Business Atlas
2017 Guida agli affari in 54 mercati per il business italiano
A CURA DELLE CAMERE DI COMMERCIO ITALIANE ALL’ESTERO
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Business Atlas
2017
Presentazione Gian Domenico Auricchio Presidente Assocamerestero
Gli scenari economici che si sono delineati con la globalizzazione richiedono alle aziende tempi di reazione più veloci e sicuramente possibilità di orientamento più ampie. Per le PMI, che in Italia costituiscono una realtà numericamente significativa, il percorso è sempre più sfidante e si arricchisce ulteriormente anche con le opportunità del digitale che sono alla base di Industria 4.0. In questo contesto emerge la necessità di sempre maggiore qualificazione sia nei servizi che nelle competenze richieste. Si tratta di un processo inevitabile che va affrontato contribuendo, ciascuno nel suo campo, a costruire le condizioni necessarie. Le aziende, quindi, avranno sempre più bisogno di assistenza personalizzata con tempi flessibili fortemente legati alle esigenze del management e della filiera di cui fanno parte. Il networking e le alleanze diventeranno un elemento strategico nella definizione del valore di un business e, ancora più determinante, sarà poter contare su soggetti dotati di una forte capacità di comprensione dei mercati locali e profondamente interconnessi con le comunità d’affari. Far crescere il capitale relazionale costituisce un asset fondamentale nell’impresa 4.0, dove la tecnologia può mettere in connessione fasi della produzione con il mercato dei fornitori, ma dove sempre di più la competenza e la rete saranno le qualità richieste ad un buon manager. Ecco perché le imprese possono trovare nella rete delle 78 Camere di Commercio Italiane all’estero (CCIE) un partner esperto e radicato sui territori esteri, in grado di offrire un rapporto diretto con le istituzioni locali, un’assistenza personalizzata, un bacino di contatti d’affari altamente fidelizzato e di qualità. Il Business Atlas è frutto del costante impegno che le CCIE svolgono per il sistema Paese nell’ottica di presentare attraverso, una guida utile e pratica, i 54 mercati in cui operano le Camere. Oltre a contestualizzare il quadro politico-economico che caratterizza il Paese, le schede descrivono le principali opportunità di business e sviluppo per l’impresa. L’edizione 2017 del Business Atlas è sicuramente un ottimo punto di partenza per intercettare il mercato più idoneo alla propria attività d’impresa e cercare di raggiungerlo. 1
Business Atlas
2017
Indice degli inserzionisti Associazione Vicina
205
Auricchio
81
Banca di Credito Cooperativo
41
Banca Popolare di Sondrio
IN COLLABORAZIONE CON:
2
BNL Grupp BNP Paribas
12
Camera di commercio di Bolzano
143
Camera di commercio Lecco L@riodesk Informazioni
3
Camera di commercio Pavia Paviasviluppo
185
Camera di commercio Torino
3
Camera di commercio Treviso - Belluno 123 Camera di commercio Udine
3
CoopÊration Bancaire pour l’Europe 63 CUEIM Euler Hermes
163 10
Fondazione Architetti e Ingegneri Liberi Professionisti iscritti a Inarcassa 192 Italplanet
221-347
Sicamera Roma - Azienda Speciale Camera di commercio di Roma 175 Unioncamere
9-269-397
2
Business Atlas
2017
CAMERA DI COMMERCIO INDUSTRIA ARTIGIANATO E AGRICOLTURA DI TORINO
Camera di Commercio Treviso - Belluno
3
Sommario
Business Atlas
2017
Le CCI nel mondo........................................................6
Europa
Le CCI in Europa .......................................................13 Dati macroeconomici Europa ..................................14 Albania .....................................................................16 Belgio .......................................................................29 Bulgaria ....................................................................33 Danimarca................................................................42 Finlandia ..................................................................47 Francia......................................................................54 Germania .................................................................64 Grecia .......................................................................71 Lussemburgo ...........................................................76 Malta ........................................................................82 Moldova ...................................................................87 Olanda......................................................................91 Polonia .....................................................................95 Portogallo ..............................................................103 Regno Unito ...........................................................107 Repubblica Ceca.....................................................113 Romania.................................................................118 Russia .....................................................................124 Serbia .....................................................................131 Slovacchia ..............................................................139 Spagna ...................................................................144 Svezia .....................................................................151 Svizzera ..................................................................157 Turchia ....................................................................164 Ungheria ................................................................170
Medio Oriente e Africa
Le CCI in Medio Oriente e Africa ............................176 Dati macroeconomici Medio Oriente e Africa.......177 Egitto ......................................................................178 Emirati Arabi Uniti .................................................186 Israele .....................................................................193 Marocco .................................................................200 Qatar.......................................................................206 Sud Africa ...............................................................209 Tunisia ....................................................................215
Asia
Le CCI in Asia ..........................................................222 Dati macroeconomici Asia.....................................223 Cina ........................................................................224 Hong Kong .............................................................241 Corea del Sud .........................................................246 Giappone ...............................................................251 India .......................................................................256 Singapore ...............................................................264 Thailandia ..............................................................270 Vietnam..................................................................277
4
Business Atlas
2017
Oceania
Le CCI in Oceania....................................................282 Dati macroeconomici Oceania ..............................283 Australia .................................................................284
Nord America
Le CCI in Nord America ..........................................294 Dati macroeconomici Nord America .....................295 Canada ...................................................................296 Messico ..................................................................306 Stati Uniti ...............................................................312
Centro e Sud America
Le CCI in Centro e Sud America .............................325 Dati macroeconomici Centro e Sud America ........326 Argentina ...............................................................328 Brasile.....................................................................336 Cile..........................................................................348 Colombia ................................................................355 Costa Rica ...............................................................362 Ecuador ..................................................................368 Guatemala .............................................................372 Paraguay ................................................................376 PerĂš ........................................................................381 Repubblica Dominicana ........................................386 Venezuela...............................................................391
5
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2017
LE CAMERE DI COMMERCIO
Vancouver Toronto
Montreal
Chicago New York Los Angeles Miami Houston Città del Messico Santo Domingo
Città del Guatemala San Josè
Caracas Bogotà Fortaleza
Quito
Lima
San Paolo Belo Horizonte
Asuncion
Santiago del Cile Mendoza
6
Curitiba Rio de Janeiro Florianopolis Porto Alegre Rosario Buenos Aires
Business Atlas
2017
I TA L I A N E N E L M O N D O
Helsinki Copenaghen
Stoccolma Mosca
Amsterdam Londra
Varsavia Francoforte Praga Bratislava
Lussemburgo Bruxelles Chisinau Zurigo Monaco Budapest Lione Bucarest Belgrado Sofia Marsiglia Madrid Tirana Istanbul Barcellona Nizza Salonicco Lisbona Izmir Tunisi Atene La Valletta Il Cairo Casablanca
Tel Aviv
Pechino
Tokyo Seoul
Doha
Hong Kong Dubai
Bangkok
Mumbai
Ho Chi Minh City Singapore
Brisbane Perth
Johannesburg
Sydney Melbourne
7
Il Ministero dello Sviluppo Economico è l’Amministrazione di riferimento per settori portanti dell’economia italiana: industria, energia, telecomunicazioni e politiche di internazionalizzazione; svolge un ruolo di sostegno all’innovazione, allo sviluppo e alla competitività del sistema produttivo italiano sia a livello nazionale che internazionale. Con particolare riguardo alle politiche per l’internazionalizzazione, il Ministero elabora strategie e identifica priorità per il commercio estero sia in termini geografici che settoriali, attuando le indicazioni elaborate dalla Cabina di regia per l’internazionalizzazione (istituita dal comma 18-bis dell’articolo 14 del decreto-legge n. 98 del 2011), co-presieduta con il Ministero Affari Esteri ed a cui prendono parte anche le Regioni, le Camere di Commercio e gli Enti e le Associazioni maggiormente rappresentative del tessuto produttivo italiano. Accanto a questo nuovo metodo di pianificazione condivisa delle attività promozionali, va poi progressivamente integrandosi, sotto il coordinamento della Cassa Depositi e Prestiti, il polo di finanza, assicurazione e riassicurazione per l’internazionalizzazione attraverso l’azione ed i servizi messi in campo dalla SACE SpA e dalla SIMEST SpA. L’obiettivo di accrescere il livello di internazionalizzazione del sistema produttivo italiano trova impulso dagli accordi commerciali multilaterali, dalle iniziative di cooperazione economica bilaterale con i Paesi terzi, da quelle per la promozione degli investimenti italiani all’estero e per l’attrazione di investimenti esteri in Italia. La progettazione e attuazione delle iniziative promozionali è svolta secondo due driver principali: la collaborazione con i principali attori del sistema pubblico dell’internazionalizzazione e l’attenzione al sostegno della competitività delle piccole e medie imprese sui mercati esteri attraverso una serie di iniziative e strumenti ad esse dedicati. L’attività promozionale, secondo le linee elaborate dalla Cabina di Regia per l’internazionalizzazione, viene realizzata dall’Agenzia-ICE sotto l’indirizzo e la vigilanza del Ministero. Vi sono, inoltre, le politiche di partenariato con le Regioni e la collaborazione con le Associazioni di categoria. Da anni, inoltre, il MISE organizza e finanzia missioni di sistema e imprenditoriali, che si svolgono secondo un format ormai consolidato (Forum economico-istituzionale, incontri BtoB, eventi collegati) e danno la possibilità di rappresentare in modo unitario le eccellenze italiane nel mondo. A partire dal 2015, in particolare, in una fase in cui la capacità di presidiare i mercati internazionali è divenuta un elemento fondamentale per la tenuta della competitività del sistema produttivo italiano, è stato strutturato un intervento pubblico di carattere straordinario su base triennale per supportare il rilancio del Made in Italy sui mercati esteri, con il sostegno della rete diplomatico/consolare e in una logica di partenariato pubblico-privato. Il Piano di interventi, importante tanto per ammontare di risorse impiegate che per portata delle misure da attuare, prevede azioni promozionali volte a incrementare da un lato l’export e dall’altro la capacità di intercettare gli investimenti esteri, facendo leva sulle potenzialità presenti nel nostro sistema produttivo e sulle opportunità offerte dall’evoluzione dello scenario internazionale.
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Camere di Commercio d’Italia
Business Atlas
2017
10
Business Atlas
2017
11
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Business Atlas
2017
Europa
13
REDDITO PROCAPITE (€)
MOLDOVA11
MALTA10
LUSSEMBURGO9
GRECIA8
GERMANIA7
FRANCIA6
FINLANDIA5
DANIMARCA4
BULGARIA3
BELGIO2
ALBANIA1
DATI MACROECONOMICI 2016
3.803 42.725 7.032 51.295 37.675 39.170 38.416 16.181 101.936 23.526 2.100
TASSO INFLAZIONE (%)
2,2
1,8
1,4
0,3
0,36
0,31
1,9
0,4
0,3
1,4
2,4
TASSO DISOCCUPAZIONE (%)
14,2
8,1
7
4,2
7,9
10
6,3
23,6
6,3
4,5
5
TASSO VARIAZIONE PIL (%)
3,4
1,4
3,4
1
1,4
1,1
1,8
-0,3
0,5
3,4
4,1
PREVISIONE DI CRESCITA DEL PIL PER IL 2017 (%)
3,7
1,4
2,9
1,5
1,1
1,3
1,5
2,5
4,2
4,1
3
TOT. IMPORT (MLD/€)
4,28 343,15 26,09 65,04
54,7
438,45 1.202,63 34,66
17,6
6,46
4,45
TOT. EXPORT (MLD/€)
1,79 356,03 23,57 70,14
51,8
404,24 1.441,39 18,59 11,78
3,64
2,3
SALDO BILANCIA COMMERCIALE (MLD/€)
-2,49
12,88 -2,52
5,1
-2,9
-34,21 238,76 -16,07 -5,82
-2,82
-2,15
TOT. IMPORT DA ITALIA (MLD/€)
1,25
11,3
1,8
2,89
1,6
38,36
34
3,87
0,41
1,6
0,31
TOT. EXPORT VERSO ITALIA (MLD/€)
0,98
14,9
2
2,28
1,3
32,46
40,3
2,83
0,47
0,3
0,22
SALDO INTERSCAMBIO ITALIA (MLD/€)
-0,27
3,6
0,2
-0,61
-0,3
-5,9
6,3
-1,04
0,06
-1,3
-0,009
INVESTIMENTI ESTERI (MLD/€)
1,11
N.D.
0,68
92
1,27
575
666
3,86
0,09
156,7 0,008
INVESTIMENTI ALL’ESTERO (MLD/€)
0,04
N.D.
139,9
156
85,4
1059
1.300
0,37
0,07
61,8
N.D.
INVESTIMENTI ITALIANI (MLD/€)
0,24
5,97
7,3
0,32
49
17
48
0,22
0,003
N.D.
N.D.
INVESTIMENTI IN ITALIA (MLD/€)
N.D.
10,32 24,2
0,4
452
46,3
58
0,01
N.D.
N.D.
N.D.
4 Fonti: Danmarks Statistik; Eurostat; Danmarks Nationalbank 5 Fonti: Statics Finland 6 Fonti: Inflation.eu; Trading Economics; Web Marketing Manager; Douanes Francaises; Corriere.it 7 Fonti: www.destatis.de;Infomercatiesteri.it; Il Sole 24 Ore 8 Fonti: Enterprise Greece; Banca Nazionale Ellenica; ELSTAT 9 Fonti: Statistiques 10 Fonti: FMI (Fondo Monetario Internazionale); Eurostat; NSO National Statistics Office 11 Fonti: Ufficio Nazionale di Statistica; Banca Nazionale della Repubblica Moldava
1 Fonti: FMI (World Economic Outlook); INSTAT Albania; Ministero delle Finanze; UNCTADSTAT. Nota bene: i dati sugli investimenti esteri da e verso il paese sono riferiti all’anno 2015 2 Fonti: Eurostat; Ministero degli Esteri e della Cooperazione Internazioanle; Infomercatiesteri 3 Fonti: Istituto Nazionale di Statistica della Repubblica di Bulgaria-NSI; Banca Nazionale Bulgara-BNB; EUROSTAT; Banca Mondiale, Annuario Statistico del Ministero degli Affari Esteri e della Cooperazione Internazionale 2016 – Ambasciata d’Italia a Sofia,;InfoMercartiEsteri, IMF World Economic Outlook 2016, CIA World Factbook,Trading Economics 2017, Global Finance
14
SVIZZERA23
TURCHIA24
UNGHERIA25 14.107
SVEZIA22
SLOVACCHIA20
8.237
SPAGNA21
SERBIA19
28.266 24.000 43.300 74.376
ROMANIA17
4.821
POLONIA13
48.011 11.048 17.913 46.500 28.419 10.655 8.286
OLANDA12
RUSSIA18
REPUBBLICA CECA16
REGNO UNITO15
PORTOGALLO14
EUROPA
1,1
0,8
0,6
2,3
0,7
0,5
5,4
1,2
1,6
1,6
1,3
-0,4
8,53
0,4
6,2
8,6
11,1
4,7
5,2
4,8
5,3
15,3
8,8
18,63
6,9
3,3
10,9
5,1
1,7
2,8
1,4
-0,4
2,3
4,8
-0,2
1,8
3,6
3,2
3,3
1,3
2,5
2,3
1,7
3,6
1,7
1,6
2,8
5,2
2
3
3,1
2,3
2,7
1,8
4
3,5
525,3
178,9
61,06 490,54
128,4
65,1
162,05
17,39
66,4
601,1
183,6
50,29 309,94
147
59,5
235,94
13,43
70,1
260
75,8
4,7
-10,77 -180,6
18,6
-5,6
73,89
-3,96
3,7
9,6
9,5
3,34
21,4
5,5
6,91
7,09
1,95
20,8
8,8
1,73
10,4
6,2
6,66
10,77
11,2
-0,7
-1,61
-11
0,7
-0,25
485,7
12,13
7,63 1.343,28 107,1
776,1
2,9
5,06 17,65
279,73 126,9
162,24 179,42
83,11
125,64
197,4
128,83
93,05
-19,73
-1,26
35,16
-50,59
9,94
2,1
20,97
3,43
15,6
9,23
3,99
1,8
3,4
20,29
4,02
11,9
6,85
4,43
3,68
-0,15
1,2
-0,67
0,59
-3,7
-2,38
0,44
4,08
10,6
1,9
N.D.
23,48 195,65
63,5
11,02
3,24
3,58 1.237,34 17,1
N.D.
16,15
0,2
N.D.
23,49 167,68
93,8
2,1
10,5
0,13
0,04
29,88
35,7
N.D.
22,6
37,9
N.D.
0,13
2,7
0,1
0,7
4
0,21
0,13
48,81
14,3
N.D
95
0,00
N.D.
0,83
0,98
-0,56
0,3
N.D.
19 FONTI: Banca Nazionale della Serbia; Governo della repubblica Serba; Ministero dell’Economia e delle Finanze, Camera di Commercio Serba 20 Fonti: FMI (Fondo Monetario Internazionale); Infomercatiesteri; https:// slovak.statistics.sk 21 Fonti: FMI (Fonte: Fondo Monetario Internazionale; INE; EUROSTAT; Ministerio de Economía, Industria y Competitividad 22 Fonti: Statistics database Sweden : www.scb.se 23 Fonti: SECO – Amministrazione federale delle dogane – Banca nazionale svizzera 24 Fonti: Ministero dell’Economia Turco 25 Fonti: infoMercatiEsteri; Elaborazioni Ambasciata d’Italia su dati EIU e IMF; KSH (Központi Statisztikai Hivatal)
12 Fonti: Economische beleidsanalyse 13 Fonti: GUS, NBP 14 Fonti: Aicep - Portugal Global; Statistics Portugal – INE 15 Fonti: ICE, Scheda Paese; Office of National Statistic; PWC; Santander; Italy Trade Portal; Trading Economics 16 Fonti: Banca Nazionale Ceca; CzechInvest; Centro Nazionale di Statistica 17 Fonti: Banca Nazionale Romena (BNR); La Commissione Nazionale di Prognosi (CNP); Istituto Nazionale di Statistica; Istituto Nazionale di Statistica (INSSE); Istituto Romeno di Statistica; Eurostat Comext (Paese dichiarante Romania) -2016; Banca Nazionale Romena (BNR) -2016 18 Fonti: Rosstat, ICE, CBR, Il Ministero dello Sviluppo Economico della Federazione Russa, Fondo Monetario Internazionale (FMI)
15
Business Atlas
Europa
Albania
Tirana
CARATTERISTICHE DEL PAESE Fuso orario: (rispetto all’Italia) 0 Superficie: 28.748 kmq Popolazione: 2.893.005 Comunità italiana: 1.574 (iscritti AIRE) Capitale: Tirana (800.986) Città principali: Fier (315.012), Elbasan (301.397), Durazzo (276.191), Korça (224.165), Scutari (218.523), Valona (183.100) Moneta: lek (ALL) Tasso di cambio1: 1 €=135,774 ALL Lingua: Albanese Religioni principali: Musulmani (84,4%); Ortodossi (8,7%); Cattolici (6,2%); altri (0,7%) Ordinamento dello Stato: Repubblica Parlamentare in cui il potere legislativo è affidato al Parlamento unicamerale, composto da 140 membri eletti ogni 4 anni in base a un sistema proporzionale. Il Presidente della Repubblica è eletto dal Parlamento, con un mandato di 5 anni, rinnovabile una sola volta Suddivisione amministrativa: nel corso del 2015 è stata messa in atto la nuova riforma amministrativo-territoriale, approvata dal Parlamento albanese nel 2014. La nuova suddivisione prevede 12 circoscrizioni (Berat, Dibër, Durazzo, Elbasan, Fier, Gjirokastër, Korçë, Kukës, Lezha, Scutari, Tirana, Valona) suddivise in 61 Comuni. Le Unità del Governo locale sono autonome e gestite dai rispettivi Consigli comunali, eletti direttamente dai cittadini nelle elezioni locali del 21 Giugno 2015. Il Governo albanese ha dato la massima priorità alla riforma territoriale, come un’iniziativa importante che contribuirà negli obiettivi strategici del Governo al miglioramento dei servizi offerti ai cittadini albanesi
QUADRO DELL’ECONOMIA
gramma con il Fondo Monetario e dalle elezioni politiche del 18 giugno 2017. Entro il 2020, il ministero albanese delle Finanze prevede di ridurre il tasso del debito pubblico, al di sotto della quota del 60% del PIL. Alla fine del 2017 il tasso del debito dovrebbe attestarsi al 69,5%, ossia di 2,1 punti percentuali in meno rispetto al 2016. Nei prossimi tre anni, la progressiva riduzione del debito dovrebbe essere più aggressiva, in modo che nel 2020 si attesti a 59,6%. Il Governo albanese prevede inoltre che per ridurre di circa 10 punti il tasso del debito, occorrerebbe una restrittiva politica di bilancio e un miglioramento della situazione economica. Le statistiche preliminari del ministero delle Finanze indicano la riduzione del debito a 71%, nel dicembre 2016, a fronte del record storico di 72,7% registrato nell’anno precedente. La strategia di gestione delle finanze pubbliche prevedeva l’estinzione degli obblighi arretrati entro l’anno 2015 e una ulteriore riduzione graduale del livello del debito del 2016 e in seguito. Il rapporto tra il debito ottenuto dal mercato interno e il debito estero non ha subito delle modifiche radicali durante l’anno 2016. Il debito interno comporta circa il 52,7% dello stock del debito. Per quanto riguarda i rischi
Quadro macroeconomico2
L’Albania è pronta a sviluppare un’economia di mercato funzionale. Negli ultimi 2 anni è stato raggiunto un notevole progresso per quanto riguarda il miglioramento della stabilità macroeconomica e le prospettive del futuro sembrano ottimistiche. In ogni modo, le sfide da dover affrontare rimangono grandi. Sono necessari ulteriori sforzi al fine di sostenere il consolidamento fiscale, migliorare il business environment e risolvere definitivamente il problema dell’economia sommersa. Secondo quanto affermano i rapporti periodici della Commissione UE, la crescita economica dell’Albania sta proseguendo in modo graduale, sulla scia dei consumi familiari e degli investimenti privati. Il PIL del paese aumenterà dal 3,4% per l’anno 2016 al 3,7% del 2017, fino a raggiungere il 4% nel 2018. Bruxelles prevede tra l’altro che, nei prossimi due anni, il miglioramento del mercato del lavoro e forti afflussi di IDE, sosterranno i consumi e gli investimenti delle imprese. Aumenteranno i consumi privati, dal 2,5% nel 2016 al 3% nel 2017 e al 3,3% nel 2018. Inoltre, l’Unione europea si attende anche un calo del tasso di disoccupazione, dal 14,2 % del 2016 ad almeno 13,4% fino al 2018. Ci sarà inoltre, una riduzione del deficit e del debito pubblico, anche se l’impegno del governo albanese per il risanamento potrebbe essere messo alla prova dalla conclusione del pro-
1 Fonte: Banca d’Italia. Tasso di cambio al 6 aprile 2017 2 Fonte: Istituto di Statistica (www.instat.gov.al); Banca dí Albania (www.bankofalbania.org); Ministero delle Finanze (http://www. financa.gov.al); UE; Banca Mondiale (http://www.worldbank.org/ en/country/Albania); FMI
16
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Albania
invece, la Commissione ribadisce che l’aumento delle insicurezze politiche legate alle elezioni parlamentari del giugno 2017 potrebbe danneggiare il consumo e gli investimenti, mentre la riforma nel sistema giudiziario potrebbe migliorare l’ambiente del business e stimolare il potenziale della crescita economica. Il Board Esecutivo del Fondo Monetario Internazionale ha concluso le ultime due revisioni del programma economico con l’Albania, sostenuto da un accordo esteso del meccanismo del Fondo (EFF). Le autorità albanesi hanno attuato le riforme strutturali, mostrando volontà nell’attuazione del programma. Le priorità delle autorità nel periodo post programma devono continuare a seguire il consolidamento fiscale anche nel 2017, in modo da poter ridurre il debito pubblico fino al 60% del PIL, fino alla fine del 2019. La strategia del consolidamento deve essere concentrata nell’estensione della base imponibile dei contribuenti e nel miglioramento della riscossione delle tasse. La strategia è ambiziosa e richiederà un grande impegno politico. Le autorità hanno fatto progresso nel rafforzamento delle istituzioni tributarie, mentre ulteriori riforme sosterranno la riduzione dei rischi fiscali e creeranno uno spazio fiscale per delle spese di qualità. Per di più, il miglioramento della gestione degli investimenti pubblici e il trattamento dei progetti arretrati rafforzerebbe ulteriormente la fiducia del governo nell’ambito del budget a medio termine. Per quanto riguarda la competitività del paese nel mercato estero, vengono segnalati dei problemi. Tale andamento, secondo il FMI, non positivo, è dovuto alle debolezze di carattere strutturale che hanno rallentato gli investimenti privati e danneggiato la produzione. Il calo dei prezzi delle materie prime ha danneggiato le esportazioni, in un momento in cui quest’ultime rimangono focalizzate in settori che hanno un valore aggiunto abbastanza ridotto. Uno dei settori principali dove si è concentrato il commercio estero dell’Albania è quello del tessile e delle calzature che realmente, secondo il FMI, non è fonte di una crescita economica sostenibile. In modo da poter preservare la competitività e di incoraggiare gli investimenti in prodotti che abbiano un significativo valore aggiunto, si ha la necessità di riforme strutturali, bisogna colmare le lacune infrastrutturali e migliorare le capacità professionali. Nel frattempo, secondo i dati diffusi dalla Banca d’Albania, alla fine del 2016, gli IDE hanno superato per la prima volta, l’ammontare di 5 miliardi di euro. Si tratta del totale degli investimenti realizzati sin dall’anno 1990. Al primo posto con il maggiore volume si trova la Grecia, con il 25% del totale. Le imprese greche sono presenti principalmente nel settore bancario e in quello della telefonia mobile. Al secondo e terzo posto l’Olanda e il Canada, rispettivamente con 14 e 13% del totale, grazie a grossi investimenti nel settore dell’energia elettrica e del petrolio. L’Italia, nonostante sia al primo posto per il numero delle aziende operanti sul mercato albanese, si trova al quarto posto per il volume degli investimenti, con l’11% del totale, a causa della presenza principalmente di piccole e medie imprese. L’export di calzature made in Albania ha registrato un forte incremento durante il 2016. Le esportazioni di calzature hanno rappresentato nel 2016 il 20% della struttura com-
plessiva del made in Albania, compensando in qualche modo il drastico calo delle vendite all’estero del petrolio e dei minerali, che hanno sofferto dei bassi prezzi sui mercati internazionali. A prescindere dal fatto che il terzo trimestre del 2016 è risultato avere avuto una soddisfacente crescita economica, il consumo sembra non aver prospettato lo stesso ottimismo. Secondo i dati pubblicati da INSTAT, il consumo finale della popolazione, nel terzo trimestre del 2016, ha segnato una crescita annua di 1,65%, ben lontano dall’estensione di 3,1% dello stesso periodo dell’anno precedente. Anche rispetto al secondo trimestre c’è un notevole rallentamento. Dopo essere sceso durante il primo semestre 2016, a livelli negativi per la prima volta nell’ultima decade, il consumo è notevolmente migliorato nei periodi trimestrali successivi. Tuttavia, più che una estensione reale, il consumo ha prospettato la formalizzazione dell’economia, visto che la sua estensione ha coinciso con l’azione contro l’economia sommersa intrapresa dal governo albanese nel 2015. Tale formalizzazione è stata poi riflessa anche nel secondo trimestre 2016, quando a seguito dei valori negativi del 2015, il consumo è cresciuto a 4,09 %. Per quanto concerne l’impiego, invece, il tasso della disoccupazione alla fine dell’anno 2016 è sceso a 14,2%, il più basso livello sin dal 2013. Secondo quanto viene riportato nell’ultimo sondaggio dell’INSTAT sulla forza lavorativa, il tasso della disoccupazione per la popolazione al di sopra dei 15 anni è sceso dello 0,5 punti percentuali alla fine del quarto trimestre del 2016. Nel frattempo però, per la popolazione in età lavorativa appartenente all’intervallo d’età tra 15-64 anni, la disoccupazione risulta più elevata, a 14,5%, in calo però rispetto al precedente periodo trimestrale del 2016.
Principali settori produttivi
I principali settori produttivi in Albania attualmente sono: il settore agricolo; l’industria (principalmente quella leggera guidata dal comparto moda); il commercio e i servizi. Il settore dei servizi in Albania è abbastanza giovane, ma con una forte dinamica di sviluppo. Secondo la Banca d’Albania, il settore dei servizi ha proseguito a guidare l’estensione dell’attività economica dell’Albania durante l’anno 2016. La crescita del settore si è tradotta in un contributo di circa 2,36 punti percentuali nel PIL del paese, riflettendo le dinamiche positive dei principali comparti dei servizi. Il valore aggiunto del settore ha segnato un incremento annuo del 5,1% nel secondo trimestre 2016, un ritmo più alto rispetto all’incremento annuo del precedente periodo trimestrale (3,7%) e al tasso medio storico dell’aumento dei servizi (2,8%). I due principali servizi verso cui si sono orientati anche gli investimenti importanti, sono la telecomunicazione e l’intermediazione finanziaria. Negli ultimi anni anche il ruolo dell’industria è incrementato notevolmente, occupando circa il 14,2% dell’economia del Paese. Tale incremento si deve principalmente alla crescita dell’industria dell’estrazione del petrolio che durante l’anno 2016 però, ha notevolmente risentito del calo dei prezzi nei mercati internazionali. L’Albania offre importanti opportunità nel settore agricolo, grazie al suo clima favorevole e al basso costo della forza lavoro rurale. Grazie all’uso di metodi tradizionali, la frutta, le 17
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verdure, la carne e i prodotti caseari albanesi sono coltivati con pochissimi additivi artificiali, prodotti chimici o pesticidi. L’Albania è così in grado di diventare uno dei principali produttori mondiali ed esportatore di alimenti biologici di qualità, destinati ai mercati regionali ed europei. Con la ratifica nel 2009 dell’Accordo di stabilizzazione e associazione sottoscritto il 12 Giugno 2006, l’Albania sta ora applicando le regole e gli standard europei applicati al settore agricolo. La produzione tessile e l’abbigliamento sono la principale fonte di occupazione nel settore manifatturiero. L’export di calzature made in Albania ha registrato un forte incremento durante il 2016. I dati dell’Istituto delle statistiche albanese INSTAT rilevano che fino alla fine del 2016, l’ammontare delle vendite all’estero è salito di circa 20%, per un totale circa 357 mln/€. Le esportazioni di calzature hanno rappresentato nel 2016 il 20% della struttura complessiva del made in Albania, compensando in qualche modo il drastico calo delle vendite all’estero di petrolio e minerali, che hanno sofferto dei bassi prezzi sui mercati internazionali. Un altro settore in forte crescita è quello del turismo. Tale comparto è disciplinato dalla nuova L.93/2015, entrata in vigore nell’Agosto del 2015, la quale ha anche abolito la precedente L.9734 del 14/05/2007. La Legge definisce le regole per quanto riguarda lo sviluppo del turismo, il sostegno verso gli investitori, definisce i criteri operativi relativi al turismo e le attività connesse, ecc. Nell’ambito di investimenti finalizzati allo sviluppo del turismo, lo Stato può assumere anche un ruolo attivo, tramite collaborazioni con enti privati in partenariati pubblico-privato, mediante la detenzione di azioni/quote in imprese turistiche, mettendo a disposizione degli investitori privati beni immobili statali e le infrastrutture di sostegno. A tale scopo, il Consiglio dei Ministri, dietro proposta del Ministro del Turismo, approva l’elenco dei beni immobili statali disponibili per progetti di investimento, in zone destinate allo sviluppo del turismo. Gli investitori possono sfruttare questi beni per un periodo non superiore ai 99 anni, con contratti simbolici di solo 1 euro. Nel caso in cui l’investitore ottiene lo status di “Investitore Strategico”, ai sensi della normativa sugli investimenti strategici, il Consiglio dei Ministri può decidere di trasferire la proprietà dei beni statali a questi investitori privati, a condizione di portare a termine l’investimento. Inoltre, le imprese che offrono servizi ricettivi (alberghi, motel, ostelli, camping, bed and breakfast, centri curativi) devono presentare domanda per il rilascio del certificato di categoria, entro 30 giorni dalla registrazione presso il Centro Nazionale del Business. Il certificato è valido per un periodo di 4 anni e alla finalizzazione del processo di classificazione, è automaticamente registrabile presso il Registro Centrale del Turismo, il quale è tenuto da un dipartimento presso il Ministero del Turismo. L’Albania è il Paese più dinamico in Europa per quanto riguarda l’energia rinnovabile. L’attuale Governo considera questo tipo d’investimento come prioritario per lo sviluppo del Paese. A lungo termine, l’obiettivo del Governo è quello di posizionare l’Albania come una delle principali economie orientate verso il rinnovabile. L’Albania ha un potenziale
eolico non sfruttato, in particolare lungo la costa adriatica. Attualmente, ci sono già diversi investitori nazionali e stranieri licenziati che esplorano la produzione di energia eolica in Albania. Le risorse idriche sono tra le più importanti risorse naturali dell’Albania. Otto grandi fiumi, alimentati da centinaia di piccoli fiumi e torrenti, attraversano il Paese. L’altezza media del territorio idrografico dell’Albania è di circa 700 m sul livello del mare. L’Albania ha un enorme potenziale di energia idroelettrica, di cui solo il 35% del potenziale è attualmente utilizzato. Secondo i Dati dell’Ente regolatore dell’Energia elettrica (ERE), 38 piccole centrali hanno iniziato a produrre durante il 2016, arrivando a 138, a fronte di 100 centrali esistenti fino al 2015. L’Albania è ricca principalmente di cromo, rame e nichel. Attualmente, le attività estrattive sono interamente svolte da società private albanesi ed estere tramite concessioni rilasciate dal Governo stesso. Il Paese è dotato di buone risorse petrolifere. Per quanto riguarda il settore del gas, grande importanza riveste il progetto svizzero-norvegese-tedesco TAP (Trans Adriatic Pipeline, un metanodotto di 520 km destinato a collegare la Grecia all’Italia passando per l’Albania, trasportando gas naturale dall’Azerbaigian), considerato da Tirana fondamentale per assicurare al Paese la disponibilità di gas necessaria al mercato locale. Il costo del progetto è stimato in circa € 1,5 miliardi, con una capacità di trasporto di circa 10 miliardi di metri cubi annui e con la possibilità di espandersi successivamente fino a 20 miliardi di metri cubi. Il gasdotto, alimentato con gas proveniente dall’Iran, che giungerebbe a Salonicco attraverso la Turchia, beneficerà anche del sostegno dell’UE, nell’ambito dell’iniziativa “Trans-European Energy Networks” (TEN-E). Possibili sinergie potrebbero essere attuate tra il progetto TAP e il progetto per la costruzione di un rigassificatore nella zona di Fier e di una condotta sottomarina per l’Italia. La ditta italiana del gas, “Snam”, investirà circa 270 milioni di euro per il gasdotto Trans-adriatico (TAP). Tali investimenti sono stati previsti nel piano 2017-2021 della società. “Snam” è una delle imprese azionarie più grandi del gasdotto TAP, nella misura di 20% assieme alla “Socar” e la “British Petroleum”. In totale, la ditta investirà circa 5 miliardi di euro nei prossimi cinque anni e 4,7 miliardi saranno destinati all’ulteriore sviluppo della rete del gas in Italia.
Infrastrutture e trasporti3
L’Albania possiede circa 18.000 km di strade, di cui 7.450 km sono considerate come “strade principali”. A prescindere dal fatto che il Governo continua a effettuare degli investimenti considerevoli per il miglioramento dell’infrastruttura stradale, tuttora alcuni grandi tratti stradali sono in via di costruzione e con una segnaletica che lascia desiderare. L’attuale Governo considera l’infrastruttura del Paese come una delle sue priorità e uno dei principali obiettivi per lo sviluppo economico del Paese. Il precedente Governo di centro destra ha realizzato dei grandi investimenti nell’infrastrut3 Fonte: http://www.arrsh.gov.al/; Ministero dei Trasporti; UE ( progress report on Albania 2015).
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tura stradale, però a oggi il Paese affronta una situazione in cui l’impatto di tali investimenti è stato inferiore alle aspettative, le opere sono state realizzate al di fuori degli standard tecnici e manca quasi del tutto la manutenzione. L’obiettivo principale è quello di realizzare, il prima possibile, il processo d’integrazione del sistema dei trasporti, la costituzione di un mercato integrato tra l’infrastruttura stradale, quella marittima e aerea. In tale ambito, il nuovo Piano nazionale del trasporto prevede la conclusione dei lavori per la costruzione della rete nazionale delle strade, includendo arterie strategiche come il Corridoio Verde (autostrada Nord – Sud) e il Corridoio azzurro (autostrada Nord – Sud), dando massima priorità alla conclusione dei lavori negli assi che portano verso i nuovi centri amministrativi del Paese, in base alla recente suddivisione territoriale. Particolare interesse verrà mostrato verso il collegamento con la rete stradale della regione dei Balcani. Il By Pass di Fier – autostrada interurbana tra la città di Fier e Levan, della lunghezza di circa 22 km, per un valore totale di circa € 60 milioni finanziati dalla BERS e dalla BEI. Il Bypass di Fier fa parte dell’importante corridoio Nord – Sud (Lushnje – Valona). La ditta che si è aggiudicata l’appalto per la costruzione è l’italiana Serenissima S.p.A. Il By Pass di Valona – collega l’autostrada Levan – Valona con la strada nazionale costiera Valona – Saranda, per una lunghezza di circa 29 km. Il progetto è stato finanziato dalla Delegazione della Commissione europea, per un valore di € 1,7 milioni. Per la costruzione del segmento, hanno finanziato la BERS 18 milioni di euro, la BEI 18 milioni di euro e la Commissione europea 17 milioni di euro, per un totale di 53 milioni di euro. La ditta che si è aggiudicata l’appalto per la costruzione è l’italiana Serenissima S.p.A. L’Albania possiede circa 9.800 km di strade secondarie e locali, di cui gran parte sono di carattere comunale. Alla fine di quest’anno, è prevista la conclusione del progetto di nove anni della Banca Mondiale, dal valore di 368 milioni di dollari americani per il miglioramento di queste strade. Nel settembre del 2016, è stata altresì resa possibile la stipula dell’accordo per il finanziamento dei progetti relativi allo sviluppo integrato urbano e turistico, dal valore di 63,8 milioni di euro. Inoltre, nel 2018 è previsto anche l’avvio dei lavori per la costruzione dell’autostrada dei Balcani Nis – Pristina che collega l’Albania alla Serbia. L’autostrada sarà inoltre la principale linea di trasporto nei Balcani occidentali. La realizzazione del progetto ammonta a circa 80 milioni di euro ed è una delle priorità della Commissione europea nella regione. È previsto inoltre, il collegamento della Turchia con i Paesi dell’Unione europea. L’autostrada Nis-Pristina si collegherà anche al corridoio IV che passa dalla Bulgaria in Romania, per collegarsi in seguito al corridoio 10 e 6, Skopje– Pristina, ma anche con la strada 2B che collega Sarajevo al porto di Valona in Albania. La rete ferroviaria albanese fa parte della principale rete regionale del trasporto ferroviario e ha una lunghezza di circa 420 km, con altri 200 km di linee secondarie. Essa parte dalla città di Durazzo e procede verso tre direzioni:
Nord - verso la città di Scutari, Sud - verso la città di Valona, Est - verso la città turistica di Pogradec, con possibilità di ulteriore collegamento strategico con le ferrovie macedoni. A causa della mancanza di investimenti nel settore del trasporto ferroviario, il servizio trasporto dei cittadini non riesce a competere con quello automobilistico e non rispecchia adeguatamente lo sviluppo che del Paese degli ultimi anni. A ogni modo, l’attuale governo prevede la rivitalizzazione degli assi: Durazzo-Elbasan-Përrenjas e Lin- Pogradec, in modo da poterli mettere a disposizione sia del sistema economico del Paese che attualmente sfrutta solo una piccola parte dell’intera rete ferroviaria, ma anche al servizio dei cittadini. Per quanto concerne l’infrastruttura portuale, nel 2013 è terminata la costruzione del terminal passeggeri di Durazzo, che attualmente opera al pieno delle sue capacità. È in corso d’opera la ristrutturazione delle calate 7 e 8, grazie a un cofinanziamento della BERS, della BEI, del Governo albanese e del Consiglio d’Europa, per un valore pari a circa € 40 milioni, progetto che si dovrebbe concludere entro il 2017. Per quanto riguarda il Porto di Valona, invece, è stato stipulato un contratto per la ristrutturazione dell’infrastruttura e della superstruttura portuale, con un finanziamento della Cooperazione italiana, per un valore approssimativo di € 15,3 milioni. Nel porto di Saranda sono terminati i lavori per la costruzione della calata destinata alle navi da diporto, mentre nel Porto di Shengjin si è già conclusa l’attuazione di due progetti: il primo è un IPA 2008 “Il miglioramento del settore marittimo albanese, la riabilitazione del porto di Shengjin” per un valore di circa € 3,6 milioni e il secondo progetto è quello dell’escavazione e approfondimento del fondale del bacino, tramite un finanziamento del governo albanese, dal valore approssimativo di € 1 milione. In merito al trasporto aereo, nel 2004 il Governo albanese ha firmato il contratto di concessione per venti anni al Consorzio tedesco-americano (TIA) per la gestione dell’aeroporto internazionale di Rinas. Inaugurato il nuovo aeroporto nel 2007, il consorzio ha da allora realizzato la costruzione di due nuovi terminal (merci e passeggeri). Grazie alle nuove strutture l’aeroporto ha registrato un incremento del numero dei passeggeri e delle merci. Non ci sono stati invece progressi in merito alla costruzione di altri aeroporti minori nel Paese. La costruzione dell’aeroporto di Kukes si è conclusa nel 2010, e nonostante abbia tutti i requisiti di un aeroporto internazionale della categoria C, non veniva utilizzato a causa dell’esclusiva concessa al concessionario dell’Aeroporto di Rinas. L’aeroporto di Kukes sarebbe in grado di soddisfare interamente le necessità del traffico tra Prizren, Gjakove,Tropoje, Has, Kukës, Puke, ecc. Nell’ottobre del 2016, Tirana International Airport (TIA), ha comunicato ufficialmente che la “China Everbright Limited”, una società internazionale di investimenti, ha acquisito il 100% del capitale azionario di TIA. Da segnalare inoltre, che dal 2010 è attivo un finanziamento Twinning tra l’Ente Nazionale per l’Aviazione Civile (ENAC) e l’Aviazione Civile albanese, finanziato con fondi del programma IPA - Albania 2008. Il progetto, del valore di un milione di euro, prevede l’assistenza all’aggiornamento del quadro normativo albanese di riferimento per adeguarlo alla 19
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normativa UE in materia, oltre alla formazione specialistica del personale dell’Autorità dell’Aviazione civile albanese attraverso corsi teorici e training on the job effettuati dal personale dell’ENAC.
realizzazione del tratto albanese del Trans Adriatic Pipeline (TAP), che prevede la costruzione di un gasdotto destinato al trasporto del gas azero del giacimento dello Shaz Deniz alle coste italiane attraverso la Grecia e, per l’appunto, l’Albania. Altri settori di interesse in un’ottica di medio periodo sono l’agricoltura, ancora molto rilevante in termini di occupazione e il turismo, che presenta grandi potenzialità se verranno ben sfruttate le aree ancora non interessate dallo sfrenato sviluppo edilizio verificatosi negli ultimi anni sulle coste albanesi. Negli ultimi anni si nota un particolare interesse degli investitori italiani nel settore moda, principalmente nella produzione di abbigliamento e calzature, nonché nel settore del call center, cresciuto notevolmente negli ultimi anni.
Commercio estero
Totale import: mld/€ 4,28 Totale export: mld/€ 1,79 Principali prodotti importati (%): alimentari, bevande, tabacco (17,33), minerali, combustibili, energia elettrica (8,6); materiali edili e metalli (13,12); attrezzature e pezzi di ricambio (22,61); Tessile/calzature . Principali prodotti esportati (%): alimentari (10,41); minerali, combustibili, energia elettrica (19,12); tessile/calzature (43,78); materiale edile e metalli (13,1). Principali partner commerciali Paesi Clienti (%): Italia (74,41); Spagna (4,48); Turchia (1,57); Grecia (6,24); Germania (4,64); Cina (4,17); Malta (4,49). Paesi Fornitori (%): Italia (44,7); Grecia (12,04); Cina (13,4); Germania (14,49); Turchia (12,04); Francia (2,81); Russia (2,67); Svizzera (1,67).
ASPETTI NORMATIVI E LEGISLATIVI5 Regolamentazione degli scambi
Gli scambi sono regolamentati dal Codice doganale albanese. La Direzione generale delle dogane è l’Istituzione preposta all’attività doganale. La legislazione albanese è in linea con la normativa europea, in base alla quale la nomenclatura della merce cambia ogni anno secondo le richieste della WTO e degli Accordi di Libero Scambio. Le dogane albanesi utilizzano l’Automatic System for Custom Data (ASYCUDA), un metodo che consente procedure più veloci e trasparenti. L’Albania è inoltre membro della World Customs Organization dall’agosto del 1992, della Convenzione di Johannesburg sul sostegno reciproco in materia doganale e della Convenzione di Nairobi sulla prevenzione delle violazioni delle regole doganali. L’Albania fa parte inoltre dell’Accordo di Libero Scambio dell’Europa Centrale (CEFTA 2006) insieme alla FYROM (ex Repubblica jugoslava della Macedonia), Montenegro, Kosovo, Moldavia, Croazia, Serbia e Bosnia Erzegovina. L’accordo è conforme alle norme e procedure della WTO e dell’UE. Nel Dicembre 2009, l’Albania ha firmato anche un accordo di libero scambio con l’Associazione europea di libero scambio (EFTA) entrato in vigore per le parti il 1.11.2010. L’Albania e l’UE hanno iniziato ad applicare l’accordo di libero scambio dal 1° dicembre 2006. Secondo questo accordo, l’Albania e l’UE hanno stabilito un approccio asimmetrico con riferimento all’apertura del mercato per i prodotti industriali e agricoli. Da parte sua l’UE garantisce una rapida apertura del suo mercato ai prodotti industriali e agricoli provenienti dall’Albania. L’Albania ha abolito interamente i dazi doganali sui prodotti industriali, nonché su di un numero molto limitato di prodotti sensibili di maggior consumo. Per questi ultimi prodotti, i dazi doganali sono stati ridotti del 20% del tariffario MFN (Most Favorite Nation) e a partire dal 1 dicembre del 2010, i dazi sono pari a zero. L’UE ha eliminato tutti i dazi doganali sui prodotti industriali e sulla maggior parte dei prodotti agricoli, esclusi alcuni particolari prodotti come lo zucchero (che ha quote personalizzate), prodotti agricoli freschi trasformati, (per i quali l’UE conti-
Interscambio con l’Italia4
Saldo commerciale: mld/€ -0,27 Principali prodotti importati dall’Italia (mld/€): prodotti tessili, abbigliamento, pelli e accessori (0,3); coke e prodotti petroliferi raffinati (0,2); prodotti alimentari, bevande e tabacco (0,2). Principali prodotti esportati in Italia (mld/€): prodotti tessili, abbigliamento, pelli e accessori (0,63); prodotti dell’estrazione di minerali da cave e miniere (0,07); metalli di base e prodotti in metallo, esclusi macchine e impianti (0,09).
Investimenti esteri (principali Paesi)
Paesi di provenienza: Italia, Grecia, Germania, Austria, Turchia, Regno Unito, USA, ecc.
Investimenti esteri (principali settori)
Verso il Paese: quasi la metà degli investimenti sono concentrati nell’industria mineraria (soprattutto petrolio ma anche altri minerali come il cromo) e nel settore bancario; segue l’industria manifatturiera a cui l’attuale governo ha dato maggiore priorità, vedendolo come il comparto con più potenzialità per l’incremento di nuovi posti di lavoro. Anche il settore dell’energia, con particolare riguardo verso quella rinnovabile, raccoglie un interesse crescente da parte degli investitori esteri. ll settore da rendere più attrattivo è quello agricolo, il quale è diventato parte delle strategie di sviluppo del Governo attuale. Italiani verso il Paese: oggi l’economia albanese offre notevoli prospettive per le imprese italiane, soprattutto nel settore energetico (3 mld/€ di investimenti italiani nel settore). L’Albania è dotata, infatti, di un enorme potenziale idroelettrico, stimato in 2000-2500 MW. Un’ulteriore opportunità per le imprese italiane potrebbe derivare dalla
4 Fonte: ISTAT (gennaio-dicembre 2016) 5 Fonte: Direzione Generale delle Dogane
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nua ad applicare un regime combinato di importazione) e alcuni tipi di pesci d’acqua dolce o pesce in scatola. Tuttavia, nel perseguimento della dichiarazione della Comunità Europea sulle misure commerciali eccezionali, all’Albania è concesso il diritto di sfruttare i benefici preferenziali in materia di esportazioni, quali risultanti dall’accordo interinale sul libero scambio e dal regolamento CE n. 2007/2000. In base a questo regolamento, i dazi doganali sui prodotti agricoli esportati allo stato naturale saranno interamente aboliti da parte dell’ UE. Ciò implica che l’Albania possa beneficiare di un regime più liberale degli scambi. Il nuovo Codice doganale è entrato in vigore il 1 Gennaio 2015 assieme alle rispettive direttive per la sua attuazione, in ottemperanza all’acquis, per una vasta gamma di questioni e procedure. Il Codice è stato di nuovo modificato durante il mese di Marzo 2015, in modo da definire il funzionamento dei duty-free shops. Dal mese di Maggio 2015, le regole sull’orgine nell’ambito dell’Accordo di Stabilizzazione e Associazione (MSA) fanno riferimento alla Convenzione Regionale sulle Regole Preferenziali dell’Origine PanEuro-Med. Inoltre, la parte della legislazione che è entrata in vigore il 26 Agosto 2015, definisce il pagamento di una tariffa di scansione sulle singole dichiarazioni doganali. L’articolo 33 del MSA impedisce l’applicazione di obblighi doganali per le importazioni e le esportazioni, oppure di tariffe che hanno gli stessi effetti nel commercio tra la Comunità europea e l’Albania. Alcune sezioni del nuovo Codice sono entrate in vigore già dal 6.09.2014, mentre alcuni restanti articoli entreranno in vigore il1.06.2017. Inoltre, l’Albania è parte del nuovo accordo di libero scambio, diversamente conosciuto come TFA, oppure come l’accordo di agevolazione del commercio. Questo nuovo accordo commerciale globale intende incentivare le esportazioni per almeno 1 trilione di dollari. L’accordo di agevolazione del commercio dovrebbe avere un impatto notevole nel commercio globale, in particolar modo tra i paesi poveri, in quanto porta alla standardizzazione delle procedure doganali, riducendo notevolmente i tempi, i costi e le burocrazie nel processo di passaggio delle merci in vari valichi frontalieri. Il TFA è considerato come storico da parte del WTO (World Trade Organization), in quanto è il primo accordo multilaterale in 21 anni. Tra i firmatari sono l’UE, Gli USA, la Cina e il Giappone. Sdoganamento e documenti di importazione: il Paese gode di un accesso preferenziale al mercato UE, beneficiando di agevolazioni fiscali sulle esportazioni. In data 12/06/2006, UE e Albania hanno firmato un accordo di stabilizzazione e associazione (ASA) e un ulteriore Interim Agreement che consente la libera importazione delle merci dai Paesi UE. L’Interim Agreement è entrato in vigore il 01/12/2006 e, in base alla nuova normativa, l’83% dei prodotti industriali importati in Albania dai Paesi UE è esentato dalle tasse doganali. Per il restante 17% (idrocarburi, fertilizzanti, prodotti plastici, etc.) era prevista invece una graduale riduzione dei dazi in un periodo di cinque anni. Le tariffe doganali sono applicate su tutte le merci specificate nella nomenclatura basata sul Sistema Armonizzato e il loro
valore va dallo 0% al 15%. L’aliquota massima è applicata, a titolo esemplificativo e non esaustivo, su: tessuti, gioielli e alcuni prodotti alimentari. L’aliquota più bassa (0%) viene applicata principalmente per aiuti umanitari e apparecchiature per lo smaltimento e il trattamento dei rifiuti. Le tariffe doganali includono: a) tariffe e altri oneri normalmente applicati sulle merci inserite nel sistema armonizzato; b) misure della tariffa preferenziale contenute negli accordi bilaterali o multilaterali che contengono la clausola della tariffa presenziale; c) misure di riduzione o annullamento di dazi doganali per l’importazione di determinate merci (Favorable Tariff Treatment); d) altre misure tariffarie previste nell’ambito della politica commerciale albanese. L’IVA sulle importazioni è pagata nel momento in cui le merci entrano nel territorio albanese, ed è applicata nella misura del 20% sul valore dei prodotti più il trasporto e i pagamenti assicurativi fatti fino al momento dell’entrata nel territorio. Nel valore tassabile è incluso inoltre il pagamento di qualsiasi tassa di import-export effettuato fino a quel momento. Per i macchinari e gli equipaggiamenti importati per investimenti nella produzione, costruzione, trasporto, telecomunicazioni e le importazioni per la Corporazione albanese dell’energia (KESH) si applica il differimento del pagamento dell’IVA. Tale sistema prevede il pagamento dell’IVA solo nel momento in cui viene presentata la dichiarazione IVA presso l’Ufficio tasse dove è registrato l’imprenditore, comunque non oltre i 12 mesi. Il Ministero delle finanze può concedere un’ulteriore proroga, qualora la durata dell’investimento superi i 12 mesi. Le esportazioni albanesi sono esenti da IVA. La dichiarazione di esportazione serve come prova dell’avvenuta esportazione. Per le procedure di importazione è necessario presentare presso le autorità doganali: la dichiarazione di esportazione (CMR), il certificato EUR 1 (se la merce è stata prodotta in Europa), la fattura che accompagna la merce, il codice fiscale dell’importatore, l’assicurazione della merce e del mezzo di trasporto, il certificato di trasporto, il certificato di qualità, ecc. Restrizione alle importazioni: ai sensi della L.10366/2010 e L.9981/2008 sull’Approvazione dei livelli della tariffa doganale, modificata, è vietata l’importazione di rifiuti urbani, melma delle acque reflue e rifiuti clinici. Importazioni temporanee: sotto tale regime le merci non albanesi destinate alla riesportazione non possono essere commercializzate, poiché godono dell’esenzione totale o parziale di ogni diritto doganale se non soggette a nessuna variazione eccetto in caso di deprezzamento (periodo massimo di un anno). Il regime è consentito anche per: a) lavorazione attiva (regime a façon) per prodotti stranieri che subiscono trasformazioni nel territorio albanese senza essere sottoposti a tariffe doganali, eccetto per alcuni oneri amministrativi pertinenti la dogana, a condizione che tali prodotti risultino riesportati; b) lavorazione sotto il controllo doganale che permette l’importazione delle merci in Albania per operazioni che modificano la loro natura o il loro stato, senza il pagamento di dazi di importazione o altre misure di politica commerciale (i dazi saranno dovuti a prodotto finito e sdoganato); c) lavorazione passiva per merce albanese che 21
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può essere esportata temporaneamente per essere elaborata e successivamente reimportata con esenzione totale o parziale dei dazi doganali; d) regime di transito di merci e veicoli attraverso il territorio albanese è esente da qualsiasi dazio doganale, IVA e accise; e) regime di stoccaggio temporaneo con cui i prodotti assumono status di stoccaggio temporaneo dal momento in cui entrano negli uffici doganali fino al momento della loro destinazione finale. Tali merci sono tenute in speciali aree autorizzate dalle autorità doganali.
albanese all’atto della registrazione presso il QKR. Legale rappresentante di una società albanese può essere anche un cittadino italiano. Anche tutto il capitale sociale può essere detenuto da un solo socio, sia esso italiano o albanese. Nell’ambito dell’ulteriore agevolazione delle procedure di registrazione di una nuova impresa, a partire dall’anno 2014, l’iscrizione presso il QKR comporta anche l’iscrizione automatica del nuovo soggetto sia presso l’Ufficio Tasse, che presso l’Ufficio del Lavoro. Nel Giugno del 2016 è entrato in vigore il nuovo Codice del Lavoro della Repubblica d’Albania, regolato dalla Legge n. 136/2015.
Attività di investimento e insediamenti produttivi nel Paese
Brevetti e proprietà intellettuale
Normativa sugli investimenti esteri: la L.10316/2010, ha modificato la L.7764/1993 sugli investimenti esteri e, per la prima volta, prevede e riconosce le società di diritto europeo. La Legge prevede un nuovo tipo di tutela per gli investitori e gli investimenti esteri, denominata protezione statale speciale; la legge definisce che: a) non è necessaria nessuna autorizzazione preventiva in nessun settore per gli investimenti esteri; b) nessuna limitazione sulla percentuale di capitale straniero (è possibile detenere il 100% della società); c) gli investimenti esteri non possono essere espropriati o nazionalizzati né direttamente, né indirettamente, a eccezione di casi speciali di interesse pubblico previsti dalla legge; d) gli investitori stranieri hanno il diritto di trasferire dal territorio albanese qualsiasi risorsa finanziaria collegata agli investimenti; e) è applicato il trattamento più favorevole previsto dagli accordi internazionali; f) parità di trattamento per investitori locali e stranieri sia per quanto riguarda le attività e le strutture legali, che per l’applicazione del sistema fiscale. Tuttavia, sono previste delle eccezioni soprattutto per attività nel settore televisivo, servizi sanitari e legali. Ci sono anche delle limitazioni all’acquisto dei beni immobili: i terreni agricoli non possono, di massima, essere acquistati da stranieri ma possono essere affittati per un periodo di 99 anni; le proprietà commerciali possono essere acquistate ma solo se l’investimento proposto ha un valore di tre volte superiore al prezzo del terreno. Il sistema fiscale albanese non è in alcun modo discriminatorio nei confronti degli investitori stranieri. Allo stesso modo, la normativa concernente la disciplina degli appalti pubblici non fa alcuna distinzione tra società straniere e nazionali. Legislazione societaria: la L. 9901/2008 sulle imprese e le società commerciali definisce che è possibile costituire vari tipi di entità legali includendo quelle commerciali, società in nome collettivo, società in accomandita, società a responsabilità limitata e per azioni. Inoltre, è possibile costituire una filiale di una società straniera. La forma societaria più diffusa in Albania è la società a responsabilità limitata (sh.p.k.). Per costituire una s.r.l. (sh.p.k.), l’ammontare minimo del capitale sociale richiesto dalla legge è di ALL 100. Al fine di perseguire un modello di esemplificazione legislativo che concorra ad agevolare e incentivare la costituzione di nuove imprese, nel 2007 è stato costituito “Il Centro Nazionale di Registrazione” (QKR). Il costo di registrazione della società commerciale presso il QKR è di ALL 100. La persona giuridica acquisisce esistenza per l’ordinamento giuridico
La normativa sulla proprietà intellettuale nella Repubblica di Albania è disciplinata in particolare dalla Legge 9947 del 27/04/2008 “Sulla Proprietà Industriale” e della Legge 9380 del 28/04/2005 “Sul Diritto d’Autore e Diritti Connessi”. L’Albania, inoltre, ha aderito a una serie di convenzioni e trattati internazionali istituiti sia per la tutela dei diritti d’autore, che per la tutela dei diritti di proprietà industriale. Le autorità pubbliche responsabili della tutela dei diritti di proprietà intellettuale sono l’Ufficio per i Diritti d’Autore dello Stato Albanese (UDASA) e la Direzione Generale dei Brevetti e dei Marchi (DGMB). Nel 2003, il Governo albanese ha approvato una legge anti pirateria, Legge 9124 del 29/07/2003, che ha modificato la legge in vigore, Legge 8410 del 30.09.1998 “Sulle Radio Televisioni pubbliche e private” e ha imposto alle stazioni televisive di trasmettere solo i programmi che sono stati debitamente autorizzati a fini della radiodiffusione e trasmissione. La legge è riuscita a proibire la diffusione di film e programmi pirati, però non si è espressa sulla programmazione televisiva via satellite o via cavo. Al fine di colmare la lacuna normativa e regolamentare adeguatamente anche la radiodiffusione digitale, in data 28/05/2007, il Parlamento ha approvato la Legge 9742 “Sulle Trasmissioni Digitali”. Per quanto riguarda invece gli sviluppi normativi, l’Albania ha ratificato il 19/02/2007 l’Accordo dell’AIA del 1960 e ha ratificato nel 2000 l’Atto di Ginevra del 1999, concernente la registrazione internazionale dei disegni e modelli industriali. Nel 2000 l’Albania ha ratificato l’Accordo di Marrakesh ed è entrata a far parte del TRIPS (Accordo sugli aspetti commerciali dei diritti di proprietà intellettuale). Il Paese ha inoltre aderito all’Organizzazione Europea Brevetti e alla World Intellectual Patent Organization. Con la legge n. 10 del 14/02/2013 che ha modificato la legge n. 9947 del 27/04/2008 “Sulla Proprietà Industriale” è stato disposto un inasprimento delle sanzioni per le violazioni in tale materia.
Sistema fiscale6
Anno fiscale: 1 gennaio - 31 dicembre. Tassazione sulle attività d’impresa: la legge definisce che tutte le imprese (albanesi o straniere) registrate a fini IVA sono soggette all’imposta sul reddito aziendale. I 6 La legislazione fiscale è affidata alla Direzione Generale delle Imposte. Informazioni più dettagliate sulla normativa delle imposte sono disponibili sul www.tatime.gov.al
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soggetti residenti sono tassabili sull’intero reddito, mentre i non residenti sono tassati sul reddito prodotto in Albania. Una persona giuridica è considerata come residente in Albania se ha una struttura permanente (sede principale) o una sede per la reale gestione degli affari nel Paese. A partire dal 01/01/2014, l’aliquota d’imposta sul reddito per le grandi imprese è pari a 15%, mentre l’imposta semplificata sull’utile per le piccole imprese è stata sottoposta a ulteriori modifiche, a partire dal 01/01/2016. L’imposta semplificata sul reddito, applicabile ai piccoli imprenditori/piccole imprese che realizzano un fatturato annuo lordo inferiore ad ALL 8 milioni (equivalente a circa € 57,100), include le seguenti aliquote: i) per un fatturato annuo lordo fino a ALL 5 milioni (equivalente a circa € 35,700), è previsto un pagamento d’imposta di ALL 0; ii) per un fatturato annuo lordo di ALL 5-8 milioni, l’aliquota prevista è di 5%. La base imponibile è determinata dalle risultanze del bilancio annuale d’esercizio e dalle scritture contabili a esso annesse. La tassa dovrà essere corrisposta in quattro rate: all’atto della registrazione o del rinnovo del certificato di registrazione, entro il 20 aprile; entro il 20 luglio; entro il 20 ottobre ed entro il 20 dicembre. Non sono soggetti a tassazione i dividendi distribuiti da società, consorzi o gruppi di società che abbiano sede legale o che gestiscano effettivamente la propria attività economica in Albania nel caso in cui esse siano soggetti passivi IVA e il soggetto beneficiante per quanto riguarda le società sia in possesso di non meno del 25% del pacchetto azionario o delle quote o del diritto di voto e, se consorzio, non meno del 25% del capitale sociale. Imposta sui redditi delle persone fisiche: tassazione progressiva sulla base delle seguenti aliquote per salari, stipendi e altre indennità annue derivanti da rapporti di lavoro: da ALL 0 a ALL 30,000 l’aliquota è dello 0%, da ALL 30,001 a ALL 130,000 l’aliquota è pari al 13%, mentre per gli stipendi che superano i ALL 130,000, l’aliquota è del 23%. Sulla base delle modifiche apportate nel mese di marzo 2012, i contribuenti persone fisiche residenti in Albania, che realizzano redditi imponibili in Albania e all’estero, per un valore superiore ad ALL 2 milioni (equivalenti a circa Euro 14,706) hanno l’obbligo di presentare la dichiarazione annuale dei redditi presso l’amministrazione centrale entro il 30 aprile dell’anno successivo a quello di competenza. Tale dichiarazione dovrà essere effettuata anche dai contribuenti non residenti che realizzano redditi imponibili in Albania. Imposta sul valore aggiunto (VAT): a partire dal 01/01/2015 è entrata in vigore la nuova legge n.92/2014 sull’IVA. La legge n.7928 del 27/04/1995 e ogni direttiva o istruzione emanata per la sua attuazione è stata abolita. Ai sensi della nuova legge sull’IVA, il Ministero delle finanze ha emanato le rispettive direttive per l’attuazione della stessa, applicabile sulla vendita delle merci e dei servizi a un tasso standard del 20%. Sono soggetti passivi tutte le persone fisiche e giuridiche che effettuano forniture imponibili ed abbiano un fatturato annuo superiore a ALL 5,000,000 (equivalente a circa euro 36,765). Per le persone fisiche e giuridiche che operano nel settore dell’import/export, è obbligatorio essere registrati indipendentemente dall’ammon-
tare del fatturato annuo. L’IVA non si applica sulle esportazioni e sui servizi internazionali come per esempio il trasporto di merci e passeggeri. Nel gennaio 2013, il Governo albanese ha abolito l’IVA per circa 600 tipi di macchinari e attrezzature destinate agli investimenti del business nel Paese. In base della Decisione del Consiglio dei Ministri n. 953 del 29 dicembre 2014, sono state assoggettate al regime IVA le persone fisiche o giuridiche le quali esercitano una delle seguenti libere professioni: avvocato, notaio, medico, dentista, farmacista, infermiere, ostetrica, veterinario, architetto, ingegnere, medico di laboratorio, programmatore, economista, agronomo, revisore contabile, commercialista, perito immobiliare ecc., indipendentemente dal giro d’affari annuo. I soggetti passivi sono tenuti alla registrazione entro i primi quindici giorni dall’avvio dell’attività economica. In ogni ufficio distrettuale delle tasse opera un apposito ufficio per l’imposta sul valore aggiunto. Inoltre, la legge n. 92/2014 prevede che certe forniture di beni e / o servizi sono esenti da IVA, tra i quali: a) la fornitura di farmaci, dispositivi medici impiantabili attivi e dispositivi medici impiantabili; b) la fornitura di servizi medici per dentisti e odontotecnici nell’esercizio della loro professione; c) la fornitura di servizi da parte di associazioni autonome di persone, che svolgono un’attività che è esente da IVA o in relazione ai quali non sono soggetti passivi, al fine di rendere ai loro membri i servizi direttamente necessari per l’esercizio di tale l’attività, quando tali associazioni si limitano a esigere dai loro membri l’esatto rimborso della parte delle spese comuni, a condizione che questa esenzione non sia tale da provocare distorsioni della concorrenza; d) le operazioni di assicurazione e di riassicurazione, comprese quelle effettuate dai mediatori e dagli agenti di assicurazione; e) la concessione e la negoziazione di crediti nonché la gestione di crediti da parte chi li ha concessi; f) la negoziazione o qualsiasi negoziazione di garanzie di credito o qualunque altro titolo per il denaro e la gestione di garanzie di crediti da parte di chi ha concesso il credito; g) le operazioni, compresa la negoziazione, relative ad attività di scambio, di deposito e conti correnti, pagamenti, giroconti, ai debiti, agli assegni e ad altri strumenti negoziabili, ad eccezione del recupero dei crediti; h) le operazioni, compresa la negoziazione, relative alla valuta, banconote o monete utilizzate quali mezzi di pagamento dalle banche, con l’eccezione di oggetti da collezione, vale a dire, monete d’oro, d’argento o altre monete metalliche e banconote che non sono normalmente utilizzate come mezzi di pagamento o monete di interesse numismatico; i) le operazioni, compresa la negoziazione ma non la gestione e la custodia, con le azioni, con le partecipazioni nelle società od associazioni, obbligazioni, ed altri titoli; j) la gestione di fondi speciali di investimento; k) le scommesse, le lotterie ed altri giochi d’azzardo; l) la fornitura di un edificio o di sue parti, e del terreno su cui sorge, oltre alla fornitura del processo di costruzione; m) la fornitura di terreni; n) la locazione di beni immobili; p) la fornitura di servizi solo per la fase di esplorazione delle operazioni petrolifere, svolte da contraenti o subcontraenti, certificati come tali da parte dell’Agenzia Nazionale delle Risorse Naturali per quanto ri23
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guarda l’attuazione della fase di esplorazione, così come la fornitura di merci importate da parte dei contraenti per l’un l’altro o da subcontraenti per i loro contraenti. Per quanto riguarda l’importazione, sono esenti da IVA, tra l’altro, le seguenti operazioni: a) la reimportazione, da parte di chi li ha esportati, di beni nello stato in cui sono stati esportati, se i prodotti sono esenti da dazi doganali; b) l’importazione nei porti, dalle imprese di pesca marittima, di pesca allo stato naturale o dopo operazioni di conservazione per la commercializzazione, ma prima che vengano forniti; c) l’importazione di macchinari e attrezzature nei seguenti casi: (i) per la realizzazione dei contratti di investimento aventi un valore pari o superiore a 50 milioni di ALL (equivalente a circa euro 367,647); (ii) per la realizzazione dei contratti di investimento nel settore del perfezionamento attivo e dell’agroindustria, a prescindere dal valore dell’investimento; (iii) importazione di macchinari e attrezzature dai soggetti che vengono assoggettati all’imposta semplificata sull’utile della piccola imprenditoria; d) le importazioni di beni e servizi impegnati nella realizzazione della fase di esplorazione delle operazioni petrolifere, svolte da contraenti o subcontraenti, certificati come tali da parte dell’Agenzia Nazionale delle Risorse Naturali. Secondo la legge n.92/2014, in determinate circostanze, le autorità fiscali possono rimborsare l’IVA. Così, il contribuente può chiedere il rimborso IVA se esistono entrambe le seguenti condizioni: a) il contribuente abbia portato avanti il relativo importo come IVA a credito per tre mesi consecutivi; b) l’importo richiesto superi ALL 400.000 (circa euro 2.940). Ai fini del rimborso dell’IVA, il contribuente deve presentare una “richiesta di rimborso” alla Direzione Regionale delle Imposte. Con la presentazione della richiesta, e le condizioni di rimborso siano soddisfatte, la Direzione Regionale delle Imposte ha l’obbligo di verificare la situazione fiscale e approvare l’importo di rimborso entro 30 giorni per gli esportatori e 60 giorni per tutti gli altri contribuenti. Qualora ritenuto necessario da parte dell’amministrazione fiscale (sulla base dell’analisi del rischio), la Direzione Regionale delle Imposte può procedere ad una verifica fiscale del contribuente. La Legge n 8438 include le regole dettagliate sui Prezzi di Trasferimento. Queste regole sono in linea con le linee guida OCSE sui Prezzi di Trasferimento del 2010. Sono soggetti alle regole sui Prezzi di Trasferimento tutti i contribuenti che effettuano transazioni controllate transfrontaliere con parti correlate. In particolare, due persone sono considerate parti correlate, se uno di esse partecipa, direttamente o indirettamente, alla gestione, controllo o al capitale dell’altra, o la stessa persona/e partecipa/no direttamente o indirettamente, alla gestione, al controllo o al capitale di entrambe le parti. Una persona verrà considerata partecipante direttamente o indirettamente alla gestione, al controllo o al capitale di un’altra persona, se questa persona possiede direttamente o indirettamente il 50% o più del capitale sociale dell’altra persona, o effettivamente controlla le decisioni aziendali di detta altra persona. Le operazioni controllate sono considerate come operazioni tra parti correlate e rapporti tra una stabile organizzazione e la sua sede. Inoltre, qualsiasi tran-
sazione tra un soggetto residente od una stabile organizzazione in Albania di un soggetto estero a cui la transazione viene attribuita e un soggetto residente in una delle giurisdizioni che viene elencata nella Istruzione del Ministero delle finanze sulle giurisdizioni dei paradisi fiscali, è considerata una transazione controllata. La Legge n. 8438 elenca anche i cinque metodi approvati e raccomandati per determinare la conformità della transazione controllata con il principio del mercato. Per la precisione: 1) metodo del prezzo incontrollato comparabile; 2) metodo del prezzo di rivendita; 3) metodo del costo maggiorato; 4) metodo del margine netto della transazione; 5) metodo di divisione dell’utile della transazione. Laddove si può dimostrare che nessuno dei metodi approvati può essere ragionevolmente applicato, i contribuenti sono autorizzati a utilizzare altri metodi più appropriati. In ogni caso, i contribuenti non sono tenuti ad applicare più di un metodo per determinare la conformità con il principio del mercato. Una transazione controllata è soggetta ad aggiustamenti fiscali, dove l’indicatore finanziario, come ad esempio il prezzo, il margine o l’utile derivante dalle operazioni controllate testate dall’applicazione del metodo del Prezzo di Trasferimento selezionato, non rientra nella fascia di mercato. La fascia di mercato è una gamma di dati affidabili utilizzati per stabilire se le condizioni di una transazione controllata sono in conformità al principio dell’“arm’s length”. La Direzione generale delle imposte informa che nel gennaio 2017 sono entrate in vigore alcune modifiche alla legge Sull’imposta sul Valore Aggiunto nella Repubblica d’Albania, le quali hanno a che fare con il diritto di scegliere l’attuazione dell’IVA nella vendita degli edifici. La delibera n. 953, del 29.12.2014, del Consiglio dei Ministri, definiva nell’articolo 5, il diritto di scegliere se applicare o meno l’IVA nella locazione. Con queste ultime modifiche, all’articolo 5 si aggiunge il punto /1, secondo cui è previsto anche il diritto di scegliere se applicare o meno l’IVA nella vendita degli edifici. Sono state effettuate inoltre, delle integrazioni ai punti 6 e 7, secondo cui si prevede il diritto di detrazione nei casi in cui si applica la scelta nella vendita degli edifici. Tuttavia, ai sensi della legge in vigore, tali diritti sono limitati e non si possono attuare da parte di contribuenti che vendono appartamenti, oppure nei casi in cui l’acquirente è un singolo individuo. Le sopracitate modifiche e integrazioni alla legge sull’IVA nella Repubblica d’Albania, sono state pubblicate nella Gazzetta Ufficiale n. 2, del 16 gennaio 2017. La nuova legge sul Fallimento entra in vigore il 27 maggio 2017. Con questa scadenza termina anche il periodo transitorio lasciato a disposizione di tutte le parti per poter venire a conoscenza e consultare questa nuova legge, considerata come molto importante per l’economia albanese. Esperti del campo affermano che l’attuazione della nuova legge sul fallimento sarà importante per poter dare lo spazio necessario al business e per poter porre fine ai problemi causati dall’attuale legge. Tuttavia, uno dei principali rischi del periodo post approvazione della legge sul fallimento è la creazione delle pratiche e degli standard diversi dal punto di vista procedurale, da parte dei tribunali competenti, per lo stesso arco di tempo e per diverse società debitrici. 24
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Alla fine del mese di dicembre 2015, è entrata in vigore la legge sul Centro Nazionale del Business (QKB) In base alla legge, è stato costituito lo sportello unico che offre una serie di servizi per l’imprenditoria. Tra le principali funzioni del QKB: a) tiene il registro commerciale, in ottemperanza alla legge che regola la registrazione del business; b) esegue le registrazioni nel registro commerciale, ai sensi delle disposizioni di legge che regolano la registrazione del business; c) esegue la registrazione dei soggetti di cui alla legge che regola la registrazione delle imprese, ai fini della registrazione fiscale, delle previdenze sociali e sanitarie e dell’ispezione dei rapporti di lavoro; d) rilascia certificati, estratti delle registrazioni e copie autenticate degli atti depositati, ai sensi della legge che regola la registrazione del business; e) pubblica i dati registrati, in ottemperanza alla legge che regola la registrazione del business e ne garantisce il libero accesso del pubblico; f) tratta le procedure di rilascio delle licenze, di autorizzazioni e di permessi, della loro modifica e revoca, ai sensi della legge sulle procedure di rilascio delle licenze, delle autorizzazioni e permessi; g) tiene e gestisce il Registro Nazionale delle Licenze, delle Autorizzazioni e dei Permessi; h) garantisce il libero accesso del pubblico nel Registro Nazionale delle Licenze, delle Autorizzazioni e dei Permessi; i) informa e fornisce consigli alle persone interessate sulle procedure di registrazione del business, sulle procedure per poter ottenere una licenza, un’autorizzazione o un permesso; j) offre la propria opinione su qualsiasi iniziativa legale o sub legale nel settore di registrazione di una impresa e del rilascio delle licenze, permessi e autorizzazioni; k) esegue degli studi sulla qualità del quadro regolatore, sostiene tramite l’informazione, analisi e consigli, il Ministro, il Consiglio dei Ministri o altre istituzioni centrali e indipendenti, in merito a delle loro iniziative in ambito normativo e di organizzazione, nel campo della registrazione del business e delle licenze, nonché assiste nella predisposizione delle politiche per il miglioramento del quadro regolatore in detti settori.
le quali possono aprire filiali, succursali, agenzie ed altri uffici in Albania. La Banca d’Albania stabilisce i requisiti minimi di capitale, che attualmente sono di mld/ALL 1. Le banche commerciali sono tenute a mantenere sia un conto corrente, che un conto di riserva presso la Banca d’Albania. L’importo minimo del conto di riserva è determinato dalla Banca, che esamina i bilanci delle banche commerciali di volta in volta per confermare l’adeguatezza delle riserve necessarie. La Banca d’Albania è anche l’unica autorità competente per la concessione della licenza ai soggetti finanziari non bancari per effettuare una o alcune delle attività definite dai regolamenti bancari, quali: (i) prestiti di qualsiasi tipo (ii) factoring, (iii) leasing, (iv) tutti i pagamenti ed i servizi di trasferimento di denaro, (v) garanzie e impegni, (vi) cambi, (vii) consulenza, intermediazione e altri servizi finanziari di tutte le attività di cui ai punti (i) - (vi) della presente; la concessione della licenza per le istituzioni finanziarie di microcredito; l’autorizzazione agli agenti operanti in soggetti finanziari non bancari. Il mercato finanziario albanese è controllato per oltre il 50% dall’austriaca Raiffeisen Bank. Attualmente, sono 16 le banche di secondo livello che operano nel territorio albanese. Secondo il rapporto del FMI per l’anno 2016, il sistema bancario albanese rimane liquido e ben capitalizzato. L’attività creditizia in Albania ha registrato una crescita negli ultimi mesi del 2016. Su base annua, la crescita sarebbe di solo +0,75% rispetto alla fine del 2015. La contrazione dell’andamento dell’attività creditizia sarebbe dovuta da una parte alla debole domanda, mentre dall’altra alle politiche restrittive adottate dalle stesse banche.
NOTIZIE PER L’OPERATORE
Principali finanziamenti e linee di credito
TASSI BANCARI TIPOLOGIA VALORE Tasso Interesse Legale 1,25% deposito di 1 mese 0,8% deposito di 3 mesi 0,9% deposito di 6 mesi 1,5% deposito di 12 mesi 2,5% deposito di 24 mesi 2,00%
Rischio Paese7: 6 Condizioni di assicurabilità SACE8: apertura senza condizioni
ATTIVITÀ SIMEST Finanziamenti per studi di fattibilità e programmi di assistenza tecnica collegati agli investimenti L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. b Finanziamenti per la partecipazione a fiere e mostre L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. c2 Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. a Investimenti esteri L. 100/90 Fondo di Venture Capital L. 269/2006, art. 1, c. 932 Sostegno ai crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già L. 227/77)
Sistema bancario
Ai sensi della Legge 9662/2006, le banche commerciali sono definite come società per azioni e possono essere costituite e fondate sia con capitale albanese, che estero. Qualsiasi persona che intenda esercitare un’attività bancaria deve ottenere preliminarmente la licenza dalla Banca d’Albania. Sono soggette a tale obbligo, le banche autorizzate di diritto straniero, 7 Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. Con NC si identificano Paesi OCSE e/o area Euro ad alto reddito per i quali non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio. 8 Fonte: www.sace.it 9 Fonte: Ministero albanese dellíEconomia
Parchi industriali e zone franche9
I parchi industriali possono essere gestiti da società commerciali, istituite ai sensi della L. 9789/2007. La creazione di un parco industriale si basa su un accordo di joint ven25
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ture tra autorità pubbliche, operatori economici e/o altri partner interessati. Sono stati dichiarati parchi industriali: Koplik (superficie: 61 ha, investimento: mld/€ 18,5; attività: manifatturiera, industriale, agroalimentare, commercio, import-export); Shengin (superficie 3,2; ha investimento: 17,05 mln/€, attività: manifatturiera, industriale, agroalimentare, commercio,import-export); Elbasan (superficie: 254,7 ha, attività: industriale, commerciale, servizi); Valona (superficie di: 125 ha; investimento: 20,82 mln/€, occupazione: 18.586 posti di lavoro); Spitalle-Durazzo (superficie: 850 ha, attività: manifatturiera, industriale, agroalimentare, commercio, import-export); Lezha (superficie: 54,3 ha, attività: manifatturiera, industriale, agroalimentare, commercio, import-export e servizi); Scutari (superficie: 137 ha, attività: manifatturiera, industriale, agroalimentare, commercio,Import-export); Parco Industriale di Valona (8 km di strade interne, un sistema industriale ed ecologico di fornitura dell’acqua, garantita la fornitura ininterrotta di energia elettrica, impianto industriale ed ecologico di trattamento delle acque reflue, saranno incluse anche aree dedicate allo shopping e alla ricreazione nel rispetto dell’ambiente e della natura. Alcune delle agevolazioni di cui si può beneficiare nelle zone franche sono: l’entrata e l’uscita delle merci, le formalità e le procedure vengono eseguite ai sensi del Codice Doganale della Repubblica d’Albania; gli sviluppatori delle zone economiche sono esentati dal pagamento del 50% dell’imposta sul reddito delle imprese per i primi cinque anni dall’inizio della loro attività nella zona; il rifornimento delle merci albanesi destinate a essere trasportate nella zona franca viene considerato come rifornimento destinato all’esportazione e perciò viene applicata l’IVA pari a ALL zero (ai sensi della legge sull’IVA e la legislazione doganale); all’interno di ogni zona economica è prevista la costituzione di uno sportello dedicato a tutte le procedure che lo sviluppatore intende realizzare; il collocamento di un’unità fiscale e doganale in modo da agevolare e ridurre i tempi procedurali; le spese capitali sono deducibili al 120% per un periodo di due anni, nel caso in cui gli sviluppatori e gli utenti investono nella zona economica entro i primi tre anni; i progetti degli sviluppatori sono esenti dalle imposte infrastrutturali; gli edifici nelle zone economiche sono esenti dalle imposte sugli immobili per un periodo di cinque anni; i costi di formazione sono doppiamente deducibili per un periodo 10 anni; gli stipendi e i costi sociali sono deducibili al 150% per il primo anno di attività e nuove spese destinate agli stipendi e ai costi sociali sono altresì deducibili al 150% negli anni successivi, ecc.
zione, la ricerca e la repressione delle infrazioni doganali (1998); Accordo quadro di Cooperazione allo Sviluppo (2008); Accordo quadro di Cooperazione allo Sviluppo (2009); Accordo sulla partecipazione al Fondo Albanese di Garanzia in quadro al Programma di Sviluppo delle Piccole e Medie Imprese promosso dalla Cooperazione Italiana per lo Sviluppo (2011); Accordo di cooperazione nella Lotta contro la Criminalità (2007); Accordo bilaterale sul riconoscimento reciproco in materia di conversione di patenti di guida (2008); Accordo bilaterale tra i Ministeri degli Affari Esteri sulla mutua Rappresentanza Diplomatica (2011); Accordo sulla Partecipazione al Fondo Albanese di Garanzia in quadro al Programma si Sviluppo delle Piccole e Medie Imprese promosso dalla Cooperazione Italiana per lo Sviluppo (2011); Memorandum d’Intesa tra il Ministero del Lavoro e delle Politiche Sociali della Repubblica Italiana e il Ministero del Lavoro, Affari Sociali e Pari Opportunità della Repubblica di Albania inerente l’implementazione dell’accordo in materia di migrazioni per il lavoro (2008); Nuovo Protocollo bilaterale di Cooperazione allo Sviluppo 2014-2016; Accordo sulla Conversione del Debito in materia di: prestiti, investimenti, regolamenti finanziari e patrimoniali (2011).
Costo dei fattori produttivi MANODOPERA IN €/MESE 10 CATEGORIA DA Operaio 170 Impiegato 253 Dirigente 550
A 425 630 1.354
Organizzazione sindacale
Presenti Federazioni dei Sindacati degli Impiegati del settore: istruzione, industria, amministrazione statale, trasporto e telecomunicazioni, edilizia-legno, infrastruttura pubblica, tessile-confezioni-artigianato, agricoltura-alimentare-Forestale e Ambiente; Federazione dei Sindacati della Sanità; Federazione dei Sindacati del servizio della Polizia; Federazione dei Sindacati dei Pensionati e dei Disoccupati, Federazione dei Sindacati del Trasporto Urbano. Il diritto dei lavoratori di costituire sindacati è espressamente previsto sia dalla Costituzione della Repubblica d’Albania, che dal Codice del Lavoro. La legge garantisce inoltre il diritto allo sciopero. Quando sorge una controversia tra il datore di lavoro da una parte e le organizzazioni sindacali ovvero un gruppo di dipendenti dall’altra (c.d. controversia collettiva), sia il datore di lavoro che i sindacati/dipendenti hanno diritto di rivolgersi all’Ufficio di Riconciliazione, ovvero alla Corte competente. L’Ufficio di Riconciliazione è un istituto speciale per la risoluzione alternativa delle controversie. L’Ufficio riconciliazione presenta una proposta di riconciliazione per le parti, che può decidere di rendere pubblico solo se entrambe le parti sono d’accordo. La procedura di conciliazione è obbligatoria e dura fino a 10 giorni.
Accordi con l’Italia
Accordo di cooperazione economica e tecnica (1989); Accordo sulla promozione e protezione degli investimenti (1992); Accordo di Cooperazione Scientifica e Tecnologica con Allegato firmato (1997); Convenzione per evitare le doppie imposizioni in materia di imposte sul reddito e sul patrimonio e per prevenire le evasioni fiscali (1994); Accordo di mutua assistenza amministrativa per la preven-
10 Fonte: INSTAT per il settore pubblico e elaborazioni della Camera di Commercio Italiana in Albania per il privato.
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Albania
ELETTRICITÀ AD USO INDUSTRIALE IN €/KWH11 DA A Alta e media tensione 0,078 0,09
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI Intesa Sanpaolo (Head Office) Rruga Ismail Gemail 27, PO Box 8319, Tirana - tel +355 4 2276000 www.intesasanpaolobank.al Veneto Banca Bulevardi Dëshmorët e Kombit tel +355 42 280555 - fax +355 42 280356 info@venetobanka.al
PRODOTTI PETROLIFERI IN €/LITRO12 Valore medio Benzina 100 RON 1,3 Benzina 95 RON 1,27 Nafta diesel 1,24 LPG (gas liquido) 0,53
IN ITALIA
ACQUA AD USO INDUSTRIALE IN €/M313 DA A Acqua 0,96 1,21
RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata della Repubblica Albanese e Ufficio Commerciale Via Asmara, 3/5 00199 Roma tel 06 862241 – fax 06 86224120 www.ambasadat.gov.al/italy/it Consolati Generali Bari: C. so Vittorio Emanuele, 171 tel 080 5289728 - fax 080 5283335 consulate.bari@mfa.gov.al www.ambasadat.gov.al/bari-consulate/it Milano: Via B. B. Pirelli, 30 tel 02 8051265/86467782/7423 www.ambasadat.gov.al/milan-consulate/it
IMMOBILI AFFITTO MENSILE IN €/M214 DA A Affitto locali uffici 10 25
INFORMAZIONI UTILI Indirizzi utili NEL PAESE RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE15 Ambasciata d’Italia Rr. Papa Gjon Pali II 2 - Tirana tel +355 4 2275900 - fax +355 42 250921 www.ambtirana.esteri.it - segramb.tirana@esteri.it
FORMALITÀ DOGANALI E DOCUMENTI DI VIAGGIO Necessario passaporto o carta d’identità (validità superiore a tre mesi). Per i cittadini UE non è necessario il visto d’ingresso, tuttavia per soggiorni superiori a 90 giorni nell’arco di 6 mesi è necessario richiedere un permesso di soggiorno alle autorità competenti. Coloro che non ottemperano a tale obbligo rischiano di vedersi rifiutato il diritto di ingresso (o di essere espulsi dal Paese, con conseguente divieto di reingresso). Non è permesso uscire dal Paese portando con sé somme che eccedano i 10.000 euro o il loro controvalore. Per l’assicurazione dei veicoli non è valida la carta verde italiana; all’ingresso nel Paese, direttamente alla frontiera terrestre o marittima, è necessario stipulare una assicurazione temporanea con una compagnia albanese il cui costo medio, per una autovettura per 15 giorni, è di circa 50 Euro.
Consolato Generale L. 10 Korriku, Rr. Murat Tërbaçi, VALONA tel +355 33225705/7 - fax +355 33225706/9 www.consvalona.esteri.it - consolato.valona@esteri.it ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Ufficio ICE16 Rr. Ismail Qemali, Pallati Gener 2 - 10000 Tirana tel +355 4 2251051 / 2251036 - fax +355 4 2251034 tirana@ice.it Istituto Italiano di Cultura Sheshi Skenderbej, Pallati i Kultures, kati III, Tirana tel +355 42379580- fax +355 4 2379577 iictirana@esteri.it - www.iictirana.esteri.it
Corrente elettrica: 220 V Giorni lavorativi ed orari Uffici: da lun- ven 9.00 - 17.30 Negozi: da Lun – Dom 8.30 - 21.00 Banche: da Lun - Ven 8.30 - 15.30
11 Fonte: Ente Regolatore Nazionale dellíEnergia (www.ere.gov.al/) 12 Fonte: Associazione Nazionale dei prodotti petroliferi (www. energjia.al); (www.akbn.gov.al) 13 Fonte: Direzione Generale Acquedotti Fognatura (www.dpuk.gov. al); (www.ujesjellestirane.al) 14 Fonte: stime della Camera di Commercio Italiana in Albania su informazioni delle principali agenzie immobiliari del Paese (www. albaniaprestige.com; www.balkimo.com; www.albania-properties. co.uk; www.century21albania.com; www.inf-93.com; www.leonardo2000.com) 15 Fonte: Ministero degli Affari Esteri e della Cooperazione Internazionale. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari nel Paese: www.esteri.it 16 Fonte: Agenzia ICE (www.ice.gov.it)
Festività: 1-2 gennaio; 14 marzo (Festa della Primavera), 22 marzo (Giorno di Novruz), 16 aprile (Pasqua Cattolica); 17 aprile (Pasquetta); 1 maggio (Giornata Internazionale dei Lavoratori); 25 giugno (Giorno del Grande Bajram); 1 settembre (Giorno del Piccolo Bajram); 19 ottobre (Giornata di Madre Teresa), 28 (Indipendenza), 29 (Liberazione) novembre; 8 (Giornata della Gioventù), 25, 31 dicembre. 27
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Europa
Assistenza medica Il numero del Pronto Soccorso operativo h24 è il 127, oppure +355 4 222 22 35. Il sistema sanitario pubblico e privato offre assistenza a tutti i cittadini, sia albanesi che stranieri (in questo caso, i costi variano a seconda del servizio offerto). Consigliata la stipula di un’assicurazione privata. MEZZI DI TRASPORTO Compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Alitalia, Blue Panorama, Albawings, Fly Ernest. Trasferimenti da e per l’aeroporto: con servizio taxi (circa euro 15); con autobus (ca. euro 2 solo andata). SITI DI INTERESSE Consiglio dei Ministri: www.kryeministria.al Parlamento: www.parlament.al Comune di Tirana: www.tirana.gov.al Ministero dello Sviluppo Economico: www.ekonomia.gov.al Ministero dell’Energia e dell’Industria: www.energjia.gov.al Ministero delle Finanze: www.minfin.gov.al Direzione Generale delle Imposte in Albania: www.tatime. gov.al Direzione Generale delle Dogane: www.dogana.gov.al Agenzia Nazione per la Promozione degli Investimenti Esteri: www.aida.gov.al
Camera di Commercio Italiana in Albania
Tirana ANNO DI FONDAZIONE: 1996 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 2011 PRESIDENTE: Maurizio Zannier SEGRETARIO GENERALE: Alda Bakiri INDIRIZZO: Piazza Scanderbeg, Palazzo della Cultura, 1001 Tirana TELEFONO: +355 4 2234243 FAX: +355 4 2234243 E-MAIL: segreteria@ccia.al WEB: www.ccia.al ORARIO: lunedì-venerdì dalle 09.00 alle 17.00 (orario continuato) NUMERO DEI SOCI: 56 QUOTA ASSOCIATIVA: (annuale) 350 € quota base; € 500 € quota per le medie imprese; € 1.000 € per le grandi società. NEWSLETTER: rassegna stampa albanese (giornaliera in lingua italiana); Newsletter fiscale (in lingua italiana); Report sulle opportunità d’affari in Albania: gare d’appalto locali e internazionali (giornaliero in lingua italiana e albanese) ACCORDI DI COLLABORAZIONE: Ministero degli Affari Esteri della Repubblica d’Albania; Agenzia per la promozione degli investimenti esteri in Albania - Ministero dello Sviluppo Economico, Turismo, Commercio e Imprenditoria; Unione delle Camere di Commercio e Industria in Albania; Associazione degli Industriali della Provincia di Lecce; Agency For Research Technology and Innovation; FINEST S.p.A. 28
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Belgio
Belgio
Bruxelles
CARATTERISTICHE DEL PAESE Fuso orario: (rispetto all’Italia): 0 Superficie: 30.528 kmq Popolazione: 11.303.5281 Comunità italiana: 275.395 (concentrata nelle zone di Charleroi, Liegi, Gand e Bruxelles) In particolare, 99.805 nella circoscrizione consolare di Bruxelles e 175.590 in quella di Charleroi Capitale: Bruxelles (1.183.545) Città principali2: Anversa (518.675 ab.), Gand (258.119 ab.), Charleroi (200.496 ab.), Liegi (196.767 ab.), Bruges (118.225 ab.) Moneta: euro Lingua: Olandese (59%), Francese (40%), Tedesco (1%). Bruxelles è istituzionalmente bilingue (francese e fiammingo), ma circa l’85% degli abitanti è di espressione francese. La regione vallone è monolingue (francese), così come la regione fiamminga (olandese). Tutti gli atti amministrativi e i rapporti con il pubblico delle amministrazioni avvengono, per legge, esclusivamente nella lingua regionale Religioni principali: Cattolici, Protestanti, Ortodossi, Anglicani, Ebrei e, dal 1976, è riconosciuto il culto islamico (seconda confessione in ordine d’importanza) Ordinamento dello Stato: Monarchia Costituzionale e stato federale. Il potere esecutivo è esercitato dal Re e dal Governo federale; il Governo è responsabile di fronte al Parlamento bicamerale (Senato e Camera dei Rappresentanti) che resta in carica quattro anni Suddivisione amministrativa: federazione che comprende le Fiandre, la Vallonia e l’area urbana di Bruxelles
QUADRO DELL’ECONOMIA
Brussels National Airport è in grado di accogliere un flusso di oltre 16 milioni di passeggeri all’anno e si classifica fra i primi in Europa anche per traffico merci; in forte espansione l’aeroporto Brussels South Charleroi (Ryanair), a 60 km dalla città.
Quadro macroeconomico3
Nel 2016 il PIL reale del Paese ha registrato una variazione positiva dell’1,4% rispetto all’anno precedente. Il debito pubblico rispetto al PIL ammonta al 106,5%. Il tasso di disoccupazione registrato nel 2016 è pari all’8,1%. Nella capitale, sede delle più importanti istituzioni dell’Unione europea, nonché della NATO, sono attualmente presenti circa 2.500 società che svolgono attività di progettazione europea, consulenza su finanziamenti comunitari e lobby presso le istituzioni.
Commercio estero5
Totale import: mld/€ 343,15 Totale export: mld/€ 356, 03 Principali prodotti importati (%): prodotti chimico-farmaceutici (22,4), mezzi di trasporto (13,0) e meccanici (12,6). Principali prodotti esportati (%): prodotti chimico-farmaceutici (23,8), mezzi di trasporto (11,7) e meccanici (10,7). Principali partner commerciali Paesi Clienti (%): Germania (16,8), Francia (15,2), Olanda (11), Regno Unito (8,8), USA (5,9), Italia (5,2). Paesi Fornitori (%): Olanda (15,2), Germania (13,4), Francia (9,2), USA (8,6), Regno Unito (4,9), Cina (4,5), Irlanda (4,3), Italia (3,9).
Principali settori produttivi4
Servizi (68,8% sul PIL); industria (14,9%, soprattutto nel settore meccanico, chimico, farmaceutico, elettronico e alimentare); costruzioni (5%); agricoltura, caccia, silvicoltura e pesca (0,9%); altri settori produttivi (10,4%).
Infrastrutture e trasporti
I collegamenti interni sono garantiti da 153.595 km di strade (circa 2.000 di questi sono autostrade internazionali), 1.600 di reti navigabili e oltre 3.500 di linee ferroviarie gestite dalla Société Nationale des Chemins de Fer belges (SNCB). Treni ad alta velocità collegano la capitale con Parigi, Londra e Amsterdam. I principali porti sono Anversa (terzo al mondo e secondo in Europa), Zeebrugge e Gand. Una rete moderna di vie navigabili collega il porto di Anversa con vari Paesi vicini fra cui Svizzera e Nord Italia. Il
1 Fonte: Service Public Fédéral intérieur (dati aggiornati a gennaio 2017) 2 Fonte: Service Public Fédéral intérieur (dati aggiornati a gennaio 2017) 3 Fonti: Eurostat e Farnesina, Infomercatiesteri 4 Fonte: Directorate General Statistics and Economic Information (DGSEI, dato aggiornato al 2016) 5 Fonte: Agence pour le commerce extérieur (dati aggiornati a settembre 2016)
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Europa
Interscambio con l’Italia6
Imposta sul reddito delle persone fisiche: da 25 a 50% in base all’ammontare netto imponibile (più le tasse municipali). Tassazione sulle attività d’impresa: 33% a carattere progressivo, nel caso in cui sussistano specifiche condizioni l’aliquota scende ad un tasso progressivo a partire dal 24,98%. Imposta sul valore aggiunto (IVA): 21%.
Saldo commerciale: mld/€ 3,6 Principali prodotti importati dall’Italia (%): prodotti farmaceutici (-13,6 rispetto al 2015), macchinari e attrezzature (+1,8), prodotti chimici (+7,1). Principali prodotti esportati in Italia (%): prodotti chimici (+1,6 rispetto al 2015), prodotti farmaceutici (+10,6), macchinari e attrezzature (+4,5).
Investimenti esteri (principali Paesi)
NOTIZIE PER L’OPERATORE
Paesi di provenienza e di destinazione: Francia, Germania, Paesi Bassi, Italia, Norvegia, Lussemburgo, Olanda, Regno Unito, Svizzera, USA, Cina-Hong Kong.
Rischio Paese
Fonte Euler Hermes: www.eulerhermes.it sezione Studi economici - Mappa del rischio paese
Investimenti esteri (principali settori)
Categoria Ocse7: NC Condizioni di assicurabilità SACE8: apertura senza condizioni.
Italiani verso il paese: prodotti agro-alimentari (tra questi carni, salumi e formaggi), prodotti farmaceutici di base e preparati farmaceutici, macchinari e apparecchiature, autoveicoli, rimorchi e semirimorchi. In Italia del paese: prodotti farmaceutici di base e preparati farmaceutici, macchinari e apparecchiature, autoveicoli, rimorchi e semirimorchi.
Sistema bancario
L’Istituto Centrale di emissione è la Banque Nationale de Belgique. Tra le principali banche commerciali vi sono Fortis Banque, KBC e ING. Le banche italiane sono presenti soprattutto sotto forma di uffici di rappresentanza o partecipazione a gruppi europei d’interesse economico. Rilevante il ruolo della Borsa di Bruxelles e della borsa su scala europea Easdaq. Tassi bancari: i tassi bancari sono in linea con quelli degli altri Paesi della zona euro secondo quanto stabilito dalla Banca centrale europea.
ASPETTI NORMATIVI E LEGISLATIVI Regolamentazione degli scambi Sdoganamento, documenti e restrizioni alle importazioni: secondo normativa europea. Classificazione doganale delle merci: nomenclatura combinata. Importazioni temporanee: carnet ATA.
Principali finanziamenti e linee di credito
Attività di investimento e insediamenti produttivi nel Paese
ATTIVITÀ SIMEST Acquisizione, a condizioni di mercato, di quote di capitale sociale di imprese aventi sede all’interno della UE Decreto MISE 23/11/2008 Sostegno ai crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già L. 227/77)
Normativa per gli investimenti stranieri: gestione diretta da parte delle tre regioni belghe nei territori di loro competenza. Legislazione societaria: forme societarie simili a quelle italiane. Nessuna formalità particolare per aprire un ufficio di rappresentanza. Per le pratiche amministrative, consultare il sito web del Ministero degli Affari Economici (www.economie.fgov.be).
Parchi industriali e zone franche
Il Belgio conta oltre 50 parchi industriali caratterizzati dalla presenza di industrie altamente sviluppate, e una decina di centri di aggregazione d’impresa e di innovazione. Sono inoltre presenti incubatori d’impresa per la crescita (per la lista completa si veda www.idea.be).
Brevetti e proprietà intellettuale il Belgio è membro dell’Organizzazione Mondiale della Proprietà Intellettuale (WIPO, World Intellectual Property Organization).
Accordi con l’Italia
Convenzione per evitare le doppie imposizioni e prevenire la frode e l’evasione fiscali in materia di imposte sul reddito.
Sistema fiscale Anno fiscale: 1 gennaio – 31 dicembre.
Costo dei fattori produttivi
6 Fonte: Farnesina, Infomercatiesteri (dati aggiornati a gennaio 2017) 7 Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. Con NC si identificano Paesi OCSE e/o area Euro ad alto reddito per i quali non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio 8 Fonte: www.sace.it 9 Fonte: http://statbel.fgov.be (Dati medi aggiornati al 2016)
MANODOPERA IN €/H9 CATEGORIA VALORE MEDIO Ristorazione 18 Costruzioni 25 Dirigente (settore privato) 45 30
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Belgio ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI Banca Monte Paschi Belgio Rue Joseph II 24, 1050 Bruxelles tel +32 2 2207211 – fax +32 2 2188391 BNL c/o BNP Paribas Fortis Brussel – Waranderberg 3 Tel +3222286992 ibd@bnpparibasfortis.com internazionalizzazione@bnlmail.com
Organizzazioni sindacali Centrale Générale des Syndicats Libéraux de Belgique (CGSLB), Confédération des Syndicats Chrétiens (CSC, o ACV dal fiammingo Algeemen Christelijk Vakberbond), Fédération Générale du Travail de Belgique (FGTB). ELETTRICITÀ AD USO INDUSTRIALE IN €/KWH10 DA A Alta e media tensione 0,085 0,088
IN ITALIA
Il costo della fornitura elettrica varia sensibilmente in base alla società erogatrice, tipo e durata del contratto e comune di residenza.
RETE DIPLOMATICO CONSOLARE Ambasciata del Belgio Via dei Monti Parioli 49, 00197 Roma Tel 063609511 – fax 063226935 http://countries.diplomatie.belgium.be/multi/italia/ rome@diplobel.fed.be - romafao@diplobel.fed.be
PRODOTTI PETROLIFERI IN €/L11 COMBUSTIBILE DA A Benzina Super 95 1,20 1,40 Diesel 1,00 1,20 GPL 0,40 0,45
COMPAGNIA DI ASSICURAZIONI Euler Hermes S.A. (N.V.)17 Assicurazione del Credito a breve e medio termine Cauzioni – Recupero Crediti Sede secondaria e Rappresentanza generale per l’Italia Via Raffaello Matarazzo, 19 00139 - Roma Contact: valentina.paolucci@eulerhermes.com Tel. +390687007037 Mob. +393665719864
ACQUA IN €/M312 MEDIA A uso industriale 2,62 IMMOBILI CANONE MENSILE IN €/MQ A BRUXELLES13 TIPOLOGIA DA A Affitto locali uffici 20 35
Formalità doganali e documenti di viaggio: per i cittadini UE sufficiente la carta d’identità; necessario il visto per i viaggiatori di alcuni Paesi extra europei.
INFORMAZIONI UTILI Indirizzi utili NEL PAESE
Corrente elettrica: 220-230 V, 50 Hz
RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE14 Ambasciata d’Italia Rue Emile Claus 28 - 1050 Bruxelles tel +32 26433850 – fax +32 71308883 www.ambbruxelles.esteri.it - ambbruxelles@esteri.it Consolato generale Rue Willy Ernst 23 - 6000 Charleroi tel +32 71328650, info: +32 71308883 – fax +32 71318077 www.conscharleroi.esteri.it - segreteria.charleroi@esteri.it
Giorni lavorativi e orari Uffici: 9.00-13.00, 14.00-18.00 Uffici pubblici: 8.00-12.00, 14.00-16.30 Banche: 9.00-12.30, 13.00-16.30 Negozi: 10.00-18.30 Festività: 1 gennaio; festività pasquali; 1 maggio (festa del lavoro); Ascensione (6° giovedì dopo Pasqua); Pentecoste e lunedì di Pentecoste (7^ domenica e lunedì dopo Pasqua); 21 luglio (festa nazionale); 15 agosto (Assunzione); 1 novembre (Ognissanti); 11 novembre (Armistizio del 1918); 25 dicembre (Natale). Gli uffici pubblici federali sono chiusi il 15 novembre, giorno della festa del Re.
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituto Italiano di Cultura Rue de Livourne, 38 - 1000 Bruxelles Tel : +32 2 5332720 – fax : +32 2 25346292 iicbruxelles@esteri.it Ufficio ICE15 Place de la Liberté 12, 1000 Bruxelles tel +32 2 2291430 - fax +32 2 2231596 bruxelles@ice.it Ufficio ENIT16 Rue Emile Claus 28, 1050 Bruxelles tel +32 2 6471154 – fax +32 2 6405603 brussels@enit.it
10 Fonte: Eurostat 11 Fonte: GlobalPetrolPrices.com 12 Fonte: Société Wallonne des Eaux (SWDE, tariffa applicata dal 24 settembre 2014 e ancora in vigore) 13 Per maggiori informazioni www.immoweb.be 14 Fonte: Ministero degli Affari Esteri e della Cooperazione Internazionale. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari nel Paese: www.esteri.it 15 Fonte: Agenzia ICE (www.ice.gov.it) 16 Fonte: ENIT 17 Per qualsiasi informazione su esigenze assicurative locali in ambito credito a breve e medio termine e cauzioni rivolgersi direttamente all’ufficio Euler Hermes di Roma che convoglierà la richiesta specifica sull’ufficio territoriale di competenza
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Europa
Assistenza medica Necessaria la Tessera europea di assicurazione malattia. Richiesta l’iscrizione a una Mutuelle, da effettuarsi in loco, che rimborserà visite mediche e farmaci secondo le disposizioni in vigore.
SITI DI INTERESSE Informations et Services Officiels: www.belgium.be
MEZZI DI TRASPORTO Trasferimenti da e per l’aeroporto: aeroporto di Bruxelles National a 20 km dal centro città, raggiungibile in treno (8,50 euro), bus (4,50 euro) o taxi (circa 45 euro); Aeroporto Brussels South Charleroi a 60 km dal centro di Bruxelles, con navetta di collegamento fino alla stazione di Bruxelles-Midi (solo andata 17 euro) o taxi (100/120 euro).
Camera di Commercio Belgo-Italiana
Bruxelles ANNO DI FONDAZIONE: 1950 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 1987 PRESIDENTE: Fabio Morvilli SEGRETARIO GENERALE: Matteo Lazzarini INDIRIZZO: Avenue Henri Jaspar 113, 1060, Bruxelles TELEFONO: +32 2 2302730 FAX: +32 2 2302172 E-MAIL: info@ccitabel.com WEB: www.ccitabel.com ORARIO: 09.00 alle 17.30 NUMERO DEI SOCI: 125 QUOTA ASSOCIATIVA: € 75, 150, 250, 500, 800 (secondo la categoria) NEWSLETTER: InfoItalie, rivista trimestrale di informazione (IT, FR, NL, ENG); Newsletter bandi e appalti europei (IT e ENG) PUBBLICAZIONI: Europrogettazione - Introduzione agli strumenti e alle tecniche per la progettazione europea (2016); The European Funding Programs - Practical Guide (2016); Annuario dei Soci (2016) ACCORDI DI COLLABORAZIONE: Commissione europea (per gli appalti e i progetti europei ai quali la Camera di Commercio partecipa); FieraMilano; Veronafiere; Università italiane; Confprofessioni ALTRI UFFICI: Training Center, Rue de la Loi 26 - 1040 Bruxelles 32
Business Atlas
Bulgaria
Bulgaria
Sofia
CARATTERISTICHE DEL PAESE Fuso orario: (rispetto all’Italia): +1 Superficie: 110.910 kmq Popolazione1: 7.059.367 Comunità italiana2: 1.678 Capitale3: Sofia (1.319.804) Città principali4: Plovdiv (673.283); Varna (472.926); Burgas (413.884); Ruse (225.674); Stara Zagora (323.685); Pleven (251.986); Sliven (191.185) Moneta: nuovo lev bulgaro (BGN) Tasso di cambio5: 1€ = 1,9558 BGN Lingua: Bulgaro (85,2%); Turco (9,1%) Religioni principali: Cristiano Ortodossi (76%); Atei (11,8%); Musulmani (10.1%); Cattolici (0,8%); Protestanti (1,1%); altri (0,2%) Ordinamento dello Stato: Repubblica Parlamentare il cui Presidente, eletto direttamente dal popolo, ha un mandato di 5 anni, rinnovabile una sola volta. Il Parlamento (Assemblea Nazionale) è di tipo monocamerale. Oltre a esercitare il potere legislativo controlla il bilancio dello Stato, stabilisce e quantifica le imposte, stabilisce la data delle elezioni per la carica di Presidente della Repubblica, concede e revoca la fiducia al Primo Ministro Suddivisione amministrativa: 28 regioni amministrative – NUTS3 (Blagoevgrad, Burgas, Dobrich, Gabrovo, Haskovo, Kardjali, Kjustendil, Lovech, Montana, Pazardjik, Pernik, Pleven, Plovdiv, Razgrad, Russe, Shumen, Silistra, Sliven, Smolyan, Sofia città, Sofia distretto, Stara Zagora, Targovishte, Varna, Veliko Turnovo, Vidin, Vratza, Yambol), 265 Comuni e 6 Regioni “pianificate” NUTS2 (Nordovest, Nord Centrale, Nordest, Sudovest, Sud Centrale, Sudest)
QUADRO DELL’ECONOMIA6
2016); rapporto debito pubblico/PIL +337% (16,6% nel 2007 e 30,2% del PIL nel 2016) e debito pubblico consolidato + 160% (5,3 miliardi di euro nel 2007 e 13,8 miliardi di euro nel 2016). La gestione delle finanze nazionali resta improntata a “virtuosità” anche per effetto dell’accordo di currency board con il Fondo Monetario Internazionale, del luglio 1997, sulla base del quale il lev resta ancorato all’euro con il tasso fisso di 1 EUR = 1,9558 BGN. Secondo il rapporto della Direzione generale per gli affari economici e finanziari della CE, che analizza la sostenibilità delle finanze pubbliche degli Stati membri, la Bulgaria non corre rischi finanziari a breve e a medio termine.
Quadro macroeconomico Nel 2016 l’economia bulgara ha raggiunto una crescita del 3,4% rispetto allo stesso periodo del 2015 che è il valore più alto in assoluto negli ultimi 7 anni (dopo il 4,41% nel 2008). Il ritmo dell’anno scorso nella produzione aggregata ha superato in modo significativo la crescita media UE (e la zona euro in particolare), trainata prevalentemente dalle esportazioni, nonostante i prezzi in calo delle materie prime, dаi consumi interni (81,2% del PIL), dall’export di merci e servizi e dal buon assorbimento dei fondi UE. Secondo Eurostat, la Bulgaria segna a dicembre l’inflazione più bassa in Europa con un 0,1 % su base annua. I consumi interni registrano una crescita sia su base annua (+0,9%) che su quella mensile (+1,3%). La previsione invernale della Commissione europea posiziona per crescita del PIL nel 2016 la Bulgaria al quarto posto nell’UE 28 (con una media dell’1,9%) insieme a Slovacchia e Svezia, precedute da Romania (4,9%), Malta (4%) e Lussemburgo (4%). Un’interessante indagine della Bulgarian Industrial Association (BIA) su alcuni dati della Banca Nazionale Bulgara relativi allo sviluppo dell’economia bulgara nei 10 anni successivi all’entrata nell’UE rivela i positivi progressi fatti dal Paese: PIL + 42% (32 miliardi nel 2007 e 45,6 miliardi nel
1 Fonte: WorldMeters.info (dati aggiornati al 24.03.2017). La densità demografica della Repubblica di Bulgaria costituisce lo 0.09 % della popolazione mondiale. Il 74.1% (5.220.824 nel 2017) vive nei centri urbani. 2 Fonte: Annuario Statistico del Ministero degli Affari Esteri e della Cooperazione Internazionale 2016 - Ambasciata d’Italia a Sofia (pag. 138) 3 Fonte: Istituto Nazionale di Statistica della Repubblica di Bulgaria 4 Fonte: Istituto Nazionale di Statistica della Repubblica di Bulgaria 5 Fonte: Banca d’Italia. Tasso di cambio al 6 aprile 2017 6 Fonte: Istituto Nazionale di Statistica della Repubblica di Bulgaria; Banca Nazionale Bulgara; EUROSTAT; Banca Mondiale.
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Business Atlas
Europa rating a BB+ , dovuto al PIL pro capite basso e all’ambiente istituzionale mentre tra i fattori positivi che l’agenzia di credito prende in esame si annovera il basso livello di debito pubblico ed estero. Nel nuovo ciclo di programmazione 2014-2020 le risorse finanziarie destinate al Paese sono suddivise in 10 programmi nazionali per un ammontare complessivo di 17.718.345,7 Euro. Le principali priorità di intervento riguardano: sviluppo delle infrastrutture (trasporti, infrastrutture ICT, infrastrutture ambientali, utilizzo sostenibile delle risorse naturali, energia rinnovabile e reti di distribuzione); Supporto all’imprenditoria; Sviluppo ed efficienza del capitale umano; Promozione di uno sviluppo territoriale equilibrato9. Dal 1 luglio al 31 dicembre 2018 la Bulgaria assumerà la Presidenza del Consiglio dell’UE, per la prima volta dal suo ingresso nell’UE.
A dicembre 2016 la Bulgaria registra il più basso tasso di disoccupazione degli ultimi 8 anni pari a 7 %, un risultato dovuto sia all’aumento dell’occupazione (i disoccupati sono 229mila di cui il 54% senza qualifica e senza diploma) che al fattore demografico7. Nonostante i livelli record raggiunti, permane, però, la necessità da parte del sistema imprenditoriale straniero e locale di una forza lavorativa di qualità. Nei prossimi 12 mesi si prevede la creazione di 145.000 nuovi posti di lavoro nei settori ITC, finanze, commercio, agricoltura, silvicoltura ed edilizia. In un recente rapporto della Banca Europea di Ricostruzione e Sviluppo (BERS), le priorità chiave della Bulgaria nel 2017 dovranno riguardare un’implementazione maggiore del Meccanismo di Cooperazione e Verifica (CVM), il miglioramento del clima d’affari e riforme nel settore energetico, motivo per il quale il Paese rimarrà ancora sotto monitoraggio della CE insieme ad altri 11 Paesi, secondo l’analisi condotta dalla CE sulla situazione economica e sociale degli Stati membri. Il ritardo nella riforma giudiziaria e la conseguente mancanza di trasparenza e concorrenzialità negli appalti pubblici rimangono un fattore determinante che ostacola lo sviluppo più rapido dell’economia nonostante la predisposizione da parte del Governo a realizzare i dovuti cambiamenti legislativi e non. Va segnalato che il sistema bancario vanta buone e stabili capitalizzazioni e liquidità, contribuendo in tal modo alla solidità dei “fondamentali”, grazie anche alle politiche decisamente prudenti osservate in questi anni, nonostante le difficoltà finanziarie che avevano investito a giugno 2014 un gruppo bancario rilevante nel Paese arginato grazie a un’azione tempestiva della Banca Centrale che ha evitato ogni riverbero sul sistema nel suo insieme. A fronte di questi punti critici del sistema di regolamentazione bancaria il governo ha attivato un significativo piano di supervisione del settore, di cui una componente importante è rappresentata dagli Asset Quality Review e dagli Stress test delle istituzioni creditizie. Oltre al presente piano di revisione del sistema bancario è stato avviato anche quello di revisione del sistema pensionistico e assicurativo. L’Agenzia di rating Fitch conferma BBB- sul debito a lungo termine in valuta estera e in quella nazionale; una valutazione che riflette l’attuale sviluppo economico del Paese, migliore del previsto, e dovuto al buono stato di salute della finanza pubblica e dello sviluppo positivo della finanza internazionale. Per la Standard&Poor’s rimane invariato il
Principali settori produttivi10
Nel 2016 il PIL nominale ha raggiunto 49.778 miliardi di Euro11 pari a € 7.032,39 pro capite. La produzione industriale segna una crescita del 4,3% su base annua: gli aumenti maggiori riguardano l’industria mineraria (+9,8%), il settore manifatturiero (+4,9%) e la produzione e distribuzione di energia elettrica e gas (+1%). All’interno del settore manifatturiero cresce la produzione di computer, apparecchiature di comunicazione e di prodotti elettronici ed ottici (+20%), quello dei macchinari e apparecchiature (19,8%), di prodotti chimici (+17,1%) e di metalli. In calo, invece, la produzione di mezzi di trasporto (-26% fatta eccezione per le autovetture) , dei prodotti in legno (-19.3% fatta eccezione per i mobili) e la produzione di tabacchi (-12,3%). Il settore che contribuisce in maniera più rilevante al PIL nazionale rimane, anche per il 2016, quello dei servizi (67,5%), seguono l’industria (27,5%) e l’agricoltura (5,1%)12.
Infrastrutture e trasporti13
La Bulgaria dispone di un’infrastruttura ben sviluppata costituita da 6 arterie autostradali, 230 stazioni ferroviarie adatte ai lavori di carico e scarico, 4 aeroporti internazionali, 2 porti marittimi principali sul Mar Nero, 4 porti fluviali lungo il Danubio, 2 ponti di passaggio sul Danubio e 60 zone industriali di cui alcune in fase di sviluppo. Inoltre, il Paese si trova in una posizione strategica, crocevia tra Europa, Russia, Turchia, Medio Oriente, Asia Centrale e Caucaso ed è attraversato da 5 dei 10 Corridoi Paneuropei (i Corridoi n. 4, 7, 8, 9 e 10) e dalla TRACECA (Corridoio di trasporto fra Europa e la regione del Caucaso). Trasporto stradale: la rete stradale bulgara si estende per 19.871 km: 1.386 km di autostrade di cui 786 km già realizzati e corrispondenti alla A6 “Lyulin” Sofia-Pernik, alla A4 “Maritsa” Chirpan-Kapitan Andreevo, alla A1 “Trakia” Sofia-Burgas ed alla Northen Tangent, di recente aggiudicate le gare per la costruzione delle autostrade della A3 “Struma” Pernik/Kulata considerato il collegamento tra 3 corridoi paneuropei, in direzione sud verso la Grecia, e della A2
7 Fonte: Istituto Nazionale di Statistica della Repubblica di Bulgaria 8 Fonte: EU Structural Funds, Single Information Web Portal 9 Fonte: “Cooperazione Int.le”, Camera di Commercio Italiana in Bulgaria e Ufficio Centrale di Informazione e Coordinamento presso il Consiglio dei Ministri della Repubblica di Bulgaria, marzo 2016 10 Fonte: Istituto Nazionale di Statistica della Repubblica di Bulgaria, Banca Nazionale Bulgara 11 Fonte: IMF World Economic Outlook 2016 12 Fonte: CIA World Factbook 13 Fonte: Agenzia Nazionale delle Ferrovie, Ministero dei Trasporti della Repubblica di Bulgaria-Direzione Coordinamento progetti e programmi, EU Regional Policy - Link di riferimento http://ec.europa.eu/regional_policy/en/atlas/programmes/2014-2020/bulgaria/2014bg16m1op001
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Bulgaria
“Hemus” Sofia-Varna, che collega la capitale al mar Nero e quattro altri progetti di ampliamento e ammodernamento della rete autostradale, tra cui la Sofia-Kalotina considerato un importante collegamento tra la Bulgaria e la Serbia, grazie agli stanziamenti dell’UE, in particolare al Programma Operativo “Trasporti ed infrastrutture di Trasporto” (totale budget 1.887.587.260,00 €); 293 km di tangenziali di cui 18.5 km realizzati da Botevgrad a Vidin in direzione della Romania mentre resta da avviare, accanto al completamento della precedente, quella Shumen-Ruse verso il ponte del Danubio; 2.975 km di strade di prima classe, 4.035 km di strade di seconda classe e 12.063 km di terza classe. Il Paese è attraversato dai corridoi paneuropei IV, VII, VIII, IX e X che uniscono, con un’unica direttrice, Adriatico-Mar Nero partendo dal porto di Durazzo, attraversando Skopije e Sofia, fino al porto di Burgas. Trasporto ferroviario: si evidenziano i lavori in corso che impegnano il corridoio Serbia-Burgas/Mar Nero e quello Serbia-Turchia, da completare entro il 2020, attraverso l’allocazione di 1,6 mld/€ stanziati nell’ambito del POTIT 2014-2020. L’infrastruttura ferroviaria migliorerà la viabilità di quest’area, servita dai tratti autostradali di Kalotina, rakya e Maritsa, attualmente in corso di realizzazione. La rete ferroviaria conta 5.114 km e collega la Bulgaria con gli Stati limitrofi (a eccezione della Macedonia). Scopo comune è quello della modernizzazione delle infrastrutture al fine di garantire il miglioramento del servizio offerto e un abbassamento dei costi. Trasporto fluviale e marittimo: il 30.01.2007 è stato dato avvio al primo progetto finanziato con i Fondi di coesione nel Paese, ossia la costruzione del ponte combinato sul Danubio (presso Vidin/Kalafat), inaugurato ufficialmente il 14 giugno 2013. I trasporti fluviali possono attualmente contare su 3 porti principali sul Danubio (Russe, Lom e Vidin): tutti dispongono di terminal per il traffico internazionale e di zone franche. I principali porti marittimi sono quelli di Varna e Burgas che servono il 60% dei carichi nazionali. Il porto di Varna dispone di terminal container specifici per grano e petrolio. Entrambi i porti dispongono di collegamenti diretti con la rete ferroviaria e quella stradale nazionale. Da sottolineare come la presenza delle infrastrutture marittime e fluviali contribuiscono insieme a quelle autostradali, a creare una complessa e integrata rete di trasporto verso i mercati esteri. Trasporto aereo: in Bulgaria sono presenti, infine, 4 aeroporti civili, Sofia, Plovdiv, Varna e Burgas, di cui il principale ha sede nella capitale, rilevante per la sua centralità e il posizionamento lungo i corridoi IV e VIII. Rete metropolitana: Attualmente a Sofia ci sono 2 linee metropolitane completate (linea blu e linea rossa) con un totale di 34 stazioni che collegano i quartieri Lyulin (Sofia ovest) e Obelya (Sofia nord) con l’aeroporto internazionale di Sofia e il Business Park di Mladost 4 (Sofia est). Continuano i lavori della terza linea (linea verde), che collega la parte sud della città con l’aeroporto di Sofia, e nel 2017 inizierà la costruzione delle ultime 5 stazioni e la chiusura dei
lavori per il 2019. Tutte le linee passano dal centro della città e garantiscono accesso immediato all’intero territorio della capitale. Nel 2018, a conclusione dei lavori, la metropolitana di Sofia avrà un’estensione pari a 80 km e avrà la capacità di spostare 1,2 milioni di passeggeri al giorno. In un’ottica di investimento nel Paese, rilevanti sono anche le prospettive di costruzione di nuove infrastrutture e interconnessioni nel settore dell’energia e quelle relative allo sviluppo del trasporto intermodale del Paese e alla creazione di nuovi metodi di trasporto combinato strada-fiume.
Commercio estero14
Totale import (CIF): mld/€ 26,09 Totale export (FOB): mld/€ 23,57 Principali prodotti importati (mld/€): macchinari, attrezzature e autoveicoli (7,16), carburanti, oli minerali e affini (4,11); beni manifatturieri (4,46), prodotti chimici (3,70). Principali prodotti esportati (mld/€): beni manifatturieri (5,10); macchinari, attrezzature e autoveicoli (4,81); carburanti, oli minerali e affini (2,48), prodotti finiti (5,01). Principali partner commerciali Paesi Clienti (mld/€): Germania (2,958; +9,7%); Italia (2,024; +1,2%); Romania (1,927; +10,1%); Grecia (1,496; +8,4%); Francia (0,99; +8,5%). Questi 5 Paesi europei detengono il 64% delle esportazioni totale UE. Seguono Turchia, Cina, Serbia Federazione Russa, e Macedonia (extra-UE). Paesi Fornitori (mld/€): Germania (3,129; +0,3%); Italia (1,82; +3,5%); Romania (1,63; -0,8%); Grecia (1,2; -5,2%); Spagna (9,163; -16,3%), Gran Bretagna (0,56; +28,6 %), Polonia (0,95; +26,6%), Paesi Bassi (0,87; +7,6%). Seguono Russia, Turchia, Cina e Ucraina (extra-UE).
