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Real Estate · Business· Life Style Vos Ressources en Immobilier et Investisement Vol 3 No 31 总第117期 Jeudi Le 7 Août
2014 514-861-6319 ads7days@gmail.com www.ling77.com ISSN 1929-6312
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加拿大制造业虽复苏 但就业流失无法阻挡 加拿大统计局最新数据显示，今年5 月国内制造业销售总额升1.6%至516亿。 皇银最新调查数据也显示，由于美国经 济复苏持续稳定，今年7月对美出口总额 也出现连续7个月上升。这一切说明，国 内制造业正在某种程度复苏中。 就业流失持续 但是，并非所有数据都一片看好， 其中如就业数据就不太乐观。统计局数 据显示，今年截至5月，全国流失1.3%的 制造业工作，相当于流失近2万份工作。 其中，制造业占全国近一半的安省，5月 份制造业销售总额升2.3%，但同时就业 流失高达4800多个，占制造业总就业的
近0.7%。 上述数据虽吓人，但仍算是一种进 步。数据显示，2006-2011年期间，全国 制造业年均工作流失占制造业总就业的 3.9%，相当于每25个工作中流失1个。这 说明制造业就业流失有所放缓。但是， 人们不禁要问，制造业就业流失当初是 怎么发生的？ 许多人认为，国际市场需求导致 这一现象。但经济学家认为，这只是其 中原因之一，最大原因还是新科技的应 用，自动化生产日益普及，导致制造业 工作日益流失。专家认为，自动化生产 用更少资源实现更多产出，长期来说虽
提高生产力，但短期来说，意味着就业 流失。 另一个原因是，国内经济结构也在 发生剧变，导致资本流向和过去不同。 经济衰退中，一方面超低利率极大推动 房屋建筑业，另一方面能源价格高涨导 致无数投资流向石油和天然气能源业， 导致这些行业异常红火，而制造业却日 益萎缩。 就业流失无法阻挡 这一现象导致的最终结果是：过去 6年中，全国制造业就业数量从经济衰退 开始前的170万个流失14%至目前的147万 个。
专家认为，制造业就业流失问题比 房市泡沫风险还大。多数专家本以为， 最近一个季度美国经济以4%的良好态势 持续增长，可能会带动今年下半年国内 制造业销售加速，但截至目前看到的结 果却只是就业流失。 数据显示，过去1年中，国内就业 增长几乎停滞，即使有新增就业，也几 乎全部集中在阿省。但实际上，目前阿 省制造业就业总计13.5万个，仍低于经 济衰退前2008年5月的14万个。所有这些 数据都似乎强烈显示：流失的不会再回 来，如果连经济强劲的阿省都无法阻止 这股潮流，那还有谁能阻止得了？
收到加拿大税局“教育信”不要惊慌
加拿大税务局最近推出一个新的项 目，称之为“教育计划”（education program），税局会向他们认为有超出申 报、抵税范围的纳税人发信，其内容摘 录如下“就你近期的所得税和福利，或 是其他多个特定的申请，加拿大税务局 （CRA）向你发送了这封信。如果你发现 自己过去的纳税申报中有一些项目出现
七天地产·财经·生活杂志 Ling 7 Communication
总编辑 Chief Editor
编辑：樊娟 Editor Fan Juan 罗椋文
Luo Liangwen
了错误，现在你有机会对申报的内容进 行调整。” 什么人容易被调查？ 经常性的报告自己在自雇、租赁或 是经营中发生亏损的人会比较容易收到 类似的信件。因为根据税法，如果你报 告经营亏损，你可以因为这些亏损而节 省一些税。 这本来是税法给予加拿大税务居民 的帮助。不过，CRA认为，经营的目的不 是用亏损来节税，而是盈利。有些人滥 用、滥报亏损，从而少缴税款，甚至借 此来抵扣其他应缴纳的税款。今年，税 务调查人员对大约33,000个纳税人发放 了“教育信”。 但是，并不是所有收到税局的信的 人，都是“借亏损来逃税”。事实是，
从事合法经营、专业或租赁活动的确可 能会产生亏损——特别是在最初几年， 你还在建立你的公司，也许你需要贴进 去一些钱来维持经营、扩展客户群体。 法院对亏损的看法 如果你收到了一份这样的“教育 信”，先不要惊慌。 几年前，加拿大最高法院在裁 决“Stewart v. Canada（2002 SCC 46）”案中，法院承认，我们的税法允 许亏损的存在。法院确定，如果一项活 动是商业性质的，没有个人的元素，那 么它就是个收入来源。产生利润实际上 不是经营的必然结果。 所以，如果你碰巧是个不称职的经 营者，不断的进行年年都赔钱的合法商 业活动，CRA不能以此为由去猜测你的商
业判断力，然后对你出现抵税和损失进 行无端地否认。也就是说，只要你的活 动是商业性质的，CRA不能因为你的经营 行为没有合理的预期利润而处罚你。 但是，在某些情况下，我们的经 营行为和努力方式可能会被归为个人性 质，或是具有个人因素。在这种情况 下，法院需要确定，该活动必须是具有 充分的商业性质，并能构成一个收入来 源，这样法官才能接受亏损和抵税的存 在。 如果为了开展生意，你不得不购买 一些设备、请客吃饭或是送出礼物，这 部分的花销是商业性质的，而不是为了 你个人的人情来往或是用于生活支出。 虽然这些商业支出导致你没有盈利甚至 出现亏损的情况，但是，这是为将来的 盈利所做的准备，那么CRA以及法院是能 够接受的。 保护自己 鉴于CRA正在开展的“教育项目”， 你最好能马上做好应对的准备。你的自 雇、租赁或是经营必须是真实的商业性 质。 税局的官员会注意以下几个方面： 过去几年的盈利、亏损的经验、你正在 接受的训练和你是否正在努力的获得盈 利。 其次，准备好收据和文件，虽然税 法并没有就法律上可以追溯多长期限的 税务问题作出规定，但是在极端例子的 情况下，税务官员可以抽调8年前的档 案。 我们需要让法院和CRA了解这些损失 的合理性，同时让自己做好准备，和税 务局进行理智地讨论。
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在加拿大，置业一般都要买房屋 保险。那么，房主如何能省钱呢？事实 上，保险公司关注的问题，自然是影响 保费的因素，最主要的包括以下几点: 1．房屋地点。保险公司多会询问受 保住宅的邮政编码，根据他们以往的经 验以及所掌握的资料了解社区情况，评 估风险。比如有的地区处于低洼地带， 一次暴雨过后，许多房屋地下室污水倒 灌，他们接到许多索赔申请。如果顾客 要求保险包括污水倒灌的情况，他们就 会考虑是否接受以及保费该加多少。房 子的意外与车辆意外不同，房险的理赔 都属偶然事件。有时并非某个地区不 好，而是这个地区在某段时间发生过几 起意外，某公司在该地区的理赔一时升 至上百万，索赔率大增，足以影响该公 司在该地区的定价。所以，有时需要房 主多询价，加以比较。 2．房屋基本情况：价格、面积、房 龄、层数、有否车房及附属建筑物、卧 室等用房数量及位置、地下室是否完成装 修、有否使用特别的建筑材料或拥有特别 的设施如壁炉、游泳池等。这些都是房屋 本身最重要的信息。由此可以判断房屋的 质量以及意外情况下的重置费用。房险估 价最重要的就是重置成本，这不是指房子 的价值，而是重建的建筑费。有些房子， 因为位于好校区或其他原因，售价较高， 但不代表重建的建筑费会很高。因为理赔 范围是建房，而不是买房。 3．供电系统：供电是多少安培 的；什么样的配电盘（空气开关、保险 丝）；内部电线是什么材料的（铜线、 铝线、knob & tube电线），这些都很 重要。除大楼单位外的一般房屋，60A供 电被认为是不够的，通常不会被接受， 因而会被要求在一定时间内升级到至少
