 기안 완료
작성자
팀장
본부장
부문장
회장
결재선안내
1. 마케팅부서(나눔사업부문)
1) 본부 - 300만원 미만: 팀장 -1,000만원 미만: 본부장 -2,000만원 미만: 부문장 -2,000만원 이상: 회장
2)지역사업본부참여나눔팀 -1,000만원 미만: 지역사업본부장 -2,000만원 미만: 나눔본부장 -3,000만원 미만: 부문장 -3,000만원 이상: 회장
예산연동기안작성 방법
예산연동기안작성방법_자산검수
자산구입/검수보고서 대상: 단가 20만원 이상의 물품
재물관리시스템 검수 보고 전체공지 절차에 따라 진행
작성자 팀장
2. 마케팅부서외 - 300만원 미만: 팀장 -1,000만원 미만: 본부장 -1,000만원 이상: 회장
3. 지역사업본부복지사업팀 -2,000만원 미만: 지역사업본부장 -3,000만원 미만: 국내사업본부장 -3,000만원 이상: 회장
_Clearing
Chapter2.
마이너스예산연동기안 그룹웨어
마이너스예산연동기안작성방법
전자결재 → 새 결재 진행 → 예산연동 결재기안 → 신청금액에 “ -잔여금액”기입
특정 예산연동기안에서 더 이상 비용 청구가 없고, 신청금액보다 적게 사용한 경우 결과보고를 예산 연동기안으로작성 신청금액란에(-) 잔여금액기입 결재선은본인팀의팀장님까지결재
결재가완료되면789,400원만큼 기안가능금액늘어남. 예)예산1,500,000원–결산710,600원 =잔여금액789,400원을신청금액에(-)789,400원으로기재
추가예산연동기안작성 방법
미사용예산이마이너스인이유는,신청금액보다실제집행내역이더 많기때문입니다. 이럴경우,초과된만큼추가예산연동기안을작성합니다
MYFinance예실대비현황 → 결산세부내역 → 부서 및 활동 선택하여 해당기안의 사용금액 확인 예) 신청금액800,000원 중 실제집행은2,000,000원으로 초과되어,미사용예산이-1,200,000원인 경우 ※ 추가예산연동기안작성후 MYFinance 적용된화면
예실대비현황 MY Finance
MYFinance
예실대비현황
MY Finance 예실대비현황 → 조회년도(기본 당해년도)선택 → 부서(기본 본인부서)선택
최종업데이트된일자를나타냅니다
엑셀다운로드가능 타 팀 내역 조회가 필요하다면 헬프데스크에 작성해주세요
예실대비현황
Tip. 해당활동명의결산금액을더블클릭하면 결산세부내역페이지로이동하여자세하게확인가능
예실대비현황
MYFinance 예실대비현황→ 결산세부내역→ 회계연도 →부서및 활동선택하여해당기안의사용금액확인
실시간반영이아닙니다. 예산은예산연동기안결재완료후익일에반영됩니다. 사용금액은MYFinance에서비용전표올린경우는재무경영팀결재완료후익일반영, 오라클(카드사용분)로올린경우는카드대금이입금된날반영됩니다.
재무의정석
비용 지출 – 비용 사용 시 유의사항
비용사용 시 유의사항
예산이 없으면 비용도 없습니다.
2024.04 경영혁신본부재무경영팀
-수익비용대응의원칙:비용은수익과대응되어발생된다는회계의기본원칙 -비용지출전에예산연동기안결재를받아주세요.
모든 비용은 발생 시점의 맥락과
합니다. -예전에가능했던것이현재불가능할 수도있고,예전에불가능했던것이현재가능할수도있는것입니다.
월드비전의 투명성과 책무성은 비용을
.
-적요기입,영수증첨부,CoA선택등 자신이지출한것에대해정산및직상위자결재까지책임을다해주세요. -기한내 비용이신청되고지급될수 있게해주세요.(월마감반드시준수) -비용사용가이드를숙지하여기준에맞게사용해주세요.
선물지급기준_대상
구분
세부내용
월드비전 내부 - 직책수행비로만집행가능 - 전직원에게지급또는전직원공모를통해지급되는선물은별도의예산을책정 사전기안으로부서 장의결재필요 - 주관부서직원은지급대상에서제외 - 계정: 복리후생비 기타
월드비전 해외사업장 직원 - 인당20,000원한도 파트너십 기관 - 계정: 분배비용 물품
단기계약직, 세시민 강사, 인턴등 - 인당10,000원한도 - 활동비를지급받는대상 - 10,000원이상금액은직책수행비로사용가능
셀럽, 외부관계자 등 - 인당50,000원 한도 - 금액초과시부서장결재기안필수
프로그램 불특정 참가자 - 인당50,000원한도 - 캠프내 레크에이션, 포럼등참가자 대상기념품 - 계정: 소모품비 행사용품비
선물지급기준– 상품권,기프티콘
현금성 물품이므로 가급적 지양
수신자정보증빙첨부
사용기한만료에따른환불금액확인필수
식대
외부관계자+ 내부직원 내부직원
여비 식대
복리후생비 저녁식대 회의비 기타 교육훈련비 등
A~G활동 분배비용_물품
활동
식대계정과목
_
분배비용
_물품
분배비용_물품
사업대상자(아동, 가정,자원봉사자파트너십기관등)에게직접지급하는물품또는서비스 단, 반드시A~G로 시작하는 활동인경우만 사용 가능(H~K로시작하는 활동으로 사용 불가)
A~G활동:국내사업(A),해외사업(B),구호사업(C),북한사업(D),옹호사업(E),문화사업-음악원(F),연구사업(G) H~K활동: 지역사회협력사업(H),모금(I),일반관리-경본,F&D(J),공통사업-후동본부,디지털,컴즈등(K)
X) ‘분배비용_물품’에해당되는 대상 예시 음악원단원&학부모 국내/해외/구호/북한/옹호/연구사업 포럼참여자
식대계정과목_내부직원
구분 계정 세부사항
출장/외근 여비 식대 - 1식:10,000원(실비) - 예산: 부서/팀별 운영비또는해당 활동 - 출장지에서식사제공할경우식비제공 X - 출장원근거로집행
시간외근무 복리후생비 저녁식대 - 1식:10,000원(실비) - 예산: 부서/팀별운영비 - MyP&C내출퇴근시각입력필수
회의 회의비 기타 - 1일15,000원 - 회의비기준장표참고
전국직원연수, 기도의날, F&D데이, 웍크샵 교육훈련비 직원연수비 - 워크샵:1식별도의제한없음. - F&D데이:1만원 워크샵과중복사용금지 - 그밖행사는 주관부서 안내에따라 진행 컬처팀주관교육 교육훈련비 사내교육비 - 주관부서안내에따라진행
비전밋, 오클 교육훈련비 기타 - 주관부서안내에따라진행
식대_회의비기준
예산한도내에서출장여비규정을준용하여“회의비”를사용할수 있다.
1)전국단위(①서울또는특정지역으로집합하거나, ②주관부서가각사업장을방문하거나),
또는2개이상의 타부서팀 또는 부서연합의‘회의’,‘워크숍’,‘교육’등의행사진행시적용된다
2)주관부서의 품의(기안 문서+계획서+예산)를 근거로회의비를 사용할수있으며, 주관부서의품의가없다면, 출장여비(예산 팀 운영비)를적용하여정산한다.(주관 부서예산과 출장여비 예산 중복처리 불가)
3)회의비는 1인당15,000원한도로사용할수있으며, 이한도금액에서장소 대여, 숙박,교통비는 제외한다
4)전국단위의행사는이동시간을고려하여, 시간기준(6시간)없이적용이가능하다
5)2개이상의타부서의팀또는부서연합의행사는6시간이상의 경우에만적용이가능하다
6)동일부서내행사는6시간이상일지라도적용이불가하다
7)기타별도예산으로운영되는위원회및특별회의(*매년월간/주간경영전략회의에서결정)도회의비적용할수있다.
8)회의비를적용하는경우, 계정과목은 ‘회의비 기타’ 를사용한다
식대계정과목_접대비
접대비
지회, 협력위원/목사, 셀럽(친선/홍보대사 포함), 거래처(파트너십기관제외) 등에지출하는비용 H,I,J,K로시작하는활동으로 외부와 먹는경우 해당
A~G활동:국내사업(A),해외사업(B),구호사업(C),북한사업(D),옹호사업(E),문화사업-음악원(F),연구사업(G)
H~K활동: 지역사회협력사업(H),모금(I),일반관리-경본,F&D(J),공통사업-후동본부,디지털,컴즈등(K)
H010202지회관리마케팅활동의모든접대
I990501디지털캠페인 활동으로국내아동사례촬영시아동과의식사 J020201국제협력 활동의모든 접대
K020201월드비전지활동으로출장시아동가정과의식사등 ※ 모든 활동(예산)코드는 알파벳으로 시작됩니다. 사용하는 예산의 알파벳을잘확인해주세요.
출장여비
견적서및 계약서기준 구분 견적서
50만원 이하 견적서생략가능
50만원 초과 견적서제출
300만원 초과 선정된업체견적서및비교견적서1건 이상제출
500만원초과 계약서및비교견적서1건 이상제출 [재산관리규정제3장]
자산검수
자산구입/검수보고서 대상: 단가 20만원 이상의 물품
재물관리시스템 검수 보고 전체공지 절차에 따라 진행
고정자산_Clearing 건설중인자산 Clearing
재무의정석
Chapter1.
법인카드 사용 가이드
개인형법인카드사용 가이드
1. 월드비전직원들의여비및 교통비(출장),업무추진비,저녁식대등을집행하기위한결제수단
2. 개인용도사용불가
3. 할부사용불가
4. 월마감기한내법인카드내역정산
5. 개인형법인카드는업무상필요한경우에만발급 - 월드비전에입사하여필수로발급되어야하는것은아님 - 개인형법인카드로지출해야하는상황발생시발급신청
6. 법인카드사용(결제)시문제가발생한다면현대카드고객센터(1577-6000)로 직접 문의
Chapter2.
개인형법인카드프로세스
발급유형및 제출서류 발급 유형 제출 서류 신규 발급
신청서, 출금 동의서 재발급 재발급 신청서 계좌 변경 계좌 변경 신청서, 출금 동의서
카드 해지 제출 서류 없음 카드 정보 기입
신청서,동의서서식: 그룹웨어커뮤니케이션–문서관리-HELP 가이드- 재무매뉴얼
제목:
개인형법인카드프로세스
개인형법인카드신규발급,재발급
개인형법인카드한도 상향/하향
개인형법인카드해지
Chapter3.
OracleExpense
Chapter3-1.
사이트주소: https://login-enlp-saasfaprod1.fa.ocs.oraclecloud.com/ OracleExpense 로그인
Oracle최초 설정
Oracle최초 설정
Oracle최초 설정
카드대금을입금받을계좌번호를등록해야합니다. 카드소지자(본인)와동일한예금주로등록해야합니다 Tip 오라클에 등록된 계좌(매월 16일 비용보고서 금액 입금)와 법인카드 신청 시 작성한 출금 계좌(매월 17일 법인카드 대금 인출)를 동일한 계좌로 설정하면 편리합니다.(법인카드 연체 예방)
Expense
주요기능 설명
개인형법인카드사용내역 확인
비용앱 클릭후‘현금 및 카드비용항목’확인
Tip 결제한영수증은 결제일로부터 2~3일 정도 후 Oracle에서 확인됩니다.
개인형법인카드사용내역 확인
결제한 영수증은 오라클에 실시간 반영되지 않습니다! (결제 후 최소 3일 소요) 결제한내역은가맹점결제→ 실시간승인→ 카드사확인→ 결제확정순으로데이터가넘어옵니다. 카드결제3일 후에도Oracle에서영수증이보이지않는다면, 현대카드홈페이지에서결제한내역이‘결제 확정’에서조회되는지직접확인합니다.
개인형법인카드지출 결의
개인형법인카드지출 결의
결제일자
영수증지출결의 :유형
유형선택:
-Accommodation: 숙박비(출장, 캠프등)
-Airfare:항공료(국내선, 국제선)
-Meals: 식대(저녁식대, 출장식대, 부식비등)
-Other:그외
-Perdiem: 일비
1. 비용유형선택
- Accommodation : 숙박비(출장, 아동 캠프 등) - 숙박 일수, 체크아웃 일자 기재
영수증지출결의 :유형
1. 비용유형선택
영수증지출결의 :유형
- Airfare : 항공료(국내선, 국제선) - 항공편 유형, 등급(일반석),티켓 번호, 출발 도시, 도착 도시 기재
1. 비용유형선택
- Meals: 식대(출장 식대, 저녁 식대, 접대비, 아동과 식사 및 간식 등) - 인원수 기재
영수증지출결의
개인형법인카드지출 결의
결제한금액중 수정이필요할 경우, 본인부담금을직접작성 실제법인에게청구하는금액을확인
개인형법인카드지출 결의
비용에대한상세내역을작성
개인형법인카드지출 결의
해당비용에대한CoA 내역입력
비용의 정보는 CoA(ChartofAccount) 체계에 따른
독립된 항목을 통해입력합니다
회사(W)-부문(A)-부서-계정-활동-상품-국가/지역
부서: 예산을 가진 부서의값
계정: 비용의 성격
활동: 예산활동
상품: 예산의 출처
국가/지역:(해외사업일때만 어떤국가를 위한 비용인지선택)
기안번호: 예산연동기안 선택
캠페인:CRM 연동된캠페인
검수번호:(검수번호가 있는경우에만 선택)
개인형법인카드지출 결의
3.