Interscambio con l’Italia15
Saldo commerciale: mld/€ 0,2 Principali prodotti importati dall’Italia (%): agroalimentare (7,1), tessile (13,6), abbigliamento (4,2), calzature e pelli (5,9), chimica (6,7), articoli in gomma e plastica (4,2), metallurgia (4,2), prodotti in metallo (6,4), computer, elettronica e apparecchiature elettromedicali (3,3), apparecchiature elettriche ed elettrodomestici (6,4), metalmeccanica (16,2), autoveicoli e mezzi di trasporto (6,2) e altri (15,6%). Principali prodotti esportati in Italia (%): metallurgia (30,9), agroalimentare (7,5), tessile (5,8), abbigliamento (9,9), calzature e pelli (8,5), chimica (2,6), petrolio e derivati (3,3), farmaceutica (3,3), prodotti in metallo (2,8), computer, elettronica e apparecchiature elettromedicali (1,7), apparecchiature elettriche ed elettrodomestici (4,6), metalmeccanica (6) e altri (13). 14 Fonte: Istituto Nazionale di Statistica della Repubblica di Bulgaria, Banca Nazionale Bulgara (dati preliminari al 13.03.2017) 15 Fonte: elaborazione ICE Sofia 2015 su dati ISTAT
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Europa In Italia del Paese20: gli investimenti bulgari in Italia ammontano a 24,2 mln/€ nel 2016 e riguardano in particolare il commercio all’ingrosso e al dettaglio, la riparazione di autoveicoli e motocicli, le attività immobiliari e prodotti per l’agricoltura, pesca e silvicoltura.
Investimenti esteri (principali Paesi)16
Paesi di provenienza (mln/€): Lussemburgo (135,6), Paesi Bassi (128,1); Regno Unito (118,1) Paesi di destinazione (mln/€): Germania (50,6), Romania (26,7); Lussemburgo (19,4); Paesi Bassi (18,7); Austria (15,9); Turchia (12,6); Italia (1,4).
ASPETTI NORMATIVI E LEGISLATIVI
Investimenti esteri (principali settori)17
Regolamentazione degli scambi21
Verso il Paese: immobiliare, servizi di intermediazione finanziaria, trasporti e logistica, istruzione, R&D, agricoltura, pesca e silvicoltura, alberghiero e servizi connessi all’industria alimentare, business outsourcing, ITC, ecc. Su un totale di 682,8 mln/€ di IDE (1,5% del PIL nazionale), secondo i dati preliminari della Banca nazionale bulgara a gennaio 2017, pur segnando un calo del 59,7% rispetto all’anno precedente, il più ampio flusso di investimenti nel settore immobiliare proviene dalla Russia per un totale di 0,3 mln/€ (54,7% sul totale di IDE a gennaio 2017), seguita da Austria con 0,2 mln/€ (32,5% sul totale di IDE a gennaio 2017), dalla Turchia con 0,1 mln/€ (11,9% sul totale di IDE a gennaio 2017), e dalla Danimarca con 0,1 mln/€ e corrispondente al 10,3% sul totale di IDE a gennaio 2017. Il maggiore flusso di investimento diretto netto nel Paese e relativo a gennaio 2017 proviene dai Paesi Bassi e pari a 26,6 mln/€ (49,2%), seguiti da Malta con 15,4 mln/€ (28,6%) e dalla Germania con 11,9 mln/€ (22,1%). Italiani verso il Paese18: produzione di energia elettrica, manifatturiero (moda e metalmeccanico), commercio e riparazione di autoveicoli e motocicli, servizi finanziari, trasporti e logistica, istruzione e R&D. Si fa presente che, nonostante il totale degli investimenti italiani nel Paese ammonta a 7,3 mln/€, in forte calo rispetto all’anno precedente, sono da considerare per il 2016 le estensioni degli investimenti e acquisizioni operate da società italiane nel Paese nei settori dei trasporti, dell’istruzione e R&D. All’estero del Paese19: il flusso degli investimenti della Bulgaria all’estero nel 2016 cresce notevolmente e ammonta a 139,9 mln/€ rispetto ai 26,3 mln/€ dell’anno precedente. I maggiori Paesi destinatari degli investimenti bulgari sono Germania (50,6 mln/€), Romania (26,7 mln/€), Lussemburgo (19,4 mln/€) e Paesi Bassi (18,7 mln/€). I settori destinatari degli investimenti bulgari all’estero riguardano le attività professionali scientifiche e tecniche, trasporti e storage, costruzioni, alberghiero e servizi nell’industria alimentare.
Sdoganamento e documenti di importazione: applicata la politica commerciale comune in relazione all’import dai Paesi non membri, inclusa la Tariffa Doganale Comune e gli accordi di commercio preferenziali dell’UE, così come le misure anti-dumping e di protezione. Per le importazioni sono necessari la dichiarazione doganale e la fattura. L’importatore deve presentare a una banca bulgara fattura proforma e contratto con il partner straniero per l’apertura di una lettera di credito o per altro tipo di pagamento anticipato e, dopo l’importazione (entro 7 giorni), la dichiarazione doganale relativa all’operazione; lettera di vettura; licenza per l’importazione (nei casi necessari, i.e. prodotti bellici); certificati veterinari e fitosanitari (per prodotti animali e vegetali); certificato di controllo sanitario, emesso dall’Ufficio Statale per il Controllo Sanitario sulle merci incluse negli elenchi allegati alla Disposizione 171 del Ministero delle Finanze, Ministero della Sanità, Ministero dell’Agricoltura e Industria Alimentare e Comitato per la Standardizzazione. Classificazione doganale delle merci: Tariffa doganale Bulgara, basata sulla Nomenclatura Combinata UE. Restrizioni alle importazioni: in vigore le misure non tariffarie applicabili all’interno dell’UE, quali controlli veterinari e fitosanitari, controlli farmaceutici, sui narcotici e precursori chimici, su materiali e scorie radioattive, metalli ferrosi, prodotti tessili, prodotti e tecnologie dual-use, trasporto di rifiuti nocivi, beni artistico-culturali, armi ed esplosivi, etc. Importazioni temporanee: procedura ammessa dal diritto. Si noti che il trasporto di denaro, gioielli e materiali preziosi fra la Bulgaria e altri Paesi membri UE risponde a regole specifiche in base all’Ordinanza n. 1, Feb. 1, 2012 del Ministero delle Finanze.
Attività di investimento e insediamenti produttivi nel Paese
Normativa per gli investimenti stranieri: gli investitori stranieri godono dello stesso trattamento riservato ai locali, in riguardo a tutti i settori. Tuttavia, le persone fisiche e le società di capitali straniere devono avere un’autorizzazione da parte del Governo per l’acquisto di immobili in determinate aree (es. aree di confine di rilevanza per la sicurezza nazionale). Sono presenti settori per i quali sono richieste speciali autorizzazioni, che però riguardano ugualmente sia gli investitori stranieri sia quelli bulgari, quali: produzione e commercio di armi, munizioni ed equipaggiamenti militari, attività bancarie e assicurative. La Legge sulla promozione degli investimenti, radicalmente modificata nei suoi contenuti nel 2004, ulteriormente emen-
16 Fonte: Banca Nazionale Bulgara 17 Fonte: Banca Nazionale Bulgara 18 Fonte: Banca Nazionale Bulgara 19 Fonte: Banca Nazionale Bulgara 20 Fonte: Banca Nazionale Bulgara e Istituto Nazionale di Statistica della Repubblica di Bulgaria. 21 Dal 01.01.2007 il regime degli scambi È regolato dalla normativa doganale comunitaria, in particolare dal Regolamento (CEE) 2913/92 del Consiglio del 12.10.1992 e successivi emendamenti, che istituisce il Codice Doganale Comunitario, e sul Regolamento (CEE) 454/93 della Commissione del 2.07.1993 e successivi emendamenti. Per ciÒ che concerne la normativa nazionale, si applica, in via residuale, la Legge sulle Dogane (2000) e successivi emendamenti (ultimo in GU 45/2005)
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Bulgaria
data nel giugno 2007 e nel 2009 e integrata nel febbraio 2013, regolamenta alcune agevolazioni per gli investimenti diretti. Il regime di incentivazioni e agevolazioni si sostanzia come segue: l’art. 11a prevede la costituzione di un’Agenzia Bulgara per gli Investimenti, che ha competenza per l’applicazione di regimi per servizi informativi e di consulenza, i servizi amministrativi, l’accesso all’acquisto di beni (senza partecipazione a un’asta pubblica), gli investimenti diretti in infrastrutture destinate ad agevolare lo stesso investimento (i.e. strade, acqua, energia elettrica, gas, impianti per la purificazione, etc.), gli investimenti diretti dell’Agenzia per la cessione all’investitore di terreni a fondo perduto. Così come emendata nel 2007, la Legge promuove, inoltre, gli investimenti iniziali di beni fissi intangibili e tangibili e i relativi nuovi posti di lavoro nell’ambito della normativa della Commissione Europea 1628/2006 sull’applicazione degli artt. 87 e 88 del Trattato nazionale per il supporto all’investimento regionale (Treaty to National Regional Investment Aid). Secondo la normativa, il Ministero dell’Economia e dell’Energia è l’autorità garante della politica statale nel settore degli investimenti. Per beneficiare del trattamento preferenziale IEA, gli investimenti devono rispondere alle seguenti esigenze: devono essere allineati con il nuovo accordo introdotto o con l’estensione di quello già esistente, devono diversificare la produzione con beni innovativi e supplementari o apportare significative modifiche al processo produttivo esistente nelle seguenti attività economiche: industria della trasformazione al settore dei servizi, attività di alta tecnologia nel settore informatico, ricerca e sviluppo ed attività professionali presso le sedi amministrative, educazione e benessere, magazzinaggio e altre attività supplementari al trasporto con le correlate attività produttive (utilizzo dei magazzini e dell’infrastruttura di trasporto-aeroporti, porti ecc.), attività contabili, di audit e consulenze fiscali, settore della sanità e i servizi medico-sociali con sistemazione in alloggio, attività amministrative e di ufficio, attività di call center e servizi di outsourcing per il supporto dell’attività aziendale, attività di ingegneria e di architettura-analisi e sperimentazione tecnica, le attività di alta tecnologia stabilite in base alla classificazione Eurostat hanno i seguenti codici secondo la Classificazione nazionale: produzione di prodotti chimici esclusa la produzione di fibre sintetiche; produzione di sostanze mediche e prodotti; produzione di tecnica computer e di comunicazione, prodotti elettronici e ottiche e le attività legate alla loro installazione, riparazione e manutenzione; produzione e riparazione di attrezzature elettriche e le attività legate alla loro installazione, riparazione e manutenzione; produzione di macchinari con destinazione particolare e le attività legate alla loro installazione, riparazione e manutenzione; produzione di autoveicoli, rimorchi e altri mezzi di trasporto e le attività legate alla loro installazione, riparazione e manutenzione esclusa la costruzione e riparazione di mezzi di trasporto marittimo; produzione di strumenti per la medicina e odontologia e le attività legate alla loro installazione, riparazione e manutenzione. Inoltre, al fine di beneficiare del trattamento, almeno l’80% delle entrate future deve essere generato da prodotti provenienti dalle attività sopra descritte; b) almeno il 40% delle spese eleggibili per gli investimenti devono essere finanziate
con fondi degli investitori oppure con fondi attratti; c) il periodo per la realizzazione non deve eccedere i 3 anni dalla data di avvio del certificato di classe; d) l’occupazione legata agli investimenti deve essere mantenuta nella rispettiva regione, almeno per i 3 anni successivi dalla data di avvio dell’attività; e) gli investimenti devono essere mantenuti nella rispettiva regione almeno per un periodo di 5 anni. Legislazione societaria22: la Legge Commerciale (LC) indica le forme giuridiche delle imprese (Società, Cooperativa, Ditta Unipersonale) e le forme giuridiche nelle quali possono costituirsi le società commerciali: società a responsabilità limitata, società per azioni, società in accomandita e in accomandita per azioni. Le Srl e le SpA possono anche essere unipersonali. La registrazione fiscale di un’azienda deve essere effettuata presso l’ufficio locale dell’Agenzia Nazionale delle Entrate. La riforma di procedura di registrazione è iniziata il 1.1.2008 con l’entrata in vigore della legge sul Registro delle Imprese che gestisce il registro unificato delle imprese bulgare e presso il quale si effettua la costituzione aziendale. Per la registrazione di un ufficio di rappresentanza è competente la Camera di Commercio e dell’industria bulgara per l’intero territorio nazionale, mentre le sedi secondarie (filiali) di società straniere di persone o di capitali sono soggette a registrazione nel Registro delle imprese.
Brevetti e proprietà intellettuale
La legislazione su marchi e brevetti fa capo, rispettivamente, alla legge sui marchi e le indicazioni geografiche e alla legge per il disegno industriale, applicabili alle persone fisiche e giuridiche bulgare e a quelle straniere che appartengono a Paesi contraenti convenzioni internazionali di cui fa parte la Bulgaria. La protezione legale dei diritti di proprietà industriale è demandata all’Ufficio brevetti. I diritti d’autore, invece, sono disciplinati dall’apposita legge sul diritto d’autore e sui diritti affini.
Sistema fiscale23
Ai sensi della Convenzione bilaterale sulle doppie imposizioni, i cittadini italiani residenti in Bulgaria sono tassati generalmente in base al reddito prodotto in Bulgaria. La normativa fiscale vigente prevede le seguenti tipologie di imposte: imposte dirette sui redditi delle persone fisiche, imposte dirette sui redditi delle persone giuridiche24, imposte indirette (IVA e Accise), tasse immobiliari, dividendi (ritenuta alla fonte) e gli ammortamenti (per macchinari, software e hardware, immobili, autoveicoli, altri cespiti). Anno fiscale: 1 gennaio- 31 dicembre. Imposta sui redditi delle persone fisiche e giuridiche: aliquota unica del 10%, cd. “Flat tax” Tassazione sulle attività di impresa: 10%. Le persone giuridiche straniere sono soggette all’imposta solo per i redditi riguardanti l’attività svolta in Bulgaria. Imposta sul valore aggiunto (IVA): 20% (ordinaria) e 9% (in casi specifici). 22 Fonte: Portale europeo giustizia (www.e-justice.europa.eu) 23 Fonte: Guida “Investire in Bulgaria” elaborata dalla CCIE Sofia con i soggetti della promotion Italiana su dati InvestBulgaria e Agenzie delle Entrate della Repubblica di Bulgaria 24 Testo di riferimento: Corporate Income Tax Act (CITA)
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Europa Cinque sono le zone di recente completamento: Sofia-Bozhurishte; Economic Zone Industrial & Logistics Park-Burgas; Industrial Zone Telish (Pleven); Industrial Zone Varna-West; Industrial Zone Karlovo. Le cinque zone franche pienamente funzionanti da anni sono: Free Zone Burgas, Free Zone Varna, Free Zone Ruse, Free Zone Svilengrad, Free Zone Vidin, istituite con apposito Decreto (2242/1987) e disciplinate dal relativo regolamento di attuazione.
NOTIZIE PER L’OPERATORE 25
Rischio Paese : 3 Condizioni di assicurabilità SACE26: apertura senza condizioni.
Sistema bancario
Il sistema bancario bulgaro presenta una stabile capitalizzazione e liquidità. I principali gruppi bancari operanti nel Paese sono per l’80% stranieri. Si segnalano in particolare il gruppo italiano UniCredit, che controlla la principale banca del Paese (Bulbank), l’ungherese DSK, l’austriaca Raiffeisen, le greche UBB, Postbank/Eurobank EFG Bulgaria, Alpha Bank e Piraeus, le francesi BNP Paribas e Société Générale Expressbank, la belga Cibank e la bulgara First Investment Bank. Nella seconda metà del 2015 la banca sussidiaria di Eurobank in Bulgaria (Postbank) ha acquisito Alpha Bank, creando, in questo modo, la quarta banca nel Paese per dimensioni delle attività.
Accordi con l’Italia Acordo sulla reciproca promozione e protezione degli investimenti30; convenzione per assistenza giudiziaria e riconoscimento delle sentenze in materia civile; convenzione per evitare la doppia imposizione in materia di imposte sul reddito e sul patrimonio e al fine di prevenire le evasioni fiscali, con protocollo, firmata a Sofia il 21 settembre 198831; accordo bilaterale di coproduzione cinematografica firmato il 25/05/201532 che andrà a sostituire il precedente Accordo del 1967 allorquando entrerà in vigore, vale a dire a conclusione dell’iter procedurale necessario per la ratifica dell’Atto.
TASSI BANCARI27 TIPOLOGIA VALORE Depositi fino a 0,30% Tutti i prestiti a partire da 5,69% Home loan a partire da 5,69% Tasso di interesse BNB28 0,00%
Costo dei fattori produttivi
Principali finanziamenti e linee di credito
Lo stipendio medio lordo a dicembre 2016 ammonta a 517 Euro. I settori con le retribuzioni più alte si riconfermano quello dell’ITC (1.149 Euro), dell’energia (898 euro), delle finanze/assicurazioni (869 euro). Dal lato opposto, l’alberghiero (307 euro) e i servizi amministrativi (383 euro)33.
ATTIVITÀ SIMEST Acquisizione, a condizioni di mercato, di quote di capitale sociale di imprese aventi sede all’interno della UE Decreto MISE 23/11/2008 Sostegno ai crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già L. 227/77)
MANODOPERA VALORI MEDI MENSILI IN €34 CATEGORIA DA A Operaio 220 575 Impiegato 370 720 Dirigente 1000 2500
Parchi industriali e zone franche29
Organizzazione sindacale Le principali organizzazioni sindacali sono la Confederazione dei Sindacati indipendenti in Bulgaria (KNSB) e la Confederazione del Lavoro (Podkrepa).
Negli ultimi anni il Paese ha puntato allo sviluppo delle zone industriali. 25 Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. Con NC si identificano Paesi OCSE e/o area Euro ad alto reddito per i quali non È prevista l’assegnazione di una categoria di rischio. 26 Fonte: www.sace.it 27 Fonte: Banca Nazionale Bulgara. 28 Fonte: Banca Nazionale Bulgara (BNB) 29 Fonte: Agenzia per l’Attrazione degli Investimenti - InvestBulgaria Agency 30 Fonte: Investment Policy Hub 31 Fonte: MEF, Dipartimento delle Finanze 32 Fonte: Ministero dei Beni e delle Attività Culturali e del Turismo della Repubblica Italiana, Direzione Generale Cinema 33 Fonte: Istituto Nazionale di Statistica della Repubblica di Bulgaria 34 Fonte: Istituto Nazionale di Statistica della Repubblica di Bulgaria 35 Fonte: Istituto Nazionale di Statistica della Repubblica di Bulgaria (luglio -dicembre 2016). 36 Fonte: Istituto Nazionale di Statistica della Repubblica di Bulgaria (26 marzo 2017), Bulgarian Petrol and Gas Association. Prezzi al consumatore finale. 37 Fonte: Bulgarian Energy and Water Regulatory Commission. Dati aggiornati al 10.03.2017.
ELETTRICITÀ A USO INDUSTRIALE IN €/MWH35 Media tensione 80 Alta tensione 65 PRODOTTI PETROLIFERI IN €/L36 DA A Benzina 0.992 1.42 Gasolio 0.987 1.41 LPG 0.409 0.471 Metano 0,40 1.02 Combustibile industriale (IVA esclusa) 3.78 €/GJ 6.52 €/GJ ACQUA A USO INDUSTRIALE IN €/M337 DA A Acqua 0,54 1,10 38
Business Atlas IMMOBILI IN €/M238 DA Affitto locali per uffici/Classe A Affitto locali uffici/ New Business Building or Business Park
Bulgaria Corrente elettrica: 220V (prese C e F)
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Giorni lavorativi e orari Uffici: lun-ven 9.00-17.30 Negozi: lun-dom 9.00-20.00 Banche: lun-ven 9.00-16.00 Festività: 1 gennaio; 3 marzo (Liberazione); 16-17 aprile (Pasqua ortodossa e lunedì di Pasqua ortodossa); 1 maggio (Festa Internazionale del Lavoro), 6 maggio (Festa di S. Giorgio), 24 maggio (Festa della Scrittura e della Cultura Slava)41; 6 settembre (Giorno della Riunificazione della Bulgaria), 22 settembre (Giorno dell’Indipendenza della Bulgaria); 1 novembre (Giorno di rinascita Nazionale bulgara)42; 24-25-26 dicembre (Vigilia di Natale, Natale e secondo giorno di Natale).
INDIRIZZI UTILI NEL PAESE RETE DIPLOMATICO CONSOLARE Ambasciata d’Italia in Bulgaria39 Via Shipka, 2 Sofia tel +359 29217300 - fax +359 29803717 www.ambsofia.esteri.it - ambasciata.sofia@esteri.it
Assistenza medica L’assistenza di base è garantita. Se si necessita di particolari farmaci, è consigliato l’acquisto in Italia, ricordando, tuttavia, che occorre rispettare prescrizioni particolari qualora si tratti di medicinali contenenti sostanze stupefacenti e psicotrope. Per gli stranieri che entrano in Bulgaria per un breve soggiorno è necessario munirsi di assicurazione medica. Pronto soccorso: 112.
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituto Italiano di Cultura di Sofia Via Parizh, 2B - 1000 Sofia tel +359 2 8170480 - fax +359 2 8170490 www.iicsofia.esteri.it - iicsofia@esteri.it Ufficio ICE40 Bul. Knyaghinya Maria Luisa, 2 - Business Center Tzum, 5° piano - 1000 Sofia www.italtrade.com - sofia@ice.it tel +359 2 9861 574 +3599861624 fax +359 2 9817346
MEZZI DI TRASPORTO Compagnia aerea di bandiera: Bulgaria Air Altre compagnie che effettuano collegamenti con diretti con l’Italia: Alitalia, Wizz Air, Mistral Air (charter e linee stagionali), Ryanair43. Altre compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia con scalo: Lufthansa, Austrian Airlines, Turkish Airlines. Trasferimenti da e per l’aeroporto: dal terminal 2 attiva la linea 2 (blu) della metropolitana (tutti i giorni dalle 5.00 alle 24.00)che fa collegamento diretto con il centro della città (fermata Serdika). Da tutti e due i terminal 1 è attiva la linea 84 (tutti i giorni dalle 5.00 alle 23.50) verso il centro di Sofia. Mentre dal terminal 2 attiva la linea 384 (tutti i giorni dalle 5.52 alle 22.50)che collega l’aeroporto con i quartieri periferici fino a Druzba.
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI BNL c/o BNP Paribas 2, Tzar Osvoboditel Blvd Sofia tel +359 29154750 hans.broucke@bnpparibas.com internazionalizzazione@bnlmail.com Unicredit Bulbank (sede centrale) Sveta Nedelja sq., 7 - 1000 Sofia tel +359 2 9232111 - fax +359 2 9884636 SmallBusiness@UniCreditGroup.Bg
IN ITALIA RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata della Repubblica di Bulgaria a Roma via P.P. Rubens 21, 00197 Roma tel. 06 3224640/3 - fax 06 3226122 embassy@bulemb.it - www.amb-bulgaria.it Consolato Generale della Repubblica di Bulgaria a Milano via F. Turati, 32, 20121 Milano tel: 02 849 42941 - fax: 02 849 42902 Consulate.Milan@mfa.bg www.mfa.bg/embassies/italy2
38 Fonte Camera di Commercio Italiana in Bulgaria su dati delle principali agenzie immobiliari. 39 Fonte: Ministero degli Affari Esteri e della Cooperazione Internazionale. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari nel Paese: www.esteri.it. 40 Fonte: Agenzia ICE (www.ice.gov.it) 41 Giorno festivo non riconosciuto legalmente (chiusura della maggior parte di aziende, negozi, amministrazioni, scuole, ecc.); ai sensi della Convenzione europea sul computo dei termini, questo giorno viene trattato come un giorno festivo (articolo 5). 42 Giorno festivo non riconosciuto legalmente (chiusura della maggior parte di aziende, negozi, amministrazioni, scuole, ecc.); ai sensi della Convenzione europea sul computo dei termini, questo giorno viene trattato come un giorno festivo (articolo 5). 43 Accanto ai collegamenti aerei con le maggiori città italiane (bisettimanali o quotidiani) e con le città di Napoli, Bari e Catania, (bisettimanali con la Wizzair), si fa presente che la Ryanair lancia una nuova tratta Plovdiv/Milano a partire dal mese di ottobre 2017 per due volte a settimana.
FORMALITÀ DOGANALI E DOCUMENTI DI VIAGGIO Ai cittadini dei Paesi UE, dello Spazio Economico Europeo e della Federazione Svizzera è consentito transitare e permanere in Bulgaria fino ad un massimo di 90 giorni nell’arco di un semestre con la sola Carta d’Identità valida per l’espatrio. 39
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Europa
Gli hotel principali offrono il servizio navetta da e per l’aeroporto. Disponibile un economico servizio taxi (OK Taxi tel. +359 29732121, Yellow Taxi +359 291119).
Portale ufficiale turistico della Bulgaria: www.bulgariatravel.org Istituto Nazionale di Statistica: www.nsi.bg Banca Nazionale Bulgara: www.bnb.bg Comune di Sofia - www.sofia.bg Quartiere fieristico di Sofia – Inter Expo Center: www.iec.bg Quartiere fieristico di Plovdiv – International Fair of Plovdiv: www.fair.bg/en/
SITI DI INTERESSE Governo Bulgaro: www.government.bg Ministero dell’Economia della Repubblica di Bulgaria: www.mi.government.bg Rappresentanza della Commissione Europea in Bulgaria: https://ec.europa.eu/bulgaria/home_bg Agenzia per l’Attrazione degli Investimenti- Invest Bulgaria Agency: www.investbg.government.bg Agenzia per la promozione e l’internazionalizzazione delle PMI bulgare- www.sme.government.bg Ministero del Turismo della Repubblica di Bulgaria: www. tourism.government.bg
Camera di Commercio Italiana in Bulgaria
Sofia ANNO DI FONDAZIONE : 2003 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 2006 PRESIDENTE: Marco Montecchi SEGRETARIO GENERALE: Rosa Cusmano INDIRIZZO: Bul. Knyaghinya Maria Luisa, 2 - Business Center TZUM, V piano, 1000 Sofia TELEFONO: +359 28463280/1 FAX: +359 2 944 08 69 E-MAIL: info@camcomit.bg WEB: www.camcomit.bg ORARIO: Lunedì-venerdì dalle 9.30 alle 18.30 NUMERO DEI SOCI: 93 QUOTA ASSOCIATIVA: € 412 per le persone fisiche, società individuali, Srl; € 773 per le Spa, CCIAA, Associazioni; a partire da € 2.550 per il Socio Sostenitore; a partire da € 5.113 per il Socio Benefattore NEWSLETTER: servizio informativo giornaliero in lingua italiana (formato elettronico) su politica, economia, agenda istituzionale, eventi camerali indirizzata a Soci, partners e imprese italiane interessate al mercato bulgaro; Newsletter Desk Europa in lingua italiana (formato elettronico) su opportunità di finanziamento a valere su Fondi europei e Fondi strutturali per PMI, Enti e Istituzioni PUBBLICAZIONI: Business Guide “Investire in Bulgaria” (ita -formato cartaceo ed elettronico); Brochure Desk Europa (ITA e BG); Corriere Italia Bulgaria, rivista mensile bilingue - 11 uscite (formato cartaceo ed elettronico); Pubblicazioni settoriali (formato elettronico) ACCORDI DI COLLABORAZIONE: Banca Popolare di Sondrio; Fiera Milano, Università L. Bocconi, Università Cà Foscari, Università degli Studi di Salerno, Link Campus University, Università delle Tecnologie Alimentari di Plovdiv, Accademia d’Economia “Dimitar Apostolov Tzenov” di Svishtov, Informest Consulting, Bulgaria Invest Agency, Bulgarian Small and Medium Enterprises Promotion Agency, Inter Expo Center (Fiera di Sofia), Umbria Export, Confindustria Umbria, ISNART, Comune di Sofia, Bulgaria Economic Forum, National Wine and Vine Agency, Associazione Ho.Re.Ca, altre Associazioni di categoria locali, Skylines Ltd, Camera di Commercio e Industria Franco-Bulgara, Camera di Commercio Bilaterale Bulgaria-Romania, Bulgaria on Ai Media Group, Centro Servizi per il Mare, Dominant Sport Group-Milan Junior Camp, Università Politecnica Europea (EPU), Bulgarian Association of Electrical Engeeniring of Eletronics, Bulgarian Branch Chamber of Woodworking and Furniture Industry, National Association – Hotel, Restaurant and Cafeteria, GE.FI. Gestione Fiere S.p.A, Promos – CCIAA Milano, CCIAA Monza Brianza, Verona Fiere, ItalPlanet, Sofia Capitale Europea dello Sport 2018, Corriere Italia Bulgaria, Commercio e dell’Industria di Plovdiv 40
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Europa
Danimarca
Copenaghen
CARATTERISTICHE DEL PAESE
Fuso orario: (rispetto all’Italia) 0 Superficie: 43.094 kmq Popolazione: 5.659.715 Comunità italiana1: 6.440 Capitale: Copenaghen Città principali: Aarhus, Aalborg, Esbjerg, Odense Moneta: corona danese (DKK) Tasso di cambio2: 1 €=7,435 DKK Lingua: Danese Religione principale: Evangelico-Luterana Ordinamento dello Stato: Monarchia Costituzionale Ereditaria. Il Parlamento (Folketing) è composto da 179 membri e viene eletto ogni 4 anni Suddivisione amministrativa: 5 regioni. Il Regno di Danimarca include anche i Territori autonomi di Groenlandia e Isole Fær Øer
QUADRO DELL’ECONOMIA
vorazione di cuoio e gomma, nella produzione di macchine agricole, motori diesel e macchinari.
Quadro macroeconomico3
La Danimarca rappresenta a oggi un’economia stabile, caratterizzata dall’alto grado di solvibilità delle aziende, dalla trasparenza nella gestione politica e dall’elevata mobilità sociale. L’ottimo livello di investimenti nel settore privato è supportato da un efficiente quadro normativo. A dicembre 2016, il tasso di disoccupazione si è fermato al 4,2%. Per quanto riguarda il prodotto interno lordo, la crescita complessiva del 2016 è stata dell’1%, mentre per il 2017 si prevede una crescita pari all’1,5%. Il valore complessivo del PIL danese relativo al 2016 è stato stimato in mld/€ 287,62.
Infrastrutture e trasporti4
La Danimarca presenta una rete infrastrutturale con oltre 70.000 km di strade, 2.649 km di rete ferroviaria e oltre 12.000 km di piste ciclabili. Gli aeroporti commerciali sono 9, di cui 5 internazionali: Copenaghen (il maggior hub della Scandinavia), Billund, Aarhus, Aalborg e Esbjerg. Una serie di ponti sospesi e tunnel ferroviari (Storebæltsforbindelsen) collega le isole Zelanda (dove si trova Copenaghen) e Fiona. Il ponte di Øresund, lungo 8 km e percorribile in treno o in auto, collega la città di Copenaghen con il sud della Svezia. Alla voce “Disponibilità e qualità delle infrastrutture di trasporto”, dell’Indice di apertura al commercio internazionale elaborato dal World Economic Forum, la Danimarca si piazza al 19° posto su 136 Paesi, registrando un indice ETI di 4,9 su un massimo di 7.
Principali settori produttivi
La Danimarca rappresenta un’economia moderna, con un’agricoltura altamente tecnologica, una vasta rete di PMI tecnologicamente avanzate e aziende riconosciute a livello internazionale (Grundfos, Lego, Carlsberg, Vestas, Novo Nordisk, etc.) in numerosi settori con una grande vocazione all’export. Il Paese dispone di ingenti risorse di petrolio e gas naturale nel Mare del Nord. La Danimarca è un Paese leader nel settore delle energie rinnovabili, in particolare nel settore eolico. Il terziario – in continua crescita – rappresenta il 70% del PIL e il 73% dell’occupazione totale. Settore che registra una flessione è quello manifatturiero, a causa della delocalizzazione di molte aziende nazionali. Lo Stato ha un grande peso nell’economia, rappresentando il 25% della domanda di beni e servizi. Il settore industriale più importante è quello alimentare di cui il Paese è esportatore netto. L’industria navale, delle biotecnologie e dell’alta tecnologia rappresentano settori sempre più rilevanti. Altre industrie molto importanti sono attive nel settore chimico, nella la-
Commercio estero5
Totale import: mld/€ 65,04 Totale export: mld/€ 70,14 Principali prodotti importati (%): macchinari, apparecchiature e trasporto (23), vari articoli manifatturieri (18,2), prodotti chimici (12,4). Principali prodotti esportati (%): macchinari, ap1 Fonte: Ambasciata d’Italia a Copenhagen 2 Fonte: Banca d’Italia. Tasso di cambio al 6 aprile 2017 3 Fonti: Banca Mondiale, Trading Economics, Danmarks Statistik, Dansk Industri, OECD 4 Danmarks Statistik 2014, su dati 2012; World Economic Forum – Enabling Trade Index 5 Fonte: Danmarks Statistik 2015 e ISTAT dati riferiti al 2016
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Danimarca
parecchiature e trasporto (23,1), prodotti chimici (20,5), prodotti alimentari, bevande e tabacco (18,2) Principali partner commerciali Paesi Clienti (%): Germania (15%), Svezia (11,4), Norvegia (6,2). Paesi Fornitori (%): Germania (16,9), Svezia (11), Regno Unito (6,6).
Attività di investimento e insediamenti produttivi nel Paese
Normativa per gli investimenti stranieri: in qualità di Stato Membro, la Danimarca si attiene alle regolamentazioni europee sulla libera circolazione di merci, persone, capitali (e alcuni servizi). Non esistono distinzioni tra investitori provenienti dall’UE o da Paesi terzi; questi ultimi non soggiacciono a nessuna restrizione, né necessitano di permessi addizionali. La sola restrizione sulla compravendita immobiliare riguarda l’acquisto di seconde case o case vacanza. Un’eccezione all’apertura verso gli investimenti stranieri è rappresentata dai limiti sulla proprietà straniera degli impianti di produzione di armi, fissati al 40% del patrimonio netto e al 20% dei diritti di voto. La proprietà di aeromobili è limitata ai soli cittadini EU, ma vengono applicate eccezioni. La registrazione delle imbarcazioni è anch’essa limitata ai cittadini comunitari e a imprese straniere “a larga influenza danese”.
Interscambio con l’Italia6
Saldo commerciale: mld/€ -0,61 Principali prodotti importati dall’Italia (mld/€): macchinari e apparecchi n.c.a (0,44), prodotti alimentari, bevande e tabacco (0,26), apparecchiature elettriche e per uso domestico non elettriche (0,24). Principali prodotti esportati in Italia (mld/€): prodotti alimentari, bevande e tabacco (0,53), articoli farmaceutici, chimico-medicinali e botanici (0,26), macchinari e apparecchi n.c.a. (0,25).
Legislazione societaria
Investimenti esteri (principali Paesi)7
Le forme societarie più diffuse sono: Aktieselskab (A/S), Anpartselskab (ApS), Societas Europaea (SE), equivalenti rispettivamente ad una Spa, Srl e Società Europea di diritto italiano. La registrazione di A/S e ApS è immediata e la procedura può in larga parte essere effettuata in via elettronica, sempre che il fondatore non sia straniero. È richiesta la registrazione presso le Autorità fiscali danesi, l’Autorità doganale e l’Autorità per le imprese. Secondo Forbes, la Danimarca è al quarto posto al mondo nella classifica delle migliori nazioni al mondo in cui aprire una società.
Paesi di provenienza (%): Svezia (31,5), USA (12), Regno Unito (11,6). Paesi di destinazione (%): Svezia (21,5), USA (11,5), Regno Unito (10,6).
Investimenti esteri (principali settori)8
Verso il paese (%): attività finanziarie e assicurative (64,6), commercio all’ingrosso e al dettaglio-riparazione di autoveicoli e motocicli (13,4), servizi di informazione e comunicazione (11,7), prodotti alimentari, bevande e tabacco (10,4) Italiani verso il paese (%): manifatturiero (86), commercio all’ingrosso e al dettaglio-riparazione di autoveicoli e motocicli (5,6), attività professionali, scientifiche e tecniche (2,7). All’estero del paese (%): attività finanziarie e assicurative (39,9), prodotti alimentari, bevande e tabacco (17), trasporto e magazzinaggio (11,2), commercio all’ingrosso e al dettaglio-riparazione di autoveicoli e motocicli (7,2), prodotti delle miniere e delle cave (6,9). In Italia del paese (%): manifatturiero (81,9), commercio all’ingrosso e al dettaglio-riparazione di autoveicoli e motocicli (27,3).
Brevetti e proprietà intellettuale
I brevetti, i marchi e la proprietà intellettuale in genere sono legalmente riconosciuti. La regolamentazione danese è fortemente influenzata dalle normative europee e dagli accordi internazionali. L’ufficio per i brevetti e i marchi è un’agenzia governativa del Ministero dell’Economia e gli Affari Economici. I brevetti possono essere ottenuti anche presso l’Ufficio Brevetti Europeo in Germania e possono essere registrati utilizzando i meccanismi previsti all’interno del Trattato di Cooperazione in Materia di Brevetti (PCT). La legge danese ratifica la direttiva EU 2004/48 e successivi emendamenti. I brevetti in Danimarca hanno una validità di 20 anni.
ASPETTI NORMATIVI E LEGISLATIVI Regolamentazione degli scambi
Sistema fiscale
Sdoganamento e documenti di importazione: la Danimarca è membro UE e l’importazione dagli altri Paesi UE è pertanto libera e senza dazi. Non sono quindi richiesti particolari documenti d’importazione, né imposte doganali. Classificazione doganale delle merci: Intrastat. Restrizione alle importazioni: come negli altri Paesi UE su alcuni prodotti di importazione (tra cui auto ed alcolici) sono riscosse delle accise. Importazioni temporanee: è possibile l’importazione temporanea di merci e campionari, purché le merci siano in libera circolazione e vendita nei paesi UE.
Il livello di tassazione è fra i più alti in Europa. Il maggior carico ricade sul reddito personale, e per le aziende sul reddito delle società (dal 32% al 25% nel 2009, e al 22% nel 2016). L’IVA è del 25% mentre i redditi da capitale sono tassati dallo 0 al 25%. È prevista anche una trattenuta fiscale dallo 0 al 27% sui dividendi pagati. La tassa sulle proprietà va dall’1,6% al 3,4%, a seconda del luogo in cui si trova la proprietà. La tassa sulle proprietà terriere raggiunge un massimo dell’1% sul valore del terreno, a seconda delle località. Qualsiasi contestazione relativa agli accertamenti va rivolta alle autorità fiscali; in seguito può essere presentato ricorso al Landsskatteretten (Agenzia dei tributi regionale), le cui decisioni possono essere impugnate presso il Landsret (tribunale regionale) o lo Højesteret (alto tribunale).
6 Fonte: ISTAT (i dati sono riferiti al periodo gennaio-novembre 2016) 7 Fonte: Elaborazioni Ambasciata d’Italia su dati Economic Intelligence Unit, EIU (dati 2011) 8 Fonte: Elaborazioni Ambasciata d’Italia su dati EIU e Eurostat (dati 2011)
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Europa
Anno fiscale: gennaio-dicembre Imposta sui redditi delle persone fisiche: progressiva fino a un massimo del 51,7% (o a un massimo del 55,6% includendo l’AM-Tax e 56,25% includendo la “Church Tax”). Tassazione sulle attività di impresa: la Corporate Tax, attualmente al 22%, è stata ridotta rispetto al 23,5% del 2015, e al 25% del 2014 (per le compagnie petrolifere, il prelievo si è mantenuto stabile al 25%). Imposta sul valore aggiunto (VAT): 25%
Parchi industriali e zone franche
A Copenaghen è presente il Københavns Frihavn, unica zona franca in Danimarca. A pochi chilometri da Copenaghen si trova il parco eco-industriale di Kalundborg, il primo caso al mondo di simbiosi industriale, dedicato alla compravendita di rifiuti industriali a circuito chiuso.
Accordi con l’Italia
Accordo per evitare la doppia imposizione in materia di imposte sul reddito e per prevenire le evasioni fiscali, con protocollo aggiuntivo (2003).
NOTIZIE PER L’OPERATORE
Costo dei fattori produttivi
Rischio Paese
Fonte Euler Hermes: www.eulerhermes.it sezione Studi economici - Mappa del rischio paese
MANODOPERA VALORE MENSILE IN €12 CATEGORIA MEDIA Operaio 3.314 Impiegato 3.756 Dirigente 15.890
Categoria Ocse9: NC Condizioni di assicurabilità SACE10: apertura senza condizioni.
Organizzazione sindacale
Sistema bancario
Lavoratori e datori di lavoro sono di norma membri di sindacati o di organizzazioni nazionali (densità sindacale: 69% della forza lavoro). Le principali organizzazioni sindacali danesi sono: la Confederation of Danish Employers – Dansk Arbejdsgiverforening (DA), principale organizzazione che unisce i datori di lavoro nei settori dell’edilizia, ingegneria civile, industria e commercio; Confederation of Danish Industry – Organisation for Erhvervslivet (DI), organizzazione privata di proprietà e gestita interamente da 10.000 aziende nel settore manifatturiero, commercio e terziario; Danish Confederation of Trade Unions – Landsorganisationen i Danmark (LO), comprende 18 diversi sindacati che raccolgono circa il 75% della forza lavoro. Esistono inoltre diverse organizzazioni sindacali indipendenti a carattere settoriale quali: FTF, SALA, BAT, TIB, 3F, Dansk Byggeri.
La Nationalbanken è la banca centrale inclusa nel Sistema Europeo delle Banche Centrali (ESCB) pur non facendo parte, il Paese, della zona Euro. TIPOLOGIA Interesse di base
TASSI BANCARI11 VALORE -0,65%
Principali finanziamenti e linee di credito
Al fine di attenuare le disparità economiche tra le varie Regioni, sono previsti incentivi e aiuti di Stato per le zone dichiarate aree di sviluppo industriale (Jutland meridionale e settentrionale, Sjaelland meridionale, le isole di Lolland-Falster e Bornholm). Gli aiuti, in generale previsti per tutti i settori produttivi, sono rivolti alle PMI che intendono avviare o espandere le loro attività in tali aree, soprattutto per le attività di ricerca e sviluppo. In particolare, sono attivi fondi dedicati ai seguenti settori: biotecnologie, farmaceutico, medico, scienze, ambiente, energie, ITC, alimentare, agricolo e trasporti. Per ottenere finanziamenti e incentivi, è possibile contattare il Danish Growth Fund (www.vf.dk, per iniziative di sostegno ad attività a rischio elevato e ad alto livello tecnologico), il Ministero della Pesca e dell’Agricoltura (www.ferv.fvm.dk, per iniziative di sostegno ad aziende agricole e ittiche), il Ministero per le Scienze, l’Innovazione e la tecnologia (www.fivu.dk, per informazioni sui programmi di finanziamento per la ricerca e lo sviluppo).
ELETTRICITÀ A USO INDUSTRIALE IN €/KWH13 VALORE MEDIO Alta e media tensione 0,05 PRODOTTI PETROLIFERI IN €/LITRO14 VALORE MEDIO Benzina 1,33 Nafta 1,11 ACQUA A USO INDUSTRIALE IN €/M315 VALORE MEDIO Acqua 1,17 9 Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. NC = non classificato in quanto Paese OCSE e/o area Euro ad alto reddito per il quale non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio. 10 Per maggiori informazioni www.sace.it 11 Dato aggiornato al 2016 12 Fonte: Elaborazioni Ambasciata d’Italia su dati EIU (2015) 13 Fonte: Elpristaveln (2016)
ATTIVITÀ SIMEST Acquisizione, a condizioni di mercato, di quote di capitale sociale di imprese aventi sede all’interno della UE Decreto MISE 23/11/2008 Sostegno ai crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già L. 227/77) 44
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Danimarca
IMMOBILI IN €/MQ/ANNO16 VALORE MEDIO Affitto locali uffici 319,5
Formalità doganali e documenti di viaggio: I cittadini italiani e cittadini provenienti dai paesi membri dell’Unione Europea muniti di carta d’identità valida per l’espatrio o passaporto possono recarsi in Danimarca come turisti per soggiorno non superiore a tre mesi. La Groenlandia e le Isole Faroe fanno parte del Regno di Danimarca, ma non dello spazio Schengen. Per recarsi in tali aree è richiesto un visto specifico.
INFORMAZIONI UTILI Indirizzi utili NEL PAESE RETE DIPLOMATICO CONSOLARE17 Ambasciata d’Italia in Danimarca Gammel Vartov Vej, 7 Dk 2900 Hellerup tel +4539626877 – fax +4539622599 www.ambcopenaghen.esteri.it - info.copenaghen@esteri.it
Corrente elettrica: 230 V, 50 Hz Giorni lavorativi e orari Uffici: lunedì – venerdì: 10.00 - 17.00. Alcuni uffici sono aperti il sabato fino alle 12. Negozi: lunedì – venerdì: 10.00 - 18.00. Di sabato l’apertura è fino alle 14. Banche: lunedì – venerdì: 10.00 - 16.00 Festività: 1 gennaio, festività pasquali, 1 maggio (Giornata della preghiera), Ascensione, Lunedì di Pentecoste, 5 giugno (Festa nazionale), festività natalizie.
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituto Italiano di Cultura Gjørlingsvej 11, 2900 Hellerup. tel: +45 3962 0696 – fax: +45 39628873 www.iiccopenaghen.esteri.it - iiccopenaghen@esteri.it ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI BNL c/o BNP Paribas Gothersgade 49, 3, DK - 1123 Copenaghen Tel : +45 32 71 19 01 paul.vanoorschot@bnpparibas.com internazionalizzazione@bnlmail.com
Assistenza medica La nuova Tessera Sanitaria Europea di Assicurazione Malattia con banda magnetica, rilasciata dall’ASL di competenza territoriale, copre le spese sanitarie d’emergenza nel Paese. MEZZI DI TRASPORTO Compagnia aerea di bandiera: SAS Altre compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Alitalia, Norwegian Airlines, Easy Jet, Ryanair, AirOne, Vueling, Atlantic Airways Trasferimenti da e per l’aeroporto: Aeroporto di Copenaghen (Kastrup) in taxi circa € 27; metro € 4,50. Aeroporto di Aarhus in taxi circa € 85, navetta € 13.
IN ITALIA RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata di Danimarca in Italia Via dei Monti Parioli 50, 00197 Roma tel +39 06 9774831 - fax +39 06 97748399 italien.um.dk - romamb@um.dk
SITI DI INTERESSE Invest in Denmark: www.investindk.com Agenzia delle Entrate danese: www.skat.dk Sito ufficiale della Danimarca: www.denmark.dk
COMPAGNIA DI ASSICURAZIONI Euler Hermes S.A. (N.V.)18 Assicurazione del Credito a breve e medio termine Cauzioni – Recupero Crediti Sede secondaria e Rappresentanza generale per l’Italia Via Raffaello Matarazzo, 19 00139 - Roma Contact: valentina.paolucci@eulerhermes.com Tel. +390687007037 - Mob. +393665719864 ISTITUTI DI CREDITO Nordea Via V. Foppa 4, I-20144, Milano tel.: +39 02 83 43 85 50 - fax: +39 02 83 43 85 60 14 Fonte: FDM Benzinpris (2016) 15 Fonte: Hofor Danmark (2015) 16 Fonte: Danmarks Statistiks (2016) 17 Fonte: Ministero degli Affari Esteri e della Cooperazione Internazionale. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari nel Paese: www.esteri.it 18 Per qualsiasi informazione su esigenze assicurative locali in ambito credito a breve e medio termine e cauzioni rivolgersi direttamente all’ufficio Euler Hermes di Roma che convoglierà la richiesta specifica sull’ufficio territoriale di competenza.
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Europa
Camera di Commercio italiana in Danimarca
Copenaghen PRESIDENTE: Jan Snogdal SEGRETARIO GENERALE: Chiara Dell’Oro Nielsen ANNO DI FONDAZIONE: 2010 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 2015 INDIRIZZO: H. C. Andersens Boulevard 37, 5 salth 1553 Copenaghen, Denmark TELEFONO: +45 20449415 FAX: +45 20449415 E-MAIL: info@danitacom.org WEB: www.danitacom.org ORARIO: lun-ven dalle ore 9:00 alle 16:00 NUMERO DEI SOCI: 99 QUOTA ASSOCIATIVA: Soci ordinari: €100 / Dkk 750; Soci sostenitori: € 400 / Dkk 3500 NEWSLETTER: “Uno sguardo dalla Scandinavia: Newsletter della Camera di Commercio italiana in Danimarca”, trimestrale in italiano e danese ACCORDI DI COLLABORAZIONE: Banca Popolare di Sondrio; Nordea; Ca’ Foscari Venezia; Università degli Studi di Milano; APA Confartigianato Imprese Milano, Monza e Brianza; British Chamber of Commerce in Denmark; Dansk Byggeri; Tekniq; Università di Aarhus; Comune di Aarhus; Ministero degli affari esteri danese; Ambasciata d’Italia a Copenaghen; Istituto di Cultura italiano a Copenaghen; CCIAA Ragusa
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Finlandia
Finlandia
Helsinki
CARATTERISTICHE DEL PAESE Fuso orario: (rispetto all’Italia): +1 Superficie: 338.435 Kmq Popolazione: 5.487.616 Comunità italiana: 2.207 (2014) Capitale: Helsinki Città principali: Helsinki (613.000), Espoo (261.000), Tampere (220.000), Vantaa (208.000), Oulu (194.000), Turku (182.000). Area Mtropolitana di Helsinki (1.200.000) Moneta: euro Lingua: Finlandese (89%), Svedese (5%), altre (6%) Religioni principali: Luterana (75%), Ortodossa (1%), nessuna affiliazione religiosa (22%) Ordinamento dello Stato: Repubblica Parlamentare a connotazione presidenziale Suddivisione amministrativa: 19 regioni (Maakunta), 70 sottoregioni (Seutukunta), 320 municipalità (Kunta)
QUADRO DELL’ECONOMIA
per gli sviluppi nei primi mesi del 2017 suggeriscono una continua ripresa degli investimenti. Le esportazioni finlandesi hanno registrato una crescita dal 2011 e, negli ultimi anni, la forte contrazione delle esportazioni verso la Russia, in particolare, ha depresso le esportazioni totali, e le esportazioni verso l’area extra europea nel suo complesso sono diminuite. Al contrario, le esportazioni verso l’area dell’euro sono notevolmente aumentate dal 2013, in particolare a causa dell’aumento delle esportazioni verso la Germania. La crescita degli utili nominali diminuirà nell´anno corrente, circa dell’1% all’anno nel periodo di previsione. L’inflazione sarà lenta per il periodo di previsione. Gli aumenti dei prezzi al consumo nel 2017-2018 rimarranno al di sotto del tasso di inflazione dell’area euro. Il mercato del lavoro ha già assistito a una svolta migliorativa. L’occupazione è aumentata e la disoccupazione è diminuita a partire dalla fine del 2015. La situazione occupazionale dovrebbe migliorare ulteriormente ancora nel periodo di previsione. La crescita sarà sostenuta da settori ad alta intensità di manodopera di servizio, per esempio nelle costruzioni, come anche nelle esportazioni e nell’industria. Come in altri Paesi dell’area euro, l’andamento dell’occupazione in Finlandia può assistere a un miglioramento rispetto al tasso di crescita dell’economia negli anni di previsione. Il disavanzo pubblico scenderà del 2,3% conseguente a un miglioramento del clima aziendale, ma il debito pubblico salirà al 70% del PIL nel 2018.
Quadro macroeconomico
L’economia finlandese ha registrato una crescita per l’anno 2016. I dati economici indicano un miglioramento, gli indicatori di previsione suggeriscono continua crescita nel corso degli anni a venire. Tuttavia, questa crescita è interamente dipendente dalla domanda interna, e le esportazioni nette rimangono deboli. L’economia finlandese è ancora lenta nel resto della zona euro, e il PIL reale non riprenderà il suo livello di pre-crisi finanziaria, non entro la fine del periodo di previsione. Nel frattempo, il ruolo crescente del settore dei servizi per l’economia rallenta la crescita della produttività e il calo della popolazione in età lavorativa smorza anche le prospettive a lungo termine. La Banca di Finlandia indica una crescita del PIL dell’1,1% nel 2016. L’economia continuerà a crescere del 1,1% nel 2017 e 1% nel 2018. I consumi privati si sono sviluppati meglio del previsto. In particolare, v’è stata una forte spinta in beni di consumo durevoli. Il consumo delle famiglie è aumentato più rapidamente del reddito disponibile reale, spingendo il tasso di risparmio più in profondità in territorio negativo. Nel 2017-2018, il consumo crescerà quasi allo stesso ritmo, come il reddito disponibile. Il rapporto di risparmio delle famiglie resta quindi negativo per tutto il periodo di previsione. Questa tendenza molta insolita è rappresentata da forti incentivi delle famiglie a consumare, mentre i tassi di interesse dovrebbero rimanere su livelli eccezionalmente bassi. L’indebitamento delle famiglie rispetto al reddito disponibile quindi, continuerà a crescere. Anche se il debito non è molto elevato, in particolare rispetto agli altri paesi nordici, l’accumulo del debito continua a costituire un rischio per il sistema finanziario. Gli investimenti nel settore privato sono cominciati a crescere dalla fine del 2015. I dati preliminari e gli indicatori
Principali settori produttivi
L’economia finlandese si caratterizza sempre più come economia dei servizi con il terziario che rappresenta il 70% del PIL, unico settore in costante crescita. Debole flessione 47
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Europa i traghetti Ro-Ro. Un frequente servizio di traghetto collega la Finlandia con l’Estonia e la Svezia. Navi da crociera baltiche transitano regolarmente sul porto di Helsinki. Per quanto concerne il servizio domestico, dei traghetti collegano le isole della Finlandia con la terraferma. L’Amministrazione Marittima finlandese è responsabile per il mantenimento della rete di vie navigabili della Finlandia. I corsi d’acqua della Finlandia comprendono 7.600 km di reti costiere e 7.900 km di vie navigabili interne (fiumi, canali e laghi). Saimaa Canal collega il Lago Saimaa e gran parte del sistema delle vie navigabili della Finlandia, con il Mar Baltico a Vyborg (Viipuri). Reti aeroportuali: in Finlandia sono presenti 148 aeroporti, 76 dei quali hanno piste pavimentate. 21 aereoporti sono serviti da voli di linea passeggeri. Il principale aeroporto è Helsinki-Vantaa, con 500 atterraggi e partenze al giorno e oltre 16 milioni di passeggeri in transito all’anno. Il secondo più grande per volume passeggeri è quello di Oulu. Gli aeroporti più grandi sono gestiti da Finavia di proprietà statale (ex finlandese Amministrazione dell’aviazione civile). Finnair, Flybe Nordic e Norwegian Air Shuttle sono i principali vettori per i voli nazionali. L’aeroporto di Helsinki-Vantaa è la porta globale della Finlandia con voli non-stop di linea per luoghi come Bangkok, Pechino, Guangzhou, Nagoya, New York, Osaka, Shanghai, Hong Kong e Tokyo. Helsinki ha una posizione ottimale per grandi vie di traffico di cerchio aereo tra l’Europa occidentale e l’Estremo Oriente. Altri aeroporti con regolari collegamenti di linea internazionali sono l’Aeroporto di Joensuu, aeroporto di Jyväskylä, Aeroporto di Kajaani, Aeroporto Kokkola-Pietarsaari, Aeroporto Lappeenranta, aeroporto di Mariehamn, Aeroporto di Pori, l’aeroporto di Tampere-Pirkkala, Aeroporto di Turku e l’aeroporto di Vaasa.
per il settore primario che rappresenta il 2,8% del prodotto interno lordo, mentre ha registrato un calo del 1,5 su base annua il settore manifatturiero (26,5%). Risultati positivi si sono registrati nel settore dell’informatica e delle telecomunicazioni, dell’industria tecnologica (soprattutto nel settore meccanico e metallurgico) e dell’industria forestale. Importanti contrazioni si sono verificate nell’industria chimica, in quella elettronica e in quella tessile.
Infrastrutture e trasporti1
Reti stradali: il trasporto su strada in Finlandia è il metodo più comune di trasporto, in particolare nelle aree rurali, dove la rete ferroviaria non è presente. A partire dal 2011 si contano 78.162 km di strade pubbliche, di cui per 51.016 pavimentati. La rete stradale principale si estende per oltre 13.000 km. Il 64% di tutto il traffico su strade pubbliche si svolge su strade principali divise in classe I (valtatie/riksväg) e classe II (kantatie/stamväg). Le autostrade (totale 863 Km) sono state costruite a partire dal 1960, ma sono ancora raramente presenti nel territorio, poiché i volumi di traffico non sono abbastanza elevati da giustificare una loro espansione. I tratti stradali più lunghi sono Helsinki-Turku (strada principale 1/E18), Helsinki-Tampere (strada principale 3/E12), Helsinki-Heinola (strada principale 4/E75 ) e Helsinki-Hamina (strada principale 7/E18). Reti ferroviarie: le ferrovie finlandesi (5.919 km) vantano una lunga esperienza tecnico-logistica in materia di interscambi commerciali con la Russia e con gli altri Paesi dell’Europa orientale. Il servizio VR-Cargo è in grado di offrire trasporti e spedizioni affidabili e sicuri in tutta la Russia e oltre. Le ferrovie servono tutte le principali città e molte zone rurali, integrandosi ai collegamenti autobus dove necessario. La maggior parte dei servizi ferroviari hanno origine dalla stazione centrale di Helsinki e una gran parte della rete ferroviaria per trasporto passeggeri si irradia dalla città di Helsinki. I servizi pendolino ad alta velocità sono gestiti da Helsinki e da altre grandi città come Jyväskylä, Joensuu, Kuopio, Oulu, Tampere e Turku. I servizi InterCity moderni completano la rete Pendolino. Reti portuali: i principali porti della Finlandia meridionale, che fungono da punti di arrivo e partenza delle merci in transito per la Russia sono: Naantali, Turku, Hanko, Helsinki, Kotka e Hamina. Il Porto di Helsinki è suddiviso in quattro terminali: Eteläsatama (Porto meridionale); Länsisatama (Porto occidentale); Sörnäinen e Laajasalo. Da detti terminali di Helsinki partono ogni giorno navi mercantili dirette in Germania, Gran Bretagna, Paesi Bassi, Belgio, Danimarca e Svezia. Il terminale di Eteläsatama è utilizzato per navi da crociera e da diporto; quello di Länsisatama è quasi esclusivamente dedicato al trasporto dei container; quello di Laajasalo accoglie le petroliere e dispone di ampie aree di stoccaggio; il Porto di Sörnäinen viene utilizzato per
Commercio estero2
Totale import: mld/€ 54,7 Totale export: mld/€ 51,8 Principali prodotti importati (%): combustibili minerali (13); macchinari meccanici (12); macchinari elettrici (9,5); prodotti farmaceutici (3,6). Principali prodotti esportati (%): prodotti dell’industria forestale (21,5); macchinari (21); prodotti chimici (18); prodotti metallici e metallurgici (14,7); prodotti elettrici ed elettronici (12,1). Principali partner commerciali Paesi Clienti (%): Germania (13,9), Svezia (10,2), Stati Uniti (6,9), Paesi Bassi (6,6). Paesi Fornitori (%): Germania (15,2), Svezia (11,3), Russia (11), Cina (7,2), Paesi Bassi (6,4).
Interscambio con l’Italia
Saldo commerciale: mld/€ -0,3 Principali prodotti importati dall’Italia (%): macchinari meccanici (25,2); Macchinari elettrici (7,9); Lavori in ferro o acciaio (6,7); Prodotti plastici (5,7).
1 Fonti: Amministrazione stradale finlandese www.tiehallinto.fi; VR-Valtion Rautatiet, www.vr.fi; Tulli – Dogana finlandese, www.tulli.fi. 2 Fonte: Tulli – Ente Doganale finlandese
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Finlandia da animali in via di estinzione e piante può essere vietata o essere soggetta a una licenza. Le licenze sono concesse dall’Istituto finlandese per l’ambiente SYKE. L’importazione di armi da fuoco, componenti di armi e munizioni è soggetta a restrizioni. I titoli di importazione sono concessi dalla Polizia. L’importazione dei precursori di esplosivi richiede una licenza. Importazione di puntatori laser è vietata, a meno che il prodotto soddisfi i criteri della STUK. L’importazione di imbarcazioni da diporto e imbarcazioni marine è soggetta a restrizioni. Restrizioni anche per l’importazione di alcuni dispositivi radio e telecomunicazioni. Importazioni temporanee5: allo stesso modo degli altri Paesi UE, l´importazione temporanea (TI) viene ammessa per l´importazione di beni- per periodi limitati e scopi ben precisi- quali campioni, materiale professionale o oggetti per fini d’asta, di esposizione o di dimostrazione. A condizione che questi beni non siano in alcun modo modificati durante la loro permanenza all’interno dell’area UE, non avviene la soggezione a imposizione fiscale IVA o altre imposte. Se le merci vengono importate per essere processate o riparate, l´esenzione può essere possibile sotto Inward Processing Relief (IPR). Merci che sono temporaneamente importate da Paesi specifici possono anche beneficiare di esenzione se viene utilizzato un carnet ATA. L’utilizzo di un Carnet ATA sostituisce i documenti doganali normali, che altrimenti sarebbero richiesti per l´importazione o esportazione. L’ammissione temporanea di esenzione totale o parziale dai dazi all’importazione può essere concessa per le merci provenienti da Paesi extra EU che vengono importate nell’UE da utilizzare per una durata stabilita per finalità previste dalla legge. Al termine del periodo concesso per l´importazione temporanea, la merce deve essere ri-esportata dalla Finlandia nelle stesse condizioni in cui si trovava al momento dell´importazione. L’importazione temporanea con esenzione totale dai dazi all’importazione può essere concessa secondo alcune condizioni previste dalla legge. In questi casi, i dazi doganali o sul valore aggiunto non sono imposti sui prodotti. Se le condizioni di ammissione temporanea per l´esenzione totale dai dazi all’importazione non sono pienamente soddisfatte, può essere concesso l´esonero parziale dai dazi all’importazione. In questi casi, i dazi doganali sono riscossi solo in parte a seconda della durata della procedura. Tuttavia, l’imposta sul valore aggiunto è riscossa in toto. Questa disposizione può riguardare, ad esempio, il caso di un escavatore costoso che viene utilizzato per un progetto specifico. L’autorizzazione per il regime di ammissione temporanea deve essere richiesta prima dell’inizio di ammissione temporanea presso il Custom Authorization Center Form No. 601. Il modulo deve essere inviato via e-mail a lupakeskus@tulli.fi o per posta a Tullin lupakeskus, PO Box 56, 90401 Oulu. La persona che firma la domanda deve avere poteri di procura da parte della società richiedente. Nella maggior parte dei casi, l’ammissione temporanea può essere concessa con un’applicazione semplificata di autorizzazione.
Principali prodotti esportati in Italia (%): cellulosa e paste di legno (17,5); Prodotti cartari (13,5); Ferro e alluminio (13,1); Macchinari meccanici (12,0).
Investimenti esteri (principali Paesi)3
Paesi di provenienza (%): Svezia (41,66), Paesi Bassi (18,24), Lussemburgo (10,85), Danimarca (7,44). Paesi di destinazione (%): Svezia (31,79), Paesi Bassi (19,03), Stati Uniti (6,37), Belgio (5,48).
Investimenti esteri (principali settori)3
La forte crescita degli investimenti diretti è stata causata soprattutto da acquisizioni aziendali: grandi aziende di proprietà di finlandesi sono state completamente o parzialmente trasferite in proprietà straniera. Disposizioni finanziarie interne da parte di gruppi multinazionali hanno contribuito ad accrescere gli IDE verso l’interno della Finlandia. A ogni modo, gli investimenti diretti dalla Finlandia superano del 50% gli investimenti diretti verso la Finlandia. In Finlandia sono presenti 2 maggiori retail groups, S e K che posseggono circa il 70% del mercato. Dal 2002 Lidl è presente nel mercato, assicurandosi una sempre più consistente fetta di mercato nel settore dei beni di consumo. Un altro tipo di settore problematico nell´accesso è il settore finanziario, regolato dai maggiori player del mercato. Il settore delle telecomunicazioni è al momento completamente liberalizzato, presentando un buon grado di innovazione e competitività. Il settore delle automobili è allo stesso modo fortemente liberalizzato. Non essendo un Paese manifatturiero nel settore delle automobili, la maggior parte di macchine e componenti sono importati. Il settore agricolo rimane fortemente protetto, così come il settore ferroviario ed edilizio. Verso il Paese: (%) (stock) terziario (63,3), manifatturiero (32,6), finanziario e assicurativo (31,1), metallurgico e metalmeccanico (18,4). Italiani verso il Paese: mln/€ 49 All’estero del Paese: (%) (stock) manifatturiero (49,9), terziario (32,3), metallurgico e metalmeccanico (27), forestale (11,9). In Italia del Paese: (stock) mln/€ - 125.
ASPETTI NORMATIVI E LEGISLATIVI Regolamentazione degli scambi
Sdoganamento e documenti di importazione: per i prodotti importati dall’Unione Europea l’unico documento richiesto è il documento amministrativo unico (DAU). Classificazione doganale delle merci: nomenclatura combinata (CN). Restrizione delle importazioni: l’importazione di piante, integratori alimentari, prodotti alimentari e semi è soggetta a restrizioni4. L’importazione di beni derivati 3 Fonte: Statistics Finland. Dati 2014 4 Maggiori informazioni possono essere ottenute dall´’Autorità Evira per la sicurezza dell´alimentazione. 5 Fonte: Tulli – Ente Doganale finlandese
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Europa La Società in Accomandita si basa sulla nota distinzione fra soci accomandanti e soci accomandatari. Mentre i primi conferiscono apporti monetari e sono soggetti al rischio limitatamente per tale apporto, i secondi che agiscono in nome e per conto della società quali amministratori disgiunti, possono conferire anche beni e lavoro e sono illimitatamente responsabili per le obbligazioni della società con il beneficio della previa escussione dei beni societari. In breve, l’Impresa Individuale, la Società Semplice e la Società in Accomandita non si prestano ad attività imprenditoriali di una certa consistenza che prevedano un consistente investimento e rischio di impresa. Ciò in quanto in modi diversi queste tipologie societarie non prevedono un diaframma pieno e completo fra società e soci. Inoltre, l’organizzazione interna della Società Semplice e Società in Accomandita, male si concilia con la necessità di agilità organizzativa fra soci. Per questi motivi, la forma di gran lunga più utilizzata sia da operatori finlandesi che da soggetti stranieri è quella della Società per Azioni (Osakeyhtiö, di seguito anche OY). La parola “Società per Azioni” non deve trarre in inganno l’operatore italiano; difatti, come si evidenzierà di seguito, per struttura e dimensioni del capitale minimo detta forma di società è ben più vicina alla nostra SRL che alla SpA italiana. Differenza sostanziale con la SRL è il fatto che il capitale sociale della Oy non si compone di quote ma di azioni. La Oy è una società di capitali ove il capitale sociale è diviso in azioni che la legge attualmente in vigore presuppone senza valore nominale e con capitale sociale minimo di 2.500 euro. Le azioni possono essere nominative o al portatore e sono liberamente trasferibili. Non esiste necessità di provvedere a rogiti notarili o a particolari autorizzazioni (salvo per specifiche attività). Le modalità semplificate di registrazione consentono con un solo atto la registrazione presso il Registro delle Imprese, e i vari registri fiscali. Ogni socio fondatore dovrà sottoscrivere l’atto costitutivo e procedere con la sottoscrizione delle azioni, che dovranno essere interamente versate. In Finlandia la società per azioni può avere un solo socio, sia persona fisica che giuridica. In caso di pluralità di soci, sarà consigliabile stipulare un patto parasociale che assicuri la regolare pacifica convivenza societaria attorno a un nucleo ben definito di aspetti sostanziali quali funzioni dei soci, diritto ai dividendi, doveri di apporti e versamenti, diritto di amministrazione, diritto di controllo, soluzione di situazioni di blocco, diritti di riscatto e prelazione, contenziosi e altro. L’amministrazione della OY è affidata a un organo di gestione collegiale (3-5 consiglieri di amministrazione), ma è possibile avere la forma ridotta, che, nella articolazione minima prevede un amministratore unico e un amministratore supplente. Non esiste in Finlandia il così detto, “corporate director” essendo consentito solamente alle persone fisiche di agire quali amministratori. Il controllo sulla OY viene affidato ai revisori dei conti, secondo quanto previsto della legge sulla revisione contabile (Tilintarkastuslaki). Tuttavia, la legge prevede dei casi in cui la società sia esentata dall’obbligo della tenuta dei revisori.
Attività di investimento e insediamenti produttivi nel Paese Normativa per gli investimenti stranieri Successivamente a una brusca contrazione causata dalla crisi finanziaria internazionale e della zona euro, gli investimenti diretti esteri (IDE) in Finlandia hanno recuperato negli ultimi anni. Nonostante il clima di incertezza economica globale e, in particolare, la crisi in Ucraina insieme alle sanzioni imposte alla Russia, gli afflussi di IDE hanno registrato una forte performance nel 2014, con gli stock di IDE rifornito a livelli più alti rispetto a prima della crisi. I punti di forza del Paese sono la sua forza lavoro altamente istruita; una economia fortemente innovativa; un´ottima reputazione per la stabilità economica e assenza di corruzione; competitività; posizione strategica al centro di una zona dinamica formata da Russia, Scandinavia e Paesi baltici; orientamento verso l’alta tecnologia, ricerca e sviluppo. La libertà di stabilimento è garantita in Finlandia così come l´acquisizione di holdings. Determinate acquisizioni che coinvolgano grandi aziende finlandesi necessitano valutazione e approvazione da parte del Ministero del Lavoro e dell’Economia in conformità con la legge sul controllo delle acquisizioni estere di società finlandesi. Lo scopo della procedura è quello di proteggere gli interessi nazionali.
Legislazione societaria In Finlandia l’attività di impresa si può esercitare tramite le seguenti forme: Impresa Individuale (yskityinen elinkeinoharjoittaja), Società Semplice (Avoin Yhtiö - AY), Società in Accomandita (Kommandiittiyhtiö - KY) e Società per Azioni (Osakeyhtiö - OY). Sono anche presenti forme cooperative tramite l’istituto della Osuuskunta. Infine, esiste una tipologia di società per azioni di tipo pubblico (Julkinen Osakeyhtiö – OYJ ), le cui azioni sono quotate in borsa. L’impresa individuale rappresenta il modo più essenziale e semplice per la gestione di attività economiche tramite coinvolgimento personale e diretto dell’imprenditore individuale, che è sempre personalmente e illimitatamente responsabile per l’impresa, senza che vi sia il beneficio della previa escussione dei beni imprenditoriali. La Società Semplice si basa su di un accordo contrattuale, accordo che teoricamente può anche essere orale, essendo stipulato fra almeno due o più soggetti che conferiscono un apporto di capitale, beni o attività lavorativa per la gestione di attività di impresa. Ogni socio è personalmente e illimitatamente responsabile per le obbligazioni della società verso terzi ma con il beneficio della previa escussione dei beni societari. A meno che il contratto associativo non provveda diversamente, l’amministrazione della società spetta disgiuntamente a ciascun socio, che può agire per nome e conto della società. Il socio non può cedere le proprie partecipazioni societarie senza il consenso degli altri soci o contrariamente alle disposizioni del contratto societario. 50
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Finlandia
La OYJ, rappresenta quelle società per azioni quotate in borsa. Essa deve avere un capitale sociale minimo di 80,000 euro, che si deve sottoscrivere e versare interamente prima della registrazione.
La Banca di Finlandia è membro del Sistema europeo delle banche centrali e dell’Eurosistema. Essa, inoltre, è di proprietà della Repubblica di Finlandia e governata dal parlamento finlandese, attraverso il Consiglio di Sorveglianza parlamentare e il Consiglio di amministrazione. Gli orari di aperture delle banche sono tra le 09:15 e 16:15, anche se questo può variare leggermente tra le banche e tra le diverse parti del paese. I Finlandesi vantano il più basso utilizzo pro capite di denaro fisico al mondo.
Brevetti e proprietà intellettuale La normativa finlandese non si discosta dal contesto normativo in Europa. In Finlandia, il sistema della proprietà intellettuale è regolato dalla legge sui Brevetti. L’ordinamento riconosce e accorda una protezione intensa contro le violazioni della proprietà intellettuale. Sistema fiscale Tassazione progressiva sui redditi. Anno fiscale: dal 1 gennaio al 31 dicembre.
TASSI BANCARI10 TIPOLOGIA VALORE Tasso di riferimento EURIBOR 12 M Media tassi per industria non finanziaria 1,61%
IMPOSTA SUI REDDITI DELLE PERSONE FISICHE6 Imposta statale 6-31% Imposta Municipale 18-26% Imposta per gli enti religiosi 1-2%
Principali finanziamenti e linee di credito ATTIVITÀ SIMEST Acquisizione, a condizioni di mercato, di quote di capitale sociale di imprese aventi sede all’interno della UE Decreto MISE 23/11/2008 Sostegno ai crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già L. 227/77)
Tassazione sulle attività di impresa7 Imposta sul valore aggiunto (VAT): 24%, 14% (Beni alimentari e ristoranti), 10% (prodotti farmaceutici, trasporti pubblici, giornali e periodici, eventi culturali, licenze televisive, scrittori e compositori, alloggi alberghieri, eventi sportivi).
Parchi industriali e zone franche le isole Ålands costituiscono una provincia finlandese, l’unica a essere autonoma, demilitarizzata e di lingua svedese. Sin dall´adesione della Finlandia all´UE nel 1995 le Isole Ålands godono di uno status speciale per salvaguardare la propria autonomia e la propria comunità imprenditoriale (Ålandsprotokollet nel Trattato di Adesione all´UE). Lo status speciale riguarda l´esenzione da tassazione EU VAT e accise. Le isole sono, quindi, parte del territorio dell’Unione Europea in materia doganale, ma non in materia fiscale. Il protocollo contiene inoltre norme speciali per l’acquisto di beni immobili per scopi commerciali.
NOTIZIE PER L’OPERATORE Rischio Paese Fonte Euler Hermes: www.eulerhermes.it sezione Studi economici - Mappa del rischio paese Categoria Ocse8: NC. Condizioni di assicurabilità SACE9: apertura senza condizioni.
Sistema bancario Il sistema bancario Finlandese è un sistema semplice ed efficiente. I gruppi principali sono Nordea Bank Group, il Gruppo Banca OKO e Sampo, che rappresentano oltre l’80% dei servizi bancari della Finlandia. Sono presenti altre banche commerciali, nonché società finanziarie, fondi comuni e istituti di assicurazione vita. La Banca di Finlandia (Suomen Pankki) è la quarta banca centrale più antica al mondo.
Accordi con l’Italia In data 12 Giugno 1981 è stata sottoscritta fra Finlandia e Italia una Convenzione per evitare le doppie imposizioni. Tale convenzione prevede vari meccanismi in base alle diverse fonti di reddito per consentire una scelta fra ordinamenti.
Costo dei fattori produttivi CATEGORIA Operaio Impiegato Dirigente
6 Fonte: Verotoimisto 7 Fonte: Verotoimisto 8 Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. Con NC si identificano Paesi OCSE e/o area Euro ad alto reddito per i quali non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio. 9 Fonte: www.sace.it 10 Fonte: Banca di Finlandia 11 Fonte:Statistics Finland
MANODOPERAIN €/H11 DA A 13,2 17,9 14,7 20,1 37,4 (valore medio)
Organizzazione sindacale: SAK, STTK, AKAVA sono le tre principali organizzazioni sindacali del Paese e si suddividono al loro interno su base professionale. 51
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Europa
ELETTRICITÀ A USO INDUSTRIALE IN €/KWH12 Alta e media tensione 0,072 € (valore medio)
Formalità doganali e documenti di viaggio La Finlandia fa parte dell´Unione doganale Europea, non sono previste formalità particolari per l´ingresso delle merci (Codice Doganale Comunitario). I requisiti della documentazione di supporto all´esportazione variano a seconda del valore della merce, della destinazione della spedizione e a seconda che le merci siano controllate, vietate o specialmente regolamentate. Le merci che devono essere segnalate richiedono l´emissione di un SAD(Single Administrative Document) dichiarazione di esportazione, così come un permesso di esportazione, certificato, licenza necessaria per la merce controllata, vietata o regolamentata. Il permesso di esportazione in questi casi è necessario indipendentemente dal valore.
PRODOTTI PETROLIFERI IN €/LITRO13 DA A Benzina 0,146 0,153 Nafta 0,129 (valore medio) Combustibile industriale 0,082 (valore medio) ACQUA A USO INDUSTRIALE IN €/M314 DA A Acqua 2,6 17 IMMOBILI IN €/M215 DA Affitto locali uffici 11,21
A 17,49
Corrente elettrica: Prese elettriche utilizzate: tipo C e tipo F (Schuko). Tensione 230V Frequenza 50Hz.
INFORMAZIONI UTILI
Giorni lavorativi e orari L’orario di lavoro standard in Finlandia è di 8 ore al giorno, per un massimo di 40 ore settimanali. Uffici: 9:00-16:15 Negozi: la maggior parte è aperta fino alle 18 o alle 20 durante i giorni lavorativi, mentre il sabato la chiusura è tra le 15 e le 18. Molti negozi sono aperti anche la domenica dalle 12:00 fino alle 18. I grandi supermercati hanno generalmente orari di apertura fino alle 21 (18-20 durante il fine settimana), mentre quelli più piccoli fino alle 23 sia nei giorni feriali che nei fine settimana. Fanno eccezione i giorni di festa nazionale. Banche: 09:00-16:30. Festività: 1 gennaio; Venerdì Santo; Domenica di Pasqua; lunedì di Pasqua; 1 maggio (Festa dei Lavoratori – Vappu); Giovedì dell’Ascensione – Helatorstai; venerdì tra il 19 e il 25 giugno (Midsummer – Juhannus); 6 dicembre (Festa dell’Indipendenza – Itsenäisyyspäivä); 24 dicembre (Vigilia di Natale); 25 dicembre (Natale - Joulu); 26 dicembre (Giorno di S. Stefano – Tapaninpäivä).
Indirizzi utili NEL PAESE RETE DIPLOMATICO CONSOLARE16 Ambasciata d’Italia Itäinen Puistotie 4 - 00140 Helsinki Telefono: +35896811280 - Fax: +35896987829 www.ambhelsinki.esteri.it - ambasciata.helsinki@esteri.it
IN ITALIA RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata di Finlandia Via Lisbona 3 - 00198 Roma Tel: 06 8522 31 – Fax: 06 8540 362 www.finland.it - sanomat.ROO@formin.fi Consolato Onorario di Finlandia in Milano Via Santa Tecla 22 - 20122 Milano COMPAGNIA DI ASSICURAZIONI Euler Hermes S.A. (N.V.)17 Assicurazione del Credito a breve e medio termine Cauzioni – Recupero Crediti Sede secondaria e Rappresentanza generale per l’Italia Via Raffaello Matarazzo, 19 00139 - Roma Contact: valentina.paolucci@eulerhermes.com Tel. +390687007037 - Mob. +393665719864
ASSISTENZA MEDICA La tessera europea di assistenza malattia (TEAM) dà diritto a ricevere cure in qualsiasi struttura sanitaria pubblica. Per usufruire delle cure allo stesso costo dei finlandesi, dovete presentare una TEAM valida e il passaporto o un altro documento di identità. Al paziente è addebitato un ticket secondo un tariffario standard. Per i minori le cure sono gratuite durante i normali orari di apertura (al di fuori di questi orari si paga un ticket secondo un tariffario fisso).
12 Fonte:Statistics Finland 13 Fonte: Petroleum & Biofuel Association - Finland 14 Fonte: Finnish Water Utilities Association 15 Fonte:Statistics Finland 16 Fonte: Ministero degli Affari Esteri e della Cooperazione internazionale. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari nel Paese: www.esteri.it 17 Per qualsiasi informazione su esigenze assicurative locali in ambito credito a breve e medio termine e cauzioni rivolgersi direttamente all’ufficio Euler Hermes di Roma che convoglierà la richiesta specifica sull’ufficio territoriale di competenza.
MEZZI DI TRASPORTO Compagnia aerea di bandiera: Finnair. Altre compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Norwegian Airlines, Ryanair. 52
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Finlandia
Trasferimenti da e per l’aeroporto: l’aeroporto di Helsinki (che è a Vantaa) si trova a circa 25 km dal centro. Guidare da e verso l’aeroporto è molto semplice e ci si impiega circa 20 minuti: l’autostrada appena usciti dall’aeroporto porta direttamente nel centro urbano entrando da Nord. Dal 2015 è presente all´interno dell´aeroporto un collegamento ferroviario molto veloce ed efficiente. Al costo di 5€ si raggiunge il centro di Helsinki in 20-25 minuti. L’autobus della Finnair parte davanti all’uscita degli arrivi (sia dal Terminal 1 che dal Terminal 2) e al costo di 6,30 € porta direttamente in centro, arrivando alla stazione dei treni e fermando solo davanti allo Scandic Hotel a Töölö,
vicino all’Opera. Si può pagare direttamente a bordo, anche con carta di credito. Per un budget inferiore (5€), il bus 615 o 620, che parte dal marciapiede 21 del terminal 2 o subito fuori il terminal 1, conduce fino al centro di Helsinki. Il taxi è indubbiamente il metodo più comodo per raggiungere il centro o qualsiasi altra destinazione, ma a un prezzo più elevato (circa 40-45 €). SITI DI INTERESSE https://finland.fi http://suomifinland100.fi
Camera di Commercio Italiana per la Finlandia
Helsinki ANNO DI FONDAZIONE: 2010 PRESIDENTE: Dario Alessi SEGRETARIO GENERALE: Annalisa Flore INDIRIZZO: Kornetintie 4A, 00380, Helsinki TELEFONO: +358 404810855 FAX: +358 9 61205880 E-MAIL: info@italchamber.fi WEB: www.italchamber.fi ORARIO: si riceve per appuntamento NUMERO DEI SOCI: 110 QUOTA ASSOCIATIVA: 200€ per le persone fisiche, ditte individuali, associazioni; dai 200€ ai 1000€ per le società a responsabilità limitata, S.p.a., partnership (la quota varia a seconda del numero dei dipendenti) NEWSLETTER: mensile in formato elettronico in lingua inglese PUBBLICAZIONI: bollettino economico quadrimestrale in lingua inglese in formato elettronico ACCORDI DI COLLABORAZIONE: Banca Popolare di Sondrio, Camera di Commercio di Helsinki; Finpro; Finncham; Messukeskus - Ente Fiere; Nordea; Sokos 53
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Europa Lione Marsiglia Nizza
Francia CARATTERISTICHE DEL PAESE
Fuso orario: (rispetto all’Italia): 0 Superficie: 551.602 kmq Popolazione: 66.990.826 (stima al 01.01.2017) Comunità italiana: 540.000 Capitale: Parigi Città principali: Marsiglia, Lione, Tolosa, Nizza, Nantes, Strasburgo, Montpellier, Bordeaux, Lille Moneta: euro Lingua: Francese. Presenza di minoranze linguistiche bretoni, corse, basche, provenzali, alsaziane, catalano, creolo e occitano. Lingue non-territoriali di Francia, riconosciute nel 1999: arabo dialettale, armeno occidentale, berbero, romeno, yiddish, giudeo-spagnolo Religioni principali: Cristiani (68%), Agnostici (16%), Musulmani (9%), Atei (4%) Ordinamento dello Stato: Repubblica Costituzionale Semipresidenziale, in cui il Presidente della Repubblica (eletto a suffragio universale ogni 5 anni) è anche capo dell’esecutivo, nomina il Primo Ministro, e su consiglio di quest’ultimo, i Ministri. Il potere legislativo è affidato a un parlamento bicamerale, composto da un’Assemblea Nazionale (577 membri eletti ogni 5 anni a suffragio universale) e dal Senato (343membri, eletti ogni sei anni dai grandi elettori). Il potere giudiziario è suddiviso tra un ordine amministrativo e uno giudiziario, le cui più alte cariche sono il Consiglio di Stato e la Corte di Cassazione Suddivisione amministrativa1: dopo la riforma territoriale entrata in vigore il 1 gennaio 2016, la Francia conta 96 dipartimenti, 13 regioni, 5 Dipartimenti e Regioni d’Oltremare - DOM (Guadeloupe, la Guyane française, la Martinique e La Rèunion, Mayotte dal 2011) e alcuni territori d’Oltre Mare - TOM (St. Pierre et Michelon, Wallis e Fortuna, Polinesia francese, St. Martin e St. Barthèlemy). La Nuova Caledonia costituisce una collettività sui generis (entro il 2018 referendum per l’indipendenza) Altri territori della Repubblica Francese: terre Australi e Antartiche francesi, divise in cinque distretti: le Isole Kerguelen, le isole di Amsterdam e St. Paul, le isole Crozet e Terra Adelia. L’isola Clipperton, fa parte delle proprietà demaniali dello Stato. Dal 1° gennaio 2015 inoltre la Francia conta 14 nuove Aree Metropolitane (Aix-Marseille, Bordeaux, Brest, Grenoble, Lille, Lyon, Montpellier, Nantes, Paris, Rennes, Rouen, Strasbourg et Toulouse). Si tratta di aree di cooperazione intercomunale, tranne che nel caso della Metropoli di Lyon, una nuova tipologia di collettività territoriale che raggruppa in una sola entità le competenze che prima erano esercitate dall’area metropolitana e dal Dipartimento
QUADRO DELL’ECONOMIA2
con la media dei prezzi più bassi. In definitiva, il bilancio commerciale si riduce passando da -45 mld/€ nel 2015 a -48,1 mld/€ nel 2016, a causa di un aumento del deficit di fabbricazione sopra il rilievo della bolletta energetica. Nel 2016 la Francia si conferma come la più grande potenza agricola dell’UE. L’anno è stato caratterizzato da un aumento dei volumi di produzione e da una riduzione dei prezzi. Le principali produzioni agricole restano i cereali e il vino. Per quanto riguarda l’industria manifatturiera si continua ad assistere ad un fenomeno di disindustrializzazione che si traduce in numerose delocalizzazioni. La produzione è stabile (+0,3% rispetto al 2015) e i principali settori sono: le telecomunicazioni, l’elettronica, l’automobilistico, l’aerospaziale e le armi. Per quanto riguarda il settore edile, è opportuno sottolineare che, nonostante la persistenza della crisi nel 2016, sia previsto
Quadro macroeconomico
Nel 2016 si è registrato un inizio di ripresa con una crescita del PIL dell’1,1%. I prezzi al consumo sono rimasti stabili, il tasso d’inflazione medio annuo è stato pari allo 0,2% contro lo 0,0% del 2015. Il tasso di disoccupazione ha avuto un leggero miglioramento attestandosi al 10% (10,3% comprendendo i DOM-TOM).
Principali settori produttivi
Nel 2016, le esportazioni francesi sono diminuite dello 0,6%, a causa del minor numero di vendite di prodotti intermediari e dei cereali, superiore alla spinta le automobili. Le consegne aeronautiche sono stabili ad alto livello. Da parte loro, le importazioni si sono stabilizzate dopo un lieve recupero dell’anno scorso. Infatti gli acquisiti al di fuori del campo energetico stanno crescendo di nuovo, compresi quelli dei mezzi di trasporto. Al contrario le prestazioni energetiche hanno continuato a diminuire, in linea
1 Fonte : Administration territoriale de la France 2 Fonte: Institut National de la Statistique et des Etudes Economiques (INSEE); France Diplomatie (www.diplomatie.gouv.fr)
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Francia Interscambio con l’Italia5
un miglioramento per il 2017. Il settore terziario rappresenta l’80% del PIL e impiega i ¾ della popolazione attiva. Nel 2016 il settore ha creato 124.200 nuovi posti di lavoro, l’1,1 % in più rispetto al 2014, e ha registrato un forte incremento dei lavoratori interinali (+49.100 lavoratori per un aumento del 9,5 % rispetto al 2015). Anche per il 2016 la Francia è rimasta la prima destinazione turistica al modo e ha accolto circa 85 milioni di turisti stranieri. Da sottolineare il forte incremento di turisti dalla Cina, con più di 2 milioni di visitatori nel 2016 e una tendenza in aumento prevista per i prossimi anni.
Saldo Commerciale: mld/€ -5,9 I rapporti economici italo-francesi presentano caratteristiche peculiari in Europa in ragione dell’elevato grado di interdipendenza delle due economie, della prossimità geografica e culturale, e di un commercio di tipo intra-industriale (nei comparti dell’automotive, dei prodotti farmaceutici, dell’agroalimentare, e dell’elettronica). Principali prodotti importati dall’Italia (mld/€): autoveicoli (3,8); Altre parti e accessori per autoveicoli (1,2); calzature (0,7). Principali prodotti esportati in Italia (mld/€): autoveicoli (3,3); Articoli farmaceutici (1,8); Materie prime in plastica (1,26).
Infrastrutture e trasporti
La rete autostradale e stradale francese conta all’incirca 950.000 km di cui 11.882 km di autostrade che permettono alla Francia di classificarsi al 4° posto mondiale in termini di km di estensione autostradale. La lunghezza totale della rete ferroviaria è di 31.939 km. Il 1° gennaio 2015 è entrata in vigore la riforma ferroviaria che prevede di riunificare SNCF con FFR (rispettivamente utilizzatore e gestore della rete ferroviairia nazionale) al fine di garantire alla clientela un servizio più efficace ed efficente. La rete ferroviaria si conferma come una delle più sviluppate e moderne del mondo, in particolare grazie agli oltre 2.000 km di LGV (Linee ad Alta Velocità), che da oltre 30 anni collegano Parigi alle principali metropoli nazionali ed estere, con altri 800 km che saranno realizzati entro fine 2017. La rete fluviale francese è costituita da circa 15.000 km tra fiumi e canali navigabili. Il trasporto marittimo puo contare su 8 porti principali: Le Havre, La Rochelle, Bordeaux, Marseille, Nantes, Brest, Rochefort, Dunkerque. Nel 2017 è previsto anche l’inizio dei lavori per il canale Senna-Nord Europa, che si concluderanno secondo le previsioni, nel 20233. I principali aeroporti del Paese si trovano a Parigi, Nizza, Lione e Marsiglia.
Investimenti esteri (principali settori) Verso il Paese: industria farmaceutica; Aeronautica; Telecomunicazioni; Software (USA); Macchinari, attrezzature, legno e arredo, lavorazione dei metalli (Svezia); Automobilistico, attrezzature elettroniche e mediche, consulenza alle imprese (Germania); Banche e assicurazioni, distribuzione, farmaceutica, prodotti al consumo, petrolchimica (Regno Unito); Logistica, alimenti animali, fonderia, energie rinnovabili (Olanda). Italiani verso il Paese: automotive (Fiat e Iveco); Materiali da costruzione (Italcementi, Marazzi, MAPEI); Macchine agricole (Case New Holland, Merlo France); Aerospaziale (Finmeccanica); Finanza (Generali); Energia (Eni, Enel); Lavorazione dei metalli (Gruppo Zeni, Riva Acciaio); Moda (Benetton, Prada, Armani, etc.); Distribuzione (gruppo Borletti-Printemps); Editoria (Mondadori); Salute (Ligresti); Ristorazione (Cremonini, Autogrill). All’estero del Paese: industria (manifatturiera, chimica, agroalimentare, automobile); Settore bancario/finanziario e assicurativo; Immobiliare e servizi alle imprese. In Italia dal Paese: servizi (finanziari e alle imprese); Attrezzature e prodotti intermedi; Moda e beni di lusso.
Commercio estero4
Totale import: mld/€ 438,45 Totale export: mld/€ 404,24 Principali prodotti importati (mld/€): autoveicoli (32,6); Greggio (27,6); Aeromobili e veicoli spaziali (30,6); Prodotti petroliferi raffinati (22); Articoli farmaceutici (19,3). Principali prodotti esportati (mld/€): aeromobili e veicoli spaziali (54); Articoli farmaceutici (25,4); Autoveicoli (23,9); Altre parti e accessori di autoveicoli (12,6); Profumi e prodotti igienici (11,2). Principali partner commerciali Paesi Clienti (mld/€): Germania (71,4); Spagna (33,2); USA (32,6); Italia (32,4); Regno Unito (31,2); Belgio (30,1); Cina (21,4); Paesi Bassi (16). Paesi Fornitori (mld/€): Germania (85,8); Cina (47,2); Italia (38,3); USA (35,9); Belgio (34,4); Spagna (32,4); Paesi Bassi (23,2); Regno Unito (19,6); Svizzera (14).
ASPETTI NORMATIVI E LEGISLATIVI Regolamentazione degli scambi Sdoganamento e documenti di importazione: prevista la Dichiarazione di bene DEB, tra Paesi UE, mentre per gli scambi con Paesi Terzi è in uso il codice TARIC. La DEB non è necessaria se la merce comunitaria in ingresso sul territorio nazionale non supera il valore di €460.000 o nel caso in cui si tratti del primo scambio commerciale intercorso col Paese UE. Nel caso di consegna di merci francese in UE è obbligatorio compilare la dichiarazione, qualunque sia il valore della merce. Dal 01.01.2010, un soggetto stabilito in Francia che rende delle prestazioni di servizi sottomessi ad autoliquidazione della TVA (Iva francese) a un cliente stabilito in un altro Stato UE, deve trasmettere all’amministrazione delle dogane la dichiarazione europea dei servizi, che ricapitolerà le operazioni effettuate. Dal 01.01.2011 in tutte le dogane comunitarie sono in vigore le nuove procedure sulla sicurezza delle
3 http://www.planete-tp.com/canal-seine-nord-europe-r306.html; http://www.developpement-durable.gouv.fr/Evolution-recente-du-projet.html 4 Fonte: Douane Française www.douane.gouv.fr 5 Fonte: Douane Française www.douane.gouv.fr
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Europa
merci in ingresso nel territorio comunitario. Tali misure sono basate sull’invio telematico dei “dati di sicurezza” prima che le merci entrino sul territorio, in maniera tale da consentire l’analisi dei rischi connessi. Prima d’introdurre un prodotto o della merce in Francia, è opportuno contattare la dogana di frontiera per evitare spiacevoli disguidi. Classificazione doganale delle merci: utilizzate la NAF (Nomenclatura Attività Francesi) e la CPF (Classificazione Prodotti). Da gennaio 2008 sono in vigore le versioni riviste, NAF rèv. 2 e CPF rèv. 2. Restrizione delle importazioni: i diritti di dogana sono relativamente poco elevati, in particolare per i prodotti industriali (media del 4,2%); tuttavia, sono presenti diritti elevati e contingentamenti per i settori tessile e agroalimentare. Classificazione doganale delle merci: utilizzare la NAF (Nomenclatura Attività Francesi) e la CPF (Classificazione Prodotti). Da gennaio 2008 sono in vigore le versioni riviste, NAF rèv. 2 e CPF rèv. 2. Importazioni temporanee: regime regolato a livello comunitario dal TAP (Traffico di Perfezionamento Attivo) che si applica a merci e semilavorati da riesportare sotto forma di prodotti finiti6.
minimizzando i costi amministrativi. Presenti, infine, le micro-imprese, tipologia che prevede l’imposizione dei redditi dell’imprenditore individuale sulla cifra d’affari realizzata, diminuita di una quota forfettaria.
Brevetti e proprietà intellettuale
La Francia aderisce alla Convenzione di Parigi e al Trattato di Washington. Sussistono tre tipi di brevetti: d’invention, d’addition e i certificats d’utilitè. La richiesta di registrazione di un brevetto deve essere presentata presso l’Istituto Nazionale della Proprietà intellettuale (INPI), che ha il compito di analizzare il brevetto e procedere alla sua registrazione.
Sistema fiscale
Previste imposte obbligatorie e altre tasse da versare a organismi diversi dalle amministrazioni pubbliche. Tra quelle obbligatorie, rientrano le imposte (tassazione tradizionale, tasse parafiscali, canoni). Il sistema fiscale prevede circa 200 imposte e tasse differenti. Le principali sono: l’imposta sui redditi delle persone fisiche, l’imposta sul reddito d’impresa e l’imposta sul valore aggiunto; la tassa sulla ricchezza (obbligatoria per coloro con beni per un valore superiore a €800.000); la tassa professionale (dovuta da tutte le persone fisiche o giuridiche che esercitano un’attività commerciale, industriale o artigianale); la tassa fondiaria e l’imposta catastale. Tra le imposte indirette: il diritto di accisa, la tassa interna sui prodotti petroliferi. Anno fiscale: 1 gennaio - 31 dicembre
Attività di investimento e insediamenti produttivi nel Paese
Normativa per gli investimenti stranieri: a partire dal 01.01.2015 l’Agenzia Francese per gli Investimenti Internazionali (AFII) e UBIFRANCE (agenzia pubblica per lo sviluppo delle imprese francesi all’estero) si sono fuse in Business France. Il governo francese, tramite questa fusione, intende incremetare gli investimenti esteri in Francia, sostenere maggiormente lo sviluppo delle imprese francesi e i processi di internazionalizzazione, e promuovere l’immagine della Francia. Legislazione societaria: un investitore straniero può operare secondo differenti modalità in base allo scopo e al grado di autonomia rispetto alla società madre. Sussistono soluzioni temporanee (Bureau de liaison; rappresentanza commerciale in loco; presenza di un agente commerciale) e soluzioni durature (creazione di una succursale o di una filiale). Tra le forme più utilizzate ritroviamo le società di capitali, quali la SA (società anonima), la SARL (società a responsabilità limitata) e la SAS (società per azioni semplificata). Presenti, inoltre, forme più semplici, come le società in nome collettivo (SNC), le società civili e i Gruppi di interesse economico (GIE). I Gruppi sono meno utilizzati poiché prevedono una responsabilità sociale impegnativa, tuttavia l’assenza di capitale sociale minimo, la semplicità di funzionamento e la trasparenza fiscale, le rende attrattive soprattutto come filiali. La Loi de Modernisation de l’Economie (L. 2008-776) ha introdotto importanti misure con lo scopo di stimolare la crescita economica e l’occupazione. La principale è lo Statuto de l’Auto-entrepreneur, una serie di misure che permettono di esercitare una piccola attività professionale indipendente, beneficiando di modalità di creazione alleggerite, di un regime sociale semplificato e
IMPOSTA SUI REDDITI DELLE PERSONE FISICHE REDDITO IN € VALORE D’IMPOSTA Da 0 a 9.710 0% Da 9.710 a 26.818 14% Da 26.818 a 71.898 30% Da 71.898 a 152.260 41% Oltre152.260 45% Tassazione sulle attività di impresa: le società che hanno un giro d’affari superiore a euro 7.630.000 e quelle in cui la partecipazione di privati che ne detengono il capitale non superi il 75% sono soggette a una contribuzione sociale supplementare del 3,3% (con deduzione di una franchigia fissa pari a euro 763.000). Le società che non superano, invece, tale cifra e quelle in cui la partecipazione di privati che ne detengono il capitale supera il 75% beneficiano di un tasso ridotto, pari al 15% sui primi euro 38.120 di utile. Dal 01.01.2007, alcune categorie di plusvalenze a lungo termine non sono più imponibili. 6 La legislazione comunitaria relativa al regime di perfezionamento è contenuta nel Reg. Cee 2913/92 – Codice doganale comunitario artt. 114 – 129 e nel Reg. Cee 2454/93 – Disposizioni di applicazione del codice comunitario (DAC) artt. dal 496 al 523 e dal 536 al 550. I dettagli sulla legislazione nazionale francese che disciplina tale regime sono contenuti nel BOD (Bulletin Officiel des Douanes) 6527 del 31.08.2001, DA 1-124
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Francia
Imposta sul valore aggiunto (TVA): dall’1.01.2014, la TVA francese è passata da 19,6% al 20%. È basata sul meccanismo della TVA collectèe (che i soggetti caricano ai loro clienti) a cui si sottrae la TVA dèductible. In Francia continentale esistono 4 tassi di TVA applicabili: il tasso generico del 20% si applica a tutte le operazioni di vendita di beni e servizi a eccezione di quelle previste dalla legge; il primo tasso ridotto del 10% si applica ai prodotti di prima necessità e di consumo corrente, come i beni alimentari non trasformati e i beni culturali (il codice delle imposte menziona una lista completa di tali beni), e dal 01.07.2009 sulla ristorazione; il secondo tasso ridotto del 5,5% si applica ai prodotti alimentari, dotazioni e servizi per portatori di handicap, abbonamenti a gas e elettricità, libri, lavori in vista del miglioramento della qualità energetica degli alloggi; il tasso del 2,1% è applicabile in via eccezionale ad alcune categorie di prodotti come i medicinali rimborsabili dal Sistema Sanitario, la stampa, i biglietti delle prime 140 rappresentazioni di opere teatrali di nuova messa in scena. Tassi ridotti speciali sono applicabili in Corsica ai quali si applica il ridotto della Francia continentale: 10% su lavori di manutenzione e restauro immobili, materiali agricoli; 13% sui prodotti petroliferi. Sottostando ad alcune condizioni, si può beneficiare di una riduzione del tasso ridotto al 5,5%, invece che 10% per i lavori di miglioramento, sviluppo e manutenzione di strutture abitative.
Principali finanziamenti e linee di credito
Presenti due tipologie di sostegni finanziari alle imprese gestiti dalla COFACE (Assurance prospection e Assurance Crèdit): il primo copre le PMI contro il rischio di fallimento a seguito di una prospezione in mercati stranieri; il secondo consiste in una garanzia dello Stato francese tesa a coprire i rischi derivanti dall’esportazione verso i Paesi emergenti e in via di sviluppo. ATTIVITÀ SIMEST Acquisizione, a condizioni di mercato, di quote di capitale sociale di imprese aventi sede all’interno della UE (Decreto MISE 23/11/2008) Sostegno ai crediti dell’esportazione (Dlg. 143/98 già L. 227/77)
Parchi industriali e zone franche
Categoria Ocse7: NC Condizioni di assicurabilità SACE8: apertura senza condizioni.
Nel Paese sono attualmente presenti 100 zone franche urbane (ZFU)9, di cui 7 nei territori d’oltremare. L’obiettivo è quello di accordare esoneri fiscali e sociali alle piccole imprese. In contropartita, le imprese ivi operanti devono assicurare 1/3 dei posti di lavoro disponibili a beneficio di abitanti dei quartieri classificati come zone sensibili. Il Governo francese ha designato, inoltre, 71 poli di competitività10, aree caratterizzate da forte concentrazione di imprese, laboratori di ricerca e stabilimenti di formazione, sovvenzionate anche da aiuti statali. Gli obiettivi di ogni polo di competitività sono di rafforzare la competitività dell’economia francese e di sviluppare la crescita e l’impiego in settori industriali, a forte contenuto tecnologico, quali aerospaziale, biotecnologie, ICT ed energia, ma anche agroalimentare e trasporti. Nel settembre 2013 sono stati presentati dal Governo 34 piani di riconquista industriale. Tali piani rispondono a priorità strategiche come la transizione energetica, il trasporto ecologico, la salute dell’uomo e il digitale.
Sistema bancario
Accordi con l’Italia11
Il settore bancario rappresenta il 4,8% del PIL del Paese. Questo dato è rimasto stabile negli ultimi anni e rimane in linea con la media degli altri paesi europei: è superiore alla Germania (4,2%) ma inferiore all’Inghilterra (6,6%). Il settore bancario si compone di oltre 500 istituti e offre lavoro a 367.000 addetti. I principali istituti di credito sono: BNP Paribas, Banque Populaire, Caisse d’Epargne, Crèdit Industriel et Commercial (CIC), Crèdit Agricole, Crèdit Lyonnais, Crèdit Mutuel, Sociètè Gènèrale.
Convenzione per evitare le doppie imposizioni in materia di imposte sul reddito e sul patrimonio e per prevenire l’evasione e le frodi fiscali (firmata il 5.10.1989, entrata in vigore il 1.5.1992); Accordo amministrativo firmato a Parigi il 29 ottobre 1958 per l’applicazione delle disposizioni sullo scambio di informazioni previsto dalla Convenzione tra l’Italia e la Francia al fine di evitare le doppie imposizioni; Accordo amministrativo firmato a Parigi il 1º marzo 1985 per l’effettuazione di verifiche fiscali simultanee.
TASSI BANCARI TIPOLOGIA VALORE Tasso interesse legale per privati 4,16% Tasso interesse legale per altri (professionisti, aziende, etc) 0,90% Tasso fisso -prestiti immobiliari 1,32% Tasso variabile - prestiti immobiliari 1,57% Conti scoperti Tra 7,90% e 18,26% Prestiti personali 1,60%
7 Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. Con NC si identificano Paesi OCSE e/o area Euro ad alto reddito per i quali non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio 8 Fonte: www.sace.it 9 Per la lista completa delle zone franche urbane visitare il sito http://sig.ville.gouv.fr/atlas/ZFU/ 10 Per la lista completa delle zone franche urbane visitare il sito competitivite.gouv.fr 11 Per informazioni consultare il sito dell’Ambasciata di Francia in Italia (www.ambafrance-it.org)
NOTIZIE PER L’OPERATORE Rischio Paese
Fonte Euler Hermes: www.eulerhermes.it sezione Studi economici - Mappa del rischio paese
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Europa ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituti italiani di cultura Lione: 45, rue de la Bourse - 69002 tel +33 478421384 – fax +33 478371751 www.iiclione.esteri.it - iiclione@esteri.it Marsiglia: 6, Rue Fernand Pauriol -13005 tel +33 491485194 - fax +33 491926790 www.iicmarsiglia.esteri.it - iicmarsiglia@esteri.it Parigi: Hotel de Gallifet, 73 rue de Grenelle - 75007 tel +33 144394939 – fax +33 142223788 www.iicparigi.esteri.it - iicparigi@esteri.it Strasburgo: 7, Rue Schweighaeuser - F 67000 tel +33 388455400 - fax +33 388411439 www.iicstrasburgo.esteri.it - iicstrasburgo@esteri.it Ufficio ICE17 44, rue Paul Valèry 75116 Parigi tel +33 153757000 – fax +33 145634034 parigi@ice.it Ufficio ENIT18 23, rue de la Paix 75002 Parigi tel +33 142660396 - fax +33 147421974 paris@enit.it
Costo dei fattori produttivi MANODOPERA VALORI IN €12 CATEGORIA VALORE MEDIO Operaio 1.702 Impiegato 1.631 Dirigente 4.104
Organizzazione sindacale
Le principali organizzazioni sono: la Confèdèration Gènèrale du Travail (CGT), Force Ouvrière (CGT-FO o FO), Confèdèration française et dèmocratique du travail (CFDT), Confèdèration française des travailleurs chrètiens (CFTC), Confèdèration française de l’encadrement-Confèdèration gènèrale des cadres (CFE-CGC). ELETTRICITÀ AD USO INDUSTRIALE IN € / KWH13 VALORE MEDIO Alta e media tensione 0,07 PRODOTTI PETROLIFERI IN €/LITRO14 VALORE MEDIO Benzina (95) 1,42 Nafta 1,28 Combustibile industriale 0,77
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI Italian Desk BNL c/o BNP Paribas 5 Bis, Place de la Defense Puteaux, Parigi Tel : +33 01 41 26 82 28 sergio.carriero@bnpparibas.com internazionalizzazione@bnlmail.com Intesa Sanpaolo 62, rue de Richelieu, 75002 Parigi tel +33 145237222 paris.fr@intesasanpaolo.com Banca Carige 8, Rue Maccarini, 06000 Nizza tel + 33 493822828 Banca Regionale Europea 7, Boulevard Victor Hugo, 06000 Nizza tel +33 497036080 Mediobanca 43, rue de la Bienfaisance - 75008 Parigi Tel. +33 1 568.868.68 info@mediobanca.fr Monte Paschi 11, blvd de la Madeleine, 75001 - Parigi tel +33 140078900 Unicredit 117, avenue des Champs Elysèes, 75008 Parigi Tel +33153675161 paris@unicredit.eu
3 15
ACQUA AD USO INDUSTRIALE IN €/M VALORE MEDIO Acqua 3,52 IMMOBILI IN €/M2 VALORE MEDIO Affitto locali uffici 28
INFORMAZIONI UTILI Indirizzi utili NEL PAESE RETE DIPLOMATICO CONSOLARE16 Ambasciata d’Italia 51, Rue de Varenne - 75007 Parigi tel +33 1 49540300 - fax +33 1 49540410 www.ambparigi.esteri.it Consolati Generali Lione: 5, Rue Commandant Faurax - 69452 tel +33 478930017 - fax +33 478943343 www.conslione.esteri.it - consolato.lione@esteri.it Marsiglia: 56, Rue d’Alger - 13005 tel +33 491184918 - fax: +33 491184919 www.consmarsiglia.esteri.it - consolato.marsiglia@esteri.it Metz: 7, Boulevard Clémenceau - 57000 tel +33 387385870 fax +33 387504951 www.consmetz.esteri.it - consolato.metz@esteri.it Nizza: 72, Boulevard Gambetta - 06048 Cedex 1 tel +33 492144090 - fax +33 493881108 www.consnizza.esteri.it - connizz.mail@esteri.it Parigi: 5, Boulevard Emile Augier, 75116 - 17, Rue du Conseiller Collignon, 75116 tel +33 1 44304700/740 - fax +33 1 45200704 / 58750 www.consparigi.esteri.it - segreteria.parigi@esteri.it
12 Fonte: Direction de l’animation de la recherche, des ètudes et des statistiques (DARES) 13 Fonte: Eurostat 14 Fonte: Institut national de la statistique et des ètudes èconomiques (INSEE) 15 Fonte: Office International de l’Eau (2011) 16 Fonte: Ministero degli Affari Esteri e della Cooperazione Internazionale. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari nel Paese: www.esteri.it. 17 Fonte: Agenzia ICE (www.ice.gov.it) 18 Fonte: Agenzia Nazionale del Turismo (www.enit.it)
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Francia Assistenza medica La tessera europea di assicurazione malattia (TEAM) permette di usufruire delle cure necessarie (non solo urgenti) coperte in precedenza dai modelli E110, E111, E119 ed E128. In Francia, in cui vige un sistema basato sull’assistenza in forma indiretta, viene generalmente richiesto il pagamento delle prestazioni. Il rimborso può essere richiesto direttamente presso la Caisse Primaire d’Assurance Maladie (CPAM). In caso contrario il rimborso dovrà essere richiesto alla ASL al rientro in Italia. Si sottolinea che la TEAM non può essere utilizzata per il trasferimento all’estero per cure di alta specializzazione (cure programmate), per le quali è necessaria l’autorizzazione preventiva da parte della propria ASL. Gli italiani che si stabiliscono in Francia usufruiscono del sistema sanitario francese. Occorre quindi contattare e iscriversi presso la CPAM del quartiere in cui si abita. Il sistema sanitario francese assicura ai cittadini un Regime di Base che richiede un contributo forfettario in funzione delle prestazioni mediche: da euro 1 a 18 per gli atti medici se la tariffa è uguale o superiore a euro 91. Per i più svantaggiati, l’1.01.2000 è stata creata la Copertura Malattia Universale. Anche le persone che soffrono di malattie gravi a lungo termine (ALD) possono essere completamente esonerate dal pagamento delle prestazioni sanitarie.
IN ITALIA RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata di Francia Piazza Farnese, 67 – 00186 Roma tel 06 686011 - fax 06 68601460 www.ambafrance-it.org Consolati Milano: Via della Moscova, 12 – 20121 tel 02 6559141 cogefirmi@tin.it Napoli: Via F.Crispi, 86 – 80121 tel 081 598 07 11 cogefrna@tin.it Roma: Via Giulia, 251 – 00186 tel 06 68 60 15 00 consulat.rome-amba@diplomatie.gouv.fr Torino-Genova: Via Roma, 366 – 10121 Torino tel 011 5732311- fax 011 538762 COMPAGNIA DI ASSICURAZIONI Euler Hermes S.A. (N.V.)19 Assicurazione del Credito a breve e medio termine Cauzioni – Recupero Crediti Sede secondaria e Rappresentanza generale per l’Italia Via Raffaello Matarazzo, 19 00139 - Roma Contact: valentina.paolucci@eulerhermes.com Tel. +390687007037 Mob. +393665719864
MEZZI DI TRASPORTO Compagnia aerea di bandiera: Air France Altre compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Alitalia, British Airways, Easyjet, KLM, Lufthansa, Ryanair, Vueling. Trasferimenti da e per l’aeroporto: dall’aeroporto di Paris-Charles de Gaulle – centro città con RER euro 10,00 per circa 30-45 min; con bus euro 11,00 per circa 60 min; con taxi euro 30-70 per circa 50 min.
ISTITUTI DI CREDITO CIC Corso Porta Vittoria, 29 – 20122, Milano tel 02 55196242 Crèdit Agricole Corporate & Investment Bank Piazza Cavour, 2 – 20121, Milano tel 02 723031 Crèdit Lyonnais Viale Monte Grappa, 4 – 20124, Milano tel 02 627141 Sociètè Gènèrale Via Olona, 2 – 20123, Milano tel 02 467491
SITI DI INTERESSE Poli di competitività: www.competitivite.gouv.fr Ministero degli Affari Esteri e dello Sviluppo Internazionale: www.diplomatie.gouv.fr Ministero dell’Economia, delle Finanze e dell’Industria: www.economie.gouv.fr Istituto Nazionale Statistica e Studi Economici: www.insee.fr
Formalità doganali e documenti di viaggio Per i cittadini UE è sufficiente un documento d’identità, per quelli di Paesi terzi è invece necessario il passaporto (il Visto è necessario solo in alcuni casi). Corrente elettrica: 230 V, 50 Hz Giorni lavorativi ed orari Uffici: lun-ven 9:00-13:00 / 14:00-17:00 Negozi: lun-sab 10:00-19:00 Banche: lun-ven 9:00-13:00 / 14:00-17:00 (alcune banche sono chiuse di lunedì e aperte il sabato mattina) Festività: 1 gennaio; lunedì di Pasqua; giovedì dell’Ascensione; Lunedì di Pentecoste; 1, 8 (Giorno della Vittoria) maggio; 14 luglio (festa nazionale); 15 agosto; 1 novembre; 11 novembre (Armistizio); 25 dicembre. 19 Per qualsiasi informazione su esigenze assicurative locali in ambito credito a breve e medio termine e cauzioni rivolgersi direttamente all’ufficio Euler Hermes di Roma che convoglierà la richiesta specifica sull’ufficio territoriale di competenza.
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Europa
Camera di Commercio Italiana di Lione (ISO 9001: Versione 2000)
Lione ANNO DI FONDAZIONE: 1987 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 1987 PRESIDENTE: Biagio Fico SEGRETARIO GENERALE: Mirco Iadarola INDIRIZZO: 8, Rue Joseph Serlin 69001 Lione TELEFONO: +33 (0) 472003240 FAX: +33 (0) 478395214 E-MAIL: ccil@ccielyon.com WEB: www.ccielyon.com ORARIO: Lunedì- Giovedì dalle 09.00/13.00-18.00. Venerdì dalle 09.00 alle 17.00 NUMERO DEI SOCI: 112 QUOTA ASSOCIATIVA: (iva esclusa) €500 Ordinario; €1.500 Partner NEWSLETTER: “ItaLyon” (newsletter elettronica in lingua francese) PUBBLICAZIONI: Business Atlas (annuario delle aziende italiane presenti nella regione); Indagine sul comparto delle costruzioni in Francia (in collaborazione con il collegio edile di API Bologna); CreaImpresa sociale (edizione comune con le CCIE di Marsiglia, Nizza e Parigi); Cahier lyonnais du droit italien ACCORDI DI COLLABORAZIONE: Ademval; Aderly; Aérospace Cluster in Rhône-Alpes; Affiches Lyonnaises; Agefos; Agence Economique de Savoye; Agence Erasmus+ France; Air France; Aldec; April Assurances; Ascom Bergamo; Ascom Vercelli; CCIAA: Aosta, Alessandria, Arezzo, Benevento, Bergamo, Brescia, Cagliari, Chieti, Como, Cremona, Firenze, Foggia, Forli’, Latina, Lecce, Lucca, Livorno, Matera, Modena, Nuoro, Orisatano, Palermo, Parma, Perugia, Pisa, Pistoia, Ragusa, Ravenna, Reggio Emilia, Rieti, Rimini, Sassari, Siracusa, Teramo, Torino, Treviso, Salerno, Savona, Siena, Siracusa, Varese; C.E.PI.; CGPME (Confederazione Piccole e Medie Aziende) du Rhône; CGPME (Confederazione Piccole e Medie Aziende) du Rhône-Alpes; Chambre de Commerce et d’Industrie de l’Ain; Chambre de Commerce et d’Industrie Nord-Ardèche; Chambre de Commerce et d’Industrie Ardèche Méridionale; Chambre de Commerce et d’Industrie de la Drôme; Chambre de Commerce et d’Industrie de Grenoble; Chambre de Commerce et d’Industrie de la Haute-Savoie; Chambre de Commerce et d’Industrie de Lyon; Chambre de Commerce et d’Industrie Nord-Isère; Chambre de Commerce et d’Industrie Nord - Pas de Calais; Chambre de Commerce et d’Industrie de Reims Epernay; Chambre de Commerce et d’Industrie de Saint-Etienne/Montbrison; Chambre de Commerce et d’Industrie de Villefranche et du Beaujolais; Chambre de Commerce et d’Industrie du Roannais; Chambre Française de Commerce et d´Industrie en Italie; Chambre des Métiers du Rhône; Chambre des Métiers Rhône-Alpes; Chambre de Commerce et d’Industrie de Région Rhône-Alpes; CNA Modena; CNA Roma; Comité pour la Transalpine; Compagnia delle Opere; Confcommercio Pisa; Confesercenti Piacenza; Consorzio Romagna Alimentare; Coopération Beaujolais/Romagna; Cibly Lyon; ECE Ecole de commerce Européenne; EDF; EM Ecole de Management Lyon; ENI France; ERAI; Event International; Fedeclaira; Fiera di Roma; Foire de Lyon; Forma Libera; GL Events; Groupe Paris-Lyon; HIC Aciers; Idrac Lyon; Indis; Ines; INSEEC; Intertrade Salerno; Institut Paul Bocuse; IRA Institut Régional; ’Administration Rhône Alpes; ISARA/AGRAPOLE; ISEG; Istituto Italiano di Cultura Lyon; Le Progrès; Le Tout Lyon; Licée technologique « La Martinière » Lyon; Lyon Biopôle; Lyon Place Financière et Tertiaire; Maurienne Expansion; MDD; Medef Lyon Rhône; Meet&Com; Metropole de Lyon; OIV; Parma Alimentare; Pôle Alimentec Bourg-en-Bresse; Pôle Emploi International; Pollutec; Promec; Promex; Promoberg; Promos Milano; Promovarese; Région Rhône-Alpes; Regione Lombardia; Rhône Gourmand; Salon du Chocolat; Savoye Technolac; Scuola Verde l’Olmo; Scuola di Italiano per Stranieri Nel Blu; Senaf; Sepelcom; SEPR; SIRHA; Sprint Puglia; Syntagme; Technopole Alimentec; Tenerdis; Toscana Promozione; Trentino Sprint; Ubifrance; Unioncamere; Unioncamere Campania, Marche, Molise, Piemonte, Puglia, Umbria; Università Alma Mater Studiorum di Bologna; Università Ca´ Foscari di Venezia; Università degli Studi di Padova; Università degli Studi di Perugia; Università degli studi di Trieste; Università LUISS Roma; Università Politecnica delle Marche; Università degli Studi di Napoli l’Orientale; Université Catholique de Lyon – ESTRI; Université de Lille; Université Lyon III – IAE; Ville de Chambery; Ville de Dijon; Vinomedia; Vins, Saveurs et Traditions; VIT’Eff
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Francia
Camera di Commercio Italiana per la Francia di Marsiglia (Certificata ISO 9001/2008)
Marsiglia ANNO DI FONDAZIONE: 1866 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 1950 PRESIDENTE: Domenico Basciano SEGRETARIO GENERALE: Antonella Donadio INDIRIZZO: 2, rue Henri Barbusse – Immeuble: Centre Méditerranéen de Commerce International (C.M.C.I.), 13001, Marsiglia TELEFONO: +33 4 91 90 81 17 FAX: +33 4 91 90 41 50 E-MAIL: info@ccif-marseille.com WEB: www.ccif-marseille.com ORARIO: Lunedì-Venerdì dalle 9.00 –13.00 alle 14.00– 7.00 NUMERO DEI SOCI: 202 QUOTA ASSOCIATIVA: 50€ membro simpatizzante; 150€ quota speciale “espositore singolo”; 150€ persone fisiche; 250€ istituzione/collettività/azienda (optante per dei servizi limitati; 400€ istituzione/collettività/azienda; 1.500€ istituzione/ collettività/azienda che desidera essere un partner; 2.500€ azienda/collettività che desidera essere un partner privilegiato NEWSLETTER: newsletter mensile PUBBLICAZIONI: programma d’attività (annuale); Catalogo dei servizi (annuale); Brochure sui corsi d’italiano ACCORDI DI COLLABORAZIONE: CAMERE DI COMMERCIO ITALIANE : Bergamo, Genova, Lucca, Parma, Potenza, Reggio Emilia, Milano; CAMERE DI COMMERCIO ED INDUSTRIA FRANCESI: Marsiglia- Provenza, Avignone, Montpellier, Tolosa, Var; CAMERE DI COMMERCIO ESTERE A MARSIGLIA MEMBRI “UCCCAB” (Unione delle Camere di Commercio e dei Club d’Affari bilaterali): CCI Franco-belga del Sud della Francia (CCFB), CCI Francia Armenia (CCIFA), franco-turca (CCFT), ellenica (CCIH), CCI Svizzera in Francia (CCSF), CCI franco israeliana (CCFI), CCI Franco Algerina, Provence international, Associazione franco-marocchina per il commercio, l’industria e i servizi (CCI.M.F), Mediterranean Anglo-American Business Network (MAABN), Club d’affari franco tedesco (CAFAP), Camera di Commercio e d’Industria Franco-Portoghese (CCIFP),Associazione per lo Sviluppo delle Relazioni Economiche e Culturali-Marsiglia-Tunisia (ADREC), Business Club Francia-India Marsiglia Provenza; CAMERE REGIONALI DI COMMERCIO ED INDUSTRIA FRANCESI: Midi-Pirenei Languedoc Roussillon, Provenza Alpi Costa Azzurra; CONSOLATI: Consolato Generale d’Italia a Marsiglia; Consolato Generale di Francia a Roma, Consolato Onorario di Francia a Bari, Consolato Onorario di Francia a Firenze, Consolato Generale di Francia a Milano; SCUOLE/UNIVERSITA’ FRANCESI: Università di Aix-Marsiglia (LEA), Scuola di Kedge Business School a Marsiglia e Avignone, ESC Rennes, Kedge Bachelor Borgo (Corsica), EM Strasburgo; ITALIANE: Scuola Scienze Aziendali di Firenze, Università di Padova, Bologna, Orientale Napoli, Trento, Trieste, Venezia CA’Foscari, Univ. La Sapienza Roma, Sassari, Bologna, Scuola Leonardo da Vinci (Firenze), Università di Siena; ORGANISMI PER LA FORMAZIONE PROFESSIONALE: CCI Servizio Formazione della Camera di Commercio e Industria del Vaucluse, Coaching PACA a Marsiglia, Conseil Formation & Compétences Entre 2 postes; MUNICIPI ITALIANI: Genova; MUNICIPI FRANCESI: Cassis, Marsiglia, Martigues, Ste Maxime, Le Lavandou, Tolosa, Isle sur la Sorgue, Avignone, Salon de Provence; PROVINCE FRANCESI: Bouches du Rhône, Var, Vaucluse, Gard; REGIONI ITALIANE: Lazio, Calabria; REGIONI FRANCESI: Provenza-Alpi-Costa Azzurra, Languedoc Roussillon/Midi Pyrénées; CAMERE DEI MESTIERI FRANCESI: Camera Regionale Provenza-Alpi-Costa Azzurra, Midi-Pyrénées; ORGANIZZATORI ITALIANI DI FIERE: GEFI (Milano), Firenze Fiera, Fiera di Parma, Ente Autonomo Fiera del Levante (Bari); ORGANIZZATORI FRANCESI DI FIERE: Comexposium, Fiera di Brignoles, Montpellier Events, Safim (Marsiglia), Toulouse Evénements, Tours Evènements; CAMERE DI COMMERCIO ITALIANE NEL MONDO: Bruxelles, Lione, Madrid, Nizza, Monaco, Zurigo, Sofia, Aarhus, Salonicco, Bratislava, Francoforte sul Meno, Belgrado, Helsinki, Bucarest; DIVERSE RETI: ASCAME( Associazione delle Camere di commercio nel Mediterraneo), Anima; UFFICI DEL TURISMO: Ufficio del turismo di: Marsiglia, Ste Maxime, Martigues, il Lavandou, Aix en Provence, Salon de Provence; ASSOCIAZIONI ITALIANE: Associazione Italiana Azzurra, Association des Piémontais, Il focolare italiano, Sloowfood, In.it Saint Raphaël, Bouches-du-Rhône Tourisme, Var Tourisme; VARI ORGANISMI/SOCIETA’: SMM, ALTRIA SRL, One Protect, Istituto Italiano di Cultura di Marsiglia, Maison de la Mode – Marsiglia, Il Ristorante – Tours, La Villa des Chefs – Aix-en-Provence, ISNART, Parma Alimentare, TERRALIA, Nyala Wonder Travel, ONAOO, Ceipiemonte, Unindustria Reggio Emilia, Promos Milano, FIC (Federazione Italiana Cuochi), ANAE interactive ANTENNA PER LA REGIONE CORSICA Responsabile: Monica Calore c/o COMMENTIS Tour Armoise Rue du 1er bataillon de choc - 20090 Ajaccio Tel+33 6 10 44 38 75 - commentis@free.fr
ANTENNA PER IL DIPARTIMENTO DEL VAUCLUSE Responsabile: Monica Albergati +33603242544 monique.albergati@orange.fr ANTENNA PER IL LANGUEDOC ROUSSILLON c/o CCI DI MONTPELLIER Hôtel St Côme - 32 Grand rue Jean Moulin - 34000 MONTPELLIER Su appuntamento: antenne.montpellier@ccif-marseille.com ANTENNA PER IL DIPARTIMENTO DEL VAR c/o “Sviluppo territoriale di Brignoles” CCI VAR - Bâtiment A - Espace Hexagone, sis 290, chemin de la Campagne Roman 83170 Brignoles Tel.: +33 (0) 4 94 22 63 02 Su appuntamento: antenne.var@ccif-marseille.com
ANTENNA PER I MIDI-PYRENEES Responsabile: Patrick ROSA Bureau auprès de ED Italie - 10 rue Espinasse 31000 Tolosa
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Europa
Chambre de Commerce Italienne Nice, Sophia-Antipolis, Cote d’Azur
Nizza ANNO DI FONDAZIONE: 1997 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 2000 PRESIDENTE: Patrizia Dalmasso SEGRETARIO GENERALE: Agostino Pesce INDIRIZZO: 14, bv Carabacel, 06000 Nizza TELEFONO: +33 4 97 03 03 70 FAX: +33 4 97 03 87 88 E-MAIL: info@ccinice.org WEB: www.ccinice.org ORARIO: Lunedì- Venerdì dalle 09.00 alle 18.00 NUMERO DEI SOCI: 300 QUOTA ASSOCIATIVA: A partire da 1.500 € NEWSLETTER: newsletter mensile, per iscriversi alla newsletter: www.ccinice.org PUBBLICAZIONI: Pubblicazioni per le imprese e grande pubblico; Guida turistica alla Costa Azzurra (15a edizione 2016); Guida turistica alla Costa Azzurra (14a edizione 2015); SCI Vademecum per gli italiani e...non solo (2015); Vivere, lavorare ed inserirsi in Francia (aggiornamento 2015); Guida turistica alla Costa Azzurra (13a edizione 2014); I cantieri in Francia per le imprese italiane senza stabile organizzazione (2014); Guida turistica alla Costa Azzurra (12a edizione 2013); Fondamenti di fiscalità immobiliare per gli italiani (4a edizione 2013); Guida turistica alla Costa Azzurra (11a edizione 2012); Redditi di provenienza immobiliare in Francia (3a edizione: 2011); I regimi transitori dell’IVA in vigore nell’UE; Creaimpresa sociale Guida pratica ai contributi sociali. Premio falotico; “ Wine marketing per l’internazionalizzazione: Italia e Francia a confronto” (2011); “La Collaborazione tra la Francia e l’Italia per la promozione dell’innovazione” (2010) ACCORDI DI COLLABORAZIONE: MEDIA: Nice-Matin; L’Avenir; La Tribune; 20Minutes-Nice; France Bleu Azur; Enti e ASSOCIAZIONI: Chambre de Métiers et de l’Artisanat, Club de la Presse, Racing Club de Cannes, Chambre Agriculture, Union Patronale, Nice Lawn Tennis, Confartigianato Cuneo; Coldiretti Cuneo; Confindustria Cuneo; Assolombarda; Confindustria Rieti, Confederazione Naz. dell’Artigianato e della PMI, Coldiretti, Artigianexport, ParmaAlimentare; Confédération des Boulangers et Pâtissiers; ENTI FIERISTICI: Fiera Internazionale di Nizza; Fiera di Cuneo; AlFiereEventi; REGIONI: PACA; Piemonte, Liguria; COMUNI: Metropole Nizza; Antibes, Cannes, Cagnes-sur-Mer, Mentone, St Laurent-du-Var, Cuneo; Grasse; Vence, La Colle sur Loup, Tende, Gap; Genova, Cuneo; DIPARTIMENTI: Alpes Maritimes, Hautes Alpes, Alpes de Haute Provence, Var; UNIVERSITÀ: EDHEC, Ca’ Foscari Venezia; Milano; Padova; Verona; Foggia; Messina; Salerno; Luiss Guido Carli; Istituto Universitario Orientale di Napoli; Genova; Università per stranieri di Perugia; Università di Nizza, Sophia Antipolis; International University of Monaco; Bocconi; La Cattolica; Siena; Bologna, Universitas Mercatorum UFFICIO DI CANNES c/o RCC 1 Avenue Pierre de Coubertin 06150 Cannes Referente: Laurent Cauet info@ccinice.org
UFFICIO DI ROVIGO c/o Artigianexport Via Maestri del Lavoro, 7/e 45100 – Rovigo Fraz. Borsea Referente: Franco Cestonaro Tel: +39 0425 987611 info@artigianexport.it
UFFICIO DI MENTON c/o RCC 21 avenue de Verdun 06500 Menton Referente: Margaux Beatrice Oppici info@ccinice.org
UFFICIO DI GENOVA c/o CNA Liguria Via XII Ottobre 2/61 16121 Genova Referente: Angelo Matellini Tel :+9 010.59.59.171 angelo.matellini@liguria.cna.it
UFFICIO DI GAP c/o La Maison des Associations 3-7, place Jules Ferry 05000 GAP Referente: Margaux Beatrice Oppici info@ccinice.org
UFFICIO DI CUNEO c/o Consorzio Artea Via Cuneo 52/I 12011 Borgo San Dalmazzo Referente: Patrizia Dalmasso Tel: +39 0171/268019 62
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Germania
Francoforte Monaco
CARATTERISTICHE DEL PAESE Fuso orario: (rispetto all’Italia): 0 Superficie: 357.104 kmq Popolazione: 82.200.000 Comunità italiana: 596.127 Capitale: Berlino Città principali: Amburgo, Monaco, Colonia, Francoforte sul Meno, Stoccarda, Düsseldorf, Dortmund, Essen Moneta: euro Lingua: Tedesco Religioni principali: Cattolici (29,9%), Protestanti (28,9%), Musulmani (5%), altri (2,7%), atei/non appartenenti ad alcuna religione (33,5%) Ordinamento dello Stato: Repubblica Parlamentare il cui capo dello Stato è il Presidente Federale (Bundespräsident) con funzioni principalmente rappresentative. È eletto ogni cinque anni dalla Bundesversammlung che raggruppa tutti i membri del Parlamento Federale e altrettanti elettori scelti dai singoli parlamenti regionali dei Länder. Il potere esecutivo è esercitato dal Cancelliere (Bundeskanzler) e dal Consiglio dei Ministri, mentre quello legislativo è affidato al Parlamento, composto di due Camere: il Bundestag di circa 600 deputati (il numero varia con le legislature), eletto ogni quattro anni a suffragio universale, e il Bundesrat con 69 membri delegati dai governi dei Länder in proporzione alla popolazione. Quest’ultimo riveste un ruolo di mediazione tra il Governo Federale e gli Stati ed ha il potere di porre il veto alle leggi approvate dal Bundestag Suddivisione amministrativa: 16 Länder (Amburgo, Assia, Baden-Württemberg, Bassa Sassonia, Baviera, Berlino, Brandeburgo, Brema, Meclemburgo-Pomerania Anteriore, Renania Palatinato, Renania Settentrionale-Vestfalia, Saarland, Sassonia, Sassonia-Anhalt, Schleswig-Holstein, Turingia) suddivisi in 295 province (Land-Kreise)
QUADRO DELL’ECONOMIA
Nel 2016, il debito pubblico ha impegnato 68,2 % del PIL, mentre le entrate fiscali sono state di € 104.440.888.