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影响房屋保费的因素 100A。与空气开关配电盘相比较，保险 丝配电盘被认为有较高的火灾风险，但 不会被要求做更换。保险公司对铝线和 knob & tube 电线最为紧张，认为有较 高的火灾风险和安全隐患。 4．供暖系统：是用什么样的供暖系 统；暖气炉的新旧情况；有否油罐；油 罐的位置及状况（室内、室外、地上、 地下、新旧、被废弃时间等）。燃油系 统被认为具有较高的风险。油罐（特别 是埋在地下的油罐）可能造成环境污 染，导致极高的清理费用，并有火灾隐 患，保险公司对此相当紧张。 5．给排水系统：供水管、排水管 什么样的材料（铜管、铅管、PB、ABS、 PVC、铸铁管、镀锌管）；厨房、卫生间 是否做过更新；地下主供水管是否更换 过。PB供水管由于技术不成熟，具有很 高的爆管漏水风险，通常不被接受。铸 铁管、镀锌管具有一定的使用年限，易 于被锈蚀、阻塞而造成漏水损害，保险 公司对它们比较敏感。 6．有否燃木壁炉，这可能带来火灾 和一氧化碳中毒隐患。 7．屋面材料的新旧情况。 8．室内外消防及安全设施情况：室 外水源（如街边消防水喉、湖泊等）及 消防站的位置、距离等；有否保安系统 及是否使用；有否火灾报警系统或自动 灭火系统；有否安装烟雾报警器、一氧 化碳报警器及灭火器等。 9．房屋的使用状况：有否超过一个 居住单元；现在和将来是否出租；房屋 是否用于商业用途等。 10．居住者的状况：家庭人数及结 构；家庭成员是否有人吸烟等。
另外，除了房子本身的情况，保险 与受保人本身的情况也相关。具体内容复 杂，各公司不一样。比如，投保人以前的 索赔记录和住房经验就与保费有关。新移 民在这里没有任何保险记录和经验，房险 相对有经验的人就会贵一些。同一房子不 同人买，保费也会不一样。 那么，如何节省保费呢？以下几点 可供参考： ●房屋与汽车安排在同一保险公 司购买，因为保险公司为鼓励客人把汽 车及房屋一起投保，会提供保险折扣。 更有些公司推出“垫底费”﹐即汽车跟 房屋在同一个意外下受损毁，保险公司 只要求客人支付其中一个“垫底费”便 可。 ●安装中央防盗及防火警报系统的 客人会获得折扣，更有些公司对设有洒 水系统的房屋给予额外折扣，家居安全 设施完善，折扣也相应提升。 ●保留好房子设施更新的各方面 记录，因如果屋顶、炉子、中央空调， 电力设置等方面较新，都可能得到房险 折扣，这也是新房为何房屋保险较低的 原因。对于旧房，如果可以得到前任房 主更新过炉子、电线等方面的收据，也 可能得到相应折扣。没有记录，光嘴上 说，或验房师说，可能都不行。 ●与父母同住及跟父母联名购买房 屋的客人，会因着父母的年龄到达五十 岁或以上而获得年龄折扣。 ●长期的客人往往是保险公司最珍 贵的资产，因此有些公司会给予连续投 保超逾三年的客人“忠心折扣”。 ●调高“垫底费”可得高垫底费之 折扣，在现实生活中，小意外也有可能
会出现，若在能力范围内应付得到的， 便可把“垫底费”金额调高一些，借以 立即减省保费。 ●不吸烟的习惯﹐除了对个人健康 及周围环境有一定的好处，更会减少火 灾的发生，家居更安全舒适。若家中没 有吸烟者，便可获不吸烟折扣。 ●信贷纪录在北美社会是非常重要 的，若能保持良好的信贷评级，部分的 保险公司将可给予折扣优惠。 ●没有按揭的屋主，自然有较宽裕 的财力来保养及维修其物业，因而减低 房屋因日久失修而引发的破损。故此保 险公司也很乐意提供更多的折扣给予一 些毋须房屋按揭的客户。 此外，买房是大事，所以业主要学 会保护和管理好自己的房子，避免一些 不必要的理赔。理赔一旦发生，一方面 影响您的保费，另一方面影响您换保险 公司前的保险记录。有些隐患只需做些 小事就可防止，如入冬前把屋外水管的 水放干，防止其冬季破裂；冬季室内保 持一定的温度；从防盗角度讲，每天收 好寄到邮箱的报纸和邮件，不要让人觉 得屋内无人；如果装了防盗器，可买一 些大的警示牌子，说明屋内有防盗器； 甚至屋内没有装防盗器，您也可以竖一 些类似牌子，起到一定的威慑作用。 同时，业主还需保持各种记录的详 尽，如维修更新的记录。这些不仅可以 获得保险折扣，有些有关财产的理赔， 没有收据或清单也会有麻烦。家里财产 要常备清单，就好象记账一样。这样也 可防止，索赔后很久才想起还有什么财 产没有索赔，但已经过了时效性了。另 外，要注意和保险公司沟通，如果有什 么变化要及时更新，以防给保险公司借 口拒赔或者少赔，产生不必要的麻烦。
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买房卖房 2014年8月7日
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加拿大房产相关税收减免有妙招 加拿大的高税收让许多人头疼，以 下这几个房屋税收减免条目你是否都好 好利用了呢？ 首次购房税收减免（First-time home buyer’s tax credit） 如果你首次在加拿大购房，你可以 要求最多750元的税收减免：将5000元乘 以该年最低个人所得税税率（2009年是 15%），得出的金额就是该年首次购房税 收减免额。 要想获得这笔税收减免，申请人要 同时满足两个条件：1.该房产是你、配 偶或事实婚姻伴侣购买的；2.在购房当 年和过去四年内，你没有住在自己、配 偶或事实婚姻伴侣所属的房产内。 医疗花费税收减免（Medical expenses tax credit）
包括声音耦合器、婴儿呼吸监测 仪、盲人或聋哑人辅助设备等，同时清 单还罗列了不能申请减免的情况。 新居消费税减免 GST/HST tax rebate (new housing rebate) 如果你购买、建造了一处自住房 屋，或者对这处房屋进行了大规模的装 修，并且这处房产价格低于45万元，那 么，你可以申请新居消费税减免。 购房者计划（Home buyer’s plan） 通过购房者计划，你可以从自己的 注册退休储蓄计划（RRSP）中取出25000 元来帮助你购买或建造这个房屋。不过 要记住，这笔钱是要补回去的。 租房收入税收减免（Rental income） 如果你出租自己拥有或使用的房
屋，可以填写T776纳税申报表格，报告 你的出租收入和支出，比如广告、保险 和你当初为购买或装修该房所借的钱的 利息，对于这部分开支可以申请税收减 免。 不过要区别租房收入和商业收入。 如果你出租房屋给他人，仅提供基本的 服务，包括暖气、灯光、停车或洗衣设 备，那你所获得的收入是租房收入。如 果你还提供额外的服务给租客，比如打 扫房间、安保和食物，你可能是在进行 一项商业行为。你提供的服务越多，你 的出租行为越有可能是商业行为。 卖房税减免 一般来说，消费税并不适用于房 屋买卖上，但在一些情况下，当你卖房 后，可以申请消费税减免。举个例子，
如果你建这座房子，你可能需要支付消 费税。 如果你卖的房屋不是你的主要住 宅，你需要向政府申报你的资本收益， 并交纳税金；如果你卖的房屋在过去五 年里至少有两年是你的主要住宅，那 么你的资本收益里有一部分是不用交税 的。 此外，对于共同报税的已婚纳税 人，免税的资本收益为50万；对于单身 人士，免税的资本收益为25万。 家庭生意税收减免 有一些家庭公司开销是可以申请税 收减免的，包括暖气、家庭保险、电费 和清洁用具等。不过，是否值得因此而 损失主要住宅税务减免，还是要仔细斟 酌的。
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资 2014年8月7日
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圣母岛
