Compte de résultat du 1er janvier au 31 décembre 2010 CHARGES Intitulé 60 ACHATS Variation des stocks Achats prestations de services Électricité Mobilier, petit équipement Fournitures administratives Fournitures informatiques Fournitures pédagogiques
61 SERVICES EXTÉRIEURS Locations immobilières Location photocopieuse Location mobilières Entretien et réparation Assurance Documentation
62 AUTRES SERVICES EXTÉRIEURS Honoraires commissaire aux comptes Publicité Publicité Fête de la Science Dons, divers Déplacements permanents Déplacements animateurs Transports – Voyages Hôtel, hébergement Réceptions - Missions Affranchissement Téléphone et internet Services bancaires Cotisations, frais de participation Formation des personnels et bénévoles
63 IMPOTS ET TAXES Part. à la formation professionnelle continue Taxe sur les salaires Droit d'auteur Impôts, taxes et versements assimilés
64 CHARGES DE PERSONNEL Mises à disposition emplois jeunes AFPD Congés payés et charges sur CP AFPD Salaires bruts permanents PACA Cotisations sociales permanents PACA Congés payés et charges sur CP PACA Salaires bruts animateurs PACA Cotisations sociales animateurs PACA Salaires intermittents sur évènements Médecine du travail
PRODUITS Exercice 2010 Exercice 2009 Intitulé 29 819 € 25 041 € 70 PRESTATIONS DE SERVICES 10 € 25 € Animation clubs 12 044 € 8 010 € Animation stages 1 068 € 1 314 € Animation camps de vacances 3 700 € 6 406 € Animation établissements scolaires 5 519 € 2 549 € Animation évènements 134 € 334 € Formation externe 7 343 € 6 403 € Animation cité débrouillarde Conception outils pédagogiques Diffusion Modulothèque 44 668 € 44 416 € Bar des sciences 3 732 € 3 144 € Produit d'activité diverses 2 525 € 2 454 € 74 SUBVENTIONS SUR OBJECTIF 34 020 € 33 612 € International 512 € 1 589 € Europe – Jeunesse en action 3 143 € 2 882 € Fonds Inforoutes de la Francophonie 735 € 735 € État DRRT DRJSCS DDJSCS 13 107 470 € 98 919 € DDJSCS 84 2 296 € 2 231 € Préfecture 13 14 076 € 9 759 € Collectivités 16 560 € 24 088 € Région - Recherche et enseignement 10 € Région – International/mobilité 14 107 € 8 887 € Région - Service emploi 11 211 € 11 920 € Conseil Général 13 10 996 € 17 833 € Conseil Général 83 11 859 € 3 078 € Ville de Marseille 16 692 € 9 573 € Politique de la ville 780 € 693 € ACSE 6 556 € 6 529 € VVV 163 € 929 € Région PACA 441 € 50 € Conseil Général 13 1 722 € 3 349 € Conseil Général 83 Conseil Général 84 Toulon Provence Métropole Com. d'Agglomération Grand Avignon 12 179 € 10 250 € Ville de Marseille 4 662 € 3 844 € Ville d'Aubagne 7 317 € 6 366 € Ville d'Avignon 40 € Ville de Hyères 200 € Ville de La Seyne Sur Mer Organismes sociaux ou semi-publics CAF 84 Agence de l'eau 383 879 € 316 486 € CNRS 50 517 € 46 177 € Mécénat 218 € 1 093 € 13 Habitat 170 184 € 136 263 € Solid'air 50 890 € 44 719 € GRDF 2 607 € -1 245 € 74 SUBVENTIONS DE FONCTIONNEMENT 78 886 24 089 5 488 1 000
€ € € €
63 197 20 351 5 052 879
€ € € € 75
65 AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE Charges diverses de gestion courante
131 € 131 €
13 € 13 €
1 000 € 1 000 €
58 € 58 €
76 66 CHARGES FINANCIERES Charges financières
77 67 CHARGES EXCEPTIONNELLES Charges sur exercices antérieurs Charges exceptionnelles
50 € 50 €
5 433 € 1 833 € 3 600 € 78 79
68 DOTATION AMORTISSEMENTS, PROVISIONS, Engagement à réaliser Dotation amortissements
TOTAL DES CHARGES
88 404 € 83 335 € 5 069 €
667 600 €
Excédent 942 € 86 EMPLOI DES CONTRIBUTIONS VOLONTAIRES EN NATURE 55 651 € Mise à disposition de bien et prestation Personnel bénévole 55 651 €
TOTAL
724 193 €
75 686 € 74 050 € 1 636 €
576 302 €
Exercice 2010 Exercice 2009 122 275 € 141 278 € 7 790 € 6 515 € 16 739 € 16 635 € 2 563 € 3 168 € 15 312 € 26 075 € 65 550 € 67 171 € 3 542 € 3 725 € 4 000 € 2 964 € 7 125 € 11 000 € 450 € 3 204 € 25 € 381 655 € 321 717 € 38 907 € 20 907 € 18 000 € 72 016 € 81 785 € 58 116 € 59 685 € 6 900 € 12 900 € 7 000 € 6 000 € 2 500 € 700 € 92 700 € 93 500 € 70 000 € 64 000 € 2 700 € 26 500 € 3 000 € 4 000 € 1 000 € 1 000 € 12 000 € 2 000 € 159 532 € 140 392 € 65 400 € 64 400 € 4 000 € 1 400 € 17 500 € 17 500 € 9 000 € 10 000 € 2 000 € 2 000 € 1 000 € 1 000 € 4 000 € 4 000 € 1 000 € 43 500 € 30 000 € 3 000 € 5 132 € 3 592 € 1 500 € 4 000 € 5 000 € 13 000 € 2 040 € 1 540 € 13 000 € 500 € 5 500 € 4 000 € 2 500 € 2 500 € 3 000 € 1 500 € 28 929 € 37 538 €