개인형법인카드지출 결의
3. 부서조회방식②: 드롭다운→ 검색
개인형법인카드지출 결의 특정부서를검색하고싶을경우
개인형법인카드지출 결의
개인형법인카드지출 결의
개인형법인카드지출 결의
개인형법인카드지출 결의
개인형법인카드지출 결의
5. 활동조회방식①: 코드입력→ 엔터→ 드롭다운→ 활동선택
개인형법인카드지출 결의
개인형법인카드지출 결의
개인형법인카드지출 결의
개인형법인카드지출 결의
6. 상품조회방식①: 코드입력→엔터→드롭다운→상품선택
개인형법인카드지출 결의 6. 상품조회방식②: 드롭다운→ 검색
개인형법인카드지출 결의 특정상품을검색하고싶을경우
개인형법인카드지출 결의
개인형법인카드지출 결의
7. 기안번호조회방식① : 기안번호입력→엔터→ 드롭다운 →기안선택
개인형법인카드지출 결의
7. 기안번호조회방식② : 드롭다운→검색 모든기안을조회하고싶을경우→ 검색
개인형법인카드지출 결의
개인형법인카드지출 결의
개인형법인카드지출 결의
개인형법인카드지출 결의 필수값입력완료후 저장및 닫기 바로비용보고서생성하고싶을땐, 보고서에추가선택
Chapter3-4.
현금사용분지출결의
필수값(일자,유형,금액,설명,COA)입력후 영수증첨부
. 원칙적으로개인카드사용은불가하며,불가피한상황에는반드시사전에재무경영팀회계담당자와공유
현금사용분지출결의
현금사용분지출결의
비용항목에방금등록한현금건이추가되었는지확인되면정상등록완료
현금사용분지출결의
OracleExpense 결재상신
OracleExpense 결재상신
필수필드누락: 해당영수증에필수값이다입력되지않음을의미. 해당영수증을클릭하면작성페이지로이동 필수값 입력이안되면비용보고서상신이불가
OracleExpense 결재상신
지출결의서명작성
(소속부서 / 0월 0주차 비용보고서 / 성명) ex. 재무경영팀 3월 1주차 비용보고서 김월비
지불방법:01_일반
별도장부(공동모금,KOICA 등 특정 계좌에서 출금 될 경우)는 해당 계좌 검색 후 클릭
OracleExpense 결재상신
별도장부에해당하는계좌목록
<국제사업본부>
모든KOICA 통장
<국내사업본부> 해피프렌즈 한화태양광
두산_DreamSchool 공동모금 드림스쿨 SK_난치병/꿈지원
OracleExpense 결재상신
사용자-팀장: 1.1 선택
사용자가팀장/본부장/실장: 본인전결: 0
OracleExpense 결재상신
OracleExpense 결재상신
OracleExpense 결재상신
OracleExpense 결재상신
모든영수증항목들에영수증증빙첨부되었는지확인 (
OracleExpense 결재상신
OracleExpense 결재상신
비용보고서반려
반려 재무경영팀결재완료 지급완료
반려시 사유확인방법
1) 그룹웨어메일: 메일하단에반려사유확인가능
비용보고서반려
반려시 사유확인방법
2) 오라클알림창:
비용보고서반려
반려시 사유확인방법
2) 오라클알림창:
60일지난 영수증
오늘날짜기준으로60일 이상지난영수증이존재할때 뜨는메시지입니다. 해당보고서에60일 지난영수증이포함되어있지않아도해당메시지는뜹니다.
60일지난 영수증
잠재적중복비용
비용보고서상신이되지않는경우,잠재적중복비용팝업여부확인필요
잠재적중복비용
동일(유사)금액또는 동일(유사)가맹점에서사용한내역이있을경우, 오라클에서자체적으로중복비용신청에대한확인팝업 중복된 게맞다면개인으로표시클릭아닐경우해당비용유지클릭
이전비용보고서확인
이전비용보고서확인
개인사용분으로이동시키기
개인사용분영수증되살리기
개인사용분영수증되살리기
거래분류를개인으로선택후 검색 되살릴내역클릭후 작업→ 비즈니스로분류선택
재무의정석
Chapter1. 오라클
기본 설명
익스펜스 모바일
2024오라클모바일익스펜스
오라클 본사에서 직접 개발한 오라클 모바일 익스펜스 앱
언어 변경 불가로 영어로만 조회 가능(단, CoA필드는 WV에서 자체 추가한 필드로 한글로 뜸)
앱 푸시 알림 기능 없음(오라클에 요청해놓은 상태로 그 전에는 승인/반려는 그룹웨어 메일을 통해 확인)
모바일에서 Upload기능 이용 시, 업로드 한 영수증에 대해서는 모바일에서 더 처리할 수 없으며 나머지 비 용 정산은 PC에서진행이 필요함
모바일을이용한비용 정산프로세스
모바일에서입력후 비용보고서로상신
법인카드사용
오라클익스펜스 모바일앱을통해 카드내역확인 & 영수증비용처리
모바일에서입력한영수증 정보를 PC로 업로드 *업로드 한 영수증에 대해서는
결재자& 재무경영팀승인시완료
결재자또는재무경영팀반려시 PC로수정후재상신필요
앱 설치- 안드로이드
① Play스토어접속
앱 설치- 애플
① App Store접속
② 검색창에OracleFusionExpense 검색
③ OracleFusionExpenses설치
② 검색창에OracleExpense 검색
③ OracleFusionExpenses설치
로그인
로그인
① HostURL: https://fa-enlpsaasfaprod1.fa.ocs.oraclecloud.com/ (게시판글에서복사하여붙여넣기진행)
② UserName: 사번입력
③ Password :오라클비밀번호입력
④ Login 클릭
*최초 로그인 시로딩 소요
오라클비밀번호를모를경우, 오라클PC 로그인화면비밀번호분실 통해재설정필요
로그인시 위와같이뜬다면,
1. HostURL 뒤 공백은 없는지 검토
2. 인터넷 연결 여부 검토
3. 앱 삭제 후 재설치
4. 3-4시간 후 재시도
로그인후 홈 화면
미상신영수증내역확인
아이콘별 기 능
입력한영수증정보 PC로업로드 *업로드 한영수증에 한해서는 모든것을 PC에서진행해야 함
비용보고서상신 결재자용 비용보고서결재 현금사용분입력
상신된보고서중 직상위자결재전인 보고서목록확인가능
로그인상태를유지시킬 때- 안드로이드
Yes로되어야로그인상태유지
홈화면으로돌아갈때
영수증내역확인
① View클릭
주차별로사용내역합계표시 ③ 필수값미 입력시경고등으로표시
영수증내역확인
④ 처리하고자하는영수증클릭
법인카드는개인용도로쓰면안되지만부득이한경우, 영수증내역중개인사용분이있다면PC에서개인사용분으로이동필요
영수증 비용 처리
영수증비용처리
-Type(유형)
① Type클릭
②Type(유형)선택
Accomodation: 숙박관련비용 (선택시체크아웃일자, 숙박일수기재필드추가됨)
Airfare:항공권관련비용 (출국도시, 도착도시,항공편유형, 항공편등급, 티켓번호기 재필드추가됨)
Meals:식대/간식관련비용 (인원수필드추가)
Other: 그 외
Perdiem: 일비관련비용 (숙박일수기재필드추가됨)
영수증비용처리-Amount(금액)
③ 금액확인
④개인금액조정이필요할경우
⑤ 개인금액조정이필요할경우
Personal필드에개인이부담할 금액입력후 Save누르기
영수증비용처리-Amount(금액)
⑤ 개인금액조정이필요할경우 Personal필드에개인이부담할 금액입력후 Save누르기
개인금액조정을하여도
Amount란 총 금액은변동되지 않음
영수증 목록에서는개인 금액반영되어서표기됨
영수증비용처리– Attachment(증빙)
⑥ Attachment클릭
영수증비용처리– Description(적요)
⑥ 증빙형식에맞게선택
Camera: 영수증증빙을바로사진찍을경우
PhotoAlbum: 앨범 내 사진선택할 경우
Files: 첨부할증빙이파일일경우
⑦ Description(적요):비용에대한상세정보입력 해당두칸(Company, Costcenter) 별도입력필요없으며, W-14104로 되어있으면그상태그대로두기
영수증비용처리– CoA 입력
① 부서선택
② 부서검색: 부서코스트센터코드or 팀명으로검색가능
영수증비용처리– CoA 입력
③계정선택
④ 계정검색
영수증비용처리– CoA 입력
활동선택 ⑥ 활동검색 : 선택한부서가가진활동만조회가능
영수증비용처리– CoA 입력 ⑩ Save(저장)
상품검색후입력
기안번호검색후 입력 기안번호연장이필요한경우 재무경영팀회계담당자에게요청
★영수증비용처리이후★
모바일에서비용보고서제출(Submit)가능합니다!
Submit(보고서제출)
입력한영수증정보를모바일에서 보고서로생성및제출
*반려시PC에서수정및재상신해야합니다
Upload(업로드)
• 입력한영수증정보를PC로업로드하여, 반드시보고서생성및제출을PC에서진행
• 입력안 한영수증도업로드버튼을누르면 모바일로처리가불가하니PC에서처리하 고자할 경우에만Upload 선택
영수증비용처리이후 Submit(제출)
Submit클릭
② 필수값입력이완료된 건에한 해서제출이가능 ③ 제출할건들체크후 Create ③
Submit(
영수증비용처리이후 Submit(제출) ① Submit(제출)
영수증비용처리이후 Upload(업로드)
업로드기능은모바일에서입력한영수증내역을PC로Upload
*비용정보입력한영수증의CoA가PC에반영
*업로드누르는순간영수증목록에서는사라지며,모바일로더이상
처리할수 있는사항이없음.PC로비용보고서제출진행해야함
*미입력된 영수증을업로드할경우비용정보입력및 비용보고서
제출은PC에서진행해야함
*필수*제출된
보고서확인하기
① History선택
②제출된보고서확인가능
PendingManager approval
(결재권자승인대기중)으로뜨면정상제출완료
*반려되었다면해당탭에서조회되지않음
*반려되었다면PC에서수정후상신필요
*반려여부는그룹웨어메일로알림이옴
제출된 보고서확인하기:Saved
① Submit(제출)을눌렀는데 Saved인 상태가되었다면
②PC에접속하여60일 지난영수증이없는지 확인필요
제출된 보고서확인하기
③ 60일 이상된 영수증은개인사용분으로분류하기 - 개인사용분으로분류할내역클릭 - 작업→개인으로분류
④ 저장되었던보고서는PC에서제출
제출된 보고서회수
① 회수할보고서선택
단계가 결재권자승인 전인 보고서에한해서만회수가능 재무경영팀승인전보고서를 회수하고 싶을경우PC에서 회수가능 ② Withdraw(회수)선택
PC에서회수하는방법 : 선택후 철회클릭
1. 반려안내메일을통해반려사항확인
현금사용분생성 – 방법1
① Enter선택
② Type선택시 CoA 체계입력필드뜸 *실제영수증날짜로 변경필요
현금사용분생성 – 방법2
① Select Type클릭 ② Type선택, Amount에 금액 입력후Add클릭
현금사용분생성 내역확인및 삭제
① 생성한날짜에서 현금사용분내역확인가능 ② 삭제필요시내역을누르고 화면왼쪽으로슬라이드하면삭제됨
결재자용화면 :승인
① Approve(승인)선택
② Approve(승인)
③ Reject반려
④ RequestInformation 추가정보요청
결재자용화면 :반려
③ 반려시: Reject
④ Reject(반려)사유
입력후 Send
영수증내역중 미청구건이있다면?
법인카드를 개인 용도로 쓰면 안되지만 부득이한 경우로 영수증 내역 중 개인사용분이 있다면 PC 에서 개인사용분으로 이동 필요
개인사용분으로분류하기
① PC 오라클접속후
② 개인사용분으로분류할내역클릭
③ 작업→개인으로분류
재무의정석
비용 지출 - 공용법인카드
공용법인카드예약절차(본부대상)
전체적인순서 1.