Quadro macroeconomico1
L’economia tedesca è in solida forma e questo è confermato da una crescita del 1,9% del PIL, giungendo a una quota di 3.132.670 mld/€ nel 2016. È quanto emerge dalle stime preliminari dell’ufficio federale di statistica. Il risultato è in linea con le attese previste nel 2013 dalla Deutsche Bundesbank. L’economia tedesca si caratterizza per il suo alto grado di internazionalizzazione. La domanda interna è stata la forza trainante della crescita nel 2016. I consumi finali delle famiglie rispetto al 2015 sono aumentati di 23 mld/€, ammontando a 1.679.156 mld/€. Mentre la spesa pubblica ha registrato una crescita, ammontando a 616.114 mld/€ rispetto ai 583.700 dell´anno precedente. Anche gli investimenti sono cresciuti nel 2016: gli investimenti interni hanno subito un netto aumento in quanto lo Stato e le aziende hanno investito, insieme, 5,7 mld/€ in più rispetto al 2015 per quanto concerne i beni strumentali. Anche gli investimenti nell’edilizia hanno registrato un incremento, con 5,6 mld/€ in più investiti nel 2016 rispetto all´anno precedente. Il numero delle persone occupate ha raggiunto un livello record nel 2016. La Germania con il 3,5% detiene uno dei tassi di disoccupazione più bassi in Europa, assieme all’Austria. Per quanto riguarda i salari, l´indice di salario reale nel 2016 è aumentato dell´1,8% rispetto all´anno precedente. Questo è il terzo maggior incremento dall’inizio dal 2008.
Principali settori produttivi2
Il PIL della Germania è cresciuto dell’1,9% nel 2016 dopo il +1,7% del 2015. È il ritmo di crescita più forte da cinque anni a questa parte ed è superiore alle attese degli economisti che puntavano su un +1,8%. La Germania è la prima economia dell’UE con un PIL che rappresenta il 29% di quello dell’Eurozona e il 21% di quello dell’Europa a 28. Spina dorsale della sua economia continua a essere il settore manifatturiero (26% del PIL), l’agricoltura e la pesca rappresentano quasi l’1% del PIL, mentre la quota relativa ai servizi è pari al 69%. I prodotti agricoli più diffusi sono: frumento, orzo, patate, luppolo per la produzione di birra; un buon andamento si registra soprattutto nel comparto della viticoltura, praticata nelle valli del Reno e della Mosella, dove il clima ne favorisce lo sviluppo, mentre una discreta importanza riveste la pesca. Il settore dei generi alimentari si concentra nella produzione di latte e nella lavorazione di carni. La Germania gode, inoltre, della presenza di giacimenti di gas naturale 1 Fonte: Ufficio Statistico Federale (www.destatis.de); Ministero Federale dell’Economia e della Tecnologia (www.bmwi.de); Agenzia Federale Lavoro (www.arbeitsagentur.de); Deutsche Bundesbank 2 Fonte: Ufficio Statistico Federale (www.destatis.de)
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Germania
e di ricchi giacimenti minerari nella Regione della Ruhr e nel Saarland. Il potassio abbonda a sud-ovest, nella zona di Friburgo e a nord, vicino alle foci dei fiumi Ems e Weser. Per quanto riguarda la produzione, l’industria ha contribuito nel 2016 per il 31 % alla formazione del PIL, di cui il 5% è rappresentato dall’edilizia. Quasi tutti i settori economici hanno contribuito a stimolare la crescita. Il settore delle costruzioni, in modo particolare, ha registrato una crescita del 3,3%. L´industria manifatturiera, che contribuisce per più di un quarto al PIL, è cresciuta dell`1,1%. Anche il settore terziario ha registrato una crescita positiva, + 2,1% rispetto al 2015. I comparti di punta si confermano: la meccanica, il siderurgico, l’automobilistico, l’industria elettrica ed elettronica, il settore delle costruzioni e quello chimico. Inoltre, stanno gradualmente acquisendo sempre maggiore importanza comparti come la micro-elettronica e l’aerospaziale. Si riconosce, infine, un’altissima competenza a livello internazionale anche alla meccanica di precisione, all’industria ottica e delle apparecchiature fotografiche (sebbene in questo campo la Germania debba misurarsi con la forte concorrenza giapponese). Il settore dei servizi (turismo, commercio, banche, assicurazioni e media) si afferma come più importante per la costituzione del PIL, costituendone il 69%.
Principali prodotti importati (mld/€): macchinari elettrici (112), automobili e componentistica (89), combustibili fossili (89). Principali prodotti esportati (mld/€): autoveicoli e componentistica (217), macchinari (200), macchinari elettrici (117) e prodotti farmaceutici (68).
Principali partner commerciali
Paesi Clienti (mld/€): USA (113,9); Francia (103,0); Gran Bretagna (89,3); Paesi Bassi (79,5); Cina (71,2); Italia (58,1); Austria (58). Paesi Fornitori (mld/€): Cina (91,5); Paesi Bassi (88,1); Francia (67,0); USA (59;3); Italia (49); Polonia (44,5); Svizzera (42,6); Repubblica Ceca (39,3).
Interscambio con l’Italia5
Saldo commerciale: mld/€ 6,3 Principali prodotti importati dall’Italia (mld/€): Macchinari e apparecchiature (7,6) metalli di base e prodotti in metallo, esclusi macchine e impianti (7,36); macchinari ed apparecchi n.c.a. (6,74); mezzi di trasporto (5,16). Principali prodotti esportati in Italia (%): autoveicoli (+12,31), macchine elettriche (+10,67), alluminio (+3,33), frutta secca e noci (+9,16), calzature (+5,77), acciaio e ferro (+0,76).
Infrastrutture e trasporti3
Investimenti esteri (principali Paesi)6
La rete autostradale è la terza al mondo (dopo quella statunitense e quella cinese) e si estende per circa 12.949 km. La rete stradale invece si estende su un totale di circa 230.147 km. La rete ferroviaria tedesca è dotata di treni ad alta velocità (InterCityExpress) e sta sviluppando il Transrapid, un sistema di treno a lievitazione magnetica, che è in grado di viaggiare a una velocità di circa 500 km/h. Possiede circa 37.877 km di strade ferrate, con un traffico medio di 39.000 treni al giorno e un movimento passeggeri pari a 131 milioni determinando un aumento del 1,9% rispetto all´anno precedente. I principali aeroporti internazionali sono quelli di Francoforte, Monaco, Düsseldorf, Berlin-Tegel, Amburgo e Stoccarda, tutti ben collegati col centro di ogni città e con le stazioni ferroviarie da comodi mezzi di trasporto pubblici. Molto sviluppato è, inoltre, il trasporto fluviale (circa 7.731 km di vie fluviali navigabili), che permette di raggiungere via nave le principali città della Ruhr e del Meno, nonché il Mar Nero grazie al canale che collega il Danubio con il Reno. I principali porti sono Amburgo, Wilhelmshaven, Brema, Rostock e Lubecca; tra i porti interni da ricordare quello di Duisburg e Magdeburg.
Paesi di provenienza (mld/€): Paesi Bassi (169,9); Lussemburgo (102,1); USA (72,4); Francia (44,5); Regno Unito (48,5); Italia (37,5); Giappone (15,4); Cina (0,8). Paesi di destinazione (mld/€): USA (407,1); Regno Unito (324,6); Francia (165,8); Paesi Bassi (112); Lussemburgo (104,7); Italia (87); Spagna (86,3); Austria (59,9); Giappone (26,6); Belgio (26,1).
Investimenti esteri (principali settori)7
Verso il Paese (mld/€): partecipazioni in imprese (70,79); commercio all´ingrosso e al dettaglio e riparazione di autoveicoli e motocicli (61,77); istituti bancari (50,38); logistica (41,42); industria chimica (39,63); erogazione di servizi alle imprese (23,73); terreni e immobili (23,66). Italiani verso il Paese (mld/€): istituti bancari (21,82); istituti assicurativi (5,91); logistica (2,38); commercio all´ingrosso e al dettaglio e riparazione di autoveicoli e motocicli (0,86); produzione di metallo (0,52). All’estero dal Paese (mld/€): industria chimica (56); macchinari (31,79); istituti bancari (90,01); istituti assicurativi (31,43); attività collegate al settore finanziario (24,71). In Italia dal Paese (mld/€): soprattutto in partecipazioni (42,147).
Commercio estero4
Totale import: mld/€ 1.202,63 Totale export: mld/€ 1.441,39
ASPETTI NORMATIVI E LEGISLATIVI
3 Fonte: Ufficio Statistico Federale (www.destatis.de); Germany Trade & Invest (www.gtai.de); Deutsche Bahn AG 4 Fonte: Ufficio Statistico Federale (www.destatis.de) 5 Fonte: Statista (statista.de). Dati aggiornati al 2014 6 Fonte: Deutsche Bundesbank (www.bundesbank de) 7 Fonte: Deutsche Bundesbank (www.bundesbank de). Dati aggiornati al 2012
Regolamentazione degli scambi
Sdoganamento e documenti di importazione: tra Paesi comunitari non sussistono obblighi di natura doganale, mentre ai Paesi terzi si applica la tariffa doganale unica UE. I tassi sono riscossi sul valore CIF della merce. 65
Business Atlas
Europa
Nonostante la soppressione quasi totale delle formalità doganali a livello comunitario, permangono degli obblighi dichiarativi, fiscali e statistici, imposti agli operatori nei loro scambi intra-comunitari: 1) Dichiarazione IVA dichiarata, liquidata e pagata alla stregua delle tasse interne. La dichiarazione CA3 integra l’ammontare totale esentasse delle spedizioni intra-comunitarie esentate e degli acquisti intra-comunitari; 2) Dichiarazione di scambio di beni tra Stati Membri (INTRASTAT), un formulario dell’Amministrazione doganale che riporta mensilmente l’insieme dei movimenti di merci comunitarie (o merci di paesi terzi che abbiano assolto diritti e tasse) che circolano tra l’Italia e un altro Stato membro appartenente all’UE. Esiste un modello semplificato e uno dettagliato. Il numero delle informazioni che le imprese sono tenute a fornire sono in funzione dei volumi d’entrata o spedizione nell’UE. Su supporto cartaceo, magnetico o elettronico, di volta in volta o in modo riepilogativo, la dichiarazione deve essere trasmessa agli uffici competenti (il termine di spedizione coincide con il termine di presentazione) al massimo entro il 15° giorno lavorativo successivo al mese di riferimento. Classificazione doganale delle merci: nomenclatura combinata. Restrizioni alle importazioni: la normativa europea prevede per alcuni prodotti quali chimici, tessili e acciaio, licenze di importazione e documenti di sorveglianza. Organo competente è il Bundesamt für Wirtschaft und Ausfuhrkontrolle (www.bafa.de). Licenze di importazione sono anche richieste per alcuni prodotti agricoli, in base a quanto previsto dalla UE. Organo competente è il Bundesanstalt für Landwirtschaft und Ernährung (www.ble.de). Importazioni temporanee: il carnet comunitario e il Carnet ATA non sono più necessari (salvo per le Canarie, Ceuta, Melilla e i DOM). Per le altre parti del territorio doganale comunitario che non fanno parte del territorio doganale fiscale, è consigliabile prendere contatto con le Camere di Commercio di riferimento. Alle imprese comunitarie che spediscono beni a titolo temporaneo verso uno dei 27 Paesi UE è richiesto di tenere un registro di tali spedizioni. Il registro può essere redatto su supporto informatico. La sua assenza può comportare sanzioni amministrative da parte degli Uffici della dogana.
a responsabilità limitata (Gesellschaft mit beschränkter Haftung GmbH), la Società mista tra Srl e Sas (GmbH & Co. KG), la Società in accomandita per azioni (Kommanditgesellschaft auf Aktien KGaA) e la Società per Azioni (Aktiengesellschaft – AG). Una novità del 2008 in ambito giuridico tra le Srl è la cosiddetta Unternehmergesellschaft, chiamata anche Mini-GmbH, il cui capitale minimo può essere costituito da 1 euro. Infine, le aziende non residenti possono costituire in Germania un branch office mediante iscrizione presso il registro delle imprese insieme al mantenimento delle scritture contabili, secondo quanto dettato dalla legge tedesca.
Brevetti e proprietà intellettuale9
La protezione di marchi e brevetti rientra nell’ambito della tutela della proprietà industriale e avviene tramite registrazione. La legge tedesca che regola la protezione dei marchi commerciali, dei marchi di origine e dei marchi riconosciuti come particolarmente distintivi di determinati prodotti è la Markengesetz. Le richieste sul regime di tutela della proprietà intellettuale in Germania, di registrazione di un marchio e di rilascio di un brevetto possono essere inoltrate al Deutsches Patent und Markenamt (www.dpma.de). Per l’ottenimento di un brevetto europeo con procedura unica, come da Convenzione europea sui brevetti del 1973, si può far richiesta a Europäisches Patentamt (www.epo.org).
Sistema fiscale10
Le imposte dirette si applicano sul reddito e sul patrimonio. Le imposte sul reddito sono: l’imposta federale sul reddito delle società (Körperschaftssteuer); l’imposta sul reddito delle persone fisiche (Einkommenssteuer); la ritenuta d’acconto (Kapitalertragsteuer) su dividendi, royalties, canoni d’affitto, compensi e interessi; l’imposta locale sui redditi d’impresa (Gewerbesteuer); l’imposta sulla confessione religiosa (facoltativa). L’imposta sul reddito delle persone giuridiche prevede un’aliquota fissa sul reddito pari al 15%. Oltre alla tassa sul reddito d’impresa, le aziende devono pagare una tassa di solidarietà pari al 5,5% della tassa sul reddito d’impresa (1.1.2005) a cui si aggiunge un´imposta municipale calcolata sulla base di un coefficiente comunale variabile. L’imposta sul patrimonio netto è rappresentata dall’imposta locale sulla proprietà immobiliare (Grundsteuer). Tra le imposte indirette troviamo: la MwSt (Mehrwertsteuer o Umsatzsteuer), corrispondente all’IVA italiana, che a partire dal 2007 è del 19% (per alcuni prodotti è del 7%); l’imposta sul trasferimento delle proprietà immobiliari (Grunderwerbsteuer, varia tra 3,5% e 5,5%); l’imposta sui contratti di assicurazione e varie imposte su alcuni articoli come il petrolio, il caffè e le bevande alcoliche; dazi doganali e una tassa su auto e motoveicoli. Anno fiscale: 1 gennaio – 31 dicembre.
Attività di investimento e insediamenti produttivi nel Paese
Normativa per gli investimenti stranieri8: previsti forti incentivi per gli investimenti stranieri (esenzioni fiscali, o sovvenzioni per l’acquisto di macchinari o per l’ampliamento di unità produttive esistenti); alcuni settori (trasporti, assicurazioni e banche) rimangono comunque soggetti alla concessione di una licenza speciale. Legislazione societaria: previste società di persone prive di personalità giuridica propria, quali la Società semplice (BGB-Gesellschaft), la Società in nome collettivo (Offene Handelsgesellschaft oHG) e la Società in Accomandita Semplice (Kommanditgesellschaft KG). Tra le società di capitali considerate persone giuridiche, previste la Società
8 Fonte: Germany Trade & Invest (www.gtai.de) 9 I dettagli sulle condizioni di registrazione di marchi, sulla concessione di brevetti in Germania e sulle procedure di domanda sono indicati sulla Business Guide to Germany prodotta da Germany Trade & Invest (www.gtai.de) 10 Fonte: Germany Trade & Invest (www.gtai.de); ICE
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Business Atlas
Germania
IMPOSTA SUI REDDITI DELLE PERSONE FISICHE Reddito (in euro) Valore d’imposta Inferiori a: 8.004 (singoli) Inferiori a: 16.008 (coniugati) 0% 8.004 – 52.881 (singoli) 16.008 – 105.764 (coniugati) 14% Oltre 52.882 (singoli) Oltre 105.764 (coniugati) 42% Oltre 250.731 45%
Universell (condizioni di credito agevolato), KfW-Unternehmerkredit (credito) e Unternehmerkapital (ERP-Kapital für Gründung, prestito fino a euro 500.000). Nel caso delle piccole e medie imprese, l’incidenza percentuale della sovvenzione sui costi dell’investimento varia dal 50% (se l’attività si svolge nei Länder più poveri) al 15% (se l’attività si svolge nei Länder più sviluppati). Per le grandi aziende la sovvenzione varia da un massimo del 35% a un minimo del 18% e non è prevista nelle regioni a più alto grado di sviluppo. L’organizzazione preposta all’attrazione di investimenti esteri in Germania è la Germany Trade and Invest (www.gtai.de).
NOTIZIE PER L’OPERATORE Rischio Paese
ATTIVITÀ SIMEST Acquisizione, a condizioni di mercato, di quote di capitale sociale di imprese aventi sede all’interno della UE (Decreto MISE 23/11/2008) Sostegno crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già Legge 227/77
Fonte Euler Hermes: www.eulerhermes.it sezione Studi economici - Mappa del rischio paese Categoria Ocse11: NC. Condizioni di assicurabilità SACE12: apertura senza condizioni.
Parchi industriali e zone franche
Sistema bancario
I principali porti franchi nel Paese sono quelli di Brema, Bremerhaven, Cuxhaven, Deggendorf, Duisburg, Emden, Amburgo e Kiel. La Renania SettentrionaleVestfalia, con 7 zone industriali, è la regione tedesca a più alta concentrazione di aree industriali; notevole presenza anche in Assia, Bassa Sassonia, Berlino, Brandeburgo, Brema, Meclemburgo-Pomerania Anteriore, Renania Palatinato, Sassonia Anhalt, Sassonia, Schleswig-Holstein, Turingia.
La Deutsche Bundesbank di Francoforte sul Meno è la Banca Centrale con sedi in ciascuno dei 16 Länder (Landeszentralbank). Dal 1999, la Bundesbank fa parte del sistema bancario europeo. In Germania il panorama delle banche è caratterizzato da una struttura a 3 pilastri: a) Genossenschaftsbanken (banche cooperative) che raggruppano oltre 1.140 casse rurali e artigianali che si occupano di attività minori e di prestiti a livello locale. Sono appoggiate da istituzioni regionali e federali che sono anche le fonti di finanziamento; b) öffentlich-rechtliche institute che raggruppano più di 450 casse di risparmio, gestite generalmente dai Comuni, la cui forma giuridica è quella di enti pubblici autonomi. Si occupano anche di attività commerciali. I crediti da loro concessi sono per la maggior parte a lungo termine; c) Privatbanken (banche private), attive in tutti i settori bancari, possono detenere quote azionarie in società per azioni. Le più importanti banche private sono la Deutsche Bank AG e la Commerzbank AG.
Accordi con l’Italia
Convenzione per evitare le doppie imposizioni in materia di imposte sul reddito e sul patrimonio e prevenire le evasioni fiscali (18.10.1989).
Costo dei fattori produttivi MANODOPERA (valori mensili lordi in €)15 CATEGORIA VALORI MEDI Operaio specializzato 2.114 Operaio generico 1.616 Impiegato 2.674 Quadro 3.913 Dirigente 6.156
TASSI BANCARI13 Tasso di interesse effettivo per mutui 2,77% TIPOLOGIA VALORE Breve termine (inferiore ad 1 anno) 0,5 % Lungo termine (oltre 5 anni) 2,6 %
11 Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. Con NC si identificano Paesi OCSE e/o area Euro ad alto reddito per i quali non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio. 12 Fonte: www.sace.it 13 Fonte: Deutsche Bundesbank (www.bundesbank.de) 14 Informazioni relative alle caratteristiche delle erogazioni e alle condizioni di ottenimento, sono reperibili presso il portale del Ministero Federale dell’Economia e della Tecnologia (www.foerderdatenbank. de). Un servizio di assistenza e consulenza in tema di finanziamenti e agevolazioni esistenti in Germania a favore di investitori esteri può essere richiesto all’ente federale per gli investimenti esteri Germany Trade & Invest (www.gtai.de). Un quadro sui finanziamenti cui hanno titolo gli imprenditori nella fase di fondazione di un’azienda, è disponibile in lingua tedesca sul sito web: www.existenzgruender.de. I prestiti bancari pubblici vengono gestiti in gran parte dalla banca KfW (www.kfw.de) 15 Fonte: Ufficio Statistico Federale (www.destatis.de)
Principali finanziamenti e linee di credito14
I finanziamenti agevolati sono concessi dal Governo federale, dai Länder e da istituzioni internazionali (UE) e sono rivolti in particolar modo ai piccoli e medi imprenditori. Tra gli obiettivi: favorire la costituzione di nuove imprese; promuovere investimenti su ricerca e sviluppo; sostenere programmi per la protezione ed il miglioramento dell’ambiente; favorire iniziative nell’ambito del comune progetto “Miglioramento delle strutture economiche regionali”, etc. Fondamentali sono i finanziamenti concessi per l’avvio di un’impresa, soprattutto in Germania orientale; tra i più rilevanti: ERP-Gründerkredit StartGeld e ERP-Gründerkredit 67
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Europa
Secondo i rilevamenti dell´Ufficio federale di statistica tra dicembre 2014 e febbraio 2016 si è registrato un aumento della tariffa oraria del 2,6%. Ciò è dovuto dall’introduzione della legge sul salario minimo (8,50 all’ora).
Consolati Generali Colonia: Universitätsstrasse, 81 - D 50931 tel +49 221400870 - fax +49 2214060350 www.conscolonia.esteri.it - info.colonia@esteri.it Hannover: Freundallee, 27 - 30173 tel +49 5112837 90/921 - fax +49 511283793 0/8 www.conshannover.esteri.it - segreteria.hannover@esteri.it Stoccarda: Lenzhalde, 46 - 70192 tel +49 71125630 - fax +49 7112563136 www.consstoccarda.esteri.it - consolato.stoccarda@esteri.it
Organizzazione sindacale
La Federazione dei sindacati tedeschi (Deutscher Gewerkschaftsbund) è l’ente di coordinamento. Alla DGB fanno capo 8 organizzazioni sindacali, ciascuna delle quali si occupa di diversi settori di attività economica. Gli iscritti ai sindacati nazionali sono 6.151.184, di cui 2.263.707 appartenenti al settore metallurgico (IG Metall). Le strutture sindacali in Germania partecipano alla cosiddetta “cogestione” dell’impresa, affiancando il management all’interno del Consiglio di vigilanza nelle decisioni di politica aziendale. Con l’attuale sistema le società di capitali con più di 500 dipendenti sono soggette a cogestione.
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituti Italiani di Cultura Francoforte sul Meno: Schumannstrasse 24-26 – 60325 tel +49 69 9074515-0 - fax +49 69 9074515-1 iicfrancoforte@esteri.it - www.iicfrancoforte.esteri.it Monaco di Baviera: Hermann-Schmid-Strasse 8 - 80336 tel +49 89 7463210- fax +49 89 74632130 info.iicmonaco@esteri.it Amburgo: Hansastrasse, 6 - 20149 tel +49 4039999130 - Fax: +49 4039999139 iicamburgo@esteri.it - www.iicamburgo.esteri.it Berlino: Hildebrandstr. 2 - 10785 tel +49 302699410 - fax: +49 3026994126 iicberlino@esteri.it - www.iicberlino.esteri.it Colonia: Universitätsstrasse, 81 D - 50931 tel +49 2219405610 - fax +49 2219405616 iiccolonia@esteri.it - www.iiccolonia.esteri.it Stoccarda: Lenzhalde, 69 - 70192 tel +49 711162810 - fax +49 7111628111 www.iicstoccarda.esteri.it - iicstoccarda@esteri.it Uffici ICE20 Schluterstraße 39 D-10629, Berlino tel +49 30 8844030 - fax +49 30 88440310 berlino@berlino.ice.it Ufficio ENIT21 Barckhausstrasse 10 D– 60325 Francoforte sul Meno tel +49 69 237434 - fax +49 69 232894 frankfurt@enit.it
ELETTRICITÀ A USO INDUSTRIALE IN €/KWH, IVA INCL.16 CATEGORIE VALORE MEDIO A partire da 3.000 0,24 PRODOTTI PETROLIFERI €/L17 DA A Benzina 1,57 1,73 Nafta 1,42 1,54 Combustibile industriale 0,82 0,92 ACQUA A USO INDUSTRIALE IN €/M316 VALORE MEDIO Acqua 1,73 IMMOBILI IN €/M218 DA Affitto locali uffici (grandi città>200.000 ab.) 9 Affitto locali (uso commerciale) 70
A 28 315
INFORMAZIONI UTILI Indirizzi utili NEL PAESE
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI BNL c/o BNP Paribas Europa- Allee 12 Frankfurt am Main tel +49 69 7193 1056 internazionalizzazione@bnlmail.com Monte dei Paschi di Siena An der Hauptwache 7, 60313 Frankfurt am Main tel +49 69 2739020
19
RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata d’Italia Hiroshimastr. 1 - 10785 Berlino tel +49 30 254400 - fax: +49 30 25440116 www.ambberlino.esteri.it - segreteria.berlino@esteri.it Consolati Generali di Prima Classe Francoforte sul Meno: Kettenhofweg, 1 - D 60325 Assia tel +49 0697531138/5310 - fax +49 697531104 www.consfrancoforte.esteri.it segreteria.francoforte@esteri.it Monaco di Baviera: Möhlstrasse, 3 - D 81675 Tel +49 894180030 - fax +49 89477999 www.consmonacodibaviera.esteri.it italcons.monacobaviera@esteri.it
16 Fonte: Mainova (www.mainova.de) 17 Fonte: Mineralölwirtschaftsverband (www.mvw.de) 18 Fonte: IVD (www.ivd.net) 19 Fonte: Ministero degli Affari Esteri e della Cooperazione Internazionale. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari nel Paese: www.esteri.it 20 Fonte: Agenzia ICE (www.ice.gov.it) 21 Fonte: ENIT
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Business Atlas
Germania Dresdner Bank 1711 Piazza degli Affari, 3 I-20123 Milano tel 02 7240 21 - fax 02 8057639. Westdeutsche Landesbank AG Via Canova 38/40 I-20145 Milano tel 02 349741 - fax 02 336 02459
Intesa Sanpaolo Hochstrasse 49, 60313 Frankfurt am Main tel +49 69 156810; Fax: +49 (0)69 156 81225 frankfurt.de@intesasanpaolo.com Bayerische Hypo- und Vereinsbank AG, Gruppo Unicredit, Kardinal-Faulhaber-Straße 1 – 80333 München Tel: +49 89 3780 Mediobanca Neue Mainzer Straße 1, 60311 Frankfurt am Main Tel: +49 (0)69 272 269 7300 Fax:+49 (0)69 272 269 7320
Formalità doganali e documenti di viaggio È in vigore la libera circolazione di persone e merci con riferimento ai paesi UE. In alcuni casi viene richiesto il documento di identità.
IN ITALIA
Corrente elettrica: 220 V, 50 Hz
RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata di Germania Via San Martino della Battaglia 4 I-00185 Roma tel 06 49213-1 - fax 06 4452672 www.rom.diplo.de CONSOLATI GENERALI Milano Via Solferino 40 I-20121 tel 02 6231101 - fax 02 6554213 www.mailand.diplo.de
Giorni lavorativi ed orari Uffici: lun-ven 7:30-17:00 / 9:00-18:00 Negozi: lun-ven 7.30-18.00 / 9.00-20:00 Banche: lun-ven 8:30-16:00 / gio 8:30-17:30 Festività: 1°, 6 (Baden Württemberg e Baviera) gennaio; festività pasquali; 1° maggio; Ascensione; Pentecoste; Corpus Domini; 15 agosto; 3 ottobre (Riunificazione tedesca); 1° novembre; 25, 26 dicembre.
COMPAGNIA DI ASSICURAZIONI Euler Hermes S.A. (N.V.)22 Assicurazione del Credito a breve e medio termine Cauzioni – Recupero Crediti Sede secondaria e Rappresentanza generale per l’Italia Via Raffaello Matarazzo, 19 00139 - Roma Contact: valentina.paolucci@eulerhermes.com Tel. +390687007037 - Mob. +393665719864
Assistenza medica Per cittadini UE sufficiente la tessera sanitaria rilasciata a livello nazionale. Pronto soccorso: tel.112 (a livello nazionale). Ospedale principale di Francoforte: Clinica Universitaria Universitätsklinikum “Johann Wolfgang Goethe” Universität Theodor-Stern-Kai 7 – 60590 Francoforte - tel +49 6963011 / 7920200. Principali ospedali di Monaco: Klinikum Rechts d. Isar – Ismaninger Str. 22 tel +49 8941402835; Klinikum München-Grosshadern – Marchininistraße 15 - tel: +49 8970950.
ISTITUTI DI CREDITO Bayerische Hypo- und Vereinsbank AG Via Durini, 9 I-20122 Milano tel 02 77931 - fax 02 7793272 Bayerische Landesbank Via Cordusio, 2 I-20123 Milano tel 02 863901 – fax 02 864216 lbmil@tin.it BHW Bausparkasse Italia Via Maso della Pieve, 60/A I-39100 Bolzano tel 047 1255400 - fax 047 1 255499 info@bhwitalia.it BHW Bausparkasse Italia (Ufficio di rappresentanza) Corso Vittorio Emanuele II 299, I-00199 Roma tel 06 681 93318 - fax 06 681 354 13 Commerzbank Via Cordusio, 2 I-20123 Milano tel 02 725961 - fax 02 72596777 cbk_m@commerzbank.com Deutsche Bank Piazza del Calendario, 3 – 20126 Milano tel 02 40241 - fax 02 40242636
MEZZI DI TRASPORTO Compagnia aerea di bandiera: Lufthansa Altre compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Ryanair, TUIfly, Air Berlin. Easy Jet, Alitalia, Air Dolomiti, Germanwings, Wind Jet, KLM, Air Malta, Meridiana Fly, InterSky. Trasferimenti da e per l’aeroporto: (Berlino) metropolitana o autobus 2,50€; con taxi circa 16,50€; (Francoforte) metropolitana 3,80€; con taxi circa. 29€; (Monaco) metropolitana o autobus 8,90€ e circa 55€ con il taxi. SITI DI INTERESSE Informazioni generiche: www.tatsachen-ueber-deutschland.de, www.rom.diplo.de Informazioni statistiche: www.destatis.de Informazioni su finanziamenti: www.foerderdatenbank.de; www.kfw.de; ww.ixpos.de; www.germanbanks.bankenverband.de; www.bmwi.de; www.invest-in-germany.de; www.existenzgruender.de. Informazioni sulle fiere: www.auma.de (sito plurilingue).
22 Per qualsiasi informazione su esigenze assicurative locali in ambito credito a breve e medio termine e cauzioni rivolgersi direttamente all’ufficio Euler Hermes di Roma che convoglierà la richiesta specifica sull’ufficio territoriale di competenza.
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Europa
Camera di Commercio Italiana per la Germania
Francoforte sul Meno ANNO DI FONDAZIONE: 1911 ANNO DI RICONOSCIMENTO: antecedente al 1951 PRESIDENTE: Emanuele Gatti SEGRETARIO GENERALE: Eliomaria Narducci INDIRIZZO: Corneliusstr. 18, D-60325, Francoforte sul Meno TELEFONO: +49 69 97145210 FAX: +49 69 97145299 E-MAIL: info@itkam.org WEB: www.itkam.org ORARIO: 09.00 alle 18.00 NUMERO DEI SOCI: 550 QUOTA ASSOCIATIVA: 200€ all’anno per persone singole o ditte con fatturato annuo non superiore a 1,5 milioni/€; 450€ all’anno per ditte con fatturato annuo non superiore a 5 milioni/€; 450€ all’anno per Enti, Associazioni e Consorzi; 1.000€ all’anno per ditte con fatturato annuo superiore a 5 milioni/€; 1.500€ all’anno per soci sostenitori (indipendente dal fatturato NEWSLETTER: Italia-Germania ACCORDI DI COLLABORAZIONE: Banca Popolare di Sondrio, Landbell AG; DLA Piper; Lansky, Ganzger & Partner Rechtsanwälte GmbH; Studio legale Solenni-Miani; Dr. Einhaus & Partner Rechtsanwälte; Coeler Legal; Fiera di Lipsia; RiminiFiera; Università Bocconi; Università Telematica Nettuno; Camera di Industria e Commercio di Lipsia; Barabino & Partners; Università Ca’ Foscari Venezia; Monte dei Paschi di Siena; Italplanet; Provex, Consorzio per l’internazionalizzazione UFFICI REGIONALI a Berlino e Lipsia. Uffici di rappresentanza a Milano, Verona, Amburgo, Friburgo, Düsseldorf e Vienna (per indirizzi, telefono e fax pregasi consultare il sito www.itkam.org, ovvero il sito www.itkam-austria.org)
Camera di Commercio Italo-Tedesca
Monaco di Baviera ANNO DI FONDAZIONE: 1926 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 1952 PRESIDENTE: Annamaria Andretta SEGRETARIO GENERALE: Alessandro Marino INDIRIZZO: Landaubogen 10, D-81373, Monaco di Baviera TELEFONO: +49 89 96166170 FAX: +49 89 2904894 WEB: www.italcam.de E-MAIL: info@italcam.de ORARIO: Lunedì-Giovedì dalle 09.00 alle 12.30 e dalle 13.30 alle 17.30; Venerdì dalle 09.00 alle 14.30 NUMERO DEI SOCI: 400 QUOTA ASSOCIATIVA: 380€ ministeri, camere di commercio I.A.A., associazioni; 280€ ditte e liberi professionisti; 180€ persone private; da 500€ soci sostenitori NEWSLETTER: Forum: e-mail trimestrale PUBBLICAZIONI: le energie rinnovabili in Germania: tendenze di mercato e prospettive future ACCORDI DI COLLABORAZIONE: Unioncamere Veneto; Fiera Stoccarda; Alpe Adria S.p.A; Fiera Verona; Università Cattolica Sacro Cuore; Università Luigi Bocconi; Università Ca’ Foscari; Marchet; Trentino Sviluppo; Assindustria Vicenza UFFICIO DI STOCCARDA Lenzhalde, 69 - D-70192, Stoccarda Responsabile: Isabella Pignagnoli tel: +49 711 2268042 fax: +49 711 2268079 e-mail: stuttgart@italcam.de
DELEGAZIONE DI VIENNA c/o Studio Legale Eustacchio Währingerstr. 26 - A-1090 WIEN tel: +43 1319 9700 fax: +43 (0)1 505 02 48 e-mail: a.eustacchio@italcam.at 70
Business Atlas
Grecia
Grecia
Atene Salonicco
CARATTERISTICHE DEL PAESE Fuso orario: (rispetto all’Italia): + 1 Superficie: 131.957 kmq Popolazione: 10.816.286 Comunità italiana: circa 17.000 Capitale: Atene Città principali: Salonicco, Patrasso, Heraklion, Larissa. Moneta: euro Lingua: Greco (ufficiale); inglese diffuso negli affari Religioni principali: Greci-Ortodossi (97%), Musulmani (1,5%), Cattolici (0,4%) Ordinamento dello Stato: Repubblica Parlamentare. Il potere legislativo è affidato a un Parlamento unicamerale, composto da 300 membri eletti ogni 4 anni. Il potere esecutivo è esercitato dal Governo, responsabile di fronte al Parlamento. Il Presidente della Repubblica è eletto ogni 5 anni dalla Camera dei Deputati Suddivisione amministrativa: 13 regioni (Periferies) e 325 municipalità (Dimi)
QUADRO DELL’ECONOMIA1 Da oltre sette anni, la Grecia sta attraversando un periodo di grave recessione. Anche nel 2016 l’economia ha registrato una diminuzione del PIL dello 0,3% (dato non ancora ufficiale). Il tasso d’inflazione (da dicembre del 2015 al dicembre del 2016) è stato del 0,4%, mentre quello di disoccupazione si è attestato intorno al 23,6% (in miglioramento in confronto al 2015). Per l’anno 2017 si stima una ripresa dell’economia del Paese con un aumento stimato del PIL pari al 2,5% finalmente in controtendenza rispetto agli anni passati; possibilità di sviluppo, possono derivare dalle prossime entrate del V Piano di sostegno comunitario 2014-2020.
nata dallo scarso livello di sviluppo infrastrutturale). I settori tradizionali più sviluppati ed efficienti sono: il tessile, il cuoio, l’alimentare, le bevande e il tabacco (che rappresentano oltre il 50% della produzione industriale). Seguono il settore della metallurgia, dei mezzi e attrezzature di trasporto, della chimica, etc. L’attività mineraria non è particolarmente sviluppata, sebbene il Paese presenti consistenti risorse di lignite (stimate a oltre 2,5 miliardi di tonnellate) e di bauxite (120 mln/€ di tonnellate accertate e circa 500 mln/€ di tonnellate stimate). La Grecia è inoltre tra i maggiori produttori a livello mondiale di prodotti quali la perlite, la bentonite, la pozzolana e la pietra pomice, nonchè di prodotti per l’industria delle costruzioni tra cui in particolare marmo e cemento.
Principali settori produttivi
Infrastrutture e trasporti
Quadro macroeconomico
La Grecia è tradizionalmente un paese caratterizzato da una netta prevalenza del terziario (71%) rispetto all’industria (22%) e all’agricoltura (7%). In questo settore il Paese è aperto agli investimenti esteri e, in particolare, si segnalano le attività degli armatori e il turismo. L’agricoltura, nonostante la contrazione degli ultimi anni, conserva un ruolo importante nella struttura economica nazionale. Fra le produzioni più importanti: olio, uva e vino, oltre all’uva passa (di cui la Grecia è il principale produttore al mondo). II settore industriale, pur registrando la presenza di società di livello mondiale nella produzione di cemento, nella siderurgia, nell’elettronica e nell’energia, rimane costituita per la maggior parte da imprese di piccole dimensioni (oltre il 90% impiega meno di 10 dipendenti) e presenta un elevato grado di concentrazione nei pressi di Atene, Patrasso, Salonicco e Volos, nonostante la politica di incentivi da parte del Governo a favore della decentralizzazione (politica fre-
La rete stradale si estende per circa 66.000 km, di cui circa 11.500 km di autostrade e 31.000 km di strade provinciali; in corso di realizzazione, attualmente, collegamenti autostradali sulla direttrice Patrasso–Salonicco (PATHE) e l’ampliamento della direttrice Atene–Salonicco, mentre è stata completata l’autostrada EGNATIA (Igoumenitsa-Salonicco-Alexandroupoli) e i corridoi pan-europei (soprattutto verso i Paesi balcanici – collegamenti transfrontalieri via Evzoni, Promachonas e Ormenio), utilizzando gli ISPA e/o altri strumenti di finanziamento. Il sistema ferroviario si sviluppa per circa 2.500 km, interamente controllati dalla compagnia statale Hellenic Railways Organisation (OSE) che sta però passando di mano alle Ferrovie dello Stato Italiane, grazie a un recentissimo bando di gara di privatizzazione. La Grecia dispone di oltre 444 porti, 123 dei quali abilitati al traffico merci o passeggeri; i principali porti sono quello del 71
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Pireo e di Salonicco, (si ricordano anche quelli di Patrasso, di Kavalla, di Alessandrupolis e di Eraklio). Il trasporto aereo, infine, fa capo agli oltre 39 aeroporti internazionali presenti nel Paese, di cui circa i 2/3 dislocati sulle principali isole. L’aeroporto di Atene è quello principale in termini di traffico complessivi. Un recente programma di privatizzazione degli aeroporti, ha portato al passaggio di gestione per 14 di essi a una società straniera allo scopo di sviluppare la rete attraverso un importante piano di investimenti. Lo sviluppo delle infrastrutture di trasporto e comunicazione costituisce una delle priorità per il Governo nazionale. L’obiettivo principale degli interventi infrastrutturali è dunque la riduzione degli svantaggi derivanti dalla situazione periferica della Grecia rispetto al resto d’Europa, la promozione e lo sviluppo dei rapporti con i Balcani, oltre alla riduzione dei problemi di traffico interno.
Italiani verso il Paese: presenza di numerose piccole-medie imprese che sfuggono a qualsiasi rilevamento statistico e curano, tramite rivenditori e agenti locali, una capillare diffusione dei beni di consumo e dei prodotti italiani (abbigliamento, mobili, articoli per la casa, prodotti alimentari, etc.). Grande importanza rivestono a oggi gli investimenti italiani nel settore dell’energia (con Eni, Edison ed Enel a fare da apripista); industria pesante e di trasformazione (soprattutto PMI del Nord Italia che hanno avviato stabilimenti che dovrebbero fungere da “outlet” per i mercati dell’Europa sud-orientale); agroindustria (concentrati nelle regioni della Grecia settentrionale dove operano attraverso investimenti diretti e joint-ventures di produzione); servizi (la partecipazione italiana è significativa e in espansione, con l’unica importante eccezione dei servizi bancari, in cui si è registrata una tendenza di segno negativo, come attesta, tra l’altro, la chiusura di alcuni uffici di rappresentanza); grandi opere (es. joint venture italo-greca che sta effettuando i lavori di costruzione della nuova metropolitana di Salonicco con la presenza di Salini-Impregilo, Ansaldo STS, Ansaldo Breda); cantieristica; forniture militari; sistemi ferroviari; Un recente appalto inoltre, ha assegnato alla joint venture italo-greca Bonatti-J&P Avax lo sviluppo di parte del gasdotto TAP (Trans Adriatic Pipeline). All’estero del Paese: settore bancario, agroalimentare, costruzioni e manifatturiero. In Italia del Paese: limitati e concentrati soprattutto nei servizi (trasporti) e nel settore agroalimentare.
Commercio estero2
Totale export: mld/€ 18,59 Totale import: mld/€ 34,66 Principali prodotti importati (%): industriali finiti classificati per materia prima/prodotti chimici e affini 48,0), minerali e combustibili (25,3), prodotti alimentari (14,5), materie prime(3,0), altri (0,3). Principali prodotti esportati (%): minerali e combustibili (34,5), prodotti industriali finiti classificati per materia prima/prodotti chimici e affini (32,6), prodotti farmaceutici (14), prodotti agricoli ed alimentari (12,6), materie prime (4), altri (2,3). Principali partner commerciali Paesi Clienti (%): Italia (15,7%) Germania (10,1), Cipro (8), Turchia (7,2), Bulgaria (7), Stati Uniti (4,5), Regno Unito (4,2). Paesi Fornitori (%): Germania (10,3), Italia (9,0), Turchia (6,7), Cipro (5,6), Bulgaria (5,0), Stati Uniti (4,9).
ASPETTI NORMATIVI E LEGISLATIVI Regolamentazione degli scambi
Sdoganamento e documenti di importazione: normativa comunitaria. Classificazione doganale delle merci: sistema intrastat. Restrizione alle importazioni: assenti. Importazioni temporanee: consentite ma poco praticate.
Interscambio con l’Italia3
Saldo commerciale: mld/€ -1,04 Principali prodotti importati dall’Italia (mld/€): prodotti alimentari, bevande e tabacco, prodotti tessili, abbigliamento, pelli e accessori, sostanze e prodotti chimici. Principali prodotti esportati in Italia (mld/€): coke e prodotti petroliferi raffinati, metalli di base e prodotti in metallo, esclusi macchine e impianti; prodotti dell’agricoltura, della silvicoltura e della pesca .
Attività di investimento e insediamenti produttivi nel Paese
Normativa per gli investimenti stranieri: L.3908/2011 (e modifiche 2012-2013) che disciplina gli investimenti nel Paese, e D.L. 2687/1953 sugli investimenti e la protezione dei capitali provenienti dall’estero. Legislazione societaria: per uffici di rappresentanza, filiali, joint ventures previste le stesse forme societarie vigenti in Italia. Per quanto riguarda la documentazione necessaria per l’avvio dell’attività di società straniere che intendano costituire una sede secondaria in Grecia, si deve far riferimento alla Circolare 1083/2002 del Ministero delle Finanze, che prevede: a) obblighi dei soggetti IVA in merito all’inizio, le variazioni e la cessazione di attività nonché il rilascio di partita IVA; b) l’applicazione di detti obblighi (indipendentemente dalla soggezione all’IVA) anche alle società
Investimenti esteri (principali Paesi)
Paesi di provenienza: Germania, Francia, Regno Unito, Lussemburgo, Olanda, Cipro, Italia, USA, Svizzera, Spagna. Paesi di destinazione: Serbia, Montenegro, Bulgaria, Albania, ex Repubblica Jugoslava di Macedonia, Romania.
Investimenti esteri (principali settori)
Verso il Paese: energia, telecomunicazioni, costruzioni, agroalimentare, meccanica, metallurgia, trasporti, turismo. 1 Fonte: Ente Ellenico di Statistica; Banca Nazionale Ellenica 2 Fonte ELSTAT dati aggiornati al terzo trimestre del 2016
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Grecia
straniere che costituiscono una sede secondaria all’interno del Paese (con il termine “sede secondaria” si intendono gli uffici che le società straniere costituiscono, indipendentemente dal fatto che l’attività di questi uffici richieda o meno l’esistenza di insediamento stabile in Grecia). Per poter rilasciare la partita IVA alle società straniere che costituiscono una sede secondaria in Grecia, è necessario allegare alla domanda di inizio attività la seguente documentazione: statuto legalmente tradotto; contratto di locazione della sede secondaria; delega della società straniera, legalmente tradotta, con la nomina del preposto; certificazione della competente autorità che attesti l’esistenza della società all’estero. L’Ufficio competente per la presentazione di dichiarazione di inizio attività delle società straniere è l’Ufficio Imposte del territorio nel quale si insedia la sede secondaria. In caso di società per azioni che si insediano nelle province di Atene, Salonicco e Pireo, il competente Ufficio Imposte è il FAEE di Atene, FAE di Salonicco e FAE del Pireo.
del bene (tali imposte possono superare anche il 200% per auto di grossa cilindrata).
NOTIZIE PER L’OPERATORE Rischio Paese
Fonte Euler Hermes: www.eulerhermes.it sezione Studi economici - Mappa del rischio paese Categoria Ocse4: NC Condizioni di assicurabilità SACE5: apertura senza condizioni.
Sistema bancario
La Banca di Grecia è l’istituto centrale. Il sistema ormai liberalizzato, conta circa 30 banche commerciali di investimento e cooperative locali, quali la Banca nazionale, la Banca commerciale, l’Alpha Credit Bank, la Banca del Pireo, la EFG Eurobank e la Banca dell’agricoltura. A causa della crisi economica e della mancanza di liquidità, le banche effettuano difficilmente qualsiasi tipologia di prestito.
Brevetti e proprietà intellettuale
L’ente competente per la registrazione dei brevetti e dei disegni industriali è l’Organismo per la proprietà industriale (OBI).
TASSI BANCARI TIPOLOGIA % Interessi bancari su depositi 0,5-1 Su prestiti alle imprese 4,5-8 Al consumo 8-13
Sistema fiscale
Anno fiscale: 1 gennaio- 31 dicembre. IMPOSTA SUI REDDITI DELLE PERSONE FISICHE € Fino a 20.000 22% 20.001-30.000 29% 30.001-40.000 37% > 40.001 45%
Principali finanziamenti e linee di credito ATTIVITÀ SIMEST Acquisizione, a condizioni di mercato, di quote di capitale sociale di imprese aventi sede all’interno della UE Decreto MISE 23/11/2008 Sostegno ai crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già L. 227/77)
Su tutti i redditi è applicata una tassa di solidarietà: TASSA DI SOLIDARIETÀ € Fino a 12.000 ESENTE 12.001- 20.000 2,2% > 20.000 5%-10%
Parchi industriali e zone franche
Presenti 24 zone industriali; le zone franche per l’immagazzinamento e la trasformazione dei prodotti sono attive in quasi tutti i porti che hanno movimentazione internazionale di merci. Il porto di Salonicco ha una zona franca utilizzata da alcuni Paesi balcanici.
Tassazione sulle attività di impresa: aliquota del 26% sugli utili non distribuiti fino a €50.000, del 32% sugli utili non distribuiti oltre 50.000 e del 35% sugli utili distribuiti. Imposta sul valore aggiunto (VAT): 24% con due eccezioni: un’aliquota del 6,0% applicata su giornali, periodici, libri, prodotti editoriali, farmaci e una del 13% su beni e prodotti considerati di prima necessità (alimentare) e sui servizi turistici. L’aliquota inoltre è di circa il 30% in meno su beni e servizi forniti dai soggetti IVA residenti in alcune delle isole del Mar Egeo (4% su giornali, periodici, libri, prodotti editoriali, farmaci, 9% su beni e prodotti considerati di prima necessità e servizi turistici); per i restanti prodotti ammonta al 17% (ma il Governo, su indicazione della Troika, sta procedendo ad una graduale eliminazione delle aliquote agevolate anche nelle isole). Su un limitato numero di prodotti (alcuni prodotti agricoli, tabacco, prodotti petroliferi, veicoli, alcolici, etc.) sono applicate imposte sui consumi variabili da un minimo del 10% a un massimo del 150% sul valore
Accordi con l’Italia
Accordo per evitare la doppia imposizione fiscale sulle eredità (1964); Accordo di collaborazione scientifica e tecnologica (1983); Accordo per evitare la doppia imposizione fiscale sui redditi e sui capitali (1991); Accordo sugli utili delle imprese marinare (1991). 3 Fonte: Istat 4 Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. Con NC si identificano Paesi OCSE e/o area Euro ad alto reddito per i quali non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio. 5 Fonte: www.sace.it
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Costo dei fattori produttivi
IN ITALIA
MANODOPERA MEDIA MENSILE IN € CATEGORIA MEDIA Operaio 600 Impiegato 482 Dirigente 1.100
RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata di Grecia (Cancelleria e Ufficio stampa) via G. Rossini, 4 00198 Roma, tel 06 8537551 - fax 06 8415927; (Sezione consolare) via A. Stoppani, 10 00197 Roma. tel 06 8082030; (Sezione Commerciale) viale Parioli, 10 00198 Roma, tel 06 80690758 - fax 06 80692298. CONSOLATI Milano - Via Turati, 6 tel 02 653775 - fax 02 29000833 Napoli - Viale Gramsci, 5 tel 081 7611075 - fax 081 666835
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Organizzazione sindacale Per il settore privato è attiva la Confederazione generale dei lavoratori (GSEE) che promuove il Contratto collettivo di lavoro, mentre per il settore pubblico agisce la ADEDY.
COMPAGNIA DI ASSICURAZIONI Euler Hermes S.A. (N.V.)10 Assicurazione del Credito a breve e medio termine Cauzioni – Recupero Crediti Sede secondaria e Rappresentanza generale per l’Italia Via Raffaello Matarazzo, 19 00139 - Roma Contact: valentina.paolucci@eulerhermes.com Tel. +390687007037 - Mob. +393665719864
ELETTRICITÀ A USO INDUSTRIALE IN €/KWH7 DA A Alta e media tensione 0,06 0,09 PRODOTTI PETROLIFERI IN €/LITRO8 DA A Benzina 1,45 1,60 Nafta 1,20 1,40 Combustibile industriale 0,99 1,08
Formalità doganali e documenti di viaggio Passaporto o carta di identità.
3
ACQUA A USO INDUSTRIALE IN €/M DA A Acqua 0,56 1,64 IMMOBILI IN €/M2 DA Affitto locali uffici 10
Corrente elettrica: 220/380 V, 50 Hz Giorni lavorativi e orari Uffici: lun-ven 8.00–16.00. Negozi: orario continuato solo per supermarket. Banche: lun-gio 8.00 –14.30; ven 8.00 -14.00. Festività: 1,6 gennaio; 27 febbraio (Quaresima); 25 marzo (Festa Nazionale); 16 aprile (Pasqua Ortodossa); 1 maggio (Festa del Lavoro); 5 giugno (Santo Spirito); 15 agosto; 28 ottobre (Festa Nazionale); 25, 26 dicembre (Natale).
A 25
INFORMAZIONI UTILI Indirizzi utili NEL PAESE
Assistenza medica La tessera di Assicurazione Malattia (TEAM) ha sostituito il precedente Modello E 111; questa consente, per soggiorni brevi in altri Paesi UE, di usufruire delle cure “medicalmente necessarie” e non solo urgenti (Pronto Soccorso 166).
RETE DIPLOMATICO CONSOLARE9 Ambasciata d’Italia Sekeri, 2 - 106 74 Atene tel +30 210 3617260/263 - fax +30 210 3617330 www.ambatene.esteri.it - ambasciata.atene@esteri.it
MEZZI DI TRASPORTO Compagnia aerea di bandiera: l’ex compagnia di bandiera Olympic Airways è oggi sotto il controllo privato di Aegean Airlines. Altre compagnie aeree che effettuano collegamenti con l’Italia: Aegean Airlines, Alitalia, Easy Jet, Ryanair, Volotea, Germanwings, Lufthansa, Swisse, Ellinair. Trasferimenti da e per l’aeroporto: l’aeroporto di Atene dista 17 km dal centro città ed è raggiungibile con metropolitana (€ 18), autobus (€ 4), e taxi (€ 40); l’aeroporto di Salonicco dista 15 km dal centro città ed è raggiungibile con autobus (€ 1) e taxi (€ 20).
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituito Italiano di Cultura Odòs Patission, 47 - 10433 Atene tel. +30 210 52426 46/74 - fax +30 2105242714 www.iicatene.esteri.it - segreteria.iicatene@esteri.it ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI Intesa Sanpaolo (ufficio di rappresentanza) 11, Evripidou Street, 10561 Atene - tel +30 2103222006 athens.repoffice@intesasanpaolo.com (Intesa Sanpaolo Bank con filiali ad: Atene, Salonicco, Piraeus, Peristeri)
SITI DI INTERESSE Agenzie di Governo per la promozione degli investimenti e del Commercio in Grecia: www.investingreece.gov.gr; www.enterprisegreece.gov.gr Istituto ellenico di statistica: www.statistics.gr Programmi nazionale di sviluppo della Grecia: www.espa.gr Informazioni su commercio internazionale, normativa in materia di accesso al mercato, sistema fiscale, trasporti, etc.: www.interex.gr
6 Fonte: Istituto di Assicurazioni Sociali 7 Stima tra i principali fornitori del Paese 8 Fonte: Ministero dello Sviluppo 9 Fonte: Ministero degli Affari Esteri e della Cooperazione Internazionale. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari nel Paese: www.esteri.it 10 Per qualsiasi informazione su esigenze assicurative locali in ambito credito a breve e medio termine e cauzioni rivolgersi direttamente all’ufficio Euler Hermes di Roma che convoglierà la richiesta specifica sull’ufficio territoriale di competenza.
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Grecia
Camera di Commercio Italo-Ellenica - Atene
Atene ANNO DI FONDAZIONE: 1952 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 2001 PRESIDENTE: Ioannis Tsamichas SEGRETARIO GENERALE: Panagiotis Vamvakaris INDIRIZZO: Marni & Averof 4, 10433 Atene TELEFONO: +30 210 7213209 FAX: +30 210 7213212 E-MAIL: panos.vamvakaris@italia.gr; italia@italia.gr. WEB: www.italia.gr ORARIO: Lunedì-venerdì dalle 09.00 alle 17.00 NUMERO DEI SOCI: 408 QUOTA ASSOCIATIVA: 150 € soci; 500 € soci sostenitori; 200 € soci italiani; 400 € soci sostenitori italiani NEWSLETTER: NewsLetter settoriale Billingue, settimanale PUBBLICAZIONI: Guida delle Fiere Italiane e Greche (annuale); E-Magazine ‘’Sapori e Viaggi’’ settore (Turisto & Enogastronomico) -Lingua Inglese(mensile); E-Magzine ‘’Sistema Italia News’’ plurisettoriale; Lingua Greca (mensile) ACCORDI DI COLLABORAZIONE: Gal Terra D’Arneo; Banca Popolare di Sondrio; CCIAA-Bergamo; Cis-Interporto di Nola; CCIAA-Lecce; CONFAPI; Unisalento (Università di Salento); CCIAA-Como; ISNART; Università Di Firenze; Università di Calabria; PalaExport(Cosenza); SAC; Gal Terra di Aspromonte; Confindustria R.Calabria; FEDER UNACOMA; Università di Napoli ‘’L’Orientale’’; CCIAA-Crotone; MINSY Marina International Network; MISTRAL PLUS; EYROBLUE INTERNATIONAL; CCIAA-Latina; CIAO ITALIA 2.0(Unione RistorantiItaliani nel Mondo); CIBUS SALENTO(Unione Ristoranti Salentini); UNPLI -PROLOCO D’ITALIA; Università degli Studi ‘’Giustino Fortunato; Yacht Club di Crotone; WESTIA International Ovest Greece Fair(Fiera- Horeca); Athens Logistics International Fair; Camera di Commercio industria ed Artigianato di Atene(EVEA); Camera di Commercio Industria e Artigianato di Pireo(EVEP); Camere di Commercio Industria e Artigianato di Achaia, Ilia,Etoloakarnania, Corfu,Zante, Arta, Cycladi, Isola di Samos, isola di Mitelene, Isola di Creta -HERAKLION, Kalamata, Argos, Volos, Igoumenitsa; Comune di Lepando; Comune di Isola di Milos; Comune di Patrasso; Regione Ovest Grecia; Regione Isole Ionie-Unione Undistriali Greci(SEVE); Agenzia Governativa ‘’Enterprise Greece’’; Unione Panellenica di Esportatori(PSE); Unione ristoratori Ovest Grecia(SKEANA); Unione Camere di Commercio Bilaterali Europee; Banca Eurobank s.a; Banca Pireos s.a; Ufficio Rappresentanza Commisione Europea In Grecia; Camera di Commercio Tecnica ed Professionale-Atene; Organismo Ellenico per le soluzioni e per la Mediazione delle Controcersie(OPEMED); ADR Center (centro Mediazione); Confindustria Ellenica(SEV) ALTRI UFFICI: Ufficio Periferico di Volos, Ufficio Periferico Patrasso Camera di Commercio Italo-Ellenica di Salonicco
Salonicco ANNO DI FONDAZIONE: 1996 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 1999 PRESIDENTE: Christos Sarantopulos SEGRETARIO GENERALE: Marco Della Puppa INDIRIZZO: K.Karamanli 47 54639 Salonicco TELEFONO: +30 2310 947744, 947844, 951272 FAX: +30 2310 951542 E-MAIL: info@italchamber.gr WEB: www.italchamber.gr ORARIO: Lunedì-venerdì dalle 08.30 alle 16.30 NUMERO DEI SOCI: 250 QUOTA ASSOCIATIVA: 120 € persone fisiche, snc, sas; 160 € -S.r.l.; 200 € S.A.; 300 € soci sostenitori; 200 € ditte italiane; 250 € enti e organismi italiani NEWSLETTER: Newsletter opportunità d’affari (mensile); Bollettino Italo-Ellenico (mensile) PUBBLICAZIONI: Guida annuale delle fiere italiane;“Fare affari in Grecia”- Guida per l’imprenditore italiano - 3a edizione; Guida delle ditte elleniche di distribuzione; Le Imprese greche ed il mercato italiano nell’ambito del processo di Internazionalizzazione ACCORDI DI COLLABORAZIONE: Helexpo S.A. (Ente fieristico di Salonicco); Camere di commercio elleniche di: Salonicco, Serres, Kilkis, Calcidica, Trikala, Drama, Florina, Pierias; Camera dell’artigianato di Salonicco; Associazione industriali Grecia del Nord; Associazione esportatori Grecia del Nord; Ministeri Ellenici: Sviluppo, Economia, Turismo, Infrastrutture, Sviluppo Agricolo; Agenzia governativa “Enterprise Greece”; Regione Umbria, Calabria, Marche, Macedonia Centrale, Macedonia Occidentale; CCIAA di Frosinone, Pescara, Varese, Brindisi, Taranto, Terni, Varese, Cuneo; Padova promex; CNA Padova, Confcommercio Cuneo; Fiere di Milano, Rimini, Bologna , Verona; ICIF (Italian Culinary Institute for Foreigners); Università: Ca’ Foscari (Venezia), Uniroma (Roma), Unical (Rende-Cosenza), Università della Basilicata (Potenza), APT Aristotele (Salonicco), Makedonia (Salonicco); Comuni: San Giorgio Jonico (TA), Villacastelli (TA) 75
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Europa
Lussemburgo
Lussemburgo
CARATTERISTICHE DEL PAESE Fuso orario: (rispetto all’Italia): 0 Superficie: 2.586 kmq Popolazione: 576.249 Comunità italiana: 20.276 Capitale: Lussemburgo (115.227) Città principali: Esch-sur-Alzette (33.393), Differdange (24.805), Dudelange (20.003), Pétange (17.973) Moneta: euro Lingua: Lussemburghese, Francese e Tedesco Religioni principali1: Cattolici (68,7%), Protestanti (1,8%) Ordinamento dello Stato: Monarchia costituzionale ereditaria dotata di un sistema parlamentare unicamerale. Il potere legislativo è esercitato dalla Camera dei Deputati eletta con suffragio universale e in carica per 5 anni. Il potere esecutivo è esercitato dal Granduca e dal Governo (eletto dal Sovrano e composto dal Primo Ministro e almeno altri 3 ministri). Infine un terzo organo, il Consiglio di Stato, è consultato in materia legislativa Suddivisione amministrativa: 3 distretti (Luxembourg, Diekirch, Grevenmacher), 12 cantoni e 106 comuni
QUADRO DELL’ECONOMIA2
Il Paese dispone di un aereoporto internazionale che ospita la compagnia di bandiera Luxair e Cargolux una delle più importanti aziende al mondo per quanto riguarda il settore cargo. Il 2015 ha visto un aumento rispetto all’anno precedente del traffico passeggeri (+12,50%) e del traffico merci (+8,71%).
Quadro macroeconomico
Le previsioni di crescita del PIL su base annua per il 2017 si attestano al 4,2%, dato che conferma la ripresa economica iniziata già nel 2012. Il tasso di inflazione si è attestato nel 2016 allo 0,3%, in ribasso rispetto al 2015 (0,5%). Il tasso di disoccupazione riferito al mese di dicembre 2016 si è attestato al 6,3%, contro il 6,5% dell’anno precedente.
Commercio estero
Totale import: mld/€ 17,6 Totale export: mld/€ 11,78 Principali prodotti importati (%): mezzi di trasporto (18,5); macchinari e attrezzature (17); prodotti chimici e prodotti affini (11,7). Principali prodotti esportati (%): articoli manifatturieri e materiali comuni (22,6); macchinari e attrezzature (18,2); altri articoli manifatturieri (16). Principali partner commerciali Paesi Clienti (%): Germania (27,4); Francia (13,8); Belgio (12,6); Paesi Bassi (5,2); Italia (4,1); Regno Unito (3,9); USA (3,8). Paesi Fornitori (%): Belgio (33); Germania (27,4); Francia (11,5); USA (8,5); Paesi Bassi (5); Italia (2,4).
Principali settori produttivi
La produzione industriale nel 2016 ha registrato un lieve decremento rispetto alla media del 2015 (-1,4%). Le performance più interessanti sono state registrate in particolar modo nell’ambito della produzione di vetro, prodotti refrattari e ceramica (+19,3%), nel settore siderurgico (+15,3%) e nella produzione del legno (+15,1%). Il settore finanziario si presenta solido e diversificato. Importanti sono le attività di private banking e la gestione dei fondi di investimento. Il Lussemburgo è, infatti, il principale centro finanziario per i fondi di investimento dopo gli Stati Uniti.
Infrastrutture e trasporti
Interscambio con l’Italia
Il Lussemburgo è dotato di una fitta ed efficiente rete di trasporti che, assieme alla posizione strategica del paese, sta permettendo la formazione di un grande cluster logistico. Al 1.01.2015 la rete stradale si sviluppava su 2.899 km di cui 161 autostradali. Il sistema ferroviario, gestito dalla compagnia statale CFL (Société National des Chemis de Fer Luxembourgeois), si articola su 275 km Rilevanti sono i 37 km di vie navigabili e il porto di Mertert che connette il trasporto su rotaia, via terra e via mare.
Saldo commerciale: mld/€ 0,06 Principali prodotti importati dall’Italia (%): macchine ed attrezzatture (21,6); materiali comuni e articoli realizzati con queste materie (10,9); materiali plastici e gomma (9,7). 1 Fonte: CEPS/INSTEAD (2011) 2 Fonte: Statec
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Lussemburgo
Principali prodotti esportati in Italia (%): macchine ed attrezzature (30); metalli comuni e articoli realizzati con queste materie (24,7); materiali plastici e gomma (15,3).
È obbligatorio il deposito presso il Registre de Commerce et des Sociétés (RCS) di alcuni documenti, quali: indirizzo e attività; immatricolazione e iscrizione nel registro delle imprese; identità delle persone che rispondono verso i terzi e la giustizia; documenti contabili. Entrambe sono soggette ad Autorisation d’etablissement, con validità a tempo indeterminato, rilasciata dalla Direction générale PME et Entrepreneuriat del Ministère de l’Economie.
Investimenti esteri (principali Paesi)3
Paesi di provenienza (%): Germania (22,3); USA (15,3); Francia (9,3); Belgio (7). Paesi di destinazione (%): Germania (11,4); Belgio (10,9); Spagna (8,1); USA (4,3).
Investimenti esteri (principali settori)
Brevetti e proprietà intellettuale5 La materia è disciplinata dalla legge del 20.07.1992, così come modificata dalla legge del 22.05.2009, nonché dalle Convenzioni internazionali di Parigi (1883) e Lussemburgo (1975). L’ordinamento giuridico distingue tra proprietà intellettuale e diritto d’autore. Il brevetto appartiene alla prima categoria. Esso è un titolo giuridico in virtù del quale viene conferito, al titolare o agli aventi diritto, un monopolio temporaneo di sfruttamento dell’invenzione per la durata di 20 anni con possibilità di rinnovo. Dalla data di scadenza il prodotto brevettato diviene di dominio pubblico.
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Verso il Paese (%): banche (43,1); industria (38); assicurazioni (5). Italiani verso il Paese (%): banche (56,7); industria (42,3); assicurazioni (1). All’estero del Paese (%): industria (74,1); banche (6,9); assicurazioni (0,8).
ASPETTI NORMATIVI E LEGISLATIVI Regolamentazione degli scambi
Sdoganamento e documenti di importazione: in virtù di quanto stabilito dal Trattato dell’Unione Economica belgo-lussemburghese (firmato il 25.07.1921), il Lussemburgo e il Belgio formano un unico territorio doganale e la legislazione belga è valida anche per il Lussemburgo. Classificazione doganale delle merci: sistema armonizzato. Restrizioni alle importazioni: sottoposti ad accise le categorie di prodotto quali tabacco, oli minerali e alcolici. Importazioni temporanee: rilasciati permessi temporanei in caso di eventi occasionali quali esposizioni fieristiche.
Sistema fiscale L’imposta sui redditi (LIR) è basata sul principio worldwide income taxation, che presuppone una distinzione tra società residenti totalmente tassabili e società non residenti soggette a tassazione ridotta. Anno fiscale: 1 gennaio-31 dicembre. IMPOSTA SUL REDDITO DELLE PERSONE FISICHE €6 REDDITO EURO VALORE Fino a 11.265 0% 11.265 - 13.173 8% 13.173 - 15.009 9% 15.009 -16.881 10% 16.881 – 18.753 11% 18.753 – 20.625 12% 20.625 – 22.569 14% 22.569 – 24.513 16% 24.513- 26.457 18% 26.457 – 28.401 20% 28.401 – 30.345 22% 30.345 – 32.289 24% 32.289 – 34.233 26% 34.233 – 36.177 28% 36.177 – 38.121 30% 38.121 – 40.065 32% 40.065 – 42.009 34% 42.009 – 43.953 36% 43.953 – 45.897 38% 45.897 – 100.002 39% 100.002 – 150.000 40% 150.000 – 200.004 41% 200.004 – 9.999.999 42%
Attività di investimento e insediamenti produttivi nel paese
Normativa per gli investimenti stranieri: le aziende straniere sono poste sullo stesso piano delle imprese locali, e godono di sostanziosi incentivi fiscali e d’altro genere. Con riferimento agli sgravi fiscali sono disponibili le agevolazioni previste dalla Legge 4.12.1967 (modificata dalla legge del 3 dicembre 2014) relativa alle imposte sui redditi e la Legge 12.12.1996 sulle imposte dirette e indirette gravanti sulle imprese. Nessun settore d’attività è precluso agli investimenti esteri. Legislazione societaria: filiali e succursali sono inquadrate dal punto di vista giuridico e fiscale in maniera distinta. La filiale mantiene la nazionalità della casa madre da cui è controllata, ma dalla quale rimane giuridicamente indipendente. La succursale, è sottoposta alle stesse formalità di deposito e pubblicità previste per le società di diritto lussemburghese. 3 Fonte: Statec (2012) 4 Fonte: Statec (2012) 5 Sui redditi generati dall’acquisizione e dallo sviluppo della proprietà intellettuale si beneficia di un tasso di esenzione del 80%. 6 Fonte: www.impotsdirects.public.lu
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Business Atlas
Europa
Tassazione sulle attività di impresa7: le società che hanno sede sul territorio sono soggette a tassazione (permangono regimi di esenzione eccezionali su plusvalenze e dividendi da partecipazioni qualificate). L’imposta sul reddito societario (IRC), applicabile alle società residenti e non, è fissata al 20% per una base imponibile inferiore a € 15.000; 21% per una base imponibile superiore a € 15.000. È prevista un’imposta commerciale comunale (ICC), determinata moltiplicando un tasso del 3%, fissato dalla legge, per un tasso compreso tra il 200% e il 400% stabilito dal comune di competenza. Nel caso del Comune di Lussemburgo l’imposta, dal 1/01/2011 è del 6,75%. É inoltre prevista una maggiorazione del 7% destinata al Fondo per l’Impiego. Complessivamente, nel Comune di Lussemburgo, considerate IRC, ICC e il fondo per l’impiego, la tassazione effettiva è del 29,22%. L’imposta patrimoniale é del 5 per mille per patrimoni inferiori o uguali a 500.000.000. Sono previste alcune deroghe, tra cui in particolare un’imposta patrimoniale minima che varia da € 535 a € 32.100 in funzione del totale di bilancio. Dal reddito imponibile possono essere dedotte tutte le spese definite dalla legge come spese derivanti da attività imprenditoriale. In questa categoria sono compresi anche gli interessi, le royalties e i compensi di servizio, purché non costituiscano una distribuzione occulta di profitti. Non sono deducibili dal reddito i dividendi e le distribuzioni occulte di profitti. In particolare, per quanto riguarda i dividendi, la legge prevede una ritenuta alla fonte del 15% che può essere ridotta in presenza di una convenzione fiscale internazionale. Un esonero dalla ritenuta8 è previsto nel caso in cui la casa madre detenga una partecipazione nella figlia di almeno il 10% del capitale per un periodo ininterrotto di 12 mesi o quando il prezzo pagato per l’acquisto della partecipazione stessa sia stato di almeno € 6.000.000. Imposta sul valore aggiunto (TVA)9: le disposizioni in materia di TVA sono in vigore con decorrenza 1.01.2010. La direttiva 2008/9/CE introduce nuove procedure di rimborso (non per i soggetti passivi non-comunitari per cui rimane invariato). La legislazione prevede un tasso ordinario (17%) e uno ridotto (14%, 8%, 3%, a seconda dei casi). In particolare, l’aliquota del 3% è applicata ai prodotti alimentari, bevande non alcoliche, medicinali, libri, scarpe e vestiti per bambini, l’acqua, l’affitto a uso locativo; quella del 8% alla fornitura di energia elettrica e gas, energia elettrica, piante; quella del 14% al vino, carburante e benzina. Presente un’imposta sui consumi per alcool, tabacco, oli minerali.
Nella lista ufficiale compaiono 141 banche di cui 24 tedesche, 16 francesi, 11 svizzere, 10 italiane, 7 inglesi e 7 svedesi. TASSI BANCARI12 TIPOLOGIA VALORE Tasso di interesse su crediti 1,67% (variabile) immobiliari accordato alle famiglie 1,61% (fisso) Tasso di interesse sui crediti al consumo 2,36% Tasso di interesse sui depositi a termine accordati a famiglie 0,49% Tasso di interesse variabile sui crediti 1,76% (montante accordati a società non finanziarie inferiore o uguale a mln/€ 1) 1,24% (montante superiore a 1 milione di euro) Tasso sui depositi a termine accordati a società non finanziarie -0,24%
Principali finanziamenti e linee di credito
La loi du 27 luglio 1993 (modificata dalla legge del 18 dicembre 2008) è legge quadro dell’industria e favorisce operazioni di investimento, ristrutturazione, ricerca e sviluppo che mirano alla promozione, creazione, razionalizzazione o riconversione delle imprese. La loi du 30 juin 2004 (modificata dalla legge del 21 dicembre 2012) dispone un regime di aiuti mirati alla creazione, estensione, modernizzazione e razionalizzazione delle imprese. Possono beneficiare del regime di aiuti tutte le persone fisiche e giuridiche la cui attività rientrino nella definizione generica di piccole e medie imprese (PME). La loi du 15 juillet 2008 promuove lo sviluppo, la diversificazione economica del tessuto produttivo generale e l’equilibrio regionale dell’economia. La loi du 22 decembre 2000 riguarda un regime di aiuti allo sviluppo regionale a favore di tutte le operazioni il cui obiettivo è la creazione, l’ampliamento, la modernizzazione, il riorientamento e la diversificazione di tutte le attività industraili, o di servizi che abbiano un’influenza o un interesse particolare nel contesto regionale in cui si inseriscono o la cui realizzazione possa migliorare la ripartizione geografica dell’attività economica. Gli aiuti sono erogati sotto forma di capitale o eventuali sgravi fiscali. La loi du 18 février 2010 (modificata dalla legge del 19 dicembre 2014) reca aiuti a favore delle imprese che intendano investire in progetti a tutela dell’ambiente e rivolti all’utilizzo razionale delle risorse naturali. L’impegno delle imprese in misura superiore rispetto a quanto stabilito dagli standard comunitari è premiato mediante finanziamenti
NOTIZIE PER L’OPERATORE Rischio Paese10: NC Condizioni di assicurabilità SACE11: apertura senza condizioni.
9 Fonte: www.aed.public.lu/tva/taux/ 10 Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. Con NC si identificano Paesi OCSE e/o area Euro ad alto reddito per i quali non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio. 11 Fonte: www.sace.it 12 Fonte: Banca centrale del Lussemburgo (07 dicembre 2016).
Sistema bancario
La Banca Centrale Lussemburghese fa sapere che l’ammontare dei bilanci provvisori delle banche al 31 ottobre 2016 ammonta a mln/€ 753.155. La somma dei bilanci delle OPC (Organismes de Placement Collectif) è di mln/€ 248.867 al 31.10.2015. 78
Business Atlas
Lussemburgo
a sostegno di iniziative quali la produzione di energie alternative e/o rinnovabili, e generici studi di ricerca a tutela dell’ambiente. Esiste inoltre a Lussemburgo la SNCI (Société nationale de crédit et d’investissement Luxembourg), una banca specializzata nel finanziamento a medio e lungo termine in attività con sede nel Paese. I suoi strumenti finanziari sono investimenti in beni Immobili, innovazione ed export. Inoltre aiuta i progetti di start-up con grant e programmi dedicati.
Costo dei fattori produttivi MANODOPERA VALORI MEDI MENSILI IN €13 CATEGORIA MEDIA Operaio 1.923 Impiegato 2.308 Dirigente 6.500
Organizzazione sindacale Lëtzebuerger Chrëschtlech Gewerkschafts-Bond (LCGB); Onofhängege Gewerkschaftsbond Lëtzebuerg (OGBL); Confédération Générale de la Fonction Publique (CGFP); FNCTTFEL – Landesverband; Fédération Chrétienne du Personnel des Transports (FCPT); Syndicat Intercommunal de Gestion Informatique (SIGI); Fédération Générale de la Fonction Communale (FGFC); Association Lexembourgeoise des Employés de Banque et Assurance (ALEBA); Syndicat Neutre du Luxembourg (NGL-SNEP).
ATTIVITÀ SIMEST Acquisizione, a condizioni di mercato, di quote di capitale sociale di imprese aventi sede all’interno della UE Decreto MISE 23/11/2008 Sostegno ai crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già L. 227/77)
Parchi industriali e zone franche
Dal 2002 il Governo sta promuovendo la Luxembourg Cluster Initiative il cui intento è permettere la cooperazione tra pubblico e privato e contribuire alla R&S, in particolare per automotive, ricerche biomediche, innovazioni ecosostenibili, hi-tech, materiali tecnologici e tecnologia satellitare. Altri cluster di rilievo sono quello nel settore marittimo, e-commerce e logistico. Con riferimento alle zone franche si segnala che a settembre 2014 è stato inagurato Le Freeport Luxembourg: un hub logistico aperto a spedizionieri o agenti attivi nel trasporto specializzato, movimentazione e stoccaggio delle merci di valore che sono debitamente autorizzatI dalle autorità doganali del Lussemburgo e accettate dalla lussemburghese Freeport Management Company SA. Tra le agevolazioni previste dal regime di zona franca, la sospensione dell’IVA per operazioni che avvengono all’interno di depositi diversi da quelli doganali.
ELETTRICITÀ A USO INDUSTRIALE IN €/ KWH14 MEDIA Alta e media tensione 0,094 PRODOTTI PETROLIFERI IN €/LITRO15 Benzina 1,190 Nafta (Diesel) 1,028 Combustibile industriale 0,563 ACQUA IN €/M316 DA a uso industriale 0,93
A 1,25
IMMOBILI CANONE MENSILE IN €/M217 DA A Affitto locali uffici 28 45
INFORMAZIONI UTILI
Accordi con l’Italia
Indirizzi utili NEL PAESE
Convenzione per evitare la doppia imposizione in materia di imposte sul reddito e sul patrimonio e per prevenire la frode e l’evasione fiscale (in vigore dal febbraio 1983); Protocollo aggiuntivo e Scambio di lettere recante modifiche alla convenzione stipulata nel 1983, in particolare per l’esclusione del segreto bancario dai limiti dello scambio di informazioni su richiesta. Il provvedimento sopra citato è stato sottoposto a ratifica con l’emanazione della legge n. 150 del 3 ottobre 2014, pubblicata nella Gazzetta Ufficiale (n° 248 – serie generale).
RETE DIPLOMATICO CONSOLARE18 Ambasciata d’Italia 5, Rue Marie Adelaide L-2128 Lussemburgo tel: +352 4436441 – fax: +352 455523 www.amblussemburgo.esteri.it ambasciata.lussemburgo@esteri.it ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI Banca Popolare dell’Emilia Romagna (Europe) International S.A. 30, boulevard Royal L-2449 Lussemburgo tel: +352 222430-1- fax: +352 474887 Credem International (Lux) S.A. 10-12, avenue Pasteur, L-2310 Lussemburgo tel: +352 475959-1 – fax: +352 227614 Fideuram Bank (Luxembourg) S.A. 9-11 rue Goethe, L-1637 Lussemburgo tel: +352 469090-1- fax: +352 468620 Intesa Sanpaolo Bank Luxembourg 19-21, boulevard Prince Henri, L-1724 Lussemburgo tel: +352 461411-1 –fax: +352 223755
13 Fonte: Guichet.lu 14 Fonte: Eurostat 15 Fonte: Energy.eu (benzina e diesel al 16.03.2017), guichet.lu (combustibile industriale al 14.03.2017) – Prezzi comprensivi di IVA 17% 16 Fonte: Ministére de l’Intérieur et à la Grande Région (tariffa agricola e costo generale dell’acqua) 17 Fonte: Property Partners Office Market Report (media generale nel II trimestre 2015) 18 Fonte: Ministero degli Affari Esteri e della Cooperazione Internazionale. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari nel Paese: www.esteri.it
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Business Atlas
Europa Corrente elettrica: 220V, 50 Hz.
Mediobanca International (Luxembourg) S.A. 4, boulevard Joseph II, L-1840 Lussemburgo tel: +352 267303-1- fax: +352 26730308 UBI Banca International S.A. 37/A, Avenue J.F.Kennedy, L-1855 Lussemburgo tel: +352 227851-1- fax: +352 227852 Unicredit Luxembourg S.A. 8-10, rue Jean Monnet – L-2180 Lussemburgo tel: +352 42721 – fax: +352 42724500 BNL c/o BGL BNP Paribas - Lussemburgo 50, avenue J.F. Kennedy - tel: +352 42 42 5104 internazionalizzazione@bnlmail.com
Giorni lavorativi e orari Uffici: lun-ven 8.30-12.00 / 13.00-17.30 Negozi: lun 14.00 – 18.00 mar-sab 9.00 – 18.00 Banche: lun-ven 09.00 – 12.00/ 14.00 – 16.30 Festività: 1 gennaio; festività pasquali; 1 maggio; Ascensione; lunedì di Pentecoste; 23 giugno (Festa nazionale); 15 agosto; 1 novembre; 25, 26 dicembre. Assistenza medica: Tessera sanitaria europea sostitutiva dei precedenti modelli E110, E111, E119 ed E128, che consente di usufruire dell’assistenza sanitaria gratuita in tutti gli Stati membri. Il numero utile in caso di emergenza è il 112.
IN ITALIA
MEZZI DI TRASPORTO Compagnia aerea di bandiera: Luxair. Altre compagnie aeree che effettuano collegamenti con l’Italia: Air France, Alitalia, Austrian Airlines, Easyjet, KLM, Lufthansa, SAS, Swiss Airlines. Trasferimenti da e per l’aeroporto: l’aeroporto dista 7 km dal centro; con servizio taxi al costo medio di € 30, con bus € 2.
RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata del Granducato di Lussemburgo Via Santa Croce in Gerusalemme 90, 00185 Roma tel 06 77201177/78 – fax 06 77201055 Consolati Roma Via Santa Croce in Gersalemme, 90 - 00185 Roma tel 06 77201177/78 – fax 06 77201055 Genova Via G. D’Annunzio 2, 16121 Tel 010 5539078 - fax 010 5960458 Milano Corso Europa 2, 20122 tel 02 7636931 - fax 02 76369345 Napoli Via Santa Brigida 51, 80133 tel 081 5510060 - fax 081 5513138 Palermo Via Siracusa 34, 90141 tel: 091 6256218 - fax: 091 6256234 Perugia Via Alessi 27, 06122 tel: 075 576345 - fax: 075 5722322 Torino Via Mercantini 5, 10121 tel 011 5622522 - fax 011 5175377 Venezia Ponte dell’Angelo5312, 30122 Sestiere Castello tel 041 5222047 – fax 041 5222047
SITI DI INTERESSE Governo: www.gouvernement.lu Camera dei Deputati: www.chd.lu Legislazione: www.legilux.lu Innovazione e ricerca: www.innovation.public.lu/ Formazione professionale continua: www.lifelong-learning.lu Media e Comunicazione: www.mediacom.public.lu Ambiente: www.emwelt.lu Funzioni pubbliche: www.fonctionpublique.public.lu Sportello unico per le Imprese: www.entreprises.public.lu; Portale delle statistiche: www.statec.lu; Portale Mercati Pubblici: www.marches.public.lu Amministrazione comunale: www.vdl.lu; Ufficio del turismo: www.visitluxembourg.com; Associazione delle banche: www.abbl.lu Association of Luxembourg Fund Industry: www.alfi.lu
Formalità doganali e documenti di viaggio Passaporto e visto sono richiesti solo per cittadini extracomunitari.
Camera di Commercio Italo-Lussemburghese a.s.b.l. (Certificata ISO 9001)
Lussemburgo ANNO DI FONDAZIONE: 1990 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 1992 PRESIDENTE: Fabio Morvilli SEGRETARIO GENERALE: Luisa Castelli INDIRIZZO: 45, Boulevard Grande Duchesse Charlotte, L-1331, Lussemburgo TELEFONO: +352 45 50 83/1 FAX: +352 44 80 76 E-MAIL: info@ccil.lu WEB: www.ccil.lu ORARIO: Lunedì-venerdì dalle 08.30 alle 12.45 e dalle 13.45 alle 17.30 NUMERO DEI SOCI: 248 QUOTA ASSOCIATIVA: € 50 per soci aderenti; € 180 per persone fisiche; € 300 società e/o commercianti € 300; € 500 per comitato di patronato ; €500 per CCIAA italiane. Comitato di patronato e supporto a partire da € 1500; per comitato di patronato e supporto superiore a € 3000; (*Questa categoria di soci è riservata unicamente al personale delle società iscritte al Comitato di patronato con una quota associativa pari o superiore a € 1500) NEWSLETTER: INFO ITALIE - pubblicazione trimestrale PUBBLICAZIONI: Annuario- Guida dei ristoranti italiani a Lussemburgo ACCORDI DI COLLABORAZIONE: House of Training (IFBL - Istituto di Formazione Bancaria di Lussemburgo); PricewaterhouseCoopers Academy; Il Sole24ore; Fiera del Lussemburgo (Luxepo) Rappresentante ufficiale per l’Italia 80
www.auricchio.it
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Europa
Malta
La Valletta
CARATTERISTICHE DEL PAESE Fuso orario (rispetto all’Italia): 0 Superficie: 316 kmq Popolazione: 434.403 Comunità italiana: 3.000 (dati AIRE) Capitale: La Valletta (5700) Città principali: Sliema, St. Julians, Birkirkara, Mosta, Paola, Zabbar, Qormi (Malta), Vittoria, Rabat (Gozo) Moneta: euro Lingua: Maltese e Inglese (ufficiali) Religioni principali: Cattolici (90%) Ordinamento dello Stato: Repubblica Parlamentare indipendente facente parte del Commonwealth. Il potere esecutivo è esercitato dal Primo Ministro e dal Consiglio dei Ministri; il potere legislativo spetta alla Camera dei Rappresentanti (69 membri eletti per 5 anni a suffragio universale diretto) Suddivisione amministrativa: 68 comuni
QUADRO DELL’ECONOMIA1
Commercio estero4
Quadro macroeconomico
Totale import: mld/€ 6,46 Totale export: mld/€ 3,64 Principali prodotti importati (%): macchinari e attrezzature per il trasporto (43,5); oli minerali, prodotti lubrificanti, prodotti affini (3,7); prodotti alimentari (8,6); prodotti chimici (7,1); articoli manifatturieri (6,6). Principali prodotti esportati (%): macchinari e attrezzature per il trasporto (26,3); oli minerali, prodotti lubrificanti e prodotti affini (25,4); prodotti chimici (25,3); articoli manifatturieri (11,1); prodotti alimentari (7). Principali partner commerciali Paesi Clienti (mld/€): Italia (0,2), USA (0,7), Germania (0,3), Francia (0,2). Paesi Fornitori (mld/€): Italia (1,12), Canada (0,5), Germania (0,3), Gran Bretagna (0,3), USA (0,3), Francia (0,2), Olanda (0,2), Cina (0,2).
Le previsioni per il 2017, secondo il report stilato dal fondo monetario internazionale, indicano un aumento del PIL pari al 3,4% rispetto all’anno precedente. Il tasso di crescita del PIL nell’anno 2016 è stato del 4,1%2. Nelle statistiche fornite dall’UE viene rilevato come il tasso di disoccupazione sia progressivamente calato dall’ultimo semestre del 2015, passando dal 5,1% al 4,5% rilevato nel mese di dicembre del 2016. I dati Eurostat sul 2016 registrano un tasso di inflazione medio annuo pari all’1,4% rispetto allo 1,2% dell’anno precedente. Le previsioni per il 2017 parlano di un tasso di inflazione del 2,1% e dell’1,8% per il 2018. Tra i settori che hanno contribuito all’aumento dell’inflazione ci sono: servizi, bevande alcoliche e tabacco, cibo ed energia.
Principali settori produttivi3
I settori che contribuiscono maggiormente alla formazione del PIL sono: turismo (con oltre un quarto del totale), commercio all’ingrosso e al dettaglio, ristorazione e servizi alberghieri (9%), pubblica amministrazione, salute ed educazione (13%), attività professionali scientifiche e tecniche (5%), estrazione di minerali, settore e manifatturiero e altri servizi (5%), ITC (3%), finanza e assicurazioni (15%).
Interscambio con l’Italia5-6
Saldo commerciale: mld/€ -1,3 Principali prodotti importati dall’Italia (mld/€): coke e prodotti petroliferi raffinati (0,36); energia elettrica e semiconduttori (0,18); computer, apparecchi elettronici e ottici (0,08). Principali prodotti esportati in Italia (mld/€): apparecchi per telecomunicazioni ed elettronica di consu-
Infrastrutture e trasporti
Il sistema di trasporti interni si basa esclusivamente sulla rete stradale (oltre 1.550 km). Le isole dell’arcipelago sono collegate da un efficiente servizio di traghetti. Il porto di Valletta è un attivo scalo passeggeri con un’espansione nell’attività di cantieristica navale. Il freeport di Malta è diventato uno dei più importanti nel Mediterraneo per la movimentazione container.
1 Fonte: Eurostat - European Commission Institutional Papers 2 Fonte: IMF 3 Dati dicembre 2016 Ufficio Nazionale di Statistica maltese 4 Fonte: IMF 5 Fonte: NSO 6 Fonte: Elaborazione ICE su dati ISTAT 7 Fonte: Ufficio nazionale di Statistica maltese
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Malta
mo (0,03); prodotti derivanti dalla raffinazione del petrolio (0,1); prodotti tessili, strumenti e apparecchi per uso medico e veterinario (0,02)
Legislazione societaria: secondo il Companies Act (1995), tutte le società devono registrarsi presso il Registro delle Imprese, che opera in seno al Malta Financial Services (MFSA).
Investimenti esteri (principali Paesi)7
Paesi di provenienza (%): UE (67), Lussemburgo (2,8), Austria (1,2), Olanda (0,4), Italia (0,3); Extra UE: Svizzera (0,2), Canada (0,08). 6 Nell’ultimo anno gli investimenti esteri verso Malta sono aumentati di 1,9 mld/€ portando così il totale a circa 156,7 mld/€ . Paesi di destinazione (%): UE (55). 6 Nell’ultimo anno gli investimenti all’estero sono aumentati di 2,5 mld/€ portando così il totale a circa 61,8 mld/€.
Misure di supporto agli investimenti8 Business Development and continuity Il “Business Development and continuity” è un progetto che contribuisce allo sviluppo regionale di Malta e alla riqualificazione delle imprese già esistenti. Investment Aid Tax Credits 2014-2020 Gli “Investment Aid Tax Credits” sono destinati a sostenere lo sviluppo industriale ed economico regionale di Malta. Questa misura facilita gli investimenti iniziali, incoraggiando la creazione di nuovi stabilimenti e l’espansione e lo sviluppo delle imprese esistenti. Soft loans I “Soft loans” sostengono le imprese attraverso prestiti a bassi tassi di interesse. Interest Rate Subsidies I sussidi “Loan Interest Rate” sostengono nuovi progetti di investimento per le imprese impegnate nel settore manifatturiero. Rent Subsidy Il “Rent Subsidy” supporta le piccole imprese operanti in attività di produzione che richiedono uno spazio industriale in una soluzione temporanea o permanente.
Investimenti esteri (principali settori)
Verso il Paese (%): attività finanziarie e assicurative (70,6); trasporti e attività immobiliari (11,7); manifatturiero (9,2). All’estero del Paese (%): attività finanziarie e assicurative (47,3); trasporti e attività immobiliari (14,9); altre attività (34).
ASPETTI NORMATIVI E LEGISLATIVI Regolamentazione degli scambi
Sdoganamento e documenti di importazione: sono in vigore le norme europee per lo scambio merci. Solo prodotti non originari dell’UE devono viaggiare accompagnate dal Mod. EUR e della fattura CIF, sul cui importo viene calcolata l’IVA al 18% o l’Excise duty, applicata sui prodotti di cui Malta intende limitare l’importazione (tabacchi, alcolici, etc.) Classificazione doganale delle merci: nomenclatura combinata. Restrizioni alle importazioni: divieto assoluto di importazione di prodotti d’imitazione, materiale osceno, armi e droghe. Richiesta licenza di importazione per piante, animali (compresi cani, gatti e volatili domestici), esplosivi, carni bovine, pollame e loro derivati, apparecchiature di trasmissione radio. Generalmente tali restrizioni sussistono per la tutela della salute e dell’ambiente. Importazioni temporanee: ammesse per un periodo iniziale di 3 mesi (con deroghe) fino ad un massimo di un anno.
Brevetti e proprietà intellettuale Il Patents Act (cap.417) e l’Intellectual Property Rights (Cross-Border Measures) Act (cap.414) regolano rispettivamente la registrazione e la protezione dei brevetti e i diritti di proprietà intellettuale.
Sistema fiscale Sistema di tassazione su base mondiale. Per effetto della convenzione, sui dividendi, royalties e interessi corrisposti ai residenti in Italia si applica una ritenuta d’imposta rispettivamente dello 0% e del 15%. Anno fiscale: 1 gennaio – 31 dicembre.
Attività di investimento e insediamenti produttivi nel Paese
IMPOSTA SUI REDDITI DELLE PERSONE FISICHE € 0 - 9.100 0% 9.101 - 14.500 15% 14.501 – 60.000 25% Oltre 60.001 35%
Normativa per gli investimenti stranieri: il regime è focalizzato sulla capacità di attrarre nuovi progetti di investimento e promuovere l’espansione o diversificazione delle imprese esistenti. Strumento di riferimento è il Business Promotion Act, che prevede una serie di incentivi a favore degli investimenti esteri tra cui l’esenzione fiscale decennale per le imprese che esportano il 95% della produzione. Gli incentivi a favore delle imprese sono gestiti da Malta Enterprise e regolati dal Malta Enterprise Act-Investment Aid Regulation. Tali incentivi mirano a sostenere le imprese negli investimenti e nella creazione di nuovi posti di lavoro.
IMPOSTA SUI REDDITI DELLE PERSONE CONIUGATE € 0 - 12.700 0% 12.701 - 21.200 15% 21.201 - 28.700 25% 28.701 - 60.000 25% Oltre 60.001 35%
8 Fonte: www.maltaenterprise.com
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Europa
IMPOSTA SUI REDDITI DEI GENITORI € 0 - 10.500 0% 10.501 - 15.800 15% 15.801 - 21.200 25% 21.201 - 60.000 25% Oltre 60.001 35%
Service Authority (MFSA), ente autonomo istituito nel 2002, che ha il compito di coordinare l’intero settore e di monitorare e supervisionare le attività a esso collegate. Operano due istituti bancari principali: HSBC (Malta) e Bank of Valletta con un sistema di circa 40 filiali tra Malta e Gozo e controllano circa l’80% del mercato.
IMPOSTA SUI REDDITI DELLE PERSONE NON RESIDENTI € 0 - 700 0% 701 - 3.100 20% 3.101 - 7.800 30% Oltre 7.801 35%
Principali finanziamenti e linee di credito ATTIVITÀ SIMEST Acquisizione, a condizioni di mercato, di quote di capitale sociale di imprese aventi sede all’interno della UE Decreto MISE 23/11/2008 Sostegno ai crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già L. 227/77)
Tassazione sulle attività d’impresa
Le aziende registrate o residenti a Malta sono soggette all’imposta sul reddito imponibile complessivamente del 35%. Tuttavia, è significativo notare che Malta ha adottato il sistema di imputazione integrale in base al quale i dividendi versati da una società di Malta non attirano alcuna ulteriore tassa in quanto portano un credito d’imposta pari all’imposta pagata dalla società al momento della distribuzione degli utili. Ciò significa che un azionista ha il diritto di chiedere un rimborso che può essere equivalente ai 2/3, 5/7, 6/7 a seconda che i dividendi ricevuti, su cui è stata pagata l’imposta anticipata, derivino o meno da interessi passivi o royalties e che la società rivendichi o meno forme di facilitazioni fiscali sulla doppia imposizione. Le fondazioni sottostanno alle stesse normative applicate a società residenti ordinariamente e domiciliate a Malta. Le associazioni sono tassate ad aliquote marginali che vanno dal 15% al 35%. Business Start (B.Start)9 Malta Enterprise, tramite Business Start, offre un finanziamento per l’avviamento delle start-up. Il provvedimento è destinato a sostenere le piccole imprese che sono nella fase iniziale del loro sviluppo. Schema dei Buoni Audit per l’Energia I “Business Advisory Services” forniscono alle imprese commerciali, operanti su Malta, servizi di consulenza che soddisfino le loro specifiche esigenze. Promozione commerciale Questo incentivo mira a sostenere le imprese disposte a entrare in nuovi mercati, introdurre un nuovo servizio o nuovi prodotti in un mercato internazionale già esistente.
Parchi industriali e zone franche La Malta Enterprise offre incentivi per gli investitori stranieri, diretti in particolare a imprese locali che dimostrano un dichiarato impegno di crescita e miglioramento del valore aggiunto del settore (in particolare ICT, call center, salute, farmaceutica e biotecnologia) e dell’occupazione. Gli incentivi messi a disposizione dalla normativa della Malta Enterprise sono suddivisi in 6 categorie: accesso ai finanziamenti con garanzie di credito, crediti agevolati, sussidi sull’imposta dei crediti o il finanziamento di royalty per progetti altamente innovativi); assistenza all’investimento con crediti fiscali sugli investimenti capitali e sulla creazione di posti di lavoro; sviluppo di PMI; R&D e innovazione; assistenza alle imprese per sostenerle nello sviluppo della loro competitività internazionale, nel miglioramento dei loro processi e nel networking con altre imprese; occupazione e formazione con incentivi offerti dalla Employment & Training Corporation (Corporazione governativa per l’occupazione e la formazione). Il Terminal Porto Franco è la compagnia operante nel porto franco di Malta, che controlla e amministra le attività di container e deposito industriale. La Compagnia è ora riconosciuta come porto primario nel Mediterraneo, gestendo oltre 1 milione TEUs all’anno. Attraverso servizi regolari operanti dal Terminal Porto Franco, i clienti raggiungono 97 porti in tutto il mondo.
Accordi con l’Italia Convenzioni contro le doppie imposizioni sul reddito firmata a Valletta il 16.07.1981 ed è entrata in vigore l’8.05.1985; Protocollo che modifica l’accordo del 1981, autorizzato con L.77 del 30.04.2010 ed entrato in vigore il 24.11.2010.
NOTIZIE PER L’OPERATORE 10
Rischio Paese : NC Condizioni di assicurabilità SACE11: apertura senza condizioni.
9 Fonte: www.maltaenterprise.com 10 Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. Con NC si identificano Paesi OCSE e/o area Euro ad alto reddito per i quali non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio. 11 Fonte: www.sace.it
Sistema bancario
Il sistema bancario è regolato dall’Atto della Banca Centrale (2002) e dalla Legge bancaria del 1994. Il sistema bancario è costituito dalla Banca Centrale, responsabile per il mantenimento della stabilità dei prezzi, e dalla Malta Financial 84
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Malta Società Dante Alighieri 134, Old Bakery Street, Valletta VLT1457 tel +356 21238408 www.dantemalta.org - info@dantemalta.org
Costo dei fattori produttivi MANODOPERA VALORI MENSILI IN €12 CATEGORIA DA A Operaio 820 1.120 Impiegato 950 1.240 Dirigente 1.500 1.900
IN ITALIA RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata di Malta 12, Lungotevere Marzio, 00186 Roma tel +39 06 6879990/47 - fax +39 06 6892687 embassymalta.rome@gov.mt
Organizzazione sindacale
Presenti 2 grandi sindacati generali dei lavoratori: il General Workers Union (GWU) e l’Union Haddiema Maghqudin (UHM), e alcuni sindacati settoriali il Malta Union of Teachers (MUT), la Medical Association of Malta (MAM) e il Malta Union of Bank Employees (MUBE).
ISTITUTI DI CREDITO Bank of Valletta (ufficio di rappresentanza) via Paolo da Cannobio 9, 20122 MILANO tel 02 97373953 - fax 02 97373954 bovmilano@bov.com
H 13
ELETTRICITÀ A USO INDUSTRIALE IN €/KW CATEGORIE VALORE MEDIO Alta e media tensione 0,14 PRODOTTI PETROLIFERI IN €/LITRO VALORE MEDIO Benzina 1,33 Nafta 1,21 Combustibile industriale 723/TM (200sec) 714/TM (450sec) 697/TM (950sec)
Formalità doganali e documenti di viaggio Passaporto o carta d’identità (valida per l’estero) per un soggiorno inferiore a 3 mesi. Oltre i 3 mesi di permanenza occorre chiedere il permesso alle Autorità locali competenti. Per l’importazione di valuta estera non esistono limiti. L’esportazione è consentita solo se fa parte della somma dichiarata all’arrivo.
ACQUA IN €/M314 DA Ad uso industriale 1,66
Corrente elettrica: 240/415 V, 50 Hz.
A 2,37
Giorni lavorativi e orari Uffici: lun-ven 08:30-13:00 / 14:00-17:30 Negozi: lun-ven 09:00-13:00 / 16:00-19:00 Banche: lun-ven 08.30-14.00 (sab fino alle 11.30) Festività: 1 gennaio; 10 febbraio (Naufragio di San Paolo); marzo: 19 (San Giuseppe), 31 (Giorno della Liberazione); 14 aprile(Venerdì Santo); 1 maggio; giugno: 7, 29 (San Pietro e Paolo); 15 agosto; settembre: 8 (Nostra Signora della Vittoria), 21 (Giorno dell’Indipendenza); dicembre: 8, 13 (Festa della Repubblica), 25 (Natale).
IMMOBILI AFFITTO MEDIO ANNUALE IN €/M215 TIPOLOGIA DA A Affitto locali ufficio 90 360
INFORMAZIONI UTILI Indirizzi utili NEL PAESE RETE DIPLOMATICO CONSOLARE16 Ambasciata d’Italia Vilhena Street 5 FRN 1040 Floriana tel +356 21233157 / 22489800 - fax +356 21246417 www.amblavalletta.esteri.it - ambasciata.lavalletta@esteri.it
Assistenza medica L’ospedale pubblico è il Mater Dei Hospital Tal-Qroqq, Limiti ta’ Birkirkara Msida (tel +356 25450000/2132 201). La tessera europea di assicurazione malattia (TEAM) ha sostituito il precedente Mod. E111; questa consente, per soggiorni brevi in altri Paesi UE diverso da quello di residenza, di usufruire delle cure mediche “medicalmente necessarie”, non solo urgenti.
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituto Italiano di Cultura Piazza San Giorgio, Valletta VLT1190 – Malta tel +356 21221462 – fax +356 21220548 www.iicvalletta.esteri.it- iiclavalletta@esteri.it
MEZZI DI TRASPORTO Compagnia aerea di bandiera: Air Malta Altre compagnia che effettuano collegamenti con l’Italia: Lufthansa, Alitalia, Meridiana, Ryanair, Easyjet, Volotea, Vueling. Trasferimenti da e per l’aeroporto: in taxi (€ 10-30) o bus (€ 1,50 in inverno / 2 in estate valido per 2 ore).
12 Fonte: rilevazioni Camera di Commercio Maltese-Italiana 13 Fonte: Enemalta Corporation (www.enemalta.com.mt) 14 Fonte: Water Service Corporation (www.wsc.com.mt) 15 Fonte: rilevazione Camera di Commercio Maltese-Italiana 16 Fonte: Ministero degli Affari Esteri e della Cooperazione Internazionale. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari nel Paese: www.esteri.it
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Europa
SITI DI INTERESSE Governo di Malta: www.gov.mt Università di Malta: www.um.edu.mt Dipartimento d’informazione (DOI): www.doi.gov.mt Malta Chamber of Commerce, Enterprise and Industry www.maltachamber.org.mt Malta Financial Services Authority: www.mfsa.com.mt GRTU Association of General Retailers & Traders: www.grtu.org.mt
Maltese-Italian Chamber of Commerce
La Valletta ANNO DI FONDAZIONE: 1988 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 1991 PRESIDENTE: Victor Camilleri SEGRETARIO GENERALE: Denis Borg INDIRIZZO: 55/1, Giuseppe Cali` Street - Ta’ Xbiex, XBX 1425, La Valletta TELEFONO: +356 21244895 / 27223327 FAX: +356 21236168 E-MAIL: info@micc.org.mt WEB: www.micc.org.mt; www.italiamalta.net ORARIO: dalle 09.00 alle 13.00 e dalle 14.00 alle 17.30 NUMERO DEI SOCI: 79 QUOTA ASSOCIATIVA: (quote annuali + una tantum €60) aziende: 360€ oltre 100 dipendenti, 180€ meno di 100 dipendenti; 84€ persone fisiche ACCORDI DI COLLABORAZIONE: Banca Popolare di Sondrio; Bank of Valletta p.l.c.; Citadel Insurance p.l.c.. 86
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Moldova
Moldova
Chisinau
CARATTERISTICHE DEL PAESE Fuso orario: (rispetto all’Italia) +1 Superficie: 33.846 kmq Popolazione1: 3.555.500 (circa un milione all’estero) Capitale: Chisinau Città principali: Tiraspol2, Balti, Bender, Rabnita, Tighina, Comrat Moneta: leu moldavia (MDL) Tasso di cambio3: 1€= 20,7425 MDL Lingua: Rumena, Russa Religioni principali: Cristiano Ortodossi (93,3%); Protestanti (1,9%); Cattolici (0,5%) Atei (0,4%); altri (3,9%) Ordinamento dello Stato: Repubblica Parlamentare, con Presidente eletto direttamente dal popolo, per un periodo di 4 anni (diritto a un secondo mandato). La Costituzione prevede i seguenti organi costituzionali: Presidente, Parlamento, Corte Costituzionale e un sistema separato di tribunali tra i quali la Corte Suprema. Il potere legislativo è attribuito a un Parlamento unicamerale (Camera dei Deputati) eletto a suffragio universale equipollente, diretto, segreto e liberamente espresso ogni quattro anni. Il Presidente della Repubblica è Capo dello Stato, Comandante supremo delle forze armate e nomina il Primo Ministro, che a sua volta sceglie il Governo che deve essere confermato dal Parlamento con un voto di fiducia. Il potere giudiziario è indipendente e si basa sul seguente sistema gerarchico: Consiglio Superiore della Magistratura, Corte Suprema, Corti d’Appello e Tribunali Suddivisione amministrativa: 32 distretti, 5 municipalità (Chişinău, Bălţi e Bender, Comrat, Tiraspol) e due regioni territoriali autonome (Gagauzia e Transnistria). Comrat e Tiraspol hanno lo status di municipalità ma, in quanto parte rispettivamente delle regioni di Gagauzia e Transnistria, non sono suddivisioni di primo livello
QUADRO DELL’ECONOMIA4
un’inversione del trend ascendente dell’inflazione che si è mantenuto dalla fine del 2013. Le rimesse di moldavi che lavorano all’estero continuano la loro tendenza al ribasso. Il commercio estero di merci nel 2016 ha mostrato una riduzione del 1,8%. Le esportazioni di beni nel 2016 sono del 1% in meno rispetto all’anno precedente. Le importazioni di beni hanno continuato a scendere e hanno rappresentato un volume di 2,2% minore rispetto al 2015. Il deficit della bilancia commerciale è stata del 3,4% minore, a causa del divario considerevole delle esportazioni e delle importazioni.
Quadro macroeconomico
Nel 2016 il prodotto interno lordo dell’economia nazionale ha registrato una crescita (in termini reali) del 4,1% rispetto al 2015. Il ritmo modesto registrato dal principale aggregato macroeconomico del periodo in esame è stato condizionato dall’effetto cumulativo di un anno agricolo favorevole e del graduale ripristino del sistema bancario. Sulla crescita del PIL hanno influito maggiormente i seguenti settori: commercio all’ingrosso e al dettaglio; agricoltura, silvicoltura e pesca; attività estrattive e manifatturiere; servizi professionali; imposte sui prodotti. La produzione agricola in tutte le categorie è in aumento del 18,9% rispetto allo stesso periodo dello scorso anno. In generale, il modesto aumento del PIL nel terzo trimestre ha una duplice lettura, con segnali di crescita nel settore reale, ma con problemi nel settore degli investimenti e in quello delle esportazioni, che sono normalmente il traino dell’economia. Il tasso annuo dell’inflazione è sceso al 4,5%, che rientra negli obiettivi fissati dalla Banca Centrale e costituisce una riduzione del 6,6% se paragonato al livello registrato nello stesso periodo dello scorso anno. La riduzione del tasso annuo di inflazione è stata trainata principalmente dalla neutralizzazione graduale dei danni causati dai problemi del sistema bancario, e l’alta base di confronto degli indici registrati nel 2015. Dall’inizio dell’anno si è osservata
Principali settori produttivi
I settori più dinamici sono l’industria, l’agricoltura i servizi e il comparto energetico. Settori strategici per l’economia sono: agroalimentare, tecnologie dell’informazione e della comunicazione, tessile, abbigliamento e calzature, produzione e distribuzione di energia elettrica e termica, meccanica e apparecchi meccanici ed elettrici, mobili. 1 Fonte: Istituto Nazionale di Statistica – dati inizio 2016. Esclude la Transnistria che ha una popolazione di 505.132 2 Sebbene sia geograficamente situata nella repubblica Moldova, dal punto di vista politico la città fa parte della regione autonoma della Transnistria 3 Fonte: Banca d’Italia. Tasso di cambio al 6 aprile 2017 4 Fonte: INCE-Istituto Nazionale di Ricerca Economica; Ministero dell’Economia della Repubblica Moldova; Moldovan Investment and Export Promotion Organisation (MIEPO)
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Europa Paesi di destinazione: Ucraina, Russia, Romania, Italia, USA, Regno Unito.
Infrastrutture e trasporti
In Moldova ci sono 819 km di strade principali, 2.500 km di strade statali e quasi 6.000 km di strade locali. Il Paese è percorso da collegamenti di importanza internazionale (E58, E581, E583, E5584). Presente un porto fluviale a Giurgiulesti che rientra nel corridoio internazionale di trasporto numero 7 e nel corridoio TRASECA, che collega l’Europa, il Caucaso e l’Asia. La sua posizione geografica consente l’apertura di linee di trasporto per passeggeri e merci nei porti degli altri Stati del Danubio, così come in altri della zona del Mar Nero e del Mediterraneo. Inoltre il porto dispone di una linea per il trasporto di passeggeri che collega Giurgiulesti a Istanbul. Sui fiumi Prut e Nistru sono presenti altri porti di importanza minore: Rîbniţa, Bender e Ungheni, oltre alla zona merci Varniţa, Presenti due aeroporti internazionali: I.S. Aeroportul International Chisinau (unico attivo) e I.S. Moldaeroservicemaa. Il sistema ferroviario presenta un’estensione totale di 1.232 km di cui 1.218 a scartamento largo e 14 km a scartamento standard. La velocità media dei treni moldavi è di 60 km/h.
Investimenti esteri (principali settori)8
Verso il Paese (%): finanziario (25,9); manifatturiero (22,4); commercio al’ingrosso e al dettaglio (14,2); operazioni immobiliari (11); trasporti e comunicazioni (10,3); energia, gas, acqua (7,1); altro (9,1). Italiani verso il Paese: attività finanziaria, immobiliare, commercio e servizi, tessile e abbigliamento, calzaturiero, pellame.
ASPETTI NORMATIVI E LEGISLATIVI Regolamentazione degli scambi
Sdoganamento e documenti di importazione: lo sdoganamento è effettuato dalle autorità doganali interne e da quelle di frontiera presso il luogo di destinazione della merce o in quello di presenza dello spedizioniere. Su richiesta della persona, lo sdoganamento può essere effettuato (previo accordo con la dogana) in altri luoghi e al di fuori delle ore di lavoro, con l’addebitamento dei costi extra al richiedente. I documenti da presentare sono: la Dichiarazione doganale, il Documento di trasporto della merce, certificato di origine e la fattura. In caso di importazioni, oltre all’IVA, devono essere corrisposti i dazi doganali (0-20%) ed i diritti doganali (pari allo 0,1%-0,4% dell’imponibile). Il periodo di transito dalla dogana di frontiera all’ufficio doganale interno, nonché la definizione delle pratiche burocratiche di sdoganamento non può superare le 72 ore. Classificazione doganale delle merci: nomenclatura doganale delle merci della Repubblica Moldova (LEGGE Nr. 172 del 25.07.2014). Restrizioni alle importazioni: per i prodotti nocivi si richiede la documentazione di base, certificati e autorizzazioni specifiche. Importazioni temporanee: l’ammissione temporanea permette l’ingresso con esenzione totale o parziale del pagamento dei diritti di importazione. L’autorità doganale stabilisce un termine entro il quale le merci devono essere riesportate (fino ad un massimo di 3 anni) o devono ricevere un’altra destinazione doganale.
Commercio estero5
Totale import: mld/€ 4,45 Totale export: mld/€ 2,3 Principali prodotti importati: materie prime, combustibile, prodotti tessili, prodotti chimici, macchine industriali. Principali prodotti esportati: prodotti alimentari, tessili e agricoli. Principali partner commerciali: Paesi Fornitori (%): Romania (13,7); Russia (13,3); Cina (9,8); Germania (7,9); Italia (7); Polonia (3,3). Paesi Clienti (%): Romania (25,1); Russia (11,4), Italia (9,7); Germania (7,9); Ucraina (10); Gran Bretagna (5,6); Bielorussia (5,1).
Interscambio con l’Italia6
Saldo commerciale: mld/€ -0,009 Principali prodotti importati dall’Italia (mln/€): macchine e apparecchiature (66,10); Materiali e prodotti tessili (60,54); Prodotti chimici (42,82); Pellame e pelli naturali (17,59); Metalli comuni e articoli di metallo (17,46); Materiali e prodotti di plastica (13,55); Prodotti alimentari, bevande e tabacco (8,71); Merci e prodotti diversi (15,91). Principali prodotti esportati in Italia (mln/€): materiali e prodotti tessili (92,92); Grassi e oli animali e vegetali (41,23); Pellame e pelli naturali (22,16); Prodotti Vegetali (15,19); Macchine e apparecchiature (7,36); Scarpe (6,19); altro (11,98).
Attività di investimento e insediamenti produttivi nel Paese
Normativa per gli investimenti stranieri: la L. 81/2004, e successive modifiche sancisce l’importanza strategica degli investimenti stranieri e la necessità di creare condizioni giuridiche e garanzie che promuovano il loro ingresso sul territorio. Legislazione societaria: previste la SRL, SpA, Snc (società in nome collettivo), SC (società in accomandita), le cooperative, le organizzazioni non profit. Le forme più diffuse sono le SRL e le SpA per motivi legati alla limitata responsabilità patrimoniale. Rimane alla discrezione dei fondatori di stabilire la dimensione del capitale per le SRL
Investimenti esteri (principali Paesi)7
Paesi di provenienza (%): Russia (21); Olanda (15); Italia (13); Cipro (11); Romania (10); SUA (8); Germania (7); Turchia (6); Altro (9). 5 Fonte: Ufficio Nazionale di Statistica della Repubblica di Moldova 6 Fonte: Ufficio di Statistica della R. Moldova 7 Dati relativi al 2015 8 Dati relativi al 2015
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Moldova
non essendo imposto un limite minimo dalla legislazione e non può essere inferiore a MDL 20.000 per le SpA. Le SRL e le SpA si registrano presso la Camera di registrazione delle organizzazioni e imprese; dopo l’omologazione, è necessario ottenere anche la registrazione fiscale presso la Commissione nazionale della piazza finanziaria.
Principali finanziamenti e linee di credito ATTIVITÀ SIMEST Finanziamenti per studi di fattibilità e programmi di assistenza tecnica collegati agli investimenti L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. b Finanziamenti per la partecipazione a fiere e mostre L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. c2 Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. a Investimenti esteri L. 100/90 Fondo di Venture Capital L. 269/2006, art. 1, c. 932 Sostegno ai crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già L. 227/77)
Brevetti e proprietà intellettuale
La L.461/1995 sui brevetti d’invenzione tutela il titolare di un brevetto, sanzionando l’appropriazione, la fabbricazione, l’utilizzo o la messa in circolazione indebita. La L.161/2007 relativa alla protezione di disegni e modelli industriali sanziona l’appropriazione del disegno o del modello industriale, la riproduzione, la fabbricazione, la vendita, l’utilizzazione dei disegni e dei modelli industriali coperti da privativa. L’AGEPI (Agenzia Statale per la Proprietà Intellettuale) è l’ente addetto alla registrazione dei marchi e dei brevetti.
Parchi industriali e zone franche
Attualmente nel Paese sono presenti 7 Zone Economiche Libere, un Porto Fluviale internazionale libero (Giurgiulesti International Free Port) e un Aeroporto Internazionale Libero (Marculesti International Free Airport), che hanno particolari facilitazioni per i residenti. Ci sono inoltre 6 parchi industriali, costituiti sull abase della legge 182/2010. Queste strutture offrono una serie di vantaggi come la protezione degli investimenti da parte dello Stato, la possibilità di trasferire i profitti all’estero, un trattamento doganale preferenziale e una tassazione più bassa.
Sistema fiscale
Al II Titolo del codice fiscale moldavo sono state introdotte le seguenti modifiche: a partire dal 1.01.2012 è stata introdotta l’imposta sul reddito delle persone giuridiche del 12%, è stato esteso l’elenco delle tipologie di reddito imponibile compreso quello derivante dal fondo di riserva creato dalle Compagnie di audit e quelle di assicurazione, non utilizzato durante l’anno. Altre categorie, prima non imponibili, ora sono soggette a tassazione, quali: redditi conseguiti dalle persone fisiche dalla vendita di terreni agricoli; redditi ottenuti dall’amministrazione delle zone economiche libere. Anno fiscale: 1 gennaio – 31 dicembre. Imposta sul reddito delle persone fisiche: l’imposta sui redditi delle persone fisiche moldave o straniere (per i redditi ottenuti in Moldova) è del 18% se superiori a circa € 1.740; per i redditi inferiori a tale soglia, l’imposta è del 7%. Imposta sul valore aggiunto (IVA): la quota standard è del 20% del valore imponibile delle merci, dei servizi importati e consegne effettuate sul territorio della Repubblica Moldova; 30% per zucchero di canna o di barbabietola e saccarosio chimicamente puro, allo stato solido.
Accordi con l’Italia
Accordo per evitare la doppia imposizione. Accordo di libero scambio con l’UE.
Costo dei fattori produttivi MANODOPERA VALORI MENSILI IN € 11 CATEGORIA DA A Operaio 150 300 Impiegato 200 800 Dirigente 500 2.000
Organizzazione sindacale
NOTIZIE PER L’OPERATORE
Presente una Confederazione Nazionale dei Sindacati, costituita il 7.06.2007.
Rischio Paese9: 7 Condizioni di assicurabilità SACE10: apertura senza condizioni per Rischio Bancario e Corporate. Apertura con condizioni per Rischio Sovrano.
ELETTRICITÀ A USO INDUSTRIALE IN €/KWH12 VALORE MEDIO elettricità 0,095 PRODOTTI PETROLIFERI IN €/LITRO13 VALORE MEDIO Benzina 0,85 Diesel 0,73 Combustibile industriale (gas liquefatto) 0,42
Sistema bancario
La Banca Nazionale della Moldova ha sede a Chisinau e svolge le funzioni di banca centrale. Il sistema bancario moldavo è costituito da istituti di cui la maggior parte sono a capitale straniero. Le principali banche commerciali sono: EXIMBANK-Gruppo Veneto Banca, Moldova Agroindbank, MobiasBanca Groupe Societe Generale, Comertbank, FinComBank, Victoriabank, Banca Comerciala Romana Chisinau, EuroCreditBank, ProCredit Bank, Moldindcombank. TASSI BANCARI TIPOLOGIA MDL Crediti 11,5% Depositi valuta locale 3,5%
9 Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. NC = non classificato in quanto Paese OCSE e/o area Euro ad alto reddito per il quale non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio 10 Per maggiori informazioni www.sace.it 11 Fonte: Stime Camera di Commercio e Industria Moldo-Italiana 12 Fonte: RED Union Fenosa 13 Fonte: LUKOIL-Moldova: ÎCS Petrom-Moldova
Euro 8,0% 2,0% 89
Business Atlas
Europa
ACQUA E CANALIZZAZIONE IN €/M314 VALORE MEDIO Ad uso industriale 1,28 IMMOBILI IN €/M215 DA Affitto locali uso ufficio 10
Formalità doganali e documenti di viaggio I cittadini italiani, titolari di passaporto, non hanno bisogno del visto per entrare sul territorio della Repubblica Moldova, per un periodo di soggiorno fino a 90 giorni, nell’arco di 6 mesi dal momento del primo ingresso.