Conseil Général 13 Conseil Général 83 Ville de Marseille FONJEP VIE ASSOCIATIVE Produits divers de gestion courante Contribution formation interne Adhésions partenaires Adhésions personnes physiques PRODUITS FINANCIERS Produits nets cessions valeurs mobilières Produits financiers compte CE Produit financier livret A PRODUITS EXCEPTIONNELS Produits sur exercice antérieur Quote part subvention investissement REPRISES Report ressources non utilisées TRANSFERTS DE CHARGES CNASEA CAE Pôle Emploi aides TPE Transfert de charges divers Participation UNIFORMATION Indemnités Journalières CPCAM
TOTAL DES PRODUITS
24 749 € 28 021 € 87 CONTRIBUTIONS VOLONTAIRES EN NATURE Prestations en nature 28 021 € Bénévolat valorisé
629 072 €
TOTAL
7 000 €
21 929 € 10 201 € 5 320 € 1 260 € 2 250 € 1 371 € 542 € 34 € 71 € 438 € 3 268 € 349 € 2 919 € 74 050 € 74 050 € 47 622 € 30 430 € 1 074 € 1 452 € 1 692 € 12 975 €
7 000 € 600 € 8 000 € 21 938 € 8 752 € 2 520 € 2 715 € 3 517 € 419 € 318 € 101 € 2 389 € 2 389 € 75 087 € 75 087 € 13 871 € 8 544 €
2 356 € 2 971 €
668 542 €
601 051 €
55 651 €
28 021 €
55 651 €
724 193 €
28 021 €
629 072 €
Éléments d’analyse des produits
600k€
16%
10%
4%
500k€
11%
400k€ 300k€
4% 4%
200k€ 100k€
51%
k€ 2004
2005
Services Subventions projet Subventions fonctionnement Aides à l'emploi Philanthropie Produits Divers Reprises
Répartition des produits 2010
2006
2007
2008
2009
2010
Évolution des produits de 2004 à 2010
100% 90%
9% 1%3% 4%
80%
14%
70% 60% 50%
6%
40% 30%
40%
20% 10%
23%
Répartition des partenaires financiers 2010 (subventions sur projet et de fonctionnement)
0% 2004
2005
Europe Etat Région Départements Ville de Marseille Autres villes Établissements publics Mécénat
2006
2007
2008
2009
Évolution de la part de financement des différents partenaires (subventions sur projet et de fonctionnement)
2010
Éléments d’analyse des charges 800 K€ 700 K€
11%
24%
600 K€
11%
500 K€
1%
400 K€ 300 K€ 200 K€ 100 K€ 0 K€
Répartition des charges 2010
10 9
Achats et Services Charges de Personnels Autres charges Engagements à Réaliser Contributions Volontaires
ETP Vacataires ETP Permanents
2005
2006
2007
2008
2009
2010
Évolution des charges de 2004 à 2010
16
80 000 €
14
70 000 €
12
60 000 €
10
50 000 €
8
40 000 €
6
30 000 €
4
20 000 €
2
10 000 €
0
-€
8
Effectif en ETP
7 6 5 4 3 2 1 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Évolution du personnel Équivalents temps plein des salariés vacataires et permanents de 2001 à 2010
Volume d'affaire par salarié permanent et équivalents temps plein de 2001 à 2010
Productivité moyenne (euros par ETP par an)
2004
53%
Notes sur le budget 2011 Le budget prévisionnel 2011 s'appuie sur une hypothèse de développement de l'activité et la mise en œuvre de plusieurs importants projets régionaux : •
acquisition d'un bus d'animation itinérant dans le cadre de l'année internationale de la chimie,
•
clubs, débats et nombreuses animations en amont du Forum Mondial de l'Eau, qui se tiendra à Marseille en Mars 2012,
•
réalisation d'un outil pédagogique et d'animations sur le thème de la sexualité,
•
poursuite des projets internationaux et des demandes de soutien à l'Europe.
Une forte augmentation des charges de personnel est donc programmée, en réponse à la nécessité de recrutement de chargés de mission pour renforcer l'équipe sur ces projets et l'augmentation prévue des vacations quotidiennes réalisées par les équipes d'animateurs de la région. Néanmoins c'est un budget qui prend en compte l'actualité politique de l'année, le contexte de désengagement de l'état et de diminution des soutiens des collectivités locales. Il est donc raisonnable et dans la continuité des efforts et orientations définies depuis 2007 : •
diversification des financements, avec ouverture notamment au mécénat,
•
stabilisation des prestations, avec un développement renforcé sur des projets d'ampleur autour de nos outils pédagogiques et les thématiques annuelles,
•
investissement dans du matériel, des équipements, la formation et les temps de vie associative pour les adhérents,
•
baisse des coûts de fonctionnement quotidiens autant que possible, et donc absence de développement d'une nouvelle antenne départementale,
•
valorisation du bénévolat, avec développement de projets d'adhérents, de groupes de travail et accueil de stagiaires et volontaires sur les 3 antennes.
Rapport du commissaire aux comptes Gilbert CAULET Audit – Expertise comptable et Conseil Station Alexandre Hall Gustave 29/31 Bd Charles Moretti 13336 Marseille cedex 14
PETITS DEBROUILLARDS PACA FRAIS VALLON BAT A LOC 6 13013 MARSEILLE
COMPTES ANNUELS du 01/01/2010 au 31/12/2010 Page
- Bilan actif-passif
1
et 2
- Compte de résultat
3
et 4
- Evaluation des contributions volontaires
Dossier N° 003445 en Euros .
