Rapport financier 2015 by Animafac

ASSEMBLÉE GÉNÉRALE

Rapport financier

Voici une présentation du budget qui présente les produits par grands types de financeurs/catégories de financements et les dépenses suivant les grands pôles d’activité du réseau. Nous avons volontairement mis à part les dépenses et recettes liées au service civique afin de rendre les choses plus lisibles quant à l’activité « classique » d’Animafac.

PRODUITS ACTIVITES

MONTANT

MINISTERES

605 450,00

P1 P2 P3 P4 P5

Education nationale, enseignement supérieur et recherche Ville, jeunesse et sports : convention pluriannuelle Ville jeunesse et sports : formation des bénévoles Ville jeunesse et sports : fonds d'expérimentation jeunesse Ministère de la culture et de la communication

P6 P7 P8

Région Île de France : FRDVA Ville de Paris : vie étudiante Autres collectivités (villes et régions WEAC)

COLLECTIVITES TERRITORIALES

30 000,00 64 000,00 25 800,00

145 397,00

Ligue de l'enseignement : PIA numérique Université Sorbonne Paris Cité (USPC) CNOUS Viadeo

58 897,00 25 000,00 11 500,00 50 000,00

EMPLOIS ET VOLONTARIAT AIDES Ville, jeunesse et sports : postes FONJEP Agence nationale pour la recherche et la technologie : CIFRE Région Île de France : emploi tremplin Agence de service et de paiement (ASP) : emploi d'avenir Agence de service et de paiement (ASP) : animateurs et P17 animatrices de réseau

AUTRES

17 767,50 14 000,00 3 583,33 3 315,86 20 563,44

42 408,62

Don indemnité CESE Refacturations Divers (chèques non encaissés, intérêts…) Reprise de provisions

10 500,00 14 468,87 6 239,75 11 200,00

TOTAL

NEW NEW NEW

59 230,13

P13 P14 P15 P16

P18 P19 P20 P21

245 000,00 160 000,00 107 450,00 70 000,00 23 000,00

119 800,00

AUTRES PARTENAIRES P9 P10 P11 P12

EVOLUTION

972 285,75

NEW NEW

Au niveau de l’activité classique, le total des produits des activités est en augmentation par rapport à 2014 : + 125ke. En effet, nous avons réussi, avec le lancement de nouveaux projets, à aller chercher de nouveaux financements (Ligue de l’enseignement via le PIA pour le chantier numérique, Université Sorbonne Paris Cité pour les consultations étudiantes et Viadeo pour la Riposte) tout en maintenant l’ensemble du reste des financements à hauteur quasi équivalente. Voyons cela plus en détail : P1 et P2 : il s’agit de nos deux conventions pluriannuelles d’objectifs d’une durée de 3 ans signées avec l’enseignement supérieur et la jeunesse pour la période 2013-2015. Vous l’aurez compris, elles se sont donc terminées en 2015. Nous sommes cependant plutôt confiants quant à leur renouvellement et leur maintien, au vu des nombreux projets que nous avons réussi à mener avec succès durant ces 3 ans et de la place que nous avons réussi à prendre et maintenir en tant qu’acteur important et reconnu tant sur les questions de jeunesse que d’enseignement supérieur. Rien n’est joué cependant, rendezvous courant 2016 pour le verdict [Update du 12 mai : le renouvellement de la

CPO MESR est confirmé ! Yay !].

P3 : le Fonds de développement de la vie associative finance le programme de formations d’Animafac. P4 : le Fonds d’expérimentation jeunesse est un fonds qui a vocation à financer des expérimentations menées auprès d’un public jeune, sur différentes thématiques. L’appel à projets auquel nous avons répondu a pour objectif de permettre la mise en œuvre de projets visant à favoriser la création et le développement d’organisations de jeunes ainsi que leur reconnaissance dans le débat public. Nous avons été retenus et avons obtenu un financement sur 2 ans pour créer et développer notre MOOC ainsi que l’Arsenal. P5 : le Ministère de la culture nous finance pour les actions menées en faveur des associations culturelles. P6 et P7 : la Région IDF et la Ville de Paris financent les activités liées à l’animation du réseau sur le territoire francilien. Nous avons réussi à augmenter le financement de la Région pour 2015 et 2016 (+5ke) mais le financement de la Ville a lui baissé de 6ke. 5