A 20
Corrente elettrica: 220V, 380V Giorni lavorativi ed orari Uffici statali: lun-ven 8.00-12.00 – 13.00- 17.00 Uffici privati: lun-ven 9.00-13.00 – 14.00- 18.00 Negozi: 09.00 – 19.00 (domenica 10.00 – 15.00) Banche: lun-ven 9.00 - 17.00 Festività: 1, 7-8 gennaio; 8 marzo; festività pasquali; 1, 9 maggio (Giorno della Vittoria e la commemorazione dei caduti per l’indipendenza della patria); 27 (Indipendenza), 31 agosto (Festa della lingua nazionale); festività natalizie.
INFORMAZIONI UTILI Indirizzi utili NEL PAESE RETE DIPLOMATICO CONSOLARE16 Ambasciata d’Italia 63, str. Vlaicu Parcalab, MD-2012, Chisinau, Republic of Moldava tel. +37 322266720 - fax:+37 322243088/0037322266730 www.ambchisinau.esteri.it - amb.chisinau@esteri.it
Assistenza medica I cittadini stranieri che soggiornano nel Paese hanno diritto al pronto soccorso (a pagamento). Per emergenze chiamare 901, 902, 904; pronto soccorso 903.
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI Eximbank- Gruppo Veneto Banca Str. Stefan cel Mare si Sfant, 171/1, MD-2004 Chisinau, Repubblica Moldova tel +373 22.301-102 - fax +373.22.601-611 www.eximbank.com; info@eximbank.com
MEZZI DI TRASPORTO Compagnia aerea di bandiera: Air Moldova Altre compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Wizzair, Air Moldova, Flyone, Volotea, Meridiana. Trasferimenti da e per l’aeroporto: l’aeroporto di Chişinăuu si trova a circa 12 km dal centro della città. I collegamenti sono assicurati da un servizio regolare di minibus, autobus (euro 0,3) e da taxi (euro 5-10).
IN ITALIA RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata della Repubblica Moldova Via F. Cherubini 27 cap 00135 tel. 06 47881022 – fax 06 47881092 roma@mfa.md - www.italia.mfa.md Consolati Roma tel 06 4740210 – fax 06 47824400 Bologna tel 051 538166 - fax 051 6022413
SITI D’INTERESSE Sito ufficiale della Repubblica Moldova: www.moldova.md Moldexpo (ente fieristico): www.moldexpo.md Organizzazione Promozione Export e Investimenti in Molodva: www.miepo.md Camera di Commercio e Industria della Moldova: www. chamber.md
14 Fonte: Apa-Canal Chisinau 15 Fonte: Bursa Imobiliara LAR 16 Fonte: Ministero degli Affari Esteri e della Cooperazione Internazionale. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari nel Paese: www.esteri.it
Camera di Commercio e Industria Moldo-Italiana
Chisinau ANNO DI FONDAZIONE: 2007 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 2009 PRESIDENTE: Mauro Salvatori SEGRETARIO GENERALE: Cristina Samson INDIRIZZO: Str.Stefan cel Mare 171/1, MD-2004, Chisinau TELEFONO: +373 22 855 600/01 FAX: +373 22 855 666 E-MAIL: info@ccimd.md WEB: www.ccimd.md ORARIO: Lunedì-venerdì dalle 09.00 alle 13.00 e dalle 14.00 alle 18.00 NUMERO DEI SOCI: 53 QUOTA ASSOCIATIVA: Quota annuale: 350 € socio ordinario locale; 500 € socio ordinario estero; 2.000 € socio sostenitore; 5.000 € socio benemerito NEWSLETTER: Newsletter “CCIMD” (quindicinale) PUBBLICAZIONI: Rivista “Il Ponte” (trimestrale) ACCORDI DI COLLABORAZIONE: MIEPO - Organizzazione per l’Attrazione degli Investimenti e la Promozione delle Esportazioni dalla Moldova; Camera di Commercio e Industria della Repubblica Moldova; Ministero dell’Economia della Repubblica Moldova; Moldexpo - Ente Fieristico Moldavo; Danube Logistics - Porto Internazionale Libero Giurgiulesti; ODIMM - Organizzazione per lo sviluppo delle imprese piccole e medie; EBA-European Business Association; Cantina Purcari; Cantina Chateau Vartely; Accademia delle Scienze di Repubblica Moldova; AITT - Agenzia per l’Innovazione e il Trasferimento Tecnologico; LBM - La Lega dei Banchieri di Repubblica Moldova; AEE- Agenzia Efficienza Energetica; BRD - Ufficio Relazioni con la Diaspora; Servizio Doganale della Repubblica Moldova; Agenzia per gli Interventi e Pagamenti in Agricoltura 90
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Olanda
Olanda
Amsterdam
CARATTERISTICHE DEL PAESE Fuso orario: (rispetto all’Italia): 0 Superficie: 41.543 kmq Popolazione: 16.979.1201 Comunità italiana: 48.3662 Capitale: Amsterdam (847.176) Città principali: Rotterdam (619.879), L’Aja (506.485), Utrecht (330.772), Eindhoven (221.402), Tilburg (210.289) Moneta: euro Lingua: Olandese Religioni principali: Cattolici (29%), Protestanti (19%), altro (52%) Ordinamento dello Stato: Monarchia Parlamentare in cui il potere esecutivo è affidato al governo guidato dal Primo Ministro. Il Parlamento è composto da una Camera Bassa e da una Camera Alta con poteri ridotti. Il 30 aprile 2013 è salito al trono olandese Willem-Alexander van Oranje-Nassau, succedendo alla madre, la regina Beatrice Suddivisione amministrativa: 12 regioni divise in municipalità
QUADRO DELL’ECONOMIA
via Amsterdam Schipol, il resto attraverso gli altri aeroporti olandesi. Del numero totale di chilometri percorsi dai veicoli a motore nei Paesi Bassi, il 78% è coperto da auto, l’11% da furgoni e il 6% da camion. Ciclomotori e moto coprono solo il 2% e gli autobus 1%. Inoltre, le molte piste ciclabili e la conformazione geografica del territorio pianeggiante, rendono la bicicletta uno dei mezzi di trasporto più usati da studenti e lavoratori. Circa 800.000 persone sono impiegate nelle attivitá di trasporto, che contribuiscono all’8,5% del PIL. La recessione economica ha colpito duramente il settore dei trasporti, il fatturato nel 2008 è sceso del 13%, il recupero è stato lento ma i livelli attuali sono tornati a quelli pre-crisi4.
Quadro macroeconomico
Attualmente nei Paesi Bassi è in corso una ripresa dell’economia, con una stima del +2,1% del PIL nel 2017. La principale forza trainante della crescita economica sono i consumi delle famiglie. I redditi aumentano grazie alla diminuzione del livello di disoccupazione unito alla crecita del livello dei salari, l’inflazione è bassa ma positiva. Anche la fortissima crecita del mercato immobiliare costituisce un ulteriore stimolo al consumo. Le previsioni per il 2017 prevedono il raggiungimento della paritá di bilancio, per la prima volta dal 2010, al di sotto del trattato di Maastricht del 60% del PIL. Le conseguenze della Brexit sembrano meno severe del previsto ma la situazione dell’Unione Europea è ancora instabile3.
Commercio estero
Principali settori produttivi
Totale import: mld/€ 525,3 Totale export: mld/€ 601,1 Principali prodotti importati: macchinari e equipaggiamenti, prodotti chimici, carburanti. Principali prodotti esportati: macchinari e equipaggiamenti, prodotti chimici, carburanti. Principali partner commerciali Paesi Clienti (%): Germania (24,5), Belgio (11,1), Gran Bretagna (9,3), Francia (8,4), Italia (4,2), U.S.A., Giappone5. Paesi Fornitori (%): Germania (14,7), China (14,5), Belgio (8,2), Gran Bretagna (5,1), Russia (5,7), Norvegia (4,1), Francia, Italia, U.S.A., Spagna, Polonia6.
(%) Servizi (80), Industria (18) e Agricoltura (2).
Infrastrutture e trasporti
I Paesi Bassi sono un importante hub internazionale a causa della loro posizione. Rotterdam è il più grande porto d’Europa e il quarto nel mondo e l’aeroporto di Schiphol (Amsterdam) è uno dei principali aeroporti europei. Quasi 565 milioni di tonnellate di merci arrivano nei Paesi Bassi ogni anno e quasi il 70% via mare. Inoltre il 35% delle merci esportate al di fuori dei confini olandesi vengono trasportate via mare, un terzo per vie navigabili interne e un quinto su gomma. Per quanto riguarda il trasporto interno delle merci, quasi l’80% avviene via navigazione interna. Nel 2015 quasi 65 milioni di passeggeri hanno viaggiato per via aerea da o verso i Paesi Bassi, con un incremento del 6% rispetto all’anno precedente. Rispetto al 2004 il numero di passeggeri è cresciuto del 45%. Il 90 % dei passeggeri vola
1 Fonte: (Cbs.nl, 2016) 2 Fonte: (Statistics Netherlands, 2016) 3 Fonte: (CPB, Netherlands Bureau for Economic Policy Analysis, 2016) 4 Fonte: (Statistics Netherlands, 2016) 5 Fonte: (Tradingeconomics.com, 2016) 6 Fonte: (CIA, 2016)
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Europa
Interscambio con l’Italia7
Attività di investimento e insediamenti produttivi nel Paese
Saldo commerciale: mld/€ 11,2 Principali prodotti importati dall’Italia (mld/€): macchinari e apparecchi n.c.a. (1,3); prodotti Farmaceutici (0,6); Plastica e articoli simili (0,4); Articoli in ferro e acciaio (0,4); Apparecchiature elettriche e elettroniche (0,4). Principali prodotti esportati in Italia (mld/€): combustibili minerali, petroli, prodotti della distillazione, ecc (2,5); Macchinari ed apparecchi n.c.a. (2,2); Apparecchiature elettriche e elettroniche (1,9); Apparecchiature ottiche, fotografiche, tecniche e mediche (1,3); Plastica e articoli simili (1,2).
Normativa per gli investimenti stranieri: non si applicano restrizioni né per settori di attività né per la quota di capitale straniero. La Netherlands Foreign Investment Agency, ente alle dipendenze del Ministero degli Affari Economici, fornisce informazioni, consulenza e servizi agli operatori interessati a investire nel Paese. Legislazione societaria: previste la Eenmanzaak (ditta individuale), la Vennootschap Onder Firma (VOF, società in nome collettivo), la Commanditaire Vennotschap (CV società in accomandita, con almeno 2 soci, uno accomandatario e l’altro accomandante), la Besloten Vennootschap (BV, società a responsabilità limitata senza capitale minimo); la Naamloze Vennotschap (NV, società anonima con capitale minimo di € 45.000 e possibilità di emissione di azioni e obbligazioni e di quotazione in borsa).
Investimenti esteri (principali Paesi)
Paesi di provenienza (mld/€): USA (59,5), Lussemburgo (59,2), Germania (56,29), Belgio (45,3), Francia (39,13), Svizzera (29,10), Regno Unito (25,5), Italia (5). Paesi di destinazione (mld/€): Regno Unito (110,7), USA (79,5), Svizzera (70,9), Belgio (66,7), Lussemburgo (63,7), Germania (63,1), Italia (17,6).
Brevetti e proprietà intellettuale
L’Olanda aderisce alla Convenzione Wipo e al Patent Cooperation Treaty (PCT). La durata della protezione del brevetto è di 20 anni.
Investimenti esteri (principali settori)
Verso il Paese (%): industria estrattiva e petrolchimica (27); banche e assicurazioni (16); alimentare, bevande e tabacco (14); trasporto e magazzinaggio (10). Italiani verso il Paese (%): industria chimica ed estrattiva (27), industria metallurgica ed elettrotecnica (25,4), agroalimentare (2,8), banche e assicurazioni (4). All’estero del Paese (%): industria estrattiva e petrolchimica (34); banche e assicurazioni (25); alimentare, bevande e tabacco (10); trasporti, magazzinaggio e comunicazioni (8). In Italia del Paese (%): banche e assicurazioni (38); elettronica e meccanica (19); alimentare, bevande e tabacco (14); commercio (7); industria estrattiva e petrolchimica (7).
Sistema fiscale
Tassabili i redditi da lavoro e prima casa. Possibile la Tax Partnership per persone che vivono insieme, anche non sposate. Anno fiscale: 1 gennaio-31 dicembre. IMPOSTA SUI REDDITI DELLE PERSONE FISICHE €8 Fino a 19,981 36,55% 19.982 - 33.790 40,8% 33.791 - 67.071 40,8% oltre 67.072 52% Tassazione sulle attività di impresa: 20% degli utili sino a € 200.000, e 25% da 200.000 in poi. Imposta sul valore aggiunto (BTW): 21%.
ASPETTI NORMATIVI E LEGISLATIVI Regolamentazione degli scambi
Sdoganamento e documenti di importazione: per i Paesi UE non è necessario il certificato di origine; per quelli verso Paesi terzi valgono gli accordi UE. Classificazione doganale delle merci: Sistema Armonizzato. Restrizione alle importazioni: applicate quelle previste a livello comunitario. Importazioni temporanee: ATA.
NOTIZIE PER L’OPERATORE Rischio Paese
Fonte Euler Hermes: www.eulerhermes.it sezione Studi economici - Mappa del rischio paese Categoria Ocse9: NC. Condizioni di assicurabilità SACE10: apertura senza condizioni.
Sistema bancario
Il settore più sviluppato dell’economia olandese è il settore terziario, con oltre 2/3 del PIL, che include banche, assicurazioni e trasporti. Quattro banche olandesi sono presenti nelle top 60 banche del mondo: ABN AMRO, ING, Fortis e RABOBANK. Esse hanno sviluppato un network di circa 6500 branches in tutto il paese e 500 in altri 50 paesi. Nel frattempo, nei Paesi Bassi operano più di 60 sussidiarie e
7 Fonte: ITC, 2016 8 (U hebt in 2017 de AOW-leeftijd nog niet bereikt, 2017) 9 Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. Con NC si identificano Paesi OCSE e/o area Euro ad alto reddito per i quali non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio. 10 Fonte: www.sace.it
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Olanda ELETTRICITÀ A USO INDUSTRIALE IN €/KWH14 VALORE MEDIO Alta e media tensione 0,0721
branches di banche europee asiatiche e americane. Il sistema bancario olandese include inoltre una banca specializzata nella distribuzione di prodotti e servizi per gli individui integrata nell’ufficio postale – POSTBANK. Questa istituzione bancaria amministra più di 7 milioni di conti correnti. Gli istituti di credito sono organizzati come network chiamato Rabobank e la prima posizione all’interno di questo network è occupata da Rabobank Nederland. Il sistema bancario nei Paesi Bassi comprende un numero relativamente grande di istituti di credito all’interno di circa 302 istituzioni, inclusa la Credit Europe Bank NV. Il sistema bancario olandese è altamente concentrato, infatti le prime 5 banche racchiudono l’86,8% dei total assets. Misurando l’efficienza del settore bancario utilizzando il rapporto tra spese amministrative e total assets delle banche, il sistema bancario olandese è considerato efficiente sulla base dei risultati ottenuti negli ultimi anni11.
PRODOTTI PETROLIFERI IN €/LITRO15 VALORE MEDIO Benzina 1,425 Diesel 1,103 ACQUA A USO INDUSTRIALE IN €/M316 MEDIA Acqua 1,61 IMMOBILI IN €/M217 Affitto locali uffici Da 40 a 425 Affitto locali uffici (Amsterdam) Da 160 a 425 (centro) Da 75 a 205 (periferia)
TASSI BANCARI12 TIPOLOGIA VALORE Marginal lending rate (tasso di interesse marginale) 0,25% Fixed rate (tasso fisso per operazioni di rifinanziamento) 0,00% Deposit Rate (tasso di deposito) -0,40%
INFORMAZIONI UTILI Indirizzi utili NEL PAESE RETE DIPLOMATICO CONSOLARE18 Ambasciata d’Italia Alexanderstraat, 12 - 2514 JL - L’Aja tel +31 703021030 - fax +31 703614932 www.amblaja.esteri.it embitaly.denhaag@esteri.it - amb.laja@cert.esteri.it
Principali finanziamenti e linee di credito ATTIVITÀ SIMEST Acquisizione, a condizioni di mercato, di quote di capitale sociale di imprese aventi sede all’interno della UE Decreto MISE 23/11/2008 Sostegno ai crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già L. 227/77)
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituto Italiano di Cultura Keizersgracht, 564 - 1017 EM Amsterdam Tel. +31 206263987 – Fax: +31 206383596 www.iicamsterdam.esteri.it iicamsterdam@esteri.it - iic.amsterdam@cert.esteri.it
Parchi industriali e zone franche
Presso i porti di Rotterdam e Amsterdam, e all’Aeroporto di Schiphol le merci possono essere immagazzinate in esenzione doganale.
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI BNL c/o BNP Paribas Herengracht 477, Amsterdam Tel. +31 20 550 1356 theo.schrage@bnpparibas.com internazionalizzazione@bnlmail.com Intesa Sanpaolo Bank Luxembourg S.A. Strawinskylaan 769, 1077 XX Amsterdam Tel. +31 205216100 - Fax. 0031-20-5216161 amsterdam.nl@intesasanpaolo.com
Accordi con l’Italia
Accordo per evitare la doppia imposizione (in vigore dal 3.10.1993).
Costo dei fattori produttivi CATEGORIA Operaio Impiegato Dirigente
MANODOPERA IN €13 DA 1.650 2.300 5.000
A 2.100 2.500 9.000
11 (Dutch-accountants.com, 2016) 12 Banca Centrale Olandese (Dnb.nl, 2016) 13 Banca Centrale Olandese (Dnb.nl, 2006) 14 Eurostat dati 2015 15 Europe`s Energy Portal, febbraio 2016, Iva inclusa 16 Vewin, dati 2015 17 DTZ Zadelhoff , dati 2015 18 Fonte: Ministero degli Affari Esteri e della Cooperazione Internazionale. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari nel Paese: www.esteri.it
Organizzazione sindacale
Le principali organizzazioni sindacali attive nel Paese sono: la Federazione Sindacale Olandese (FNV), la Federazione Nazionale dei Sindacati Cristiani (CNV) e la Federazione Sindacale per il ceto medio e gli operai di livello più elevato (MHP). 93
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Europa Negozi: lun 12.00-18.00; mart, mer, ven, sab 9.00-18.00; gio 9.00-21.00; sab. 9.00 – 18.00; nelle grandi città e nelle località turistiche aperti anche la domenica dalle 12. 00 alle 17.00. Banche: lun-ven 9.00-17.00/18.00; molti servizi forniti on line. Festività: 1 gennaio; festività Pasquali; 27 aprile (King’s Day); Ascensione, Pentecoste; 25, 26 Dicembre.
IN ITALIA RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata del Regno dei Paesi Bassi via Michele Mercati 8, 00197 Roma Tel (+39) 06 32286001 – Fax (+39) 06 32286256 rom@minbuza.nl Consolato Generale del Regno dei Paesi Bassi a Milano Via Gaetano Donizetti 20, 20122 Milano Tel (+39) 02 4855841- Fax (+39) 02 48558452
MEDIA Quotidiani: De Telegraaf, Algemeen Dagblad, De Volkskrant, NRC Handelsblad, Trouw. Riviste: Elsevier, Panorama, Vrj Nederland, FM, De Smaak van Italië, Italië Magazine TV: (pubbliche) Nederland 1-2-3; (private) RTL 4-5-7-8, Net 5, SBS 6, Veronica.
COMPAGNIA DI ASSICURAZIONI Euler Hermes S.A. (N.V.)20 Assicurazione del Credito a breve e medio termine Cauzioni – Recupero Crediti Sede secondaria e Rappresentanza generale per l’Italia Via Raffaello Matarazzo, 19 00139 - Roma Contact: valentina.paolucci@eulerhermes.com Tel. +390687007037 - Mob. +393665719864
Alberghi19 Camera doppia, 5 stelle (da euro 250 ca.); 4 stelle (da euro 150 a 400/notte); 3 stelle (da euro 100 a 250/notte).
ISTITUTI DI CREDITO Rabobank via Dante 16, 20121 Milano Tel. (+39) 027252181 – Fax. (+39) 028693500 infomilan@rabobank.com
Assistenza medica: assicurazioni private MEZZI DI TRASPORTO Compagnia aerea di bandiera: KLM - Air France Altre compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Alitalia, Easyjet, Ryanair, TUIfly, Transavia, Vueling. Trasferimenti da e per l’aeroporto: dall’aeroporto di Schipol al centro di Amsterdam: treno (€5.20); bus (€5 circa); hotel shuttle (€17 ca.); taxi: costo totale indicativo fino a centro citta, tra 40-50€.
Formalità doganali e documenti di viaggio Carta di identità o passaporto in corso di validità Corrente elettrica: 230 V, 50 Hz Giorni lavorativi e orari Uffici: lun-ven 9.00-17.00/18.00
SITI DI INTERESSE Ministero delle Finanze: www.government.nl/ministries/fin Ministero dell’Economia: www.government.nl/ministries/ez Ministero degli Affari Esteri: www.government.nl/ministries/bz Ministero degli Affari Interni: www.government.nl/ministries/bz
19 I prezzi variano in base al periodo e alla disponibilità 20 Per qualsiasi informazione su esigenze assicurative locali in ambito credito a breve e medio termine e cauzioni rivolgersi direttamente all’ufficio Euler Hermes di Roma che convoglierà la richiesta specifica sull’ufficio territoriale di competenza.
Camera di Commercio Italiana per l’Olanda (Certificata ISO 9001)
Amsterdam ANNO DI FONDAZIONE: 1991 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 1993 PRESIDENTE: Roberto Payer SEGRETARIO GENERALE: Nicoletta Brondi INDIRIZZO: de Ruyterkade 5, 1013 AA, Amsterdam TELEFONO: +31 20 7513363 FAX: +31 20 7519931 E-MAIL: info@italianchamber.nl; WEB: www.italianchamber.nl ORARIO: Lunedì-venerdì dalle 09.00 alle 13.00 e dalle 14.00 alle 17.00 (visite su appuntamento) NUMERO DEI SOCI: 103 QUOTA ASSOCIATIVA: 120€ persone fisiche e piccole imprese (fino a 25 dipendenti); 275€ medie imprese (da 26 a 100 dipendenti); 420€ camere di commercio; 550€ grandi imprese, multinazionali; 1.760€ soci sostenitori PUBBLICAZIONI: collaborazione con la rivista Italie in Bedrijf ACCORDI DI COLLABORAZIONE: DSV Media 94
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Polonia
Polonia
Varsavia
CARATTERISTICHE DEL PAESE Fuso orario: (rispetto all’Italia): 0 Superficie: 312.483.957 kmq Popolazione: 38.437.000 Comunità italiana1: ca. 10.900 Capitale: Varsavia Città principali: Cracovia, Poznan, Breslavia, Stettino, Danzica, Lublino, Łódź Moneta: zloty (PLN) Tasso di cambio2: 1€=4,2271 PLN Lingua: Polacco Religioni principali: Cristiano-Cattolica (87,6%), Cristiano-Ortodossa, Protestantesimo Ordinamento dello Stato: Repubblica Parlamentare Suddivisione amministrativa3: 16 regioni-voivodati (Bassa Slesia, Cuiavia-Pomerania, Łódź, Lublino, Lubusz, Piccola Polonia, Masovia, Opole, Precarpazi, Podlachia, Pomerania, Slesia, Santacroce, Varmia-Masuria, Grande Polonia, e Pomerania Occidentale), 314 provincie-powiat, 2479 comuni
QUADRO DELL’ECONOMIA
degno di nota è l’incremento del 6,5% registrato verso i Paesi dell’Europa dell’Est in totale controtendenza rispetto ai drastici cali osservati negli ultimi anni in conseguenza al blocco degli export verso Russia e Ucraina3. L’Italia si conferma come quarto partner commerciale della Polonia e sesto principale Paese investitore, con la presenza di grandi aziende ma anche numerose piccole e medie imprese (circa 3500 secondo le ultime stime di CCIIP), che trovano in Polonia condizioni di sviluppo vantaggiose (manodopera qualificata, mercato interno di notevoli dimensioni, possibilità di proiezione verso gli altri mercati dell’Europa centro-orientale).
Quadro macroeconomico
La Polonia, dopo il suo ingresso nell’UE, ha avuto una crescita economica costante rimanendo l’unico Paese comunitario a non essere mai entrato in recessione dall’inizio della crisi. Dopo aver beneficiato di circa mld/€ 85 per il periodo 20072013 (utilizzati per circa il 97%) è stato confermato lo stanziamento di ulteriori mld/€ 82,5 per il periodo 2014-2020. Nel 2016 il PIL si è attestato al 2,8%. Le ultime previsioni del Governo polacco stimano per il 2017 un ulteriore incremento al 3,6%. Più caute invece la Commissione europea (3,2%) e l’OCSE (3,24%). Nel 2016 si è osservata una contrazione degli investimenti in Polonia (-5,5%), dovuta principalmente al rallentamento dei progetti finanziati dai fondi strutturali dell’UE nel periodo di transizione tra una programmazione e l’altra. Comunque le previsioni sono positive e sono dovute principalmente alla forte domanda interna sostenuta dal miglior andamento del mercato del lavoro e all’aumento del reddito disponibile reale delle famiglie. I consumi interni sono aumentati a partire da aprile 2016, quando è partito il nuovo programma governativo “500+”, che prevede un finanziamento a ogni famiglia di circa € 120 per il secondo e ogni successivo bambino fino al diciottesimo anno di età. Le famiglie con redditi più bassi ricevono il benefit di circa € 120 per ogni figlio. Il valore delle esportazioni ha continuato a crescere anche nel 2016, con un incremento pari al 2,3% rispetto all’anno precedente, raggiungendo il valore complessivo di mld/€ 183,6. Anche le importazioni sono cresciute dello 0,9% per un ammontare di 178,9 mld/€. Le esportazioni verso i Paesi sviluppati sono aumentate del 2,9% mentre assolutamente
Principali settori produttivi4
Il settore terziario rimane fondamentale per l’economia polacca, grazie soprattutto agli investimenti stranieri, componendo circa il 60% del PIL. Il settore industriale concorre per il 26% alla formazione del PIL e si suddivide principalmente nei seguenti settori: industria pesante (carbone, acciaio, ferro), chimica, elettronica, automobilistica e navale. Nel 2016 la produzione industriale complessiva è cresciuta del 3,2% rispetto all’anno precedente. Si è registrato un aumento del 10,5% nella produzione di beni d’investimento e un aumento del 6,4% per i beni di consumo durevoli e del 5% di quelli non-durevoli. La crescita più alta si è osservata nella produzione di mobili (12,1% in più), prodotti 1 Fonte: Principale Ufficio Statistico [GUS] 2 Fonte: Banca d’Italia. Tasso di cambio al 6 aprile 2017 3 Fonte: Principale Ufficio Statistico [GUS] 4 Fonte: Ministero dello Sviluppo Economico Polacco (ultimi dati disponibili: gennaio - dicembre 2016)
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Europa so nel 2016 un totale di circa 4,1 mld/PLN in investimenti per l’ammodernamento delle infrastrutture esistenti (di cui 510 km di binari e n. 65 viadotti) allo scopo di rendere il trasporto ferroviario più veloce ed efficiente. I principali aeroporti del Paese si trovano a Varsavia, Cracovia, Danzica, Katowice, Poznan, Breslavia, Łódź e Rzeszów. In Polonia ci sono quattro porti marittimi internazionali che fanno parte della rete transeuropea di trasporto, Danzica, Gdynia, Stettino e Swinoujscie, e 57 piccoli porti, con un traffico totale pari a circa 60 milioni di tonnellate annue. Entro il 2020, i quattro porti principali beneficeranno da parte degli investimenti UE per l’adeguamento strutturale e lo sviluppo del trasporto intermodale.
di metallo (8,8 % in più), motoveicoli a motore, rimorchi e semi rimorchi (7,2% in più) computer e prodotti di elettronica (7,0% in più). Infine il settore agricolo, che è il tradizionale settore economico della nazione, concorre per il 3%. Tra il 2015 e il 2016 la produzione agricola è cresciuta del 6,7%, risultato frutto anzitutto dell’aumento della produzione vegetale (9,6%; quella animale è cresciuta del 3,7%). I prodotti agricoli più diffusi sono: cereali (segale, frumento, orzo, avena), barbabietole da zucchero, patate e tabacco, oltre a frutta (mele, fragole e ribes), lino, colza, canapa, luppolo. In totale la produzione vegetale vale il 51,6 % del settore agricolo. Nel 2016 il valore delle esportazioni nel settore era pari a mld/€ 24,2 mentre il valore delle importazioni è ammontato a mld/€ 17,1. La Germania è il principale Paese importatore con il 22,6% dell’importato. Le quote dell’Italia erano il 5,5 % delle esportazioni polacche e il 4,3% delle importazioni. La Polonia è il più grande produttore ed esportatore di mele, lamponi e mirtilli. Il Paese è diventato uno dei principali fornitori di frutta e verdura in Europa espandendosi fortemente anche sui mercati d’oltremare. In particolare, la melicoltura rappresenta quasi l’80% dell’intera produzione della frutta. La produzione di mele nel 2015 ha confermato il record di produzione dei due anni precedenti pari a 3,7 mln di tonnellate, nonostante la riduzione del terreno coltivato e gli effetti negativi dell’embargo commerciale russo.
Commercio estero6 Totale import: mld/€ 178,9 Totale export: mld/€ 183,6 Principali prodotti importati (%): reattori nucleari, caldaie, macchine, apparecchi e congegni meccanici; parti di queste macchine o apparecchi (12,61); macchine, apparecchi e materiale elettrico e loro parti (12,4); vetture automobili, trattori, velocipedi, motocicli e altri veicoli terrestri, loro parti e accessori (9,71); materie plastiche e lavori di tali materie (6,19); combustibili minerali, oli minerali e prodotti della loro distillazione; sostanze bituminose; cere minerali (6,01); Prodotti agricoli finiti (3,85). Principali prodotti esportati (%): reattori nucleari, caldaie, macchine, apparecchi e congegni meccanici; parti di queste macchine o apparecchi (12,97); vetture automobili, trattori, velocipedi, motocicli e altri veicoli terrestri, loro parti e accessori (11,96); macchine, apparecchi e materiale elettrico e loro parti (11,39); prodotti agricoli finiti (6,35); mobili (6,02); materie plastiche e lavori di tali materie (4,79). Principali partner commerciali Paesi Clienti (%): Germania (27,33), Gran Bretagna (6,59), Repubblica Ceca (6,57), Francia (5,50), Italia (4,82), Paesi Bassi (4,47); Svezia (2,89); Russia (2,84). Paesi Fornitori (%): Germania (23,36), Cina (12,08), Russia (5,83), Italia (5,31), Francia (3,92), Paesi Bassi (3,84), Repubblica Ceca (3,62), USA (2,84).
Infrastrutture e trasporti5
La Polonia è di per sé il maggiore punto di snodo tra l’Europa centrale e l’Europa Orientale. Dall’ingresso nell’UE la Polonia si è dovuta adeguare agli standard comunitari della rete infrastrutturale e pertanto ha dovuto ampliare e ammodernare quella esistente utilizzando gli ingenti fondi messi a disposizione dall’UE. Circa 28 mld/€ dei fondi 2014-2020 saranno messi a disposizione per ammodernamenti alle infrastrutture. Alla fine del 2016 la rete autostradale era lunga 1.627,3 km e quella delle superstrade 1.533,7 km, per un totale circa cinque volte superiore rispetto al 2003. Nel 2016 sono state costruite 129,3 km di nuove strade mentre 1311,6 km erano in fase di costruzione. Tra i maggiori progetti va sottolineata la tangenziale autostradale di Varsavia: degli 83 km progettati sono già stati realizzati 43 km, 18,5 km sono in corso lavori e il resto è in fase di affidamento tramite procedura di gara; l’intero progetto dovrà essere completato entro il 2023. Il trasporto ferroviario può altresì contare su una rete di 19.330 km di ferrovie, di cui il 61% ad alimentazione elettrica. La principale società polacca per la gestione del trasporto ferroviario, la Polskie Linie Kolejowe (PKP, Linee Ferroviarie Polacche), che gestisce il 96% dei binari, ha spe-
Interscambio con l’Italia7 Saldo commerciale: mld/€ -0,7 Principali prodotti importati dall’Italia (mld/€): macchinari e apparecchi meccanici ed elettrici (2,5); Mezzi di trasporto (1,194); Metalli di base e prodotti in metallo (1,147); Materie plastiche (0,910); Sostanze e prodotti chimici (0,800), prodotti tessili (0,418); Prodotti alimentari bevande e tabacco (0,335). Principali voci prodotti esportati in Italia (mld/€): macchinari e apparecchi meccanici ed elettrici (2,097); Mezzi di trasporto (1,957); Materie plastiche (0,623); Metalli di base e prodotti in metallo (0,592); Animali vivi (0,580); Prodotti alimentari, bevande e tabacco (0,529); Sostanze e prodotti chimici (0,440).
5 Fonti: Direzione generale delle strade nazionali e autostrade in Polonia; Investment in Poland 2015; Polish Information and Foreign Investment Agency PAIZ; Ministero degli Affari Esteri Italiano - Documento Direzione Generale per la Promozione del Sistema Paese sulle infrastrutture in Europa 6 Fonte: GUS (Dati aggiornati al 2016) 7 Fonte: GUS (periodo di riferimento gennaio-novembre 2016)
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Investimenti esteri (principali Paesi)8
ca delle merci e dei servizi (PKWiU) e delle attività (PKD) basate sulla Nomenclatura combinata. Restrizione delle importazioni: la Polonia è soggetta alle norme dell’UE in materia di restrizioni all’importazione. L’UE a sua volta aderisce alle norme internazionali in materia di importazione di armi, di materiali strategici e nucleari, di specie in pericolo e di tessuti. Le importazioni da Paesi terzi di materiali strategici, compresi i prodotti nucleari e alcune sostanze chimiche, sono soggette a procedure di autorizzazione speciale. Importazioni temporanee: Carnet ATA.
Investimenti esteri diretti verso la Polonia: 167,1 mld/€. Investimenti dell’Italia: 8,5 mld/€. Paesi di provenienza (mld/€): Olanda (30,3; 19,0%), Germania (27,4; 17,2%); Lussemburgo (19,3; 12,1%); Francia (17,9; 11,2%); Spagna (10,2; 6,4%); Gran Bretagna (9,2; 5,7%); Italia (8,5; 5,3%). Investimenti della Polonia verso l’estero: 21,96 mld/€. Investimenti della Polonia verso l’ltalia: 0,085 mld/€. Paesi di destinazione (mld/€): Cipro (8,2); Lussemburgo (4,5); Repubblia Ceca (1,7); Olanda (1,7); Svizzera (1,6); Germania (1,2).
Attività d’investimento e insediamenti produttivi nel Paese
Normativa per gli investimenti stranieri: in Polonia, l’attività d’impresa è regolamentata dal Codice delle Società Commerciali (15/09/2000, emendato il 15/01/2004) e dalla Legge sulla Libertà dell’Attività Economica del 02/07/2004. I cittadini stranieri, dei Paesi della UE e dell’EFTA (European Free Trade Zone) possono avviare un’attività imprenditoriale in Polonia alle stesse condizioni a cui sono soggetti gli imprenditori polacchi e in alcune zone, chiamate zone economiche speciali, a condizioni agevolate.
Investimenti esteri (principali settori)9
Verso il Paese (mld/€): attività manifatturiera (53,9; 32,2%); attività finanziarie e assicurative (31,4; 18,8%); commercio all’ingrosso e al dettaglio, riparazione di autoveicoli e motocicli (25,5; 15,3%); attività immobiliari (13,1; 7,9%); attività professionali, scientifiche e tecniche (11,4; 6,9 %); produzione di mezzi di trasporto (10,3; 6,2%); produzione di prodotti alimentari (10,2; 6,1%). Italiani verso il Paese: lo stock di investimenti italiani in Polonia nel 2015 è ammontato a circa mld/€ 8,5 collocando il Paese al settimo posto tra i principali investitori. Tra gli investitori italiani al primo posto c’è la Fiat, seguita dal gruppo Unicredit (Banca Pekao). Altre presenze rilevanti sono costituite da: Ferrero, Indesit, Mapei, Marcegaglia, Cantoni, Brembo, ICT, Sofidel. All’estero del Paese (mld/€): Attività finanziarie e assicurative (11,25); attività manifatturiera (3,59); attività amministrative e di servizi di supporto (3,47); attività professionali, scientifiche e tecniche (2,65); attività estrattiva (2,22); commercio all’ingrosso e al dettaglio, riparazione di autoveicoli e motocicli (0,54).
Legislazione societaria11
Nell’ambito di attività di piccole dimensioni il modello più utilizzato è quella della ditta individuale, non soggetta a particolari forme. Per istituire una ditta individuale è necessario registrarsi presso il Registro dell’Attività Economica del comune di residenza. In caso di assunzione dei dipendenti è necessaria una denuncia presso l’Istituto nazionale di previdenza sociale (ZUS). Per l’avvio di una società in accomandita semplice non è richiesto un capitale minimo e può essere creata da almeno due persone fisiche e/o giuridiche. La costituzione di una società in accomandita per azioni prevede un capitale minimo di circa €12.000 e nel caso in cui i soci siano in numero superiore a 25 la costituzione di un organo di sorveglianza. La società a responsabilità limitata può essere costituita con un capitale minimo di ca. € 1.200; l’intero capitale deve essere versato prima della registrazione della società e il valore nominale di ogni singola azione non può essere inferiore a ca. € 12. La costituzione di un collegio sindacale o di una commissione di revisione e obbligatoria nelle società a responsabilità limitata con il capitale sociale superiore a ca. € 120.000 e con più di venticinque soci. La società per azioni può essere stabilita da una o più persone fisiche o giuridiche con un capitale minimo di ca. € 23.500, mentre il valore minimo di una singola azione deve essere di almeno PLN 0,01 (1 grosz). Per la costituzione di tutte queste forme societarie è necessario produrre apposito atto costitutivo dinnanzi ad un
ASPETTI NORMATIVI E LEGISLATIVI Regolamentazione degli scambi10
Sdoganamento e documenti di importazione: a seguito dell’adesione alla UE la Polonia ha adottato il regime doganale unico. È opportuno accompagnare le merci con i consueti documenti di spedizione: polizza di carico e fattura commerciale. Quest’ultima deve essere prodotta in cinque esemplari ed è conveniente che contenga, oltre alle indicazioni consuete (indicazione della data e della piazza di spedizione; indicazione del nome e dell’indirizzo del venditore e dell’acquirente; indicazione del mezzo utilizzato per la spedizione; etc.), la descrizione precisa delle merci con i relativi dati statistici, l’indicazione del Paese di origine e, ove necessario, il numero e la data della licenza di importazione. Inoltre, sotto la voce relativa al prezzo dovrà essere specificato se esso corrisponde al prezzo di mercato per le esportazioni. Classificazione doganale delle merci: classificazione polac-
8 Dati della Banca Nazionale Polacca [NBP]. I dati sono aggiornati al 31.12.2015 9 Dati della Banca Nazionale Polacca [NBP]. I dati sono aggiornati al 31.12.2015 10 Fonti: Unioncamere; Agenzia Doganale 11 Fonte: Unioncamere
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notaio, registrare la società nel Registro Nazionale Giudiziario (KRS). Al KRS si presentano anche moduli per ottenere il codice statistico REGON ed un numero d’identificazione fiscale (NIP). Invece per registrarsi quale sostituto d’imposta IVA bisogna fare una denuncia direttamente all’ufficio territorialmente competente dell’Agenzia delle entrate polacca (Urząd Skarbowy). In caso di assunzione di dipendenti è necessaria inoltre una denuncia presso l’Istituto Nazionale di Previdenza Sociale (ZUS). Per tutte le aziende è obbligatorio apprire un conto corrente bancario. Un imprenditore straniero può, inoltre, operare in territorio polacco per il tramite di filiali (oddzial w Polsce) e uffici di rappresentanza (przedstawicielstwo w Polsce). L’operatore intenzionato ad aprire una filiale in Polonia sottostà alle stesse condizioni riservate ai cittadini polacchi all’estero in caso di presenza di accordi internazionali (principio di reciprocità) a meno che un trattato internazionale ratificato dalla Polonia non stabilisca diversamente. Nonostante le filiali di società straniere in territorio polacco non abbiano personalità o capacità giuridica autonoma devono comunque essere iscritte nel Registro nazionale amministrato dalle Corti distrettuali (pagando una tassa di ca. € 235). Bisogna nominare una persona che sia autorizzata a rappresentarla. La ragione sociale della filiale deve essere composta dallo stesso nome della casa madre con l’aggiunta della traduzione in lingua polacca della forma giuridica di quest’ultima seguita dalla dicitura “oddzial w Polsce” (filiale in Polonia). Seppur l’attività condotta dalla filiale debba coincidere con quella della casa madre straniera, tale attività deve costituire solo una parte di quella portata avanti dalla casa madre. Una filiale deve sottostare alla legislazione contabile polacca e ha l’obbligo di tenere una contabilità in lingua polacca. Per la liquidazione di una filiale si applica la disciplina della società a responsabilità limitata contenuta al Codice delle società commerciali del 15/09/2000.
dal deposito della domanda di registrazione ed è condizionata all’effettiva registrazione, confermata da un certificato di registrazione rilasciato dall’Ufficio brevetti. In Polonia il periodo di protezione dura al massimo 25 anni, ed è diviso in 5 periodi, per i quali si devono pagare le relative tasse. L’equivalente del modello o disegno polacco a livello europeo è il cosiddetto design europeo, che può essere registrato dalla Polonia nell’Ufficio presso l’OAMI (Organizzazione per l’armonizzazione del mercato interno) con sede in Alicante (Spagna). Il design europeo garantisce la protezione in tutta l’Unione Europea. Un marchio è protetto dal momento del deposito della domanda di registrazione, ma la protezione definitiva è condizionata dall’effettiva registrazione. Il periodo di protezione dura al massimo 10 anni e può essere prolungato presentando ulteriori domande, a patto che vengano depositate entro un apposito termine. Si possono registrare i marchi sia in Polonia che presso l’OAMI ad Alicante. Nel caso di registrazione presso l’OAMI un marchio è protetto in tutti i paesi dell’UE. È inoltre possibile la registrazione di un marchio internazionale effettuata dall’Organizzazione mondiale per la proprietà intellettuale (WIPO) a Ginevra la quale ha lo status della domanda nazionale nei paesi indicati nella domanda internazionale.
Sistema fiscale13
La materia fiscale è disciplinata principalmente dalle seguenti leggi e s.m.i.: legge del 26/07/1991 (Imposta sul reddito delle persone fisiche), legge del 15/02/1992 (Imposta sul reddito delle persone giuridiche), legge dell’11/03/2004 (Imposta sul valore aggiunto). Anno fiscale: 1 gennaio – 31 dicembre. Imposta sui redditi delle persone fisiche: ogni persona fisica residente sul territorio della Repubblica di Polonia che percepisce un reddito è contribuente soggetto all’imposta sul reddito delle persone fisiche. È considerata residente sul territorio della Repubblica di Polonia: una persona fisica, i cui interessi personali o economici si concentrano sul territorio della Repubblica di Polonia (centro dei suoi interessi vitali), oppure che soggiorna sul territorio della Repubblica di Polonia per più di 183 giorni in un anno fiscale. Tuttavia esistono delle eccezioni per i redditi prodotti dalla vendita di valori in borsa, dai dividendi distribuiti ai soci, dalle royalty e dai depositi bancari sul quale viene applicata una tassazione lineare con aliquota del 19%. In più, le persone fisiche che svolgono un’attività economica possono adottare un’aliquota unica forfettaria del 19%.
Brevetti e proprietà intellettuale12
La materia della proprietà intellettuale in Polonia è regolata da due principali normative: la legge sul diritto d’autore e altri diritti nonché la Legge sui diritti della proprietà industriale. I principali strumenti attraverso il quale proteggere la proprietà industriale in Polonia sono: brevetti concessi per invenzioni, registrazione dei modelli di utilità, registrazione dei modelli o disegni, registrazione dei marchi. La protezione dell’invenzione inizia al momento del deposito della domanda all’Ufficio brevetti; tuttavia tale protezione è condizionata alla concessione del brevetto. Il brevetto può essere concesso per un periodo massimo di 20 anni. La protezione del modello di utilità inizia al momento del deposito della domanda di registrazione ed è condizionata all’effettiva registrazione. Si può registrare il modello di utilità per il periodo massimo di 10 anni. La protezione legale dei modelli e disegni inizia a partire
IMPOSTA SUI REDDITI DELLE PERSONE FISICHE BASE IMPONIBILE IN € IMPOSTA Fino a ca. 20.132 18% meno detrazione fiscale Oltre 20.132 15.395,04 zl + 32% del reddito eccedente 85.528 PLN meno detrazione fiscale
12 Fonte: PAIZ 13 Fonte: Ambasciata dell’Italia a Varsavia
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Dal 1 gennaio 2017 la quota di detrazione fiscale non è più fissa ma dipende dal reddito e si calcola usando una formula particolare: ca. €280 per il reddito inferiore a € 1.554; valore calcolato in proporzione tra € 280 e 131 per il reddito tra € 1.554 e 2.590; 131 € per il reddito tra ca. € 2.590 e 20.120; Valore calcolato in proporzione tra € 131 e 0 € per il reddito superiore a € 20.124. Tassazione sulle attività di impresa: i soggetti passivi di tale imposta sono le società aventi sede legale o amministrativa in territorio polacco (tassazione effettuata su tutti i redditi, indipendentemente da dove essi siano stati prodotti) e le società non aventi sede legale o amministrativa in Polonia, limitatamente ai redditi prodotti sul territorio polacco. L’aliquota di base dell’imposta è pari al 19% dell’imponibile. La dichiarazione annuale dei redditi (CIT-8) deve essere consegnata entro i tre mesi successivi alla chiusura dell’anno fiscale. Dal 1 gennaio 2017 l’aliquota CIT per piccoli imprenditori è stata abbassata dal 19 al 15%. Secondo le nuove regole, l’aliquota CIT abbassata riguarderà i cosiddetti piccoli contribuenti, i cui ricavi dalle vendite (insieme alla quota dell’imposta dovuta per beni e servizi) non hanno superato nel precedente anno d’esercizio l’equivalente in PLN di 1,2 mln/€. La soluzione riguarda anche i contribuenti che iniziano l’attività nel primo esercizio sociale. L’aliquota preferenziale non riguarda i consolidati fiscali. Il pagamento delle imposte avviene, invece, mediante pagamenti mensili (trimestrali qualora la società abbia un turnover annuo entro la soglia di € 1.200.000) in acconto e un versamento a saldo al termine dell’esercizio fiscale, anche in questo caso entro i tre mesi successivi alla chiusura dell’anno fiscale. Sono esenti da tassazione i redditi prodotti dai fondi d’investimento polacchi (inclusi i fondi che investono nel settore immobiliare). Sono invece beneficiarie da sgravi fiscali, che variano dal 30 al 50%, le società operanti nelle Zone Economiche Speciali (ZES). Il variare dello sgravio dipende dalla regolamentazione in materia della Regione nel quale si decide di operare. I benefici sono calcolati sulla base dei costi d’investimento sostenuti nel periodo di realizzazione dell’investimento nella ZES oppure dei costi sostenuti nell’arco di due anni per la creazione di nuovi posti di lavoro. La regola generale stabilisce che l’oggetto dell’imposizione è costituito dalla differenza fra gli introiti e i costi sostenuti per realizzarli oppure per mantenere o garantire le relative fonti. Imposta sul valore aggiunto (VAT): a partire dal 01/01/2011 l’aliquota di base per la maggior parte dei beni e dei servizi è del 23%. Sono previste due aliquote ridotte: 8% per generi alimentari, prodotti medici e farmaceutici, servizi alberghieri e di ristorazione, edilizia residenziale, prodotti e manufatti dell’arte popolare e dell’artigianato e 5% per prodotti agricoli non trasformati, consegna dei libri e delle riviste specialistiche e per alcuni prodotti alimentari di base: pane fresco, latticini, alcuni prodotti a base di carne, prodotti a base di farina (come grano e pasta) e succhi. L’aliquota dello 0%, di carattere
particolare, si riferisce soprattutto alle esportazioni e forniture di merci intra-comunitarie, nonché ai servizi di trasporto internazionale. A partire dal 1° gennaio 2011 l’ambito delle operazioni esenti dall’Iva è stato limitato. Tra le operazioni esenti dall’imposta ci sono i servizi sanitari, finanziari e culturali. L’applicazione dell’esenzione esclude però la possibilità di detrazione dell’imposta conteggiata in relazione a tali attività. La stragrande maggioranza dei contribuenti versa l’Iva a scadenze mensili non oltre il 25°giorno del mese successivo. Dal 2009 esiste anche la possibilità di una dichiarazione trimestrale. Dall’anno 2016 gli imprenditori devono inviare mensilmente i dati dal registro VAT conforme alla struttura JPK. Inoltre, nel 2016, è entrata in vigore la nuova modalità di controllo che obbligherà i contribuenti all’invio, in toto o in parte, dei libri contabili/fiscali e della documentazione contabile in file JPK, su richiesta delle autorità fiscali, tramite una comunicazione elettronica, oppure tramite strumento di comunicazione elettronica di dati o via computer. Un file JPK (Standard Audit File-Tax – SAF-T) è un formato di registrazione della documentazione finanziaria-contabile dell’azienda in un file con estensione XML, che deve essere presentato alle autorità fiscali nel momento di controllo elettronico (e-check). Il trasferimento nella forma elettronica dei libri fiscali e della documentazione contabile, su richiesta delle autorità fiscali e delle autorità di un controllo fiscale, va effettuato tramite una comunicazione elettronica oppure tramite un supporto dati informatici, tenendo conto della necessità di garantire sia la sicurezza che l’attendibilità dei dati contenuti dei libri contabili. Le aziende sono obbligate a trasferire un file JPK su richiesta delle autorità di controllo fiscale nei seguenti termini: dal 1 luglio 2016 r. – grandi imprese; dal 1 luglio 2018 r. – micro, piccole e medie imprese.
NOTIZIE PER L’OPERATORE Rischio Paese
Fonte Euler Hermes: www.eulerhermes.it sezione Studi economici - Mappa del rischio paese Categoria Ocse14: NC Condizioni di assicurabilità SACE15: apertura senza condizioni.
Sistema bancario
Normativa contenuta nella Legge bancaria e nella Legge sulla Banca nazionale polacca, entrambe del 29/08/1997. Tali normative hanno avvicinato il settore bancario polacco agli standard mondiali favorendone l’integrazione con i mercati finanziari internazionali. L’Ente indipendente che svolge le tradizionali funzioni di Banca Centrale è la Banca 14 Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. Con NC si identificano Paesi OCSE e/o area Euro ad alto reddito per i quali non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio 15 Fonte: www.sace.it
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Nazionale Polacca (Narodowy Bank Polski- NBP), incaricata dell’attuazione della politica monetaria del Paese. La vigilanza del settore è di competenza della Commissione per la vigilanza bancaria, un organo autonomo all’interno della NBP. Le banche commerciali detengono il 95% delle attività bancarie del Paese (la maggior parte a capitale straniero), con le banche cooperative che occupano la restante percentuale. La presenza italiana nel sistema bancario polacco era garantita dal gruppo Unicredit il quale controlla la Bank Pekao dal 1999. A seguito dell’integrazione di parte della banca BPH, Bank Pekao dal 2007 era diventata la seconda banca in Polonia per quanto riguarda gli asset. Bisogna comunque segnalare che nel 2016 si è definito formalmente il passaggio di Pekao, secondo istituto finanziario del Paese, da Unicredit alla PZU, la più importante compagnia assicurativa polacca, controllata dallo Stato. L’operazione, che è costata 2,7 miliardi di zloty, ha portato al 52% il controllo statale sul comparto bancario. L’acquisto di Pekao da parte di PZU fa parte del processo con cui Varsavia intende ridefinire gli equilibri tra capitali polacchi e stranieri, a favore dei primi, in alcuni comparti chiave dell’economia.
specializzate in specifici comparti di attività economica – per esempio le ZES di Katowice, Wałbrzych, Legnica e Tarnobrzeg dominano il settore automobilistico, mentre nelle ZES Kamienna Góra, Cracovia, Kostrzyń Słubice si sono insediate le imprese del settore della carta. Alla fine del 2015 sono stati adibiti a ZES un totale di 19.836,9 ettari e solo nel 2015 ne sono stati destinati ulteriori 1702,9. Dal loro inizio fino alla fine del 2015 gli operatori delle Zes hanno investito più di 110 mld/PLZ e creato più di 312.000 posti di lavori. Tutte le ZES, in base a quanto stabilito dalla Legge di stabilità che il Governo polacco ha varato in data 23 luglio 2014, saranno attive sino al 31 dicembre 2026 (inizialmente sino al 31/12/2020). Ad oggi sono operativi 83 PTI, gestiti direttamente da agenzie di sviluppo locali con patronato dell’Associazione Polish Business and Innovation Centers con sede a Poznań. Alle imprese operanti nei PTI sono assicurate diverse forme di assistenza sotto forma di: consulenza in materia di avvio e sviluppo dell’attività di affari, creazione di un adeguato business climate, trasferimento di know-how tecnologico e trasposizione dei risultati della ricerca scientifica in innovazione tecnologica.
TASSI BANCARI MARZO 2016 TIPOLOGIA VALORE Tassi di interesse NBP 1,50% Tasso Lombard 2,50% Tasso sui depositi 0,50% Tasso di risconto 1,75%
Accordi con l’Italia16
Convenzione contro la doppia imposizione fiscale firmata in data 21.06.1985 ed entrata in vigore il 26.09.1989. Accordo su promozione e reciproca protezione degli investimenti firmato a Varsavia in data 10.05.1989 e ratificata con Legge n. 30 del 07.01.1992. Entrato in vigore il 10.01.1993.
Principali finanziamenti e linee di credito
Costo dei fattori produttivi
ATTIVITÀ SIMEST Acquisizione, a condizioni di mercato, di quote di capitale sociale di imprese aventi sede all’interno della UE (Decreto MISE 23/11/2008) Sostegno ai crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già L.227/77
MANODOPERA VALORI MENSILI IN € CATEGORIA VALORI MEDI Operaio 650-700 Impiegato 1000-1200 Dirigente 1800-2200 Fonte: Elaborazione propria CCIIP, Marzo 2017
Parchi industriali e zone franche
Con la legge del 20/10/1994 sono state istituite in Polonia le Zone Economiche Speciali (ZES). Gli imprenditori che vi insediano la propria attività possono beneficiare di aiuti pubblici corrispondenti a una esenzione fiscale, che a seconda della localizzazione dell’investimento, varia da un massimo del 50% a un minimo del 10% dei costi connessi alla realizzazione del nuovo investimento (che non può essere inferiore a euro 100.000), oppure del costo del lavoro dei neo-assunti sostenuto nel corso di due anni o, ancora, di entrambi i fattori, a condizione che l’aiuto concesso non superi quello massimo consentito. L’autorizzazione a operare in una ZES viene concessa dal relativo Consiglio di Amministrazione della specifica Regione nel quale si intende operare, il quale presta poi la sua assistenza durante tutto il processo d’investimento. Le singole zone si sono
ELETTRICITÀ A USO INDUSTRIALE €/KWH MIN MAX Alta e media tensione 0,11 0,16 Fonte: Elaborazione propria CCIIP, Marzo 2017 PRODOTTI PETROLIFERI €/LIT. MIN MAX Benzina Pb 98 1,14 1,21 Benzina PB 95 1,07 1,11 Diesel 1,04 1,08 GPL 0,51 0,52 Fonte: reflex.com.pl, Marzo 2017 ACQUA IN €/M3 DA Acqua ad uso industriale 0,70 Fonte: Elaborazione propria CCIIP, Marzo 2017
16 Fonte: Ministero degli Affari Esteri e della Cooperazione Internazionale. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari nel Paese: www.esteri.it
100
A 4,50
Business Atlas IMMOBILI €/M2 MIN Ufficio 11 Fonte: JLL, Marzo 2017
Polonia Consolati Generali Milano: Corso Vercelli, 56 - 20145 tel. 02 48018978 - fax 02 48020345 mediolan.kg.sekretariat@msz.gov.pl; milano.kg.segreteria@msz.gov.pl http://www.mediolan.msz.gov.pl Bologna: Via del Pratello, 6 tel. 05 1228909; 3201105969 - fax 05 1227 238 consolatopolacco.bo@libero.it
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INFORMAZIONI UTILI Indirizzi utili NEL PAESE RETE DIPLOMATICO CONSOLARE17 Ambasciata d’Italia in Polonia Plac Dabrowskiego, 6 - 00055 Varsavia tel +48 228263471/2 - fax +48 228271821 www.ambvarsavia.esteri.it - ambasciata.varsavia@esteri.it
COMPAGNIA DI ASSICURAZIONI Euler Hermes S.A. (N.V.)19 Assicurazione del Credito a breve e medio termine Cauzioni – Recupero Crediti Sede secondaria e Rappresentanza generale per l’Italia Via Raffaello Matarazzo, 19 00139 - Roma Contact: valentina.paolucci@eulerhermes.com Tel. +390687007037 Mob. +393665719864
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituti italiani di cultura Cracovia: Ulica Grodzka, 49 - 31001 tel. +48 124218943/6 - fax +48 124219770 www.iiccracovia.esteri.it - iiccracovia@esteri.it Varsavia: Ulica Marszalkowska, 72 - 00545 tel. +48 226280610/8 - fax +48 226281068 www.iicvarsavia.esteri.it - segreteria.iicvarsavia@esteri.it Ufficio ICE18 Ulica Marszalkowska, 72 - 00545 Varsavia tel. +48 22 6280243 - fax +48 22 6280600 varsavia@ice.it
Formalità doganali e documenti di viaggio Per l’ingresso nel Paese è necessario il passaporto o la carta d’identità valida per l’espatrio, in corso di validità. Se si desidera soggiornare in Polonia per più di 90 giorni è necessario registrare il soggiorno presso l’Ufficio del Voivoda (Ufficio di Prefettura della Polonia su struttura regionale), verificando che i documenti (passaporto o carta d’identità valida per l’espatrio) siano validi per l’intero periodo del soggiorno. Con l’entrata del Paese nell’area Schengen sono stati eliminati i controlli alle frontiere terrestri, marittime e aeroportuali con i Paesi UE.
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI Bank Pekao (Gruppo Unicredit): Ul. Grzybowska 53/57, 00-950 Varsavia Intesa Sanpaolo (Ufficio di rappresentanza): ul. Książęca 4, 00-498 Varsavia tel. +48 222655701
Corrente elettrica: 230 V, 50 Hz Giorni lavorativi e orari Uffici: lun-ven 9-17 Negozi: lun-ven 8-21 Banche: lun-ven 9-17 Festività: 1, 6 gennaio; 1, 3 (anniversario costituzione) maggio; festività pasquali; 15 agosto (Assunzione di Maria); 1 (tutti i Santi), 11 (festa indipendenza) novembre; festività natalizie.
IN ITALIA RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata della Repubblica di Polonia in Italia Via P.P.Rubens, 20 - 00197 ROMA tel 06.36204200 - fax 06.3217895 rzym.amb.sekretariat@msz.gov.pl, ambaroma@msz.gov.pl - www.rzym.msz.gov.pl Ufficio della Promozione del Commercio e degli Investimenti dell’Ambasciata della Repubblica di Polonia in Italia Via Olona, 2/4 - 00198 ROMA tel 06 854 8189/1128 - fax 06 8553391 roma@trade.gov.pl - http://www.roma.trade.gov.pl Ufficio Consolare dell’Ambasciata della Repubblica di Polonia in Italia Via San Valentino 12 - 00197 ROMA tel 06 36204300/50 - fax 06.36204321/2
Assistenza Medica La sanità in Polonia è finanziata dallo Stato attraverso il Fondo Nazionale della Salute (NFZ). La tessera sanitaria europea (Tessera Europea Assicurazione Malattie, TEAM) è ciò che serve per l’assistenza sanitaria in Polonia, in quanto funziona come tessera di assicurazione sanitaria all’estero. 17 Fonte: Fonte: Ministero degli Affari Esteri e della Cooperazione Internazionale. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari nel Paese: www.esteri.it 18 Fonte: Agenzia ICE (www.ice.gov.it) 19 Per qualsiasi informazione su esigenze assicurative locali in ambito credito a breve e medio termine e cauzioni rivolgersi direttamente all’ufficio Euler Hermes di Roma che convoglierà la richiesta specifica sull’ufficio territoriale di competenza.
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Europa
MEZZI DI TRASPORTO Compagnia aerea di bandiera: LOT Altre compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Alitalia, Ryanair, WizzAir.
SITI DI INTERESSE Agenzia Polacca per l’informazione e gli investimenti esteri: www.paiz.gov.pl Agenzia Polacca per lo Sviluppo dell’Imprenditorialità: www.parp.gov.pl Ministero dell’Economia: www.mg.gov.pl Centro Nazionale di Statistica Polacco: stat.gov.pl Banca Nazionale Polacca: www.nbp
Trasferimenti da e per l’aeroporto La tariffa per una corsa dall’aeroporto Chopin di Varsavia al centro cittadino utilizzando le compagnie autorizzate a sostare all’aeroporto si aggira intorno a circa euro 8-10.
Camera di Commercio e dell’Industria Italiana in Polonia
Varsavia ANNO DI FONDAZIONE: 1996 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 2014 PRESIDENTE: Piero Cannas SEGRETARIO GENERALE: Elisabetta Caprino INDIRIZZO: ul. Panska 98/9, 00-837, Varsavia TELEFONO: +48 22 621 99 59 E-MAIL: sekretariat@cciip.pl WEB: www.cciip.pl ORARIO: dalle 09.00 alle 17.00 NUMERO DEI SOCI: 118 QUOTA ASSOCIATIVA: partita IVA: 2.000 PLN (500 €); Società 1 dipendenti: 2.000 PLN (500 €); Società 2-10 dipendenti: 3.000 PLN (750 €); Società 11-30 dipendenti: 5.000 PLN (1.250 €); Società 31-50 dipendenti: 6.500 PLN (1.625 €); Società 51-100 dipendenti: 8.500 PLN (2.125 €); Società 101+ dipendenti: 10.000 PLN (2.250 €) NEWSLETTER: POLONIA NEWS - newsletter, redatta in collaborazione con gli Associati, per offrire una sintesi delle principali notizie economiche e politiche del mese, la finanza, il mercato del lavoro, bandi e appalti, opportunità di business, fiere e manifestazioni, novità e informazioni inerenti le aziende associate: nuovi investimenti, nuovi prodotti PUBBLICAZIONI: Rapporto “Act on Consume Right”, 2015; Annuario delle aziende italiane in Polonia, 2012; Annuario delle aziende italiane in Polonia, 2011; Rapporto sugli investimenti esteri in Polonia 2017 ACCORDI DI COLLABORAZIONE: Camera di Commercio di Trieste, Camera di Commercio di Ravenna, Promos Milano, Consorzio “I vini del Piemonte”, Università Bocconi, Università di Verona, Collegio d’Europa di Natolin (Varsavia), Collegium Civitas (Varsavia), Szkola Glowna Handlowa (Varsavia), Akademia Leona Kozminskiego (Varsavia), Akademia Polonijna w Czestochowie, Wyzsza Szkola Biznesu (Dabrowa Gornicza), Fiera Internazionale di Poznan, Fiera di Kielce, VERONAFIERE, Verona World Made, Club FARO, Zona Economica Speciale di Lodz, Com.It.Es Polonia, Camera di Commercio Polacca (Varsavia), Camera di Commercio Regionale di Katowice, Fiera di Bologna, Ente fiera MPT Poznan, Ente fiera MT di Varsavia, Promos Milano UFFICIO DI KATOWICE ul. Mickiewicza 29, 40-085 Katowice katowice@cciip.pl
UFFICIO DI WROCLAW Pl. Solny 13, 50-061 Wrocław wroclaw@cciip.pl 102
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Portogallo
Portogallo
Lisbona
CARATTERISTICHE DEL PAESE Fuso orario: -1 (rispetto all’Italia) Superficie: 91.985 kmq (comprese le Azzorre e Madeira) Popolazione1: 10.341.330 Comunità italiana: 8.274 Capitale: Lisbona (509.312; 2.809.168 nell’area metropolitana Grande Lisboa che include Oeiras, Cascais, Sintra e Mafra) Città principali: Porto, Braga, Coimbra, Aveiro, Viseu, Setúbal, Évora, Faro, Funchal Moneta: euro Lingua: Portoghese Religioni principali: Cattolici (90%) Ordinamento dello Stato: Repubblica Parlamentare unicamerale. L’Assemblea Nazionale (230 membri eletti per 4 anni) esercita il potere legislativo. Il Governo, detentore della funzione esecutiva, è responsabile nei confronti dell’Assemblea. Il Presidente della Repubblica, eletto a suffragio universale, resta in carica 5 anni; è consentito un secondo mandato presidenziale consecutivo Suddivisione amministrativa: 18 distretti e 2 regioni autonome (Azzorre e Madeira)
QUADRO DELL’ECONOMIA2
Principali settori produttivi
Quadro macroeconomico
Il settore che nel corso del 2016 ha contribuito maggiormente al PIL è quello dei servizi (75,4%), seguono l’industria (22,4%) e il primario (2,2%).
L’economia portoghese, dopo l’inversione di tendenza del 2014, anno in cui si è registrata una variazione del PIL dello 0,9%, nel 2015 ha mantenuto il livello di crescita facendo registrare una variazione positiva del PIL nell’ordine del 1,5%. Il 2016, benché in misura inferiore rispetto al 2015, ha fatto registrare un nuovo risultato positivo, con l’aumento del PIL nell’ordine del 1,4%. Secondo le ultime previsioni, per il 2017 ci si attende una variazione positiva del PIL nell’ordine del 1,7%. Uno dei fattori fondamentali per questo recupero, inteso in termini omologhi, è stata una nuova evoluzione positiva, benché in misura inferiore rispetto al 2015, delle esportazioni (+4,4%). A somiglianza degli ultimi due anni, il consumo privato ha nuovamente contribuito alla crescita del PIL, avendo fatto registrare un’evoluzione positiva del 2,3%. Quest’indicatore, tuttavia, rappresenta un campanello di allarme per l’esecutivo portoghese, in quanto è cresciuto in misura inferiore rispetto al 2015 (anno in cui ha fatto registrare un +2,6%), e nel 2017 dovrà crescere ancora meno (+2,1%), fino ad arrivare a un +1,4% nel 2018 e 2019. Un ulteriore dato positivo riguarda il tasso di disoccupazione, che nel corso del 2016 si è attestato intorno all’ 11,1%, in calo rispetto al 12,4% dell’anno precedente. L’investimento netto, ha registrato nel 2016 un calo relativo rispetto all’anno precedente: -0,3%, contro il +4,5% del 2015. In merito all’indice dei prezzi, notiamo che il Paese ha registrato una moderata inflazione, pari allo 0,6%, in linea con la tendenza del 2015 (+0,5%).
Infrastrutture e trasporti
La rete autostradale ha un’estensione di oltre 3.087 km (dei quali circa metà prevede un pedaggio) e copre l’intero territorio, unitamente alla rete di strade statali in costante ammodernamento e trasformazione. Con il “Piano Strategico di Trasporti Nazionali”, (PET 20112015) entrato in vigore nel 2011 e sostituito dal “PETI3+” nel 2014 (Plano Estratégico dos Transportes e Infraestruturas 2014-2020), sono state progettate una serie di riforme strutturali nel settore dei Trasporti e nuove infrastrutture su tutto il territorio nazionale portoghese. L’insieme degli investimenti è pari a mld/€ 6,06, con opere da realizzare nel periodo 2014-2020. La maggior parte dei finanziamenti sarà destinata alla costruzione e al miglioramento del settore ferroviario (mld/€ 2,64). Seguono il settore marittimo-portuario (mld/€ 1,53), quello stradale (mln/€ 898), il settore dei trasporti pubblici (mln/€ 755) e quello aeroportuale (mln/€ 241). Sempre in materia di infrastrutture e trasporti, agli obiettivi del PETI3+ si aggiungono quelli del Piano di Sviluppo di Strategia nazionale per il Mare (EMN2013-2020). Il Piano EMN2013-2020 presenta un nuovo modello di sviluppo della zona oceanica e costiera, per permettere al Paese di affrontare le nuove sfide in materia di crescita e 1 Fonte: Statistics Portugal – INE (www.ine.pt) 2 Fonte: Aicep Portugal Global (www.portugalglobal.pt)
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Europa
competitività nell’ambito dell’economia marittima. I maggiori porti del Paese sono: Lisbona, Leixões (Porto), Setúbal, Aveiro e Sines. Gli aeroporti internazionali si trovano a: Lisbona, Porto, Faro, Funchal (Madeira) e Ponta Delgada (Azzorre).
Classificazione doganale delle merci: Tariffa TARIC, basata sulla Nomenclatura Combinata. Importazioni temporanee: da Paesi terzi con Carnet ATA.
Commercio estero
Normativa per gli investimenti stranieri: gli investimenti esteri sono disciplinati da apposita legislazione, modificata per adottare la normativa comunitaria. Le ultime modifiche hanno eliminato tutte le procedure e gli adempimenti prima richiesti e hanno dettato norme che danno notorietà formale all’investimento estero, a fini statistici e informativi, dopo la sua concretizzazione. Legislazione societaria: il diritto societario è contenuto nel Codice delle società commerciali, aggiornato nel 20153. Le forme societarie più diffuse sono la SA (Sociedade Anónima de responsabilidade limitada) e la Lda (Sociedade por quotas de responsabilidade limitada), che corrispondono rispettivamente alla SpA e alla Srl italiane; è piuttosto frequente anche la Lda, Unipessoal, la società unipersonale a responsabilità limitata. Altre forme di associazione sono la Sociedade em Comandita e la Sociedade em Nome Colectivo4.
Attività di investimento e insediamenti produttivi nel Paese
Totale import: mld/€ 61,06 Totale export: mld/€ 50,29 Principali prodotti importati (%): macchinari e apparecchiature (16,7); autovetture e altri mezzi di trasporto (13,8); prodotti agricoli (11,0); prodotti chimici (10,7); combustibili minerali (10,1). Principali prodotti esportati (%): macchinari e apparecchiature, materiale elettrico e sue componenti (15,4); autovetture e altri mezzi di trasporto (11,3); plastica e gomma (7,5); metalli comuni (7,3); prodotti agricoli (6,8); Principali partner commerciali Paesi Clienti (%): Spagna (26,2); Francia (12,6); Germania (13,5); Regno Unito (7,0); Stati Uniti (4,9); Paesi Bassi (3,7); Italia (3,4). Paesi Fornitori (%): Spagna (32,8); Germania (12,6); Francia (7,8); Italia (5,5); Paesi Bassi (5,1); Regno Unito (3,1); Cina (3,0).
Brevetti e proprietà intellettuale
Il Portogallo aderisce a tutte le principali Convenzioni internazionali che regolano la materia.
Interscambio con l’Italia
Saldo commerciale: mld/€ -1,61. Principali prodotti importati dall’Italia (%): macchinari e apparecchiature (24,3); prodotti chimici (10,1); metalli comuni (10,1); autovetture e altri mezzi di trasporto (8,7); materiali tessili (8,3); plastica e gomma (6,5); pelli e cuoio (6,0). Principali prodotti esportati in Italia (%): prodotti agricoli (13,8); macchinari e apparecchiature (13,2); autovetture e altri mezzi di trasporto (10,6); carta e pasta di cellulosa (8,5); plastica e gomma (7,4); articoli di abbigliamento (6,8); legno e sughero (6,4). Investimenti esteri (principali Paesi) Paesi di provenienza (mln/€): Spagna (1.542); Lussemburgo (1.287); Paesi Bassi (1.133); Francia (687); Germania (489). Paesi di destinazione (mln/€): Paesi Bassi (818); Spagna (703); Germania (593); Francia (517); Brasile (462).
Sistema fiscale
Anno fiscale: 1 gennaio – 31 dicembre. IMPOSTA SUI REDDITI DELLE PERSONE FISICHE REDDITI IN € VALORE % Fino a 7.000 14,5 da 7.000 a 20.000 28,5 da 20.000 a 40.000 37 da 40.000 a 80.000 45 Superiore a 80.000 48 Tassazione sulle attività di impresa: con la finanziaria del 2015 il Governo portoghese ha continuato ad applicare le modifiche già iniziate nel 2013 riguardo la diminuzione dell’imposta unica sugli utili delle imprese (IRC), che nel 2013 era del 25%, nel 2014 del 23% e nel 2015 è passata al 21%. Nel 2016 non si sono verificate ulteriori diminuzioni. Per le PMI è inoltre prevista una tassazione del 17% applicabile ai primi 15.000€ di base imponibile. È prevista una tassazione aggiuntiva (Derrama Estadua, che non si applica a associazioni, fondazioni e stabili organizzazioni) del 3% per utili superiori a mln/€ 1,5. Per utili superiori a mln/€ 7,5 questa è del 5%. Per utili superiori a mln/€ 35 l’imposta è del 7%. Inoltre è presente l’imposta municipale (Taxa de Derrama) che varia da città a città, da 0,01% fino a un massimo del 1,50%. In alcuni municipi è prevista un’imposta ridotta o l’esenzione per imprese con utili fino a euro 150.000. Imposta sul valore aggiunto (VAT): nonostante fosse stato previsto aumento dell’aliquota IVA per il 20155, questa è rimasta inalterata (23%). Con la finanziaria 2016,
ASPETTI NORMATIVI E LEGISLATIVI Regolamentazione degli scambi
Sdoganamento, documenti di importazione e restrizioni alle importazioni: gli scambi intra-comunitari non sono soggetti ad alcuna formalità. Per le importazioni da Paesi terzi, fare riferimento alla normativa comunitaria. 3 Fonte: Código das Sociedades Comerciais - 45ª versão (Lei n° 148/2015 de 09/09). Procuratoria-Geral Distrital de Lisboa – Ministério Público (www.pgdlisboa.pt) 4 Pequenas e Médias Empresas (www.pme.pt) 5 Fonte: Documento de Estratégia Orçamental (www.portugal.gov. pt/media/1405438/20140430%20DEO.pdf)
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Portogallo
tuttavia, è stato deciso un abbattimento dell’IVA sulla ristorazione, che a partire dal 1 luglio 2016 è scesa al 13%, escluse bevande alcoliche e bibite gassate. Alcune categorie di prodotti sono esenti, altre sono soggette a imposta ridotta del 6% o del 13%6.
Costo dei fattori produttivi CATEGORIA Operaio Impiegato Dirigente
NOTIZIE PER L’OPERATORE Rischio Paese
ELETTRICITÀ A USO INDUSTRIALE IN €/KWH11 DA A Bassa tensione normale 0,060/0,0696 0,202/0,0252 Alta tensione 0,058/0,0184 0,145/0,0330
Fonte Euler Hermes: www.eulerhermes.it sezione Studi economici - Mappa del rischio paese Categoria Ocse7: NC. Condizioni di assicurabilità SACE8: apertura senza condizioni.
PRODOTTI PETROLIFERI IN €/LITRO VALORE MEDIO Benzina 1,4412 Nafta 1,1913 Combustibile industriale 0,9-114
Sistema bancario
A seguito della privatizzazione degli istituti di credito e assicurativi (dopo l’ingresso nell’UE e, più recentemente, con la privatizzazione nel 2014 di Fidelidade Seguros), lo Stato mantiene il controllo di una sola banca. Da segnalare la forte presenza di banche e istituti assicurativi esteri, sia con partecipazioni in società locali sia autonomi; tra queste ultime spiccano le banche spagnole. TIPOLOGIA Euribor 1 mese Euribor 3 mesi Euribor 6 mesi Euribor 12 mesi
MANODOPERA IN €10 SALARIO MEDIO LORDO 671/717 893/1.414 1.702/2.370
ACQUA IN €/M315 DA Ad uso industriale 1,2624
A 1,6749
IMMOBILI IN €/MQ16 MEDIA Affitto locali uffici 18.5
TASSI BANCARI9 VALORE (%) -0,370 -0,316 -0,218 -0,080
INFORMAZIONI UTILI Indirizzi utili NEL PAESE RETE DIPLOMATICO CONSOLARE17 Ambasciata d’Italia Largo Conde Pombeiro, 6 - 1150-100 Lisbona Tel +351 213515320 – Fax +351 213154926 www.amblisbona.esteri.it - ambasciata.lisbona@esteri.it
Principali finanziamenti e linee di credito ATTIVITÀ SIMEST Acquisizione, a condizioni di mercato, di quote di capitale sociale di imprese aventi sede all’interno della UE Decreto MISE 23/11/2008 Sostegno ai crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già L. 227/77)
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituto Italiano di Cultura Rua do Salitre, 146 – 1250 - 204 Lisbona Tel +351 213882458/213884172 – Fax +351 213857117 www.iiclisbona.esteri.it - iiclisbona@esteri.it
Parchi industriali e zone franche
Presenti su tutto il territorio (a eccezione delle zone di Lisbona e Porto), i parchi industriali offrono diverse agevolazioni: vendita o affitto di lotti di terreno a prezzi simbolici, infrastrutture basiche predisposte, esenzione o riduzione delle imposte municipali, etc. Alcuni esempi di parchi industriali sono Castelo Branco, Évora, Viseu e Braga. Esiste inoltre la Zona Franca di Madeira: il Centro Internacional de Negócios da Madeira (CINM) è gestito dalla Sociedade de Desenvolvimento da Madeira. La zona franca, dopo la chiusura decisa per il 30/06/2014 (con benefici fiscali garantiti fino al 2020) e posticipata poi al 31/12/2014, ha infine ottenuto una nuova autorizzazione da Bruxelles ad accogliere società fino al 2020, con benefici fiscali garantiti fino al 2027.
7 Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. Con NC si identificano Paesi OCSE e/o area Euro ad alto reddito per i quali non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio. 8 Fonte: www.sace.it 9 Fonte: Financas Pessoais (tassi medi in vigore nel mese di decembre 2016; indice base 360). 10 Fonte: Pordata, dati del 2015. Nel 2016 il salario minimo era pari a € 530 (nel 2017 passerà a € 557). Il costo di un dipendente per l’impresa è costituito dal salario lordo più il 23,75% da versare alla previdenza sociale. In caso di un accordo tra le parti, o nel caso in cui il datore di lavoro opti per l’adozione di un contratto collettivo, a questo si aggiunge il pagamento di un sussidio giornaliero. Previste tredicesima e quattordicesima. 11 Fonte: Galp Energia. 12 Fonte: Global Petrol Prices 13 Fonte: Mais Gasolina 14 Fonte: Country Economy (http://countryeconomy.com/energy/ prices-gasoline-gas-oil-heating/portugal?year=2016). 15 Fonte: Empresa Portuguesa das Aguas Livres (EPAL). 16 Fonte: Worx (Market Review 2016). 17 Fonte: Ministero degli Affari Esteri e della Cooperazione Internazionale. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari nel Paese: www.esteri.it.
Accordi con l’Italia
Trattato bilaterale per evitare la doppia imposizione fiscale.
Organizzazione sindacale
Le principali organizzazioni sindacali sono la Confederação Geral dos Trabalhadores Portugueses (CGTP) e la União Geral de Trabalhadores (UGT). 105
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Europa
UFFICIO ENIT Antenna di Lisbona c/o Camera di Commercio Italiana per il Portogallo Avenida Miguel Bombarda 83 B – R/c Esq – 1050-162 Lisbona - tel +351 217935513 - lisbon@enit.it
Negozi: lun-ven 9.00-13.00/15.00-19.00; sab 9.00-13.00. Nei grandi centri commerciali orario continuato dalle 10.00 alle 21.00 Banche: lun-ven 8.30 - 15.00 Festività: 1 gennaio; martedì grasso (facoltativo); festività pasquali (è escluso il lunedì); 25 aprile (giorno della libertà); 1 maggio; 10 giugno (festa nazionale); 15 agosto; 8 e 25 dicembre. Anche il 13 giugno (Lisbona), il 24 giugno (Porto) e il 7 settembre (Faro) sono festivi. ASSISTENZA MEDICA Numero pronto soccorso: 112; tutti gli ospedali hanno il servizio di pronto soccorso. MEZZI DI TRASPORTO Compagnia aerea di bandiera: TAP (Transportes Aéreos Portugueses). Altre compagnie aeree che effettuano collegamenti con l’Italia: Easyjet e Ryanair. Trasferimenti da e per l’aeroporto: l’aeroporto di Lisbona è vicino al centro urbano. SITI DI INTERESSE Banca del Portogallo: www.bportugal.pt Istituto Nazionale di Statistica – Portogallo: www.ine.pt Direzione Generale di Studi e Previsioni: www.dgep.pt Investimento e commercio: www.portugalglobal.pt Attività turistica in Portogallo: www.turismodeportugal.pt Istituto di Appoggio per le Piccole e Medie Imprese e per gli Investimenti: www.iapmei.pt Fiera Internazionale di Lisbona: www.fil.pt Fiera Internazionale di Porto: www.exponor.pt (anche in versione inglese e spagnola) Portale dell’Amministrazione Portoghese: www.portaldocidadao.pt
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI BNL c/o BNP Paribas Avenida 5 de Outubro 206, Lisbona tel +351 213139317 - mariana.berger@bnpparibas.com internazionalizzazione@bnlmail.com
IN ITALIA RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata del Portogallo (cancelleria, sezione consolare) Via Guido d’Arezzo, 5 - 00198 Roma Contatti Ambasciata: Tel 06 844801/06 84480201- Fax 06 36309827 - secretariado.roma@mne.pt Contatti Sezione Consolare: Tel 06 84480200- Fax 06 3296783 - sconsular.roma@mne.pt COMPAGNIA DI ASSICURAZIONI Euler Hermes S.A. (N.V.)18 Assicurazione del Credito a breve e medio termine Cauzioni – Recupero Crediti Sede secondaria e Rappresentanza generale per l’Italia Via Raffaello Matarazzo, 19 00139 - Roma Contact: valentina.paolucci@eulerhermes.com Tel. +390687007037 - Mob. +393665719864 Formalità doganali e documenti di viaggio: per i cittadini italiani è sufficiente la carta d’identità. Corrente elettrica: 220/380 V, 50 Hz
18 Per qualsiasi informazione su esigenze assicurative locali in ambito credito a breve e medio termine e cauzioni rivolgersi direttamente all’ufficio Euler Hermes di Roma che convoglierà la richiesta specifica sull’ufficio territoriale di competenza.
Giorni lavorativi e orari Uffici: lun-ven 9.00-12.30/13.00 - 14.00/14.30-17.30/18.00
Camera di Commercio Italiana per il Portogallo (Certificata ISO 9001)
Lisbona ANNO DI FONDAZIONE: 1916 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 1917 PRESIDENTE: Michelangelo Cammarata SEGRETARIO GENERALE: Marcello Menichetti INDIRIZZO: Av. Miguel Bombarda, 83 B, R/C esq, 1050-162, Lisbona TELEFONO: +351 21 7950263 FAX: +351 21 7931984 E-MAIL: lisboa@ccitalia.pt WEB: www.ccitalia.pt ORARIO: dalle 09.00 alle 13.00 e dalle 14.00 alle 17.30 NUMERO DEI SOCI: 126 QUOTA ASSOCIATIVA: 175€ euro per i soci italiani; Per i soci portoghesi: da 175€ a 500€ a seconda del fatturato. I soci benemeriti versano una quota supplementare non inferiore a 1.000€ NEWSLETTER: La CCI per il Portogallo INFORMA (trimestrale) PUBBLICAZIONI: Opportunità Commerciali (bimestrale); Oportunidades Comerciais (bimestrale); Relazione del Presidente (annuale); Calendario delle fiere italiane (annuale); Calendario delle fiere portoghesi (annuale) ACCORDI DI COLLABORAZIONE: Banca Popolare di Sondrio; Rappresentanza ENIT per il Portogallo; Rappresentanza Fiera Milano per il Portogallo; Rappresentanza Fiera Verona per il Portogallo; Associazione Portoghese delle Piccole e Medie Imprese; FIL - Fiera Internazionale di Lisbona; EXPONOR - Fiera Internazionale di Porto; IQF - Instituto para a qualidade na formacao; Università di Firenze; Università di Padova; Università Stranieri Perugia; Municipio di Oporto UFFICIO REGIONALE DI PORTO Delegazione Zona Nord Rua Julio Dinis 728, 8º, sala 812 - 4050-012 Porto Tel: +351 22 6064912 - porto@ccitalia.pt 106
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Regno Unito
Londra
CARATTERISTICHE DEL PAESE Fuso orario: (rispetto all’Italia) -1 Superficie: 243.610 kmq Popolazione1: 65.110.000 Comunità italiana2: 330.000 Capitale3: Londra (9.896.000) Città principali: Birmingham (2.488.200), Manchester (2.434.100), Glasgow (980.800), Newcastle (845.000), Sheffield (830.500), Leeds (774.100) Moneta: sterlina (GBP) Tasso di cambio4: 1 €= 0,8559 (GBP) Lingua: Inglese, Gallese, Scozzese, Scozzese Gaelico, Irlandese Religioni principali5: Cristiani (59%); Nessuna religione (25%); Non dichiarati (7%); Musulmani (5%); Induisti (1,5%); Sikh (0,8%); Ebrei (0,5%); Buddhisti (0,4%); Religioni minori (0,8%) Ordinamento dello Stato: Monarchia Costituzionale Ereditaria. Il sovrano è Capo dello Stato, del sistema giudiziario, delle forze armate e delle chiese anglicana e scozzese. L’ordinamento si basa su atti parlamentari (tra cui il Parliament Act del 1911 e lo Statuto di Westminster del 1931), su documenti storici (tra cui la Magna Carta del 1215 e il Bill of Rights del 1689) e sulla Common Law. La funzione esecutiva, normalmente conferita alla Corona, di fatto viene esercitata da un gabinetto presieduto dal Premier, nominato dal sovrano nella persona del leader del partito di maggioranza. Il Governo è responsabile del suo operato di fronte al Parlamento. Il sistema legislativo è prerogativa di un Parlamento bicamerale: la Camera dei Lord, composta da 826 membri (detti Peers) e la Camera dei Comuni composta da 650 membri (Members of Parliament: MPs) eletti a suffragio universale per una durata di cinque anni. La Corte Suprema è la massima corte d’appello e impiega solo giudici e giuristi professionisti Suddivisione amministrativa: il Regno Unito, costituito dalla Gran Bretagna (Inghilterra, Galles, Scozia) e dall’Irlanda del Nord, è suddiviso in contee, regioni e distretti; l’Inghilterra presenta 326 distretti e 55 unità amministrative; il Galles 22 distretti unitari (ripartizioni delle 8 contee locali); la Scozia 32 (ripartizioni delle 12 regioni locali); l’Irlanda del Nord è suddiviso in 26 distretti Unione Europea: in seguito al referendum sulla permanenza del Regno Unito nell’Unione Europea del 23 Giugno 2016, il Paese è in processo di uscire dalla EU. Il 29 Marzo 2017 il Primo Ministro, Theresa May, ha ufficialmente dato il via ai negoziati, che dureranno circa due anni, per discutere i termini secondo cui il Paese uscirà dall’Unione Europea. Tuttavia, è importate ricordare che per tutta la durata dei negoziata il Regno Unito sarà soggetto a tutte le regole e accordi a cui devono sottostare i paesi membri della EU
QUADRO DELL’ECONOMIA
Principali settori produttivi7
Quadro macroeconomico6
Il settore primario pesa per lo 0,6%; l’agricoltura (intensiva e molto meccanizzata) impiega l’1,3% della forza lavoro. Il settore secondario costituisce il 19,2% del PIL, occupando il 15,2% della forza lavoro. Le principali industrie sono attive nella produzione di: macchine utensili, attrezzature per l’automazione, settore navale, aeronautico, ferroviario
Il Regno Unito è la terza potenza economica in Europa dopo la Germania e la Francia. IL Pil è cresciuto del 1,8% nel 2016 e le stime per il 2017, secondo il budget presentato dall’Office for Budget Responsibility (OBR) indicano una crescita del 2%. Tra i settori che hanno fatto meglio risulatano i servizi con una crescita dell’ 2,9% , le costruzioni con una crescita dell’1,5% nelle fabbricazioni. Inoltre, la politica monetaria espansiva adottata dalla Bank of England, la quale ha dimezzato il tasso di interesse dal 0,50 al 0,25 e ha dichiarato che continuerà l’acquisto di titoli del tesoro per ca. 73 mld/€ e ca. 9 mld/€ di bond, ha indubbiamente contribuito a stimulare l’economia. Infine, va evidenziata una svalutazione considerevole del valore della sterlina che ha facilitato l’export dal Paese, tuttavia ha aumentato i costi di importazione
1 Fonte: UK’s Office of National Statistics (ONS), 2017 2 Fonte: UK’s Office of National Statistics (ONS), Tuttavia va specificato che il Consolato Italiano di Londra stima circa 550’000 Italiani presenti nel regno Unito, dovuto al fatto che molti nostri connazionali non sono inscritti all’Aire 3 Fonte: centreforcities.org, 2017 4 Fonte: Banca d’Italia. Tasso di cambio al 6 aprile 2017 5 Fonte: UK’s Office of National Statistics (ONS), 2013 – Lo studio si riferisce a Inghilterra e Galles 6 Fonte: “ICE scheda Paese 2016, (ONS) Economic Review, 2016 7 Fonte: “The world Factbook” Cia, su dati 2017
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Europa Interscambio con l’Italia10
della comunicazione ed elettronico. Il Paese è ricco di risorse minerarie, soprattutto gas naturale, petrolio, carbone, zinco, piombo, argento e oro. Le risorse di oro, argento, petrolio e gas naturale sono proprietà della Corona e possono essere concesse in licenza. Il settore terziario, il più importante per il Regno Unito, costituisce il 80,2 % del PIL e impiega circa l’83,5 % della forza lavoro.
Saldo commerciale: mld/€ -11 Principali prodotti importati dall’Italia: (quote mercato) autoveicoli (1.563); abbigliamento (986); macchine di uso non domestico (961); prodotti farmaceutici e medicinali (959); macchine di impiego generale (948). Principali prodotti esportati in Italia (mln/€): autoveicoli (1.468); prodotti farmaceutici e medicinali (998); macchine di impiego generale (476), prodotti chimici (435); metalli. (310).
Infrastrutture e trasporti
I principali porti britannici sono Londra, Liverpool, Dover, Felixstowe, Portsmouth, Tees & Hartlepool e Grimsby. Nelle isole Shetland e Orcadi hanno sede porti a servizio dell’industria petrolifera. Sono, inoltre, presenti circa 3.200 km di canali e fiumi navigabili, tra questi il canale di Manchester e il canale di Caledonia nella Scozia settentrionale, che consente collegamenti tra l’Oceano Atlantico e il Mare del Nord. La rete ferroviaria è completamente privatizzata. La rete si sviluppa su circa 16.454 km (di cui circa il 30% elettrificato) con oltre 2.500 stazioni e 1.000 terminali per le merci e vede ora diversi operatori. La rete dei trasporti urbani è molto sviluppata: la metropolitana di Londra, la più antica al mondo, si estende per 402 km (e continua a espandersi con la costruzione di nuove linee) suddivisa su 11 linee con 270 stazioni. Il 9 gennaio 2013 ha celebrato i 150 anni dalla sua apertura, e attualmente nella maggior parte delle fermate si può usufruire della connessione wi-fi. La rete stradale si sviluppa su 394.428 km di cui 3.476 costituiti da autostrade a gestione pubblica (esenti dal pedaggio). Per i collegamenti aeroportuali, il Paese è ben collegato con l’Italia con cui ci sono numerosi voli al giorno. Gli aereoprti principali per dimensioni e numero di passegeri sono Heathrow, Gatwick, Manchester, Stansed, Luton e Edinburgh. Sono previsti dei progetti per l’ampiamento di questi aeroporti. In particolare il governo Brittanico finanzierà la costruzione di una terza pista di atterraggio a Heathrow, mentre Gatwick è in cerca di finanziamenti per espandersi.
Investimenti esteri11
Il Regno Unito si posiziona al primo posto tra i Paesi europei per la capacità di attrazione di IDE e ancora una volta ha registrato un’eccezionale performance nel 2015/2016. UKTI ha registrato un numero record di 2213 progetti per questo periodo – 11% rispetto al record dell’anno precedente. 1043 progetti sono stati indirizzati all’Inghilterra (Londra esclusa), 890 a Londra, 108 alla Scozia, 97 al Galles e 33 all’Irlanda del Nord. Tra i settori che hanno ricevuto i maggiori investimenti, dominano i servizi finanziari, media and creative e il manifatturiero. Si stima che gli IDE abbiano superato il trilione di GBP nel 2014. Nello stesso periodo gli IDE nel Regno Unito hanno aumentato la propria fetta di mercato europea e hanno creato 85.000 posti di lavoro, tuttavia il numero totale di investimenti all’estero da parte del Regno Unito è diminuito, mantenendo il trend negativo degli ultimi anni raggiungendo quota 1,24 mld.
Principali Paesi12
Paesi di provenienza: USA (570); China (156); India (140); Francia (116). Paesi di destinazione: USA; EU; Australia. Principali settori Verso il Paese: servizi finanziari e professionali (681); industria creativa e ICT (668); industria manufattiera avanzata (618); energia e infrastrutture (280). Italiani verso il Paese13: manifatturiero (prodotti alimentari), articoli di abbigliamento, prodotti farmaceutici e prodotti di metallo, apparecchiature elettriche e apparecchiature non elettriche per uso domestico, autoveicoli, rimorchi e semirimorchi. In Italia dal Paese: prodotti farmaceutici di base e preparati farmaceutici, macchinari e apparecchiature, autoveicoli, rimorchi e semirimorchi.
Commercio estero8
Totale import: mld/€ 490,54 Totale export: mld/€ 309,94 Principali prodotti importati: macchinari ed equipaggiamento da trasporto; prodotti manifatturieri; minerali fossili, lubrificanti e materiali inerenti, prodotti chimici. Principali prodotti esportati: macchinari e accessori per veicoli, prodotti manufatturieri; prodotti chimici; minerali fossili, lubrificanti e materiali inerenti.
Principali partner commerciali9
Paesi Clienti (%): USA (14), Germania (10), Francia (7), Olanda (6), Irlanda (4,5). Paesi Fornitori (%): USA (8,6), Cina (8,8), Germania (15), Francia (5,5), Olanda (7).
ASPETTI NORMATIVI E LEGISLATIVI Regolamentazione degli scambi
Sdoganamento e documenti di importazione: conformi alle normative UE. Classificazione doganale delle merci: nomenclatura combinata. Restrizione alle importazioni: presenti per alcune tipologie di prodotti; si consiglia di consultare www.fera. defra.gov.uk (per piante, semi, pesticide, insetti); www. defra.gov.uk (per animali e prodotti ittici); www.food.gov. uk/foodindustry (per i prodotti alimentari).
8 Fonte: TradingEconomics.com , dati febbraio 2017; ICE scheda Paese 2016 9 Fonte: tradingeconomics.com, dati febbraio 2017, ICE scheda Paese 2016 10 Fonte: Elaborazione dati “Interscambio commerciale dell’Italia per paesi: Regno Unito”, ICE, Gen-Nov 2015 11 Fonte: gov.uk e UKTI inward investment report 2015-2016 12 Fonte: ONS, Foreign Direct Investment Involving UK companies: 2016; UKTI inward investment report 2015-2016 13 Fonte: ICE Scheda paese 2016
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Regno Unito
Importazioni temporanee: applicato il sistema dei carnet ATA su materiali pubblicitari, merci importate temporaneamente a scopo espositivo, attrezzature usate a scopi educativi, scientifici o culturali, etc. Nel caso in cui si voglia che le merci importate temporaneamente restino all’interno dell’UE, si deve motivare la decisione, compilare la dichiarazione e pagare l’IVA dovuta. Infine, nel caso in cui si voglia distruggere le merci importate temporaneamente, bisogna contattare il National Carnet Unit per l’approvazione. Anche in questo caso bisogna pagare le tasse dovute.
pressione fiscale. Per l’anno fiscale 2016-2017 la personal allowance è pari a £11.000, tuttavia dovrebbe essere inalzata fino a £12.000 entro il 2020, se le condizioni economiche rimaranno favorevoli.
Attività di investimento e insediamenti produttivi nel Paese
Tassazione sulle attività di impresa16: per profitti annuali inferiori o pari a GBP 300.000 (small profits rate) l’imposta è del 20%; per superiori a GBP 300.000 viene applicata un’imposta del 21%. Infine alle aziende che ricavano profitti dall’estrazione del di petrolio o che detengono diritti sul petrolio nel Regno Unito viene applicata una tassa del 19% per importi uguali o inferiori a GBP 300,000 (small profits rate) mentre, per importi superiori a GBP 300.000 (main rate) viene applicata un’imposta del 30%. Imposta sul valore aggiunto (VAT)17: 20%. Alcuni beni e servizi sono tassati al 5% come energia per le case e i seggioli per bambini per le auto. Alcune merci sono esenti dal VAT (i.e. alimenti – anche per animali - e bevande, semi, sport e attività fisiche, l’istruzione, eventi culturali, servizi per la salute, abbigliamento per bambini). Special Measures: in seguito al referendum per l’uscita dalla EU, il Governo ha presentato nel budget del 2017 diverse misure speciali per combattere i possibili effetti collaterali della Brexit. Tra le proposte è da notare la possibile dimunuzione della pressione fiscale sulle imprese, la quale dovrebbe passare dal 20% attuale al 19% entro il 2017 e al 17% nel 2020.
IMPOSTA SUI REDDITI DELLE PERSONE FISICHE UNA VOLTA TOLTA LA PERSONAL ALLOWANCE GBP15 Basic Rate 0 > 32.000 20% Higher Rate 32.001 > 150.00 40% Additional Rate >150.001 45%
Normativa per gli investimenti stranieri: la legislazione in vigore è particolarmente flessibile, e ci sono possibilità di ottenere sgravi fiscali fino al 100% per investimenti in alcuni settori (es. energia rinnovabile). Legislazione societaria: la tipologia societaria più utilizzata dai capitali stranieri è la società a responsabilità limitata (Private Limited Company). Le società private non sono autorizzate a emettere azioni per sottoscrizione pubblica. La società pubblica (Public Limited Company nel Regno Unito, equivalente alla Spa italiana), invece non necessariamente deve essere quotata sul mercato azionario. Ogni società privata deve avere la parole “limited” dopo il nome. Tutte le società devono avere un capitale sociale; una società straniera azionista di una società inglese potrà nominare dei rappresentanti per la partecipazione alle assemblee generali della società stessa. La società avrà un numero di registro inserito nel Registrar of Companies con informazioni sui membri, direttori, segretari, e ipoteche contratte. Per le filliali di società straniere non si pone la necessità di costruire un’entità legale separata e non ci sono dei requisiti formali per il suo stabilimento (gli affari sono condotti tramite rappresentanti locali). I documenti di una filiale di una società estera dovranno essere registrati presso il Registro delle società dopo un mese dalla costituzione. Le joint venture non sono ritenute entità legali separate dal diritto inglese.
NOTIZIE PER L’OPERATORE Rischio Paese
Fonte Euler Hermes: www.eulerhermes.it sezione Studi economici - Mappa del rischio paese
Brevetti e proprietà intellettuale
Categoria Ocse18: NC. Condizioni di assicurabilità SACE19: apertura senza condizioni.
La legislazione si basa su principi di Common Law e atti legislativi, quali il Copyright Designs and Patents Act (1998), il Trade Marks Act (1994), il Patents Act (1977), il Registered Designs Act (1949); altri principi di Common Law conferiscono tutela giuridica ai segreti industriali e alle informazioni confidenziali.
Sistema bancario
La Banca d’Inghilterra è la banca centrale per il Regno Unito. A seguito della crisi finanziaria alcune banche sono state nazionalizzate totalmente come Northern Rock o parzialmente nel caso della Royal Bank of Scotland. I principali istituti
Sistema fiscale14
Il Regno Unito ha un regime di bassa pressione fiscale per incoraggiare le attività commerciali (imposta sul reddito delle società tra le più basse in Europa). Anno fiscale: 1 aprile – 31 marzo. Imposta sui redditi delle persone fisiche: le tasse sul reddito vengono calcolate oltre ogni cifra sopra la personal allowance, la parte del reddito che rimante esente da tassazione. Il sistema britannico si divide in tre categorie, Basic, Higher e Addittional Rate, con un diverso livello di
14 Fonte: HM Revenue & Customs: www.hmrc.gov.uk 15 Fonte: HMRevenues & Customs, dati 2017 16 Fonte: Corporation tax rates and reliefs 17 Fonte: VAT rates for goods and services, GOV.UK 18 Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. Con NC si identificano Paesi OCSE e/o area Euro ad alto reddito per i quali non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio. 19 Fonte: www.sace.it
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Europa
bancari sono Barclays Bank, Royal Bank of Scotland e HSBC. Il London Stock Exchange, la borsa londinese fondata nel 1801, è la principale in Europa e la terza più importante al mondo. È composta da Main Market, Alternative Investment Market (AIM), Professional Securities Market e Specialist Fund Market, per un totale di 2.864 aziende solide e di successo provenienti da oltre 60 Paesi. Sharemark funziona come asta online per la raccolta fondi per aziende di piccole e medie dimensioni, consentendo il matching tra domanda e offerta. Inoltre, altra fonte di capitale sono le venture capital. La maggior parte delle venture sono private ma vi sono anche venture capital pubbliche come Enterprise Capital Funds e Regional Venture Capital Funds. Il mercato del capitale di rischio del Regno Unito è il più sviluppato dell’Europa ed è il secondo a livello mondiale dopo quello degli USA.
Parchi industriali e zone franche Zone franche presenti a Birmingham Airport, Humberside, Liverpool, Southampton, Prestwick Airport, Port of Tilbury e Port of Sheerness. Principali agevolazioni accordate: esenzione da dazi, IVA e da altre accise con la condizione che i beni non siano originari dell’UE e non vengano immessi sul mercato comunitario.
Accordi con l’Italia Legge 05.11.1990, n.329 per evitare la doppia imposizione in materia fiscale.
Costo dei fattori produttivi MANODOPERA VALORI MEDI ANNUALI LORDI IN € 21 CATEGORIA MEDIA Operaio 23.226,4 Impiegato 27.964,4 Dirigente 52.696,2
TASSI BANCARI20 TIPOLOGIA VALORE Tasso di interesse 0,25%
Principali finanziamenti e linee di credito
Le aziende possono ottenere capitali tramite il London Stock Exchange, Sharemark, venture capital e agenzie di promozione chiamate Business Angel, regolate dall’istituto governativo, il Financial Services Authority (FSA). I business angel (detto anche angel investor) sono individui o gruppi che investono tra GBP 25.000 e 500.000. Il sistema bancario britannico offre prestiti, mutui e linee di credito ad aziende che intendono stabilirsi nel Regno Unito. Inoltre, le nuove attività possono ottenere finanziamenti dall’UE oppure da organizzazioni governative britanniche, i cui finanziamenti variano in base al settore e all’area di localizzazione dell’azienda. Nel caso in cui l’azienda non sia in grado di fornire le garanzie richieste per ottenere un finanziamento, la via alternativa potrebbe essere il programma governativo Enterprise Finance Guarantee (EFG). L’EFG, che ha preso il posto del Small Firms Loan Guarantee Scheme (SFLGS), offre alle aziende un capitale tra GBP 1.000 e 1.000.000 da restituire in un periodo di 10 anni. Il fondo è disponibile solo per le imprese con fatturati non superiori a mln/GBP 25.
Organizzazione sindacale Il Trade Union Congress (TUC) rappresenta la maggior parte delle organizzazioni sindacali nel Paese (52), per un totale di circa 6 milioni di lavoratori. PRODOTTI PETROLIFERI IN £/LITRO22 VALORE MEDIO Benzina 1,20 Benzina (Super senza Piombo) 1,30 Diesel 1,22 GPL 0,58 ACQUA A USO INDUSTRIALE VALORE AL M3 PERIODO 2015/1623 Contatore dell’acqua (mm) Quota fissa (£) 12-15 £5,27 20-22 £17,71 25-28 £24,13 30/32/35 £36,86 40-42 £46,39 50-54 £57,48 75-80 £79,16 100 £113,97 150 £165,89 300 £201,09
ATTIVITÀ SIMEST Acquisizione, a condizioni di mercato, di quote di capitale sociale di imprese aventi sede all’interno della UE Decreto MISE 23/11/2008 Sostegno ai crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già L. 227/77) 20 Fonte: Bank of England 2017 21 Fonte: Office for National Statistics (Annual Survey of Hours and Earnings, 2014). 22 Fonte: dati AA report on fuel prices, february 2017 23 Fonte: elaborazione dati su Business and non-household metered charges for 2014/15 for south East West. Le tariffe dell’acqua ad uso industriale sono calcolate al m3 esenti dall’IVA. La tariffa standard è di £1,635 al m3 più una quota fissa correlata al contattore dell’acqua espresso in (mm). Inoltre nel Paese non c’e’un fornitore unico, ma ogni azienda deve selezionare il proprio fornitore, di conseguenza prezzi e quantitativi dei litri possono cambiare da area ad area. 24 Fonte: elaborazione dati su Cushman &Wakefield Research Pubblication, q4 2016, e Colliers UK.
VALORE IMMOBILI AFFITTO ANNUALE £/M224 CITTÁ RETAIL UFFICIO INDUSTRIALE London 14.283 928 121 Manchester 1517 261 68 Birmingham 1351 251 65 Leeds 1342 247 61 Cardiff 1485 212 53 Edinburgh 1590 261` 53 Glasgow 2268 252 69 110
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Regno Unito Mediobanca: 33 Grosvenor Street, Londra SW1X 7HY tel +44 (0) 2078625500 - fax +44 (0) 2078625555 info@mediobanca.co.uk - www.mediobanca.co.uk Unicredit Bank: Moor House 120 London Wall, Londra EC2Y 5ET - tel +44 (0) 2078261000 www.hypovereinsbank.co.uk
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Formalità doganali e documenti di viaggio Per l’ingresso nel Paese è necessario il passaporto o la carta d’identità. Vi sono delle limitazioni alla movimentazione di valuta in contanti per valori superiori a euro 10.000 per i flussi dall’Italia; nessuna limitazione è invece prevista per i flussi di valuta in contanti in uscita. Per quanto riguarda gli oggetti, è previsto l’obbligo di dichiarazione di trasporto se il valore è pari o superiore a euro 10.000. Corrente elettrica: 220V, 50 Hz. 25 Fonte: Ministero degli Affari Esteri e della Cooperazione Internazionale. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari nel Paese: www.esteri.it 26 Fonte: Agenzia ICE (www.ice.gov.it) 27 Fonte: ENIT 28 Per qualsiasi informazione su esigenze assicurative locali in ambito credito a breve e medio termine e cauzioni rivolgersi direttamente all’ufficio Euler Hermes di Roma che convoglierà la richiesta specifica sull’ufficio territoriale di competenza.
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Europa
Giorni lavorativi e orari Uffici: lun-ven 9.00-17.30 Negozi: lun-sab 9.00-20.00- dom 12.00-18.00 Banche: lun-ven 9.30-17.00 Festività: Capodanno; festività Pasquali; primo e ultimo lunedì di maggio (rispettivamente Early May Bank Holiday e Spring Bank Holiday); ultimo lunedì di agosto (Summer Bank Holiday); 25, 26 dicembre (Boxing Day).
Trasferimenti da e per l’aeroporto Londra-Heathrow: in metropolitana (Piccadilly Line), Heathrow Express da London Paddington (ogni 15 minuti); Heathrow Connect da London Paddington attraversando West London, ogni 30 minuti; National Express coach. Londra-Gatwick: con Gatwick Express da London Victoria (ogni 15 minuti); National Express Coach; Easybus (prezzi variabili). Londra-Stansted: con Stansted Express per Liverpool Street (ogni 15 minuti); Terravision bus per London Victoria o Liverpool Street; Easybus. Londra-Luton: con Thameslink Rail Service; Easybus London City Airport: con DLR (Docklands Light Railway).
Assistenza medica: l’ente responsabile della salute pubblica è il National Health Service (NHS) che fornisce un servizio generale di assistenza di tipo universalistico. Numero emergenze: 999. MEZZI DI TRASPORTO Compagnia aerea di bandiera: British Airways. Altre compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Ryanair, Thomson Airways, Easy Jet, Jet2, Alitalia, Meridiana, Thomas Cook, Monarch, Swiss, KLM, Air France, AirOne.
SITI DI INTERESSE Governo Britannico: www.direct.gov.uk Ministero del Commercio e dell’Industria: www.berr.gov.uk Registro delle società: www.companieshouse.gov.uk Business Link: www.businesslink.gov.uk
The Italian Chamber of Commerce and Industry for the United Kingdom
Londra ANNO DI FONDAZIONE: 1886 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 1956 PRESIDENTE: Leonardo Simonelli Santi SEGRETARIO GENERALE: Helen Girgenti INDIRIZZO: 1 Princes Street, W1B 2AY, Londra TELEFONO: +44 (0) 20 7495 8191 FAX: +44 (0) 20 7495 8194 E-MAIL: info@italchamind.org.uk WEB: www.italchamind.eu ORARIO: Lunedì-venerdì dalle 09.00 alle 17.30 NUMERO DEI SOCI: 531 QUOTA ASSOCIATIVA: (£75 + IVA) socio ordinario non societario; (£110 + IVA) socio ordinario societario; (£300 + IVA) socio sostenitore; (£600 + IVA) socio benefattore; (£2.000 + IVA) socio patrono (£2.000 + IVA); Quota di iscrizione una tantum: £100 + IVA; IVA non dovuta se titolari di Partita IVA NEWSLETTER: Partnership (trimestrale) realizzata in collaborazione con Ambasciata d’Italia a Londra, ENIT di Londra e Istituto Italiano di Cultura di Londra e Edimburgo; E-newsletter mensile; È Italia (rivista) PUBBLICAZIONI: Pubblicazioni disponibili on-line www.italchamind.eu o in formato cartaceo presso gli uffici; Fifth Survey of Italian Investments in the UK; Annual Conference Proceedings/Atti Conferenza Annuale ACCORDI DI COLLABORAZIONE: Banca Popolare di Sondrio, Università: Bocconi, Cà Foscari, Padova, Firenze, University College London, Lancaster University e IULM; Promos Milano, CEI Piemonte, Confindustria Vicenza, Department for International Trade, BIS e London & Partners; Club di Londra; Fiera Milano, Verona Fiere, Padova Fiere, Expo Venice, Arezzo Fiere e Congressi, Fiere Parma e Fiere Bologna; FIAIP Toscana; Welcome Italia; Wineteca; Partridges of London; Camere di Commercio di Grosseto, Milano, Perugia, Verona, Trieste, Brescia, Arezzo, Torino, Agrigento, Firenze, Terni, Regione Calabria, Regione Lazio UFFICIO REGIONALE DI EDIMBURGO 30 Melville Street, EH3 7HA Edimburgo tel: +44 (0)14 1331 6078 UFFICIO REGIONALE DI GLASGOW c/o Consolato Onorario d’Italia a Glasgow Queens House – 1st floor 19 St. Vincent Place, Glasgow G1 2DT tel: +44 (0)14 1331 6078/+44 (0)141 2253 815 aperto al pubblico solo il mercoledí
UFFICIO REGIONALE DI MANCHESTER 4th Floor, Churchgate House 56 Oxford Street, Manchester M1 6EU sede operativa: 520 Birchwood Boulevard Birchwood Cheshire WA3 7QX tel: +44 (0)1925 506013; mob: +44 (0)7477622339
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Repubblica Ceca
Repubblica Ceca
Praga
CARATTERISTICHE DEL PAESE1 Fuso orario: (rispetto all’Italia) 0 Superficie: 78.870 kmq Popolazione: 10.553.843 Comunità italiana: ca. 3.200 iscritti Aire Capitale: Praga (1.267.449) Città principali: Brno (377.028), Ostrava (324.311), Plzen (188.190), Olomouc (233.755), Ústí nad Labem (119.512), Liberec (172.681) Moneta: corona ceca (CZK) Tasso di cambio2: 1 €= 26, 7385 CZK Lingua: Ceco Religioni principali: Cattolici (10,9%); Protestanti (4.3%); Hussiti (1,7%); Ortodossi (0,2%); Atei (54.8%) Ordinamento dello Stato: la Costituzione ceca è stata approvata il 1° gennaio 1993, a seguito della pacifica scissione dell’ex-Cecoslovacchia. La Repubblica Ceca è una democrazia costituzionale, dotata di un Parlamento bicamerale imperfetto poiché la Camera legifera, mentre il Senato adotta unicamente pareri non vincolanti ed ha dunque meno poteri. La Camera dei deputati è composta da 200 membri eletti a suffragio universale ogni quattro anni. Il Senato, invece, è composto da 81 membri, eletti a suffragio universale ma con un mandato più lungo (sei anni). Il Presidente della Repubblica è eletto dal Parlamento per un massimo di due mandati (ciascuno dei quali di cinque anni) e nomina il Primo Ministro Suddivisione amministrativa: 14 regioni, 77 distretti/province e 6.246 comuni
QUADRO DELL’ECONOMIA3
Principali settori produttivi
Quadro macroeconomico
I servizi rappresentano il 59,1% del PIL; seguono l’industria con il 38,2% e agricoltura, silvicoltura e pesca con 2,7%.
Dopo il forte sviluppo dell’economia nazionale nei primi anni Duemila, il Paese ha affrontato un leggero rallentamento dovuto alla crisi internazionale nel 2009, cui hanno fatto seguito due anni di crescita (+2,3 nel 2010 e +2,1 nel 2011), seguiti da un biennio di stagnazione (-0,8% nel 2012 e -0,5% nel 2013). Un’inversione di tendenza è stata registrata a partire dall’ultimo trimestre del 2013 (+1,3% su base annua), e ha trovato piena conferma nel 2014 (+2,7%) e ulteriore spinta nel 2015 (+4,5%). Il trend positivo si è mantenuto anche nel 2016 con il PIL che è cresciuto del 2,3%. Decisivo per la crescita l’aumento della produzione industriale (guidata dal settore automotive), dei consumi privati e delle esportazioni, favorite dalla ripresa economica dei principali partner commerciali. Nel 2016 la bilancia commerciale con l’estero ha registrato un surplus di 18,6 mld/€. Nel corso dell’anno, il tasso generale di disoccupazione è calato fino a raggiungere a dicembre 2016 il 3,6%, tra i parametri più bassi dell’intera UE. Stessa tendenza per il tasso di inflazione, che nel corso del 2016 ha raggiunto lo 0,7%. Il forte calo è principalmente da attribuire alla diminuzione dei prezzi del carburante e delle materie prime, ma non sono da sottovalutare gli effetti delle politiche attuate dalla Banca Nazionale Ceca sull’andamento generale dei prezzi. Lo stipendio medio mensile nel 2016 è stato di 27.220 corone, superiore del 4% rispetto al 2015.
Infrastrutture e trasporti
La Repubblica Ceca è dotata di una rete stradale ordinaria che si estende per 127.204 km, mentre la rete autostradale e quella ad alta velocità misurano 2.095 km. Le autostrade sono sei; la più vecchia e importante è l’autostrada D1 che collega la città di Praga con Brno. La rete ferroviaria ceca è costituita da 9.597 km di rotaie, di cui 3.041 elettrificate. Si tratta della rete ferroviaria a più alto tasso di densità nei Paesi UE. Nel 2004 è stata completata la modernizzazione del I° e del II° corridoio di transito ferroviario per una lunghezza complessiva di 694 km ed è già stata avviata la costruzione di altri 2 corridoi. Nel 2006 è stato ultimato il tratto autostradale che collega Praga con Monaco di Baviera. Vi sono, inoltre, 677 km di acque perennemente navigabili, in parte ascrivibili all’Elba e al suo affluente Moldava (i due fiumi principali). Gli aeroporti sono novanta, di cui ventidue eseguono servizi esclusivamente per i privati. Gli aeroporti internazionali principali sono cinque: Brno-Turany, Karlovy Vary, Ostrava, Pardubice e Praga-Ruzyne. Quest’ultimo, denominato nel 1 Fonte: Ufficio Nazionale di Statistica (www.czso.cz) 2 Fonte: Banca d’Italia. Tasso di cambio al 6 aprile 2017 3 Fonte: Ufficio Nazionale di Statistica (www.czso.cz); Ministero Ceco delle Finanze (www.mfcr.cz)
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Europa documenti d’importazione: documento attestante il prezzo della merce, fattura, altri eventuali documenti in base alle prescrizioni specifiche relative ad alcuni settori e, infine, speciali permessi, attestati, licenze a seconda della tipologia di beni importati. Classificazione doganale delle merci: tariffario doganale (riformulato con decreto 200/2005). Restrizione alle importazioni: secondo normative comunitarie. Importazioni temporanee: consentite per operazioni di assemblaggio della merce, modifica o montaggio; immagazzinamento temporaneo etc. Le condizioni aderiscono alle prescrizioni comunitarie.
2013 “Aeroporto Vaclav Havel”, è stato ampliato nel gennaio 2006 con il “Terminal due”, ed è efficientemente collegato alla capitale tramite navette e metro.
Commercio estero4
Totale import: mld/€ 128,4 Totale export: mld/€ 147 Principali prodotti importati (%): automotive e attrezzature per il trasporto (37,7); industria manifatturiera (26,1); prodotti chimici (15,2); alimenti (6,9). Principali prodotti esportati (%): automotive e attrezzature per il trasporto (48,6); industria manifatturiera (20,5); prodotti chimici (6,4); alimenti (3,5). Principali partner commerciali Paesi Clienti (%): Germania (32,3); Slovacchia (8,3); Polonia (5,7); Regno Unito (5,1); Francia (5,1); Italia (4,2), Austria (4,1). Paesi Fornitori (%): Germania (26,5); Cina (12,5); Polonia (8,2); Slovacchia (5,1); Italia (4,2).
Attività d’investimento e insediamenti produttivi nel Paese
Normativa per gli investimenti stranieri: in base all’attuale Programma nazionale di incentivi agli investimenti, le agevolazioni principali si concretizzano nel sostegno alla produzione industriale per nuove produzioni o espansioni (L.72/2000 e successive modifiche). I criteri di concessione e la tipologia dei finanziamenti variano in base al settore e alla zona geografica di insediamento e sono aggiornati con cadenza semestrale. I principali strumenti di agevolazione previsti sono i seguenti: tax holidays totali e parziali fino a un massimo di 5 anni, esenzioni del dazio e IVA per l’importazione di macchinari e attrezzature, sovvenzione per la creazione di nuovi posti di lavoro, sovvenzioni per il training del personale, accesso a terreni edificabili a prezzi ridotti, creazione di zone o parchi industriali. Linee particolari sono dedicate a investimenti volti alla realizzazione di centri di assistenza clienti, di servizi condivisi, (inclusi quartieri generali di compagnie multinazionali), centri di sviluppo software, telecomunicazioni, elettronica e high-tech. Inoltre, per quanto riguarda il periodo 20142020, la Repubblica Ceca dispone di un budget di mld/€ 24 di cui 4,3 riservati ai programmi per le PMI. Per il periodo di programmazione dei fondi strutturali 20142020 sono previsti 20 programmi operativi, di cui uno dedicato esclusivamente allo sviluppo imprenditoriale delle PMI, denominato programma operativo impresa e innovazione per la competitività. L’ente nazionale preposto dal Ministero del Commercio e dell’Industria alla gestione esclusiva dei finanziamenti per le PMI è Czechinvest. Legislazione societaria: la legislazione societaria ha subito delle modifiche importanti, a partire dal 1.1.2014 (introduzione del nuovo Codice civile e Codice commerciale). In riferimento alle società, sono da segnalare in particolare: la legge n. 89/2012 Racc., del codice civile (di seguito CC); la legge n. 90/2012 Racc., sulle corporazioni commerciali (di seguito LCC); le legge n.304/2013 Racc., sui pubblici registri delle persone giuridiche e fisiche (di seguito LPR). Il nuovo Codice civile contiene 3.081 paragrafi ed è suddiviso in cinque parti: parte generale; diritto di famiglia; diritti patrimoniali assoluti; diritti patrimoniali relativi; disposizioni comuni, transitorie e conclusive. Uno dei suoi principi fondamentali è il principio di legalità, secondo il quale le parti di un rapporto
Interscambio con l’Italia4
Saldo commerciale: mld/€ 0,7 Principali prodotti importati dall’Italia (%): macchine, attrezzature e congegni meccanici (38,3); manufatti (24,3); prodotti chimici e derivati (15,2); alimenti (6,9); materiale grezzo (1,5); bevande e tabacchi (1,1). Principali prodotti esportati in Italia (%): macchine, attrezzature e congegni meccanici (49,9); manufatti (18,7); prodotti chimici e derivati (5,9); bevande e tabacchi (7,2); materiale grezzo (3,1); alimenti (2,9).
Investimenti diretti esteri (principali Paesi)4
Paesi di provenienza (%): Olanda (24,1); Austria (13,4); Germania (12,9); Lussemburgo (12,2) Paesi di destinazione (%): Olanda (34,2); Slovacchia (16,8); Cipro (8,3); Germania (5,4).
Investimenti diretti esteri (principali settori)4
Verso il Paese: prodotti manifatturieri (in particolare automotive, metallurgia), industria aerospaziale, intermediazione finanziaria, attività immobiliari. Italiani verso il Paese: meccanica, componentistica auto, tessile, chimica, immobiliare, servizi. All’estero del Paese: elettricità, gas e acqua, commercio e riparazioni, metallurgico, prodotti chimici, prodotti alimentari, intermediazione finanziaria, beni immobiliari. In Italia del Paese: energetico, turismo e terziario
ASPETTI NORMATIVI E LEGISLATIVI Ordinamento degli scambi
Sdoganamento e documenti d’importazione: regolato con il decreto del Consiglio dell’Unione Economica Europea 2913/92 e il decreto della Commissione dell’Unione Economica Europea 2454/93. Sono necessari i seguenti 4 Fonte: Ufficio Nazionale di Statistica (www.czso.cz); Banca Nazionale Ceca (www.cnb.cz)
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Repubblica Ceca Sistema bancario7
giuridico possono creare, regolare oppure estinguere diritti e doveri in piena autonomia, qualora la legge non lo vieti espressamente. È rafforzata la tutela dei diritti della persona (vita, salute, libertà, reputazione, onore, riservatezza etc.). La parte del vecchio Codice commerciale dedicata alle società commerciali e alle cooperative, oggi chiamate “corporazioni commerciali”, è stata trasmessa, modificata e completata nella LCC che, tuttavia, non contiene tutte le disposizioni necessarie e bisogna far riferimento anche ad altre norme. La LPR comporta alcune modifiche fondamentali per i pubblici registri presenti in Repubblica Ceca. Il funzionamento stesso delle corporazioni commerciali si attiene alle disposizioni di varie norme, come le disposizioni che riguardano le persone giuridiche, presenti nel codice civile (art. 118-209 CC), passando per le norme comuni a tutte le corporazioni commerciali e non (art. 210-213 CC), e per quelle che regolano le associazioni, fino alle disposizioni della LCC stessa – sia quelle generali (art. 1-94 LCC) che quelle speciali, per ogni forma di corporazione commerciale (S.n.c., S.a.s., S.r.l., S.p.a. e le cooperative di diversi tipi).
ATTIVITÀ SIMEST Acquisizione, a condizioni di mercato, di quote di capitale sociale di imprese aventi sede all’interno della UE Decreto MISE 23/11/2008 Sostegno ai crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già L. 227/77)
Brevetti e proprietà intellettuale
Parchi industriali e zone franche
Il Paese ha sottoscritto le Convenzioni universali di Parigi e di Berna su marchi e copyright. La legislazione in vigore garantisce la protezione per tutte le tipologie di brevetti, marchi e modelli di utilità. Le leggi sul copyright e sui marchi commerciali sono allineate alla normativa europea.
Accordi con l’Italia
La Banca nazionale ceca (www.cnb.cz) è responsabile della politica monetaria del Paese ed è, inoltre, la banca centrale di emissione. Gli azionisti stranieri di maggioranza controllano direttamente o indirettamente circa il 97% del patrimonio totale delle banche e filiali estere. TIPOLOGIA Tasso di sconto PRIBOR 1gg PRIBOR 12mm
Principali finanziamenti e linee di credito
Gestiti da società private: Free Zone Ostrava, Senzo Cheb, Graddo Zlin, Cechofracht, Free Zone Pardubice, Trinecke Zelezarny, Cs. Management Praha, Merka Spedition, Exces s.r.o., Spedquic s.r.o. Accordo per evitare la doppia imposizione (1981); Accordo per lo sviluppo e la cooperazione economica (4.10.1993); Accordo per lo sviluppo e il rilancio della cooperazione economica tra i due Paesi (firmato il 4 novembre 1997 ed entrato in vigore l’8 febbraio 2001). Accordo PECA sul mutuo riconoscimento dei prodotti industriali (2003).
