Rådgivning

Husk forskudsopgørelsen

Ved ændringer i din indkomst, er det vigtigt, at du ændrer din forskudsopgørelse

Irådgivningen taler vi hvert år med medlemmer, der undrer sig over breve fra Udbetaling Danmark, hvor de har fået et krav om at betale en del af deres pension tilbage.

Årsagen, til at du får et krav om tilbagebetaling, kan være, at du ikke har rettet din forskudsregistrering til, så den svarer til de aktuelle indtægter.

Når Udbetaling Danmark beregner din folke-, førtids- eller seniorpension, bruger de oplysningerne fra din forskudsregistrering. Hvis dine eller din eventuelle ægtefælles eller samlevers indtægter ændrer sig, og du ikke har ændret din forskudsregistrering, så får du et forkert beløb i folkepension.

Folkepensionen består af to beløb: Et grundbeløb og et pensionstillæg. Grundbeløbet er alene afhængigt af din arbejdsindtægt. Hvis den er under 344.600, får du det fulde grundbeløb. I 2021 er det brutto 6.518 kr. pr. måned.

Pensionstillægget derimod afhænger af, om du bor alene eller er gift/samlevende, og hvad du selv og en eventuel ægtefælle eller samlever har af andre skattepligtige indtægter.

Skattepligtige indtægter

Andre skattepligtige indtægter kan fx være: • ATP • Ratepensioner • Arbejdsmarkedspensioner • Tjenestemandspension. • Pension fra afdød ægtefælle • Afkast/udbytte af værdipapir • Arbejdsindkomster over 122.004 kr. årligt brutto, men efter AM-bidrag

Inden der eventuelt sker en modregning, er pensionstillægget i 2021 brutto 3.707 kr., hvis du er gift/samlevende, og 7.335 kr. som enlig.

Du kan ændre din forskudsopgørelse på skat.dk eller ved at ringe til SKAT på tlf. 72 22 28 28.

Du kan også kontakte Udbetaling Danmark på 70 12 80 61.

Er du i tvivl, er du velkommen til at ringe til Ældre Sagens rådgivning på 80 30 15 27.

Efterløns- og fleksydelses bidrag i 2022

Har du betalt til efterlønsordningen, og har du ikke nået efterlønsalderen den 1. januar 2022, kan du i perioden fra den 1. januar til den 30. juni 2022 vælge at få dit efterlønsbidrag udbetalt uden at betale skat af beløbet. Det gælder også, hvis du er visiteret til fleksjob og har indbetalt til fleksydelsesordningen.

Vær opmærksom på konsekvenser

Hvis du vælger at får dit bidrag udbetalt, har det visse konsekvenser. Du mister blandt retten til at kunne modtage efterløn eller fleksydelse. Du kan heller ikke få et seniorjob, hvis du hæver dit efterlønsbidrag. Hvis du er ledig fleksjobber og er på ledighedsydelse i seks måneder efter fleksydelsesalderen er nået, så mister du retten til at modtage den maksimale sats. Efter de seks måneder vil du modtage en sats, som svarer til kontanthjælpssatsen for ikke-forsørgere.

Vil du vide mere:

Kontakt din A-kasse, hvis du vil vide mere om dine muligheder og konsekvenser for dig.

Dine rådgivere

I Ældre Sagens medlemsrådgivning sidder jurister, økonomer, demens- og socialrådgivere klar til at svare på dine spørgsmål.

Åbningstider: Ma-ti-on-fr 10-14, to 14-18 Tlf. 80 30 15 27

Anne Birgitte Sindahl Socialrådgiver

Birgitte Reenberg Socialrådgiver Ditlev von Grumbkow Jurist Erik K. Møller Økonomisk rådgiver

Familiehandler

Det er muligt at overdrage fast ejendom til den nære familiekreds, fx dine børn, til en gunstig pris. Dette kaldes en ”familiehandel”.

I skrivende stund (aug. 2021) må du fx sælge dit sommerhus til dine børn til 15 % under eller over den seneste offentlige ejendomsvurdering, medmindre der foreligger særlige omstændigheder. Særlige omstændigheder kan være, hvis der er sket væsentlige bygningsforandringer efter den seneste offentlige ejendomsvurdering. Det vil være en konkret vurdering, om der foreligger ”særlige omstændigheder”. Hvis det er tilfældet, kan det betyde, at du i stedet skal sælge den faste ejendom til en skønnet handelspris frem for den offentlige ejendomsvurdering +/– 15 %.

Går du i tanker om at overdrage fast ejendom til fx dine børn, så kan du overveje, om du skal foretage en familiehandel inden de nye offentlige ejendomsvurderinger kommer, da det er den seneste offentlige ejendomsvurdering, der er gældende i forhold til familiehandler. Vi anbefaler, at du får advokatbistand til at foretage en familiehandel.

I skrivende stund ved vi ikke, hvornår de nye ejendomsvurderinger lander i postkassen hos boligejerne. Den sidste udmelding fra skatteministeren er, at man vil begynde at udsende vurderingerne i efteråret 2021, men udsendelsen vil ske løbende, så der også er ejere, der først får deres vurdering i 2022 eller 2023 eller måske først helt hen i 2024.

Mytedræberen

MYTE

Man må ikke give store gaver eller bruge mange penge på sig selv, når man sidder i uskiftet bo.

FAKTA

Uskiftet bo betyder, at en længstlevende ægtefælle overtager hele det fælles bo (delingsformuen) til fri rådighed, og at ægtefællernes børn først modtager arv efter forældrene, når længstlevende ægtefælle dør, vælger at skifte eller gifter sig igen.

Den længstlevende ægtefælle har ret til at sidde i uskiftet bo, hvis ægtefællerne havde formuefællesskab (delingsformue) i ægteskabet, og den afdøde ægtefælle ikke har særbørn (børn, som afdøde havde med en anden end ægtefællen). Særbørn kan dog give tilladelse til, at længstlevende kan sidde i uskiftet bo.

Det er en betingelse for uskiftet bo, at længstlevende påtager sig ansvaret for afdødes gæld, men ellers kan den længstlevende som udgangspunkt frit disponere over den samlede formue. Den længstlevende skal ikke stå til regnskab overfor arvingerne i forhold til sin råden over boets midler. Den længstlevende kan således frit give gaver, sælge og købe fast ejendom, og bruge penge på rejser og andre goder til sig selv – så længe der ikke er tale om et beviseligt misbrug.

Hvornår der er tale om misbrug, afhænger bl.a. af boets størrelse. Der skal være tale om dispositioner, der står i åbenlyst misforhold til boets størrelse, fx ved at give uforholdsmæssigt store gaver. Der vil derimod ikke være tale om misbrug, hvis den længstlevende ved almindeligt forbrug forbruger hele boet, så længe forbruget ikke kan karakteriseres som overdrevent ekstravagant.

Misbrugsreglerne skal sikre, at den længstlevende ikke på uforsvarlig vis formøbler hele formuen, men rammerne for den længstlevendes råden over det uskiftede bo er ganske vide. Målestokken for, hvornår der foreligger misbrug, er mindre for gaver og arveforskud end ved længstlevendes forbrug.

Gitte Clausen Jurist Gitte Hansen Socialrådgiver

Gitte Rabek Hansen Socialrådgiver

Helle Goth Ingemann Socialrådgiver Ingrid Stokholm Lauridsen Jurist Jens Carl Jørgensen Jurist

Joan Kelly Socialrådgiver