圣母岛（Île Notre-Dame）是圣劳 伦斯河上的一座人工岛，西面是圣海伦 岛（Île Sainte-Hélène），东面是圣劳 伦斯河海运主航道，与蒙特利尔南岸的 Saint-Lambert隔河相望。圣母岛与圣海 伦岛一起，组成蒙特利尔市内人气最旺的 公园——Parc Jean-Drapeau公园，并且 与其它的岛屿一起，共同组成了蒙特利尔 群岛。圣母岛的南面是Lachine激流滩。 堆积建设圣母岛的材料全部来自 1965年建设蒙特利尔地铁隧道期间挖出 的土石，总重量为大约一千五百万吨。 填水造岛的主要目的是为了迎接蒙特利 尔67世博会（Expo67），同时庆祝加拿 大建国百年大庆。 1975年，世博会所有建筑物几乎全 部拆除，有关部门在原址修建了一条长长 的水道，供1976年奥运会水上项目使用， 这条被称为“Olympic Basin”的水道现
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在仍然是北美地区最大的人工水上体育设 施。世博会法国馆、加拿大馆和魁北克馆 仍然保留了下来，法国馆和魁北克馆被重 新装修，改造为蒙特利尔赌场（Montreal Casino）；加拿大馆成为现在JeanDrapeau公园主管单位（Société du parc Jean-Drapeau）的行政管理大楼。 公园西面被开辟出一片沙滩浴场， 成为蒙特利尔居民全家夏天避暑休闲的 最好去处之一。这篇沙滩呈U形分布，浴 场为人工湖的一部分（另外一部分为水 上体育训练场）。与蒙特利尔岛内外其 它沙滩浴场相比较，这个浴场的服务设 施最齐全，同时水质也是最好的。人工 湖底部配有完善的清洁水源供应设施， 水温也调节得很好。在这里，市民可以 在沙滩上打排球，可以在草地上烧烤， 也可以和全家人在水里嬉戏。除此之 外，游客在这里还可以免费上网。
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从1980年开始，市政府加快了圣 母岛的美化建设，以承办国际花卉展 （Floralies Internationales）。花卉 展期间建设的花园，至今仍然对公众开 放，整个花园的面积达25公顷，几乎可 以与植物园的花卉规模相媲美。 夏天自然是圣母岛最热闹的时候， 但是，这并非意味着冬天的圣母岛就陷 入荒凉。因为岛上Olympic Basin温度可 控，即使在冬天，也有人来这里进行皮 划艇训练。在冰雪覆盖的地方，更有不 少滑雪、滑冰和雪地步行爱好者们的身 影。深冬，圣母岛与圣海伦岛同时承办 蒙特利尔冰雪节，这里更是人山人海， 锣鼓喧天。 圣母岛还是蒙特利尔地区赛车运动 最理想的场地之一。这里的车道始建于 1978年，是蒙特利尔Circuit Gilles Villeneuve赛道的一部分，曾经承办加
拿大一级方程式赛车大奖赛（Canadian Grand Prix Formula One），一级NAPA Auto Parts 200比赛以及NASCAR's Nationwide Series系列赛事。在赛事结 束后，这些赛道都想公众开放。 多年以来，笔者搜集、翻译和整理 了大量蒙特利尔社区、旅游、文化、历 史等方面的材料，欢迎本地华人朋友访 问：www.accophoto.com
加拿大86个超级富户占有三分之一财富 今年，一份有关本国国民财富分 配的报告公开发表，报告指出：全国86 个最富有的超级富户，他们所拥有的财 富，相等于1,140万名最贫穷人士的财 富总和。虽然，他们只占加拿大人口 0.0002%，但是，却占有了全加拿大三分 之一的财富。 超级富户可买下NB省 这个由加拿大另类政策中心 (Canadian Centre for Policy Alternatives)进行的研究报告称，1999 年，这86个超级富户，只拥有$1,180 亿元资产，到2012年，他们的总资产已 跃升至近$1,780亿元。他们的财富， 足以买下加拿大整个纽宾士域省──全 省的房屋物业、汽车、股票、债劵、珠 宝......以及尚未开发的土地，而且还 会剩下数以十亿元计的余钱。 该中心的高级经济学家大卫麦当奴 (David Macdonald)表示，除了超级富户 之外，本国约有20%的人士，属于收入最 高的阶层，他们在全国总收入中大约占
去了39%；而这些最富有的人，更拥有本 国总财富的70%。本国财富不平等分配， 显得十分极端。 全球最富有的中产阶级 这些人富甲一方，一般家庭的情 况又如何呢?据加拿大统计局「2011全 国家庭普查」(National Household Survey)指出，全国家庭收入的中位数 是$76,000。全职雇员年薪的中位数约 $50,700，有色人种年薪的中位数约 $45,100。至于低收入人士方面，即指那 些收入不及中位数一半的人士，则共有 约15%的国民列于此类，他们都被标签为 贫穷人士。 加拿大一个四人家庭税后收入的中 位数是七万多元，较之美国、挪威、荷 兰等富裕国的中产收入更高，是全球最 富有的中产阶级。不过，本国中产阶层 的收入增长率，却及不上高收入和低收 入的收入增长率。麦当奴指出，在2000 至2010年间，本国最高收入者的收入增 长率，每年是1.52%。最低收入者的收入
增长率每年是1.7%;而中产者的收入增长 幅度则最小，每年只得1.29%。 收入不平等已日渐严重 在收入不平等方面，加拿大在全球 17个富裕国家中排行12，被评为C级。不 论是经济师、政治家、社工还是社运人 士均异口同声地表示，鉴于经济、政治 等因素，有必要减少贫富悬殊的问题。 近年在国际舞台发生的事件，如占领运 动、欧洲抗议紧缩示威、美国工人支持 最低工资的罢工行动等，便是指向一些 让一小撮人富起来的政策，而引发不满 的例子。 中产家庭面对财政短缺 虽然本国的收入不平等情况未如 美国般严重，但长期趋势却叫人担忧和 关注。一个强大而稳定的中产阶级，是 富裕国家的象征。然而，加拿大的中产 阶级却面对物价不断高涨而工资却停滞 不升的压力，而受到经济上的冲击，令 不少人感到招架乏力。根据去年由联 邦就业及社会发展部(Employment and
Social Development Canada)专家预备 的内部文件显示：在1993至2007年间， 工资不涨，收入不增，令中产家庭难以 面对财政短缺的难关。在入不敷出的情 况下，惟有先用未来钱，以抵押方式维 持开销，也就是靠举债过活。 本国中产人士要跳升至更高收入的 阶层，存在着极大困难，令他们攀上更 高阶梯的梦想，成为一个超乎现实的神 话。 按需要调节达财政目标 夹于中间的中产阶层，究竟如何 自保?由金融服务机构Edward Jones委 托的民调发现，只有30%国民了解个人 或家庭的财政状况，例如房屋贷款、租 金、供车费用等固定支出；但却大约三 分之一国民，完全不理会开销的问题。 Edward Jones煺休计划高级产品经理史 葛(Michelle Kay Scott)忠告说，对自 己消费模式的认知越多，越有助分析个 人的用钱习惯，并按需要调节，达至财 政的目标。
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最近网上流传着一个故事，“李女 士卖掉她在北京的一套房子，筹得300多 万人民币，在美国休斯敦买入六套房， 她的算盘是：每月每套房子的租金是400 多美金，不仅可以把北京的房子租回 来，还能月赚1万人民币。”这个故事是 一家专门从事海外房产投资的公司负责 人所说的，他甚至进一步评论道：“在 美国买房投资，除去房产税等各项费 用，收益率可以达到8%，加之租售比比 较高，六、七年就可能收回成本。” 在美国投资房地产的利润真有这么 高吗？这个故事有多大的可信度？美国 房地产收回成本的年限究竟是多久？作 为一个在美国生活近二十年的华裔，让 我来详细分析一下这种投资的可能性。 以下计算是根据法律规定做的保守 估算，不是严格的法律和会计分析。 首先，用8万美元在休斯敦能买到 什么样的房子？我向十几个住在休斯敦 的亲戚和朋友询问，得到的回复基本 是“治安很差的市中心的一室一厅”、 “黑人区五十年以上的烂房子”、“休 斯敦外围小城镇的小房子”。房子条件 差，不仅维修贵、保险高，而且招来的 往往是烂房客，欠租是常事。所以300万 人民币在休斯敦买六套房子做投资的说 法很不靠谱，因为在美国投资房地产首 要考虑的是地点，地点不好不仅出租不 赚钱，房子也会很快贬值，不亏钱就算 好了。 其次，在美国买房投资，真的六、 七年就可以收回成本吗？那位人士的算 法的缺陷一眼就能看出来，他把租金当 成纯收入，没有考虑美国高昂的养房 费用——房产税、个人收入税、房屋保 险、房屋维修费、房屋空置和赖租成 本……按美国人的说法是现在买房能赚