5
- Détail bilan
6
à 8
- Détail Compte de résultat
9
à 12
- Annexe
13
à 16
PETITS DEBROUILLARDS PACA 13013 MARSEILLE
Page : 1
BILAN ACTIF Exercice N 31/12/2010 12
ACTIF
Amortissements
Brut
ACTIF IMMOBILISE
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Frais d'établissement Frais de recherche et de développement Concessions, Brevets et droits similaires Fonds commercial (1) Autres immobilisations incorporelles Avances et acomptes IMMOBILISATIONS CORPORELLES Terrains Constructions Installations techniques Matériel et outillage Autres immobilisations corporelles Immobilisations en cours Avances et acomptes IMMOBILISATIONS FINANCIERES (2) Participations mises en équivalence Autres participations Créances rattachées à des participations Autres titres immobilisés Prêts Autres immobilisations financières TOTAL I
ACTIF CIRCULANT
Comptes de liaison
Net
Net
Ecart N / N-1 Euros
%
1 379
617
762
1 030
269- 26.09-
4 027 28 449
23 687
4 027 4 763
7 478
4 027 2 715- 36.31-
0
0
9 552
8 508
85
85
95
10- 10.53-
26 196 167 772
26 196 167 772
42 668 95 573
16 472- 38.6072 199 75.54
15
15
15
28 624
28 624
98 350 174
222 692
222 692
236 876
14 184-
5.99-
232 245
245 384
13 140-
5.35-
0 33 856
24 304
1 044
12.27
TOTAL II
STOCKS ET EN COURS Matières premières, approvisionnements En-cours de production de biens En-cours de production de services Produits intermédiaires et finis Marchandises Avances et acomptes versés sur commandes CREANCES (3) Créances usagers et comptes rattachés Autres créances Valeurs mobilières de placement Instruments de trésorerie Disponibilités Charges constatées d'avance (3)
Comptes de Régularisation
et Provisions
Exercice N-1 31/12/2009 12
TOTAL III
69 727- 70.90174- 100.00-
Charges à répartir sur plusieurs exercices (IV) Primes de remboursement des obligations (V) Ecarts de conversion actif (VI) TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V+VI)
256 548
24 304 (1) Dont droit au bail (2) Dont à moins d'un an (3) Dont à plus d'un an
Dossier N° 003445 en Euros .
PETITS DEBROUILLARDS PACA 13013 MARSEILLE
Page : 2
BILAN PASSIF Exercice N Exercice N-1 31/12/2010 12 31/12/2009 12
PASSIF
Ecart N / N-1 Euros %
Fonds propres
FONDS
ASSOCIATIFS
Fonds associatifs sans droit de reprise Ecarts de réévaluation Réserves : Réserves statutaires ou contractuelles Réserves réglementées Autres réserves Report à nouveau
41 351 16 603
16 603- 100.00-
941
24 748
23 808- 96.20-
16 000
20 000
4 000- 20.00-
8 700
2 158
6 541 303.10
66 991
63 509
3 482
5.48
83 335
74 050
9 285
12.54
83 335
74 050
9 285
12.54
24 428 5 312
30 000 17 207
5 572- 18.5711 895- 69.13-
Dettes fournisseurs et comptes rattachés Dettes fiscales et sociales
13 867 27 859
9 202 28 300
4 665 50.70 440- 1.56-
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés Autres dettes Instruments de trésorerie
10 452
23 117
12 665- 54.79-
81 918
107 825
25 907- 24.03-
232 245
245 384
13 140-
81 918
107 825
RESULTAT DE L'EXERCICE (Excédents ou Déficits) Autres fonds associatifs Fonds associatifs avec droit de reprise : Apports Legs et donations Résultats sous contrôle de tiers financeurs Ecarts de réévaluation Subventions d'investissement sur biens non renouvelables Provisions réglementées Droit des propriétaires TOTAL I
FONDS DÉDIÉS
PROVISIONS ET
Comptes de liaison
TOTAL II
Provisions pour risques Provisions pour charges Fonds dédiés sur subventions de fonctionnement Fonds dédiés sur autres ressources TOTAL III
DETTES (1)
Emprunts obligataires Emprunts et dettes auprès d'établissements de crédit (2) Emprunts et dettes financières divers Avances et acomptes reçus sur commandes en cours
Régularisation
Comptes de
41 351
Produits constatés d'avance TOTAL IV
Ecarts de conversion passif (V) TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V) (1) Dont à plus d'un an Dont à moins d'un an (2) Dont concours bancaires courants et soldes créditeurs de banques
Dossier N° 003445 en Euros .
5.35-
PETITS DEBROUILLARDS PACA 13013 MARSEILLE
Page : 3
COMPTE DE RESULTAT Exercice N Exercice N-1 31/12/2010 12 31/12/2009 12
Ecart N / N-1 Euros %
PRODUITS D'EXPLOITATION (1)
Ventes de marchandises Production vendue de Biens et Services
122 275
141 278
19 003- 13.45-
CHIFFRE D'AFFAIRES NET
122 275
141 278
19 003- 13.45-
410 584 47 621
359 255 13 870
51 329 14.29 33 751 243.33
3 621 6 580
3 517 5 235
105 1 345
2.97 25.68
590 681
523 155
67 526
12.91
10
25
7 343
6 403
Production stockée Production immobilisée Subventions d'exploitation Reprises sur amortissements et provisions, transferts de charges Collectes Cotisations Autres produits
TOTAL I
CHARGES D'EXPLOITATION (2)
Achats de marchandises Variation de stock (marchandises) Achats de matières premières et autres approvisionnements Variation de stock (matières premières et autres approvisionnements) Autres achats et charges externes Impôts, taxes et versements assimilés Salaires et traitements Charges sociales
223 13 254 78
Dotations aux amortissements et aux provisions Sur immobilisations : dotations aux amortissements Sur immobilisations : dotations aux provisions Sur actif circulant : dotations aux provisions Pour risques et charges : dotations aux provisions
606 901 402 753
209 10 203 65
218 250 885 332
15- 60.00-
14 3 50 13
941
14.69
388 651 518 421
6.88 35.62 24.78 20.54
5 069
1 636
3 432 209.73
131
13
118 911.57
583 215
496 762
7 466
26 394
Subventions accordées par l'association Autres charges (2) TOTAL II 1 - RESULTAT D'EXPLOITATION (I-II)
QUOTES-PARTS DE RESULTATS SUR OPERATIONS FAITES EN COMMUN Bénéfice attribué ou perte transférée (III) Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) (1) Dont produits afférents à des exercices antérieurs (2) Dont charges afférentes à des exercices antérieurs
Dossier N° 003445 en Euros.