Sistema fiscale Anno fiscale: 1 gennaio - 31 dicembre. Persone giuridiche Persone fisiche Accise Di circolazione Immobiliari
TASSI BANCARI VALORE 0,05% 0,12% 0,44%
IMPOSTE 19% (5% per fondi d’investimento e fondi pensione) Flat tax 15% (+7% contributo di solidarietà per redditi alti). Su petrolio e derivati, alcol e tabacco CZK 1.200 automobili; CZK 1.800 camion Variabili in base al tipo, all’uso, alla localizzazione
Costo dei fattori produttivi STIPENDIO MEDIO MENSILE IN € 8 CATEGORIA DA A Operaio 796 1.091 Impiegato 978 1.140 Dirigente 2.700 2.742
Organizzazione sindacale
Sul trasferimento degli immobili Flat tax 4% Su successioni per eredità Dal 1.1.2014 imposta e donazioni sul reddito
Le principali organizzazioni sindacali della Repubblica Ceca sono affiliate alla Confederazione sindacale indipendente ceco-morava che ha il potere di negoziare direttamente col Governo e terze parti. La CMKOS ha rapporti bilaterali con oltre sessanta Paesi stranieri e rappresenta tutti i settori produttivi e servizi principali.
Imposta sul valore aggiunto (VAT): 15% (alimentari, libri e servizi medici) o 21% (beni e servizi).
5 Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. Con NC si identificano Paesi OCSE e/o area Euro ad alto reddito per i quali non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio 6 Fonte: www.sace.it 7 Fonte: Banca Nazionale Ceca (www.cnb.cz) 8 Fonte: Czech Statistical Office
NOTIZIE PER L’OPERATORE Rischio Paese5: NC Condizioni di assicurabilità SACE6: apertura senza condizioni. 115
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Europa
ELETTRICITÀ A USO INDUSTRIALE IN €/KWH9 MEDIA Alta e media tensione 0,072
Corrente elettrica: 220/380 V, 50 Hz/AC. Giorni lavorativi e orari: Uffici: lun-ven 8:00/9:00-17:00; Negozi: lun-dom 9:00-19:00; Banche: lun-ven 8:00/9:00/ 13.00 - 18:00; Festività: 1 gennaio; venerdì e lunedì di Pasqua; 8 (Giorno della Liberazione) maggio; 5 (Giorno di Cirillo e Metodio), 6 (Jan Hus) luglio; 28 settembre (San Venceslao); 28 ottobre (Giorno dell’Indipendenza); 17 novembre (Rivoluzione di Velluto); 24-25-26 dicembre.
PRODOTTI PETROLIFERI IN €/LITRO8 MEDIA Benzina 0,957 Diesel 0,991 ACQUA A USO INDUSTRIALE IN €/M310 DA A Acqua 0,76 0,77
Assistenza medica Pronto soccorso tel. 155. I cittadini italiani che si recano temporaneamente nel Paese possono ricevere le cure mediche necessarie previste dall’assistenza sanitaria pubblica locale se in possesso della Tessera Europea di Assicurazione Malattia (TEAM), chiamata Tessera Sanitaria.
IMMOBILI IN €/M2/MESE11 Affitto locali uffici Praga DA A Città 20,50 20,50
INFORMAZIONI UTILI Indirizzi utili NEL PAESE
MEZZI DI TRASPORTO Compagnia aerea di bandiera: Czech Airlines. Altre compagnie aeree: SmartWings (Low-cost). Compagnie che eseguono collegamenti diretti con l’Italia: Alitalia, Czech Airlines, SmartWings, Iberia, Vueling, Airone, Wizzair, Easyjet, Ryanair. Trasferimenti da e per l’aeroporto: Praga-Ruzyne è situato a circa 16 km nordovest della città. I voli in partenza e provenienti da Paesi aderenti all’area Schengen sono effettuati al Terminal 2 dell’aeroporto. Il Terminal 1 è dedicato a voli da e per Paesi non facenti parte dell’area Schengen, mentre il Terminal 3 è riservato a voli privati. Per gli spostamenti si consiglia il trasporto pubblico, che è molto economico (ca. 1,10€): l’autobus 119 (frequenza ogni 10 min. dalle h 4.20 fino alle 00.10) collega il terminal con la linea A della metropolitana, capolinea Nádraží Veleslavín; l’autobus 100 (dalle h 5.45 fino alle 23.39) collega l’aeroporto alla linea B della metropolitana con fermata al capolinea Zlicín. È attivo, inoltre, l’Airport Express (ca. euro 1,8) che collega il terminal con il centro della città. Presente anche un servizio notturno (bus 510, operativo dalle 24 alle 4). In alternativa: taxi (25-30€), navette e minibus (50-60€).
RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE12 Ambasciata d’Italia Nerudova, 20 118 00 Praga 1 tel +420 233 080 111 - fax +420 257 531 522 www.ambpraga.esteri.it - ambasciata.praga@esteri.it ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituto Italiano di Cultura Sporkova, 14 11800 Praha 1 tel +420 257090681 - fax +420 257531284 iicpraga@esteri.it - www.iicpraga.esteri.it ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI BNL c/o BNP Paribas Praga, Myslbek Building Ovocny thr 8 tel. +42 0225436001 - george.georgiev@bnpparibas.com; internazionalizzazione@bnlmail.com Unicredit Bank Czech Republic Náměstí Republiky 3a, 110 00 Praga 1 tel +420 955 960 533 - fax +420 221 156 035 italiancorporateclientscentre@unicreditgroup.cz www.unicreditbank.cz VÚB Banka - Intesa Sanpaolo Pobrezni 3, 186 00, Praga 1 tel +420 221865111 - fax +420 221865555, infovub@vub.cz - www.vub.cz
SITI DI INTERESSE Sito ufficiale della Repubblica Ceca: www.czech.cz Ufficio Nazionale di Statistica: www.czso.cz Banca Nazionale Ceca: www.cnb.cz Ente governativo di promozione e supporto agli investimenti stranieri: ww.czechinvest.org Sito ufficiale del Governo: www.vlada.cz
IN ITALIA RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata della Repubblica Ceca via Dei Gracchi 322, Roma tel 06 3609571 - fax 06 3244466 rome@embassy.mzv.cz
9 Fonte: Europe’s Energy Portal (www.energy.eu), 2016 10 Fonte: Czechinvest (www.czechinvest.org) – Pra?ské vodovody a kanalizace (www.pvk.cz) 11 Fonte: Europe’s Energy Portal (www.energy.eu), Czechinvest (www.czechinvest.org) – Cushman & Wakefield, Q3 2016 12 Fonte: Ministero degli Affari Esteri e della Cooperazione Internazionale. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari nel Paese: www.esteri.it
Formalità doganali e documenti di viaggio Il Paese ha aderito allo spazio Schengen il 21 dicembre 2007; è dunque vigente la libera circolazione di persone e merci. Per i cittadini italiani è sufficiente la sola carta d’identità. 116
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Repubblica Ceca
Camera di Commercio e dell’Industria Italo-Ceca
Praga ANNO DI FONDAZIONE: 2001 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 2003 PRESIDENTE: Gianfranco Pinciroli SEGRETARIO GENERALE: Matteo Mariani INDIRIZZO: Husova 159/25, 110 00, Praga TELEFONO: +420 222015300 FAX: +420 222015301 E-MAIL: info@camic.cz WEB: www.camic.cz ORARIO: Lunedì-venerdì dalle 09.00 alle 17.30 NUMERO DEI SOCI: 370 QUOTA ASSOCIATIVA: CZK 5.000 (€ 185) per persone fisiche, ditte individuali, aziende con un numero di dipendenti pari a 0; CZK 8.000 (€ 295) per aziende con 1-5 dipendenti, organizzazioni no profit; CZK 14.000 (€ 520) per aziende ed enti con 6-49 dipendenti, associazioni di categoria e professionali; CZK 18.000 (€ 665) per aziende ed enti con 50-99 dipendenti; CZK 26.000 (€ 960) per aziende ed enti 100 dipendenti ed oltre; quota libera per associati sostenitori NEWSLETTER: CamicNet, quindicinale bilingue italiano e ceco, in formato elettronico PUBBLICAZIONI: Annuario Camic, Codice Civile ceco in italiano, Codice Commerciale ceco in italiano, Regolamento edilizio di Praga in italiano. Sito web www.lavoro.cz ACCORDI DI COLLABORAZIONE: Aidam - Associazione Italiana Automazione e Meccatronica; CzechTrade sede di Milano; Convenzione con l’Universita Bocconi di Milano, Ca’ Foscari di Venezia, Universita di Firenze, Macerata, Bologna, Torino, Sacro Cuore di Milano, Fondazione Campus Studi del Mediterraneo di Lucca, Università Economica di Praga VSE
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Europa
Romania
Bucarest
CARATTERISTICHE DEL PAESE Fuso orario: (rispetto all’Italia): + 1 Superficie: 238.391 kmq Popolazione1: 19.310.216 Comunità italiana2: 3.810 Capitale: Bucarest Città principali: Timisoara, Iasi, Cluj-Napoca, Sibiu Moneta: leu (RON) Tasso di cambio3: 1 €= 4,5236 RON Lingua: Romeno Religioni principali: Ortodossi (86,%), Cattolici (4,7%), Protestanti (3,7%), Pentecostali (1,5%) Ordinamento dello Stato: Repubblica Democratica Semi-Presidenziale; organi costituzionali sono: Presidente della Repubblica, Parlamento, Corte Costituzionale e un sistema separato di tribunali inferiori tra i quali la Corte Suprema. Il potere legislativo è attribuito al Parlamento bicamerale (Camera dei Deputati e Senato) eletto ogni quattro anni a suffragio universale. Il Presidente, eletto con voto popolare per un massimo di due mandati di 5 anni, è Capo di Stato, Comandante Supremo delle Forze Armate e Presidente della Corte Suprema di Difesa. Il Presidente nomina il Primo Ministro che, a sua volta, sceglie il Governo che deve essere confermato dal Parlamento con un voto di fiducia. Il sistema giudiziario si basa sul Codice napoleonico. Il potere giudiziario è indipendente e i giudici nominati dal Presidente non sono rimovibili. Il Presidente e gli altri membri della Corte Suprema sono nominati per un periodo di 6 anni e possono essere riconfermati per più mandati consecutivi. La Corte Costituzionale (9 giudici) è in carica per 9 anni e viene eletta dalla Camera dei Deputati, dal Senato e dal Presidente della Repubblica Suddivisione amministrativa4: 42 Distretti (compresa la municipalità di Bucarest), 104 Municipi, 217 Città, 2.859 Comuni e 13.522 Villaggi
QUADRO DELL’ECONOMIA5
km di strade nazionali, 35.505 km di strade provinciali e 32.585 km carreggiate comunali. La rete autostradale si estende per 761 km, quella ferroviaria per 20.077 km, dei quali 8.600 km sono a trazione elettrica; la rete, in corso di ammodernamento, consentirà la circolazione di treni a una velocità di 160km/h. Il trasporto fluviale copre 1.779 km di cui 1.075 km rappresentati dal Danubio navigabile, 524 km da sue diramazioni e 95 km da idrovie artificiali (Danubio-Mar Nero e Poarta Alba-Navodari). I principali porti fluviali sono a Orsova, Drobeta Turnu Severin, Giurgiu, Cernavoda, Galati, Braila e Tulcea, mentre i principali porti marittimi si trovano a Constanta, Mangalia, Sulina. In Romania sono presenti 16 aeroporti internazionali di cui il più importante è quello di Bucarest Otopeni.
Quadro macroeconomico
Secondo i dati dell’Istituto nazionale di statistica, nel 2016 il PIL è cresciuto del 4,8% rispetto all’anno 2015. La crescita economica del 2016 è la più elevata crescita che la Romania registra dal 2008 in poi. I settori che hanno maggiormente contribuito alla crescita del PIL sono stati l’informazione e la comunicazione (+15,9%) e le attività professionali, scientifiche e tecniche (+11,8%). Il settore dell’agricoltura ha registrato una discesa del 16,5% rispetto al 2015 mentre quello delle costruzioni è stagnato. Il tasso d’inflazione medio registrato nel 2016 è stato del -0,5%. Le stime per 2017 indicano un tasso di inflazione del 1,7% e un tasso di disoccupazione del 4,6%, in diminuzione rispetto a quello del 4,8% registrato nel 2016.
1 Fonte: Istituto Nazionale di Statistica Romeno 2 Fonte: Istituto Nazionale di Statistica Romeno 3 Fonte: Banca d’Italia. Tasso di cambio al 6 aprile 2017 4 Fonte: Istituto Nazionale di Statistica Romeno 5 Fonte: Istituto Nazionale di Statistica (www.insse.ro), Banca Nazionale della Romania (www.bnr.ro), Agenzia Nazionale per l’Occupazione della Forza di Lavoro (www.anofm.ro), Comisia Nationala de Prognoza(www.cnp.ro) 6 Fonte: Ministero dei Trasporti
Principali settori produttivi
(%) industria (23,1, edilizia (6), commercio (18,1), agricoltura (3,9), informatica e comunicazione (5,6), imoobiliare (8,2), amministrazione pubblica e difesa (10,2).
Infrastrutture e trasporti6
La rete stradale si estende per 85.362 km, di cui 17.272 118
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Romania
Commercio estero7
ASPETTI NORMATIVI E LEGISLATIVI
Totale import: mld/€ 65,1 Totale export: mld/€ 59,5 Principali prodotti importati (%): macchine e dispositivi meccanici, autoveicoli e altri mezzi ed attrezzature da trasporto (38); prodotti manifatturieri (32,4); prodotti chimici (13,5); prodotti minerali (5,7); prodotti agroalimentari, bevande e tabacco (8,7); materie prime e materiali (3,1). Principali prodotti esportati (%): macchine e dispositivi meccanici, autoveicoli e altri mezzi e attrezzature da trasporto (47,0); prodotti manifatturieri (32,6); prodotti agroalimentari, bevande e tabacco (8,4); prodotti chimici (4,3), materie prime e materiali (4,3); Principali partner commerciali8 Paesi Clienti (%): Germania (21,3); Italia (12,0); Francia (7,3); Ungheria (5,3);Regno Unito (4,6); Turchia (3,2); Altri paesi (11,8). Paesi Fornitori (%): Germania (20,8); Italia (10,6); Ungheria (7,2); Francia (5,9); Polonia (5,0); Altri paesi (19,7)9.
Regolamentazione degli scambi
Sdoganamento e documenti di importazione: dal 1.01.2007, a seguito dell’ingresso del Paese nell’UE, vige la libertà di circolazione delle merci, nei limiti sanciti dalla regolamentazione comunitaria. Per le merci di origine extraeuropea, occorre presentare presso l’autorità doganale la dichiarazione d’importazione insieme al documento di trasporto della merce, fattura, dichiarazione di valore in dogana, codice fiscale dell’importatore, eventuali documenti per beneficiare del regime tariffario preferenziale o di certificati sanitari, lista dei colli. Classificazione doganale delle merci: classificazione secondo la normatica europea, TARIC. Restrizione alle importazioni: previsto un certificato di conformità alle norme per prodotti in grado di produrre danni alla salute o alla vita, alla sicurezza del lavoro e all’ambiente. Importazioni temporanee: il regime temporaneo è previsto per merci destinate a essere riesportate verso il Paese di provenienza (con esenzione totale o parziale dal pagamento dei diritti di importazione e senza l’applicazione delle misure di politica commerciale). L’autorità doganale stabilisce un termine entro il quale le merci devono essere riesportate o ricevere un’altra destinazione doganale. Qualora i beni siano introdotti temporaneamente nel Paese in base alla Convenzione Doganale per l’Ammissione Temporanea delle Merci (Convenzione ATA), il carnet ATA sostituisce la richiesta di autorizzazione e il volet compilato sostituisce l’autorizzazione e la dichiarazione doganale per la concessione del regime di ammissione temporanea.
Interscambio con l’Italia10 Saldo commerciale: mln/€ -0,25 Principali prodotti importati dall’Italia (mln/€): cuoio conciato e lavorato, articoli da viaggio, borse (0,42), tessuti (0,38), articoli in materie plastiche (0,29), altri prodotti in metallo (0,28), altri prodotti tessili (0,27), prodotti della siderurgia (2,74). Principali prodotti esportati in Italia (mln/€): calzature (0,61), parti e accessori per autoveicoli e loro motori (0,24), articoli di abbigliamento, escluso l’abbigliamento in pelliccia (0,72), autoveicoli (0,45), apparecchi per uso domestico (0,33).
Attività di investimento e insediamenti produttivi nel Paese
Normativa per gli investimenti stranieri: L.332 (29.06.2001) modificata dalla OUG 85/24 giugno 2008 con le successive modifiche e integrazioni, relativa alla promozione degli investimenti diretti con impatto significativo sull’economia; Ordinanza d’urgenza del Governo 92/1997 per stimolare gli investimenti diretti; Ordinanza del Governo 66/1997 relativa al regime degli investimenti esteri in Romania realizzati tramite l’acquisto di titoli di Stato (modificata dalla legge 46/2006). Legislazione societaria: la più diffusa forma societaria è la Srl (Societate cu Raspundere Limitata) che ha un capitale minimo di ca. € 200, sottoscritto interamente alla costituzione. Può essere sottoscritta da un solo socio fino ad un massimo di 50 soci. Altri tipi di società previsti dalla legislazione romena sono la Società per Azioni (Societate pe actiuni – SA), il cui numero di azionisti non può essere inferiore a 5 e il cui capitale minimo obbligatorio è di € 25.000, di cui il 30% sottoscritto alla costituzione e il resto entro 12 mesi; la Società a nome collettivo (Societate in nume colectiv – SNC); la Società in accomandita per azioni (Societate in Comandita pe Actiuni – ScA); la Società in accomandita semplice (Società in Comandita simpla – ScS). Il testo legislativo di riferimento è la Legge 31/1990 con le ulteriori modifiche ed integrazioni.
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Investimenti esteri (principali Paesi)
Paesi di provenienza (%): Olanda (25,0); Austria (14,2); Germania (12,4); Cipro (6,9); Francia (6,7); Italia (5,2); Svizzera (3,5); Lussemburgo (4,2); Grecia (2.7); Gran Bretagna (2,1); Spagna (2,2); USA (2,5).
Investimenti esteri (principali settori) Verso il Paese: attività industriali (industria metallurgica, automobilistica e componenti, materiali da costruzione, industria alimentare e del tabacco), servizi (intermediazione finanziaria, bancaria e assicurativa, servizi IT, servizi outsoursing), attività professionali scientifiche e tecniche, transporti, agricoltura, sivilcoltura e pesca. 7 Fonte: Istituto Nazionale di Statistica Romeno (Raporto Commercio Estero della Romania) 8 Fonte: Istituto Nazionale di Statistica Romeno 9 Dati riferiti al primo semestre del 2016 10 Fonte: Banca Nazionale Romena (Raporto Investimenti Esteri Diretti in Romania nell’anno 2015) 11 Fonte: Banca Nazionale Romena (Raporto Investimenti Esteri Diretti in Romania nell’anno 2015)
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Europa
Brevetti e proprietà intellettuale
Principali finanziamenti e linee di credito
La L. 64/1991 (ripubblicata nel 2007) tutela il titolare di un brevetto d’invenzione e sanziona l’indebita appropriazione, fabbricazione, utilizzazione o messa in circolazione dell’oggetto; la L. 129/1992 (ripubblicata a norma dell’Art. III della L. 585/2002) sanziona l’appropriazione, la riproduzione, la fabbricazione, la vendita, l’utilizzazione di disegni e dei modelli industriali coperti da privativa. L’OSIM – Oficiul de Stat pentru Inventii si Marci (Ufficio dello Stato per Invenzioni e Marchi) è l’ente addetto alla registrazione dei marchi e brevetti.
ATTIVITÀ SIMEST Acquisizione, a condizioni di mercato, di quote di capitale sociale di imprese aventi sede all’interno della UE Decreto MISE 23/11/2008 Sostegno ai crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già L. 227/77)
Parchi industriali e zone franche
La creazione di parchi industriali è disciplinata dalla L.186/2013. Attualmente, in Romania, sono presenti 76 parchi industriali. I principali si trovano a Ploiesti, Timisoara, Bucarest, Zarnesti (Brasov), Craiova.15 Le zone franche sono disciplinate dalla L. 84/1992 modificata dalla L. 244/2004. Sono presenti 6 Zone Franche (Constanţa, Brăila, Galaţi, Sulina, Giurgiu şi Curtici - Arad).
Sistema fiscale In base alla Legge 571/2003 e ulteriori modifiche, sono obbligati a pagare l’imposta sugli utili tutte le persone giuridiche (romene o straniere) che svolgono attività in Romania. L’imposta sui redditi delle persone fisiche si applica a persone fisiche romene e straniere per i redditi ottenuti in Romania, per un periodo che supera un totale di 183 giorni nei 12 mesi. Anno fiscale: 1 gennaio – 31 dicembre. Imposta sui redditi delle persone fisiche: unica al 16% Tassazione sulle attività di impresa: 16% Imposta sul valore aggiunto: 19%; aliquota ridotta (9%, 5%) prevista per alcuni beni e servizi.
Accordi con l’Italia
Convenzione per evitare le doppie imposizioni in materia di imposte sul reddito, sul patrimonio e per prevenire le evasioni fiscali (14.01.1977); Accordo in tema di protezione dell’investimento (6.12.1990).
Costo dei fattori produttivi CATEGORIA Operaio Impiegato Dirigente
NOTIZIE PER L’OPERATORE Rischio Paese12: 3 Condizioni di assicurabilità SACE13: apertura senza condizioni.
MANODOPERA IN €16 DA 320 450 1.500
A 500 650 6.000
Organizzazione sindacale
L’organizzazione sindacale viene disciplinata dalla L. 54/2003. Presenti cinque sindacati maggiori: la Confederazione nazionale sindacati liberi della Romania (CNSLR), con 40 federazioni affiliate e 800 mila soci; la Confederazione Nazionale Sindacale Cartel Alfa (CNSCA) costituita nel 1990 e affiliata alla Confederazione mondiale del lavoro, presenta 38 associazioni di categoria affiliate che rappresentano settori pubblici e privati; il Blocco nazionale sindacale (BNS) costituito nel 1991 e comprende 39 federazioni dei settori più importanti dell’economia e 36 filiali distrettuali; la Confederazione dei sindacati democratici della Romania (CSDR) è affiliato alla CES (Confederazione europea dei sindacati) e alla CMT (Confederazione Mondiale del Lavoro) ed ha 20 federazioni affiliate, sia nel settore pubblico e in privato; la confederazione nazionale dei sindacati (CSN) è stata fondata nel 1994 dalla fusione delle due federazioni:
Sistema bancario La Banca Nazionale della Romania (BNR) ha sede a Bucarest e dispone anche di 3 uffici regionali a Cluj, Iasi si Timisoara e 15 agenzie dislocate in diverse parte del paese, soprattutto nelle zone con un alto livello bancarizzazione. Il sistema bancario romeno è costituito da 37 istituti di credito di cui 2 banche con capitale integrale o maggioritariodi stato, 4 istituti di credito con capitale maggioritario privato autoctono, 23 banche con capitale maggioritario straniero e 7succursali di banche straniere. TASSI BANCARI14 TIPOLOGIA VALORE BNR referance date 1,75% BNR lending facility 3,25% BNR deposit facility 0,25% ROBOR (1 ANNO) 1,26% ROBID (1 ANNO) 0,71% CREDITI RON 5% - 9% CREDITI euro 6% - 14 % DEPOSITI RON (1 anno) 1,50% - 3% DEPOSITI euro 1% - 2.5%
12 Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. Con NC si identificano Paesi OCSE e/o area Euro ad alto reddito per i quali non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio. 13 Fonte: www.sace.it 14 Fonte: Banca Nazionale Romena (www.bnr.ro) 15 Fonte: Ministero dello Sviluppo Regionale e Amministrazione Pubblica (http://www.mdrap.ro/) 16 Fonte: Istituto Nazionale di Statistica rumeno (INSEE)
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Romania
la Federazione dei sindacati delle miniere di rame della Romania e la Federazione unita dell’industria della gomma, comprende 27 federazioni regionali, 42 sedi a livello provinciale e a Bucarest.
Veneto Banca (Succursale) Str. Gara Herastrau, nr.2-4, parter, et.1, 2 si 3 020334, Sector 2, Bucuresti tel +40 212320712/26 - fax +40 212320738 www.italo-romena.ro - office@italo-romena.ro Intesa SanPaolo Bank Romania (Head office) B-dul Revolutiei nr. 88, cod postal 310025, jud. Arad - Tel +40 257308200 (Secondary office) Str. Nicolae Caramfil, nr. 85A, Art Business Center, etaj 4, sector 1, cod postal 014142, Bucuresti Tel: 0800 800 888; +40-214.053.600 Fax: +40-214.053.606 www.intesasanpaolobank.ro Unicredit Bank Str. Expozitiei 1F, sector 1 012101 Bucuresti tel +40 21 200 2020 - fax +40 21 200 2022 office@unicredit.ro www.unicredittiriac.ro Unicredit Leasing Corporation (Sede centrale) Str. Ghetarilor nr. 23-25, sector 1, Bucuresti, cod postal 014106 - tel +40 22007777 - fax +40 212007787 bucuresti@unicreditleasing.ro - www.unicreditleasing.ro
ELETTRICITÀ A USO INDUSTRIALE IN €/KWH17 DA A Alta e media tensione 0,05 0,20 PRODOTTI PETROLIFERI IN €/LITRO18 DA A Benzina 1,04 1,13 Nafta 0,99 1,14 Combustibile industriale (LGP) 0,50 (media) ACQUA IN €/M319 MEDIA Ad uso industriale 0,69 IMMOBILI IN €/M2 DA Affitto locali uso ufficio 6
A 30
IN ITALIA RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata via N. Tartaglia 36 Roma tel 06 8084529 – fax 06 8084995 http://roma.mae.ro - amdiroma@roembit.org Consolati Generali Roma Via del Serafico, 69 - 75, 00142 Tel: 06.519 3447 - Fax: (0039)06 51531151 contact@informatiiconsulare.ro Bologna Via Guelfa, 9 Scala A, Int. 3 tel 051 5872120 / 051 5872209 fax 051 5871950 consulatbologna@gmail.com Milano via Gignese 2 tel 02 40074023 / 40074018 – fax 02 40074023 info@consulatmilano.com Torino Via Ancona 7 tel 011 2495264 – fax 011 2358136 http://torino.mae.ro - torino@consulatulromaniei.it Trieste Via Udine 11 tel 040411652/0039 0404528136 fax 04044938 info@roconsit.com
INFORMAZIONI UTILI Indirizzi utili NEL PAESE RETE DIPLOMATICO CONSOLARE20 Ambasciata d’Italia Strada Henri Coanda, 9 Bucarest tel +40213052100 - fax +40213120422 www.ambbucarest.esteri.it - ambasciata.bucarest@esteri.it ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituto Italiano di Cultura Aleea Alexandru 41, sector 1 - 011822 Bucarest tel +40 21 2310880 – fax +40 21 2310880 iicbucarest@esteri.it - www.iicbucarest.esteri.it Ufficio ICE21 Str. Clucerului, nr. 35 - sector 1 - 011366 Bucarest tel +40 21 2114240 – fax +40 21 2100613 bucarest@ice.it - www.ice.it/paesi/europa/romania ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI BNL c/o BNP Paribas Fortis s-park, A1 sector 1, 11-15 Tipografilor street, Bucarest tel +40214011701 richard.sentkar@bnpparibas.com internazionalizzazione@bnlmail.com
Formalità doganali e documenti di viaggio Per cittadini UE sufficiente il passaporto o un documento di identità; per i cittadini di Paesi terzi è necessario un visto d’ingresso. Corrente elettrica: 220 V, 50 Hz.
17 Fonte: Transelectrica 18 Fonte: Global Petrol Prices (http://www.globalpetrolprices.com); 19 Fonte: Apavital (http://www.apavital.ro/; prezzo include IVA) 20 Fonte: Ministero degli Affari Esteri e della Cooperazione Internazionale. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari nel Paese: www.esteri.it 21 Fonte: Agenzia ICE (www.ice.gov.it)
Giorni lavorativi e orari Uffici: lun-ven 9.00-17.00 / 18.00 Negozi: lun-ven 10.00-21.00; dom 10.00-15.00 Banche: lun-ven 8.30-12.30 - 14.00-18.00 (alcuni istituti aperti anche il sabato mattina). 121
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Europa
Festività: 1, 2 gennaio; 24 gennaio, Pasqua e Lunedi dell’Angelo; 1 maggio; 1 giugno; Pentecoste, Lunedì di Pentecoste; 15 agosto; 30 novembre St. Andrei; 1 dicembre (festa nazionale), 25 e 26 dicembre.
SITI DI INTERESSE Governo della Romania: www.gov.ro Banca Nazionale della Romania: www.bnr.ro Istituto Nazionale di Statistica: www.insse.ro Romexpo (ente fiere): www.romexpo.ro
Assistenza medica I cittadini stranieri che soggiornano in Romania hanno diritto al pronto soccorso. Per emergenze chiamare: 112, 961, 962 o 973. MEZZI DI TRASPORTO Compagnie aeree di bandiera: Tarom, Blue Air Altre compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Alitalia, Wizz Air, Ryanair, Easy Jet, Lufthansa Trasferimenti da e per l’aeroporto: l’aeroporto di Bucarest si trova a 18 km dal centro della città; i collegamenti sono assicurati da un servizio regolare di autobus (€ 1,50-2, A/R) e da taxi (€ 5-15).
Camera di Commercio Italiana per la Romania
Bucarest ANNO DI FONDAZIONE: 1994 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 2005 PRESIDENTE: Roberto Musneci SEGRETARIO GENERALE: Adrian Ion Dimache INDIRIZZO: Str. Franceza, n. 13, et. 2, 030102, Bucarest TELEFONO: +40 21 3102315 FAX: +40 21 3102318 E-MAIL: info@ccipr.ro WEB: www.cameradicommercio.ro ORARIO: Lunedì-venerdì dalle 09.00 alle 17.30 NUMERO DEI SOCI: 140 QUOTA ASSOCIATIVA: € 500/ anno (società), € 250 / anno (PF), gratuito per le ONG NEWSLETTER: Vetrina notizie website, “Bollettino Legale”“Bollettino fiscale-amministrativo”, “Bollettino energia”, “Bollettino bandi di gara”, distribuiti elettronicamente ACCORDI DI COLLABORAZIONE: Banca Popolare di Sondrio, Romexpo (organizzatore fieristico), Università di Cagliari, ISES Torino, Università Statale di Milano, Università di Padova, Bocconi, Università Cattolica del Sacro Cuore, CCIA Timisoara ALTRI UFFICI: Succursali a: Arad, Sibiu, Timisoara 122
Camera di Commercio Treviso - Belluno ISO 9001:2008 CERTIFICATO N. 9159.CCTB UNITA’ OPERATIVE: PIAZZA BORSA 3/B - 31100 TREVISO VIA PARRILLA, 3 - 31015 CONEGLIANO
PICCOLE E MEDIE IMPRESE VINCENTI NEI MERCATI INTERNAZIONALI: POSSIBILE E FACILE La Camera di Commercio, Industria, Artigianato e Agricoltura di Treviso - Belluno facilita l’internazionalizzazione delle piccole e medie imprese del territorio, per supportarle in tutte le fasi dello sviluppo all’estero, dalla selezione dei mercati più adatti fino al consolidamento del proprio business.
I nostri Servizi per l’internazionalizzazione: 1. Area Amministrativa, Fiscale, Doganale: Servizi amministrativi dell’Ufficio Commercio Estero • Informazione doganale e fiscale, formalità doganali export • Rilascio documenti per l’estero: • Certificati d’origine , con richiesta telematica e servizio di recapito in azienda • Visti su documenti commerciali • Attestati di libera vendita • Carnet A.T.A. • Numero meccanografico 2. Area Marketing, Strategia, Commerciale: Servizi promozionali dell’Ufficio Promozione Estero Orientamento e Assistenza: • Marketing internazionale • Tecniche di commercio estero e relazioni interculturali • Finanziamenti nazionali e internazionali per l’internazionalizzazione • Programmi e progetti dell’Unione europea
3. Area Analisi di Mercato e Ricerca Opportunità: Servizi Ricerca Informazioni • Schede Paese • Informazioni su imprese italiane ed estere • Indagini e studi di mercato • Richieste & offerte dal mondo 4. Area Formazione e Upgrade Competenze: Servizi Formazione e Coaching • Corso base per operatori in commercio estero • Seminari monografici di aggiornamento • Formazione manageriale • Formazione customizzata • Organizzazione e gestione convegni 5. Area Networking e incrocio business opportunities: Servizi Workshop e incontri B2B • Eventi Networking con buyer esteri • Progetti di sistema per l’internazionalizzazione delle PMI
PER MAGGIORI INFORMAZIONI: Ufficio Promozione Estero e-mail: promozione.estero@tb.camcom.it Sede camerale di Treviso tel. 0422.595313/274 Sede camerale di Belluno tel. 0437.955135/136
CAMERA DI COMMERCIO INDUSTRIA ARTIGIANATO E AGRICOLTURA DI TREVISO BELLUNO www.tb.camcom.gov.it - cciaa@pec.tb.camcom.it - Codice Fiscale / Partita IVA 04787880261 SEDE LEGALE Piazza Borsa, 3/b - 31100 Treviso tel. +39.0422.5951 fax +39.0422.412625
SEDE SECONDARIA Piazza S. Stefano, 15/17 - 32100 Belluno tel. +39.0437.955111 fax +39.0437.955250
SEDE STACCATA DI CONEGLIANO Via Angelo Parrilla, 3 - 31015 Conegliano tel. +39.0438.23781 fax +39.0438.418245
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Europa
Russia
Mosca
CARATTERISTICHE DEL PAESE Fuso orario: (rispetto all’Italia): 11 fusi orari (Mosca +2). Superficie: 17.098.246 kmq Popolazione: 146.838.993 Comunità italiana: 3.4421 Capitale: Mosca Città principali: San Pietroburgo, Novosibirsk, Ekaterinburg, Nizhniy Novgorod, Kazan, Samara, Omsk, Chelyabinsk, Rostov-na-Donu, Ufa, Krasnodar e Volgograd Moneta: rublo (RUB) Tasso di cambio2: 1 € =60,0558 RUB Lingua: russo Religioni principali: Cristiani Ortodossi (73%), Musulmani (6%), Cristiani Cattolici (1%), Cristiani Protestanti (1%) Ordinamento dello Stato: Repubblica Semi-Presidenziale federale secondo quanto previsto dalla Costituzione del 12/12/1993. Il Presidente è eletto ogni 6 anni a suffragio diretto e gode di ampi poteri esecutivi. Il Parlamento, organo legislativo, è articolato in una Camera Bassa (Duma di Stato) e una Alta (Consiglio della Federazione). Il mandato del Parlamento ha durata quinquennale. Il Capo del Governo è designato dal Presidente con il consenso della Duma Suddivisione amministrativa: 46 Regioni, 21 Repubbliche, 4 Territori autonomi, 9 Kray, una Regione autonoma e 2 città di importanza federale (Mosca e San Pietroburgo). In Russia, tuttavia, vengono considerati in totale 85 soggetti federali, compresa la Repubblica di Crimea e la città di importanza federale Sebastopoli, i 2 soggetti non sono riconosciuti però a livello internazionale
QUADRO DELL’ECONOMIA
Infrastrutture e trasporti4
Quadro macroeconomico3
La via di collegamento più sviluppata nel Paese è rappresentata dalla rete ferroviaria, basata sul sistema a scartamento maggiore. È presente, tuttavia, un solo terminal di scambio (in Bielorussia) per il passaggio dallo scartamento russo a quello ridotto europeo che rappresenta un ostacolo al commercio con l’Europa. I sistemi ferroviari si distinguono anche per tecnologia e funzionalità: le velocità di movimento sono inferiori, poiché le linee sono seriamente sovraccariche. Le Ferrovie di Stato della Russia, chiamate anche RZD, vengono gestite in regime di monopolio; contano più di 1.200.000 dipendenti e circa 65.000 chilometri di binari (seconde nel mondo solo agli Stati Uniti) e risultano a oggi come una delle più grandi aziende di trasporto ferroviario al mondo contribuendo con il 3,6% all’intero PIL della Russia. È la rete più articolata e capillare dell’intero Paese e può garantire i collegamenti per le persone e le merci in situazioni climatiche proibitive per il trasporto su gomma.
Secondo i dati forniti da un rapporto dell’Istituto nazionale di statistica Rosstat, nel 2016 il volume del PIL russo ammonta a 85.880,6 mld di rubli russi; rispetto allo stesso dato del 2015 in termini reali si è registrata una piccola perdita, -0,2% sull’anno precedente. Come indicano i dati di Rosstat, nel 2016 la crescita del valore aggiunto lordo nel settore agricolo è stata del +3,5%, nell’attività finanziaria del +2,3%, nel settore di produzione e distribuzione dell’energia elettrica, del gas e dell’acqua +2,4%. Il più grande calo è stato registrato nel settore dell’edilizia -4,3% (-7,5% nel 2015) e in quello alberghiero e della ristorazione -3,5%. Sebbene la produzione e la raffinazione di gas e petrolio rappresentino meno di un quarto del PIL reale, questa componente influenza fortemente l’andamento dell’economia. Gas e petrolio forniscono quasi i due terzi dei proventi delle esportazioni, e generano quasi il 70% delle entrate fiscali totali.
Principali settori produttivi
Industria mineraria ed estrazione del petrolio; produzione e distribuzione di energia elettrica, gas e acqua; settore manifatturiero; costruzioni; vendita al dettaglio e all’ingrosso; servizi finanziari; agricoltura; industria alimentare; produzione di carbon coke e prodotti petrolchimici.
1 Italiani iscritti in anagrafe consolare, dati 2015, Ministero degli Affari Esteri e della Cooperazione Internazionale 2 Fonte: Banca d’Italia. Tasso di cambio al 6 aprile 2017 3 Fonti: Ministero dello Sviluppo Economico della Federazione Russa; Rosstat (Federal State Statistics Service) 4 Fonte: www.bric.ubibanca.com; http://russiaoggi.it/
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Russia
In Russia sono presenti 900.000 km di strade, dei quali più di 30.000 sono autostrade, con un livello di sviluppo e manutenzione molto basso. Con l’approvazione nell’ottobre 2007 del disegno di legge “Sulla rete autostradale in Russia e sulle attività connesse”, che dovrebbe permettere finalmente la partecipazione di molti investitori strategici internazionali, sino al 2025, in tutta la Federazione dovranno essere costruiti circa 900.000 km di autostrade, con investimenti che supereranno i 1.000 mld/usd.
Investimenti esteri (principali settori)
Verso il Paese: settore Oil&Gas; banche e attività finanziarie; trasporti e comunicazioni; commercio al dettaglio e all’ingrosso; settore chimico. Italiani verso il Paese: Enel, Eni, Finmeccanica, Unicredit sono state inserite nel Foreign Investors Advisory Council (Fiac), l’organismo che riunisce le principali imprese straniere operanti in Russia, presieduto dal Presidente Putin. Il Consiglio conta 48 imprese e rappresenta un riconoscimento ufficiale degli impegni assunti dai citati gruppi. A questi si aggiungono, senza pretese di esaustività: Fiat, Pirelli, Iveco, Gruppo Marcegaglia, Gruppo Buzzi Unicem, Marazzi e Concorde (ceramiche), Techint (metallurgia), Danieli (siderurgia), Coeclerici (settore estrattivo), Cremonini, Parmalat, Ferrero, Perfetti, Zuegg e Colussi (alimentare), Indesit, Merloni Termosanitari, Candy, Ariston Thermo Group, De Longhi (elettrodomestici), Arneg (attrezzature complete per il settore del retail), Mapei, Tegola Canadese, Codest, Fondital (edilizia), Technimont (petrolchimico), Italtel e Technosystem (comunicazioni), Menarini (farmaceutico), Busi Impianti, Merloni Progetti, Gruppo Manni, Cimolai (costruzioni/impiantistica), Gruppo Domina Hotels (alberghiero). La Federazione Russa ha attivato diversi programmi a sostegno degli investimenti esteri in Regioni a minore livello di sviluppo; questi prevedono la garanzia federale sino al 70% e regionale sino al 20% ma solo a beneficio delle grandi imprese e per rilevanti progetti lasciando, quindi, scoperti gli investimenti della piccola e media imprenditoria. In Italia del Paese: Rusal ha acquisito Eurallumina, la Evraz Holding la Palini&Bertoli, azienda friulana produttrice di lamiere in acciaio; Renova ha esteso il proprio controllo su Energetic Source (oggi Eviva) e ha avviato un partenariato industriale con Kerself, dando origine a una nuova entità societaria con partecipazione paritetica; Gazprom, a seguito dell’accordo di partenariato strategico con ENI, ha acquisito l’accesso al mercato italiano della distribuzione del gas, concludendo di recente un accordo con le compagnie italiane A2A e Iride; nel campo della raffinazione del petrolio, Lukoil ha ottenuto da ERG una partecipazione del 49% nella Società Raffinerie Mediterranee, proprietaria del polo nei pressi di Siracusa. Gancia Vini è stato acquistato da Russkij Standart, azienda nota per l’omonima vodka. L’azienda russa “Diakont” ha deciso di costruire a Luciano (AR) uno stabilimento per la produzione di comandi elettrici specializzati. Gli investimenti nel progetto si aggireranno sui 35 milioni di euro. Lo stabilimento sarà inaugurato nell’anno 2018, con la previsione di creare 200 nuovi posti di lavoro; inoltre, sarà inaugurato un centro di ricerca che si occuperà dello sviluppo di nuovi e promettenti prodotti e tecnologie (creazione di collaborazioni con l’Università di Arezzo e l’Università nazionale della ricerca di San Pietroburgo, specializzata in Information Technology, Optical Design e Ingegneria - ITMO)8
Commercio estero5 Totale import: mld/€ 162,05 Totale export: mld/€ 235,94 Principali prodotti importati: macchinari; automobili; prodotti farmaceutici. Principali prodotti esportati: petrolio; gas naturale; legno. Principali partner commerciali Paesi Clienti (%): Olanda (10,2); Cina (9,8); Germania (7,4); Bielorussia (4,9); Turchia (4,8); Italia (4,2); Corea del Sud (3,5); Kazakistan (3,3); Giappone (3,3); USA (3,3). Paesi Fornitori (%): Cina (20,9); Germania (10,7); USA (6,0); Bielorussia (5,2); Francia (4,7); Italia (4,3); Giappone (3,7); Corea del Sud (2,8); Polonia (2,2); Ucraina (2,2). Paesi Clienti (mld/€): Olanda (26,6); Cina (25,4); Germania (19,25); Bielorussia (12,6); Turchia (12,4); Italia (10,8); Corea del Sud (9); Kazakistan (8,53); Giappone (8,5); USA (8,46). Paesi Fornitori (mld/€): Cina (34,5); Germania (17,5); USA (9,8); Bielorussia (8,4); Francia (7,6); Italia (7); Giappone (6); Corea del Sud (4,6); Polonia (3,5); Ucraina (3,5).
Interscambio con l’Italia6 Saldo commerciale: mld/€ 3,68 Principali prodotti importati dall’Italia (mld/€): meccanica (2,6); semilavorati (1,6); moda e accessori (0,9); agroalimentari e bevande (0,7); arredamento e edilizia (0,3). Principali prodotti esportati in Italia (mld/€): combustibili minerali, oli minerali e derivati (5,9); metalli comuni (0,7); perle e pietre preziose (0,4).
Investimenti esteri (principali Paesi)7 Paesi di provenienza (mld/€): Bahamas (4); Isole Vergini (1,59); Francia (1,44); Bermuda (1,3); Cipro (522). Paesi di destinazione (mld/€): Cipro (5,85); Isole Vergini (2,59); Bahamas (837); Turchia (930); Bielorussia (443); Danimarca (275). 5 Fonte: Federal State Statistics Service (www.gks.ru) 6 Fonte: ICE Mosca (dati 2016) 7 Fonte: Banca Centrale della FR 8 Fonte: Rappresentanza commerciale russa in Italia
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Europa Presidente della Federazione Russa del 6 agosto 2014 n. 560”, con il quale è stata formalizzata l’introduzione del divieto di importare nella Federazione Russa, per un anno, determinati prodotti agricoli, materie prime e prodotti alimentari, tra i quali figurano carni bovine e suine, pollame, pesce, formaggi e latticini, frutta e verdura prodotte negli USA, nei Paesi dell’Unione Europa, in Canada, Australia e Norvegia. Sono esclusi dal campo di applicazione delle misure in questione alcolici, bevande, pasta e prodotti da forno, prodotti per l’infanzia e merci acquistate all’estero per consumo privato. Importazioni temporanee: il regime consente un’esenzione totale o parziale dalle imposte e tasse doganali a condizione che le merci vengano poi riesportate entro il termine stabilito dalle autorità doganali, non superiore ai due anni. Non possono essere introdotti temporaneamente materiali e campioni di consumo, prodotti alimentari, bevande (inclusi gli alcolici), tabacco (a eccezione dei singoli campioni aventi finalità pubblicitarie o per esibizione in fiera).
ASPETTI NORMATIVI E LEGISLATIVI Regolamentazione degli scambi Sdoganamento e documenti di importazione: il sistema di certificazione e standardizzazione delle regole doganali, dei controlli fitosanitari, delle procedure di registrazione e rilascio di licenze è costoso e poco trasparente. L’1.01.2010 è nata formalmente l’Unione Doganale fra Russia, Bielorussia e Kazakhstan alla quale si sono aggiunte successivamente Armenia e Kirghizistan. Gli obiettivi dell’Unione sono i seguenti: adozione di tariffe esterne comuni e di un sistema comune di regolazioni non tariffarie; adozione di regole comuni in materia di determinazione del Paese d’origine delle merci, dei controlli doganali, della raccolta dei dati commerciali e dei procedimenti doganali. L’eliminazione dei controlli doganali interni all’Unione è stata avviata a partire dall’1.07.2011. La creazione dello spazio economico unico è avviata dall’1.01.2012. La non omogeneità dei sistemi di certificazione (CE per l’Italia, Certificato di Conformità Gost-R, Gost-K etc.) ha costituito in passato una barriera alla circolazione delle merci. Dal 107.2013 tuttavia sono entrati in vigore i nuovi regolamenti tecnici dell’unione Eurasec (TRCU – Technical Regolamentation Customs Union), a cui hanno aderito ad oggi Russia, Bielorussia e Kazakhistan e che prevedono l’adozione della normativa unica in materia di normazione tecnica e valutazione della conformità dei prodotti. Le attestazioni di conformità di prodotto, rilasciate nell’ambito di questa Unione, sono valide su tutto il territorio dell’Unione doganale ed accettate da tutte le autorità degli Stati membri. È stato previsto un periodo transitorio all’interno del quale i vecchi certificati precedentemente emessi verranno o meno ritenuti ancora validi (fino a fine febbraio 2015).Dopo l’ingresso nel WTO (22.08.2012), la Russia ha dovuto accettare tutta una serie di limitazioni alle barriere doganali in vigore, aprendo ampio spazio su diversi mercati, tra i quali spiccano quello automobilistico (i cui dazi scenderanno negli anni dal 30% al 12%), dei prodotti alimentari, dei beni di consumo (che scenderà al 2%) e quello dell’abbigliamento (all’11%). Classificazione doganale delle merci: secondo i criteri internazionali armonizzati HTS. Restrizione alle importazioni9: in seguito alla situazione di crisi che si è creata in Ucraina nel corso del 2014, USA, Unione Europa, Canada, Australia e Norvegia hanno applicato una serie di misure restrittive volte a colpire l’economia russa attraverso i settori high-tech dell’Oil & Gas e della finanza. Nello specifico, sono stati colpiti esponenti politici russi attraverso il travel ban, è stato introdotto il divieto di condurre attività commerciali e finanziarie con determinati soggetti russi (settore energetico e bancario) e, successivamente, sono state introdotte sanzioni dirette ai settori economici chiave – export tecnologia dual use e settore Oil & Gas. La reazione del Governo della Federazione Russa è stata quella di emanare il giorno 7 agosto 2014 il Decreto attuativo “Sui provvedimenti di attuazione del Decreto del
Attività di investimento e insediamenti produttivi nel Paese Normativa per gli investimenti stranieri: nonostante la difficoltà di realizzare investimenti nel Paese, il Ministero dello Sviluppo Economico segnala miglioramenti nella protezione della proprietà terriera, nelle formalità doganali e nel diritto di ricorrere al tribunale arbitrale. L’atteggiamento delle autorità verso l’ingresso di capitali è positivo. Con l’introduzione della legge per proteggere alcuni settori strategici nel 2008, in particolare quello energetico e minerario, sono stati individuati 42 ambiti in cui la partecipazione delle imprese straniere è soggetta a limitazioni. Vi sono alcuni settori che beneficiano degli aiuti di stato: nanotecnologia, agricoltura, agroindustria, aerospaziale, trasporto aereo e navale, farmaceutico. Molte Regioni hanno approvato leggi e programmi specifici per attrarre un flusso maggiore di investimenti. Le autorità russe hanno abolito tutte le limitazioni, licenze e permessi necessari all’esportazione o all’importazione di capitali. Nel 2015 è stata introdotta una nuova legge federale N 488 “Sulla politica industriale nella Federazione Russa” del 31 dicembre 2014 che determina il quadro giuridico della nuova politica industriale nazionale e presenta nuove opportunità nel settore degli investimenti. Nel contesto della transizione dell’economia russa al modello di sostituzione delle importazioni, la legge definisce i principi di base per la regolamentazione e l’applicazione di misure per stimolare l’attività industriale in Russia, e dà la priorità ai produttori locali e allo sviluppo nazionale e regionale, stabilendo la priorità per i prodotti industriali di produzione locale. Questa politica russa continuerà a servire come un incentivo 9 Fonte: http://www.ccir.it/ccir/speciale-sanzioni/ 10 Fonte: L. Brevetti della FR 1317-1 del 23.09.1926; L. marchi, marchi di servizio e nominativi dell’origine di merci 3520-1 del
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Russia
per gli investitori esteri al fine di rivedere i loro modelli di business, basati principalmente sulla produzione industriale all’estero. Tuttavia, considerato il potenziale livello di prestazioni nel settore, in Russia vi è una chiara necessità di modernizzare e migliorare l’efficienza e l’indipendenza degli impianti di produzione. Legislazione societaria: i due tipi più comuni di società del diritto societario russo sono la società per azioni, che può essere “pubblica” o “privata” e la società a responsabilità limitata. Queste sono regolate dalla Legge sulle società per azioni e dalla Legge sulle società a responsabilità limitata, rispettivamente. Solo le società per azioni sono in grado di emettere titoli, il che le assoggetta al diritto russo dei valori mobiliari e alle regole imposte dal Servizio federale per i mercati finanziari (FSFM). Nessuno degli azionisti di una S.p.a. o dei partecipanti a una S.r.l. sono responsabili per le obbligazioni della società, e sostengono il rischio di perdite solo nella misura del valore dei loro contributi.
Per quanto riguarda gli organi competenti per la tutela della proprietà intellettuale, essi sono: RosPatent – l’Agenzia per i brevetti e i marchi di fabbrica; Fips – l’Istituto proprietà industriale c/o RosPatent; Rosapo – l’Agenzia per la tutela giuridica dei programmi software, delle banche dati e delle tecnologie dei microsistemi integrati. Negli ultimi anni, esattamente dal 1° febbraio 2013 è stata rafforzata la tutela in tema di proprietà intellettuale con l’istituzione della corte specializzata in proprietà intellettuale disposta con legge n. 4-FKZ del 6 dicembre 2011. Le controversie in materia di proprietà industriale pendenti innanzi a tribunali ordinari alla data in cui la corte è diventata operativa, continueranno ad essere di competenza di tali tribunali. Attualmente in Russia dette controversie sono di competenza dei tribunali di giurisdizione ordinaria (solo per le persone fisiche) o dei tribunali commerciali (per imprese/ imprenditori). A livello amministrativo RosPatent gestisce tutti i procedimenti relativi al rifiuto di registrazione di un marchio e/o brevetto e/o altro diritto di privativa soggetto a registrazione, alle opposizioni alla registrazione nonché alle azioni di decadenza per mancato uso del diritto di privativa. Tecnicamente, la corte specializzata in proprietà intellettuale è una sezione dei tribunali commerciali ed esamina, nei limiti della propria competenza, le controversie legate alla protezione dei diritti della proprietà industriale in qualità di tribunale di prima istanza nonché come giudice di legittimità in grado di cassazione.
Brevetti e proprietà intellettuale10 Nonostante gli indubbi miglioramenti normativi apportati, sono ancora frequenti le violazioni dei diritti di proprietà intellettuale, di marchi e brevetti, di denominazioni d’origine e indicazioni geografiche. La tutela della proprietà intellettuale nella Federazione Russa è un tema relativamente recente perché, pur avendo ratificato le più importanti Convenzioni internazionali in materia, il regime sovietico – a cui in sostanza ancora faceva riferimento - impediva in pratica lo sviluppo di una sistema di regole in linea con gli standard internazionali. Il 1° gennaio 2008 è entrata in vigore la Parte IV del Codice Civile russo, che unifica e sistematizza la legislazione della Russia in tema di protezione della proprietà intellettuale; a queste norme sono seguite diverse modifiche e integrazioni. Oltre a questa normativa, punto di riferimento in materia di proprietà intellettuale è la legge federale sulla tutela della concorrenza (ove la fattispecie rientri nella sfera d’applicazione). È opportuno ricordare che in materia di proprietà intellettuale la Russia aderisce ai seguenti accordi internazionali: convenzione di Parigi del 1883; Accordo di Madrid del 1891, relativo alla registrazione internazionale dei marchi presso l’Organizzazione Mondiale per la Protezione della Proprietà Intellettuale (OMPI) con sede a Ginevra; Convenzione di Washington del 1970 sulla cooperazione in materia di brevetti (Patent Cooperation Treaty - PCT); WCT - WIPO (Ompi) Copyright Treaty (Ginevra, 20 dicembre 1996); WPPT - WIPO (Ompi) “Performance and Phonograms Treaty” (Ginevra, 20 dicembre 1996); Trattato di Singapore sul Diritto dei Marchi (Singapore 27 marzo 2006).
Sistema fiscale Anno fiscale: 1 gennaio – 31 dicembre. Imposta sui redditi delle persone fisiche: 13% per residenti e 30% per non residenti. Vige il World Wide Principle in base al quale i residenti sono soggetti a imposizione sul reddito ovunque prodotto mentre per i non residenti l’imposizione è limitata ai redditi prodotti nel Paese. Si considera fiscalmente residente il soggetto che ha soggiornato nella Federazione per almeno 183 giorni, anche non consecutivi, nell’anno fiscale o è di nazionalità russa. Tassazione sulle attività di impresa: 20% Imposta sul valore aggiunto (VAT): 18%
NOTIZIE PER L’OPERATORE Rischio Paese11: 4 Condizioni di assicurabilità SACE12: apertura senza condizioni.
Sistema bancario13 Secondo i dati della Banca Centrale Russa, al 1 gennaio 2017 il numero di banche commerciali in Russia ammonta a 623, di cui 336 (53,9%) può essere attribuito alle grandi banche. 314 istituti bancari (cioè il 50,4%) hanno registrato di avere una sede a Mosca. Tassi bancari: 11% (Key Rate Banca Centrale).
11 Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. Con NC si identificano Paesi OCSE e/o area Euro ad alto reddito per i quali non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio. 12 Fonte: www.sace.it 13 Fonte: Banca Centrale Russa
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Europa Nell’ambito del progetto “Italy meets Caucasus”, organizzato dalla CCIR in collaborazione con il Consolato Generale Onorario nel Sud della Russia e l’appoggio delle Camere di Commercio del territorio e delle locali Amministrazioni, e finalizzato alla diffusione tra gli operatori italiani delle opportunità delle Regioni Caucasiche, è stato firmato un accordo di collaborazione tra la CCIR e Camera di Commercio di Stavropol (Stavropol e Kislovodsk, 21-22 luglio). Suscita interesse il progetto congiunto del “Corridoio Doganale Semplificato” proposto dal Servizio Federale Doganale della Federazione Russa e dall’Agenzia delle Dogane della Repubblica Italiana il cui Memorandum d’Intesa è stato finalizzato recentemente. Dopo la firma al vertice di Trieste del 26 novembre 2013 (l’Italia è il primo Paese UE a concludere un’intesa di questa portata con le Dogane russe), si passa adesso alla sua fase di attuazione. Nell’ambito dell’incontro a Trieste sono stati firmati 28 intese commerciali e sette accordi intergovernativi tra i due Paesi.
Principali finanziamenti e linee di credito ATTIVITÀ SIMEST Finanziamenti per studi di fattibilità e programmi di assistenza tecnica collegati agli investimenti L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. b Finanziamenti per la partecipazione a fiere e mostre L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. c2 Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. a Investimenti esteri L. 100/90 Fondo di Venture Capital L. 269/2006, art. 1, c. 932 Sostegno ai crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già L. 227/77)
Parchi industriali e zone franche14 Attualmente sono presenti in Russia circa 120 parchi industriali (di cui 17 nella solo regione di Mosca) e quattro tipi di Zone Economiche Speciali (ZES) legate alla produzione industriale (Lipetzk, Elabuga, Togliatti, in costruzione: Titanium Valley, Ludinovo, Moglino), alla tecnologia e all’innovazione (Dubna, Tomsk, Innopolis, Zelenograd, San Pietroburgo), turistiche (Caucaso del Nord, Altay, Irkutsk, Repubblica di Altay, Repubblica della Buryatiya, Primorskiy e portuali (Ulianovsk, Murmansk, Khabarovsk). Skolkovo “Cittadella delle Scienze” è un progetto di matrice russa per la realizzazione, nella regione di Mosca, di un ambiente in cui promuovere e sviluppare l’innovazione attraverso la concentrazione locale di aziende e istituti scientifici, nonché di risorse umane specializzate. Nel complesso vengono offerte condizioni economiche speciali per le aziende che lavorano nei seguenti settori: telecomunicazioni e cosmonautica, tecnologie per la biomedicina, efficienza energetica, tecnologie per l’informazione, nonché tecnologia nucleare.
Costo dei fattori produttivi STIPENDIO MEDIO AL MESE IN € CATEGORIA DA A Operaio 187,5 390,62 Impiegato 281,25 625,75 Dirigente 937,50 1062,50
Organizzazione sindacale Principali organizzazioni sono: l’Associazione dei sindacati (SOTSPROF) e la Federazione dei sindacati indipendenti (FNPR). ELETTRICITÀ A USO INDUSTRIALE IN €/KWH Le tariffe sono state calcolate applicando il tasso di cambio: 1 EUR = 64 rubli russi VALORE MEDIO Alta e media tensione 0,04
Accordi con l’Italia Tra gli accordi stipulati nell’ambito della Task Force Italo-Russa a Bari (18/19.11.2010): Dichiarazione congiunta tra MAE e Vice-Presidente del Governo e Ministro delle Finanze della Federazione Russa per la realizzazione del partenariato bilaterale per la modernizzazione; Accordo di collaborazione nell’ambito dello sviluppo delle piccole e medie imprese tra il gruppo bancario italiano UBI Banca e la Banca per lo sviluppo e per l’attività economica estera (Vneshekonombank); Accordo quadro sulla collaborazione postale italo-russa (Poste Italiane e Elsag Datamat del Gruppo Finmeccanica); Memorandum di intenti sulla collaborazione nel campo dell’energia elettrica tra ENEL e la società per azioni INTER RAO EES. Nell’ambito della Task Force Italo-Russa a Catania (20-22 ottobre 2011): Accordo di collaborazione tra la Camera di Commercio Italo-Russa (CCIR) e la Regione di Ulyanovsk; creazione delle basi per la nascita del Club degli Imprenditori Italiani Amici di Ulyanovsk.
PRODOTTI PETROLIFERI VALORE MEDIO Benzina 0,58 (€/l) Nafta 51,47 (in €/barile) Combustibile industriale 0,23 (€/l) ACQUA AD USO INDUSTRIALE IN €/M3 VALORE MEDIO Acqua 0,56 IMMOBILI MENSILE IN €/M215 VALORE MEDIO Affitto locali uffici (classe A) 266,8 €/anno 14 Fonte: Association of Industrial Parks of Russia 15 Fonte: Rosrealt (rosrealt.ru). La tariffa si riferisce alla città di Mosca
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Russia UBI Banca ul. Nikolskaya 10,7th floor, Business Centre “Nikolskaya Plaza” 109012 Mosca tel +7 495 7254466 fax +7 495 7254465 moscow@ubibanca.com Intesa Sanpaolo (ufficio di rappresentanza) Petroverigskij pereulok, 2 bld 2 – 101000 Mosca Federation tel +7 495 9673060 Fax: +7 495 789-68-27 info@bancaintesa.ru Unicredit Precistenskaya naberejnaya, 9, 119034, Mosca tel +7 495 2587200 – fax +7 495 9561524 unicredit@unicreditgroup.ru
INFORMAZIONI UTILI Indirizzi Utili NEL PAESE RETE DIPLOMATICO CONSOLARE16 Ambasciata d’Italia Denezhny Pereulok, 5 - 115127 Mosca tel +7 49 57969691– fax +7 49 92410330 www.ambmosca.esteri.it - embitaly.mosca@esteri.it Consolati Generali Mosca Yakimanskaya Nabereznaya, 10 - 119180 tel +7 49 57969692/59165451 - fax +7 49 59165453 www.consmosca.esteri.it - consitaly.mosca@esteri.it San Pietroburgo Teatralnaya Ploshad, 10 tel +7 81 23180791/2 – fax +7 81 23180793 www.conssanpietroburgo.esteri.it archivio.sanpietroburgo@esteri.it
IN ITALIA RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata via Gaeta 5 - 00185 Roma tel 06 494 1680 /4941680/1/ 4941683 - fax 06 491031 www.ambrussia.com - info@ambrussia.it Consolati Generali Genova via G. Pescetto 16 - 16167 tel 010 3726047 / 9392 / 6304 - fax 010 3741361 www.genoa.rusembassy.org - consolatoru@tin.it Milano via Sant’Aquilino 3 - 20148 tel 02 40092113 - fax 02 40090741 www.milan.mid.ru - info@consolatorussomilano.org
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituti Italiani di Cultura Mosca Maly Kozlovskij per., 4 tel. +7 49 5 9165492 - fax +7 49 5 9165268 www.iicmosca.esteri.it, iicmosca@esteri.it San Pietroburgo Teatralnaya Ploshad, 10 - 190068 tel +7 812 7188189 – fax +7 812 5715150 www.iicsanpietroburgo.esteri.it - iicsanpietroburgo@esteri.it Uffici ICE17 Mosca Krasnopresnenskaja Naberezhnaja 12, ufficio 1202 - Edificio 3 - 123610 tel +7 495 9670275 / 77 / 78 - fax +7 495 9670274 mosca@ice.it Ufficio ENIT18 Krasnopresnenskaia Naberezhnaia, 12 - ufficio 1202 – 123610 Mosca tel/fax +7 495 2582291 – tel +7 495 2582153 moscow@enit.it - www.enit.it
ISTITUTI DI CREDITO Vnesheconombank p.le Principessa Clotilde, 8 - 20121 Milano tel 02 653625 - fax 02 6551697 - v.borisenko@libero.it Formalità doganali e documenti di viaggio Il visto d’affari viene rilasciato su presentazione: dell’invito fornito dagli uffici del Servizio Federale di Migrazione della Federazione Russa o dal partner russo, su carta intestata in originale oppure ricevuto via fax o e-mail, del passaporto valido per almeno 6 mesi a decorrere dalla data della scadenza del visto richiesto e con almeno 2 pagine consecutive disponibili, del modulo di richiesta di visto compilato online sul sito del Ministero degli Affari Esteri della Federazione Russa (https://visa.kdmid.ru) e firmato, nonché del modulo consolare di registrazione; necessarie, inoltre, una fotografia formato tessera e una copia della polizza di assicurazione per tutto il periodo del soggiorno in Russia. Per il soggiorno turistico la registrazione resta a cura degli alberghi che effettuano la notifica tramite un voucher che contenga i seguenti dati: passaporto, date di partenza e ritorno, timbro dell’albergo o della compagnia turistica russa, firma del responsabile con indicazione di carica e nome completo. Una volta ottenuto il visa support da parte della struttura alberghiera, occorre rivolgersi al Centro Visti più vicino (www.vhs-italy.com) per completare le pratiche di rilascio del visto.
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI BNL c/o BNP Paribas Building 1 - Bolshoy Gnesdnikovskiy pereulok 1, Mosca Tel +7 4956608742 vincenzo.calla@bnpparibas.com internazionalizzazione@bnlmail.com ICCREA BancaImpresa Russia - Ufficio di Rappresentanza Bolshoy Zlatoustinsky per.1, bld.1 - 101000 Mosca Tel. +7 495.663.92.93 mob. +7 925.446.53.13 Roberto.Giuppa@iccreabi.bcc.it Banca di Roma (ufficio di rappresentanza) Mamonovsky per., 4 uff.8 - 123001 Mosca tel +7 495 2096625 / 501 - fax +7 495 2000233 bdrmo@co.ru 16 Fonte: Ministero degli Affari Esteri e della Cooperazione Internazionale. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari nel Paese: www. esteri.it 17 Fonte: Agenzia ICE (www.ice.gov.it) 18 ENIT
Corrente elettrica: 220 V, 50 Hz, spina elettrica del tipo europeo a due contatti. Sui treni e in alcuni alberghi si trovano le prese elettriche a voltaggio 110. 129
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Europa
Giorni lavorativi ed orari Uffici: lun-ven 9.00-13.00/14.00-18.00 Negozi: aperti anche durante il fine settimana con orario variabile Banche: lun-ven 9.00-13.00/14.00-18.00 (aperte il sabato) Festività: 1, 2 (Capodanno); 7 gennaio (Natale); 23 febbraio (Festa del Difensore della Patria); 8 marzo (Festa della Donna); 1-2 (Festa di Primavera e di lavoro), 9 maggio (Giorno della Vittoria); 12 giugno (Giorno dell’Indipendenza); 7 novembre (Concordia e Riconciliazione).
SITI DI INTERESSE Governo: www.gov.ru Camera di Commercio Federazione Russa: www.tpprf.ru; Ministero degli Esteri: www.mid.ru; Notiziario dai mercati CSI (Banca Intesa e Il Sole 24 ore): www.intesasanpaolo24.com/Csi
Assistenza medica: servizio pubblico e privato. MEZZI DI TRASPORTO Compagnia aerea di bandiera: Aeroflot Altre compagnie aeree che effettuano collegamenti con l’Italia: Air Baltic, Airdolomiti, Air Italy, Alitalia, Austrian, Blue Express, Brussels Airlines, Eurofly, Finnair, KLM, LOT-Polish Airlines, Lufthansa, Nikim, Pobeda, Siberian Airlines, SWISS. Trasferimenti da e per l’aeroporto: taxi ca. 30-70 €.
Camera di Commercio Italo-Russa (CCIR)
Mosca ANNO DI FONDAZIONE: 1964 PRESIDENTE: Rosario Alessandrello SEGRETARIO GENERALE: Leonora Barbiani INDIRIZZO: Bolshoj Kislovskij pereulok, 1/1/12, 125009, Mosca TELEFONO: +7 495 9896 816 FAX: +7 495 9896 816 E-MAIL: info@ccir.it WEB: www.ccir.it ORARIO: Lunedì-venerdì dalle 09.00 alle 13.00 e dalle 14.00 alle 18.00 NUMERO DEI SOCI: 350 QUOTA ASSOCIATIVA: € 1.400,00 per soci ordinari; da € 3.000,00 soci sostenitori; € 7.000,00 per soci consiglieri. NEWSLETTER: mensile www.ccir.it/ccir/newsletter/ PUBBLICAZIONI: Collaborazione con “èItalia-Italplanet”(coordinamento e direzione del piano editoriale della sezione Italia for Russia); Collaborazione con la testata “Russia Beyond the Headlines” (www.rbth.com), in coordinamento con “Rossiyskaya Gazeta”, uno dei principali quotidiani russi e gazzetta ufficiale del governo russo (sede di pubblicazione ufficiale di leggi, decreti e dichiarazioni ufficiali delle istituzioni statali, nonché di notizie e avvenimenti insieme ad articoli d’opinione e di approfondimento); Pubblicazione rivista “Russian Business Guide” dedicata ai rapporti economico-commerciali tra Italia e Russia in collaborazione con TPP Inform (agenzia di comunicazione della Camera di Commercio e Industria della Federazione Russa); Pubblicazione del volume “50 anni di cooperazione”, in collaborazione con la casa editrice RCS. ACCORDI DI COLLABORAZIONE: Banca Popolare di Sondrio; accordo quadro di collaborazione con Camera di Commercio e Industria della Federazione Russa (TPP RF) e ITA (Italian Trade Agency - ex ICE); Invitalia per supporto investimenti Russi in Italia; Segreteria organizzativa con ICE del Comitato Imprenditoriale Italo-Russo; Convenzioni strutture alberghiere nella Federazione Russa e in Italia, trasporti/spedizioni in Italia e in Russia; Regioni Russe; ASI - Agenzia per le Iniziative Strategiche, per l’attrazione degli investimenti italiani nella Federazione Russa; SOGET (agenzia di traduzioni e marketing); Enti fieristici (Veronafiere, Fieramilano, RiminiFiere, Bologna Fiere ecc.) per il reperimento, la selezione ed il coordinamento di delegazioni di aziende russe in visita a manifestazioni settoriali sul territorio italiano; Enti fieristici (Reed Exhibitions, Invernizzi Group) per il reperimento, la selezione ed il coordinamento di delegazioni di aziende italiane in visita a manifestazioni settoriali sul territorio russo. UFFICIO DI MILANO - SEDE PRINCIPALE Corso Sempione, 32/B - 20154 Milano tel. +39 02 8699 5240; fax. +39 02 8591 0363 info@ccir.it - direzione@ccir.it PUNTI DI PRESENZA A: Mosca, Ufa (Baskortostan), Krasnodar
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Serbia
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Belgrado
CARATTERISTICHE DEL PAESE Fuso orario (rispetto all’Italia): 0 Superficie: 88.407 kmq Popolazione: 7.186.862 (senza i dati del Kosovo) Comunità italiana: ca. 1.300 Capitale: Belgrado (1.659.440) Città principali: Novi Sad (341.625), Nis (260.237), Kragujevac (179.417) Moneta: dinaro serbo (RSD) Tasso di cambio1: 1€=123,854 RSD Lingua: Serbo con doppio alfabeto (cirillico, latino) Religioni principali: Cristiano Ortodossa (in maggioranza), Ebraica, Islamica, Cattolica e Protestante Ordinamento dello Stato: Repubblica Parlamentare unicamerale. I membri della Camera dei deputati (250) sono eletti a suffragio diretto, così come il Presidente della Repubblica. Il Presidente del Parlamento viene eletto dai membri della Camera dei deputati Suddivisione amministrativa: 5 regioni (Belgrado, Provincia Autonoma della Vojvodina, Sumadija e Serbia dell’Ovest, Sud della Serbia e Serbia Orientale). Il territorio è, inoltre, suddiviso in 29 distretti, 23 città, 28 municipalità e 150 comuni, 6.158 centri abitati e 195 zone residenziali
QUADRO DELL’ECONOMIA
di rete stradale, di cui 11.540 km di strade regionali, 23.780 km di strade locali e 5.525 km di vie principali, 634 dei quali autostradali. Il completamento del Corridoio X è previsto per febbraio 2017. In totale, la rete ferroviaria si compone di circa 3.810 km dei quali circa 276 km a doppio binario e 3.533 a binario singolo; infine, 810 km per uso industriale, e solo 1.200 km sono elettrificati. Nel corso del 2013 le Ferrovie dello Stato serbo hanno stipulato un partenariato strategico con le Ferrovie dello Stato ungheresi per la modernizzazione della linea Belgrado-Budapest, con un finanziamento del Governo cinese. Questo investimento dovrebbe ridurre la durata del viaggio, tra le due capitali, da otto ore a un’ora e mezza. Per quanto riguarda il trasporto fluviale è stato avviato il progetto “Beograd na vodi” (Belgrado sull’acqua), che prevede la realizzazione di una serie di opere infrastrutturali lungo il fiume Sava. La rete fluviale è estesa per circa 2.788 km (1.680 km navigabili: 1.419 km per navi di portata fino a 150T del quale 25% sono canali – 993 fino a 1500T e 588 per portata superiore alle 1500T). Il Danubio risulta navigabile in Serbia per 588 km e collega il centro-est Europa con il Mar Nero. La Sava che collega la Serbia con Slovenia, Croazia, Bosnia ed Erzegovina offre 206 km di tratto navigabile su 945 km totali. Altri fiumi in Serbia sono: il Tibisco (966 km), il Tamis (359 km), la Drina (346 km), dei quali quasi 500 km risultano navigabili.
Quadro macroeconomico2
Per il 2016 si stima un PIL del 2,7%, il che equivale a un aumento del 1,9% rispetto all’anno precedente. La crescita è stata trainata dalla ripresa del settore minerario, quello energetico e dell’industria manifatturiera. Il tasso di disoccupazione rilevato alla fine del terzo quadrimestre equivale a 13,8%, mentre il tasso di inflazione ha avuto una media mensile dell’1,2%.
Principali settori produttivi3
Nel 2016, la produzione industriale ha registrato un incremento annuo del 4,7%. Tutti e tre i segmenti industriali rilevano una crescita della produzione su base annua, rispettivamente: settore minerario 4% , industria manifatturiera 5,3% e la produzione di energia elettrica 2,7%. Dominante è l’impatto positivo del settore alimentare, così come da un supporto fondamentale l’industria chimica anche se nell’ultima periodo dell’anno è in fase calante. Le attività orientate all’esportazione (produzione apparecchi elettronici, prodotti di gomma e plastica, tabacco) rappresentano una fonte costante di crescita del 2016 e nella parte finale dell’anno si è riscontrato un accelerazione nella produzione di metalli base, materiali da costruzione, petrolio e prodotti petroliferi.
Infrastrutture e trasporti4
La Serbia è attraversata dai due Corridoi Paneuropei (VII e X) più importanti dell’Europa Centro-Orientale e meridionale. Queste due importanti vie di comunicazione, una su strada e ferrovia (X), l’altra fluviale (VII), convergono nei pressi della capitale Belgrado. Il territorio è percorso da 40.845 km
1 Fonte: Banca d’Italia. Tasso di cambio al 6 aprile 2017 2 Fonte: Banca Nazionale della Serbia; Governo della repubblica Serba Ministero dell’Economia e delle Finanze 3 Fonte: Camera di commercio della Serbia 4 Fonte: Ministero delle Infrastrutture e dei Trasporti di Serbia
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Europa
Di rilievo anche la struttura dei canali che supera i 900 km, dei quali oltre 670 km navigabili. Sul Danubio si affacciano otto porti fluviali: Apatin, Bogojevi, Backa Palanka, Novi Sad, Belgrado, Pancevo, Smederevo e Prahovo e altri diversi porti minori sulla rete di canali che collega i due grandi fiumi, Danubio e Tibisco, nella regione della Vojvodina. Sulla Sava sono presenti due porti commerciali: Sabac e Sremska Mitrovica. Gli aeroporti internazionali di Belgrado (il Nicola Tesla) e di Nis (il Konstantin Veliki) sono attrezzati per scalo merci e passeggeri.
gliamento (0,18), ferro e acciaio (0,17), calzature (0,12), metalli non ferrosi (0,059).
Investimenti esteri (principali Paesi)7
Paesi di provenienza (mld/€): Olanda (0,35); Austria (0,22); Germania (0,13); Hong Kong (0,12); Federazione Russa (0,072), Slovenia (0,057), Lussemburgo (0,055), Italia (0,038). Paesi di destinazione (mld/€): Bosnia ed Erzegovina (0,057), Gran Bretagna (0,044), Slovenia (0,019), Federazione Russa (0,015), Croazia (0,012), Romania (0,009), Ungheria (0,009), Angola (0,007), Italia (0,006).
Commercio estero
Investimenti esteri (principali settori)8
Totale import: mld/€ 17,39 Totale export: mld/€ 13,43 Principali prodotti importati (mld/€): macchinari e mezzi di trasporto (4,5), prodotti finiti distribuiti per materiale (3), prodotti chimici e prodotti liberi (2.4), combustibili minerali, lubrificanti e prodotti correlati (1,5), prodotti alimentari e animali vivi (0,9), materiali grezzi, non commestibili, esclusi combustibili (0,7), bevande e tabacco (0,3) oli vegetali e animali, grassi e cere (0,039). Principali prodotti esportati (mld/€): macchinari e mezzi di trasporto (4), prodotti finiti distribuiti per materiale (2,7), prodotti alimentari e animali vivi (2), prodotti chimici e prodotti liberi (1,2), bevande e tabacco (0,49), materiali grezzi, non commestibili, esclusi combustibili (0,44), combustibili minerali, lubrificanti e prodotti correlati (0,33), oli vegetali e animali, grassi e cere (0,2).
Verso il Paese (mld/€): industria manifatturiera (0,49), settore finanze e assicurazioni (0,35); edilizia (0,18); commercio all’ingrosso e al dettaglio e riparazione di autoveicoli e motocicli (0,12); informazione e comunicazione (0,087). Italiani verso il Paese: l’Italia è il nono investitore in Serbia. Tuttavia, bisogna considerare che una parte importante degli investimenti esteri effettuati da parte di imprese italiane, provengono da istituti finanziari internazionali con sedi in altri Paesi e che spesso non risultano come IDE in Serbia nelle statistiche ufficiali. A luglio del 2015, risultano registrate nel territorio 1.471 imprese a capitale italiano, delle quali 650 attive, per un giro d’affari stimato di almeno mld/€ 3 e una forza lavoro diretta oltre 25.000 unità. Il numero delle aziende italiane che hanno o stanno internazionalizzando la propria attività produttiva in Serbia si è quasi duplicato negli ultimi anni. Nel processo di privatizzazione in via di attuazione è coinvolta anche l’imprenditoria italiana che risulta al secondo posto per numero di aziende privatizzate. Oltre all’investimento FIAT (creazione di una joint venture con la società Zastava automobili di Kragujevac), figurano, tra le più importanti operazioni, quelle effettuate dalle imprese dei settori: finanziario, automotive, tessile/abbigliamento, assicurativo, agroalimentare, energia, infrastrutture/edilizia, editoria, arredamento, agroalimentare, meccanica e meccanotecnica. Tra i nomi di spicco segnaliamo: Intesa-SanPaolo, Unicredit, Gruppo Generali, Gruppo Unipol, Magneti Marelli, Sigit, STG Group, Geox, Benetton, Golden Lady, Pompea, Calzedonia, Mondadori, Giunti, Adige Bitumi, Acegas-APS, Decotra, Ferriplast, Fantini, Italferr, Fantoni, SECI Energia (Maccaferri), Vescovini, Vibac.
Principali partner commerciali5
Paesi Clienti (mld/€): Italia (1,9), Germania (1,7), Bosnia ed Erzegovina (1,1), Romania (0,8), Federazione Russa (0,7), Croazia (0,5), Ungheria (0,5), Slovenia (0,4), Polonia (0,3) e la Cina (0,022). Paesi Fornitori (mld/€): Germania (2,2), Italia (1,8), Cina (1,5), Federazione Russa (1,4), Ungheria (0,8), Polonia (0,75), Slovenia (0,5), Romania (0,5), Croazia (0,44) e la Bosnia ed Erzegovina (0,41).
Interscambio con l’Italia6
Saldo commerciale: mld/€ -0,15 Principali prodotti importati dall’Italia (mld/€): automotive (0,43); beni non classificati (0,19); Filati tessili, tessuti e prodotti tessili (0,12); Macchine industriali (0,09); Cuoio, produce e vestito da pelliccia (0,076) . Principali prodotti esportati in Italia (mld/€): automotive (0,93), abbigliamento e accessori per l’abbi-
ASPETTI NORMATIVI E LEGISLATIVI Regolamentazione degli scambi9
5 Fonte: Agenzia per sviluppo Serba – RAS 6 Fonte: Istituto Nazionale Statistica della Serbia 7 Fonte: Banca Nazionale Serba dati gennaio-settembre 2016, Il dato fa riferimento al periodo di gennaio – settembre 2016, secondo il calendario delle pubblicazioni ufficiali della Banca Nazionale Serba, per l’anno 2016. i dati completi saranno pubblicati dopo il 1.aprile 2017 8 Fonte: Banca Nazionale Serba, dati gennaio-settembre 2016, Il dato fa riferimento al periodo di gennaio – settembre 2016, secondo il calendario delle pubblicazioni ufficiali della Banca Nazionale Serba, per l’anno 2016. i dati completi saranno pubblicati dopo il 1.aprile 2017 9 Fonte: Ministero delle Finanze – Amministrazione Doganale della Serbia
Sdoganamento e documenti di importazione: l’importazione di prodotti è in linea di principio libera, anche se la documentazione di accompagnamento delle merci (fatture, certificati di origine, certificati di qualità) deve essere, ai fini dello sdoganamento, integrata da certificati di analisi rilasciati da enti locali. L’importazione di prodotti agricoli e alimentari, ad esempio, può necessitare di un nulla osta del Ministero dell’Agricoltura e ispezioni sanitarie. Per gli articoli tecnici ed elettrodomestici è invece necessaria la certifica132
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Serbia
zione rilasciata dall’Istituto Superiore della Tecnologia di Nis. Le importazioni sono soggette al pagamento di dazi doganali e dell’imposta sul valore aggiunto. Le aliquote doganali variano tra 0% e 27%. L’aliquota massima è applicata su beni di consumo e su prodotti agroalimentari. Le aliquote più basse (0%-5%) si applicano alle materie prime e semilavorati destinati alla produzione locale. In alcuni casi sono esenti dai dazi i beni strumentali destinati all’avvio di attività produttive. In aggiunta ai dazi e all’IVA, per alcuni prodotti quali tabacco, caffè tostato, prodotti petroliferi, alcolici (escluso il vino), preziosi e pellicce è prevista l’applicazione di accise. Classificazione doganale delle merci: in linea con quella comunitaria. Restrizione alle importazioni: per farmaci e materiale bellico è necessaria una preventiva autorizzazione dei Ministeri competenti. Importazioni temporanee: consentite sia per materie prime o semilavorati (da trasformare ulteriormente in territorio serbo e destinate a riesportazione), sia per prodotti destinati ai magazzini delle zone franche doganali.
al 26% per la pensione obbligatoria e l’assicurazione di invalidità; dal 12,3% al 10,3% per l’assicurazione sanitaria obbligatoria. 2) Il Decreto sulle condizioni e le modalità di attrazione di investimenti diretti (Gazzetta Ufficiale della RS, n. 27/2016), determina le condizioni per l’assegnazione dei fondi per l’attrazione degli investimenti diretti sul territorio della Repubblica di Serbia in conformità con il regolamento che disciplina le regole per l’assegnazione degli aiuti di Stato, i criteri di assegnazione dei fondi, il monitoraggio della realizzazione di progetti di investimento, per i quali i fondi sono stati stanzia ti nell’ambito del presente Decreto, così come altre questioni di importanza per l’assegnazione dei fondi e l’attuazione di progetti di investimento. La quantità di fondi che può essere allocata su questa base è determinata in relazione ai costi di investimento ammissibili o sulle spese di salari lordi per i nuovi posti di lavoro nel biennio dopo la realizzazione dell’investimento. I fondi per l’attrazione degli investimenti diretti sono previsti all’interno del budget della Repubblica di Serbia, in conformità dello stesso Decreto. Il diritto di partecipare al processo di assegnazione dei fondi viene assegnato ai seguenti beneficiari: gli investitori che hanno progetti di investimento nei settori che sono conformi al decreto e che richiedono sovvenzioni prima dell’inizio della realizzazione del progetto di investimento secondo le regole e le condizioni del decreto; il beneficiario dei fondi è tenuto a fornire, per un minimo del 25%, dei costi ammissibili dalle proprie risorse o da altre fonti, che non contengano aiuti dello Stato; i fondi per le grandi imprese non possono essere assegnati prima che vengano esaminati i documenti e che si stabilisca che la ripartizione dei fondi avrà un effetto di incentivazione benefica. Il beneficiario dei fondi, raggiunta la piena occupazione, in conformità con l’accordo sulla ripartizione degli incentivi, ha l’obbligo di, per ogni nuovo dipendente, pagare regolarmente lo stipendio concordato in conformità con questo regolamento. Sussidi per investimenti diretti possono essere erogati per: 1) Progetti di investimento nel settore manifatturiero in cui i costi di investimento ammissibili siano pari ad almeno € 100.000 e che assicurino l’impiego ad almeno 10 nuovi dipendenti a tempo indeterminato nonché all’apertura di 10 nuovi posti di lavoro legati al progetto di investimento nelle unità di governo locali le quali siano classificate secondo il grado di sviluppo come zone sottosviluppate; 2) Progetti di investimento nel settore manifatturiero in cui i costi di investimento ammissibili siano pari ad almeno € 200.000 e che assicurino l’impiego ad almeno 20 nuovi dipendenti a tempo indeterminato nonché all’apertura di 20 nuovi posti di lavoro legati al progetto di investimento nelle unità di governo locali le quali siano classificate secondo il grado di sviluppo come quarta zona;
Attività di investimento e insediamenti produttivi nel Paese10
La strategia di sviluppo Governo serbo prevede la riforma delle procedure amministrative e la realizzazione di un sistema elettronico centrale per lo scambio di documenti (inizio dicembre 2010 e conclusione prevista per il 2020); Un ufficio elettronico centrale per il pagamento delle tasse, un servizio elettronico per i permessi di costruzione e per l’edilizia e un registro catastale elettronico; Un servizio elettronico per contributi e assicurazioni e per le dichiarazioni doganali (giugno 2014); Una strategia della Biodiversità (2011-2014) e della gestione dei rifiuti (2010-2019). Normativa per gli investimenti stranieri11: l’attuale normativa non fa distinzione tra investimenti esteri e quelli locali, trattandoli unicamente come attività d’importanza per lo sviluppo del Paese. Oltre ai vantaggi legati alla posizione geografica strategica, alla possibilità di esportare senza dazi doganali nei Paesi del Sud-Est europeo, in Turchia, USA, Kazakistan e nella Federazione Russa coprendo un mercato che in totale supera un miliardo di abitanti, all’aliquota dell’imposta sull’utile del 15% e alla disponibilità di mano d’opera altamente qualificata e a basso costo, la Serbia offre altresì numerosi incentivi finanziari agli investitori. Nel 2015 e nel primo trimestre del 2016 sono stati approvati vari regolamenti per l’attrazione degli investimenti: 1) Dal 1° Luglio del 2014 la legge sulla previdenza sociale obbligatoria prevede, come misura di stimolo, un rimborso di una parte della quota per l’assicurazione sociale obbligatoria versata, entro il 31 Dicembre 2017. Con questo, il datore di lavoro ha il diritto di recuperare i contributi pagati, come segue: 65%, avendo creato da 1 a 9 posti di lavoro; 70%, avendo creato da 10 a 99 posti di lavoro; 75%, avendo creato più di 100 posti di lavoro. Altra novità contenuta nella norma è la modifica dei tassi in base ai quali si calcolano e versano i contributi: dal 24%
10 Fonte: Ministero Economia Serbo, Governo Serbo (Strategie principali) 11 Fonte: Agenzia per sviluppo Serba RAS, www.ras.gov.rs
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3) Progetti di investimento nel settore manifatturiero in cui i costi di investimento ammissibili siano pari ad almeno € 300.000 e che assicurino l’impiego ad almeno 30 nuovi dipendenti a tempo indeterminato nonché all’apertura di 30 nuovi posti di lavoro legati al progetto di investimento nelle unità di governo locali le quali siano classificate secondo il grado di sviluppo come terza zona; 4) Progetti di investimento nel settore manifatturiero in cui i costi di investimento ammissibili siano pari ad almeno € 400.000 e che assicurino l’impiego ad almeno 40 nuovi dipendenti a tempo indeterminato nonché all’apertura di 40 nuovi posti di lavoro legati al progetto di investimento nelle unità di governo locali le quali siano classificate secondo il grado di sviluppo come seconda zona; 5) Progetti di investimento nel settore manifatturiero in cui i costi di investimento ammissibili siano pari ad almeno € 500.000 e che assicurino l’impiego ad almeno 50 nuovi dipendenti a tempo indeterminato nonché all’apertura di 50 nuovi posti di lavoro legati al progetto di investimento nelle unità di governo locali le quali siano classificate secondo il grado di sviluppo come prima zona; 6) Progetti di investimento nel settore dei servizi, che possono essere oggetto del commercio internazionale, il cui valore minimo è di 150.000, e che garantiscono l’impiego di almeno 15 dipendenti a tempo indeterminato, nonché all’apertura di almeno 15 nuovi posti di lavoro connessi al progetto d’investimento; 7) Progetti di investimento nel settore dell’agricoltura e della pesca il cui valore minimo è di 2.000.000, e che garantiscono l’impiego di almeno 25 dipendenti a tempo indeterminato, nonché all’apertura di almeno 25 nuovi posti di lavoro connessi al progetto d’investimento. Il Regolamento prevede un termine per l’attuazione dei progetti di investimento e la creazione di nuovi posti di lavoro della durata di 3 anni, con la possibilità di proroga fino a 5 anni, a decorrere dalla data di conclusione del contratto. Per progetti d’investimento grandi e medi il termine può essere determinato dal contratto anche per un periodo fino a 10 anni. Dal 1 marzo del 2015 è in vigore la nuova Legge sulla pianificazione e costruzione, che permette di ottenere un permesso di costruzione entro 28 giorni. Viene applicata dal 1 gennaio 2016 con anche il rilascio dei permessi di costruzione per via elettronica.
ta mediante offerta pubblica di sottoscrizione, può essere quotata in borsa e non può subire limitazioni alla libera trasferibilità delle azioni. È la forma utilizzata per le realtà commerciali di maggiori dimensioni, soprattutto nei settori bancario e assicurativo. Il capitale sociale minimo è l’equivalente in RSD di € 25.000. Per la società per azioni di tipo chiuso, non quotata in borsa, il capitale non può essere offerto in pubblica sottoscrizione né all’atto della costituzione, né successivamente. Il capitale sociale minimo è pari all’equivalente in RSD di € 15.000. Non può avere più di 100 soci e qualora tale limite fosse superato per più di un anno, la società verrebbe considerata una SPA aperta. L’atto costitutivo o gli eventuali statuti potranno prevedere restrizioni alla libera circolazione delle azioni. Per entrambi i tipi di società il 50% del capitale sociale deve essere versato prima della registrazione, la rimanente parte entro i successivi 12 mesi. Disposizioni speciali vigono per le SPA operanti nei settori bancario, finanziario e assicurativo. La società a responsabilità limitata, ossia la DOO (Drustvo sa ogranicenom odgovornoscu), prevede una persona giuridica distinta dai suoi soci che risponde delle obbligazioni sociali esclusivamente con il proprio patrimonio. Ai fini della costituzione è sufficiente l’atto costitutivo plurilaterale o unilaterale (qualora la società venga costituita da una sola persona, fisica o giuridica). Il capitale minimo è il controvalore in RSD di € 50 da depositare in un conto temporaneo prima della registrazione. Qualora i fondatori siano persone fisiche o giuridiche straniere, il versamento dovrà essere effettuato in valuta estera su apposito conto bancario. Possono essere soci sia le persone fisiche che le persone giuridiche, in numero massimo di 50. Se il numero dei soci è superiore a 50 per più di un anno, la società sarà considerata una SPA chiusa. I conferimenti possono essere effettuati in denaro, in beni, in opere o servizi. La formazione di una società in accomandita semplice, la KD (Komanditno Drustvo), non richiede un capitale sociale minimo e può essere costituita da due o più individui. I soci si distinguono tra partner/socio accomandante con diritto limitato (che risponde delle obbligazioni della società nei limiti della quota conferita e non può compiere atti di amministrazione, ne può conferire opere e servizi) e partner/ socio accomandatario senza limiti (amministratori di diritto della società, rispondono solidamente ed illimitatamente per le obbligazioni sociali). Oltre alle forme giuridiche elencate, sono previste anche le Cooperative e le Unioni di Cooperative. L’Ufficio di rappresentanza, invece, può essere costituito da: a) una o più persone fisiche straniere che intendono intraprendere un’attività economica/commerciale nel Paese (compresa l’attività bancaria, assicurativa e finanziaria); b) organizzazioni nazionali o internazionali i cui membri sono persone fisiche straniere che svolgono attività economico/commerciali; c) organizzazioni nazionali o internazionali il cui fine istituzionale è di promuovere il commercio con la Serbia. Le società straniere possono costituire una o più filiali; questa tipologia non ha personalità giuridica, ma agisce in nome
Legislazione societaria e documentazione richiesta12
AD (Akcionarsko drustvo), corrispondente alla Società per azioni di diritto italiano, è costituita da persone fisiche o giuridiche, i cui soci rispondono nei limiti della propria partecipazione azionaria. La società per azioni che può essere di tipo chiuso o aperto, è costituita tramite atto costitutivo (atto pubblico) o, nel caso di un unico socio, mediante atto di fondazione. Il valore nominale delle azioni non può essere inferiore al controvalore in RSD (dinari) di euro 5 e deve essere uguale per ciascuna categoria di azioni (ordinarie o privilegiate). La società per azioni di tipo aperto, costitui-
12 Fonte: Agenzia Serba Registrazioni Imprese, www.apr.gov.rs
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e per conto della società madre. Secondo il diritto, inoltre, ogni persona fisica può svolgere un’attività commerciale lecita purché abbia ottenuto la relativa registrazione. L’imprenditore individuale risponde con tutto il proprio patrimonio delle obbligazioni contratte nell’ambito dell’attività commerciale. Può operare sotto il proprio nome, con altro nome o con un nome commerciale. In tutti i casi, dovrà aggiungere al nome prescelto la dizione “imprenditore”. Le più importanti normative di riferimento sono: la Legge sull’impresa (36/2011, 99/2011, 83/2014 - e 5/2015), la Legge sulla registrazione degli enti commerciali (GU 99/2011 - 83/2014) e la nuova Legge sull’investimenti (GU89/2015). La competenza in materia di registrazione delle imprese è passata dai tribunali commerciali e dalle autorità locali all’Agenzia serba per la registrazione delle imprese. La procedura è semplificata riducendo i tempi necessari per la registrazione da 51 a 13 giorni e offrendo la possibilità alle imprese di effettuare la registrazione presso un unico ente, anche online. Questo registro è stato ideato come una banca dati elettronica centralizzata per le imprese registrate, i contratti di leasing finanziario e di copertura di credito. La costituzione, per le forme societarie per cui questo è previsto, avviene tramite la stipula e la registrazione e/o deposito dell’atto costitutivo. Le sottoscrizioni devono essere autenticate presso il tribunale competente, ma è anche possibile ottenere l’autenticazione all’estero attraverso gli Uffici Consolari. In base all’attività svolta, potrà essere necessario sottoporre la società a ispezione al fine di ottenere un permesso sanitario, di lavoro, di rispetto dell’ambiente e di mercato. Dopo la stipula dell’atto costitutivo, è necessario procedere alla registrazione della società presso l’Agenzia Registro Imprese. Le società acquistano personalità giuridica all’atto della registrazione; fino a quel momento, i soci rispondono con il proprio patrimonio, delle obbligazioni sociali nel frattempo contratte. La richiesta di registrazione può essere presentata sia personalmente che tramite email, compilando il modulo disponibile sul sito dell’agenzia www.apr.gov.rs. In quest’ultimo caso è prevista una prima trasmissione elettronica dei documenti richiesti ed entro 5 giorni il deposito degli originali. L’agenzia rilascia una ricevuta all’atto della presentazione della richiesta d’iscrizione cui segue la fase di verifica della documentazione: se la domanda non può essere accolta, l’Agenzia entro 5-10 giorni ne dà comunicazione all’interessato. In tal caso, è possibile ripresentare tutta la documentazione, integrata o rettificata, entro 5 giorni: in caso di accoglimento della domanda di registrazione, questa decorre dalla data della prima richiesta. Se la domanda è completa sin dall’inizio, l’Agenzia si pronuncia entro 2 giorni (48 ore). Vige il meccanismo del silenzio assenso. In caso di diniego, l’interessato può presentare appello al Ministero dell’Economia entro 8 giorni. Se il diniego viene confermato, è possibile adire l’autorità giudiziaria entro 15 giorni.
per lo sviluppo della proprietà intellettuale 2011- 2015; è stata costituita, inoltre, un’unità speciale per il controllo della legalità del software all’interno delle entità giuridiche.
Sistema fiscale14
Tutte le forme imprenditoriali sono soggette a imposta sul reddito di impresa, così come le cooperative che realizzano redditi vendendo i prodotti sul mercato o prestando servizi dietro compenso. Il contribuente è tenuto a presentare all’organo competente, la dichiarazione dei redditi, il bilancio consuntivo, il rapporto sulle circolazioni monetarie, la relazione sulle modifiche intervenute sul capitale, nonché eventuale diversa documentazione richiesta dalla legge. La dichiarazione dei redditi deve essere presentata all’organo competente per le imposte entro 10 giorni dal termine del periodo previsto per la presentazione della relazione finanziaria. Il contribuente che nel corso dell’anno avvia un’attività, è tenuto a presentare la dichiarazione dei redditi presunti entro 15 giorni dal giorno di iscrizione al registro dell’organo competente. Il reddito imponibile viene accertato nel bilancio delle imposte, sulla base dei profitti del contribuente dimostrati nel bilancio consuntivo, e in base alle modalità stabilite dalla Legge sulle imposte sui profitti d’impresa. Il tasso d’imposta sul profitto d’impresa è del 10%. Il contribuente è tenuto a calcolare nella dichiarazione dei redditi l’imposta sul reddito, per il periodo di imposta per il quale viene presentata la denuncia. Nel caso in cui il contribuente abbia pagato un ammontare d’imposta inferiore a quello dovuto secondo l’obbligazione calcolata nella dichiarazione dei redditi, sotto forma di acconto, è tenuto a pagare la differenza al più tardi entro la presentazione della dichiarazione dei redditi. Oltre alla dichiarazione dei redditi, il contribuente è tenuto a presentare la prova del pagamento della differenza dell’imposta. Nel caso in cui il contribuente, sotto forma di acconto, abbia pagato un ammontare d’imposta superiore a quella dovuta secondo l’obbligazione calcolata nella dichiarazione dei redditi, il sovrappiù sarà calcolato come acconto per il periodo seguente o sarà restituito al contribuente. Anno fiscale: 1 gennaio – 31 dicembre (i bilanci aziendali devono essere approvati e depositati entro il mese di febbraio). Imposta sui redditi delle persone fisiche: 10% per attività indipendenti e in caso di lavoro autonomo, 15% per redditi da capitale e azioni. L’imposta annuale sulle persone fisiche è del 10% e del 15% per redditi annuali netti superiori al limite stabilito ogni anno (cittadini serbi e stranieri residenti), del 20% per entrate da diritti intellettuali, beni immobili, giochi d’azzardo etc. La dichiarazione dei redditi deve essere depositata entro il 15 marzo. Tassazione sulle attività d’impresa: 15% usuali e 20% per dividendi, partecipazione in capitale, interessi e simile. Imposta sul valore aggiunto (VAT)15: standard (per la maggior parte dei beni tassabili) al 20% e ridotta (per beni
Brevetti e proprietà intellettuale13
La Serbia aderisce alla Convenzione di Madrid e al Trattato Asa. La registrazione dei marchi e dei brevetti è di competenza dell’Istituto Statale per la proprietà intellettuale. Nel 2010 è stata adottata la Legge sui dischi digitali ottici e la Legge sulla protezione dei segreti commerciali, oltre alla strategia
13 Fonte: Istituto per la Proprietà Intellettuale della Serbia 14 Fonte: Ministero delle Finanze della Serbia 15 Fonte: Ministero delle Finanze e dell’Economia della Serbia
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Europa
alimentari di base, giornali quotidiani, accessori, IT etc.) al 10%. Le voci seguenti non sono assoggettate al pagamento dell’IVA: servizi di trasporto e altri servizi legati all’importazione dei beni (secondo le condizioni della legge sull’imposta sul valore aggiunto); beni che vengono spediti o trasportati all’estero da parte del contribuente o da un terzo, con la sua autorizzazione; beni che il destinatario estero o un terzo, con l’autorizzazione del destinatario estero, invia o trasporta all’estero; beni che il destinatario estero trasporta nel bagaglio che porta con sé all’estero (per un valore non superiore a euro 150); merci destinate alla zona franca, prestazione di servizi di trasporto e di altri servizi agli utenti delle zone franche; trasporto dei beni nei duty free degli aeroporti internazionali.
Principali finanziamenti e linee di credito
Presenti programmi di finanziamento di organismi multilaterali, quali BEI, Banca Mondiale, BERS. Esistono, inoltre, i fondi IPA comunitari ai quali la Serbia può avere accesso in qualità di Paese in fase di pre-adesione. Sul piano bilaterale con l’Italia, nel corso del 2005 è stata avviata una linea di credito di mln/€ 33,25 gestita dalla Cooperazione allo Sviluppo del Ministero degli Esteri d’Italia. A partire dal 2012 è attiva una seconda linea di credito, di mln/€ 30. Oltre alle PMI il finanziamento è aperto anche alle aziende municipali e amministrazioni locali che acquistano macchinari di produzione italiana.
Parchi industriali e zone franche18
NOTIZIE PER L’OPERATORE
Ad oggi sono presenti sul territorio il parco tecnologico di Vrsac, per il cui ammodernamento è stato istituito un bando di gara europeo, il parco di Indija, di Stara Pazova e quello di Pecinci. Le zone franche possono essere costituite e gestite da società nazionali o straniere, previa autorizzazione del Ministero delle Finanze della Serbia. Le zone franche, oltre ai vantaggi abituali, godono di una serie di esenzioni da tasse locali e di tariffe agevolate sulle forniture di energia e acqua. Al momento, esistono 14 zone franche sul territorio: Pirot, Subotica, Zrenjanin, FAS Kragujevac, Šabac, Novi Sad, Užice, Smederevo, Svilajnac, Kruševac, Apatin, Vranje, Priboj e Belgrado.
Rischio Paese16: 5 Condizioni di assicurabilità SACE17: apertura senza condizioni per Rischio Bancario e Corporate. Apertura con condizioni per Rischio Sovrano.
Sistema bancario
Il sistema è regolato e controllato dalla NBS (National Bank of Serbia) che si occupa della stabilità dei prezzi attraverso la creazione di un ambiente d’inflazione stabile e contenuto (compatibile con i criteri sanciti in sede comunitaria in vista di un futuro ingresso nell’UE) e del coordinamento della politica creditizia e del controllo dell’intero sistema bancario. Il suo key policy rate e ora al 4%. Il sistema bancario serbo è caratterizzato da una rilevante partecipazione straniera; sono, infatti, presenti istituti greci, francesi, tedeschi, sloveni, italiani e altri. Tra le banche italiane, sono presenti il gruppo Intesa San Paolo (al momento il primo istituto di credito in Serbia) e il gruppo Unicredit. Ad oggi, esistono 30 banche autorizzate ad operare in loco: 29 con diritto di operato con l’estero.
Accordi con l’Italia19
Trattato sulla doppia imposizione fiscale (1983); Trattato per lo sviluppo e la protezione degli investimenti; Trattato di cooperazione per lo sviluppo delle energie rinnovabili (2009) e della produzione e del trasferimento dell’energia (2009). Firmato nel mese di febbraio 2010, l’accordo a interim di libero scambio con la UE che pone le basi per l’introduzione progressiva di un mercato unico tra Serbia e UE. Alti rappresentanti di Italia e Serbia alla seconda riunione del Business Council dell’8.03.2012 hanno firmato diversi memorandum d’intesa e collaborazione per il rafforzamento del processo di integrazione con l’UE, lotta alla criminalità organizzata, agricoltura e protezione dell’ambiente. Nel 2013 è stato firmato l’accordo di collaborazione scientifica e tecnologica. L’Accordo istituisce una collaborazione in ambito scientifico-tecnologico. Inoltre, è stato finalizzato il testo del protocollo esecutivo per gli anni 2013-2015. Nel febbraio 2017 sono stati firmati due accordi bilaterali fra Serbia e Italia in capo giudiziario. Il primo documento è un accordo bilaterale in materia di estradizione, mentre il secondo è un accordo bilaterale in materia di cooperazione giudiziaria penale.
ATTIVITÀ SIMEST Finanziamenti per studi di fattibilità e programmi di assistenza tecnica collegati agli investimenti L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. b Finanziamenti per la partecipazione a fiere e mostre L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. c2 Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. a Investimenti esteri L. 100/90 Fondo di Venture Capital L. 269/2006, art. 1, c. 932 Sostegno ai crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già L. 227/77) 16 Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. Con NC si identificano Paesi OCSE e/o area Euro ad alto reddito per i quali non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio 17 Fonte: www.sace.it 18 Fonte: Amministrazione delle Zone Franche Serbia; RAS e Ministero delle Finanze-Direzione delle Zone Franche della Serbia 19 Fonte: Camera di Commercio della Serbia; Ministero Affari Esteri della Serbia 20 Salario minimo per dicembre 2016
Costo dei fattori produttivi20 MANODOPERA VALORI MENSILI NETTI IN € Da A Operaio 164,720 400 Ingegnere 350 1.600 Dirigente 1.100 6.000 136
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Serbia Banca Intesa Beograd (Head Office) 7b Milentija Popovica 11070 Belgrado, Serbia +381 11 310 88 55 www.bancaintesabeograd.com UniCredit Bank Srbija a.d. Beograd Rajiceva 27-29 Belgrado tel +381 11 3777 888 www.unicreditbank.rs
Organizzazione sindacale
L’associazionismo sindacale è debole e frammentato in una miriade di sindacati di categoria (per ottenere l’iscrizione nel Registro dei sindacati è sufficiente avere 15 iscritti). Nel corso degli ultimi anni ci sono stati diversi tentativi di sciopero principalmente di dipendenti statali (sanità e polizia) ma senza risultati significativi. I contratti di lavoro possono essere a tempo determinato o indeterminato. I contratti a tempo determinato non possono eccedere la durata di 1 anno. La settimana lavorativa prevede 40 ore di lavoro. Sono previsti anche contratti part-time di diverso tipo.
IN ITALIA RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata della Repubblica di Serbia via dei Monti Parioli 20 - 00197 Roma tel 06 3211950, 06 3218241- fax 06 3200868 info@ambroma.com - www.roma.mfa.gov.rs Consolati Generali Milano: Via Pantano 2 / III 20144 Milano tel +3902 / 720-95466 Trieste: Strada del Friuli 54 34136 Trieste tel +39 040 410125 /6 / 7
ELETTRICITÀ IN CENT. €/KWH21 DA A Alta e media tensione 1,2 3,96 PRODOTTI PETROLIFERI IN €/LITRO22 COMBUSTIBILE VALORE Benzina 1,1-1,2 Petrolio 1,03 Gas industriale (€/m3) 0,38-0,42
Formalità doganali e documenti di viaggio A partire dal 12.06.2010, i cittadini maggiorenni dei Paesi membri dell’Unione Europea, possono viaggiare nella Repubblica di Serbia avvalendosi della sola carta di identità valida per l’espatrio per un periodo non eccedente i 90 giorni. Si ricorda che - per periodi di soggiorno superiori ai 90 giorni - è necessario richiedere un permesso di residenza temporaneo. Non ci sono particolari formalità doganali, ma è obbligatoria la registrazione alla questura entro 48 ore dall’arrivo, che di norma, nel caso di soggiorno in strutture alberghiere, è curata dagli alberghi stessi. L’importazione di valuta straniera superiore a euro 5.000 deve essere dichiarata alle autorità doganali di frontiera al momento dell’entrata o del transito; a tal fine si deve compilare l’apposito modulo consegnato direttamente dal personale di frontiera. L’esportazione è libera fino a un massimo di euro 10.000 (oltre tale limite è necessaria una ricevuta bancaria o la dichiarazione doganale). Le franchigie per i beni di consumo sono in generale allineate a quelle dell’Unione europea.
ACQUA A USO INDUSTRIALE IN €/M323 DA A 0,63 1,70 IMMOBILI IN €/M224 AFFITTO LOCALI/UFFICI IN MEDIA Classe B Classe A Capannone industriale 11,5 16 2-5
INFORMAZIONI UTILI Indirizzi utili NEL PAESE RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE25 Ambasciata d’Italia Bircaninova, 11 tel +381 113066100 - fax +381 13249413 www.ambbelgrado.esteri.it - segreteria.belgrado@esteri.it ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituto italiano di cultura Kneza Milosa, 56 - Belgrado tel +38 11 13629435 - fax +38 11 13621411 www.iicbelgrado.esteri.it - iicbelgrado@esteri.it Ufficio ICE26 Via Kneza Milosa 56 - 11000 Belgrado tel + 381 11 362 99 39 - fax: + 381 11 3672458 belgrado@ice.it (L’ufficio fornisce servizi di assistenza e informazione anche per il Montenegro).
Corrente elettrica: 220V Giorni lavorativi e orari Uffici pubblici: lun-ven 07.30-15.30 Negozi: lun-ven 8.00-20.00; sab 8.00-17.00 Banche: generalmente lun-ven 09.00-17.00 (alcune aperte anche il sabato). 21 Fonte: Agenzia per l’Energia della Repubblica Serba (EPS) 22 Fonte: Ministero dell’Energia della Serbia, Associazione delle società petrolifera della Serbia, Agenzia del settore energetico della Serbia 23 Fonte: media costi JKP Vodovod Beograd, Novi Sad, Indjija, Sremska Mitrovica e altre città 24 Fonte: CBRE 25 Fonte: Ministero degli Affari Esteri e della Cooperazione Internazionale. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari nel Paese: www.esteri.it 26 Fonte: Agenzia ICE (www.ice.gov.it)
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI BNL c/o Findomestic Banka (Gruppo BNP Paribas) Per informazioni e assistenza sui progetti di sviluppo Internazionale - internazionalizzazione@bnlmail.com 137
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Europa
Festività: 1, 2 gennaio (Capodanno), 7 (Natale Ortodosso) gennaio; 15 febbraio (Festa della Repubblica); Pasqua Ortodossa 16 aprile (dal 14 – fino 17 giorni non lavorativi); Festa del lavoro 1-2 Maggio; 11 novembre (Anniversario della pace delle Prima Guerra Mondiale).
SITI DI INTERESSE Governo della Repubblica: www.srbija.gov.rs Agenzia per lo sviluppo Serba www.ras.gov.rs Ministero di economia www.privreda.gov.rs Ministero di Finanza www.mfin.gov.rs Agenzia per registro delle imprese www.apr.gov.rs Camera di Commercio Serba www.pks.rs Provincia Autonoma della Vojvodina: www.vojvodina.gov.rs VIP: www.vip.org.rs Fiera di Belgrado: www.sajam.co.rs Fiera di Novi Sad: www.sajam.net
Assistenza medica Le strutture sanitarie, pur avvalendosi di professionalità di buon livello, presentano, nella maggior parte dei casi, gravi carenze a livello di attrezzature e nell’organizzazione. Sono attive, tuttavia, strutture private con un buon grado di efficienza soprattutto in stomatologia. MEZZI DI TRASPORTO Compagnia aerea di bandiera: Air Serbia (firmato accordo con compagnia aerea ITIHAD). Altre compagnie aeree che effettuano collegamenti con l’Italia: Alitalia, ex JAT adesso Air Serbia sono le uniche compagnie che effettuano voli regolari. Trasferimenti da e per l’aeroporto: attivi mezzi di trasporto pubblico, servizio taxi cca 15 Euro (servizio voucher a richiesta in aeroporto), navette messe a disposizione dagli alberghi.
Camera di Commercio Italo-Serba
Belgrado ANNO DI FONDAZIONE: 2002 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 2006 PRESIDENTE: Giorgio Ambrogio Marchegiani SEGRETARIO GENERALE: Mirjana Kojic INDIRIZZO: Kralja Milana 33, 11000, Belgrado TELEFONO: +381 11 3622773 FAX: +381 11 3622772 E-MAIL: office@ccis.rs WEB: www.ccis.rs ORARIO: Lunedì-venerdì dalle 09.00 alle 17.00 NUMERO DEI SOCI: 221 QUOTA ASSOCIATIVA: Soci Ordinari (1-20 dipendenti) €200; Soci Business (21-50 dipendenti) €500; Soci Sostenitori (51200 dipendenti) € 1.000; Soci Premium (>201 dipendenti, Enti, Associazioni e Istituzioni) € 2.000 NEWSLETTER: Mensile ACCORDI DI COLLABORAZIONE: Banca Popolare di Sondrio; Associazione Borsa Nazionale delle Merci e dei Servizi (NTRUS); Ministero delle Finanze della Repubblica di Serbia - Direzione Centrale Zone Franche; Camera di Commercio della Serbia; Agenzia Regionale per lo Sviluppo e l’integrazione europea di Belgrado; Agenzia regionale per lo sviluppo economico di Sumadija e Pomoravlje (REDASP); Soc. Dante Alighieri - Comitato di Nis; CCIAA l’Aquila; Camera di Commercio Udine; CEI Piemonte; Confederazione Cooperative Italiane; CNA Marche 138
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Slovacchia
Slovacchia Bratislava
CARATTERISTICHE DEL PAESE Fuso orario: (rispetto all’Italia): 0 Superficie: 49.035 kmq Popolazione: 5.427.917 Comunità italiana1: 1.010 Capitale: Bratislava 422.932 Città principali: Kosice (239.630); Presov (87.282); Zilina (84.604); Nitra (85.172); Banska Bystrica (77.375) Moneta: euro Lingua: slovacco Religioni principali: Cattolici (62,0%); Protestanti (6,9%); Greco Cattolici (3,8%); Atei (13,4%); altre religioni (7%) Ordinamento dello Stato: Repubblica Parlamentare con sistema multipartitico, nata il 1º gennaio 1993 in seguito al dissolvimento, sancito dal parlamento della Cecoslovacchia, che già dal 1990 aveva assunto il nome di Repubblica Federale Ceca e Slovacca. Il Capo dello Stato, attualmente Andrej Kiska, è eletto dal popolo ogni quattro anni, in seguito a una modifica della Costituzione nel 1998; il Presidente a sua volta nomina il capo del governo (attualmente Robert Fico) e, su indicazioni di quest’ultimo, i ministri. Il potere legislativo appartiene al Consiglio Nazionale della Repubblica, composta da 150 membri eletti ogni quattro anni con sistema proporzionale. Il più alto organo giudiziario è la Corte Costituzionale composta da 13 membri nominati dal Presidente sulla base di una lista di candidati presentata dal parlamento Suddivisione amministrativa: 8 regioni (Bratislava, Trnava, Nitra, Trenčín, Žilina, Banská Bystrica, Prešov, Košice)
QUADRO DELL’ECONOMIA
gia elettrica, gas, vapore e aria condizionata) del 1,5%, mentre miniere e cave hanno visto una diminuzione del 2,6%.
Quadro macroeconomico
Il valore del PIL per i primi tre trimestri 2016 ammonta a 60 miliardi di €, in crescita del 2,9% a prezzi fissi e del 3,4% a prezzi correnti rispetto all’anno precedente. L’economia della Slovacchia nel terzo trimestre 2016 è cresciuta del 3%, secondo i dati rivisti dall’Ufficio nazionale di statistica. Si tratta di un leggero rallentamento su base annua dello 0,9%, e dello 0,8% rispetto al secondo trimestre 2016. Sono stati rivisti anche i dati del primo trimestre (più 3,4%) e del secondo (più 3,8%). In termini assoluti, il PIL nel terzo trimestre è stato di 21,256 mld/€, che rappresenta una crescita annua a prezzi correnti del 2,4%, dovuta in particolare alla domanda estera, aumentata del 4,5%, mentre quella interna ha subito una flessione dell’1,1% (primo calo dal giugno 2013). Dietro al rallentamento sono anche i minori investimenti, con la creazione di capitale lordo scesa di quasi dieci punti, e gli investimenti fissi lordi di ben il 17%.
Infrastrutture e trasporti
La rete stradale slovacca misura circa 43.761 km, di cui circa 300 km di autostrade. L’autostrada D1 collega Bratislava, Trnava, Nitra e Trencin, la D2 si snoda in direzione nord-sud e collega la capitale con Brno, Praga e Budapest dalla parte opposta. Vienna e Bratislava sono collegate invece tramite la A6. Nel 2015 sono stati costruiti 40 Km di nuove autostrade e superstrade. I tratti di nuova apertura riguardano tra l’altro le sezioni di autostrada D1 Janovce-Jablonov (18 km di strada) e Fricovce-Svinia (11 km, completata alla fine del 2015), entrambe a est, nella regione di Presov. Il sistema fluviale, costituito dal Danubio, è lungo 172 km, i porti fluviali di Bratislava e Komarno si trovano al centro di uno snodo che si estende dal Mare del Nord al Mar Nero. La rete ferroviaria conta su 3.662 km di collegamenti, dei quali 3.512 a scartamento standard, 100 a scartamento ampio e 50 ridotto. In Slovacchia sono presenti 6 aeroporti Bratislava, Kosice, Sliac, Poprad-Tatry, Zilina e Piestany. Lo scalo principale è l’aeroporto internazionale Stefanik di
Principali settori produttivi3
La produzione industriale della Slovacchia è cresciuta del 3,4% annuo nel mese di ottobre 2016, uno sviluppo, dice l’Ufficio di statistica slovacco, che è stato influenzato da aumenti nelle industrie estrattive (6,1%), nel settore dell’energia elettrica, gas, vapore e aria condizionata del 5% e nella produzione manifatturiera del 3,2%. Nei primi dieci mesi del 2016 la produzione industriale ha registrato una crescita del 3,5% su base annua, con incrementi in particolare nel settore manifatturiero del 3,8%, nella produzione delle utility (ener-
1 Fonte: Ministero dell’Interno (servizidemografici.interno.it) 2 Fonte: Ufficio Statistico slovacco (www.statistics.sk); Banca Centrale slovacca (www.nbs.sk); Regulatory Office for Network Industries (www.urso.gov.sk) 3 Fonte: ICE; Priemyselná produkcia v decembri 2015 pubblicato il 11/02/2016 dal Ufficio Statistico slovacco; Ambasciata d’Itali Bratislava
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Europa zione comunitaria. Non sono previsti controlli in dogana sui requisiti tecnici dei prodotti importati, ma solo successivamente. Classificazione doganale delle merci: conforme alla Tariffa Doganale d’Uso Integrata. Restrizioni alle importazioni: non presente alcun genere di dazio o restrizione; è richiesta una certificazione di importazione che garantisca gli standard tecnici per alcuni prodotti la cui lista è periodicamente aggiornata dal ministero competente. Importazioni temporanee: previste dalla legge doganale.
Bratislava, che si trova a circa 9 km dal centro cittadino, posizionato su un’area che copre in parte tre comuni (Bratislava-Ružinov, Bratislava-Vrakuňa e Ivanka pri Dunaji). L’aeroporto di Kosice offre voli di linea con destinazione Vienna, Praga, Kiev e Londra. Un nuovo volo per Varsavia operato da LOT sarà disponibile dal 29 marzo del 2016.
Commercio estero4
Totale import: mld/€ 66,4 Totale export: mld/€ 70,1 Principali prodotti importati (mld/€): macchine e altro materiale elettrico (20,9); veicoli incluso trasporto aereo e marittimo (9,7); metalli e articoli in metallo (6,0); minerali (5,7); prodotti chimici (4,1). Principali prodotti esportati (mld/€): macchine e altro materiale elettrico (22,1); veicoli incluso trasporto aereo e marittimo (18,9); metalli e articoli in metallo (6,6); materie plastiche e lavori di tali materie (4,2); minerali (2,8). Principali partner commerciali Paesi Clienti (%): EU28 (85,2) di cui Germania (22,7), Rep. Ceca (12,4), Polonia (8,3), Austria (5,7), Francia (5,6), Ungheria (5,6), Regno Unito (5,5), Italia (4,5); Russia (2,1); Asia (4,8) di cui Cina (1,5). Paesi Fornitori (%): EU28 (66,1) di cui Germania (15,2), Rep. Ceca (10,8), Russia (5,4), Polonia (4,9), Ungheria (4,9), Italia (3,3); Asia (23,6) di cui Cina (8,4) e Rep. Corea (6,6).
Attività di investimento e insediamenti produttivi nel Paese
Normativa per gli investimenti stranieri: gli investitori esteri possono svolgere attività economiche alle stesse condizioni di quelli locali, ivi compresa la costituzione di società o la partecipazione in quelle slovacche preesistenti; è possibile stipulare contratti senza obbligo di autorizzazione o registrazione, invece richiesta nel caso si vada a operare nel settore bancario, assicurativo, borsistico e agricolo. L’agenzia governativa SARIO è attiva nell’attrarre e agevolare il flusso in entrata di investimenti stranieri. Legislazione societaria: una società che opera permanentemente in loco è soggetta alla normativa del Codice commerciale del 2001. La legge slovacca distingue tra società di persone (società pubblica commerciale e in accomandita), società di capitali (società a responsabilità limitata e per azioni) e cooperative. Un’attività economica può essere svolta nelle seguenti forme: società pubblica commerciale (Verejna Obchodna Spolocnost), società in accomandita (Komanditna Spolocnost), Società a responsabilità limitata (Spolocnost s Rucenim Obmedzenym), società per azioni (Akciova Spolocnost), cooperativa, società individuale, contratto di associazione in partecipazione e filiale di una società estera. Nel mese di novembre 2015, il governo della Repubblica Slovacca ha approvato l’emendamento n. 513/1991 del Codice commerciale, introducendo una nuova forma giuridica delle imprese, la società per azioni semplice. La modifica del Codice commerciale avrà effetto a partire dal 1° gennaio 2017. Tale società per azioni semplice prevede una semplificazione per l’avvio di piccole e medie imprese. Il vantaggio di tale società è dato dal fatto che l’ammontare del capitale sociale al momento della sua fondazione può partire da 1 €. Secondo l’emendamento, le azioni verranno emesse soltanto sotto forma di un titolo dematerializzato. Sarà creato anche un registro degli azionisti disponibile pubblicamente, che verrà tenuto dal Deposito Centrale dei Titoli e sarà accessibile pubblicamente sul suo sito web. Il nuovo tipo di società dovrà inoltre garantire una cooperazione ottimale degli investitori e dei fondatori di startup e favorire il loro sviluppo in Slovacchia. Per quanto riguarda la struttura organizzativa di tale società, essa è formata dagli stessi organi di una normale SpA, vale a dire Assemblea Generale, Consiglio di Amministrazione e Consiglio di Sorveglianza.
Interscambio con l’Italia5
Saldo commerciale: mld/€ 1,2. Principali prodotti importati dall’Italia (mld/€): macchinari e apparecchiature (0,45); prodotti della metallurgia (0,3); autoveicoli, rimorchi e semirimorchi (0,25); apparecchiature elettriche e apparecchiature per uso domestico non elettriche (0,25); prodotti in metallo, esclusi macchinari e attrezzature (0,2). Principali prodotti esportati in Italia (mld/€): autoveicoli, rimorchi e semirimorchi (0,9); computer e prodotti di elettronica e ottica; apparecchi elettromedicali, apparecchi di misurazione e orologi (0,48); macchinari e apparecchiature (0,34).
Investimenti esteri (principali Paesi)
Olanda, Austria, Germania, Italia, Repubblica Ceca, Ungheria.
Investimenti esteri (principali settori)
Intermediazioni finanziarie, energia elettrica, attività immobiliari, servizi commerciali, macchinari e veicoli, prodotti industriali.
ASPETTI NORMATIVI E LEGISLATIVI Regolamentazione degli scambi
Sdoganamento e documenti di importazione: la merce può essere sdoganata in qualsiasi punto abilitato, la documentazione richiesta è la stessa prevista dalla regolamenta4 Fonte: Statistical Office of the Slovak Republic. Le informazioni sui principali prodotti importati ed esportati, nonché sui principali partner sono riferiti al periodo gennaio-dicembre 2015 5 Fonte: Istat
Brevetti e proprietà intellettuale
La principale fonte normativa sulla tutela dei marchi è la legge 527/90 mentre con la 14/04 vengono riconosciuti i 140
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Slovacchia
marchi comunitari. Possono essere registrati lettere, numeri, disegni, la forma o l’involucro del prodotto. Il marchio registrato decade dopo 10 anni. La protezione del brevetto ha, invece, durata ventennale.
Principali finanziamenti e linee di credito Nel quadro della legge 571/07 sono stati introdotti incentivi agli investimenti esteri, per favorire specifici progetti a carattere locale (risanamento di strutture produttive e creazione di centri tecnologici e di servizi) che abbiano un alto impatto occupazionale. La legge prevede 10 anni di esenzione sulle imposte delle persone giuridiche e contributi per l’assunzione e la formazione di personale. A gennaio 2009 è entrata in vigore la nuova regolamentazione europea GBER che ha semplificato notevolmente lo stanziamento di aiuti di stato.
Sistema fiscale
Nel 2004 è entrata in vigore l’attuale legge relativa alle imposte sui redditi delle persone fisiche che prevede un’aliquota unica del 19% in sostituzione delle cinque aliquote in uso precedentemente. I dividendi sono esenti da imposte. Anno fiscale: 1 gennaio – 31 dicembre. Tassazione sulle attività di impresa: 20%. Imposta sul valore aggiunto (VAT): 20% - 10%. A partire dal 1 gennaio 2016, la Legge 222/2004 sull’imposta sul valore aggiunto come modificata (“legge sull’IVA”) prevede l’applicazione di due diverse aliquote IVA - aliquota base IVA e aliquota IVA ridotta - a seconda di quali beni e servizi sono soggetti a tassazione. L’aliquota IVA base è del 20% e si applica a tutti i beni e servizi tranne quelli soggetti a IVA ridotta. Quest’ultima, che ammonta al 10% della base imponibile, si applica invece solo alle merci di cui all’allegato 7 della Legge sull’IVA modificata. L’aliquota IVA ridotta si applica in particolare ai farmaci e libri, nonché a determinate tipologie di prodotti alimentari.