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7年能回本? 那些投资美国房产的谎言 钱已经是很难得的了，下面我就逐条列 出各项可能的花销。 1、房产税 美国的房产税每年都要支付。休 斯敦房产年税率较低的是老社区，约 2.6%，新社区大多在2.9%—3.1%，个别 新区的税率甚至可能高达3.2%。我取中 线2.9%计算，每个月的房产税合（300万 *2.9%／12）＝ 0.725万元。 2、管理费 由于投资人在中国，就需要专业的 物业管理公司来打理出租的相关事项， 收费至少是租金总数的10%。 3、房屋保险 美国房子必须买保险，否则自然 灾害、火灾发生时所有的财产便会化为 乌有。休斯敦地区飓风发生概率较高， 因此房屋年保险比较贵，自住的房子大 约是房价值的0.7%左右，商业出租的房 子保险更高，就按1%算吧，如此每个月 的房屋保险至少需要支付（300万*1%／ 12）＝ 0.25万元。 4、房屋修缮和维护 美国养房贵，主要是因为人工昂 贵，这和中国不同。比如，独立房的房 顶、外墙都要定期检查，时间长了要翻 新；房子每年要高压水清洗；院子要剪 草，花园游泳池要打理，每月还要喷洒 防虫害喷剂；地毯得常洗，视磨损情况 及时更新；管道漏水堵塞要找水管工， 这是特别贵的，还有数不完的其他情 况。若是联栋房、公寓房，房内的消费 自己承担，房外的维修虽不用花钱请人 做，但要交物业费，每个月一、两百美 元。还有，中央空调、冰箱、洗碗机、 洗衣机等电器都是业主要提供的，坏了
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就得更新。总之，保守估算李女士的这 六套房子平均每个月的修缮费要200美 元。 5、房屋空置以及赖租等成本 租房是有空置期的，我家商用公 寓好的时候每套每年平均空置一个月， 租得不好时就难说了。另外还有赖房客 的成本，美国租房一般都要查租客的信 用记录，但也可能百密一疏，遇到赖租 的，只有花钱打官司才能把房客“请出 去”。因此，考虑到房屋的空置期和赖 租等成本，保守地看，每个月收入的折 扣大约在0.25万元。 6、律师、公共会计师等费用 保证投资合法，这个暂且提一下， 因为下面一项中还会提到。 7、个人收入税 按照美国税法，不居住在美国的 非美国公民在美国投资房地产的收入不 受中美两国合约（treaty）豁免，收入 需要交税，若房地产是唯一的投资而不 挂靠其他商业投资时，全部租金都要交 税，税率30%。好在休斯敦没有州税， 美国大多数的州都有（不过休斯敦的销 售税很高，房子要卖的时候这个税就要 缴纳了）。当然这部分税收可以通过聘 请专业税法律师减免部分，但税法律师 也不便宜，如我家夫君的小时费用是250 美元，“不交钱给山姆大叔就得交给律 师”，美国这句俚语的意思就在这里。 我已经看到有中国投资者逃避这部分税 收被国税局发现的报道，要记住美国房 地产交易时所有信息都会上报国税局， 不缴税要不了多久就会被发现，到时不 仅要用美国地产收入来抵债，严重的还 会触犯法律。
写到这里，除去各种消费，每个月 收进来的3万租金大约只剩下15%了，即 0.445万。很显然，按每个月0.5万的净 剩要收回资金至少需要50年，而且这还 是对各项消费非常保守的估算，额外花 费的陷阱还有。 8、增值税 一旦房子出手，增值的部分就要 交税了，美国居民第一套自住屋的增值 不需要缴税，以后的都要交；外国人投 资的租住屋，即便是第一套也不免增值 税。 9、继承税 这是绝少中国投资者会想到的问 题，彻底绕过这项法律是不可能的，除 非把继承者变成美国公民。 除了上述投资成本，经济发展速 度、市场起伏、汇率变化、政治因素等 均会影响中国人在美国进行房产投资的 效果，影响成败的变数实在是太多了。 虽然在美国地产投资比较保险，但 从不是一个能够短期回报的领域，也因 此美国人更愿意投资股市或其他。在美 国做地产投资的人，多数是利用给美国 公民的低息贷款、税收优惠政策等，做 长线规模投资，同时用地产的消费来抵 消其他领域投资的收入，比如我夫家当 初做商业公寓楼投资是为了减免建房公 司获利而需要缴纳的税收。以上这些优 惠，中国投资者是享受不到的。相对中 国，美国经济发展比较均衡，买房投资 属性并不高，房产的回报率更不像一些 机构宣传的那么乐观，房产出售变现难 度也远比国内大，中国投资者若按国内 的投资思维和惯性，肯定会吃亏，这个 用300万人民币在休斯敦买六套房的投资 传说，看起来更像是一个海外投资公司 的软文。
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盖房记实录11
房地产经纪人——王晓峰 （514）-869-6866 pascalwxf@gmail.com 邻居大哥一看就是“家居男”，手里 带着卷尺参观工地。那就量量墙基吧，厚 度25厘米，内侧宽16厘米，应该是主墙承 重用基础；外围宽9厘米，低于内侧3.5厘
米，应该是砖墙的基础。主墙基础部分每 隔约3尺有一个突出水泥基础的螺栓，高6 厘米，显然是将来用于固定主墙。 魁北克民宅通常为木结构，主墙 （wall/mur)就是房屋结构受力的木架支 撑部分（中国小高层以下用砖墙承重， 而这里的砖墙不具有承重功能）。通常 存在木板墙（约1973年以前）和龙骨 （方木框架）墙两类主墙。龙骨墙的方 木空隙间要放置保温棉材料，所以1973 年后建的房子一般保温性能要好，但不 如以前的房子坚实。我们日常见到的墙 是房子的外墙(envelope)，它没有支撑 和保温作用，可以整体或局部修补和拆 换。外墙常见的有砌砖、木板、石块、 中孔水泥块、金属皮，乙烯塑料皮以及
仿大理石等人造材料。外墙和主墙之间 有一个手指的缝隙，起到通风和抗温差 形变的作用。 我发现工地角落有2个黑色小桶。 走近观察，原来是BMR公司生产的塑性水 泥沥青（PLASTIC CEMENT)。这种B-20 产品属于流体通用型，可涂抹于干燥的 物体表面，用于密封防渗漏。如地基、 屋顶、通风口、水泥缝隙，部件连接处 等，一年四季都可施工。也就是说，工 人们前2天在墙基外部表面和车库墙基 内侧的表面就是涂抹这个产品，形成了 房屋地基的第二道防线。绿色商标上面 CAN/CGSB.-37.5M的标准编号引起了我 的兴趣。上网查询，加拿大的标准有 3种：1）加拿大国家标准（National
Standard of Canada），编号形式:CAN/ CGSB-171.100-2009；2）加拿大通用标 准委员会标准（CGSB Standards），编 号形式: CGSB-192.2-2009和3）加拿 大政府标准（Government of Canada Standards），编号形式:GCS 32.1。也 就是说本塑性水泥沥青采用加拿大国家 CAN/CGSB.-37.5M标准，主题材料分配在 37区，个体材料分配码为5，M是公制， 说明本标准是在1992年1月1日之前就实 施了。因为这个日期之后，加拿大全部 标准不再使用英制，也就省去标注M了。 我顺便网上看了一下，食品都是32类， 大部分采用加拿大政府标准，而个别植 物油及加工产品、基因产品为加拿大国 家标准。
子女不上大学 加国的RESP储蓄该怎样处理？ 很多加拿大华人家长在子女出生后， 便开始透过RESP计划，为他们将来升读大 学作好储蓄准备。然而，当子女完成12班 高中后，或会因不同原因而选择不升读专 上学院，那么，RESP储蓄怎样处理? 处理RESP户口内的储蓄 若遇上这种情况，家长可用以下方 法去处理在RESP户口内的储蓄： 1.若不升读专上学院的决定只是暂 时性，家长可以继续保持户口，直至开 户后35年(以向政府注册的第一个RESP户 口之日子计算)，户口内的投资收入及增 长，可以继续享有延税优惠。在此期间 若子女选择升学，他便可以使用户口内 的储蓄，用作应付与升学相关的开支。