86 453
17.40
18 928- 71.71-
PETITS DEBROUILLARDS PACA 13013 MARSEILLE
Page : 4
COMPTE DE RESULTAT Exercice N Exercice N-1 31/12/2010 12 31/12/2009 12
Ecart N / N-1 Euros %
PRODUITS FINANCIERS Produits financiers de participations Produits des autres valeurs mobilières et créances d'actif immobilier Autres intérêts et produits assimilés Reprises sur provisions et transferts de charges Différences positives de change Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement TOTAL V
318
318- 100.00-
542
101
441 436.90
542
419
123
29.36
1 000
58
943
NS
1 000
58
943
NS
CHARGES FINANCIERES Dotations aux amortissements et aux provisions Intérêts et charges assimilées Différences négatives de change Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement TOTAL VI 2. RESULTAT FINANCIER (V-VI)
458-
3. RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I-II+III-IV+V-VI)
361
820- 226.79-
7 008
26 755
19 747- 73.81-
349 2 919
2 389
349 529
22.16
3 268
2 389
879
36.78
50
5 433
5 383- 99.08-
50
5 433
5 383- 99.08-
3 044-
6 262 205.72
PRODUITS EXCEPTIONNELS Produits exceptionnels sur opérations de gestion Produits exceptionnels sur opérations en capital Reprises sur provisions et transferts de charges TOTAL VII CHARGES EXCEPTIONNELLES Charges exceptionnelles sur opérations de gestion Charges exceptionnelles sur opérations en capital Dotations exceptionnelles aux amortissements et aux provisions TOTAL VIII 4. RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII-VIII)
3 218
Impôts sur les bénéfices (IX) TOTAL PRODUITS (I+III+V+VII) TOTAL DES CHARGES (II+IV+VI+VIII+IX)
594 491 584 265
525 963 502 252
SOLDE INTERMEDIAIRE
10 226
23 711
13 486- 56.87-
74 050 83 335
75 087 74 050
1 037- 1.389 285 12.54
941
24 748
23 808- 96.20-
+ Report des ressources non utilisées des exercices antérieurs - Engagements à réaliser sur ressources affectées 5. EXCEDENTS OU DEFICITS
Dossier N° 003445 en Euros.
68 528 82 013
13.03 16.33
PETITS DEBROUILLARDS PACA 13013 MARSEILLE
Page : 5
EVALUATION DES CONTRIBUTIONS VOLONTAIRES Exercice N Exercice N-1 31/12/2010 12 31/12/2009 12
Ecart N / N-1 Euros %
PRODUITS Bénévolat Prestations en nature Dons en nature TOTAL
55 651
28 021
27 631
98.61
55 651
28 021
27 631
98.61
55 651
28 021
27 631
98.61
55 651
28 021
27 631
98.61
CHARGES Secours en nature Mise à disposition gratuite de biens et services Personnel bénévole Prestations TOTAL
Dossier N° 003445 en Euros.
PETITS DEBROUILLARDS PACA 13013 MARSEILLE
Page : 6
DETAIL BILAN ACTIF ACTIF
Exercice N Exercice N-1 31/12/2010 12 31/12/2009 12
CONCESSIONS, BREVETS ET DROITS SIMILAIRES 20500000 Concessions et droits similair 28050000 CONCESSIONS ET DROITS SIM
762 1 379 617-
INSTALLATIONS TECHNIQUES MATERIEL ET OUTILLAGE INDUSTRIELS 21530000 MATERIEL INFORMATIQUE
4 027 4 027
AUTRES IMMOBILISATIONS CORPORELLES 21800000 Autres immobilisations corpore 21830000 MATERIEL DE BUREAU ET INFORMAT 21831000 21831100 21831200 28180000
TELEPHONE STANDARD ALARME MATERIEL ANIMATION AUTRES IMMOBILISATIONS CO
AUTRES IMMOBILISATIONS FINANCIERES 27710000 ACTIONS PROPRES OU PARTS
TOTAL ACTIF IMMOBILISE MARCHANDISES 37100000
MARCHANDISE (OU GROUPE)
CREANCES USAGERS ET COMPTES RATTACHES 41100000 AUTRES CREANCES 44170200
CLIENTS
SUBVENTIONS PROJETS
4 763 591 13 741 2 374 3 659 8 084 23 687-
1 030 1 379 348-
7 478 591 13 741 2 374 3 659 5 999 18 887-
8 508
85 85
95 95
10- 10.5310- 10.53-
26 196 26 196
42 668 42 668
16 472- 38.6016 472- 38.60-
167 772 153 781 600 9 460 129 2 531
95 573 91 769 600
72 199 62 011
46870000
Produits à recevoir
1 271
50 1 653 1 501
VALEURS MOBILIERES DE PLACEMENT 50300000 Actions
15 15
15 15
28 624 438 28 184 2
98 350 188 98 158 4 174 174
CHARGES CONSTATEES D'AVANCE 48600000
Dossier N° 003445 en Euros.