공용법인카드예약절차
• 예약할카드를지정합니다
• 온라인결제가필요할땐 온라인전용을선택합니다
• KOICA 사업담당자들은KOICA1~KOICA5 중예약가능한카드 를 지정합니다
공용법인카드예약절차
1. 예약 시작 시간 클릭 ↓ 예약일 조정 ↓
2. 결제 예정금액과 사용 목적 작성 ↓
3. 확인
MyFinance
공용법인카드비용전표작성
전송할 내역 체크 → 전표 전송
비용전표 탭 → 비용전표 리스트 → 전송된 전표의 빈 공간 더블 클릭
공용법인카드비용전표작성
전표 전송 작성시 헤더의 경우 자동 입력됩니다
전표일자: 실제결제가된 일자 전표금액: 실제결제된금액
적요: 실제결제된일자+ 공용법인카드내역 지급요청일: 결제한카드대금출금일
*그 외 전표유형/증빙유형/거래처/결제조건/결제방법(03_자동이체또는우리_0877) 등의 경우 항상동일합니다
공용법인카드비용전표작성
전표 상세내역 작성 : 라인의 적요에 상세내역 기재 필요/ 실물 영수증 첨부 필수 → 결재 요청
공용법인카드비용전표작성
적요를 더블클릭하여 가맹점명은그대로 두고상세내역 작성 예) 타이항공㈜ /OO출장 항공권 구입
전송된 전표에서 라인추가가 가능합니다. (하나의 영수증을 분할 신청할 경우) –단, 행 추가 후 라인의 총금액과 전표금액을 일치시킵니다.
동일한 카드 안에서 여러 거래내역을 선택하여 전표 전송이 가능합니다. 공용법인카드비용전표작성
공용법인카드비용전표작성
이미 전표 결재 완료된 거래내역에 대한 취소내역 전표 작성의 경우 : 취소관리에서 조회 →
전표 작성 전 거래 내역의 취소 내역이 발생한경우, 전표 전송 시 최초 매입 금액과 취소 금액이 라인에 표시 됩 니다 (결제일자가 다른 경우 각각의 전표로 생성됩니다) 공용법인카드비용전표작성
결제금액과
동일할경우 전송불가로 표시됩니다(해당 건은재무에서 별도처리를 합니다)
공용법인카드사용시주의사항
1. 별도계좌에 연결된 사업비카드에 한해서만 사업 담당자에게 카드 비밀번호를 공유합니다. : 출금된 카드대금에 대한 책임은 사업 담당자에게 있습니다.(담당자변경또는사업종료시카드비밀번호는변경됩니다)
* KOICA1-5의 경우 KOICA 사업비 카드를 사용하는 경우 예약해주세요. (카드번호와는 무관하게KOICA1-5 중 하나를 예약하시고 이용 목적에 사업명 을 적어주세요. EX. 르완다 소득증대 자부담 등)
2. 온라인 결제의 경우 Work에서[온라인전용]으로 예약한 후 회계 담당자에게 연락주세요.
3. 공용법인카드의 거래내역(거래일자 기준)도 월마감 기한에 맞춰 작성해주세요
4. 카드 분실 즉시 재무경영팀에게 연락주세요.
5. 공용법인카드는 할부 결제가 불가합니다
재무의정석
Chapter1. 세금계산서 종류
[전자]세금계산서/계산서
[일반]세금계산서/계산서
[전자]세금계산서/계산서
거래처가온라인으로전자세금계산서나전자계산서를발행해준 경우, ‘전자세금계산서’탭에서먼저시작합니다.
거래처가종이로세금계산서나계산서를발행해준 경우, ‘비용전표’탭에서바로시작합니다.
Chapter2.
[전자]세금계산서조회
MYFinance에서계산서가확인되면담당자에게알림메일이보내집니다. (그룹웨어메일주소) ※ 세금계산서,계산서는 부가세 신고와
정해진 월 마감 기간을 지켜주세요
[전자]세금계산서조회
발행된 세금계산서에대한메일을못 받았을경우, 담당자칸을비우고조회하여메일주소로본인내역을확인해주세요 ※ 해당 업체에 담당자 메일 주소 변경을 꼭 진행해주세요
[
전자]세금계산서조회
전자세금계산서탭에서조회일자또는공급자를입력하여발행된내역을조회합니다. (공란으로검색 시 모든 내역 조회)
조회일자입력시 발행일과세금계산서에표기된작성일이다를수있으므로여유있게입력하여주세요.
Tip 국세청에 신고(발행)된 계산서는 배치(6시간 간격)가 돌고 난 후
MYFinance 전자세금계산서탭에서 확인됩니다.
[전자]세금계산서조회
공급자에거래처명을한글자이상입력후 Enter혹은 버튼을클릭하여 해당하는거래처를선택해주세요.
Tip 주식회사,(주),(사) 등의 텍스트는 제외하고 검색해주세요.
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전자]세금계산서조회
동일한공급자번호로여러개의사이트코드가검색될경우 어떤것으로선택하여도조회가가능합니다. Tip 공급자 번호는 사업자등록번호별로 한 개씩 생성됩니다.
[전자]세금계산서비용전표전송
원하는전자세금계산서를선택후 을클릭하여비용전표로전송합니다. 신규거래처일 경우비용전표전송이불가하니거래처등록후다시진행해주세요. Tip 비용전표 전송은 담당자 외에 누구라도 가능하며 오전송 시 전송된 비용전표 삭제를 통해 전송을 취소할수 있습니다.
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전자]세금계산서비용전표작성
‘비용전표’탭 클릭시 비용전표리스트화면으로이동하며 이전단계에서전송된전자세금계산서가자동으로조회됩니다. Tip 결재 상신 이후부터는 조건값의 ‘결재 상태’를 선택해야 전표가 조회됩니다.
[전자]세금계산서비용전표작성
불러온거래처정보가맞는지확인합니다. 하나의거래처에여러개의SITE CODE가있는경우, 해당부서의SITE CODE로 수정해줍니다. Tip 현대자동차,한국전력공사, 코웨이, 통신사 등 여러 사업장에서 사용할 수 있는 거래처 검색 시 주의합니다
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전자]세금계산서비용전표작성
비용상세설명(제목)
기본:선택 *자동이체,공용법인카드등 구분하여선택
자금집행일
기본:01_일반 *별도계좌는구분선택 (행안부 코이카 공동모금회등)
주황색으로표시된세부항목들을입력합니다. 그 외자동으로불러온값들은수정하지않습니다.
[전자]
세금계산서비용전표작성
위수탁세금계산서란, 공급자를대신하여제3자 (수탁자또는대리인)가전자세금계산서를발급하는형태 공급자또는제3자 중 비용지급대상을확인합니다
위수탁거래처정보가맞는지확인합니다 수정이필요하다면 을클릭하여해당부서의계좌(SITECODE)로수정해줍니다.
]
세금계산서비용전표작성
계정과목체계 입력하기 : 부서, 계정, 활동, 상품, 기안번호, 캠페인 코드 등
계정조합을더블클릭합니다.
다음과 같이 팝업 창이 확인되면값을검색및 선택합니다
Tip2개 이상의기안 또는 활동으로지출 시 거래처에 품목(금액)을 구분하여계산서발행 요청해주세요. 거래처에서발행한 계산서 품목(라인) 그대로 MYFinance 전표 라인이 생성되어 전표의 라인 추가는 불가합니다.
[전자]세금계산서비용전표작성
필수값을모두입력후먼저전표를저장합니다 순서에따라첨부파일(견적서,청구서등)을첨부합니다.
전자]세금계산서비용전표작성
변경된사항이있을경우다시한번 저장합니다. 버튼을클릭하여저장된결재선에따라결재를상신합니다.
전표 작성
[일반]세금계산서비용전표작성
일반세금계산서/ 계산서는‘비용전표’탭에서바로시작합니다. 비용전표리스트창에서 를클릭합니다.
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일반]세금계산서비용전표작성
세금계산서에기재된 작성일자로변경
세금계산서(일반) 계산서(일반)중택일
비용상세설명(제목)
총금액
자금집행일
기본:01_일반 *별도계좌는구분선택 (행안부 코이카 공동모금회등)
주황색으로표시된세부항목들을입력합니다. 교부받은영수증종류에따라증빙유형을선택해줍니다 Tip 세금계산서는 세액이 기재되어 있고 계산서는 공급가액만 적혀있습니다.
[일반]세금계산서비용전표작성
세금계산서의 경우: 매입불공제 선택
계산서의 경우:매입면세 선택
앞서선택한증빙유형에따라세금코드를선택하고 세금계산서/ 계산서에표시된금액대로금액을기재합니다 Tip 전표에서 자동 계산된 세액이 다를 경우에는 부가세액을 수기로 수정해줍니다.
[
일반]세금계산서비용전표작성
계정과목체계 입력하기 : 부서, 계정, 활동, 상품, 기안번호, 캠페인 코드 등
계정조합을더블클릭합니다.
같이 팝업 창이 확인되면값을검색및 선택합니다
[일반]세금계산서비용전표작성
단가20만원 이상물품구입시에만검수번호를입력합니다. ※ 소모품비 검수물품비,고정자산_clearing 계정을 선택한 경우 검수번호(자산검수보고서)가필수값입니다.
교부받은세금계산서/계산서스캔본을필수로첨부합니다
전표를먼저저장후 순서에따라스캔본을첨부합니다.
변경된사항이있을경우다시한번 저장합니다. 버튼을클릭하여저장된결재선에따라결재를상신합니다.
세금계산서비용전표작성_주의사항
<일반세금계산서> <잘못된예시>
세액(부가세액) 미작성, 종이계산서 와동일하게 작성필요
전표에서 자동계산된 세액이다를 경우, 부가세액을 더블클릭하여 세액수정 필요 <필요적기재사항누락>
-공급자의등록번호 /상호 /대표자성명 - 공급받는자의 등록번호 / 상호/ 대표자성명
- 작성일자(년월일) - 공급가액/ 부가세액 (세금계산서)
Chapter4.
거래처선급금전표작성
지급 목적 기재
전표유형과증빙유형은‘Prepayment’,‘기타증빙’으로선택해주세요. 거래처를비롯한그외필수입력항목을입력합니다.
거래처선급금전표작성
계정조합은상기이미지와동일하게입력합니다. (재무경영팀,선급금 일반,그 외모두미지정)
※선급금처리시에는해당부서예산코드로입력하지않습니다.
거래처선급금전표작성
하단라인금액까지입력후저장후, 관련예산연동기안을그룹웨어에서다운로드받아첨부파일로붙여줍니다.
선급금반제전표작성_세금계산서발행후
세금계산서가발행되면재무경영팀예산으로처리했던선급금을 해당부서의비용으로반영하기위한반제작업이필요합니다.
전자세금계산서탭에서해당내역을찾아주세요.
선급금반제전표작성
적요에[선급금반제]태그를달아주시고
지급요청일은전표일자(잔금지급이없을경우)/ 혹은지급요청일(잔금이남아있는경우)로선택해주세요. 이 때계정조합은해당부서예산정보를선택해주세요. 세금계산서발행금액중 일부만반제후
지급할잔금이남아있는경우에는재무담당자에게알림부탁드립니다.
신규거래처등록
전표전송단계에서위와같은팝업창이확인되거나신규거래처일경우
비용전표전송이불가합니다. Works‘신규거래처등록요청’게시판을통해거래처등록후 다시진행해주세요.
신규거래처등록
‘그룹웨어협업-Works-신규거래처등록요청’
신규거래처등록시 이미등록되어있는거래처의계좌번호로중복등록이불가합니다. ※ 1개의 거래처에 1개의 계좌만 등록 가능
신규거래처등록
이미등록되어있는거래처에다른계좌를추가등록할때 위예시와같이활동기록을남겨주시고 Works상태가‘완료’로 변경되면등록된거래처의이름(Site)을확인하시면됩니다.
재무의정석
비용 지출 - 일반비용전표 2024.04
Chapter1.
대량이체전표란
부가가치세나 소득세 대상에 해당하지 않으며 세금 코드 없이 지급되는 경우
-거래처는반드시세금계산서/계산서전표처리
-개인에게지급되는인적용역비는소득자(원천세)전표처리
대량이체 전표에 해당하는 사례
-아동/가정에게사업비를집행하는경우
-파트너십기관에게사업비를송금하는경우
-월드비전통장간이체하는경우(공동모금회인건비이관등)
대량이체전표
대량이체전표
대량이체전표 작성
대량이체파일 작성
앞서작성한비용전표번호를검색후 선택하면해당전표의지급요청일과출금계좌번호를자동으로불러옵니다
해당양식을다운로드받아정보입력후 엑셀업로드를진행합니다.
