Jak wdrażać i rozliczać projekt?

Jak wdrażać i rozliczać projekt?

Podręcznik Beneficjenta VIII osi priorytetowej Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko 2014-2020

DEPARTAMENT FUNDUSZY I SPRAW EUROPEJSKICH 2017

S 3 4 5 6 6 7 7 9 11 20 24 25 26 26 29 31 32 34 34 34 34 35 36 76 111 122 123 129 131

2

pis treści Wstęp Wykaz skrótów Instytucje w systemie wdrażania PO IiŚ Wniosek o płatność Beneficjenta 1. Funkcje wniosku o płatność Beneficjenta 2. Podstawowe zasady 2.1 Postępowanie z wnioskiem o płatność Beneficjenta 2.2. Terminy składania wniosków o płatność Beneficjenta w SL2014 i wersji papierowej w przypadku awarii SL2014 2.3. Załączniki do wniosku o płatność 2.4. Płatności na rzecz Beneficjenta w projektach przewidujących zaliczki 2.5. Deklarowanie ponownie tych samych wydatków 2.6. Zatwierdzenie wniosku o płatność Beneficjenta Kontrole 1.Typy kontroli Obowiązki informacyjno – promocyjne Zamówienia Publiczne Przeciwdziałanie nadużyciom finansowym Spis załączników Załącznik 1: Spis aktów prawnych, wytycznych i dokumentów I. Umowa Partnerstwa, Program Operacyjny Infrastruktura i Środowisko II. Akty Prawne, Ustawy, Rozporządzenia III. Wytyczne, zalecenia, podręczniki, instrukcje Załącznik 2: Wzór Umowy o dofinansowanie dla Instytucji nie będących państwowymi jednostkami budżetowymi Załącznik 3: Wzór Umowy o dofinansowanie dla państwowych jednostek budżetowych Załącznik 4: Wzór wniosku o płatność beneficjenta w ramach projektu współfinansowanego ze środków EFRR i FS Załącznik 5: Przykład dowodu księgowego Załącznik 6: Minimalny zakres danych koniecznych do wprowadzenia do SL2014 w zakresie WoP na potrzeby certyfikacji EFRR i FS Załącznik 7: Karta wizualizacji PO IiŚ 2014 - 2020 Załącznik 8: Tabela podsumowująca Zmiany dokonane nowelizacją z dnia 22.06.2016 r. Prawo zamówień publicznych

OŚ PRIORYTETOWA

W

stęp

Szanowni Państwo, przygotowana przez Ministerstwo Kultury i Dziedzictwa Narodowego publikacja to źródło wiedzy na temat wdrażania i rozliczania projektów dofinansowanych z środków VIII osi priorytetowej Ochrona dziedzictwa kulturowego i rozwój zasobów kultury Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko 2014-2020. W ramach trzech dotychczasowych naborów, ze 171 złożonych wniosków, dofinansowanie uzyskało 81 projektów, na kwotę całkowitą 1 521 mln zł, w tym 1 089,1 mln zł z Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego (EFRR).

Naszą publikację polecamy wszystkim Beneficjentom, którzy już realizują inwestycje i przystępują do ich rozliczania. Proces rozliczania środków jest bardzo ważnym elementem i końcowym etapem procesu korzystania ze środków UE. Liczymy na to, że dzięki tej publikacji przybliżymy Państwu sposoby właściwego postępowania.

W publikacji znajdą Państwo także informacje na temat zmian w Prawie Zamówień Publicznych, będącego podstawą w zakresie realizacji inwestycji. Złożoność ustawy PZP nie zawsze sprzyja jej właściwemu stosowaniu i jednoznacznej interpretacji.

W trosce o naszych Beneficjentów, staramy się zawsze przekazywać jak najwięcej rzetelnych i aktualnych informacji mogących pomóc w realizacji dofinansowanych inwestycji z sektora kultury. Mamy nadzieję, że przygotowana przez nas publikacja stanie się cennym źródłem informacji.

Zapraszamy także do odwiedzania naszego serwisu internetowego www.poiis.mkidn.gov.pl

OŚ PRIORYTETOWA

3

W

ykaz skrótów

Dz. U. Dz. Urz. UE EFRR FS IA IC IP

Dziennik Ustaw RP Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej Europejski Fundusz Rozwoju Regionalnego Fundusz Spójności Instytucja Audytowa Instytucja Certyfikująca Instytucja Pośrednicząca (Ministerstwo Kultury i Dziedzictwa Narodowego) IZ Instytucja Zarządzająca (Departament Programów Infrastrukturalnych w Ministerstwie Rozwoju) MKiDN Ministerstwo Kultury i Dziedzictwa Narodowego PO IiŚ Program Operacyjny Infrastruktura i Środowisko Pzp Ustawa z 29 stycznia 2004 r. Prawo zamówień publicznych SL 2014 System SL 2014 SzOOP 2014-2020 Szczegółowy opis priorytetów Programu Operacyjnego „Infrastruktura i Środowisko” na lata 2014-2020 UoD Umowa o dofinansowanie WoP Wniosek o płatność

4

OŚ PRIORYTETOWA

I

nstytucje w systemie wdrażania PO IiŚ

Rolę wiodącą w systemie zarządzania i kontroli Programu Operacyjnego Infrastruktura iŚrodowisko odgrywa Instytucja Zarządzająca (IZ), której funkcję pełni Departament Programów Infrastrukturalnych Ministerstwa Rozwoju. Odpowiada ona za skuteczne iefektywne wdrażanie programu oraz przestrzeganie i stosowanie właściwych regulacji i zasad dotyczących realizacji programu. Część z tych kompetencji IZ powierza Instytucjom Pośredniczącym (IP), które nadzorują wdrażanie programu w poszczególnych sektorach.

Instytucją Pośredniczącą dla VIII osi priorytetowej Ochrona dziedzictwa kulturowego i rozwój zasobów kultury jest Ministerstwo Kultury i Dziedzictwa Narodowego. Skuteczność i sposób realizacji powierzonych IP zadań jest nadzorowana przez IZ w ramach kontroli systemowej. IZ pełni również funkcję Instytucji Certyfikującej (IC) i w ramach tych zadań odpowiada między innymi za sporządzanie, weryfikację i zatwierdzanie wniosków o płatność przedkładanych Komisji Europejskiej oraz przedstawia zestawienia wydatków. Oprócz tego w systemie wdrażania PO IiŚ działa też Instytucja Audytowa (IA), która pełni funkcję niezależnego podmiotu audytowego, weryfikującego i oceniającego spełnianie kryteriów desygnacji.

OŚ PRIORYTETOWA

5

W

niosek o płatność Beneficjenta

Wniosek o płatność Beneficjenta (WoP) jest narzędziem, dzięki któremu rozliczane są wydatki poniesione w ramach projektu, oprócz tego pełni funkcję sprawozdawczą, w związku z tym poza raportowaniem o postępie finansowym projektu należy zawierać w nim informacje na temat postępu rzeczowego z realizacji projektu.

Zgodnie z umową o dofinansowanie w trakcie procesu rozliczania realizowanego projektu Beneficjenci zobowiązani są do korzystania z Systemu SL 2014. System ten między innymi służy do składania wniosków o płatność, prowadzenia korespondencji z Instytucją Pośredniczącą, czy też do przekazywania danych niezbędnych do realizacji projektu. Funkcję Administratorów merytorycznych Systemu SL 2014 pełnią pracownicy Departamentu Funduszy i Spraw Europejskich MKiDN – korespondencję dotyczącą SL 2014 można kierować na adres: ami.pois@mkidn.gov.pl.

1.

Funkcje wniosku o płatność Beneficjenta

1) Zgodnie z Wytycznymi w zakresie warunków gromadzenia i przekazywania danych w postaci elektronicznej na lata 2014-2020, SL2014 zapewnia min. gromadzenie i przesyłanie danych dotyczących wniosków o płatność, ich weryfikacji, w tym zatwierdzania, poprawiania, przekazywania do poprawy i wycofywania.

2) Wniosek o płatność Beneficjenta służy do: a) rozliczenia dofinansowania przekazanego Beneficjentowi w ramach transz zaliczek, b) wnioskowania o przyznanie zaliczki lub jej transzy, c) wnioskowania o refundację wydatków poniesionych przez Beneficjenta z jego środków własnych, d) rozliczenia wydatków poniesionych przez Beneficjenta będącego państwową jednostką budżetową, e) przekazaniu informacji o postępie rzeczowym projektu.

3) Wniosek o płatność Beneficjenta może służyć jednocześnie realizacji kilku funkcji wymienionych powyżej.

4) W przypadku Beneficjentów będących państwowymi jednostkami budżetowymi występuje tylko wniosek o refundację, który służy jedynie rozliczeniu wydatków (wniosek składany jest w trakcie realizacji projektu), wniosek o płatność końcową i wniosek sprawozdawczy.

Beneficjent, który chce przedstawić jedynie rzeczowy przebieg realizacji projektu powinien zaznaczyć opcję wniosku sprawozdawczego, wówczas nie należy uzupełniać danych finansowych we wniosku o płatność.

5) Nie można ubiegać się o zaliczkę i jednocześnie składać wniosku o płatność końcową.

Nie można również przedstawić we wniosku o płatność końcową wydatków rozliczających zaliczkę.

6

OŚ PRIORYTETOWA

2.

Podstawowe zasady

2.1 Postępowanie z wnioskiem o płatność Beneficjenta 2.1.1. Postać elektroniczna wniosku o płatność Beneficjenta 1) W perspektywie finansowej na lata 2014-2020 składanie i rozliczanie wniosków o płatność Beneficjenta odbywa się przy wykorzystaniu systemu informatycznego SL2014.

2) Wniosek o płatność Beneficjenta należy wypełnić zgodnie z instrukcją określoną w Załączniku nr 1 do Zaleceń w zakresie wzoru wniosku o płatność Beneficjenta w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko 2014-2020 oraz zgodnie z Podręcznikiem stosowania Systemu SL 2014. Listę dokumentów, jakie należy załączyć do wniosku o płatność Beneficjenta określają odpowiednio załączniki nr 1-2 i 4 do Zaleceń w zakresie wzoru wniosku o płatność Beneficjenta w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko 2014-2020. Szerzej będzie to omówione w pkt. 2.3 niniejszego Podręcznika.

2.1.1.1 Postać papierowa wniosku o płatność Beneficjenta 1) Wniosek o płatność Beneficjenta lub jego poprawiona wersja w formie papierowej, składany jest wyłącznie w sytuacji awarii SL2014.

2) W przypadku awarii systemu SL2014 należy postępować zgodnie z pkt. 4) załącznika nr 3 do Wytycznych Ministra Infrastruktury i Rozwoju w zakresie warunków gromadzenia i przekazywania danych w postaci elektronicznej na lata 2014-2020. Użytkownik zgłasza zaistniałą sytuację niezwłocznie do właściwego administratora merytorycznego SL2014. Po potwierdzeniu awarii przez administratora informacja jest przekazywana do użytkownika zgodnie ze sposobem komunikacji określonym w umowie o dofinansowanie nt. awarii SL2014 i sposobu postępowania w zakresie czynności związanych z realizacją projektu, który wskazuje na alternatywny sposób rozliczenia za pośrednictwem papierowych wniosków o płatność.

3) Wzór wniosku o płatność Beneficjenta na potrzeby przedłożenia wersji papierowej stanowi załącznik nr 1 do Wytycznych Ministra Infrastruktury i Rozwoju w zakresie warunków gromadzenia i przekazywania danych w postaci elektronicznej na lata 2014-2020 (część dla Beneficjenta) – wzór wniosku o płatność stanowi załącznik nr 4 do niniejszej publikacji.

4) Po usunięciu awarii SL2014 administrator merytoryczny przekazuje informację nt. usunięcia awarii do użytkowników, na adres e-mail wskazany we wniosku o nadanie dostępu dla osoby uprawnionej.

5) Po usunięciu awarii SL2014 wniosek o płatność i/lub jego poprawiona wersja w wersji papierowej jest niezwłocznie wprowadzany przez Beneficjenta i Instytucję Pośredniczącą do SL2014 – odpowiednio w zakresie swoich uprawnień.

OŚ PRIORYTETOWA

7

2.1.1.2 Liczba i forma egzemplarzy Wniosek o płatność Beneficjenta w wersji papierowej jest składany do Instytucji Pośredniczącej w jednym egzemplarzu wraz z załącznikami do wniosku (z wyłączeniem sytuacji, w której do wniosku zamiast dokumentów potwierdzających poniesienie wydatków Beneficjent dołącza zestawienie takich dokumentów).

2.1.1.3. Podpisy 1) Wniosek na ostatniej stronie podpisuje i pieczętuje (pieczęcią imienną) osoba wskazana w karcie wzorów podpisów. Dodatkowo wniosek należy parafować na każdej stronie.

2) Kartę wzorów podpisów Beneficjent powinien złożyć wraz z pierwszym papierowym wnioskiem o płatność (format karty jest dowolny).

3) W przypadku konieczności zmiany informacji zawartych w karcie wzorów podpisów Beneficjent przedstawia jej aktualizację wraz z papierowym wnioskiem o płatność Beneficjenta, od którego ta aktualizacja będzie obowiązywała.

2.1.1.4. Poprawianie papierowych wniosków o płatność Beneficjenta 1) W przypadku, gdy Instytucja Pośrednicząca zgłosi uwagi do złożonego wniosku o płatność, Beneficjent dokonuje jego poprawy lub udziela stosownych wyjaśnień w terminie siedmiu dni od momentu otrzymania uwag. Instytucja Pośrednicząca może przekazać swoje uwagi pocztą elektroniczną, pocztą tradycyjną lub poprzez System SL 2014. Wszystkie trzy sposoby komunikacji są równoważne.

2) Po dokonaniu wymaganych poprawek Beneficjent powinien przedłożyć do Instytucji Pośredniczącej poprawioną wersję wniosku o płatność. Do poprawionej wersji wniosku o płatność Beneficjent nie musi załączać po raz kolejny załączników, co do których Instytucja Pośrednicząca nie przekazała uwag.

3) Niedopuszczalne jest przekazywanie do Instytucji Pośredniczącej poprawionych pojedynczych stron wniosku.

4) Możliwe jest również, aby Instytucja Pośrednicząca samodzielnie dokonała poprawek lub uzupełnień we wniosku o płatność, z zastrzeżeniem pkt 6) poniżej. W zależności od charakteru tych poprawek/uzupełnień Instytucja Pośrednicząca może zadecydować o dwóch sposobach postępowania: a) dokonuje poprawek/uzupełnień, a o wprowadzonych zmianach informuje Beneficjenta drogą elektroniczną bądź pisemną; b) przed dokonaniem poprawek/uzupełnień uzyskuje potwierdzenie, co do prawidłowości tych poprawek/uzupełnień, których zamierza dokonać. Potwierdzenie Beneficjenta może zostać przesłane drogą elektroniczną lub pisemną. Następnie IP dokonuje poprawek/ uzupełnień iupewnia się, że Beneficjent dokonał analogicznych poprawek/uzupełnień na egzemplarzu wniosku pozostającym w jego siedzibie lub zwrócił się z prośbą aby Instytucja Pośrednicząca przekazała mu kopię wniosku z naniesionymi przez siebie poprawkami/ uzupełnieniami.

8

OŚ PRIORYTETOWA

5) W sytuacji opisanej w pkt 4) poprawka/uzupełnienie dokonywane jest poprzez jednokrotne skreślenie treści błędnej i zapisanie obok/nad/pod treści właściwej, przystawienie parafy i daty.

6) Instytucja Pośrednicząca nie może dokonywać następujących poprawek/uzupełnień: a) zestawienia dokumentów potwierdzających poniesione wydatki, o ile nie dotyczy to oczywistych omyłek pisarskich i rachunkowych; b) załączonych kserokopii dokumentów potwierdzających poniesione wydatki, o ile nie dotyczy to oczywistych omyłek w opisie załączonych dokumentów.

7) Możliwe jest również, aby Beneficjent dokonał poprawek/uzupełnień na formularzu wniosku w siedzibie instytucji. Konieczne jest jednak w takiej sytuacji, aby osoba dokonująca tych poprawek/uzupełnień widniała na karcie wzorów podpisów, o której mowa w części Podpisy.

2.2. Terminy składania wniosków o płatność Beneficjenta w SL2014 i wersji papierowej w przypadku awarii SL2014 1) Beneficjent zobowiązany jest do składania wniosku o płatność nie rzadziej niż raz na 3 miesiące licząc od momentu podpisania umowy o dofinansowanie. W przypadku wniosków o płatność dotyczących wyłącznie wydatków na zakup gruntów, możliwe jest składanie wniosków w krótszych odstępach czasowych (np. jednodniowych) - bez wypełniania części sprawozdawczej - po uzgodnieniu z Instytucją Pośredniczącą. Należy zapewnić ciągłość i jednocześnie nie nakładanie się okresów składanych wniosków o płatność Beneficjenta.

2) Wniosek o płatność Beneficjenta składany jest niezależnie od tego, czy Beneficjent deklaruje w nim wydatki czy przedstawia jedynie postęp rzeczowy projektu (wówczas przedkładany jest wniosek z wypełnioną częścią dotyczącą przebiegu realizacji projektu).

3) Data początkowa okresu, za który składany jest pierwszy wniosek o płatność, pokrywa się z datą zawarcia umowy o dofinansowanie, z następującymi wyjątkami: a) w sytuacji, gdy początkowa data okresu kwalifikowania wydatków określona w umowie o dofinansowanie jest wcześniejsza niż data zawarcia tej umowy, to pierwszy wniosek o płatność Beneficjenta powinien być przekazany za okres od początkowej daty okresu kwalifikowania wydatków; b) w sytuacji, gdy każda z ww. dat jest późniejsza niż data rozpoczęcia realizacji zadania określonego w Harmonogramie realizacji projektu, stanowiącym załącznik do umowy o dofinansowanie, to wniosek o płatność Beneficjenta może być złożony za okres od daty rozpoczęcia realizacji danego zadania.

OŚ PRIORYTETOWA

9

4) Data końcowa okresu, za jaki składany jest każdy wniosek powinna pokrywać się z datą ostatniego dnia miesiąca kalendarzowego okresu, za jaki składany jest WoP za wyjątkiem poniższych przypadków: a) wniosku o płatność końcową (data nie może być późniejsza niż ostatni dzień okresu kwalifikowania wydatków określony w umowie o dofinansowanie projektu), b) wniosku, w którym wykazane są wydatki rozliczające transzę zaliczki w sytuacji, gdy zuwagi na termin na rozliczenie otrzymanej transzy zaliczki określony w umowie o dofinansowanie nie jest możliwe złożenie wniosku zgodnie z zasadą ogólną, c) w przypadku możliwości dołączenia do danego wniosku o płatność Beneficjenta wydatku, w stosunku do którego data wystawienia dowodu księgowego mieści się w wymaganym okresie sprawozdawczym, pokrywającym się z miesiącami kalendarzowymi, ale faktycznie poniesionego w okresie od zakończenia miesiąca kalendarzowego do upływu terminu na złożenie wniosku o płatność Beneficjenta do Instytucji Pośredniczącej. Wówczas data końcowa okresu sprawozdawczego powinna pokrywać się z najpóźniejszą datą zapłaty wydatku wykazanego we wniosku, d) wniosków o płatność dotyczących wydatków na zakup gruntów, o czym mowa w pkt. 1) powyżej.

5) Wniosek o płatność powinien zostać złożony przez Beneficjenta do Instytucji Pośredniczącej w terminie 14 dni kalendarzowych po upływie okresu, za jaki wniosek jest składany (za wyjątkiem wniosku, w którym wykazane są wydatki rozliczające zaliczkę, który powinien być złożony w terminie określonym w umowie o dofinansowanie oraz za wyjątkiem wniosku o płatność końcową, który zgodnie z umową o dofinansowanie powinien być złożony w terminie do 30 dni po upływie okresu kwalifikowania wydatków).

6) Przykłady: a) pierwszy wniosek o płatność: Data zawarcia umowy o dofinansowanie/data początkowa okresu, za który składany jest wniosek o płatność Beneficjenta – 05.09.2016 r.

Data końcowa okresu, za który powinien być złożony wniosek o płatność Beneficjenta – 30.11.2016 r.

Data, do której należy złożyć wniosek o płatność Beneficjenta – 14.12.2016 r. b) kolejny wniosek o płatność: Data początkowa II-ego wniosku o płatność Beneficjenta - 01.12.2016 r.

Data końcowa okresu, za który powinien być złożony II-gi wniosek o płatność Beneficjenta – 29.02.2017 r.

Data, do której należy złożyć wniosek o płatność Beneficjenta – 14.03.2017 r. c) wniosek o płatność końcową składany jest w terminach określonych w umowie o dofinansowanie. W zależności od warunków tam zawartych, data końcowa okresu, za który składany będzie wniosek o płatność końcową nie musi być ostatnim dniem miesiąca kalendarzowego.

Data początkowa kolejnego WoP będącego wnioskiem o płatność końcową 01.06.2018 r. Data końcowa okresu kwalifikowania wydatków zgodnie z Umową o dofinansowanie, jednocześnie jest to data końcowa okresu, za który składany jest WoP końcową 14.08.2018 r. Data, do której należy złożyć WoP końcową, przy założeniu, że Umowa o dofinansowanie przewiduje 30 dni na złożenie WoP końcową 13.09.2018 r.

10

OŚ PRIORYTETOWA

7) Za datę złożenia wniosku w SL2014 przyjmuje się datę przesłania wniosku (pole uzupełniane jest automatycznie). Za datę złożenia papierowego wniosku o płatność przyjmuje się datę stempla pocztowego wskazującą na termin nadania dokumentu lub w przypadku, gdy wniosek nie jest przesyłany za pośrednictwem operatora pocztowego w rozumieniu ustawy z dnia 23 listopada 2012r. – Prawo pocztowe (Dz.U. poz. 1529 z późn. zm.) - datę wpływu wniosku o płatność Beneficjenta do kancelarii ogólnej Instytucji Pośredniczącej. Data ta oznacza spełnienie przez Beneficjenta terminu złożenia wniosku o płatność określonego w umowie o dofinansowanie.

2.3. Załączniki do wniosku o płatność

1.

Listę dokumentów, jakie należy załączyć do wniosku o płatność Beneficjenta określają odpowiednio załączniki nr 1-2 i 4 do Zaleceń w zakresie wzoru wniosku o płatność beneficjenta w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko 20142020. Dokumenty te są opisane poniżej.

2.

Dla każdego wydatku przedstawianego we wniosku o płatność należy dołączyć załączniki (skany oryginałów dla wersji elektronicznej wniosku o płatność lub potwierdzone za zgodność z oryginałem kserokopie dla wersji papierowej wniosku o płatność) dotyczące wydatku kwalifikowalnego, tj. a) dowody księgowe (zgodne z tabelą Zestawienie dokumentów potwierdzających poniesione wydatki) wraz z dowodami zapłaty; b) inne dokumenty - jeśli wymagane są zgodnie z załącznikiem nr 3 do Zaleceń w zakresie wzoru wniosku o płatność beneficjenta w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko 2014-2020, umową o dofinansowanie lub wynikają z innych wymogów określonych przez IP/IZ.

3.

W przypadku, gdy niezbędne jest załączenie kopii dokumentu potwierdzonej za zgodność z oryginałem, osoba dokonująca takiego potwierdzenia powinna złożyć czytelny podpis (imię i nazwisko) wraz z datą lub parafę z imienną pieczątką wraz z datą. W przypadku parafy możliwe jest, aby osoba taka została umieszczona na karcie wzorów podpisów, o której mowa w części Podpisy – wówczas nie jest wymagana dodatkowa pieczęć imienna.

4.

W sytuacji, gdy Beneficjent deklaruje w danym wniosku, jako kwalifikowalne ponownie te same wydatki, które deklarował już wcześniej, jednak nie zostały one uznane za kwalifikowane lub Instytucja Pośrednicząca nie uznała ich za kwalifikowalne na wcześniejszym etapie z powodu wątpliwości nie jest wymagane, aby Beneficjent ponownie dołączał do bieżącego wniosku o płatność wszystkie dokumenty potwierdzające poniesienie danego wydatku. Wystarczające jest dołączenie dokumentów, które nie zostały dołączone wcześniej lub, które uległy zmianie.

OŚ PRIORYTETOWA

11

5.

Opis dowodu księgowego powinien zawierać: 1) jeśli nie wynika to z treści dowodu księgowego (np. gdy treść jest zbyt ogólna) krótki opis zamówienia, którego dotyczył wydatek. Dodatkowo, jeżeli kwalifikowalna jest jedynie część wydatku, którego dotyczy opisywany dokument, w każdym przypadku należy w opisie zawrzeć informację na ten temat, wraz ze wskazaniem, jaka część wydatku (np. jakiego rodzaju wydatki, bądź jaki % wydatków) została uznana za kwalifikowalną; 2) numer i datę (lub tylko datę, jeśli brak jest numeru) zawarcia kontraktu/umowy z Wykonawcą, z tytułu, którego poniesiono wydatek lub innego dokumentu będącego podstawą poniesienia wydatku; 3) numer umowy o dofinansowanie; 4) numer zadania, w ramach, którego poniesiono wydatek; 5) w przypadku państwowych jednostek budżetowych – kod klasyfikacji budżetowej; 6) kategorię kosztów (np. Przygotowanie projektu – Przygotowanie raportów OOŚ lub Roboty budowlane); 7), jeśli sporządzono odrębny dokument potwierdzający wykonanie/odebranie robót/ usług/dostaw – dane identyfikujące ten dokument (np. numer, data sporządzenia); 8) kwotę wydatków kwalifikowalnych z wyszczególnieniem VAT, (jeśli jest kwalifikowalny); 9) w przypadku faktur wyrażonych w walucie innej niż PLN - kurs, na podstawie, którego wyliczono płatność z danej faktury, na potrzeby ujęcia w księgach rachunkowych; 10) w przypadku robót budowlanych - jeżeli Instytucja Pośrednicząca tego wymaga - numer pozwolenia na budowę lub innego dokumentu zgodnie z umową o dofinansowanie.

6.

Na dowodzie księgowym musi znaleźć się opis w zakresie, o którym mowa w punkcie 3 natomiast w sytuacji, gdy kwota wydatku uznanego za kwalifikowalny jest niższa od wartość dowodu księgowego – także w zakresie, o którym mowa w punkcie 8 (chyba, że różnica ta wynika jedynie z tego, że VAT jest niekwalifikowalny). Pozostałe elementy opisu mogą zostać umieszczone na odrębnej kartce, która będzie stanowiła załącznik do danego dowodu księgowego. W tym przypadku na kartce tej należy dodatkowo podać numer dowodu księgowego, którego on dotyczy. Dopuszczalne jest stosowanie elektronicznego opisu dowodów księgowych pod warunkiem, że będzie on spełniał wymogi określone powyżej oraz sposób ich sporządzania zostanie określony w wewnętrznych procedurach Beneficjenta i uzgodniony z IP. Dowód księgowy powinien zostać sprawdzony pod względem formalno-rachunkowym i merytorycznym oraz zatwierdzony przez upoważnioną osobę z danej jednostki. Propozycja opisu dowodu księgowego stanowi załącznik nr 4 do Zaleceń w zakresie wzoru wniosku o płatność beneficjenta w ramach Opis 2014-2020. (zał. nr 5 do niniejszej publikacji)

12

OŚ PRIORYTETOWA

7.

Dowód zapłaty stanowi: 1) wyciąg bankowy potwierdzający dokonanie zapłaty lub tzw. historia rachunku lub potwierdzenie dokonania/zrealizowania przelewu. Beneficjent dokonując płatności na rzecz wykonawców w tytule przelewu powinien podać albo numer kontraktu (umowy) zawartego z wykonawcą, z tytułu którego dokonywana jest płatność albo numer dowodu księgowego, z tytułu którego dokonywana jest płatność. Jest to niezbędne dla celów przyporządkowania dowodów zapłaty do odpowiednich dowodów księgowych. Jeżeli na dokumencie potwierdzającym dokonanie zapłaty nie widnieje kurs walutowy, należy załączyć dodatkowy dokument zawierający taką informację – dotyczy płatności za dowody księgowe wyrażone w walucie innej niż PLN. Dokumentem uzupełniającym może być również polecenie przelewu przyjęte przez bank do realizacji, jeżeli na wyciągu bankowym/historii rachunku/potwierdzeniu dokonania płatności nie podano wymaganych powyżej szczegółów płatności; 2) w przypadku płatności na konto komornika - „Zajęcie wierzytelności”; 3) w przypadku płatności gotówkowych − dowód księgowy z oznaczeniem, iż zapłacono gotówką lub − dokument „Kasa przyjmie” (KP) lub „Kasa wypłaci” (KW) – zawierający odniesienie do dowodu księgowego, bądź cel wydatkowania środków, którego KP/ KW dotyczy oraz wskazujący datę dokonania płatności wraz z raportem kasowym zawierającym odniesienie do dowodu księgowego, którego KP/KW dotyczy oraz wskazującym datę dokonania płatności. Jeżeli nie jest możliwe, aby KP/KW zawierały odniesienie do dowodu księgowego, w opisie dowodu księgowego konieczne jest zamieszczenie informacji o numerach KP/KW.

8.

Dowody zapłaty sporządzane w postaci wydruku elektronicznego uznawane są za oryginały i nie ma konieczności ich potwierdzania za zgodność oryginałem. Są to dowody opatrzone formułą „Wygenerowane elektronicznie potwierdzenie przelewu.

Dokument sporządzony na podstawie art. 7 Ustawy Prawo Bankowe (Dz.U. Nr 140 z 1997 r., poz. 939 z późniejszymi zmianami). Nie wymaga podpisu ani stempla” lub podobną lub zawierające informację wskazującą na wygenerowanie dowodu z systemu elektronicznego.

9.

W zależności od rodzaju wydatku deklarowanego we wniosku o płatność jako kwalifikowalny, oprócz dowodów księgowych, dowodów zapłaty, kontraktu/umowy, Beneficjent zobowiązany jest przedstawić skany lub (dla wersji papierowej wniosku) potwierdzone za zgodność z oryginałem kserokopie dokumentów zgodnie z poniższym wykazem.

OŚ PRIORYTETOWA

13

Szczególne przypadki W przypadku, gdy Beneficjent ponosi wydatki na rzecz innego podmiotu niż podmiot wskazany w umowie zawartej z Beneficjentem – należy przedstawić dokumenty wyjaśniające taką sytuację w kontekście zasad przedstawionych w podrozdziale 7.8 Wytycznych w zakresie kwalifikowalności wydatków w ramach POIiŚ na lata 2014-2020. (np. dokumenty potwierdzające dokonanie cesji, tytuł wykonawczy, itp.); Zasady te dotyczą następujących sytuacji (zgodnie z podrozdziałem 7.8 Wytycznych w zakresie kwalifikowalności):

1.

W przypadku dokonania przez wykonawcę cesji wierzytelności, wydatki poniesione przez zamawiającego na rachunek bankowy Cesjonariusza mogą być uznane za kwalifikowalne, jeśli zostaną poniesione zgodnie z pozostałymi wymogami dotyczącymi kwalifikowaniawydatków obowiązującymi w POIiŚ, pod warunkiem dokonania cesji zgodnie z prawem, w szczególności w zgodzie z art. 58 oraz 509 i nast. K.c., a także art. 7 i 144 ustawy Pzp. Przepis art. 509 § 1. K.c. stanowi, że wierzyciel może bez zgody dłużnika przenieść wierzytelność na osobę trzecią (przelew), chyba, że sprzeciwiałoby się to ustawie, zastrzeżeniu umownemu albo właściwości zobowiązania. Oznacza to m.in., że wydatki poniesione przez Beneficjenta na rzecz innego podmiotu niż podmiot będący stroną umowy lub wskazanego w umowie o wykonanie dostaw, usług lub robót budowlanych zawartej z Beneficjentem (w tym przypadku na rzecz Cesjonariusza), mogą być uznane za kwalifikowalne pod warunkiem, że taka możliwość nie została wyłączona lub ograniczona w umowie pomiędzy Zamawiającym a Wykonawcą. W szczególności umowa może przewidywać, że dla dokonania cesji wierzytelności konieczna jest uprzednia zgoda Zamawiającego wyrażona na piśmie.

Z kolei zgodnie z art. 7 ust 3 ustawy Pzp, zamówienia udziela się wyłącznie wykonawcy wybranemu zgodnie z przepisami ustawy. W przepisie tym wprowadzono zasadę udzielenia zamówienia wyłącznie wykonawcy wybranemu zgodnie z przepisami ustawy, a więc przy zastosowaniu dozwolonego dla danej wartości trybu i po dokonaniu niezbędnych przewidzianych prawem czynności. Zasada ta ma też znaczenie dla już zawartych umów w sprawie zamówienia publicznego, gdyż wyraźnie zakazuje dokonywania przejęcia długu po stronie wykonawcy, czyli wstąpienia innego wykonawcy w miejsce (obowiązki) wykonawcy wybranego zgodnie z przepisami prawa zamówień publicznych, nawet za zgodą zamawiającego. Z tego powodu, w zamówieniach realizowanych na podstawie ustawy Pzp nie jest dopuszczalna cesja długu, ani jednoczesna cesja wierzytelności i długu, po stronie Wykonawcy.

2.

14

W przypadku, gdy Beneficjent dokonuje płatności bezpośrednio na rzecz podwykonawcy, zgodnie z postanowieniami art. 647 K.c. lub na podstawie przepisów innych ustaw, wydatki dokonane w tym trybie mogą być uznane za kwalifikowalne, jeżeli zostały dokonane z zachowaniem pozostałych obowiązujących zasad i zgodnie z pozostałymi warunkami dotyczącymi kwalifikowalności wydatków oraz jeśli Beneficjent nie dokonał dwukrotnej płatności za ten sam zakres wykonanych robót.

OŚ PRIORYTETOWA

3.

W przypadku zajęcia płatności na rzecz wykonawcy przez komornika wydatek poniesiony na rachunek bankowy wskazany przez komornika może być kwalifikowalny, jeżeli został poniesiony zgodnie z pozostałymi warunkami dotyczącymi kwalifikowania wydatków.

4.

W przypadku zastosowania instytucji przekazu uregulowanej w art. 9211 i nast. K.c: a) W przypadku, gdy przekazany jest dłużnikiem przekazującego, co do przekazanego świadczenia (przekaz w dług) wydatek może być uznany za kwalifikowalny, pod warunkiem 15 zapewnienia zgodności z prawem, z pozostałymi wymogami dotyczącymi kwalifikowania wydatków obowiązującymi w POIiŚ (w szczególności z uwzględnieniem obowiązków w zakresie dokumentowania wydatków, w tym zapewnienia właściwej ścieżki audytu). b) Uznanie za kwalifikowalny wydatku poniesionego w związku z zastosowaniem przekazu w kredyt może mieć jedynie charakter wyjątkowy, uzasadniony nadzwyczajnymi okolicznościami wynikającymi ze specyficznych warunków realizacji projektu, i wymaga wyrażenia zgody przez IP oraz IZ. c) W przypadku, gdy okoliczności danej sprawy wskazują na ryzyko wystąpienia naruszenia prawa w związku z zastosowaniem instytucji przekazu, do czasu wyjaśnienia wszystkich wątpliwości, żaden wydatek poniesiony przez Beneficjenta z zastosowaniem instytucji przekazu nie może być uznany za wydatek kwalifikowalny.

5.

Również za kwalifikowalny może zostać uznany wydatek w postaci ważnego, czyli na podstawie art. 467 K.c. lub na podstawie przepisów innych ustaw, złożenia do depozytu sądowego środków pieniężnych (kwot) przy zachowaniu następujących warunków: a) właściwa IP na uzasadniony wniosek Beneficjenta, wyrazi zgodę na kwalifikowanie wydatku w formie aneksu do umowy o dofinansowanie, w szczególności biorąc przy tym pod uwagę możliwość zastąpienia tych wydatków innymi wydatkami kwalifikowalnymi w projekcie, możliwość wykorzystania środków w ramach innych projektów (oraz inne warunki istotne z punktu widzenia należytego zarządzania alokacją i zamykania POIiŚ), skutki dla prawidłowej realizacji projektu oraz przewidywany czas monitorowania wydatku po zakończeniu realizacji projektu, b) w umowie o dofinansowanie zostaną określone warunki monitorowania tego wydatku przez IP/IW w okresie realizacji projektu oraz po zakończeniu realizacji projektu, jak również końcowa data, do której Beneficjent jest zobowiązany potwierdzić, że uprawniony wierzyciel uzyskał zaspokojenie swoich roszczeń związanych z projektem z kwoty depozytu (np. depozyt został wydany wierzycielowi na skutek prawomocnego wyroku sądu rozstrzygającego w przedmiocie wierzytelności świadczenia przekazanego do depozytu sądowego),

OŚ PRIORYTETOWA

15

c) Beneficjent złoży oświadczenie, że do czasu uprawomocnienia się orzeczenia sądowego rozstrzygającego w przedmiocie wysokości i podmiotu uprawnionego do uzyskania wierzytelności ze środków przekazanych do depozytu sądowego nie zamierza korzystać z uprawnienia do wydania mu przedmiotu świadczenia z depozytu sądowego, o którym mowa w art. 469 §1 K.c. lub w przepisach innych ustaw, d) wydatek będzie zgodny z pozostałymi warunkami kwalifikowalności wydatków, a w szczególności z wymogami w zakresie dokumentowania wydatków, określonymi w Podrozdziale 6.4.1 pkt 18, e) wydatek zadeklarowany jako kwalifikowalny w ramach POIiŚ obejmuje wyłącznie kwotę potrzebną na pokrycie wynagrodzenia, bez odsetek, należnego wykonawcy, podwykonawcy lub dalszemu podwykonawcy i nie przekracza kwot należycie uzasadnionych i udokumentowanych przez Beneficjenta w oparciu o mające zastosowanie warunki kontraktowe, f) koszty związane ze złożeniem kwot do depozytu sądowego nie stanowią wydatków kwalifikowalnych, z wyjątkiem kosztów określonych w Podrozdziale 6.15.2.5 lit. e oraz j, na warunkach opisanych w ww. podrozdziale. g) najpóźniej wraz z pierwszym wnioskiem o płatność rozliczającym kwotę złożoną do depozytu Beneficjent przedstawi (obok dokumentów potwierdzających faktyczne poniesienie wydatku określonych w Podrozdziale 6.4.1 pkt 18) dokumenty potwierdzające ważne złożenie kwoty do depozytu sądowego, tj. potwierdzoną za zgodność z oryginałem kopię prawomocnego postanowienia właściwego sądu o zezwoleniu na złożenie kwoty do depozytu sądowego wraz z potwierdzoną za zgodność z oryginałem kopią wniosku Beneficjenta o złożenie tej kwoty do depozytu sądowego.

Na żądanie właściwej IP lub IPII/IW, Beneficjent załącza do wniosku sądowe pokwitowanie przyjęcia kwoty do depozytu.

3.

W przypadku, gdy kwota depozytu nie wyczerpuje całej wartości świadczenia, do której zobowiązany jest Beneficjent w wykonaniu umowy związanej z projektem (np. w wyroku sądu rozstrzygającego w przedmiocie wysokości i podmiotu uprawnionego do uzyskania wierzytelności ze środków przekazanych do depozytu sądowego zostanie ustalona wartość wyższa, niż kwota rozliczona w ramach POIiŚ), Beneficjent zachowuje prawo do zadeklarowania dodatkowej kwoty na zasadach ogólnych, tj. m.in. pod warunkiem, że dodatkowa płatność nastąpi w okresie kwalifikowania wydatków w projekcie,

4.

Beneficjent powinien dochować szczególnej staranności przy ustalaniu wysokości rozliczonych w ramach POIiŚ kwot składanych do depozytu sądowego. Ryzyko rozliczenia w ramach POIiŚ kwoty wyższej niż ostateczna wartość świadczenia do której zobowiązany jest Beneficjent w wykonaniu umowy związanej z projektem (np. wyższej niż uwzględniona w ostatecznym rozstrzygnięciu sądowym) spoczywa na Beneficjencie. W przypadku, gdy ostateczna wartość świadczenia do której zobowiązany jest Beneficjent w wykonaniu umowy związanej z projektem okaże się niższa niż kwota rozliczona w ramach POIiŚ jako wydatek kwalifikowalny (np. w wyroku sądu

16

OŚ PRIORYTETOWA

rozstrzygającego w przedmiocie wysokości i podmiotu uprawnionego do uzyskania wierzytelności ze środków przekazanych do depozytu sądowego 17 zostanie ustalona wartość niższa, niż kwota rozliczona w ramach POIiŚ), Beneficjent jest zobowiązany do zwrotu kwoty rozliczonej w POIiŚ w nadmiernej wysokości wraz z odsetkami należnymi na mocy odrębnych przepisów.

- w przypadku zadeklarowania płatności zaliczkowych na rzecz wykonawcy - dokument stwierdzający ustanowienie przez wykonawcę zabezpieczenia zaliczki wraz z kopią wniosku tego wykonawcy o udzielenie danej zaliczki (wniosek składany jest w sytuacji, gdy umowa nie określa szczegółów przekazywania zaliczki, o których mowa powyżej i powinien określać, na jaki cel ma być udzielona zaliczka).