2. 你可以选择提名新的受益人。在 个人计划中(individual plan)，新受 益人如非原本受益人的兄弟姊妹，且未 年满21岁的话，户口内所有由政府提供 的补助金额(CESG)，必须全部退还给政 府。在家庭计划中 (family plan)，新 受益人必须与供款人有血缘关系，或为 供款人所领养。在此情形下，原本受益 人已领取的补助金，将纳入新受益人的 名下；但新受益人合共领取的补助金， 不能多于个人终身$7,200的补助金上 限，多出的补助金也必须退回给政府。 3. 假如你的RRSP户口有供款空 间，你可以将户口内的投资收入及增 长，以延税方式转存至个人或配偶
(spousal)RRSP户口内，以每位供款人最 高转存$50,000为限。 4. 供款人可以免税提取本金，但从 政府向该供款提供的补助金，则须退还 给政府。 5. 供款人亦可在符合条件下(包括 户口已开设10年或以上，受益人年满21 岁而又不继续升读专上学院)，提取户口 内的投资收入及增长，但提款必须以供 款人的个人边际税率应税，此外还需加 上相等于提款额20%的罚款。 6. 假如受益人为伤残人士，供款人 可将RESP户口内的投资收入及增长，以延 税方式转入为受益人开设的RDSP注册残障 储蓄户口内，无须为款项缴交任何罚款。
无须急于提款或转至他户 在现今社会，大部份人都认定，大专 教育是让孩子有所成就，以及令将来得到 保障的最基本要求，所以当孩子因为某些 原因决定不升读大专学院时，家长都会为 他们感到焦急和担心。当家长的，最好先 聆听了解子女不继续升学的原因，从旁引 导他们作出适当的选择；与此同时，继续 保持RESP户口，无须急于提款或将储蓄转 至其他户口，到将来孩子可能重新决定升 学时，便可使用户口储蓄支持支出;如果 仍维持不升学的决定，便可用以上的方式 提取储蓄及结束户口。 文章内容只供参考，请与阁下的理财 顾问联络，以便对阁下的情况作出建议。
捷足先登 16 2014年8月7日
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两岸三地 18 2014年8月7日
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美丽庭院 20 2014年8月7日
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21 保险信息 www.ling77.com
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探亲险保单细读 —— 除外责任 & “特殊”的除外责任（十一） 本周是旅游探亲险保单里“除外 责任”的最后部分，同时，我们还将讨 论个别旅游探亲险公司为了降低保费而 将一些疾病排除在外，从而列出的较为 “特殊”的除外责任。 如果您想了解更多关于Super Visa 探亲险、旅游探亲险、国际学生险、人 寿险、重病险、退休基金RRSP、教育基 金RESP、家庭财务规划、家族财产传 承的信息，欢迎联系我514-839 9076 (cell) ，或发邮件至 huanghaiyi@ gmail.com，更多文章请见www. huanghaiyi.com 一、除外责任（再续） 16、大致的意思是：加拿大外交事 务部和国际贸易部在保单生效前已发出 正式旅游警告的国家、地区或城市，如 在以上地方发生医疗情况，则被排除在 受保范围外。 17、犯罪行为或企图犯下的犯罪行为。 18、妊娠，流产，流产，分娩或并 发症而导致的任何损失。 【解释】有些怀孕的客户因没有加 国居民身份打电话来询问：如果她购买 旅游探亲险，是否能报销怀孕期间的各 项检查费用。答复是不行的，此条除外 责任已将包括怀孕在内的这类情况排除 在外了。所以怀孕期间的各项检查虽然 贵，旅游探亲险是无法报销的。 19、参加职业体育所产生的费用； 任何速度的较量；SCUBA潜水（除非经 PADI、ACUC或SSI认证）；极限运动， 包括但不限于：跳伞；登山；跳伞；圈
地；滑翔翼；蹦极绳跳；杂技飞；特技 飞行或飞行事故，除非乘客乘坐的是商 业许可commercially licensed的航空公 司，除非同时在遣返利益的条款中被运 送。 20、白内障手术或验光师提供的服 务。 21、补牙、根管治疗、牙冠、牙 桥、拔牙和修理假牙或其他牙科设备。 好，常见旅游险保单中的除外责任 到此就介绍完了。这部分内容虽有些枯 燥，但咱们共同浏览过一遍后，朋友们 就会有印象哪些内容可以做，哪些运动 和行为方式则需要避免了。 二、个别公司“特殊”的除外责任 市场上现有个别公司为了降低保费， 在保单中列入了“特殊”一些的除外责 任，以将一些疾病和情况排除在外。 因不少客户在购买保险时并没有 详细查阅其中的“除外责任”，他们会 有点担心未来出现状况时，理赔会否成 问题。通常我会建议选择市场中最常见 的几家公司的产品，对于个别新成立的 小公司，它的产品保费便宜正如我们在 之后的篇幅详细讨论的，是因为它的产 品避免了对主要疾病的保障。另，应尽 量避免有问卷调查的旅游探亲险保险公 司，以免伯父伯母们因记忆不清搞混了 一个小问题而未来在理赔时遇到纠纷。 那么下面，我们就一起来详细讨论 市场上个别小公司规定的相对“特殊” 一些的除外责任。朋友们通过比较可以 看出，哪些病被排除在外了：
-有家公司的条款如下：糖尿病 如果您此前已被诊断为糖尿病，治疗心 血管或脑血管的情况不涵盖（除外责 任） ，除非您已披露你的完整的病史， 其提交的承保批准，并获得本公司所发 行的认可，以支付您的指定的预先存在 的条件。 【解释】心脑血管病几乎是治疗费 用最高的突发病。将心脑血管病从旅游 探亲险保单中排除，朋友们还需要评测 这样的保单是否贴合自己的需求。另外 糖尿病也是国内高发的疾病，在这样的 条款下，如果客户并不清楚自己是糖尿 病，若患了心脑血管疾病，按照字面的 意思，将难以得到理赔。 -有家公司的条款如下：大医疗 或外科手术，包括但不限于心脏手 术，事先没有得到医疗督导（Medical Director）的批准。 【解释】这条从字面上看，Medical Director能否批准大手术，就成了能否 理赔的关键。但是Medical Director是 如何审核，怎样判断能不能批准的具体 细则，保单上难以看到，这就使得未来 理赔时存在一些模糊的空间。 -有家公司的条款如下：旅程中的不 舒服、受伤或相关条件，以常识（此处 为直译）with the knowledge您将需要 和寻求治疗或手术。 还有一些其他的条款，在此就不赘 述了。我们下周大致谈一些旅游探亲险 的问卷调查，来协助朋友们了解这些问 卷中蕴含着何种风险。
黄海懿 财务顾问 514-839 9076（C） 黄海懿，工学学士、经济学硕 士，McGill大学国际商业研究生， 现为加拿大财务顾问。十余年国内 成功投行经验，负责的债务重组项 目获直辖市十大重点项目奖，论文 获全国证券类奖项，新浪、证券之 星、和讯、加拿大《七天》杂志的 财经专栏作家。
* 重大疾病险、团体保险的优化 * 重大疾病险与人寿险的组合技巧 * 申请超级签证、父母探亲签证的技巧 * 留学生保险、旅游探亲险咨询 * 海外资产申报和报税技巧
投资投资房产基金比买公寓更划算吗？ 近两年，加拿大一些大城市公寓房 市场火热，吸引了很多国内和国际投资 人士的眼球。可是，皇家银行（RBC）最 近公布的一项报告显示，在加拿大投资 公寓的收益率其实远不如“不动产投资 信托基金”（ REITs）。特别是对于希 望长远投资的人士来说，REITs无疑是个 更好的选择。 但是，投资REITs也不是没有风险。 投资人应留意景气及区位等因素将影响 空置率的高低，承租户是否正常缴纳租 金，判断如何影响REITs净值及股价。 据悉，REITs是一种类似封闭式共同 基金。它先向投资人募集资金，再用以 投资房产（通常是公寓大楼）。REITs具 有房产的所有权，平时收取租金并定期 分配现金股利给投资人。如果REITs出售