대량이체파일 작성_단건인 경우
대량이체파일 작성_수취인조회
대량이체파일 _수취인조회
대량이체파일_데이터이관
대량이체파일_주의사항
비용전표번호당 한 개의대량이체파일만작성가능합니다.(1:1매칭)
대량이체파일의수정이필요한경우에는재무경영팀으로기존파일삭제요청을먼저진행해주세요
지출 - 강사/사례비(원천세관리)
Chapter1.
단순히비용지급의횟수등으로판단하기보다는 소득자(용역제공자)기준에서의사업활동연관유무로판단해야함!
사업소득vs 기타소득
사업소득과 기타소득의 구분
-소득자기준에서그간영위해온사업활동과관련이있는지를파악해야하므로,담당자재량으로판단이어려울수있음
-소득구분에대해서는소득자를통해최종컨펌필요 소득 등록 시 주의 사항
-사업/기타소득은소득자와법인모두국세청신고의무가있음
-양측이동일한소득구분으로국세청에신고할수있도록상호확인필수
-기신고내역에차질이발생하지않도록소득자등록시구분에주의요망(수정신고시가산세대상)
사업소득
개인이 독립된 자격(근로자가 아닌)으로 계속적, 반복적으로 용역을 공급하고 대가를 받는 경우, 그 대가를 ‘사업소득’이라 합니다.
-월드비전의입장이아닌소득자기준에서유사소득이지속적으로발생하는지를구분 -WV는일회성으로 계약하여도소득자가해당인적용역으로지속적으로소득을벌고있다면사업소득에해당
-전문직또는컨설팅등을전문으로하는사업자가독립적지위에서경영/자문용역을제공하는경우
-교수등이계약및연구주체로써연구용역비를개별관리하는경우 -예)세계시민강사/찬양사역자/교회협력위원/프리랜서/전문강사/셀럽사례비/전문컨설팅자문비등 -소득세3%, 지방소득세0.3%, 합쳐서3.3% 원천징수 -금액과상관없이모두신고대상이나소득세액이1,000원 미만인경우실제세금이부과되지않음
개인이 독립된 자격(근로자가 아닌)으로 일시적으로 용역을 공급하고
‘기타소득’이라 합니다.
-소득자기준에서영리목적(주된수입원)이아닌일시적,우발적으로발생하는소득대상
-소득자가그간소득을벌어온수익활동과무관한경우
-일반인이고용관계없이일시적강연/번역등으로인적용역을제공한경우
-사업자등록을하지않은자가고용관계없이일시적으로경영자문용역을제공하는경우
-전문적지식을가진자가그지식,기능을활용하여일시적용역을제공하는경우(변호사,회계사등)
-기타소득세22%(지방소득세포함)에서필요경비60% 적용되어실질원천징수세율은8.8%
-금액과상관없이모두신고대상이나지급금액이125,000원 미만인경우세금이부과되지않음
-예)외부면접관사례비,대학생번역아르바이트등
기타소득_부상/경품지급시
다수가 순위 경쟁하는 대회에서 입상자가 받는 상금이나 부상에 해당하는 경우 -필요경비80% 인정되어실질원천징수세율은4.4%(지방소득세포함)
-지급금액이250,000원 이하인경우는실제부과되는세금이없음 -예)엽서그리기우수작시포상,공모전상금등
당첨성 경품 지급에 해당하는 경우 -필요경비가인정되지않아기타소득세22% 원천징수대상(지방소득세포함) -지급경품이시가기준건당50,000원 이하인경우는실제부과되는세금이없음 -GIK 물품의경우기부금액(장부가액)이아닌시가기준으로세액부과 -예)행사시참여자대상경품이벤트물품지급등
모든지급내역및원천징수내역은국세청신고대상입니다.(세금소액부징수포함)
국세청신고를위해개인정보제공동의서를먼저받아주세요. ☞이미등록되어있는소득자인경우,12페이지로바로이동합니다. 기존에 등록된 소득자가 계좌정보 등 수정이 있는 경우, 개인정보제공동의서를다시 받아 주셔야합니다 동의서를 재무경영팀 회계담당자에게 공유해주시면수정해드립니다
신규소득자등록
_일반적사업/기타소득의경우
★소득구분선택에주의!!
필수기재항목및소득구분을선택합니다. 개인정보제공동의서스캔본첨부후저장합니다.
및 외국인의 경우 등록
부탁드립니다.(과세유무및 세율 확인 필요)
신규소득자등록_일반적사업/기타소득의경우
저장하면자동적으로등록요청처리가되며, 재무경영팀에서등록된사항을확인을완료한 뒤비용전표작성이가능합니다
신규소득자등록_일반적사업/기타소득의경우
재무경영팀승인전(재무팀확인완료아니요인경우)에입력한소득자정보수정이필요한경우
신규소득자등록_일반적사업/기타소득의경우
수정할 소득자를클릭시 하단정보가조회됩니다.
수정이필요한경우등록취소를눌러주세요.
신규소득자등록_일반적사업/기타소득의경우
등록취소를누르면확인요청여부가미요청으로변경되며, 수정이가능한상태로변경됩니다 수정후저장을누르면다시재무경영팀에확인요청이옵니다
소득내역등록
소득자등록후 해당소득자에게발생한소득을등록해줍니다. 신규전표등록버튼을클릭하여새로운내역을입력해줍니다.
소득내역등록
소득내역등록
부서를클릭하면CoA입력팝업창이뜹니다. 해당하는계정정보를모두입력해주세요.
소득내역등록
마지막으로적요에상세지급목적을입력후 저장해줍니다. 여러명에게지급시에는행추가버튼을클릭하여이어서입력가능하고, 다만소득유형이다른경우에는한번에입력할수 없습니다
소득내역전표 전송
소득내역이저장되면상단목록에라인이생성됩니다.
사업/기타소득자비용전표작성
비용전표탭에서전송한소득자등록건을조회합니다
사업/기타소득자비용전표작성
소득자원천징수영수증요청시
국세청신고를위해개인정보제공동의서를받아주세요 현금지급없이제세공과금만수령시에는금융정보가필요치않으므로계좌정보를제외하고받아주세요. ☞개인정보제공동의서양식다운로드(클릭)
신규소득자등록_부상/경품지급 시
★소득구분선택
필수기재항목입력후소득구분을선택해주세요. (순위경쟁에따른수상은기타소득4.4vs.당첨경품은제세공과금선택)
은행및 계좌정보는이미지와같이임의값으로지정해주세요
신규소득자등록_부상/경품지급 시
개인정보제공동의서스캔본첨부후저장합니다. 저장후 생성되는등록요청버튼까지눌러주세요.
소득내역등록
소득내역등록
소득내역등록
부서를클릭하면CoA입력팝업창이뜹니다.
부서및 계정/활동코드는이미지와동일하게지정해주세요. (해당부서코드입력X)
소득내역등록
마지막으로적요에상세지급목적을입력후 저장해줍니다. 예)** 캠페인이벤트경품제세공과금원천징수
소득내역전표 전송
소득내역이저장되면상단목록에라인이생성됩니다.
사업/기타소득자비용전표작성
비용전표탭에서전송한소득자등록건을조회합니다.
사업/기타소득자비용전표작성
재무의정석
자동이체신청
Chapter1. 자동이체 신청
재무경영팀으로부터 자동이체 출금 계좌 사본 수령
신청하고자 하는 본인이 업체에 자동이체 직접 신청
재무경영팀에 시행문 발송
-자동이체신청하고자하는비용에대한설명
-거래처명
-자동이체일(첫자동이체일표기)
-자동이체계좌
-요금:월기준금액
Chapter2. 자동이체 비용전표 작성
자동이체비용전표작성
전자세금계산서가 발행되는 경우
-전자세금계산서비용전표작성과동일한프로세스
전자세금계산서 외 다른 증빙 - 예) 지로
-일반비용전표작성과동일한프로세스
전자세금계산서 조회 자동이체비용전표작성(전자세금계산서)
MYFinance에서계산서가확인되면담당자에게알림메일이보내집니다.
(전자세금계산서)
자동이체비용전표작성(
전자세금계산서
)
전자세금계산서 조회
전자세금계산서탭에서조회일자또는공급자를입력하여발행된내역을조회합니다. (공란으로검색 시 모든 내역 조회) 조회일자입력시 발행일과세금계산서에표기된작성일이다를수있으므로여유있게입력하여주세요. Tip 국세청에 신고(발행)된 계산서는 배치(6시간 간격)가 돌고 난 후 MYFinance 전자세금계산서탭에서 확인됩니다.
자동이체비용전표작성(
전자세금계산서
)
전자세금계산서 조회
공급자에거래처명을한글자이상입력후 Enter혹은 버튼을클릭하여 해당하는거래처를선택해주세요. Tip 주식회사,(주),(사) 등의 텍스트는 제외하고 검색해주세요.
전자세금계산서 조회 자동이체비용전표작성(전자세금계산서)
동일한공급자번호로여러개의사이트코드가검색될경우 어떤것으로선택하여도조회가가능합니다. Tip 공급자 번호는 사업자등록번호별로 한 개씩 생성됩니다.
자동이체비용전표작성(
전자세금계산서)
비용전표 전송
원하는전자세금계산서를선택후 을클릭하여비용전표로전송합니다. 신규거래처일 경우비용전표전송이불가하니거래처등록후다시진행해주세요.
Tip 비용전표 전송은 담당자 외에 누구라도 가능하며 오전송 시 전송된 비용전표 삭제를 통해 전송을 취소할 수 있습니다.
자동이체비용전표작성(전자세금계산서)
비용전표 작성
‘비용전표’탭 클릭시 비용전표리스트화면으로이동하며 이전단계에서전송된전자세금계산서가자동으로조회됩니다.
전표가 조회됩니다.
자동이체비용전표작성(전자세금계산서)
비용전표 작성
불러온거래처정보가맞는지확인합니다
자동이체비용전표작성(전자세금계산서)
비용전표 작성
비용상세설명(제목)
자동이체
자동이체일
03_자동이체 * 별도 계좌는 구분선택 (행안부 코이카 공동모금회등)
주황색으로표시된세부항목들을입력합니다 그 외자동으로불러온값들은수정하지않습니다.
자동이체비용전표작성(전자세금계산서)
비용전표 작성
계정과목체계 입력하기 : 부서, 계정, 활동, 상품, 기안번호, 캠페인 코드 등
계정조합을더블클릭합니다.
다음과같이팝업창이 확인되면값을검색및 선택합니다.
필수값을모두입력후먼저전표를저장합니다 순서에따라첨부파일(청구서등)을첨부합니다.
자동이체비용전표작성(전자세금계산서)
비용전표 작성
변경된사항이있을경우다시한번 저장합니다. 버튼을클릭하여저장된결재선에따라결재를상신합니다.
자동이체비용전표작성
자동이체비용전표작성(일반비용전표-지로)
자동이체비용전표작성(일반비용전표)
자동이체일 지급 금액 기재
*별도장부통장의경우에만 결제방법을구분해주세요.* 상세 지급 목적 기재
자동이체비용전표작성
(일반비용전표)
계정과목체계 입력하기 : 부서, 계정, 활동, 상품, 기안번호, 캠페인 코드 등
계정조합을더블클릭합니다.
다음과같이팝업창이 확인되면값을검색및 선택합니다.
자동이체비용전표작성(일반비용전표
필수값을모두입력후먼저전표를저장합니다
순서에따라첨부파일(청구서등)을첨부합니다.
자동이체비용전표작성(일반비용전표)
비용전표 작성
변경된사항이있을경우다시한번 저장합니다. 버튼을클릭하여저장된결재선에따라결재를상신합니다.
Chapter3. 자동이체 처리 시 주의 사항
자동이체처리 시 주의사항
비용이 자동 출금 되므로 반드시 증빙 수령 즉시 비용전표를 올려주세요.
자동이체 출금 내역은 마이파이낸스 공지사항에서 확인할 수 있습니다.
자동이체로 지출된 비용도 월마감 기한을 지켜주세요. (출금이 자동으로 되기때문에 기한 내 비용전표를 올리지 않는 경우 결산이 지연됩니다.)
재무의정석
항공권예약절차
항공권결제 프로세스요약
Chapter1.