P8 : il s’agit des financements obtenus pour les WEAC de Nancy, Toulouse, Tours et Lyon (Région Basse Normandie, Région Centre, Région Lorraine, Région Midi Pyrénées, Région Rhône Alpes, Ville Lyon, Ville Nancy, Ville Toulouse), en légère augmentation par rapport à 2014. Il est à noter que 3500 euros de la Région Basse Normandie sont compris dans cette ligne, alors qu’ils correspondent à un financement dédié au WEAC de Caen, prévu en 2016. Ils vont donc être reportés sur 2016 (cf. charges des activités un peu plus loin). P9 : financement obtenu dans le cadre du PIA numérique, en partenariat notamment avec la Ligue de l’enseignement qui, en tant que chef de file, reverse directement aux structures partenaires l’argent qui leur est dû. Cependant, la réponse du PIA ayant mis beaucoup plus de temps que prévu à tomber, nous avons retardé le début du projet et avons donc reporté une grande partie du financement sur 2016 (44k€, correspondant à 9 mois de financement). P10 : financement pour l’organisation des consultations. De même que pour le PIA, une partie a été reportée sur 2016 (14ke, pour l’organisation de la 2e session). P11 : CNOUS, pour le MOOC, au-delà de la prise en charge directe des frais liés à la production des vidéos. P12 : financement de la Riposte, mais en réalité gonflé artificiellement car 40ke correspondent à un échange de facturation (ils nous font une facture à hauteur de 40ke, correspondant à la valorisation de leur aide en nature : mise à disposition de la plateforme pour les votes et emailings ; en échange, nous faisons également une facture de 40ke, correspondant à toute l’organisation et à la communication faite). Sur les 10ke restants, 5ke sont par ailleurs dédiés au Prix Viadeo. Notre enjeu est donc de pouvoir faire augmenter cette part « directe ». P13 : 2,5 postes Fonjep, accordés par le ministère en charge de la jeunesse et de la vie associative.

P14 : l’Association nationale de la recherche et de la technologie finance pendant 3 ans une partie du salaire de Claire, doctorante en CIFRE qui réalise une thèse sur les mutations des engagements étudiants. P15 : aide emploi tremplin pour le poste de Pierre, chargé de projet numérique. P16 : aide de l’ASP (Agence de service et de paiement, soit l’Etat) pour le poste d’Elodie, chargée de mission administrative (poste mutualisé avec ESN). P17 : aide de l’ASP pour les missions en Service civique de nos animateurs et animatrices de réseau. P18 : reversement par l’ancienne Présidente d’Animafac d’une partie de l’indemnité qu’elle touchait pour son mandat au CESE. P19 et P20 : refacturations et produits divers. P21 : il s’agit de la reprise de provisions et reports de subvention effectués en 2014 : 10ke pour les travaux de l’Arsenal et 1,2ke pour l’impression du kit égalité femmes-hommes.

ANIMATION DE RESEAU

158 694,09

C1 C2 C3 C4 C5 C6

Indemnités et formations des animateurs et animatrices de réseau Formations locales & workshops Rencontres locales & événements locaux Week-end au campus Téléphone Déplacements et missions

C7 C8 C9 C10

Guides pratiques, site internet et newsletters MOOC La Riposte L'Arsenal

C11 C12 C13 C14

Numérique Année de césure Consultations étudiantes Egalité hommes-femmes

OUTILS D'ACCOMPAGNEMENT

124 883,01 21 192,74 8 356,71 56 824,70 38 508,86

CHANTIERS THEMATIQUES

27 484,05 11 783,94 10 776,59 2 797,78 2 125,74

RECHERCHE-ACTION

44 431,85

20 ANS

17 725,49

C16 Fac Stories C17 Campagne "Le Manifeste des 20 ans"

5 131,09 12 594,40

VIE STATUTAIRE

36 047,82

C18 Réunions de bureau, CA & commissions C19 Assemblée générale C20 Université d'été

7 074,13 9 172,92 19 800,77

FRAIS GENERAUX

474 475,72

Charges de personnel Locaux et charges Téléphone et internet Déplacements et missions Autres frais généraux