ATTIVITÀ SIMEST Acquisizione, a condizioni di mercato, di quote di capitale sociale di imprese aventi sede all’interno della UE Decreto MISE 23/11/2008 Sostegno ai crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già L. 227/77)
Parchi industriali e zone franche Nel Paese non sono presenti zone franche, ma parchi industriali, con agevolazioni per attività definite dalle Leggi 193/01 e 156/03. La Legge 408 del 2011, invece, disciplina le norme per la valutazione dell’impatto ambientale dei parchi industriali. Lo sviluppo di parchi industriali nel Paese sostiene e agevola le attività di ricerca scientifica e la successiva applicazione pratica. La legge prevede la possibilità di ricevere contributi per la costituzione di aree in cui almeno due imprenditori abbiano dato avvio ad attività produttive o di servizi. In concreto il progetto di costituzione del parco industriale, presentato da una amministrazione locale, deve contenere l’indicazione del tipo di produzione prevista, ubicazione, dettagli catastali, nonché lettere di intenti degli imprenditori che desiderino inserirsi all’interno del parco. Il Ministero dell’Economia, esaminati i vari progetti presentati, definisce una graduatoria e provvede all’erogazione dei contributi. In particolare, la legge prevede la concessione di contributi statali fino al 70% per l’acquisto del terreno e le opere di urbanizzazione; se si tratta di affitto di terreni, il contributo è del 70% per i primi dieci anni. Il residuo 30% rimane a carico dell’amministrazione locale. Una volta concesso il contributo, i lavori nel parco industriale devono essere iniziati entro due anni. Tra gli attuali parchi industriali troviamo: Poprad, Javorinska Myjava, Jaklovce, Trebišov, Lipany- Za traťou, Hurbanovo, Lučenec- Poľana, Lučenec- JUH.
NOTIZIE PER L’OPERATORE Rischio Paese6: NC Condizioni di assicurabilità SACE7: apertura senza condizioni.
Sistema bancario
La politica monetaria è competenza della Banca nazionale slovacca (Narodna banka slovenska) e della Banca Centrale europea. Operano, sul territorio, 28 istituti bancari di cui 14 partecipati da capitali stranieri (Československá obchodná banka, a.s., ČSOB stavebná sporiteľňa, a.s., OTP Banka Slovensko, a.s., Poštová banka, a.s., Prima banka Slovensko, a.s., Privatbanka, a.s., Prvá stavebná sporiteľňa, a.s., Raiffeisen BANK (Tatra banka a.s., odštepný závod), Sberbank Slovensko, a. s., Slovenská sporiteľňa, a.s., Slovenská záručná a rozvojová banka, a.s. Tatra banka, a.s., Všeobecná úverová banka, a.s., Wüstenrot stavebná sporiteľňa, a.s.) e 14 filiali di istituti esteri (Banco Banif Mais, S. A., BKS Bank AG, Citibank Europe plc, COMMERZBANK ktiengesellschaft, Fio banka, a.s. ING Bank N. V., J&T BANKA, a. s., KDB Bank Europe Ltd., Komerční banka, a.s., mBank S.A., Oberbank AG, The Royal Bank of Scotland N. V., UniCredit Bank Czech Republic and Slovakia, a. s., ZUNO BANK AG). Tra questi istituti, nel settore bancario slovacco, troviamo gli investitori italiani: UniCredit Bank, controllata da Unicredit Group, e la VUB Banka (la seconda banca del Paese) controllata dal gruppo Intesa Sanpaolo.
Accordi con l’Italia Convenzione per evitare la doppia tassazione sul reddito e sul patrimonio (ratificata dall’Italia con leggi 303 e 174 del 1983); Accordo sulla protezione e promozione degli investimenti. 6 Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. Con NC si identificano Paesi OCSE e/o area Euro ad alto reddito per i quali non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio 7 Fonte: www.sace.it 8 Fonte: http://www.nbs.sk/en/statistics/financial-markets/interest-rates
TASSI BANCARI8 TIPOLOGIA VALORE Tasso d’interesse sui depositi 0,1% Tasso d’interesse sui prestiti 2,68% 141
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Europa ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituto Italiano di Cultura Kapucinska 7 - 81103 Bratislava tel 00421 259307111 - fax 00421 259307119 www.iicbratislava.esteri.it - iicbratislava@esteri.it
Costo dei fattori produttivi 9
MANODOPERA IN € CATEGORIA MEDIA Agricoltura, silvicoltura e pesca 718 Miniera e cave 1113 Industria 998 Costruzione 651 Assistenza sanitaria e sociale 908 Educazione 830 Pubblica amministrazione 1155 Attività finanziarie e assicurative 1747
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI UniCredit Bank Slovakia Šancová 1/A 813 33 Bratislava tel 00421 249501111/2112/2113/3445 VÚB Bank (Head Office) Mlynskè nivy 1, 829 90 Bratislava 25 tel 00421 2 5055 1111 - www.vub.sk
IN ITALIA
Organizzazione sindacale La Costituzione slovacca prevede e sancisce, all’art. 37, libertà sindacale e diritto di sciopero. Il sindacato più importante è la Confederazione dei sindacati dei lavoratori (KOZ).
RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata Roma Via Dei Colli Della Farnesina 00194 tel 06 36715200/63 (fax) www.sirome.mfa.sk - is@roma.mfa.sk
ELETTRICITÀ IN €/KWH10 VALORE MEDIO Alta e media tensione per uso industriale 0,168 €/KWh
Formalità doganali e documenti di viaggio Per gli Italiani è sufficiente una carta di identità valida per l’espatrio; il Paese appartiene, infatti, all’Area Schengen.
PRODOTTI PETROLIFERI IN €/L11 VALORE MEDIO Benzina senza piombo € 1,180 Diesel € 1,025 Combustibile industriale 0,63
Corrente elettrica: 220 V, 50 Hz (le prese di corrente sono di tipo tedesco) Giorni lavorativi ed orari Uffici: lun-ven 09.00-17.00 Negozi: lun-ven 10.00-18.00 Banche: lun-ven 09.00-17.00 (in centri commerciali fino alle 21.00) Festività: 1 (Festa della Repubblica), 6 gennaio; venerdì, domenica e lunedì di Pasqua; 1, 8 maggio (Liberazione); 29 agosto (Rivolta Nazionale Slovacca); 1 (giorno della Costituzione), 15 (S.Maria dei sette dolori) settembre; 17 novembre (Rivoluzione di Velluto); 24, 25, 26 dicembre.
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Acqua
ACQUA €/M VALORE MEDIO 1,1231 €/m3
IMMOBILI CANONE MENSILE IN €/M213 DA A Affitto locali uffici 4 10
INFORMAZIONI UTILI
ASSISTENZA MEDICA Per cure mediche nel Paese, è necessario, se cittadini italiani o comunitari, essere in possesso del tesserino sanitario (numero per emergenze 155 oppure 112).
Indirizzi utili NEL PAESE RETE DIPLOMATICO CONSOLARE14 Ambasciata d’Italia Palisady 49 - 81106 Bratislava tel 00421 259800011 - fax 00421 2544 13202/10364 www.ambbratislava.esteri.it amb.bratislava@esteri.it
MEZZI DI TRASPORTO Compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Ryanair, Wizzair Trasferimenti da e per l’aeroporto: con linea 61 dalla stazione ferroviaria Hlavna Stanica, o linea 96 che collega l’aeroporto con il quartiere di Petrzalka (ca. euro 1). Per i trasferimenti nel Paese, si consiglia anche l’arrivo all’aeroporto di Vienna “Schwechat” che dista solo 50 km da Bratislava ed è ben collegato.
9 Fonte: Statistical Office of the Slovak Republic 10 Fonte: Europe’s Energy Portal (www.energy.eu) 11 Fonte: Europe’s Energy Portal. 12 Fonte: Veolia voda (www.stvps.sk). Costo al netto di IVA 13 Fonte: The National Association Of Real Estate Offices Of Slovakia NARKS 14 Fonte: Ministero degli Affari Esteri e della Cooperazione Internazionale. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari nel Paese: www.esteri.it
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Slovacchia
Camera di Commercio Italo-Slovacca
Bratislava ANNO DI FONDAZIONE: 1997 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 2000 PRESIDENTE: Alexander Resch SEGRETARIO GENERALE: Giorgio Dovigi INDIRIZZO: Michalska 7, 81101, Bratislava TELEFONO: +421254131290 E-MAIL: info@camitslovakia.sk WEB: www.camit.sk; www.italoblog.it; www.italo.sk ORARIO: Lunedì- giovedì dalle 09.00 alle 13.00 e dalle 14.00 alle 18.00. Venerdì dalle 9.00 alle 16.00 NUMERO DEI SOCI: 200 QUOTA ASSOCIATIVA: € 500 per le persone fisiche €, da 500, 750 a 1000 Euro per le imprese (in base al numero di dipendenti) NEWSLETTER: Camit News PUBBLICAZIONI: www.camit.sk; Est Magazine: www.italoblog.it, www.italo.sk ACCORDI DI COLLABORAZIONE: Informest; Università degli Studi di Bologna; Università Ca’ Foscari di Venezia; Università Commerciale Luigi Bocconi, Milano; Università degli Studi di Pisa- Associazione Industriali di Vicenza; Università degli Studi di Padova; Università degli Studi di Brescia; Fondazione Politecnico di Milano; CEI Piemonte; Centro Estero Veneto; Centro Estero Internazionalizzazione Piemonte; Confindustria Vicenza; AZZZ; SOPK
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Europa Barcellona Madrid
Spagna CARATTERISTICHE DEL PAESE
Fuso orario: (rispetto all’Italia): 0; Isole Canarie: -1 Superficie: 504.645 kmq Popolazione: 46.468.102 Comunità italiana¹: 191.645 Capitale : Madrid (3.165.541) Città principali: Barcellona (1.608.746), Valencia (790.201), Siviglia (690.566), Saragozza (661.108). Moneta: euro Lingua: Castigliano; riconosciute: Catalano, Valenciano, Basco (Euskera), Gallego e Aranese Religioni principali: Cattolici, Protestanti, Musulmani, Ebrei Ordinamento dello Stato: Monarchia Costituzionale. La Costituzione del 6/12/1978 assegna la funzione legislativa alle Cortes (Parlamento), di cui fanno parte un Congresso dei Deputati di 350 membri eletti a suffragio universale ogni quattro anni e un Senato oggi di 266 membri (il numero varia in funzione della popolazione), eletti in parte a suffragio universale e in parte designati dal-le comunità autonome. Al Governo, guidato da un Presidente scelto dal Congresso dei Deputati tra i candidati designati dal Re, spetta il potere esecutivo Suddivisione amministrativa: 50 province divise in 17 comunità autonome, oltre alle città autonome di Ceuta e Melilla
QUADRO DELL’ECONOMIA
Infrastrutture e trasporti4
Quadro macroeconomico3
La rete stradale si estende per 166.003 km, di cui 15.336 di tratto autostradale5; la rete ferroviaria per 16.036,5 km6, e la linea ad alta velocità (AVE) per 3.143 km7. La Spagna è, per estensione della linea ad alta velocità, seconda al mondo dopo la Cina. L’AVE collega Madrid a Barcellona, Huesca, Girona, León, Zamora, Siviglia, Saragozza, Toledo, Malaga, Valladolid, Alicante e Valencia. La Spagna possiede eccellenti comunicazioni marittime grazie ai 53 porti internazionali nella costa atlantica e mediterranea. I principali sono: Barcellona, Bilbao, Valencia, Gijón, Siviglia (scalo fluviale), Algeciras e Palma di Maiorca.
Il 2016 ha confermato l’andamento positivo dell’economia spagnola (tendenza di crescita che si registra dal 2014), registrando una crescita del 3,2% in termini annuali, superiore alla media dei Paesi UE; il tasso di disoccupazione si è attestato nel quarto trimestre del 2016 al 18,63% (2,26 punti in meno rispetto allo stesso periodo del 2015), mentre l’inflazione ha registrato un tasso medio annuale dell’1,6%. Comunità Autonoma di Catalogna: nel 2016 il tasso di disoccupazione ha registrato un calo del 2,9% arrivando a un tasso pari al 15,7% . Il tasso d’inflazione nella Catalogna si attesta all’1,9%. L’economia della regione contribuisce al PIL complessivo spagnolo per il 18,9%.
Commercio estero8
Totale import: mld/€ 279,73 Totale export: mld/€ 260 Principali prodotti importati (%): prodotti chimici (13,28); combustibili e lubrificanti (10,54); strumenti, componenti e accessori per l’industria automobilistica (8,59), veicoli da trasporto (6,89), abbigliamento (5,14), elettronica e informatica (4,39), prodotti siderurgici (3,03). Principali prodotti esportati (%): veicoli da trasporto (14,92); prodotti chimici (11,45); macchinari, componenti e
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Principali settori produttivi
Il settore che contribuisce maggiormente al PIL è quello dei servizi (74,08%), seguono l’industria (17,76%), l’edilizia (5,59%) e il primario (2,57%). Considerando il tasso di variazione interannuale del PIL, tutti i settori produttivi hanno registrato una variazione positiva rispetto al 2015: primario +3,4%; industria +2,4%; servizi +3,4% ed edilizia +2,5%. Il settore dei servizi assorbe il 75,82% della forza lavoro, seguono l’industria (13,93%), l’edilizia (5,83%) e l’agricoltura (4,41%). Comunità Autonoma di Catalogna: il PIL della Cataluña è +2,8% . I settori che hanno contribuito maggiormente sono l’industria con il 3,9%, il settore edile con il 5% e il settore dei servizi con il 5%. L’agricoltura ha registrato un miglioramento arrivando al 9,2%.
1 Fonte: Instituto Nacional de Estadísticas (INE). Dati provvisionali del 1º luglio 2016 2 Fonte: Instituto Nacional de Estadística (INE). Dati al 1º gennaio 2016 3 Fonte: Instituto Nacional de Estadísticas (INE) 4 Fonte: Ministerio de Fomento. 5 Fonte: Ministerio de Fomento – Dati al 31/12/2015. 6 Fonte: Adif - Administrador de Infraestructuras Ferroviarias 7 Fonte: Adif 8 Fonte: Eurostacom – Eurostat. Dati annuali relativi al 2016
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Spagna
accessori per l’industria automobilistica (6,75), abbigliamento (3,97), prodotti siderurgici (3,62), combustibili e lubrificanti (3,61), prodotti ortofrutticoli freschi e congelati (2,73).
Comunità Autonoma di Catalogna Paesi di provenienza (%): Francia (25,8); Messico (16,6), Lussemburgo (14,8); Germania (6,3); Paesi Bassi (3,2); Belgio (1,8); Italia (1,2). Paesi di destinazione (%): USA (43,4); Italia (18%); Hong Kong (7,9); Colombia (6,4); Lussemburgo (6).
Principali partner commerciali
Paesi Clienti (%): Francia (14,78); Germania (11,11); Italia (7,62); Regno Unito (7,43); Portogallo (6,81); USA (4,60); Belgio (3,06); Paesi Bassi (3,00);Marocco (2,81). Paesi Fornitori (%): Germania (14,22); Francia (11,65); Cina (7,52); Italia (6,47); Paesi Bassi (4,96); Regno Unito (4,17); USA (4,02); Portogallo (3,82); Belgio (3,27); Marocco (2,12); Polonia (1,89).
Investimenti esteri (principali settori)13
Verso il Paese: (%) fornitura di energia elettrica, gas, vapore aria (17,34); attività finanziarie (escluse assicurazioni e fondi pensione) e collaterali (15,04); attività immobiliari (13,73); ingegneria civile (6,5); costruzione di edifici (6,45); commercio all’ingrosso e intermediazione al commercio (4,75); fabbricazione di prodotti minerali non metallici (3,38); industria dell’alimentazione (2,94). All’estero del Paese: (%) commercio all’ingrosso e intermediazione al commercio (33,05); attività finanziarie (escluse assicurazioni e fondi pensione) e collaterali (11,14); fabbricazione di altri prodotti minerali non metallici (7,36); costruzione di edifici (6,31); attività immobiliari (5,60); fornitura di energia elettrica, gas, vapore, aria (4,23); estrazione di idrocarburi (3,80). Italiani verso il Paese: (%) commercio all’ingrosso (esclusi i veicoli a motore) (24,31); attività immobiliari (16,14); industria alimentaria (15,45); commercio al dettaglio (esclusi i veicoli a motore) (9,74); programmazione, consulenza e altre attività relazionate (7,23); vendita e riparazione di veicoli a motore (6,38). In Italia dal Paese: (%) immagazzinamento e attività connesse al trasporto (71,60); servizi finanziari (escluse assicurazioni e fondi pensione) (9,87); metallurgia (4,47); produzione di bevande (3,45); fabbricazione di prodotti di gomma e plastica (3,16); agricoltura e servizi relazionati (1,90); industria dell’alimentazione (1,64).
Comunità Autonoma di Catalogna9 Principali prodotti importati dall’Italia (%): metallurgia(22) veicoli (19) industria chimica (12). Principali prodotti esportati in Italia (%): industria chimica (27); veicoli (21); alimentari (14). Principali partner commerciali10 Paesi Clienti (%): Germania (11,87); Francia (16,13); Italia (9,15); Regno Unito (6,09); Portogallo (6,04); Paesi Extra-UE (26,66). Paesi Fornitori (%): Francia (9,29); Germania (18,63); Italia (8,05); Regno Unito (3,16); Portogallo (2,17); Paesi extra-UE (34,7).
Interscambio con l’Italia11
Saldo commerciale: mld/€ -0,67 Principali prodotti importati dall’Italia (%): prodotti chimici (11,97); componenti e accessori per l’industria automobilistica (7,87); elettronica e informatica (5,29); combustibili e lubrificanti (5,02); abbigliamento (4,94); prodotti siderurgici (4,92); veicoli da trasporto (4,55). Principali prodotti esportati in Italia (%): veicoli da trasporto (19,33); prodotti chimici (13,87); abbigliamento (5,51); grassi e oli (5,16); pesce e frutti di mare (4,15); macchinari, componenti e accessori di per l’industria automobilistica (3,53); prodotti siderurgici (3,37).
Comunità Autonoma di Catalogna14 Del Paese all’estero: (%) edilizia (44); trasporto e logistica (28); informazione e comunicazione(10) manifatturiero (8). Verso il Paese: (%) edilizia (26), industria manifatturiere (16) Commercio all’ingrosso e al dettaglio (13), attività immobiliari (13).
Investimenti esteri (principali Paesi)12
Paesi di provenienza (%): Stati Uniti (21,16); Lussemburgo (10,54); Paesi Bassi (9,50); Germania (9,42); Francia (7,99); Regno Unito (6,28); Messico (5,90); Cina (4,79); Canada (3,38); Qatar (2,89). Paesi di destinazione (%): Regno Unito (17,76); USA (10,56); Paesi Bassi (10,20); Brasile (8,78); Messico (5,31); Argentina (5,25); Francia (4,18); Germania (3,92); Portogallo (3,61); Cile (3,10); Italia (3,09).
ASPETTI NORMATIVI E LEGISLATIVI Regolamentazione degli scambi
Sdoganamento e documenti di importazione: il regime doganale è regolato dal codice doganale comunitario (istituito con regolamento CEE 2913/92 del Consiglio del 12.10.1992) e dalle disposizioni d’applicazione dello stesso codice (regolamento CEE 2454/93 della Commissione del 2.07.1993). Ai sensi dell’articolo 211 del regolamento CEE 2454/93, le dichiarazioni doganali (nella fattispecie le dichiarazioni d’esportazione) vanno redatte in una delle lingue ufficiali della Comunità accettate dalle autorità doganali dello Stato membro in cui vengono espletate le formalità. Spetta agli Stati membri determinare le lingue ufficiali da essi accettate. All’occorrenza, le autorità doganali dello Stato membro di destinazione possono chiedere al dichiarante o al
9 Fonte: Secretaría de Estado, de Turismo y de Comercio (ICEX –Dicembre 2015)-Instituto Nacional de Estadísticas de Cataluña (IDESCAT) 10 Fonte Secretaría de Estado, de Turismo y de Comercio (ICEX –Dicembre 2015)-Instituto Nacional de Estadísticas de Cataluña (IDESCAT). Fino al mese di Novembre 2016 11 Fonte: Eurostacom – Eurostat. Dati annuali relativi al 2016 12 Fonte: Ministerio de Industria, Turismo y Comercio (dati relativi ai primi nove mesi del 2016) 13 Fonte: Ministerio de Comercio, Industria y Competitividad (dati relativi al 2016) 14 Fonte: Instituto Nacional de Estadísticas de Cataluña (IDESCAT). Dati per i primi 3 trimestri Del 2016
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Europa
suo rappresentante in tale la traduzione nella lingua ufficiale o in una delle lingue ufficiali dello stesso. Classificazione doganale delle merci: Tariffa Doganale Integrata (TARIC). Restrizione alle importazioni: nessuna restrizione per le merci provenienti dall’Italia. Importazioni temporanee15: il regime di importazione temporanea è regolato dal Codice doganale comunitario, Regolamento CE 2454/93, Ordine ministeriale del 28.11.1986, circolare 964 della Direzione Generale delle Dogane e II.EE.
di € 120.000; una società così costituita può operare in qualunque paese dell’UE sulla base di una disciplina unitaria; altro vantaggio è il risparmio dei costi amministrativi. Tale tipologia societaria può risultare soltanto dalla trasformazione/fusione di società esistenti o creazione di una holding comune; c) Società a responsabilità limitata (Sociedad Limitada - SL) con capitale non inferiore a € 3.000, interamente sottoscritto al momento della costituzione; necessario, al fine della costituzione, almeno un socio, mentre è illimitato il numero massimo; d) Sociedad limitada nueva empresa (SLNE) con capitale minimo di € 3.012 e massimo di 120.202, regolata dalla L.7/2003 e che a seguito di Raccomandazioni europee ha subito una semplificazione delle condizioni: costituzione in un giorno attraverso un documento elettronico unico e un unico appuntamento con il notaio; e) Sociedad Professional (SP) il cui obiettivo è quello di erogare servizi professionali utilizzando la forma della società di persone o quella della associazione tra privati (non ammessa la società di capitali); f) Società in nome collettivo (Sociedad Colectiva - SC), con responsabilità illimitata dei soci, il cui capitale è costituito dall’apporto di ciascuno socio (non richiesto un capitale minimo); g) Società in accomandita (Sociedad Comanditaria - S. Com) prevede un capitale costituito dalle quote di ciascun socio (non è richiesto un capitale minimo); la condizione di socio non può essere trasmessa senza il consenso degli altri. I soci accomandatari (colectivos) sono soggetti alle medesime obbligazioni per i soci della Società Collettiva. Un operatore straniero può operare sul territorio attraverso una succursale (art. 259 del Reglamento del Registro Mercantil). La costituzione di una succursale (art. 264) avviene tramite atto notarile registrato presso il Registro delle imprese. Gli uffici di rappresentanza (Oficina de representación) non hanno personalità giuridica propria e le attività sono limitate al coordinamento in loco delle attività; per la creazione non sono richieste formalità commerciali, né l’iscrizione al Registro mercantile. La partnership con rappresentanza spagnola rappresenta una forma d’investimento che prevede l’associazione con un’impresa spagnola attraverso varie forme. La percentuale di partecipazione caratterizzerà l’investimento come estero o meno. La formula tradizionale di partnership è la fusione con una società spagnola già esistente. Una fusione parziale, invece, avviene nel caso di scissione di una società spagnola: in tale operazione quest’ultima scinde il proprio patrimonio e soltanto alcune voci andranno a far parte della nuova società che si costituisce con l’investitore estero. Il vantaggio risiede nel poter scegliere solo le voci patrimoniali della società spagnola più convenienti. L’istituto di franchising è regolato dal Real Decreto 157/1992: sono autorizzati gli accordi che soddisfano le disposizioni
Attività di investimento e insediamenti produttivi nel Paese
Normativa per gli investimenti stranieri: il Real Decreto 664/1999 stabilisce, in linea con il Trattato di Maastricht, la libertà totale di movimento di capitali all’interno del territorio comunitario. Stabilisce, inoltre, che si dovranno dichiarare gli investimenti presso il Registro de Inversiones, con una finalità meramente amministrativa e statistica. Si registrano solo alcune eccezioni: a) il caso di investimenti provenienti (o con destinazione) da Paesi classificati come paradisi fiscali per i quali sono necessarie pratiche amministrative di dichiarazione preventiva all’investimento; b) gli investimenti realizzati in specifici settori (trasporto aereo, radio, minerali e materie prime, minerali d’interesse strategico, televisione, telecomunicazioni, sicurezza privata, produzione, commercio e distribuzioni d’armi ed esplosivo d’uso civile e attività relazionate con la Difesa nazionale) che fanno riferimento a una regolazione ad hoc; c) gli investimenti stranieri in attività relazionate con la Difesa nazionale che sono soggette all’obbligo di ottenere un’autorizzazione previa da parte del Consiglio dei Ministri. In materia d’investimenti esteri la legislazione vigente adotta il concetto di residenza effettiva del soggetto investitore e considera investimento estero quello effettuato da: a) persona fisica non residente in Spagna (intendendo, con questo, spagnoli o stranieri domiciliati all’estero o che abbiano all’estero la loro residenza principale); b) persona giuridica all’estero o organismo di proprietà di uno Stato straniero; c) società spagnole con partecipazione straniera nel capitale superiore al 50%; d) società spagnole con partecipazione straniera nel capitale uguale o inferiore al 50% quando i soci non residenti godano di una situazione maggioritaria nella società.
Legislazione societaria
Principali tipologie di società: a) Società anonima (Sociedad Anónima - SA), in particolare società di capitali (minimo € 60.000,00) per cui non è richiesto un numero minimo di azionisti. Per la costituzione di una SA è richiesta scrittura pubblica presso il Registro delle imprese; a seguito della registrazione, la società acquisisce personalità giuridica e capacità legale. La modifica alla Ley 11/2009 (Ley 16/2012) con la finalità di promuovere la costituzione delle SA flessibilizzandone i requisiti ha stabilito, tra le alter cose, la rimozione dell’aliquota (18-20%) sul reddito di società anonime attive nel mercato immobiliare; b) Società Anonima Europea (SE) il cui capitale minimo è
15 Per visualizzare la lista dei materiali oggetto di esonero parziale, totale o esclusi da tale regime, consultare la pagina web: www.aeat.es
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Spagna
stabilite dal Reg. CE 2790 del 22.12.1999, che sostituisce il Reg. CE 1087/88. L’attuale regime è stato modificato in virtù del Real Decreto 2485 del 13.11.1998 (BOE 283 del 26.11.1998), che dispone, tra le altre cose, che le persone fisiche e giuridiche che intendono svolgere in Spagna l’attività di franquiciadores dovranno iscriversi in un apposito registro (nazionale e relativo a ciascuna Comunità), le cui modalità vengono delineate nel Real Decreto 2485/1998.
applicabile ai non residenti aumenta dal 24% al 24,7%. Per quanto concerne l’aliquota di tassazione applicabile ai dividendi, interessi e redditi patrimoniali, ovvero per i redditi ottenuti da stabilimenti permanenti di entità straniere non residenti trasferite all’estero, si registra un incremento dal 18% al 21%. I contribuenti sono obbligati a presentare dichiarazioni periodiche del pagamento dell’imposta: a) aziende con volume d’affari annuo inferiore a 6 mln/€, trimestralmente, entro i 20 giorni successivi rispetto al termine del trimestre (ovvero il 20 aprile, il 20 luglio e il 20 ottobre), con l’unica eccezione del pagamento corrispondente al quarto trimestre, che potrà essere presentata entro il 30 gennaio e assieme a detta dichiarazione corrispondente al quarto trimestre, si presenterà anche la sintesi annuale dell’imposta; b) aziende con volume d’affari annuo superiore a 6 mln/€, mensilmente entro i 20 giorni successivi con l’unica eccezione del pagamento corrispondente al mese di dicembre, che si potrà presentare fino al 30 gennaio. Assieme a detta dichiarazione corrispondente al mese di dicembre, si presenterà anche il riassunto annuale dell’imposta. L’IVA verrà applicata nelle isole Canarie, a Ceuta e Melilla se l’utilizzo effettivo si realizza nel territorio di applicazione dell’imposta; qui è presente: l’Impuesto General Indirecto Canario (IGIC) con aliquota del 4,5% (per alcuni beni fino al 40%), rimborsabile; Imposta d’ingresso canario (APIC) con aliquota del 4%, mai rimborsabile.
Brevetti e proprietà intellettuale
Per aver diritto a una protezione legale della proprietà industriale, è necessaria la registrazione presso la Oficina Española de Patentes y Marcas, organismo autonomo del Ministero dell’Industria, Turismo e Commercio. La durata della protezione dei brevetti è di 20 anni (10 anni quella per i marchi). Per evitare di registrare il marchio in altri Paesi UE, oltre a quello di provenienza, per vederne riconosciuta la protezione, una soluzione è quella di depositare direttamente una domanda di brevetto europea presso l’Organizzazione europea dei brevetti, il cui costo è tuttavia superiore. I diritti relativi a marchi, disegni e modelli possono essere registrati a livello nazionale o europeo (presso l’Ufficio per l’armonizzazione nel mercato interno, con sede ad Alicante). La proprietà intellettuale è regolata dal Real Decreto Legislativo 1 del 12/04/1996, così come modificato dalla L.26/2006. A differenza della proprietà industriale, per la quale si generano diritti previa registrazione, è assegnata all’autore dell’opera per il mero fatto di esserne il creatore.
Sistema fiscale
NOTIZIE PER L’OPERATORE
Anno fiscale: 1 gennaio – 31 dicembre.
Sistema bancario
IMPOSTA SUL REDDITO FASCE DI REDDITO € ALIQUOTA 0,00 - 12.450,00 19% 12.450,01 - 20.200,00 24% 20.200,01 - 35.200,00 30% 35.200,01 - 60.000,00 37% > 60.000,01 45%
Rischio Paese16: NC. Condizioni di assicurabilità SACE17: apertura senza condizioni. Il Banco de España svolge le attività tipiche di un istituto centrale. I principali gruppi bancari spagnoli sono: banco Santander, BBVA, Caixabank S.A., Bankia Sa, Banco Popular, Banco Sabadell, Unicaja Banco. Sono presenti succursali di varie banche straniere che operano sul mercato interno e offrono finanziamenti in valuta estera. Nel Paese operano 4 borse valori, a Madrid in cui vengono effettuati circa i tre quarti delle transazioni finanziarie, Barcellona, Bilbao e Valencia.
Imposta sulle società: l’aliquota d’imposta generale che si applica alla base imponibile è del 25%. Le imprese di ridotte dimensioni con importo netto di fatturazione annuale inferiore ai 10 mln/€ potranno applicare un’aliquota del 15% alla parte di base imponibile compresa tra 0 e 300.000 €, mentre al resto si applicherà il 25, durante i due primi anni di attività. Se la base imponibile è negativa, il suo importo potrà essere compensato entro i periodi impositivi che finiscono nei 15 anni immediatamente successivi a quello in cui fu originata la perdita, distribuendola secondo le proporzioni ritenute opportune dalla società. Imposta sul reddito dei non residenti: il tipo di tassazione
TASSI BANCARI18 Depositi non trasferibili VALORE Interbancario a 1 mese 0,00% Interbancario a 3 mesi -0,07%
Principali finanziamenti e linee di credito ATTIVITÀ SIMEST Acquisizione, a condizioni di mercato, di quote di capitale sociale di imprese aventi sede all’interno della UE Decreto MISE 23/11/2008 Sostegno ai crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già L. 227/77)
16 Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. Con NC si identificano Paesi OCSE e/o area Euro ad alto reddito per i quali non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio. 17 Fonte: www.sace.it 18 Fonte: Banco de España. Dati medi relativi al 2016
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Europa ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituti Italiani di Cultura Madrid Calle Mayor, 86 - 28013 Tel +34 915 47 52 05 - Fax +34 915 42 22 13 www.iicmadrid.esteri.it - iicmadrid@esteri.it Barcellona Pasaje Mendez de Vigo 5 - 08009 Tel +34 934875306 - Fax +34 934874590 www.iicbarcellona.esteri.it - iicbarcellona@esteri.it ICE - Agenzia Italiana per il Commercio Estero25 Agustín de Betancourt, 3, 28003 Madrid tel +34 915974737 – fax +34 915568146 madrid@ice.it ENIT – Agenzia Nazionale del Turismo26 Paseo de la Castellana,114, Escalera 1, Planta 4ª, 28046 Madrid - tel +34 915 670670 - fax +34 915 711 579 madrid@enit.it / infoitalia.madrid@enit.it
Parchi industriali e zone franche
Lo zone franche in Spagna sono a Barcellona, Cadice, Las Palmas de Gran Canaria, Santa Cruz de Tenerife, Siviglia e Vigo.
Accordi con l’Italia
Convenzione per evitare la doppia imposizione in materia d’imposte sul reddito, firmata nel 1980 (BOE 22.12.1980).
Costo dei fattori produttivi MANODOPERA IN €/ANNO19 CATEGORIA VALORE MEDIO Operaio 22.539,50 Impiegato 20.852,87 Dirigente 52.512,99
Organizzazione sindacale
Le principali organizzazioni sindacali spagnole sono: le Comisiones Obreras (CCOO), l’Unión General de Trabajadores (UGT), l’Unión Sindacal Obrera (USO) e la Confederación de Sindicatos Independientes y Funcionarios (CSI-F).
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI BNL c/o BNP Paribas C/Serrano, 73 - Madrid Tel: +34 913 888044 pierfrancesco.marafioti@bnpparibas.com internazionalizzazione@bnlmail.com UniCredit Corporate & Investment Banking Calle Miguel Ángel 11, Planta 3ª, 28010 Madrid Tel: +34 91 7088650 - madrid.uc@unicredit.eu Ubibanca International (succursale in Spagna) Torre Espacio –Planta 45, Pº Castellana, 259 28046 Madrid tel +34 913344061 - fax +34 913344062 ubibanca@ubibanca.es Banco Mediolanum Av. Diagonal 668 / 670 - 08034 Barcellona tel +34 902 15 25 95 fax +34 932 535 526 / +34 936 023 526 www.bancomediolanum.es
ELETTRICITÀ A USO INDUSTRIALE IN €/KWH20 VALORE MEDIO Alta e media tensione 0,12717 PRODOTTI PETROLIFERI IN €/LITRO21 VALORE MEDIO Benzina 1,226 Gasolio (tipo A) 1,118 Combustibile industriale (gas) Termine fisso 67,59/mese Termine variabile 0,049 €/kWh ACQUA A USO INDUSTRIALE IN €/M322 Valore medio inverno Valore medio estate (1 giu.-30 sett.) 1,715 1,922
19 Fonte: Instituto Nacional de Estadística - Encuesta anual de estructura salarial. I dati si riferiscono all’anno 2014 e riguardano il guadagno netto per lavoratore. (ultimi dati disponibili. All’operaio corrisponde la categoria Lavoratore qualificato dell’industria, a impiegato: impiegato d’ufficio non attenzione al pubblico; Dirigente: Dirigenti e Direttori) ll costo della manodopera per l’azienda è calcolabile incrementando i valori di una percentuale che varia dal 25 al 45% a seconda della categoria, del settore e della tipologia di contratto 20 Fonte: Endesa. La tarifa indicata si riferisce a potenza contrattata superiore ai 100 kW Il costo varia a seconda della fascia oraria. Il valore indicato non comprende il costo del termine fisso della potenza contrattata 21 Fonte: Prezzo gasolio e benzina: dieselgasolina.com (valori medi relativi ai primi 20 giorni di marzo 2017); prezzo Gas Naturale: Endesa (valori calcolati sulla media delle tariffe gas empresas 3.3 e 3.4) 22 Fonte: Canal de Isabel II. Tariffe relative all’anno 2017 per la Comunidad de Madrid. I costi indicati riguardano solo la parte variabile, dipendente dal consumo. Le tariffe dipendono dal diametro del contatore e dalle fasce di consumo. Sono esclusi i costi fissi. 23 Fonte: Aguirre Newman – Informe de mercado de oficina, Gennaio 2017: Il dato si riferisce a Madid e corrisponde alla media tra il prezzo medio nella zona del distretto finanziario di Madrid (27,89 €/m2/mese), e quello della zona decentralizzata (12,27 €/m2/mese) 24 Fonte: Ministero degli Affari Esteri e della Cooperazione Internazionale. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari nel Paese: www.esteri.it 25 Fonte: Agenzia ICE (www.ice.gov.it) 26 Fonte: ENIT
IMMOBILI IN €/M223 Affitto locali uffici Costo medio mensile €/m2 Madrid 20,08
INFORMAZIONI UTILI Indirizzi utili NEL PAESE RETE DIPLOMATICO CONSOLARE24 Ambasciata d’Italia Calle Lagasca, 98 - 28006 Madrid Tel 0034 912106912 / 914233300 fax 0034 915769842 / 915546669 www.ambmadrid.esteri.it - segreamb.ambmadrid@esteri.it Consolato Generale Barcellona Calle Mallorca, 270 - 08037 Barcellona Tel. 0034 902 05 01 41 - Fax: 0034 934871054 www.consbarcellona.esteri.it - barcellona.info@esteri.it 148
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Spagna Festività: 1, 6 gennaio; festività pasquali; 15 agosto; 12 ottobre; 1 novembre; 6, 8 dicembre; festività natalizie. A Madrid, inoltre, sono festivi anche il 2 e 15 maggio e 9 novembre.
IN ITALIA RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata di Spagna Palazzo Borghese Largo della Fontanella di Borghese 19 00186 Roma tel 06 684 0401 - fax 06 6872256 emb.roma@maec.es Consolati Generali Genova Piazza Rossetti, 1/4 - 16121 tel 010 562669/587177 - fax 010 586448 cog.genova@maec.es Milano Via Fatebenefratelli, 26 - 20101 tel 02 6328831 - fax 02 6571049 cog.milan@maec.es Roma Via Campo Marzio, 34 – 00186 tel 06 6871401 – fax 06 6871198 cog.roma@maec.es Napoli Via dei Mille, 40 – 80121 tel 081 411157/081414115 – fax 081 401643 cog.napoles@maec.es
Assistenza medica Gli Italiani in possesso della tessera sanitaria europea (TSE) hanno diritto all’assistenza sanitaria gratuita. La TSE va richiesta alla struttura sanitaria locale del Paese d’appartenenza. MEZZI DI TRASPORTO Compagnia aerea di bandiera: Iberia Altre compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Alitalia, Vueling, EasyJet, Ryanair. Trasferimenti da e per l’aeroporto: l’aeroporto di Madrid-Barajas dista 16 km dal centro della città. I Terminal 1, 2, 3 e 4 sono collegati con la metropolitana (€ 5) e da un servizio taxi (€ 30). L’aeroporto di Barcelona - El Prat dista 12 Km da Barcelona città. Terminal 1 e Terminal 2. E sono collegate centro città con servizio treno e AeroBus. Compagnia di navigazione Italia-Spagna: Grimaldi Lines, Costa Crociere, MSC, Grandi Navi Veloci.
ISTITUTI DI CREDITO Santander Consumer Bank Via Nizza 262/26 - 10126 Torino tel 011 6319450 - fax 011 6319119 www.santanderconsumer.it
SITI DI INTERESSE Banco de España: www.bde.es Istituto del Commercio Estero: www.icex.es Istituto Nazionale di Statistica: www.ine.es Fiera di Madrid : www.ifema.es Fiera di Barcelona: www.firabarcelona.com Centro di Statistica Catalano: www.idescat.cat
Formalità doganali e documenti di viaggio: disposizioni vigenti nell’UE Corrente elettrica: 220 V, 50 Hz Giorni lavorativi ed orari Uffici: lun - ven 9.00-14.00/16.00-19.00; Negozi: 9.30 -14.00/16.30 - 21.00; Banche: 8.30 - 16.30 (lun - giov), 8.30-14.00 (ven) e 8.30 - 13.00 (sab) Camera di Commercio Italiana - Barcelona
Barcellona ANNO DI FONDAZIONE: 1914 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 1980 PRESIDENTE: Igor Garzesi SEGRETARIO GENERALE: Federica Falzetta INDIRIZZO: Balmes, 195 - 4º 2ª, 08006, Barcellona TELEFONO: +34 93 318 49 99 FAX: +34 93 318 40 04 E-MAIL: info@camaraitaliana.com WEB: www.camaraitaliana.com ORARIO: Lunedì- giovedì dalle 09.00 alle 14.00 e dalle 15.00 alle 18.30. Venerdì dalle 9.00 alle 15.00 NUMERO DEI SOCI: 153 QUOTA ASSOCIATIVA: socio global partner 5.000€ IVA esente; Socio patrocinatore: 1.000 € IVA esente; Socio corporativo: 385 € IVA esente; Socio ristorazione-Ho.Re.Ca e persona fisica 250€ NEWSLETTER: Mensile PUBBLICAZIONI: Guida dei Ristoranti Certificati ACCORDI DI COLLABORAZIONE: GEFI; Fiera Milano; Fiera Cesena; Generalitat di Catalunya (Governo Catalano); Comune di Barcelona; Fira Barcelona; Cambra de Comerç de Barcellona; Cambra de Comerç de Girona; ACCIO’ -Agenzia per attrazione investimenti catalana; Barcelona Activa – Agenzia di Sviluppo Economico di Barcelona; Associazioni settoriali spagnole e catalane, in particolar modo PIMEC Petita i Mitjana Empresa Catalana; COACB -Collegio degli Agenti Com-merciali di Barcellona; Goberno di Aragón - Aragón Exterior; Xunta de Galicia; Rete delle Camere di Commercio Spagnole DELEGAZIONE PRINCIPATO ANDORRA Delegato: Alberto Rossi Tel: +376 812 063 delegacionandorra@camaraitaliana.com
DELEGAZIONE ISOLE BALEARI Delegato: Alessio Paoletti Tel: +34 971 097 013 delegacionbaleares@camaraitaliana.com 149
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Europa
Camera di Commercio e Industria Italiana per la Spagna
Madrid ANNO DI FONDAZIONE: 1914 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 1970 PRESIDENTE: Marco Silvio Pizzi SEGRETARIO GENERALE: Giovanni Aricó INDIRIZZO: Calle Cristóbal Bordiú, 54 - 28003 Madrid TELEFONO: +34 915 900 900 FAX: +34 915 630 560 E-MAIL: info@italcamara-es.com WEB: www.italcamara-es.com ORARIO: lun-giov: 09.00 - 14.00/15.00 - 18.00; ven: 9:00 - 15:00 NUMERO DEI SOCI: 219 QUOTA ASSOCIATIVA: Socio Collaboratore: € 990 € + IVA (+ € 154 per diritti di prima sottoscrizione); Socio Ordinario: € 330 +IVA (+ € 50 per diritti di prima sottoscrizione); Socio individuale/autonomo: € 150 + IVA (+ € 25 per diritti di prima sottoscrizione) NEWSLETTER: Newsletter CCIS (mensile) PUBBLICAZIONI: Bollettino Economico CCIS (trimestrale); Yearbook CCIS (annuale); Libro “CENTO”, romanzo edito dalla CCIS in occasione delle celebrazione del proprio Centenario (1914-2014) ACCORDI DI COLLABORAZIONE: Banca Popolare di Sondrio; Cámara de Comercio de Madrid; Cámara de Comercio de Santa Cruz de Tenerife; Cámara de Comercio de Cartagena; Cámara de Comercio de España; Firenze Fiera S.p.A.; Fiera di Padova; Senaf; SocioInversores; Club de Gourmets; Cosmofarma srl; Fiera del Levante; CNA Ancona; CNA Roma e Lazio; Università per Stranieri di Siena DELEGAZIONE DI VALENCIA Competenza territoriale: Comunidad Valenciana Responsabile: Adriano Carbone Indirizzo: C/Felix Pizcueta, 6 -1º- 46004 Valencia Telefono: +34 963 51 95 00 Fax: +34 963511910 Email: comunidadvalenciana@italcamara-es.com
RAPPRESENTANZA TERRITORIALE DI BURGOS Competenza territoriale: provincia di Burgos Responsabile: Giancarlo Federighi Rincón Indirizzo: Avda. de la Paz, 10 1ºB - 09004 Burgos Telefono: +34 947 270 723 E-mail: ccis.burgos@italcamara-es.com
DELEGAZIONE DI VIGO Competenza territoriale: Galicia Responsabile: Rita Cal Rubianes Indirizzo: Rua Doctor Cadaval 2 - 2ºB, 36202 Vigo Telefono: +34 986 912 355 Fax: +34 986 912 356 Email: vigo@avinalabogados.com
RAPPRESENTANZA TERRITORIALE DI OVIEDO Competenza territoriale: Provincia di Oviedo Responsabile: Paolo Ercolani Indirizzo: Avenida de Valentín Masip, 25 entresuelo - Edificio San Pablo - 33013 Oviedo Telefono: +34 985 965 974 Fax: +34 984 246 534 E-mail: ccis.oviedo@italcamara-es.com
DELEGAZIONE DI SIVIGLIA Competenza territoriale: Andalusia occidentale - Extremadura Responsabile: J. Carlos Ruiz-Berdejo Sigurtá Indirizzo: C/ Fabiola 10, 41004 Siviglia Telefono: +34 954 226964 Fax: +34 954 228 549 Email: delccisandalucia.extremadura@gmail.com RAPPRESENTANZA TERRITORIALE DI TENERIFE Competenza territoriale: provincia di Tenerife Responsabile: Silvio Pelizzolo Indirizzo: C/Cruz Verde, 10, 2 B - 38003 Santa Cruz de Tenerife Telefono: +34 822 480 535 Fax: +34 822 175 766 Email: ccis.tenerife@italcamara-es.com RAPPRESENTANZA TERRITORIALE DI LA CORUÑA Competenza territoriale: Provincia di La Coruña Responsabile: Francesco Milani Indirizzo: Calle Rosalía de Castro, 13 bajo 15004 La Coruña Telefono: +34 609 873 461 Fax: +34 981 224 462 Email: ccis.coruna@italcamara-es.com
RAPPRESENTANZA TERRITORIALE DI LAS PALMAS DE GRAN CANARIA Competenza territoriale: Fuerteventura, Gran Canaria, Lanzarote Responsabile: José Carlos de Blasio Indirizzo: Calle Reyes Católicos, 44 - 35001 Las Palmas de Gran Canaria Telefono: +34 928 241 911 E-mail: ccis.laspalmas@italcamara-es.com EUROPEAN DESK (consulenza progetti e bandi europei) Responsabile: Fadia Khraisat Indirizzo: C/Cristobal Bordiú, 54 Telefono: +34 915 900 900 Email: eudesk@italcamara-es.com
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Svezia
Svezia
Stoccolma
CARATTERISTICHE DEL PAESE Fuso orario: (rispetto all’Italia): 0 Superficie: 450.295 kmq Popolazione1: 9.995.153 Comunità italiana2: 12.444 Capitale: Stoccolma Città principali: Göteborg, Malmö, Uppsala, Linköping Moneta: corona svedese (SEK) Tasso di cambio3: 1€= 9,5895 SEK Lingua: Svedese Religioni principali: Chiesa evangelista luterana di Svezia; altre religioni: Cattolici, Ortodossi, Battisti, Musulmani, Ebrei, Buddisti Ordinamento dello Stato: Monarchia Costituzionale ereditaria. Il capo dello stato è Re Carl XVI Gustaf dal 1973, anche se il suo potere è stato limitato a funzioni ufficiali e formali. La funzione legislativa è svolta da un Parlamento unicamerale composto da 349 membri eletti a suffragio universale con sistema proporzionale per 4 anni. Il parlamento nomina il Primo Ministro, il quale, a sua volta, sceglie i ministri La funzione esecutiva spetta al Governo, guidato dal primo ministro e dagli altri ministri, mentre quella giurisdizionale spetta alla Corte Suprema o Högsta Domstolen. I giudici di questa corte sono nominati dal Governo Suddivisione amministrativa: 21 regioni amministrative o län (Blekinge, Dalarna, Gotland, Gävleborg, Halland, Jämtland, Jönköping, Kalmar, Kronoberg, Norrbotten, Skåne, Stockholm, Södermanland, Uppsala, Värmland, Västerbotten, Västernorrland, Västmanland, Västra Götaland, Örebro, Östergötland)
QUADRO DELL’ECONOMIA
surplus di bilancio e al principio “corona-per-corona” (secondo cui tutte le nuove spese dovevano essere interamente finanziate con le entrate fiscali).
Quadro macroeconomico4
L’economia svedese, dopo un periodo negativo, sta tornando a crescere e la politica fiscale sarà di tipo espansivo per il biennio 2016-2017, con l’obiettivo di sostenere i consumi privati e pubblici, favoriti anche dal basso tasso d’interesse. Nel 2016 il PIL è aumentato del 3,3%. Secondo il Konjunkturinstitutet, il PIL dovrebbe aumentare nel 2017 del 2,7%. A conferma della ripresa economica, secondo l’indagine delle tendenze economiche del mese di gennaio 2016, redatta dal Konjunkturinstitutet, l’indicatore di tendenza economica in Svezia è aumentato di 1,6 punti, da 110,3 di dicembre a 111,9 di gennaio. Il settore manifatturiero sta crescendo, mentre gli indicatori del settore costruzioni, vendita al dettaglio e servizi sono diminuiti leggermente. Anche l’indice di fiducia dei consumatori è diminuito leggermente, segnalando che i consumatori rimangono pessimisti. Le esportazioni svedesi stanno crescendo gradualmente (hanno recuperato il 5% dell’anno scorso), la crescita è più lenta per le esportazioni verso i Paesi della zona euro, mentre nel 2015 si è registrata una buona crescita dell’export verso il Nord America e l’Asia. L’aumento delle esportazioni previsto per il 2017 varia tra il 4 e il 5%. Le importazioni nel 2016 sono cresciute del 4,6%. Alla fine del 2015, il Governo ha rinunciato all’obiettivo di
Principali settori produttivi
La Svezia è uno dei maggiori produttori europei di minerali e metalli. Il ferro è il minerale più comune, ma si trovano anche piombo, rame, zinco, tungsteno, manganese, argento, oro. Insieme alla produzione di legname, l’estrazione di minerali è uno dei settori produttivi storici della Svezia. Una notevole rilevanza sta assumendo il settore secondario, soprattutto l’industria ingegneristica di alto livello tecnologico. Anche il settore meccanico si sta sviluppando attraverso l’uso di nuove tecnologie, e sta aumentando sempre di più l’importanza dell’industria elettronica e delle telecomunicazioni. Altri settori importanti sono quello chimico e quello farmaceutico/biotecnologico. Uno dei settori forti del comparto industriale è da sempre quello dell’automobile storicamente rappresentato da Volvo, Saab e Scania. 1 Fonte: Statistiska Centralbyrån (www.scb.se). 2 Fonte: Ministero degli Affari Esteri e della Cooperazione Internazionale, Annuario Statistico 2016 - DGIT 3 Fonte: Banca d’Italia. Tasso di cambio al 6 aprile 2017 4 Fonte: Konjunkturinstitutet (www.konj.se); Statistiska Centralbyrån (www.scb.se), Info Mercati Esteri
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Europa
Infrastrutture e trasporti5
(42,9); prodotti lavorati (16,3), manufatti vari (12,99), generi alimentari (12,10), prodotti chimici e delle industrie connesse (8,52), bevande e tabacco (4,35). Principali prodotti esportati in Italia (%): prodotti lavorati (36,50), apparecchiature e macchinari elettrici, mezzi di trasporto (30,29), prodotti chimici e delle industrie connesse (12.0), generi alimentari (8,40), materie prime non commestibili, esclusi i combustibili (7,5), manufatti vari (5,42).
La rete ferroviaria svedese si estende su tutto il territorio per circa 16.500 km, con maggiore concentrazione nelle aree più densamente popolate, ed è in continuo interessante sviluppo. La rete viaria si estende su 98.500 km di strade statali, 41.600 km di strade comunali e 73.600 km di strade private mantenute con sussidi statali. Vi è inoltre un alto numero di strade private che non percepiscono sussidi statali, di cui la maggioranza appartiene alle strade forestali. Il traffico aereo è molto sviluppato. I maggiori aeroporti svedesi (Stockholm Arlanda, Göteborg Landvetter, Malmö Airport), sono gestiti, insieme ad altri sette aeroporti, da Swedavia. Negli ultimi anni il flusso di passeggeri sta aumentando anche nei piccoli aeroporti anche grazie alla presenza di compagnie aeree low-cost. Anche i collegamenti navali sono sviluppati, sia nel Paese (lago Mälaren e collegamenti con le isole Öland e Gotland), sia verso la Germania del Nord, la Polonia, le Repubbliche Baltiche e la Scandinavia.
Investimenti esteri (principali Paesi)8
Paesi di provenienza (%): Olanda (21,1), Lussemburgo (14,80), Gran Bretagna (12,70), Finlandia (9,90), Danimarca (7,90), Stati Uniti (6,90), Germania (6,75), Norvegia (5,50), Svizzera (2,90). Paesi di destinazione (%): Stati Uniti (13,34), Finlandia (10,30), Olanda (9,13), Lussemburgo (7,57), Danimarca (6,58), Norvegia (6,58), Gran Bretagna (5,77), Germania (5,45), Belgio (5,38), Cina (2,51), Svizzera (2,19), Russia (2,05).
Investimenti esteri (principali settori)9
Commercio estero6
Del Paese all’estero (%): finanza e assicurazioni (20,96), componenti e macchinari (13,88), prodotti petroliferi, chimici, farmaceutici, prodotti in gomma e in plastica (10,59), mezzi motorizzati e altri mezzi di trasporto (9,24), commercio (8,36), informazione e comunicazione (7,29). Verso il Paese (%): prodotti petroliferi, chimici, farmaceutici, prodotti in gomma e in plastica (17,24), finanza e assicurazioni (15,72), industria alimentare, delle bevande e del tabacco (8,83), elettricità, gas riscaldamento e raffreddamento (8,28), commercio (7,90), mezzi motorizzati e altri mezzi di trasporto (5,87), prodotti tessili e in legno (5,62).
Totale import: mld/€ 126,9 Totale export: mld/€ 125,64 Principali prodotti importati (%): macchinari, prodotti industriali e mezzi di trasporto (44,1), prodotti chimici (12,3), generi alimentari (11,7), carburanti, elettricità (8,9), prodotti minerali (7,0), prodotti tessili, scarpe (5,6). Principali prodotti esportati (%): macchinari, prodotti industriali e mezzi di trasporto (46,1); prodotti chimici (13,4), legno e prodotti cartacei (10,8), prodotti minerali (9,4), carburanti, elettricità (6,0), generi alimentari (6,9). Principali partner commerciali Paesi clienti (%): Norvegia (10,4), Germania (10,6), USA (7,3), Regno Unito (6,0), Danimarca (7,0), Finlandia (6,8), Olanda (5,4), Belgio (4,7), Francia (4,4), Cina (3,8), Polonia (3,2), Italia (2,7), Spagna (2,0). Paesi fornitori (%): Germania (18,8), Olanda (8,3), Norvegia (8,3), Danimarca (7,6), Regno Unito (5,2), Cina (4,6), Finlandia (4,6), Belgio (4,8), Francia (4,1), Polonia (3,7), Russia (3,7), Italia (3,2), USA (2,6).
ASPETTI NORMATIVI E LEGISLATIVI Regolamentazione degli scambi10
Sdoganamento e documenti di importazione: la Direzione Nazionale del Commercio (Kommerskollegium) è l’autorità competente per la materia. La Svezia, in quanto membro dell’UE, applica la normativa comunitaria in materia. Per quanto riguarda l’importazione di mezzi di produzione e altri materiali, all’atto del trasferimento nel Paese, le società straniere devono contattare gli uffici doganali regionali di competenza territoriale. Le importazioni del settore tessile e abbigliamento dalla Cina e da altri Paesi in entrata sul territorio comunitario sono soggette a una licenza di importazione. Tale licenza è necessaria anche per le importazioni di ferro e acciaio dai Paesi terzi. Classificazione doganale delle merci: tariffa europea TARIC (in Svezia Tulltaxan). Restrizione alle importazioni11: non esistono particolari restrizioni. Alcune categorie per le quali è richiesta una licenza sono le armi, gli aghi e le siringhe ipodermiche, gli animali e le piante in via d’estinzione. È previsto un obbligo di licenza per l’importazione del tabacco per scopi commerciali. Un discorso particolare va,
Interscambio con l’Italia7
Saldo commerciale: mld/€ 0,59 Principali prodotti importati dall’Italia: (%) apparecchiature e macchinari elettrici, mezzi di trasporto 1 Fonte: Statistiska Centralbyrån (www.scb.se). 2 Fonte: Ministero degli Affari Esteri e della Cooperazione Internazionale, Annuario Statistico 2016 - DGIT 3 Fonte: Banca d’Italia. Tasso di cambio al 6 aprile 2017 4 Fonte: Konjunkturinstitutet (www.konj.se); Statistiska Centralbyrån (www.scb.se), Info Mercati Esteri 5 Per ulteriori informazioni consultare il sito www.trafikverket.se; per il trasporto marittimo ed aereo www.lfv.se; per le ferrovie www.sj.se. 6 Fonte: Statistiska Centralbyrån 2016 7 Fonte: Statistiska Centralbyrån 2016 8 Fonte: Statistiska Centralbyrån, Direktinvesteringar (2015) 9 Fonte: Statistiska Centralbyrån, Direktinvesteringar (2016) 10 Per ulteriori informazioni, Agenzia delle dogane (www.tullverket. se) e National Board of Trade (www.kommers.se) 11 Fonte: si veda il sito www.systembolaget.se
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Svezia
infine, fatto per il vino: nel Paese vige, infatti, il monopolio statale per la rivendita al dettaglio. Tutte le bevande alcoliche di gradazione superiore al 2,8% possono infatti essere distribuite al pubblico unicamente via Systembolaget, oppure possono essere vendute al comparto HoReCa; in entrambi i casi l’importazione avviene solo tramite importatori registrati e dotati di licenza. Per importare e distribuire è necessario ottenere l’autorizzazione in credito di imposta dall’ente statale Riksskatteverket. Importazioni temporanee: per materiale professionale, strumenti e macchine, le società di Paesi terzi devono contattare l’ufficio doganale regionale svedese di riferimento (Tullverket).
Brevetti e proprietà intellettuale
La Svezia aderisce alla Convenzione di Berna e di Parigi. Ufficio competente in materia è il Swedish Patent and Registration Office Prv (www.prv.se).
Sistema fiscale12
Anno fiscale: 1 gennaio-31 dicembre. IMPOSTA SUI REDDITI DELLE PERSONE FISICHE € Fino a ca. 45.433 32,1% valore medio varia in base al Comune di residenza Fino a ca. 66.090 20% sulla parte eccedente fascia precedente Oltre 66.000 5% sulla parte eccedente fascia precedente
Attività di investimento e insediamenti produttivi nel Paese
Tassazione sulle attività di impresa: le società per azioni vengono tassate unicamente per il profitto dell’attività svolta; anche le entrate o le perdite generate da operazioni in capitale, pur non inerenti all’attività svolta dalla società, vengono computate nel reddito; la responsabilità fiscale sussiste anche se il profitto è stato generato da attività economiche svolte all’estero. L’imposta sul reddito delle società per azioni è pari al 22% del reddito imponibile. I dividendi per quote di controllo in altre società per azioni o associazioni economiche svedesi non sono di regola tassati. I gruppi di società (koncern) non sono soggetti fiscali; vengono invece tassate separatamente le singole entità giuridiche del gruppo. Le società commerciali e le società in accomandita non sono soggetti fiscali; la responsabilità fiscale in questi casi grava sui soci. L’attività della filiale di una società straniera viene tassata in Svezia; il tasso di prelievo fiscale corrisponde a quello previsto per le società per azioni (22%). Per effetto della convenzione e della normativa interna, sui dividendi corrisposti ai residenti in Italia si applica una ritenuta d’imposta del 15% (0% se la società italiana possiede almeno il 25% del capitale sociale della società svedese); per il pagamento di royalties non vi è alcuna ritenuta alla fonte, ma esse sono egualmente imponibili, previa dichiarazione, con un’aliquota del 5%. Nessuna ritenuta è prevista sugli interessi. L’imposta sulle rendite finanziarie (Capital Gain) è del 30%. Imposta sul valore aggiunto (VAT): 25% per servizi e prodotti generici; 12% per servizi di ristorazione e catering, cibo, importazione di opere d’arte e antichità, collezionismo, vendita di opere d’arte da parte dell’artista stesso, hotel e campeggi; 6% per giornali e riviste, trasporto passeggeri, entrate ai concerti, circhi, cinema, teatri e zoo, alcune attività sportive.
Normativa per gli investimenti stranieri: non esistono impedimenti agli investimenti stranieri che sono ormai consentiti in tutti i settori, senza la necessità di un’approvazione da parte del Governo; unica eccezione è rappresentata dal materiale bellico. In generale, la normativa vigente riserva alle società straniere lo stesso trattamento accordato alle imprese locali. L’agenzia di riferimento è la Business Sweden. Legislazione societaria: il diritto svedese prevede tra le tipologie la AB Aktiebolag (Società per azioni), che può essere “privat” (corrisponde all’italiana S.R.L.) o “publik” (corrisponde all’italiana S.P.A.). Altra tipologia è la Società Commerciale (Handelsbolag-HB), disciplinata dalla L. 1102/1980, cap. 2, un’entità costituita da due o più soci che si impegnano a condurre congiuntamente un’attività economica. I partner sono personalmente responsabili delle passività della società e degli accordi contrattuali; troviamo inoltre la Enskild Firma (Società Individuale) in cui il proprietario è personalmente responsabile per i debiti contratti dalla società, non ha personalità giuridica; la Kommanditbolag (Società in Accomandita), con alcune eccezioni, è disciplinata dalla normativa sulle società commerciali. La società in accomandita è una entità nella quale uno o più soci si riservano di rispondere per le obbligazioni della società limitatamente alla quota conferita. Caratteristica quindi della società è la presenza di soci accomandatari (Komplementärer) che rispondono per le obbligazioni della società personalmente, illimitatamente e solidalmente, e i soci accomandanti (Komanditdelägare) che rispondono solo parzialmente. Il diritto di rappresentanza spetta solo ai soci accomandatari.
NOTIZIE PER L’OPERATORE Rischio Paese
12 Fonte: www.nordisketax.net; www.skatteverket.se 13 Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. Con NC si identificano Paesi OCSE e/o area Euro ad alto reddito per i quali non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio 14 Fonte: www.sace.it
Fonte Euler Hermes: www.eulerhermes.it sezione Studi economici - Mappa del rischio paese Categoria Ocse13: NC. Condizioni di assicurabilità SACE14: apertura senza condizioni. 153
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Europa
Sistema bancario15
Organizzazione sindacale
La Banca Centrale svedese (Riksbanken) è responsabile della politica monetaria del Paese. La Svezia ha 38 banche commerciali (le principali sono SEB, Handelsbanken, Swedbank e Nordea Bank) a cui si aggiungono 29 rami di banche commerciali straniere, 48 casse di risparmio e 2 banche cooperative. Le più grandi banche commerciali e le casse di risparmio offrono una gamma completa di servizi bancari con gradi di minore o maggiore specializzazione. Oltre al sistema bancario esistono nel Paese altre istituzioni per l’erogazione del credito come società di gestione del risparmio, “corporate finance institutions” e società d’assicurazione. La maggior parte del credito a medio e lungo termine viene erogato da istituti specializzati. Anche il Fondo nazionale pensioni (Statens Pensionsfond) fornisce credito a lungo termine alle aziende.
Una caratteristica distintiva dei sindacati svedesi è l’alta partecipazione dei lavoratori e di quote rosa. Le tre principali organizzazioni centrali dei lavoratori dipendenti sono: la Confederazione sindacale (LO) con 14 filiali e 1,5 milioni di membri (dei quali 770.000 donne), la Confederazione generale dei funzionari e degli impiegati (TCO) con 14 filiali e 1,3 milioni di membri (oltre il 60% donne) e la Confederazione centrale dei lavoratori intellettuali (SACO) con 23 filiali e 670.000 membri. Al pari dei lavoratori, anche i datori di lavoro hanno un alto grado di organizzazione. L’organizzazione principale per il settore privato è la Confederazione delle imprese svedesi, la Svenskt Näringsliv (nata nel 2001 dalla fusione tra la SAF e la Federazione delle industrie svedesi) che rappresenta 60.000 imprese per un totale di 1,6 milioni di dipendenti e 50 organizzazioni associate.
TASSI BANCARI16 TIPOLOGIA VALORE Breve termine (3 mesi) 2,04% Medio termine (3-12 mesi) 2,04% Medio termine (2 anni) 2,11% Lungo termine (3 anni) 2,30% Lungo termine (5 anni) 2,41% Lungo termine (8 anni) 2,98% Lungo termine (10 anni) 3,11%
ELETTRICITÀ A USO INDUSTRIALE IN €/KWH18 DA A Alta e media tensione 0,035 0,141
Principali finanziamenti e linee di credito
ACQUA A USO INDUSTRIALE IN €/M320 VALORE STOCCOLMA Acqua 0,697
PRODOTTI PETROLIFERI IN €/LITRO19 VALORE MEDIO Benzina 1,41 Nafta (Diesel) 1,34 Etanolo 1,13
ATTIVITÀ SIMEST Acquisizione, a condizioni di mercato, di quote di capitale sociale di imprese aventi sede all’interno della UE (Decreto MISE 23/11/2008) Sostegno ai crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già L.227/77
Al prezzo dell’acqua al metro cubo va aggiunto un canone annuale di 357,37 Euro e una tassa basata sul consumo. IMMOBILI IN €/M221 AFFITTO LOCALI DA Uffici 254 Negozi 208 Stabilimenti industriali 69
Parchi industriali e zone franche Principali zone franche nel Paese sono i porti di Stoccolma, Göteborg e Malmö.
A 552 1170 156
Nella tabella sono riportati i costi per l’affitto di locali a Stoccolma in posizione centrale, non downtown.
Accordi con l’Italia Accordo bilaterale sulla cooperazione culturale, educativa, scientifica e tecnologica (ratificato con L.97/2006); Convenzione bilaterale per evitare le doppie imposizioni in materia di imposte sul reddito e sul patrimonio e per prevenire le evasioni fiscali (ratificata con L.439/1982 ed entrata in vigore il 5.07.1983).
15 Informazioni aggiornate al 2015, Svenska Bankföreningen ( 16 Fonte: tassi bancari per mutui immobiliari, 31 Marzo 2017, Handelsbanken 17 Fonte: Landsorganisation i Sverige (www.lo.se) per operaio e impiegato, www.lonestatistik.se, per dirigente, es. amministratore delegato 18 Fonte: Statistiska Centralbyrån 2016. I prezzi comprendono elettricità e tassa (esclusa VAT). Le tariffe variano in base al consumo di energia. Il tasso di cambio euro/kr applicato è quello medio del 2015 (Riksbanken) 19 Fonte: Svenska Petroleum & Biodrivmedel Institutet 2015 (www. spbi.se), tasso di cambio medio del 2015 (Riksbanken) 20 Fonte: Stockholm Vatten (www.stockholmvatten.se), tasso di cambio del 19/02/2016 21 Fonte: www.lokaler.nu 2014, tasso di cambio medio 2014. Nei valori non sono compresi i costi operativi (riscaldamento, elettricità, acqua, tassa sui rifiuti, etc...) e la tassa sugli immobili
Costo dei fattori produttivi MANODOPERA IN €/MESE17 MEDIA Operaio 2.666 Impiegato 3.910 Dirigente/amministratore 6.728 154
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Svezia € 10.000 vanno dichiarati così come previsto dalla Regolamentazione Europea 1889/2005 in vigore dal 15.06.2007).
INFORMAZIONI UTILI Indirizzi utili NEL PAESE
Corrente elettrica: 220 volts a corrente alternata, prese elettriche bipolari.
RETE DIPLOMATICO CONSOLARE22 Ambasciata d’Italia Djurgårdsvägen 174 -11521 Stoccolma tel +46 8 54567100 - fax +46 8 6600505 www.ambstoccolma.esteri.it - info.stockholm@esteri.it
Giorni lavorativi ed orari Uffici: lun-ven 8.00/9.00 -17.00/18.00. Negozi: lun-ven 10.00-19.00, sab-dom 11.00/12.0016.00/18.00 (con variazioni per i negozi di alimentari). Banche: lun-ven 9.30-15.00 (alcuni uffici centrali aperti fino alle 17.00/18.00). Festività: 1, 6 gennaio; 25, 27, 28 marzo; 1, 5, 15 maggio; 6, 25 giugno; 5 novembre; 25, 26 dicembre.
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituto Italiano di Cultura Gärdesgatan 14 -11527 Stoccolma tel 0046 8 54585760 - fax: 0046 8 54585769 www.iicstockholm.esteri.it; www.iicstoccolma.esteri.it iicstoccolma@esteri.it Ufficio ICE23 Sveavägen 21, 7th floor -111 34 Stoccolma tel 0046 8 248960 - fax 0046 8 4114947 stoccolma@ice.it Ufficio ENIT24 C/O Istituto Italiano di Cultura Gärdesgatan 14, SE-11527 - Stoccolma tel. +46 8 545 683 30 http://stockholm.enit.it - stockholm@enit.it
Assistenza medica In caso di malattia o incidente si può chiamare il 112 (che vale per i pompieri, la polizia e l’ambulanza) o ci si può rivolgere al Pronto Soccorso (Akutmottagning). I cittadini italiani possono usufruire dell’assistenza medica svedese così come i cittadini svedesi in Italia dietro presentazione della Tessera europea di assicurazione mkalattia (TEAM), riportata sul retro della Tessera sanitaria nazionale. La TEAM permette di usufruire delle cure medicalmente necessarie (e quindi non solo urgenti). L’assistenza è in forma diretta e pertanto nulla è dovuto, eccetto il pagamento di un eventuale ticket che è a carico dell’assistito.
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI BNL c/o BNP Paribas Birger Jarlsgatan 25, Stoccolma Tel +46850537551 kieran.fahy@bnpparibas.com internazionalizzazione@bnlmail.com Intesa SanPaolo - Representative Office c/o London Branch 90 - Queen Street London EC4N 1SA United Kingdom Richard Guy Pashley tel +44 207 6513114 fax +44 207 6513200 stockholm.repoffice@intesasanpaolo.com
MEZZI DI TRASPORTO Compagnia aerea di bandiera: Scandinavian Airlines o SAS Group (di proprietà svedese, danese e norvegese), Nordic Air Sweden AB, Direktflyg, Golden Air AB, Novair, TUIfly Nordic. Altre compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Ryanair, Germanwings, Norwegian, Air Berlin, EasyJet, Air Baltic. Trasferimenti da e per l’aeroporto: dall’aeroporto di Stoccolma Arlanda per raggiungere la città si impiegano in autobus circa 45 minuti con il servizio di Flygbuss con frequenza ogni 10/15 minuti; il prezzo per un biglietto a/r è di ca. euro 20. In taxi, la spesa si aggira intorno a euro 4555 per tratta (www.taxikurir.se; www.taxistockholm.se). Presente inoltre un pratico treno, Arlanda Express (www. arlandaexpress.com), che impiega 20 minuti dalla stazione centrale dei treni verso l’aeroporto, con possibilità di effettuazione di check-in anticipato per i voli SAS. Il costo di un biglietto di a/r è di ca. euro 55.
IN ITALIA RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE25 Ambasciata di Svezia (Cancelleria e Sezione Consolare) P.zza Rio de Janeiro, 3 - 00161 Roma http://www.swedenabroad.com/it-IT/Embassies/Roma/ tel. +39 06 441 94 100 - fax +39 06 441 94 760 ambassaden.rom@gov.se
SITI DI INTERESSE Istituto Nazionale di Statistica: www.scb.se Banca Nazionale Svedese: www.riksbanken.se Pagine gialle nazionali svedesi: www.gulasidorna.se Business Sweden: www.business-sweden.se Camera di Commercio di Stoccolma: www.chamber.se
COMPAGNIA DI ASSICURAZIONI Euler Hermes S.A. (N.V.)26 Assicurazione del Credito a breve e medio termine Cauzioni – Recupero Crediti Sede secondaria e Rappresentanza generale per l’Italia Via Raffaello Matarazzo, 19 00139 - Roma Contact: valentina.paolucci@eulerhermes.com Tel. +390687007037 - Mob. +393665719864
22 Fonte: Ministero degli Affari Esteri e della Cooperazione Internazionale. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari nel Paese: www.esteri.it 23 Fonte: Agenzia ICE (www.ice.gov.it) 24 Fonte: ENIT 25 Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari svedesi in Italia, consultare il sito del Ministero degli Affari Esteri 26 Per qualsiasi informazione su esigenze assicurative locali in ambito credito a breve e medio termine e cauzioni rivolgersi direttamente all’ufficio Euler Hermes di Roma che convoglierà la richiesta specifica sull’ufficio territoriale di competenza
Formalità doganali e documenti di viaggio Per i cittadini UE è sufficiente la carta d’identità, mentre per quelli di Paesi terzi è necessario il passaporto (verificare sui siti delle Ambasciate di riferimento la necessità o meno del visto). È consentita l’importazione ed esportazione in quantità illimitata di valuta straniera (importi superiori a 155
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Europa
Camera di Commercio Italiana per la Svezia
Stoccolma ANNO DI FONDAZIONE: 1956 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 1956 PRESIDENTE: Dimitrij Titov SEGRETARIO GENERALE: Giovanni Brandimarti INDIRIZZO: Erik Dahlbergsallén 15, SE-115 20, Stoccolma TELEFONO: +46 8 6112540 FAX: +46 8 6112542 E-MAIL: info@italchamber.se WEB: www.italchamber.se ORARIO: 09.00-13.00; 14.00-17.00 NUMERO DEI SOCI: 115 QUOTA ASSOCIATIVA: 280 € per soci italiani; SEK 2.200 (per fatturati aziendali fino a SEK 10 milioni) per soci svedesi; SEK 2.750 (per fatturati aziendali da SEK 10 a 100 milioni) per soci svedesi; SEK 3.600 (per fatturati aziendali che superano i 100 milioni di SEK) per soci svedesi ACCORDI DI COLLABORAZIONE: Università: Ca’ Foscari, Bologna, Cagliari, Catania, Firenze, Genova, IULM, L’Orientale, Padova, La Sapienza, Palermo, Pavia, Perugia, Pisa, Torino, Tor Vergata, Trento, Tuscia
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Svizzera
Svizzera
Zurigo
CARATTERISTICHE DEL PAESE Fuso orario: (rispetto all’Italia): 0 Superficie: 41.285 kmq Popolazione: 8.327.100 Comunità italiana: ca. 520.000 (oltre 200.000 con doppio passaporto, non conteggiati nelle statistiche ufficiali in quanto considerati cittadini svizzeri) Capitale: Berna (130.000) Città principali: Zurigo (370.000), Basilea (167.000), Ginevra (173.000), Losanna (115.000) Moneta: franco svizzero (CHF) Tasso di cambio1: 1€ = 1,0702 CHF Lingua: Tedesco (65%), Francese (22,6%), Italiano (8.3%), Reto-Romancio (0,5%), altre (3,6%) Religioni principali: Cattolici (38,2%), Protestanti (26,9%), Atei (21,4%), altre comunità religiose (12,2%) Ordinamento dello Stato: Repubblica Federale in cui la funzione legislativa è affidata all’Assemblea federale, formata dal Consiglio nazionale (200 membri eletti ogni 4 anni a suffragio diretto) e dal Consiglio degli Stati (46 membri designati dai Cantoni). L’Assemblea elegge il Consiglio federale composto da 7 membri con mandato quadriennale, tra i quali viene scelto ogni anno un Presidente con funzione di Capo dello Stato Suddivisione amministrativa: 26 Stati corrispondenti ai Cantoni omonimi (i Cantoni di Basilea, Appenzell e Unterwalden comprendono tuttavia 2 Stati). Ogni Stato ha una propria Costituzione scritta, un’Assemblea (Gran Consiglio) e un Governo (Consiglio di Stato)
QUADRO DELL’ECONOMIA
di recupero esistenti. Non solo: la popolazione continua ad aumentare e dunque anche il fenomeno demografico incide positivamente sui consumi. Anche gli investimenti nel settore edile dovrebbero riacquistare slancio grazie alle buone condizioni di finanziamento e all’effetto di sostegno del genio civile. Poi, ci si aspetta una crescita moderata anche per gli investimenti in impianti e attrezzature. Per quanto riguarda il commercio estero nel 2016, in confronto agli anni precedenti è lecito azzardare che avrà contribuito alla crescita del PIL in misura nettamente superiore alla media, grazie soprattutto ai forti progressi delle esportazioni chimico-farmaceutiche. E se nei prossimi anni la crescita dell’export dovesse in qualche modo normalizzarsi, è altrettanto vero che anche altri settori, come il turismo e l’industria metalmeccanica e metallurgica potrebbero progressivamente aumentare le loro quote. Concludendo, le prospettive dell’export rimangono eterogenee, ma nel complesso soddisfacenti. Il mercato del lavoro non ha ancora assorbito del tutto le conseguenze del rallentamento congiunturale dello scorso anno. Fino a oggi, la crescita dell’occupazione ha segnato un andamento debole e la disoccupazione si è mantenuta a un livello elevato. Di conseguenza, per tutto il 2016 l’occupazione potrebbe mettere a segno un incremento dello 0,1%, a fronte di un tasso di disoccupazione del 3,3% in
Quadro macroeconomico2
Dopo quattro trimestri positivi, nel 3° trimestre 2016 l’economia svizzera non si è praticamente mossa (+0,0%). La brusca frenata del PIL ha piuttosto sorpreso, soprattutto perché la crescita è stata debole in quasi tutti i settori economici orientati al mercato interno. Nel complesso, tuttavia, la ripresa dell’economia elvetica sembra non essere pregiudicata. Gli attuali indicatori congiunturali lasciano presagire un’accelerazione della crescita nel 4° trimestre 2016. È da diversi trimestri, invece, che il clima di fiducia dei consumatori arranca sotto la media pluriennale, ma è pur vero che nell’ultimo sondaggio le previsioni dei consumatori sugli sviluppi generali dell’economia sono nettamente migliorate. Si prevede una crescita del PIL dell’1,5%. A seguito del graduale assestamento della congiuntura mondiale, negli anni 2017 e 2018 la crescita dovrebbe rispettivamente aumentare all’1,8% e all’1,9%. Non si tratterà di una fortissima espansione dell’economia svizzera, bensì del ritorno al solido ritmo di crescita degli anni precedenti allo shock del franco del gennaio 2015. In questo contesto, la domanda interna dovrebbe sostenere notevolmente la crescita. Quest’anno i consumi privati sono rimasti al di sotto delle aspettative, ma dovrebbero progressivamente consolidarsi nel periodo in questione. La ripresa del mercato del lavoro e una moderata evoluzione dei salari reali dovrebbero rafforzare il potere d’acquisto delle famiglie e pertanto sostenere i consumi, anche alla luce dei potenziali
1 Fonte: Banca d’Italia. Tasso di cambio al 6 aprile 2017 2 Fonte: Ministero Svizzero dell’Economia (SECO)
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Europa
media annua. Gli ultimissimi sviluppi del numero di disoccupati potrebbero tuttavia segnare l’inizio di una svolta. Sulla scia della ripresa congiunturale, si prevede un rilancio graduale del mercato del lavoro e un’accelerazione dell’occupazione nel 2017 (+0,4%) e nel 2018 (+0,6%). In parallelo, il tasso di disoccupazione dovrebbe gradualmente scendere al 3,2% (media annua del 2017) e infine al 3,1% (media annua del 2018). Nel periodo di previsione l’inflazione dovrebbe proseguire sulla strada della normalizzazione. Per il 2016 si conferma l’aspettativa di un tasso d’inflazione nettamente negativo (-0,4%), cui seguirà un 2017 a tasso zero e un 2018 a +0,2%.
macchine industriali, agricole, ufficio, uso domestico, industria elettrica/elettronica, tecnologie di difesa (29,1; 0%). Principali partner commerciali Paesi Clienti (mld/€): Germania (37,2); USA (29,5); Francia (13,11); Italia (11,9). Paesi Fornitori (mld/€): Germania (45,5); Italia (15,6); USA (13,3); Francia (12,5).
Interscambio con l’Italia4
Saldo commerciale: mld/€ -3,7 Principali prodotti importati dall’Italia (mld/€): prodotti chimico-farmaceutici (3,74; +15,2%); macchine industriali, agricole, ufficio, uso domestico, industria elettrica/elettronica, tecnologie di difesa (2 +2,4%); orologeria, bigiotteria e strumenti di precisione (1,7; +0,6%). Principali prodotti esportati in Italia (mld/€): prodotti chimico-farmaceutici (5,15; +2,4%); orologeria, bigiotteria e strumenti di precisione (2,1; -6,4%); macchine industriali, agricole, ufficio, uso domestico, industria elettrica/elettronica, tecnologie di difesa (1,21; +1,9%).
Principali settori produttivi
L’agricoltura (ca. 1,3% del PIL) ha carattere prevalentemente familiare ed è fortemente sovvenzionata dallo Stato. Particolarmente sviluppato è l’allevamento: i pascoli coprono un’estensione di terreno quattro volte superiore a quella occupata dalle coltivazioni. Tra le colture vegetali prevalgono il grano, l’orzo e le patate. L’industria svizzera (ca. 20% del PIL) è competitiva e specializzata nelle produzioni a elevato valore aggiunto. Il settore è dominato da importanti gruppi transnazionali che operano soprattutto nei comparti agroalimentare, farmaceutico e meccanico; non mancano, tuttavia, le industrie di piccole e medie dimensioni. Tradizionale ambito di specializzazione dell’industria svizzera è quello agroalimentare, nel quale operano circa 160 aziende, e quello dell’orologeria nel segmento lusso.
Investimenti esteri (principali Paesi)4
Paesi di provenienza (%): Europa (79,3) di cui Francia (4,8), Austria (7,5), Lussemburgo (24,3), Spagna (1,2), Olanda (23,6); Italia (0,5); USA (11,7); Centro e Sudamerica (7,9) di cui centri finanziari Offshore (8,1). Paesi di destinazione (%): Europa (51,6) di cui Francia (4,2), Italia (1,4), Lussemburgo (12,3), Germania (3,4%), Olanda (10,9) e Regno Unito (4,5) di cui centri finanziari Offshore (1,7); USA (18,3); Centro e Sudamerica (13,4) di cui centri finanziari Offshore (11).
Infrastrutture e trasporti3
Pur essendo un Paese prevalentemente montuoso, la Svizzera vanta un sistema di trasporti assai efficiente: un sistema ferroviario di 5.000 km e una rete stradale di 71.000 km. Nel 2016 la Confederazione ha investito circa 1,8 mld di franchi (ca. 1,7 mld/€) nella rete delle strade nazionali. Di questi, 509 milioni sono stati destinati al completamento, cioè alla costruzione di nuovi tratti, mentre 1,17 miliardi utilizzati per manutenzione, sistemazione e potenziamento della rete esistente. I progetti di decongestionamento hanno assorbito 131 milioni di franchi.
Investimenti esteri (principali settori)3
Verso il Paese (%): holding e settore finanziario (53,6); industria (16); banche (3,2); assicurazioni (2,8). Italiani verso il Paese: industria e servizi; holding. All’estero del Paese (%): industria (48,9); holding e settore finanziario (32,4) di cui da parte di holding sotto controllo straniero (23,7); assicurazioni (8); banche (2,6). In Italia del Paese: industria; servizi commerciali; holding; assicurazioni, banche.
ASPETTI NORMATIVI E LEGISLATIVI
Commercio estero4
Regolamentazione degli scambi5
Totale import: mld/€ 162,24 Totale export: mld/€ 197,4 Principali prodotti importati (mld/€): prodotti chimico-farmaceutici (40,85; +12,5%); macchine industriali, agricole, ufficio, uso domestico, industria elettrica/elettronica, tecnologie di difesa (26,04; +0,6%); orologeria, bigiotteria e strumenti e apparecchi di precisione (18,92; -2,9%); veicoli (17,9; +3,8%). Principali prodotti esportati (mld/€): prodotti chimico-farmaceutici (88,35; +11,4%); orologeria, bigiotteria e strumenti ed apparecchi di precisione (42,44; -2,8%);
Sdoganamento e documenti di importazione: ai fini dello sdoganamento di merci estere nel Paese è necessario che l’importatore sia in possesso della documentazione di accompagnamento che ne attesti l’origine e il contenuto. In particolare, per prodotti agroalimentari, la documentazione standard prevede: la fattura commerciale (redatta in 2 o 3 copie); il documento EUR 1 (per poter beneficiare del regime preferenziale accordato ai prodotti circolanti nell’UE); il Carnet ATA, solo se si tratta di un’importazione temporanea a scopo fieristico e promozionale; i certificati sanitari (non esiste obbligo di presentare certificati ufficiali e veterinari ma è necessario il marchio CE e la documentazione descrittiva su merce, produttore e acquirente).
3 Per ulteriori informazioni, www.autostradasvizzera.ch 4 Fonte: Banca nazionale Svizzera 5 Per ulteriori informazioni consultare il sito delle Dogane Federali (www.dogana.admin.ch), Dipartimento della Finanza e Unioncamere
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Svizzera
Classificazione doganale delle merci: Sistema Armonizzato Restrizioni alle importazioni: vigenti numerose leggi e ordinanze restrittive per determinate merci (soprattutto per prodotti agroalimentari come ortofrutta, in particolare frutta fresca e alcune tipologie di verdure, carni fresche, alcolici e oli). Per questi prodotti è necessaria la licenza di importazione ai fini dello sdoganamento. Importazioni temporanee: in via generale il regime di ammissione temporanea deve essere richiesto in forma scritta all’atto dell’introduzione/esportazione delle merci (Dichiarazione doganale per ammissione temporanea o DdAt, moduli 11.73 e 11.74). Nel caso di determinati servizi o merci, può essere presentato, in sostituzione alla dichiarazione doganale, il Carnet ATA (disponibile presso tutte le Camera di Commercio), documento valido internazionalmente per l’importazione temporanea in franchigia di tributi di beni di consumo durevoli (e non deperibili); il documento, la cui validità è annuale e utilizzabile più volte durante il periodo, esonera il titolare dalla fornitura di una garanzia all’atto del passaggio del confine e rende la pratica molto veloce. I campi d’applicazione essenziali per la stesura di un carnet ATA sono i seguenti: merce destinata a fiere ed esposizioni, equipaggiamento professionale, campioni (i.e. orologi, gioielli, abiti, etc.), equipaggiamento sportivo. La durata dell’ammissione temporanea (prorogabile con richiesta entro la scadenza del termine) è limitata a due anni. Nel caso di merci la cui durata dall’ammissione temporanea nel territorio doganale supera i due anni, i tributi doganali per ogni mese intero o iniziato (a partire dal 25° giorno del mese) vengono fissati al 3% dell’importo che sarebbe stato riscosso all’atto dell’immissione in libera pratica.
tuita da una o più persone naturali o giuridiche. I fondatori apportano un determinato capitale alla ditta che viene scomposta in somme parziali (le azioni). Insieme alla ditta individuale (in Svizzera se ne contano attualmente circa 156.000), la società anonima (SA) è la forma giuridica prediletta (attualmente circa 187.000) in quanto, in termini di responsabilità, prescrizioni sul capitale, etc. offre molteplici vantaggi anche per le piccole imprese. Il capitale azionario deve ammontare ad almeno CHF 100.000. I fondatori azionari devono versare tuttavia solo il 20% del capitale azionario previsto per un minimo previsto di CHF 50.000.
Brevetti e proprietà intellettuale
Un brevetto è rilasciato per invenzioni nuove e applicabili industrialmente, a condizione che non derivino in maniera evidente dallo stato della tecnica e che siano nuove e innovative. Di norma il brevetto d’invenzione garantisce la tutela per un periodo massimo di vent’anni. Il brevetto garantisce al suo titolare il diritto di escludere terzi dallo sfruttamento industriale dell’invenzione, vale a dire dall’utilizzarla, eseguirla, importarla, metterla in vendita o in circolazione. Il brevetto nazionale garantisce la protezione giuridica in Svizzera e nel Principato del Liechtenstein, a condizione che siano corrisposti gli importi dovuti in relazione alla tassazione applicata in materia. In caso contrario la protezione si estingue e l’invenzione è messa a disposizione di tutti e diventa bene comune. La registrazione dei marchi è valida per dieci anni a partire dalla data del deposito e può essere prorogata, a seconda delle necessità, di dieci anni in dieci anni. La tutela di un marchio costa circa euro 447. A seconda del numero di prodotti o dei servizi da proteggere, possono tuttavia essere aggiunti costi supplementari. Il costo di un esame accelerato comporta una maggiorazione di circa euro 325, la cosiddetta tassa express. Competente in materia di marchi, brevetti e proprietà intellettuale è l’Istituto Federale della Proprietà Intellettuale9.
Attività di investimento e insediamenti produttivi nel Paese
Normativa per gli investimenti stranieri7: le autorità federali e cantonali accordano incentivi particolari ai progetti che generano nuovi posti di lavoro e a quelli d’impatto ambientale limitato. Legislazione societaria8: la normativa in materia prevede 4 tipologie principali di società. Tra queste, la ditta individuale è la forma giuridica più diffusa. Il titolare della ditta individuale (persona naturale) si assume il rischio legato all’impresa rispondendo con l’intero patrimonio privato e commerciale. Il nome dell’impresa deve prevedere il nome del fondatore. Descrizioni di fantasia o tecniche sono possibili solo come supplemento al nome del titolare. Se il fatturato annuo supera i CHF 100.000 la ditta individuale deve essere iscritta al registro di commercio. Altre tipologie sono la società in nome collettivo, simile, nelle sue caratteristiche, a quella di diritto commerciale e la società a garanzia limitata (Sagl, GmbH, Sàrl) che rappresenta una forma mista tra società anonima e società in nome collettivo. Con oltre 118.000 Sagl, questa forma giuridica è al terzo posto nel paesaggio imprenditoriale svizzero, e la tendenza è in netta crescita grazie al capitale minimo prescritto di soli CHF 20.000. Infine, la società anonima (SA, AG, SA) può essere costi-
Sistema fiscale
La struttura federativa della Svizzera ha impedito la creazione di un sistema fiscale unitario. Di conseguenza, la Confederazione, i suoi 26 Cantoni e i circa 2.800 Comuni riscuotono le imposte conformemente alle proprie legislazioni. Generalmente i Comuni prelevano le imposte su basi più o meno identiche a quelle dei Cantoni, a volte essi applicano una propria tariffa che nella maggior parte dei casi corrisponde a un multiplo dell’imposta cantonale di base o a una percentuale della stessa. Mentre la Confederazione è in gran parte finanziata dalle imposte indirette, i Cantoni e i Comuni coprono le loro uscite essenzialmente con i proventi delle imposte dirette. La fonte di entrate più importante nell’ambito delle imposte dirette è senza dubbio l’imposta sul reddito delle persone fisiche. Essa rappresenta quasi la metà del gettito complessivo dell’ente pubblico. Anno fiscale: 1 gennaio – 31 dicembre. 7 Per ulteriori informazioni consultare il sito della Banca Nazionale Svizzera (www.snb.ch) 8 Fonte: Ministero Svizzero dell’Economia (www.seco.admin.ch)
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Europa
IMPOSTA SUI REDDITI DELLE PERSONE FISICHE CHF11 REDDITO NON CONIUGATI CONIUGE Fino 45.000 3.500 2.500 Fino 85.000 10.000 7.800 Fino 150.000 22.500 18.000
sistema bancario è esercitato in collaborazione con la Commissione Bancaria Federale. Il sistema oltre a essere uno dei più sviluppati del mondo (1 sportello bancario ogni 1.600 abitanti), è fortemente decentrato: a livello locale operano 29 banche cantonali e circa 400 tra banche regionali e casse di risparmio specializzate nell’erogazione di crediti ipotecari. Complessivamente, in Svizzera esistono circa 500 banche e istituzioni finanziarie il 20% delle quali sono parzialmente o interamente di proprietà straniera. Le due maggiori banche commerciali sono l’UBS.
Tassazione sulle attività di impresa: gestite direttamente dai Cantoni. L’aliquota si attesta fra l’8% e il 10% dell’utile realizzato in aggiunta all’aliquota federale del 9% sull’utile aziendale. A livello fiscale si distingue tra: persone naturali (soggette a imposte sul reddito e sulla sostanza) e persone giuridiche (soggette a imposte sull’utile e sul capitale). È soggetto, inoltre, all’imposta sul valore aggiunto (IVA) chiunque svolga un’attività indipendente, commerciale o professionale, diretta al conseguimento di entrate, anche senza fine di lucro, purché le forniture, le prestazioni di servizi e il consumo sul territorio elvetico (Svizzera e Liechtenstein) superino complessivamente CHF 100.000 annui. Non sono invece soggette all’imposta le società sportive che non perseguono uno scopo lucrativo e sono gestite a titolo onorifico, le istituzioni di utilità pubblica la cui cifra d’affari annua non superi CHF 150.000, nonché gli agricoltori che forniscono prodotti agricoli della propria azienda. In Svizzera è prevista un’imposta preventiva federale riscossa alla fonte sui redditi di capitale (interessi e dividendi) in misura corrispondente alle seguenti aliquote: 35% sulle rendite vitalizie e sulle pensioni, 15% sulle vincite delle lotterie svizzere e 8% sulle prestazioni assicurative. Imposta sul valore aggiunto (VAT): aliquota tradizionale 8%; aliquota ridotta 2,5%; aliquota speciale (alloggio) 3,8%.
TIPOLOGIA 1 anno 5 anni 10 anni
TASSI BANCARI VALORE 1,05% 1,15% 1,60%
Principali finanziamenti e linee di credito ATTIVITÀ SIMEST Finanziamenti per studi di fattibilità e programmi di assistenza tecnica collegati agli investimenti L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. b Finanziamenti per la partecipazione a fiere e mostre L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. c2 Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. a Investimenti esteri L. 100/90 Sostegno ai crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già L. 227/77)
Parchi industriali e zone franche
NOTIZIE PER L’OPERATORE
Nel Paese esistono circa 30 zone franche, le principali localizzate a Basilea, Ginevra, Zurigo, St. Margrethen, Aarau, Berna, Chiasso e Losanna. In particolare, molto conosciuto è il distretto dell’orologio e degli articoli di lusso localizzato nei sette cantoni della zona dello Jura, il distretto dell’industria farmaceutica nell’area di Basilea e del Lago di Ginevra. In queste zone le imprese sono sgravate dal pagamento dei tributi e dalle tasse all’import.
Rischio Paese
Fonte Euler Hermes: www.eulerhermes.it sezione Studi economici - Mappa del rischio paese Categoria Ocse11: NC. Condizioni di assicurabilità SACE12: apertura senza condizioni.
Sistema bancario
Accordi con l’Italia13
La Banca Nazionale Svizzera, indipendente dal Governo federale, svolge le funzioni di banca centrale, di coordinamento della politica monetaria e creditizia. Il controllo sul
In vigore circa 150 accordi di varia natura; i più rilevanti sono: Accordo commerciale tra Italia e Svizzera, concluso a Berna il 21.10.1950, entrato in vigore l’1.11.1950; Convenzione del 9.3.1976 per evitare le doppie imposizioni; Accordo del 28.9.1994 riguardante l’imbottigliamento di vini italiani DOC sul territorio della Confederazione svizzera, entrato in vigore l’1.01.1995.
9 Per ulteriori informazioni in materia: www.ige.ch 10 Prevista anche la tassa patrimoniale che varia da un minimo del 2 per mille ad un massimo dell’ 1%. Solitamente pagata per patrimoni netti superiori ai CHF 100.000. I valori indicati sono da intendersi come una media poiché come spiegato il sistema varia a seconda del Cantone 11 Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. Con NC si identificano Paesi OCSE e/o area Euro ad alto reddito per i quali non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio. 12 Fonte: www.sace.it 13 Per gli accordi bilaterali Svizzera-UE consultare il sito web www. europa.admin.ch. 14 Fonte: Unione Sindacale Svizzera (media tra costi dei diversi Cantoni)
Costo dei fattori produttivi CATEGORIA Operaio Impiegato Dirigente 160
MANODOPERA IN €14 DA 3.500 4.500 10.500
A 4.500 6.000
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Svizzera ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituto Italiano di Cultura Birmensdorferstrasse 198, 8003 Zurigo tel +41 44 2024846 - fax +41 44 2024857 Ufficio ICE20 Elfenstrasse 14, 3006 Berna tel +41 31 3500734 - fax +39 0689280907 berna@ice.it
Organizzazione sindacale Le principali organizzazioni sono l’Unione Sindacale Svizzera (USS) e l’Organizzazione Cristiano Sociale (OSC). ELETTRICITÀ A USO INDUSTRIALE IN €/KWH15 VALORE MEDIO Alta e media tensione 0,12 PRODOTTI PETROLIFERI IN €/LITRO16 DA A Benzina 1,20 1,30 Nafta 1,25 1,40 Combustibile industriale 0.55 0,60
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI Banca Popolare di Sondrio (SUISSE) via Maggio 1, 6900 Lugano tel. +41 58 855 31 00 - fax +41 58 855 31 15 Free Call 00800 800 767 76 www.bps-suisse.ch - callcenter@bps-suisse.ch BNL c/o BNP Paribas Place de Hollande 2 Ginevra tel +41 58 322 09 61 jerome.derodellec@bnpparibas.com intrnazionalizzazione@bnlmail.com Banca Aletti & C. via D’Alberti 1 5826 - 6901 Lugano tel 091 9118111 - fax 091 9118181 Banque de Dépôts et de Gestion Sede centrale: Avenue du Théâtre 14 - 1002 Losanna tel +41 21 3418511 fax direzione/gestione patrimoniale +41 21 341 85 07 fax clientela privata +41 21 341 85 03 Succursali: Piazza Riforma 3 5839 tel +41 91 9113811 - fax +41 91 913808 Banca Euromobiliare via Serafino Balestra 17 6900 Lugano tel +41 91 9125555 - fax +41 91 9125592 Intesa SanPaolo Private Bank via Frasca 5 6901 5839 Lugano tel +41 91 2608282 - fax +41 91 2608200
ACQUA A USO INDUSTRIALE IN €/M317 VALORE MEDIO Acqua 1,05 IMMOBILI CANONE MENSILE €18 DA A Affitto locali uffici 650 2.750
INFORMAZIONI UTILI Indirizzi utili NEL PAESE RETE DIPLOMATICO CONSOLARE19 Ambasciata d’Italia Elfenstrasse, 14 - 3006 Berna tel 0041 31 3500777 fax 0041 31 3500711 www.ambberna.esteri.it - ambasciata.berna@esteri.it Consolati Generali di Prima Classe Lugano: Via Ferruccio Pelli, 16 - 6901 (Canton Ticino) tel 0041 91 9133050 - fax 0041 91 9237578 www.conslugano.esteri.it - consolato.lugano@esteri.it Zurigo: Tödistrasse, 65 - 8002 tel 0041 44 2866 111/ 232 - fax 0041 44 2011611 www.conszurigo.esteri.it - segreteria.zurigo@esteri.it Consolato Generale Ginevra: 14, Rue Charles Galland - 1206 tel 0041 22 8396744 - fax 0041 22 8396745 www.consginevra.esteri.it - consolato.ginevra@esteri.it Basilea : Schaffhauserrheinweg 5 - 4058 Tel.: 0041 (0)61 689 96 26 - Fax: 0041 (0)61 691 01 68 www.consbasilea.esteri.it - segreteria.basilea@esteri.it
IN ITALIA RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata Svizzera e Ufficio Commerciale Cancelleria e Sezione consolare Via Oriani Barnaba 61, 00197 Roma tel 06 809571 - fax 06 8080871 Consolati Milano: Via Palestro 2, 20121 tel 02 7779161 - fax 02 76014296 Genova: P.zza Brignole 3/6, 16124 tel 010 545411 - fax 010 54541240
15 Fonte: Ufficio Generale Energia (www.bfe.admin.ch) 16 Fonte: Erdöl Vereinigung Union Pétrolière (www.erdoel-vereinigung.ch) 17 Fonte: Ufficio Generale Energia (www.bfe.admin.ch) 18 Fonte: Il Portale Immobiliare (www.homegate.ch) 19 Fonte: Ministero degli Affari Esteri e della Cooperazione Internazionale. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari nel Paese: www.esteri.it 20 Fonte: Agenzia ICE (www.ice.gov.it) 21 Per qualsiasi informazione su esigenze assicurative locali in ambito credito a breve e medio termine e cauzioni rivolgersi direttamente all’ufficio Euler Hermes di Roma che convoglierà la richiesta specifica sull’ufficio territoriale di competenza
COMPAGNIA DI ASSICURAZIONI Euler Hermes S.A. (N.V.)21 Assicurazione del Credito a breve e medio termine Cauzioni – Recupero Crediti Sede secondaria e Rappresentanza generale per l’Italia Via Raffaello Matarazzo, 19 00139 - Roma Contact: valentina.paolucci@eulerhermes.com Tel. +390687007037 - Mob. +393665719864 161
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Europa
ISTITUTI DI CREDITO Tutte le principali banche elvetiche hanno un ufficio di rappresentanza in Italia.
titolo turistico o lavorativo (per una permanenza complessiva inferiore ai tre mesi) non è richiesta la sottoscrizione di assicurazioni private in quanto il SSN italiano copre le spese mediche sostenute all’estero da concittadini italiani. È opportuno comunque comunicare agli Uffici sanitari italiani l’intenzione di soggiornare nel Paese e compilare il modello apposito per ottenere la copertura degli eventuali costi sostenuti all’estero.
Formalità doganali e documenti di viaggio Per i cittadini italiani è sufficiente la carta d’identità. Non esiste alcuna restrizione sull’importazione e l’esportazione di valuta locale o estera; nel caso in cui si entri o esca dal territorio italiano con valuta contante superiore a € 10.000 occorre la segnalazione alla dogana con apposito formulario (www.agenziadogane.it).
MEZZI DI TRASPORTO Compagnia aerea di bandiera: Swiss Air. Altre compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Alitalia, EasyJet, Air Berlin, Darwin Airlines, TUI Fly, Austrian Airlines, Lufthansa, Helvetic, United Airlines. Trasferimenti da e per l’aeroporto: l’aeroporto internazionale di Kloten dista 11 km dalla città di Zurigo. È raggiungibile in treno (10 minuti) dalla stazione centrale di Zurigo (1a classe: € 9,50; 2a classe: € 6).
Corrente elettrica: 220/380 V, 50 Hz Giorni lavorativi ed orari Uffici: lun-ven 8.00-12.00/13.00-17.00 Negozi: lun-ven 9.00-18.30 Banche: lun-ven 8.15-16.30 Festività: 1-2 gennaio; 14-17 aprile; 1-25 maggio; 5 giugno; 1 agosto; 25 e 26 dicembre.
SITI DI INTERESSE Dipartimento federale dell’economia (DFE): www.evd. admin.ch Dipartimento federale dell’ambiente, dei trasporti, dell’energia e delle comunicazioni (DATEC): www.uvek.admin.ch Federazione delle imprese svizzere: www.economiesuisse.ch
Assistenza medica Presenti il Policlinico Universitario (Zurigo) e ospedali cantonali sia pubblici che privati. L’assicurazione sanitaria è obbligatoria e privata; chi cambia, quindi, residenza trasferendosi in Svizzera è tenuto a stipulare un’assicurazione in loco. Ai soggetti che, invece, si recano nel Paese a mero
Camera di Commercio Italiana per la Svizzera
Zurigo ANNO DI FONDAZIONE: 1909 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 1920 PRESIDENTE: Vincenzo Di Pierri SEGRETARIO GENERALE: Fabrizio Macri’ INDIRIZZO: Seestrasse 123 - CP 1836, 8027, Zurigo TELEFONO: +41 (0)44 289 23 23 FAX: +41 (0)44 201 53 57 E-MAIL: info@ccis.ch WEB: www.ccis.ch ORARIO: Lunedì-venerdì dalle 08.30 alle 12.00 e dalle 13.30 alle 17.00 NUMERO DEI SOCI: 650 QUOTA ASSOCIATIVA: imprese: fino a 20 dipendenti CHF 650; oltre 20 dipendenti CHF 1.250; Enti pubblici e associazione d’imprese CHF 1.000; Individuali: persone singole CHF 250 NEWSLETTER: CHAMBERLETTER italiano, tedesco, francese (mensile) PUBBLICAZIONI: “La Rivista” - mensile; “Servizi camerali” ACCORDI DI COLLABORAZIONE: Verona Fiere ALTRI UFFICI: Ufficio regionale di Ginevra 12-14 Rue du Cendrier CH-1211 Ginevra 1 tel. +41 (0)22 906 85 95 fax +41 (0)22 906 85 99 e-mail: infogva@ccis.ch
Ufficio regionale di Lugano Via Nassa 5 CH-6900 Lugano tel. +41 (0)91 924 02 32 fax +41 (0)91 924 02 33 e-mail: infoti@ccis.ch 162
CREIAMO VALORE COMUNE
progetto
VALORIZZIAMO I RUOLI DEGLI ASSOCIATI E DEGLI ALTRI SOGGETTI DEL NETWORK, SVILUPPANDO LE IDEE, COMPLETANDONE LE COMPETENZE E MINIMIZZANDO GLI EFFORT. COSTRUIAMO LE CONNESSIONI E LE SINERGIE NECESSARIE PER INTEGRARE PROPOSTE PROGETTUALI E PARTENARIATI. FORNIAMO SUPPORTO TECNICO-SCIENTIFICO E COACHING PER LA REDAZIONE, L’ESECUZIONE E LA RENDICONTAZIONE DEL PROGETTO. WWW.CUEIM.ORG
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Europa Instanbul Izmir
Turchia CARATTERISTICHE DEL PAESE
Fuso orario: (rispetto all’Italia): +1 Superficie: 783.562 kmq Popolazione: 79.814.871 Comunità italiana: ca. 3.000 Capitale: Ankara (5.346.518) Città principali: Istanbul (14.804.116), Izmir (4.223.545), Bursa (2.901.396) Moneta: lira turca (TRY) Tasso di cambio1: 1€= 3,955 TRY Lingua: Turco Religioni principali: Musulmani Sunniti (99,2%) Ordinamento dello Stato: la Turchia è una Repubblica Parlamentare monocamerale. Il potere legislativo è affidato all’Assemblea nazionale (549 membri eletti ogni 5 anni a suffragio universale diretto), che nomina ogni 7 anni il Presidente della Repubblica. Il potere esecutivo spetta al Governo, il quale è responsabile del proprio operato di fronte all’Assemblea Nazionale Suddivisione amministrativa: la Turchia è suddivisa in 81 province con a capo un Governatore che risponde direttamente al Ministro degli Interni e quindi al Governo in carica
QUADRO DELL’ECONOMIA2
e altri veicoli, e loro componenti e accessori per un valore di 17mld/€, ferro e acciaio per un valore di ca. 11mld/€, materie plastiche e lavorati di tali materie per un valore di 10,42 mld/€.
Quadro macroeconomico Nel terzo trimestre dell’anno 2016 l’aumento del PIL è stato del -1,8%; per il 2016 è prevista una crescita del 4%. L’Inflazione al consumo, che ha segnato l’8,53 % nel dicembre 2016, si prevede del 6,5% per il 2017. Il tasso di disoccupazione è del 10,9%.
Principali prodotti esportati (mld/€): settore automobilistico (22); abbigliamento e confezione (15,6); prodotti chimici (13); elettrica, elettronica e servizi (8,3).
Infrastrutture e trasporti
Principali partner commerciali
La rete stradale turca si estende per 66.774 km (2.155 km di autostrade e 64.619 km di strade asfaltate), che consentono al Paese di svolgere adeguatamente il suo ruolo di anello tra Europa e Medio-Oriente. Le ferrovie sono proprietà dello Stato e le linee principali si estendono per 12.532 km, mentre quelle secondarie per 2.358 Km. La Turchia dispone di 16 porti principali di proprietà statale. Gli aeroporti principali sono quelli di Istanbul, Ankara, Izmir, Antalya, Adana.
Paesi Clienti (mld/€): Germania (12,6), Regno Unito (10,6), Iraq (7), Italia (6,9), USA (6,1), Francia (5,5). Paesi Fornitori (mld/€): Cina (22,9), Germania (19,4), Russia (13,7), USA (9,8), Italia (9,2).
Interscambio con l’Italia
Saldo commerciale: mld/€ -2,38. Principali voci dell’export italiano (%): macchinari e macchinari elettrici (38), automotive (9,6), plastica e prodotti plastici (6,5), combustibili minerali e oli minerali (4). Principali voci dell’import italiano (%): autoveicoli (33,7), prodotti tessili (33,1), macchinari e macchinari elettrici (11), agricoltura e alimentazione (10,6).
Commercio estero Totale import: mld/€ 179,42 Totale export: mld/€ 128,83 Principali prodotti importati: caldaie, macchine, apparecchi e congegni meccanici, reattori nucleari. Seguono i combustibili minerali, olii minerali e loro prodotti di distillazione, sostanze bituminose e cere minerali per un valore di ca. 27 mld/€, quindi macchine e apparecchi elettrici, attrezzature, componenti e accessori dei sistemi di ricezione, riproduzione e registrazione audio-video per un valore di 18 mld/€, autoveicoli, trattori, biciclette, moto
Investimenti esteri (principali Paesi)
Paesi di provenienza (mld/€): Olanda (0,9), Regno Unito (0,9), Azerbaijan (0,6) Germania (0,4), Spagna (0,4), Usa (0,4), Austria (0,3), Qatar (0,3), Italia (0,1), Francia (0,1). 1 Fonte: Banca d’Italia. Tasso di cambio al 6 aprile 2017 2 Fonte: Ufficio Statistico Turco (TUIK); Banca Centrale
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Turchia cezione come trasporto aereo, gestione dei proti, petrolio, etc.. La Turchia offre una serie di incentivi agli investitori quali: esenzioni IVA, esenzioni di tasse doganali, riduzioni delle aliquote, supporto al datore di lavoro per i contributi per la sicurezza sociale, supporto per il pagamento dei tassi d’interesse e allocazioni di terreni. I profitti delle società straniere possono essere trasferiti all’estero alla fine di ogni anno fiscale, dopo che il consiglio di amministrazione ha deliberato il pagamento dei dividendi. Nelle zone franche, alle esenzioni fiscali, si aggiungono esenzioni IVA su beni e servizi importati ed esportati. Legislazione societaria: gli imprenditori stranieri possono costituire in Turchia sia filiali che società di capitale (Srl o SpA), a condizioni paritarie rispetto agli imprenditori locali. Per la costituzione di una S.r.l. è sufficiente versare un capitale minimo di circa € 2.600 (10.000 lire Turche), mentre per una SpA il capitale minimo da versare è di circa € 13.000 (50.000 Lire Turche). I capitali possono essere conferiti sia in forma di denaro o in natura che di macchinari (o know-how (per SA o SRL Know-how non costituisce un capitale in natura – articolo 342 Codice Commerciale Turco) o tramite trasferimento di tecnologia. Nella costruzione di una S.p.a. un quarto del capitale sottoscritto deve essere versato all’atto della costituzione; il resto, entro i successivi 24 mesi. Invece nella costruzione di una S.r.l. tutto il capitale deve pagato versato subito (anche per la S.r.l. 25% del capitale sottoscritto puo essere versato alla costituzione e il resto entro i successivi 24 mesi) . Le S.r.l. non possono svolgere attività nei settori: bancario, assicurativo, finanziario, di leasing, factoring e uffici di cambio; attività queste che possono essere gestite solo da società per azioni e previo ottenimento di specifiche autorizzazioni.
Investimenti esteri (principali settori) Verso il paese: finanza e assicurazioni, commercio all’ingrosso e al dettaglio, trasporto e magazzinaggio, manifatturiero, settore elettricità, gas e acqua. All’estero del paese: manifatturiero, alimentare e bevande, energia, immobiliare, infrastrutture, ristorazione e ospitalità, minerario, trasporto.
ASPETTI NORMATIVI E LEGISLATIVI Regolamentazione degli scambi Sdoganamento e documenti di importazione: in base all’Accordo di Unione Doganale con i Paesi UE. Classificazione doganale delle merci: nomenclatura combinata. Restrizione alle importazioni: simili a quelle comunitarie in uso per armi e accessori, materiali radioattivi e relativi macchinari, strumenti delle telecomunicazioni, materiali per aviazione civile, materie esplosive, solventi e alcuni prodotti petroliferi, rifiuti, concimi, materiali utilizzati e revisionati, materiali non conformi agli standard definiti dal Ministero dell’Economia, prodotti che danneggiano la salute, l’ambiente, gli animali, le persone e le piante, sostanze chimiche definite pericolose sulla base degli standard internazionali. È proibita l’importazione di hashish e oppio preparato, uova di baco da seta, qualunque tipo di terra, foglia, gambo, paglia e concime naturale utilizzato per scopi agricoli, varie macchine da gioco, prodotti che recano il marchio di un altro prodotto commerciale, etichette e materiali d’imballaggio falsi e vari materiali menzionati nella lista di notificazione 15. Importazioni temporanee: consentita l’importazione temporanea delle merci accompagnate da carnet A.TA, con il relativo permesso doganale dopo l’arrivo delle merce. È necessario presentare i seguenti documenti: fattura d’affitto, fattura prodotto, lettera di vettura e altri documenti, lettera di ragione d’uso, contatto fornitore e in caso di necessità i cataloghi e/o documenti tecnici che indicano le specifiche tecniche delle merci.
Brevetti e proprietà intellettuale La Turchia sta facendo grandi passi avanti per adeguarsi alla normativa UE. La difesa di tali diritti è subordinata alla registrazione, che deve avvenire entro 6 mesi da quella effettuata nel proprio paese. Una nuova normativa sulla proprietà industriale è entrata in vigore in Turchia, a partire dal 10 gennaio 2017. La legge n. 6769 è divisa in quattro libri.
Attività di investimento e insediamenti produttivi nel Paese
Sistema fiscale
Normativa per gli investimenti stranieri: l’articolo 3/a della legge sugli investimenti prevede per gli investitori esteri la possibilità d’investimento diretto libero. I profitti netti, i pagamenti dei dividendi, la vendita, la liquidazione e gli indennizzi degli investimenti stranieri, i pagamenti del capitale del credito estero e i relativi interessi possono essere trasferiti liberamente all’estero tramite banche e istituti finanziari privati. È possibile investire il 100% del capitale in tutti i settori, compreso quello bancario e assicurativo, con eccezione del settore radio e televisione (in questo caso è ammesso solo il 50% di partecipazione). Ci sono anche altre settori inclusi nell’ec-
Secondo la Full tax liability le persone fisiche residenti e le persone giuridiche con sede legale o commerciale in Turchia sono tenute al versamento della tassa sul reddito prodotto ovunque. La Limited tax liability prevede, invece, che qualora le persone fisiche e giuridiche non risiedano o non abbiano sede legale o commerciale in Turchia vengano tassate solo per il reddito prodotto nel paese. Imposta sui redditi delle persone fisiche: 15-35% Tassazione sulle attività di impresa: 20% Imposta sul valore aggiunto (VAT): 18% Anno fiscale: dal 1 gennaio al 31 dicembre. 165
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Europa l’esenzione dall’imposta sul reddito individuale e delle società; l’assenza di limitazioni nelle partecipazioni di capitali stranieri negli investimenti al loro interno e di restrizioni procedurali relative al prezzo e alla qualità della merce; il permesso di vendita nel mercato locale, contrariamente a quanto accade nella maggior parte delle zone franche. La Turchia ne conta 20, tra cui: Mersin, Aegean Free Zone, Antalya Free Zone, Mardin Free Zone, Izmir Menemen Leather Free Zone, Istanbul Ataturk Free Zone, Istanbul Leather and Industry Free Zone, Istanbul Trakya Free Zone, European Free Zone, Tubitak-MAM Technology Free Zone.
NOTIZIE PER L’OPERATORE Rischio Paese
Fonte Euler Hermes: www.eulerhermes.it sezione Studi economici - Mappa del rischio paese Categoria Ocse3: 4 Condizioni di assicurabilità SACE4: apertura senza condizioni.
Sistema bancario5
La Banca Centrale, oltre ai compiti istituzionali e di supervisione, si occupa di controllare le riserve totali dell’intero sistema bancario, di regolare il mercato del denaro, la vendita e l’acquisto dei Titoli di Stato, la direzione della politica del credito, nonché l’importazione, l’acquisto e la vendita di oro e la valuta straniera. Il sistema delle banche commerciali, che costituiscono la maggiore fonte di credito, è disegna to in modo da canalizzare fondi a favore di alcuni settori. Fondamentale in questo senso è l’azione delle banche di sviluppo e di quelle specializzate, le quali costituiscono un’importante fonte di finanziamenti a medio e lungo termine. In Turchia ci sono 48 uffici rappresentativi bancari stranieri e 19 banche straniere operative.
Accordi con l’Italia
Convenzione sulla protezione giudiziaria e l’assistenza reciproca delle autorità giudizarie in materia civile e penale e l’esecuzione delle decisioni giudiziarie (10.08.1926); Convenzione consolare con protocollo finale e processo verbale di firma (9.09.1929); Trattato di amicizia di conciliazione e regolamento giudiziario con scambio di note (24.03.1950); Accordo sui trasporti internazionali su strada con n.2 protocolli e n.2 tabelle (30.06.1971); Protocollo di modifica del protocollo n.1 dell’accordo del 30.06.1971 relativo ai trasporti internazionali su strada (14.06.1971); Accordo sulla cooperazione economica industriale e tecnologica con scambio di note (16.12.1976); Accordo per evitare la doppia imposizione sui redditi derivanti dalla navigazione aerea e marittima con scambio di note (29.09.1981); Accordo per la cooperazione nel settore turistico (13.06.1986); Accordo per evitare le doppie imposizioni in materia di imposte sul reddito e prevenire le evasioni fiscali con protocollo (27.07.1990); Accordo per la promozione e protezione degli investimenti (03.03.2004). (22.09.1998); Accordo di cooperazione sulla lotta al terrorismo, alla criminalità organizzata, al riciclaggio dei proventi illeciti, al traffico illegale di stupefacenti, sostanze psicotrope e di esseri umani (21.02.2001); Accordo sulla cooperazione scientifica e tecnologica (10.09.2001); Accordo sulla mutua assistenza amministrativa per la prevenzione, la ricerca e la repressione delle infrazioni doganali (26.01.2005); Protocollo di collaborazione tra la camera dei deputati e la grande assemblea nazionale di Turchia (18.01.2007); Memorandum d’intesa bilaterale per la semplificazione delle procedure in materia di visti di ingresso. (22.01.2007); Documento “strategia per il rafforzamento delle relazioni bilaterali” (12.11.2008); Accordo per l’istituzione in Turchia di un’università italo-turca (30.03.2015); Accordo tra la Repubblica italiana e la Repubblica di Turchia sulla previdenza sociale, fatto a Roma l’8 maggio 2012 (15G00049); Ratificato il 30.03.2015.
TASSI BANCARI6 TIPOLOGIA VALORE Tasso di credito commerciale (annuo) 20%
Principali finanziamenti e linee di credito Il credito a breve termine può essere ottenuto dalle banche commerciali, le quali richiedono normalmente ampie garanzie per la loro concessione: oltre a ipoteche, possono essere richiesti anche avalli da parte di terzi. Si deve corrispondere una tassa d’interesse del 14%, oltre ad altri oneri come la tassa bancaria e di assicurazione (5% degli interessi). Poche banche affrontano l’onere dei prestiti a medio/lungo termine. Il tasso di interesse risulta simile a quello di un prestito a breve termine.
ATTIVITÀ SIMEST Finanziamenti per studi di fattibilità e programmi di assistenza tecnica collegati agli investimenti L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. b Finanziamenti per la partecipazione a fiere e mostre L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. c2 Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. a Investimenti esteri L. 100/90 Fondo di Venture Capital L. 269/2006, art. 1, c. 932 Sostegno ai crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già L. 227/77)
3 Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. Con NC si identificano Paesi OCSE e/o area Euro ad alto reddito per i quali non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio 4 Fonte: www.sace.it 5 Fonte: BDDK (Banking Regulation and Supervision Agency) 6 Fonte: Isbank
Parchi industriali e zone franche
I vantaggi offerti agli investitori stranieri sono: la possibilità di rimpatrio della totalità dei capitali prodotti nelle zone franche e di mantenere il 100% della proprietà straniera; 166
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Turchia ALTRI UFFICI ITALIANI DI PROMOZIONE Istituti Italiani di Cultura Istanbul: Mesrutiyet Caddesi 75, Tepebasi 34430 Beyo?lu Tel: +90 2122510487/ 2122939848 Fax: +90 2122510748 iicistanbul@esteri.it - www.iicistanbul.esteri.it Ufficio ICE Istanbul13 Lutfi Kirdar Uluslararasi Kongre ve Sergi Sarayi. Gumus Sok. No:4, 34267 Harbiye, Istanbul Tel: +90 212 3730300 – Fax: +90 2122418223 istanbul@ice.it - www.ice.gov.tr
Costo dei fattori produttivi CATEGORIA Operaio Impiegato Dirigente
MANODOPERA IN €7 DA 390 500 1.600
A 1.300 1.500 8.000
Organizzazione sindacale In Turchia i diritti delle organizzazioni sindacali e la contrattazione collettiva, non essendo il risultato di una lotta politica e sociale ma piuttosto frutto di un diritto concesso dallo Stato, non hanno determinato un senso di solidarietà forte. Tuttavia, la legislazione e i diritti a riguardo si stanno sempre più evolvendo verso una maggiore uniformità con le norme ILO.
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI BNL c/o BNP Paribas TEB S.A (Gruppo BNP Paribas) Istanbul Saray Mah. Kucuksu Cad. Sokullu Sok. 34768 Umraniye Tel: +90 216 635 25 32 - hale.karaaskan@teb.com.tr internazionalizzazione@bnlmail.com Levent Mahallesi Meltem Sokak NO:10 İş Kuleleri Kule2 Kat:21 Beşiktaş İstanbul Tel: 0090 212 385 06 00 - Faks: 0090 212 385 06 49 mehmetbucukoglu@intesasanpaolo.com.tr Monte dei Paschi di Siena (Uff. di rappresentanza): Asker Ocagi Caddesi, Suzer Plaza, No: 9, Kat:25 D:2505 Elmadağ, PK: 34367, Sisli Istanbul Tel: +90 212 251 40 87/88/89 - Fax:+90 212 851 30 01 mps.istanbul@banca.mps.it – www.mps.it Sace Turkey (Uff. di rappresentanza):: Zorlu Center, Teras Evler, td Lobi, Daire:254 Beşiktaş 34340 Istanbul Tel: +90 212 2458430-31 o.dural@sace.it –www.sace.it
ELETTRICITÀ A USO INDUSTRIALE IN €/ KWH8 VALORE MEDIO Alta e media tensione 0,10 PRODOTTI PETROLIFERI IN €/LITRO9 VALORE MEDIO Benzina 1,39 Combustibile industriale 1,22 ACQUA A USO INDUSTRIALE IN €/M310 VALORE MEDIO Acqua 2,53 IMMOBILI IN €/M211 DA Affitto locali uffici 5,50
A 20
IN ITALIA RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata Turca a Roma: via Palestro 28, 00185 Roma Tel: 06 44594200 - Fax: 06 4941526 www.roma.be.mfa.gov.tr ambasciata.roma@mfa.gov.tr
INFORMAZIONI UTILI Indirizzi utili NEL PAESE RETE DIPLOMATICA CONSOLARE12 Ambasciata d’Italia ad Ankara Ataturk Bulvari, 118 – Ankara Tel: 0090 3124574200 – Fax: 0090 3124574280 www.ambankara.esteri.it ambasciata.ankara@esteri.it
Consolati Generali Milano: Via Larga 19, 20122 III piano Tel: 02 52812001 – Fax: 02 58212081 consolato.milano@mfa.gov.tr www.milano.bk.mfa.gov.tr Napoli: Via Medina, 17 80133 Tel: 081 5521131 – Fax: 081 5511201
Consolato Generale d’Italia a Istanbul Tom Tom Kaptan Sokak, 5 – 34433 Beyoglu - Istanbul Tel: 0090 2122431024/25 – Fax: 0090 2122525879 www.consistanbul.esteri.it consolatogenerale.istanbul@esteri.it Consolato d’Italia ad Izmir Cumhuriyet Meydani, 12- 35210 Izmir Tel: 0090 2324636676/96 – Fax: 0090 2324212512 www.consizmir.esteri.it consolato.izmir@esteri.it
7 Fonte: Istituto Assicurazione Sociale (SSK) 8 Fonte: Tedaş 9 Fonte: Shell 10 Fonte: Ufficio Statistico Turco (TUIK) 11 Fonte: www.emlak.net 12 Fonte: Ministero degli Affari Esteri e della Cooperazione Internazionale. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari nel Paese: www.esteri.it 13 Fonte: Agenzia ICE (www.ice.gov.it)
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Europa
COMPAGNIA DI ASSICURAZIONI Euler Hermes S.A. (N.V.)14 Assicurazione del Credito a breve e medio termine Cauzioni – Recupero Crediti Sede secondaria e Rappresentanza generale per l’Italia Via Raffaello Matarazzo, 19 00139 - Roma Contact: valentina.paolucci@eulerhermes.com Tel. +390687007037 - Mob. +393665719864
Assistenza Medica: Per prestazioni sanitarie quali ricoveri urgenti, visite mediche o acquisto di medicinali, i cittadini stranieri sono tenuti al pagamento dei relativi onorari. Si consiglia di stipulare un’assicurazione sanitaria che preveda la copertura delle spese mediche e l’eventuale rimpatrio aereo. L’importo e la possibilità per il paziente straniero di ricevere il rimborso delle spese mediche sostenute in enti ospedalieri turchi, dipende dal tipo di assicurazione stipulata.
Formalità doganali e documenti di viaggio Per soggiorni inferiori a 90 giorni è sufficiente il passaporto o la carta d’identità; per permanenze di durata superiore è necessario il visto.
MEZZI DI TRASPORTO Compagnie che effettuano collegamenti con l’italia: Turkish Airlines, Pegasus, Alitalia. Trasferimenti da e per l’aeroporto: Collagamento tramite shuttle (societá Havas) euro 3,75 / Taxi euro 15-35.
Corrente elettrica: tensione domestica: 220 V; presa tipo C/F (a due poli, non compatibili prese di tipo L a tre poli).