항공권
Works 작성
재무경영팀 항공권 담당자가 대행사에게 메일 전송
Works 작성이 필요한 항공권
1) 단체항공권결제와개인형법인카드한도가초과될시 2) 외부인과동행하는항공권결제시(여행자보험일괄적용)
→ 항공권전용 카드인 삼성카드로결제됩니다
*여행자보험상품자세한내용참고 : 게시판 - WorldVision
MyFinance-공용카드탭 에서 전표 전송하여 작성
Works 작성이 필요 없는 항공권
1) 국내단독출장을위한개인형법인카드로결제시
2) 별도로관리되는계좌에연결된카드로결제시
항공권예약절차
항공권 Works 작성 이전 필요한 프로세스
1)SMC&C또는 노랑풍선의담당자로 부터 받은 인보이스 또는 일정표
2)결재완료된 예산연동기안
3)별도 카드로 결제할 경우: 카드종류, 카드번호, 유효기간, CVC번호
항공권예약절차
항공권 결제 요청 : 웍스 작성
항공권예약절차
항공권 결제 요청 : 웍스 작성 항공권예약절차
항공권비용전표작성
MyFinance: 공용카드 탭 → 카드번호 :1009로 검색 → 거래내역 선택 → 전표 전송 → 전표 작성 후 상신
* 결재라인은: 작성자– 부서팀장– 항공권담당자– 재무경영팀장(삼성카드결제건만해당)
항공권예약시 주의 사항 출장 일정 반영 항공료 보다 개인 일정 반영 항공료가 크다면, 차액분 자부담
출장 일정 앞 또는 뒤로 휴가를 사용한 경우
1)예산연동기안
- 내용기입:항공료차액금액명시
- 파일첨부:일정표,항공인보이스2부(출장일정반영인보이스1부, 개인일정반영인보이스1부)
2)결제완료 된 카드 거래내역을 공용법인카드 탭에서 검색하여 MyFinance에서비용전표 작성 시 - 행추가및 금액조정 - 라인1(기본라인):출장일정반영항공료금액으로수정 - 라인2(추가한행):차액분금액입력(재무경영팀-채권채무상계AR/APClearing처리)
3)자부담분 ‘운영비 가상계좌’로입금
1. 행추가
2. 출장일정반영항공료와개인일정으로인한항공료추가분을구분하여입력
3. 자부담 CoA: 재무경영팀–
해외출장정산
선급금신청
해외출장보고서
개인형법인카드 &현금
공용법인카드
• 해외출장보고서양식(문서관리–WorldVision)다운로드하여작성합니다
• 개인형법인카드&현금은오라클로,공용법인카드는MY Finance로정산합니다
• 선급금정산이필요한경우,매뉴얼을참고합니다
• 출장후,2주 내에비용보고서작성및제출을완료합니다
• 월마감날짜를지나서보고할경우,출장전 개인형법인카드출금일을고려하여부서/팀회계담당자와상의하여제출합니다
해외출장비용지급 가능/불가항목
지급가능항목
비자, 비자발급용 사진, 여행자보험, 상비약, 해외출장 필수 예방접종 및 감염병 진단
부식비: 부식비를 위한 별도 예산은 불가하며, 총 식비 예산 한도 내에서 사용
지급불가항목
여권 발급, 여권발급용 사진, 개인 부주의로인한 취소/변경 수수료, 라운지, 개인상비약, 렌즈 세척액, 샴푸, 선크림, 로밍비용 등.
일비 안에 포함된 내역 별도 비용 청구 불가: 개인 용무의 대중교통비, 세탁, 팁 등
해외출장비용계정별세부 기준
숙박비(실비)
- 출장 기간 총 숙박 예산 한도 내, 각 1박(1박 이상 가능)숙박비를 최대 등급 기준 150%까지 증액 가능합 니다
- 국가 내에서 지역에 따라 숙박비 예산의 차이가 있음으로 유연하게 사용 가능합니다 예)다등급 6박 출장 중, 총 한도 $600불 내2박을 $300로 지출하고 4박을 $300로 지출 가능합니다
- EarlyCheck-In혹은 LateCheck-Out의경우,해당 출장 총 숙박 예산 내에서 지출 가능합니다
식비(실비) - 1일 한도 내 유연하게 사용 가능합니다
- 현지 직원은 FO에서 식비/일비 지원을 받기에 별도 지출 및 출장정산에 포함하지 않습니다
일비(정액)
-장기 체류에 따른 별도 감액 없습니다
국가별등급
해외출장선급금신청 철회(회수)
해당선급금라인을클릭하여선택한후작업에서철회가가능합니다.
해외출장선급금반납
선급금 반납 -반납한 금액만큼 오라클 영수증생성및보고서제출
회사, 부문: 기본값
부서:14104
계정:9110508(AR/AP 채권채무)
활동:0000000(활동미지정)
상품:000(상품미지정)
국가:0000(국가미지정)
예비:000000
기안번호: 기안번호미지정
캠페인: 캠페인미지정
첨부파일: 입금증(인터넷뱅킹화면캡쳐 가능)
Chapter4.
해외출장보고서작성_파일다운로드
1. 문서관리에서 해외출장보고서 양식을(문서관리 – WorldVision)다운 받습니다
해외출장보고서작성: 국가/인원입력
2. 출장여비지침을 참고하여국가, 등급, 총인원을입력합니다
해외출장보고서작성: 외화종류입력
3. 외화종류 입력 칸에 아래 사항을 입력합니다
• 기준화폐: 환전하기전화폐
• 환전화폐: 환전한화폐
• 외화종류A,B,C…: 환전화폐가두종류이상인경우, 환전한순서대로기입
예) 최초 KRW를 USD로환전하고 USD를다시 VND로 환전한경우
- 외화 종류:A, 기준화폐:KRW, 환전화폐:USD
- 외화종류:B, 기준화폐:USD, 환전화폐:VND
해외출장보고서작성: 외화종류입력
3. 외화종류 입력 칸에 아래 사항을 입력합니다
해외출장보고서작성: 외화종류입력
3. 외화종류 입력 칸에 아래 사항을 입력합니다
• 살때 환율: 환전 영수증(오라클첨부) 상의 환율 입력
예시)KRW →USD 환전
기준화폐:KRW
환전화폐:USD
살때환율:1,350.96
환전금액:500
• 살때 환율: 환전 영수증(오라클첨부) 상의 환율 입력
예시)USD → VND 환전
타화폐로환전금액:500
기준화폐:USD
환전화폐:VND
살때환율:24,250
환전금액:11,518,750
해외출장보고서작성: 외화종류입력
해외출장보고서작성: 외화종류입력
• 팔때환율: 환전영수증(오라클첨부) 상의환율입력 예)
USD→KRW 외화종류 A- 팔때환율:1,350.23
VND →USD 외화종류 B- 팔때 환율:28,000
동일 화폐를 여러 번에 걸쳐 환전을 한 경우 ‘가중평균환율계산＇시트에서 가중평균을 구합니다
여러 번 환전한 경우에도 하나의 환율 (가중평균값)을 적용합니다
해외출장보고서작성: 외화종류입력
3. 외화종류 입력 칸에 아래 사항을 입력합니다
• 외화환전을진행하지않고개인이보유한외화를사용할경우, 한국출발날짜의‘하나은행평균환율의매매기준율’을 기준으로엑셀에입력
해외출장보고서작성:
외화종류입력
3. 외화종류 입력 칸에 아래 사항을 입력 외환손익 자동계산 상세 설명
• [2.외화종류 입력]에 기재한금액에 따라“[4.비용내역] 라인3번외화손익 원화환산금액란”에 외화손익금액이 자동산출
• 해당금액을외환차손(5210401)계정으로오라클비용보고서정산시반영
• 외환차손(환차손익)은 역환전할경우살때환율과팔때환율의차이로인해발생합니다
• 역환전하지않은경우엔팔때환율을빈칸으로둡니다 (0원입력금지–오류발생)
• 외화손익 금액:+금액이 산출될경우, 외화손실이 발생한 것이기에출장비용 정산시 받을금액에서 추가
• 외화손익금액:- 금액이산출될경우, 외화이익이발생한것이기에출장비용정산시받을금액에서차감 예) 외환손익환산액
4.E-ticket기준 출발과 도착 날짜 및 시간을 입력합니다
• 다만,출장일정과별개로개인일정은일비계산시제외하여출발/도착에기재 해외출장보고서작성_
해외출장보고서작성_비용내역입력
5. 출장 시 사용한 모든 비용을 결제 수단별로(공용법인카드, 개인형 법인카드, 현금)로 해외출장보고서에 작성합니다
• 라인1,2는자동산출 라인 3번부터입력
• 공용법인카드:MY Finance 내결제금액(원화)입력.외화현금금액란에외화를별도로입력하지않음.
• 개인형법인카드: 오라클(혹은 현대카드홈페이지)내 결제 금액(원화) 입력 외화 현금 금액란에외화를별도로 입력하지않음
• 현금: 영수증내외화금액을입력 외화종류를선택하면원화로자동환산 현장에서처리해주는 SA건도포함(상세설명에 SA로 처리라고기재)
• 상세설명: 적요(식대의경우직원명, 인원수기재 숙박비의경우숙박일자기재) 및특이사항이있다면 상세하게기입
• 출장전이미정산완료된건: 결제수단에맞춰금액입력. 상세설명에정산완료기입.
해외출장보고서작성_다수출장
6. 다수 동반 출장 시, 직원별 금액 산정이 필요할 경우 참고용으로 직원 칸을 사용합니다
• 해외출장보고서에다수출장자의비용을포함할경우,직원란에라인별로각 직원의이름을기재
• [**직원별로오라클입력시참고용]테이블에각 직원이름을입력하면자동계산되어각직원별사용금액을확인할 수 있음.
해외출장보고서작성_출장비결산확인
7. 출장비 결산 금액이 본인이 사용한 총금액과 일치하는지확인합니다
• 규정기준과의차이금액숫자가마이너스금액이면규정기준보다초과해서지출하였음으로수정필요.
예)규정 기준에부합하는 경우(차이금액: 양수 혹은0) 예) 지출초과한경우 (차이금액: 음수)
해외출장정산_공용법인카드
• 공용카드사용분은MYFinance에서비용전표상신합니다(공용법인카드매뉴얼참고)
• 해외출장보고서엑셀파일과영수증을첨부합니다
- 식대: 여비 식대(5120402)
- 숙박: 여비 숙박(5120401)
- 일비:여비 일비(5120404)
- 항공료: 여비 항공료(5120405)
- 교통비: 여비 교통비(5120406)
- 기타:여비 기타(5120499)
- 외환차손: 외환차손(5210401)
해외출장정산_공용법인카드
• 예)공용법인카드사용분을MYFinance에서비용전표상신합니다
해외출장정산_공용법인카드
• 여러비용을 (예:숙박비 , 식비 등) 한번에 결제를한 경우 전송된전표에서 라인 추가하여 계정(여비 숙박비,여비 식비등) 별로구분이가능합니다
• 단,행 추가후 라인의총금액과전표금액이일치해야합니다
Chapter6.
정산_개인법인카드&현금
해외출장정산_개인형법인카드&현금
1. 개인형법인카드&현금사용분비용신청:계정별로현금사용분생성합니다
• 오라클(혹은현대카드홈페이지–개인아이디/비밀번호설정후로그인가능) 내결제금액(원화) 입력
• 해외출장보고서개인형법인카드/현금사용 라인의각계정과목별합산금액으로오라클현금영수증을생성 • 계정과목별(숙박비/식대/일비/외환차손 등) 합계를오라클에금액으로입력하고영수증을모아서캡쳐/스캔하여첨부
예) 현대카드홈페이지
해외출장정산_개인형법인카드&현금
1. 개인형법인카드& 현금사용분비용신청:계정별로현금사용분생성합니다 예)개인형법인카드 &현금으로식대200,000원사용의경우 항목생성하여일자/유형/금액/설명입력하고, 부서/계정/활동 등을출장에맞게입력 영수증첨부.
.zip
예) 오라클정산화면
해외출장정산
_개인법인카드&현금
1. 개인형법인카드&현금사용분비용신청:계정별로현금사용분생성합니다
• 일비신청을위해이티켓첨부
• 환율계산을위해환전영수증첨부
예) 오라클일비청구
해외출장정산_개인형법인카드&현금
2. 개인형법인카드& 현금사용분비용신청:오라클개인형법인카드영수증제거합니다
• 오라클익스펜스에업로드된개인형법인카드지출건은반드시‘개인으로분류’설정하여영수증 내역에서제거시켜야합니다
해외출장정산_개인법인카드&현금
3. 개인형법인카드& 현금사용분비용신청:오라클익스펜스비용보고서제출합니다
• 보고서명:00월국가해외출장정산(00팀 000)
• 첨부자료:‘00.해외출장보고서 xlsx’첨부
예) 해외출장정산보고서제출화면 - 각계정별로항목생성한영수증을하나의비용보고서로제출
교통비 증빙서류숙박비참고
비용 지출 - 선급비용
선급비용이란
선급비용:1년치 서비스/보험료를 미리 전액 납부하게 될 때 사용하는 계정
선급비용 처리 대상
-연단위로결제한모든보험료(단기성여행자보험제외)
-보험료외에도서비스기간이차년도에걸쳐있으면서100만원을 초과하는비용 -예)차량보험료,보증보험료,유효기간이23.02.01~24.01.31인 120만원 유료계정구독료등
처리 방법 - 공용법인카드결제시:공용법인카드전표에서해당건 전송하여작성 - 보험사가상계좌로입금시: 거래처등록후 일반비용전표로작성 - 개인형법인카드로결제불가
선급비용전표
공용법인카드탭에서해당하는결제건을조회후 체크하여전표전송을합니다.