388 398,83 30 013,68 16 198,13 4 365,99 35 499,09

AUTRES

81 500,00

C26 Reports de subvention C27 Provision 20 ans

61 500,00 20 000,00

TOTAL

NEW NEW NEW

44 431,85

C15 Contrat CIFRE

C21 C22 C23 C24 C25

44 702,99 4 507,09 7 251,82 82 275,48 15 117,09 4 839,62

965 242,03

NEW NEW NEW

Le lancement de nouveaux projets ambitieux (numérique, consultations), le développement de projets existants (Arsenal notamment) et le lancement des 20 ans ont également conduit à une augmentation des charges des activités, heureusement absorbée par une augmentation des produits en conséquence. C1 : il s’agit des indemnités des animateurs et animatrices de réseau et des frais liés à l’organisation de leurs formations, qui ont lieu en moyenne 1 fois tous les deux mois. On observe une légère baisse des dépenses par rapport à 2014, malgré un plus grand nombre de volontaires présents à la rentrée 2015. Cela s’explique notamment par des économies réalisées sur les frais liés aux formations. C2 et C3 : avec trente animateurs et animatrices de réseau présents à la rentrée 2015, nous avons de fait organisé plus de formations, rencontres et événements locaux. C4 : tout en maintenant des WEAC limités à 200 participants, nous avons réussi à réaliser encore quelques économies cette année (-4ke). C5 : il s’agit de la flotte de téléphones portables mis à la disposition de toute l’équipe d’animation de réseau. Cela reste toujours élevé, mais il faut garder en tête que nous sommes obligés de passer par des contrats pro, donc exit le forfait Free ! Nous avons par ailleurs encore réussi à faire baisser la facture par rapport à 2014 (-2ke). C6 : il s’agit des frais liés aux déplacements des coordinateurs et coordinatrices sur le terrain, en baisse également. C7 : légère augmentation avec la production de deux nouveaux guides (Communication et Consommer autrement), ainsi que des réimpressions. C8 : malgré la production de nouvelles vidéos et le changement de charte graphique, les frais sont en baisse grâce à la prise en charge par le CNOUS des frais liés à la production des vidéos. C9 : en réalité, l’augmentation des frais liés la Riposte est artificielle, car liée à l’échange de facturation à hauteur de 40.000 € avec Viadéo dans le cadre de notre partenariat. 9

C10 : très forte augmentation en revanche des frais liés à l’Arsenal, en grande partie à cause des travaux. C11, C12 et C13 : les nouveaux chantiers amorcés en 2015. Le chantier sur l’année de césure avait déjà commencé en 2014 mais n’avait pas engendré de frais « directs ». C14 : fin du chantier avec l’inauguration de l’exposition des Découvreuses Anonymes et la publication du kit. C15 : salaire de Claire et documentation C16 et C17 : frais liés à la préparation de Fac Stories et de la campagne du Manifeste des 20 ans. C18 : légère augmentation par rapport à 2014 (+2ke). C19 : augmentation par rapport à 2014 car nous n’avons cette année pas couplé l’AG à un autre événement. C20 : légère baisse car pas de FOREJE cette année mais retour à une UE classique. C21 : ne figurent pas dans cette ligne les charges de personnel rattachées au service civique ainsi que les charges liées aux salaires de Claire et de Pierre, ce qui explique - ainsi que le départ d’un certain nombre « d’anciens » - la baisse de la ligne malgré une augmentation du nombre de salariés depuis la rentrée 2015. C22 : légère augmentation (+2ke), due à une légère augmentation des charges : on est plus nombreux avec l’accueil des assos de l’Arsenal ! C23 : ligne qui peut paraître élevée mais il faut garder en tête que nous passons par des prestations « pro » (donc pas de possibilité d’avoir une ligne internet + téléphone fixe à 15 € !). Nous avons par ailleurs dû augmenter le débit de notre connexion avec l’arrivée des assos, ce qui explique l’augmentation. Cependant, sachant que nous avons de nombreux problèmes avec notre prestataire, nous sommes en train de regarder pour changer à la rentrée 2016, pour un meilleur rapport qualité/prix. À suivre ! 10

C24 : il s’agit des frais de transport, de restauration et d’hébergement liés aux missions de représentation de Coline et des membres du bureau, mais aussi cette année la prise en charge des déplacements de Derek entre Paris et Lyon, ce qui explique la hausse par rapport à 2014. C25 : légère augmentation due notamment à l’augmentation du nombre de salariés et de personnes accueillies à l’Arsenal. C26 : 44ke de report du financement Ligue pour le chantier numérique ; 14ke d’USPC pour les consultations et 3,5ke de la Région Basse Normandie pour le WEAC de Caen. C27 : constitution de provision pour financer les 20 ans d’Animafac.

CHARGES SERVICE CIVIQUE Indemnités des volontaires, formations civiques et citoyennes, charges de personnel et frais généraux

PRODUITS SERVICE CIVIQUE Part des associations, aide de l'agence de service et de paiement (ASP)

448 160,58 448 160,58

449 544,49 449 544,49

On retrouve dans les charges la part de l’indemnité des volontaires à la charge des structures agréées, payée par Animafac l’organisation des formations civiques et citoyennes, ainsi qu’une part des frais généraux (la comptabilité notamment, qui représente un gros morceau !) et du personnel dédié. Du côté des produits, sont comptabilisées l’aide que nous recevons de l’ASP pour l’intermédiation ainsi que la contribution des assos qui accueillent un ou des volontaires. La baisse globale de 20ke par rapport à 2014 s’explique notamment par un nombre un peu moins important de volontaires accueillis par les associations en 2015.