SITI DI INTERESSE Istituto Nazionale di Statistica: www.die.gov.tr Sottosegretariato al Commercio Estero: www.foreigntrade.gov.tr Investimenti in Turchia: www.invest.gov.tr Sottosegretariato al Commercio Estero: www.foreigntrade.gov.tr Invest in Izmir: www.investinizmir.com
Giorni lavorativi e orari Uffici: lun-ven 8.30-12.30/13.30-18.00 Negozi: lun-sab 9.00/20.00 Banche: lun-ven 9.00-12.30/13.30-17.00 Centri commerciali: lun-dom 10.00/22.00 Festività: 1 gennaio (Capodanno), 23 aprile (Festa Nazionale dei Bambini e Commemorazione di ATATURK), 1maggio (Festa dei Lavoratori), 19 maggio (Festa della Gioventù e dello Sport), 30 agosto (Festa della Vittoria), 24 – 27 giugno (Festa di Ramadan), 15 luglio (Festa della Democrazia), 29 ottobre (Festa della Repubblica), 01 – 04 settembre (Festa del Sacrificio).
14 Per qualsiasi informazione su esigenze assicurative locali in ambito credito a breve e medio termine e cauzioni rivolgersi direttamente all’ufficio Euler Hermes di Roma che convoglierà la richiesta specifica sull’ufficio territoriale di competenza
Camera di Commercio Italiana in Turchia
Istanbul ANNO DI FONDAZIONE: 1885 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 1973 PRESIDENTE: Giuseppe Alberto Moggi SEGRETARIO GENERALE: Fatih Aycin INDIRIZZO: Mesrutiyet Caddesi, No: 75, Tepebasi, 34430, Istanbul TELEFONO: +90 212 244 22 68 FAX: +90 212 252 58 85 E-MAIL: cciist@cciist.com WEB: www.cciist.com ORARIO: dalle 09.00 alle 13.00 e dalle 14.00 alle 17.30 NUMERO DEI SOCI: 652 QUOTA ASSOCIATIVA: 300 € NEWSLETTER: Newsletter CCIE Istanbul (mensile) PUBBLICAZIONI: News camerali (mensile); Calendario Fiere Italiane; Brochure di presentazione della CCIE; Guida Al Business in Turchia; Guida Al Business in Italia; Costituzione di una società in Turchia ACCORDI DI COLLABORAZIONE: In Italia: Banca Popolare di Sondrio, AICE, Brescia Export, Finest S.p.A., M.P.O Service Srl; Enti fieristici: Fiera Milano, Reed Exhibitions, Verona Fiere, Cesena Fiera In Turchia: Camera delI’Industria: Ankara, Istanbul; Camere di Commercio: Istanbul, Kocaeli; Enti fieristici: CNR, TUYAP; MUSIAD (Associazione di Industriali ed Imprenditori Indipendenti); TUSIAD (Associazione di Industriali ed Imprenditori Turchi); YASED (Associazione di Investitori Stranieri) UFFICIO DI RAPPRESENTANZA IN ANKARA c/o Ambasciata d’Italia Atatürk Bulvari, No: 118, Kavaklidere / ANKARA Tel: +90 312 427 24 85 Fax: +90 312 427 24 86 168
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Turchia
Camera di Commercio Italiana di Izmir (Certificata UNI EN ISO 9001: 2008)
Izmir ANNO DI FONDAZIONE: 1994 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 1997 PRESIDENTE: Pietro Alba SEGRETARIO GENERALE: Eren Alpar INDIRIZZO: Cumhuriyet Bul. Mayis Is Merkezi No. 123 Kat 5/504, Alsancak, Izmir TELEFONO: +90 232 4647747 FAX: +90 232 4640739 E-MAIL: infocciizmir@cciizmir.org WEB: www.cciizmir.org ORARIO: dalle 09.00 alle 12.30 e dalle 13.30 alle 18.00 NUMERO DEI SOCI: 105 QUOTA ASSOCIATIVA: 200 € NEWSLETTER: Newsletter online “TurchItalia” (turco - italiano) PUBBLICAZIONI: Calendario delle Fiere Internazionali in Italia ACCORDI DI COLLABORAZIONE: Unione degli Esportatori della Regione Egea; Camera di Commercio di Izmir; Camera d’Industria di Izmir; Agenzia di Sviluppo di Izmir; Camera di Commercio di Bodrum; Camera di Commercio di Antalya; Camera di Commercio di Bursa; Unione degli Esportatori della Regione Mediterranea; Camera d’Industria di Istanbul; Firenze Fiera S.p.a., Senaf S.r.l.,; Camera di Commercio Industria Artigianato Agricoltura di Massa-Carrara; Cremona Fiere; Veneto Promozione; Camera di Commercio di Torino; Università degli Studi di Padova; Università Ca’ Foscari ; Ente Fieristico Tuyap; Ente Fieristico; Agoras; Ente Fieristico Izfas; Uffici EEN
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Europa
Ungheria
Budapest
CARATTERISTICHE DEL PAESE Fuso orario: 0 (rispetto all’Italia) Superficie: 93.030 kmq Popolazione: 9.938.000(censimento del 2011)1 Comunità italiana: ca. 3.000 Capitale: Budapest (1.729.040)2 Città principali: Debrecen (204.333), Gy?r (128.567), Miskolc (162.905), Szeged (162.161), Pécs (145.347) Moneta: forint ungherese (HUF) Tasso di cambio3: 1€=309,76 HUF Lingua: Ungherese Religioni principali: cristiani (74,4%) dei quali: cattolici (54,5%) protestanti (19,5%). Ebrei (0,1%), non religiosi (14,5%) e non dichiarati (11,1%) Ordinamento dello Stato: Repubblica Parlamentare. Il Governo detiene il potere esecutivo ed è responsabile nei confronti dell’Assemblea nazionale; il Parlamento, composto da 199 membri eletti per una legislatura quadriennale a suffragio universale diretto, designa, ogni cinque anni, il Presidente della Repubblica e, su proposta di questi, il Primo Ministro e i membri della Corte Costituzionale. Il Governo è nominato dal Presidente della Repubblica, su indicazione del Primo Ministro Suddivisione amministrativa: 19 province. Con lo scopo di garantire una migliore ripartizione del territorio a fini statistici, dall’ingresso del Paese nell’Unione Europea, si utilizzano diversi indicatori (NUTS: Nomenclatura delle Unità Territoriali per le Statistiche). Il livello NUTS 1: comprende l’Ungheria Centrale, il Transdanubio, la Gran Pianura ed il Nord; il livello NUTS 2: raccoglie sette regioni (Ungheria Centrale, Transdanubio Centrale, Transdanubio Occidentale, Transdanubio Meridionale, Ungheria Settentrionale, Grande Pianura Settentrionale, Grande Pianura Meridionale); il livello NUTS 3: comprende oltre alle singole province (19) e la capitale Budapest
QUADRO DELL’ECONOMIA
mineraria, metallurgica e tessile. L’industria alimentare ha un peso determinante e contribuisce per il 14% alla produzione industriale e per il 7-8% all’export. L’Ungheria è una nazione particolarmente prescelta in Europa centrale per gli investimenti esteri nel settore automotive: sono infatti presenti la General Motors (Szentgotthárd), la Magyar Suzuki (Esztergom), la Mercedes-Benz (Kecskemét) e l’Audi (Győr)5.
Quadro macroeconomico
Il 2016 si è chiuso al di sotto delle previsioni di crescita formulate dal Governo e dalla Banca Centrale. Secondo i dati preliminari dell’Ufficio di statistica il PIL è aumentato del 2% che corretto per gli effetti di calendario e destagionalizzato, si attesta all’1,8%, il più basso degli ultimi quattro anni. Il deficit, sempre secondo i dati preliminari, è stato pari all’1,7% del PIL e il debito sarebbe sceso al 73,9% del PIL, contro il 74,7% del 2015. La causa principale è stata la diminuzione dei Fondi UE che hanno inciso sia sulle costruzioni che sugli investimenti4. Il tasso di inflazione e disoccupazione corrispondono rispettivamente all’0,4% e al 5,1%.
Infrastrutture e trasporti6
Il sistema dei trasporti comprende circa 7.960 km di linee ferroviarie e 191.000 km di strade, di cui circa 1.382 km di autostrade. Il fatto che l’Ungheria possieda una delle più alte densità stradali in Europa, costituisce un significativo vantaggio a livello di competizione economica. Secondo l’ultimo numero di “The World’s Most Competitive Cities” (città più competitive del mondo), Budapest è classificata come migliore posizione per il trasporto e la logistica nella regione dell’Europa orientale e dell’Asia centrale.
Principali settori produttivi
Alla formazione del PIL contribuiscono l’agricoltura per il 3,4%, l’industria per il 31,1% e i servizi per il 65,5%. Tali settori occupano rispettivamente il 5, il 30 e il 65% della forza lavoro. La principale risorsa naturale del Paese è costituita dalla terra che per il 75% è arabile. L’industria più importante è quella automobilistica che contribuisce per il 20% all’intera produzione industriale, seguita dall’industria chimica (plastica e farmaceutica), mentre hanno perso di importanza quella
1 Fonte: http://www.ambbudapest.esteri.it 2 Fonte: Központi Statisztikai Hivatal (KSH) 3 Fonte: Banca d’Italia. Tasso di cambio al 6 aprile 2017 4 Fonte: www.ambbudapest.esteri.it 5 Fonte: www.infomercatiesteri.it 6 Fonte: Hungarian Investment Promotion Agency (HIPA)
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Ungheria
Nel Paese sono presenti due aeroporti internazionali (a Budapest e a Debrecen), e i principali porti fluviali (Budapest, Dunaújváros, Mohács) si situano in corrispondenza delle principali arterie stradali e ferroviarie. Le tratte navali Reno-Meno-Danubio e Danubio-Mar Nero collegano l’Ungheria a Rotterdam e a Costanza, attraversando il cuore industriale dell’Europa Occidentale.
Gli investitori tedeschi e americani sommano il 64,3% del capitale investito. Paesi di destinazione: Slovacchia, Croazia, Bulgaria, Romania, Austria, Germania.
Investimenti esteri (principali settori)
Verso il Paese: secondo HIPA il settore trainante dell’economia ungherese è quello dell’automotive con 25 progetti di investimento (66% del totale investito per un valore pari circa a 341 mln/€), così come il 44% dei nuovi posti di lavoro. Altri settori: settore dei servizi alle imprese (12 progetti e quasi 2.500 nuovi posti di lavoro), settore alimentare (8 progetti, 1.432 posti di lavoro, per un valore pari circa a 258 mln/€). Italiani verso il Paese: presenti circa 2.600 aziende italiane. All’estero del Paese: settore manifatturiero, settore petrolifero, chimico e farmaceutico. In Italia del Paese: settore petrolifero, settore alberghiero.
Commercio estero7
Totale import: mld/€ 83,11 Totale export: mld/€ 93,05 Principali prodotti importati (mld/€): macchinari, dispositivi meccanici ed equipaggiamento elettrico (31,59); Veicoli ed equipaggiamento di trasporto (9,94); prodotti dell’industrie chimiche e affini (7,89); metalli di base (6,91). Principali prodotti esportati (mld/€): macchinari, dispositivi meccanici ed equipaggiamento elettrico (36,76); Veicoli ed equipaggiamento di trasporto (17,09); prodotti dell’industrie chimiche e affini (7,96); plastiche e gomme (5,64). Principali partner commerciali Paesi clienti (%): Germania (27,50); Romania (5,00); Slovacchia (4,92); Francia (4,78); Italia (4,76); Austria (4,75); Repubblica Ceca (4,14); Polonia (4,07); Regno Unito (3,91); Stati Uniti (3,45); Paesi Bassi (3,15). Paesi fornitori (%): Germania (26,45); Austria (6,40); Polonia (5,57); Slovacchia (5,34); Cina (5,28); Repubblica Ceca (4,92); Paesi Bassi (4,91); Francia (4,88); Italia (4,81).
ASPETTI NORMATIVI E LEGISLATIVI Regolamentazione degli scambi
Sdoganamento e documenti di importazione: disciplina conforme alle norme comunitarie. Classificazione doganale delle merci: disciplina conforme ai codici internazionali (TARIC). Restrizione delle importazioni: non sono previste restrizioni per i Paesi UE. Per quanto riguarda l’importazione da Paesi terzi, si applicano le direttive comunitarie in materia (Regolamento CEE 918/83 del Consiglio del 28/03/1983, relativo alla fissazione del regime comunitario delle franchigie doganali). Ogni merce importata da uno Stato extra UE sul territorio comunitario è, quindi, subordinata al pagamento del dazio sull’importazione. La franchigia dei dazi può essere prevista solo in conformità alle norme della legge doganale. Importazioni temporanee: le importazioni temporanee sono consentite per un periodo di sei mesi, rinnovabili una sola volta per ulteriori sei mesi.
Interscambio con l’Italia8
Saldo commerciale: mld/€ 0,44 Principali prodotti importati dall’Italia (mln/€): macchinari, dispositivi meccanici ed equipaggiamento elettrico (1352,47); metalli di base (605,75); prodotti dell’industrie chimiche e affini (388,46); Veicoli ed equipaggiamento di trasporto (378,37). Principali prodotti esportati in Italia (mln/€): macchinari, dispositivi meccanici ed equipaggiamento elettrico (1282,13); Veicoli ed equipaggiamento di trasporto (659,72); Prodotti dell’industrie chimiche e affini (448,19); Plastiche e gomme (389,83).
Investimenti esteri (principali Paesi)9
Attività di investimento e insediamenti produttivi nel Paese
Secondo l’Agenzia nazionale per gli investimenti (HIPA) nel 2016 sono stati realizzati 71 progetti di investimento per un totale di 3,24 mld/€ (circa 1.002 mld HUF) di investimenti diretti esteri in Ungheria. Il numero di progetti è aumentato del 6%, il valore degli investimenti del 131%, mentre il numero di posti di lavoro creati è aumentato del 36% rispetto all’anno precedente. Così 176.467 nuovi posti di lavoro saranno creati secondo le stime dell’organizzazione. Paesi di provenienza: la maggior parte dei progetti proviene dalla Germania (15), dagli Stati Uniti d’America (14), dalla Gran Bretagna e dalla Svizzera (6-6).
Normativa per gli investimenti stranieri: non esistono restrizioni alla partecipazione di capitale straniero; anche l’acquisizione di una quota di maggioranza in una società non è soggetta all’approvazione delle autorità ungheresi. I costi legali per l’apertura di una società ammontano a: HUF 50.000 per le Bt (Sas) o HUF 25.000, in caso di processi semplificati; HUF 100.000 per le Kft (Srl) e le Zrt (SpA) o HUF 50.000, in caso di processi semplificati; HUF 500.000 per le Nyrt. I costi di pubblicazione corrispondono a: HUF 5.000 per le Bt (Sas), le Kft (Srl), HUF 3.000 le Zrt (SpA), mentre non esistono costi di pubblicazione per queste aziende in caso di processi semplificati; HUF 3.000 per le Nyrt.
7 Fonte: Központi Statisztikai Hivatal (KSH) 8 Fonte: Központi Statisztikai Hivatal (KSH) 9 Fonte: Napi.hu, http://www.napi.hu/magyar_vallalatok/rekord_mennyisegu_kulfoldi_toke_erkezett_tavaly_magyarorszagra.629330.html
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Europa
Brevetti e proprietà intellettuale
NOTIZIE PER L’OPERATORE
In materia sono applicabili le direttive e le risoluzioni comunitarie. Il brevetto europeo è lo strumento grazie al quale la tutela accordata a un’invenzione può essere fatta valere in tutta Europa, senza la necessità di depositare la richiesta in ogni singolo Stato membro. La normativa di riferimento è la Decisione 2011/167/UE del Consiglio del 10/03/2011, che autorizza una cooperazione rafforzata nel settore dell’istituzione di una tutela dei brevetti unitaria. Per quanto riguarda la normativa nazionale, viene concessa una tutela di 20 anni. Per le procedure di registrazione, sia i cittadini che le ditte straniere, devono avvalersi di un rappresentante ungherese (avvocato brevettista o professionista accreditato). Viene riconosciuta anche la brevettabilità dei processi di produzione. Per i brevetti accettati prima del 01 gennaio 1996, la legge di riferimento è la n. 2/1969 mentre per quelli approvati in seguito occorre far riferimento alla nuova legge, che recepisce la normativa internazionale (L. 33/1995). Per i brevetti accettati dopo il 1/012003, la legge di riferimento è la n. 33/1995, modificata dalla legge 39/2002.
Rischio Paese13: NC Condizioni di assicurabilità SACE14: apertura senza condizioni.
Sistema fiscale
TASSI BANCARI TIPOLOGIA VALORE Imposta sugli interessi 15%
Sistema bancario Il sistema bancario è caratterizzato da una forte presenza di istituti esteri, su circa 35 banche commerciali, infatti, circa 20 sono a partecipazione maggioritaria straniera. La Banca Centrale Ungherese (MNB) si occupa della politica monetaria, di battere moneta, di gestire le riserve aurifere e in valuta estera, di garantire equilibrio nella circolazione della moneta tramite il monitoraggio del sistema di intermediazione finanziaria, di partecipare all’iter legislativo fornendo pareri, di supervisionare l’azione delle banche, ecc. A fine 2009, l’Autorità statale di supervisione finanziaria ha emanato un codice di comportamento per le banche in merito al contratto di prestito, con il fine di rendere le procedure relative a tale operazione più trasparenti.
Sono previste: imposta sui redditi delle società (Tao); Imposta comunale industriale (Ipa); Imposta sui redditi delle persone fisiche (Szja); Imposta sul valore aggiunto (ÁFA); Imposta imprenditoriale semplificata (EVA); Imposta semplificata (KATA); Imposta societaria (KIVA); Imposta su prodotti speciali (equivalente all’accisa italiana), come benzina e vendita al dettaglio o all’ingrosso, e altri oneri e contributi previdenziali e sanitari. Il 22 novembre 2016 il Parlamento ungherese ha approvato la legge fiscale del 2017 che prevede un aumento della soglia delle entrate delle imprese esenti dal pagamento IVA da 6 a 8 mln HUF. Anche la soglia delle entrate annuali prevista per le aziende che scelgono la tassa semplificata “KATA” salirà da 6 mln di fiorini a 12 mln HUF. Le aziende che pagavano la tassa societaria “KIVA” possono mantenere l’attuale status di contribuente fino a 1 mld HUF (per le aziende che scelgono questa forma di tassazione è prevista una soglia di 500 mln HUF annui)10. Anno fiscale: 1 gennaio - 31 dicembre. Imposta sui redditi delle persone fisiche: aliquota unica al 15% e in caso di famiglie con due figli si può ricevere uno sconto maggiore. Tassazione sulle attività di impresa: a partire dal 1 gennaio 2017 la tassazione sui redditi societari in Ungheria è pari a un’aliquota unica nella misura del 9% (fino al 31/12/2016 vi erano in essere due aliquote: la prima pari al 10% sino ad una soglia di reddito di 500 mln HUF e la seconda pari al 19%). La nuova aliquota del 9% appare come la più bassa in Europa e colloca l’Ungheria come un importante “hub” per attrarre investimenti stranieri11. Imposta sul valore aggiunto (VAT): 27% generale; prevista un’aliquota del 18% per i servizi internet e di ristorazione, mentre per determinati prodotti alimentari come latte, uova, maiale e pollame del 5%12.
Principali finanziamenti e linee di credito ATTIVITÀ SIMEST Acquisizione, a condizioni di mercato, di quote di capitale sociale di imprese aventi sede all’interno della UE Decreto MISE 23/11/2008 Sostegno ai crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già L. 227/77)
Parchi industriali e zone franche Sono presenti, concentrati nella zona di Budapest nonché nella regione Nord del Paese, circa 210 parchi industriali, specializzati in settori ad alto contenuto tecnologico, logistico e in attività commerciali.
Accordi con l’Italia Accordo 53/1980 per evitare la doppia tassazione; Accordo del 1996 in materia di IVA; Lettera di intenti per la costituzione del Fondo per lo sviluppo industriale (firmato nell’aprile 1999 tra il Ministero Italiano per il Commercio Estero e il Ministero Ungherese per l’Industria - mln/euro 34); Accordo 30/1990 per la facilitazione e la difesa degli investimenti esteri. 10 Notiziario sull’economia ungherese – n°21/2016 11 Fonte: IlSole24Ore 12 www.vatinternational.com 13 Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. Con NC si identificano Paesi OCSE e/o area Euro ad alto reddito per i quali non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio.
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Ungheria UniCredit Bank Hungary Zrt: Szabadság tér 5-6, H-1054 Budapest tel. +36 1 301 1271 - fax. +36 1 353 4959 e-mail: info@unicreditgroup.hu
Costo dei fattori produttivi MANODOPERA IN €, LORDO15 CATEGORIA (fra 5 e i 10 anni di esperienza) Meccanico 610 Impiegato ufficio amministrativo 449 Dirigente di banca 1.445
IN ITALIA RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata d’Ungheria (sede provvisoria) 1 Via Giulia 00186 Roma tel. +39 (0)6 442 30 598; 06 4402032 - fax. +39 (0) 6 440 3270 e-mail: mission.rom[at]mfa.gov.hu web: roma.mfa.gov.hu/ita Consolati ungheresi Roma: Via Messina 15, 00198 tel. 06 44249938 - fax. 06 44249908 e-mail: mission.roc@mfa.gov.hu Milano: Via Fieno 3 (IV piano), 20123 tel. 02 726009 - fax. 02 72095705 e-mail: consulate.mil@mfa.gov.hu - mission.mil@kum.hu - consugn@tin.it web: www.mfa.gov.hu/kulkepviselet/Milano/it/; www. mfa.gov.hu/kulkepviselet/Milano/hu/
Gli stipendi medi mensili ungheresi sono aumentati del 7,4% nel 2016 salendo in media a 850 euro lordi. Secondo l’Ufficio Nazionale di Statistica (KSH) gli stipendi più alti sono stati registrati nel settore delle assicurazioni e in quello finanziario, in media 519.000 fiorini lordi, mentre i più bassi nell’ambito dei servizi sociali, con la media di 154.400 fiorini lordi16.
Organizzazione sindacale Le principali organizzazioni sono la Federazione Nazionale dei Sindacati Ungheresi (MSZOSZ) e la Lega Democratica dei Sindacati Indipendenti (FSZDL, rappresentativa dei lavoratori del settore pubblico).
INFORMAZIONI UTILI
Ufficio Commerciale Ungherese Milano: Via Fieno, 3 (IV piano) tel. 02 4984731- fax. 02 72095705 e-mail: milan@hita.hu - web: www.hita.hu
Contatti utili NEL PAESE RETE DIPLOMATICO CONSOLARE17 Ambasciata d’Italia Stefania Ut 95 - 1143 Budapest Tel: 003614606200 - 003614606201 Fax: 003614606290 www.ambbudapest.esteri.it ambasciata.budapest@esteri.it
Formalità doganali e documenti di viaggio Per i cittadini italiani è sufficiente la carta d’identità valida per l’espatrio. Corrente elettrica: 230 V, 50 Hz (le prese di corrente sono di tipo tedesco).
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE Istituto Italiano di Cultura Bródy Sándor utca 8, H-1088 Budapest tel. +36 1 48320 40/61 - fax. +36 1 317 6653 e-mail: iicbudapest@esteri.it web: www.iicbudapest.esteri.it Ufficio ICE18 Rákóczi út 1-3, H-1088 Budapest (West Business Center) tel. 0036 1 2667555 - fax 0036 1 2660171 email: budapest@ice.it
Giorni lavorativi e orari Uffici: dal lunedì al venerdì, 9.00-17.00 Negozi19: dal lunedì al sabato, 10.00-19.00 Banche: dal lunedì al venerdì, 8.00-16.00 Festività: 01 gennaio, 15 marzo, 01 maggio, 20 agosto, 23 ottobre, 01 novembre, 25 e 26 dicembre, dome-nica di Pasqua, lunedì dell’Angelo, lunedì di Pentecoste Assistenza medica I cittadini stranieri che soggiornano in Ungheria hanno diritto al primo soccorso. Numeri telefonici per emergenza: 104 o 112
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI BNL c/o BNP Paribas: Roosevelt tér 7-8, Budapest tel. +3614838501 stephane.rodes@bnpparibas.com internazionalizzazione@bnlmail.com CIB Bank: Medve utca 4-14, H-1027 Budapest tel. +36 1 424 2242 e-mail: www.cib.hu
MEZZI DI TRASPORTO Principali compagnie aeree che effettuano collegamenti diretti con l’Italia: Alitalia, Ryanair, Wizz Air. Trasferimenti da/per l’aeroporto: Airport Minibus, Budapest Airport Transfer, Minibus taxi, Taxi, Bus 200E.
15 Fonte: www.profession.hu/calkulatorok/beriranytu 16 Fonte: Economia.hu 17 Fonte: Ministero degli Affari Esteri e della Cooperazione Internazionale. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari nel Paese: www.esteri.it 18 Fonte: Agenzia ICE (www.ice.gov.it) 19 Centri commerciali ed esercizi situati in aree turistiche potrebbero osservare orari di apertura diversi
SITI DI INTERESSE Ungheria: www.magyarorszag.hu; www.euvonal.hu Economia: www.economia.hu Bus: www.volan.hu Treni: www.elvira.hu Mezzi pubblici di Budapest: www.bkv.hu 173
Business Atlas
Europa
Camera di Commercio Italiana per l’Ungheria
Budapest ANNO DI FONDAZIONE: 1992 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 1998 PRESIDENTE: Ferdinando Martignago SEGRETARIO GENERALE: Francesco Mari INDIRIZZO: Váci Utca Center – Váci utca 81, 1056, Budapest TELEFONO: +36 1 4850200 FAX: +36 1 4861286 E-MAIL: info@cciu.com WEB: www.cciu.com ORARIO: Lunedì-venerdì dalle 09.00 alle 17.45 NUMERO DEI SOCI: 162 QUOTA ASSOCIATIVA: persone fisiche e aziende con meno di 20 dipendenti: 300 €; aziende con 20-200 dipendenti, enti pubblici, CCIAA: 700 €; imprese con oltre 200 dipendenti: 1.500 € NEWSLETTER: Camera News ACCORDI DI COLLABORAZIONE: Banca Popolare di Sondrio; Atenei Italiani: Istituto Universitario “Suor Orsola Benincasa”; Università degli Studi di Napoli “L’Orientale”; Università degli Studi di Salerno; Università degli Studi di Bologna; Università degli Studi di Ferrara; Università degli Studi di Modena e Reggio Emilia; Università degli Studi di Parma; Università degli Studi di Trieste; Università degli Studi di Udine; LUMSA - Libera Università “Maria Ss. Assunta”; Università degli Studi di Roma “La Sapienza”; Università degli Studi di Roma Tor Vergata; Università degli Studi di Genova; IULM - Libera Università di Lingue e Comunicazione; Università Carlo Cattaneo – LIUC; Università Cattolica del Sacro Cuore; Università degli Studi di Milano; Università commerciale Luigi Bocconi; Università degli Studi di Pavia; Università Politecnica delle Marche; Università degli Studi di Macerata; Università degli Studi di Torino; Università degli Studi di Cagliari; Università degli Studi di Sassari; Università degli Studi di Messina; Università degli Studi di Firenze; Università degli Studi di Pisa; Università degli Studi di Siena; Università per Stranieri di Perugia; Università della Valle d’Aosta - Université de la Vallée D’Aoste; Università “Ca’ Foscari” di Venezia; Università degli Studi di Padova; Università degli Studi di Verona. Atenei ungheresi: Corvinus University of Budapest; Budapesti Gazdasági Főiskola; Eötvös Loránd University; Pázmány Péter Catholic University
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2017
Medio Oriente e Africa
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EMIRATI ARABI UNITI2
ISRAELE3
MAROCCO4
QATAR5
SUD AFRICA6
TUNISIA7
MEDIO ORIENTE E AFRICA
EGITTO1
DATI MACROECONOMICI 2016
REDDITO PROCAPITE (€)
3.265
40.794
31.458
2.199
132.803
12.432
3.411
TASSO DI INFLAZIONE (%)
23,3
1,8
0,54
1,7
4,2
6,59
4,2
TASSO DI DISOCCUPAZIONE (%)
12,5
3,6
4,7
10
0,3
26,5
15,5
TASSO DI VARIAZIONE DEL PIL (%)
4,3
2,3
2,1
1,1
2,8
0,3
1,2
PREVISIONE DI CRESCITA DEL PIL PER IL 2017 (%)
4
2,5
3,2
3,6
5
0,8
3
TOTALE IMPORT (MLD/€)
54,11
229,85
58,78
37,71
30,53
67,80
18,79
TOTALE EXPORT (MLD/€)
19,75
294,18
47,14
20,67
57,82
69,20
13,11
SALDO BILANCIA COMMERCIALE (MLD/€)
-34,36
64,33
-11,64
-17,04
27,29
1,4
-5,68
TOTALE IMPORTAZIONI DALL’ITALIA (MLD/€)
3
5,41
2,13
1,61
0,82
1,70
1,14
TOTALE ESPORTAZIONI VERSO L’ITALIA (MLD/€)
1,7
0,95
0,8
0,84
0,76
1,00
1,56
SALDO INTERSCAMBIO ITALIA (MLD/€)
-1,3
-4,46
-1,33
-0,77
-0,06
-0,70
0,42
INVESTIMENTI ESTERI VERSO IL PAESE (MLD/€)
6,2
10,98
44,45
2,1
N.D.
N.D.
86,53
INVESTIMENTI DEL PAESE ALL’ ESTERO (MLD/€)
7,1
60,29
21,28
0,58
N.D.
N.D.
N.D.
INVESTIMENTI ITALIANI NEL PAESE (MLD/€)
1,34
1,33
N.D.
0,12
1,1
0,2
24,67
INVESTIMENTI DEL PAESE IN ITALIA (MLD/€)
N.D.
1,95
N.D.
N.D.
1,32
-0,01
N.D.
1 Fonti: GAFI- General Authority for Investment and Free Zones; Ministry of Trade & Industry – Egypt International Trade Point; Banca Mondiale; CAPMAS: ISTAT Egiziano 2 Fonti: FMI - World Economic Outlook; World Bank; UNCTAD Stat; OECD Stat; National Bureau of Statistics 3 Fonti: Trading Economics.com; Central Bureau of Statistics (CBS); Bank of Israel (BOI) 4 Fonti: Office des changes ; ICE ; Ministère de l’économie - Projet de loi de finances pour l’année budgétaire 2017; FMI.
5 Fonti: FMI (Fondo Monetario Internazionale) 6 Fonti: SUD AFRICA Rapporto Congiunto Ambasciate, Consolati, ENIT 2017; Statistics South Africa; SARS 7 Fonti: Freedom House; INS- Institut National de Statistiques; Banca Mondiale; CEPEX – Centro di Promozione delle Esportazioni; FIPA – Agenzia per la Promozione di Investimenti Esteri
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Medio Oriente e Africa
Egitto
Il Cairo
CARATTERISTICHE DEL PAESE Fuso orario: (rispetto all’Italia) +1 Superficie: 1.002.450 kmq Popolazione: 100.000.000 Comunità italiana: ca. 5.000 Capitale: Il Cairo (ca. 22 milioni) Città principali: Alessandria, Port Said, Suez, Tanta, Damietta, Luxor, Aswan, Assiut e Sohag Moneta: lira egiziana (EGP) Tasso di cambio1: 1 €=11,0706 EGP Lingua: Arabo (diffusi Inglese e Francese) Religioni principali: Islamici Sunniti (75%), Cristiani (25%) con prevalenza copta Ordinamento dello Stato: Repubblica di tipo Presidenziale (secondo la nuova costituzione del 2014). Il Presidente della Repubblica è eletto ogni quattro anni a suffragio universale. L’Assemblea del Popolo (596 membri eletti per una durata di cinque anni a suffragio universale) esercita il potere legislativo e controlla l’attività di Governo Suddivisione amministrativa: 27 Governatorati, che in genere prendono il nome dalla città principale, retti da un governatore designato dal Presidente della Repubblica (in vigore dal 2014)
QUADRO DELL’ECONOMIA2
te le regioni e governatorati della Repubblica araba d’Egitto. L’inaugurazione di queste strade includerà 16 nuove strade con una lunghezza di 1.951 chilometri nel corso dell’esercizio 2016/2017 tra cui il “Cairo / Suez Road”, la Tangenziale regionale (Ismailia Strada del deserto / Belbeis- Ismailia strada agricola / Banha); La scoperta di 15 aree sfruttabili a Marsa Alam Mar-Rosso. L’oro è disponibile in questa zona fin dall’epoca dei Faraoni. Il Governatorato del Mar Rosso sta operando per la fondazione di una città globale d’oro nella zona di Marsa Alam per la realizzazione del Oreficerie, negozi e gallerie, così come la costruzione di fabbriche e di impianti per purificare l’oro, al fine di attrarre investimenti massicci; Apertura del Grande centro commerciale “Mall Misr” localizzato nella città di 6 Ottobre, considerato il più grande nel Medio Oriente al costo di 377 milioni di lire egiziane. Il Mall of Egypt è stato in grado di fornire 41.000 posti di lavoro durante la sua costruzione. Il Mall of Egypt ha la più grande comunità di snowboard in Egitto. “Ski Egypt” è la seconda più grande pista da sci e neve nel Medio Oriente. Il Governo egiziano ha intrapreso alcuni passi fondamentali per migliorare il clima degli affari in Egitto sia per gli investitori locali che stranieri. Fra questi azioni, il Governo ha liberato il tasso di cambio delle valute rispetto alla moneta locale, lasciando a ciascuna banca la libertà di fissare il tasso di cambio secondo la domanda e l’offerta del mercato. Questo passo è stato inoltre fondamentale per evitale il mercato
Quadro macroeconomico
L’attuale Governo, confermata la fiducia dal parlamento, ha focalizzato le azioni sullo sviluppo di rilevanti progetti infrastrutturali in grado di garantire una costante ripresa economica e di favorire la creazione di nuovi posti di lavoro (considerando anche il tasso i disoccupazione particolarmente elevato fra i giovani). Durante l’anno fiscale 2015/2016, il PIL ha registrato +4,3% rispetto il 4,4% dell’anno fiscale precedente. Nonostante questi segnali incoraggianti, permane il rischio di un decremento del tasso di crescita del PIL a causa della situazione economica mondiale e in particolare della situazione dei Paesi limitrofi e quelli in crisi della zona euro, nonché del rallentamento nel tasso di crescita dei Paesi emergenti. Il Tasso di disoccupazione ha registrato un valore del 12,5% del totale forza lavoro del Paese rispetto al 12,8% del 20153. Il tasso di inflazione ha raggiunto il valore di 23,3% nell’anno fiscale 2015/20164. È opportuno evidenziare che il deficit totale preventivato del progetto di bilancio dello Stato per l’anno fiscale 20162017 è di circa 319,46 mln di lire egiziane. Tale previsione del deficit è dovuto sostanzialmente a due fattori: il continuo peggioramento del deficit della bilancia commerciale (malgrado il decremento del deficit del 3,8% rispetto l’anno fiscale precedente) e le rimesse della valuta dagli espatriati egiziani nei Paesi del golfo rispetto gli anni precedenti. L’attuale Governo prosegue col lancio di grandi progetti per favorire la crescita sostenibile dell’economica egiziana. Lo Stato egiziano ha dato avvio all’implementazione di un’ampia rete stradale su due fasi che comprende tut-
1 Fonte: Banca d’Italia. Tasso di cambio al 6 aprile 2017 2 Fonte: Banca Centrale d`Egitto e ISTAT egiziano 3 Fonte: Ministero del Lavoro Egiziano 4 Fonte: GAFI- General Authority for Investment and Free Zones
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Egitto
parallelo della valuta e quindi darà più stabilità al mercato valutario egiziano. Inoltre, il Governo ha stabilito un meccanismo per controllare il tasso di cambio applicato nelle transazioni di importazione di merce sul mercato egiziano attraverso la pubblicazione del tasso di cambio applicato dalla dogana egiziana. L’Egitto ha recentemente raggiunto un accordo preliminare con il Fondo Monetario Internazionale per un prestito di quasi 11 mld/€ per ridurre il proprio deficit e portare avanti un piano triennale di riforme economiche al fine di migliorare lo standard di vita e per rafforzare le infrastrutture statali. È stato già versato un miliardo di dollari come prima tranche.
della ferrovia egiziana massimizzando la proporzione del componente locale a un costo complessivo di 661 mln/€. La rete stradale si sviluppa per circa 65.000 km e rappresenta il 94% del traffico merci e il 60% del traffico passeggeri. Efficienti sono anche i collegamenti aerei con i maggiori aeroporti dell’Egitto e internazionali. I principali aeroporti sono attualmente in fase di espansione e ammodernamento. Tutte le principali città e località turistiche sono dotate di aeroporto ed esistono voli giornalieri per molte destinazioni. Il Paese dispone di oltre 3.500 km di vie navigabili interne (i canali sono utilizzati per il 4% del trasporto merci). I porti principali si trovano ad Alessandria, Port Said, Damietta, Dekheila e Suez. I nuovi porti, realizzati con il sistema BOT, sono quelli di “Port Said Est” e “Golfo di Suez Nord-Ovest”. Il Governo ha predisposto tariffe speciali per navi di grosso tonnellaggio e per i bastimenti di cereali e frumento con destinazione Aqaba, in Giordania.
Principali settori produttivi
I settori che hanno contribuito positivamente nella crescita del PIL sono : Costruzione edilizia (+10,8%); Telecomunicazione (+8,4%); Settore dell’elettricità (+7,1%) e gli investimenti pubblici (+6,6%) dopo lo stanziamento di grandi investimenti da parte del Governo in progetti stradali e infrastrutturali. Il settore del turismo, fonte importante di valuta per il Paese, continua a subire conseguenze negative dagli episodi di terrorismo che si manifestano sul territorio egiziano. Complessivamente, le entrate dell’Egitto in valuta estera dal settore del turismo hanno subito un calo al 3,4 mld/USD nell’anno 2016 rispetto l’anno precedente. I dati preliminari del 2016 indicano un flusso di circa 3,4 milioni di turisti di provenienza da tutto il mondo (periodo: gennaio-agosto) di cui 42.724 sono italiani (periodo: gennaio-novembre). Tale calo nel flusso dei turisti si è tradotto in una evidente riduzione nel contributo del settore alla crescita del PIL del Paese. Attualmente, il flusso più alto dei turisti sono di provenienza dai Paesi del Golfo e dal Libano. Il settore delle energie rinnovabili è considerato non solo prioritario per il Paese, ma rappresenta anche un’opportunità per gli investitori stranieri, soprattutto dopo la riversione fatta dal Governo dei prezzi di vendita dell’energia ai centrali governativi. Tra le fonti di energia rinnovabili più disponibili nel Paese segnaliamo quella solare, eolica e il biogas. Il piano del Governo per lo sviluppo del settore dell’energia rinnovabile, prevede il coinvolgimento del settore privato sin il 67% del settore. Nel corso del prossimo triennio, il Ministero dell’Elettricità e dell’Energia rinnovabile prevede di aggiungere il 51,3 GW di potenza installata alla capacità già esistente. Anche i settori del trasporto e della logistica rappresentano una vera opportunità per gli investitori stranieri visto l’inaugurazione imminente del mega progetto del canale di Suez.
Commercio estero5
Totale import: mld/€ 54,11 Totale export: mld/€ 19,75 Principali prodotti importati nel corso dell’anno 2016 (rispetto all’anno precedente, %): petrolio greggio e prodotti petroliferi (29 ); colture agricole tranne il cotone (24); prodotti alimentari (17); metalli e prodotti derivati (16); prodotti chimici e farmaceutici (16); pelli e prodotti di pelletteria (33); mobili (92); tessili e filati di cotone e abbigliamento e suppellettili (28); prodotti elettronici (13). Principali prodotti esportati (%): combustibili minerali e oli minerali (3,2); concimi (17,3); frutta e agrumi (15,9); ortaggi e legumi, piante e radici (15,78); materie plastiche e articoli di plastica (18,5); alluminio e lavorati in alluminio (6,5); ghisa, ferro e acciaio (2); abbigliamento (2,25); cotone (2,24); Oli e essenze (1,96); prodotti lattiero caseari (1,73); mobili (1,72); perle fine o coltivate, pietre preziose (gemme) (3,07). Principali partner commerciali Paesi Clienti: Italia; India; Arabia Saudita; Turchia; Regno Unito; Libia; USA; EAU, Germania, Kwait Paesi Fornitori: USA; Cina; Italia; Germania; Arabia Saudita; Giappone; Russia
Interscambio con l’Italia6
Saldo commerciale: mld/€ -1,3 Principali prodotti importati dall’Italia (mld/€): coke e prodotti derivanti dalla raffinazione del petrolio (0,5); macchinari e apparecchiature (0,95); Apparecchiature elettriche e apparecchiature per uso domestico non elettriche (0,26); prodotti chimici (0,23). Principali voci dell’import italiano dall’Egitto (mld/€): prodotti delle miniere e delle cave (0,45); prodotti tessili (0,2); prodotti della metallurgica (0,24); prodotti alimentari (0,07).
Infrastrutture e trasporti
Il Cairo è il punto nodale di una rete ferroviaria che si estende per più di 5.000 km e che collega le varie città dell’Egitto. È in programma sia una modernizzazione della rete esistente che la creazione di nuovi collegamenti ferroviari con le zone del Paese in via di sviluppo oltre a un piano per la modernizzazione e promozione dei wagons e dei tractors
Investimenti esteri (principali paesi)
5 Fonte: Egypt International Trade Point Website 6 Fonte: www.infomercatiesteri.it – Farnesina – Diplomazia Economica Italiana
Paesi di provenienza (%): UE (61,7) di cui Italia 9,2; USA (20,2); Emirati Arabi (3,8) 179
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Medio Oriente e Africa variabile a seconda del tipo di prodotto importato, calcolato sul valore CIF della merce. In aggiunta al dazio doganale, si impone l’IVA del 13% del valore della merce più le spese amministrative. Le merci devono essere accompagnate da: fattura commerciale, certificato di origine, documenti di trasporto ed eventuali certificati tecnici o sanitari. A partire dal marzo 2016 è stato applicato un regime che prevede la registrazione alla General Organization for Import and Export Control (GOIEC) delle società straniere che intendono esportare alcuni prodotti dichiarati nel decreto ministeriale 43/2016 e quindi è consigliabile consultate i codice doganali soggetti alla registrazione. È necessario infine il rilascio e la consegna di un certificato di controllo di qualità per garantire la conformità della merce importata agli standard egiziani. Importazioni temporanee: la normativa doganale egiziana consente l’importazione temporanea, per attrezzature destinate all’allestimento degli stand presso le fiere ufficiali in Egitto o i prodotti da esporre come campioni. Società o persone fisiche che intendono avvalersi di tali possibilità devono sottoporre alle autorità doganali una lettera di garanzia a prima domanda valida per almeno 6 mesi, la quale deve essere confermata da una banca accreditata in Egitto, a copertura del pagamento dei dazi doganali e delle tasse imponibili, in caso della non rispedizione del materiale o prodotto importato temporaneamente in Egitto. È applicabile tale regime anche sulle attrezzature importate in Egitto per attività di esplorazione e ricerca. Per riesportare beni importati con il regime di importazione temporanea le società interessate devono garantire che la documentazione sia corretta e devono ottenere la restituzione della lettera di garanzia dalle autorità doganali per evitare contestazioni successive. Per avere accesso al mercato egiziano, i prodotti importati devono essere conformi alle norme nazionali emanate dall’Egyptian Organization for Standardization, responsabile dell’applicazione di tali norme, anche attraverso controlli di frontiera e testing.
Investimenti esteri (principali settori)
Verso il Paese (%): petrolifero (73,3); manifatturiero (2,4); servizi (4,1); costruzioni (1,4). Le imprese individuali di origine egiziana, al 31 dicembre 2015, sono 16.839, pari al 4,8% degli imprenditori non comunitari presenti in Italia7. In conformità alla distribuzione regionale, quattro delle prime cinque province di insediamento per le imprese a titolarità di cittadini nati in Egitto sono localizzate in Lombardia, Lazio ed Emilia Romagna. Milano e Roma, in particolare, raccolgono oltre il 62% delle imprese egiziane in Italia8. Al pari dell’interscambio commerciale, nonostante la crisi politica ed economica egiziana, anche nel 2016 si è assistito a un consolidamento della presenza delle nostre aziende in Egitto, che operano sia attraverso investimenti diretti che partecipando ai grandi progetti di sviluppo attuati dalle autorità egiziane. Solo per citare le principali: ENI (è il principale operatore petrolifero straniero nel Paese, dove vanta una presenza consolidata da oltre 50 anni), Edison (ha in corso attività di sfruttamento di giacimenti di gas e petrolio sulla costa mediterranea attraverso una joint-venture da 3 mld/USD con l’Egyptian Petroleum Company); Banca Intesa Sanpaolo (fra i primi investitori italiani in Egitto, ha acquisito nel dicembre 2006, per 1,6 mld/€, l’80% del capitale della Bank Of Alexandria, aprendo nuove prospettive per il finanziamento di operazioni di imprese italiane nel Paese); Pirelli (produzione di pneumatici per autocarri, in Egitto dal 1990; Iitalcementi (presente sul mercato dal 2001 e primo operatore della regione e prima azienda industriale straniera in Egitto); Ansaldo Energia (realizzazione chiavi in mano di una centrale elettrica da 680 Mw del valore di 250 mln/€); Tecnimont (costruzione di un impianto per la produzione di fertilizzanti del valore di 520 mln/€ ); Danieli (contratto da 70 mln/€ per la costruzione di un impianto “greenfield” ed un altro contratto per il “revamping” di un impianto ad Alessandria); Gemmo (ha ottenuto il rinnovo del contratto per la gestione di servizi e strutture del terminal 3 dell’aeroporto internazionale del Cairo); Italgen (Gruppo Italcementi) impegnata nella realizzazione di un parco eolico da 120 MW (con opzione fino a 400 MW), per un investimento iniziale di circa 130 mln/€; Breda Energia, presente in Egitto dal 2008 tramite una joint venture denominata “Tharwa-Breda Petroleum Service Company – TBPSCO”; Techint, in Egitto da oltre 30 anni, ha eseguito ed ha in corso vari progetti di grandi dimensioni nei settori dell’energia, petrolchimico, gas e infrastrutturale; Gruppo Cementir/Caltagirone, azienda leader nella produzione e distribuzione di cemento bianco9.
Attività di investimento e insediamenti produttivi nel Paese
Normativa per gli investimenti stranieri Gli investimenti stranieri sono coordinati dalla General Authority for Investment (www.gafi.gov.eg) che, da organo regolatore, si sta sempre più trasformando in promotore di investimenti. Il Governo sta implementando una serie di emendamenti atti a migliorare il clima in cui avvengono gli investimenti semplificando le procedure e abbattendo gli ostacoli burocratici. Tra le diverse sovvenzioni vanno ricordate: garanzie contro nazionalizzazione e confisca; divieto
ASPETTI NORMATIVI E LEGISLATIVI Regolamentazione degli scambi
7 Fonte: http://www.integrazionemigranti.gov.it- Ministero del Lavoro e delle Politiche Sociali 8 Fonte: http://www.integrazionemigranti.gov.it- Ministero del Lavoro e delle Politiche Sociali 9 Fonte: Infomercatiesteri.it – Farnesina – Diplomazia Economica Italiana 10 Per ulteriori informazioni sulle esportazioni verso l’Egitto consultare il sito www.agenziadogane.it.
L’Accordo di Associazione tra Egitto e UE, entrato in vigore nel 2004, mira alla creazione di un’area di libero scambio tra i due contraenti e prevede un progressivo smantellamento dei dazi e delle quote sui prodotti scambiati. Sdoganamento e documenti di importazione10: l’importazione di merce è soggetta a un dazio doganale 180
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Egitto
di controllo statale sui prezzi; libertà nel trasferimento dei profitti; riduzione dei dazi doganali sulle importazioni dei macchinari necessari per la produzione (0%-10%) e per le materie prime e altri strumenti indispensabili per la produzione (0%-30%); cancellazione del controllo dei cambi. Al fine di facilitare la registrazione delle società di investimenti, il Ministero per gli Investimenti egiziano ha creato il One Stop Shop (lo sportello unico) i cui compiti principali sono: interfacciarsi con 53 uffici ministeriali per conto degli investitori; rispondere a tutte le richieste di informazioni; ricevere i documenti relativi alla costituzione delle società nei termini di legge; agire da guida per gli investitori stranieri. La stessa normativa permette la creazione di zone speciali per attività industriali, agricole e di servizi, orientate all’esportazione. Le imprese operanti in queste zone possono beneficiare di incentivi e infrastrutture progettate per incoraggiare maggiori investimenti nazionali ed esteri nei settori più adatti all’esportazione. Per quanto riguarda la riforma strutturale del Paese, è stata realizzata una mappatura elettronica di tutti i progetti di investimento attraverso la modernizzazione dei dati geografici del Paese, ed è stata sviluppata una modalità di accesso digitale a informazioni e documenti societari e legali relativi all’implementazione di un nuovo progetto di investimento tramite l’Autorità Generale per gli Investimenti. Ultimamente, è stata instaurata un’iniziativa per modernizzare tutti i sistemi di gestione del rilascio documentazione partendo dalle tessere fiscali computerizzata con la finalità di limitare lo spreco cartaceo. Inoltre, tra le misure volte all’attrazione di investimenti esteri segnaliamo: l’istituzione di un fast track per i conflitti commerciali; la possibilità di insediare società al 100% di capitale straniero; la costituzione di un tribunale competente per i soli conflitti commerciali. Data l’importanza degli investimenti diretti esteri per il Paese, è stato costituito il Consiglio Supremo per gli investimenti dietro un decreto presidenziale n. 478 del 2016. Il Presidente di questo Consiglio è il Presidente dello Stato e sono membri nel Consiglio, il Primo Ministro, Presidente della Banca Centrale d’Egitto, Ministro della difesa, della finanza e degli investimenti, della giustizia e del commercio e industria. Faranno parte inoltre di questo Consiglio il Presidente esecutivo della GAFI, Presidente della Confindustria egiziana e il Presidente delle associazioni di investitori.
stration (GCA). La domanda di registrazione deve essere accompagnata da una copia dell’atto di costituzione e dallo statuto della società (con le relative traduzioni in lingua araba), il verbale dell’organo competente della ditta straniera per l’apertura di un ufficio di rappresentanza fuori del proprio territorio e la nomina del direttore di questo ufficio. Inoltre, la ditta straniera dovrà premunirsi di un certificato bancario da una banca in Egitto dove si attesta il deposito di un importo pari a 5.000 USD. La tassa di registrazione ammonta a EGP 1.000 (ca 90 €). Per la costituzione di una branch in Egitto, l’azienda straniera dovrebbe presentare alle autorità di competenza un contratto firmato per l’esecuzione dei lavori in Egitto sia per conto del settore privato che pubblico. Le branch sono tenute ugualmente a iscriversi presso il registro GCA e produrre annualmente una relazione sulle attività svolte. Nel 2006 la nuova legge fiscale sul reddito ha unificato la tassazione per tutte le forme giuridiche senza distinzione tra società di capitali e società di persone, attestandola al 22,5%, in sostituzione di una tassa che variava dal 32 al 40%. Il diritto egiziano prevede le seguenti tipologie societarie: a) la società per azioni che prevede almeno 3 soci fondatori e un capitale minimo di EGP 250.000, ovvero ca. 22.500 € (quelle quotate in borsa devono avere un capitale minimo di 1 mln/EGP. I tempi per la creazione sono ristretti, circa una settimana. Dall’entrata in vigore della Legge n. 3/1998 non è più obbligatorio che il 49% degli azionisti sia egiziano, così come gli stranieri attualmente possono rappresentare la maggioranza dei membri del consiglio di amministrazione. Ogni socio al momento della costituzione della società deve versare un contributo in denaro di almeno il 10%; un altro 15% deve essere versato entro tre mesi dalla data di registrazione della società. Il rimanente sarà versato nei successivi 5 anni; b) la società a responsabilità limitata che ha un capitale minimo di EGP 50.000 (ca. 4.517€), e deve essere pienamente versato al momento della costituzione della società e conservato in un conto bancario bloccato fino a che la società non sia stata registrata nel Registro Commerciale. La società deve avere almeno due e non più di 50 soci che possono essere sia persone fisiche che persone giuridiche; c) le Società in accomandita per azioni che non possono svolgere attività nei seguenti settori: assicurativo, bancario, risparmio, fondi d’investimento per conto di terzi. I soci fondatori hanno responsabilità sociale illimitata, restando esclusa la partecipazione di un altro tipo di socio alla direzione. La società deve avere un Consiglio di Amministrazione composto da almeno 3 soggetti, che possono essere soci o esterni scelti dai soci. Ciascun manager conferirà parte delle proprie quote, pari a non meno di EGP 5.000 (452€), a garanzia di buona amministrazione, che saranno depositate presso una banca egiziana, e che non possono essere distratte fino a che il manager ricopre tale carica. Il capitale sociale minimo è di EGP 250.000 (ca. 22.500 €) e si divide in due categorie: quota posseduta dai soci fondatori e quote possedute dagli altri soci; i soci fondatori sono illimitatamente responsabili, mentre gli altri soci sono responsabili solo per le quote versate.
Legislazione societaria
La legge 159 del 1981 regola la registrazione delle società dietro una domanda scritta, corredata da tutta la documentazione richiesta, all’ufficio delle società (Companies Department) che provvederà ad approvarla entro 15 giorni, o a rifiutarla entro 10 in caso di mancato soddisfacimento dei requisiti necessari. Tale procedura è applicabile alle società di capitale, mentre per le società di persone la registrazione viene eseguita attraverso il deposito dello statuto presso il tribunale di competenza territoriale. Gli uffici stranieri di rappresentanza sono soggetti all’iscrizione in un apposito registro depositato presso la General Companies Admini181
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Medio Oriente e Africa
Previste infine le società in accomandita semplice e le società in nome collettivo, nella quali i soci stranieri partecipano al capitale per una quota massima del 49%, non hanno diritto di dirigere la società né diritto di firma.
Anno fiscale: 1 luglio-30 giugno. Tassazione sulle attività di impresa: 22,5% Imposta sul valore aggiunto (VAT): 14%
Brevetti e proprietà intellettuale
Rischio Paese11: 6 Condizioni di assicurabilità SACE12: apertura senza condizioni per Rischio Bancario e Corporate. Apertura con condizioni per Rischio Sovrano.
NOTIZIE PER L’OPERATORE
La normativa di riferimento è la Legge 82/2002 (e Regolamento d’attuazione). Il periodo di protezione dei brevetti è stato innalzato a 20 anni e sono garantiti i diritti economici dell’autore fino a 50 anni dalla morte oltre ai diritti morali. L’usurpazione dei diritti di proprietà intellettuale è considerato reato, punibile con multe che vanno da EGP 20.000 (ca. 1.807€) a EGP 100.000 (ca. 9.033€) e possono arrivare fino alla detenzione (massimo 2 anni) in caso di reiterazione del reato. I marchi sono registrati presso il Trade Registration Department e vengono protetti per 10 anni dalla data di deposito. L’Egitto è membro della World Trade Organisation (WTO), ha firmato gli Accordi TRIPS, ha sottoscritto la Convenzione di Parigi per la protezione della proprietà intellettuale, la Convenzione di Strasburgo del 1971 per la classificazione internazionale dei brevetti e la Convenzione dell’Aja riguardante il deposito internazionale del design industriale.
Sistema bancario
Nel corso del 2005, la Banca Centrale d’Egitto ha avviato una sostanziale riforma del sistema bancario, al fine di migliorarne le performance. L’attività principale è stata il processo di privatizzazione con cui circa il 20% del settore bancario è stato trasferito da banche controllate de facto dallo Stato al settore privato. È stata, quindi, operata una razionalizzazione delle banche commerciali e una serie di fusioni tra banche minori. A eccezione di alcuni Istituti (Misr African International Bank, Arab International Bank ed Export Development Bank of Egypt), il sistema opera sotto il controllo congiunto della Central Bank of Egypt (CBE) e del Ministero delle Finanze. Il 50% del capitale complessivo del sistema creditizio è ancora concentrato in tre banche pubbliche che sono: National Bank of Egypt, Banque du Caire e Banque Misr. Visto l’importanza dello sviluppo della micro e piccola imprese in Egitto, queste tre banche hanno lanciato l’iniziativa di finanziare i progetti della micro e piccola imprese a un tasso agevolato pari al 5%. Nuova normativa per i prestiti: le banche sono tenute a limitare i tassi di interesse sui prestiti alle piccole e medie imprese e aumentare la quota di prestiti alle PMI nei loro portafogli di prestiti totali al 20% nel corso dei prossimi quattro anni. Recentemente, la banca centrale dell’Egitto ha messo una seria di restrizioni sia per i trasferimento della valuta all’estero che per il pagamenti internazionali. A tale riguardo, la Banca Centrale ha dato priorità per i pagamenti dell’importazione dei beni di consumo di prima necessità come lo zucchero e l’olio, medicinali e macchinari e materie prima necessarie alla produzione.
Sistema fiscale
La legge 91/2005 ha semplificato il sistema di riscossione, unificando i dipartimenti di tassazione sulla vendita e sul guadagno, riducendo lo spazio lasciato alla libera interpretazione delle norme, guardando al contribuente in maniera positiva e rendendolo responsabile della veridicità dei dati dichiarati (autocertificazione) e quindi passibile di sanzioni in caso di evasione. La legge amplia la base per la tassazione includendo i residenti che lavorano all’estero e i non residenti che lavorano nel Paese. Il sistema ha ridotto fortemente la tassazione: i redditi e gli stipendio sono soggetti alle imposte che variano dal 10 al 22.5% a seconda della fascia retributiva. Notevoli benefici riguardano le attività industriali e commerciali, la cui tassazione è stata unificata al 22.5% in base annuale sugli utili netti. I dividendi sono soggetti alle imposte del 10% da ridurre al 5% nel caso in cui il contribuente detenga più del 25% del capitale della società. La legge ha tuttavia abolito una serie di esenzioni fiscali precedentemente assegnate come incentivo all’investimento, compresa quella decennale per aziende situate nelle nuove zone industriali egiziane a eccezione delle attività di allevamento di pollame, dei bovini da carne e gli apiari. Il Ministero per la Finanza ha portato a termine un disegno di legge per modificare alcune disposizioni di legge dell’imposta di bollo e sul reddito, in attuazione delle decisioni del Consiglio Supremo per gli Investimenti, per prorogare il congelamento delle plusvalenze derivanti dalle operazioni della Borsa Egiziana per un periodo di 3 anni, fino al 16 Maggio 2020.
TIPOLOGIA Credito Debito
TASSI BANCARI VALORE 13% 10,5%
Principali finanziamenti e linee di credito ATTIVITÀ SIMEST Finanziamenti per studi di fattibilità e programmi di assistenza tecnica collegati agli investimenti L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. b Finanziamenti per la partecipazione a fiere e mostre L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. c2 Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. a Investimenti esteri L. 100/90 Fondo di Venture Capital L. 269/2006, art. 1, c. 932 Sostegno ai crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già L. 227/77)
11 Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. Con NC si identificano Paesi OCSE e/o area Euro ad alto reddito per i quali non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio. 12 Fonte: www.sace.it
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Egitto
È opportuno verificare periodicamente i tassi bancari in quanto variano spesso secondo il tasso dell’inflazione nel Paese Egitto.
L’Autorità generale per gli investimenti e le zone franche ha come obiettivo di trasformare le zone franche egiziani a un hub in grado di attirare e aumentare l’efficienza delle operazioni di investimenti diretti, non solo in Medio Oriente, ma anche da tutti i Paesi del mondo.
Parchi industriali e zone franche
Le zone economiche speciali sono state istituite con la legge n.83/2002 garantendo privilegi ed esenzioni doganali agli investitori. Essa consente la creazione di zone industriali speciali che abbiano una significativa attività di esportazione. All’interno di tali zone possono essere importati in esenzione doganale beni strumentali, materie prime e semilavorati. Le società che vi operano (nei settori industriale, agricolo e dei servizi) sono soggette a minori imposte di vendita e ad aliquote fiscali privilegiate. È applicata un’imposta sul reddito ad aliquote del 10% sulle entrate nette, e del 5% sui salari. Le importazioni di beni, attrezzature e materiali sono esenti da tasse di dogana e di vendita e non richiedono autorizzazioni. Le esportazioni seguono lo stesso regolamento delle zone franche. Sono previste inoltre agevolazioni per lo scioglimento dei contratti di lavoro e la possibilità di istituire un sistema speciale di previdenza sociale e del lavoro. Le concessioni per lo sfruttamento o l’esplorazione sono effettuate sulla base di un accordo di produzione tra il Governo egiziano, la Compagnia pubblica EGPC e la compagnia straniera. La legge del 1997 istituisce, inoltre, anche la creazione di zone franche: aree geo-amministrative qualificate, istituite per promuovere lo sviluppo degli investimenti esteri attraverso l’introduzione di condizioni tendenzialmente più favorevoli rispetto a quelle previste dal regime ordinario. Le zone franche sono di due tipi: pubbliche e private; le prime sono create con Decreto ministeriale su proposta della General Authority for Investments & Free Zones (GAFI), mentre le private su diretta richiesta dell’impresa investitrice, con il fine di realizzare specifici progetti che abbiano una produzione destinata all’export per almeno il 50%. Nelle zone franche l’industria manifatturiera paga un canone annuale dell’1% del totale del valore della produzione con l’esclusione del costo delle materie prime. Anche gli impianti di stoccaggio sono soggetti al pagamento dell’1% del valore delle merci. Le merci in transito sono esenti da tutte le spese. Inoltre, tutte le attrezzature, come macchinari e mezzi di trasporti essenziali (escluse le autovetture berlina) necessari per il mantenimento della licenza di attività di un’attività sono esenti da qualsiasi pagamento. Le principali città industriali sono: 10th Ramadan, 6th October, AlSadat, Borg el Arab, Badr. Nelle città di Sadat e Borg el Arab, a nord de Il Cairo, l’Industrial Development Authority, ente egiziano per lo sviluppo industriale, ha messo a disposizione 10 milioni di mq di terreni edificabili a uso industriale. Le nuove aree, aperte all’investimento straniero secondo partnership pubblico-private, saranno destinate all’immagazzinaggio di componenti industriali, trasporti integrati, assemblaggi e imballaggi e ai servizi di spedizione ed esportazione, a quelli bancari e finanziari.
Accordi con l’Italia Convenzione per la non doppia imposizione delle tasse e prevenire le evasioni fiscali in materia di imposte sul reddito; Accordo in materia di protezione e promozione degli investimenti. Nel 1995, inoltre, grazie alla Dichiarazione di Barcellona, è stato avviato il partenariato euro-mediterraneo tra UE e Paesi del Mediterraneo del sud per una cooperazione di natura politica, economica e sociale, a cui è seguito un accordo di associazione.
Costo dei fattori produttivi CATEGORIA Operaio Impiegato Quadro Dirigente
MANODOPERA IN €13 DA 50 300 1.000 1.500
A 150 350 1.200 5.000
Organizzazione sindacale La legge 84/2002 restringe fortemente la libertà di associazione, dando al Governo il pieno controllo sulla creazione e le attività delle organizzazioni sindacali. L’associazionismo senza previa autorizzazione statale è considerato reato. Tuttavia, con la legge 10/2003, il parlamento egiziano ha approvato per la prima volta il diritto di sciopero dei lavoratori. Il diritto di sciopero è esercitabile in settori non strategici e nei servizi pubblici (sono quindi esclusi: forze armate, sicurezza, produzione militare, difesa civile, telecomunicazioni, panetterie, trasporto merci e passeggeri, porti aeroporti, istruzione, acqua, elettricità e gas), a condizione che ci sia la decisione favorevole di due terzi dei rappresentanti sindacali a seguito del fallimento delle trattative, arbitrato o mediazione con il datore di lavoro. La decisione di svolgere uno sciopero deve essere motivata, e deve essere indicata la sua durata. Il periodo di sciopero non è retribuito. Tutte le organizzazioni sindacali devono per legge essere affiliate all’Egyptian Trade Unions Federation, l’unica associazione di lavoratori riconosciuta legalmente. ELETTRICITÀ A USO INDUSTRIALE IN €/KWH13 VALORE MEDIO Alta e media tensione 0,7 PRODOTTI PETROLIFERI IN €/LITRO13 VALORE MEDIO Benzina 0,5 Nafta 0,22 Combustibile industriale 0,22
13 Fonte: Sistema Informativo Statale egiziano
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Medio Oriente e Africa
ACQUA IN €/M3 VALORE MEDIO Ad uso industriale 0,25
all’importazione ed esportazione di valuta egiziana. È vietato fotografare ed effettuare riprese all’interno dell’aeroporto. Corrente elettrica: 220 V, 50 Hz per uso domestico; 380 V, 50 Hz per uso industriale.
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IMMOBILI IN €/M VALORE MEDIO Affitto locali uffici 5
Giorni lavorativi e orari Uffici: dom - gio 8.30 - 17.00. Negozi: dom - gio 9.00 – 21.00 (orario continuo – tanti negozi sono aperti anche di venerdì e domenica). Banche: dom - gio 8.30 - 14.00. Festività: 1 gennaio; 7 gennaio (Natale Copto); 25 gennaio (festa della Polizia e della rivoluzione); 25 aprile (anniversario della liberazione del Sinai); 16 aprile (Pasqua Copta); 17 aprile (Sham El Nessim – festa della primavera ); 26 e 27 (giugno); 23 luglio (anniversario della Rivoluzione); 2, 3 e 4 Settembre (grande Bairam); 6 October (Armed Forces Day), 22 ottobre (Capo d’anno islamico), 1 Dicembre (Prophet Day – Mouled El Nabi) e 25 dicembre (Natale Cattolico).
INFORMAZIONI UTILI Indirizzi utili NEL PAESE RETE DIPLOMATICO CONSOLARE14 Ambasciata d’Italia Shara Abdel Rahman Fahmi, 15 - Garden City tel. +20 227943194/5 - fax +20 2 27940657 ambasciata.cairo@esteri.it - www.ambilcairo.esteri.it ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituti italiani di cultura 3, Sharia El Sheikh El Marsafi - Zamalek - Il Cairo tel +20 227355423 - fax +20 227365723 www.iiccairo.esteri.it - iiccairo@esteri.it Ufficio ICE15 3, Aboul Feda st. bldg, 11th fl PO BOX 75 Zamalek - 11212 Il Cairo tel. +20 2 2 2735 1734/57218/7219/0540 - fax +20 2 27350501 - ilcairo@ice.it
Assistenza medica Cliniche con buone attrezzature e personale sanitario qualificato sono: Ospedale italiano Umberto I (Il Cairo - 17, el Sarayat st. - El Abbassiyya; tel. +20 226740088 - fax +20 24820902); El Nozha International Hospital (Il Cairo, el Nozha st. behind Sheraton Heliopolis Building; tel +20 22690555 – 2694241-2-3); Anglo American Hospital (Il Cairo – el Gezira st. beside Cairo Tower, Zamalek; tel. +20 227356162/3/4/5 – 27354304 – 27359836); Misr International Hospital (Il Cairo – 12, Saraya st. - Doqqi – Giza; tel. +20 2 33608261)Dar El Fouad Hospital (26 July St-6th of October city; Tel: +20 238247247 , Pronto Soccorso:+20 25777300).
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI Banca Intesa (Ufficio di rappresentanza) Abou El Feda St. N. 3 – Zamalek - Il Cairo Tel +20 227357831/32/33 – 27356721/29/31 Monte dei Paschi di Siena (Ufficio di rappresentanza) Saray El Ghezira St. n. 10 - Zamalek 11211 Il Cairo. Tel: +20 227358461-27358022
MEZZI DI TRASPORTO Compagnia aerea di bandiera: Egypt Air e Nile Air (Charter). Altre compagnie aeree operanti nel Paese: quasi tutte le compagnie aeree sono operanti in Egitto. Trasferimenti da e per l’aeroporto: taxi (€ 20-25), autobus pubblici (€ 2)
IN ITALIA RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata della Repubblica Araba d’Egitto Villa Savoia -via Salaria 267, 00199 Roma Tel +39 06 8440191/2 – fax +39 06 8554424 Sezione Consolare: Tel: +39-06 98962035 / 06 -84401976/72/73/74/75 Fax: +39 –06- 853011 Email: consolatoegizianoroma@gmail.com Uffici Consolari Milano: via Timavo,17 – 20124 Milano Tel: +39-02-29516360 Fax: + 39-02-29518194 Email: consolatogenerale.egitto.milano@gmail.com
SITI DI INTERESSE Egyptian Cabinet of Ministries: www.egyptiancabinet.gov.eg Ministero dell’Industria e del Commercio e PMI: www.mti.gov.eg Ministero per gli Investimenti: www.gafi.gov.eg Banca Centrale d’Egitto: www.b-cbe.misrlinks.com Autorità doganale: www.customs.gov.eg Income Tax Authority: www.incometax.gov.eg Ministero per il Turismo: www.touregypt.net Ministero degli Esteri: www.mfa.gov.eg Sistema informativo statale: www.sis.gov.eg Fondo Sociale Egiziano: www.sfdegypt.org Bollettino economico: www.economic.idsc.gov.eg Portale informativo Egitto: www.eip.gov.eg Forum per la Ricerca Economica: www.erf.org.eg Biblioteca Mediorientale Studi Economici: www.meles.com Borsa Valori: www.egyptianstocks.com Infomercatiesteri.it – Farnesina – Diplomazia Economica Italiana: http://www.integrazionemigranti.gov.it- Ministero del Lavoro e delle Politiche Sociali
Formalità doganali e documenti di viaggio Necessario il passaporto valido con il visto rilasciato dal Consolato d’Egitto in Italia o, al momento dell’arrivo all’aeroporto del Cairo, presso l’ufficio dei visti situato nella sala d’arrivo. La proroga del visto può essere ottenuta al Cairo, presso un ufficio di polizia per un massimo di 90 giorni. Sono obbligatorie vaccinazioni solo se in ingresso da Paesi segnalati dall’OMS. È richiesta una dichiarazione di valuta in caso di un importo superiore a 9.000 €. Esiste inoltre una limitazione
14 Fonte: Ministero degli Affari Esteri e della Cooperazione Internazionale. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari nel Paese: www.esteri.it. 15 Fonte: Agenzia ICE (www.ice.gov.it)
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Egitto
Camera di Commercio Italiana per l’Egitto
Il Cairo ANNO DI FONDAZIONE: 1927 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 1959 PRESIDENTE: Giancarlo Cifarelli SEGRETARIO GENERALE: Soliman El Wazzan INDIRIZZO: 33, Abdel Khalek Sarwat Street - P.O.BOX 19, 11511, Il Cairo TELEFONO: +20 2/23937944 - 23922275 -23919911 - 23927733 FAX: +20 2/23912503 E-MAIL: info@cci-egypt.org WEB: www.cci-egypt.org ORARIO: dalle 08.00 alle 16.00 (chiusi venerdì e sabato) NUMERO DEI SOCI: 1116 QUOTA ASSOCIATIVA: 250€ per società di capitale, CCIAA, associazioni di categoria ecc.; 150€ per società di persone e individuali PUBBLICAZIONI: Annuario delle fiere in Italia e in Egitto; Annuario dei soci; Brochure illustrativa dei servizi e modalità di iscrizione ACCORDI DI COLLABORAZIONE: Fiera Milano S.p.A.
Camera di Commercio di Pavia con la sua Azienda Speciale Paviasviluppo supporta le attività produttive locali garantendo tutti gli strumenti necessari per avere successo nel business internazionale. I Servizi integrati che offre: • Informazione sui mercati esteri e i processi di internazionalizzazione attraverso piattaforme web e servizi di sportello • Formazione e approfondimenti qualificati sulle principali novità in tema di export (seminari, workshop, Country Presentation) • Check up personalizzati: audit in azienda finalizzati ad introdurre un metodo di valutazione dei risultati conseguiti sui mercati esteri e in generale dei processi di internazionalizzazione aziendali. Attraverso le dichiarazioni doganali delle singole imprese viene verificato il posizionamento e individuata la priorità dei mercati esteri. A supporto dei risultati vengono fornite linee guida e raccomandazioni per un’efficace strategia di sviluppo • Organizzazione di incontri d’affari B2B con potenziali buyer • Programmazione e supporto per la partecipazione a incoming-missioni all’estero – fiere internazionali
Per informazioni:
Paviasviluppo- Azienda Speciale Camera di Commercio Pavia Via Mentana 27, Pavia - Tel 0382.393271 185 email: paviasviluppo@pv.camcom.it | web: www.pv.camcom.it
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Medio Oriente e Africa
Emirati Arabi Uniti
Dubai
CARATTERISTICHE DEL PAESE Fuso orario: (rispetto all’Italia): +3 (+2 con ora legale) Superficie: 83.600 kmq Popolazione: 9.267.000 Comunità italiana: 11.339 iscritti all’AIRE, nello specifico 9.170 a Dubai e 2.169 Abu Dhabi Capitale: Abu Dhabi Città principali: Dubai, Sharjah, Ajman, Umm al-Quwain, Ras Al Khaimah e Fujairah Moneta: Dirham EAU (AED) Tasso di cambio1: 1€=3,91549 AED Lingua: Arabo (ufficiale); Inglese (commerciale) diffuso Religioni principali: Musulmani (76%) - di cui Sunniti (85%) e Sciiti (15%); Induisti e Buddisti (15%); Cristiani (9%) Ordinamento dello Stato: Monarchia federale elettiva assoluta. Recentemente il Governo ha allargato il suffragio per l’elezione dell’Assemblea nazionale (popolazione votante intorno al 12%) Suddivisione amministrativa: confederazione di 7 Emirati: Abu Dhabi, Dubai, Sharjah, Ajman, Umm al-Quwain, Ras al Khaimah e Fujairah
QUADRO DELL’ECONOMIA
glioramenti del quadro normativo per favorire gli affari e l’attrazione degli investimenti: ruolo fondamentale, in tal senso, è svolto dalle zone franche. Tradizionalmente, tutte le compagnie dovevano essere almeno per il 51% di proprietà di un cittadino degli UEA; le attività registrate in una Zona franca, invece, possono essere al 100% di proprietà estera.
Quadro macroeconomico2
Gli indicatori economici del Paese testimoniano tassi di crescita del PIL sempre positivi (nel 2016 gli EAU hanno registrato una crescita del 2,3% del PIL) che, sebbene in calo (nel 2015 la crescita si assestava attorno al 3% del PIL), dovrebbero ricominciare a salire già dal 2017. Il FMI, infatti, prevede una crescita del 2,5% per l’anno a venire, trainata dalla politica di diversificazione economica del Paese in settori non oil (soprattutto infrastrutture, turismo ed edilizia), che compensa i mancati introiti del petrolio. L’economia è difatti aperta e dinamica, grazie soprattutto alle potliche di diversificazione rispetto al greggio, la cui quota di incidenza sul PIL si è ridotta del 30% dal 1980 a oggi e, tale incidenza, è destinata ad assottigliarsi ulteriormente, secondo quanto deliberato dal Governo a gennaio 2016. In risposta al crollo dei prezzi del petrolio, per rendere maggiormenete sostenbile l’economia del Paese, gli Emirati Arabi Uniti hanno avviato negli ultimi anni un processo di diversificazione economica volto, da una parte ad aumentare il conttibuto all’economia del settore non oil, dall’altra a garantire un maggior equilibrio nella politica fiscale: il disavanzo di bilancio, che nel 2015 ha raggiunto una percentuale del 3-5% sul PIL, è stimato dall’Economist in misura del 2,7% nel 2017. Tra gli elementi centrali del processo di diversificazione economica vi è il crescente interesse per il settore delle energie rinnovabili (Dubai Clean Energy Strategy 2020) e una strategia di maggiore sostegno alle PMI, con l’obiettivo di portare il loro contributo all’economia del Paese dal 40% al 45% del PIL entro il 2021. Si segnala inoltre che l’indice Doing Business 2017 annovera gli EAU tra le 10 economie che hanno realizzato i più incisivi mi-
Principali settori produttivi3
L’economia degli Emirati Arabi Uniti varia a seconda dei giacimenti di risorse naturali in essi presenti. Essi infatti possiedono circa il 9,8% delle risorse petrolifere e circa il 4,6% delle riserve di gas naturale nel mondo. Gli UAE sono il quinto produttore mondiale di petrolio e gas e occupano il terzo posto per riserve di petrolio e il quarto posto per riserve di gas naturale. La maggior parte delle riserve di petrolio sono localizzate nell’emirato di Abu Dhabi (95% delle risorse petrolifere del Paese). Nel 2016 la capacità produttiva degli EAU si è attestata a 2,8 milioni di bdp. Grazie a una forte politica di diversificazione, il settore non-oil (servizi, commercio e turismo, manufatturiero e real estate) aumenta sempre più la sua incidenza sul PIL, contribuendo con il 61%, con una crescita del 4% prevista nel 2017. Su un totale di forza lavoro attestato sui 5.242 milioni (85% della quale formata da expats), nel 2016, i settori dei servizi impiegano il maggior quantitativo di risorse umane, il 78% sul totale; a seguire il settore manifatturiero con il 15%. Il turismo è in forte sviluppo particolarmente nell’Emirato di Dubai, trainato dai forti 1 Fonte: Banca d’Italia. Tasso di cambio al 6 aprile 2017 2 Fonte: Fondo Monetario Internazionale (FMI) 3 Fonte: CIA World Factbook 2015; Travel & Tourism: Economic Impact 2015 United Arab Emirates, a cura di World Travel & Tourism Council
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Business Atlas
Emirati Arabi Uniti
investimenti in vista di Expo 2020, per il quale sono attesi 25 milioni di visitatori da tutto il mondo; nel 2016 il settore hospitality ha difatti registrato una crescita del 4,4%, e si prospetta raggiungere il 5,5% nel 2017.
ed Emirates Airlines, con sede a Dubai, è l’ottava compagnia area più estesa del mondo, con oltre 100 destinazioni in 62 Paesi in tutto il mondo. Per quanto concerne il collegamento aereoportuale verso l’Italia, sono previsti un totale di 8 voli giornalieri (1 verso Venezia, 3 verso Milano, 3 verso Roma e 1 verso Bologna); la partnership con la compagnia area Alitalia consente invece ai passeggeri di Etihad di raggiungere la maggior parte degli aereoporti italiani partendo da Abu Dhabi. Importanti sono anche i numerosi porti (15 commerciali) tra i quali Jebel Ali (Dubai, nono porto commerciale al mondo), Khor Fakkan, Mubarraz Island, Mina’s Rashid (Dubai), Mina’ Saqr (Ra’s Al Khaymah), Port Rashid, Port Khalid, Port Saeed ed il Khalifa Port. L’outlook per il settore delle infrastrutture si mantiene positivo negli EAU, guidato dagli ingenti piani di investimento stanziati dal Governo (Vision 2021 e Abu Dhabi’s Surface Trasnport Master Plan); se nel caso di Abu Dhabi i piani di investimento sono in linea con quanto previsto dal STMP, l’Emirato di Dubai è invece trainato dall’Expo 2020: ferrovie e strade rappresentano l’85% dei progetti in programma. L’Emirato infine ha già messo in cantiere diversi progetti, il cui compimento è fissato entro il 2020: il trasporto pubblico nazionale include piani di espansione del 50% della rete metropoliotana e la costruzione di un nuovo sperone che connetterà la Linea Rossa lungo la Sheikh Zayed Road al sito di Expo 2020, vicino all’aereoporto Al Maktoum International Airport.
Infrastrutture e trasporti4
Gli Emirati Arabi Uniti hanno effettuato nel corso degli anni forti investimenti nel settore delle infrastrutture e dei trasporti e si prevede che tale trend espansionistico venga mantenuto anche in futuro. In particolare, secondo la National Transport Authotiry degli EAU, sono previsti almeno 22,3 mld/€ di investimenti per le infrastrutture ferroviarie; circa 10 mld/€ saranno allocati per l’espansione del network ferroviario nazionale, supportati da Etihad Rail. Il Dipartimento dei Trasporti di Abu Dhabi ha, inoltre, approvato un budget di oltre 7 mld/€ per lo sviluppo della rete metropolitana. La Dubai Road and Transport Authority ha annunciato l’implementazione di 35 mega progetti nel settore, che saranno completati entro il 2020, tra i quali si devono citare: l’amplimaneto della Linea Rossa della Metropolitana, lo sviluppo delle strade e delle connessioni attorno al sito di Expo 2020 e l’approvigionamento di ulkteriori 39 treni per il 2020 al fine di incrementare i servizi dedicati ai visitatori. In parallelo, il Porto di jebel Ali a Dubai mantiene il settimo posto mondiale come porto commerciale, mentre il Jebel Ali International Airport resta uno degli aeroporti di cargo più grandi del mondo. Nel Paese sono presenti in totale 8 aereoporti, i cui principali sono il Dubai International Airport (DXB) e il Al Maktoum International Airport, anche noto come Dubai World Central (DWC). Nel 2016 l’aereoporto DXB ha registrato un incremento nel traffico di passeggeri pari al 9,7%, mantenendo la posizione di primato mondiale per traffico passeggeri; a tale crescita, continua ad accompagnarsi il graduale passaggio degli operatori cargo vero il vicino DWC, che ha registrato un incremento della sua attività dell’84,5% rispetto all’anno precedente: si stima che, a completamento della sua costruzione, il DWC potrà ospitare 120 milioni di visitatori e 12 milioni di tonnellate di merci ogni anno. Il Governo emiratino continua a investire ingenti somme nel settore dell’aviazione, in particolare a Dubai sono stati stanziati 7 mld/€ per la crescita dell’aeroporto Dubai International Airport, con lo scopo di incrementare il numero di passeggeri, fino a superare i 90 milioni, con il completamento del Concourse D insieme all’ulteriore sviluppo del Terminal 1 e 2. Ad Abu Dhabi è previsto il completamento del Midfieledd Terminal Project per il 2017, che prevede di incrementare la capacità di passeggeri fino a 30 milioni l’anno. Gli Emirati Arabi Uniti hanno due compagnie aeree di bandiera: Etihad Airways, con sede ad Abu Dhabi dal 2013, dal 2014 è partner della compagnia italiana Alitalia
Commercio estero5
Totale import: mld/€ 229,85 Totale export: mld/€ 294,18 Principali prodotti importati: macchinari e attrezzature; prodotti chimici; agroalimentare. Principali prodotti esportati: petrolio (45%); gas naturale; riesportazioni; pesce essiccato; datteri. Principali partner commerciali Paesi Clienti (%): Iran (14); Giappone (9,8); India (9,2); Cina (4,7); Oman (4,3). Paesi Fornitori (%): Cina (15,7); India (12.8); USA (9,7); Germania (6,8); UK (4,9).
Interscambio con l’Italia6
Saldo Commerciale: mld/€ -4,46. Principali prodotti importati dall’Italia (%): macchinari (30,2); gioielleria (16,7); tessile e abbigliamento (7,4); mezzi di trasporto (6,3); arredamento (6,3); metalli e lavorati in metallo (6,1); agroalimentare (5,7). Principali prodotti esportati in Italia (%): prodotti della metallurgia (38,9%); coke e prodotti derivanti dalla raffinazione del petrolio (35,4%); altri mezzi di trasporto (6,2%).
Investimenti esteri (principali Paesi)7
4 Fonte: Constructionweekonline.com; Dubaiairports.ae; Abu Dhabi Department of Transport 5 Fonte: CIA World Factbook 2015 6 Fonte: ISTAT (i dati fanno riferimento al periodo gennaio-novembre 2015) 7 Fonte: UNCTAD World Investment Report 2015; UAE Bureau of Statistics; Ministero dell’Economia degli EAU
Paesi di provenienza (%): Regno Unito (23,7); USA (12,1); India (11,0); Francia (9,9); Iran (8); Arabia Saudita (7,9); Kuwait (7,5); Austria (6,9); Giappone (6,9); Svizzera (5,7). Paesi di destinazione (%): Cina (30,5); India (19); Egitto (18); Regno Unito (17,5); Singapore (6,4); USA (1,08). 187
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Medio Oriente e Africa
Investimenti esteri (principali settori)7
menti nel Paese. Tuttavia, dall’aprile del 2015, l’Agenzia delle Entrate italiana ha ridefinito i Paesi classificati nelle tre black list, eliminando gli Emirati Arabi dalla black list sulla “indeducibilità dei costi”. La locale legge societaria prevede delle restrizioni alla possibilità, accordata ai soggetti che non hanno cittadinanza emiratina, di stabilire attività produttive nel Paese, o comunque di acquisire quote di società locali.
Verso il Paese (%): Servizi finanziari e assicurativi (50,6); Real Estate (13,4); Automotive (13,2); Settore manufatturiero (5,2); Informazione e comunicazione (4,8); Costruzioni ed edilizia (4,5); Attività estrattiva (3,2); Attività professionali, scientifiche e tecniche (3,1); Energia (2,9); Trasporti (2,1). Italiani verso il Paese (%): commercio/ingrosso (30); attività professionali, scientifiche e tecniche (17,6); costruzioni (15); industria siderurgica e metallurgica (8,8); attività finanziarie e assicurative (8). All’estero del Paese (%): intermediazione finanziaria ed assicurazioni (29); ingrosso e dettaglio (14%); trasporti e logistica (5); estrattivo (2,8); acqua ed elettricità (2,2); agricoltura (0,2); turismo (0,2). In Italia del Paese: Si ricordano le più significative operazioni di acquisizione recentemente effettuate in Italia: la compagnia di bandiera di Abu Dhabi Etihad Airways, ha acquisito il controllo del 49% di Alitalia (con un investimento di ca. 560 milioni di Euro); il fondo di investimento di Abu Dhabi Mubadala, ha acquisito il controllo di Piaggio Aero (ca. 100 milioni di Euro); una società di investimento e sviluppo italiana, il cui principale azionista è l’emiratino Hamed Al Ahmed, ha acquisito il controllo del complesso turistico-congressuale di Perla Ionica (Acireale), attualmente in fase di radicale ristrutturazione (con un investimento complessivo di ca. 140 milioni di Euro).
Legislazione societaria10 Il requisito principale per stabilire una società negli EAU è la presenza al 51% di uno sponsor con passaporto emiratino. Questa regola ha però le seguenti eccezioni: i casi in cui la legge preveda il 100% di proprietà locale; le oltre 30 zone franche che permettono il 100% di proprietà straniera; filiali e uffici rappresentativi di aziende estere riconosciuti a Dubai; aziende professionali o artigiane a cui la legge consente l’intera proprietà del capitale.
Brevetti e proprietà intellettuale11 La tutela brevettuale e della proprietà intellettuale negli EAU è regolata dalle seguenti leggi nazionali: Legge Federale (L.F.) N. 37 del 1992 sui Marchi Registrati, come emendata dalle LL.FF. 19/2000 e 8/2002, L.F. 40/1992 sulla Protezione delle Opere d’Ingegno e dei Diritti di Proprietà Intellettuale; L.F. 7/2002 riguardante i Diritti d’Autore e Diritti connessi; L.F. 44/1992 sulla Protezione della Proprietà Industriale come emendata dalla L.F. 17/2002 e dalla L.F. 31 per l’anno 2006 riguardante le Normative Industriali e la Protezione dei Brevetti, dei Disegni Industriali e del Design (2002). Occorre rilevare che negli EAU possono dirsi esistenti almeno due sistemi di protezione brevettuale: uno nazionale ed uno regionale. Quest’ultimo sistema presuppone la richiesta di tutela alla competente istituzione del Consiglio di Cooperazione del Golfo (CGG). Inoltre, gli EAU sono membri non solo dei trattati regionali del CCG preposti alla tutela della proprietà intellettuale e dei brevetti, ma anche e soprattutto di rilevanti trattati internazionali e relativi organismi. In particolare, si segnalano i più importanti: la Convenzione istitutiva dell’Organizzazione mondiale per la proprietà intellettuale (OMPI, in inglese World Intellectual Property Organization – WIPO), il Trattato di cooperazione in materia di brevetti (in inglese Patent Cooperation Treaty - PCT), la Convenzione di Parigi per la Protezione della Proprietà Industriale, l’Accordo sugli aspetti commerciali dei diritti di proprietà intellettuale (meglio noto come TRIPS, Agreement on Trade Related Aspects of Intellectual Property Rights), e il CCG.
ASPETTI NORMATIVI E LEGISLATIVI Regolamentazione degli scambi8
Sdoganamento e documenti di importazione: ispezioni efficienti e pratiche doganali puntuali e celeri. La tassa di importazione è pari mediamente al 5% su tutte le merci, escluse quelle sottoposte a regime di restrizione, come il tabacco (100%) e vini ed alcolici (50%). Ai fini dello sdoganamento sono necessari i seguenti documenti: documento di trasporto (Cargo Bill); buono di consegna (Delivery Order); distinta dei colli (Packing List); certificato di origine dei prodotti (Certificate of Origin); lettera di autorizzazione (Authorization Letter); Customs Card. Classificazione doganale delle merci: Sistema Armonizzato (Harmonized Commodity Description and Coding System, anche conosciuto come Harmonized System - HS). Restrizione alle importazioni: alcune voci sono regolate da regime monopolistico come gli alcolici (incluso il vino) e i tabacchi. La carne deve essere macellata secondo il metodo Halal; è permessa l’importazione di carne suina. Importazioni temporanee: è consentita la pratica di esportazione temporanea; dall’Aprile 2011, gli EAU sono entrati a far parte del Sistema Carnet ATA (69° Stato ad aggiungersi), pertanto in uso il Carnet ATA.
7 Fonte: UNCTAD World Investment Report 2015; UAE Bureau of Statistics; Ministero dell’Economia degli EAU 8 Fonte: Dubai Customs; Abu Dhabi Customs; Abu Dhabi Investment Authority; ICE; ISTAT; SACE; rielaborazioni Camera di Commercio Italiana negli EAU 9 Fonte: Agenzia delle Entrate; Fisco Oggi; Ministero dell’Economia e delle Finanze 10 Fonte: a-z Consultancy 11 Fonte: Organizzazione mondiale per la proprietà intellettuale (OMPI); Al Tamimi & Co.
Attività di investimento e insediamenti produttivi nel Paese
Normativa per gli investimenti stranieri9: il sistema fiscale è caratterizzato dalla presenza di numerosi regimi speciali e di favore, volti a incentivare gli investi188
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Emirati Arabi Uniti
Sistema fiscale12
te con un ufficio di rappresentanza presso la zona franca di Dubai (DIFC), ha costituito ad Abu Dhabi una filiale wholesale onshore, abilitata ad operare in dirham; sono stati inoltre aperti presso DIFC gli uffici di rappresentanza di UBI Banca e SACE. In ultimo, UniCredit ha già avviato la procedura per costituire entro il 2017 una filiale presso la zona franca di Abu Dhabi. Lo scopo della presenza di queste banche nel mercato emiratino è quello di aumentare gli investimenti e gli scambi tra Italia ed Emirati Arabi Uniti. Alla luce di quest’ultimo obiettivo, occorre porre l’attenzione sull’esistenza dal 2013, di un Memorandum of Understanding (MoU) tra la UAE Banks Federation e l’Associazione Bancaria Italiana, nell’area della cooperazione e del business development. Esso prevede il continuo scambio di informazioni e best practices, l’implementazione di programmi di reciproco training e lo sviluppo delle banche membri delle due associazioni, nel tessuto economico dei due Paesi. Aprire e gestire un conto corrente negli Emirati è molto semplice, purché si possegga un visto di residenza. I finanziamenti a lungo termine (per casa, auto, e a titolo personale) sono disponibili e non è particolarmente difficile accedervi, nonostante vengano erogati su base selettiva. Le banche operano una distinzione tra clienti con nazionalità emiratina e residenti di altre nazionalità. Per questi ultimi infatti, i criteri da rispettare per avere accesso ai prestiti appaiono un po’ più stringenti. Il minimo stipendio richiesto per alcuni prestiti personali è di AED 5.000 mensili (circa € 1.200); al contrario, al fine di ricevere un prestito per l’acquisto di un immobile, è possibile sia necessario uno stipendio minimo di AED 15.000 (€ 3.700 circa). Più recentemente, per le imprese, sono stati introdotti anche i servizi di factoring e leasing tecnico e immobiliare. Per le aziende locali in cerca di finanziamenti industriali l’Emirates Industrial Bank, creata dal Governo Federale, ha lo scopo di affiancarle e agevolarle, sí da permettere lo sviluppo del settore privato. Nonostante i dovuti accorgimenti dinanzi al crollo del prezzo del greggio, la crescita dell’attività creditizia per il 2014 si è attestata a un 8% annuo e l’incremento nel 2015 si è misurato intorno al 7%. Dai primi anni della ripresa, l’incremento dell’attività creditizia è stato caratterizzato dalla concessione di prestiti quasi esclusivamente al settore pubblico (infrastrutture) e ai settori strategici dell’economia nazionale (petrolio, acciaio). Da qualche anno a questa parte, in linea con la strategia di diversificazione economica e aumento della competitività del sistema Paese, le politiche di sviluppo del settore privato hanno portato le banche a facilitare i prestiti verso le Piccole e Medie Imprese (PMI), i cui finanziamenti a oggi costituiscono solo poco meno del 5% dei finanziamenti totali erogati.
Il Consiglio Federale mantiene il potere legislativo su difesa, affari esteri, educazione e salute, mentre ogni singolo Emirato mantiene il potere legislativo su altri settori pubblici, compreso quello fiscale. Anno fiscale: 1 gennaio-31 dicembre. Imposta sui redditi delle persone fisiche: assente, nemmeno a titolo di ritenuta alla fonte. Le imprese che impiegano cittadini con passaporto emiratino sono obbligate a versare agli stessi una quota del salario, corrisposto in appositi fondi pensione. Questa quota ha diverse percentuali e sono basate sui salari ricevuti: per i datori di lavoro pubblici è del 15%, per i datori di lavoro privati è del 12,5%, per i dipendenti è del 5%. Tassazione sulle attività di impresa: unica imposta presente nel Paese e regolata localmente dai diversi Emirati. I decreti fiscali adottati dai sette Emirati, tuttavia, sono improntati ai medesimi principi e criteri generali. L’imposta è tendenzialmente applicabile all’utile netto prodotto da tutti gli enti e le società - con o senza personalità giuridica - che svolgono attività commerciali o industriali negli EAU. Sono soggetti a imposta anche gli utili prodotti da filiali e sedi secondarie (stabili organizzazioni) di società estere. Imposta sul valore aggiunto (VAT): l’introduzione di tale imposta con un’aliquota del 3% è stata rinviata in accordo con gli altri stati del GCC. Tuttavia, si porta a conoscenza che nel febbraio 2016, Obaid Humaid Al Tayer, il Ministro delle Finanze degli EAU ha dichiarato in una conferenza stampa congiunta con Christine Lagarde (FMI), che gli EAU introdurranno l’imposta in oggetto a partire dal 1° Gennaio 2018. La percentuale della VAT che verrà introdotta sarà pari al 5%. Gli Stati GCC hanno infatti recentemente concordato sulla necessità di introdurre la VAT. L’accordo finale di implementazione della stessa è stato finalizzato a Giugno 2016. Gli stati avranno tempo dal 1° Gennaio 2018 al 1° Gennaio 2019 per introdurre l’imposta. Nel dettaglio, la tassa del 5% non sarà applicata a 94 generi alimentari, al settore sanitario e dell’istruzione.
NOTIZIE PER L’OPERATORE Rischio Paese
Fonte Euler Hermes: www.eulerhermes.it sezione Studi economici - Mappa del rischio paese Categoria Ocse13: 2 Condizioni di assicurabilità SACE14: apertura senza condizioni.
Sistema bancario15
La Banca Centrale ha il compito di decidere delle politiche monetarie, del credito e bancarie, e di supervisionarne l’effettiva attuazione. La legge bancaria emiratina riconosce e individua categorie di soggetti abilitati all’attività creditizia: banche commerciali; banche di investimento; istituti finanziari; intermediari finanziari; intermediari monetari. Il numero delle Banche nazionali operanti negli UAE è 23, mentre il numero di banche straniere è 29. Nel corso del 2016 la presenza delle istituzioni finanziarie italiane si è rafforzata significativamente: Intesa SanPaolo, già presen-
12 Fonte: Diacron; Agenzia delle Entrate 13 Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. Con NC si identificano Paesi OCSE e/o area Euro ad alto reddito per i quali non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio. 14 Fonte: www.sace.it 15 Fonte: UAE Banking sector overview, NBAD Bank; Central Bank of the UAE.
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Business Atlas TIPOLOGIA Prestiti personali Mutui
Medio Oriente e Africa
TASSI BANCARI16 VALORE 5,1% 4,5%
gli Emiratu Arabi Uniti (2016); MoU tra l’Agenzia Spaziale Italiana (ASI) e la UAE Space Agency (2016).
Costo dei fattori produttivi
Principali finanziamenti e linee di credito
CATEGORIA Operaio Impiegato Dirigente
ATTIVITÀ SIMEST Finanziamenti per studi di fattibilità e programmi di assistenza tecnica collegati agli investimenti L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. b Finanziamenti per la partecipazione a fiere e mostre L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. c2 Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. a Investimenti esteri L. 100/90 Sostegno ai crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già L. 227/77)
MANODOPERA IN €18 DA 500 2.000 8.000
A 1.200 4.500 20.000
ELETTRICITÀ A USO INDUSTRIALE IN €/KWH19 CONSUMO MENSILE TARIFFA 0 – 10.000 0,61 Oltre 10.000 1,01 PRODOTTI PETROLIFERI IN €/LITRO20 DA A Benzina 0,46 0,49 Nafta 1,37 1,40 Combustibile industriale 1,37 1,40
Parchi industriali e zone franche17
Sono attive 37 zone franche che offrono numerosi vantaggi agli investitori: proprietà straniera del 100%; nessuna imposta sulle società per 15 anni rinnovabili; libertà di rimpatriare il capitale e il reddito; nessuna imposta sul reddito personale; completa esenzione dai dazi doganali per le importazioni nella zona franca; nessuna restrizione valutaria. Le aziende operanti in queste zone sono tuttavia ritenute come se fossero esterne agli EAU per quanto riguarda gli aspetti legali e commerciali. Le Free Zones possono essere “generaliste” se consentono lo svolgimento di qualsiasi attività economica o commerciale, o “specialistiche” quando permettono lo svolgimento solo di determinate attività economiche. In genere, la maggior parte delle zone franche emette licenze commerciali, industriali e di servizi ad eccezione di Dubai Internet City, Dubai Media City, Dubai Health Care City e altre zone franche parte del gruppo Dubai Holding.
ACQUA A USO INDUSTRIALE €/IMPERIAL GALLON21 CONSUMO MENSILE TARIFFA 0 – 10.000 0,09 10.001 – 20.000 0,106 Oltre 20.001 0,123 IMMOBILI CANONE MENSILE IN €/M222 DA A Affitto locali uffici 30 35
INFORMAZIONI UTILI Indirizzi utili NEL PAESE
Accordi con l’Italia
RETE DIPLOMATICO CONSOLARE23 Ambasciata d’Italia PO BOX 46752, Abu Dhabi tel +971 24435622; fax +971 24453673 www.ambabudhabi.esteri.it italianembassy.abudhabi@esteri.it Consolato Generale PO BOX 9250 Dubai tel +971 43314167 - - fax +971 43317469 www.consdubai.esteri.it - info.dubai@esteri.it
Accordo contro le doppie imposizioni (1997); Accordo sulla promozione degli investimenti reciproci (1997); Accordo sui servizi aerei (1991); Accordo di cooperazione militare (2003); Memorandum of Understanding (MoU) sulle Consultazioni Rafforzate (2007); Accordo di cooperazione nel settore della difesa (2009); MoU sulla cooperazione in materia di PMI (2011); Accordo di Cooperazione nell’ambito della Cultura, Arte e Patrimonio (2012); Dichiarazione Congiunta per il rafforzamento della Cooperazione Bilaterale italo-emiratina in materia politica (2012); Dichiarazione di intenti tra Autorità italiana delle Dogane e dei Monopoli e Customs and Free Zones Corporation nella prospettiva di EXPO 2015 ed EXPO 2020 (2014); MoU tra la Presidenza del Consiglio dei Ministri della Repubblica Italiana e l’Autorità per l’Emergenza Nazionale, Crisi e Gestione dei distrastri degli EAU (2014); due accordi di cooperazione giudiziaria (2015); Trattato sull’estradizione (2015); Accordo di cooperazione giudiziaria in materia penale – crimine organizzato e terrorismo (2015); Accordo sui Servizi Aerei tra l’Italia e
16 Non viene applicato un metodo a scalare, la percentuale prevista per il finanziamento del bene viene calcolata sull’intero ammontare moltiplicato per il numero di anni previsti per la restituzione. Fonte: Emirates NBD Research 17 Fonte: Dubai Legal; UAE Business Guide, Explorer 18 Fonte: Camera di Commercio Italiana negli EAU (stime) 19 Fonte: Dubai Water and Electricity Authority (DEWA) 20 Fonte: Abu Dhabi National Oil Company (ADNOC) 21 Fonte: Dubai Water and Electricity Authority (DEWA) 22 Fonte: Real Estate Regulatory Agency (RERA) 23 Fonte: Ministero degli Affari Esteri e della Cooperazione Internazionale. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari nel Paese: www.esteri.it
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Emirati Arabi Uniti
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Ufficio ICE24 Sheikh Zayed Road (exit 32) Dubai Internet City Arenco Tower, office 506/508 - 500088 Dubai tel +971 4 4345280 - fax +971 44220983 dubai@ice.it
Formalità doganali e documenti di viaggio Necessario il passaporto con almeno sei mesi di validità. Ai cittadini italiani viene rilasciato un visto turistico gratuito all’ingresso nel Paese della durata di 90 giorni, utilizzabile in 6 mesi. Corrente elettrica: 220/240 volt a 50 cicli (le prese a muro sono quelle inglesi a 3 fori).
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI BNL c/o BNP Paribas Per informazioni e assistenza su progetti di sviluppo internazionale: m.accinni@bnlmail.com internazionalizzazione@bnlmail.com Banca Intesa Sanpaolo (Foreign Branch) Gate Village Building 1, Level 3, 506736, DFIC-Dubai International Financial Centre P.O. Box 506736 – Dubai - United Arab Emirates tel +971 4 3729100 dubai.ae@intesasanpaolo.com Unicredit Representative Office, Chief Representative: Mr Yahia El-Assadi Alia Tower, Office 021 Shk. Khalifa Bin Zayed Street – Abu Dhabi – United Arab Emirates tel: +97 12 6775 111 - fax:+97 12 6778 866 uae.office@hvb.ae Sace SpA Emirates Financial Towers, Office 802, North Tower P.O. Box 507313, DIFC – Dubai – United Arab Emirates Tel: +971 14 5543452 dubai@sace.it UBI Banca Office 113, Level 1, Tower 1, Al Fattam Currency House, DIFC – Dubai – United Arab Emirates Tel: +97 14 3277289 Fax: +97 143277290 UBI-Dubai@ubibanca.it
Giorni lavorativi e orari La settimana lavorativa è di 6 giorni (dal sabato al giovedì) o di 5 per tutti gli uffici governativi e la maggior parte delle aziende private (dalla domenica al giovedì). Uffici pubblici: sab-mer 8.00-14.00; gio 8.00-12.00 (inverno 7.00-13.00, estate 7.00-11.00). Uffici privati: sab-gio 9.00-18.00 Negozi: sab-gio 10.00-24.00 per i centri commerciali e 10.00-13.00 / 17.00-tarda notte per i Souq. Banche: sab-gio 8.00-13.00 / 15.00-18.00. Festività: tutte le festività cadono in giorni diversi da anno in anno in quanto legate al calendario islamico lunare, dai 10 ai 12 giorni più corto rispetto al calendario gregoriano. Le principali festività sono: UAE National Day (2 dicembre); Eid al-Adha (Festa del Sacrificio), Capodanno Islamico, Nascita del Profeta, Leilat al-Miraj (Ascensione del Profeta), Eid al-Fitr (fine del Ramadan). Assistenza medica Il sistema sanitario è privato. Ospedali, cliniche, ortodonzisti e dentisti sono di buon livello. Tutti i residenti con regolare permesso di soggiorno hanno diritto alla Health Card e ad appropriata assicurazione sanitaria fornita dal datore di lavoro. La Health Card garantisce assistenza di base presso le strutture ospedaliere pubbliche. MEZZI DI TRASPORTO Compagnia aerea di bandiera: Etihad Airways (Abu Dhabi). Altre compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Emirates (volo diretto); TAP Portugal (operato da Etihad, volo diretto); Air France (volo con scalo); Lufthansa (volo con scalo); British Airways (volo con scalo); Royal Jordanian (volo con scalo); Qatar Airways (volo con scalo); Turkish Airlines (volo con scalo); Pegasus Airlines (volo con scalo); Trasferimenti da e per l’aeroporto: servizio taxi (costo minimo 3€, costo massimo 40€); servizio metro (costo minimo 2€, costo massimo 4€) e servizio di navette che generalmente gli alberghi mettono a disposizione dei propri clienti (costo massimo 20€).
IN ITALIA RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata via della Camilluccia 492, 00135 Roma tel: +39 06 36306100 – fax: +39 06 36306155 Consolato Via Cappuccini, 4, 20122 Milano, Italy tel: +39 02 763694 - fax: +39 02 86337495 COMPAGNIA DI ASSICURAZIONI Euler Hermes S.A. (N.V.)25 Assicurazione del Credito a breve e medio termine Cauzioni – Recupero Crediti Sede secondaria e Rappresentanza generale per l’Italia Via Raffaello Matarazzo, 19 00139 - Roma Contact: valentina.paolucci@eulerhermes.com Tel. +390687007037 - Mob. +393665719864
SITI DI INTERESSE https://www.vision2021.ae/en http://tcaabudhabi.ae/en http://www.visitdubai.com/en http://corporate.sharjahtourism.ae/en-us http://www.dubaicustoms.gov.ae/en/eServices/Pages/ default.aspx http://www.constructionweekonline.com/projects
24 Fonte: Agenzia ICE (www.ice.gov.it) 25 Per qualsiasi informazione su esigenze assicurative locali in ambito credito a breve e medio termine e cauzioni rivolgersi direttamente all’ufficio Euler Hermes di Roma che convoglierà la richiesta specifica sull’ufficio territoriale di competenza
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Medio Oriente e Africa
Camera di Commercio Italiana negli Emirati Arabi Uniti
Dubai ANNO DI FONDAZIONE: 2004 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 2009 PRESIDENTE: Mohammed bin Faisal Al Qassimi SEGRETARIO GENERALE: Mauro Marzocchi INDIRIZZO: Suite 1001, 10th floor, 48 Burjgate, Downtown, Sheikh Zayed Road, Dubai TELEFONO: +971 4 3216260 FAX: +971 4 3216199 E-MAIL: info@iicuae.com WEB: www.iicuae.com ORARIO: Domenica- giovedì dalle 09.00 alle 18.00 NUMERO DEI SOCI: 336 QUOTA ASSOCIATIVA: 200 € NEWSLETTER: settimanale inglese/italiano formato elettronico; trimestrale “Il Notiziario” formato elettronico PUBBLICAZIONI: Ospitalità Italiana - magazine trimestrale (formato cartaceo ed elettronico); Country Presentation (formato elettronico) ACCORDI DI COLLABORAZIONE: Banca Popolare di Sondrio; Padova Promex; Camera di Commercio di Bergamo; Camera di Commercio di Brescia; Camera di Commercio di Como; Camera di Commercio di Novara; Regione Calabria; Promos Dubai; Ca’ Foscari; Università Bocconi; Università di Padova; Twister; Dante Alighieri Dubai; Cosmoprof; Sistemaeventi.it; Tomirex InternationaL LLC
DIPARTIMENTO PER L’INTERNAZIONALIZZAZIONE della FONDAZIONE INARCASSA Il Dipartimento per l’internazionalizzazione della professione vuole offrire una panoramica delle opportunità di impiego all’estero e mettere a disposizione di ingegneri e architetti liberi professionisti iscritti a Inarcassa un sistema di sostegno che agevoli concretamente lo sviluppo della propria attività verso i mercati internazionali. A favore degli iscritti sono a disposizione strumenti operativi per agevolare l’internazionalizzazione dei professionisti nonché delle imprese da loro assistiti: • Accordi di collaborazione, desk all’estero • Conoscenza delle opportunità di lavoro presenti nei mercati internazionali • Workshop e seminari all’estero • Formazione Per maggiori informazioni: Fondazione Architetti Ingegneri Liberi Professionisti iscritti Inarcassa Tel. 06.85274209 www.fondazionearching.it international@fondazionearching.it @fondazionearching
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Israele
Israele
Tel Aviv
CARATTERISTICHE DEL PAESE Fuso orario (rispetto all’Italia): +1 Superficie: 22.072 km2, di cui 21.643 di area terrestre Popolazione: 8.463.000 di cui 74,8% Ebrei, 20,8% Arabi (17,58% Sunniti, 2 % Cristiani e 1,6% Drusi) e 4,38% altri gruppi Comunità italiana: 19.300 abitanti Capitale1: Gerusalemme (801.000 abitanti) Città principali2: Tel Aviv (410.000), Haifa (267,300 ab.), Rishon LeZiyyon (251.953) Moneta: israeli shekel Tasso di cambio3: 1€= 3,8895 ILS Lingua: Ebraico, Arabo (ufficiali), diffusi Inglese4 e Russo Religioni principali: Ebraismo (75,5,%), Islam (18%), Cristianesimo (2%) e altri culti Ordinamento dello Stato: Democrazia Parlamentare Monocamerale. Il potere legislativo è affidato alla camera unica (Knesset), formata da 120 membri eletti ogni quattro anni a suffragio universale diretto. La camera elegge inoltre il Presidente (dal 2014 Reuven Rivlin) che ha un mandato di 7 anni, mentre il potere esecutivo è esercitato dal Governo, presieduto dal Primo Ministro (dal 2009 Benjamin Netanyahu) rieletto dal popolo ogni 4 anni Suddivisione Amministrativa: 6 distretti (mehozot): Distretto di Gerusalemme (653 km2), Distretto Settentrionale (4.473 km2), Distretto di Haifa (866 km2), Distretto Centrale (1.294 km2), Distretto Meridionale (14.185 km2), Area di Giudea e Samaria (5878 km2) e 14 sotto-distretti (nafot)
QUADRO DELL’ECONOMIA
esportazioni, a causa dell’alto valore dello Shekel, che rende più ostico l’accesso ai mercati stranieri. Nel complesso il saldo della bilancia è quindi negativo, a conferma del fatto che la crescita si fonda su consumi e investimenti piuttosto che sull’export. Israele sta, inoltre, intensificando la sua presenza in seno alle principali Organizzazioni Internazionali. Oltre al FMI e del WTO, è ora membro fondatore della neonata AIIB, sorta per iniziativa cinese e inaugurata ufficialmente il 16 gennaio 2016. Per quanto riguarda l’aspetto monetario, il 2016 è stato contrassegnato da un tasso di inflazione pari a -0,5%, confermando l’andamento negativo che si registra in Israele da luglio 2014, mentre nel 2017 è atteso un ritorno a un trend di inflazione positivo che si alzerà ulteriormente nel 2018. Tale calo è dovuto non a una debolezza interna, bensì al crollo del prezzo delle materie prime a livello internazionale. Una delle poche note negative di questo quadro è rappresentato dall’alto costo di vita del Paese, che il Governo ha cercato di arginare incoraggiando la competizione, attraverso l’ingresso nel Paese di maestranze straniere.
Quadro Macroeconomico
Israele attraversa ormai da anni una fase di congiuntura economica particolarmente florida e nel 2016 questo andamento si è ulteriormente intensificato. Per quanto riguarda l’economia reale, il PIL continua a crescere a un tasso del 3,2% contro il 2,76% del 2015, mentre il PIL pro-capite (nominale) ammonta a ca. 33.000€ permettendo al Paese di piazzarsi al 26 posto del ranking mondiale, subito prima dell’Italia, ferma a 30.294. Scende invece il debito pubblico, che oggi si attesta attorno al 63% del PIL tanto che Israele è l’unico Paese nel Sud del Mediterraneo con un rating sul debito sovrano di qualità medio alta (A+ per S&P, A per Fitch, A1 per Moody’s). A confermare l’andamento più che positivo dell’economia israeliana è anche il tasso di disoccupazione, che è diminuito ulteriormente rispetto al 2015 ed è oggi al minimo storico del 4,7%. La produzione industriale israeliana a fine 2016 ha segnato una diminuzione rispetto all’anno precedente, senza influire però sulla crescita globale. I settori più colpiti infatti, sono stati quelli legati ai prodotti petroliferi e chimici (-22,9%), macchinari e attrezzature (-14,5%), e tabacco (-13,5% ), ma il PIL israeliano è basato principalmente sui consumi e soprattutto sugli investimenti, che sono invece in continua espansione. Dal punto di vista commerciale, il 2016 ha visto un aumento del 6,08% delle importazioni, concentrate principalmente nel settore petrolifero. Sono invece in lieve calo (2,94%) le
1 Israel Population. (2016, November 20) 2 Senza i distretti circostanti 3 Fonte: Banca d’Italia. Tasso di cambio al 6 aprile 2017 4 L’Inglese ha perso lo status di lingua ufficiale in seguito alla proclamazione dello Stato di Israele, ma è correntemente impiegato dalla popolazione ed i documenti ufficiali sono redatti anche in questa lingua
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Medio Oriente e Africa
Per quanto concerne gli investimenti diretti esteri, in Israele, il 2016 segna una battuta di arresto, dopo il record storico di 18,63 mld/€ registrato nell’ultimo trimestre del 2015. Gli investimenti si concentrano nei settori di punta del Paese e sono il risultato della politica economica del Governo Netanyahu.
Infrastrutture e trasporti
Il Governo israeliano, consapevole del peso che l’infrastruttura gioca nello sviluppo dell’economia nazionale, sostiene direttamente i progetti in questo settore incentivando anche collaborazioni tra il settore pubblico e quello privato. I prossimi progetti includono la costruzione di centrali elettriche, impianti idrici e dal punto di vista dei trasporti: l’implementazione di porti e aeroporti, strade e sistemi di trasporto pubblici. Complici lo sviluppo economico e l’aumento della popolazione, il numero dei veicoli privati in Israele è notevolmente aumentato, passando da circa 1 mln nel 1990 a circa 2,5 mln oggigiorno. Il Governo ha pertanto lanciato un piano di sviluppo dei trasporti e una generale implementazione delle infrastrutture nazionali. Il 2016 ha visto la conferma di questo trend con l’apertura di ulteriori tratte dell’autostrada 6, che permette uno snellimento del traffico. Il Paese presenta inoltre un’efficiente rete di trasporto pubblico. Rete Ferroviaria: il 9 novembre 2016 è stato inaugurato il tratto Haifa–Bet Shean della nuova linea ferroviaria in Galilea, che in futuro potrebbe prolungarsi fino in Giordania. I lavori alla metropolitana di Tel Aviv (Red Line) procedono in maniera incoraggiante in dieci diverse stazioni della linea. Il progetto avviato nel 2015, dopo 70 anni di stallo, sarà auspicabilmente ultimato nel 2021. Forte dei risultati convincenti, il Governo israeliano ha annunciato nell’agosto 2016 lo stanziamento di ulteriori fondi per mettere a punto altre due linee (Green and Purple). L’inizio dei lavori è previsto per il 2018 e il budget devoluto all’iniziativa ammonta a 30 mln di NIS (ca. 7,6 mld/€), una cifra record per il settore infrastrutturale del Paese. Rete portuale: cruciale per la vita economica del Paese, visto che il 99% dell’import/export avviene via mare. Due sono gli sbocchi principali sul Mediterraneo: Haifa e Ashod, mentre quello di Eilat si affaccia sul Mar Rosso. È prevista un’ulteriore espansione con la costruzione di due nuovi porti privati a Haifa e Ashdod per un valore complessivo di quasi 2 mld/€. Rete aeroportuale: il maggiore aeroporto è il Ben Gurion International Airport (TLV) a soli 25 km da Tel Aviv, principalmente meta di voli internazionali, presenta anche un terminal 2 da cui partono voli domestici. Altri aeroporti internazionali sono presenti a Eilat e Ovda, mentre da Haifa partono solo voli nazionali.
Principali Settori Produttivi
I settori trainanti dell’economia israeliana sono: l’High-Tech, la Cybersecurity, l’ICT, la ricerca e sviluppo, la lavorazione dei diamanti e l’estrazione energetica. In merito all’alta tecnologia, i prodotti principali includono l’aviazione, le comunicazioni, e i dispositivi di supporto medico. Si nota una spiccata presenza di compagnie high-tech, oltre 5.000, tanto che il Paese è secondo solo alla Silicon Valley quanto a concentrazione di compagnie e start-ups. Una nota a parte merita la cybersecurity, un settore decisivo per il futuro e in cui il Paese si conferma tra i migliori al mondo. Israele infatti rappresenta 1/10 dell’1% della popolazione mondiale, eppure ospita il 20% degli investimenti privati in materia di cybersecurity. Israele è anche al vertice mondiale per la percentuale di PIL devoluto alla ricerca e allo sviluppo. Israele è il quarto Paese al mondo per personale impiegato nella Ricerca, disponendo della più elevata percentuale di PhDs e ingegneri per abitante. Il ruolo giocato dal Paese in questo ambito è riconosciuto universalmente, tanto che Forbes gli ha attribuito il secondo gradino del podio nel suo ranking relativo all’innovazione5. Oltre un terzo dei fondi destinati ad attività di ricerca6 sono destinati allo sviluppo di biotecnologia e Life Science, promossi anche attraverso l’organizzazione di incontri internazionali. I fattori che hanno permesso a Israele di conseguire lo status di leader della ricerca e sviluppo sono principalmente tre: la sinergia tra il settore accademico e quello professionale, il sostegno del Governo tramite incentivi e il trasferimento degli sviluppi dall’ambito militare a quello scientifico. Dal punto di vista energetico, il profilo di Israele è radicalmente cambiato a partire dal 2009 quando sono stati scoperti dei giacimenti offshore di gas naturale; i giacimenti di Tamar, Tanin e quelli del Leviatano hanno permesso al Paese di passare da importatore a produttore. I benefici di tale sviluppo rischiano però di essere vittima di un controllo operato da un’esigua minoranza elitistica. La crescita sostenuta dell’estrazione di idrocarburi (+16,9% nel 1° trimestre, +39,4% nel 2° trimestre) grazie all’upgrading dei vecchi pozzi e lo sviluppo di nuovi, ha indotto il Governo israeliano a incoraggiare gli investimenti stranieri. Sempre in campo energetico, Israele è all’avanguardia nelle cosiddette Cleantech, le energie pulite, applicate soprattutto nei sottosettori dell’agricoltura e dell’acqua, che rappresentano rispettivamente il 75% e il 18% dei capitali raccolti dalle companies nazionali7. Lo Stato Israeliano non solo traina lo sviluppo delle tecniche di desalinizzazione delle acque, ma attua anche un massiccio riciclaggio delle acque reflue (pari a circa il 90%).
Commercio estero
Totale import: mld/€ 58,78 Totale export: mld/€ 47,14 Israele presenta un’economia tecnologicamente avanzata che opera in regime di libero scambio. Malgrado il saldo commerciale risulti negativo a causa delle alte importazioni, il Paese gode di uno stato globale positivo grazie al ruolo giocato dal turismo e dagli investimenti. Principali prodotti importati (%): le importazioni israeliane sono cresciute del 6,08 nel corso degli ultimi dodici mesi e riguardano principalmente macchinari (28); diamanti grezzi (11) che vengono raffinati prima di essere
6 Escluso il settore militare 7 ‘’IVC 2016 High-Tech Yearbook’’
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Israele
nuovamente esportati, petrolio e combustibili fossili (9), grano, materie prime, mezzi di trasporto (7) ed equipaggiamento militare, in particolare da US, Italia e Germania. Principali prodotti esportati: le esportazioni rivestono un ruolo importante nel quadro economico di Israele e corrispondono a circa il 40 del PIL nazionale. Il 2016 ha registrato quasi 50 mld/€ di esportazioni, concentrate principalmente nei settori di punta del Paese: metalli lavorati, soprattutto diamanti (33) attrezzature high-tech, come macchinari elettrici, meccanici, televisioni, impianti stereo e apparecchiature informatiche (22) e prodotti chimici e farmaceutici (11).
nodopera verso una più innovativa, alcuni giganti asiatici tra cui spiccano Alibaba Group, Hutchinson Water Ltd., e Huawei hanno investito in fondi per la ricerca/sviluppo contribuendo a dare impulso alle start-up israeliane. Altri campi in cui la Cina sta investendo sono quello delle tecnologie mediche e della IT in generale, visto il gap di cui è vittima in questo settore. All’estero del Paese: nel 2016 Israele ha investito all’estero nel settore dell’high-tech, delle biotecnologie e farmaceutiche e anche immobiliare. In Italia dal Paese: pochi sono i FDI in Italia, appena 18 mln/€ l’anno di media, ma in seguito al lancio del Piano industria 4,0 e a un parallelo piano di privatizzazione si auspica un aumento degli investitori stranieri entro i confini italiani.
Principali partner commerciali
Per quanto concerne i principali partner commerciali, importanti scambi sono quelli intrattenuti con gli Stati Uniti, dai quali Israele attinge il 12% delle importazioni totali, seguono la Cina (7%), la cui presenza nel Paese si fa progressivamente più importante; e alcuni membri dell’Unione Europea, in particolare Germania (6,2%), Belgio (6%) e Italia. Paesi Clienti: per quanto riguarda i Paesi di destinazione, Israele esporta in diversi Stati dell’Unione europea (soprattutto in Belgio), negli Stati Uniti , Hong Kong , India e Cina. Paesi Fornitori: gli Stati Uniti sono il singolo maggiore partner commerciale di Israele, i rapporti sono regolati dall’Accordo di Libero Scambio (FTA) del 1985, e dal 1995 quasi tutte le tariffe tra i due Paesi sono state rimosse.
ASPETTI NORMATIVI E LEGISLATIVI Regolamentazione degli scambi
In quanto membro del WTO dal 1995 e dell’OECD, dal 2010 Israele è ufficialmente promotore dell’economia di mercato e partecipa alla regolamentazione degli standard internazionali in diverse materie. Il sistema di importazione è piuttosto semplice e inclusivo: sono limitati solo alcuni prodotti (ritenuti pericolosi), mentre per altri è richiesta una specifica documentazione, per accertare il rispetto degli standard previsti. Una nota a parte merita il settore dei diamanti, il cui import/export è regolato direttamente dal Governo mediante il Diamond Controller in seno al Ministero dell’Economia che supervisiona la quantità di diamanti importabili e/o esportabili. Nel complesso, Israele segue il sistema armonizzato (HS code) per definire i termini dell’import nei propri confini. Israele ha siglato diversi accordi commerciali sia multilaterali che bilaterali con i principali Paesi industrializzati. Tra i primi risultano gli accordi con l’EU, l’EFTA, il MERCOSUR e tra quelli bilaterali: gli FTA con gli Stati Uniti, Bulgaria, Canada, Repubblica Ceca, Ungheria, Messico, Polonia, Romania, Slovenia, Repubblica Slovacca e Turchia. Inoltre, durante il meeting sino-israeliano tenutosi il 29 marzo 2016 a Gerusalemme, il vice premier cinese Liu Yandong e il primo ministro israeliano Benjamin Netanyahu hanno annunciato l’intenzione di siglare a breve un accordo di libero scambio tra i due Paesi. Sdoganamento e documenti di importazione: le procedure per lo sdoganamento e l’importazioni di merci in Israele sono regolate da una serie di distinti provvedimenti, tra i principali: il Free Import Order (elenca i beni che necessitano di una speciale autorizzazione); il Customs Act (spiega le procedure per lo sdoganamento, ossia supervisione, ispezione, registrazione, obbligazioni, immagazzinamento, pagamento dei dazi); il Customs Rate and Purchase Tax (distingue le tariffe doganali in tre categorie: Paesi Generali, Paesi UE/EFTA, Paesi con cui Israele ha stipulato dei FTAs, specifica le tariffe doganali, classificate in base al sistema armonizzato)9; il Customs Regulations File (include le regole amministrative dela dogana); il Trade Levy Order (elenca i casi di soprattase previsti per dalla Trade Surcharges Law, 5751-1991); la Consumer Protection Law (illustra le modalità previste per l’etichettatura dei beni importati).
Interscambio con l’Italia
Saldo commerciale: mld/€ -1,33 Tra gennaio e ottobre 2016, l’Italia ha esportato in Israele 2,13 mld/€, cioè circa il 10% del totale delle esportazioni italiane nell’area MEDA, dove il principale partner si conferma comunque la Turchia. Principali prodotti importati dall’Italia: beni di consumo, mezzi di trasporto, prodotti chimici, macchinari. Principali prodotti esportati in Italia: Israele esporta in Italia primariamente prodotti chimici, plastiche, gomma, macchine e componenti elettriche, minerali, vetro e in percentuale minore metalli. Nell’incontro di agosto 2015 con Matteo Renzi il Primo Ministro israelinao Netanyahu ha esortato l’ENI a investire nel gas naturale israeliano, che rappresenta uno dei prodotti israeliani più appetibili per il mercato italiano.
Investimenti esteri (principali Paesi)
Paesi di provenienza: i principali Paesi che investono in Israele sono gli Stati Uniti e la Cina, quest’ultima soprattutto nel settore delle infrastrutture.
Investimenti esteri (principali settori)
Verso il Paese: oltre 270 compagnie multinazionali hanno scelto di investire in Israele, soprattutto nel settore high-tech e startup, tra queste spiccano: Facebook, Microsoft, Google, Apple, Intel, Samsung, HP, Siemens, GE, Philips, Alcatel-Lucent, Cisco, Toshiba, Barclays, Hutchison and LG. Grazie all’avoluzione da economia ad alta intensità di ma195
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Medio Oriente e Africa tanto enfatizzato il ruolo di importatori ed esportatori, ma altresì le sanzioni in caso di violazione delle normative. Ogni importatore deve eessere registrato e deve sottoporre una dichiarazione più una lettera con cui assicura che il prodotto rispetta i parametri previsti. La dichiarazione deve includere i dettagli dell’importatore, la specificazione del cibo importato, lo scopo dell’import (consumo, produzione e via dicendo), il suo peso e i dettagli del produttore. Tutti i prodotti alimentari devono essere etichettati opportunamente secondo le normative vigenti e tutti i documenti relativi all’importazione dei beni devono essere conservati dall’importatore per almeno un anno dopo l’operazione. Parimenti l’importatore deve tener nota di tutte le parti a cui i prodotto viene fornito. Malgrado di natura liberista, questa riforma, entrata in vigore nel Settembre 2016 presenta alcune restrizioni, per esempio non si estende ai cosiddetti beni sensibili (carne, prodotti caseari, cibi per neonati, etc.) per i quali il Ministero della Salute conserva l’ultima parola.