Dla kontraktów na roboty budowlane Beneficjent przekazuje dodatkowo następujące dokumenty:

1.

Obowiązkowo: ●● dokument(y) potwierdzający(e) zakres faktycznie wykonanych prac – dokumenty te powinny być na tyle szczegółowe, aby można było zweryfikować, czy zakres wykonanych prac jest zgodny z zakresem rzeczowym projektu określonym w umowie o dofinansowanie oraz kontraktem; ●● w przypadku występowania robót zamiennych oraz wydatków wynikających ze zwiększenia wartości zamówień podstawowych albo udzielenia zamówień w trybach niekonkurencyjnych w rozumieniu Podrozdziału 6.5.4 Wytycznych w zakresie kwalifikowalności wydatków w ramach POIiŚ na lata 2014-2020 to jest: zamówień udzielanych w trybie z wolnej ręki na podstawie art. 67 ust. 1 albo art.

134 ust. 6 ustawy Pzp oraz w trybie negocjacji bez ogłoszenia na podstawie art. 62 ust. 1 albo art. 134 ust. 5 w przypadku umów, do których stosuje się ustawę Pzp, lub w odniesieniu do umów, do których nie stosuje się ustawy Pzp z zachowaniem zasad wynikających z Podrozdziału 6.5.3 Wytycznych w zakresie kwalifikowalności wydatków w ramach POIiŚ na lata 2014-2020 pkt. 15 i 16, dokumenty określające charakter, zakres oraz wycenę tych robót, ich uzasadnienie dla realizacji projektu jak również sposób ich zlecenia; ●● w przypadku płatności kwot zatrzymanych – dokumenty poświadczające, iż kwoty zatrzymane zostały zwolnione;

2.

Do wniosku o płatność końcową: ●● dokumenty potwierdzające, iż wytworzony majątek jest własnością Beneficjenta lub innych podmiotów zgodnie z opisem struktury własności majątku wytworzonego w związku z realizacją projektu zawartym we wniosku o dofinansowanie wraz z podaniem wartości tegoż majątku ujętej w księgach rachunkowych; ●● ostateczna decyzja ws. pozwolenia na użytkowanie (jeśli jest wymagana przepisami) lub zawiadomienie właściwego organu o zakończeniu budowy.

OŚ PRIORYTETOWA

17

Dla kontraktów na dostawy Beneficjent przekazuje dodatkowo następujące dokumenty:

1.

2.

3.

dokument(y) potwierdzający(e) zakres faktycznie dostarczonych dóbr – dokumenty te powinny być na tyle szczegółowe, aby można było zweryfikować, czy zakres przedmiotu dostawy jest zgodny z zakresem rzeczowym projektu określonym w umowie o dofinansowanie oraz kontraktem; przy zakupie sprzętu używanego - oświadczenie sprzedawcy, że dany sprzęt nie był współfinansowany z publicznych środków krajowych lub wspólnotowych w okresie 7 lat poprzedzających datę dokonania zakupu danego środka przez Beneficjenta; do wniosku o płatność końcową: ●● dokumenty potwierdzające, iż dostarczone dobra są własnością Beneficjenta lub innych podmiotów zgodnie z opisem struktury własności majątku wytworzonego w związku z realizacją projektu zawartym we wniosku o dofinansowanie wraz z podaniem wartości tegoż majątku ujętej w księgach rachunkowych.

Dla kontraktów na usługi Beneficjent przekazuje dodatkowo następujące dokumenty:

1.

dokument(y) potwierdzający(e) zakres faktycznie wykonanych usług – dokumenty te powinny być na tyle szczegółowe, aby można było zweryfikować, czy zakres usług jest zgodny z zakresem rzeczowym projektu określonym w umowie o dofinansowanie oraz kontraktem;

Dla wydatków pozakontraktowych Beneficjent przekazuje dodatkowo następujące dokumenty:

1.

18

Przy dokumentowaniu wydatków na wynagrodzenia co najmniej: ●● oświadczenie Beneficjenta, że deklarowane wynagrodzenia są związane z pracą wykonywaną na rzecz projektu realizowanego w ramach POIiŚ; ●● listę stanowisk pracy, w odniesieniu do których wynagrodzenia są deklarowane jako kwalifikowalne wraz ze wskazaniem, w jakiej proporcji pracownik na danym stanowisku pracy poświęca swój czas na realizację zadań związanych z POIiŚ oraz ze wskazaniem kwalifikowalnej kwoty wynagrodzenia, listę płac, dowody zapłaty (listy płac mogą wskazywać same stanowiska pracy – bez nazwisk, ale w taki sposób, aby można było jednoznacznie zidentyfikować stanowiska finansowane w ramach projektu); ●● opisy stanowisk pracowników/zakresów czynności pracowników, których wynagrodzenia są finansowane w ramach projektu.

OŚ PRIORYTETOWA

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

W przypadku wkładu niepieniężnego lub amortyzacji – dowody księgowe lub wyciągi z ksiąg rachunkowych odzwierciedlające wysokość poniesionych kosztów i potwierdzone przez upoważnione osoby (z zastrzeżeniem wkładu niepieniężnego w postaci pracy wolontariuszy); ●● w przypadku wkładu niepieniężnego w postaci pracy wolontariuszy, należy przedłożyć umowę wolontariatu oraz karty prac wykonywanych przez poszczególnych wolontariuszy, potwierdzone przez pracodawcę. Karta pracy woluntariusza powinna zawierać co najmniej następujące informacje: data, wymiar godzinowy, zakres realizowanych zadań oraz uzasadnienie ich związku z projektem; ●● w przypadku wkładu niepieniężnego w postaci nieruchomości lub prawa użytkowania wieczystego nieruchomości należy dodatkowo przedłożyć operat szacunkowy potwierdzający, iż wartość wkładu niepieniężnego nie przekracza wartości rynkowej oraz akt notarialny (w przypadku wniesienia nieruchomości) lub dokument potwierdzający dysponowanie prawem użytkowania wieczystego (w przypadku wniesienia prawa użytkowania wieczystego nieruchomości); W przypadku amortyzacji – dodatkowo oświadczenie, iż zakup środka trwałego nie był finansowany ze środków dotacji krajowej ani wspólnotowej (nie dotyczy sytuacji, w której dotacja została przyznana na pokrycie wkładu własnego w ramach wkładu publicznego), w ciągu 7 lat poprzedzających datę dokonania zakupu środka trwałego na potrzeby projektu (dotyczy to sytuacji, w której Beneficjent kupuje środek trwały na potrzeby projektu, ale nie chce bądź nie może zrefundować kosztów zakupu); Przy kosztach ogólnych: kalkulacja tych kosztów oparta na rzeczywistych kosztach związanych z realizacją danego projektu lub rzeczywistych kosztach projektu tego samego typu lub należycie uzasadniona, rzetelna i bezstronna metodologia, zgodnie z którą koszty te zostały wyodrębnione jako odpowiednia proporcja kosztów ogólnych związanych bezpośrednio z realizacją projektu; Przy zajęciu pasa drogowego (w przypadku, gdy wydatek ponosi bezpośrednio Beneficjenta nie wykonawca) – decyzja właściwego zarządcy drogi zezwalająca na zajęcie pasa drogowego; W przypadku opłat dokumenty potwierdzające nałożenie opłat na Beneficjenta; W przypadku wydatków związanych z odszkodowaniami za utracone zbiory i naprawą szkód, wydatków związanych z opłatami/odszkodowaniami za czasowe zajęcie nieruchomości w trakcie realizacji projektu, wydatków związanych z uzyskaniem prawa dostępu do terenu budowy podczas realizacji projektu – dokumenty/informacje potwierdzające, iż wydatki te są niezbędne dla realizacji projektu oraz określające ich wysokość; Przy uzgodnieniu warunków środowiskowych – postanowienie właściwego Inspektoratu Sanitarnego; W przypadku innych wydatków pozakontraktowych – dokument/informacja potwierdzająca konieczność poniesienia danego wydatku przez Beneficjenta oraz jego wysokość, zakres rzeczowy, a dodatkowo odpowiedni dokument księgowy oraz dokument potwierdzający poniesienie wydatku.

OŚ PRIORYTETOWA

19

Przy dokumentowaniu wydatków związanych z ratami leasingowymi:

1.

dokumenty potwierdzające wysokość raty leasingowej oraz odpowiedni wyciąg bankowy.

Ze względu na złożoność i różnorodność projektów realizowanych w ramach POIiŚ, powyższa lista nie jest wyczerpująca i może nie obejmować wszystkich typów wydatków.

W przypadku, gdy dokumenty będą budziły wątpliwości, Instytucja Pośrednicząca może zobowiązać Beneficjenta do przedstawienia dodatkowych dokumentów (świadectw, certyfikatów).

W projektach otrzymujących zaliczki:

1.

2.

Po otrzymaniu pierwszej transzy zaliczki aż do momentu wykorzystania i rozliczenia wszystkich transz zaliczek przewidzianych w ramach umowy o dofinansowanie - skan wyciągu bankowego dokumentującego wszystkie operacje wykonane na koncie zaliczkowym w okresie, którego dotyczy każdy kolejny wniosek o płatność; Skan wyciągu bankowego potwierdzającego zwrot odsetek narosłych od środków zaliczki (z wyjątkiem jednostek samorządu terytorialnego) od złożenia poprzedniego wniosku o płatność lub zwrot niewykorzystanej kwoty zaliczki (chyba, że na mocy odrębnych przepisów wspomniane odsetki stanowią dochód Beneficjenta, jak ma to miejsce w przypadku jednostek samorządu terytorialnego).

2.4. Płatności na rzecz Beneficjenta w projektach przewidujących zaliczki 2.4.1 Podstawowe zasady rozliczania zaliczek 1) Umowa o dofinansowanie określa, czy w projekcie zostanie udzielona zaliczka, harmonogram składania wniosków o udzielenie poszczególnych transz, kwoty oraz terminy na ich rozliczenie.

2) Beneficjent otwiera odrębny rachunek służący tylko i wyłącznie do obsługi płatności zaliczkowych w projekcie.

3) W celu rozliczenia transzy zaliczki Beneficjent przedstawia we wniosku o płatność dowody księgowe potwierdzające poniesienie wydatków kwalifikowalnych w odpowiedniej wysokości z rachunku bankowego Beneficjenta dla potrzeb obsługi zaliczki jak również z innego rachunku bankowego Beneficjenta lub dokonuje zwrotu jej niewykorzystanej części. Kwotę rozliczonej zaliczki Beneficjent wprowadza w zakładce Rozliczenie zaliczek w SL2014.

4) Transzę zaliczki rozliczają wydatki kwalifikowalne niezależnie od daty ich poniesienia (mieszczącej się w okresie kwalifikowania wydatków dla projektu) i z uwzględnieniem poziomu dofinansowania określonego w umowie o dofinansowanie (tzn. Wydatki kwalifikowalne w wysokości tej transzy zaliczki oraz odpowiedniego wkładu własnego).

20

OŚ PRIORYTETOWA

Odpowiednie przykłady liczbowe dla Beneficjenta podajemy poniżej: I. Całkowite rozliczenie transzy zaliczki Kwota otrzymanej transzy zaliczki: 100 zł Poziom dofinansowania: 85% Aby całkowicie rozliczyć transzę zaliczki Beneficjent powinien: ●● przedstawić wydatki kwalifikowalne w wysokości 117,65 zł, bo 117,65*85 %= 100 zł lub ●● w przypadku przedstawienia wydatków kwalifikowalnych na mniejszą kwotę – zwrócić pozostałą kwotę z otrzymanej transzy zaliczki. Jeśli kwota wydatków kwalifikowalnych wykazanych przez Beneficjenta we wniosku o płatność wyniesie 60 zł, to z udzielonej transzy zaliczki rozliczone zostanie jedynie 51 zł, bo 60*85%= 51 zł. Jeśli pozostałe 49 zł (100 zł – 51 zł) zostanie zwrócone przez Beneficjenta, wówczas transza zaliczki zostanie w pełni rozliczona.

II. Rozliczenie transzy zaliczki w co najmniej 70 % Kwota otrzymanej transzy zaliczki: 100 zł Poziom dofinansowania: 85% Kwota wydatków kwalifikowalnych wykazanych przez Beneficjenta we wniosku o płatność: 90 zł (niezależnie od tego, czy dowody księgowe zostały opłacone np. w 85% z konta zaliczkowego oraz w 15% z innego konta własnego Beneficjenta czy też w 100% z konta zaliczkowego lub w 100% z innego konta własnego Beneficjenta) Kwota rozliczonej w ten sposób transzy zaliczki: 90 zł * 85% = 76,50 zł Nierozliczone środki w ramach transzy zaliczki: 100 zł - 76,50 zł = 23,50 zł Ponieważ Beneficjent rozliczył co najmniej 70 % transzy zaliczki może otrzymać kolejną transzę, która przykładowo zgodnie z planem wynosi 100 zł. Zakładając, że w danym okresie sprawozdawczym na koncie zaliczkowym narosły odsetki w wysokości 1 zł i Beneficjent nie dokonał ich zwrotu, fizyczna wypłata kolejnej transzy zaliczki wyniesie 100 zł - 1 zł (odsetki) = 99 zł. Mimo, że Beneficjent fizycznie otrzyma tylko 99 zł, to kwota narosłych odsetek w wysokości 1 zł spowoduje, że de facto będzie dysponował w całości kolejną przewidzianą transzą zaliczki.

Uwaga: należy pamiętać, że w przypadku, gdy poziom dofinansowania projektu wynosi mniej niż 70% wówczas w powyższej sytuacji Beneficjent nie może otrzymać kolejnej transzy zaliczki.

OŚ PRIORYTETOWA

21

III. Rozliczenie kolejnych transz zaliczki Kwota otrzymanej pierwszej transzy zaliczki: 100 zł Poziom dofinansowania: 85% Kwota wydatków kwalifikowalnych wykazanych przez Beneficjenta we wniosku o płatność: 90 zł Kwota rozliczonej w ten sposób pierwszej transzy zaliczki: 90 zł * 85% = 76,50 zł Nierozliczone środki w ramach pierwszej transzy zaliczki: 100 zł – 76,50 zł = 23,50 zł Ponieważ w tym przypadku Beneficjent rozliczył co najmniej 70 % transzy zaliczki może otrzymać kolejną, drugą, transzę, która zgodnie z planem wynosi 100 zł.

Zakładając, że w danym okresie na koncie zaliczkowym narosły odsetki w wysokości 1 zł i Beneficjent nie dokonał ich zwrotu, fizyczna wypłata drugiej transzy zaliczki wyniesie zatem 100 zł-1 zł (odsetki) = 99 zł.

Beneficjent po otrzymaniu kolejnej transzy zaliczki jest w sytuacji, w której powinien rozliczyć następującą kwotę dotychczas otrzymanych transz zaliczek: 23,50 zł (pozostałe do rozliczenia z pierwszej transzy zaliczki) + 100 zł (wartość drugiej transzy, na którą składają się: 1 zł odsetek narosłych na koncie zaliczkowym i 99 zł fizyczny przelew z instytucji na konto zaliczkowe) = 123,50 zł Kwota wydatków kwalifikowalnych wykazanych przez Beneficjenta w kolejnym wniosku o płatność: 90 zł Kwota rozliczenia pozostałych w dyspozycji Beneficjenta transz zaliczek: 90 zł * 85% = 76,50 zł (z czego 23,50 zł na poczet pierwszej transzy i 53 zł na poczet drugiej transzy). Nierozliczone środki w ramach dotychczas przekazanych transz zaliczek: 200 zł – 2 x 76,50 zł = 47 zł.

Ponieważ rozliczone dotychczas 153 zł stanowi więcej niż 70% udzielonych dotychczas transz zaliczek, Beneficjent ponownie ma możliwość otrzymania kolejnej, trzeciej, transzy zaliczki.

Należy pamiętać, że na potrzeby wyliczenia możliwości udzielenia Beneficjentowi kolejnej transzy zaliczki, poziom rozliczenia rozpatrujemy łącznie w odniesieniu do wszystkich dotychczas przekazanych Beneficjentowi transz. Natomiast biorąc pod uwagę określone w umowie o dofinansowanie terminy na rozliczenie każdej transzy zaliczki, w podanym przykładzie należy przyjąć także założenie, że Beneficjent rozliczył pierwszą transzę zaliczki składając zarówno pierwszy jak i drugi wniosek o płatność w terminie określonym w umowie. W innym przypadku zastosowanie ma art. 189 ust. 3 ustawy o finansach publicznych.

5) Transzy zaliczki nie rozliczają jednak koszty poniesione przez Beneficjenta, jeśli nie wiążą się z fizycznym przepływem środków na rachunku/w kasie Beneficjenta, a stanowią jedynie zapis w księgach rachunkowych, jak to ma miejsce w przypadku kosztów działalności operacyjnej (np. odpisy amortyzacyjne).

6) Instytucja Pośrednicząca zatwierdza odpowiednie kwoty wykazanych wydatków kwalifikowalnych na poczet rozliczenia transzy zaliczki lub refundacji na podstawie danych wprowadzonych w systemie SL2014 przez Beneficjenta.

7) Instytucja Pośrednicząca monitoruje poziom rozliczenia przekazanych transz zaliczek. W tym celu posiłkuje się zasadami opisanymi szczegółowo w załączniku nr 3 do Zaleceń wzakresie wzoru wniosku o płatność Beneficjenta w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko 2014-2020. W związku z tym jeżeli projekt otrzymał zaliczkę to od momentu udzielenia pierwszej transzy Instytucja Pośrednicząca wypełnia w Systemie SL 2014 dane

22

OŚ PRIORYTETOWA

obejmujące: numer zaliczki, kwotę rozliczonej zaliczki oraz kwotę zaliczki pozostającej do rozliczenia. Dane te uzupełnianie są niezależnie od tego czy składane kolejno WoP zawierają wydatki rozliczające zaliczkę czy też nie.

2.4.2 Przeznaczenie środków na koncie zaliczkowym 1) Środki zaliczki muszą być wykorzystywane tylko na pokrycie wydatków kwalifikowalnych w danym projekcie.

2)Przekazywana na podstawie umowy o dofinansowanie transza zaliczki może zostać w całości wykorzystana na opłacenie 100% zobowiązań kwalifikowalnych wynikających z dowodów księgowych. Tym samym nawet w sytuacji, gdy dofinansowanie udzielone na podstawie umowy o dofinansowanie stanowi mniej niż 100% maksymalnej kwoty wydatków kwalifikowalnych, nie ma obowiązku opłacania faktury w takiej proporcji, jaka wynika z poziomu dofinansowania. Przykłady w tym zakresie podano w załączniku nr 3 do Zaleceń wzakresie wzoru wniosku o płatność Beneficjenta w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko 2014-2020. Niemniej jednak, dla zachowania przejrzystości rozliczeń a także zabezpieczenia prawidłowego rozliczenia projektu, MKiDN jako IP rekomenduje utrzymywanie montażu finansowania wynikającego z umowy o dofinansowanie na każdym etapie realizacji projektu.

3) Odsetki narosłe na koncie zaliczkowym pomniejszają wypłatę kolejnej transzy zaliczki lub refundacji na rzecz Beneficjenta, w przypadku, gdy nie są zwracane na konto, z którego zaliczkę przekazano.

2.4.3. Wypłata kolejnej transzy Zgodnie §3 ust. 3 z rozporządzeniem Ministra Rozwoju Regionalnego z dnia 18 grudnia 2009 r. w sprawie warunków i trybu udzielania i rozliczania zaliczek oraz zakresu i terminów składania wniosków o płatność w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich istnieje możliwość wypłaty Beneficjentowi kolejnej transzy zaliczki pod 24 warunkiem przedstawienia we wnioskach o płatność złożonych do Instytucji Pośredniczącej wydatków kwalifikowalnych na co najmniej 70% wartości dotychczas przekazanych transz zaliczek, z uwzględnieniem zwrotu niewykorzystanej kwoty zaliczki.

2.4.4. Sytuacje szczególne 1) Beneficjent może dokonać z konta zaliczkowego zapłaty wydatku niekwalifikowalnego tylko w sytuacji, jeżeli uprzednio zasili to konto równowartością kwoty tego planowanego wydatku niekwalifikowalnego ze środków własnych.

2) Postępowanie polegające na tym, że Beneficjent najpierw dokona płatności z konta zaliczkowego za niekwalifikowalną część wydatku, a następnie uzupełni to konto równowartością wydatku niekwalifikowanego nie jest właściwe. W takiej sytuacji, Beneficjent jest zobowiązany zwrócić na konto zaliczkowe kwotę dotyczącą wydatków niekwalifikowalnych.

OŚ PRIORYTETOWA

23

2.5. Deklarowanie ponownie tych samych wydatków

1.

2.

3.

24

Zgodnie z zasadą dotyczącą zakazu podwójnego finansowania, Beneficjent nie może zadeklarować w kolejnym wniosku o płatność tych samych wydatków, które już raz zostały uznane za kwalifikowalne.

W odniesieniu jednak do wydatków, które: a) zostały uznane za niekwalifikowalne na etapie weryfikacji wniosku o płatność, ale w związku ze zmianą zasad dotyczących kwalifikowania mogłyby zostać przedstawione jako kwalifikowalne, b) lub były we wcześniejszych wnioskach o płatność deklarowane jako niekwalifikowalne, ale w związku ze zmianą zasad dotyczących kwalifikowania mogłyby zostać przedstawione jako kwalifikowalne bądź pomimo obowiązywania tych samych zasad zostały spełnione wszystkie przesłanki, które pozwalają uznać je jako kwalifikowalne, c) lub zostały tymczasowo wyłączone przez Instytucję Pośredniczącą na etapie weryfikacji wniosku o płatność do momentu spełnienia wszystkich przesłanek kwalifikowalności, wyjaśnienia wątpliwości, zakończenia czynności kontrolnych lub zakończenia procedury odwoławczej od uznania wydatków za niekwalifikowalne, z zastrzeżeniem pkt. 3), Beneficjent może ponownie załączyć dane wydatki do kolejnego wniosku o płatność.

W odniesieniu do sytuacji, o której mowa w pkt. 2c) powyżej, rekomendowane jest takie rozwiązanie, w którym Instytucja Pośrednicząca może dokonać samodzielnego „włączenia” takich wydatków poprzez wprowadzenie korekty w SL2014. Ponadto, w przypadku jego zastosowania odpowiednia informacja powinna zostać odnotowana przez Instytucję Pośredniczącą w Załączniku nr 11 do Wytycznych Ministra Infrastruktury i Rozwoju w zakresie warunków gromadzenia i przekazywania danych w postaci elektronicznej na lata 2014-2020. (zał. nr 6 do niniejszej publikacji)

OŚ PRIORYTETOWA

2.6. Zatwierdzenie wniosku o płatność Beneficjenta Instytucja Pośrednicząca zatwierdza wniosek o płatność Beneficjenta w SL2014 zgodnie z Podręcznikiem pracownika instytucji pośredniczącej i przygotowuje wniosek o płatność na potrzeby certyfikacji zgodnie z załącznikiem nr 3 do zaleceń i Instrukcją Użytkownika SL2014. Jednocześnie wynik weryfikacji wniosku o płatność Beneficjenta odzwierciedlony jest również w liście sprawdzającej do wniosku o płatność (zgodnie z minimalnym zakresem listy sprawdzającej do weryfikacji wniosku o płatność Beneficjenta (w tym kwalifikowalności wydatków), stanowiącym załącznik 3a do Wytycznych w zakresie kontroli dla Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko 2014-2020).

Możliwe są następujące sytuacje:

1.

2.

3.

W przypadku braku uwag Instytucji Pośredniczącej do wniosku o płatność Beneficjenta, jest on zatwierdzany w SL2014. Instytucja Pośrednicząca informuje Beneficjenta o zatwierdzeniu wniosku (przez SL2014 lub pisemnie). Na podstawie zatwierdzonego wniosku o płatność Beneficjenta, tworzony jest wniosek o płatność na potrzeby certyfikacji; W przypadku, jeżeli w wyniku weryfikacji wniosku o płatność Beneficjenta część/całość zadeklarowanych wydatków zostanie uznana za niekwalifikowalne, instytucja dokonuje korekty wniosku w SL2014, a następnie zatwierdza skorygowany wniosek o płatność Beneficjenta w SL2014. Instytucja Pośrednicząca informuje Beneficjenta o zatwierdzeniu wniosku (przez SL2014 lub pisemnie). Na podstawie zatwierdzonego skorygowanego wniosku o płatność Beneficjenta, tworzony jest wniosek o płatność na potrzeby certyfikacji; c) W przypadku, jeżeli w wyniku weryfikacji wniosku o płatność Beneficjenta stwierdzone zostaną błędy, które nie powodują konieczności uznania części/całości zadeklarowanych wydatków za niekwalifikowalne, Instytucja Pośrednicząca przekazuje uwagi (przez SL2014 lub drogą elektroniczną lub pisemnie) i odsyła wniosek o płatność do Beneficjenta w celu dokonania poprawy. Beneficjent przesyła skorygowany wniosek o płatność w ciągu 7 dni od wezwania do poprawek. Instytucja po dokonaniu weryfikacji zatwierdza wniosek o płatność Beneficjenta w SL2014 i informuje Beneficjenta o zatwierdzeniu wniosku (przez SL2014 lub pisemnie). Na podstawie zatwierdzonego wniosku o płatność Beneficjenta, tworzony jest wniosek o płatność na potrzeby certyfikacji.

W przypadku awarii SL2014, na podstawie wyniku weryfikacji wniosku o płatność Beneficjenta, który jest zawarty w liście sprawdzającej (zgodnie z minimalnym zakresem listy sprawdzającej do weryfikacji wniosku o płatność Beneficjenta (w tym kwalifikowalności wydatków), stanowiącym załącznik 3a do Wytycznych w zakresie kontroli dla Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko 2014-2020) tworzona jest papierowa wersja wniosku o płatność na potrzeby certyfikacji, określona w załączniku 11 do Wytycznych Ministra Infrastruktury i Rozwoju w zakresie warunków gromadzenia i przekazywania danych w postaci elektronicznej na lata 20142020.

OŚ PRIORYTETOWA

25

K

ontrole

Podmiotami uprawnionymi do prowadzenia kontroli w systemie realizacji PO IiŚ są: IZ, IC oraz IP. W uzasadnionych przypadkach IZ, a za jej zgodą IP, może zlecić innym podmiotom usługi związane z kontrolą. Zlecenie usługi polegającej na prowadzeniu całości lub części kontroli odbywa się w rygorach obowiązującego prawa i z zastosowaniem przepisów ustawy Pzp. Oprócz tego kontrole mogą przeprowadzać inne uprawnione służby kontrolne np.: NIK, KE, UZP, UKS, itp. W tej sytuacji Beneficjent zobowiązany jest do przekazania wyników kontroli i informacji o sposobie wdrożenia zaleceń pokontrolnych (jeśli takie zostały wydane) do IP. Jeżeli wyniki ww. kontroli zawierają ustalenia o stwierdzeniu nieprawidłowości związanych z realizacją POIiŚ Beneficjent powinien przekazać je bezpośrednio do IP, IZ/IC w terminie 5 dni roboczych od dnia ich otrzymania.

1.

Typy kontroli

Wyróżniamy trzy podstawowe typy kontroli.

1.

26

Ze względu na ich przedmiot: a) weryfikacja wydatków w rozumieniu ustawy wdrożeniowej b) kontrolewnioskówopłatnośćBeneficjenta c) kontrole projektów: ●● w trakcie realizacji projektu, ●● projektów zaawansowanych finansowo przed dokonaniem pierwszego rozliczenia wydatków, d) kontrolenazakończenierealizacjiprojektu, e) kontrole trwałości projektu, g) wizytymonitoringowe, h) kontrole instrumentów finansowych, Do kontroli prowadzonych podczas trwania projektu zaliczamy kontrolę procedur zawierania umów. Istotą kontroli procedur zawierania umów dla zadań objętych projektem jest sprawdzenie prawidłowości przeprowadzenia przez Beneficjenta PO IiŚ procedury wyboru wykonawcy oraz zawarcia umowy dla zadania objętego projektem.

Przez procedury zawierania umów dla zadań objętych projektem należy rozumieć: a. W przypadku umów zawieranych zgodnie z ustawą Pzp - procedurę udzielania zamówień publicznych, b. W przypadku umów, których zawieranie nie jest objęte zakresem stosowania ustawy Pzp - działania Beneficjenta zmierzające do wyboru wykonawcy oraz zawarcia umowy dla zadania objętego projektem.

OŚ PRIORYTETOWA

Kontrole te dzielimy na kontrole w trybie: ●● ex-ante (weryfikacja przed podpisaniem umowy o udzielenie zamówienia; pełniąca funkcję prewencyjną, mającą na celu pomoc Beneficjentowi ustrzec się przed negatywnymi skutkami ewentualnych naruszeń, w tym wywołujących skutki finansowe), ●● ex-post (weryfikacja kompletu dokumentacji po podpisaniu umowy o udzielenie zamówienia). Wykaz dokumentacji niezbędnej do przeprowadzenia kontroli procedur zawierania umów, jakie Beneficjenci powinni przesyłać do Ministerstwa, wskazany jest w Wytycznych w zakresie kontroli dla Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko 2014-2020.

Kontrola odbywa się na dokumentach przesyłanych do Ministerstwa przez Beneficjentów.

W ramach kontroli, Ministerstwo prowadzi weryfikację pod kątem stwierdzenia, czy nie doszło do naruszenia w stosowaniu prawa UE lub krajowego w dziedzinie zamówień publicznych lub przepisów oraz zasad krajowych i UE obejmujących skutki finansowe dla Beneficjenta, zgodnie z zasadami określonymi w odrębnych dokumentach.

W przypadku stwierdzenia naruszenia zasad zawierania umów, w oparciu o Rozporządzenie Ministra Rozwoju z dnia 29 stycznia 2016 r. w sprawie warunków obniżania wartości korekt finansowych oraz wydatków poniesionych nieprawidłowo związanych z udzielaniem zamówień (Dz. U. z 2016 r., poz. 200) lub Załącznik do Umowy o Dofinansowanie pn. „Warunki obniżania wartości korekt finansowych i wydatków poniesionych nieprawidłowo oraz stawki procentowe stosowane w procesie obniżania wartości korekt finansowych i wydatków poniesionych nieprawidłowo związanych z zawieraniem wybranych rodzajów umów” na kontrolowaną umowę nakładane są korekty wywołujące skutki finansowe.

Procedura nakładania korekt jest dwustopniowa. W każdym przypadku stwierdzenia nieprawidłowości skutkującej koniecznością nałożenia korekty finansowej Beneficjent ma prawo w ciągu 14 dni od otrzymania informacji pokontrolnej odwołać się do Ministerstwa i przedstawić uzasadnienie dlaczego korekta nie powinna być nałożona. Ministerstwo po rozpatrzeniu odwołania wniesionego przez Beneficjanta ma prawo podtrzymać korektę lub też ją uchylić.

2.

Ze względu na tryb kontroli: a) kontrole planowe b) kontrole doraźne (ad hoc)

3.

Ze względu na miejsce prowadzenia czynności kontrolnych: a) przeprowadzane w miejscu realizacji projektu lub w siedzibie podmiotu kontrolowanego tzw. kontrole na miejscu. b)kontrole na dokumentach

OŚ PRIORYTETOWA

27

Kontrole na miejscu mogą być przeprowadzane w trybie planowym lub doraźnym. Jeżeli kontrola przeprowadzana jest przez IP, Beneficjent otrzymuje zawiadomienie na co najmniej 3 dni robocze przed rozpoczęciem kontroli planowej i co do zasady 1 dzień roboczy przed rozpoczęciem kontroli doraźnej. Po zakończeniu kontroli na miejscu opracowana zostaje informacja pokontrolna wraz z ewentualnymi zaleceniami, która przekazywana jest do Beneficjenta. Beneficjentowi przysługuje możliwość zgłoszenia zastrzeżeń do treści informacji pokontrolnej w ciągu 14 dni od jej otrzymania.

Podstawowe reguły dotyczące przeprowadzania kontroli w systemie realizacji PO IiŚ oraz zasady i minimalny zakres jaki powinien obejmować kontrole u Beneficjenta, zawarte są w Wytycznych w zakresie kontroli dla Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko 2014-2020.

28

OŚ PRIORYTETOWA

O

bowiązki informacyjno – promocyjne.

Beneficjenci środków pochodzących z funduszy europejskich są zobowiązani do informowania opinii publicznej oraz osób i podmiotów biorących udział w Projekcie o tym, że jego realizacja była lub jest możliwa dzięki wsparciu ze środków unijnych. Wypełnianie tego obowiązku, jak i przestrzeganie innych wymagań związanych z projektami współfinansowanymi przez fundusze europejskie, nałożone jest na Beneficjentów od momentu uzyskania dofinansowania i podlegać będzie kontroli zarówno w trakcie trwania, jak i po zakończeniu projektu.

Aby poinformować opinię publiczną o uzyskanym dofinansowaniu, Beneficjenci mają obowiązek oznaczać znakiem Unii Europejskiej i znakiem funduszy europejskich: ●● wszystkie działania informacyjne i promocyjne dotyczące projektu, np.: ulotki, broszury, publikacje, notatki prasowe, strony internetowe, newslettery, mailing, materiały filmowe, materiały promocyjne, ●● wszystkie dokumenty związane z realizacją projektu, np.: dokumentację przetargową, ogłoszenia, analizy, raporty, umowy, wnioski i korespondencję, ●● dokumenty i materiały dla osób i podmiotów uczestniczących w projekcie, np. zaświadczenia, certyfikaty, umowy, zaproszenia, materiały informacyjne, programy szkoleń i warsztatów, listy obecności, prezentacje multimedialne.

Ponadto Beneficjenci zobowiązani są do: ●● umieszczenia plakatu lub tablicy (informacyjnej i/lub pamiątkowej) w miejscu realizacji projektu, ●● umieszczenia opis projektu na stronie internetowej.

Beneficjenci muszą też dokumentować działania informacyjne i promocyjne prowadzone w ramach projektu.

Podejmowane w ramach projektu działania informacyjne i promocyjne powinny odpowiadać wielkości projektu oraz brać pod uwagę jego cel i rodzaj, tzn. uwzględniać jego potrzeby promocyjne. Jeśli zatem poza obowiązkami informacyjnymi wymienionymi powyżej Beneficjenci podejmą dodatkowe działania informacyjno-promocyjne, w pierwszej kolejności powinni realizować działania bezkosztowe i niskokosztowe.

Poniżej podajemy przykłady rekomendowanych działań: ●● umieszczenie naklejki lub tabliczki na maszynach, urządzeniach i sprzęcie kupionym w ramach projektu, ●● przygotowanie dokumentacji fotograficznej projektu i umieszczenie jej na swoich stronach internetowych, ●● przygotowanie strony/podstrony internetowej projektu,

OŚ PRIORYTETOWA

29

●● ●● ●● ●● ●●

podjęcie działań w mediach społecznościowych, przygotowanie informacji prasowej i przekazanie jej mediom, zorganizowanie spotkania informacyjnego na temat realizowanego projektu, zorganizowanie konferencji prasowej, zaprezentowanie projektu na spotkaniach, konferencjach, targach branżowych, wydarzeniach promujących projekty unijne.

Ważne jest, aby w przypadku projektów, które wpływają na społeczność lokalną, osoby zainteresowane miały łatwy dostęp do potrzebnych informacji. Mieszkańcy zazwyczaj chcą wiedzieć, jak długo będą trwały prace i ewentualne utrudnienia, jakich efektów i korzyści można się spodziewać oraz z kim można się kontaktować w przypadku pytań lub problemów. Szczegółowe informacje dotyczące stosowania odpowiednich znaków, palety kolorów oraz minimalnego zakresu informacji jakie powinny znaleźć się na materiałach informacyjnych przedstawione są w Podręczniku wnioskodawcy i beneficjenta programów polityki spójności 2014-2020 w zakresie informacji i promocji. Karta wizualizacji dla PO IiŚ została dołączona jako załącznik nr 7 do niniejszej publikacji.

30

OŚ PRIORYTETOWA

Z

amówienia Publiczne

Beneficjenci środków unijnych są zobowiązani do tego, aby każdy wydatek związany zrealizacją projektu dokonywany był w sposób racjonalny, efektywny i przejrzysty. W związku z tym, każde postępowanie powinno być przeprowadzone w sposób zapewniający zachowanie uczciwej konkurencji i równe traktowanie wykonawców oraz zgodnie z Wytycznymi w zakresie kwalifikowalności wydatków w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko na lata 2014-2020 (zwane dalej Wytycznymi w zakresie kwalifikowalności) w sposób: a) zgodny z ustawą Pzp przez Beneficjentów zobowiązanych podmiotowo do stosowania Ustawy z dnia 29 stycznia 2004 r. Prawo zamówień publicznych (Dz. U. z 2015 r. poz. 2164 z późn. zm.) (art. 3 ustawy Pzp) b) zgodny z zasadą konkurencyjności w przypadku: ●● Zamówień publicznych o wartości przekraczającej 50 tys. PLN netto przez Beneficjentów nie zobowiązanych do stosowania ustawy Pzp ●● Zamówień publicznych o wartości niższej niż 30 tys. euro a przekraczającej 50 tys. PLN netto przez Beneficjentów zobowiązanych do stosowania ustawy Pzp. Przeprowadzane przez Beneficjentów postępowania podlegają kontroli, która może być exante i ex-post. O ile kontrola ex-ante jest dowolna i to Beneficjent decyduje o ewentualnym przesłaniu dokumentów do IP celem weryfikacji czy w postępowaniu nie pojawiły się błędy iuchybienia mogące skutkować późniejszymi korektami, to kontrola ex-post jest obowiązkowa i Instytucja Pośrednicząca bada 100% przeprowadzonych postępowań dotyczących projektu. Podczas takiej kontroli IP sprawdza nie tylko, czy postępowanie zostało przeprowadzone zgodnie z obowiązującymi przepisami krajowymi i unijnymi oraz Wytycznymi w zakresie kwalifikowalności, ale sprawdza również czy Beneficjent posiada i stosuje odpowiednie procedury iregulacje wewnętrzne w zakresie udzielania zamówień publicznych zgodne z ustawą PZP i Wytycznymi w zakresie kwalifikowalności.

Aby ułatwić Beneficjentom poruszanie się w sferze Zamówień Publicznych przygotowaliśmy również Przewodnik dobrych praktyk w zakresie Zamówień Publicznych w obszarze kultury. Publikacja ta ma na celu wskazanie obszarów, które, przygotowując postępowanie o udzielenie zamówienia publicznego, Zamawiający winni otoczyć szczególną troską. Zwiera ona również wzory rozwiązań pojawiających się problemów, które mogą być pomocne w realizacji projektów.

OŚ PRIORYTETOWA

31

P

rzeciwdziałanie nadużyciom finansowym

Przy wdrażaniu projektów dofinansowywanych w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko, Beneficjenci zobowiązani są dołożyć wszelkich starań aby ich projekt realizowany był w sposób etyczny, jawny i przejrzysty. Komisja Europejska wobecnej perspektywie finansowej, kładzie duży nacisk na kwestię przeciwdziałania nadużyciom finansowym na każdym poziomie wdrażania realizowanych projektów. Do obszarów najbardziej narażonych ze względu na ryzyko oszustw finansowych i/lub korupcję należą zamówienia publiczne (w tym również te realizowane w ramach zasady konkurencyjności) oraz rozliczanie wynagrodzeń personelu projektu.

Aby zminimalizować ryzyko wystąpienia nadużyć finansowych Beneficjenci zobowiązani są do: ●● zapobiegania konfliktowi interesów, ●● podejmowania działań zaradczych w przypadku stwierdzenia wystąpienia konfliktu, ●● dbania o wysokie standardy uczciwości i etycznego postępowania, ●● upublicznienia mechanizmu sygnalizacyjnego, ●● ochrony sygnalistów, czyli osób zgłaszających zaistnienie sytuacji stwarzającej ryzyko ●● nadużycia finansowego, ●● szacowania ryzyka wystąpienia nadużyć finansowych w związku z realizacją projektu, ●● opracowania skutecznych i proporcjonalnych środków przeciwdziałania wystąpieniu ●● nadużyć finansowych, ●● informowania w terminie 7 dni od powzięcia informacji o wszelkich podejmowanych ●● czynności lub postępowań prowadzonych przez organy ścigania/UOKiK, dotyczących lub ●● mogących dotyczyć swoim zakresem projektu, Wszystkie te działania wynikają bezpośrednio z zapisów umowy o dofinansowanie ujętych w § 4 ust. 14 – 19.

32

OŚ PRIORYTETOWA

Warto pamiętać, że istnienie takich narzędzi i procedur może być przedmiotem kontroli przeprowadzanej przez IP. Natomiast niepodjęcie działań i brak narzędzi służących przeciwdziałaniu skutkom nadużyć lub brak opracowanych odpowiednich procedur zapobiegawczych w konsekwencji mogą prowadzić do: ●● wstrzymania przekazania dofinansowania, w tym udzielenia lub rozliczenia zaliczki, do czasu wyjaśnienia, czy naruszenie ma wpływ na wysokość lub prawidłowość poniesienia wydatków kwalifikowalnych w ramach projektu, ●● uznania wydatków objętych podejrzeniem naruszenia prawa lub postanowień umowy o dofinansowanie za niekwalifikowalne, ●● pomniejszenia kwoty dofinansowania projektu, ●● żądania zwrotu środków, ●● rozwiązania umowy ze skutkiem natychmiastowym bez odszkodowania, ●● wpisania do rejestru podmiotów wykluczonych.