房产，则收益或损失都归投资人。由于 REITs的主要收入来自租金，因此收益较 为稳定，而该基金也必须将未来绝大部 分的盈余用作派息。正因如此，不动产 投资信托的派息率一般高于市面一般股 票。 RBC的经济学家史密斯（Michael Smith）和唐尼（Neil Downey）在研究报 告中选择了本国的两个REITs进行研究和观 察，分别是位于多伦多的“加拿大公寓房 地产投资信托基金”（Canadian Apartment Properties Real Estate Investment Trust），以及位于阿省卡尔加里的“博道 房地产投资信托基金”（Boardwalk Real Estate Investment Trust），这两个基金 旗下都拥有大量的公寓。 调查发现，在一到两年的短期内，
多伦多和卡尔加里公寓单元的投资回报 率分别为18%和27%，而上述两个REITs 的回报率为11%和12%，略逊于前者。可 是，在三到七年的长期之内，两地公寓 单元的平均回报率为41%，而上述两个 REITs的回报率为78%，大大超过了前 者。 报告的两位作者指出，虽然加拿大 人更倾向于投资房地产，但是这组对比 数据已清楚地证明，购买REITs的长期收 益率高过投资公寓。 REITs的亮点还在于门槛很低。以多 伦多的“加拿大公寓房地产投资信托基 金”为例，最低的购买金额还不到该基 金旗下资产净值的7%。卡尔加里的“博 道房地产投资信托基金”的购买金额更 低，只有资产净值的4%。
近几年来，很多国际机构甚至加拿 大的市场研究人员都不看好加拿大房市 的前景，尤其是公寓房市场。在这个时 候，投资公寓是有风险的。如果公寓价 格上涨停滞或是出现下跌，公寓房投资 人就会受到损失。可是，REITs的投资人 却不受这个影响，而且随着房市前景看 淡，人们对出租公寓的需求将会增加， 反而会提升REIT的收益率。 不过，投资REITs也不是没有风险。 投资人应留意景气及区位等因素将影响 空置率的高低、经营者的经营管理策略 及是否善尽管理责任、承租户是否正常 缴纳租金，以判断收益分配及REITs净值 及股价是否将受到影响。并观察历史成 交股价，以较低持有成本获取较高年化 利率等。
美食天地 22 2014年8月7日
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读者园地 24 2014年8月7日
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〔巫大小姐信箱〕 巫大小姐心灵坊 电话：514-998-8028 limeiwu@hotmail.com
不要拖延 立即行动
“即刻做”的道理，要懂得。任何 事，一想到了，都应该马上处理，要不 然，一转头就忘记了。今天忘记，明天 再做吧，下个月记不起,那么一拖，就是 几十年。相信我，我是过来人，一生因 为不即刻做的，太多了，连后悔也迟一 点再说，才能抵消闷气。 在家中，磨磨蹭蹭，一天很快浪费 掉。现在学会看到什么做什么，反正迟 早要做的事，先办后办都一样。脸上的 胡须，因为懒，等一下才剃，出门时匆 匆忙忙忘记了，总不雅观。走过镜子一 照，就停下来刮，但是其他事又耽搁下 来，也只好做一样算一样。旅行的时间 多，回到酒店一看表，离下一个约会还 有一点余暇，就利用来收拾行李，不然 临行的那个晚上闹通宵不好去玩。你会 发现，一面看电视新闻一面收拾，也很 轻松过瘾。即刻做可延伸至马上学。计
算机不会用？学呀！手机的中文怎么输 入？训练到纯熟为止。字写得不好看？ 从现在开始练书法，绝对不迟。“明日 复明日，明日何其多，我生待明日，万 事成蹉跎。”这是清代诗人钱鹤滩对喜 欢拖延时间的人的忠告。做事从不拖延 是使人信任的前提。“立即行动”是成 功者的格言。只有付诸了行动，我们 才能从拖延的恶习中走出来，才有可能 获得成功。成功始于想法，但别做思想 的巨人，行动的矮子。决定一个人的成 败，关键在于他的思想与行为是否一 致。理想与行动是一对孪生兄弟，既有 理想，又有行动，成功才会有保证。养 成 “立即行动”的习惯，再加上坚持不 懈地努力，你一定能实现理想。 美国西点军校认为，做事拖延的军 人不是一个好军人，做事拖延的员工不 是一个好员工。拖延的恶习将会一点点 腐蚀掉原本渴望成功的热情、进取心以 及责任感，而解决拖延的唯一良方就是 立即行动起来，永远停留在想法的阶段 永远不可能有所成就，只有立即行动才 能获得成功。 在西点的教学案例中，有这样一 个经常被引用的例子：一名普通的中学 教师，一直梦想自己有朝一日能到大学 去任教，所以，她十分珍惜一分一秒的 时间，刻苦自学，提升自己的学识与能 力。年幼的儿子总是看见母亲忙碌的身
影，他不理解母亲为什么要这么做。但 是母亲常对儿子说：“上天给你的生命 不过是许多分钟，而且是有限的。从你 出生的那一天开始，你就只有这么多分 钟的生活，并且无时无刻不在减少。因 此，你必须好好利用每一分钟。”母亲 的话影响着儿子的人生观，于是，儿子 也开始时刻提醒自己要把握每一分钟。 最终，母亲通过自己无数个一分钟的努 力，成为鲍灵格林大学的婚姻家庭系的 副教授，而儿子则成为世界著名的花样 滑冰运动员，并且在1981至1984年连续 4次获得世界冠军，他的名字叫科特·汉 密尔辛页。 如果做到决不拖延，我们就可以 轻松愉快地生活和娱乐。避免拖延的唯 一方法就是随时开始行动，而随时开始 行动，首先必须认识到自己工作的重要 性。另外必须记住的是：没有什么人会 为我们承担拖延的损失，拖延的后果只 有我们自己承担。如此一来，我们就可 能在一个庞大的公司里，创造出每一个 员工都不拖延哪怕半秒钟的奇迹。哲学 家伏尔泰曾问：“世界上什么东西是最
长的，而又是最短的；是最快的，而又 是最慢的，是最易分割的，而又是最广 大的，是最不受重视的，而又是最受惋 惜的，没有它，什么事情都做不成，它 使一切渺小的东西归于消灭，使一切伟 大的事物生命不绝？”时间有限，生命 有限。我们所能做的就是在有限的时间 和生命里充分利用每一分钟，决不拖 延，以达到单位时间所能发挥的最大功 效。 这些理论也只有自己知道，告诉 别人也没用，被当为老生常谈甚无趣。 年轻人总觉得人生有大把时间花，绝对 听不进去。我读书时父母也劝告过我。 拖延必然要付出更大的代价。能拖就拖 的人心情总不愉快，总觉疲乏。因为应 做而未做的工作不断给你压迫感。“若 无闲事挂心头，便是人间好时节”，拖 延者心头不空，因而常感时间压力。拖 延并不能省下时间和精力，刚好相反， 它使你心力交瘁，疲于奔命。不仅于事 无补，反而白白浪费了宝贵时间。时间 是水，你就是水上的船，你怎样对待时 间，时间就怎样沉浮你。
〔风水命理〕 影响一生幸福的十五大件事。 第一件事：命。此处命指的就是先 天之命。为什么有的人一帆风顺，飞黄 腾达，有的人劫穷困潦倒，落魄一生？ 为什么有时你不经意就能获得很好的结 果，有时你费尽心机却落得一场空？芸 芸众生，各司其命：从文还是从武？做 脑力工作还是体力工作？自己当老板还 是给别人打工？要把握自己命运，首选
要知命，弄懂八字命盘的原理，知晓天 十地支，阴阳五行所随载的信息。到目 前为止，世界上没有一个民族会否定算 命，不同的是，算命的方式方法不同； 知命的程度方法不同；把握命运的过程 不同罢了。世界上四大人种，五种社 会，七块大陆，富贵贫贱，气散气聚， 运来运往，五行制化，阴阳推移，花开 花落，万物皆有定数！
〔粤语课堂〕 广东关于鸡的各种说法。 1.吹鸡：吹哨子。 2.野鸡：没有执照的事物。 3.谢鸡：连鸡也谢幕了，意思是玩 完了。
4. 一蚊鸡：一元钱。 5.二撇鸡：上唇蓄八字胡。 6.自摸鸡：打麻将自摸鸡糊。 7.中瘟鸡：打瞌睡而晕头转向。 8. 执鸡脚：专门抓别人的痛脚。
25 教育心得 www.ling77.com