선급비용전표 작성_공용법인카드결제시
비용전표탭에서해당전송내역을찾고작성을이어갑니다. 하단계정조합을클릭합니다.(상단헤더는입력불필요)
선급비용전표 작성_공용법인카드결제시
/가입증서상의계약기간을입력하고본계정과목으로해당하는계정과목을입력합니다.
선급비용전표 작성_공용법인카드결제시
하단라인적요에상세목적을추가로기재하여줍니다. 예시) 현대해상화재보험/
(123가 45678)
선급비용전표 작성_공용법인카드결제시
)를첨부합니다. (기안에첨부되어있는경우생략가능합니다)
선급비용전표 작성_계좌로입금 시
작성된내용을저장후관련서류를(보험증서,유료구독료영수증등)를첨부합니다. (기안에첨부되어있는경우생략가능합니다)
선급비용환급금발생 시
보험료 환급금 발생 시
-차량매각으로인한연보험료환급등 -각 부서의반납정산계좌로입금받을것(통장사본필요시 재무담당자에게요청)
-재무경영팀으로시행문발송(가입보험,기간,해지사유,환급정산내역,입금계좌및입금일기재요망)
-별도의전표처리없음(재무경영팀에서일괄처리)
MYFinance 첫 화면 공지사항에서도 “월마감일자 및 자금집행일자” 확인이 가능합니다. 지급
지급
1. 자금집행일
월 4회 자금집행
전표마감일은자금집행일전(-3)일까지로본인부서결재자의 결재까지 완료 되도록합니다.
공휴일등의사유로일정은일부조정되므로안내사항을꼭확인합니다.
자금집행일
(공휴일 등의 사유로 일부 조정) 전표마감일 (부서 내 결재 완료일)
매월10일
매월16일
자금집행일전 (-3)일 *근무일기준
주요집행내용
단기근로자급여및 전표
개인형법인카드대금 (=오라클비용보고서)및 전표
매월24일 급여및 전표
매월30일 전표
안정적이고효율적인자금집행을위해자금집행일을꼭지켜주세요!
지급
2. 월마감
사용구분
법인카드
제출마감일 자금집행일
16일 대금입금 (공휴일의 경우 전일)
익월근무일 기준+2일까지
17일 카드사출금 (공휴일의 경우 익일)
세금계산서/계산서 월자금집행일내선택
세금계산서/계산서는기한내 제출하지못했다면업체에서발행취소후 다음달일자로재발행요청합니다. 월 중 자동이체되는출금내역(KT,한전,코웨이,LGU+ 등)도월마감기간안에비용전표작성해야합니다
(단,자동이체건 중전자세금계산서가늦게올라오는경우제외)
Tip 직원마감일과전표마감일을구분해주세요!
예) 1월 비용에 대한 마감일이 2월 2일이라면 1월 비용을 2월 8일 자금집행일에 지급하고자 하는 상황일 때, 자금집행 전표 마감일 2월 5일이 아닌 2월 2일까지 직상위자까지결재를모두받아야합니다. 월2영업일까지월마감대상 비용신청이완료되어야명확한 경영데이터분석및 레포트작성이 가능합니다.
지급
3. 월마감 대상
1) 법인카드사용분:주 단위정산
2) 해당월에발생한세금계산서발행분
3) 해당월에발생한사례비/강사비등
4) 해외출장비정산(출장2주 이내정산)
5) 정산시 반납계좌입금분:재무경영팀으로시행문작성
6)ReceivedSAfromNO/SO
재무의정석
결산프로세스
My Finance&
My Finance
My Finance&
결산후 체크사항
결산 반영 여부
기안번호
미지정 검토
대체전표
작성
예산 VS 결산
Chapter2.
후속처리 MyFinance
•My Finance비용처리 : 재무경영팀장 결재 후 익일 My Finance 대시보드에반영
•Oracle 비용처리:재무경영팀 결재 후 월 마감 때 비용 배치 실행(월마감 기준 워킹데이 5일 경 반영)
•기안번호 입력 없이 비용처리 한 경우 → 기안번호 입력 필요
•기안번호의 활동 오지정 한 경우→ 대체전표작성 필요
•부서/계정/활동/상품등 오지정 한 경우
•기안번호 잘 못 선택한 경우
•예산<결산 : 예산연동기안추가로 작성(+ 플러스 기안)
•예산>결산:예산연동기안추가로 작성(-마이너스 기안)
기안번호미지정검토:기안번호미지정내역
• 비용은예산연동기안을근거로지출되어야합니다
• 기안번호미지정으로처리된내역이있다면수정이필요합니다.(00_운영비,저녁식대활동제외)
• 동일한활동안에서기안번호만수정이필요할경우에는헬프데스크에요청해주시면됩니다. (요청시 반드시비용전표번호,금액,적요,바뀔예산기안번호기재)
기안번호미지정검토:활동오기입
빨간색으로표시된라인은비용집행시활동과예산연동기안의활동이다른경우입니다. →대체전표를통해수정필요
대체전표작성
대체전표란잘못입력한비용전표를수정하기위한작업입니다. 이미작성된 비용전표내 부서-계정-활동-상품-국가중하나라도변경사항이필요한경우대체전표작성이필요합니다.
(-) 마이너스라인 : 수정필요한라인 (+)플러스라인 : 수정라인
대체전표작성:부서수정
예산연동기안의부서와비용처리한부서가상이한경우중 예산연동기안이기준이될때
1. 기존에비용처리한내역을결산세부내역에서확인→캡처(대체전표작성시첨부파일로필요)
2. MyFinance→ 비용전표→추가
대체전표작성:부서수정
예산연동기안의부서값과비용처리한부서값이상이한경우중예산연동기안이수정이필요할 때
1. 예산연동재기안작성:
라인1: 기존에작성했던기안금액은마이너스(-)로입력
라인2: 변경이되어야하는기안금액은플러스(+)로입력
2. 예산연동재기안완료후기존비용전표기안번호수정:헬프데스크에요청 (요청시 반드시비용전표번호,금액,적요,바뀔예산기안번호기재)
대체전표작성
:계정수정
1. 기존에비용처리한 내역을결산세부내역에서확인→캡처(대체전표작성시 첨부파일로필요)
2. MyFinance→ 비용전표→추가
대체전표작성:계정수정
전표일자:작성하는날짜선택 금액은0원 금액은0 지급요청일원 :작성하는날짜선택(전표일자와동일한날짜) 거래처:대체전표
대체전표작성:활동수정
예산연동기안의활동과비용처리한활동이상이한경우중 예산연동기안이기준이될때
1. 기존에비용처리한 내역을결산세부내역에서확인→캡처(대체전표작성시 첨부파일로필요)
2. MyFinance→ 비용전표→추가
대체전표작성:활동수정
전표일자:작성하는날짜선택 금액은0원 금액은0 지급요청일원 :작성하는날짜선택(전표일자와동일한날짜
대체전표작성:활동수정
예산연동기안의부서값과비용처리한 부서값이상이한경우중예산연동기안이수정이필요할 때
1. 예산연동재기안작성:
라인1: 기존에작성했던기안금액은마이너스(-)로입력
라인2: 변경이되어야하는기안금액은플러스(+)로입력
2. 예산연동재기안완료후기존비용전표기안번호수정:헬프데스크에요청 (요청시 반드시비용전표번호,금액,적요,바뀔예산기안번호기재)
예산VS 결산
결산세부내역의
집행률:100% 미만→ 결과보고
집행률:100% → 결과보고내부기안으로진행(예산연동기안X)
:100%
예산VS 결산 :마이너스예산연동기안
집행률이 100% 미만일 경우, 미사용 예산 만큼 마이너스 예산연동기안 작성
마이너스기안결재완료후해당금액만큼기안가능금액증가
예산VS 결산 :추가 예산연동기안
집행률이 100%초과일 경우, 초과 된 만큼
결산보고서화면
결산보고서출력화면
기초잔액& 기말잔액:통장잔액
입금내역
이관내역
출금내역
결산보고서사용유의사항
결산보고서 데이터 확인 전에 회계 담당자에게 배치 실행 요청 해주세요
데이터 양이 많아 배치 작업이 약 1시간 이상 소요 됨을 감안하여 요청해주세요
반납프로세스
이럴 경우 반납이 필요합니다
1. 사업비 잔액 반납
2. 오지급/중복지급으로 인한 반납
Chapter4.
결산 FAQ MyFinance
반납 프로세스입니다
1. 운영비(정산 시 반납)계좌로 입금
2. Win CMS통해서 입금 내역 확인
3. 재무경영팀으로 관련 시행문 보내기 (사업비는 가급적 당해연도 기준으로 반납해주시기 바랍니다)
*대체전표작성은재무경영팀에서합니다*
반납프로세스
시행문에는 -
반납일자 -반납금 -반납사유 -
반환계좌 -
입금자명 -
붙임:입금수납내역조회,
반납공문포함,
지급시작성했던비용전표캡처본
Chapter1.
해외송금기타
일반 비용과 동일하게 예산연동기안 작성합니다
-은행직접송금하는경우당일환율이적용되기때문에환율을넉넉하게책정하여예산을신청합니다
해외송금 시 Invoice 와 계좌정보는 필수입니다
-Invoice에명시된거래처와계좌수취인이동일해야합니다
-공급받는자에월드비전이명시되어있어야합니다
은행 송금 수수료가 금액에 따라 5~6만원 정도 발생합니다
-기안에수수료예산을포함하여신청합니다(비용전표에는수수료금액포함하지않습니다)
-신청안 할시 추후초과되는금액만큼재기안필요합니다
해외송금기타
Invoice 예시
해외송금기타
비용전표 화면에서 추가 버튼으로 비용전표 작성하기
전표일자:신청일/지급요청일: 재무경영팀에서안내된 자금집행일선택
거래처:해외송금 기타
통화:외화기준으로송금할시 (통화:USD / 환율유형:User–환율은빈칸)
원화기준으로송금할시 (통화:KRW) *환율유형 User 선택 시 재무경영팀에서 송금당일 환율을 기입하여 접수 예정
해외송금기타
증빙유형: 청구서(Invoice)(첨부파일로 청구서(Invoice)첨부)
결제방법: 01_일반(기본값)별도계좌가있는경우에만별도계좌선택
전표금액과라인금액의통화및 합산이동일해야합니다
재무의정석
기타 – GIK 회계처리
2024.04
후원물품(GIK)개요
GIK(GiftsIn Kind): 현물(물품)기부
모든후원물품은후원금과같이정직하고투명하게관리되어야함.
후원물품이사업장에적재되거나재고가되지않도록충분한배분계획수립및관리하도록함
지자체의별도지침이있다면지자체의지침을준수함.
현물만가능합니다. (가상자산, 재능기부는불가능)
익명에게받는후원물품은처리할수없습니다 * 안전상의문제가발생할가능성이있습니다
운송및보관비용은후원자가부담합니다 (운송비, 보관비는현금후원금처리)
현물기부수령이안되는기부물품체크리스트
항목 내용
기부자기준
공정가치 평가
안전확보
목적사업 수행
분배적합성
실용성
1.특정할수없는기부자(익명후원불가),고유식별번호가필요(국세청신고용)
2.월드비전의미션과가치에위배되는산업(주류,담배,도박,음란물,착취적대부업)의기업또는유관기관
1.가치측정이불가능한제품:불량품,중고품,장기재고물품(감가상각완료),불용품,모조품
2.객관적공정가치측정이불가능한제품(개인:구매가격,법인:장부가액)
1.당일구매하지않은신선제품 당일제조하지않은조리식품 잔여유통기한6개월이하의제조식품
2.수혜자의건강에직접적인영향을미치는전문의약품,의료기기등 (단,처방전을통한개별맞춤지원은가능,구급함과같은상비의약품은가능)
3.소비자보호에대한대책이없는물품,분쟁발생시제조업체에의뢰가불가능한물품
1.수혜대상자의욕구가없는물품
2.법인목적사업의수행과상관이없는물품
3.사업계획서를승인받지못한물품(단,1천만원이하단순지원사업은제외)
1.수량및포장크기로인해운반 보관 분출이어려운물품
2.부패하기쉽고,포장상태가불량한물품
3.반려동물,고가의사치품
1.등기,유지보수,관리에추가비용이과도하게발생하는물품
2.제품무상수리보증기간이1년이하인전자제품
후원물품관리(GIK)원칙
후원물품은후원금과동일하게관리됩니다. 세무당국에서는과대계상, 허위계상을철저히관리합니다. 일시후원금과동일한수입지출프로세스로운영합니다. 수입과배분,재고현황등의전과정이모니터링됩니다.