W celu zapobiegania nadużyciom IZ stworzyła również narzędzie, które pozwala zgłosić podejrzenie nieprawidłowości dotyczące instytucji wdrażających Program lub Beneficjentów poprzez wypełnienie formularza zamieszczonego na stronie http://www.pois.gov.pl/ strony/zglaszanie-nieprawidlowosci/ lub wysłanie wiadomości na adres naduzycia.POIS@ mr.gov.pl. W przypadku wyrażenia chęci pozostania anonimowym przez osobę dokonującą zgłoszenia za pośrednictwem poczty elektronicznej, dokonywana będzie pełna anonimizacja zgłoszenia.

Ponadto Beneficjenci mają również obowiązek upublicznić informację o opisanym powyżej mechanizmie co najmniej na swojej stronie internetowej jak również poinformować o nim swoich pracowników (§ 4 ust. 17 – 18 Umowy o dofinansowanie). Zgłoszone informacje przyczynią się do wprowadzenia odpowiednich środków zaradczych i skutkować będą stałym podnoszeniem standardów realizacji projektów.

IP w celu zwiększenia świadomości w zakresie wykrywania i postępowania z podejrzeniami wszelkich nadużyć finansowych, poleca również zapoznanie się z publikacjami oraz dokumentami zamieszczonymi na naszym serwisie w zakładce Antykorupcja i przeciwdziałanie nadużyciom: ●● http://poiis.mkidn.gov.pl/antykorupcja-i-przeciwdzialanie-naduzyciom oraz bieżące monitorowanie treści na poniżej wskazanych stronach internetowych: ●● www.antykorupcja.gov.pl ●● www.cba.gov.pl ●● www.abw.gov.pl/pl/zadania/zwalczanie-korupcji/50,Zwalczanie-korupcji.html ●● www.cbsp.policja.pl/ ●● http://ec.europa.eu/anti_fraud/index_pl.htm.

OŚ PRIORYTETOWA

33

S I 1.

2.

3.

II 1.

2.

3.

4.

5.

6.

34

pis załączników Umowa Partnerstwa, Program Operacyjny Infrastruktura i Środowisko

Umowa Partnerstwa na lata 2014-2020, zatwierdzona przez Komisję Europejską w dniu 23 maja 2014 r.; Program Operacyjny Infrastruktura i Środowisko - wersja zaakceptowana przez Komisję Europejską 16 grudnia 2014 r.; Szczegółowy opis priorytetów Programu Operacyjnego „Infrastruktura i Środowisko” na lata 2014-2020;

Akty Prawne, Ustawy, Rozporządzenia Ustawa z dnia 11 lipca 2014 r. o zasadach realizacji programów w zakresie polityki spójności finansowanych w perspektywie finansowej 2014-2020 (Dz. U. z 2016 r. poz.

217), zwana dalej ustawą; Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 1303/2013 z dnia 17 grudnia 2013r. ustanawiające wspólne przepisy dotyczące Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego, Europejskiego Funduszu Społecznego, Funduszu Spójności, Europejskiego Funduszu Rolnego na rzecz Rozwoju Obszarów Wiejskich oraz Europejskiego Funduszu Morskiego i Rybackiego oraz ustanawiające przepisy ogólne dotyczące Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego, Europejskiego Funduszu Społecznego, Funduszu Spójności i Europejskiego Funduszu Morskiego i Rybackiego oraz uchylające rozporządzenie Rady (WE) nr 1083/2006 (Dz. Urz. UE L 347 z 20.12.2013, str. 320469); Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 1301/2013 z dnia 17 grudnia 2013 w sprawie Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego i przepisów szczególnych dotyczących celu „Inwestycje na rzecz wzrostu i zatrudnienia” oraz w sprawie uchylenia rozporządzenia (WE) nr 1080/2006 (Dz. Urz. UE L 347 z 20.12.2013, str. 289-301); Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE, EURATOM) nr 966/2012 z dnia 25 października 2012 r. w sprawie zasad finansowych mających zastosowanie do budżetu ogólnego Unii oraz uchylające rozporządzenie Rady (WE, Euratom) nr 1605/2002 (Dz. Urz. UE L 298 z dnia 26.10.2012); Ustawa z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (tekst jednolity Dz. U. z 2016 r., poz. 1870 z późn zm.); Ustawa z dnia 29 stycznia 2004 r. Prawo zamówień publicznych (tekst jednolity Dz. U. z 2015 r., poz. 2164 z późn. zm.);

OŚ PRIORYTETOWA

7.

8.

9.

10.

Ustawa z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (tekst jednolity Dz. U. z 2013 r., poz. 330 z późn. zm.); Ustawa z dnia 29 sierpnia 1997 r. o ochronie danych osobowych (Dz. U. z 2015 r. poz.

2135, z późn. zm.); Rozporządzenie z dnia 18 grudnia 2009 r. w sprawie warunków i trybu udzielania i rozliczania zaliczek oraz zakresu i terminów składania wniosków o płatność w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich (Dz. U. z 2009 nr 223, poz. 1786); Rozporządzenie Ministra Kultury i Dziedzictwa Narodowego z dnia 28 marca 2017 r. w sprawie udzielania pomocy na kulturę i ochronę dziedzictwa kulturowego w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko 2014 – 2020 (Dz. U. z 2017 poz.

710);

III 1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

Wytyczne, zalecenia, podręczniki, instrukcje

Wytyczne Ministra Infrastruktury i Rozwoju w zakresie warunków gromadzenia i przekazywania danych w postaci elektronicznej na lata 2014-2020; Wytyczne Ministra Infrastruktury i Rozwoju w zakresie kwalifikowalności wydatków w ramach POIiŚ na lata 2014-2020; Wytyczne Ministra Infrastruktury i Rozwoju w zakresie kontroli dla Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko 2014-2020; Wytyczne Ministra Rozwoju i Finansów w zakresie informacji i promocji programów operacyjnych polityki spójności na lata 2014-2020; Zalecenia w zakresie wzoru wniosku o płatność beneficjenta w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko 2014-2020; Zalecenia w zakresie systemu deklarowania wydatków i prognoz płatności w ramach PO IiŚ 2014-2020; Zalecenia dla instytucji zaangażowanych w realizację Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko 2014-2020 w zakresie procedur kontrolnych, korygowania wydatków oraz systemu rocznych rozliczeń; Podręcznik wnioskodawcy i beneficjenta programów polityki spójności 2014 – 2020 w zakresie informacji i promocji; Podręcznik Beneficjenta SL 2014; Przewodnik dobrych praktyk w zakresie zamówień publicznych w obszarze kultury.

OŚ PRIORYTETOWA

35

Załącznik 2: Wzór Umowy o dofinansowanie dla Instytucji nie będących państwowymi jednostkami budżetowymi

Umowa o dofinansowanie nr ………….

Projektu „....................................”1 w ramach działania .................... oś priorytetowa................

Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko 2014 – 2020 zawarta w ..................... dnia ................... zwana dalej: „Umową”, pomiędzy ....................................................................... z siedzibą w………………………………, zwanym/-ną dalej „Instytucją Pośredniczącą”, reprezentowanym/-ą przez …………………………......…………......................................................................................... (imię, nazwisko, pełniona funkcja) na podstawie ...........................2 z dnia.........., którego oryginał albo potwierdzona za zgodność z oryginałem kopia stanowi załącznik nr 1 do Umowy, a ............................................................................................................................. .................. (nazwa i forma prawna/imię i nazwisko Beneficjenta) z

siedzibą

/zamieszkałym/-łą

w

............................................................................................................................. ..............., NIP.................................................................................. .....................................................

REGON……………………………………………………………………………………… zwanym/-ną dalej „Beneficjentem" reprezentowanym/-ną przez ....................................................................................................... ....................................., (imię i nazwisko, pełniona funkcja) na podstawie ...........................3 z dnia............, którego oryginał albo potwierdzona za zgodność z oryginałem kopia stanowi załącznik nr 2 do Umowy, zwanych dalej „Stronami” 1

Należy wpisać tytuł i numer Projektu.

Należy wpisać pełnomocnictwo, upoważnienie lub inny dokument, z którego wynika umocowanie reprezentującego do działania w imieniu i na rzecz Instytucji Pośredniczącej.

3 Należy wpisać pełnomocnictwo, upoważnienie lub inny dokument, z którego wynika umocowanie reprezentującego do działania w imieniu i na rzecz Beneficjenta.

2

Działając na podstawie art. 52 ustawy z dnia 11 lipca 2014 r. o zasadach realizacji programów w zakresie polityki spójności finansowanych w perspektywie finansowej 2014-2020 (Dz. U. z 2014 r. poz.1146 z późn. zm.), zwanej dalej „ustawą” i art. 206 ust. 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 r. poz. 885 z późn. zm.) oraz mając na uwadze postanowienia:

1.

2.

3.

4.

5.

rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) Nr 1303/2013 z dnia 17 grudnia 2013 r. ustanawiającego wspólne przepisy dotyczące Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego, Europejskiego Funduszu Społecznego, Funduszu Spójności, Europejskiego Funduszu Rolnego na rzecz Rozwoju Obszarów Wiejskich oraz Europejskiego Funduszu Morskiego i Rybackiego oraz ustanawiającego przepisy ogólne dotyczące Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego, Europejskiego Funduszu Społecznego, Funduszu Spójności i Europejskiego Funduszu Morskiego i Rybackiego oraz uchylającego rozporządzenie Rady (WE) nr 1083/2006 (Dz.U.UE.L.2013.347.320 z dnia 20 grudnia 2013 r., z późn. zm.), zwanego dalej „rozporządzeniem nr 1303/2013”; rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) Nr 1301/2013 z dnia 17 grudnia 2013 r. w sprawie Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego i przepisów szczególnych dotyczących celu “Inwestycje na rzecz wzrostu i zatrudnienia” oraz w sprawie uchylenia rozporządzenia (WE) nr 1080/2006 (Dz.U.UE.L.2013.347.289 z dnia 20 grudnia 2013 r., z późn. zm.); rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) Nr 480/2014 z dnia 3 marca 2014 r. uzupełniającego rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 1303/2013 ustanawiające wspólne przepisy dotyczące Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego, Europejskiego Funduszu Społecznego, Funduszu Spójności, Europejskiego Funduszu Rolnego na rzecz Rozwoju Obszarów Wiejskich oraz Europejskiego Funduszu Morskiego i Rybackiego oraz ustanawiające przepisy ogólne dotyczące Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego, Europejskiego Funduszu Społecznego, Funduszu Spójności i Europejskiego Funduszu Morskiego i Rybackiego (Dz.U.UE.L.2014.138.5 z dnia 13 maja 2014 r., z późn. zm.), zwanego dalej „rozporządzeniem KE nr 480/2014”; rozporządzenia wykonawczego Komisji (UE) Nr 821/2014 z dnia 28 lipca 2014 r. ustanawiającego zasady stosowania rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 1303/2013 w zakresie szczegółowych uregulowań dotyczących transferu wkładów z programów i zarządzania nimi, przekazywania sprawozdań z wdrażania instrumentów finansowych, charakterystyki technicznej działań informacyjnych ikomunikacyjnych w odniesieniu do operacji oraz systemu rejestracji i przechowywania danych (Dz.U.UE.L.2014.223.7 z dnia 29 lipca 2014 r.) zwanego dalej „rozporządzeniem KE nr 821/2014”; Umowy Partnerstwa na lata 2014-2020 przyjętej przez Radę Ministrów w dniu 8 stycznia 2014 r., zatwierdzonej przez Komisję Europejską w dniu 23 maja 2014 r.;

OŚ PRIORYTETOWA

37

6.

7.

8.

Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko 2014 – 2020, zwanego dalej „PO IiŚ”, przyjętego uchwałą Rady Ministrów z dnia 8 stycznia 2014 r., zatwierdzonego decyzją Komisji Europejskiej z dnia 16 grudnia 2014 r. (znak C 2014/10025) oraz Szczegółowego opisu osi priorytetowych Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko 2014-2020, zwanego dalej „SzOOP POIiŚ 2014-2020”; rozporządzenia Komisji (UE) nr 651/2014 z dnia 17 czerwca 2014 r. uznającego niektóre rodzaje pomocy za zgodne z rynkiem wewnętrznym w zastosowaniu art. 107 i 108 Traktatu, zwanego dalej „rozporządzeniem KE nr 651/2014”; Porozumienia w sprawie ......................... zawartego pomiędzy Ministrem Infrastruktury i Rozwoju a ....................................... w dniu .........................

a także zważywszy, że:

1.

2.

3.

4.

5.

6.

38

Projekt służy interesowi publicznemu poprzez przyczynianie się do efektywnej realizacji celów PO IiŚ, co uzasadnia udzielenie Beneficjentowi dofinansowania ze środków publicznych; podstawowym celem Stron jest zrealizowanie Projektu przez Beneficjenta w pełnym zakresie i zgodnie z przyjętymi założeniami PO IiŚ; niezbędne jest zapewnienie zgodności zasad wdrażania PO IiŚ z wytycznymi wydawanymi przez ministra właściwego do spraw rozwoju regionalnego na podstawie ustawy; prawidłowe zarządzanie środkami publicznymi wymaga stworzenia skutecznych mechanizmów w zakresie monitorowania, sprawozdawczości, ewaluacji i kontroli ich wydatkowania, w celu uniknięcia ewentualnych błędów i nieprawidłowości; niezbędne jest zapewnienie odpowiednich środków informacyjnych i promocyjnych w celu uświadomienia opinii publicznej roli środków publicznych przekazywanych na realizację Projektu; efektywna realizacja postanowień Umowy wymaga skoncentrowania ze strony Beneficjenta kompetencji do dokonywania wszelkich czynności związanych z realizacją Umowy przez ustanowionego pełnomocnika;

OŚ PRIORYTETOWA

Strony Umowy uzgadniają, co następuje:

§1 1.

2.

Przedmiot Umowy Przedmiotem Umowy jest udzielenie Beneficjentowi dofinansowania na realizację Projektu „...............................................”1 w ramach PO IiŚ oraz określenie praw i obowiązków Stron Umowy związanych z realizacją Projektu.

Umowa stanowi umowę o dofinansowanie projektu, o której mowa w art. 2 pkt 26 lit a ustawy.

§2

Definicje

Ilekroć w Umowie jest mowa o:

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8

danych osobowych – należy przez to rozumieć dane osobowe w rozumieniu ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. o ochronie danych osobowych (Dz. U. z 2014 r. poz. 1182 z póz. zm.) przetwarzane przez Beneficjenta w celu wykonywania zadań wynikających z Umowy; dochodzie – należy przez to rozumieć dochód, o którym mowa w art. 61 ust. 1 rozporządzenia nr 1303/2013, obliczony zgodnie z zasadami ustalonymi w Wytycznych w zakresie zagadnień związanych z przygotowaniem projektów inwestycyjnych, w tym projektów generujących dochód i projektów hybrydowych na lata 2014-2020; dofinansowaniu – należy przez to rozumieć dotację celową4 i płatności udzielone Beneficjentowi na podstawie umowy o dofinansowanie; 5 dotacji celowej – należy przez to rozumieć wsparcie udzielane Beneficjentowi ze środków publicznych pochodzących z budżetu państwa, przeznaczone na realizację Projektu w wysokości określonej w § 6 Umowy; Harmonogramie Projektu – należy przez to rozumieć: a) Harmonogram Realizacji Projektu, b) Harmonogram Płatności6, stanowiące odpowiednio załączniki nr 3 i 4 do Umowy, c) Harmonogram Płatności w SL2014.

Instytucji Audytowej – należy przez to rozumieć Generalnego Inspektora Kontroli Skarbowej; Instytucji Certyfikującej (IC) – należy przez to rozumieć ministra właściwego do spraw rozwoju regionalnego, którego obsługę w zakresie certyfikacji zapewnia Instytucja Zarządzająca, wskazana w SzOOP POIiŚ 2014-2020; Instytucji Zarządzającej (IZ) – należy przez to rozumieć ministra właściwego do spraw rozwoju regionalnego, którego obsługę w zakresie realizacji PO IiŚ zapewnia komórka organizacyjna w urzędzie obsługującym ministra właściwego do spraw rozwoju regionalnego odpowiedzialna za przygotowanie i realizację PO IiŚ, wskazana w SzOOP POIiŚ 2014-2020;

Wykreślić jeśli nie dotyczy.

Wykreślić jeśli nie dotyczy.

6 Należy wykreślić, jeżeli w ocenie IP załącznik w formie papierowej nie jest wymagany.

4 5

OŚ PRIORYTETOWA

39

9.

10.

11.

12.

13.

14.

15.

16.

17.

korekcie finansowej – należy przez to rozumieć kwotę o jaką pomniejsza się dofinansowanie w związku ze stwierdzoną nieprawidłowością; nadużyciu finansowym - należy przez to rozumieć nadużycie finansowe zgodnie z art. 1 Konwencji o ochronie interesów finansowych Wspólnot Europejskich z dnia 26 lipca 1995 (Dz.U.UE.C.1995.316.49 z 27 listopada 1995 z późn. zm.), tj. jakiekolwiek umyślne działanie lub zaniechanie mające na celu sprzeniewierzenie lub bezprawne zatrzymanie środków z budżetu ogólnego UE lub budżetu krajowego, w szczególności naruszenie przepisów ustawy z dnia 6 czerwca 1997 r. - Kodeks karny (Dz. U. z 1997 r., nr 88, poz. 553, z późn. zm.) lub ustawy z dnia 16 lutego 2007 r. o ochronie konkurencji i konsumentów (Dz. U. z 2007 r., nr 50, poz. 331, z późń. zm.), nieprawidłowości – należy przez to rozumieć nieprawidłowość indywidualną, o której mowa w art. 2 pkt 36 rozporządzenia nr 1303/2013, tj. każde naruszenie prawa unijnego lub krajowego dotyczącego stosowania prawa unijnego, wynikające z działania lub zaniechania podmiotu gospodarczego zaangażowanego we wdrażanie Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego, Europejskiego Funduszu Społecznego, Funduszu Spójności, Europejskiego Funduszu Rolnego na rzecz Rozwoju Obszarów Wiejskich oraz Europejskiego Funduszu Morskiego i Rybackiego, które ma lub może mieć szkodliwy wpływ na budżet Unii poprzez obciążenie budżetu Unii nieuzasadnionym wydatkiem; okresie kwalifikowania wydatków – należy przez to rozumieć okres realizacji Projektu, w którym mogą być ponoszone wydatki kwalifikowalne; organach ścigania - należy przez to rozumieć organy o których mowa w ustawie z dnia 6 czerwca 1997 r. - Kodeks postępowania karnego (Dz. U. z 1997 r., nr 89, poz.

555 - z późń. zm.), do właściwości których należy wykrywanie przestępstw i ściganie ich sprawców poprzez prowadzenie dochodzeń i śledztw (w tym wszczególności Prokuraturę, Policję, Agencję Bezpieczeństwa Wewnętrznego, Centralne Biuro Antykorupcyjne, a także inne organy mające odpowiednie uprawnienia); płatniku – należy przez to rozumieć podmiot dokonujący wypłaty dofinansowania na rzecz Beneficjenta;7 płatności – należy przez to rozumieć wsparcie udzielane Beneficjentowi ze środków publicznych pochodzących z budżetu środków europejskich, przeznaczone na realizację Projektu w wysokości określonej w § 6 Umowy; podmiocie biorącym udział w realizacji Projektu - należy przez to rozumieć w szczególności Beneficjenta, podmiot upoważniony przez Beneficjenta do ponoszenia wydatków kwalifikowalnych, wykonawcę lub podwykonawcę Projektu lub kontraktu lub jego części; Projekcie – należy przez to rozumieć przedsięwzięcie zmierzające do osiągnięcia założonego celu określonego wskaźnikami, zawartymi w zatwierdzonym wniosku odofinansowanie zatytułowane „_______________________”1, zgłoszone przez Beneficjenta we wniosku o dofinansowanie;

Płatnikiem płatności jest Bank Gospodarstwa Krajowego. Płatnikiem dotacji celowej jest: a) instytucja, z którą beneficjent zawarł umowę o dofinansowanie, lub b) Bank Gospodarstwa Krajowego, jeżeli Instytucja Pośrednicząca zawarła z nim umowę, o której mowa w art. 192 ust 3 ustawy o finansach publicznych.

7

40

OŚ PRIORYTETOWA

18.

19.

20.

21.

22.

rachunku bankowym Beneficjenta – należy przez to rozumieć wskazany przez Beneficjenta8: a)9 wyodrębniony rachunek bankowy dla potrzeb przekazywania zaliczki, prowadzony przez bank „___________________”, o numerze _____________________, (na dowód czego Beneficjent doręcza poświadczoną za zgodność z oryginałem kopię umowy z bankiem/kopię zaświadczenia z banku, która stanowi załącznik nr 5 do Umowy), /a)10 wyodrębnione rachunki bankowe dla potrzeb przekazywania - zaliczki w formie dotacji celowej, prowadzony przez bank „________________”, o numerze: _____________________, oraz - zaliczki w formie płatności, prowadzony przez bank „___________________”, o numerze: _____________________, na dowód czego Beneficjent doręcza poświadczone za zgodność z oryginałem kopie umów z bankami/ bankiem lub kopie zaświadczeń z banków/banku, które stanowią załącznik nr 5 do Umowy), b) rachunek bankowy dla potrzeb przekazywania refundacji poniesionych wydatków, prowadzony przez bank „___________________”, o numerze ____________ ____________________, (na dowód czego Beneficjent doręcza poświadczoną za zgodność z oryginałem kopię umowy z bankiem/kopię zaświadczenia z banku, która stanowi załącznik nr 6 do Umowy); refundacji - należy przez to rozumieć dofinansowanie przekazane Beneficjentowi na podstawie Umowy, w celu pokrycia części lub całości wydatków kwalifikowalnych poniesionych w ramach realizacji Projektu; SL2014 – należy przez to rozumieć aplikację główną centralnego systemu teleinformatycznego, która służy m.in. do wspierania procesów związanych z obsługą Projektu od momentu podpisania Umowy; wkładzie własnym – należy przez to rozumieć środki finansowe lub wkład niepieniężny zabezpieczone przez Beneficjenta, które zostaną przeznaczone na pokrycie wydatków kwalifikowalnych i nie zostaną Beneficjentowi przekazane w formie dofinansowania (różnica między kwotą wydatków kwalifikowalnych a kwotą dofinansowania przekazaną Beneficjentowi, zgodnie ze stopą dofinansowania dla Projektu11); wniosku o dofinansowanie – należy przez to rozumieć wniosek o przyznanie środków na realizację Projektu w ramach Programu zarejestrowany przez Instytucję Pośredniczącą w SL2014 dnia ______________, o numerze _______________; do czasu uruchomienia SL2014 wniosek zgodny ze wzorem wniosku o dofinansowanie dla projektów w ramach Programu wraz z wymaganymi przez Instytucję Pośredniczącą załącznikami, złożony przez Beneficjenta do właściwej Instytucji Pośredniczącej w celu uzyskania dofinansowania;

W sytuacji, gdy dofinansowanie będzie przekazywane wyłącznie w formie refundacji należy wykreślić klauzulę wskazaną w lit. a, a także z § 8 należy wykreślić postanowienia odnoszące się do zaliczek.

9 Wykreślić jeśli Beneficjent posiada odrębne rachunki bankowe: dla potrzeb przekazywania zaliczki w formie dotacji celowej oraz dla potrzeb przekazywania zaliczki w formie płatności.

10 Wykreślić jeśli Beneficjent posiada jeden rachunek bankowy dla przekazywania zaliczki.

11 Stopa dofinansowania dla Projektu rozumiana jako % dofinansowania wydatków kwalifikowalnych 8

OŚ PRIORYTETOWA

41

23.

24.

25.

26.

27.

28.

29.

30.

31.

42

wniosku o płatność – należy przez to rozumieć wniosek o płatność beneficjenta, o którym mowa w Zaleceniach w zakresie wzoru wniosku o płatność beneficjenta w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko 2014-2020; wniosku o płatność końcową - należy przez to rozumieć wniosek o płatność beneficjenta, o którym mowa w Zaleceniach w zakresie wzoru wniosku o płatność beneficjenta w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko 20142020, który jest ostatnim wnioskiem o płatność składanym w ramach Projektu; wydatku kwalifikowalnym – należy przez to rozumieć wydatek lub koszt poniesiony w związku z realizacją Projektu, zgodnie z zasadami określonymi w Wytycznych w zakresie kwalifikowalności wydatków w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko na lata 2014-2020, który kwalifikuje się do refundacji lub rozliczenia (w przypadku systemu zaliczkowego) ze środków przeznaczonych na realizację PO IiŚ; wykonawcy – należy przez to rozumieć osobę fizyczną, osobę prawną albo jednostkę organizacyjną nieposiadającą osobowości prawnej, która złożyła Beneficjentowi ofertę, której oferta została wybrana przez Beneficjenta lub która zawarła z Beneficjentem umowę związaną z realizacją Projektu; zaliczce – należy przez to rozumieć dofinansowanie przekazane Beneficjentowi jednorazowo bądź w kliku transzach na podstawie Umowy, z góry na realizację Projektu, z obowiązkiem rozliczenia zgodnie z przepisami prawa krajowego i unijnego oraz Umową.

Powierzającym –należy przez to rozumieć ministra właściwego do spraw rozwoju regionalnego, który jako administrator danych osobowych powierzył Instytucji Pośredniczącej w drodze Porozumienia w sprawie powierzenia przetwarzania danych osobowych w związku z realizacją Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko na lata 2014-2020 z dnia 9 listopada 2015 r. przetwarzanie danych osobowych w zbiorach „Program Operacyjny Infrastruktura i Środowisko na lata 2014 –2020” oraz „Centralny system teleinformatyczny wspierający realizację programów operacyjnych”; pracowniku –należy przez to rozumieć osobę świadczącą pracę na podstawie stosunku pracy lub świadczącą usługi na podstawie stosunku cywilnoprawnego; przetwarzaniu danych osobowych – należy przez to rozumieć jakiekolwiek operacje wykonywane na danych osobowych, takie jak: zbieranie, utrwalanie, przechowywanie, opracowywanie, zmienianie, udostępnianie i usuwanie, w zakresie niezbędnym do prawidłowego wykonania przez Beneficjenta zadań wynikających z Umowy; ustawie o ochronie danych osobowych –należy przez to rozumieć ustawę z dnia 29 sierpnia 1997 r. o ochronie danych osobowych.

OŚ PRIORYTETOWA

§3 1.

2.

3.

4.

Instytucja Pośrednicząca, zgodnie z przyjętym przez Radę Ministrów systemem realizacji PO IiŚ, w zakresie wykonania Umowy działa jako jej strona na podstawie porozumienia zawartego z IZ w dniu ........................

IZ jest uprawniona do samodzielnego i niezależnego korzystania z uprawnień przewidzianych dla Instytucji Pośredniczącej na podstawie Umowy w zakresie przeprowadzenia kontroli, żądania przedstawienia dokumentów lub wyjaśnień, uznania całości lub części wydatków za niekwalifikowalne lub zażądania od Instytucji Pośredniczącej rozwiązania Umowy.

Beneficjent oświadcza, że zapoznał się i akceptuje zasady związane z systemem realizacji PO IiŚ, o którym mowa w ust. 1 i 2.

Beneficjent oświadcza, że nie podlega wykluczeniu z możliwości otrzymania dofinansowania zgodnie z art. 37 ust. 3 pkt 1 ustawy, a także, że Projekt nie jest projektem zakończonym w rozumieniu art. 65 ust. 6 rozporządzenia nr 1303/2013.

§4 1.

Zasady systemu realizacji PO IiŚ

Zasady realizacji Projektu

Beneficjent zobowiązuje się do zrealizowania Projektu w pełnym zakresie, zgodnie z Umową i jej załącznikami, z należytą starannością, zgodnie z obowiązującymi prze-pisami prawa krajowego i unijnego. Beneficjent zobowiązuje się w szczególności do przestrzegania: 1) zasad polityk unijnych, które są dla niego wiążące, w tym przepisów dotyczących konkurencji, pomocy publicznej, udzielania zamówień publicznych, ochrony środowiska, oraz polityki równych szans; 2) wytycznych ministra właściwego do spraw rozwoju regionalnego, o których mowa w art. 2 pkt 32 ustawy. Beneficjent jest zobowiązany do stosowania wytycznych wwersji obowiązującej na dzień dokonywania odpowiedniej czynności lub operacji związanej z realizacją Projektu, z zastrzeżeniem ust. 3, chyba że inaczej określono w treści samych wytycznych, w szczególności: a) Wytycznych w zakresie postępowania z podejrzeniami nadużyć finansowych w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko 2014 – 2020; b) Wytycznych w zakresie sposobu korygowania i odzyskiwania nieprawidłowych wydatków oraz raportowania nieprawidłowości w ramach programów operacyjnych polityki spójności na lata 2014-2020; c) Wytycznych w zakresie kwalifikowalności wydatków w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko na lata 2014-2020;

OŚ PRIORYTETOWA

43

2.

3.

d) Wytycznych w zakresie kontroli dla Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko 2014 – 2020; e) Wytycznych w zakresie gromadzenia i przekazywania danych w postaci elektronicznej na lata 2014-2020; f) Wytycznych w zakresie reguł dofinansowania z programów operacyjnych podmiotów realizujących obowiązek świadczenia usług publicznych wogólnym interesie gospodarczym w ramach zadań własnych jednostek samorządu terytorialnego w gospodarce odpadami; g) Wytycznych w zakresie dofinansowania z programów operacyjnych podmiotów realizujących obowiązek świadczenia usług publicznych w transporcie zbiorowym; h) Wytycznych w zakresie dokumentowania postępowania w sprawie oceny oddziaływania na środowisko dla przedsięwzięć współfinansowanych z krajowych lub regionalnych programów operacyjnych; i) Wytycznych w zakresie realizacji zasady partnerstwa na lata 2014-2020; j) Wytycznych w zakresie rewitalizacji w programach operacyjnych na lata 20142020; k) Wytycznych w zakresie zagadnień związanych z przygotowaniem projektów inwestycyjnych, w tym projektów generujących dochód i projektów hybrydowych na lata 2014-2020; l) Wytycznych w zakresie realizacji zasady równości szans i niedyskryminacji oraz zasady równości szans kobiet i mężczyzn.

3) zasad programu pomocowego przyjętego rozporządzeniem Ministra Kultury i Dziedzictwa narodowego z dnia 12 sierpnia 2015 r. w sprawie udzielania pomocy na kulturę i ochronę dziedzictwa kulturowego w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko 2014-2020 (Dz. U. 2015, poz. 1213)/12 Beneficjent oświadcza, że zapoznał się z treścią wytycznych, o których mowa w ust. 1 pkt 2. O miejscu publikacji, zmianie oraz terminie, od którego wytyczne lub ich zmiany powinny być stosowane, minister właściwy do spraw rozwoju regionalnego informuje wkomunikacie zamieszczonym w Dzienniku Urzędowym Rzeczypospolitej Polskiej „Monitor Polski”.

W przypadku, gdy ogłoszona w trakcie realizacji projektu (po podpisaniu Umowy) wersja Wytycznych w zakresie kwalifikowalności wydatków w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko na lata 2014-2020, aktualna na dzień dokonywania oceny wydatku (np. podczas weryfikacji wniosku o płatność Beneficjenta lub kontroli), wprowadza rozwiązania korzystniejsze dla Beneficjenta, do oceny kwalifikowalności wydatków stosuje się wersję Wytycznych obowiązującą na dzień dokonywania oceny wydatku. W przypadku wprowadzenia korzystnych dla Beneficjenta zmian w warunkach kwalifikowania wydatków, które mogą mieć wpływ na wynik oceny kwalifikowalności już poniesionych i ocenionych wydatków, do czasu zatwierdzenia ostatniego wniosku o płatność beneficjenta w Projekcie, dopuszcza się możliwość ponownej oceny kwalifikowalności wydatków zgodnie z obowiązującymi na chwilę ponownej oceny, bardziej korzystnymi warunkami, chyba że sprzeciwiają się temu warunki rozliczania projektu lub POIiŚ.

Wykreślić klauzulę, jeśli w działaniu nie występuje pomoc publiczna 12

44

OŚ PRIORYTETOWA

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

12.

13 14

Beneficjent zobowiązuje się zrealizować Projekt zgodnie z: 1) wnioskiem o dofinansowanie; 2) Opisem Projektu, stanowiącym załącznik nr 7 do Umowy; 3) Harmonogramem Projektu.

Zmiana warunków realizacji Projektu, która powodowałaby niezgodność Projektu z wnioskiem o dofinansowanie, wymaga zgody Instytucji Pośredniczącej.

Zmiana warunków realizacji Projektu, która powodowałaby niezgodność z Opisem Projektu, wymaga zgody Instytucji Pośredniczącej oraz aneksowania Umowy.

Zmiany w zakresie wskaźników zawartych w zatwierdzonym wniosku o dofinansowanie wymagają każdorazowo zgody Instytucji Pośredniczącej oraz aneksowania Umowy. Możliwości wydania zgody na takie zmiany oceniane są każdorazowo z uwzględnieniem zasad weryfikacji wykonania efektów rzeczowych projektu określonych w § 11. W określonych tam przypadkach zgoda skutkować może, zgodnym z zasadą proporcjonalności, pomniejszeniem dofinansowania.

Zmiana numerów rachunków bankowych wskazanych w § 2 pkt. 18 nie wymaga aneksowania Umowy. Niezwłocznie po zmianie wskazanych w Umowie rachunków bankowych Beneficjent informuje o tym fakcie Instytucję Pośredniczącą składając oświadczenie, którego wzór stanowi załącznik nr 8 do Umowy. Oświadczenie jest skuteczne z chwilą jego doręczenia Instytucji Pośredniczącej.

Każda zmiana Harmonogramu Projektu lub Harmonogramu uzyskiwania pozwoleń na budowę lub decyzji o zezwoleniu na realizację inwestycji drogowych13, która nie powoduje wydłużenia okresu realizacji Projektu wymaga zgody Instytucji Pośredniczącej i nie wymaga aneksowania Umowy. Zmiana powinna być przez Beneficjenta uzasadniona. Instytucja Pośrednicząca ustosunkowuje się do zmian zaproponowanych przez Beneficjenta bez zbędnej zwłoki, uzasadniając swoje stanowisko w razie odmowy ich uwzględnienia.

Zmiana Harmonogramu Projektu lub Harmonogramu uzyskiwania pozwoleń na budowę lub decyzji o zezwoleniu na realizację inwestycji drogowych14, która powodowałaby wydłużenie okresu realizacji Projektu wymaga aneksowania Umowy oraz odpowiedniej zmiany § 7 ust. 2.

Nie jest dopuszczalna zmiana Umowy w zakresie warunków realizacji Projektu lub wskaźników, w rezultacie której Projekt przestałby spełniać kryteria wyboru projektów, według których był oceniany, zawarte w dokumencie Kryteria wyboru projektów w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko stanowiącym załącznik nr 3 do SzOOP PO IiŚ 2014-2020.

Nie jest dopuszczalna zmiana Umowy w zakresie warunków realizacji Projektu lub wskaźników, której rezultatem byłoby nieprzyznanie Projektowi dofinansowania w czasie, gdy Projekt podlegał ocenie w ramach procedury wyboru projektów przy uwzględnieniu stanu Projektu z chwilą zakończenia oceny zmienionego zakresu tego Projektu.

Dotyczy sytuacji w których zastosowanie ma § 4a.

Dotyczy sytuacji w których zastosowanie ma § 4a.

OŚ PRIORYTETOWA

45

13.

14.

15.

16.

17.

18.

19.

46

Niewykonanie wskaźnika w Projekcie może stanowić przesłankę do stwierdzenia nieprawidłowości oraz skutkować nałożeniem korekty finansowej. Zasady określone w § 11 regulują stosowany przez Instytucję Pośredniczącą sposób weryfikacji wykonania wskaźników Projektu.

Beneficjent realizuje Projekt zgodnie z własnymi procedurami kontroli wewnętrznej adekwatnymi do wielkości podmiotu i rodzaju projektu, zgodnymi z zasadami obowiązującymi w systemie realizacji PO IiŚ. Zmiany procedur w zakresie zawierania umów związanych z realizacją projektu wymagają akceptacji Instytucji Pośredniczącej.

Beneficjent zobowiązuje się wprowadzić i stosować w trakcie realizacji Projektu, jak i okresie trwałości Projektu, o którym mowa w art. 71 rozporządzenia nr 1303/2013, odpowiednie działania zapobiegające konfliktowi interesów w rozumieniu art. 57 rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE, Euratom) nr 966/2012 z dnia 25 października 2012 r. w sprawie zasad finansowych mających zastosowanie do budżetu ogólnego Unii oraz uchylające rozporządzenie Rady (WE, Euratom) nr 1605/2002 (Dz. U. UE. L. 2012.298.1 z dnia 26 października 2012 r.). W przypadku zidentyfikowania konfliktu interesów lub podejrzenia konfliktu interesów Beneficjent informuje o tym fakcie Instytucję Pośredniczącą w terminie 7 dni od dnia powzięcia informacji o okolicznościach powodujących lub mogących powodować konflikt interesów, wskazując w zawiadomieniu podjęte środki zaradcze mające na celu zapobieżenie ewentualnej szkodzie lub naprawienie szkody spowodowanej przez konflikt interesów.

Beneficjent zobowiązuje się do stosowania wysokich standardów uczciwości i etycznego postępowania we wszystkich procesach związanych z realizacją Projektu.

Beneficjent zobowiązuje się upublicznić, co najmniej na swojej stronie internetowej, informacje o funkcjonowaniu mechanizmu umożliwiającego sygnalizowanie o potencjalnych nieprawidłowościach lub nadużyciach finansowych, tj. opracowanego i udostępnionego przez IZ narzędzia informatycznego umożliwiającego przekazanie informacji o podejrzeniu wystąpienia nieprawidłowości lub nadużycia finansowego w szczególności poprzez: a) specjalny adres e-mail lub b) elektroniczny system zgłoszeń za pośrednictwem dedykowanej strony internetowej.

Beneficjent zobowiązany jest do poinformowania swoich pracowników zaangażowanych w realizację Projektu o funkcjonowaniu mechanizmu o którym mowa w ust. 17.

Beneficjent zobowiązany jest zaniechać podejmowania działań odwetowych wobec swoich pracowników, wykonawców jak również innych osób powiązanych z realizowanym Projektem, które skorzystały z mechanizmu o którym mowa w ust. 17 i w dobrej wierze przekazały informację o możliwości wystąpienia nieprawidłowości lub nadużycia finansowego.

Beneficjent jest zobowiązany do rzetelnego oszacowania ryzyka wystąpienia nadużyć finansowych w związku z realizacją projektu oraz opracowania skutecznych i proporcjonalnych środków przeciwdziałania wystąpieniu nadużyć finansowych.

OŚ PRIORYTETOWA

20.

21.

22.

23.

24.

25.

Instytucja Pośrednicząca może weryfikować działania podejmowane przez Beneficjenta, o których mowa w ust 15-19. W przypadku stwierdzenia, że podejmowane działania i środki nie są proporcjonalne w stosunku do stwierdzonego ryzyka Instytucja Pośrednicząca może wskazać Beneficjentowi dodatkowe lub inne środki niezbędne do ograniczenia przedmiotowego ryzyka.

W przypadku ustanowienia Pełnomocnika ds. Projektu, który będzie osobą właściwą do reprezentowania Beneficjenta w kontaktach z Instytucją Pośredniczącą w sprawach związanych z realizacją Umowy, Beneficjent informuje Instytucję Pośredniczącą o jego ustanowieniu, w terminie 14 dni od dnia zawarcia Umowy. Beneficjent niezwłocznie informuje Instytucję Pośredniczącą o zmianie osoby Pełnomocnika ds. Projektu.

Beneficjent zobowiązany jest do przekazywania Instytucji Pośredniczącej albo podmiotom przez nią wskazanym, na każde jej wezwanie, wszelkich informacji i wyjaśnień związanych z realizacją Projektu, w tym także do przedkładania oryginałów dokumentów lub ich poświadczonych kopii, w szczególności dokumentów rozliczeniowych dotyczących wydatków kwalifikowalnych, w terminach wskazanych przez Instytucję Pośredniczącą.

Beneficjent nie może przenieść na inny podmiot praw i obowiązków wynikających z Umowy bez zgody Instytucji Pośredniczącej.

Beneficjent ponosi wyłączną odpowiedzialność wobec osób trzecich za szkody powstałe w związku z realizacją Projektu.

Niezależnie od tego, czy Beneficjent upoważni inny podmiot do ponoszenia wydatków kwalifikowalnych, Beneficjent zawsze pozostaje jedynym podmiotem odpowiedzialnym za realizację Projektu, uprawnionym do kontaktowania się z Instytucją Pośredniczącą oraz przedstawiania wniosków o płatność i otrzymywania dofinansowania.