2 085 34.75 4 800- 25.41-
9 552
APD AQUITAINE MERER SOLENE DETTE CAISSE EPARGNE
CAISSE D'EPARGNE Caisse
2 715- 36.31-
0 0
45101500 46718900 46750000
51710000 53000000
269- 77.20-
0 0
SUBVENTION FONCTIONNEMENT SUBVENTION INVESTISSEMENT PETITS DEBROUILLARDS BRETAGNE
LIVRET CAISSE D'EPARGNE
269- 26.09-
4 027 4 027
44170300 44170400 45100500
DISPONIBILITES 51213000
Ecart N / N-1 Euros %
Charges constatées d'avance
1 044
12.27
75.54 67.57
9 460 129 2 531 50- 100.001 653- 100.00230- 15.35-
69 727250 69 9742-
70.90132.73 71.2947.37-
174- 100.00174- 100.00-
TOTAL ACTIF CIRCULANT
222 692
236 876
14 184-
5.99-
TOTAL GENERAL
232 245
245 384
13 140-
5.35-
PETITS DEBROUILLARDS PACA 13013 MARSEILLE
Page : 7
DETAIL BILAN PASSIF PASSIF RESERVES REGLEMENTEES 10620000 RESERVE PROJET ASSOCIATIF
Exercice N Exercice N-1 31/12/2010 12 31/12/2009 12 41 351 41 351
16 603- 100.0016 603- 100.00-
941
24 748
23 808- 96.20-
16 000 16 000
20 000 20 000
4 000- 20.004 000- 20.00-
8 700 22 260 13 561-
2 158 15 719 13 561-
6 541 303.10 6 541 41.62
Report à nouveau (solde crédit
RESULTAT DE L'EXERCICE (EXCEDENTS OU DEFICITS) APPORTS 10310000
FONDS ASSOCIATIF AVEC DROIT DE
SUBVENTIONS D'INVESTISSEMENT SUR BIENS NON RENOUVELABLES 13100000 SUBVENTION D'EQUIPEMENT 13900000 SUBV INVES. INSC. AU CPTE R
TOTAL FONDS ASSOCIATIFS
41 351 41 351 16 603 16 603
REPORT A NOUVEAU 11000000
Ecart N / N-1 Euros %
66 991
63 509
3 482
5.48
83 335 83 335
74 050 74 050
9 285 9 285
12.54 12.54
TOTAL PROVISIONS ET FONDS DEDIES
83 335
74 050
9 285
12.54
EMPRUNTS ET DETTES AUPRES D'ETABLISSEMENTS DE CREDIT 16400000 Emprunts auprès des établissem
24 428 24 428
30 000 30 000
5 572- 18.575 572- 18.57-
5 312 5 312
17 207 13 822 2 860 525
11 895- 69.138 510- 61.572 860- 100.00525- 100.00-
13 867 7 628 6 239
9 202 3 181 6 021
4 665 50.70 4 447 139.82 218 3.62
27 859 9 239
28 300
FONDS DEDIES SUR AUTRES RESSOURCES 19000000 FONDS DEDIES
EMPRUNTS ET DETTES FINANCIERES DIVERS 45100100 AFPD 45100500 PETITS DEBROUILLARDS BRETAGNE 45101400
PETITS DEBROUILLARDS CALAIS
DETTES FOURNISSEURS ET COMPTES RATTACHES 40100000 40810000
FOURNISSEURS PROV DE CONGES PAYES
DETTES FISCALES ET SOCIALES 42130600 ALLEMAND ETIENNE 42142800 FABRE CAMILLE 42143700 BARLETTA MARION
Dossier N° 003445 en Euros.
42143800 42144600 42144800
BROUSSIER RONAN BOUSQUIE Axelle GASQUET Julie
42145400 42145700 42145900 42146300
BOUKBIDA HANANE LO CARDO Stéfania MARCHAND Clémentine LESNE Mathieu
42148000 42148100 42820000
GAIDON Felix HOUAMRIA Nadir DETTES PROV. POUR CONGES
43100000 43110000 43120000 43150000
Sécurité sociale COTISATION RETRAITE COTISATION ASSEDIC PARTICIPATION CONSTRUCTION
43820000 44860000
CHARGES SOCIALES SUR CP AUTRES CHARGES A PAYER
40 70 440 140
9 4 5 1 3 1
160 120 5 9 120 200 398 868 533 256 812 490 641
7 5 5 1
576 467 912 145
2 705 4 804
4409 239 4070440140160 120 5 9 120 200 1 822 600379111 812 785 3 163-
1.56-
100.00100.00100.00100.00-
24.05 10.976.409.68 29.02 65.84-
PETITS DEBROUILLARDS PACA 13013 MARSEILLE
Page : 8
DETAIL BILAN PASSIF PASSIF AUTRES DETTES 41100000 46720600 46736700
CLIENTS PIQUEREZ CHRISTINE SILVESTRE
46736800 46737200 46737500
TAULEMESSE BROUSSIER BOUSQUIE
46737700 46737800 46738000
BARLETTA BRU CHABOT
46738200 46738500 46738600 46738700
FORNASIER LAGACHE HOUAMRIA Nadir LO SARDO
46738800 46738900 46739000
BRASSAMIN Laurence ADRIAN Catherine PERRIER J Marie
46739100 46739200 46739300 46740000
PEUTIN Laurent EMMANUEL Lucia THIBAULT Amelie AIDES INCITATIVES FETE DE LA S
46860000
CHARGES A PAYER
TOTAL DETTES TOTAL GENERAL
Dossier N째 003445 en Euros.
Exercice N Exercice N-1 31/12/2010 12 31/12/2009 12 10 452 3 402
133 355 90 50 12 172 26 52 194 27 148 4 497 1 294
23 117 422 64 14 38 12 316 71 293 81 268 389
21 150
Ecart N / N-1 Euros % 12 665- 54.792 980 706.00 64- 100.0014- 100.0038- 100.0012- 100.00316- 100.0071- 100.00161- 54.72275 341.42 268- 100.00299- 76.9550 12 172 26 52 194 27 148 16 653- 78.741 294
81 918
107 825
25 907- 24.03-
232 245
245 384
13 140-
5.35-
PETITS DEBROUILLARDS PACA 13013 MARSEILLE
Page : 9
DETAIL COMPTE DE RESULTAT Exercice N Exercice N-1 31/12/2010 12 31/12/2009 12 PRODUCTION VENDUE DE BIENS ET SERVICES 70600010 CLUB 13 70600011 CLUB 83 70600110 PRESTATION STAGE 70600120 70600130 70600210