후원자에따른필요적격증빙 - 사업자(개인, 법인): 장부가액 확인서 - 개인: 세금계산서, 계산서, 구매영수증, 동일제품 시중가 시가액및장부가액확인이어려운물품은후원금영수증발급이불가능 후원물품입금일로영수증을발급합니다.(수입월마감) * 공익법인(공동모금회, 기타재단)을통한 지원은배분기관지원금O(기부금영수증X)
후원물품의수입과지출은동일해야합니다.(재고는예산잔액으로관리)
1. 수입(예산변경신청서)
2. 물품배분완료
3. 결과보고(예산연동기안)
4. 지출회계처리(비용전표)
장부가액확인서(법인,기업후원자일경우)
법인세법시행령
제36조(기부금의가액등) ①법인이법제24조에따른기부금을금전외의 자산으로제공한경우해당자산의가액은다음각호의구분에따라산정한다. <개정2021.2.17.>
1.법제24조제2항제1호에따른기부금의경우: 기부했을때의장부가액
2.특수관계인이아닌자에게기부한법제24조제3항제1호에따른기부금의
경우: 기부했을때의 장부가액
후원물품(GIK)재고관리(예실대비현황)
후원금 처리된GIK
지급완료 GIK
지급되지 않은GIK
후원물품(GIK)단계별개요
단계 개발및 접수 부서별예산배정 배분결과보고 지출회계처리
시스템
문서양식 온라인 Worksheet 후원물품수요조사서
본부 개발분
배분물품확보제안: 모금 배분물품확정안내: 사업
그룹웨어예산변경신청서
From모금부서 To 배분부서
그룹웨어예산연동결재기안 *별도작업 - 국내: 꿈아이온 - 해외,구호:PBAS
MYFinance비용전표
배분부서 배분부서
지역본부 개발분 자체개발및접수 물품개발팀 사업장주관팀 사업장주관팀
비고 사전합의된물품에한하여 각부서/시설별신청진행 국내GIK사업비 해외GIK사업비 긴급구호GIK지출
개발및 후원물품접수
후원자(처) 개발부서 (기업팀,참나팀등)
후원문의 1
[후원자]>[개발부서]
2
• 1차 응대 및 내부 검토 - 후원 정보 적절성 - 지원 이력 확인 수요조사
[개발부서]> [배분부서]
배분부서에서수요조사(팀즈엑 셀)실시 3-5일소요
• 본부개발->국내본(시설),지역 사업본부배분요청 지부개발->자체지부내소진
• 후원정보공유 국내사업팀담당자를통한초기 커뮤니케이션진행,수혜자특성 에따라해당담당자로연계
*물품건별예산변경신청서기안상신 (일괄결재지양/ 재고파악을알기위함)
** 예산변경신청서상신시,재무팀에서일괄 CRM등록및기부금영수증발행
배분부서
배분의사전달 3
[배분부서]>[개발 부서]
• 수요조사 내용 공유
개발부서
후원물품접수 4 [개발 부서]>[CRM등록]
• 확정된 물품 수량, 후원물품 정보, 발송방법 등 배분부서 에게 공유
• 물품 사용에 계획에 대한 [예 산변경신청서] 득
• 후원자 요청에 따라 기부금 영수증 발급 진행**
***외부기관(지자체, 관협회등)을통해후원물품을접수하여진행하는경우,해당기관의안내에따라진행할것
개발및 후원물품접수(본부개발분)
배분부서
사업장/시설배분 5
[배분부서] >[사업장/시설]
• 최종 신청 확정 내용 전달 (수량, 배송일정 등)
• 배송 확정 후 공문 안내
• 물품은 후원처에서 사업장으로 바로 배송 희망* 6
*물품보관/배송비용후원처부담
사업장/시설
사업장/시설
배분부서
• 인수보고 공문 제출 (사업장/시설 배분부서) 물품접수 인수보고
• 수령 후 물품 하자 여부 확인
• 계획에 따라 물품 배부
• 결과보고 제출 ** (사업장/시설 배분부서)
• 각 사업장, 복지관에서 꿈아이on 실적 입력 물품배분및결과보고 8 [배분부서]
**사업장은 본부의안내 공문, 본부제출공문으로 내부보고(계획 및결과) 갈음함.
개발및
• 사업장/시설 결과보고서 취합 (배부 후 약 3개월 소요)
• 꿈아이on 실적입력 모니터 링 결과보고취합/전달
***CRM등록및기부금영수증발급: 재무팀 [배분부서]> [개발부서] 결과보고서취합본전달
후원물품접수(지역사업본부및 복지관개발분)
사업장/시설 물품수령 1
• 후원자와 협의한 방식대로 물품 수령
• 물품 사용 계획에 대한 내부기안 득*
• 후원자의 요청에 따라 기부금 영수증 발급 진행 - 사업본부: CRM -복지관: 사회복지시설정보시스템**
사업장/시설 사업장/시설
2
• 계획에 따른 물품 배부 및 사용 • 자체 입출고 관리 - 입출고 관리를 위한 후원물품대장 작성 물품배분
*후원물품계획및사용결과에대한내부결재를필히득하되, 물품건별내부결재실시(일괄결재지양).
3
• 물품 사용 완료 후 내부기안 득*
• 후원자 결과보고
• 각 사업장, 복지관에서 꿈아이on 실적 입력*** 결과보고
단, 후원지속성, 시기, 물품의성격에따라일괄결재가능(ex. 정기적인후원, 명절등특정한시기의다수후원등)
**지역사업본부(CRM: 후원정보), 복지관(사회복지시설정보시스템) / 영수증미발행해도등록필수
***지역사업본부/복지관 개발분도꿈아이온에실적필수입력
****외부기관(지자체, 관협회등)을통해후원물품을접수하여진행하는경우,해당기관의안내에따라진행할것
결과보고및 지출회계처리(전부서 동일)
배분부서
결과보고기안 지출회계처리 10
[배분부서]
• 물품 사용 및 결과보고 자료 취 합 완료 후 내부 기안(예산연동 기안) 득
• MyFinance 예산 지출 상신 (24p 참고)
수입처리: 예산변경신청서
- 그룹웨어 / 예산변경신청서 -
제목설정: GIK수입등록(물품수령일, 후원물품명,후원자명, 후원자번호,
캠페인코드) -
신청부서 예산근거
부서: 14199 일시후원&Grant 활동:A980101 국내_GIK사업비 B980101 해외_GIK사업비 C980101 긴급구호GIK지출 -
전용신청내역
전용신청금액: 후원금액
부서: 배분부서
활동: 신청부서 활동과 동일 -
전용사유 및 비고: 금액의 산출사유 작성 - 파일첨부: 물품사진, *회계증빙자료, 배분계획서 - 결재선: 담당-배정팀담당자(합의)-직상위자-차상위자
개발부서
후원자결과보고
[개발부서] >[후원처]
• 후원자 최종 결과보고
물품수령일: 월마감준수!
배분부서설정여러부서에 배정가능 적격회계증빙자료 (기부자기준) - 개인: 구매영수증, 시가확인서(온라인쇼핑몰 가격캡쳐가능) - 법인: 장부가액확인서
결과보고서 작성 (예산연동결재기안)
그룹웨어 / 예산연동 결재기안
제목설정: GIK배분완료 보고서(후원자명, 후원물품)
내용:
후원자명, 후원물품 및 수량, 후원물품금액
배분대상, 비고
예산연동정보
부서명: 해당팀, 활동명: 해당활동
시작일: 배분시작일/종료일: 비용전표 처리완료일
신청금액: 후원금액
파일첨부: 수령증, 전달사진 등 관련자료 - 관련문서: 해당 예산변경신청서 - 결재선: 담당-직상위자-차상위자
비용전표작성 (MY_Finance)
결과보고: 지출회계처리(비용전표작성)
작성 (예산연동결재기안)
-MY_Finance / 비용전표 - 전표일자: 작성일자 - 전표금액: 후원금액 - 지급요청일: 작성일자 - 거래처: WVGIK -
결제방법: 현물기부자산 - 적요: 00월 GIK지출내역 후원자명 - 계정: 분배비용 물품 - 활동: 해당GIK사업비(국내/해외/구호) - 상품: 해당GIK수입(국내/해외/구호) - 기안번호: 결과보고서 기안번호 *계정,활동,상품,적요,기안번호같다면비용전 표 라인한줄로입력가능
(MY_Finance)
사업 관련 안내
실적관리(본부개발분)_국내한정
• 꿈아이온실적관리:결과보고시꿈아이온실적입력 -코드:그룹활동-Lv5.후원물품관리(연인원)
지원받은 인원수 공란(필수입력X).
자체개발의 경우만 입력
GIK(지원받은물품) 지원
지원내용(좋았던 점/아쉬운 점) 등 작성
결과보고서
(본부개발분)_국내한정
• 배분수량:인수수량과동일하게(배분인원X) *꿈아이on실적과동일
• 비고
1.대상자에게지원시 -법인지원가정 -그외(어떤대상인지기재)
2.프로그램/행사사용시 -프로그램용(어떤용도인지기재) -프로그램용인경우사용한물품수량으로표시
배분부서제출
21p.서식작성안내참조
실적관리
(지역본부개발분)_국내한정
• 꿈아이온실적관리:결과보고시꿈아이온실적입력 -코드:그룹활동-Lv5.후원물품관리(연인원)
지원받은 인원수 공란(필수입력X). 자체개발의 경우만 입력
GIK(지원받은물품) 지원
지원내용(좋았던 점/아쉬운 점) 등 작성
결과보고서
(지역본부개발분)_국내한정
• 배분수량:인수수량과동일하게(배분인원X) *꿈아이on실적과동일
• 비고
1.대상자에게지원시 -법인지원가정 -그외(어떤대상인지기재)
2.프로그램/행사사용시 -프로그램용(어떤용도인지기재) -프로그램용인경우사용한물품수량으로표시
내부결재득
21p.서식작성안내참조
[전산관리]복지관(사회복지시설정보시스템)
1. 후원자및후원물품정보관리
: 후원자관리-후원자등록
: 후원금품관리-수입사용관리
: 후원금품관리-후원품영수증생성
2. 배분실적관리
: 이력관리메뉴에서사업장의상황에맞는메뉴사용(수혜서비스관리, 이용프로그램등)
: 코드명(후원물품관리)
1) 기관인수증 2) 접수한 물품 사진
제출자료
결과보고서(필수): 물품 배분 결과
기록 2) 전달사진, 감사서신: 필요시 별도 안내(사진의 경우 모자이크 처리 or 메일 발송)
3) 배분명단(필수)
* 대상자 지원 시 명단 작성, 자필 서명 X, 사업장 보관
필수정보: 이름, 전화번호(비등록일 경우, 등록은 생략), 물품명, 수량
4) 개별인수증(단건/리스트)
* 유가증권(상품권, 쿠폰, 티켓 등) 배분 시 필수, 자필 서명 O, 본부 제출
이 외에 후원자의
[서식작성안내]국내긴급구호발생시
1) 기관인수증
제출자료
2) 접수한 물품 사진 3) 결과보고서: 물품 배분 결과 및 평가 기록
*기타 서류(전달사진, 감사서신, 개별인수증 등): 긴급구호 특성상 기타 서류는 최소화하며, 배분 시점에 별도 안내 예정
참고사항 긴급구호와 관련한 GIK 프로세스는 위기아동지원팀에서 총괄하며 안내함
재무의정석
기타 - 결재자용 매뉴얼
결재시 주의사항
☆ 월마감 일정을 반드시 지켜주세요 ☆
2024.04
익월 근무일 기준 +2일까지 팀원들이 올린 비용전표, 비용보고서 모두 결재해야 합니다.
마감일 이후에도 재무경영팀에서 팀원들의 비용전표, 비용보고서가 반려될 수 있으니
재상신 결재 알림 메일 수신 시 바로 결재 바랍니다.
기안의종류
1. 예산변경신청서 : 활동코드내 예산을다른활동코드로전용
*동일알파벳내에서만전용가능(공인법인회계기준을근거하여알파벳별로사업부분구별)
2.