TOTAL DES PRODUITS 1 421 830,24 TOTAL DES CHARGES 1 413 402,61 REULTAT GLOBAL

8 427,63

Si l’on s’en tient au budget global, service civique compris, celui-ci a augmenté d’un peu plus de 100ke, ce qui s’explique notamment par les nouveaux projets lancés et, son corolaire, les nouveaux financements trouvés. Nous arrivons ainsi à un résultat positif de 8 427 € en 2015, en légère augmentation par rapport à 2014. Sur proposition du Conseil d’administration, nous proposons à l’Assemblée générale d’affecter ce résultat au report à nouveau. Ce report à nouveau, d’un montant de 80 170,14 € avant affectation s’élèverait ainsi à 88 597,77 € après affectation.

PRODUITS ACTIVITES MINISTERES P1 P2 P3 P4 P5

P6 P7 P8

Région Île de France : FRDVA Ville de Paris : vie étudiante Autres collectivités (villes et régions WEAC)

P9 P10 P11 P12

Ligue de l'enseignement : PIA numérique Université Sorbonne Paris Cité (USPC) CNOUS Viadeo

COLLECTIVITES TERRITORIALES

AUTRES PARTENAIRES

P13 P14 P15 P16

AUTRES P18 P19 P20 P21

Don indemnité CESE Refacturations Divers (chèques non encaissés, intérêts…) Reprise de provisions

TOTAL

BR 2015

BP 2015

605 450,00

608 000,00

245 000,00 160 000,00 107 450,00 70 000,00 23 000,00

245 000,00 160 000,00 110 000,00 70 000,00 23 000,00

119 800,00

120 000,00

30 000,00 64 000,00 25 800,00

25 000,00 70 000,00 25 000,00

145 397,00

25 000,00

58 897,00 25 000,00 11 500,00 50 000,00

15 000,00 10 000,00

59 230,13

54 700,00

17 767,50 14 000,00 3 583,33 3 315,86

17 700,00 13 000,00

20 563,44

24 000,00

42 408,62

54 000,00

10 500,00 14 468,87 6 239,75 11 200,00

14 000,00 5 000,00

972 285,75

861 700,00

35 000,00

En terme de volume global (hors Service civique), il y 110ke d’écart entre le prévisionnel et le réalisé, au niveau des produits. Cela s’explique par plusieurs raisons, dont les plus notables sont : P9 et P10 : les financements Ligue et USPC qui n’étaient pas prévus au moment du BP, en mars 2015 (+85ke). P12 : l’’échange de facturation avec Viadeo (+40ke). P15 et P16 : les aides à l’emploi, non prévues non plus à ce moment-là, car les recrutements n’étaient pas prévus non plus (+7ke). P21 : nous avions envisagé une refonte de notre annuaire en 2015, et donc une reprise de provision, mais la refonte a été repoussée faute de temps (-25ke).

De la même manière, on observe une différence de 84ke entre prévisionnel et réalisé, au niveau des charges. Au-delà de quelques erreurs d’estimations à la hausse ou à la baisse de certaines lignes (C4, C5, C6, C7 et C25), les raisons les plus notables sont : C9 : l’échange de facturation avec Viadeo (+40ke) C11 et C13 : les chantiers non prévus (+15ke) C26 : les reports de subvention non prévus (+61,5ke)

CHARGES ACTIVITES ANIMATION DE RESEAU C1 C2 C3 C4 C5 C6

Indemnités et formations des animateurs et animatrices de réseau Formations locales & workshops Rencontres locales & événements locaux Week-end au campus Téléphone Déplacements et missions

C7 C8 C9 C10

Guides pratiques, site internet et newsletters MOOC La Riposte L'Arsenal

C11 C12 C13 C14

Numérique Année de césure Consultations étudiantes Egalité hommes-femmes

OUTILS D'ACCOMPAGNEMENT

CHANTIERS THEMATIQUES

RECHERCHE-ACTION 20 ANS C16 Fac Stories C17 Campagne "Le Manifeste des 20 ans"

158 694,09

176 700,00

44 702,99 4 507,09 7 251,82 82 275,48 15 117,09 4 839,62

46 700,00 4 000,00 8 000,00 85 000,00 18 000,00 15 000,00

124 883,01

101 000,00

21 192,74 8 356,71 56 824,70 38 508,86

35 000,00 10 000,00 16 000,00 40 000,00

27 484,05

12 000,00 10 000,00 2 000,00

44 431,85

43 800,00

44 431,85

43 800,00

17 725,49

0,00

5 131,09 12 594,40

VIE STATUTAIRE C18 Réunions de bureau, CA & commissions C19 Assemblée générale C20 Université d'été

FRAIS GENERAUX Charges de personnel Locaux et charges Téléphone et internet Déplacements et missions Autres frais généraux

