José Manuel Meireles de Sousa
Engenheiro de Produção, graduado pela Universidade de Lisboa, Doutor em Administração e Comércio Internacional, pela UNEX - Universidade da Extremadura – Espanha. Tem atuado na área acadêmica, durante mais de 30 anos, como professor universitário, coordenador de cursos e diretor, em Universidades de Portugal, Espanha, e Brasil. Atuou como diretor comercial e de exportação em várias empresas em Portugal, Espanha e Hong Kong.
Como deveremos suspeitar que estamos sendo vítimas de fraude em comércio exterior? Como poderemos ter a sensação de segurança ao contatar com clientes estrangeiros?
Como evitar Fraudes em Comércio Exterior Comercializando com segurança em mercados internacionais
Assuntos a serem abordados • Cuidados a ter nas operações de comércio exterior • Riscos nas negociações • Riscos na operacionalização • Riscos Financeiros • Riscos de fraudes
Conhecimento, segurança e fraudes no comércio exterior Conhecimento – mix de experiência, valores, informação e “saber fazer” que serve de marco à incorporação de novas experiências e informação e é útil ao poder de decisão (Davenport y Prusak, 1998). Segurança (comercial) – capacidade de dominar de forma dinâmica e interpretativa o conhecimento atual. Fraudes - esquemas criados para obter ganhos pessoais
Baixa probabilidade de fraude
Elevada probabilidade de fraude
Aspectos a ter em conta nas operações de comércio exterior Conhecimento das regras que coordenam as operações de comércio exterior (importações e exportações) Postura ética dos negociadores Capacidade de aceitar diferenças Considerar cada operação diferente da precedente
Riscos nas negociações Credibilidade dos negociadores Confort Letter (BCL) RWA LOI Diferentes interpretações dos INCOTERMS Exemplo – FOB ou FOB (st) EUC – End User Certificate Garantir a autenticidade Utilização de contratos do tipo Charter Party Credibilidade do armador Caracterização de “demurrage” Clausulas de incumprimento Multas Arbitragem
Riscos na operacionalização •
Documentação – Prazo – Autenticidade
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Valor aduaneiro – Artigo VII do Acordo Geral sobre Tarifas e Comércio
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Certificados de origem – Autenticidade
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Classificação Fiscal de Mercadorias – Regras Gerais para interpretação do SH
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Classificação de Mercadorias Perigosas – Classificação IMO
DĂşvidas
Carga perigosa •
As Recomendações para o Transporte de Produtos Perigosos das Nações Unidas, com base no tipo de risco que apresentam, dividem esse tipo de carga nas seguintes classes (IMO):
Explosivos, gases, líquidos inflamáveis, sólidos inflamáveis e semelhantes, substâncias oxidantes e peróxidos orgânicos, substâncias tóxicas (venenosas) e substâncias infectantes, materiais radioativos, corrosivos e variedades de substâncias perigosas diversas.. •
Em locação de navios em regime de charter conferir se é possível assegurar o transporte dos produtos classificados (IMO)
Riscos financeiros • Condições de Pagamento – Carta de crédito – C.A.D. – Crédito – Documentação • Riscos cambiais – Hedge – Forfaitting – CCR • Preço de transferência
Fraudes – sinais • Empresas com sede em paraísos fiscais • Performance Bonds “desajustados” • Intervenção de bancos de menor credibilidade (atenção a nomes semelhantes aos de bancos de primeira linha) • Pedidos de seguro de transporte fora do padrão (fatura + 10%) • Certificados de origem • Documentos rasurados • Certificado de utilizador final - EUC • Complexidade nos contratos • “Soft probe” em vez de RWA ou BCL • Divergência de nomenclatura SH • Pedidos expressos de cláusulas “transhipments”
Fraudes - precauções • Negociação • Armador • Clientes/ fornecedores • Pagamento • Amostras • Qualidade/Quantidade de mercadorias • Transferências bancárias (e-mail fraudulento) • Fatura pró-forma
Fraudes em ComÊrcio Exterior • Esquemas criados para se obterem vantagens pessoais
DĂşvidas
Contatos: Site: www.abracomex.org E-mail: atendimento@abracomex.org Telefones: 4062-0660 Ramal:0405 / (11) 2171-1528 / (27) 3345-7349