§4a 1.

15 16

15

Wymogi związane z ochroną środowiska

Beneficjent zobowiązuje się do doręczenia Instytucji Pośredniczącej kopii następujących dokumentów potwierdzonych za zgodność z oryginałem przez osoby (organy) uprawnione do reprezentowania Beneficjenta: a) pozwolenia na budowę/pozwoleń na budowę/decyzji o zezwoleniu na realizację inwestycji drogowej, zwanych dalej „decyzją budowlaną”16, b) streszczenia raportu o oddziaływaniu przedsięwzięcia na środowisko w języku niespecjalistycznym albo całego raportu, c) opinii organu Państwowej Inspekcji Sanitarnej, d) opinii właściwego Dyrektora Urzędu Morskiego – gdy przedsięwzięcie jest realizowane na obszarze morskim, e) postanowienia Regionalnego Dyrektora Ochrony Środowiska uzgadniającego decyzję budowlaną, f) informacji na temat podania do publicznej wiadomości przez organ decyzji budowlanej,

Wykreślić paragraf jeśli nie dotyczy.

Wykreślić w zależności od liczby i rodzaju decyzji

OŚ PRIORYTETOWA

47

2.

3.

4.

5.

spełniających wymogi ponownej oceny oddziaływania na środowisko określone w ustawie z dnia 3 października 2008 r. o udostępnianiu informacji o środowisku i jego ochronie, udziale społeczeństwa w ochronie środowiska oraz o ocenach oddziaływania na środowisko (Dz. U. z 2013 r. poz. 1235 z późn. zm.) zwanej dalej „ustawą OOŚ””, w terminie/-ach określonym/-ych w Harmonogramie uzyskiwania pozwoleń na budowę lub decyzji o zezwoleniu na realizację inwestycji drogowych, stanowiącym załącznik nr 9 do Umowy.

Instytucja Pośrednicząca zobowiązuje się do niezwłocznej weryfikacji zgodności otrzymanej kopii dokumentacji, o której mowa w ust. 1 z wymogami ustawy OOŚ.

Instytucja Pośrednicząca zobowiązuje się powiadomić Beneficjenta o wynikach weryfikacji nie później niż w terminie ... dni od dnia otrzymania kopii dokumentacji.

W przypadku stwierdzenia przez Instytucję Pośredniczącą uchybień w uzyskanej przez Beneficjenta decyzji budowlanej skutkujących stwierdzeniem jej niezgodności z ustawą OOŚ, Instytucja Pośredniczącą zobowiązuje się wskazać rodzaj uchybienia oraz wezwać Beneficjenta do jego usunięcia w terminie ............. od dnia otrzymania wezwania.

Instytucja Pośrednicząca wstrzymuje przekazanie dofinansowania, o którym mowa w § 6 ust. 1 Umowy, w zakresie wydatków związanych z pracami budowlanymi realizowanymi na podstawie decyzji budowlanej do czasu potwierdzenia przez Instytucję Pośredniczącą zgodności uzyskanej przez Beneficjenta decyzji budowlanej z wymogami ustawy OOŚ.

W przypadku niedoręczenia Instytucji Pośredniczącej dokumentów, o których mowa w ust. 1 lub nieusunięcia uchybień, o których mowa w ust. 3 Instytucja Pośrednicząca może odstąpić od Umowy odpowiednio w terminie ............ od dnia: a) upływu terminu/-ów określonego/-ych w Harmonogramie uzyskiwania pozwoleń na budowę lub decyzji o zezwoleniu na realizację inwestycji drogowych; lub b) bezskutecznego upływu terminu określonego w wezwaniu o którym mowa w ust. 3.

§4a 1.

17 18

17

Wymogi związane z ochroną środowiska

Jeżeli na etapie prowadzonego postępowania w sprawie wydania pozwolenia/ pozwoleń na budowę/decyzji o zezwoleniu na realizację inwestycji drogowej18, zwanych dalej „decyzją budowlaną”, wystąpi obowiązek przeprowadzenia ponownej oceny oddziaływania na środowisko, o którym mowa w art. 88 ust. 1 ustawy z dnia 3 października 2008 r. o udostępnianiu informacji o środowisku i jego ochronie, udziale społeczeństwa w ochronie środowiska oraz o ocenach oddziaływania na środowisko (Dz. U. z 2013 r., poz. 1235 z późń. zm.) zwanej dalej „ustawą OOŚ”, Beneficjent zobowiązuje się do doręczenia Instytucji Pośredniczącej kopii następujących dokumentów potwierdzonych za zgodność z oryginałem przez osoby (organy) uprawnione do reprezentowania Beneficjenta:

Wykreślić paragraf jeśli nie dotyczy.

Wykreślić w zależności od liczby i rodzaju decyzji

48

OŚ PRIORYTETOWA

2.

3.

4.

5.

a) decyzji budowlanej, b) streszczenia raportu o oddziaływaniu przedsięwzięcia na środowisko w języku niespecjalistycznym albo całego raportu, c) opinii organu Państwowej Inspekcji Sanitarnej, d) opinii właściwego Dyrektora Urzędu Morskiego – gdy przedsięwzięcie jest realizowane na obszarze morskim, e) postanowienia Regionalnego Dyrektora Ochrony Środowiska uzgadniającego decyzję budowlaną, f) informacji na temat podania do publicznej wiadomości przez organ decyzji budowlanej, spełniających wymogi określone w ustawie OOŚ w terminie/-ach określonym/-ych w Harmonogramie uzyskiwania pozwoleń na budowę lub decyzji o zezwoleniu na realizację inwestycji drogowych, stanowiącym załącznik nr 9 do Umowy.

Instytucja Pośrednicząca zobowiązuje się do niezwłocznej weryfikacji zgodności otrzymanej kopii dokumentacji, o której mowa w ust. 1 z wymogami ustawy OOŚ. Instytucja Pośrednicząca zobowiązuje się powiadomić Beneficjenta o wynikach weryfikacji nie później niż w terminie ... dni od dnia otrzymania kopii dokumentacji.

W przypadku stwierdzenia przez Instytucję Pośredniczącą uchybień w uzyskanej przez Beneficjenta decyzji budowlanej skutkujących stwierdzeniem jej niezgodności z ustawą OOŚ, Instytucja Pośredniczącą zobowiązuje się wskazać rodzaj uchybienia oraz wezwać Beneficjenta do jego usunięcia w terminie .......... od dnia otrzymania wezwania.

Instytucja Pośredniczącą wstrzymuje przekazanie dofinansowania, o którym mowa w § 6 ust. 1 Umowy, w zakresie wydatków związanych z pracami budowlanymi realizowanymi na podstawie decyzji budowlanej do czasu potwierdzenia przez Instytucję Pośredniczącą zgodności uzyskanej przez Beneficjenta decyzji budowlanej z wymogami ustawy OOŚ.

W przypadku niedoręczenia Instytucji Pośredniczącej dokumentów, o których mowa w ust. 1 lub nieusunięcia uchybień, o których mowa w ust. 3 Instytucja Pośrednicząca może odstąpić od Umowy odpowiednio w terminie ... od dnia: a) upływu terminu/-ów określonego/-ych w Harmonogramie uzyskiwania pozwoleń na budowę lub decyzji o zezwoleniu na realizację inwestycji drogowych; lub b) bezskutecznego upływu terminu określonego w wezwaniu o którym mowa w ust.

3.

OŚ PRIORYTETOWA

49

§5 1.

2.

3.

4.

Planowany całkowity koszt realizacji Projektu wynosi ................... PLN (słownie: ................ PLN).

Maksymalna kwota wydatków kwalifikowalnych wynosi ...................................... PLN (słownie: ......................................................... PLN).

Wydatki wykraczające poza maksymalną kwotę wydatków kwalifikowalnych, określoną w ust. 2, w tym wydatki wynikające ze wzrostu kosztu całkowitego realizacji Projektu po zawarciu Umowy, są ponoszone przez Beneficjenta i są wydatkami niekwalifikowalnymi.

Beneficjent jest zobowiązany do zapewnienia sfinansowania wszelkich wydatków niekwalifikowalnych niezbędnych dla realizacji Projektu w pełnym zakresie.

§6 1.

2.

3.

4.

Wartość Projektu i źródła finansowania

Wysokość dofinansowania

Beneficjentowi udzielone zostanie dofinansowanie na realizację Projektu, obliczone przy uwzględnieniu stopy dofinansowania Projektu19, w kwocie nie większej niż ...........

PLN (słownie .....), w tym ....% tej kwoty tytułem dotacji celowej oraz .....% tej kwoty tytułem płatności. Kwota dofinansowania jest uzależniona od wartości wydatków kwalifikowalnych poniesionych w toku realizacji projektu i zatwierdzonych przez Instytucję Pośredniczącą zgodnie z obowiązującymi w systemie realizacji PO IiŚ dokumentami.

W przypadku stwierdzenia nieprawidłowości, kwota wskazana w ust. 1 ulega pomniejszeniu, o kwotę wydatków poniesionych nieprawidłowo podlegającą zwrotowi (bez odsetek), określoną zgodnie z: a) § 17 ust. 3 i 5; z chwilą dokonania zwrotu, b) § 17 ust. 6; w chwili kiedy decyzja o zwrocie stanie się ostateczna.

W przypadku, o którym mowa w ust. 2 Instytucja Pośrednicząca dokona niezwłocznie ponownego obliczenia maksymalnej kwoty wydatków kwalifikowanych, o której mowa w § 5 ust. 2 oraz poinformuje o jej wysokości Beneficjenta wzywając go jednocześnie do odpowiedniej zmiany Harmonogramu Projektu.

Z zastrzeżeniem ust. 5, w celu uniknięcia podwójnego finansowania, bezzwrotne środki publiczne, które zostały przekazane Beneficjentowi, na przygotowanie lub realizację części lub całości zakresu rzeczowego Projektu, na podstawie innej umowy lub umów, zostają uwzględnione jako dofinansowanie Projektu i zostaną rozliczone we wnioskach o płatność tak jak zaliczka otrzymana na dofinansowanie Projektu.20

Stopę dofinansowania Projektu stanowi iloraz kwoty dofinansowania Projektu i maksymalnej kwoty wydatków kwalifikowalnych (po uwzględnieniu ewentualnej luki finansowej w Projekcie) pomnożony przez 100% albo maksymalny poziom pomocy określony w drodze kalkulacji na podstawie postanowień rozporządzenia KE nr 651/2014.

20 Wykreślić w przypadku wystąpienia pomocy publicznej.

19

50

OŚ PRIORYTETOWA

5.

§7 1.

2.

3.

4.

5.

Beneficjent może otrzymać bezzwrotne środki publiczne na podstawie innej umowy lub umów na finansowanie wkładu własnego Beneficjenta w Projekt do wysokoś ci...............................21. Środki te nie będą traktowane jako dofinansowanie, jeśli w umowie, na podstawie której zostały przekazane, jest wskazane, że dotyczą finansowania wkładu własnego Beneficjenta w Projekt.

Kwalifikowalność wydatków Warunkiem uznania wydatków za kwalifikowalne jest poniesienie ich przez Beneficjenta lub inny podmiot upoważniony do ponoszenia wydatków kwalifikowalnych, wskazany w Załączniku pn. Opisu Projektu oraz wskazany we wniosku o dofinansowanie i zaakceptowany przez Instytucję Pośredniczącą, w związku z realizacją Projektu, zgodnie z postanowieniami niniejszej Umowy oraz Wytycznymi w zakresie kwalifikowalności wydatków w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko na lata 2014-2020.

Okres kwalifikowania wydatków rozpoczyna się w dniu .................. i kończy się w dniu ........................

Beneficjent zobowiązany jest zakończyć realizację zakresu rzeczowego Projektu, wynikającego z wniosku o dofinansowanie i Umowy oraz rozpocząć fazę operacyjną Projektu w okresie kwalifikowania wydatków, o którym mowa w ust. 2 oraz przedłożyć wniosek o płatność końcową w terminie do 30 dni po upływie tego okresu.

Wydatki poniesione poza okresem kwalifikowania wydatków nie będą uznane za kwalifikowalne.

Wydatki poniesione na podatek od towarów i usług (VAT) mogą zostać uznane za kwalifikowalne, po spełnieniu warunków kwalifikowalności określonych w Wytycznych w zakresie kwalifikowalności wydatków w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko na lata 2014-2020. W przypadku, gdy na dzień zawierania Umowy VAT spełnia warunki kwalifikowalności i jest deklarowany jako wydatek kwalifikowalny w projekcie, przy zawieraniu Umowy Beneficjent składa oświadczenie stanowiące załącznik nr 10 do Umowy. W przypadku, gdy na dzień zawierania Umowy VAT nie spełnia warunków kwalifikowalności lub nie jest deklarowany jako wydatek kwalifikowalny w projekcie, po spełnieniu warunków wskazanych w zdaniu pierwszym, Beneficjent jest zobowiązany złożyć oświadczenie stanowiące załącznik nr 10 do Umowy nie później niż do czasu złożenia do Instytucji Pośredniczącej pierwszego wniosku o płatność zawierającego VAT deklarowany jako wydatek kwalifikowalny. Jeżeli w projekcie wskazano inny podmiot/ inne podmioty do ponoszenia wydatków kwalifikowalnych niż Beneficjent, oświadczenie należy złożyć w odniesieniu do każdego podmiotu.

Należy wpisać kwotę, która będzie stanowiła wkład własny Beneficjenta (w przypadku podmiotów wymienionych w Szczegółowym Opisie Osi Priorytetowych Program Operacyjny Infrastruktura i Środowisko 2014-2020 w rozdziale II Informacja na temat priorytetów i działań pkt 8 Oś priorytetowa VIII Ochrona dziedzictwa kulturowego i rozwój zasobów kultury wkład własny jest pomniejszony o kwotę, którą wskazane podmioty muszą zapewnić ze środków własnych).

Wykreślić w przypadku, gdy przekazanie dofinansowania projektu wiązałoby się z udzieleniem pomocy publicznej.

21

OŚ PRIORYTETOWA

51

6.

7.

Wszelkie zmiany w zakresie podmiotów, które mogą ponosić wydatki kwalifikowalne, wymagają zmiany Umowy. Instytucja Pośrednicząca nie wyrazi zgody w przypadku, gdy proponowane zasady realizacji części lub całości Projektu nie będą gwarantowały prawidłowego wykonania obowiązków wynikających z Umowy.

W zakresie zachowania obowiązków wynikających z Umowy, Beneficjent ponosi odpowiedzialność za działania i zaniechania podmiotu upoważnionego do ponoszenia wydatków kwalifikowalnych.

§8 1.

2.

3.

4.

5.

Forma i warunki przekazania dofinansowania

Beneficjentowi udzielone zostanie dofinansowanie, o którym mowa w § 6, w formie: 1) zaliczki, przy czym jednorazowa transza zaliczki nie może przekroczyć ......... PLN (słownie: ............... PLN) i 2) refundacji.

Dofinansowanie w formie zaliczki, o której mowa w ust. 1 pkt 1, będzie przekazywane na wskazane przez Beneficjenta wyodrębniony/-e rachunek bankowy/ rachunki bankowe22 [Pierwsza transza zaliczki zostanie przekazana po złożeniu przez Beneficjenta/ zatwierdzeniu przez Instytucję Pośredniczącą23 wniosku o płatność]. Każda kolejna transza zostanie przekazana pod warunkiem przedstawienia/ zatwierdzenia24 we wniosku o płatność co najmniej 70 % łącznej kwoty przekazanych wcześniej transz zaliczki, z uwzględnieniem zwrotu niewykorzystanej kwoty zaliczki.

Beneficjent ma obowiązek rozliczenia każdej transzy przekazanego mu dofinansowania w formie zaliczki w terminie ............od dnia otrzymania każdej z jej transz, w kwocie odpowiadającej kwocie przekazanej transzy zaliczki przy uwzględnieniu stopy dofinansowania Projektu w momencie wypłaty transzy zaliczki. W przypadku braku rozliczenia wterminie lub na odpowiednią kwotę Beneficjent zobowiązany jest do zapłaty odsetek, na zasadach określonych w art. 189 ust 3 ustawy o finansach publicznych. Wniosek o płatność rozliczający przekazaną transzę zaliczki powinien zostać złożony najpóźniej w ostatnim dniu, w którym upływa termin na jej rozliczenie, z uwzględnieniem postanowień Zaleceń w zakresie wzoru wniosku o płatność beneficjenta w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko 2014-2020. Beneficjent oświadcza, że zapoznał się z treścią Zaleceń, o których mowa w zdaniu poprzedzającym oraz zobowiązuje się do ich stosowania i przestrzegania.

Zaliczkę rozliczają wydatki kwalifikowalne poniesione z rachunku bankowego Beneficjenta dla potrzeb przekazywania zaliczki, jak również z innego rachunku bankowego Beneficjenta.

Nie jest właściwe dokonywanie przez Beneficjenta zapłaty na rzecz wykonawcy/dostawcy z rachunku bankowego Beneficjenta na potrzeby przekazywania zaliczki kwoty w części odpowiadającej kwocie wydatków niekwalifikowalnych.

Niepotrzebne wykreślić.

Niepotrzebne wykreślić.

24 Niepotrzebne wykreślić.

22 23

52

OŚ PRIORYTETOWA

6.

7.

8.

9.

10.

11.

12.

13.

25

W takiej sytuacji, Beneficjent jest zobowiązany do zwrotu na rachunek bankowy Beneficjenta ustanowiony na potrzeby przekazywania zaliczki, kwoty będącej równowartością kwoty opłaconych wydatków niekwalifikowalnych. Wyjątkiem jest sytuacja, w której Beneficjent dokonana uprzedniego przelewu równowartości kwoty do zapłaty odpowiadającej części wydatku niekwalifikowalnego na rachunek bankowy Beneficjenta ustanowionego na potrzeby przekazywania zaliczki w celu dokonania jednego przelewu z tego rachunku na rzecz wykonawcy/dostawcy.

Dofinansowanie w formie refundacji, o której mowa w ust. 1 pkt 2, będzie przekazywane na wskazany przez Beneficjenta rachunek bankowy po złożeniu i zatwierdzeniu wniosku o płatność, na zasadach i po spełnieniu warunków wynikających z poniższych postanowień, w możliwie najkrótszym terminie z zastrzeżeniem ust. 23 i 24.

Terminy, wysokość oraz formę przekazania dofinansowania, o którym mowa w ust. 1 określa Harmonogram Płatności.

Beneficjent przekazuje Instytucji Pośredniczącej dwa razy w roku kalendarzowym według stanu na 30 czerwca oraz 31 grudnia Harmonogram Projektu lub potwierdzenie aktualności Harmonogramu Projektu na dzień 30 czerwca oraz 31 grudnia, w terminie 7 dni od upływu powyższych terminów.

Beneficjent niezwłocznie przekazuje Instytucji Pośredniczącej zmianę Harmonogramu Projektu w następujących przypadkach: 1) po decyzji Instytucji Pośredniczącej zmieniającej wartość lub okres realizacji Projektu, 2) po zawarciu z wykonawcą umowy dla zadania objętego Projektem, 3) po zmianie umowy, o której mowa w pkt 2, w zakresie rzeczowym lub finansowym.

W pozostałych przypadkach, nie wymienionych w Umowie, przekazanie zmiany Harmonogramu Projektu jest uzależnione od uzyskania wcześniejszej zgody Instytucji Pośredniczącej.

Beneficjent jest zobowiązany do dołożenia należytej staranności, aby wszelkie dane finansowe przekazywane Instytucji Pośredniczącej były zgodne z rzeczywistym zapotrzebowaniem na dofinansowanie.

Przekazanie dofinansowania następuje pod warunkiem jego dostępności.

Płatnik i Instytucja Pośrednicząca nie ponoszą odpowiedzialności za szkodę wynikającą z opóźnienia w przekazaniu lub niedokonania przekazania dofinansowania, będącą rezultatem w szczególności: 1) braku dostępności środków do przekazania; 2) niewykonania lub nienależytego wykonania przez Beneficjenta obowiązków wynikających z Umowy.

Beneficjent jest zobowiązany do składania wniosków o płatność za pośrednictwem SL2014 z zastrzeżeniem § 19 ust. 12. Postępowanie Beneficjenta w przypadku konieczności składania wniosku o płatność w formie papierowej określają Zalecenia w zakresie wzoru wniosku o płatność beneficjenta w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko 2014-202025.

Treść Zaleceń dostępna na stronie www.pois.gov.pl

OŚ PRIORYTETOWA

53

14.

15.

16.

17.

18.

19.

Z zastrzeżeniem ust. 23 i 24, warunkiem przekazania Beneficjentowi refundacji jest zatwierdzenie przez Instytucję Pośredniczącą poniesionych przez Beneficjenta wydatków kwalifikowalnych. W tym celu, z zastrzeżeniem § 9 ust. 3, Beneficjent jest zobowiązany do składania wniosku o płatność w terminach i na warunkach określonych w Zaleceniach w zakresie wzoru wniosku o płatność beneficjenta w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko 2014- 202026 oraz złożenia wniosku o płatność końcową w terminie, o którym mowa w § 7 ust. 3.

Beneficjent we wniosku o płatność końcową może przedstawić wydatki w celu refundacji ostatniej części lub całości wydatków kwalifikowalnych poniesionych w ramach realizacji Projektu. Beneficjent nie może przedstawić we wniosku o płatność końcową wydatków rozliczających zaliczkę.

Odsetki narosłe od kwoty dofinansowania przekazanego na rachunek bankowy Beneficjenta dla potrzeb przekazywania zaliczki podlegają zaliczeniu na poczet kolejnej wypłaty lub są zwracane zgodnie z Zaleceniami w zakresie wzoru wniosku o płatność beneficjenta w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko 20142020.

Instytucja Pośrednicząca weryfikuje wniosek o płatność oraz załączone do niego dokumenty w terminie do 60 dni27 od dnia ich otrzymania. W razie złożenia wniosku o płatność lub załączników zawierających błędy, lub niekompletnych, Beneficjent jest zobowiązany, na wezwanie Instytucji Pośredniczącej, do złożenia poprawionego dokumentu w terminie 7 dni od dnia otrzymania wezwania. Wtakim przypadku bieg terminu do weryfikacji wniosku o płatność zostaje zawieszony na czas od dnia otrzymania wezwania przez Beneficjenta do dnia złożenia przez niego poprawionego lub uzupełnionego dokumentu, przy czym całkowity czas weryfikacji wniosku o płatność i załączonych do niego dokumentów oraz przekazania dofinansowania nie może przekroczyć 90 dni od dnia ich otrzymania.. W związku z koniecznością poprawiania błędów, Strony mogą kontaktować się zachowując formę pisemną, wykorzystując do tego celu pocztę lub postać elektroniczną (w tym w SL2014).

Zatwierdzenie wniosku o płatność końcową następuje pod warunkiem zrealizowania pełnego zakresu rzeczowego Projektu, przeprowadzenia przez Instytucję Pośredniczącą kontroli na zakończenie realizacji Projektu, której wyniki potwierdzą zrealizowanie Projektu zgodnie z postanowieniami Umowy i decyzji o dofinansowaniu oraz po rozliczeniu wcałości kwoty przekazanej zaliczki28.

29 Beneficjent zobowiązany jest do: a. wykorzystania udzielonej dotacji celowej w terminie do dnia 31 grudnia danego roku budżetowego; b. zwrotu: ●● niewykorzystanej części dotacji celowej w terminie ........ (należy wpisać termin nie przekraczający 15 dni) od dnia zakończenia okresu realizacji Projektu;

Treść Zaleceń dostępna na stronie www.pois.gov.pl Wskazany termin nie dotyczy weryfikacji wniosku o płatność końcową.

28 Dotyczy sytuacji, w których przyznawana jest zaliczka.

29 Dotyczy sytuacji, w których zaliczka udzielana jest w formie dotacji celowej. W pozostałych przypadkach wykreślić.

26 27

54

OŚ PRIORYTETOWA

20.

21.

22.

23.

30

●● niewykorzystanej do końca roku budżetowego części dotacji celowej w terminie do dnia 15 stycznia następnego roku kalendarzowego lub w terminie ...... (należy wpisać termin nie dłuższy niż 10 dni) od dnia określonego w rozporządzeniu, o którym mowa w art. 168 ust. 1 ustawy o finansach publicznych, na rachunek wskazany przez Instytucję Pośredniczącą. c. w sytuacji, o której mowa w pkt b tiret drugie, od kwoty dotacji celowej zwróconej po terminie Beneficjent zobowiązany jest na żądanie Instytucji Pośredniczącej zapłacić odsetki za okres od upływu terminu zwrotu do dnia dokonania zwrotu w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych. Postanowienia § 17 stosuje się odpowiednio.

30 Zwrot dotacji celowej w formie zaliczki następuje wraz z odsetkami, jakie narosły od kwoty zaliczki w okresie, gdy pozostawała ona w dyspozycji Beneficjenta, o ile zwrot ten nie został dokonany w sposób określony w ust. 16. Beneficjent wnosi o przekazanie środków zwróconych w tym trybie i pomniejszonych o odsetki, o których mowa w zdaniu poprzednim, w kolejnym wniosku o płatność, o ile dokonał odpowiedniej modyfikacji Harmonogramu Projektu.

Instytucja Pośrednicząca dokonuje oceny kwalifikowalności wydatków. Wydatki poniesione niezgodnie z postanowieniami Umowy lub Wytycznymi w zakresie kwalifikowalności wydatków w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura iŚrodowisko na lata 2014-2020 są niekwalifikowalne. Wuzasadnionych przypadkach, gdy w ocenie Instytucji Pośredniczącej uznanie wydatku w całości za niekwalifikowalny jest nieproporcjonalne do wagi naruszenia, Instytucja Pośrednicząca może uznać wydatek za częściowo kwalifikowalny. Instytucja Pośrednicząca ma prawo oceny jaką wagę ma naruszenie warunków kwalifikowalności wydatków i ustala na tej podstawie wysokość kwoty, która powinna być uznana za niekwalifikowalną. O uznaniu wydatku za niekwalifikowalny w całości lub w części Instytucja Pośrednicząca informuje Beneficjenta wskazując uzasadnienie swojej decyzji. Instytucja Pośrednicząca może wstrzymać przekazanie środków do czasu wyjaśnienia zastrzeżeń, co do prawidłowości ich wykorzystania.

Stosowanie stawek procentowych korekt finansowych o niższej niż maksymalna dla danej nieprawidłowości wysokości nie jest możliwe w stosunku do podmiotów, które mimo otrzymania wyniku kontroli lub audytu dotyczącego projektów realizowanych przez te podmioty w ramach jednego programu operacyjnego, stwierdzających wystąpienie nieprawidłowości, powtórnie popełniają taką samą nieprawidłowość w postępowaniach wszczętych po dacie otrzymania wyniku kontroli lub audytu.

Instytucja Pośrednicząca może spowodować wstrzymanie dofinansowania w przypadku realizowania Projektu niezgodnie z Umową, a także w przypadku zaistnienia opóźnień lub braku postępów w realizacji Projektu w stosunku do Harmonogramu Projektu.

Dotyczy sytuacji, w których zaliczka udzielana jest w formie dotacji celowej. W pozostałych przypadkach wykreślić.

OŚ PRIORYTETOWA

55

24.

25.

26.

27.

56

W przypadku zaistnienia podejrzenia naruszenia prawa lub postanowień Umowy przy realizacji Projektu przez którykolwiek z podmiotów biorących udział w realizacji projektu, Instytucja Pośrednicząca może wstrzymać przekazanie dofinansowania, w tym udzielenia lub rozliczenia zaliczki, do czasu wyjaśnienia, czy naruszenie ma wpływ na wysokość lub prawidłowość poniesienia wydatków kwalifikowalnych w ramach Projektu. W szczególności wstrzymanie przekazania dofinansowania może mieć miejsce do czasu ostatecznego zakończenia postępowań prowadzonych przez odpowiednie organy ścigania lub Urząd Ochrony Konkurencji i Konsumentów w zakresie przedmiotowego podejrzenia naruszenia, jak również do czasu prawomocnego zakończenia postępowań sądowych. W szczególnie uzasadnionych przypadkach, Instytucja Pośrednicząca może uznać wydatki objęte podejrzeniem naruszenia prawa lub postanowień Umowy za niekwalifikowalne. W takiej sytuacji ust. 25 stosuje się odpowiednio. Instytucja Pośrednicząca jest uprawniona do pomniejszenia kwoty dofinansowania Projektu, o której mowa w § 6 ust. 1 o kwotę rozliczonych wcześniej wydatków, które zostały uznane za niekwalifikowalne oraz może wystąpić o zwrot środków zgodnie z § 17 Umowy.

Wydatki poniesione w związku z wystąpieniem nadużycia finansowego przy realizacji Projektu przez którykolwiek z podmiotów biorących udział w realizacji Projektu Instytucja Pośrednicząca uznaje za niekwalifikowalne. W uzasadnionych przypadkach, gdy w ocenie Instytucji Pośredniczącej uznanie wydatku w całości za niekwalifikowalny jest nieproporcjonalne do wagi naruszenia, Instytucja Pośrednicząca może uznać wydatek za częściowo kwalifikowalny po dokonaniu oceny jaką wagę ma naruszenie prawa.

O uznaniu wydatku za niekwalifikowalny w całości lub w części Instytucja Pośrednicząca informuje Beneficjenta wskazując uzasadnienie swojej oceny.

W przypadku, gdy kalkulacji dofinansowania nie dokonano na podstawie rozporządzenia nr 651/2014 i realizowany przez Beneficjenta Projekt generuje dochody, pochodzące ze źródeł nieuwzględnionych przy sporządzaniu analizy finansowej napotrzeby ustalenia poziomu dofinansowania Projektu, pomniejszenie należnego dofinansowania następuje na warunkach określonych w Wytycznych w zakresie zagadnień związanych z przygotowaniem projektów inwestycyjnych, w tym projektów generujących dochód i projektów hybrydowych na lata 2014- 2020.

W przypadku, gdy kalkulacji dofinansowania nie dokonano na podstawie rozporządzenia nr 651/2014 i Projekt realizowany przez Beneficjenta, w okresie trzech lat od zakończenia okresu realizacji Projektu lub do terminu na złożenie dokumentów dotyczących zamknięcia PO IiŚ, w zależności od tego, który termin nastąpił wcześniej, wygenerował dochód którego nie można obiektywnie określić z wyprzedzeniem, w rozumieniu art. 61 ust. 1 rozporządzenia nr 1303/2013, Beneficjent zobowiązany jest zwrócić część dochodu proporcjonalnie do kwoty dofinansowania na warunkach określonych w Wytycznych w zakresie zagadnień związanych z przygotowaniem projektów inwestycyjnych, w tym projektów generujących dochód i projektów hybrydowych na lata 2014-2020.

OŚ PRIORYTETOWA

28.

29.

30.

W przypadku, gdy kalkulacji dofinansowania nie dokonano na podstawie rozporządzenia nr 651/2014 i w okresie realizacji Projektu wystąpią dochody, które nie zostały wzięte pod uwagę w czasie zatwierdzania Projektu, pomniejszenie należnego dofinansowania następuje na warunkach określonych w art. 65 ust. 8 rozporządzenia nr 1303/2013.

W przypadku zadeklarowania we wniosku o płatność zaliczki przekazanej przez Beneficjenta wykonawcy, Beneficjent jest zobowiązany do przedstawienia Instytucji Pośredniczącej, dokumentów rozliczających udzieloną wykonawcy zaliczkę, wskazujących na wykonanie prac/usług/dostaw nią objętych, w terminie .....31 Niewykazanie przez Beneficjenta wykonania prac/usług/dostaw objętych zadeklarowaną zaliczką oznacza, że wydatek w postaci zaliczki wypłaconej na rzecz wykonawcy nie może być uznany za wydatek kwalifikowalny.

W sytuacji wystąpienia trwałej niemożliwości32 wykonania prac/usług/dostaw objętych zadeklarowaną zaliczką przekazaną przez Beneficjenta wykonawcy albo braku możliwości ich wykonania w terminie umożliwiającym rozliczenie Projektu (w szczególności w przypadku braku możliwości realizacji przez wykonawcę zleconych prac/usług/dostaw w wymaganym zakresie), Beneficjent jest zobowiązany do niezwłocznego zwrotu uzyskanego z tego tytułu dofinansowania bez wezwania.

Konieczność zwrotu dofinansowania w zakresie zaliczki wypłaconej wykonawcy, który nie jest w stanie wywiązać się ze zlecenia w okresie realizacji projektu dotyczy nierozliczonej części tej zaliczki. W przypadku braku niezwłocznego zwrotu środków przez Beneficjenta postanowienia § 17 stosuje się odpowiednio.

§9 1.

2.

3.

Monitorowanie i sprawozdawczość

Beneficjent zobowiązuje się przedstawiać Instytucji Pośredniczącej wniosek o płatność w części dotyczącej stanu realizacji Projektu.

Wzory dokumentu, o którym mowa w ust. 1 oraz terminy przekazania do Instytucji Pośredniczącej zostały określone w Zaleceniach w zakresie wzoru wniosku opłatność beneficjenta w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko 20142020 oraz w Wytycznych w zakresie gromadzenia i przekazywania danych w postaci elektronicznej na lata 2014-2020.

W przypadku, gdy Beneficjent nie poniósł w danym okresie sprawozdawczym wydatków kwalifikowalnych, składa wniosek o płatność, w terminach wynikających z § 8 ust.

14, wypełniając go jedynie w części dotyczącej stanu realizacji Projektu.

Jeżeli nie stoją temu na przeszkodzie procedury, w szczególności dotyczące zamykania projektów i POIiŚ, wyznaczając ten termin, Instytucja Pośrednicząca uwzględnia terminy na rozliczenie zaliczki wynikające z umowy zawartej między beneficjentem a wykonawcą.

32 Pod pojęciem trwałej niemożliwości wykonania prac/usług/dostaw należy rozumieć taką niemożliwość wykonania prac/ usług/dostaw, która ma charakter nieprzemijający, tj. gdy w świetle rozsądnych przewidywań praca/dostawa/usługa nie stanie się możliwa do wykonania w niedalekiej przyszłości (uzależnionej od rodzaju i celu prac/usług/dostaw). W przypadku wątpliwości co do wystąpienia trwałej niemożliwości opinia Instytucji Pośredniczącej jest przesądzająca.

31

OŚ PRIORYTETOWA

57

4.

5.

6.

7.

8.

Instytucja Pośrednicząca monitoruje realizację Projektu, a w szczególności osiąganie wskaźników Projektu określonych w załączniku nr 11 do Umowy.

Beneficjent jest zobowiązany do przedstawiania na żądanie Instytucji Pośredniczącej dokumentów służących monitorowaniu postępów realizacji Projektu innych niż określone w ust. 1. Terminy przedstawiania, zakres i wzory tych dokumentów określa Instytucja Pośrednicząca.

Beneficjent jest zobowiązany do stosowania w załączniku nr 11 do Umowy, wnioskach o płatność wskaźników z aktualnego Katalogu wskaźników obowiązkowych do monitorowania postępu rzeczowego projektów, zwanego dalej „katalogiem”33. Katalog może ulec zmianie po zawarciu Umowy. Modyfikacja katalogu skutkuje obowiązkiem zaktualizowania załącznika nr 11 do Umowy.

Beneficjent jest zobowiązany, tam gdzie to możliwe, do przedstawiania wskaźników w podziale według płci, o ile dotyczą realizowanego Projektu.

Beneficjent niezwłocznie informuje Instytucję Pośredniczącą o wystąpieniu wszelkich zagrożeń w realizacji Projektu oraz nieprawidłowościach.

§10

Ewaluacja

W okresie realizacji Projektu oraz po jego zakończeniu w okresie 5 lat od zamknięcia PO IiŚ, Beneficjent jest zobowiązany do współpracy z podmiotami upoważnionymi przez IZ, Instytucję Pośredniczącą lub Komisję Europejską do przeprowadzania ewaluacji Projektu.

W szczególności Beneficjent jest zobowiązany do: 1) przekazywania tym podmiotom wszelkich informacji dotyczących Projektu we wskazanym zakresie, 2) uczestnictwa w wywiadach lub ankietach oraz badaniach ewaluacyjnych przeprowadzanych innymi metodami badawczymi.

§11 1.

2.

33

Rzeczowe rozliczenie realizacji Projektu

Beneficjent jest zobowiązany przekazać do Instytucji Pośredniczącej wraz z wnioskiem o płatność końcową, wszelkie dokumenty potwierdzające wykonanie rzeczowe Projektu.

Osiągnięte wartości wskaźników produktu powinny zostać wykazane przez Beneficjenta najpóźniej we wniosku o płatność końcową. Informację na temat wartości wskaźników rezultatu bezpośredniego Beneficjent jest zobowiązany przekazać w terminie do 14 dni od momentu osiągnięcia wartości docelowej wskaźnika rezultatu bezpośredniego (w przypadku gdy na etapie sporządzania wniosku o płatność końcową wartość docelowa nie została lub została osiągnięta częściowo). Osiągnięcie wartości docelowej wskaźników rezultatu bezpośredniego powinno nastąpić, co do zasady, nie później niż w terminie 12 miesięcy od zakończenia okresu realizacji Projektu.

Katalog dostępny na stronie internetowej: www.pois.gov.pl

58

OŚ PRIORYTETOWA

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

Weryfikacja wykonania przez Projekt wskaźników postępu rzeczowego odbywa się zgodnie z zasadą proporcjonalności, co oznacza uprawnienie Instytucji Pośredniczącej do pomniejszenia dofinansowania Projektu proporcjonalnie do stopnia niewykonania wskaźnika w przypadku braku wykonania, niepełnego wykonania lub nieterminowego wykonania wskaźnika.

Weryfikacji, o której mowa w ust. 3 dokonuje Instytucja Pośrednicząca.

Zasadą proporcjonalności objęte są wskaźniki produktu (z wyłączeniem wskaźników produktu informacyjnych) oraz wskaźniki rezultatu bezpośredniego istotne dla realizacji celów interwencji. Poziom wykonania w projekcie wskaźników informacyjnych nie stanowi przedmiotu rozliczenia z Beneficjentem.

Kategoryzacja wskaźników zawartych w zatwierdzonym wniosku o dofinansowanie w określone w ust. 5 grupy wskaźników odzwierciedlona jest w postanowieniach załącznika nr 11 do Umowy.

Zastosowanie zasady proporcjonalności dla wskaźników rezultatu bezpośredniego istotnych dla realizacji celów interwencji odbywać się będzie każdorazowo z uwzględnieniem wpływu na osiągniętą przez Beneficjenta wartość docelową czynników zewnętrznych niepowiązanych bezpośrednio z wydatkami ponoszonymi w Projekcie.

Instytucja Pośrednicząca jest uprawniona nie uwzględnić wpływu czynników zewnętrznych, o których mowa w ust. 7, jeżeli brak bądź niepełne wykonanie wskaźnika Projektu skutkuje brakiem, bądź zagrożeniem realizacji wskaźnika programowego lub wskaźnika na poziomie Działania SzOOP POIiŚ 2014-2020. Zakres wskaźników zamieszczonych w SzOOP POIiŚ 2014- 2020 może ulegać przyszłym zmianom.

Na uzasadniony wniosek Beneficjenta Instytucja Pośrednicząca jest uprawniona odstąpić od zastosowania zasady proporcjonalności, o której mowa w ust. 3.

W przypadkach braku bądź niepełnego wykonania wskaźnika, którego zaplanowana wartość docelowa była brana pod uwagę przy ocenie wniosku o dofinansowanie, Instytucja Pośrednicząca weryfikuje, z zastosowaniem postanowień § 4 ust. 12 i 13 Umowy, czy pomimo niewykonania wskaźnika Projekt nadal spełnia kryteria rekomendujące do dofinansowania.

§12 1.

Procedura zawierania umów w ramach wydatków kwalifikowalnych dla zadań objętych Projektem

Beneficjent jest zobowiązany do zawierania umów, z tytułu których będzie ponosił wydatki kwalifikowalne dla zadań objętych Projektem, z uwzględnieniem procedur przewidzianych w ustawie z dnia 29 stycznia 2004 r. Prawo zamówień publicznych (Dz. U. z 2013 r. poz. 907 z późn. zm.), zwanej dalej „ustawą Pzp” w przypadku, gdy wymóg jej stosowania wynika z ustawy Pzp.

OŚ PRIORYTETOWA

59

2.

3.

4.

5.

6.

60

Beneficjent zawierający umowy, do których nie stosuje się ustawy Pzp, zobowiązany jest zawierać umowy z wykonawcami zgodnie z zasadą konkurencyjności, o której mowa w Wytycznych w zakresie kwalifikowalności wydatków w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko na lata 2014-2020. W przypadkach określonych w Wytycznych w zakresie kwalifikowalności wydatków w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko na lata 2014-2020 Beneficjent może zawrzeć umowę w wyniku przeprowadzenia rozeznania rynku, zgodnie z warunkami określonymi w Wytycznych w zakresie kwalifikowalności wydatków w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko na lata 2014-2020.