PRESTATION STAGE 83
70600220 70600310 70600320
CENTRE DE VACANCES VAR SCOLAIRE 13 SCOLAIRE 83
70600330 70600400 70600410 70600420
SCOLAIRE 84 PRESTAT° LIVRETS & OUTILS PED. PRESTATION PONCTUEL 13 PRESTATION PONCTUEL 83
70600430 70600510 70600520
PONCTUEL 84 FORMATION EXTERNE FORMATION EXTERNE VAR
70600530 70600620 70600710 70600720
FORMATION EXTERNE VAUCLUSE PRESTATION MODULOTHEQUE 83 CREATION OUTILS PEDAGOGIQUES PRESTATION BRIGNOLES
70600730 70600800 70600810
POLE CULTUREL 84 PRESTATION LOCATION MODULOTHEQ CITE DEBROUILLARDES
70600830 70605200 70800000
PRESTATIONS DIGNES BAR DES SCIENCES VAR Produits des activités annexes
CENTRE DE VANCANCES BDF
122 275 265 7 525 12 635 3 345 759 632 1 931 5 876 8 851 585 380 30 665 17 564 17 321 1 129 916 1 496 4 625
141 278 3 970 14 276 2 359
3 3 9 3
168 592 009 244
30 22 6 3
744 963 939 725
11 2 6 2
000 964 526 545
Ecart N / N-1 Euros % 19 3 7 1
1 2 2
5 10 2
003705525 641986 759 632 237284 157660380 79398382 596916 496 375964526545500 000230450 799
13.4593.3311.4941.80
39.0563.58 1.7481.980.2623.51149.61 69.68-
4 000 10 230
1 6 2 6 2 2 4 10
450 2 824
25
2
CHIFFRE D'AFFAIRES NET
122 275
141 278
19 003- 13.45-
SUBVENTIONS D'EXPLOITATION
410 381 7 21
584 655 000 929
359 255 321 717 37 538
51 59 30 21
47 12 31 1 1
621 974 504 692 452
13 870 13 870
33 751 243.33 896- 6.4631 504 1 692 1 452
3 621
3 517 2 610
105 2.97 2 610- 100.00960 840 450 75 125.00 280 33.02 90 20
74170200 74170400 74170440
SUBVENTIONS PROJETS SUBVENTION FONCTIONNEMENT SUBV FONCTIONNEMENT FONJEP
REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS, TRANSFERTS DE CHARGES 79100000 Transfert de charges d'exploit 79110000 TRANSFERT DE CHARGES CAE 79112000 79113000 COTISATIONS 75610000 75611000 75612000
PARTICIPATION UNIFORMATION TRANSFERT DE CHARGES DIVERS
Adhesion des Partenaires ADHESIONS PARTENAIRES BDF ADHESIONS PARTENAIRES VAR
75613000 75620000 75630000
ADHESIONS PARTENAIRES VAUCLUSE ADHESIONS BUREAU ADHESIONS ANIMATEURS
75640000 75650000
ADHESIONS SYMPATISANTS COMPLT ADHESION
960 840 450 135 1 126 90 20
Produits divers de gestion cou PARTICIPATION FORMATION CONTRIBUTION FORMATION INTERNE
6 580 5 320 60 1 200
AUTRES PRODUITS 75800000 75820000 75850000
Dossier N° 003445 en Euros.
2 500
60 847
5 235 2 521 1 779 936
57.95100.00100.00100.00100.00100.00NS
329 14.29 938 18.63 538- 81.35929
1 345 25.68 2 799 111.03 1 719- 96.63264 28.21
PETITS DEBROUILLARDS PACA 13013 MARSEILLE
Page : 10
DETAIL COMPTE DE RESULTAT Exercice N Exercice N-1 31/12/2010 12 31/12/2009 12 TOTAL DES PRODUITS D'EXPLOITATION
590 681
523 155
10 10
25 25
7 343 7 343
6 403 6 403
223 606 12 044 1 068 134 5 519 3 700 3 732 2 525 34 020 100 413 3 143 142 593
209 218 8 010 1 314 334 2 549 6 406 3 143 2 454 33 612
VARIATION DE STOCK (MARCHANDISES) 60370000 VARIATION DE STOCK ACHATS DE MATIERES PREMIERES ET AUTRES APPROVISIONNEMENTS 60250000 FOURNITURE POUR ANIMATION AUTRES ACHATS ET CHARGES EXTERNES 60400000 ACHATS PRESTATION DE SERVICES 60610000 60630000 60640000 60680000
ELECTRICITE FOURNITURES INFORMATIQUES FOURNITURE DE BUREAU AUTRES MATIERES ET FOURNIT
61320000 61330000 61350000
LOCATION IMMOBILIERE LOCATION PHOTOCOPIEUSE LOCATION DE MATERIEL
61500000 61550000 61600000 61800000
ENTRETIEN ET REPARATIONS MAINTENANCE Primes d'assurance DOCUMENTATION
61830000 62100000 62140000
DOCUMENTATION TECHNIQUE Personnel extérieur à l'entrep PROV CP AFPD
62210000 62260000 62390000 62400000
REMUNERATION INTERMEDIAIRE AFP HONORAIRE CAC ADHESIONS Transports de biens et transpo
62500000 62512000 62560000
DEPLACEMENT, HEBERGEMENTS DEPLACEMENTS- VOYAGES Missions
62562000 62570000 62610000
MISSION DEPLACEMENT ANIMATEURS MISSION RECEPTION AFFRANCHISSEMENTS
62620000 62630000 62700000 62800000
TELEPHONIE CONNEXION INTERNET Services bancaires et assimile FILM VIDEO/ PHOTOS
62810000 62850000 62855000
AHESIONS-COTISATIONS COMMUNICATION COMMUNICATION FDS
243 14 076 16 560
IMPOTS, TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 63110000 TAXE SUR LES SALAIRES 63350000 FORMATION
13 901 7 317 6 384 200
63500000
Autres impôts; taxes et versem
SALAIRES ET TRAITEMENTS
Dossier N° 003445 en Euros.