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孩子教育的“钻石法则” 一个未来有作为的孩子背后，需要 一位智慧的母亲。 下面请看看孩子教育 的十一大钻石法则。 【第一钻石法则】只要是你的孩子 能够自己做的事，一定要让他尽量多的 去做。 如果孩子能够自己走路了，那么家长 就不应该继续抱他.如果孩子能够自己吃 饭了，不管吃的多么的糟糕，弄得多脏， 家长就不应该继续喂他了。经常要给孩子 说的话是：我相信你，你自己可以做到 的！(如果孩子很小，一定要蹲下来，看 着他的眼睛对他说)，学会拒绝提供对孩 子成长没有任何意义的帮助，小孩子越自 己做事，越有成就感，自信心就越强，自 信和成就感让孩子从小绽放。 【第二钻石法则】给孩子灌输家庭 责任感！ 1、孩子一学会走路，就可以做一些 家务。 2、如果在小孩很小的时候，你就 教他要帮助做家务。他就会把做家务当 成一种乐趣和生活中很自然而然的一部 分。为了小孩能够专心学习和做作业， 而避免让孩子接触家务。这不是一种明 智的行为。 【第三钻石法则】让你的孩子自己 做出与年龄相符合的选择。小时候做的 选择越多，就越有主见，将来做选择的 能力就越强！ 如果想将孩子培养成日后的领袖， 非常关键的就是，从小让孩子学会做出 与他年龄相仿的选择，他可能选择的很 糟糕，但是要让他学会在犯错中成长， 而且要他知道，任何的选择背后都是有 相应的结果产生的，让孩子从小学会承
担自己选择的后果，这是领导力培养的 早期形式，孩子们从小需要有独立作出 决定的机会，这对形成独立判断思维和 建立自信心都非常有帮助. 备注：孩子只能做和他年龄相符的 决定，而不是事事都由他选择，比如： 和家长一起外出应酬，不能由他来决定 什么时间回家，只能由家长来决定. 【第四钻石法则】建立一个持久的 家庭规矩，并且尽可能的将其坚持贯穿 下去，一贯严格，但要公正！ 家里一定要有规矩，也就是纪律， 对小孩的行为要有理性的约束，这样他 们才能茁壮的成长. 第一、限制孩子看电视玩电脑的时 间 第二、对孩子的礼貌，言行举止给 予特别重视的教育 一名学习成绩一般，但有礼貌很 懂事生活能力强的小孩，比一个学习成 绩优秀但不懂事，很没礼貌生活能力差 的小孩，日后在人生事业中有更大的发 展。所以家长要督促孩子养成好的人格 修养，并且以身作则。 第三、严格控制孩子吃快餐垃圾食物 【第五钻石法则】不要忽略孩子的 情绪问题，但也不需对其过度紧张！ 核心，要有同理心，而不是同情 心，不要让孩子染上同情瘾。处理孩子 遇见的问题和矛盾，1、用同理心的心态 去倾听。2、鼓励孩子，自己找出解决方 案。3、解决完毕，引导孩子放下。孩子 的解决方案可能会失败，但是没关系， 可以鼓励孩子再来一次。这样我们从小 培养出的是一个问题的解决者，而不是 抱怨者和受害者。
【第六钻石法则】不要害怕孩子的 眼泪和耍脾气！ 所有的孩子都会暴怒，发脾气， 生来就缺乏对沮丧的忍耐力，他们天生 就以自我为中心，他们想要什么，就一 定要得到什么。应当引导他用语言代替 哭闹，疏导情绪。如果他继续哭，那就 由他哭个够。他失去关注，释放完毕， 自然就不哭了。如果在家哭，就告诉你 的孩子，可以哭，但不能打搅别人，设 立一个哭泣专用房间。去那个房间尽情 哭。 备注：千万不能因为孩子一时的哭 而屈服。屈服一次就惹来后续无数的麻 烦，同时不要在意外人的看法。忍受小 时候的哭闹，总比上学后和长大后遇事 还继续不停的哭闹耍脾气好，孩子小时 候经历一时的挫折，没关系。 【第七钻石法则】不要将过多的注 意力放在孩子身上！ 如果你希望你孩子长大后成为一 个解决问题的人、独立思考的人和全能 的领导人，那么请不要用你对孩子过度 的关注将他淹没了。每一分钟都沉浸在 快乐和溺爱中的孩子，将会很难想出解 决问题的方法。如果你过度关注你的孩 子，你的孩子就不会关注你。得到过多 关注的孩子会得出这样的结论：倾听和 接受指令时父母的责任。 【第八钻石法则】不要害怕对孩子 说“不”！ 全世界的父母看起来都害怕这个 词语。但是这是一个对教育子女很有用 的词语！学会使用它！迟早每个人都能 学会人生这一课：一个人不可能为所欲 为。你年龄越大，这个过程越痛苦。对
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琢玉苑致力于儿童教育教学的研究和教材开发，琢玉课程教材为琢玉苑原创、原编教材，强调效率和方法琢 玉课程，秉承愉悦学习的办学理念，在教孩子的同时，更强调孩子思考问题、应对问题、解决问题能力的培 养，重方法而非技能、技巧，着重培养孩子良好的学习习惯、思考习惯，协作互助精神和积极、开朗的个性
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့ဋ˖ጆѴ 运用独特方式， 从琢玉母体字、高频字入手快速扩 字，有条不紊地利用 ２ － ３ 年时间达到熟练运用中文 识、画、写，表达运用能力，教材为海外儿童量身打 造，贴近孩子生活，关注海外孩子语言语境现状，强 调适读性、趣味性、知识性和中华文化的传承性。 １）۲ᆨੰߙኼ① 针对５岁以上孩子设计，运用儿歌、画字和游戏的
方式，让孩子尽快掌握琢玉母体字，高频字并快速扩 字，让孩子对于汉字感兴趣，并且逐步进行适龄读物的 基础阅读与表达。
２）ૂᮂੰߙኼ② 针对３００字以上识字量的孩子设计，掌握汉语拼音 学会使用字典，能够借助计算机表达自己观点
３）۲ᆨзͺኼ③ ⩘⦿ࡑ 㕌ᮏᶆ ⩘⦿Ө⨼
针对１２００字以上识字量的孩子设计，能够用借助计 算机准确描述、表达自己观点。
့ဋᎾశጆѴ 通过欣赏、画笔、手工等多手段表达，培养孩子对美 的鉴赏力和唯美意识，让孩子学会发现生活中的美， 创造美，培养孩子平和、和善的达观心态。
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့ဋဨॶኪጆѴ １）့ဋဨॶኪĿ
借助算盘，游戏，儿歌等方式让儿童手、脑、眼、
耳、口多器官活动，训练孩子均衡用脑，改善和提高孩 子的关注力、记忆力、观察力和反应力为孩子今后正 常的学校学习和其他课程学习打好基础。 适合５－７岁儿童，为算数入门课程。学会珠算基本 方法，能够进行多排单位快速珠心算。
２）့ဋဨॶኪ② 基本掌握珠心算加减法，能够进行快速心算，对数
产生感觉。适合完成့ဋဨॶኪ①或已经学会珠算加 减法的儿童，重点是通过游戏进行数感训练。
３）့ဋဨॶኪ③ 学会乘法口诀，以及珠算乘法。适合学过珠算，珠
心算加减法，即将在学校学习乘除法的孩子
４）့ဋဨॶኪ④ 学习心算乘法和珠算、心算除法．适合学过့ဋဨ
ॶኪ③的孩子。
孩子说“不”是真正的爱孩子！告诉孩 子"不"会给他们人生奋斗的动力，训练 他们成功的技能。 【第九钻石法则】伤害等于成长！ 没有人能保护孩子不受情感上的 伤害。一个父母也不需要去这样做。你 无条件爱孩子的原因就是因为外面的世 界，不是每个人都喜欢你的孩子。这就 是生活。你的任务就是给孩子一套解决 问题的技巧。例如，对孩子说明：你必 须接受这个现实、集中精力，把自己变 得更好！很多人会喜欢你。生命短暂， 不应该去忧虑哪些不喜欢你的人。伤害 别人的孩子和成人一般都是不快乐和对 自己不满意的人。他们通过伤害别人来 获得自尊。 【第十钻石法则】抓住每个机会， 引导孩子去为别人着想！ 如果你的孩子将满足自己欲望视为 最重要的事，那么这会是社会的一种悲 哀！请记住，你的孩子是你的，同时也 是这个社会的。母亲最大的责任就是让 孩子知道，他们不是宇宙的中心。你要 做出榜样。职业没有贵贱之分，任何人 都值得尊重和善待。 【第十一钻石法则】孩子学会感 恩！ 养成这个习惯和礼貌是相辅相成 的。所有的孩子都应该被训练成能脱口 而出“谢谢”的人，每当他们被给予礼 物或是受到帮助的时候，都应该发自内 心地说：“谢谢”。在家庭成员之间说 谢谢不是中国的传统，然而，家是第一 教室，父母是最重要的老师。如果你忽 略了培养这个好习惯，你就限制了孩子 未来成功的机会。