W odniesieniu do umów finansowanych w ramach Projektu z innych źródeł niż EFRR, co do których instytucje przyznające te środki wymagają stosowania odrębnych procedur przetargowych, postanowienia ust. 1 i 2 nie wyłączają możliwości przeprowadzenia procedury zawarcia umowy z uwzględnieniem wymogów stawianych przez te instytucje, o ile nie są one sprzeczne z polskim prawem.

Szczegółowe zasady zawierania umów zostały zawarte w Wytycznych w zakresie kwalifikowalności wydatków w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko na lata 2014-2020.

Podstawową sankcją za naruszenie procedur zawierania umów, o których mowa w ust. 1 3 jest niekwalifikowalność wydatków. Warunki obniżania wartości korekt finansowych i wydatków poniesionych nieprawidłowo oraz stawki procentowe stosowane w procesie obniżania wartości korekt finansowych i wydatków poniesionych nieprawidłowo związanych z zawieraniem umów, nieobjęte przepisami wydanymi na podstawie art.

24 ust. 13 ustawy, zostały określone w załączniku nr 13 do Umowy. Powyższe nie stoi na przeszkodzie w stosowaniu przez Instytucję Pośredniczącą bardziej korzystnych warunków i stawek określonych w wytycznych ministra właściwego do spraw rozwoju regionalnego, o których mowa w art. 2 pkt 32 ustawy.

O ile w odniesieniu do konkretnych wydatków Strony nie postanowiły inaczej, warunki obniżania wartości korekt finansowych i wydatków poniesionych nieprawidłowo oraz stawki procentowe stosowane w procesie obniżania wartości korekt finansowych iwydatków poniesionych nieprawidłowo związanych z zawieraniem umów, określone wprzepisach wydanych na podstawie art. 24 ust. 13 ustawy, mają zastosowanie do naruszeń procedur zawierania umów, które wystąpiły lub zostały wykryte zarówno po, jak i przed wejściem w życie tych przepisów, a warunki i stawki określone w załączniku nr 13 do Umowy mają zastosowanie do naruszeń procedur zawierania umów, które wystąpiły lub zostały wykryte zarówno po, jak i przed podpisaniem umowy. Zmiany warunków i stawek określonych w przepisach wydanych na podstawie art. 24 ust. 13 ustawy obowiązują od daty wynikającej z właściwych przepisów wprowadzających te zmiany.

OŚ PRIORYTETOWA

§13 1.

2.

3.

4.

5.

6.

Kontrola procedury zawierania umów dla zadań objętych Projektem

Instytucja Pośrednicząca kontroluje przestrzeganie przez Beneficjenta postanowień § 12 ust. 1 - 3. Obowiązki i uprawnienia Beneficjenta i instytucji kontrolujących określają Wytyczne w zakresie kontroli dla Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko 2014-2020.

Beneficjent zobowiązuje się do poddania się kontroli, o której mowa w ust. 1.

Na wniosek Instytucji Pośredniczącej Beneficjent zobowiązuje się do przekazywania do Instytucji Pośredniczącej lub innych podmiotów upoważnionych na mocy prawa, dokumentacji związanej z prowadzeniem procedur, o których mowa w § 12 ust. 1 - 3, a w szczególności: 1) treści zapytania ofertowego upublicznionego zgodnie z zasadami określonymi w Wytycznych w zakresie kwalifikowalności wydatków w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko na lata 2014-2020, albo treści ogłoszenia o zamówieniu publicznym lub zaproszenia do negocjacji, a także specyfikacji istotnych warunków zamówienia; 2) informacji o wszczynanych postępowaniach o udzielenie zamówienia publicznego albo o upublicznieniu zapytania ofertowego zgodnie z zasadami określonymi w Wytycznych w zakresie kwalifikowalności wydatków w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko na lata 2014-2020; 3) informacji o wyborze najkorzystniejszej oferty w postępowaniu o udzielenie zamówienia publicznego lub o unieważnieniu tego postępowania albo informacji o wyniku postępowania przeprowadzonego zgodnie z zasadą konkurencyjności o której mowa w Wytycznych w zakresie kwalifikowalności wydatków w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko na lata 2014-2020, przed zawarciem umowy z wykonawcą wraz z kopiami protokołu z postępowań, o których mowa powyżej, wraz z załącznikami; 4) projektów umów i projektów aneksów do umów z wykonawcą; 5) poświadczonych za zgodność z oryginałem kopii umów i kopii aneksów do umów zawartych z wykonawcą.

Beneficjent ma obowiązek dostarczyć do Instytucji Pośredniczącej dokumenty, o których mowa w ust. 3, w terminach wskazanych przez Instytucję Pośredniczącą z zastrzeżeniem ust. 9.

Instytucja Pośrednicząca prowadząc kontrolę procedury zawierania umów jest uprawniona do opiniowania dokumentów przekazanych przez Beneficjenta pod względem podmiotowej i przedmiotowej zgodności z Umową, jak również pod względem zgodności z zasadami zawierania umów określonymi w Wytycznych w zakresie kwalifikowalności wydatków w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko na lata 2014-2020. Instytucja Pośrednicząca wskazuje stwierdzone naruszenia procedury zawierania umów oraz wydaje informację pokontrolną zawierającą ustalenia na temat stwierdzonych naruszeń.

W przypadku, gdy Beneficjent nie zgadza się ze stwierdzonymi naruszeniami lub treścią informacji pokontrolnej Instytucji Pośredniczącej, ma prawo do zgłoszenia zastrzeżeń w trybie art. 25 ustawy.

OŚ PRIORYTETOWA

61

7.

8.

9.

Instytucja Pośrednicząca może odmówić części lub całości dofinansowania dla umowy lub umów w ramach Projektu, które zostały zawarte niezgodnie z zasadami zawierania umów, o których mowa w § 12, a w przypadku, gdy środki finansowe zostały już przekazane, wystąpić do Beneficjenta o ich zwrot.

Postanowienia niniejszego paragrafu nie ograniczają uprawnień instytucji kontrolujących wynikających z postanowień § 15.

W przypadku zmiany umowy z wykonawcą, do zawarcia której stosuje się przepisy ustawy Pzp oraz polegającej na zwiększeniu wartości umowy, Beneficjent zobowiązuje się do niezwłocznego przesłania do Instytucji Pośredniczącej projektu zmiany umowy z wykonawcą wraz z podaniem uzasadnienia faktycznego i prawnego dla proponowanej zmiany umowy.

§14 1.

2.

3.

4.

5.

34

Ewidencja księgowa i przechowywanie danych

Beneficjent zobowiązuje się do prowadzenia dla Projektu odrębnej informatycznej ewidencji księgowej kosztów, wydatków i przychodów lub stosowania w ramach istniejącego informatycznego systemu ewidencji księgowej odrębnego kodu księgowego umożliwiającego identyfikację wszystkich transakcji i poszczególnych operacji bankowych związanych z Projektem, oraz dokonywania księgowań zgodnie z obowiązującymi przepisami.

Beneficjent zobowiązuje się do przechowywania, w sposób gwarantujący należyte bezpieczeństwo informacji, wszelkich danych i dokumentów związanych z realizacją Projektu, w szczególności dokumentacji związanej z zarządzaniem finansowym, merytorycznym, technicznym, procedurami zawierania umów z wykonawcami, przez okres wskazany w rozporządzeniu nr 1303/2013, tj. okres dwóch lat od dnia 31 grudnia następującego po złożeniu zestawienia wydatków do Komisji Europejskiej, w którym ujęto ostateczne wydatki dotyczące zakończonego Projektu, z zastrzeżeniem konieczności dłuższego przechowywania dokumentów dla celów kontroli, zgodnie z art. 23 ust. 3 ustawy, w sytuacjach wskazanych w ust. 3-5.

Z uwzględnieniem ust. 2, w przypadku Projektu, w którym występuje pomoc publiczna albo pomoc de minimis obowiązek, o którym mowa w ust. 2 trwa 10 lat od dnia udzielenia pomocy publicznej34. W przypadku Projektu, w którym występuje pomoc publiczna przyznana w formie rekompensaty z tytułu świadczenia usług publicznych, zwyjątkiem pomocy de minimis, obowiązek, o którym mowa w ust. 2 trwa 10 lat od końca okresu obowiązywania aktu powierzenia świadczenia tych usług.

Dokumenty dotyczące zachowania trwałości Projektu, z uwzględnieniem ust. 2, przechowywane są przez okres wskazany w § 16 ust. 1.

Dokumenty dotyczące rozliczania podatku od towarów i usług, z uwzględnieniem ust. 2, są przechowywane przez okres nie krótszy niż dopuszczalny dla zmiany deklaracji VAT.

Dniem udzielenia pomocy publicznej jest dzień podpisania umowy o dofinansowanie

62

OŚ PRIORYTETOWA

6.

7.

8.

9.

10.

11.

12.

13.

Instytucja Pośrednicząca informuje Beneficjenta o dacie rozpoczęcia okresu, o którym mowa w ust. 2.

Instytucja Pośrednicząca, w uzasadnionych przypadkach, może przedłużyć termin, o którym mowa w ust. 2, informując o tym Beneficjenta na piśmie przed upływem tego terminu.

Beneficjent zobowiązuje się do przechowywania dokumentów w formie oryginałów (w wersji papierowej) albo ich uwierzytelnionych kopii lub na elektronicznych/informatycznych nośnikach danych, w tym jako elektronicznych wersji dokumentów oryginalnych lub dokumentów istniejących wyłącznie w postaci elektronicznej.

Przez uwierzytelnione kopie dokumentów, o których mowa w ust. 8, na potrzeby ewentualnych postępowań sądowych i administracyjnych, należy rozumieć dokumenty poświadczone za zgodność z oryginałem przez osoby, o których mowa w art. 48 ustawy z dnia 30 sierpnia 2002 r. Prawo o postępowaniu przed sądami administracyjnymi (Dz. U. z 2012 poz. 270 z późn.zm.).

Poświadczenia za zgodność z oryginałem elektronicznych wersji dokumentów oryginalnych przechowywanych na elektronicznych/informatycznych nośnikach danych, jeśli jest to wymagane dla potrzeb kontroli, dokonuje się na piśmie, ze wskazaniem zawartości oraz rodzaju nośnika danych.

Beneficjent zobowiązuje się do przekazywania Instytucji Pośredniczącej oraz innym podmiotom uprawnionym do prowadzenia kontroli lub audytu, wskazanym w art. 23 ust. 1 ustawy, na ich żądanie, wszelkich danych związanych z realizacją Projektu.

W przypadku zmiany miejsca przechowywania dokumentów oraz w przypadku zawieszenia lub zaprzestania przez Beneficjenta działalności w okresie, o którym mowa w ust. 2, Beneficjent zobowiązuje się niezwłocznie poinformować na piśmie Instytucję Pośredniczącą o miejscu przechowywania dokumentów związanych z Projektem.

Beneficjent, w trakcie wykonywania obowiązków, o których mowa w niniejszym paragrafie, zobowiązuje się uwzględnić zalecenia wynikające z wytycznych Instytucji Zarządzającej dotyczących sposobu przechowywania i udostępniania dokumentów, jeżeli zostaną wydane. Instytucja Pośrednicząca poinformuje Beneficjenta o wydaniu takich wytycznych.

§15 1.

2.

3.

Kontrola

Wszystkie dokumenty oraz zapisy księgowe związane z realizacją Projektu podlegają kontroli przez podmioty, o których mowa w art. 23 ust. 1 ustawy. Beneficjent zobowiązany jest zapewnić dostęp do dokumentacji i poddać się prowadzonym kontrolom oraz wizytom monitoringowym.

Beneficjent zobowiązuje się zapewnić przedstawicielom instytucji, o których mowa w ust. 1, dostęp do miejsc realizacji Projektu, w celu przeprowadzenia kontroli lub wizyty monitoringowej.

Szczegółowe uprawnienia i obowiązki Stron w toku kontroli oraz zasady jej przeprowadzania określają Wytyczne w zakresie kontroli dla Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko 2014-2020.

OŚ PRIORYTETOWA

63

4.

5.

Beneficjent zobowiązuje się przekazywać do Instytucji Pośredniczącej, w terminie 7 dni od dnia otrzymania ostatecznej wersji, kopie informacji pokontrolnych oraz zaleceń pokontrolnych albo kopie innych dokumentów spełniających te funkcje, powstałych w toku kontroli prowadzonych przez uprawnione do tego instytucje, inne niż Instytucja Pośrednicząca, jeżeli kontrole te dotyczyły Projektu.

Beneficjent zobowiązuje się do przekazywania Instytucji Pośredniczącej, z poszanowaniem obowiązujących przepisów, wszelkich informacji dotyczących podejmowanych czynności lub postępowań prowadzonych w szczególności przez organy ścigania, dotyczących lub mogących dotyczyć swoim zakresem Projektu w terminie 7 dni od dnia powzięcia informacji. Ponadto, na żądanie Instytucji Pośredniczącej, IZ, IC lub Instytucji Audytowej, Beneficjent zobowiązany jest do przekazania, z poszanowaniem obowiązujących przepisów prawa, wszelkich posiadanych przez siebie informacji w zakresie prowadzonego przez w/w służby postępowania. W powyższym trybie Beneficjent zobowiązuje się również do informowania o postępowaniach prowadzonych przez Urząd Ochrony Konkurencji i Konsumentów.

§16 1.

2.

3.

4.

5.

64

Trwałość Projektu

Beneficjent zobowiązuje się do zachowania trwałości Projektu, w rozumieniu art. 71 ust. 1 rozporządzenia nr 1303/2013, w okresie 5 lat od daty płatności końcowej na rzecz Beneficjenta, z zastrzeżeniem ust. 2, a w przypadku, gdy przepisy regulujące udzielania pomocy publicznej wprowadzają bardziej restrykcyjne wymogi w tym zakresie, wówczas stosuje się okres ustalony zgodnie z tymi przepisami.

Naruszeniem zasady trwałości Projektu jest również przeniesienie działalności produkcyjnej poza obszar Unii Europejskiej w okresie 10 lat od daty płatności końcowej na rzecz Beneficjenta lub w okresie wynikającym z przepisów regulujących udzielanie pomocy publicznej.

Za datę płatności końcowej uznaje się: a) w przypadku, gdy w ramach rozliczenia wniosku o płatność końcową Beneficjentowi przekazywane są środki - datę dokonania przelewu na rachunek bankowy Beneficjenta, b) w pozostałych przypadkach – datę zatwierdzenia wniosku o płatność końcową.

Beneficjent do końca okresu trwałości niezwłocznie informuje Instytucję Pośredniczącą o wszelkich okolicznościach mogących skutkować naruszeniem trwałości Projektu.

Stwierdzenie naruszenia zasady trwałości oznacza konieczność zwrotu środków otrzymanych na realizację Projektu wraz z odsetkami liczonymi jak dla zaległości podatkowych, proporcjonalnie do okresu niezachowania obowiązku trwałości – w trybie określonym w art. 207 ustawy o finansach publicznych, chyba że przepisy regulujące udzielanie pomocy publicznej stanowią inaczej.

OŚ PRIORYTETOWA

§17 1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

35

Zwrot dofinansowania

W sytuacjach, gdy dofinansowanie udzielone Beneficjentowi zostało: 1) wykorzystane niezgodnie z przeznaczeniem; 2) wykorzystane z naruszeniem procedur obowiązujących przy realizacji Projektu; 3) pobrane nienależnie lub w nadmiernej wysokości podlega ono zwrotowi w trybie i na zasadach przewidzianych w art. 207 ustawy o finansach publicznych.

W przypadku stwierdzenia okoliczności, o których mowa w ust. 1, Instytucja Pośrednicząca określa kwotę do zwrotu biorąc pod uwagę wagę stwierdzonego naruszenia. W przypadku stwierdzenia nieprawidłowości i nałożenia korekty finansowej wysokość kwoty przypadającej do zwrotu odpowiada wartości korekty finansowej ustalonej zgodnie z przepisami ustawy.

W przypadku stwierdzenia okoliczności, o których mowa w ust. 1, Instytucja Pośrednicząca wzywa niezwłocznie Beneficjenta do: a) zwrotu kwoty, o której mowa w ust 2 wraz z odsetkami w wysokości jak dla zaległości podatkowych lub b) wyrażenia pisemnej zgody na pomniejszenie kolejnych płatności na rzecz Beneficjenta o kwotę, o której mowa w ust 2 wraz z odsetkami w wysokości jak dla zaległości podatkowych w terminie 14 dni od dnia doręczenia wezwania.

W wezwaniu, o którym mowa w ust. 3 lit. a Instytucja Pośrednicząca wskazuje numer rachunku bankowego, na który należy dokonać zwrotu oraz kwotę podlegającą zwrotowi.

Jeżeli Beneficjent dokona dobrowolnego zwrotu kwoty, o której mowa w ust. 2, Instytucja Pośrednicząca przekazuje Beneficjentowi potwierdzenie dokonania zwrotu właściwej kwoty.

Po bezskutecznym upływie terminu, o którym mowa w ust. 3 właściwa instytucja wydaje decyzję określającą kwotę podlegającą zwrotowi, termin, od którego nalicza się odsetki oraz sposób zwrotu środków.

Instytucja Pośrednicząca może wstrzymać wypłatę dofinansowania do dnia ustanowienia przez Beneficjenta dodatkowego zabezpieczenia prawidłowej realizacji Projektu, w zakresie i formie wskazanych i zaakceptowanych przez Pośrednicząca35 w razie: 1) wystąpienia zastrzeżeń, co do prawidłowości wykorzystania dofinansowania do czasu ich wyjaśnienia, 2) wydania decyzji, o której mowa w ust. 6, do czasu kiedy stanie się ona ostateczna, 3) stwierdzenia powstania zagrożenia realizacji Projektu zgodnie z Umową.

W sytuacji, o której mowa w ust. 1, gdy Beneficjent nie dokonał zwrotu lub nie jest możliwe dokonanie pomniejszenia kolejnej płatności, Instytucja Pośrednicząca podejmie czynności zmierzające do odzyskania należnych środków z wykorzystaniem wszelkich środków prawnych.

Odsetki od kwoty, o której mowa w ust. 2 są naliczane od dnia przekazania dofinansowania Beneficjentowi, tj. od dnia obciążenia tą kwotą rachunku bankowego płatnika.

Nie dotyczy jednostek sektora finansów publicznych.

OŚ PRIORYTETOWA

65

§18 1.

2.

3.

Beneficjent zobowiązuje się realizować działania informacyjne i promocyjne zgodnie z: a) załącznikiem XII punkt 2.2 rozporządzenia nr 1303/2013, b) art. 3-5 i załącznikiem II rozporządzenia KE nr 821/2014, c) zgodnie z instrukcjami i wskazówkami zawartymi w załączniku nr 12 do Umowy.

Beneficjent jest zobowiązany w szczególności do: a) oznaczania znakiem Unii Europejskiej i znakiem Funduszy Europejskich: ●● wszystkich prowadzonych działań informacyjnych i promocyjnych dotyczących Projektu, ●● wszystkich dokumentów i materiałów dla osób i podmiotów uczestniczących w Projekcie, ●● umieszczania przynajmniej jednego plakatu o minimalnym formacie A3 lub odpowiednio tablicy informacyjnej i/lub pamiątkowej w miejscu realizacji Projektu, b) umieszczania opisu Projektu na stronie internetowej, w przypadku posiadania strony internetowej, c) przekazywania osobom i podmiotom uczestniczącym w Projekcie informacji, że Projekt uzyskał dofinansowanie, przynajmniej w formie odpowiedniego oznakowania, d) dokumentowania działań informacyjnych i promocyjnych prowadzonych w ramach Projektu.

Beneficjent jest zobowiązany zapewnić, aby podmioty współpracujące z Beneficjentem, wykonujące na jego rzecz na podstawie odrębnych umów lub porozumień zadania związane z realizacją Projektu, stosowały zestaw znaków Fundusze Europejskie i Unia Europejska36.

§19 1.

36

Informacja i promocja

Zasady wykorzystywania SL2014

Beneficjent zobowiązuje się, od dnia zawarcia Umowy, do wykorzystywania SL2014 w procesie rozliczania Projektu i komunikacji z Instytucją Pośredniczącą, zgodnie z Podręcznikiem Beneficjenta, w zakresie gromadzenia i przesyłania danych dotyczących: 1) wniosków o płatność, ich weryfikacji, w tym zatwierdzania, poprawiania, odrzucania i wycofywania, zgodnie z zakresem wskazanym w załączniku nr 1 do Wytycznych w zakresie warunków gromadzenia i przekazywania danych w postaci elektronicznej na lata 2014-2020, 2) Harmonogramu Projektu, jego weryfikacji, w tym zatwierdzania, poprawiania i wycofywania, 3) zamówień publicznych, obejmującym w szczególności zakres, o którym mowa w załączniku III do rozporządzenia KE nr 480/2014, 4) osób zatrudnionych do realizacji projektów, tzw. bazy personelu, zgodnie z zakresem wskazanym poniżej w ust. 4.

Wykreślić jeżeli nie dotyczy.

66

OŚ PRIORYTETOWA

2.

3.

4.

5.

6.

7.

37 38

Przekazanie przez Beneficjenta dokumentów potwierdzających kwalifikowalność wydatków ponoszonych w ramach Projektu i wykazywanych we wnioskach o płatność, Harmonogramu Projektu, innych dokumentów związanych z realizacją Projektu, w tym niezbędnych do przeprowadzenia kontroli Projektu za pośrednictwem SL2014 nie zwalnia Beneficjenta i partnerów w rozumieniu art. 33 ustawy z 37 obowiązku przechowywania oryginałów dokumentów i ich udostępniania podczas kontroli na miejscu.

Beneficjent i Instytucja Pośrednicząca uznają za prawnie wiążące przyjęte w Umowie rozwiązania stosowane w zakresie komunikacji i wymiany danych w SL2014, bez możliwości kwestionowania skutków ich stosowania.

Beneficjent zapewnia, iż korzystanie z systemu teleinformatycznego SL2014 będzie odbywać się zgodnie z przepisami prawa oraz z zapewnieniem bezpieczeństwa i poufności danych, w szczególności zgodnie z zasadami ochrony danych osobowych.

Beneficjent po uzyskaniu zgody osób zatrudnionych do realizacji Projektu na przetwarzanie ich danych osobowych jest zobowiązany do wprowadzania do SL2014 danych dotyczących angażowania personelu projektu (o ile koszty osobowe są kosztami kwalifikowalnymi projektu): 1) dane dotyczące personelu projektu, w tym: nr PESEL, imię, nazwisko; 2) dane dotyczące formy zaangażowania w ramach projektu: stanowisko, forma zaangażowania w projekcie, data świadczenia pracy w Projekcie, okres zaangażowania osoby w Projekcie, wymiar czasu pracy oraz godziny pracy, jeśli zostały określone; 3) w zakresie protokołów odbioru, o których mowa w podrozdziale 6.16 pkt 8 lit. c Wytycznych w zakresie kwalifikowalności wydatków w ramach Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego, Europejskiego Funduszu Społecznego oraz Funduszu Spójności na lata 2014- 2020: dane dotyczące godzin faktycznego zaangażowania za dany miesiąc kalendarzowy wskazujące na rok, miesiąc, dzień i godziny zaangażowania, pod rygorem uznania ww. wydatków za niekwalifikowalne.

Beneficjent i partnerzy w rozumieniu art. 33 ustawy 38 wyznacza/ją osoby uprawnione do wykonywania w jego/ich imieniu czynności związanych z realizacją Projektu i zgłasza/ją je Instytucji Pośredniczącej do pracy w SL2014. Zgłoszenie tych osób, zmiana ich uprawnień lub wycofanie dostępu jest dokonywane na podstawie procedury zgłaszania osób uprawnionych w ramach projektu określonej w załączniku nr 6 do Wytycznych w zakresie warunków gromadzenia i przekazywania danych w postaci elektronicznej na lata 2014-2020. Wyżej wymienione zgłoszenie jest dokonywane za pomocą wniosku o nadanie dostępu dla osoby uprawnionej stanowiącego załącznik nr 5 do ww. Wytycznych.

Beneficjent zapewnia, że osoby, o których mowa w ust. 5, wykorzystują profil zaufany ePUAP lub bezpieczny podpis elektroniczny weryfikowany za pomocą ważnego kwalifikowanego certyfikatu w ramach uwierzytelniania czynności dokonywanych w SL2014 .

Wykreślić jeżeli Projekt będzie realizowany bez udziału partnerów Wykreślić jeżeli Projekt będzie realizowany bez udziału partnerów.

OŚ PRIORYTETOWA

67

8.

9.

10.

11.

12.

13.

14.

15.

16.

W przypadku gdy z powodów technicznych wykorzystanie profilu zaufanego ePUAP nie jest możliwe, o czym Instytucja Pośrednicząca informuje Beneficjenta na adres e-mail wskazany we wniosku o nadanie dostępu dla osoby uprawnionej, uwierzytelnianie następuje przez wykorzystanie loginu ihasła wygenerowanego przez SL2014, gdzie jako login stosuje się PESEL39 /adres e-mail40 danej osoby uprawnionej.

Beneficjent zapewnia, że wszystkie osoby, o których mowa w ust. 5, zostały zobowiązane do przestrzegania regulaminu bezpieczeństwa informacji przetwarzanych w SL2014 oraz Podręcznika beneficjenta w zakresie użytkowania SL2014 udostępnionego przez Instytucję Pośredniczącą.

Beneficjent zobowiązuje się do każdorazowego informowania Instytucji Pośredniczącej o nieautoryzowanym dostępie do danych Beneficjenta w SL2014.

W przypadku niedostępności SL2014 Beneficjent zgłasza tę okoliczność Instytucji Pośredniczącej o zaistniałym problemie na adres e-mail ...............

W przypadku potwierdzenia awarii SL2014 przez pracownika Instytucji Pośredniczącej proces rozliczania Projektu oraz komunikowania z Instytucją Pośredniczącą odbywa się drogą pisemną. Postanowienia § 8 ust. 13 stosuje się odpowiednio.

W sytuacji awarii stosuje się procedurę awaryjną, która będzie dostępna na stronie internetowej Instytucji Pośredniczącej.

O usunięciu awarii SL2014 Instytucja Pośrednicząca informuje Beneficjenta na adres e-mail wskazany we wniosku o nadanie dostępu dla osoby uprawnionej.

Beneficjent zobowiązuje się uzupełnić dane w SL2014 w zakresie dokumentów przekazanych drogą pisemną w terminie 5 dni roboczych od otrzymania informacji, o której mowa w ust. 13 .

Nie mogą być przedmiotem komunikacji wyłącznie przy wykorzystaniu SL2014: 1) zmiana postanowień Umowy, 2) czynności kontrolne przeprowadzane w ramach Projektu, w szczególności kontrole na miejscu, 3) dochodzenie zwrotu środków od Beneficjenta, o których mowa w § 17, w tym prowadzenie postępowania administracyjnego w celu wydania decyzji o zwrocie środków, 4) rozwiązanie i odstąpienie od umowy o dofinansowanie.

§20 Ochrona danych osobowych 1.

39 40

Na podstawie Porozumienia w sprawie powierzania przetwarzania danych osobowych w związku z realizacją Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko na lata 2014-2020 z dnia 9 listopada 2015 r., zawartego pomiędzy Powierzającym a Instytucją Pośredniczącą oraz w związku z art. 31 ustawy o ochronie danych osobowych, Instytucja Pośrednicząca powierza Beneficjentowi przetwarzanie danych osobowych, w imieniu i na rzecz Powierzającego na warunkach opisanych w niniejszym paragrafie.

Dotyczy Beneficjenta mającego siedzibę na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej.

Dotyczy Beneficjenta nie mającego siedziby na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej.

68

OŚ PRIORYTETOWA

2.

3.

4.

5.

6.

7.

Przetwarzanie danych osobowych jest dopuszczalne: 1) w odniesieniu do zbioru Program Operacyjny Infrastruktura i Środowisko na lata 2014- 2020 na podstawie: a) Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 1303/2013 z dnia 17 grudnia 2013 r. b) Rozporządzenia wykonawczego Komisji (UE) nr 1011/2014 z dnia 22 września 2014 r. ustanawiającego szczegółowe przepisy wykonawcze do rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 1303/2013 w odniesieniu do wzorów służących do przekazywania Komisji określonych informacji oraz szczegółowe przepisy dotyczące wymiany informacji między beneficjentami a instytucjami zarządzającymi, certyfikującymi, audytowymi i pośredniczącymi (Dz. Urz. UE L 286 z 30.09.2014, str. 1), c) Ustawy; 2) w odniesieniu do zbioru Centralny system teleinformatyczny wspierający realizację programów operacyjnych: a)aktów prawnych wskazanych w pkt 1, b) Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 1304/2013 z dnia 17 grudnia 2013 r. w sprawie Europejskiego Funduszu Społecznego i uchylającego rozporządzenie Rady (WE) nr 1081/2006 (Dz. Urz. UE L 347 z 20.12.2013, str. 470).

Powierzone dane osobowe mogą być przetwarzane przez Beneficjenta wyłącznie wcelu aplikowania o środki europejskie i realizacji Projektu w szczególności kwalifikowalności wydatków, udzielenia wsparcia Projektu, ewaluacji, monitoringu, kontroli, sprawozdawczości oraz działań informacyjno-promocyjnych, w ramach Programu, w zakresie określonym w załączniku nr 14 do Umowy. Zmiana w zakresie informacji ujętych w załączniku nr 14 nie wymaga aneksowania. Niezwłocznie po zmianie zakresu danych Beneficjent informuje o tym fakcie Instytucję Pośredniczącą składając zaktualizowany Zakres danych osobowych powierzonych do przetwarzania.

Beneficjent nie decyduje o celach i środkach przetwarzania powierzonych danych osobowych.

Przy przetwarzaniu danych osobowych Beneficjent przestrzega zasad wskazanych w niniejszym paragrafie, w ustawie o ochronie danych osobowych oraz aktów wykonawczych do ustawy o ochronie danych osobowych.

Beneficjent, w przypadku przetwarzania powierzonych danych osobowych w systemie informatycznym, zobowiązuje się do przetwarzania ich co najmniej w SL2014.

Beneficjent w przypadku przetwarzania danych osobowych, przed rozpoczęciem przetwarzania danych osobowych podejmie środki zabezpieczające zbiory danych, o których mowa w art. 36-39 ustawy o ochronie danych osobowych oraz w rozporządzeniu Ministra Spraw Wewnętrznych i Administracji z dnia 29 kwietnia 2004 r. w sprawie dokumentacji przetwarzania danych osobowych oraz warunków technicznych i organizacyjnych, jakim powinny odpowiadać urządzenia i systemy informatyczne służące do przetwarzania danych osobowych (Dz. U. Nr 100, poz. 1024 z późn. zm.).

OŚ PRIORYTETOWA

69

8.

9.

10.

11.

12.

13.

14.

70

Beneficjent przed rozpoczęciem przetwarzania danych osobowych przygotowuje dokumentację opisującą sposób przetwarzania danych osobowych oraz środki techniczne i organizacyjne zapewniające ochronę przetwarzanych danych osobowych, w tym w szczególności politykę bezpieczeństwa oraz instrukcję zarządzania systemem informatycznym służącym do przetwarzania danych osobowych.

Do przetwarzania danych osobowych mogą być dopuszczone jedynie osoby upoważnione przez Beneficjenta.

Instytucja Pośrednicząca, w imieniu Powierzającego, umocowuje Beneficjenta do wydawania i odwoływania osobom, o których mowa w ust. 9, imiennych upoważnień do przetwarzania danych osobowych w zbiorze, o którym mowa w ust. 2 pkt 1. Upoważnienia przechowuje Beneficjent w swojej siedzibie; wzór upoważnienia do przetwarzania danych osobowych oraz wzór odwołania upoważnienia do przetwarzania danych osobowych zostały określone odpowiednio w załączniku nr 15i16 do Umowy. Instytucja Pośrednicząca dopuszcza stosowanie przez Beneficjenta innych wzorów niż określone odpowiednio w załączniku nr 15 i 16 do Umowy, o ile zawierają one wszystkie elementy wskazane we wzorach określonych w tych załącznikach.

Upoważnienia do przetwarzania danych osobowych w zbiorze, o którym mowa w ust. 2 pkt 2, wydaje wyłącznie Powierzający.

Imienne upoważnienia, o których mowa w ust. 10, są ważne do dnia odwołania, nie dłużej jednak niż do dnia, o którym mowa w § 14 ust. 2. Upoważnienie wygasa z chwilą ustania stosunku prawnego łączącego Beneficjenta z osobą wskazaną w ust. 9. Beneficjent winien dysponować przynajmniej jedną osobą legitymującą się imiennym upoważnieniem do przetwarzania danych osobowych odpowiedzialną za nadzór nad zarchiwizowaną dokumentacją do dnia, o którym mowa w § 14 ust. 2.

Beneficjent prowadzi ewidencję/wykaz osób upoważnionych do przetwarzania danych osobowych w związku z wykonywaniem Umowy. Wykaz powinien zwierać co najmniej nazwę i adres siedziby lub imię i nazwisko i adres zamieszkania podmiotu, któremu powierzono przetwarzanie danych osobowych. Beneficjent zapewni bieżącą aktualizację wykazu, a także przekaże Instytucji Pośredniczącej raz na kwartał w terminie 5 dni kalendarzowych licząc od zakończenia danego kwartału oraz każdorazowo na jej żądanie, zaktualizowany wykaz.

Instytucja Pośrednicząca, w imieniu Powierzającego, zobowiązuje Beneficjenta do wykonywania wobec osób, których przetwarzane dane dotyczą, obowiązków informacyjnych wynikających z art. 24 i art. 25 ustawy o ochronie danych osobowych.

Beneficjent jest zobowiązany do podjęcia wszelkich kroków służących zachowaniu poufności danych osobowych przetwarzanych przez mające do nich dostęp osoby upoważnione do przetwarzania danych osobowych.

OŚ PRIORYTETOWA

15.

16.

17.

18.

19.

Beneficjent niezwłocznie poinformuje Instytucję Pośredniczącą o: 1) wszelkich przypadkach naruszenia tajemnicy danych osobowych lub o ich niewłaściwym użyciu; 2) wszelkich czynnościach z własnym udziałem w sprawach dotyczących ochrony danych osobowych prowadzonych w szczególności przed Generalnym Inspektorem Ochrony Danych Osobowych, urzędami państwowymi, policją lub przed sądem; 3) wynikach kontroli prowadzonych przez podmioty uprawnione w zakresie przetwarzania danych osobowych wraz z informacją na temat zastosowania się do wydanych zaleceń, o których mowa w ust. 20.

Beneficjent zobowiązuje się do udzielenia Instytucji Pośredniczącej lub Powierzającemu, na każde ich żądanie, informacji na temat przetwarzania danych osobowych, o których mowa w niniejszym paragrafie, a w szczególności niezwłocznego przekazywania informacji o każdym przypadku naruszenia przez niego lub osoby przez niego upoważnione do przetwarzania danych osobowych obowiązków dotyczących ochrony danych osobowych.

Beneficjent umożliwi Instytucji Pośredniczącej, Powierzającemu lub podmiotom przez nie upoważnionym, w miejscach, w których są przetwarzane powierzone dane osobowe, dokonanie kontroli zgodności przetwarzania powierzonych danych osobowych z ustawą o ochronie danych osobowych i aktami wykonawczymi do ustawy o ochronie danych osobowych, oraz z umową.

W przypadku powzięcia przez Instytucję Pośredniczącą lub Powierzającego wiadomości o rażącym naruszeniu przez Beneficjenta obowiązków związanych z przetwarzaniem danych osobowych, wynikających z ustawy o ochronie danych osobowych, z aktów wykonawczych do ustawy o ochronie danych osobowych lub z Umowy, Beneficjent umożliwi Instytucji Pośredniczącej, Powierzającemu lub podmiotom przez nie upoważnionym dokonanie niezapowiedzianej kontroli, w celu określonym w ust. 17.

Kontrolerzy Instytucji Pośredniczącej, Powierzającego, lub podmiotów przez nich upoważnionych, mają w szczególności prawo: 1) wstępu, w godzinach pracy Beneficjenta, za okazaniem imiennego upoważnienia, do pomieszczenia, w którym jest zlokalizowany zbiór powierzonych do przetwarzania danych osobowych, oraz pomieszczenia, w którym są przetwarzane powierzone dane osobowe i przeprowadzenia niezbędnych badań lub innych czynności kontrolnych w celu oceny zgodności przetwarzania danych osobowych z ustawą o ochronie danych osobowych, aktami wykonawczymi do ustawy o ochronie danych osobowych oraz Umową; 2) żądać złożenia pisemnych lub ustnych wyjaśnień przez osoby upoważnione do przetwarzania danych osobowych, dotyczących przetwarzania powierzonych danych osobowych; 3) wglądu do wszelkich dokumentów i wszelkich danych mających bezpośredni związek z przedmiotem kontroli oraz sporządzania ich kopii; 4) przeprowadzania oględzin urządzeń, nośników oraz systemu informatycznego służącego do przetwarzania danych osobowych.

OŚ PRIORYTETOWA

71

20.

21.

Beneficjent zobowiązuje się zastosować zalecenia dotyczące poprawy jakości zabezpieczenia danych osobowych oraz sposobu ich przetwarzania sporządzone w wyniku kontroli przeprowadzonych przez Instytucję Pośredniczącą, Powierzającego lub przez podmioty przez nie upoważnione albo przez inne instytucje upoważnione do kontroli na podstawie odrębnych przepisów.

Przepisy ust. 1 – 20 stosuje się odpowiednio do przetwarzania danych osobowych przez Partnerów Projektu.

§21 1.

2.

Beneficjent zobowiązuje się do zawarcia z Instytucją Pośredniczącą odrębnej umowy przeniesienia autorskich praw majątkowych do utworów wytworzonych w ramach Projektu, z jednoczesnym udzieleniem licencji na rzecz Beneficjenta na korzystanie z ww. utworów. Umowa, o której mowa w zdaniu pierwszym, jest zawierana na pisemny wniosek Instytucji Pośredniczącej.

W przypadku zlecania części zadań w ramach Projektu wykonawcy obejmujących m.in. opracowanie utworu Beneficjent zobowiązuje się do zastrzeżenia w umowie z wykonawcą, że autorskie prawa majątkowe do ww. utworu przysługują Beneficjentowi.

§22 1.

2.

3.

41

Prawa autorskie 41

Rozwiązanie Umowy

Beneficjent może rozwiązać Umowę w formie pisemnej z zachowaniem 30-dniowego okresu wypowiedzenia.

Instytucja Pośrednicząca może rozwiązać Umowę ze skutkiem natychmiastowym w formie pisemnej wprzypadku otrzymania od Beneficjenta dokumentów, wykazujących znamiona poświadczenia nieprawdy wcelu uzyskania dofinansowania lub podania nieprawdziwych informacji we wniosku o dofinansowanie.

Instytucja Pośrednicząca może rozwiązać Umowę ze skutkiem natychmiastowym, w formie pisemnej, w przypadku, gdy Beneficjent nie realizuje Projektu na warunkach określonych w Umowie, a w szczególności: 1) opóźnia się w realizacji Projektu w stosunku do Harmonogramu Projektu o okres dłuższy niż 6 miesięcy albo gdy inne okoliczności czynią zasadnym przypuszczenie, że zakończenie realizacji zakresu rzeczowego Projektu nie nastąpi w terminie wynikającym z Harmonogramu Projektu, 2) nie stosuje się do zaleceń lub rekomendacji instytucji, o których mowa w §15 ust. 1, 3) złożył dokumenty wykazujące znamiona poświadczenia nieprawdy na etapie realizacji Projektu, 4) wykorzystał w całości lub w części przekazane środki na cel inny niż określony w Projekcie lub niezgodnie z Umową,

Wykreślić jeżeli nie dotyczy.

72

OŚ PRIORYTETOWA

4.

5.

6.

7.

8.

5) zaistniało nadużycie finansowe lub podejrzenie jego wystąpienia w związku z realizacją Projektu przez którykolwiek z podmiotów biorących udział w jego realizacji.

Z zastrzeżeniem § 17 ust. 1, w przypadkach rozwiązania Umowy w trybach, o których mowa w ust. 1 - 3, Beneficjent zobowiązany jest do zwrotu przekazanego dotychczas dofinansowania wraz z odsetkami w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych naliczanymi od dnia przekazania dofinansowania w terminie 14 dni od dnia doręczenia wezwania do zwrotu, na rachunek bankowy wskazany przez Instytucję Pośredniczącą.

W przypadku braku zwrotu dofinansowania wraz z odsetkami w terminie, o którym mowa w ust. 4 Instytucja Pośrednicząca podejmie czynności zmierzające do odzyskania należnych środków dofinansowania z wykorzystaniem dostępnych środków prawnych.

W przypadku rozwiązania Umowy w trybie, o którym mowa w ust. 2 i 3 Beneficjentowi nie przysługuje odszkodowanie.

Umowa może zostać rozwiązana za porozumieniem Stron. Z zastrzeżeniem § 17 ust. 1, Strony ustalają zasady, na jakich następuje zwrot otrzymanego przez Beneficjenta dofinansowania.

Umowa wygasa w przypadku wykonania przez Strony wszelkich wynikających z niej zobowiązań.

§23

Zabezpieczenie wykonania Umowy 42

Warunkiem przekazania dofinansowania jest ustanowienie przez Beneficjenta zabezpieczenia należytego wykonania zobowiązań wynikających z Umowy.43

§24 1.