AUTRES C26 Reports de subvention C27 Imprévus

BP 2015

11 783,94 10 776,59 2 797,78 2 125,74

C15 Contrat CIFRE

C21 C22 C23 C24 C25

BR 2015

36 047,82

35 000,00

7 074,13 9 172,92 19 800,77

5 000,00 10 000,00 20 000,00

474 475,72

478 200,00

388 398,83 30 013,68 16 198,13 4 365,99 35 499,09

401 200,00 30 000,00 12 000,00 5 000,00 30 000,00

61 500,00

15 000,00

61 500,00 15 000,00

TOTAL

945 242,03

861 700,00

Le compte de résultat est la traduction exacte du budget réalisé que l’on vient de voir, mais en version comptable. Il comprend 3 parties : le résultat d’exploitation (tout ce qui concerne l’activité proprement dite de l’association), le résultat financier (comprenant les agios ou intérêts bancaires par exemple) et le résultat exceptionnel.

n° PRODUITS D'EXPLOITATION

2015

2014

Ventes de marchandises

Production vendue (biens)

Production vendue (services - Clients publics)

Production vendue (services - Clients privés)

PRODUITS NETS

Production stockée

Production immobilisée

0,00

741 500,84

Subventions d'exploitation

832 414,50

Reprises de provisions et amortissements

C10

11 289,00

Transferts de charges

C11

Subventions virées au compte de résultat

C12

Report des ressources non utilisées des exercices antérieurs

C13

21 200,00

55 000,00

Autres produits

C14

555 564,58

518 427,63

C15

1 420 468,08

1 314 928,47

99 988,55

77 063,29 279 927,68

TOTAL (a)

(I)

CHARGES D'EXPLOITATION

C16

Achats de marchandises

C17

Variation de stocks (marchandises)

C18

Achats de matières premières et autres approvisionnements

C19

Variation de stocks (matières premières et autres approvisionnements)

C20

Autres achats et charges externes (b)

C21

341 624,37

Impôts, taxes et versements assimilés

C22

22 159,75

21 992,08

Salaires et traitements

C23

673 982,78

676 802,62

Charges sociales

C24

171 230,93

166 777,97

Dotations aux amortissements des immobilisations

C25

4 645,77

4 664,59

Dotations aux amortissements des charges à répartir

C26

Dotations aux provisions sur immobilisations

C27

Dotations aux provisions sur actifs circulant

C28

Dotations aux provisions pour risques et charges

C29

20 000,00

60 000,00

Engagements à réaliser sur ressources affectées

C30

61 500,00

21 200,00

Autres charges

C31

18 164,41

820,76

C32

1 413 296,56

1 310 537,99

C33

7 171,52

4 390,48

0,00

1 143,91

887,90

TOTAL (c)

( II )

1 - RESULTAT D'EXPLOITATION OPERATIONS EN COMMUN

C34

Bénéfice attribué, perte transférée

( III )

C35

Perte supportée, bénéfice transféré

( IV )

C36

PRODUITS FINANCIERS

C37

De participations (d)

C38

Autres valeurs mob., créances d'actif immob. (d)

C39

Autres intérêts et produits assimilés (d)

C40

Reprise sur provisions

C41

Transferts de charges

C42

Différence positives de change

C43

Produits nets sur cessions valeurs mobilières de placement TOTAL

(V)

CHARGES FINANCIERES

C44

218,25

881,65

C45

1 362,16

1 769,55

C46

Dotations aux amortissements et aux provisions

C47

Intérêts et charges assimilées (e)

C48

Différence négatives de change

C49

Charges nettes sur cessions de Valeurs Mobilières de placement TOTAL

17 2 - RESULTAT FINANCIER 3 - RESULTAT COURANT

1 289,00

0,26

C50 ( VI )

C51

0,00

0,26

( V - VI )

C52

1 362,16

1 769,29

( I - II + III - IV + V - VI ) C53

8 533,68

6 159,77

n° PRODUITS EXCEPTIONNELS

C54

Sur opérations de gestion

C55

Sur opérations en capital

C56

Reprise sur provisions

C57

Transferts de charges

2014

C58

TOTAL

( VII )

CHARGES EXCEPTIONNELLES

C59

0,00

C60

Sur opérations de gestion

C61

Sur opération en capital (f et g)

C62

Dotations aux amortissements et aux provisions

C63

TOTAL

( VIII )

C64

0,00

( VII - VIII)

C65

0,00

(IX)

C66

106,05

0,00

( I + III + V + VII ) C67

1 421 830,24

1 316 698,02

( II + IV + VI + VIII + IX ) C68

1 413 402,61

1 310 538,25

4 - RESULTAT EXCEPTIONNEL 5 - IMPOTS SUR LES SOCIETES Sous -Total PRODUITS Sous -Total CHARGES

2015

5 - RESULTAT ( Produits - Charges)