64110100 64110200 64110300 64120000
SALAIRES BRUTS PERMANENTS SALAIRES BRUTS ANIMATEURS SALAIRES INTERMITTENTS Congés payes
64140000
INDEMNITES ET AVANTAGES DIVERS
218 50 517 2 296 198
1 589 2 882 59 676 3 349 1 093 46 177 2 231 549
11 10 14 11 16
859 996 107 211 692 780 5 939 617 163
254 169 78 3 1
402 354 886 510 822 831
20 8 11 9
362 887 920 573 693 5 890 639 929 899 50 32 947
10 250 6 366 3 844 40 203 136 63 5
885 263 197 052 629-
Ecart N / N-1 Euros % 67 526
12.91
15- 60.0015- 60.00941 941 14 388 4 034 2461992 970 2 706589 71 408 100 1 176260 83 823 3498754 339 66 198 54911 859 9 3655 220 7097 118 88 49 22766899193 18 87116 560
14.69 14.69 6.88 50.36 18.7159.76116.51 42.2418.73 2.89 1.21 74.039.03 140.41 12.20100.0080.059.40 2.95 100.0046.0058.73 5.9574.36 12.67 0.83 3.4582.47100.00382.25 57.28-
3 651 35.62 951 14.94 2 540 66.08 160 404.80 50 33 15 1 2
518 090 688 542450 831
24.78 24.28 24.82 30.53389.85
PETITS DEBROUILLARDS PACA 13013 MARSEILLE
Page : 11
DETAIL COMPTE DE RESULTAT Exercice N Exercice N-1 31/12/2010 12 31/12/2009 12 CHARGES SOCIALES 64510000 64530000 64540000
Cotisations à l'URSSAF Cotisations aux caisses de ret Cotisations aux ASSEDIC
64550000 64560000 64580000
VAUBAN PREVOYANCE GUSO CHARGES PERM CP
64750000
MEDECINE DU TRAVAIL
DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS SUR IMMOBILISATIONS 68112000 AUTRES CHARGES 65800000
Dotations aux amort. immobilis
Autres charges de gestion cour
TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATION RESULTAT D'EXPLOITATION
78 47 14 10 2 1
753 566 148 922 354 978 785 999
TOTAL DES PRODUITS FINANCIERS INTERETS ET CHARGES ASSIMILEES 66100000 66160000
CHARGES D INTERETS INTERET D'EMPRUNT
TOTAL DES CHARGES FINANCIERES RESULTAT FINANCIER RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS PRODUITS EXCEPTIONNELS SUR OPERATIONS DE GESTION 77200000
PRODUITS SUR EXERCICES ANTERIE
617879
13 421 20.54 4 204 9.70 922 6.97 2 440 28.77 2 354 1 978 1 402 227.24 120 13.69
1 636 1 636
3 432 209.73 3 432 209.73
131 131
13 13
118 911.57 118 911.57
583 215
496 762
7 466
26 394
18 928- 71.71-
318 318
318- 100.00318- 100.00-
542 542
101 101
441 436.90 441 436.90
542
419
123
29.36
1 000 1 1 000
58
NS
58
943 1 942
1 000
58
943
NS
4587 008
86 453
17.40
NS
361
820- 226.79-
26 755
19 747- 73.81-
349 349
349 349
QUOTE PART SUBV INVESTISSEMENT
2 919 2 919
2 389 2 389
529 529
22.16 22.16
TOTAL DES PRODUITS EXCEPTIONNELS
3 268
2 389
879
36.78
50 50
5 433 3 600 1 833
5 383- 99.083 600- 100.001 783- 97.27-
50
5 433
5 383- 99.08-
3 044-
6 262 205.72
PRODUITS EXCEPTIONNELS SUR OPERATIONS EN CAPITAL 77700000
CHARGES EXCEPTIONNELLES SUR OPERATIONS DE GESTION 67000000 Charges exceptionnelles 67200000 CHARGE EXCEPTIONELLE S/ EXERCI
TOTAL DES CHARGES EXCEPTIONNELLES RESULTAT EXCEPTIONNEL
Dossier N° 003445 en Euros.
332 362 226 482
5 069 5 069
AUTRES INTERETS ET PRODUITS ASSIMILES 76800000 AUTRES PRODUITS FINANCIERS DIFFERENCES POSITIVES DE CHANGE 76600000 INTERET FINANCIER
65 43 13 8
Ecart N / N-1 Euros %
3 218
PETITS DEBROUILLARDS PACA 13013 MARSEILLE
Page : 12
DETAIL COMPTE DE RESULTAT Exercice N Exercice N-1 31/12/2010 12 31/12/2009 12 TOTAL PRODUITS
594 491
525 963
68 528
13.03
TOTAL DES CHARGES
584 265
502 252
82 013
16.33
10 226
23 711
74 050 74 050
75 087 75 087
1 0371 037-
83 335 83 335
74 050 74 050
9 285 9 285
941
24 748
SOLDE INTERMEDIAIRE REPORT DES RESSOURCES NON UTILISEES DES EXERCICES ANTERIEURS 78900000
REPORT RESSOURCES NON UTILISEE
ENGAGEMENTS A REALISER SUR RESSOURCES AFFECTEES 68900000
ENGAGEMENT A REALISER
EXCEDENTS OU DEFICITS
Dossier N째 003445 en Euros.
Ecart N / N-1 Euros %
13 486- 56.871.381.3812.54 12.54
23 808- 96.20-
PETITS DEBROUILLARDS PACA 13013 MARSEILLE
Page : 13
ANNEXE Exercice du 01/01/2010 au 31/12/2010
Annexe au bilan avant répartition de l'exercice, dont le total est de 232 244.54 Euros et au compte de résultat de l'exercice présenté sous forme de liste, dont les produits d'exploitation sont de 590 681.02 Euros et dégageant un excédent de 940.71 Euros . L'exercice a une durée de 12 mois, couvrant la période du 01/01/2010 au 31/12/2010 . Les notes et les tableaux annuels.
présentés
ci-après, font partie intégrante des comptes
- REGLES ET METHODES COMPTABLES Principes et conventions générales Les comptes de l'exercice clos ont été élaborés et présentés conformément aux règles comptables dans le respect des principes prévus par les articles 120-1 et suivants du Plan Comptable Général 2005. La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques. Les conventions comptables ont été appliquées en conformité avec les dispositions du code de commerce, du décret comptable du 29/11/83 ainsi que des règlements CRC relatifs à la réécriture du plan comptable général 2005 applicables à la clôture de l'exercice. Permanence des méthodes Les méthodes d'évaluation retenues pour cet exercice n'ont pas été modifiées par rapport à l'exercice précédent.
- COMPLEMENT D'INFORMATIONS RELATIF AU BILAN -
Dossier N° 003445 en Euros .