42 43

Postanowienia końcowe

W przypadku, gdy: 1) podczas weryfikacji wniosku o płatność końcową, kwota rzeczywiście poniesionych wydatków kwalifikowalnych okaże się niższa niż maksymalna kwota, o której mowa w § 5 ust. 2 Umowy lub 2) nastąpi zmniejszenie kwoty, o której mowa w § 5 ust. 2 Umowy lub 3) nastąpi zmniejszenie kwoty, o której mowa w § 6 ust. 1 Umowy Instytucja Pośrednicząca dokona niezwłocznie ponownego obliczenia limitów w kategoriach wydatków objętych limitami, wskazanych w Wytycznych w zakresie kwalifikowalności wydatków w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko na lata 2014-2020. W przypadku, gdy Beneficjent otrzymał refundację wydatków w kategorii ograniczonej limitami w wyższej kwocie niż dopuszczalna zgodnie z nowo obliczonymi limitami, różnica podlega zwrotowi bez odsetek w terminie i na zasadach określonych przez Instytucję Pośredniczącą. Po bezskutecznym upływie terminu na zwrot postanowienia § 17 stosuje się odpowiednio.

Nie dotyczy jednostek sektora finansów publicznych.

Forma zabezpieczenia zostanie wskazana przez Instytucję Pośredniczącą po uzgodnieniu z Beneficjentem.

OŚ PRIORYTETOWA

73

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

Wszelkie zmiany Umowy wymagają formy pisemnej pod rygorem nieważności i są wprowadzane w formie aneksu, z zastrzeżeniem § 4 ust. 8 i 9 oraz § 6 ust. 2 i 3, zmian w Opisie Projektu w zakresie w nim określonym oraz zmian w załączniku pn. Zakres danych osobowych powierzonych do przetwarzania.

Wszelkie wątpliwości powstałe w trakcie realizacji Projektu oraz związane z interpretacją Umowy będą rozstrzygane w pierwszej kolejności w drodze konsultacji pomiędzy Stronami.

Jeżeli Strony nie dojdą do porozumienia w drodze konsultacji, spory będą poddane rozstrzygnięciu przez sąd powszechny właściwy dla siedziby Instytucji Pośredniczącej.

Wszelkie oświadczenia składane przez Strony w związku z wykonywaniem Umowy wymagają dla swojej ważności zachowania formy pisemnej lub równoważnej w rozumieniu art. 78 ustawy z dnia 23 kwietnia 1964 r. Kodeks cywilny (Dz. U. z 2014 r. poz. 121 z późn. zm.), z zastrzeżeniem zasad dotyczących przekazywania informacji za pośrednictwem SL2014. Oświadczenia powinny być doręczane na adres właściwej Strony wskazany w komparycji Umowy. Strony zobowiązują się do wzajemnego informowania się o każdej zmianie adresu. W razie zaniedbania tego obowiązku pismo doręczone na adres dotychczasowy uważa się za doręczone prawidłowo.

Umowę sporządzono w dwóch egzemplarzach, po jednej dla każdej ze Stron.

Załączniki stanowią integralną część Umowy.

Umowa wchodzi w życie z dniem jej podpisania przez Strony, w dacie złożenia podpisu przez ostatnią z nich.

Beneficjent

Instytucja pośrednicząca

........................................... (podpis, data)

........................................... (podpis, data)

74

OŚ PRIORYTETOWA

S 1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

12.

13.

14.

15.

16.

pis załączników

Dokument potwierdzający umocowanie przedstawiciela Instytucji Pośredniczącej do działania w jej imieniu i na jej rzecz (pełnomocnictwo, odpis z KRS, inne).

Dokument potwierdzający umocowanie przedstawiciela Beneficjenta do działania w jego imieniu i na jego rzecz (pełnomocnictwo, odpis z KRS, inne).

Harmonogram Realizacji Projektu.

Harmonogram Płatności.

Kopia umowy z bankiem/zaświadczenia z banku o posiadaniu przez Beneficjenta rachunku bankowego, dla potrzeb przekazywania zaliczki./ Kopia umów z bankiem/ bankami lub zaświadczeń z banku/banków o posiadaniu przez Beneficjenta rachunków bankowych dla potrzeb przekazywania zaliczki w formie płatności oraz zaliczki w formie dotacji celowej.44 Kopia umowy z bankiem/zaświadczenia z banku o posiadaniu przez Beneficjenta rachunku bankowego, dla potrzeb przekazywania refundacji poniesionych wydatków.

Opis Projektu.

Wzór oświadczenia o zmianie rachunku bankowego Beneficjenta.

Harmonogram uzyskiwania pozwoleń na budowę lub decyzji o zezwoleniu na realizację inwestycji drogowych.

Oświadczenie Beneficjenta dotyczące wydatków kwalifikowalnych, w odniesieniu do których nie uzyskał on zwrotu podatku od towarów i usług (VAT).

Zestawienie wskaźników do monitorowania postępu rzeczowego Projektu.

Obowiązki informacyjne Beneficjenta.

Warunki obniżania wartości korekt finansowych i wydatków poniesionych nieprawidłowo oraz stawki procentowe stosowane w procesie obniżania wartości korekt finansowych i wydatków poniesionych nieprawidłowo związanych z zawieraniem wybranych rodzajów umów.

Zakres danych osobowych powierzonych do przetwarzania.

Wzór upoważnienia do przetwarzania danych osobowych na poziomie Beneficjenta.

Wzór odwołania upoważnienia do przetwarzania danych osobowych na poziomie Beneficjenta.

OŚ PRIORYTETOWA

75

Załącznik 3: Wzór Umowy o dofinansowanie dla państwowych jednostek budżetowych

Umowa o dofinansowanie nr ……..

Projektu „....................................”45 w ramach działania .................... oś priorytetowa................

Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko 2014 – 2020

zawarta w ..................... dnia ................... zwana dalej: „Umową”, pomiędzy

....................................................................... z siedzibą w………………………………, zwanym/-ną dalej „Instytucją Pośredniczącą”, reprezentowanym/-ą przez …………………………......…………......................................................................................... (imię, nazwisko, pełniona funkcja) na podstawie ...........................46 z dnia.........., którego oryginał albo potwierdzona za zgodność z oryginałem kopia stanowi załącznik nr 1 do Umowy, a ............................................................................................................................. ..................

(nazwa

i forma prawna/imię i nazwisko Beneficjenta) z

siedzibą

/za mieszka łym/ -łą

w ............................................................................................................................. ..............., NIP.......................................................................................................................................

REGON……………………………………………………………………………………… zwanym/-ną dalej „Beneficjentem" reprezentowanym/-ną przez ............................................................................................................................. ..............., (imię i nazwisko, pełniona funkcja)

45

Należy wpisać tytuł i numer Projektu.

Należy wpisać pełnomocnictwo, upoważnienie lub inny dokument, z którego wynika umocowanie reprezentującego do działania w imieniu i na rzecz Instytucji Pośredniczącej.

46

na podstawie ...........................47 z dnia............, którego oryginał albo potwierdzona za zgodność z oryginałem kopia stanowi załącznik nr 2 do Umowy, zwanych dalej „Stronami”.

Działając na podstawie art. 52 ustawy z dnia 11 lipca 2014 r. o zasadach realizacji programów w zakresie polityki spójności finansowanych w perspektywie finansowej 2014-2020 (Dz. U. z 2014 r. poz.1146 z późn. zm.), zwanej dalej „ustawą”, oraz mając na uwadze postanowienia:

1.

2.

3.

4.

5.

rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) Nr 1303/2013 z dnia 17 grudnia 2013 r. ustanawiającego wspólne przepisy dotyczące Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego, Europejskiego Funduszu Społecznego, Funduszu Spójności, Europejskiego Funduszu Rolnego na rzecz Rozwoju Obszarów Wiejskich oraz Europejskiego Funduszu Morskiego i Rybackiego oraz ustanawiającego przepisy ogólne dotyczące Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego, Europejskiego Funduszu Społecznego, Funduszu Spójności i Europejskiego Funduszu Morskiego i Rybackiego oraz uchylającego rozporządzenie Rady (WE) nr 1083/2006 (Dz.U.UE.L.2013.347.320 z dnia 20 grudnia 2013 r., z późn. zm.), zwanego dalej „rozporządzeniem nr 1303/2013”; rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) Nr 1301/2013 z dnia 17 grudnia 2013 r. w sprawie Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego i przepisów szczególnych dotyczących celu “Inwestycje na rzecz wzrostu i zatrudnienia” oraz w sprawie uchylenia rozporządzenia (WE) nr 1080/2006 (Dz.U.UE.L.2013.347.289 z dnia 20 grudnia 2013 r., z późn. zm); rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) Nr 480/2014 z dnia 3 marca 2014 r. uzupełniającego rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 1303/2013 ustanawiające wspólne przepisy dotyczące Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego, Europejskiego Funduszu Społecznego, Funduszu Spójności, Europejskiego Funduszu Rolnego na rzecz Rozwoju Obszarów Wiejskich oraz Europejskiego Funduszu Morskiego i Rybackiego oraz ustanawiające przepisy ogólne dotyczące Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego, Europejskiego Funduszu Społecznego, Funduszu Spójności i Europejskiego Funduszu Morskiego i Rybackiego (Dz.U.UE.L.2014.138.5 z dnia 13 maja 2014 r., z późn. zm.), zwanego dalej „rozporządzeniem KE nr 480/2014”; rozporządzenia wykonawczego Komisji (UE) Nr 821/2014 z dnia 28 lipca 2014 r. ustanawiającego zasady stosowania rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 1303/2013 w zakresie szczegółowych uregulowań dotyczących transferu wkładów z programów i zarządzania nimi, przekazywania sprawozdań z wdrażania instrumentów finansowych, charakterystyki technicznej działań informacyjnych i komunikacyjnych w odniesieniu do operacji oraz systemu rejestracji i przechowywania danych (Dz.U.UE.L.2014.223.7 z dnia 29 lipca 2014 r.) zwanego dalej „rozporządzeniem KE nr 821/2014”, Umowy Partnerstwa na lata 2014-2020 przyjętej przez Radę Ministrów w dniu 8 stycznia 2014 r., zatwierdzonej przez Komisję Europejską w dniu 23 maja 2014 r.;

Należy wpisać pełnomocnictwo, upoważnienie lub inny dokument, z którego wynika umocowanie reprezentującego do działania w imieniu i na rzecz Beneficjenta.

47

OŚ PRIORYTETOWA

77

6.

7.

8.

9.

ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 r. poz. 885 z późn. zm.), zwanej dalej „ustawą o finansach publicznych”; Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko 2014 – 2020, zwanego dalej „PO IiŚ”, przyjętego uchwałą Rady Ministrów z dnia 8 stycznia 2014 r., zatwierdzonego decyzją Komisji Europejskiej z dnia 16 grudnia 2014 r. (znak C 2014/10025) oraz Szczegółowego opisu osi priorytetowych Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko, zwanego dalej „SzOOP POIiŚ 2014-2020”; rozporządzenia Komisji (UE) nr 651/2014 z dnia 17 czerwca 2014 r. uznającego niektóre rodzaje pomocy za zgodne z rynkiem wewnętrznym w zastosowaniu art. 107 i 108 Traktatu, zwanego dalej „rozporządzeniem KE nr 651/2014”; Porozumienia w sprawie ......................... zawartego pomiędzy Ministrem Infrastruktury i Rozwoju a ....................................... w dniu ........................

a także zważywszy, że:

1.

2.

3.

4.

5.

6.

78

Projekt służy interesowi publicznemu poprzez przyczynianie się do efektywnej realizacji celów PO IiŚ, co uzasadnia udzielenie Beneficjentowi dofinansowania ześrodków publicznych; podstawowym celem Stron jest zrealizowanie Projektu przez Beneficjenta w pełnym zakresie i zgodnie z przyjętymi założeniami PO IiŚ; niezbędne jest zapewnienie zgodności zasad wdrażania PO IiŚ z wytycznymi wydawanymi przez ministra właściwego do spraw rozwoju regionalnego na podstawie ustawy; prawidłowe zarządzanie środkami publicznymi wymaga stworzenia skutecznych mechanizmów w zakresie monitorowania, sprawozdawczości, ewaluacji i kontroli ich wydatkowania, w celu uniknięcia ewentualnych błędów i nieprawidłowości; niezbędne jest zapewnienie odpowiednich środków informacyjnych i promocyjnych w celu uświadomienia opinii publicznej roli środków publicznych przekazywanych na realizację Projektu; efektywna realizacja postanowień Umowy wymaga skoncentrowania ze strony Beneficjenta kompetencji do dokonywania wszelkich czynności związanych z realizacją Umowy przez ustanowionego pełnomocnika;

OŚ PRIORYTETOWA

Strony Umowy uzgadniają, co następuje:

§1 1.

2.

3.

Przedmiot Umowy

Umowa określa zasady dofinansowania Projektu, „...............................................”1 w ramach PO IiŚ oraz określa prawa i obowiązki Stron Umowy związanych z realizacją Projektu.

Umowa stanowi umowę o dofinansowanie projektu, o której mowa w art. 2 pkt 26 lit b. ustawy.

Umowa stanowi porozumienie, o którym mowa w art. 206 ust. 5 ustawy o finansach publicznych.

§2

Definicje

Ilekroć w Umowie jest mowa o:

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

danych osobowych – należy przez to rozumieć dane osobowe w rozumieniu ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. o ochronie danych osobowych (Dz. U. z 2014 r. poz. 1182 z póz. zm.) przetwarzane przez Beneficjenta w celu wykonywania zadań wynikających z Umowy; dochodzie – należy przez to rozumieć dochód, o którym mowa w art. 61 ust. 1 rozporządzenia nr 1303/2013, obliczony zgodnie z zasadami ustalonymi w Wytycznych w zakresie zagadnień związanych z przygotowaniem projektów inwestycyjnych, wtym projektów generujących dochód i projektów hybrydowych na lata 2014-202048, dofinansowaniu - należy przez to rozumieć środki krajowe i płatności udzielone Beneficjentowi na podstawie umowy o dofinansowanie; Harmonogramie Projektu – należy przez to rozumieć Harmonogram Realizacji Projektu stanowiący odpowiednio załącznik nr 3 do Umowy i Harmonogram Płatności w SL2014; Instytucji Audytowej – należy przez to rozumieć Generalnego Inspektora Kontroli Skarbowej; Instytucji Certyfikującej (IC) – należy przez to rozumieć ministra właściwego do spraw rozwoju regionalnego, którego obsługę w zakresie certyfikacji zapewnia Instytucja Zarządzająca wskazana w SzOOP POIiŚ 2014-2020; Instytucji Zarządzającej (IZ) – należy przez to rozumieć ministra właściwego do spraw rozwoju regionalnego, którego obsługę w zakresie realizacji PO IiŚ zapewnia komórka organizacyjna w urzędzie obsługującym ministra właściwego do spraw rozwoju regionalnego odpowiedzialna za przygotowanie i realizację PO IiŚ, wskazana w SzOOP POIiŚ 2014-2020;.

Treść wytycznych oraz ich zmiany są dostępne na stronie internetowej Ministerstwa Rozwoju www.mr.gov.pl oraz w Biuletynie Informacji Publicznej.

48

OŚ PRIORYTETOWA

79

8.

9.

10.

11.

12.

13.

14.

15.

16.

17.

80

korekcie finansowej – należy przez to rozumieć kwotę, o jaką pomniejsza się dofinansowanie w związku ze stwierdzoną nieprawidłowością; nadużyciu finansowym - należy przez to rozumieć nadużycie finansowe zgodnie z art. 1 Konwencji o ochronie interesów finansowych Wspólnot Europejskich z dnia 26 lipca 1995 (Dz.U.UE.C.1995.316.49 z 27 listopada 1995 z późn. zm.) tj. jakiekolwiek umyślne działanie lub zaniechanie mające na celu sprzeniewierzenie lub bezprawne zatrzymanie środków z budżetu ogólnego UE lub budżetu krajowego, w szczególności naruszenie ustawy z dnia 6 czerwca 1997 r. - Kodeks karny (Dz. U. 1997, nr 88, poz.

553, z późń. zm.) lub ustawy z dnia 16 lutego 2007 r. o ochronie konkurencji i konsumentów (Dz. U. 2007, nr 50, poz. 331, z późń. zm.); nieprawidłowości – należy przez to rozumieć nieprawidłowość indywidualną, o której mowa w art. 2 pkt 36 nr rozporządzenia 1303/2013, tj. każde naruszenie prawa unijnego lub krajowego dotyczącego stosowania prawa unijnego, wynikające z działania lub zaniechania podmiotu gospodarczego zaangażowanego we wdrażanie Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego, Europejskiego Funduszu Społecznego, Funduszu Spójności, Europejskiego Funduszu Rolnego na rzecz Rozwoju Obszarów Wiejskich oraz Europejskiego Funduszu Morskiego i Rybackiego, które ma lub może mieć szkodliwy wpływ na budżet Unii poprzez obciążenie budżetu Unii nieuzasadnionym wydatkiem; okresie kwalifikowania wydatków – należy przez to rozumieć okres realizacji Projektu, w którym mogą być ponoszone wydatki kwalifikowalne; organach ścigania - należy przez to rozumieć organy o których mowa w ustawie z dnia 6 czerwca 1997 r. - Kodeks postępowania karnego (Dz. U. z 1997 r., nr 89, poz.

555 - z późń. zm.), do właściwości których należy wykrywanie przestępstw i ściganie ich sprawców poprzez prowadzenie dochodzeń i śledztw (w tym w szczególności Prokuraturę, Policję, Agencję Bezpieczeństwa Wewnętrznego, Centralne Biuro Antykorupcyjne, a także inne organy mające odpowiednie uprawnienia); płatności - należy przez to rozumieć wsparcie udzielane Beneficjentowi ze środków publicznych pochodzących z budżetu środków europejskich, przeznaczone na realizację Projektu w wysokości określonej w § 6 Umowy; podmiocie biorącym udział w realizacji Projektu - należy przez to rozumieć wszczególności Beneficjenta, podmiot upoważniony przez Beneficjenta do ponoszenia wydatków kwalifikowalnych, wykonawcę lub podwykonawcę Projektu lub kontraktu lub jego części; Projekcie – należy przez to rozumieć przedsięwzięcie zmierzające do osiągnięcia założonego celu określonego wskaźnikami zawartymi w zatwierdzonym wniosku odofinansowanie zatytułowane „_______________________”, zgłoszone przez Beneficjenta we wniosku o dofinansowanie; rozliczeniu wydatków – należy przez to rozumieć wykazanie i udokumentowanie wewniosku o płatność całości lub części wydatków kwalifikowalnych poniesionych wzwiązku z realizacją Projektu przez Beneficjenta i zatwierdzonych przez Instytucję Pośredniczącą; SL2014 – należy przez to rozumieć aplikację główną centralnego systemu teleinformatycznego, która służy m.in. do wspierania procesów związanych z obsługą Projektu od momentu podpisania Umowy;

OŚ PRIORYTETOWA

18.

19.

20.

21.

22.

23.

24.

25.

26.

27.

środkach krajowych – należy przez to rozumieć wsparcie udzielane Beneficjentowi ze środków publicznych pochodzących z budżetu państwa, przeznaczone na realizację Projektu w wysokości określonej w § 6 Umowy; wniosku o dofinansowanie – należy przez to rozumieć wniosek o przyznanie środków na realizację Projektu w ramach Programu zarejestrowany przez Instytucję Pośredniczącą w SL2014 dnia _______________, o numerze ________________.; do czasu uruchomienia SL2014 wniosek zgodny ze wzorem wniosku o dofinansowanie dla projektów w ramach Programu wraz z wymaganymi przez Instytucję Pośredniczącą załącznikami, złożony przez Beneficjenta do właściwej Instytucji Pośredniczącej w celu uzyskania dofinansowania; wniosku o płatność – należy przez to rozumieć wniosek o płatność beneficjenta, o którym mowa w Zaleceniach w zakresie wzoru wniosku o płatność beneficjenta w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko na lata 2014-2020, napodstawie którego Beneficjent rozlicza poniesione wydatki i/lub przekazuje informacje o postępie w realizacji Projektu; wniosku o płatność końcową - należy przez to rozumieć wniosek o płatność beneficjenta, o którym mowa w Zaleceniach w zakresie wzoru wniosku o płatność beneficjenta w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko na lata 2014-2020, który jest ostatnim wnioskiem o płatność składanym w ramach Projektu; wydatku kwalifikowalnym – należy przez to rozumieć wydatek lub koszt poniesiony w związku z realizacją Projektu zgodnie z zasadami określonymi w Wytycznych w zakresie kwalifikowalności wydatków w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko na lata 2014-2020; wykonawcy – należy przez to rozumieć osobę fizyczną, osobę prawną albo jednostkę organizacyjną nieposiadającą osobowości prawnej, która złożyła Beneficjentowi ofertę, której oferta została wybrana przez Beneficjenta lub która zawarła z Beneficjentem umowę związaną z realizacją Projektu.

Powierzającym –należy przez to rozumieć ministra właściwego do spraw rozwoju regionalnego, który jako administrator danych osobowych powierzył Instytucji Pośredniczącej w drodze Porozumienia w sprawie powierzenia przetwarzania danych osobowych w związku z realizacją Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko na lata 2014-2020 z dnia 9 listopada 2015 r. przetwarzanie danych osobowych w zbiorach „Program Operacyjny Infrastruktura i Środowisko na lata 2014 –2020” oraz „Centralny system teleinformatyczny wspierający realizację programów operacyjnych”; pracowniku –należy przez to rozumieć osobę świadczącą pracę na podstawie stosunku pracy lub świadczącą usługi na podstawie stosunku cywilnoprawnego; przetwarzaniu danych osobowych –należy przez to rozumieć jakiekolwiek operacje wykonywane na danych osobowych, takie jak: zbieranie, utrwalanie, przechowywanie, opracowywanie, zmienianie, udostępnianie i usuwanie, w zakresie niezbędnym do prawidłowego wykonania przez Beneficjenta zadań wynikających z Umowy; ustawie o ochronie danych osobowych –należy przez to rozumieć ustawę z dnia 29 sierpnia 1997 r. o ochronie danych osobowych.

OŚ PRIORYTETOWA

81

§3 1.

2.

3.

4.

Instytucja Pośrednicząca, zgodnie z przyjętym przez Radę Ministrów systemem realizacji PO IiŚ, w zakresie wykonania Umowy działa jako jej strona na podstawie porozumienia zawartego z IZ w dniu ........................

IZ jest uprawniona do samodzielnego i niezależnego korzystania z uprawnień przewidzianych dla Instytucji Pośredniczącej na podstawie Umowy w zakresie przeprowadzenia kontroli, żądania przedstawienia dokumentów lub wyjaśnień, uznania całości lub części wydatków za niekwalifikowalne lub zażądania od Instytucji Pośredniczącej rozwiązania Umowy.

Beneficjent oświadcza, że zapoznał się i akceptuje zasady związane z systemem realizacji PO IiŚ, o którym mowa w ust. 1 i 2.

Beneficjent oświadcza, że Projekt nie jest projektem zakończonym w rozumieniu art. 65 ust. 6 rozporządzenia 1303/2013.

§4 1.

82

Zasady systemu realizacji PO IiŚ

Zasady realizacji Projektu

Beneficjent zobowiązuje się do zrealizowania Projektu w pełnym zakresie, zgodnie z Umową i jej załącznikami, z należytą starannością, zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa krajowego i unijnego. Beneficjent zobowiązuje się w szczególności do przestrzegania i stosowania: 4) zasad polityk unijnych, które są dla niego wiążące, w tym przepisów dotyczących konkurencji, pomocy publicznej, udzielania zamówień publicznych, ochrony środowiska, oraz polityki równych szans; 5) wytycznych ministra właściwego do spraw rozwoju regionalnego, o których mowa w art. 2 pkt 32 ustawy. Beneficjent jest zobowiązany do stosowania wytycznych w wersji obowiązującej na dzień dokonywania odpowiedniej czynności lub operacji związanej z realizacją Projektu, chyba że inaczej określono w treści samych wytycznych, w szczególności: a) Wytycznych w zakresie postępowania z podejrzeniami nadużyć finansowych w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko 2014 – 2020; b) Wytycznych w zakresie sposobu korygowania i odzyskiwania nieprawidłowych wydatków oraz raportowania nieprawidłowości w ramach programów operacyjnych polityki spójności na lata 2014-2020; c) Wytycznych w zakresie kwalifikowalności wydatków w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko na lata 2014-2020; d) Wytycznych w zakresie kontroli dla Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko 2014 – 2020; e) Wytycznych w zakresie gromadzenia i przekazywania danych w postaci elektronicznej na lata 2014-2020;

OŚ PRIORYTETOWA

2.

3.

4.

5.

f) Wytycznych w zakresie reguł dofinansowania z programów operacyjnych podmiotów realizujących obowiązek świadczenia usług publicznych wogólnym interesie gospodarczym w ramach zadań własnych jednostek samorządu terytorialnego w gospodarce odpadami; g) Wytycznych w zakresie dofinansowania z programów operacyjnych podmiotów realizujących obowiązek świadczenia usług publicznych w transporcie zbiorowym; h) Wytycznych w zakresie dokumentowania postępowania w sprawie oceny oddziaływania na środowisko dla przedsięwzięć współfinansowanych z krajowych lub regionalnych programów operacyjnych; i) Wytycznych w zakresie realizacji zasady partnerstwa na lata 2014-2020; j) Wytycznych w zakresie rewitalizacji w programach operacyjnych na lata 20142020; k) Wytycznych w zakresie zagadnień związanych z przygotowaniem projektów inwestycyjnych, w tym projektów generujących dochód i projektów hybrydowych na lata 2014-2020, l) Wytycznych w zakresie realizacji zasady równości szans i niedyskryminacji oraz zasady równości szans kobiet i mężczyzn.

Beneficjent oświadcza, że zapoznał się z treścią wytycznych, o których mowa w ust. 1 pkt 2. O miejscu publikacji, zmianie oraz terminie, od którego wytyczne lub ich zmiany powinny być stosowane, minister właściwy do spraw rozwoju regionalnego informuje wkomunikacie zamieszczonym w Dzienniku Urzędowym Rzeczypospolitej Polskiej „Monitor Polski”.

W przypadku, gdy ogłoszona w trakcie realizacji projektu (po podpisaniu Umowy) wersja Wytycznych w zakresie kwalifikowalności wydatków w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko na lata 2014-2020, aktualna na dzień dokonywania oceny wydatku (np. podczas weryfikacji wniosku o płatność Beneficjenta lub kontroli), wprowadza rozwiązania korzystniejsze dla Beneficjenta, do oceny kwalifikowalności wydatków stosuje się wersję Wytycznych obowiązującą na dzień dokonywania oceny wydatku. W przypadku wprowadzenia korzystnych dla Beneficjenta zmian w warunkach kwalifikowania wydatków, które mogą mieć wpływ na wynik oceny kwalifikowalności już poniesionych i ocenionych wydatków, do czasu zatwierdzenia ostatniego wniosku o płatność beneficjenta w Projekcie, dopuszcza się możliwość ponownej oceny kwalifikowalności wydatków zgodnie z obowiązującymi na chwilę ponownej oceny, bardziej korzystnymi warunkami, chyba że sprzeciwiają się temu warunki rozliczania projektu lub POIiŚ.

Beneficjent zobowiązuje się zrealizować Projekt zgodnie z: 1) wnioskiem o dofinansowanie; 2) Opisem Projektu, stanowiącym załącznik nr 4 do Umowy; 3) Harmonogramem Projektu.

Zmiana warunków realizacji Projektu, która powodowałaby niezgodność Projektu z wnioskiem o dofinansowanie, wymaga zgody Instytucji Pośredniczącej.

OŚ PRIORYTETOWA

83

6.

7.

8.

9.

10.

11.

12.

13.

14.

49 50

Zmiana warunków realizacji Projektu, która powodowałaby niezgodność z Opisem Projektu wymaga zgody Instytucji Pośredniczącej oraz aneksowania Umowy.

Zmiany w zakresie wskaźników zawartych w zatwierdzonym wniosku o dofinansowanie wymagają każdorazowo zgody Instytucji Pośredniczącej oraz aneksowania Umowy. Możliwości wydania zgody na takie zmiany oceniane są każdorazowo z uwzględnieniem zasad weryfikacji wykonania efektów rzeczowych projektu określonych w § 11. W określonych tam przypadkach zgoda skutkować może, zgodnym z zasadą proporcjonalności, pomniejszeniem dofinansowania.

Każda zmiana Harmonogramu Projektu lub Harmonogramu uzyskiwania pozwoleń na budowę lub decyzji o zezwoleniu na realizację inwestycji drogowych49, która nie powoduje wydłużenia okresu realizacji Projektu wymaga zgody Instytucji Pośredniczącej i nie wymaga aneksowania Umowy. Zmiana powinna być przez Beneficjenta uzasadniona. Instytucja Pośrednicząca ustosunkowuje się do zmian zaproponowanych przez Beneficjenta bez zbędnej zwłoki, uzasadniając swoje stanowisko w razie odmowy ich uwzględnienia.

Zmiana Harmonogramu Projektu lub Harmonogramu uzyskiwania pozwoleń na budowę lub decyzji o zezwoleniu na realizację inwestycji drogowych50, która powodowałaby wydłużenie okresu realizacji Projektu wymaga aneksowania Umowy oraz odpowiedniej zmiany § 7 ust. 2.

Nie jest dopuszczalna zmiana Umowy w zakresie warunków realizacji Projektu lub wskaźników, w rezultacie której Projekt przestałby spełniać kryteria wyboru projektów, według których był oceniany, zawarte w dokumencie Kryteria wyboru projektów w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko stanowiącym załącznik nr 3 do SzOOP PO IiŚ 2014-2020.

Nie jest dopuszczalna zmiana Umowy w zakresie warunków realizacji Projektu lub wskaźników, której rezultatem byłoby nieprzyznanie Projektowi dofinansowania w czasie, gdy Projekt podlegał ocenie w ramach procedury wyboru projektów przy uwzględnieniu stanu Projektu z chwilą zakończenia oceny zmienionego zakresu tego Projektu.

Niewykonanie wskaźnika w projekcie może stanowić przesłankę do stwierdzenia nieprawidłowości oraz skutkować nałożeniem korekty finansowej. Zasady określone w § 11 regulują stosowany przez Instytucję Pośredniczącą sposób weryfikacji wykonania wskaźników Projektu.

Beneficjent realizuje Projekt zgodnie z własnymi procedurami kontroli wewnętrznej adekwatnymi do wielkości podmiotu i rodzaju projektu,, zgodnymi z zasadami obowiązującymi w systemie realizacji PO IiŚ. Zmiany procedur w zakresie zawierania umów związanych z realizacją projektu wymagają akceptacji Instytucji Pośredniczącej.

Beneficjent zobowiązuje się wprowadzić i stosować w trakcie realizacji Projektu, jak i okresie zachowania trwałości Projektu, o którym mowa w art. 71 rozporządzenia 1303/2013 odpowiednie działania zapobiegające konfliktowi interesów w rozumieniu art. 57 rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE, Euratom) nr 966/2012 z dnia 25 października 2012 r. w sprawie zasad finansowych mających zastosowanie do budżetu ogólnego Unii oraz uchylające rozporządzenie Rady (WE, Euratom)

Dotyczy sytuacji w których zastosowanie ma § 4a.

Dotyczy sytuacji w których zastosowanie ma § 4a.

84

OŚ PRIORYTETOWA

15.

16.

17.

18.

19.

20.

21.

nr 1605/2002 (Dz. U. UE. L. 2012.298.1 z dnia 26 października 2012 r.). W przypadku zidentyfikowania konfliktu interesów lub podejrzenia konfliktu interesów Beneficjent informuje o tym fakcie Instytucję Pośredniczącą w terminie 7 dni od dnia powzięcia informacji o okolicznościach powodujących lub mogących powodować konflikt interesów, wskazując w zawiadomieniu podjęte środki zaradcze mające na celu zapobieżenie ewentualnej szkodzie lub naprawienie szkody spowodowanej przez konflikt interesów.

Beneficjent zobowiązuje się do stosowania wysokich standardów uczciwości i etycznego postępowania we wszystkich procesach związanych z realizacją Projektu.

Beneficjent zobowiązuje się upublicznić, co najmniej na swojej stronie internetowej, informacje o funkcjonowaniu mechanizmu umożliwiającego sygnalizowanie o potencjalnych nieprawidłowościach lub nadużyciach finansowych, tj. opracowanego i udostępnionego przez IZ narzędzia informatycznego umożliwiającego przekazanie informacji o podejrzeniu wystąpienia nieprawidłowości lub nadużycia finansowego w szczególności poprzez: a) specjalny adres e-mail lub b) elektroniczny system zgłoszeń za pośrednictwem dedykowanej strony internetowej.

Beneficjent zobowiązany jest do poinformowania swoich pracowników zaangażowanych w realizację Projektu o funkcjonowaniu mechanizmu o którym mowa w ust. 16. Beneficjent zobowiązany jest zaniechać podejmowania działań odwetowych wobec swoich pracowników, wykonawców jak również innych osób powiązanych z realizowanym Projektem, które skorzystały z mechanizmu o którym mowa w ust. 16 i w dobrej wierze przekazały informację o możliwości wystąpienia nieprawidłowości lub nadużycia finansowego.

Beneficjent jest zobowiązany do rzetelnego oszacowania ryzyka wystąpienia nadużyć finansowych w związku z realizacją projektu oraz opracowania skutecznych i proporcjonalnych środków przeciwdziałania wystąpieniu nadużyć finansowych.

Instytucja Pośrednicząca może weryfikować działania podejmowane przez Beneficjenta, o których mowa w ust. 14-18. W przypadku stwierdzenia, że podejmowane działania i środki nie są proporcjonalne i skuteczne w stosunku do stwierdzonego ryzyka, Instytucja Pośrednicząca może wskazać Beneficjentowi dodatkowe lub inne środki niezbędne do ograniczenia przedmiotowego ryzyka.

W przypadku ustanowienia Pełnomocnika ds. Projektu, który będzie osobą właściwą do reprezentowania Beneficjenta w kontaktach z Instytucją Pośredniczącą w sprawach związanych z realizacją Umowy, Beneficjent informuje Instytucję Pośredniczącą o jego ustanowieniu, w terminie 14 dni od dnia zawarcia Umowy. Beneficjent niezwłocznie informuje Instytucję Pośredniczącą o zmianie osoby Pełnomocnika ds. Projektu.

Beneficjent zobowiązany jest do przekazywania Instytucji Pośredniczącej lub podmiotom przez nią wskazanym, na każde jej wezwanie, wszelkich informacji i wyjaśnień na temat związanych z realizacją Projektu, w tym także do przedkładania oryginałów dokumentów lub ich poświadczonych kopii, w szczególności dokumentów rozliczeniowych dotyczących wydatków kwalifikowalnych, w terminach wskazanych przez Instytucję Pośredniczącą.

OŚ PRIORYTETOWA

85

22.

23.

24.

25.

Beneficjent nie może przenieść na inny podmiot praw i obowiązków wynikających z Umowy bez zgody Instytucji Pośredniczącej.

Beneficjent ponosi wyłączną odpowiedzialność wobec osób trzecich za szkody powstałe w związku z realizacją Projektu.

Niezależnie od tego, czy Beneficjent upoważni inny podmiot do ponoszenia wydatków kwalifikowalnych, Beneficjent zawsze pozostaje jedynym podmiotem odpowiedzialnym za realizację Projektu, uprawnionym do kontaktowania się z Instytucją Pośredniczącą oraz składania wniosków o płatność i otrzymywania dofinansowania.

W celu wydania upoważnienia do wystawiania zleceń płatności podmiotowi upoważnionemu do ponoszenia wydatków kwalifikowalnych Beneficjent zobowiązany jest przekazać Instytucji Pośredniczącej, w formie pisemnego wniosku, informację zawierającą dane identyfikujące ten podmiot (nazwa podmiotu, siedziba, adres, REGON, NIP) oraz każdorazowo informacje na temat zmian tych danych. Postanowienie § 22 ust. 3 stosuje się odpowiednio.

§4a 1.

2.

51 52

51

Wymogi związane z ochroną środowiska

Beneficjent zobowiązuje się do doręczenia Instytucji Pośredniczącej kopii następujących dokumentów potwierdzonych za zgodność z oryginałem przez osoby (organy) uprawnione do reprezentowania Beneficjenta: g) pozwolenia na budowę/pozwoleń na budowę/decyzji o zezwoleniu na realizację inwestycji drogowej, zwanych dalej „decyzją budowlaną”52, h) streszczenia raportu o oddziaływaniu przedsięwzięcia na środowisko w języku niespecjalistycznym albo całego raportu, i) opinii organu Państwowej Inspekcji Sanitarnej, j) opinii właściwego Dyrektora Urzędu Morskiego – gdy przedsięwzięcie jest realizowane na obszarze morskim, k) postanowienia Regionalnego Dyrektora Ochrony Środowiska uzgadniającego decyzję budowlaną, l) informacji na temat podania do publicznej wiadomości przez organ decyzji budowlanej, spełniających wymogi ponownej oceny oddziaływania na środowisko określone w ustawie z dnia 3 października 2008 r. o udostępnianiu informacji o środowisku i jego ochronie, udziale społeczeństwa w ochronie środowiska oraz o ocenach oddziaływania na środowisko (Dz. U. z 2013 r. poz. 1235 z późn. zm.) zwanej dalej „ustawą OOŚ”, w terminie/-ach określonym/-ych w Harmonogramie uzyskiwania pozwoleń na budowę lub decyzji o zezwoleniu na realizację inwestycji drogowych, stanowiącym załącznik nr 5 do Umowy.

Instytucja Pośrednicząca zobowiązuje się do niezwłocznej weryfikacji zgodności otrzymanej kopii dokumentacji, o której mowa ust. 1 z wymogami ustawy OOŚ. Instytucja Pośrednicząca zobowiązuje się powiadomić Beneficjenta o wynikach weryfikacji nie później niż w terminie ......... dni od dnia otrzymania kopii dokumentacji.

Wykreślić paragraf jeśli nie dotyczy.

Wykreślić w zależności od liczby i rodzaju decyzji

86

OŚ PRIORYTETOWA

3.

4.

5.

W przypadku stwierdzenia przez Instytucję Pośredniczącą uchybień w uzyskanej przez Beneficjenta decyzji budowlanej skutkującej stwierdzeniem jej niezgodności z ustawą OOŚ, Instytucja Pośrednicząca zobowiązuje się wskazać rodzaj uchybienia oraz wezwać Beneficjenta do jego usunięcia w terminie .......... od dnia otrzymania wezwania.

Instytucja Pośrednicząca wstrzymuje przekazanie dofinansowania, o którym mowa w § 6 ust. 1 Umowy, w zakresie wydatków związanych z pracami budowlanymi realizowanymi na podstawie decyzji budowlanej do czasu potwierdzenia przez Instytucję Pośredniczącą zgodności uzyskanej przez Beneficjenta decyzji budowlanej z wymogami ustawy OOŚ.

W przypadku niedoręczenia Instytucji Pośredniczącej dokumentów, o których mowa w ust. 1 lub nieusunięcia uchybień, o których mowa w ust. 3 Instytucja Pośrednicząca może odstąpić od Umowy odpowiednio w terminie ... od dnia: a) upływu terminu/-ów określonego/-ych w Harmonogramie uzyskiwania pozwoleń na budowę lub decyzji o zezwoleniu na realizację inwestycji drogowych lub b) bezskutecznego upływu terminu określonego w wezwaniu, o którym mowa w ust. 3.

§4a 1.

53 54

53

Wymogi związane z ochroną środowiska

Jeżeli na etapie prowadzonego postępowania w sprawie wydania pozwolenia/ pozwoleń na budowę/decyzji o zezwoleniu na realizację inwestycji drogowej54, zwanych dalej „decyzją budowlaną”, wystąpi obowiązek przeprowadzenia ponownej oceny oddziaływania na środowisko, o którym mowa w art. 88 ust. 1 ustawy z dnia 3 października 2008 r. o udostępnianiu informacji o środowisku i jego ochronie, udziale społeczeństwa w ochronie środowiska oraz o ocenach oddziaływania na środowisko (Dz. U. z 2013 r. poz. 1235 z późń. zm.) zwanej dalej „ustawą OOŚ, Beneficjent zobowiązuje się do doręczenia Instytucji Pośredniczącej kopii następujących dokumentów potwierdzonych za zgodność z oryginałem przez osoby (organy) uprawnione do reprezentowania Beneficjenta: g) decyzji budowlanej, h) streszczenia raportu o oddziaływaniu przedsięwzięcia na środowisko w języku niespecjalistycznym albo całego raportu, i) opinii organu Państwowej Inspekcji Sanitarnej, j) opinii właściwego Dyrektora Urzędu Morskiego – gdy przedsięwzięcie jest realizowane na obszarze morskim, k) postanowienia Regionalnego Dyrektora Ochrony Środowiska uzgadniającego decyzję budowlaną, l) informacji na temat podania do publicznej wiadomości przez organ decyzji budowlanej spełniających wymogi określone w ustawie OOŚ, w terminie/-ach określonym/ych w Harmonogramie uzyskiwania pozwoleń na budowę lub decyzji o zezwoleniu na realizację inwestycji drogowych, stanowiącym załącznik nr 5 do Umowy.