C69

8 427,63

6 159,77

(a) Dont produits afférents à des exercices antérieurs

C70

3 351,25

3 781,16

(b) Dont redevances sur crédit-bail mobilier

C71

4 146,51 4 146,51

47 622,56 47 622,56

48 800,00 59 141,00

58 300,00 56 273,80

107 941,00

114 573,80

59 141,00

56 273,80

48 800,00

58 300,00

107 941,00

114 573,80

redevances sur crédit-bail immobilier

C72

C73

(d) Dont produits concernant des entreprises liées

C74

(e) Dont intérêts concernant des entreprises liées

C75

(f) Valeurs brutes des immobilisations cédées (g) Amortissement des immobilisations cédées

C76 C77

6 - EVALUATION DES CONTRIBUTIONS VOLONTAIRES EN NATURE

C78 C79 C80 C81 C82 C83 C84 C85 C86 C87 C88

PRODUITS Bénévolat Prestations en nature

TOTAL CHARGES Secours en nature M ise à disposition gratuite de biens Prestations Personnel bénévole TOTAL

Le bilan est une photographie à un instant T (en l’occurrence ici au 31 décembre 2015) de ce que possède l’association. L’actif permet de voir de quoi est composé ce patrimoine. Il est soit « immobilisé » (sous forme de locaux ou de matériel par exemple) ou « circulant » (sous forme d’argent sur nos différents comptes en banque ou, par exemple, de créances (subventions essentiellement) qui ne nous ont pas encore été versées. BILAN ACTIF A Fin (n-1) clos le n°

A Fin (n) Clos le : 31/12/2015 Valeur Brute Colonne 1

Valeur Nette

2014 Valeur Nette

Colonne 3

Colonne 4

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

6 189,30

5 570,38

618,92

1 856,78

. Logiciels

6 189,30

5 570,38

618,92

1 856,78

. Autres

IMMOBILISATIONS CORPORELLES

. Terrains

0,00

. Constructions

0,00

. Equipements techniques

7 737,43

3 870,51

3 866,92

3 146,18

. Matériel et mobilier

18 845,47

12 445,96

6 399,51

3 791,40

. Matériel de transport

0,00

. Autres

A10

0,00

. En cours

A11

IMMOBILISATIONS FINANCIERES

A12

. Participations

A13

0,00

. Créances rattachées à des participations

A14

0,00

. Autres titres immobilisés

A15

0,00

. Prêts

A16

. Autres immobilisations financières

A17

7 034,00

A18

39 806,20

STOCKS ET EN COURS

A19

0,00

. Matières premières

A20

0,00

. Approvisionnements

A21

0,00

. En cours de production de biens ou de services

A22

0,00

. Marchandises

A23

FOURNISSEURS DEBITEURS IMMOBILISATIONS

A24

. Avances et acomptes/commandes d'immobilisations

A25

CREANCES ET COMPTES RATTACHES

A26

176 885,55

. Organismes et usagers

A27

46 617,88

TOTAL ACTIF IMMOBILISE

0,00 26 582,90

16 316,47

10 266,43

6 937,58

0,00 7 034,00

0,00

7 034,00

0,00 7 034,00

7 034,00

21 886,85

17 919,35

15 828,36

0,00

0,00 0,00

0,00

0,00 0,00

176 885,55

106 060,60

46 617,88

47 767,30

0,00

. Organismes et usagers : factures à établir

A28

. Autres créances

A29

119 558,70

. Fournisseurs débiteurs

A30

10 708,97

8 827,55

PLACEMENTS : VALEURS MOBILIERES

A31

579 660,64

617 713,14

. Valeurs mobilières

A32

579 660,64

617 713,14

. Intérêts courus non échus

A33

DISPONIBILITES

A34

25 566,14

CHARGES CONSTATEES D'AVANCE

A35

2 787,50

43 595,70

784 899,83

777 725,13

0,00

TOTAL ACTIF CIRCULANT

A36

CHARGES A REPARTIR

III

A37

INTERETS D'EMPRUNTS A ETALER

A38

DEFICITS A RECYCLER

A39

. Déficit gestions conventionnées en attente de contrôle

A40

. Déficit gestions conventionnées en attente d'imputation

A41

TOTAL ACTIF

Amor.& Prov. Colonne 2

(I+II+III+IV+V) A42

0,00

49 465,75

0,00

10 355,69

0,00

824 706,03

21 886,85

802 819,18

793 553,49

Le passif permet de savoir d’où vient l’argent qui nous a permis d’acquérir tout ça (bénéfices des années précédentes, réserve de trésorerie, dettes vis à vis de fournisseurs pas encore réglées…) BILAN PASSIF n°