*모든비용은사전에예산연동기안결재완료후사용이원칙
활동1분류
A 국내사업
B 해외사업
C 긴급구호사업
D 북한사업
E 옹호사업
F 문화사업
G 아동미래연구사업
H 지역사회협력사업
I 모금
그룹웨어:전자결재→새결재진행
예산연동기안: 결재자검토시
기안 내용 검증 시, 아래 항목들을 준수하여
작성하였는지 반드시 확인
1) 일률적인내용의나열또는압축설명하지않는다(구체적이되명료하게작성)
2) 누구나이해가가도록전문용어,약어사용 배제한다
3) 결재권자입장에서작성 목적,일시,대상,예산(집행액,집행내역)등을 포함한다
4) 팀 명, 행사명반복하지 않는다
5)- 아 래, - 다 음-은 쓰지않는다
6) 번호는 1, 가,1), 가),(1),(가),ⓛ, ㉮ 순으로부여한다
7) 일시는아래규칙대로작성(연,월,일의글자는생략(그자리에마침표를찍어표시) : 2024.12.29(금) 14:10-14:50
8) 금액은아라비아숫자로적되,괄호안에한글로적는다
금액앞에‘금’을 표기하고붙여서쓴다
예시:금2,875,650원(금이백팔십칠만오천육백오십원)
*서울시재무회계규칙제128조
예산연동기안: 결재자검토시
예산이 규정 및 지침에 부합한지 검증
1) 예산사용의목적이명확한지확인
2) 기안상선택된활동코드가기안내활동과적합한지확인
3) 예산사용이세부적으로측정되어기재되었는지확인(또는예산계획서붙임으로첨부) 예)
예산연동기안: 결재자검토시
예산이 규정 및 지침에 부합한지 검증
4) 예산측정근거 문서(견적서,계약서등)가포함되었는지확인 (강사및프리랜서사례비포함)
구분 견적서
50만원이하 생략가능
50만원이상 제출
300만원초과 비교 견적서 제출(비교 견적포함2곳이상) [재산관리규정 제25조]
5) 예산연동기안이예산사용전에작성되었는지확인(사후기안불인정)
기안의종류
3. 시행문 : 재무경영팀 협조가 필요한 아래와 같은 상황
예)
각팀/사업장전용정산시반납계좌로입금된경우
CRM 후원자데이터수정(월마감후)
계좌간 이관이필요한경우
가상계좌/실물통장및관련법인카드(체크,신용)신청
자동이체(신규,변경,해지)
목적,사유등필요한사항기재및근거외부공문첨부하여재무경영팀으로발송
3.MyFinance 첫 화면에서 결재해야
왼쪽에서선택한비용전표의결재상황을보여주는구간입니다.
목록에서선택한비용전표의상세내역을보여주는구간입니다.
MyFinance비용전표결재
4. 결재해야 할 전표 목록 페이지로 이동
상세내역하단우측에보이는기안URL의링크를클릭하면해당기안이띄워집니다. (단,그룹웨어에로그인상태여야합니다.)
결재전 상세내역이모두맞게입력되었는지승인전 꼭 확인해주세요.
MyFinance비용전표결재
4.
:
(예시)
아동/학교에나가는사업비: 분배비용 현금 아동/학교에게지급되는물품(키트):분배비용 물품 강사/프리랜서사례비:강사및사례비 저녁식대:복리후생비 저녁식대 계약한업체의영상제작비:외주용역비
4. 결재해야 할 전표 목록 페이지로 이동
활동:지출예산
예산연동기안에서선택한활동이동일하게입력되었는지확인
MyFinance비용전표결재
4. 결재해야 할 전표 목록 페이지로 이동
MyFinance
반려하기
오라클결재알림메일
팀원이법인카드비용보고서를상신시 사내메일로알림을받습니다. Tip 메일 제목: ‘작업 필요: 직원 영문이름 (금액)에 대한 비용보고서 승인’
오라클결재알림메일
알림메일을받으면오라클페이지에접속합니다. (그룹웨어 - 시스템 – Expense)
[웹]
오라클로그인
[웹]오라클비용(Expense)앱 찾기
[웹]오라클비용보고서결재
[웹]오라클비용보고서결재
보고서총액을확인하고
금액에따른결재선과지불방법이올바르게지정되었는지확인합니다. Tip[결재선] 본부 팀원:1.1(300만원 미만),2.2(300만원 이상) 지역본부 팀원:2.2 (금액제한 없음
[웹]오라클비용보고서결재
각 영수증의유형이맞게선택되었는지확인합니다. Tip 식사/간식비는 Meals, 출장 시 숙박비는 Accommodation, 항공료는 Airfare 입니다
[
웹
]오라클비용보고서결재
특별히직원식대(저녁식대,오클식대등)는동석자이름기재가필수입니다.
웹]오라클비용보고서결재
이전페이지에서개별영수증을클릭하여 최종청구금액과영수증첨부를확인하고상세
[웹]오라클비용보고서결재
모든영수증을확인하였으면해당페이지를닫습니다.(창종료)
[웹]오라클비용보고서결재
영수증 누락 등
검토가끝난보고서는승인혹은거부할수있습니다. (거부시우측과같이사유를기재할수 있습니다)
① Approval(승인)선택
② Approval(승인)
Reject(반려)클릭
오라클대결설정 팝업창우측상단의사용자이름을클릭하여
오라클대결설정
오라클대결설정
상세검색창사용자조건값에이름혹은사번으로조회후
오라클대결설정 위임대상이선택되었는지확인후
MyFinance대결 설정
MyFinance의 경우, 별도 대직 기능이 없습니다.
직원들이 비용전표를 올릴 때 결재선을 지정하게 되어 있기에 결재선 설정 시 대직자를 추가해서 전표 상신하면 됩니다.
결재선 설정:(대직자)- 재무경영팀 내 회계담당자 - 재무경영팀 팀장
재무의정석
신규입사자의재무ERP 계정
재무의정석
기타 - 직책비
2024.04
경영혁신본부재무경영팀
직책비
직책비(직책수행비,직책유류비)는기관의운영및유관기관과의업무협의등에소요되는제경비를말한다
사용기준통합(2024년)
-명칭에따른금액은구분하였으나,실제사용에따른구분은하지않는다
-전체한도내에서업무추진비,유류비,교통비등으로유연하게사용 연간총액으로운영
-매월한도초과분은별도정산하지않으며,재무경영팀에서분기별누적금액을공유 -연중보직변경시보직유지기간*월한도액으로총액으로정산하며초과분발생시반납 본인명의카드로만사용가능
- 타직원카드로사용하는경우,정확한한도체크가되지않아연말에고액의자부담건이다수발생
대결은지양
공용법인카드로는사용할수없음(결제한경우취소하고개인형법인카드로결제)
직책(직책수행비,직책유류비)편성기준
직책비운영관련, 현행월 한도150%의기준을 없애고, 연간 총액한도로 운영 부서운영과 대외협력을 구분하여 결산하지 않으며, 총액으로 관리 대외협력 비용은 업무추진비외에 직책유류 비, 교통비포함 재무경영팀은 집행관리, 감사실은 부적합 판단 (지침 근거)
직책사용에대한 가이드
사용처
내부직원(퇴사자포함)을제외한협력기관,후원자등의축의,부의금지급
타 NGO등유관기관과의업무협조를위한공식적인모임에따른경비 팀,부서등직원들의사기증진을위한격려(식사비등)
회장,부서장의경우지역본부등사업장직원과의회동에따른경비
자차유류비및여비교통비
직책사용에대한 가이드
예산 집행 원칙
- 축의금,부의금은1건당50,000원을 초과하지않는다
고액후원자,홍보대사,외부기관을위한경조비지급의경우,‘업무추진비’외별도예산을책정하여
200,000원 한도내에서부서장,기관장의승인을받아집행할수있다.
- ‘업무추진비’는월사용한도는제한을두지않으며,연예산한도내에서사용운영한다
- 건당500,000원을 초과할경우상대방의소속또는주소및성명을증빙서류에기재한다.
- 간담회및접대를위한식사비는1인당 30,000원 이하의범위에서집행한다
※김영란(부정청탁금지)법에따른,접대비기준준용
직책사용에대한 가이드
예산 집행 원칙
모든경비는목적과지급대상등을비용보고서작성시반드시기재하며,본인만을위한지출(식사,도서구입등)은 사용을금한다
자택근처및심야시간대에는원칙적으로사용을금지하며,행사진행등의부득이한사유로사용이필요한경우에는 상세내역을첨부하여정산한다
결제수단은법인카드사용을원칙으로하며축의금등부득이하게현금으로지급할경우,근거자료와정확한사용처를 기재하여정산한다
복수의직책수행시추가로부여된직책에대한직책수행비한도의80%로한다.단, 동일부서의상위직책과하위직책 겸직시에는상위직책의한도만을사용한다.
직책지출보고(업무추진비) • 식사/간식/음료:Meals • 기프티콘/선물 등:Other
지출 목적 대상자 정보 입력 *외부관계자일 경우 상세정보필수 •부서: 소속부서 선택 (복지관은 꿈성장지원팀선택) • 계정: 업무추진비 내부/외부 • 활동:**운영비 직책 식사의 경우인원수 기재
오라클비용(Expense)화면에서개별영수증을선택하고 상단항목값을입력하고그 외 항목은미지정으로입력해주세요. Tip 식대의 경우 동석자 정보를 기재해주세요
직책지출보고(직책유류비)
유형:Other
• 부서: 소속 부서 선택 (복지관은 꿈성장지원팀선택) • 계정: 차량유지비 직책유류비 • 활동:**운영비 직책 오라클비용(Expense)화면에서개별영수증을선택하고 상단항목값을입력하고그 외 항목은미지정으로입력해주세요.
직책지출보고-경조사비(현금)지출
조의금/축의금과같이현금사용분이있는경우 항목생성을클릭하여현금사용영수증을새롭게생성합니다.
직책지출보고-경조사비(현금)지출
직책지출보고-경조사비(현금)지출
재무의정석
가상계좌종류
후원금
Chapter1.
계좌/구분 캠페인 대상 행안부신고계좌 특정됨 불특정 지부지정계좌 불특정 특정됨
신고여부 유 무
2. 운영비 계좌 : 사업비 반납금, 환급금, 비전로드 자부담금 등 외부(거래처, 기관, 아동)로 집행되었던 비용 중 환급 받을 경우 사용되는 계좌 → 해당 계좌로 입금 된 내역에 대해서는회계처리를
재무경영팀으로 시행문(내부)을 보내야 합니다. 시행문 작성시
가상계좌신규발급
후원금 계좌 : 행안부 신고계좌 / 지부지정
협조문
* 협조문 작성시 필수 입력 내용
가. 요청사항
나. 용도
다. 행안부 신고여부
가상계좌 발급
라 확인 불가 후원금 발생 시 CRM무명 후원자번호
마. 확인 불가 후원금 발생 시 CRM에등록 필요한 캠페인코드
바. 확인 불가 후원금 발생 시 CRM등록 필요한 후원사업상세
가상계좌현황
운영비계좌 : 우리은행
가상계좌번호 고객명
267-134613-18-216
전략기획팀
267-134613-18-401 커뮤니케이션팀
267-134613-18-224 감사실
267-134613-18-232 F/D실
267-134613-18-241 법인경영팀
267-134613-18-273 재무경영팀
267-134613-18-265 디지털혁신팀
267-134613-18-257 피플컬처실
267-134613-18-348 개발협력사업팀
267-134613-18-313 글로벌임팩트팀
267-134613-18-305 기금사업개발팀
267-134613-18-321 인도적지원팀
267-134613-18-290
267-134613-18-330
267-134613-18-857
267-134613-18-354
267-134613-18-362
267-134613-18-389
267-134613-18-371
267-134613-18-419
267-134613-18-397
267-134613-18-816
267-134613-18-427
267-134613-18-435
267-134613-18-443
267-134613-18-873
267-134613-18-281
267-134613-18-865
북한사업실
세계시민학교&옹호실
아동미래연구소
나눔전략팀
콘텐츠기획1팀
콘텐츠기획2팀
매체운영팀
ESG
사회공헌본부
교회협력팀
후원여정팀
후원동행1팀
후원동행2팀
후원만족1,2팀
국내사업전략팀
꿈성장지원팀
위기아동지원팀
가상계좌 사본안내
267-134613-18-476
서울동부지역사업본부
267-134613-18-492 서울서부지역사업본부
267-134613-18-532 인천경기지역사업본부 267-134613-18-524 경기남부지역사업본부
267-134613-18-516 경기북부지역사업본부 267-134613-18-541 대전세종충남지역사업본부 267-134613-18-557 충북지역사업본부 267-134613-18-573 부산지역사업본부 267-134613-18-654 경남울산지역사업본부 267-134613-18-565 대구경북지역사업본부
267-134613-18-581 광주전남지역사업본부
267-134613-18-590 전북지역사업본부
267-134613-18-605 강원지역사업본부
267-134613-18-630 제주나눔센터
267-134613-18-881 음악원 운영비
267-134613-18-890 음악원 기타수익금
가상계좌조회와사본 출력
1. 특화서비스→수납내역조회
2. 가상계좌번호/조회기간입력→저장데이터조회
3. 통장표지출력→업체코드/가상계좌번호입력→조회
계좌개설 과정
1. 시행문(수신자: 재무경영팀)작성시 필수 기재사항
1)사업 내용
2)기존 0원 통장 이용가능 여부
3)무이자 여부
4)보조금 전용 계좌 여부(지자체 관련 공문 첨부)
2. 통장 계좌 개설 프로세스 안내 2일내에 개설 은행서류준비
)
1. 시행문(수신자: 재무경영팀)작성 (필수 기재사항)
1)사업 내용
2)연결