Como_evitar_fraudes_no_comércio_exterior

José Manuel Meireles de Sousa

Engenheiro de Produção, graduado pela Universidade de Lisboa, Doutor em Administração e Comércio Internacional, pela UNEX - Universidade da Extremadura – Espanha. Tem atuado na área acadêmica, durante mais de 30 anos, como professor universitário, coordenador de cursos e diretor, em Universidades de Portugal, Espanha, e Brasil. Atuou como diretor comercial e de exportação em várias empresas em Portugal, Espanha e Hong Kong.

Como deveremos suspeitar que estamos sendo vítimas de fraude em comércio exterior?

Como poderemos ter a sensação de segurança ao contatar com clientes estrangeiros?

Como evitar Fraudes em Comércio Exterior Comercializando com segurança em mercados internacionais

Assuntos a serem abordados • Cuidados a ter nas operações de comércio exterior • Riscos nas negociações • Riscos na operacionalização • Riscos Financeiros • Riscos de fraudes

Conhecimento, segurança e fraudes no comércio exterior  Conhecimento – mix de experiência, valores, informação e “saber fazer” que serve de marco à incorporação de novas experiências e informação e é útil ao poder de decisão (Davenport y Prusak, 1998).  Segurança (comercial) – capacidade de dominar de forma dinâmica e interpretativa o conhecimento atual.  Fraudes - esquemas criados para obter ganhos pessoais

Baixa probabilidade de fraude

Elevada probabilidade de fraude

Aspectos a ter em conta nas operações de comércio exterior  Conhecimento das regras que coordenam as operações de comércio exterior (importações e exportações)  Postura ética dos negociadores  Capacidade de aceitar diferenças  Considerar cada operação diferente da precedente

Riscos nas negociações  Credibilidade dos negociadores  Confort Letter (BCL)  RWA  LOI  Diferentes interpretações dos INCOTERMS  Exemplo – FOB ou FOB (st)  EUC – End User Certificate  Garantir a autenticidade  Utilização de contratos do tipo Charter Party  Credibilidade do armador  Caracterização de “demurrage”  Clausulas de incumprimento  Multas  Arbitragem

Riscos na operacionalização •

Documentação – Prazo – Autenticidade

•

Valor aduaneiro – Artigo VII do Acordo Geral sobre Tarifas e Comércio

•

Certificados de origem – Autenticidade

•

Classificação Fiscal de Mercadorias – Regras Gerais para interpretação do SH

•

Classificação de Mercadorias Perigosas – Classificação IMO

DĂşvidas

Carga perigosa •

As Recomendações para o Transporte de Produtos Perigosos das Nações Unidas, com base no tipo de risco que apresentam, dividem esse tipo de carga nas seguintes classes (IMO):

Explosivos, gases, líquidos inflamáveis, sólidos inflamáveis e semelhantes, substâncias oxidantes e peróxidos orgânicos, substâncias tóxicas (venenosas) e substâncias infectantes, materiais radioativos, corrosivos e variedades de substâncias perigosas diversas..

•

Em locação de navios em regime de charter conferir se é possível assegurar o transporte dos produtos classificados (IMO)

Riscos financeiros • Condições de Pagamento – Carta de crédito – C.A.D. – Crédito – Documentação • Riscos cambiais – Hedge – Forfaitting – CCR • Preço de transferência

Fraudes – sinais • Empresas com sede em paraísos fiscais • Performance Bonds “desajustados” • Intervenção de bancos de menor credibilidade (atenção a nomes semelhantes aos de bancos de primeira linha) • Pedidos de seguro de transporte fora do padrão (fatura + 10%) • Certificados de origem • Documentos rasurados • Certificado de utilizador final - EUC • Complexidade nos contratos • “Soft probe” em vez de RWA ou BCL • Divergência de nomenclatura SH • Pedidos expressos de cláusulas “transhipments”

Fraudes - precauções • Negociação • Armador • Clientes/ fornecedores • Pagamento • Amostras • Qualidade/Quantidade de mercadorias • Transferências bancárias (e-mail fraudulento) • Fatura pró-forma

Fraudes em ComÊrcio Exterior • Esquemas criados para se obterem vantagens pessoais

DĂşvidas

Contatos: Site: www.abracomex.org E-mail: atendimento@abracomex.org Telefones: 4062-0660 Ramal:0405 / (11) 2171-1528 / (27) 3345-7349