FONDS ASSOCIATIF SANS DROIT DE REPRISE

. Fonds associatif

. Fonds de trésorerie apporté

. Ecart de réévaluation

. Dons et legs

. Subventions d'investissements non renouvelables

FONDS ASSOCIATIF AVEC DROIT DE REPRISE FONDS DE RESERVES

. Réserves statutaires

. Excédents affectés aux investissements

B10

. Réserves de trésorerie

B11

. Projet associatif

B12

. Autres réserves

B13

RESULTAT ET REPORT A NOUVEAU . Résultat de l'exercice

2014 Colonne 2

0,00

320 250,04

B14

88 597,77

80 170,14

B15

8 427,63

6 159,77

. Report à nouveau

B16

80 170,14

74 010,37

FONDS DE PROVISIONS REGLEMENTEES SUBVENTIONS INVESTISSEMENT RENOUVELABLES

B17 0,00

0,00

. Brut

B19

. Amortissements

B18 B20

TOTAL FONDS PROPRES ET ASSIMILES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES

B21

408 847,81

400 420,18

B22

95 000,00

85 000,00

. Pour Risques

B23

. Pour Charges

B24

95 000,00

85 000,00

B25

61 500,00

21 200,00

. Sur subventions

B26

61 500,00

21 200,00

. Sur autres ressources

B27

EMPRUNTS ET DETTES ASSIMILEES

B28

0,00

. Emprunts auprès des établissements de crédit : Capital emprunté

B29

. Emprunts auprès des établissements de crédit : Intérêts courus non échus

B30

. Emprunts et dettes diverses : Capital emprunté

B31 131 693,37

117 454,39

FONDS DEDIES

III

(a)

. Emprunts et dettes diverses : Intérêts courus non échus

B32

AUTRES DETTES

B33

. Avances reçues organismes et usagers créditeurs

B34

. Fournisseurs et comptes rattachés

B35

43 803,27

35 902,19

. Dettes fiscales et sociales

B36

75 503,07

68 001,60

. Dettes sur immobilisations et comptes rattachés

B37

. Autres dettes

B38

12 387,03

13 550,60

PRODUITS CONSTATES D'AVANCE TOTAL DETTES ET ASSIMILES EXCEDENTS A RECYCLER

B39

105 778,00

169 478,92

B40

237 471,37

286 933,31

B41

0,00

. Excédent des gestions conventionnées en attente

B42

. Excédent des gestions conventionnées en attente d'imputation

TOTAL DU PASSIF (a) Dont découverts bancaires

2015 Colonne 1

B43 (I+II+III+IV+V)

B44 B45

802 819,18

793 553,49

Pour être succinct, car c’est le document le plus austère de tous et que l’on n’observe pas d’évolution majeure par rapport à l’an dernier : le patrimoine de l’association n’a augmenté que de 9ke. Si l’on regarde plus en détail les différentes lignes, les points à souligner sont les suivants : Au niveau de l’actif : A29, autres créances : forte augmentation par rapport à 2014 (+60ke). Il s’agit simplement de subventions qui ne nous avaient pas encore été versées au 31 décembre, ainsi que de factures qui ne nous avaient pas été réglées (service civique notamment). A45, valeurs mobilières : légère baisse qui s’explique simplement par le fait qu’on a justement dû piocher dans nos réserves de trésorerie pour pallier au versement des sous que l’on nous devait ! Au niveau du passif : B22, provisions : cela correspond à 50ke de provisions effectuées en 2014 pour les 20 ans et 25ke en 2013 pour la refonte de l’un de nos modules informatiques (pas encore réalisé) + les 20ke effectués en 2015 pour les 20 ans. La différence avec 2014 s’explique par 10ke utilisés en 2015 pour travaux de l’Arsenal (soit : 85ke - 10ke + 20 ke = 95ke). B39, produits constatés d’avance : il s’agit de paiements que l’on a déjà enregistrés, mais pour des choses qui interviendront en 2015 (typiquement, des factures liées au service civique).

L'année 2015 a plutôt été une bonne année, au cours de laquelle nous avons réussi à aller chercher de nouveaux financements, dont certains sont assurés pour l’année prochaine (PIA numérique notamment). Mais 2016 représente également l’année de renouvellement de nos deux CPO, et la fin du financement du FEJ (10ke seulement). Il est donc indispensable que nous réussissions à aller chercher de nouveaux financements, pour l’Arsenal notamment, mais aussi pour le MOOC. 2016 est également l’année des 20 ans, raison pour laquelle il nous paraît prudent de provisionner 20ke, en plus des 50ke que nous avons déjà provisionné en 2014. En résumé, on a connu des années plus sereines, mais on va tout faire pour décrocher de nouveaux partenariats ! P1 et P2 : nos conventions pluriannuelles avec le MESR et la DJEPVA, qui se renouvellent cette année. D’après nos premiers échanges, elles devraient a priori se maintenir. On croise les doigts ! [Update MESR : OK ! ] P6 : demande déposée pour le financement de l’Arsenal et de la Riposte. On a demandé 25ke mais on préfère rester prudent sur l’estimation de ce qu’on peut obtenir. P9 : baisse assez importante des financements Villes et Régions pour les WEAC. Voir si c’est une tendance qui se maintient pour 2017, auquel cas il faudra envisager de nouveaux partenaires pour les WEAC. P10 : financement de 66,3ke pour 2016 et la reprise du report de 44ke effectué en 2015. P11 : reprise du report. P12 : les contacts ont été amorcés avec la Banque Postale, pour un financement du MOOC et de l’Arsenal. P14 : nous avons fait une demande pour augmenter nos postes Fonjep. P21 : reprise des 70ke de provisions pour les 20 ans. 22