Wykreślić paragraf jeśli nie dotyczy.

Wykreślić w zależności od liczby i rodzaju decyzji

OŚ PRIORYTETOWA

87

2.

3.

4.

5.

Instytucja Pośrednicząca zobowiązuje się do niezwłocznej weryfikacji zgodności otrzymanej kopii dokumentacji, o której mowa ust. 1 z wymogami ustawy OOŚ. Instytucja Pośrednicząca zobowiązuje się powiadomić Beneficjenta o wynikach weryfikacji nie później niż w terminie ... dni od dnia otrzymania kopii dokumentacji.

W przypadku stwierdzenia przez Instytucję Pośredniczącą uchybień w uzyskanej przez Beneficjenta decyzji budowlanej skutkującej stwierdzeniem jej niezgodności z ustawą OOŚ, Instytucja Pośrednicząca zobowiązuje się wskazać rodzaj uchybienia oraz wezwać Beneficjenta do jego usunięcia w terminie ............. od dnia otrzymania wezwania.

Instytucja Pośrednicząca wstrzymuje przekazanie dofinansowania, o którym mowa w § 6 ust. 1 Umowy, w zakresie wydatków związanych z pracami budowlanymi realizowanymi na podstawie decyzji budowlanej do czasu potwierdzenia przez Instytucję Pośredniczącą zgodności uzyskanej przez Beneficjenta decyzji budowlanej z wymogami ustawy OOŚ.

W przypadku niedoręczenia Instytucji Pośredniczącej dokumentów, o których mowa w ust. 1 lub nieusunięcia uchybień, o których mowa w ust. 3 Instytucja Pośrednicząca może odstąpić od Umowy odpowiednio w terminie ......... od dnia: a. upływu terminu/-ów określonego/-ych w Harmonogramie uzyskiwania pozwoleń na budowę lub decyzji o zezwoleniu na realizację inwestycji drogowych lub b. bezskutecznego upływu terminu określonego w wezwaniu, o którym mowa w ust. 3.

§5 1.

2.

3.

4.

88

Wartość Projektu i źródła finansowania

Planowany całkowity koszt realizacji Projektu wynosi .......................... PLN (słownie: ..................................... PLN).

Maksymalna kwota wydatków kwalifikowalnych wynosi ...................................... PLN (słownie: ......................................................... PLN).

Wydatki wykraczające poza maksymalną kwotę wydatków kwalifikowalnych, określoną w ust. 2, w tym wydatki wynikające ze wzrostu kosztu całkowitego realizacji Projektu po zawarciu Umowy, są ponoszone przez Beneficjenta i są wydatkami niekwalifikowalnymi.

Beneficjent jest zobowiązany do zapewnienia sfinansowania wszelkich wydatków niekwalifikowalnych niezbędnych dla realizacji Projektu w pełnym zakresie.

OŚ PRIORYTETOWA

§6 1.

2.

3.

Dofinansowanie przeznacza się na pokrycie 100% wydatków kwalifikowanych poniesionych na realizację Projektu, jednak wysokość dofinansowania nie może przekroczyć kwoty.....................PLN (słownie:.....................), w tym ...... % tytułem środków krajowych oraz .......% tytułem płatności.

W przypadku stwierdzenia nieprawidłowości kwota wskazana w ust. 1 ulega pomniejszeniu o kwotę wydatków poniesionych nieprawidłowo.

W przypadku, o którym mowa w ust. 2 Instytucja Pośrednicząca dokona niezwłocznie ponownego obliczenia maksymalnej kwoty wydatków kwalifikowanych, o której mowa w § 5 ust. 2 oraz poinformuje o jej wysokości Beneficjenta wzywając go jednocześnie do odpowiedniej zmiany Harmonogramu Projektu.

§7 1.

2.

3.

4.

5.

Wysokość dofinansowania

Kwalifikowalność wydatków

Warunkiem uznania wydatków za kwalifikowalne jest poniesienie ich przez Beneficjenta lub inny podmiot upoważniony do ponoszenia wydatków kwalifikowalnych, wskazany w Załączniku pn. Opisu Projektu oraz wskazany we wniosku o dofinansowanie i zaakceptowany przez Instytucję Pośredniczącą, w związku z realizacją Projektu, zgodnie z postanowieniami niniejszej Umowy oraz Wytycznymi w zakresie kwalifikowalności wydatków w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko na lata 2014-2020.

Okres kwalifikowania wydatków rozpoczyna się w dniu .................. i kończy się w dniu ........................

Beneficjent zobowiązany jest zakończyć realizację zakresu rzeczowego Projektu, wynikającego z wniosku o dofinansowanie i Umowy oraz rozpocząć fazę operacyjną Projektu w okresie kwalifikowania wydatków, o którym mowa w ust. 2 oraz przedłożyć wniosek o płatność końcową w terminie do 30 dni po upływie tego okresu.

Wydatki poniesione poza okresem kwalifikowania wydatków nie będą uznane za kwalifikowalne.

Wydatki poniesione na podatek od towarów i usług (VAT) mogą zostać uznane za kwalifikowalne, po spełnieniu warunków kwalifikowalności określonych w Wytycznych w zakresie kwalifikowalności wydatków w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko na lata 2014-2020. W przypadku, gdy na dzień zawierania Umowy VAT spełnia warunki kwalifikowalności i jest deklarowany jako wydatek kwalifikowalny w projekcie, przy zawieraniu Umowy Beneficjent składa oświadczenie stanowiące załącznik nr 6 do Umowy. W przypadku, gdy na dzień zawierania Umowy VAT nie spełnia warunków kwalifikowalności lub nie jest deklarowany jako wydatek kwalifikowalny w projekcie, po spełnieniu warunków wskazanych w zdaniu pierwszym, Beneficjent jest zobowiązany złożyć oświadczenie stanowiące załącznik nr 6 do Umowy nie później niż do czasu złożenia do Instytucji Pośredniczącej pierwszego wniosku o płatność zawierającego VAT deklarowany jako wydatek kwalifikowalny.

OŚ PRIORYTETOWA

89

6.

7.

Jeżeli w projekcie wskazano inny podmiot/ inne podmioty do ponoszenia wydatków kwalifikowalnych niż Beneficjent, oświadczenie należy złożyć w odniesieniu do każdego podmiotu.

Wszelkie zmiany w zakresie podmiotów, które mogą ponosić wydatki kwalifikowalne, wymagają zmiany Umowy. Instytucja Pośredniczącą nie wyrazi zgody w przypadku, gdy proponowane zasady realizacji części lub całości Projektu nie będą gwarantowały prawidłowego wykonania obowiązków wynikających z Umowy.

W zakresie zachowania obowiązków wynikających z Umowy, Beneficjent ponosi odpowiedzialność za działania i zaniechania podmiotu upoważnionego do ponoszenia wydatków kwalifikowalnych.

§8 1.

2.

3.

4.

55

Warunki dofinansowania

Beneficjent przekazuje Instytucji Pośredniczącej dwa razy w roku kalendarzowym, według stanu na 30 czerwca oraz 31 grudnia, Harmonogram Projektu lub potwierdzenie aktualności Harmonogramu Projektu na dzień 30 czerwca oraz 31 grudnia, w terminie 7 dni od upływu powyższych terminów.

Beneficjent niezwłocznie przekazuje Instytucji Pośredniczącej zmianę Harmonogramu Projektu w następujących przypadkach: 1) po otrzymaniu decyzji Instytucji Pośredniczącej zmieniającej wartość lub okres realizacji Projektu, 2) po zawarciu z wykonawcą umowy dla zadania objętego Projektem, 3) po zmianie umowy, o której mowa w pkt 2, w zakresie rzeczowym lub finansowym.

W pozostałych przypadkach, nie wymienionych w Umowie, przekazanie zmiany Harmonogramu Projektu jest uzależnione od uzyskania wcześniejszej zgody Instytucji Pośredniczącej.

Beneficjent jest zobowiązany do dołożenia należytej staranności, aby wszelkie dane finansowe przekazywane Instytucji Pośredniczącej były zgodne z Harmonogramem Projektu.

Warunkiem rozliczenia dofinansowania jest zatwierdzenie przez Instytucję Pośredniczącą poniesionych przez Beneficjenta wydatków kwalifikowalnych.

W tym celu, z zastrzeżeniem § 9 ust. 3, Beneficjent jest zobowiązany do składania za pośrednictwem SL2014 wniosków o płatność w terminach iwarunkach określonych w Zaleceniach wzakresie wzoru wniosku o płatność beneficjenta w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko 2014-202055 oraz złożenia wniosku o płatność końcową w terminie, o którym mowa w § 7 ust. 3. Beneficjent oświadcza, że zapoznał się z treścią Zaleceń, o których mowa w zdaniu poprzedzającym oraz zobowiązuje się do ich stosowania i przestrzegania.

Treść Zaleceń dostępna na stronie www.pois.gov.pl

90

OŚ PRIORYTETOWA

5.

6.

7.

8.

9.

10.

56

W przypadku, gdy z powodów technicznych złożenie wniosku o płatność za pośrednictwem SL2014 nie jest możliwe, w celu rozliczenia wydatków Beneficjent składa do Instytucji Pośredniczącej wniosek o płatność w formie papierowej. Postępowanie Beneficjenta w przypadku konieczności składania wniosku o płatność w formie papierowej określają Zalecenia w zakresie wzoru wniosku o płatność beneficjenta wramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko 2014-2020.

Instytucja Pośrednicząca weryfikuje wniosek o płatność oraz załączone do niego dokumenty w terminie do 60 dni56 od dnia ich otrzymania. W razie złożenia wniosku o płatność lub załączników zawierających błędy lub niekompletnych Beneficjent jest zobowiązany, na wezwanie Instytucji Pośredniczącej, do złożenia poprawionego dokumentu w terminie 7 dni od dnia otrzymania wezwania. Wtakim przypadku bieg terminu do weryfikacji wniosku o płatność zostaje zawieszony na czas od dnia otrzymania wezwania przez Beneficjenta do dnia złożenia przez niego poprawionego lub uzupełnionego dokumentu, przy czym całkowity czas weryfikacji wniosku o płatność i załączonych do niego dokumentów nie może przekroczyć 90 dni od dnia ich otrzymania. W związku z koniecznością poprawiania błędów, Strony mogą kontaktować się zachowując formę pisemną, wykorzystując do tego celu pocztę lub postać elektroniczną, (w tym SL2014).

Zatwierdzenie wniosku o płatność końcową następuje pod warunkiem zrealizowania pełnego zakresu rzeczowego Projektu, przeprowadzenia przez Instytucję Pośredniczącą kontroli na zakończenie realizacji Projektu, której wyniki potwierdzą zrealizowanie Projektu zgodnie z postanowieniami Umowy i decyzji o dofinansowaniu.

W przypadku, gdy kalkulacji dofinansowania nie dokonano na podstawie rozporządzenia nr 651/2014 i realizowany przez Beneficjenta Projekt generuje dochody, pochodzące ze źródeł nieuwzględnionych przy sporządzaniu analizy finansowej na potrzeby ustalenia poziomu dofinansowania Projektu, pomniejszenie należnego dofinansowania następuje na warunkach określonych w Wytycznych w zakresie zagadnień związanych z przygotowaniem projektów inwestycyjnych, w tym projektów generujących dochód i projektów hybrydowych na lata 2014- 2020.

W przypadku, gdy kalkulacji dofinansowania nie dokonano na podstawie rozporządzenia nr 651/2014 i Projekt realizowany przez Beneficjenta, w okresie trzech lat od zakończenia okresu realizacji Projektu lub do terminu na złożenie dokumentów dotyczących zamknięcia PO IiŚ, w zależności od tego, który termin nastąpił wcześniej, wygenerował dochód, którego nie można obiektywnie określić z wyprzedzeniem, w rozumieniu art. 61 ust. 1 rozporządzenia nr 1303/2013, Beneficjent zobowiązany jest zwrócić część dochodu proporcjonalnie do kwoty dofinansowania na warunkach określonych w Wytycznych w zakresie zagadnień związanych z przygotowaniem projektów inwestycyjnych, w tym projektów generujących dochód i projektów hybrydowych na lata 2014-2020.

W przypadku, gdy kalkulacji dofinansowania nie dokonano na podstawie rozporządzenia nr 651/2014 i w okresie realizacji Projektu wystąpią dochody, które nie zostały wzięte pod uwagę w czasie zatwierdzania Projektu, pomniejszenie należnego dofinansowania następuje na warunkach określonych w art. 65 ust. 8 rozporządzenia nr 1303/2013.

Wskazany termin nie dotyczy weryfikacji wniosku o płatność końcową

OŚ PRIORYTETOWA

91

11.

12.

13.

14.

92

Instytucja Pośrednicząca dokonuje oceny kwalifikowalności wydatków.

Wydatki poniesione niezgodnie z postanowieniami Umowy lub Wytycznymi w zakresie kwalifikowalności wydatków w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko na lata 2014-2020 są niekwalifikowalne. W uzasadnionych przypadkach, gdy w ocenie Instytucji Pośredniczącej uznanie wydatku w całości za niekwalifikowalny jest nieproporcjonalne do wagi naruszenia, Instytucja Pośrednicząca może uznać wydatek za częściowo kwalifikowalny. Instytucja Pośrednicząca ma prawo oceny jaką wagę ma naruszenie warunków kwalifikowalności wydatków i ustala na tej podstawie wysokość kwoty, która powinna być uznana za niekwalifikowalną. O uznaniu wydatku za niekwalifikowalny w całości lub w części Instytucja Pośrednicząca informuje Beneficjenta wskazując uzasadnienie swojej decyzji. Instytucja Pośrednicząca może wstrzymać zatwierdzenie wniosku o płatność do czasu wyjaśnienia zastrzeżeń, co do prawidłowości ich wykorzystania.

12. Stosowanie stawek procentowych korekt finansowych o niższej niż maksymalna dla danej nieprawidłowości wysokości nie jest możliwe w stosunku do podmiotów, które mimo otrzymania wyniku kontroli lub audytu dotyczącego projektów realizowanych przez te podmioty w ramach jednego programu operacyjnego, stwierdzających wystąpienie nieprawidłowości, powtórnie popełniają taką samą nieprawidłowość w postępowaniach wszczętych po dacie otrzymania wyniku kontroli lub audytu.

W przypadku zaistnienia podejrzenia naruszenia prawa lub postanowień Umowy przy realizacji Projektu przez którykolwiek z podmiotów biorących udział w realizacji Projektu, Instytucja Pośrednicząca może wstrzymać rozliczenie wydatków, do czasu wyjaśnienia, czy naruszenie ma wpływ na wysokość lub prawidłowość poniesienia wydatków kwalifikowalnych w ramach Projektu. W szczególności wstrzymanie rozliczania wydatków może mieć miejsce do czasu ostatecznego zakończenia postępowań prowadzonych przez odpowiednie organy ścigania lub Urząd Ochrony Konkurencji i Konsumentów w zakresie przedmiotowego podejrzenia naruszenia, jak również do czasu prawomocnego zakończenia postępowań sądowych. W szczególnie uzasadnionych przypadkach, Instytucja Pośrednicząca może uznać wydatki objęte podejrzeniem naruszenia prawa lub postanowień Umowy za niekwalifikowalne. W takiej sytuacji ust. 14 stosuje się odpowiednio. Instytucja Pośrednicząca jest uprawniona do pomniejszenia kwoty dofinansowania Projektu, o której mowa w § 6 ust. 1 o kwotę rozliczonych wcześniej wydatków, które zostały uznane za niekwalifikowalne.

Wydatki poniesione w związku z wystąpieniem nadużycia finansowego przy realizacji Projektu przez którykolwiek z podmiotów biorących udział w realizacji Projektu Instytucja Pośrednicząca uznaje za niekwalifikowalne. W uzasadnionych przypadkach, gdy w ocenie Instytucji Pośredniczącej uznanie wydatku w całości za niekwalifikowalny jest nieproporcjonalne do wagi naruszenia, Instytucja Pośrednicząca może uznać wydatek za częściowo kwalifikowalny po dokonaniu oceny jaką wagę ma naruszenie prawa. O uznaniu wydatku za niekwalifikowalny w całości lub w części Instytucja Pośrednicząca informuje Beneficjenta wskazując uzasadnienie swojej oceny.

OŚ PRIORYTETOWA

15.

W przypadku zadeklarowania we wniosku o płatność zaliczki przekazanej przez Beneficjenta wykonawcy, Beneficjent jest zobowiązany do przedstawienia Instytucji Pośredniczącej, dokumentów rozliczających udzieloną wykonawcy zaliczkę, wskazujących na wykonanie prac/usług/dostaw nią objętych, w terminie .....57 Niewykazanie przez Beneficjenta wykonania prac/usług/dostaw objętych zadeklarowaną zaliczką oznacza, że wydatek w postaci zaliczki wypłaconej na rzecz wykonawcy nie może być uznany za wydatek kwalifikowany.

§9 1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

Monitorowanie i sprawozdawczość

Beneficjent zobowiązuje się przedstawiać Instytucji Pośredniczącej wniosek o płatność w części dotyczącej stanu realizacji Projektu.

Wzór dokumentu, o którym mowa w ust. 1 oraz terminy przekazania wniosków do Instytucji Pośredniczącej zostały określone w Zaleceniach w zakresie wzoru wniosku beneficjenta o płatność w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko 2014-2020 oraz w Wytycznych w zakresie gromadzenia i przekazywania danych w postaci elektronicznej na lata 2014-2020.

W przypadku, gdy Beneficjent nie poniósł w danym okresie sprawozdawczym wydatków kwalifikowalnych, składa wniosek o płatność, w terminach wynikających z § 8 ust. 4, wypełniając go jedynie w części dotyczącej stanu realizacji Projektu.

Instytucja Pośrednicząca monitoruje realizację Projektu, a w szczególności osiąganie wskaźników Projektu określonych w załączniku nr 7 do Umowy.

Beneficjent jest zobowiązany do przedstawiania na żądanie Instytucji Pośredniczącej dokumentów służących monitorowaniu postępów realizacji Projektu innych niż określone w ust. 1. Terminy przedstawiania, zakres i wzory tych dokumentów określa Instytucja Pośrednicząca.

Beneficjent jest zobowiązany do stosowania w załączniku nr 7 do Umowy, wnioskach o płatność wskaźników z aktualnego Katalogu wskaźników obowiązkowych do monitorowania postępu rzeczowego projektów, zwanego dalej „katalogiem”58.

Katalog może ulec zmianie po zawarciu Umowy. Modyfikacja katalogu skutkuje obowiązkiem zaktualizowania załącznika nr 7 do Umowy.

Beneficjent jest zobowiązany, tam gdzie to możliwe, do przedstawiania wskaźników w podziale według płci, o ile dotyczą realizowanego Projektu.

Beneficjent niezwłocznie informuje Instytucję Pośredniczącą o wszelkich zagrożeniach w realizacji Projektu oraz nieprawidłowościach.

Jeżeli nie stoją temu na przeszkodzie procedury, w szczególności dotyczące zamykania projektów i POIiŚ, wyznaczając ten termin, Instytucja Pośrednicząca uwzględnia terminy na rozliczenie zaliczki wynikające z umowy zawartej między beneficjentem a wykonawcą.

58 Katalog dostępny na stronie internetowej: www.pois.gov.pl.

57

OŚ PRIORYTETOWA

93

§10

Ewaluacja

W okresie realizacji Projektu oraz po jego zakończeniu w okresie 5 lat od zamknięcia PO IiŚ, Beneficjent jest zobowiązany do współpracy z podmiotami upoważnionymi przez IZ, Instytucję Pośredniczącą lub Komisję Europejską do przeprowadzania ewaluacji Projektu.

W szczególności Beneficjent jest zobowiązany do: 1. przekazywania tym podmiotom wszelkich informacji dotyczących Projektu we wskazanym zakresie, 2. uczestnictwa w wywiadach lub ankietach oraz badaniach ewaluacyjnych przeprowadzanych innymi metodami badawczymi.

§11 1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

94

Rzeczowe rozliczenie realizacji Projektu

Beneficjent jest zobowiązany przekazać do Instytucji Pośredniczącej wraz z wnioskiem o płatność końcową, wszelkie dokumenty potwierdzające wykonanie rzeczowe Projektu.

Osiągnięte wartości wskaźników produktu powinny zostać wykazane przez Beneficjenta najpóźniej we wniosku o płatność końcową. Informację na temat wartości wskaźników rezultatu bezpośredniego Beneficjent jest zobowiązany przekazać w terminie do 14 dni od momentu osiągnięcia wartości docelowej wskaźnika rezultatu bezpośredniego (w przypadku gdy na etapie sporządzania wniosku o płatność końcową wartość docelowa nie została lub została osiągnięta częściowo). Osiągnięcie wartości docelowej wskaźników rezultatu bezpośredniego powinno nastąpić, co do zasady, nie później niż w terminie 12 miesięcy od zakończenia okresu realizacji Projektu.

Weryfikacja wykonania przez Projekt wskaźników postępu rzeczowego odbywa się zgodnie z zasadą proporcjonalności, co oznacza uprawnienie Instytucji Pośredniczącej do pomniejszenia dofinansowania Projektu proporcjonalnie do stopnia niewykonania wskaźnika w przypadku braku wykonania, niepełnego wykonania lub nieterminowego wykonania wskaźnika.

Weryfikacji, o której mowa w ust. 3 dokonuje Instytucja Pośrednicząca.

Zasadą proporcjonalności objęte są wskaźniki produktu (z wyłączeniem wskaźników produktu informacyjnych) oraz wskaźniki rezultatu bezpośredniego istotne dla realizacji celów interwencji. Poziom wykonania w Projekcie wskaźników informacyjnych nie stanowi przedmiotu rozliczenia z Beneficjentem.

6. Kategoryzacja wskaźników zawartych w zatwierdzonym wniosku o dofinansowanie w określone w ust. 5 grupy wskaźników odzwierciedlona jest w postanowieniach załącznika nr 7 do Umowy.

Zastosowanie zasady proporcjonalności dla wskaźników rezultatu bezpośredniego istotnych dla realizacji celów interwencji odbywać się będzie każdorazowo z uwzględnieniem wpływu na osiągniętą przez Beneficjenta wartość docelową czynników zewnętrznych niepowiązanych bezpośrednio z wydatkami ponoszonymi w Projekcie.

OŚ PRIORYTETOWA

8.

9.

10.

Instytucja Pośrednicząca jest uprawniona nie uwzględnić wpływu czynników zewnętrznych, o których mowa w ust. 7, jeżeli brak bądź niepełne wykonanie wskaźnika Projektu skutkuje brakiem, bądź zagrożeniem realizacji wskaźnika programowego lub wskaźnika na poziomie Działania SzOOP POIiŚ 2014-2020. Zakres wskaźników zamieszczonych w SzOOP POIiŚ 2014- 2020 może ulegać przyszłym zmianom.

Na uzasadniony wniosek Beneficjenta Instytucja Pośrednicząca jest uprawniona odstąpić od zastosowania zasady proporcjonalności, o której mowa w ust. 3.

W przypadkach braku bądź niepełnego wykonania wskaźnika, którego zaplanowana wartość docelowa była brana pod uwagę przy ocenie wniosku o dofinansowanie, Instytucja Pośrednicząca weryfikuje, z zastosowaniem postanowień § 4 ust 10 i 11 Umowy, czy pomimo niewykonania wskaźnika Projekt nadal spełnia kryteria rekomendujące do dofinansowania.

§12 1.

2.

3.

4.

Procedura zawierania umów w ramach wydatków kwalifikowalnych dla zadań objętych Projektem

Beneficjent jest zobowiązany do zawierania umów, z tytułu których będzie ponosił wydatki kwalifikowalne dla zadań objętych Projektem, z uwzględnieniem procedur przewidzianych w ustawie z dnia 29 stycznia 2004 r. Prawo zamówień publicznych (t.j. Dz. U. z 2013 r. poz. 907 z późn. zm.), zwanej dalej „ustawą Pzp”, w przypadku, gdy wymóg jej stosowania wynika z ustawy Pzp. Beneficjent zawierający umowy, do których nie stosuje się ustawy Pzp, zobowiązany jest zawierać umowy z wykonawcami, zgodnie z zasadą konkurencyjności, o której mowa w Wytycznych w zakresie kwalifikowalności wydatków w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko na lata 2014-2020, chyba że przepisy szczególne wymagają innego trybu i formy zawarcia umowy.

W przypadkach określonych w Wytycznych w zakresie kwalifikowalności wydatków w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko na lata 20142020 Beneficjent może zawrzeć umowę w wyniku przeprowadzenia rozeznania rynku zgodnie z warunkami określonymi w ww. wytycznych.

W odniesieniu do umów finansowanych w ramach Projektu z innych źródeł niż EFRR, co do których instytucje przyznające te środki wymagają stosowania odrębnych procedur przetargowych, postanowienia ust. 1 i 2 nie wyłączają możliwości przeprowadzenia procedury zawarcia umowy z uwzględnieniem wymogów stawianych przez te instytucje, o ile nie są one sprzeczne z polskim prawem.

Szczegółowe zasady zawierania umów zostały zawarte w Wytycznych w zakresie kwalifikowalności wydatków w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko na lata 2014-2020.

OŚ PRIORYTETOWA

95

5.

6.

Podstawową sankcją za naruszenie procedur zawierania umów jest niekwalifikowalność wydatków. Warunki obniżania wartości korekt finansowych i wydatków poniesionych nieprawidłowo oraz stawki procentowe stosowane w procesie obniżania wartości korekt finansowych i wydatków poniesionych nieprawidłowo związanych z zawieraniem umów, nieprzewidziane w przepisach wydanych na podstawie art. 24 ust.

13 ustawy, zostały określone w załączniku nr 9 do Umowy. Powyższe nie stoi na przeszkodzie w stosowaniu bardziej korzystnych warunków i stawek określonych w wytycznych ministra właściwego do spraw rozwoju regionalnego, o których mowa w art. 2 pkt 32 ustawy.

O ile w odniesieniu do konkretnych wydatków Strony nie postanowiły inaczej, warunki obniżania wartości korekt finansowych i wydatków poniesionych nieprawidłowo oraz stawki procentowe stosowane w procesie obniżania wartości korekt finansowych i wydatków poniesionych nieprawidłowo związanych z zawieraniem umów, określone w przepisach wydanych na podstawie art. 24 ust. 13 ustawy, mają zastosowanie do naruszeń procedur zawierania umów, które wystąpiły lub zostały wykryte zarówno po, jak i przed wejściem w życie tych przepisów, a warunki i stawki określone w załączniku nr 9 do Umowy mają zastosowanie do naruszeń procedur zawierania umów, które wystąpiły lub zostały wykryte zarówno po, jak iprzed podpisaniem umowy. Zmiany warunków i stawek określonych w przepisach wydanych na podstawie art. 24 ust. 13 ustawy obowiązują od daty wynikającej z właściwych przepisów wprowadzających te zmiany.

§13 1.

2.

3.

96

Kontrola procedury zawierania umów dla zadań objętych Projektem

Instytucja Pośrednicząca kontroluje przestrzeganie przez Beneficjenta postanowień § 12 ust. 1-3. Obowiązki i uprawnienia Beneficjenta i instytucji kontrolujących określają Wytyczne w zakresie kontroli dla Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko 2014-202048.

Beneficjent zobowiązuje się do poddania się kontroli, o której mowa w ust. 1.

Na wniosek Instytucji Pośredniczącej Beneficjent zobowiązuje się do przekazywania do Instytucji Pośredniczącej lub innych podmiotów upoważnionych na mocy prawa, dokumentacji związanej z prowadzeniem procedur, o których mowa w § 12 ust. 1 - 3, a w szczególności: 6) treści zapytania ofertowego upublicznionego zgodnie z zasadami określonymi w Wytycznych w zakresie kwalifikowalności wydatków w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko na lata 2014-2020 albo treści ogłoszenia o zamówieniu publicznym lub zaproszenia do negocjacji, a także specyfikacji istotnych warunków zamówienia; 7) informacji o wszczynanych postępowaniach o udzielenie zamówienia publicznego albo o upublicznieniu zapytania ofertowego zgodnie z zasadami określonymi w Wytycznych w zakresie kwalifikowalności wydatków w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko na lata 2014-2020;

OŚ PRIORYTETOWA

4.

5.

6.

7.

8.

8) informacji o wyborze najkorzystniejszej oferty w postępowaniu o udzielenie zamówienia publicznego lub o unieważnieniu tego postępowania albo informacji o wyniku postępowania przetargowego, przeprowadzonego zgodnie z zasadą konkurencyjności, o której mowa w Wytycznych w zakresie kwalifikowalności wydatków w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko na lata 2014-2020 przed zawarciem umowy z wykonawcą wraz z kopiami protokołu z postępowań, o których mowa powyżej, wraz z załącznikami; 9) projektów umów i projektów aneksów do umów z wykonawcą; 10) poświadczonych za zgodność z oryginałem kopii umów i kopii aneksów do umów zawartych z wykonawcą.

Beneficjent ma obowiązek dostarczyć do Instytucji Pośredniczącej dokumenty, o których mowa w ust. 3, w terminach wskazanych przez Instytucję Pośredniczącą, z zastrzeżeniem ust. 8.

Instytucja Pośrednicząca prowadząc kontrolę procedury zawierania umów jest uprawniona do opiniowania dokumentów przekazanych przez Beneficjenta pod względem podmiotowej i przedmiotowej zgodności z Umową, jak również pod względem zgodności z zasadami zawierania umów określonymi w Wytycznych w zakresie kwalifikowalności wydatków w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko na lata 2014-2020. Instytucja Pośrednicząca wskazuje stwierdzone naruszenia procedury zawierania umów oraz wydaje informację pokontrolną zawierającą ustalenia na temat stwierdzonych naruszeń.

W przypadku, gdy Beneficjent nie zgadza się ze stwierdzonymi naruszeniami lub treścią informacji pokontrolnej Instytucji Pośredniczącej, ma prawo do zgłoszenia zastrzeżeń w trybie art. 25 ustawy.

Postanowienia niniejszego paragrafu nie ograniczają uprawnień instytucji kontrolujących wynikających z postanowień § 15.

W przypadku zmiany umowy z wykonawcą, do zawarcia której stosuje się przepisy ustawy Pzp oraz polegającej na zwiększeniu wartości umowy, Beneficjent zobowiązuje się do niezwłocznego przesłania do Instytucji Pośredniczącej projektu zmiany umowy z wykonawcą wraz z podaniem uzasadnienia faktycznego i prawnego dla proponowanej zmiany umowy.

§14 1.

Ewidencja księgowa i przechowywanie danych

Beneficjent zobowiązuje się do prowadzenia dla Projektu odrębnej informatycznej ewidencji księgowej kosztów, wydatków i przychodów lub stosowania w ramach istniejącego informatycznego systemu ewidencji księgowej odrębnego kodu księgowego umożliwiającego identyfikację wszystkich transakcji i poszczególnych operacji bankowych związanych z Projektem, oraz dokonywania księgowań zgodnie z obowiązującymi przepisami.

OŚ PRIORYTETOWA

97

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

59

Beneficjent zobowiązuje się do przechowywania, w sposób gwarantujący należyte bezpieczeństwo, informacji, wszelkich danych i dokumentów związanych z realizacją Projektu, w szczególności dokumentacji związanej z zarządzaniem finansowym, merytorycznym, technicznym, procedurami zawierania umów z wykonawcami, przez okres wskazany w rozporządzeniu nr 1303/2013, tj. okres dwóch lat od dnia 31 grudnia następującego po złożeniu zestawienia wydatków do Komisji Europejskiej, w którym ujęto ostateczne wydatki dotyczące zakończonego Projektu, z zastrzeżeniem konieczności dłuższego przechowywania dokumentów dla celów kontroli, zgodnie z art. 23 ust. 3 ustawy, w sytuacjach wskazanych w ust. 3-5.

Z uwzględnieniem ust. 2, w przypadku Projektu, w którym występuje pomoc publiczna albo pomoc de minimis obowiązek, o którym mowa w ust. 2 trwa 10 lat od dnia udzielenia pomocy publicznej59. W przypadku Projektu, w którym występuje pomoc publiczna przyznana w formie rekompensaty z tytułu świadczenia usług publicznych, zwyjątkiem pomocy de minimis, obowiązek, o którym mowa w ust. 2 trwa 10 lat od końca okresu obowiązywania aktu powierzenia świadczenia tych usług.

Dokumenty dotyczące zachowania trwałości Projektu, z uwzględnieniem ust. 2, przechowywane są przez okres wskazany w § 16 ust. 1.

Dokumenty dotyczące rozliczania podatku od towarów i usług, z uwzględnieniem ust. 2, są przechowywane przez okres nie krótszy niż dopuszczalny dla zmiany deklaracji VAT. Instytucja Pośrednicząca informuje Beneficjenta o dacie rozpoczęcia okresu, o którym mowa w ust. 2.

Instytucja Pośrednicząca, w uzasadnionych przypadkach, może przedłużyć termin, o którym mowa w ust. 2, informując o tym Beneficjenta na piśmie przed upływem tego terminu.

Beneficjent zobowiązuje się do przechowywania dokumentów w formie oryginałów (w wersji papierowej) albo ich uwierzytelnionych kopii lub na elektronicznych/informatycznych nośnikach danych, w tym jako elektronicznych wersji dokumentów oryginalnych lub dokumentów istniejących wyłącznie w postaci elektronicznej.

Przez uwierzytelnione kopie dokumentów, o których mowa w ust. 8, na potrzeby ewentualnych postępowań sądowych i administracyjnych, należy rozumieć dokumenty poświadczone za zgodność z oryginałem przez osoby, o których mowa w art. 48 ustawy z dnia 30 sierpnia 2002 r. Prawo o postępowaniu przed sądami administracyjnymi (Dz. U. z 2012 poz. 270 z późn.zm.).

Poświadczenia za zgodność z oryginałem elektronicznych wersji dokumentów oryginalnych przechowywanych na elektronicznych/informatycznych nośnikach danych, jeśli jest to wymagane dla potrzeb kontroli, dokonuje się na piśmie, ze wskazaniem zawartości oraz rodzaju nośnika danych.

Beneficjent zobowiązuje się do przekazywania Instytucji Pośredniczącej oraz innym podmiotom uprawnionym do prowadzenia kontroli lub audytu, wskazanym w art. 23 ust. 1 ustawy, na ich żądanie, wszelkich danych związanych z realizacją Projektu.

Dniem udzielenia pomocy publicznej jest dzień zawarcia umowy o dofinansowanie.

98

OŚ PRIORYTETOWA

12.

13.

W przypadku zmiany miejsca przechowywania dokumentów oraz w przypadku zawieszenia lub zaprzestania przez Beneficjenta działalności w okresie, o którym mowa w ust. 2, Beneficjent zobowiązuje się niezwłocznie poinformować na piśmie Instytucję Pośredniczącą o miejscu przechowywania dokumentów związanych z Projektem.

Beneficjent, w trakcie wykonywania obowiązków, o których mowa w niniejszym paragrafie, zobowiązuje się uwzględnić zalecenia wynikające z wytycznych Instytucji Zarządzającej dotyczących sposobu przechowywania i udostępniania dokumentów, jeżeli zostaną wydane. Instytucja Pośrednicząca poinformuje Beneficjenta o wydaniu takich wytycznych.

§15 1.

2.

3.

4.

5.

Kontrola

Wszystkie dokumenty oraz zapisy księgowe związane z realizacją Projektu podlegają kontroli przez podmioty, o których mowa w art. 23 ust. 1 ustawy. Beneficjent zobowiązany jest zapewnić dostęp do dokumentacji i poddać się prowadzonym kontrolom oraz wizytom monitoringowym.

Beneficjent zobowiązuje się zapewnić przedstawicielom instytucji, o których mowa w ust. 1, dostęp do miejsc realizacji Projektu, w celu przeprowadzenia kontroli lub wizyty monitoringowej.

Szczegółowe uprawnienia i obowiązki Stron w toku kontroli oraz zasady jej przeprowadzania określają Wytyczne w zakresie kontroli dla Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko 2014-2020.

Beneficjent zobowiązuje się przekazywać do Instytucji Pośredniczącej, w terminie 7 dni od dnia otrzymania ostatecznej wersji, kopie informacji pokontrolnych oraz zaleceń pokontrolnych albo kopie innych dokumentów spełniających te funkcje, powstałych w toku kontroli prowadzonych przez uprawnione do tego instytucje, inne niż Instytucja Pośrednicząca, jeżeli kontrole te dotyczyły Projektu.

Beneficjent zobowiązuje się do przekazywania Instytucji Pośredniczącej, z poszanowaniem obowiązujących przepisów, wszelkich informacji dotyczących podejmowanych czynności lub postępowań prowadzonych w szczególności przez organy ścigania, dotyczących lub mogących dotyczyć swoim zakresem Projektu w terminie 7 dni od dnia powzięcia informacji. Ponadto, na żądanie Instytucji Pośredniczącej, IZ, IC lub Instytucji Audytowej, Beneficjent zobowiązany jest do przekazania, z poszanowaniem obowiązujących przepisów prawa, wszelkich posiadanych przez siebie informacji w zakresie prowadzonego przez w/w służby postępowania. W powyższym trybie Beneficjent zobowiązuje się również do informowania o postępowaniach prowadzonych przez Urząd Ochrony Konkurencji i Konsumentów.

OŚ PRIORYTETOWA

99

§16 1.

2.

3.

4.

Beneficjent zobowiązuje się do zachowania trwałości Projektu, w rozumieniu art. 71 ust. 1 rozporządzenia nr 1303/2013, w okresie 5 lat od zatwierdzenia wniosku o płatność końcową, z zastrzeżeniem ust. 2, a w przypadku, gdy przepisy regulujące udzielania pomocy publicznej wprowadzają bardziej restrykcyjne wymogi w tym zakresie, wówczas stosuje się okres ustalony zgodnie z tymi przepisami.

Naruszeniem zasady trwałości Projektu jest również przeniesienie działalności produkcyjnej poza obszar Unii Europejskiej w okresie 10 lat od zatwierdzenia wniosku o płatność końcową lub w okresie wynikającym z przepisów regulujących udzielanie pomocy publicznej.

Beneficjent do końca okresu trwałości niezwłocznie informuje Instytucję Pośredniczącą o wszelkich okolicznościach mogących skutkować naruszeniem trwałości Projektu.

W przypadku naruszenia zasady trwałości Projektu w rozumieniu art. 71 ust. 1 rozporządzenia nr 1303/2013, Instytucja Pośrednicząca ustala i nakłada względem Beneficjenta korektę finansową, obliczoną przy uwzględnieniu długości okresu, w którym Beneficjent nie dochował trwałości Projektu liczonego proporcjonalnie do okresu, o którym mowa w ust. 1.

§17 1.

2.

3.

4.

100

Trwałość Projektu

Wstrzymanie dofinansowania

W sytuacjach, gdy dofinansowanie zostało: 4) wykorzystane niezgodnie z przeznaczeniem; 5) wykorzystane z naruszeniem procedur obowiązujących przy realizacji Projektu; 6) pobrane nienależnie lub w nadmiernej wysokości Instytucja Pośrednicząca dokona pomniejszenia z kwoty wydatków kwalifikowalnych do zatwierdzenia z kolejnego wniosku o płatność.

Instytucja Pośrednicząca przekazuje Beneficjentowi informację, w szczególności w formie zaleceń pokontrolnych, o stwierdzeniu wystąpienia okoliczności, o których mowa w ust. 1, w tym stwierdzenia wystąpienia nieprawidłowości wraz z uzasadnieniem oraz kwotą dofinansowania ulegającą pomniejszeniu.

W przypadkach, o których mowa w ust. 1, oraz w przypadku realizowania Projektu niezgodnie z Umową, w szczególności zaistnienia opóźnień lub braku postępów w realizacji Projektu w stosunku do Harmonogramu Projektu Instytucja Pośrednicząca może wstrzymać rozliczenie dofinansowania do czasu wyjaśnienia zastrzeżeń.

Dofinansowanie może zostać wstrzymane w przypadku stwierdzenia okoliczności, o których mowa w art. 177 ust. 1 ustawy finansach publicznych.

OŚ PRIORYTETOWA

§18 1.

2.

3.

Beneficjent zobowiązuje się realizować działania informacyjne i promocyjne zgodnie z: a) załącznikiem XII punkt 2.2 rozporządzenia nr 1303/2013, b) art. 3-5 i załącznikiem II rozporządzenia KE nr 821/2014, c) zgodnie z instrukcjami i wskazówkami zawartymi w załączniku nr 8 do Umowy.

Beneficjent jest zobowiązany w szczególności do: a) oznaczania znakiem Unii Europejskiej i znakiem Funduszy Europejskich: ●● wszystkich prowadzonych działań informacyjnych i promocyjnych dotyczących Projektu, ●● wszystkich dokumentów i materiałów dla osób i podmiotów uczestniczących w Projekcie, ●● umieszczania przynajmniej jednego plakatu o minimalnym formacie A3 lub odpowiednio tablicy informacyjnej i/lub pamiątkowej w miejscu realizacji Projektu, b) umieszczania opisu Projektu na stronie internetowej, w przypadku posiadania strony internetowej, c) przekazywania osobom i podmiotom uczestniczącym w Projekcie informacji, że Projekt uzyskał dofinansowanie, przynajmniej w formie odpowiedniego oznakowania, d) dokumentowania działań informacyjnych i promocyjnych prowadzonych w ramach Projektu.