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့ဋঋኪጆѴ 本系列课程为数感训练的推进课程，运用速算巧 算方法进行快速计算，扎实基础，提高数字能力！ 本课程重点在于思维方式训练，让孩子学会思索问 题的方法，通过举一反三，提高灵活处理问题的能力 １）့ဋঋኪ① 学习加减快算方法，为数感训练的推进课程。适合 完成့ဋဨॶኪ②学习效果较好的孩子，同时适合加 减口算较好的孩子。
２）့ဋঋኪ② 学习乘除快算方法和基本四则运算。本课程适合့ ဋঋኪ①的孩子，学习过乘除法的孩子。
３）့ဋঋኪ③ 学习四则运算快算和解决问题适合学过့ဋঋኪ② 的孩子。
514-967-8193
့ဋըఄ Ջ ាር 集绘画、中文识字与数学启蒙为一体私塾式课程，衔 接琢玉中文，琢玉珠心算、琢玉美术后续课程。含涂 鸦识字、数字游戏，适合 ４－５岁儿童。
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2014年8月7日 2014年8月7日 第117期 第117期 北美第四大唐人街，展示着中华文化韵味
美国波士顿 四 日 自 驾 游 （上） ■ 童桂林
顿也有属于自己的一片绿色海洋，城市之 肺。面积59英亩，这个公园与其一街相隔 的公共花园（public Garden）都是波士顿 最为核心的地方，是整个美国年代最久的 公园。最初用于放牧，也曾作过军事训练 场。自1830年开始，在这片区域禁止放 牧，从那时起直到现在，主要被用作公共 开放的公园，供人们在此进行休闲娱乐活 动，还能看到音乐家、表演家、演说家的 表演。这个公园是典型的英国式花园，是 城市难得的绿洲。 作者童桂林先生 2014年6月28日至7月I日，我和女 儿、女婿和外孙女一家四人，还有河南郑 州的朋友一家三人，各自驾驶一辆小车， 一同畅游了美国波士顿，四天时间是短暂 的，留下的回忆是美好的。 6月28日 星期六 气温I9度摄氏
少云
晨6点，从蒙特利尔住地出发，行车 1小时I0分钟到达边境，等车通关和办理 手续花费1小时20分钟，途中午饭和休息 50分钟，行程506公里。一路上，看不尽 青山绿水，蓝天白云；看不尽空旷的原 野，无边的森林。在不慌不忙中，于下午 2点到达波士顿凯悦宾馆。稍加休息，于 下午3点钟，乘宾馆免费中巴5分钟到达地 铁站，每人买了一张18美元7天的乘地铁 小票，这是不计次数，公交车通用的交通 票，否则每次乘车2.5美元，既麻烦也不 合算。我们乘地铁约10分钟，就到了市中 心，整个下午游览了市区。 波士顿（Boston）是美国马萨诸塞州的 首府和最大的城市，也是新英格兰地区的最 大城市，创建于1630年。1620年一批英国清 教徒，来自英国林肯郡的波士顿，到达这里 后就把他们的定居点，用故乡的名字命名， 所以叫波士顿。波士顿是美国最古老，最具 历史文化价值的城市之一，在美国革命期间 是很多重要事件的发源地，曾是一个重要的 航运港口和制造业的中心。是世界上第一条 电灯街、第一条有线电话街的发源地，也
是美国第一列地铁的发源地。地铁1897年开 通，现在总长为65.5英里，共有四条，分别 以红、黄、绿、蓝四色区分。该市是美国髙 等教育、医疗保健及投资基金的中心，是全 美人口，受教育程度最高的城市，大学100 多所，在校大学生25多万。哈佛大学、麻省 理工学院等名校都在这里。它是瞭望美国 历史的橱窗，是美国历史的摇篮，第一个 敢穿裤子女子、第一个国球棒球都起源于 波士顿。市区面积12I.7平方公里，人口63多 万。与整个新英格地区一样，属于大陆性 气候，夏季炎热潮湿，7月份最热平均温度 27.7度，最低平均温度18.4度，冬季1月份最 冷平均温度2,1度，最低-5.6度。所以6月到 此地观光和旅游，也还是比较舒适的。 旅游景点很多，我们游览和参观了： 唐人街（Chinatown)。作为新英格 兰地区唯一的唐人街，是北美第四大唐人 街，位于波士顿巿中心,市区的地图上就 有明显的牌楼标志，一目了然。占地5亩 左右，有近百家店铺，正门华埠牌楼上刻 着择自孙文墨宝“天下为公”四个大字， 反面刻着择自蒋中正墨宝“礼义亷耻”四 个大字，很鲜明的展示着中华文化韵味。 牌楼反面右边有一块很大空地，是波士顿 华人集聚地，我看多数是老人有打牌的、 有喝茶的、有谈天的，都很快活。有近10 万华人定居在这里，约占全市人口六分之 一。晚饭就在唐人街吃的中餐，店名叫 “南北和”，味道一般，价格也不贵。 波士顿公园（Boston Common)。位 于市中心，像纽约中心公园一样，波士
6月29日 气温21度
星期天
少云
上午9点从宾馆乘公交车到了市区， 全天游览和参观的景点有： 自由之路（Freedom Trail）是波士 顿最具历史韵味的一条观光线，1951年 由波士顿当地一位知名记者威廉·斯科菲 尔德构想而成，他希望借此能让游客通过 步行的方式畅游波士顿的城市风光，并进 一步了解美国历史起源。从波士顿公园 （ Boston Common）开始，到查尔斯顿 （Charlestown）的邦克山纪念碑(Bunker Hill Monument）结束，一共包括16个景 点，总长约2.5英里。自由之路就像打开美 国历史书一般。 1754--1763年，（欧洲称七年战 争）。1763年2月，巴黎和约签署，标志 战争结束，英国获得了几乎整个北美大陆 的东半部。英国人就大肆加税，于是导 致了北美居民的强烈不满，抵制情绪不断 高涨，1773年12月的一 天，Samuel Adams带领 了一群当地人，将东印 度公司运往波士顿港口 的茶叶全部倒入海中， 史称“波士顿倾茶事 件”。不到两年，北美 独立战争终于在波士顿 近郊的Lexington爆发。 自由之路，从波士顿公 园到查尔斯顿之间，由 红砖铺成，曲折延伸有 3公里多的街道，沿途
多为I7、18世纪的房舍、教堂和独立战争 遗址，是美国历史发展的重要之路，也是 波士顿政府，极力推广的旅游景点。从宾 馆出发前，你可事先向宾馆要一份波士顿 交通图和市区图，图上明显标有红线，与 红砖对照步行，那就更方便了。 旧北教堂（0ld North of Church）。 1775年4月18日晚，英军计划袭击位于波 士顿郊外康可特的弾药库，爱国英雄鲍 尔·利维拉为了保卫武器库的同志，而在 教堂的尖塔上悬挂两盏石油灯警示，并连 夜骑马报讯使得民兵们从容应战，这一仗 揭开了美国独立战争的序幕。竖立在教堂 的骑马铜像，即为纪念鲍尔·利维拉。 波士顿旧市府大楼（Old City Hall）。前面立有三座像，左边是 Benjamin Franklin就是100美元面钞上的那 家伙，右边是Josiah Quincy 波士顿的第三 任巿长,而中间那位，竟是一头驴子。说起 这头驴子，就不得不提到美国历史上的第 七任总统，Andrew Jackon也就是20美元面 钞上的那家伙。当年Jackon竞选总统时， 他的对手把他叫作“Jackass”（公驴）， 以讥笑他长着一张驴脸。不曾想Jackon欣 然接受这一外号，并把驴子作为自己的竞 选标记，让对手大跌眼镜。后来驴子就成 为Jackson创建的民主党的吉祥物，直到 今天。驴子对面有两个脚印，里头画着大 象，上写“Stand in 0pposition”，大象正 好是共和党的吉祥物，站在驴子的对面， 以示力量的制衡，蕴含民主的本意。这一 驴一象的雕塑，正是今日美国政治的最生 动写照。
驴子是民主党创建的吉祥物
广 2014年8月7日
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Real Estate · Business· Life Style Vos Ressources en Immobilier et Investisement Vol 3 No 31 总第117期 Jeudi Le 7 Août
2014 514-861-6319 ads7days@gmail.com www.ling77.com ISSN 1929-6312