PETITS DEBROUILLARDS PACA 13013 MARSEILLE
Page : 14
ANNEXE Exercice du 01/01/2010 au 31/12/2010
Etat des immobilisations
Autres postes d'immobilisations incorporelles Installations techniques, Matériel et outillage industriel Matériel de bureau et informatique, Mobilier Emballages récupérables et divers
TOTAL
Valeur brute début d'exercice 1 379
Réévaluations
TOTAL TOTAL TOTAL GENERAL Diminutions
Cessions
Autres immobilisations incorporelles TOTAL Installations techniques, Matériel et outillage industriel Matériel de bureau et informatique, Mobilier Emballages récupérables et divers TOTAL Prêts, autres immobilisations financières TOTAL TOTAL GENERAL
Acquisitions 4 027 2 085
25 773 591 26 364 0 0 27 743
Prêts, autres immobilisations financières
Poste à Poste
Augmentations
6 112
6 112 Valeur brute Réévaluation en fin Valeur d'origine d'exercice fin exercice 1 379 1 379 4 027 4 027 27 858 27 858 591 591 32 477 32 477 0 0 0 0 33 856 33 856
Etat des amortissements Situations et mouvements de l'exercice Autres immobilisations incorporelles Emballages récupérables et divers
TOTAL TOTAL TOTAL GENERAL
Ventilation des dotations de l'exercice Autres immob.incorporelles TOTAL Emballages récupérables et divers TOTAL TOTAL GENERAL
Dossier N° 003445 en Euros .
Montant début d'exercice 348 18 887 18 887 19 235
Amortissements Amortissements linéaires dégressifs 269 4 800 4 800 5 069
Dotations de l'exercice 269 4 800 4 800 5 069 Amortissements exceptionnels
Diminutions Reprises
Montant fin d'exercice 617 23 687 23 687 24 304
Amortissements dérogatoires Dotations Reprises
PETITS DEBROUILLARDS PACA 13013 MARSEILLE
Page : 15
ANNEXE Exercice du 01/01/2010 au 31/12/2010
Etat des provisions Dont dotations et reprises d'exploitation
83 335
Etat des échéances des créances et des dettes Etat des créances Autres immobilisations financières Autres créances clients Divers état et autres collectivités publiques Groupe et associés Débiteurs divers
Montant brut 26 163 2 1 193
TOTAL Etat des dettes Emprunts et dettes ets crédit à plus de 1 an à l'origine Fournisseurs et comptes rattachés Personnel et comptes rattachés Sécurité sociale et autres organismes sociaux Autres impôts taxes et assimilés Groupe et associés Autres dettes TOTAL Emprunts remboursés en cours d'exercice
0 196 841 661 271 969
Montant brut A 1 an au plus 24 428 24 428 13 867 13 867 10 260 10 260 15 959 15 959 1 641 1 641 5 312 5 312 10 452 10 452 81 918 81 918 5 572
A 1 an au plus 26 163 2 1 193
A plus d'1 an
0 196 841 661 271 969
De 1 à 5 ans
A plus de 5 ans
Evaluation des immobilisations corporelles La valeur brute des éléments corporels de l'actif immobilisé correspond à la valeur d'entrée des biens dans le patrimoine compte tenu des frais nécessaires à la mise en état d'utilisation de ces biens, mais à l'exclusion des frais engagés pour leur acquisition. Evaluation des amortissements Les méthodes et les durées d'amortissement retenues ont été les suivantes : Catégorie Constructions Agencements et aménagements Installations techniques Matériels et outillages Matériel de transport Matériel de bureau Mobilier
Mode Linéaire Linéaire Linéaire Linéaire Linéaire Linéaire Linéaire
Durée 10 à 50 ans 10 à 20 ans 5 à 10 ans 5 à 10 ans 4 à 5 ans 5 ans 5 à 10 ans
Evaluation des créances et des dettes Les créances et dettes ont été évaluées pour leur valeur nominale. Evaluation des valeurs mobilières de placement Les valeurs mobilières de placement ont été évaluées à leur coût d'acquisition à l'exclusion des frais engagés pour leur acquisition. En cas de cession portant sur un ensemble de titres de même nature conférant les mêmes
Dossier N° 003445 en Euros .
PETITS DEBROUILLARDS PACA 13013 MARSEILLE
Page : 16
ANNEXE Exercice du 01/01/2010 au 31/12/2010
droits, la valeur des titres a été estimée selon la méthode FIFO (premier entré, premier sorti). Disponibilités en Euros Les liquidités disponibles en caisse ou en banque ont été évaluées pour leur valeur nominale. Produits à recevoir Montant des produits à recevoir inclus dans les postes suivants du bilan Autres créances Total
Montant 165 111 165 111
Charges à payer Montant des charges à payer incluses dans les postes suivants du bilan Dettes fournisseurs et comptes rattachés Dettes fiscales et sociales Autres dettes Total
Montant 6 14 1 22
239 529 294 062
- COMPLEMENT D'INFORMATIONS RELATIF AU COMPTE DE RESULTAT Valorisation des contributions volontaires Les valorisations volontaires comprennent des actions de bénévolat et de Prestations en nature. Les actions de bénévolat, moteur du bon fonctionnement de notre association, peuvent se chiffrer économiquement à un montant de 55 651 €uros Ce montant représente 5 077 heures pour l'exercice écoulé décomposé en : - 1 203 heures pour des actions déterminées et - 3 874 heures de travail administratif. Ce montant à été évalué par un classement dans la convention collective aux coefficients 250 pour les animateurs et 400 pour les membres du bureau et les conseils. Le montant obtenu tient compte de l'incidence des charges patronales et des indemnités congés payés qu'il aurait fallu verser si les bénévoles avaient été salariés.
Dossier N° 003445 en Euros .
PETITS DEBROUILLARDS PACA 13013 MARSEILLE
ANNEXE SOMMAIRE page - REGLES ET METHODES COMPTABLES Principes et conventions générales Permanence ou changement de méthodes
13 13
- COMPLEMENT D'INFORMATIONS RELATIF AU BILAN Etat des immobilisations Etat des amortissements Etat des provisions Etat des échéances des créances et des dettes Evaluation des immobilisations corporelles Evaluation des amortissements Evaluation des créances et des dettes Evaluation des valeurs mobilières de placement Disponibilités en Euros Produits à recevoir Charges à payer
14 14 15 15 15 15 15 15 16 16 16
- COMPLEMENT D'INFORMATIONS RELATIF AU COMPTE DE RESULTAT Valorisation des contributions volontaires
NA = Non Applicable NS = Non significative
Dossier N° 003445 en Euros.
16