Beneficjent jest zobowiązany zapewnić, aby podmioty współpracujące z Beneficjentem, wykonujące na jego rzecz na podstawie odrębnych umów lub porozumień zadania związane z realizacją Projektu, stosowały zestaw znaków Fundusze Europejskie i Unia Europejska60.

§19 1.

60

Informacja i promocja

Zasady wykorzystywania SL2014

Beneficjent zobowiązuje się, od dnia podpisania Umowy, do wykorzystywania SL2014 w procesie rozliczania Projektu i komunikacji z Instytucją Pośredniczącą, zgodnie z Podręcznikiem Beneficjenta, w zakresie gromadzenia i przesyłania danych dotyczących: 1) wniosków o płatność, ich weryfikacji, w tym zatwierdzania, poprawiania, odrzucania i wycofywania, zgodnie z zakresem wskazanym w załączniku nr 1, do Wytycznych w zakresie warunków gromadzenia i przekazywania danych w postaci elektronicznej na lata 2014-2020, 2) Harmonogramu Projektu, jego weryfikacji, w tym zatwierdzania, poprawiania i wycofywania, 3) zamówień publicznych, obejmującym w szczególności zakres, o którym mowa w załączniku III do rozporządzenia KE nr 480/2014, 4) osób zatrudnionych do realizacji projektów, tzw. bazy personelu, zgodnie z zakresem wskazanym poniżej w ust. 4.

Wykreślić jeżeli nie dotyczy.

OŚ PRIORYTETOWA

101

2.

3.

4.

5.

6.

7.

61 62

Przekazanie przez Beneficjenta dokumentów potwierdzających kwalifikowalność wydatków ponoszonych w ramach Projektu i wykazywanych we wnioskach o płatność, Harmonogramu Projektu, innych dokumentów związanych z realizacją Projektu, w tym niezbędnych do przeprowadzenia kontroli Projektu za pośrednictwem SL2014 nie zwalnia Beneficjenta i partnerów w rozumieniu art. 33 ustawy61 z obowiązku przechowywania oryginałów dokumentów i ich udostępniania podczas kontroli na miejscu.

Beneficjent i Instytucja Pośrednicząca uznają za prawnie wiążące przyjęte w Umowie rozwiązania stosowane w zakresie komunikacji i wymiany danych w SL2014, bez możliwości kwestionowania skutków ich stosowania.

Beneficjent zapewnia, iż korzystanie z systemu teleinformatycznego SL2014 będzie odbywać się zgodnie z przepisami prawa oraz z zapewnieniem bezpieczeństwa i poufności danych, w szczególności zgodnie z zasadami ochrony danych osobowych.

Beneficjent po uzyskaniu zgody osób zatrudnionych do realizacji Projektu na przetwarzanie ich danych osobowych jest zobowiązany do wprowadzania do SL2014 danych dotyczących angażowania personelu Projektu (o ile koszty osobowe są kosztami kwalifikowalnymi Projektu): 1) dane dotyczące personelu projektu, w tym: nr PESEL, imię, nazwisko; 2) dane dotyczące formy zaangażowania w ramach projektu: stanowisko, forma zaangażowania w projekcie, data świadczenia pracy w Projekcie, okres zaangażowania osoby w Projekcie, wymiar czasu pracy oraz godziny pracy, jeśli zostały określone; 3) w zakresie protokołów odbioru, o których mowa w podrozdziale 6.16 pkt 8 lit. c Wytycznych w zakresie kwalifikowalności wydatków w ramach Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego, Europejskiego Funduszu Społecznego oraz Funduszu Spójności na lata 2014-2020: dane dotyczące godzin faktycznego zaangażowania za dany miesiąc kalendarzowy wskazujące na rok, miesiąc, dzień i godziny zaangażowania pod rygorem uznania ww. wydatków za niekwalifikowalne.

Beneficjent i partnerzy w rozumieniu art. 33 ustawy 62 wyznacza/ją osoby uprawnione do wykonywania w jego/ich imieniu czynności związanych z realizacją Projektu i zgłasza/ją je Instytucji Pośredniczącej do pracy w SL2014. Zgłoszenie tych osób, zmiana ich uprawnień lub wycofanie dostępu jest dokonywane na podstawie procedury zgłaszania osób uprawnionych w ramach projektu określonej w załączniku nr 6 do Wytycznych wzakresie warunków gromadzenia i przekazywania danych w postaci elektronicznej na lata 2014-2020. Wyżej wymienione zgłoszenie jest dokonywane za pomocą wniosku o nadanie dostępu dla osoby uprawnionej stanowiącego załącznik nr 5 do ww. Wytycznych.

Beneficjent zapewnia, że osoby, o których mowa w ust. 5, wykorzystują profil zaufany ePUAP lub bezpieczny podpis elektroniczny weryfikowany za pomocą ważnego kwalifikowanego certyfikatu w ramach uwierzytelniania czynności dokonywanych w SL2014.

Wykreślić jeżeli Projekt będzie realizowany bez udziału partnerów Wykreślić jeżeli Projekt będzie realizowany bez udziału partnerów

102

OŚ PRIORYTETOWA

8.

9.

10.

11.

12.

13.

14.

15.

16.

W przypadku, gdy z powodów technicznych wykorzystanie profilu zaufanego ePUAP nie jest możliwe, o czym Instytucja Pośrednicząca informuje Beneficjenta na adres e-mail wskazany we wniosku o nadanie dostępu dla osoby uprawnionej, uwierzytelnianie następuje przez wykorzystanie loginu i hasła wygenerowanego przez SL2014, gdzie jako login stosuje się PESEL /adres e-mail danej osoby uprawnionej.

Beneficjent zapewnia, że wszystkie osoby, o których mowa w ust. 5, zostały zobowiązane do przestrzegania regulaminu bezpieczeństwa informacji przetwarzanych w SL2014 oraz Podręcznika beneficjenta w zakresie użytkowania SL2014 udostępnionego przez Instytucję Pośredniczącą.

Beneficjent zobowiązuje się do każdorazowego informowania Instytucji Pośredniczącej o nieautoryzowanym dostępie do danych Beneficjenta w SL2014.

W przypadku niedostępności SL2014 Beneficjent zgłasza Instytucji Pośredniczącej o zaistniałym problemie na adres e-mail ...............

W przypadku potwierdzenia awarii SL2014 przez pracownika Instytucji Pośredniczącej proces rozliczania Projektu oraz komunikowania z Instytucją Pośredniczącą odbywa się drogą pisemną. Postanowienia § 8 ust. 5 stosuje się odpowiednio.

W sytuacji awarii stosuje się procedurę awaryjną ,dostępną na stronie internetowej Instytucji Pośredniczącej.

O usunięciu awarii SL2014 Instytucja Pośrednicząca informuje Beneficjenta na adres e-mail wskazany we wniosku o nadanie dostępu dla osoby uprawnionej.

Beneficjent zobowiązuje się uzupełnić dane w SL2014 w zakresie dokumentów przekazanych drogą pisemną w terminie 5 dni roboczych od otrzymania informacji, o której mowa w ust. 13.

Nie mogą być przedmiotem komunikacji wyłącznie przy wykorzystaniu SL2014: 1) zmiana postanowień Umowy, 2) czynności kontrolne przeprowadzane w ramach Projektu, w szczególności kontrole na miejscu, 3) rozwiązanie i odstąpienie od umowy o dofinansowanie.

OŚ PRIORYTETOWA

103

§20 Ochrona danych osobowych 1.

2.

3.

4.

5.

104

Na podstawie Porozumienia w sprawie powierzania przetwarzania danych osobowych w związku z realizacją Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko na lata 2014-2020 z dnia 9 listopada 2015 r., zawartego pomiędzy Powierzającym a Instytucją Pośredniczącą oraz w związku z art. 31 ustawy o ochronie danych osobowych, Instytucja Pośrednicząca powierza Beneficjentowi przetwarzanie danych osobowych, w imieniu i na rzecz Powierzającego na warunkach opisanych w niniejszym paragrafie.

Przetwarzanie danych osobowych jest dopuszczalne: 3) w odniesieniu do zbioru Program Operacyjny Infrastruktura i Środowisko na lata 2014- 2020 na podstawie: a)Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 1303/2013 z dnia 17 grudnia 2013 r. b) Rozporządzenia wykonawczego Komisji (UE) nr 1011/2014 z dnia 22 września 2014 r. ustanawiającego szczegółowe przepisy wykonawcze do rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 1303/2013 w odniesieniu do wzorów służących do przekazywania Komisji określonych informacji oraz szczegółowe przepisy dotyczące wymiany informacji między beneficjentami a instytucjami zarządzającymi, certyfikującymi, audytowymi i pośredniczącymi (Dz. Urz. UE L 286 z 30.09.2014, str. 1), c) Ustawy; 4) w odniesieniu do zbioru Centralny system teleinformatyczny wspierający realizację programów operacyjnych: a) aktów prawnych wskazanych w pkt 1, b) Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 1304/2013 z dnia 17 grudnia 2013 r. w sprawie Europejskiego Funduszu Społecznego i uchylającego rozporządzenie Rady (WE) nr 1081/2006 (Dz. Urz. UE L 347 z 20.12.2013, str. 470).

Powierzone dane osobowe mogą być przetwarzane przez Beneficjenta wyłącznie w celu aplikowania o środki europejskie i realizacji Projektu w szczególności kwalifikowalności wydatków, udzielenia wsparcia Projektu, ewaluacji, monitoringu, kontroli, sprawozdawczości oraz działań informacyjno-promocyjnych, w ramach Programu, w zakresie określonym w załączniku nr 10 do Umowy. Zmiana w zakresie informacji ujętych w załączniku nr 10 nie wymaga aneksowania.

Niezwłocznie po zmianie zakresu danych Beneficjent informuje o tym fakcie Instytucję Pośredniczącą składając zaktualizowany Zakres danych osobowych powierzonych do przetwarzania.

Beneficjent nie decyduje o celach i środkach przetwarzania powierzonych danych osobowych.

Przy przetwarzaniu danych osobowych Beneficjent przestrzega zasad wskazanych w niniejszym paragrafie, w ustawie o ochronie danych osobowych oraz aktów wykonawczych do ustawy o ochronie danych osobowych.

OŚ PRIORYTETOWA

6.

7.

8.

9.

10.

11.

12.

Beneficjent, w przypadku przetwarzania powierzonych danych osobowych wsystemie informatycznym, zobowiązuje się do przetwarzania ich co najmniej w SL2014.

Beneficjent w przypadku przetwarzania danych osobowych, przed rozpoczęciem przetwarzania danych osobowych podejmie środki zabezpieczające zbiory danych, o których mowa w art. 36-39 ustawy o ochronie danych osobowych oraz w rozporządzeniu Ministra Spraw Wewnętrznych i Administracji z dnia 29 kwietnia 2004 r. w sprawie dokumentacji przetwarzania danych osobowych oraz warunków technicznych i organizacyjnych, jakim powinny odpowiadać urządzenia i systemy informatyczne służące do przetwarzania danych osobowych (Dz. U. Nr 100, poz. 1024 z późn. zm.).

Beneficjent przed rozpoczęciem przetwarzania danych osobowych przygotowuje dokumentację opisującą sposób przetwarzania danych osobowych oraz środki techniczne i organizacyjne zapewniające ochronę przetwarzanych danych osobowych, w tym w szczególności politykę bezpieczeństwa oraz instrukcję zarządzania systemem informatycznym służącym do przetwarzania danych osobowych.

Do przetwarzania danych osobowych mogą być dopuszczone jedynie osoby upoważnione przez Beneficjenta.

Instytucja Pośrednicząca, w imieniu Powierzającego, umocowuje Beneficjenta do wydawania i odwoływania osobom, o których mowa w ust. 9, imiennych upoważnień do przetwarzania danych osobowych w zbiorze, o którym mowa w ust. 2 pkt 1.

Upoważnienia przechowuje Beneficjent w swojej siedzibie; wzór upoważnienia do przetwarzania danych osobowych oraz wzór odwołania upoważnienia do przetwarzania danych osobowych zostały określone odpowiednio w załączniku nr 11i12 do Umowy.

Instytucja Pośrednicząca dopuszcza stosowanie przez Beneficjenta innych wzorów niż określone odpowiednio w załączniku nr 11 i 12 do Umowy, o ile zawierają one wszystkie elementy wskazane we wzorach określonych w tych załącznikach. Upoważnienia do przetwarzania danych osobowych w zbiorze, o którym mowa w ust. 2 pkt 2, wydaje wyłącznie Powierzający.

Imienne upoważnienia, o których mowa w ust. 10, są ważne do dnia odwołania, nie dłużej jednak niż do dnia, o którym mowa w § 14 ust. 2. Upoważnienie wygasa z chwilą ustania stosunku prawnego łączącego Beneficjenta z osobą wskazaną w ust. 9.

Beneficjent winien dysponować przynajmniej jedną osobą legitymującą się imiennym upoważnieniem do przetwarzania danych osobowych odpowiedzialną za nadzór nad zarchiwizowaną dokumentacją do dnia, o którym mowa w § 14 ust. 2.

Beneficjent prowadzi ewidencję/wykaz osób upoważnionych do przetwarzania danych osobowych w związku z wykonywaniem Umowy. Wykaz powinien zwierać co najmniej nazwę i adres siedziby lub imię i nazwisko i adres zamieszkania podmiotu, któremu powierzono przetwarzanie danych osobowych. Beneficjent zapewni bieżącą aktualizację wykazu, a także przekaże Instytucji Pośredniczącej raz na kwartał wterminie 5 dni kalendarzowych licząc od zakończenia danego kwartału oraz każdorazowo na jej żądanie, zaktualizowany wykaz.

OŚ PRIORYTETOWA

105

13.

14.

15.

16.

17.

18.

19.

106

Instytucja Pośrednicząca, w imieniu Powierzającego, zobowiązuje Beneficjenta do wykonywania wobec osób, których przetwarzane dane dotyczą, obowiązków informacyjnych wynikających z art. 24 i art. 25 ustawy o ochronie danych osobowych.

Beneficjent jest zobowiązany do podjęcia wszelkich kroków służących zachowaniu poufności danych osobowych przetwarzanych przez mające do nich dostęp osoby upoważnione do przetwarzania danych osobowych. eneficjent niezwłocznie poinformuje Instytucję Pośredniczącą o: 4) wszelkich przypadkach naruszenia tajemnicy danych osobowych lub o ich niewłaściwym użyciu; 5) wszelkich czynnościach z własnym udziałem w sprawach dotyczących ochrony danych osobowych prowadzonych w szczególności przed Generalnym Inspektorem Ochrony Danych Osobowych, urzędami państwowymi, policją lub przed sądem; 6) wynikach kontroli prowadzonych przez podmioty uprawnione w zakresie przetwarzania danych osobowych wraz z informacją na temat zastosowania się do wydanych zaleceń, o których mowa w ust. 20.

Beneficjent zobowiązuje się do udzielenia Instytucji Pośredniczącej lub Powierzającemu, na każde ich żądanie, informacji na temat przetwarzania danych osobowych, o których mowa w niniejszym paragrafie, a w szczególności niezwłocznego przekazywania informacji o każdym przypadku naruszenia przez niego lub osoby przez niego upoważnione do przetwarzania danych osobowych obowiązków dotyczących ochrony danych osobowych.

Beneficjent umożliwi Instytucji Pośredniczącej, Powierzającemu lub podmiotom przez nie upoważnionym, w miejscach, w których są przetwarzane powierzone dane osobowe, dokonanie kontroli zgodności przetwarzania powierzonych danych osobowych z ustawą o ochronie danych osobowych i aktami wykonawczymi do ustawy o ochronie danych osobowych, oraz z umową.

W przypadku powzięcia przez Instytucję Pośredniczącą lub Powierzającego wiadomości o rażącym naruszeniu przez Beneficjenta obowiązków związanych z przetwarzaniem danych osobowych, wynikających z ustawy o ochronie danych osobowych, z aktów wykonawczych do ustawy o ochronie danych osobowych lub z Umowy, Beneficjent umożliwi Instytucji Pośredniczącej, Powierzającemu lub podmiotom przez nie upoważnionym dokonanie niezapowiedzianej kontroli, w celu określonym w ust. 17.

Kontrolerzy Instytucji Pośredniczącej, Powierzającego, lub podmiotów przez nich upoważnionych, mają w szczególności prawo: 5) wstępu, w godzinach pracy Beneficjenta, za okazaniem imiennego upoważnienia, do pomieszczenia, w którym jest zlokalizowany zbiór powierzonych do przetwarzania danych osobowych, oraz pomieszczenia, w którym są przetwarzane powierzone dane osobowe i przeprowadzenia niezbędnych badań lub innych czynności kontrolnych w celu oceny zgodności przetwarzania danych osobowych z ustawą o ochronie danych osobowych, aktami wykonawczymi do ustawy o ochronie danych osobowych oraz Umową;

OŚ PRIORYTETOWA

20.

21.

żądać złożenia pisemnych lub ustnych wyjaśnień przez osoby upoważnione do przetwarzania danych osobowych, dotyczących przetwarzania powierzonych danych osobowych; 7) wglądu do wszelkich dokumentów i wszelkich danych mających bezpośredni związek z przedmiotem kontroli oraz sporządzania ich kopii; 8) przeprowadzania oględzin urządzeń, nośników oraz systemu informatycznego służącego do przetwarzania danych osobowych.

Beneficjent zobowiązuje się zastosować zalecenia dotyczące poprawy jakości zabezpieczenia danych osobowych oraz sposobu ich przetwarzania sporządzone w wyniku kontroli przeprowadzonych przez Instytucję Pośredniczącą, Powierzającego lub przez podmioty przez nie upoważnione albo przez inne instytucje upoważnione do kontroli na podstawie odrębnych przepisów.

Przepisy ust. 1 – 20 stosuje się odpowiednio do przetwarzania danych osobowych przez Partnerów Projektu.

§21 1.

2.

63

Prawa autorskie63

Beneficjent zobowiązuje się do zawarcia z Instytucją Pośredniczącą odrębnej umowy przeniesienia autorskich praw majątkowych do utworów wytworzonych w ramach Projektu, z jednoczesnym udzieleniem licencji na rzecz Beneficjenta na korzystanie z ww. utworów. Umowa, o której mowa w zdaniu pierwszym, jest zawierana na pisemny wniosek Instytucji Pośredniczącej.

W przypadku zlecania części zadań w ramach Projektu wykonawcy obejmujących m.in. opracowanie utworu Beneficjent zobowiązuje się do zastrzeżenia w umowie z wykonawcą, że autorskie prawa majątkowe do ww. utworu przysługują Beneficjentowi.

Wykreślić jeżeli nie dotyczy

OŚ PRIORYTETOWA

107

§22 1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

108

Rozwiązanie Umowy

Beneficjent może rozwiązać Umowę w formie pisemnej z zachowaniem 30-dniowego okresu wypowiedzenia.

Instytucja Pośrednicząca może rozwiązać Umowę, w formie pisemnej, ze skutkiem natychmiastowym w przypadku otrzymania od Beneficjenta dokumentów, wykazujących znamiona poświadczenia nieprawdy wcelu uzyskania dofinansowania lub podania nieprawdziwych informacji we wniosku o dofinansowanie.

Instytucja Pośrednicząca może rozwiązać Umowę ze skutkiem natychmiastowym, w formie pisemnej, w przypadku, gdy Beneficjent nie realizuje Projektu na warunkach określonych w Umowie, a w szczególności: 6) opóźnia się w realizacji Projektu w stosunku do Harmonogramu Projektu o okres dłuższy niż 6 miesięcy albo gdy inne okoliczności czynią zasadnym przypuszczenie, że zakończenie realizacji zakresu rzeczowego Projektu nie nastąpi w terminie wynikającym z Harmonogramu Projektu; 7) nie stosuje się do zaleceń lub rekomendacji instytucji, o których mowa w §15 ust. 1; 8) złożył dokumenty wykazujące znamiona poświadczenia nieprawdy na etapie realizacji Projektu lub wystąpiło uzasadnione podejrzenie popełnienia innych przestępstw w związku z realizacją Projektu; 9) wykorzystał w całości lub w części przekazane środki na cel inny niż określony w Projekcie lub niezgodnie z Umową; 10) zaistniało nadużycie finansowe lub podejrzenie jego wystąpienia w związku z realizacją Projektu przez którykolwiek z podmiotów biorących udział w jego realizacji.

W przypadkach rozwiązania Umowy w trybie, o którym mowa w ust. 1 - 3, Instytucja Pośrednicząca informuje niezwłocznie odpowiedniego dysponenta środków o rozwiązaniu Umowy.

W przypadku rozwiązania Umowy w trybie, o którym mowa w ust. 1 - 3 Beneficjentowi nie przysługuje odszkodowanie.

Umowa może zostać rozwiązana za porozumieniem Stron.

Umowa wygasa w przypadku wykonania przez Strony wszelkich wynikających z niej zobowiązań.

OŚ PRIORYTETOWA

§23 1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

Postanowienia końcowe

Wszelkie zmiany Umowy wymagają formy pisemnej pod rygorem nieważności i są wprowadzane w formie aneksu, z zastrzeżeniem § 4 ust 8 oraz § 6 ust. 2 i 3, zmian w Opisie Projektu w zakresie w nim określonym oraz zmian w załączniku pn. Zakres danych osobowych powierzonych do przetwarzania.

Wszelkie wątpliwości powstałe w trakcie realizacji Projektu oraz związane z interpretacją Umowy będą rozstrzygane w pierwszej kolejności w drodze konsultacji pomiędzy Stronami.

Wszelkie oświadczenia składane przez Strony w związku z Umową wymagają dla swojej ważności zachowania formy pisemnej lub równoważnej w rozumieniu art. 78 ustawy z dnia 23 kwietnia 1964 r. Kodeks cywilny (Dz. U. z 2014 r. poz. 121 z późn. zm.), z zastrzeżeniem zasad dotyczących przekazywania informacji za pośrednictwem SL2014. Oświadczenia powinny być doręczane na adres właściwej Strony wskazany w komparycji Umowy. O zmianie adresu Strona powinna niezwłocznie powiadomić drugą stronę na piśmie, pod rygorem uznania oświadczenia za nieskutecznie doręczone.

Strony zobowiązują się do wzajemnego informowania się o każdej zmianie adresu.

W razie zaniedbania tego obowiązku pismo doręczone na adres dotychczasowy uważa się za doręczone prawidłowo.

W przypadku, gdy: 1) podczas weryfikacji wniosku o płatność końcową, kwota rzeczywiście poniesionych wydatków kwalifikowalnych okaże się niższa niż maksymalna kwota, o której mowa w § 5 ust. 2 Umowy lub 2) kwota, o której mowa w § 5 ust. 2 Umowy zostanie zmniejszona poprzez zmianę Umowy lub 3) nastąpi zmniejszenie maksymalnej kwoty wydatków kwalifikowalnych, o którym mowa w § 6 ust. 2 Instytucja Pośrednicząca dokona niezwłocznie ponownego obliczenia limitów w kategoriach wydatków objętych limitami, wskazanych w Wytycznych w zakresie kwalifikowalności wydatków w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko na lata 2014-2020. W przypadku, gdy Beneficjentowi rozliczono wydatki w kategorii ograniczonej limitami w wyższej kwocie niż dopuszczalna zgodnie z nowo obliczonymi limitami, różnica podlega korekcie na zasadach określonych przez Instytucję Pośredniczącą.

Umowę sporządzono w dwóch egzemplarzach, po jednej dla każdej ze Stron.

Załączniki stanowią integralną część Umowy.

Umowa wchodzi w życie z dniem jej podpisania przez Strony, w dacie złożenia podpisu przez ostatnią z nich.

Beneficjent

Instytucja pośrednicząca

........................................... (podpis, data)

........................................... (podpis, data)

OŚ PRIORYTETOWA

109

Spis załączników 1.

Dokument potwierdzający umocowanie przedstawiciela Instytucji Pośredniczącej do działania w jej imieniu i na jej rzecz (pełnomocnictwo, odpis z KRS, inne).

2. Dokument potwierdzający umocowanie przedstawiciela Beneficjenta do działania w jego imieniu i na jego rzecz (pełnomocnictwo, odpis z KRS, inne).

3. Harmonogram Projektu.

4. Opis Projektu.

5.

Harmonogram uzyskiwania pozwoleń na budowę lub decyzji o zezwoleniu na realizację inwestycji drogowych.

6. Oświadczenie Beneficjenta dotyczące wydatków kwalifikowalnych, w odniesieniu do których nie uzyskał on zwrotu podatku od towarów i usług (VAT).

7.

Zestawienie wskaźników do monitorowania postępu rzeczowego Projektu.

8. Obowiązki informacyjne Beneficjenta.

9. Warunki obniżania wartości korekt finansowych i wydatków poniesionych nieprawidłowo oraz stawki procentowe stosowane w procesie obniżania wartości korekt finansowych i wydatków poniesionych nieprawidłowo związanych z zawieraniem wybranych rodzajów umów.

10. Zakres danych osobowych powierzonych do przetwarzania.

11. Wzór upoważnienia do przetwarzania danych osobowych na poziomie Beneficjenta.

12. Wzór odwołania upoważnienia do przetwarzania danych osobowych na poziomie Beneficjenta.

Załącznik 4: Załącznik 5: Załącznik 6: Załącznik 7:

110

Wzór wniosku o płatność beneficjenta w ramach projektu współfinansowanego ze środków EFRR i FS Przykład dowodu księgowego Minimalny zakres danych koniecznych do wprowadzenia do SL2014 w zakresie WoP na potrzeby certyfikacji EFRR i FS Karta wizualizacji PO IiŚ 2014 - 2020

OŚ PRIORYTETOWA

Załącznik 4. Przykładowy opis dowodu księgowego

Opis do dowodu księgowego (faktury, noty, itp.)

Faktura nr ....................

Wydatek realizowany w ramach umowy o dofinansowanie nr .. ………….

Opis dowodu księgowego - numer/data kontraktu/umowy z wykonawcą, dane identyfikujące dokument potwierdzający odbiór prac (jeśli był wymagany), krótki opis zamówienia , numer zadania wymienionego w Harmonogramie realizacji projektu, którego dotyczy wydatek .

Wydatki kwalifikowalne: W tym VAT: Kod klasyfikacji budżetowej - wkład UE Kod klasyfikacji budżetowej - wkład krajowy Kurs walutowy Kategoria kosztu:

Sporządził: Data: Zatwierdził pod względem merytorycznym: Data: Zatwierdził pod względem formalnorachunkowym: Data:

0,00 PLN 0,00 PLN np. 34.75001. 4308 np. 34.75001. 4309

Fragment wypełniany tylko przez beneficjentów będących państwowymi jednostkami budżetowymi. W pozostałych przypadkach należy wykasować pola.

KARTA WIZUALIZACJI PROGRAMU OPERACYJNEGO INFRASTRUKTURA I ŚRODOWISKO 2014-2020 Przykłady zastosowania znaków FE, UE.

Poziomy układ znaków:

Pionowy układ znaków:

Na stronie internetowej programu Infrastruktura i Środowisko 2014-2020 znajdziesz znaki i ich zestawienia do pobrania: www.pois.gov.pl

Obowiązkowy wzór tablicy informacyjnej i pamiątkowej (ramka określa kształt projektu, nie jest jego częścią)

[Twój tytuł projektu do uzupełnienia] Cel projektu: [Twój cel projektu do uzupełnienia] Beneficjent: [Twoja nazwa do uzupełnienia]

www.mapadotacji.gov.pl

Przykładowy wzór plakatu informacyjnego (ramka określa kształt projektu, nie jest jego częścią)

[Twoja nazwa do uzupełnienia] realizuje projekt dofinansowany z Funduszy Europejskich [Twój tytuł projektu do uzupełnienia] Celem projektu jest [Twój cel projektu do uzupełnienia]

Dofinansowanie projektu z UE: [Kwota do uzupełnienia]

www.mapadotacji.gov.pl

Załącznik 8:

Tabela podsumowująca Zmiany dokonane nowelizacją z dnia 22.06.2016 r. Prawo zamówień publicznych

Zagadnienie

Przed nowelizacją

Po nowelizacji

Podstawa Uwagi prawna

Podział na części

Zamawiający nie mógł w celu uniknięcia stosowania przepisów ustawy dzielić zamówienia

Zamawiający nie może w celu uniknięcia stosowania przepisów ustawy łączyć zamówień, które odrębnie udzielane wymagają zastosowania różnych przepisów ustawy lub dzielić zamówień

Art. 5 b

Reguły wyznaczania terminów składania ofert lub wniosków o dopuszczenie do udziału w postępowaniu

Termin miał być wystarczający dla przygotowania oferty/ wniosku o dopuszczenie do udziału w postępowaniu

W przypadku gdy oferty Art. 9a mogą zostać złożone jedynie po odbyciu przez wykonawcę wizji lokalnej albo po sprawdzeniu przez niego dokumentów niezbędnych do realizacji zamówienia, zamawiający wyznacza terminy składania ofert z uwzględnieniem czasu niezbędnego do zapoznania się przez wykonawców z informacjami koniecznymi do przygotowania oferty, z tym że terminy te muszą być dłuższe od minimalnych terminów składania ofert określonych w ustawie.

Komunikacja z zamawiającym

Zamawiający i wykonawca mogli komunikować się pisemnie, za pomoca faxu lub z wykorzystaniem poczty elektronicznej.

W postępowaniu o udzieleArt. 10 a nie zamówienia komunikacja między zamawiającym a wykonawcami, w szczególności składanie ofert lub wniosków o dopuszczenie do udziału w postępowaniu, oraz oświadczeń, w tym oświadczenia składanego na formularzu jednolitego europejskiego dokumentu zamówienia, odbywać się ma przy użyciu środków komunikacji elektronicznej.

OŚ PRIORYTETOWA

131

Zagadnienie

Przed nowelizacją

Po nowelizacji

Podstawa Uwagi prawna

Liczenie termi- Stosowano ogólne Jeżeli koniec terminu nów zasady kodeksu do wykonania czynności cywilnego przypada na sobotę lub dzień ustawowo wolny od pracy, termin upływa dnia następnego po dniu lub dniach wolnych od pracy

Art. 14 ust. 2

Plan zamówień Dokument nie publicznych był udostępniany na stronie internetowej

Zamawiający o których mowa w art. 3 ust. 1 pkt 1 i 2, oraz ich związki plan zamówień publicznych zamieszczają na stronie internetowej

Art. 13 a ust. 1

Oświadczenia dot. istnienia/ braku podstaw do wykluczenia

Osoby wykonujące czynności w postępowaniu o udzielenie zamówienia składały, pod rygorem odpowiedzialności karnej za fałszywe zeznania pisemne oświadczenia.

Przed odebraniem Art. 17 oświadczenia, kierownik zamawiającego lub osoba, której powierzył czynności w postępowaniu, uprzedza osoby składające oświadczenie o odpowiedzialności karnej za złożenie fałszywego oświadczenia.

Wykonawcy wspólnie ubiegający się o udzielenie zamówienia

Przepisy dotyczące wykonawcy stosuje się odpowiednio do wykonawców, wspólnie ubiegających się o udzielenie zamówienia.

Zamawiający może określić Art. 23 szczególny, obiektywnie uzasadniony, sposób spełniania przez wykonawców, wspólnie ubiegających się o udzielenie zamówienia warunków udziału jeżeli jest to uzasadnione charakterem zamówienia i proporcjonalne.

132

OŚ PRIORYTETOWA

Zagadnienie

Przed nowelizacją

Po nowelizacji

Podstawa Uwagi prawna

Przedłożenie informacji dot. grupy kapitałowej

Wykonawca wraz z ofertą/ wnioskiem o udzielenie zamówienia przedkładał listę podmiotów należących do tej samej grupy kapitałowej, lub informację o tym, iż nie należy do tej samej grupy kapitałowej.

Wykonawca, w terminie 3 dni od dnia przekazania informacji, o której mowa w art. 51 ust. 1a, art. 57 ust.

1 lub art. 60d ust. 1 ustawy pzp, albo od zamieszczenia na stronie internetowej informacji, o której mowa w art. 86 ust. 5, przekazuje zamawiającemu oświadczenie o przynależności lub braku przynależności do tej samej grupy kapitałowej, Wraz ze złożeniem oświadczenia, wykonawca może przedstawić dowody, że powiązania z innym wykonawcą nie prowadzą do zakłócenia konkurencji w postępowaniu o udzielenie zamówienia.

art. 24 ust. 11 ustawy pzp

Wykluczenie wykonawcy

Czynność zamawiającego dokonywana jednocześnie z informacją o wyborze najkorzystniejszej oferty – na zakończenie postępowania

Czynność zamawiającego dokonywana na każdym etapie postępowania

Art. 24 ust. 12

Wykluczenie wykonawcy

Ustawodawca wskazywał zamknięty katalog podstaw do wykluczenia

Podstawy do wykluczenia podzielono na fakultatywne i obligatoryjne. Wykluczenie wykonawcy na podstawie przesłanek fakultatywnych zależy od zamawiającego.

Przesłanki fakultatywne należy wskazać w SIWZ.

art. 24

OŚ PRIORYTETOWA

Omówiono w punkcie ....

133

Zagadnienie

Przed nowelizacją

Dokumenty Wykonawca dokuskładane wraz menty wykazujące z ofertą spełnianie warunków udziału w postępowaniu składał wraz z ofertą.

Po nowelizacji

Podstawa Uwagi prawna

Dokumenty wykazujące art. 26 spełnianie warunków udziału w postępowaniu składa jedynie wykonawca wezwany przez zamawiającego, którego oferta została najwyżej oceniona.

Wymogi dot. zatrudnienia

Brak uregulowania Zamawiający określa w Art. 29 opisie przedmiotu zamówie- ust. 3 a nia na usługi lub roboty budowlane wymagania zatrudnienia przez wykonawcę lub podwykonawcę na podstawie umowy o pracę osób wykonujących wskazane przez zamawiającego czynności w zakresie realizacji zamówienia, jeżeli wykonanie tych czynności polega na wykonywaniu pracy w sposób określony w art. 22 § 1 ustawy z dnia 26 czerwca 1974 r. - Kodeks pracy (Dz. U. z 2014 r. poz.

1502, z późn. zm.).

Przesłanki stosowania trybu zamówienia z wolnej ręki

Zamawiający może udzielić zamówienia z wolnej ręki jeżeli dostawy, usługi lub roboty budowlane mogą być świadczone tylko przez jednego wykonawcę: a) z przyczyn technicznych o obiektywnym charakterze, b) z przyczyn związanych z ochroną praw wyłącznych, wynikających z odrębnych przepisów

134

Zamawiający może udzielić Art. 67 zamówienia z wolnej ręki ust. 1 pkt jeżeli dostawy, usługi lub 1 roboty budowlane mogą być świadczone tylko przez jednego wykonawcę z przyczyn: a) technicznych o obiektywnym charakterze b) związanych z ochroną praw wyłącznych, wynikających z odrębnych przepisów - jeżeli nie istnieje rozsądne rozwiązanie alternatywne lub rozwiązanie zastępcze, a brak konkurencji nie jest wynikiem celowego zawężenia parametrów zamówienia

OŚ PRIORYTETOWA

Zagadnienie

Przed nowelizacją

Po nowelizacji

Przesłanki stosowania trybu zamówienia z wolnej ręki

Zamawiający może udzielić zamówienia z wolnej ręki w przypadku udzielania zamówienia w zakresie działalności twórczej lub artystycznej

Zamawiający może udzielić Art. 67 zamówienia z wolnej ręki, ust. 1 a jeżeli dostawy, usługi lub roboty budowlane mogą być świadczone tylko przez jednego wykonawcę, w przypadku udzielania zamówienia w zakresie działalności twórczej lub artystycznej

Przesłanki stosowania trybu zamówienia z wolnej ręki

Zamawiający może udzielić zamówienia z wolnej ręki jeżeli w prowadzonych kolejno postępowaniach o udzielenie zamówienia, z których co najmniej jedno prowadzone było w trybie przetargu nieograniczonego albo przetargu ograniczonego, nie wpłynął żaden wniosek o dopuszczenie do udziału w postępowaniu, nie zostały złożone żadne oferty lub wszystkie oferty zostały odrzucone na podstawie art.

89 ust. 1 pkt 2 ze względu na ich niezgodność z opisem przedmiotu zamówienia, a pierwotne warunki zamówienia nie zostały w istotny sposób zmienione

Zamawiający może udzielić Art. 67 zamówienia z wolnej ręki w ust. 1 postępowaniu prowadzonym pkt 4 uprzednio w trybie przetargu nieograniczonego albo przetargu ograniczonego, nie wpłynął żaden wniosek o dopuszczenie do udziału w postępowaniu, i nie zostały złożone żadne oferty lub wszystkie oferty zostały odrzucone na podstawie art.

89 ust. 1 pkt 2 ze względu na ich niezgodność z opisem przedmiotu zamówienia lub wszyscy wykonawcy zostali wykluczeni z postępowania, a pierwotne warunki zamówienia nie zostały w istotny sposób zmienione

OŚ PRIORYTETOWA

Podstawa Uwagi prawna

135

Zagadnienie

Po nowelizacji

Podstawa Uwagi prawna

Otwarcie ofert Informacje z otwarcia ofert zamawiający przekazywał wykonawcom na ich wniosek

Niezwłocznie po otwarciu ofert zamawiający zamieszcza na stronie internetowej informacje dotyczące: 1) kwoty, jaką zamierza przeznaczyć na sfinansowanie zamówienia; 2) firm oraz adresów wykonawców, którzy złożyli oferty w terminie; 3) ceny, terminu wykonania zamówienia, okresu gwarancji i warunków płatności zawartych w ofertach.

Art. 86 ust. 5

Wadium

Nie wniesienie wadium stanowiło podstawę do wykluczenia wykonawcy z postępowania.

Nie wniesienie wadium jest podstawą do odrzucenia oferty

Art. 89

Ogłoszenie o udzieleniu zamówienia

Zamawiający zobowiązany był zamieścić niezwłocznie

Ogłoszenie należy zamieścić/ Art. 95 przekazać w terminie 30 dni od daty podpisania umowy

136

Przed nowelizacją

OŚ PRIORYTETOWA

Uwaga!

Ustawy prawo zamówień publicznych nie stosuje się do:

1.

2.

3.

zamówień, których przedmiotem jest nabycie audycji i materiałów do audycji lub ich opracowanie, produkcja lub koprodukcja, jeżeli są przeznaczone na potrzeby świadczenia audiowizualnych usług medialnych lub radiowych usług medialnych udzielanych przez dostawców audiowizualnych lub radiowych usług medialnych, zamówień, których przedmiotem jest zakup czasu antenowego lub audycji od dostawców audiowizualnych lub radiowych usług medialnych, zamówień o wartości mniejszej niż kwoty określone w przepisach wydanych na podstawie art. 11 ust. 8 których przedmiotem są dostawy lub usługi z zakresu działalności kulturalnej związanej z organizacją wystaw, koncertów, konkursów, festiwali, widowisk, spektakli teatralnych, przedsięwzięć z zakresu edukacji kulturalnej lub z gromadzeniem materiałów bibliotecznych przez biblioteki lub muzealiów, a także z zakresu działalności archiwalnej związanej z gromadzeniem materiałów archiwalnych, jeżeli zamówienia te nie służą wyposażaniu zamawiającego w środki trwałe przeznaczone do bieżącej obsługi jego działalności. Przy czym wyłączenie to nie oznacza dowolności w wydatkowaniu środków – zamawiający zobligowany jest do stosowania przepisów ustawy z dnia 25 października 1991 r. o organizowaniu i prowadzeniu działalności kulturalnej (t.j. Dz. U. z 2016 r. poz. 406 z późn. zm.) w odniesieniu do zamówienia o wartości przekraczających wyrażoną w złotych równowartość kwoty 30.000,00 euro zgodnie z którymi: ●● zamawiający zamieszcza ogłoszenie o udzielanym zamówieniu na swojej stronie podmiotowej Biuletynu Informacji Publicznej, ●● zamówienie jest udzielane w sposób zapewniający przejrzystość, równe traktowanie podmiotów zainteresowanych wykonaniem zamówienia oraz z uwzględnieniem okoliczności mogących mieć wpływ na jego udzielenie, ●● zamawiający nie udostępnia informacji stanowiących tajemnicę przedsiębiorstwa jeżeli podmiot zainteresowany wykonaniem zamówienia, nie później niż przed zawarciem umowy o wykonanie tego zamówienia, zastrzegł, że nie mogą być one udostępniane, ●● zamawiający zamieszcza na swojej stronie podmiotowej Biuletynu Informacji Publicznej informację o udzieleniu zamówienia podając nazwę (firmę) albo imię i nazwisko podmiotu, z którym zawarł umowę o wykonanie zamówienia, albo informację o nieudzieleniu tego zamówienia.

OŚ PRIORYTETOWA

137