PRODUITS ACTIVITES

BP 2016

MINISTERES

558 000,00

P1 P2 P3 P4 P5 P6

P7 P8 P9

Région Île de France : FRDVA Ville de Paris : vie étudiante Autres collectivités (villes et régions WEAC)

P10 P11 P12 P13

Ligue de l'enseignement : PIA numérique Université Sorbonne Paris Cité (USPC) La Banque postale Viadeo

COLLECTIVITES TERRITORIALES

245 000,00 160 000,00 105 000,00 10 000,00 23 000,00 15 000,00

109 000,00 30 000,00 64 000,00 15 000,00

AUTRES PARTENAIRES

184 300,00 110 300,00 14 000,00 10 000,00 50 000,00

EMPLOIS ET VOLONTARIAT AIDES P14 P15 P16 P17

Ville, jeunesse et sports : postes FONJEP Agence nationale pour la recherche et la technologie : CIFRE Région Île de France : emploi tremplin Agence de service et de paiement (ASP) : emploi d'avenir Agence de service et de paiement (ASP) : animateurs et P18 animatrices de réseau

AUTRES

86 000,00 21 000,00 14 000,00 15 000,00 13 000,00 23 000,00

87 000,00

P19 Refacturations P20 Divers (chèques non encaissés, intérêts…) P21 Reprise de provisions

15 000,00 2 000,00 70 000,00

TOTAL 1 024 300,00 PRODUITS SERVICE CIVIQUE Part des associations, aide de l'agence de service et de paiement (ASP)

447 000,00 447 000,00

TOTAL DES PRODUITS 1 471 300,00

C5 : légère augmentation car nous songeons à prendre des forfaits avec de la 3G pour les animateurs et animatrices de réseau. C7 : ligne en baisse car l’un des guides sera produit en interne et moins de réimpressions sont prévues. C8 : ligne également en baisse car a priori, nous aurons moins de nouvelles vidéos à produire ou à refaire cette année. C10 : plus de travaux à l’horizon mais un nouvel Arsenal à faire tourner à Tours ! C11 : frais liés à la campagne, aux différents événements et charges de personnel liée au poste de Pierre. C19 : AG couplée avec le Colloque, donc moins de frais. C21 : augmentation due aux augmentations de salaires, à la mise en œuvre de la complémentaire santé obligatoire et à un nombre plus élevé de salariés sur l’ensemble de l’année 2016. C26 : report d’une partie du financement Ligue. C27 : au cas où !

ANIMATION DE RESEAU C1 C2 C3 C4 C5 C6

Indemnités et formations des anim réseau Formations locales & workshops Rencontres locales & événements locaux Week-end au campus Téléphone Déplacements et missions

C7 C8 C9 C10

Guides pratiques, site internet et newsletters MOOC La Riposte L'Arsenal

165 300,00 46 300,00 7 000,00 8 000,00 82 000,00 17 000,00 5 000,00

OUTILS D'ACCOMPAGNEMENT

89 200,00 15 000,00 5 200,00 59 000,00 10 000,00

CHANTIERS THEMATIQUES

60 000,00

C11 Numérique C12 Consultations étudiantes

52 000,00 8 000,00

RECHERCHE-ACTION

45 000,00

C13 Contrat CIFRE

45 000,00

20 ANS C14 C15 C16 C17

55 600,00

Fac Stories Campagne "Le Manifeste des 20 ans" Colloque Soirée des 20 ans

5 600,00 14 000,00 21 000,00 15 000,00

VIE STATUTAIRE

30 200,00

C18 Réunions de bureau, CA & commissions C19 Assemblée générale C20 Université d'été

8 000,00 2 200,00 20 000,00

FRAIS GENERAUX C21 C22 C23 C24 C25

520 000,00

Charges de personnel Locaux et charges Téléphone et internet Déplacements et missions Autres frais généraux

433 000,00 30 000,00 17 000,00 5 000,00 35 000,00

AUTRES

59 000,00

C26 Reports de subvention C27 Imprévus

49 000,00 10 000,00

TOTAL 1 024 300,00 CHARGES SERVICE CIVIQUE Indemnités des volontaires, formations civiques et citoyennes, charges de personnel et frais généraux

447 000,00 447 000,00

TOTAL DES CHARGES 1 471 300,00

Parce que