Per poter importare in Israele sono necessari una licenza emessa dal Ministro dell’Economia e dell’Industria e un certificato dello Standard Institute, che certifichi se il prodotto è conforme agli standard israeliani. Sono inoltre richiesti la lettera di carico, la dichiarazione d’origine, la dichiarazione di importazione e l’elenco di imballaggio. Bisogna comunque sottolineare che per i Paesi con cui Israle ha siglato degli accordi di libero scambio le procedure sono semplificate. Classificazione doganale delle merci: Israele in quanto membro del WTO segue il cosiddetto sistema armonizzato (Harmonized System), HS. Restrizione alle importazioni: applicate su merci provenienti da Paesi con i quali Israele non ha rapporti diplomatici, su merci pericolose, strumentazioni militari e altre merci specificate sulla tariffa doganale. Importazioni Temporanee: Israele ha aderito all’ATA Carnet Convention, con cui le Camere di Commercio di tutto il mondo intendono semplificare le importazioni temporanee o i transiti di vari beni tra i Paesi signatari. In altre parole, il Paese che importa temporaneamente tali prodotti non vi applica tasse né cauzioni. Tali beni sono inolte esenti dalle regolamentazioni non-tariffarie del Paese di transito e devono rispettare solo i requisiti previsti dal Paese di destinazione10.
Legislazione Societaria
Le forme di società sono regolate alla Legge sulle Società del 1999 e sono: società di una persone; società private: 1-50 azionisti e un direttore; società pubbliche: minimo 7 azionisti, agisce in accordo ai requisiti della Legge sui Titoli Israeliani, registrando le sue azioni nel mercato azionario o le offre al pubblico rispettando i parametri fissati dalla Legge sui Titoli Israeliani; società estera: qualunque società straniera che stabilisce una ramo/ufficio/sussidiaria in Israele e figura nel Registro delle Società quale ‘’compagnia straniera’’; organizzazioni no-profit: istituzioni pubbliche, associazioni e compagnie che raccolgono fondi per perseguire il bene comune senza che i soci ne traggano diretto; Cooperative: simili alle organizzazioni no-profit come scopo, ma consentono la spartizione dei dividendi tra i membri; partnership: persone che stilano un contratto con lo scopo di fare affari per ricavarne un profitto. Il 17 Febbraio 2016 la legge del 1999 è stata emendata per cercare di estrudere le discrepanze tra il sistema che regola le società israeliane e quello relativo alle compagnie straniere. Tale provvedimento non ha valore retroattivo ma viene applicato solo ed esclusivamente alle società costituitesi dopo la data di entrata in vigore di tale emendamento.
Attività di investimento e insediamenti produttivi nel Paese
Fin dai suoi albori, Israele ha incoraggiato gli investimenti di capitali e domestici e stranieri mediante l’’’Encouragement of Capital Investment Law’’ del 1959, in base al quale il Governo concede notevoli vantaggi alle ‘’imprese autorizzate’’, ossia quelle compagnie che hanno delle partnership in Israele o che sono esse stesse registrate in Israele. Tale aiuto consiste in finanziamenti a sostegno dell’investimento, ma anche in riduzioni delle aliquote dell’imposta sulle società. Una delle condizioni per ricevere il contributo statale è che almeno il 30% dell’investmento totale sia finanziato dai proprietari e pagato con capitale azionario. Il montante dei finanziamenti ricevuti varia a seconda del tipo di attività dell’impresa, ad esempio qualora si tratti di un’industria il montante può raggiungere il 24% dell’investimento totale. Esiste inoltre la possibilità di permutare il finanziamento e con un’esenzione totale dalle imposte per un periodo concordato con le autorità. Normativa per gli investimenti stranieri: la novità principale in materia di importazioni è rappresentata dalla ‘’Law for protection of public health (food)’’, nota come ‘’Cornflakes Law’’, che mira a facilitare le importazioni al fine di agevolare una maggior competizione nel Paese e quindi una diminuzione dei prezzi. Si riducono i documenti da presentare rimpiazzando la certificazione del produttore con una semplice lettera dell’importatore, con cui descrive la merce in questione. Viene per-
Brevetti e proprietà intellettuale
Per i brevetti la registrazione e protezione legale sono rilasciati e autorizzati dall’IPO (Israeli Patent Office), che opera sotto l’egida del Ministero della Giustizia. I brevetti sono definiti e tutelati da un’apposita legge promulgata nel 1967, dal 1996 Israele è membro del PCT (Patent Cooperation Treaty) che tutela i brevetti a livello internazionale. Per quanto concerne i marchi di fabbrica, invece, Israele ha aderito al Protocollo di Madrid. Circa la proprietà intellettuale, la Knesset ha approvato il 19 Novembre 2007 il cosiddetto Copyright Act, entrato in vigore il 25 Maggio 2008 ed emendato per l’ultima volta nel 2009.
9 Il database aggiornato quotidianamente è redatto solo in Ebraico 10 Certi Paesi, tra cui Israele e alcuni membri dell’UE, autorizzano l’export di diamanti e gemme (ulteriori dettagli sono disponibili nel sito della Camera di Commercio)
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Business Atlas
Israele
Sistema Fiscale
Parchi industriali e zone franche
Il Sistema Fiscale israeliano attuale è il risultato della riforma entrata in vigore il 1 gennaio 2003. Da allora il sistema è tarato su base personale e non più territoriale. Anno Fiscale: gennaio – dicembre. Imposta sui redditi delle persone fisiche: sia per gli impiegati che per i lavoratori autonomi, è previsto un sistema fiscale incrementale a partire da 10% di aliquota per i redditi più bassi.
Nell’area di Gerusalemme sono presenti diversi parchi industriali e centri hi-tech: il Mount Scopus (Industrie Moderne), tra le compagnie presenti: Teva, Intel, Omrix Biopharmaceuticals (sussidiaria di Johnson & Johnson) e NDS; il Malcha Technological Garden (Industrie basate sulla conoscenza); Atarot Industrial Park (industrie tradizionali); il Givat Ram Hi-Tech Village (start-up del settore tecnologico), il Givat Shaul e Talpiot (industrie leggere, servizi e commercio). Nell’area di Tel Aviv: il Caesarea Business Park (diversi settori tra cui Hi-tech, biotecnologie, servizi medici, tecnologie idriche e industrie tradizionali) ospita 180 compagnie Israeliane di punta; il Kiryat Atidim (oltre a compagnie high-tech vi si trovano firme finanziarie, uffici di business e servizi di supporto), accoglie circa un centinaio di companies, tra cui Abbott, Medinol e il BIRD (Binational Industrial Research and Development Foundation) Israelo-statunitense; l’Azorim (ospita companies tecnologiche) vi sono installati gruppi Israeliani e non tra cui: IBM, Intel, Sandisk, Agilent, Polycom, Tadiran. Nell’area di Haifa: il Matam Scientific Industrial Park (centro di sviluppo tecnologico) ospita alcuni tra i principali gruppi dell’high-tech, come: Intel, Elbit, Google, IBM, Microsoft, Yahoo, Philips and altri. Nei territori palestinesi (West Bank) Israele supporta l’istallazione di nuove zone industriali, visti i costi di produzione inferiori, un esempio è il Parco di Barkan. Per quanto riguarda le zone franche, è presente il Porto di Eilat che permette alle compagnie che ivi investono l’esenzione dalle imposte sul reddito per vent’anni e un’imposta ad aliquota fissa del 15% sugli utili distribuiti. Consente inoltre la piena esenzione dai dazi sull’importazione e l’esportazione e permette il rimpatrio dei profitti per le corporations con investitori stranieri.
REDDITO ANNUALE US$ ALIQUOTA FISCALE 1 – 16.535 10% 16.536 – 28.255 14% 28.256 – 43.903 21% 43.904 – 62.719 31% 62.720 – 131.172 34% 131.173 – 212.105 48% 212.106 e oltre 50 % Tassazione sulle attività d’impresa: da gennaio 2016 la INCORPORATE INCOME TAX in Israele è scesa di 1,5% rispetto al 2015 ed è pari al 25%. Imposta sul valore aggiunto (VAT): 17%
NOTIZIE PER L’OPERATORE Rischio Paese
Fonte Euler Hermes: www.eulerhermes.it sezione Studi economici - Mappa del rischio paese Categoria Ocse11: NC Condizioni di assicurabilità SACE12: apertura senza condizioni.
Sistema Bancario
La banca centrale è la Bank of Israel (BOI), tra gli istituti di credito principali bisogna menzionare: Bank Hapoalim, Bank Leumi, Israel Discount Bank, Bnak Mizrahi e la First International Bank, che –soli- detengono circa il 95% degli asset. TIPOLOGIA Tasso d’interesse
Accordi con l’Italia Oltre ad accordi di cooperazione scientifica e incentivi alla ricerca, Israele e l’Italia sono legati da diversi trattati di natura strettamente economico-commerciale sia in maniera diretta sia come conseguenza degli accordi siglati tra Gerusalemme e l’Unione Europea, di cui l’Italia è parte integrante. 1957: accordo per evitare le doppie imposizioni sui redditi derivanti dall’esercizio della navigazione aerea e marittima. 1975: accordo di Libero Scambio fra Israele e l’UE per eliminare le tariffe sui prodotti agricoli e industriali su presentazione della certificazione d’origine. 1995: emendamento dell’Accordo con l’UE per estendere la partnership anche al movimento di capitali e implementare la collaborazione in vari settori, incluso quello finanziario. 1998: accordo per evitare le doppie imposizioni sui redditi
TASSI BANCARI VALORE 1,60%
Principali finanziamenti e linee di credito ATTIVITÀ SIMEST Finanziamenti per studi di fattibilità e programmi di assistenza tecnica collegati agli investimenti L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. b Finanziamenti per la partecipazione a fiere e mostre L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. c2 Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. a Investimenti esteri L. 100/90 Fondo di Venture Capital L. 269/2006, art. 1, c. 932 Sostegno ai crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già L. 227/77)
11 Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. NC = non classificato in quanto Paese OCSE e/o area Euro ad alto reddito per il quale non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio. 12 Fonte: Per maggiori informazioni www.sace.it
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Business Atlas
Medio Oriente e Africa
e sui patrimoni e per prevenire le evasioni fiscali. Entrato in vigore il 1 gennaio 1999. 2002: Accordo Intergovernativo di Cooperazione nel campo della Ricerca e dello Sviluppo Industriale, Scientifico e Tecnologico. 2012: Accordo di Cooperazione Militare fra Ministeri della Difesa di Italia e Israele.
INFORMAZIONI UTILI Indirizzi utili NEL PAESE RETE DIPLOMATICO CONSOLARE16 Tel Aviv: Trade Tower Building, 25 Hamered Street 21° Piano, 68125 tel +972 3 5104004 - fax +972 3 5100235 www.ambtelaviv.esteri.it - stampa.telaviv@esteri.it
Costo dei fattori produttivi CATEGORIA Operaio Impiegato Dirigente
MANODOPERA € DA 1.100/1.350 1.350/1.800 2.700/3.200
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituti Italiani di Cultura Tel Aviv: Trade Tower - 25 Hamered St. 68125 tel +972 3 5161361 – fax +972 3 5161330o Haifa: 12 Meir St. tel +972 4 8536091 - fax +972 4 8523934 www.iichaifa.esteri.it - iichaifa@esteri.it Ufficio ICE17 Aviv Giaffa: The Tower Building 17th fl. - 3 Daniel Frish St. 64231 Tel +9723 6918130 - Fax +9723 6962812 E-mail: telaviv@ice.it
A 2.000/2.700 2.250/2.700 4.050/4950
Organizzazione sindacale: ci sono diverse organizzazioni sindacali nel Paese, ma la principale è ‘‘Il Nuovo Histadrut’’, o più semplicemente Histadrut, che opera in tutte le aree dei diritti dei lavoratori ed è una delle più potenti organizzazioni in Israele. Sotto la sua egida operano anche l’Unione dei Lavoratori dei Trasporti, il sindacato degli ingegneri e dei tecnici, il sindacato dei lavoratori sociali e altre.
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI Intesa Sanpaolo
IN ITALIA
ELETTRICITÀ A USO INSUSTRIALE IN €/KWH13 VALORE MEDIO Alta e media tensione 0,124
RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Roma: Via Michele Mercati,14 - 00197 tel 06 6198500 - fax 06 36198555 www.mfa.gov.il - info-coor@roma.mfa.gov.il
PRODOTTI PETROLIFERI IN €/LITRO14 VALORE MEDIO Benzina 1,56 Nafta 1,45 Combustibile Industriale 0,9
COMPAGNIA DI ASSICURAZIONI Euler Hermes S.A. (N.V.)18 Assicurazione del Credito a breve e medio termine Cauzioni – Recupero Crediti Sede secondaria e Rappresentanza generale per l’Italia Via Raffaello Matarazzo, 19 00139 - Roma Contact: valentina.paolucci@eulerhermes.com Tel. +390687007037 - Mob. +393665719864
ACQUA A USO INDUSTRIALE IN €/M315 VALORE MEDIO Acqua 1,81 2,92 IMMOBILI IN US$/M3 Affitto Locali Uffici Zona (Valore medio) Centrale Tel Aviv 10-12 $ Haifa 6-8 $ Jerusalem 12$ Aree di Sviluppo 6-8$
Industrial Area 10-11 $ 10 $ 10 $
Formalità doganali e documenti di viaggio: i visitatori possono rimanere nel Paese per 90 giorni con un visto turistico ottenibile direttamente all’aeroporto. Per permanenze che eccedono tale limite si raccomanda di contattare la rappresentanza consolare. Corrente elettrica: 220V, 50 Hz Giorni lavorativi e orari Uffici: da Domenica a Giovedì/Venerdì, dalle 8.30/9.00 alle 17.30/18.00 Negozi: da Domenica a Giovedì, dalle 9.00-19.00; il venerdì e la vigilia delle festività, dalle 9.00 alle 14.00. Banche: da Domenica a Giovedì, dalle 8.30 alle 12.30 e dalle 16.00 alle 18.00. Festività: Purim (Liberazione degli Ebrei) tra Febbraio e Marzo; Pesach (Pasqua) tra Marzo e Aprile; Yom Azmaut (Giorno dell’Indipendenza dello Stato) tra aprile e maggio;
13 Fonte: Israel Electric Corporation 14 Fonte: Central Bureau of Statistic 15 Fonte: Hagihon Ltd – Jerusalem Water and Waste Water Works Corporation, mei Avivim 16 Fonte: Ministero degli Affari Esteri e della Cooperazione Internazionale. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari nel Paese: www.esteri.it 17 Fonte: Agenzia ICE (www.ice.gov.it) 18 Per qualsiasi informazione su esigenze assicurative locali in ambito credito a breve e medio termine e cauzioni rivolgersi direttamente all’ufficio Euler Hermes di Roma che convoglierà la richiesta specifica sull’ufficio territoriale di competenza
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Business Atlas
Israele
Shavuot (Pentecoste) tra maggio e giugno, Yom Yerushalay (Giorno di Gerusalemme) tra maggio e giugno; Rosh Ha Shana (Capodanno Ebraico) tra Settembre e Ottobre; Kippur (Giorno dell’Espiazione) tra Settembre e Ottobre; Sukkot (Festa delle Capanne) tra Settembre e Ottobre. Il sabato (shabbat) le aziende, gli uffici e le attività commerciali osservano un giorno di riposo e restano chiuse a partire dal tramonto del giorno precedente.
Trasferimenti da e per l’aeroporto: dall’Airport City autobus 475, con partenze previste ogni ore tra le 4.00 e le 24.00; autobus Egged in direzipone Tel Aviv (partenze ogni 15 minuti tra le 5.00 e le 22.00) o Gerusalemme (partenze ogni 30 minuti tra le 6.30 e le 20.30), treno, con partenze previste ogni 10 minuti, costo di circa 14.50 NIS. È previsto un servizio shuttle gratuito tra il Terminal 1 e 3, dal terminal 3 all’Airport City. Taxi, tra 145 NIS (di giorno) e 160 NIS (di notte) per andare dall’aeroporto al centro di Tel Aviv.
Assistenza Medica: in caso di emergenza, rivolgersi al Magen David Adom (l’equivalente della Croce Rossa), telefonando al numero 101.
SITI DI INTERESSE Governo Israeliano: www.gov.il Federazione delle Camere di Commercio di Israele: www. export.gov.il Israel Export and International Cooperation Institute: www. export.gov.il Istituto Nazionale di Statistica: www.cbs.gov.il IVC-Online Database: www.ivc-online.com Ministero degli Affari Esteri: www.mfa.gov.il Ministero dell’Industria e del Commercio: www.tamas.gov.il United Nations, Comtrade Database: https://comtrade. un.org/data
MEZZI DI TRASPORTO Compagnia di bandiera: El Al Israel Airlines Ltd, nota come El-Al. Altre compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: voli diretti dall’Italia: Alitalia, Israir, Thomson Airways, Vueling Airlines, easyJet, El-Al Israel Airlines, arkia. Altre compagnie aeree con voli in Israele: Aegean Airlines, Aeroflot, Air Berlin, Air Europa, Air France, Air Serbia, Austrian Airlines, Belavia, Blue Air, British Airways, Brussels Airlines, Bulgaria Air, Czech Airlines, Iberia, KLM, LOT, Lufthansa, Norvegian, Pegasus, Royal Jordanian, S7 Airlines, Smart Wings, Swiss, Turkish Airlines, Ukraine International.
Camera di Commercio e Industria Israel-Italia
Tel Aviv ANNO DI FONDAZIONE: 1955 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 1993 PRESIDENTE: Ronni Benatoff SEGRETARIO GENERALE: Clelia Di Consiglio INDIRIZZO: Trade Tower, 8th Floor, 25 Hamered Street (P.O. Box: 50278, Tel-Aviv 61500), 68125, Tel Aviv TELEFONO: +972 3 5164292 FAX: +972 3 5164306 E-MAIL: office@italia-israel.com WEB: www.italia-israel.com ORARIO: Domenica-Giovedì dalle 09.30 alle 17.30 NUMERO DEI SOCI: 79 QUOTA ASSOCIATIVA: Società israeliane: da NIS 500 (ca. 118€) a NIS 1500 (ca. 350€) a seconda delle dimensioni. Società Italiane: 145€ PUBBLICAZIONI: Business Proposals (offerte e richieste da soci ed istituzioni locali e italiane) ACCORDI DI COLLABORAZIONE: Banca Popolare di Sondrio; Desk Aries, CCIAA Trieste
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Medio Oriente e Africa
Marocco
Casablanca
CARATTERISTICHE DEL PAESE Fuso orario: (rispetto all’Italia): -1 (-2 con ora legale) Superficie: 710.850 kmq (compreso Sahara Occidentale) Popolazione: 33.848.2421 Comunità italiana: 2.6802 Capitale: Rabat Città principali: Casablanca, Fès, Marrakech, Tangeri, Oujda, Agadir. Moneta: dirham Marocco (MAD) Tasso di cambio3: 1€= 10,7209 MAD Lingua: Arabo classico (lingua ufficiale), Arabo dialettale marocchino (63%) e Tamazight (Berbero 24%). La maggioranza della popolazione è bilingue e parla francese e spagnolo nel nord Religioni principali: Islam (98,7%); Cristianesimo (1,1%) Ordinamento dello Stato: Monarchia Costituzionale dal 1999. Il Primo Ministro, nominato dal Re Mohamed VI, è responsabile davanti alle due Camere, la Camera dei Rappresentanti e la Camera dei Consiglieri Suddivisione amministrativa: 12 regioni governate da un wali di nomina regia; 75 prefetture e provincie; 1.538 comuni (249 urbani e 1.298 rurali)
QUADRO DELL’ECONOMIA4
2015 a 2,2% di crescita del valore aggiunto. Il Marocco continua il processo di modernizzazione della sua economia puntando in particolare sui settori delle ICT, l’industria di trasformazione alimentare, la metallurgia, la siderurgia e l’edilizia.
Quadro macroeconomico
La crescita del 2016 ha subito un tracollo a causa della forte riduzione della produzione agricola provocata dalla grave siccità e dall’incapacità degli altri settori di compensare il calo. Il Paese ha perduto oltre tre punti di crescita, passando da 4,5% nel 2015 all’1,1% nel 2016. Questo dato è ben al di sotto della crescita media registrata negli ultimi dieci anni (4%). Il tasso d’inflazione, grazie a una politica monetaria di contenimento prezzi, resta al di sotto del 2%, mentre il tasso di disoccupazione è al 10% e tocca particolarmente la fascia d’età compresa tra 15-24 anni. Nei prossimi anni, le politiche di Governo continueranno a puntare all’attrazione di capitali esteri grazie alla Agenzia per lo sviluppo degli investimenti (AMDI), al potenziamento del Fondo Hassan II per il rafforzamento del settore industriale tramite lo sviluppo infrastrutturale. Altre misure attive da qualche anno sono il Piano Verde per lo sviluppo del settore agricolo e il Piano Solare. A tal proposito è stata istituita l’Agenzia nazionale per lo sviluppo dell’energia rinnovabile e l’efficienza energetica (ADEREE) e il MASEN, Agenzia governativa ad hoc per la realizzazione di centrali solari per produrre fino a 3000 MW entro il 2020. È stata inaugurata a febbraio 2016 la centrale solare Noor, che, una volta terminata, sarà la più grande centrale solare al mondo. Sul piano internazionale, il Marocco ha reintegrato l’Union Africana e chiesto di aderire all’ECOWAS.
Infrastrutture e trasporti
Attualmente, sono 18 gli aeroporti internazionali presenti (Casablanca, Marrakech, Agadir e Tangeri i principali), mentre i porti più importanti a uso commerciale sono Casablanca, Tangeri, Mohammedia, Jorf-Iasafar e Safi. La linea ferroviaria si estende per 2.110 km e comprende circa 100 stazioni. La linea autostradale si estende per circa 1.588 km soprattutto nella zona nord-occidentale che va da Tangeri a Beni-Mellal; nell’entroterra l’autostrada arriva fino a Marrakech. Il resto del Marocco è attraversato da strade, per gran parte rurali, per un totale di 57.334 km inclusa la rete autostradale. Visto il notevole sviluppo dei rapporti commerciali del Marocco, soprattutto con l’Europa, il Governo ha lanciato numerosi progetti tra cui iI Programma nazionale strade rurali, che si è posto come obbiettivo la realizzazione di 1.500 km di tratta stradale per anno sino al 2015. Nel settore portuale, la strategia approvata nel 2010 prevede il rafforzamento 1 Dati settembre 2014, ultimo censimento ufficiale 2 Dati AIRE 2012, ultimo censimento 3 Fonte: Banca d’Italia. Tasso di cambio al 6 aprile 2017 4 Fonte: Ministero degli affari esteri; Haut Commissariat au Plan; Ministère de l’Economie et Finances; Bank al-Maghrib 5 Fonte: Haut Commissariat au Plan, Budget économique prévisionnel 2017
Principali settori produttivi5
Le attività dei settori non legati all’agricultura hanno registrato una debole ripresa rispetto al 2015, passando da 1,8% nel 200
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Marocco
dei poli portuali a vocazione commerciale di Nador, Tanger Med, Casablanca, Mohammedia, Jorf Lasfar e Safi, la costruzione del nuovo porto di Kénitra e il collegamento del porto di Agdir a Marrakech attraverso un’autostrada (già costruita) e una ferrovia. Nel settore ferroviario, la linea ad alta velocità (LGV) Tangeri-Casablanca dovrebbe essere portata a termine nella seconda metà del 2018; infine, nel settore aeroportuale, dopo il recente completamento di un nuovo terminal all’aeroporto di Marrakech, è prevista la costruzione di due terminal negli aeroporti Mohammed V nel 2017 e Nador nel 2018. È stato lanciato nel 2017 il progetto di ampliamento dell’aeroporto di Rabat-Salé.
Investimenti esteri (principali settori) Verso il Paese: immobiliare; industria; banche e assicurazioni; turismo. Italiani verso il Paese: turismo. All’estero del Paese: artigianato, turismo, settore minerario, servizi.
ASPETTI NORMATIVI E LEGISLATIVI Regolamentazione degli scambi10 Sdoganamento e documenti di importazione: per merci provenienti dall’UE è previsto un trattamento preferenziale. Le imprese importatrici devono essere registrate in Marocco. Le merci devono essere depositata in dogana accompagnate da una dichiarazione sommaria depositata sul sistema informatico BADR. Per lo sdoganamento è necessario compilare la Dichiarazione unica delle merci che assegna un regime doganale definitivo alle merci. Classificazione doganale delle merci: Sistema Armonizzato. Restrizioni alle importazioni: medicinali, meteriale sanitario e fitosanitario, animali, piante, OGM, sostanze chimiche, materiale mediatico stampato e digitale; gli alcolici necessitano dell’autorizzazione del Ministero per l’Agricoltura. Importazioni temporanee: le importazioni temporanee sono ammmesse sulla base del possedimento di un Carnet ATA per un periodo non superiore ai due anni.
Commercio estero6
Totale import: mld/€ 37,71 Totale export: mld/€ 20,67 Principali prodotti importati: carburanti, olio grezzo, macchinari e apparecchiature industriali, prodotti chimici, materie plastiche. Principali prodotti esportati: derivati dei fosfati, capi di abbigliamento, cavi elettrici, fosfati, articoli di maglieria, transistors, autoveicoli. Principali partner commerciali7 Paesi Clienti (%): Spagna (23), Francia (20), Italia (4), India (4), USA (4), Turchia (4). Paesi Fornitori (%): Spagna (14), Francia (20), Cina (8), USA (7), Germania (6), Italia (5).
Interscambio con l’Italia8
Saldo commerciale: mld/€ -0,77 Principali prodotti importati dall’Italia: prodotti tessili, apparecchiature elettriche e apparecchiature per uso domestico non elettrico, coke e prodotti derivanti dalla raffinazione di petrolio, macchinari e apparecchiature. Principali prodotti esportati in Italia: prodotti alimentari, articoli di abbigliamento, prodotti in pelle e simili, autoveicoli, rimorchi e semirimorchi.
Attività di investimento e insediamenti produttivi nel Paese Normativa per gli investimenti stranieri: secondo la Carta degli investimenti esteri (1995), gli investitori stranieri godono dei medesimi diritti di quelli locali. Gli investimenti sono ammessi in tutti i settori, con l’eccezione di alcuni riservati allo Stato (ad esempio estrazione di fosfati) e la proprietà di terreni agricoli. La Carta permette, inoltre, a residenti e stranieri di investire in Marocco con un regime di convertibilità per il trasferimento degli utili netti d’imposta. Dal 2002 sono inoltre attivi i Centri regionali per l’investimento, con lo scopo di creare un collegamento fra le realtà locali e l’amministrazione delle finanze nazionale. Legislazione societaria: non dissimile da quella europea.
Investimenti esteri (principali Paesi)9
Paesi di provenienza: Francia; Paesi del Golfo; USA; Gran Bretagna; Germania (Italia 9o posto). Nel 2015 il Marocco è stato il quarto Paese di destinazione di FDI in Africa, superando Sud Africa, Tunisia e Algeria, ed è al primo posto tra i Paesi del Maghreb, che da soli attirano oltre il 46% degli investimenti esteri in Africa. Si segnala infine che il Marocco ha fatto la scelta di stringere relazioni privilegiate con l’Unione Europea attraverso la conclusione di un accordo di associazione nel 1996. Sono attualmente in corso negoziati per un accordo di libero scambrio (DCFTA). Paesi di destinazione: Tunisia e Paesi africani francofoni.
Brevetti e proprietà intellettuale11 La proprietà industriale e intellettuale è protetta dall’agenzia governativa OMPIC. Il Marocco partecipa all’Organizzazione mondiale sulla proprietà intellettuale e ai principali trattati internazionali in materia: Convenzione di Berna e Parigi, Accordo di Madrid sulla registrazione internazionale dei marchi, Accordo di Marrakech, Trattato di Cooperazione in materia di brevetti.
6 Fonte: ICE, Infomercatiesteri. 7 Fonte: ITC, dati aggiornati al 2017. 8 Fonte: ICE. 9 Fonte: Office de Change, Infomercatiesteri, UNICTAD; dati 2016. 10 Fonte: DG TRADE, Administration des Douanes et Impôts Indirects 11 Il quadro normativo è costituito da: L.17-97 per la protezione della proprietà intellettuale (modificata dalla L.31-05) e decreto di applicazione; L.19-99 istitutiva dell’Office Marocain de la Propriété Industrielle et Commerciale e protocollo di attuazione; L.2-00 sui diritti d’autore; L.18.12.2004 sulla protezione dei brevetti su medicinali, licenze e denominazioni di origine, al fine dell’armonizzazione del diritto internazionale
Sistema fiscale
Anno fiscale: 1 gennaio – 31 dicembre. 201
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Medio Oriente e Africa Parchi industriali e zone franche15
IMPOSTA SUI REDDITI DELLE PERSONE FISICHE REDDITO MAD/ANNO VALORE Fino a 30.000 0% 30.001 - 50.000 10% 50.001 - 60.000 20% 60.001 - 80.000 30% 80.001 - 180.000 34% Oltre 180.001 38%
In Marocco eistono 6 zone franche gestite da imprese concessionarie (MEDZ, EDONIA, TFZ) sotto la vigilanza di una commissione locale. Sono situate in prossimità di una grande città (Casablanca, Tangeri, Rabat, Oujida) che presenta un accesso facilitato alle infrastrutture ferroviarie, portuarie e aeroportuarie. Gli imprenditori godono di tassi sull’export dell’8,75% per i 20 anni seguenti ; i primi 5 anni godono di esonero totale. I diritti doganali non sono dovuti.
IMPOSTA SULLE ATTIVITÀ D’IMPRESA REDDITO MAD/ANNO VALORE Fino a 300.000 0% 300.001 - 1.000.000 10% 1.000.001 - 5.000.000 20% Oltre 5.000.001 38% 80.001 - 180.000 34% Oltre 180.001 38%
Accordi con l’Italia
Convenzione per evitare le doppie imposizioni in materia di imposte sui redditi (1972); Trattato bilaterale sui termini e le condizioni per gli investimenti privati (1990).
Costo dei fattori produttivi MANODOPERA IN €16 CATEGORIA DA Operaio Generico 1,26/ora Impiegato 300 Dirigente 1.200
L’aliquota per gli istituti di credito è pari al 37%. Imposta sul valore aggiunto (VAT): 20%. La dichiarazione e il versamento dell’imposta devono essere fatte mensilmente. È obligatoria una teledichiarazione e il versamento mezzo internet.
A 6,4/ giorno 500 8.000
Organizzazione sindacale
Principali sindacati sono: Union Marocaine du Travail (UMT), Union Générale des Travailleurs au Maroc, Confédération Démocratique du Travail (CDT), Union Nationale des Travailleurs Marocains (UNTM), Union des Syndicats Populaires (USP), Union des Travailleurs Marocains (UTM), Union des Syndicats Démocratiques (USD).
NOTIZIE PER L’OPERATORE Rischio Paese
Fonte Euler Hermes: www.eulerhermes.it sezione Studi economici - Mappa del rischio paese Categoria Ocse12: 3 Condizioni di assicurabilità SACE13: apertura senza condizioni.
ELETTRICITÀ A USO INDUSTRIALE IN €/KWH17 DA A Alta e media tensione 0,04 0,10
Sistema bancario
Le funzioni di istituto di emissione sono svolte dalla Bank Al-Maghrib. Nel Paese operano 19 banche commerciali di cui 7 a capitale maggioritario straniero. Una nuova legislazione bancaria è stata introdotta nel 2014 per introdurre nuovi servizi in materia di finanza partecipativa, micro-credito e nuovi mezzi di pagamento. Tassi bancari: a medio termine ca. 5%14.
PRODOTTI PETROLIFERI IN €/LITRO DA A Benzina 0,9 1,1 Nafta 0,8 0,98 Combustibile industriale 255,14/t 281,4/t ACQUA A USO INDUSTRIALE IN €/M3 Casablanca 0,5 Tanger 0,79
Principali finanziamenti e linee di credito Il sistema finanziario del Marocco opera al di sotto delle sue potenzialità, nonostante la politica accomodante della Bank Al-Maghrib. I tassi bancari sono in costante diminuzione dal 2014 in tutti i settori.
IMMOBILI IN €/M218 DA Affitto locali uffici 10€
ATTIVITÀ SIMEST Finanziamenti per studi di fattibilità e programmi di assistenza tecnica collegati agli investimenti L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. b Finanziamenti per la partecipazione a fiere e mostre L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. c2 Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. a Investimenti esteri L. 100/90 Fondo di Venture Capital L. 269/2006, art. 1, c. 932 Sostegno ai crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già L. 227/77)
A 50€
12 Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. Con NC si identificano Paesi OCSE e/o area Euro ad alto reddito per i quali non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio 13 Fonte: www.sace.it 14 Fonte : Bank Al Maghrib ; Ministère des Finances (DEPF) 15 Fonte : Ministero dell’Industria. 16 Fonte: http://www.clicemploi.ma/remuneration,salaire,recherche,metier,266,Facteur,region,19,Tout-le-Maroc.html. 17 Fonte: Invest in Morocco 18 Prezzo al metro quadro di un locale commerciale nel quartiere affaristico di Casablanca (Gauthier)
202
Business Atlas
Marocco IN ITALIA
INFORMAZIONI UTILI Indirizzi utili NEL PAESE RETE DIPLOMATICO CONSOLARE Ambasciata d’Italia 2, Zankat Idriss Al Ahzar Rabat tel +212 537219730 - fax +212 537706882 www.ambrabat.esteri.it - ambasciata.rabat@esteri.it Consolato Generale 21, Avenue Hassan Souktani 20000 Casablanca tel +212 522437070 - fax +212 522277139 www.conscasablanca.esteri.it segreteria.casablanca@esteri.it
RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata del Marocco Via Lazzaro Spallanzani, 8/10 – 00161 Roma tel 06 4402587/4402506/4404458 fax 06 4402695 – télex 0039 6 620854 Consolati Generali Roma via Monte Aurore, 4 – 00141 tel 06 87180279/87180309 - fax 06 87181294 télex 0039 6 624621 CGMA-RI. Milano via Adele Martignoni, 10 – 20124 Tel : 00 (39) 02 66 80 69 19 Fax : 00 (39) 02 66 82 50 86 E-mail : consolatomilano@maec.gov.ma Sito web : www.consulat.ma/milan
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituto italiano di cultura 2 bis, Avenue Ahmed El Yazidi (ex-Meknès), Hassan B.P. 111, Rabat tel. +212 537766826 www.iicrabat.esteri.it - iicrabat@esteri.it Ufficio ICE20 21, Avenue Hassan Souktani 20060 Casablanca tel +212 522224992- fax +212 522274945 casablanca@ice.it
COMPAGNIA DI ASSICURAZIONI Euler Hermes S.A. (N.V.)22 Assicurazione del Credito a breve e medio termine Cauzioni – Recupero Crediti Sede secondaria e Rappresentanza generale per l’Italia Via Raffaello Matarazzo, 19 00139 - Roma Contact: valentina.paolucci@eulerhermes.com Tel. +390687007037 Mob. +393665719864
19
ISTITUTI DI CREDITO Banque Centrale Populaire Milano, Viale Nazario Sauro, 14, 20124 Tel : 0039 02 68 00 25 Fax : 0039 02 69 90 16 10 BMCE EuroServices Viale Nazario Sauro 5 CAP 20124 Milano tel 00 39 2 89 28 17 00
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI BNL c/o BMCI (Gruppo BNP Paribas) Place des Nations Unies, 26, Casablanca mohammed.chemaou@bnpparibas.com internazionalizzazione@bnlmail.com Intesa Sanpaolo 62, Bd. D’Anfa ang Bd. Moulay Youssef Forum Bab Abdelaziz 6 Etage 20000 Casablanca Tel: +212 5 22483114-3514 casablanca.repoffice@intesasanpaolo.com Monte dei Paschi di Siena (Ufficio di Rappresentanza) 197 Bld Zerktouni Angle Rue Chella 20100 Casablanca Tel: +212 5 22 39 5025/46 Fax: +212 5 22 39 8679 UBI Banca (Ufficio di Rappresentanza) 17, Rue Ibnou Khallikane, Résidence Belgi Center, office N. 30, 6th floor, quartier Palmier, Casablanca - Marocco Tel: + 212 520 48 12 70 Email: ubi-casablanca@ubibanca.it
Formalità doganali e documenti di viaggio È obbligatorio munirsi di passaporto valido tutto il tempo della permanenza. Da dichiarare in entrata e uscita importi superiori a MAD 100.000 (Ca. 9.200€). Non sono obbligatorie vaccinazioni. Corrente elettrica: 110/220 V, prese elettriche utilizzate tipo C e E. Giorni lavorativi e orari21 Uffici: lun-ven 8.30-12.00 / 14.30-18.30; sab 8.30-12.00 Negozi: lun-sab 9.30-12.00 / 15.30-19.30 Banche: lun-ven 8.15-11.15 / 14.15-16.30 Festività: 1, 11 (Indipendenza) gennaio; 10 marzo (nascita del Profeta); 1 maggio; 30 luglio (Festa del Trono); 14 (Ricorrenza del ritorno alla Patria dei territori sahraoui), 20 (Rivoluzione del Re e del Popolo), 21 (Anniversario del Re) agosto; 6 (Marcia Verde), 18 (Indipendenza), 28 (Aïd Al Adha) novembre; 18 dicembre (Capodanno Musulmano). Le date del Ramadan variano di anno in anno.
19 Fonte: Ministero degli Affari Esteri e della Cooperazione Internazionale. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari nel Paese: www.esteri.it. 20 Fonte: Agenzia ICE (www.ice.gov.it) 21 Banche e negozi osservano orari ridotti durante il Ramadan 22 Per qualsiasi informazione su esigenze assicurative locali in ambito credito a breve e medio termine e cauzioni rivolgersi direttamente all’ufficio Euler Hermes di Roma che convoglierà la richiesta specifica sull’ufficio territoriale di competenza
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Business Atlas
Medio Oriente e Africa
Assistenza medica Necessaria un’assicurazione privata. Tra le strutture, si consigliano: a Rabat: Hospital Ibn Sina (tel +212 37 376728); a Casablanca: Clinique Val d’Anfa (tel +212 22 361763), Clinique 2 Mars (tel +212 22 286372) e Clinique Mers-Sultan (tel +212 22 278034). MEZZI DI TRASPORTO Compagnia aerea di bandiera: Royal Air Maroc (RAM). Altre compagnie aeree che effettuano collegamenti con l’Italia: Alitalia, Easy Jet, Air Arabia, Ryanair. Trasferimenti da e per l’aeroporto: l’aeroporto internazionale Mohamed V di Casablanca dista dal centro della città circa 35 km; i collegamenti sono garantiti da treni in partenza ogni 30 minuti fino a mezzanotte circa, costo ca euro 4; con taxi in tariffa diurna circa € 25. SITI DI INTERESSE Dogane marocchine: www.douane.gov.ma Ministero delle Finanze: www.finances.gov.ma Invest in Maroc: http://www.invest.gov.ma Ministero dell’Industria e del Commercio: http://www. mcinet.gov.ma Ministero delle Comunicazioni: www.mincom.gov.ma
Camera di Commercio Italiana in Marocco
Casablanca ANNO DI FONDAZIONE: 1916 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 1959 PRESIDENTE: Giulio Frascatani SEGRETARIO GENERALE: Giovanna Perrotta INDIRIZZO: 59, rue Moussa Bnou Noussair, 20000, Casablanca TELEFONO: +212 522 278217, 265653, 264651 FAX: +212 522 278627 E-MAIL: info@ccimaroc.com WEB: www.ccimaroc.com ORARIO: Lunedì-venerdì dalle 09.00 alle 18.00 NUMERO DEI SOCI: 476 QUOTA ASSOCIATIVA: imprese marocchine: 2000 MAD; Imprese italiane: 200 €. NEWSLETTER: bisettimanale via email PUBBLICAZIONI: Annuario dei soci; Rivista camerale “Mediterraneo”; Guida per l’operatore italiano in Marocco ACCORDI DI COLLABORAZIONE: Fiera di Cesena; Fiera di Verona 204
Business Atlas
Medio Oriente e Africa
Qatar
Doha
CARATTERISTICHE DEL PAESE Fuso orario: +2 (+1 con ora legale) Superficie: 11.586 kmq Popolazione: 2.415.000 Comunità italiana: ca. 2.500 Capitale: Doha Moneta: ryal del Qatar (QAR) Tasso di cambio1: 1€=3,88242 QAR Lingua: arabo (ufficiale), inglese diffuso Religioni principali: Islamica sunnita (75%), cristiana (9%), induista (10%), buddista (5%) Ordinamento dello Stato: monarchia assoluta ed ereditaria basata su una Costituzione Suddivisione amministrativa: 7 municipalità (Al Shamal, Al Khor, Al Rayyan, Umm Salal, Al Dayyen, Doha, Al Wakra)
QUADRO DELL’ECONOMIA2
Paesi fornitori (%): USA (15); Italia (5,3); Giappone (7,9); Germania (9); Corea del Sud (6,5); Francia (4,5); Regno Unito (6,1).
Quadro macroeconomico
Il PIL del Paese è cresciuto nel 2015 del 4%. Il tasso di inflazione è stato pari a 3,3%. Principale settore economico che contribuisce alla formazione del PIL è l’industria (79%), segue il terziario (20,9%) e con una percentuale prossima allo zero, l’agricoltura (0,1%).
Interscambio con l’Italia
Saldo commerciale: mld/€ -0,06 Principali prodotti importati dall’Italia (mln/€): macchinari e apparecchi (1.000); mezzi di trasporto (127); prodotti delle altre attività manifatturiere (122). Principali prodotti esportati in Italia (mln/€): prodotti dell’estrazione di minerali da cave e miniere (1.371); merci dichiarate come provviste di bordo, merci nazionali di ritorno e respinte, merci varie (202); sostanze e prodotti chimici (105).
Principali settori produttivi
Produzione e raffinazione del petrolio, produzione di gas naturale, fertilizzanti, prodotti petrolchimici, siderurgia, cemento e cantieristica navale, industria dell’alluminio e della plastica.
Infrastrutture e trasporti
Nel 2012, in occasione della selezione del Qatar come location per i mondiali di calcio 2022, le autorità hanno annunciato, investimenti pubblici per progetti infrastrutturali pari a oltre mld/€ 150, di cui 26 dedicati allo sviluppo della rete ferroviaria e della rete metropolitana in corso, 10 al completamento del nuovo aeroporto di Doha, 15 al miglioramento della rete stradale, 3 alla costruzione di stadi. È in corso inoltre il completamento del progetto di costruzione del nuovo porto navale di Doha.
ASPETTI NORMATIVI E LEGISLATIVI Regolamentazione degli scambi
L’importazione di merci nel Paese è consentita per operatori iscritti presso il registro apposito, previa approvazione della Camera di Commercio del Qatar. Gli importatori individuali devono avere nazionalità qatarina mentre le aziende devono essere interamente di proprietà di cittadini locali. Non essendo, quindi, le agenzie di import/export autorizzate a svolgere attività nel Paese per conto proprio, il consiglio è di appoggiarsi a imprese qatarine che poi li commercializzeranno a livello locale. Sono applicate le seguenti aliquote doganali: articoli generali 5%, barre in acciaio 20%, tabacco 100%. Restrizioni alle importazioni: vietata l’importazione di alcolici o alimenti derivanti dal maiale.
Commercio estero3
Totale import: mld/€ 30,53 Totale export: mld/€ 57,82 Principali prodotti importati: autoveicoli, gioielli, elicotteri, aeroplani, turbine, minerale di ferro. Principali prodotti esportati: gas petrolio, petrolio greggio, petrolio raffinato, prodotti chimici, fertilizzanti. Principali partner commerciali Paesi clienti (%): Giappone (30,3); Corea del Sud (13,1); India (8); Singapore (7,7); Regno Unito (4,2).
1 Fonte: Banca d’Italia. Tasso di cambio al 6 aprile 2017 2 Fonte: Qatar National Bank 3 Fonte: Infomercatiesteri.it (dati 2015)
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Business Atlas
Qatar
Attività di investimento e insediamenti produttivi nel Paese
Sistema bancario
Il settore bancario qatarino è il terzo per grandezza nell’area GCC: la sua espansione esponenziale è dovuta alla facilità di accedere al credito e agli ingenti investimenti. A marzo 2016 si contano 20 banche operanti nel territorio del Qatar, tra cui 8 di tipo commerciale, 4 islamiche, 7 straniere e una banca di proprietà governativa (QDB). A queste si sommano quelle operanti nella freezone, Qatar Financial Center. Tassi bancari: tasso di sconto della Banca Centrale 4,5% (al 31.12.2015); Commercial Bank prime lending Rate 5,3%.
Normativa per gli investimenti stranieri: la L.13/2000 ha aperto il mercato agli investimenti esteri diretti. Con l’eccezione di alcuni settori protetti, gli stranieri possono compiere investimenti in tutti i settori economici e produttivi con il solo limite di dover avere uno o più partner qatarini e, al contempo, di non poter possedere più del 49% del capitale destinato all’impresa commerciale. In altre parole, salvo circostanze eccezionali, in una qualsiasi società di capitali fra stranieri e qatarini, il socio locale deterrà almeno il 51% delle azioni.
Principali finanziamenti e linee di credito
Legislazione societaria
ATTIVITÀ SIMEST Finanziamenti per studi di fattibilità e programmi di assistenza tecnica collegati agli investimenti L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. b Finanziamenti per la partecipazione a fiere e mostre L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. c2 Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. a Investimenti esteri L. 100/90 Sostegno ai crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già L. 227/77)
Previste varie forme societarie, alcune delle quali poco utilizzate e di cui, in molte circostanze, non è consentita la formazione da parte di stranieri. A questi ultimi è permesso adottare le seguenti forme di investimento: le Limited Liabilities Companies, le filiali e gli uffici di rappresentanza.
Brevetti e proprietà intellettuale
I vari aspetti connessi ai diritti di proprietà intellettuale ed industriale sono gestiti dal Ministero dell’Economia e del Commercio. Il Qatar aderisce al sistema comune GCC sulla registrazione; l’ufficio brevetti si trova a Riyadh, Arabia Saudita. Anche la procedura di deposito di un marchio viene svolta presso il Ministero dell’Economia e il costo si aggira su €700 e richiede un periodo di completamento di 8/10 mesi.
Parchi industriale e zone franche
Le zone franche sono operative dal 2005 e consentono al loro interno la costituzione esentasse di società al 100% straniere.
Sistema fiscale4
Costo dei fattori produttivi7
Con la L.21/ 2009 il Qatar ha profondamente riformato il suo sistema di imposizione fiscale: è stata introdotta un’aliquota unica del 10% senza alcuna “no tax area”. La legge non definisce i soggetti obbligati a pagare le imposte, ma i redditi esenti: i profitti generati da persone fisiche o giuridiche qatarine; i dividendi distribuiti a soci di società qatarine quando la società abbia già pagato le imposte sui profitti, capital gains derivanti dalla vendita di immobili, azioni; redditi derivanti da attività agricole/pesca. Ogni altra entità giuridica e/o individuo che percepisca un reddito in Qatar sarà responsabile fiscalmente a eccezione dei lavoratori salariati. Anno fiscale: 1 aprile - 31 maggio. Imposta sul valore aggiunto: non prevista
MANODOPERA VALORE MEDIO MENSILE IN € CATEGORIA DA A Operaio (origine asiatica) 180 250 Impiegato 500 2.000 (dipende dal settore e dalla nazionalità) Dirigente 3.000 17.000 (dipende dal settore e dalla nazionalità) ELETTRICITÀ €/KWH MEDIA Ad uso industriale 0,013 kw/h PRODOTTI PETROLIFERI IN €/LITRO CATEGORIA MEDIA Benzina 0,42
NOTIZIE PER L’OPERATORE Rischio Paese
Fonte Euler Hermes: www.eulerhermes.it sezione Studi economici - Mappa del rischio paese
IMMOBILI IN €/M2 CATEGORIA DA Affitto locali uffici 50
Categoria Ocse5: 3 Condizioni di assicurabilità SACE6: apertura senza condizioni.
A 70
INFORMAZIONI UTILI Indirizzi utili NEL PAESE
4 Fonte: Qatar National Bank – Economic Review 5 Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. NC = non classificato in quanto Paese OCSE e/o area Euro ad alto reddito per il quale non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio 6 Per maggiori informazioni www.sace.it 7 Dati aggiornati al 2013
RETE DIPLOMATICO CONSOLARE8 Ambasciata d’Italia Qatar University Area, Zone Al Torfa n. 68, Street 870 (Al Ghaf), plot 31 tel +974 44831802/3 - fax +974 44831909 www.ambdoha.esteri.it - ambasciata.doha@esteri.it 207
Business Atlas
Medio Oriente e Africa
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Ufficio ICE9 P.O. Box 4188, Embassy of Italy, Area Qatar University, Zone tel +974 44836695 +974 44210593 fax +974 44212515 doha@ice.it
locale/società e può avere durata variabile. È anche possibile ottenere, sempre tramite sponsor locale, un visto per affari di validità annuale con entrate multiple, tenendo però presente che generalmente ogni singola visita non può superare 30 giorni di permanenza.
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI BNL c/o BNP Paribas: per informazioni e assistenza su progetti di sviluppo internazionale: m.accinni@bnlmail.com internazionalizzazione@bnlmail.com Intesa Sanpaolo Dirigente Daniele Fanin daniele.fanin@intesasanpaolo.com
Corrente elettrica: 220/240 volt a 50 cicli (le prese a muro sono quelle inglesi a 3 fori) Festività: 11 febbraio (National Sports Day), 18 dicembre (Qatar National Day), 3 settembre (Indipendenza), Eid Al-Fitr (Festa del Sacrificio), Eid Al-Adha (fine Ramadan), Capodanno islamico. Di anno in anno cadono in giorni diversi, in quanto sono legate al calendario lunare islamico, dai 10 ai 12 giorni più corto rispetto al calendario gregoriano. La settimana lavorativa è di 6 giorni (dal sabato al giovedì) o di 5 per gli uffici governativi e la maggior parte delle aziende private (dalla domenica al giovedì).
IN ITALIA RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata Via della camilluccia 492 - 00135 Roma tel 06 36306100 - fax 06 36306155
Assistenza medica: il sistema sanitario è privato. Ospedali e cliniche sono di buon livello. L’assistenza sanitaria è garantita da una polizza assicurativa stipulata direttamente dall’individuo oppure dal datore di lavoro.
COMPAGNIA DI ASSICURAZIONI Euler Hermes S.A. (N.V.)10 Assicurazione del Credito a breve e medio termine Cauzioni – Recupero Crediti Sede secondaria e Rappresentanza generale per l’Italia Via Raffaello Matarazzo, 19 00139 - Roma Contact: valentina.paolucci@eulerhermes.com Tel. +390687007037 - Mob. +393665719864
MEZZI DI TRASPORTO Compagnia aerea di bandiera: Qatar Airways (volo diretto). Trasferimenti da e per l’aeroporto: servizio taxi, economico ed efficiente, e servizio navetta messo solitamente a disposizione dagli alberghi.
Formalità doganali e documenti di viaggio Necessario il passaporto con almeno 6 mesi di validità. Ai cittadini italiani viene rilasciato un visto turistico all’ingresso nel Paese al costo di QAR 100, quasi €25 (pagabile direttamente in aeroporto e solamente con carta di credito Visa o Mastercard) della durata di 30 giorni. Il visto per affari deve invece essere richiesto in precedenza da uno sponsor
8 Fonte: Ministero degli Affari Esteri e della Cooperazione Internazionale. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari nel Paese: www.esteri.it 9 Fonte: Agenzia ICE (www.ice.gov.it) 10 Per qualsiasi informazione su esigenze assicurative locali in ambito credito a breve e medio termine e cauzioni rivolgersi direttamente all’ufficio Euler Hermes di Roma che convoglierà la richiesta specifica sull’ufficio territoriale di competenza
Camera di Commercio Italiana in Qatar
Doha ANNO DI FONDAZIONE: 2004 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 2013 PRESIDENTE: Mohammad Bin Faisal Al Thani SEGRETARIO GENERALE: Palma Libotte INDIRIZZO: 24th floor City Tower - Al Wahda Street, West Bay, P.O. Box 24475, Doha TELEFONO: 00974 55472952 E-MAIL: Info@itachamqatar.org WEB: www.itachamqatar.org ORARIO: dalle 9.00 alle 16.00 NUMERO DEI SOCI: 67 QUOTA ASSOCIATIVA: da €500 a 2.000 (quota annuale) PUBBLICAZIONI: Italian Chamber of Commerce magazine (annuale) brochure annuale contenente Guida Paese Qatar, aspetti legali e pubblicità degli associati della Camera ACCORDI DI COLLABORAZIONE: Qatari Businessmen Association; Qatar Chamber of Commerce and Industry; Confindustria Roma; CCIAA: Ferrara, Bari, Torino; Promos Milano; INVITALIA - Agenzia Nazionale per l’attrazione degli investimenti e lo sviluppo d’impresa; Confindustria Trento; Agenzia ICE Dubai; Compagnia delle Opere; Confindustria Monza-Brianza; QBA Qatari Businessmen Association; Qatari Businesswomen Association; Ambasciata Argentina negli EAU 208
Business Atlas
Sud Africa
Sud Africa
Johannesburg
CARATTERISTICHE DEL PAESE Fuso orario: (rispetto all’Italia): +1 Superficie: 1.221.037 kmq Popolazione1: 55.900.000 Comunità italiana: ca. 35.000 Capitali2: Città del Capo (4.005.000) capitale legislativa e sede del Parlamento; Pretoria (3.275.000) capitale amministrativa e sede del Governo; Bloemfontein (759.000) capitale giudiziaria, sede dell’Alta Corte di Giustizia Città principali: Johannesburg (4.949.000), Durban (3.662.000), Port Elizabeth (1.263.000), East London (755.000), Pietermaritzburg (679.000) Moneta: rand (ZAR) Tasso di cambio3: 1€=14,7229 ZAR Lingua: 11 ufficiali (Inglese, Afrikaans e 9 lingue bantu); Inglese per uso commerciale Religioni principali4: Cristiani (79,8%), Islamici (1,5%), Induisti (1,2%), Ebrei (0,2%) Ordinamento dello Stato: Repubblica Parlamentare, la cui Costituzione, negoziata al termine del processo di transizione dal regime di Apartheid, è entrata in vigore nel 1996. Il Parlamento è composto dall’Assemblea nazionale (400 membri) e dal Senato (90 membri) Suddivisione amministrativa: 9 Province con una certa autonomia amministrativa; alcuni ambiti rimangono di competenza statale
QUADRO DELL’ECONOMIA
sistenti è quello bancario e finanziario, che resta uno dei comparti di punta dell’economia del Paese. Altri settori in crescita sono quello immobiliare, il commercio al dettaglio, l’industria manifatturiera e il comparto della produzione energetica, in forte espansione soprattutto nell’ambito delle energie rinnovabili. Nonostante lunghi periodi di crescita economica positiva, la disoccupazione, attestatasi al 26,5% nell’ultimo trimestre del 20168, resta una delle sfide principali per il Sud Africa. A tal proposito, il Piano governativo National Development Plan è volto al rilancio economico con la promessa della creazione di milioni di posti di lavoro entro il 2030, grazie alla collaborazione tra settore pubblico e privato. Per l’anno 2016 il World Economic Forum ha collocato il paese al 47˚ posto nel mondo in termini di competitività (su 189 paesi analizzati)9 e nella classifica sulla “facilità di fare impresa” stilata annualmente dalla World Bank si trova al 74˚ posto con ottimi risultati per quanto riguarda la tu-
Quadro macroeconomico
L’economia del Sud Africa, è attualmente la seconda più avanzata del continente africano ed è sviluppata in uno spettro molto ampio di settori produttivi con standard operativi vicini ai livelli dei Paesi industriali. Storicamente, l’economia si è basata soprattutto su attività estrattive e manifatturiere, ma negli ultimi decenni, e in linea con gli sviluppi a livello mondiale, la crescita si è spostata al settore terziario. Il Paese rappresenta la porta d’ingresso ai mercati della regione dell’Africa australe, sia dal punto di vista logistico che finanziario e commerciale. Nel 2016 il PIL è cresciuto dello 0,3%5. Per il 2017 si attende una crescita pari allo 0,8%6. Durante il Budget speech del 2017, il Governo ha posto l’accento sui maggiori rischi per la crescita sudafricana rappresentati dall’incertezza sulla traiettoria politica di alcune delle più grandi economie del mondo. Inoltre, il Sud Africa dovrà affrontare un deficit 2,2 mld/€ di gettito fiscale nel 2016/17 – la performance più negativa relativa alle previsioni di bilancio dal 2009/107. La performance economica riflette il momento negativo dei mercati internazionali – in particolare di quelli emergenti e dei BRICS – nonché le criticità strutturali interne (ritardo nel risanamento dei conti pubblici, disordini nella compagine governativa, incompleta implementazione delle riforme sturtturali); tali fattori generano ricadute negative anche nel settore dell’export. Uno dei settori che ha mostrato ritmi di crescita più con-
1 Fonte: Statistics South Africa - Population (Mid-year estimate), 2016 2 Fonte: Statistics South Africa - Community Survey 2016 – Municipal Population 3 Fonte: Banca d’Italia. Tasso di cambio al 6 aprile 2017 4 Fonte: Government Communication and Information System- South Africa Yearbook 2015/16 5 Fonte: Statistics South Africa – Gross domestic product, Fourth quarter 2016 6 Fonte: IMF - World Economic Outlook October 2016 7 Fonte: National Treasury – Budget review 2017 8 Fonte: Statistics South Africa – Unemployment 2016 Q4 9 Fonte: WEF – The Global Competitiveness Report 2016-2017
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Business Atlas
Medio Oriente e Africa
tela di shareholders di minoranza e le relazioni finanziarie10. Molto attivo è anche il ruolo del Sudafrica nel gruppo dei Paesi BRICS. Si è tenuta a Fortaleza (Brasile), nel mese di luglio 2014, un importante summit dei cinque paesi emergenti. L’incontro ha dato vita a due importanti organismi finanziari, la New Development Bank (NDB) e il Contingency Reserve Arrangement (CRA). I cinque Paesi saranno alla guida di questi enti secondo una turnazione quinquennale e tutti i Paesi avranno pari poteri e pari diritti.
di cinque anni, per sostenere lo sviluppo delle infrastrutture e far fronte alla crescente domanda. Per l’impresa privata esiste l’opportunità di entrare nel crescente mercato attraverso il programma di appalti (riferito soprattutto alle energie rinnovabili) IPP17 presente nell’IRP.
Infrastrutture e trasporti
La rete stradale si estende per tutto il Paese con tratte autostradali ramificate; quella ferroviaria copre circa 36.000 km, elettrificata per circa la metà (Blue Train e Rovos Train, due linee di proprietà privata, gestiscono il segmento viaggi di lusso). Una rete ferroviaria degna di menzione è quella del Gautrain, che attualmente collega l’aereoporto OR Tambo con Pretoria e Johannesburg e di cui si sta attualmente aumentando la capacità di trasporto nonché la lunghezza. I principali porti sono localizzati a Durban, Richards Bay, Città del Capo, East London, Port Elizabeth e Mossel Bay. La Compagnia MSC e Messina Lines svolgono un servizio frequente e regolare di trasporto container dall’Italia. Gli aeroporti principali si trovano a Johannesburg (che serve anche Pretoria), Città del Capo e Durban.
Principali settori produttivi
Il settore minerario, nonostante il trend negativo sul lungo periodo, rappresenta ancora oltre il 7% del PIL11 e l’ambito nel quale il Sud Africa mantiene ancora un notevole primato. Per fornitura di metalli preziosi il Paese si trova al primo posto delle classifiche mondiali per estrazione di platino (80% delle risorse mondiali), palladio, rodio e al sesto per l’estrazione d’oro12. Il Sudafrica si riconferma anche primo fornitore di cromo, manganese e titanio. L’agricoltura e l’allevamento hanno subito nel 2015 una forte battuta d’arresto, dovuta alla pesante siccità che ha colpito il Paese e alla conseguente scarsità di riserve idriche. Seguendo questo trend negativo fino al terzo trimestre del 2016, si evidenzia un importante calo (in termini di PIL) del 8,6% rispetto allo stesso periodo del 2015. Al termine del 2016 l’andamento si è stabilizzato a 65,5 milioni di rand13. Il Governo, seguendo la riforma agraria (NDP), prevede la redistribuzione dei terreni coltivabili e la creazione di almeno 1 milione di posti di lavoro entro il 203014. Il valore del manufatturiero è cresciuto dello 0,7% nei primi tre trimestri del 2016, a differenza della crescita zero durante lo stesso periodo del 201515. Il trend generale maschera una volatilità nel settore produttivo derivante da una scarsa domanda, costi di produzione in crescita e prezzi delle materie prime bassi. I comparti che hanno sostenuto maggiormente la crescita sono rappresentati dal petrolchimico, l’alimentare e l’automotive. Il tessile e l’abbigliamento hanno subito la maggiore contrazione. Il settore energetico rappresenta l’ambito con le maggiori possibilità di sviluppo. La compagnia nazionale Eskom ha proposto un aumento delle tariffe del 9%16 per un periodo
Commercio estero18
Totale import: mld/€ 67,8 Totale export: mld/€ 69,2 Principali prodotti importati (%): macchinari (industriali, elettrici, medici, computer) (25,63); prodotti minerari (4,48); petrolio (11,64); veicoli, aerei, locomotive (10,75); prodotti chimici, farmaceutici e plastiche (16,69); componentistica (7,3); metalli, prodotti semilavorati e lavorati del ferro e dell’acciaio (6,6). Principali prodotti esportati (%): prodotti minerari (23,3); metalli preziosi (15,57); veicoli, aerei, locomotive (12,18); prodotti semilavorati e lavorati del ferro e dell’acciaio (12); macchinari (9,48); prodotti chimici, petrol-chimici, farmaceutici e plastici (17,40). Principali partner commerciali19 Paesi Clienti (%): Cina (12); USA (6,5); Germania (6,4); Giappone (4,6); Botswana (4,4). Paesi Fornitori (%): Cina (19,9); Germania (11,6); USA (5,4); Arabia Saudita (4,7); India (4,1).
Interscambio con l’Italia20
10 Fonte: WB – Doing Business, Economy Rankings, June 2016 11 Fonte: Chamber of Mines – Facts and Figures Pocketbook 2016 12 Fonte: World Mining Data, C. Reichl, M. Schatz, G. Zsak Vol. 31 Minerals Production Vienna 2016 13 Fonte: http://www.tradingeconomics.com/south-africa/ gdp-from-agriculture 14 Fonte: National Planning Commission – National Development Plan: An integrated and inclusive rural economy 15 Fonte: National Treasury - Budget Review 2017 : Economic Overview 16 Fonte: Eskom - Tariffs and charges 2016-2017 17 Fonte: https://www.ipp-projects.co.za/ 18 Fonte: Statistics South Africa – Export and Import Value Indices (December 2016) 19 Fonte: SARS – Trade Statistics, January 2017 overview 20 Fonte: SARS - Cumulative Bilateral Trade by Country 2017 (cambio euro/rand al 15 marzo 2017: 13,88) 21 Fonte: Rapporto congiunto ICE 2010-2011; Il Sole 24 ore, UN’s Global Investment Trends Monitor, Sudafrica: consigli utili e percorsi aziendali di successo-Banca Popolare di Vicenza 22 Fonte: UNCTAD – WORLD INVESTMENT REPORT 2016
Saldo commerciale: mld/€ -0,7 Principali prodotti importati dall’Italia (mld/€): macchinari ed apparecchi n.c.a. (0,776); prodotti chimici (0,229); mezzi di trasporto (0,178). Principali prodotti esportati in Italia (mld/€): prodotti dell’industria mineraria (0,318); prodotti semilavorati e lavorati di ferro e acciaio (0,294); metalli preziosi (0,135).
Investimenti esteri (principali Paesi e settori)21
Il Sudafrica, durante il 2016, ha perso l’attrattività per gli investitori esteri al punto da non classificarsi più tra i 25 Paesi con maggiore capacità di attrazione di investimenti diretti esteri; nel 2014 si era posizionato al 13o posto. Per il 2016 il Sudafrica ha visto crescere gli investimenti dall’estero del 38%22. 210
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Sud Africa
Il settore dei beni strumentali risulta, attualmente, quello che presenta le opportunità più interessanti per gli investitori esteri, sia in virtù degli sforzi intrapresi dal Paese per espandere e ammodernare le proprie infrastrutture, sia per l’esigenza di promuovere lo sviluppo delle produzioni manifatturiere a maggior valore aggiunto. Interessanti spazi di mercato si aprono nel comparto dei beni intermedi, in particolare nei settori: meccanica, energia (sistemi di trasmissione e stoccaggio, green enenergy), ICT, costruzioni e impiantistica. In rapida ascesa anche il comparto degli strumenti tecnologici e dell’e-commerce. All’estero del Paese: area sub-sahariana (Tanzania, Angola) in particolare nei settori: minerario, assicurativo, commercio all’ingrosso e al dettaglio, costruzioni, trasporti, bancario e finanziario; importanti sono anche i flussi verso Australia e Libano; in calo quelli diretti verso Brasile e Russia. Verso il Paese (%): i principali paesi che investono in Sudafrica sono: Cina (14,4), Germania (10,1), Arabia Saudita (7,7), USA (7,4), Giappone (4,6) e India (4,5). I settori che attraggono maggiormente investimenti sono: minerario e prodotti metallici, costruzioni, bancario e finanziario, chimico, auto motive e componentistica, ICT, agroalimentare. Italiani verso il Paese23: tra i principali investimenti italiani (produttivi e commerciali) si segnalano: Ferrero, CNH-Iveco, Ariston Thermo, Parmalat, Techint Technologies (Tenova), Enel Green Power, Moncada Energy, Building Energy, TerniEnergia, ENI, Ansaldo Energia, FATA Epc, CMC, Salini/Impregilo, FCA (Fiat Chrysler Automobiles, Black Shape (Angelo Investments), Smeg, Pirelli e Luxottica. In Italia del Paese: solo le più grandi aziende sudafricane (come la Sasol, Capespan, SAB Miller e Sappi) hanno filiali in Italia. I settori principali sono: alluminio, metalli preziosi, marmo e granito, agroalimentare, artigianato e articoli di design.
Restrizioni alle importazioni: ogni anno il Department of Trade and Industry pubblica una lista di merci sottoposte a licenza di importazione, anche se negli ultimi anni l’emissione di licenze è stata limitata a favore dell’imposizione di barriere di tipo tariffario.
Attività di investimento e insediamenti produttivi nel Paese
Normativa per gli investimenti stranieri: parità di trattamento per investitori locali ed esteri; questi ultimi hanno ampia autonomia nella scelta dei programmi di investimento, della forma societaria da adottare, delle aree merceologiche (a eccezione di sicurezza e difesa) e sull’utilizzo di finanziamenti interni. Legislazione societaria: la normativa in materia prevede la Close Corporation, i cui soci sono persone fisiche con responsabilità limitata (ritenuta poco competitiva per investitori stranieri); la Company, pubblica nel caso possa emettere azioni trasferibili, e privata; la Private Company, forma societaria più diffusa, può constare di un socio/amministratore unico, e di un rappresentante legale che deve obbligatoriamente essere residente in Sudafrica; la Subsidiary, ovvero sussidiaria di società estere, è considerata a tutti gli effetti di diritto sudafricano; sono, infine, previste le filiali considerate di diritto straniero e soggette all’obbligo di registrazione.
Brevetti e proprietà intellettuale
Il brevetto su invenzioni, marchi e proprietà industriale, richiede una registrazione che viene effettuata da Uffici legali specializzati. Nel 1999 il Sudafrica ha aderito al Trattato per la Cooperazione sui Brevetti (PCT) che consente al richiedente di depositare la richiesta in uno dei Paesi aderenti. I marchi, invece, sono regolamentati dalla Legge sui Marchi (Trade Marks Act) del 1993; la protezione ha la durata di 10 anni rinnovabile. La disciplina e la tutela del Diritto d’Autore è prevista dalla Legge sul Diritto d’Autore (Copyright Act) del 1978; i diritti d’autore hanno una durata massima di 50 anni.
ASPETTI NORMATIVI E LEGISLATIVI Regolamentazione degli scambi
Sdoganamento e documenti di importazione: necessari fattura commerciale, polizza di carico con copie non negoziabili, lista delle casse imballate, modulo doganale ai sensi dell’articolo 17 del Regolamento Ce 612/2009 e SAD 500. Per alcuni prodotti alimentari, alcolici e medicamenti, è consigliabile la licenza di importazione e certificazioni fitosanitarie rilasciate dagli istituti di competenza dal Paese di origine. Le operazioni di sdoganamento devono essere seguite da Agenti Doganali. Dal 2012 è pienamente in vigore il TDCA, che prevede la quasi completa liberalizzazione del commercio bilaterale tra Sudafrica e Paesi membri della Comunità europea; tale trattato si applica per i soli beni prodotti interamente in paesi membri della Comunità europea. Classificazione doganale delle merci: dal 1994 il sistema delle tariffe doganali è stato semplificato e razionalizzato al fine di adeguarlo ai requisiti previsti dagli impegni assunti in sede WTO. I dazi doganali comprendono nove livelli tariffari compresi in un intervallo dallo 0 al 30%.
Sistema fiscale
Anno fiscale: 1 marzo – 28 febbraio. IMPOSTA SUI REDDITI DELLE PERSONE FISICHE2425 Reddito imponibile (ZAR) ZAR+Aliquota 0 – 181.900 18% 181.901 – 284.100 32.742+26% 284.101 – 393.200 59.314+31% 393.201 – 550.100 93.135+36% 550.101 – 701.300 149.619+39% oltre 701.301 208.587+41% Tassazione sulle attività d’impresa: soggette tutte le società con sede in Sudafrica, mentre quelle straniere sono tassate esclusivamente sui proventi realizzati nel Paese e sui capital gain di beni immobili e di asset dei propri fondi. 23 Fonte: ICE - Sudafrica nota congiunturale
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Medio Oriente e Africa
L’imposta sul reddito delle persone giuridiche è pari al 28%. I trust vengono tassati al 41%, mentre per le piccole imprese il Governo sta proseguendo in un percorso di tassazione agevolata tramite l’innalzamento degli scaglioni a parità di aliquote. È prevista, in aggiunta, la tassa secondaria per le società (STC) del 15% sui dividendi netti dichiarati. Le filiali o gli uffici di imprese straniere le cui operazioni avvengono in Sudafrica sono soggette a una tassazione del 33% sui profitti effettuati. Imposta sul valore aggiunto (VAT): 14% sulla vendita di beni e servizi (sono esclusi alcuni prodotti alimentari). Esenti i dividendi di società locali; tassabili, invece, quelli di compagnie straniere, ma con soci sudafricani. È inoltre prevista una trattenuta fiscale del 12% sulle royalties.
Principali finanziamenti e linee di credito Le principali banche commerciali sudafricane attuano linee di credito per operazioni finanziarie e commerciali. L’Investiment Development Corporation (IDC) dispone di altre linee di credito per investimenti produttivi. ATTIVITÀ SIMEST Finanziamenti per studi di fattibilità e programmi di assistenza tecnica collegati agli investimenti L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. b Finanziamenti per la partecipazione a fiere e mostre L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. c2 Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. a Investimenti esteri L. 100/90 Fondo di Venture Capital L. 269/2006, art. 1, c. 932 Sostegno ai crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già L. 227/77)
NOTIZIE PER L’OPERATORE Rischio Paese
Fonte Euler Hermes: www.eulerhermes.it sezione Studi economici - Mappa del rischio paese
Parchi industriali e zone franche
Categoria Ocse26: 4 Condizioni di assicurabilità SACE27: apertura senza condizioni.
Presenti circa 50 parchi industriali. È prevista, inoltre, la realizzazione di 6 Free Trade Zone nei maggiori porti nonchè di un’area industriale all’avanguardia presso il O.R. Tambo International Airport.
Sistema bancario
Il sistema bancario si ispira al modello anglosassone. Le banche registrate presso la South African Reserve Bank (Banca Centrale) sono oltre 50. Sono presenti, inoltre, 7 filiali e 60 uffici di rappresentanza di banche estere. Johannesburg Stock Exchange o JSE, al quindicesimo posto fra le Borse mondiali, è il più importante mercato finanziario africano con 660 società quotate. Le 5 banche più importanti sono Standard Bank Group, Absa Group, FirstRand Bank Group, Nedbank Group, Investec Group.
Accordi con l’Italia Accordo sulla doppia imposizione, Accordo per la promozione e la protezione degli investimenti; Accordo per la cooperazione nei campi delle arti, della cultura, dell’educazione e dello sport; Accordo per la coproduzione cinematografica.
Costo dei fattori produttivi
TASSO BANCARIO SARB28 TIPOLOGIA VALORE REPO 6,75% PRIME 10,25 % R208 8,79 % R186 9,14 % SABOR 6,68 %
CATEGORIA Operaio Impiegato Dirigente
MANODOPERA €29 DA 480 1050 1510
A 800 1630 2550
Organizzazione sindacale I principali sindacati sono: Congress of South African Trade Unions (COSATU), Federation of Unions of South Africa (FEDUSA), National Council of Trade Unions (NACTU).
24 Il reddito soggetto alla normale tassazione include le annualità (lavorative e non), lo stipendio o altri benefit lavorativi, l’indennità per la perdita del lavoro o la variazione dello stesso e le entrate diverse dallo stipendio 25 SARS - RATES OF TAX FOR INDIVIDUALS 26 Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. Con NC si identificano Paesi OCSE e/o area Euro ad alto reddito per i quali non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio 27 Fonte: www.sace.it 28 South African Reserve Bank 29 Fonte: PE Corporate Services. Cfr. http://www.pecslinx.co.za/Reports/ReportViewer.aspx?ID=4 30 Eskom Tariffs 31 The AA of SA – Fuel Pricing March 2017
ELETTRICITÀ A USO INDUSTRIALE IN €/KWH30 DA A Alta e media tensione 0,088 0,143 PRODOTTI PETROLIFERI IN €/LITRO31 DA A Benzina 0,93 0,97 Diesel 0,80 0,84 212
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Sud Africa
ACQUA A USO INDUSTRIALE IN €/KL32 Acqua 1,82 IMMOBILI IN €/M233 DA Affitto locali uffici 2,7
IN ITALIA RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata via Tanaro 14 - 00198 Roma tel 06 852541 - fax 39 06 85300373 Consolato Generale vicolo S.Giovanni sul Muro 4 - 20121 Milano tel 02 8858581- fax 02 88585848
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INFORMAZIONI UTILI Indirizzi utili NEL PAESE
COMPAGNIA DI ASSICURAZIONI Euler Hermes S.A. (N.V.)36 Assicurazione del Credito a breve e medio termine Cauzioni – Recupero Crediti Sede secondaria e Rappresentanza generale per l’Italia Via Raffaello Matarazzo, 19 00139 - Roma Contact: valentina.paolucci@eulerhermes.com Tel. +390687007037 - Mob. +393665719864
RETE DIPLOMATICO CONSOLARE34 Ambasciata d’Italia 796 George Avenue, 0083 Arcadia Pretoria (Canc. Dipl. anche a Cape Town nei mesi di gen/feb: 2 Grey’s Pass - Gardens - 8001) tel +27 12 423 0000 / 06 92936315 fax +27 12 430 5547 www.ambpretoria.esteri.it segreteria.pretoria@esteri.it Consolato Generale Johannesburg 37 1st Avenue (Corner 2nd Street) - Houghton Estate, 2196 Houghton 46306 Orange Grove 2119 tel +27 11 7281392/3 - fax + 27 11 728 2523 www.consjohannesburg.esteri.it info.johannesburg@esteri.it Consolato Cape Town 2 Grey’s Pass, Gardens - 8001 tel +27214873900 fax +27214240146 www.conscapetown.esteri.it - consolato.capetown@esteri.it
ISTITUTI DI CREDITO Standard Bank (Ufficio di rappresentanza): largo Treves, 5 - 20121 Milano tel 02 62004521 - fax 02 62004528 Investec Asset Management Largo Richini 6, 20122 Milano Tel 02 58215589 marco.orsi@investecmail.com Formalità doganali e documenti di viaggio Richiesto il passaporto. Non è necessario il visto per soggiorni turistici inferiori a 3 mesi. Nessun limite all’importazione di valuta straniera.
ALTRI UFFICI Istituto Italiano di Cultura 803 George Avenue, Arcadia Pretoria 0083 tel +27012 3420010 - fax +27 12 3436679 www.iicpretoria.esteri.it - iicpretoria@esteri.it Istituto Dante Alighieri 62 Houghton Dr, Johannesburg, 2198 tel +27 11 7286782 137 Hatfield St, Gardens, Cape Town, 8001 tel +27 21 4658261 Ufficio ICE35 42 Chester Road 2193 Parkwood Johannesburg 1261 - 2121 Parklands tel +27 11 8808383 - fax +27 11 8809040 mail johannesburg@ice.it Ufficio SACE 1 Wedgewood Link, Bryanston, Johannesburg, 2191 tel +27 11 4638595 fax +27 (11) 2680617 mail johannesburg@sace.it
Corrente elettrica: 220 V, 50 cicli, prese a tre con messa a terra (380 V è disponibile per l’industria). Giorni lavorativi e orari Uffici: lun-ven 8.30-16.30 Negozi: lun-sab 9.00-17.00; dom 9.00-13.00 Banche: lun-ven 9.00-15.00; sab 9.00-11.00 Festività: 1 gennaio; 21 marzo; 9, 12, 27 aprile; 1 maggio; 16 giugno; 9 agosto; 24, 25 settembre; 16, 25, 26 dicembre. Dalla metà di dicembre alla metà di gennaio, le attività industriali e commerciali sono ferme per le ferie estive. Assistenza medica Pronto Soccorso: 10177 Morningside Mediclinic: +27 11 2825000 Sandton Mediclinic: +27 11 7092000 Donald Gordon: +27 11 3566000 Linksfield Park Clinic: +27 11 6473400 Cape Town Mediclinic: +27 21 4645500
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI BNL c/o BNP Paribas Per informazioni e assistenza sui progetti di sviluppo internazionale: internazionalizzazione@bnlmail.com UniCredit Markets & Investment Banking Bayerische Hypo - und Vereinsbank (Ufficio di rappresentanza): 1 Rockridge Road, Parktown 2193 - Johannesburg tel +27 11 8770903 - fax +27 11 8770901
32 Fonte: Green Cape – Water Market Intelligence Report 2017 33 Fonte: Global Property Guide 34 Fonte: Ministero degli Affari Esteri e della Cooperazione Internazionale. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari nel Paese: www.esteri.it 35 Fonte: Agenzia ICE (www.ice.gov.it) 36 Per qualsiasi informazione su esigenze assicurative locali in ambito credito a breve e medio termine e cauzioni rivolgersi direttamente all’ufficio Euler Hermes di Roma che convoglierà la richiesta specifica sull’ufficio territoriale di competenza
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Medio Oriente e Africa
MEZZI DI TRASPORTO Compagnia aerea di bandiera: South African Airways. Altre compagnie che eseguono collegamenti con l’Italia: (non presenti voli diretti con il Paese) Qatar Airways, Swiss Air, British Airways, KLM, Air France, Turkish Airlines, Emirates. Trasferimenti da e per l’aeroporto: dall’aeroporto internazionale di Johannesburg con il Gautrain, in soli 15 minuti, si arriva al centralissimo quartiere di Sandton (10€ solo andata; www.join.gautrain.co.za); in taxi dall’aeroporto di Johannesburg o Città del Capo al centro il prezzo è di circa 50€. Entro il 2018 è prevista l’estensione della rete ferroviaria Gautrain sino alla zona metropolitana di Soweto.
SITI DI INTERESSE Dipartimento per il commercio e l’industria del Sud Africa: www.thedti.co.za Delegazione Commissione: www.eusa.org.za Informazioni sulle fiere: www.exsa.co.za Informazioni e siti utili: www.polity.org.za
Camera di Commercio Italo-Sudafricana
Johannesburg ANNO DI FONDAZIONE: 1984 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 1991 PRESIDENTE: Sergio Galli SEGRETARIO GENERALE: Mariagrazia Biancospino INDIRIZZO: Cnr Regent Street & Kirkby Road, Suite 3B - Bedford Manor Office Suites - Bedfordview – 2047, Johannesburg TELEFONO: +27 11 615 3906 FAX: +27 11 615 0682 E-MAIL: info@italcham.co.za WEB: www.italcham.co.za ORARIO: 09.00-17.00 NUMERO DEI SOCI: 197 QUOTA ASSOCIATIVA: Prezzi iva inclusa In Sud Africa: 12.500 ZAR (ca. 850€) per anno, con un impegno di tre anni (per i Board/Funding Members); 6.200 ZAR (ca. 420€) per anno, con un impegno di tre anni (per i Trustee/Supporting Members); 2.500 ZAR (ca. 170€) per aziende/società e soci ordinari. Prezzi Iva inclusa In Italia: 1000 € per soci patrocinatori; 500 € per soci finanziatori; 250 € per aziende/società; 200 € è la quota riservata alle Camere di Commercio NEWSLETTER: ITALCHAM News – mensile PUBBLICAZIONI: Directory & Magazine 2016; Leflet “Business person of the year” 2016; ITALCHAM services 2016 ACCORDI DI COLLABORAZIONE: Banca Popolare di Sondrio; Università degli Studi di Torino; Università Luigi Bocconi di Milano; Libera Università di Lingue e Comunicazione IULM (Milano); Università Cattolica del Sacro Cuore (Milano); Università Ca` Foscari (Venezia); Università di Trento 214
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Tunisia
Tunisia
Tunisi
CARATTERISTICHE DEL PAESE Fuso orario: (GMT) +1 Superficie: 163.610 kmq Popolazione1: 11.299.400 Comunità italiana2: 3.380 Capitale: Tunisi (2.500.000) Città principali3: Sfax (969.800), Nabeul (784.500), Sousse (655.900), Bizerte (561.700) Moneta: dinaro tunisino (TND) Tasso di cambio4: 1€= 2,37629 TND Lingua: Arabo (ufficiale), Francese (amministrativo-commerciale largamente diffuso) Religioni principali: Musulmani (98%), Ebrei (1%), Cristiani (1%) Ordinamento dello Stato: una nuova Costituzione è entrata in vigore il 26 gennaio 2014. Essa è composta da 149 articoli e organizza la forma di Stato della Tunisia come liberal-democratica e indica nella forma di Governo una Repubblica parlamentare con un Presidente della Repubblica e un esecutivo con un Primo Ministro. Il potere legislativo è affidato all’Assemblea dei Rappresentanti, composta da 150 membri eletti a suffragio universale. La nuova Carta introduce inoltre due nuove istituzioni per la Tunisia: la Corte Costituzionale e il CSM. Nel corso del 2016 due Governi si sono susseguiti, ultimo dei quali eletto ad agosto scorso ed espressione congiunta di tutti i diversi partiti attivi sulla scena politica del Paese. Diverse sono le analisi incoraggianti che, nonostante la difficile situazione in cui versa il Paese, fanno ben sperare per la transizione democratica e per l’apertura alle libertà nel Paese. L’indice della democrazia 20165 piazza la Tunisia al 69° posto su 167 paesi e primo tra i Paesi arabi. Allo stesso modo, il rapporto Freedom in the World 20176, conferma la Tunisia come unico Paese arabo libero, posizionandola al 78° posto su 195 Paesi analizzati Suddivisione amministrativa: 24 Governatorati (Ariana, Béja, Ben Arous, Bizerte, Gabes, Gafsa, Jendouba, Kairouan, Kasserine, Kébili, Manouba, Le Kef, Mahdia, Médenine, Monastir, Nabeul, Sfax, Sidi Bouzid, Siliana, Sousse, Tataouine, Tozeur, Tunisi, Zaghouan) suddivisi in 264 delegazioni e 264 comuni o municipalità
QUADRO DELL’ECONOMIA
deve principalmente a diversi fattori, quali: crescente disequilibrio delle finanze pubbliche; Caduta del valore del dinaro; Diminuzione degli investimenti esteri. In effetti, la situazione economica del Paese è stata altamente influenzata, oltre che da problematiche interne, anche da fattori esterni, quali le minacce terroriste e la precaria situazione geostrategica. In contropartita, però si è registrata una debole ripresa dell’1,2% a livello della produzione industriale, soprattutto per le industrie manifatturiere, industrie meccaniche ed elettriche, del tessile e del cuoio, contro una notevole diminuzione della produzione del settore agricolo e della pesca, pari al 3,7%. I primi 9 mesi del 2016 sono stati marcati da un lato da un aumento del deficit commerciale e dall’altro da un notevole miglioramento del clima securitario e sociale, che ha favorito il mantenimento delle esportazioni soprattutto del settore manifatturiero. Si nota
Quadro macroeconomico7
A livello internazionale il 2016 è stato segnato dalla Conferenza Internazionale sugli Investimenti Tunisia 2020, che, sotto l’egida del Ministro degli Investimenti, dello Sviluppo e della Cooperazione Internazionale e altri ministeri ( Trasporti, Energia, Pianificazione territoriale, Tecnologie della comunicazione..), ha rilanciato l’immagine di un Paese ricco di opportunità e capace di attirare investimenti stranieri. La Conferenza ha avuto infatti lo scopo principale di presentare il Piano quinquennale di sviluppo 2016-2020 e il programma di riforme previste per le amministrazioni e le aziende pubbliche per mobilizzare gli investitori locali ed esteri e incoraggiare il partenariato pubblico-privato. La Conferenza ha accolto oltre 4.500 partecipanti da 70 Paesi, ponendosi come un’occasione per i decision makers di incontrare gli operatori e le autorità tunisine da un lato e di posizionarsi su diversi progetti di sviluppo dall’altro. Diversi gli accordi di finanziamento e i doni accordati alla Tunisia di questa Conferenza, soprattutto dalla BEI, la BM e la BAD, per un totale di circa 15 mld/€. Da un punto di vista di congiuntura macroeconomica, i dati rivelano una debole crescita del PIL nel 2016 dell’1%. Questo rallentamento si
1 Fonte: INS- Istituto Nazionale delle Statistiche 2 Fonte: Censimento Aire, dati aggiornati ad ottobre 2014 3 Fonte: Istituto Nazionale di Statistica 4 Fonte: Banca d’Italia. Tasso di cambio al 6 aprile 2017 5 Fonte: The Economist 6 Fonte: Freedom House 7 Fonte: BM, FMI, BCT
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Medio Oriente e Africa In tutto, il settore dei trasporti raggruppa progetti per un totale di 7 mld/€ d’investimento, di cui il 36% dovrebbe pervenire da investimenti esteri.
al contempo un’importante ripresa delle esportazioni e importazioni (+13,7% e +11,1%) e un miglioramento del tasso di copertura che si attesta al 67,1%. L’UE resta il primo cliente delle esportazioni tunisine soprattutto per ciò che riguarda i prodotti industriali. Allo stesso modo le esportazioni verso i Paesi del Maghreb arabo hanno visto un leggero aumento dovuto alla crescita delle esportazioni verso l’Algeria (+38,2%), mentre quelle verso l’Asia hanno registrato una lieve diminuzione, dovuta principalmente a un calo delle esportazioni verso l’India del -21%.
Commercio estero10
Totale import: mld/€ 18,79 Totale export: mld/€ 13,11 Principali prodotti esportati: prodotti agro-alimentari (olio di oliva, datteri, pesci crostacei e molluschi); energie (coke, raffinati); tessile, abbigliamento e cuoio (confezione, maglieria, calzature, tessuti); meccanico ed elettronico e altri (fili e cavi elettrici, trasformatori, materiali in plastica, telai). Principali prodotti importati: prodotti agro-alimentari (grano tenero, grano duro, mais, oli vegetali, zucchero); energie (prodotti raffinati, gas naturale, petrolio); prodotti minerari, fosfati e derivati (zolfo, ammoniaca); tessile, abbigliamento e cuoio (tessuti, articoli in tessile, cuoio e pelli); trasporti (veicoli turistici, camion, altri materiali di trasporto); settore meccanico ed elettronico e altri (ferro e acciaio, materiali in plastica, prodotti chimici, prodotti farmaceutici, rame).
Principali settori produttivi8
Il tessuto imprenditoriale, fortemente diversificato, è caratterizzato da settori tradizionali per i quali la Tunisia risulta essere leader tra i Paesi del Mediterraneo (anche alla luce del partenariato con l’UE). In particolare spiccano i settori tessile, agro-alimentare, elettrico e materiali da costruzione e altri comparti emergenti e di particolare rilevanza per l’Italia quali l’elettronica, la plasturgia, automotive e aeronautico ed il settore ICT. Il tessuto industriale tunisino agglomera 5.654 imprese (tra queste 2.569 sono totalmente esportatrici) e possono essere ripartite come segue: industria tessile e abbigliamento (31,3%); industrie agro-alimentari (18,9%); industria meccanica e metallurgica (11,6%); industria chimica (10,2%); industria dei materiali da costruzione ceramica e vetro (8%); industria elettrica ed elettronica (6,6%); industrie diverse (5,4%); industria del cuoio e delle calzature (4,4%); industria del legno (3,6%).
Interscambio con l’Italia11
Saldo commerciale: mld/€ 0,42 Principali prodotti importati dall’Italia: tra i principali prodotti importati dall’Italia si annoverano componenti per l’industria tessile, quali Denim, accessori per scarpe, tessuti, prodotti agroalimentari a uso umano e animale, opere in materia plastica e prodotti lavorati dell’industria petrolifera, per un valore complessivo di oltre un 1 mld/€. Principali voci prodotti esportati in Italia: principalmente si menzionano prodotti grezzi dell’industria petrolifera, quali minerali bituminosi, prodotti tessili finiti, componenti elettriche ed elettroniche e prodotti agroalimentari, tra cui soprattutto si annovera l’olio vergine d’oliva, per un valore totale di oltre 1,5 mld/€.
Infrastrutture e trasporti9
Il Piano direttorio nazionale dei trasporti vuole permettere la transizione verso un modello più stabile ed efficace, assicurando un’integrazione totale della strategia di rinnovo delle infrastrutture con altri settori a esse legati, come l’energia, l’ambiente e la pianificazione territoriale. L’anno 2016 segna, tra l’altro, l’inaugurazione del XII Piano quinquennale di sviluppo all’orizzonte del 2020. In termini di trasporto urbano questo piano mette in atto una visione strategica orientata sulla riabilitazione e lo sviluppo del trasporto pubblico. Diversi assi vengono presi in considerazione e sviluppati dal piano, quali la ristrutturazione delle aziende pubbliche, il miglioramento della qualità dei servizi e della sicurezza, lo sviluppo di progetti con partenariato pubblico-privato e l’integrazione di nuove tecnologie per un “trasporto intelligente”. Questo piano si traduce in concreto in importanti progetti d’infrastrutture soprattutto sulle due grandi realtà urbane, Tunisi e Sfax. La capitale concentra la maggior parte di questi progetti, che annoverano la continuità del progetto faro delle Ferrovie ad alta velocità, la ristrutturazione e estensione della rete tranviaria.
Investimenti esteri12
Italiani verso il Paese: industria (per un totale di 1.341 posti di lavoro – 96 progetti tra nuove creazioni ed estensioni); industrie agroalimentari (n.1 nuovo progetto/6 estensioni); industria del cuoio e delle calzature (n.11 estensioni); tessile e abbigliamento (n.2 nuovi progetti/26 estensioni); industria elettrica ed elettronica (n.13estensioni); industria meccanica e metallurgia (n.1 nuovo progetto/19 estensioni); materiali da costruzione (n.1 nuovo progetto/ 1 estensione); industria del caoutchouc (n. 4 estensioni); industrie farmaceutiche (n.1 estensione), plasturgia (n.1 nuovo progetto/5 estensioni), industrie diverse (n. 4 estensioni). Nel Paese sono presenti vari gruppi, in particolare Benetton, il gruppo tessile Miroglio –GVB, Marzotto, Cucirini, Colacem, del gruppo SAFAS; nel settore energia sono presenti: Eni, Snam, Terna, Ansaldo Energia; nel trasporto: Fiat Auto e Iveco, Piaggio; nella metallurgia e grandi opere: Ilva Maghreb, Todini Salini SPA, Astaldi, etc.; nel settore trasporti marittimi e intermodali di merci tra Italia e Tunisia: Tarros, Grimaldi, etc. All’estero del Paese: abbigliamento, beni semi-finiti e prodotti tessili, prodotti agricoli, prodotti meccanici, fosfati e prodotti chimici, idrocarburi e attrezzature elettriche.
8 Fonte: API (Agence de Promotion de l’Industrie et de l’innovation) 9 Fonte: Portail du Transport de la République Tunisienne (www. transport.tn) e BCT 10 Fonte: INS 11 Fonte : INS 12 Fonte FIPA – I dati si riferiscono ai primi 9 mesi del 2016
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Tunisia Importazioni temporanee: il regime temporaneo è consentito per importazioni di portata limitata (macchinari o oggetti per riparazione o prova, prodotti per fini espositivi, etc.) e per merci destinate alla trasformazione; in questo caso, le imprese importatrici beneficiano dell’esonero dai diritti e dalle tasse doganali, con una garanzia del 5% del valore delle merci. Anche per le importazioni temporanee è necessario munirsi del Carnet ATA.
ASPETTI NORMATIVI E LEGISLATIVI Regolamentazione degli scambi
Sdoganamento e documenti di importazione: la normativa tunisina sulle importazioni si basa sulla L.86/1992 e sulla L.772/1983. Ai fini dell’importazione/ esportazione nel e dal Paese è necessaria una licenza di import/export, rilasciata dal Ministero per il Commercio con l’estero. I moduli di richiesta sono disponibili presso le Camere di Commercio e di Industria o presso l’API (Agence de Promotion de l’Industrie). I moduli devono, quindi, essere depositati presso un intermediario concordato che li trasmetterà al Ministero per il Commercio con l’Estero (Direction Général du Commerce Extérieur). In caso di decisione favorevole, è necessario ottenere un numero di identificazione doganale (codice doganale), oltre al certificato d’importazione (EUR 1) che permette un azzeramento dei diritti di dogana e il solo pagamento dell’IVA con un’aliquota del 18%, dell’imposta sul consumo (AIR, Avance sur l’Impot sur le Revenu) pari al 10% più un canone sulle prestazioni doganali (RPD, Rédevance Prestations Douanière) del 2%. In caso di assenza di modulo EUR 1 i diritti di dogana variano dal 10% al 43%. Altri documenti fondamentali sono il contratto commerciale (o fattura pro forma), la dichiarazione doganale per le merci importate temporaneamente, l’autorizzazione o la licenza per le merci soggette a quote, l’assicurazione, la lista dei colli, la LTA o B/L (Lettre de Transport Aérien ou maritime). Il regime di importazione prevede 3 trattamenti: merci non sottoposte alle formali procedure del commercio estero (i.e. prodotti intermedi necessari alla produzione di altri beni realizzati da imprese totalmente esportatrici e i beni realizzati nelle zone franche); merci sottoposte a regime di libertà secondo le norme del commercio estero (importate automaticamente e senza autorizzazione, mediante domiciliazione della merce importata presso un intermediario riconosciuto); merci vincolate ad autorizzazione. Secondo la legge tunisina, compete all’importatore soddisfare le procedure per lo sdoganamento; in particolare, una volta proceduto al pagamento dei diritti doganali e delle tasse, questo è tenuto a presentare agli uffici doganali una copia delle fatture delle merci e una copia dell’autorizzazione all’importazione. Classificazione doganale delle merci: sistema armonizzato. Sono applicati dazi ad valorem con aliquote dal 10% al 43%; sono state abolite quelle applicate per quasi tutte le categorie di macchine e attrezzature a uso industriale, mentre sui beni di consumo può arrivare fino al 200% (i.e. alcolici). Restrizione delle importazioni13: la maggior parte dei prodotti viene importato liberamente e la lista è aggiornata annualmente dal Ministero dell’Economia Nazionale (i.e. attrezzature e prodotti industriali non fabbricati in Tunisia, etc.). Sono vietati all’ingresso tutti quei prodotti stranieri che non soddisfino gli obblighi previsti dalla legislazione in vigore in materia di indicazione di origine (Art. 41, Cap. VI, sez. 2, Prohibitions). Soggiacciono, inoltre, ad autorizzazione da parte del Ministero del Commercio alcuni prodotti che abbiano implicazioni per la sicurezza, salute e l’integrità della flora e fauna locali e altri beni protetti (i.e. tappeti e vini).
Attività di investimento e insediamenti produttivi nel Paese
Normativa per gli investimenti stranieri14: dal 1° Aprile 2017 è entrata ufficialmente in vigore la nuova legge degli investimenti che vuole porsi come strumento per attirare nuovi capitali stranieri nel Paese, incentivare la creazione di imprese e il loro miglioramento al fine di concretizzare le priorità dell’economia nazionale, attraverso in particolare: la promozione del valore aggiunto, la competitività, la capacità all’esportazione e il contenuto tecnologico dell’economia nazionale al livello regionale e internazionale e lo sviluppo dei settori prioritari; la creazione di posti di lavoro e la promozione della competenza delle risorse umane; la realizzazione di uno sviluppo regionale inclusivo e equilibrato; la realizzazione di uno sviluppo sostenibile.
Legislazione societaria
Tutte le società, anche quelle aventi partecipazione straniera al capitale, sono regolate dalle disposizioni del Codice di Commercio Tunisino, per le parti non espressamente disciplinate dal codice civile che ricalca, nella sua impostazione di base, quello francese. Il Codice prevede: la società anonima (SA) e la società anonima a responsabilità limitata (SARL), tipologie più comuni e disciplinate da norme simili a quelle europee; la Società in nome Collettivo (SNC), la società in accomandita semplice o per azioni (SCS/SCA) e, dal 2000, la società unipersonale a responsabilità limitata (SUARL). Il codice degli investimenti incentiva inoltre la creazione di alcune forme societarie a partecipazione straniera quali le filiali, le partnership e le joint venture.
Brevetti e proprietà intellettuale
L’ente preposto all’attuazione delle disposizioni legislative in materia di proprietà industriale è l’INNORPI (Institut National de le Normalisation et de la Proprieté Industrielle). La registrazione dei marchi ha durata decennale rinnovabile sine die, quella dei brevetti ventennale, mentre quella dei disegni e modelli di 5, 10 o 15 anni; la validità decorre dalla data di presentazione della richiesta. La registrazione dei marchi non è obbligatoria tranne in alcuni casi determinati da appositi decreti legge.
Sistema fiscale
Il panorama fiscale tunisino è stato modificato dalla legge fiscale del 1988, che ha introdotto l’imposta sul valore ag13 Fonte: Direzione Generale delle Dogane (www.douane.gov.tn.) 14 Fonte: Agenzia di Promozione Industria e Innovazione (www. tunisieindustrie.nat.tn)
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Medio Oriente e Africa
giunto o Taxe sur la Valeur Ajoutée (TVA). L’attuale sistema prevede la distinzione tra imposte dirette (imposta sul reddito delle persone fisiche e giuridiche, imposta per la formazione professionale) e indirette (imposta sul valore aggiunto, al consumo, sui viaggi all’estero e sulle assicurazioni). Anno fiscale: 1 gennaio – 31 dicembre.
Mercato Finanziario, la Borsa dei Valori Mobili di Tunisi, la Società Tunisina Interprofessionale per la Compensazione e il Deposito dei Valori Mobili, le società d’Investimento e gli Organismi di Collocamento Collettivo. Il sistema bancario conta attualmente 1430 agenzie, ossia circa un’agenzia ogni 7.700 abitanti.
IMPOSTA SUI REDDITI DELLE PERSONE FISICHE15 REDDITI IN TND VALORE Fino a 1.500 0% Da 1.500 a 5.000 15% Da 5.000 a 10.000 20% Da 10.000 a 20.000 25% Da 20.000 a 50.000 30% Oltre 50.000 35%
TIPOLOGIA Tassi della BCT
TASSI BANCARI VALORE 4,75%
Principali finanziamenti e linee di credito ATTIVITÀ SIMEST Finanziamenti per studi di fattibilità e programmi di assistenza tecnica collegati agli investimenti L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. b Finanziamenti per la partecipazione a fiere e mostre L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. c2 Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. a Investimenti esteri L. 100/90 Fondo di Venture Capital L. 269/2006, art. 1, c. 932 Sostegno ai crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già L. 227/77)
Imposta sul valore aggiunto (TVA)16: 6% per attività medicali, medicine e prodotti farmaceutici, conserve alimentari, prodotti dell’artigianato locale e materie prime utilizzate nel settore, operazioni di trasporto di persone e dei prodotti agricoli per conto terzi; 12% per macchinari, servizi informatici, servizi di hotellerie e turistici, beni strumentali, elettricità a bassa e media tensione utilizzata nel funzionamento delle attrezzature agricole ed elettricità a bassa tensione destinata a uso domestico, alcuni tipi di carburanti a esclusione della benzina e del gas naturale, operazioni di trasporto di merce a esclusione di prodotti agricoli e della pesca; 18% tariffa base.
Parchi industriali e zone franche20
Nel Paese sono presenti due Parchi industriali a Biserta e Zarzis-Djerba, istituiti con Legge N° 92/81. Offerto un pacchetto di servizi amministrativi e commerciali vantaggioso, interamente amministrato dall’Autorità di gestione della zona. Gli investimenti nei PAE (Parchi Attività Economiche) possono essere realizzati da persone fisiche e giuridiche, residenti e non, sia nel settore industriale, commerciale e dei servizi orientati totalmente all’esportazione. Le due zone franche del Paese, a sud di Zarzis e nella zona a nord-est di Biserta sono regolate dalla Legge N° 120/93 e sono nate con la prospettiva di accogliere, nell’arco di 20 anni, oltre 1.500 imprese, creare 11.000 posti di lavoro e attrarre investimenti esteri. Il Paese è attualmente dotato di 7 poli tecnologici. La creazione di Poli Tecnologici in Tunisia è regolamentata dal Codice delle società commerciali, promulgato dalla Legge N°2001-50 del 3 Maggio 2001 relativa alle imprese dei Poli Tecnologici, modificata e completata dalla Legge N°2006-37 del 12 giugno 2006. Oltre al parco di El-Ghazala (Tunisi Nord-Est), specializzato nel settore della Information & Communication Technology, al momento il più grande e meglio funzionante, sono presenti nel Paese altri 6 tecnopoli, ciascuno specializzato in attività tecnologiche specifiche: Ecopark di Borj Cedria (Sud-Est di Tunisi) creato nel 2008 e specializzato in energie rinnovabili e ambiente; Polo Tecnologico di Sfax (300 km a Sud-Est di Tunisi), nato nel 2007 per rafforzare il settore dell’informatica e multimedia; Parco tecnologico di Sidi Thabet (Tunisi NordEst) nato nel 2002 e specializzato nelle biotecnologie e bioagricoltura; Polo Tecnologico di Sousse (150 km a SudEst di Tunisi) creato nel 2003, opera nei comparti della
NOTIZIE PER L’OPERATORE Rischio Paese Fonte Euler Hermes: www.eulerhermes.it sezione Studi economici - Mappa del rischio paese Categoria Ocse17: 5 Condizioni di assicurabilità SACE18: apertura senza condizioni per Rischio Bancario e Corporate. Apertura con condizioni per Rischio Sovrano.
Sistema bancario19 Il sistema finanziario tunisino comprende la Banca Centrale di Tunisia (fondata nel 1958), 21 istituti di credito che hanno la qualità di banca, 2 banche d’affari, 8 banche offshore, 8 uffici di rappresentanza, 3 società di factoring e 10 società di leasing, oltre che l’Ufficio nazionale delle poste. Il sistema finanziario tunisino comprende anche il Consiglio del 15 Fonte : http://www.profiscal.com/ 16 Fonte : http://www.impots.finances.gov.tn/ 17 Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. Con NC si identificano Paesi OCSE e/o area Euro ad alto reddito per i quali non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio. 18 Fonte: www.sace.it 19 Fonte : http://www.finances.gov.tn/ 20 Fonte: Agenzia di Promozione Industria e Innovazione (www.tunisieindustrie.nat.tn); “I tecnopoli in Tunisia”, ICE. Per una cartografia dei parchi industriali: http://www.parcs-activites.tn/parcs-activites.html
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Tunisia
microelettronica e delle nanotecnologie; MFC Pole, Parco Tecnologico Monastir el Fejja (155 km a Sud-Est di Tunisi) creato nel 2006 e focalizzato sui servizi e le tecnologie del tessile; Polo di Competitività di Bizerta (60 km a Nord-Est di Tunisi), creato nel 2006 e operante in attività di ricerca, sviluppo, formazione e produzione per il settore agro-alimentare e agro-industria ed i suoi comparti.
INFORMAZIONI UTILI Indirizzi utili NEL PAESE RETE DIPLOMATICA CONSOLARE22 Ambasciata d’Italia 1, Rue de l’Alhambra, – 1002 Mutuelleville, Tunisi tel +21671892231 +21671892811- fax +21671892150 www.ambtunisi.esteri.it - ambitalia.tunisi@esteri.it
Accordi con l’Italia Convenzione per evitare la doppia imposizione sui redditi (1981); Accordo per la Promozione e Protezione degli Investimenti (1989); Accordo sull’Autotrasporto Internazionale di merci su strada (1990); Convenzione di mutua assistenza per la prevenzione delle frodi doganali (1994). Nel quadro della cooperazione bilaterale, una nuova linea di credito di 73 mln/€ è stata finanziata dalla Cooperazione Italiana per lo sviluppo delle PMI tunisine (finanziamenti per acquisto di nuove attrezzature e servizi connessi di origine italiana).
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituto Italiano di Cultura 80, Av. Mohamed V, 1002 Tunisi tel +216 71 142 700 - fax +216 71 282 499 www.iictunisi.esteri.it - iictunisi@esteri.it Ufficio ICE23 1, Rue de l’Alhambra – 1003 Mutuelleville, Tunisi tel +216 71893211 / 71893099 / 71893276 fax +216 71893087 / 71893336 / 71893156 tunisi@ice.it
Costo dei fattori produttivi21
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI BNL c/o UBCI (Gruppo BNP Paribas) 139 av. de la Liberté 1002 le Belvédère, Tunisi wissem.zayene@bnpparibas.com internazionalizzazione@bnlmail.com Iccrea Banca Impresa Middle East Nord Africa (Ufficio di Rappresentanza) Immeuble Mazars, Rue du Lac Ghar el Melh, Les berges du Lac, 1053 Tunisi tel +216 71 962388 - cell. +216 24999813 Banca Monte Paschi di Siena (Ufficio di Rappresentanza) Immeuble Msedi / Gouia, Résidence El Majd, Rue du Lac de Costance (appartamento 2.2, secondo piano) Les berges du Lac - 2035 tel +216 71 961 060 - fax +216 71 961 381 Intesa Sanpaolo (Ufficio di Rappresentanza) Immeuble “Blue Center”, Rue du Lac Constance aux Berges du Lac 1053 Tunisi tel +216 71 965820 - fax +216 71 965923
MANODOPERA VALORI IN €/21 CATEGORIA SALARIO SMIG (Salario Minimo Regime 40 h Regime 48 h Interprofessionale Garantito) 132,86/mese 155,05/mese SMAG (Salario Minimo Tasso comune 5,96/giorno Agricolo Garantito) Operai specializzati 6,28/giorno Operai qualificati 6,56/giorno
Organizzazione sindacale Principali organizzazioni sindacali del Paese sono l’Unione generale dei lavoratori tunisini (UGTT) e la Confederazione generale tunisina del lavoro (CGTT); altri sindacati presenti sono quello dei giornalisti (SJT), delle radio libere (STRL) e dei magistrati (AMT). Nel settembre del 2011, un nuovo patronato sindacale è stato creato : CONECT – Confederazione delle Imprese Cittadine della Tunisia (www.conect. org.tn). ELETTRICITÀ A USO INDUSTRIALE IN MILL DIN/ KWH22 ALTA TENSIONE DA A Quattro fasce orarie 0,139 mill/din 0,106 mill/din
IN ITALIA RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata Italiana Via Asmara 7, 00199 Roma tel 06 8603060; fax. 06 8621 8204 Consolati: Roma, Genova, Milano, Napoli, Palermo
PRODOTTI PETROLIFERI IN €/LITRO VALORE MEDIO Benzina 0,76 Gasolio 0,57 Combustibile industriale 14,96/25 kg ACQUA A USO INDUSTRIALE IN €/M3 Canone trimestrale Acqua Inferiore ai 20 m3 0,07 Tra i 21 - 40 m3 0,12 Tra i 41 - 70 m3 0,16 Tra i 71 - 100 m3 0,30
21 Fonte: FIPA, « Costo dei fattori di produzione » aggiornato a giugno 2016 22 Fonte: Ministero degli Affari Esteri e della Cooperazione Internazionale. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari nel Paese: www.esteri.it 23 Fonte: Agenzia ICE (www.ice.gov.it)
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Medio Oriente e Africa
COMPAGNIA DI ASSICURAZIONI Euler Hermes S.A. (N.V.)24 Assicurazione del Credito a breve e medio termine Cauzioni – Recupero Crediti Sede secondaria e Rappresentanza generale per l’Italia Via Raffaello Matarazzo, 19 00139 - Roma Contact: valentina.paolucci@eulerhermes.com Tel. +390687007037 - Mob. +393665719864
Assistenza medica Nelle grandi città le prestazioni mediche sono buone. Gli accordi di reciprocità con altri paesi sono rari (assenti con l’Italia): le cure mediche sono a pagamento, motivo per cui è necessario stipulare un’assicurazione sanitaria prima di partire. L’assistenza fornita dalla vostra assicurazione potrà aiutarvi a localizzare l’ospedale o l’ambulatorio più vicino.
Formalità doganali e documenti di viaggio Necessario il passaporto. Per i passeggeri in ingresso da paesi dichiarati a rischio (Paesi dell’Africa Subsahariana), è obbligatorio effettuare le opportune vaccinazioni.
MEZZI DI TRASPORTO Compagnia aerea di bandiera: Tunisair. Altre compagni e che effettuano collegamenti con l’Italia: Alitalia, KLM, Lufthansa, Swiss Air, Air France. Trasferimenti da e per l’aeroporto: l’aeroporto internazionale Tunis-Carthage dista dal centro della città 8 km. I collegamenti sono garantiti da autobus e taxi che sono a disposizione 24/24h e presenti all’uscita dall’aeroporto.
Corrente elettrica: Frequenza della corrente alternata 50Hz; bassa tensione (prima categoria) 220/380 V (± 10%); media tensione (seconda categoria) 20 kV (± 7%), generalmente 10 kV e 17 kV in alcune regioni.
SITI DI INTERESSE Governo tunisino: www.ministeres.tn Banca Centrale di Tunisi (BCT): www.bct.gov.tn Istituto nazionale di statistica: www.ins.nat.tn Ministero delle Finanze-Direzione Generale delle Dogane: www.douane.gov.tn Portale dell’Industria tunisina-Agenzia di Promozione dell’Industria (API): www.tunisieindustrie.nat.tn Ministero dello Sviluppo e della Cooperazione Internazionale: www.mcdi.gov.tn Direzione Generale del Commercio Estero: www.commerce-tunisie.com FIPA Tunisie: www.investintunisia.tn Fondo di Accesso ai Mercati Esteriori (FAMEX): www.famex.org.tn Ufficio Nazionale del Turismo Tunisino (ONTT): www.tourismtunisia.com
Giorni lavorativi e orari Uffici: lun-ven 8.00-12.00 / 13.00-17.00 Negozi: orario continuato Banche: lun-ven 8.00-16.30 Festività: 1° gennaio Capodanno; 14 gennaio Festa della Rivoluzione e della Gioventù; 20 marzo Festa Indipendenza tunisina; 9 aprile Festa dei Martiri; 1° maggio Festa del Lavoro; 26 e 27 giugno Aid El Fitr*; 25 luglio Festa della Repubblica; 13 agosto Festa della Donna; 1° e 2 Settembre Aid El Idha*, 21 Settembre Capodanno Musulmano*i, 15 ottobre Festa dell’evacuazione di Bizerte; 1° Dicembre Nascita del Profeta Maometto. 24 Per qualsiasi informazione su esigenze assicurative locali in ambito credito a breve e medio termine e cauzioni rivolgersi direttamente all’ufficio Euler Hermes di Roma che convoglierà la richiesta specifica sull’ufficio territoriale di competenza
Camera Tuniso-Italiana di Commercio e Industria
Tunisi ANNO DI FONDAZIONE: 1984 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 1984 PRESIDENTE: Mourad Fradi SEGRETARIO GENERALE: Olfa Lazhari INDIRIZZO: Rue Ibn Khaldoun n°8 - El Menzah IV, 1004, Tunisi TELEFONO: +216 71 239 123 FAX: +216 71 235 428 E-MAIL: info@ctici.org.tn WEB: www.ctici.org.tn ORARIO: Lunedì-venerdì dalle 09.00 alle 17.00 (orario continuato) NUMERO DEI SOCI: 500 QUOTA ASSOCIATIVA: Società ed Istituzioni residenti in Italia: 750€; Libere Professioni in Italia: 350€ NEWSLETTER: Cticinforma PUBBLICAZIONI: Sezione “Economia” del Corriere di Tunisi (Corriere Euromediterraneo). Brochure 2017 ACCORDI DI COLLABORAZIONE: Banca Popolare di Sondrio, FIPA Tunisia, UTICA (Tunisi e Sousse), APIA, Università el Manar di Tunisi, Format - Ecole de Formation, Consorzio Med Europe Export, Umbria Export, Camera di Commercio di Latina, Azienda Speciale per l’Economia del Mare CCIA Gaeta, Assonautica Nazionale ALTRI UFFICI: ANTENNA DI SOUSSE Bld du Maghreb Arabe Khzama Est, 4051 Tel: +216 73 276 243 Fax: +216 73 277 395 e-mail: sousse@ctici.org.tn 220
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7,41#1406,8 .- %8 %6.8'-$ 02 4.681 7,412480618$-0 7+/)#)/35+ 26 .32,6,4-/42/4 1%636/(//16/12,1%6,30
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Business Atlas
2017
Asia
222
TASSO DI INFLAZIONE (%)
8,5
2,6
2,0
1,0
TASSO DI DISOCCUPAZIONE (%)
4,0
3,4
4,0
TASSO DI VARIAZIONE DEL PIL (%)
6,7
-0,5
PREVISIONE DI CRESCITA DEL PIL PER IL 2017 (%)
6,5
2,5
34.240 42.596,44 26.393
46.293
5.381
1.987
4,97
-0,5
1,55
4.74
3,2
8,6
2,1
1,2
3,1
2,7
1,1
0,2
2,0
0,4
8,04
3,0
0,8
7,5
2,0
3,5
-2,92
GIAPPONE4
VIETNAM8
51.385
THAILANDIA7
3.240
SINGAPORE6
COREA DEL SUD3
REDDITO PROCAPITE (€)
INDIA5
HONG KONG SAR2
ASIA
CINA1
DATI MACROECONOMICI 2016
TOTALE IMPORT (MLD/€)
1.433,00 523,80
365,9
534,03
364
268,32
174,02
149,23
TOTALE EXPORT (MLD/€)
1.894,00 526,70
459,8
566,33
268
225,85
192,49
151,62
SALDO BILANCIA COMMERCIALE (MLD/€)
461,00
2,90
93,9
32,3
-96
-42,47
18,47
2,39
TOTALE IMPORTAZIONI DALL’ITALIA (MLD/€)
11,02
5,24
4,9
6,03
3,32
1,96
1,68
1,1
TOTALE ESPORTAZIONI VERSO L’ITALIA (MLD/€)
27,28
0,22
2,8
4,02
4,24
0,25
1,17
2,6
SALDO INTERSCAMBIO ITALIA (MLD/€)
16,26
-5,02
-2,1
-2,01
0,92
-1,71
-0,51
1,5
INVESTIMENTI ESTERI VERSO IL PAESE (MLD/€)
112
158,1
162,2
N.D.
282,27
905,77
N.D.
22,04
INVESTIMENTI DEL PAESE ALL’ ESTERO (MLD/€)
170,75
49,69
287,3
N.D.
N.D.
544,32
N.D.
N.D.
INVESTIMENTI ITALIANI NEL PAESE (MLD/€)
N.D.
1,06
0,018
0,021
0,28
N.D.
N.D.
0,32
INVESTIMENTI DEL PAESE IN ITALIA (MLD/€)
N.D.
0,11
0,093
0,59
0,37
N.D.
N.D.
N.D
1 Fonti: National Bureau of Statistics of the People’s Republic of China 2 Fonti:Census and Statistics Department; Briefing for the Consular Corps; Economic and Trade Information on Hong kong; Italian Trade Agency; The Government of the Hong Kong Special Administrative Region 3 Fonti: Agenzia ICE, Trading Economics, CIA World Factbook 4 Fonti: Japan Customs; Infomercatiesteri.it; Jetro.it 5 Fonti: FMI (Fondo Monetario Internazionale); Infomercatiesteri.it; Addetto Finanziario e Ufficio Commerciale, Ambasciata d’Italia; Agenzia ICE; World Invest Report 2016 dell’UNCTAD; Italian Trade Agency
6 Fonti: IE Singapore; Tradign Economics; Atlas Media; The Observatory of Economic Complexity. Nota bene: tutti i dati fanno riferimento all’anno 2015 7 Fonti: Trading Economics 8 Fonti: General Statistics Office; ISTAT; Italian Trade Agency
223
Business Atlas
Asia
Cina
Hong Kong Pechino
CARATTERISTICHE DEL PAESE Fuso orario: +7 ore rispetto all’Italia (+6 ora legale) Superficie: 9.596.961 kmq Popolazione1: 1.382.710,000 (il 56,10% vive nelle aree urbane) Comunità italiana2: ca. 6.795 Capitale: Pechino (21.700.000) Città principali: Shanghai (24.152.000) Chongqing (36.700.000), Tianjin (15.400.00) Guangzhou (14.040.000) Moneta: renminbi (Yuan) CNY Tasso di cambio3: 1€=7,3522 CNY Lingua: Cinese mandarino, Cantonese Religioni principali: ampiamente diffuso l’ateismo. Le principali religioni sono quella buddista e la taoista. Sono altresì presenti significative minoranze cristiane e islamiche Ordinamento dello Stato: a capo del sistema politico il Partito Comunista Cinese (PCC) è salito al potere nel 1949 e conta più di 85 milioni di membri. Organo supremo del potere statale è l’Assemblea Nazionale del Popolo (ANP), i cui 2.987 membri (appartenenti per oltre il 70% al Partito Comunista) sono eletti per 5 anni dalle province, dalle regioni autonome, dalle municipalità e dalle forze armate. L’ANP, che si riunisce di regola una volta all’anno, forma al suo interno un Comitato permanente di 175 membri, l’Assemblea elegge il Presidente della Repubblica, il Primo Ministro e il Consiglio di Stato (che svolge le funzioni di Governo), formula le leggi, approva i piani e i bilanci dello Stato Suddivisione amministrativa: tre livelli principali di suddivisione: la provincia, la contea e il comune, a loro volta divisi in prefetture (a livello provinciale) e villaggi (a livello comunale). La Repubblica Popolare Cinese amministra 34 suddivisioni territoriali: 23 province (Anhui, Fujian, Gansu, Guangdong, Guizhou, Hainan, Hebei, Heilongjiang, Henan, Hubei, Hunan, Jiangsu, Jiangxi, Jilin, Liaoning, Qinghai, Shaanxi, Shandong, Shanxi, Sichuan, Yunnan, Zhejiang, (riconosciuta anche Taiwan), 5 regioni autonome (Guangxi, Mongolia Interna, Ningxia, Xinjiang, Tibet), 4 municipalità (Beijing, Shanghai, Chongqing, Tianjin) e 2 regioni amministrative speciali: Hong Kong, Macao. Le regioni amministrative speciali (abbreviazione inglese: SAR), Hong Kong e Macao, sono regioni amministrative locali della Repubblica Popolare Cinese che godono di una maggiore autonomia grazie al principio: “un solo Paese, due sistemi”. Sono controllate direttamente dal Governo centrale del popolo così come stabilito dall’articolo 12 delle leggi di base delle due regioni. A differenza delle province, delle regioni autonome e delle municipalità, che vengono regolate dall’art. 30 della costituzione del 1982, le regioni amministrative speciali sono regolate dall’art. 31 della costituzione
QUADRO DELL’ECONOMIA
stimenti stranieri, per il rilancio dei consumi cinesi e hanno dato una spinta all’import di prodotti esteri; per le caratteristiche merceologiche dei beni soggetti alla misura si ritiene che i prodotti Made In Italy siano particolarmente favoriti.
Nel 2016, il PIL cinese ha raggiunto la cifra di mld/CNY 74.412,7 (ca. 10.124, 08 mld/€) crescendo dell’8% rispetto all’anno precedente. Una crescita leggermente più veloce rispetto al 2015 ma in linea con la politica della “nuova normalità”, cioè il passaggio da una crescita ad alta velocità a una a medio-alta velocità in preparazione alla transizione verso il quindicesimo piano quinquennale (2016/2020) che punta a trasformare la Cina in un’economia matura con una crescita sostenibile, generata soprattutto dai consumi interni (attraverso facilitazioni per il ricorso al credito al consumo e l’innalzamento dei salari e degli stipendi) invece che sulle esportazioni e sull’industria manifatturiera e alla riduzione di investimenti infrastrutturali interni per grandi opere pubbliche finanziate con un elevato ricorso al debito di matrice statale. Il Governo ha emanato riforme in varie aree, come quelle sulla corruzione e i dazi all’importazione in Cina di alcuni beni di consumo, con decorrenza dal 1° giugno 2015. Queste riforme hanno creato potenziale per la crescita degli inve-
Principali settori produttivi4
Nel 2016 il settore primario ha coperto il 8,6% del PIL, registrando una crescita del 1,5%. Per quanto riguarda il settore secondario, esso ha aggiunto al PIL un valore totale di mld/CNY 29.623,6 (+5%), ovvero 4.030,42 mld/€. L’aggiornamento di questa scheda Paese è stato realizzato grazie alle aziende e i professionisti del Gruppo di Lavoro Fornitori di Servizi della Camera di Commercio italiana in Cina: Barbatelli & Partners Management Consultant Co. Ltd (Dott.ssa Barbatelli, Dott. Restori); RsA Asia Tax Advisors (Dott. Riccardi); Studio Legale Macchi di Cellere Gangemi (Dott. Cinelli); Sangiorgi Vinciguerra Studio Legale (Avv. Vinciguerra) 1 Fonte: National Bureau of Statistics of China 2 Fonte: AIRE 3 Fonte: Banca d’Italia. Tasso di cambio al 6 aprile 2017 4 Fonte: The National Bureau of Statistics of China
224
Business Atlas
Cina
Il settore terziario con un PIL pari a mld/CNY 38.422,05 (5.227,49 mld/€) (ha rappresentato il 51,5% del totale, confermando di essere il nuovo settore trainante dell’economia cinese a scapito del settore industriale in contrazione su settori tradizionali. Il totale delle vendite all’ingrosso e al dettaglio è stato di mld/CNY 7.111 (ca. 1 mld/€) (+7%) in rallentamento rispetto all’anno precedente a favorire i settori delle costruzioni e intermediazione finanziaria in crescita del 10,7%, con un PIL complessivo pari a mld/ CNY 11.021 (1,5 mld/€). Inoltre, il 2016 ha registrato una tendenza di segno positivo anche per quanto riguarda il settore delle telecomunicazioni con una crescita del 65% in aumento rispetto all’anno precedente (+ 39%). La diffusione di internet e servizi di telefonia mobile continua il trend positivo con crescita pari al 14,5% rispetto al 2015.
bili e spazio (+ 121%; 3,1 mld/€); Zinco (+ 95,3%; 279,15 mld/€); Bevande (+58,9%; 2 mld/€); Cacao (+ 53,5%; 2,7 mld/€); Verdure e vegetali (+52.8%; 9,6 mld/€). Principali investimenti diretti da partner commerciali esteri: 113.831,42 mld/€ stabili rispetto allo stesso periodo anno precedente. Principali partner commerciali Paesi Clienti (%): USA (18,3); Hong Kong (13,8); Giappone (6,1); Corea del Sud (4,5); Germania / Vietnam (3,1); India (2,8); Olanda (2,7); U.K. (2,7); Taiwan (1,9); altri Paesi (41). Paesi Fornitori (%): Corea (10); Giappone (9,2); Taiwan (8,8); USA (8,5); Germania (5,4); Australia (4,4); Malesia (3,1); Brasile (2,9); Svizzera (2,5); Tailandia (2,4); Vietnam (2,3).
Infrastrutture e trasporti5
Interscambio con l’Italia7
Per quanto riguarda il traffico commerciale, circa 33,6 mld di tonnellate di merci sono state mosse con trasporto su strada, 6,36 miliardi via nave, 3,33 miliardi su rotaie e 6,667 milioni via aerea. Si registra una leggera diminuzione sia nel traffico commerciale che negli spostamenti civili in ogni settore. A implementare il progetto denominato “one belt one road” che mira a connettere la Cina al Medio Oriente, all’Europa e all’Africa attraverso un sistema di porti, autostrade e ferrovie lungo l’antica via della seta, sono stati coinvolti oltre 70 nazioni e organizzazioni internazionali a partecipare alla realizzazione del progetto.
Saldo commerciale: mld/€ 16,26 In termini di scambi commerciali, la Cina rappresenta il 2,5% del totale delle esportazioni con una crescita del 6,5% per il 2016 rispetto all’anno precedente. Le importazioni sono in trend opposto con un calo pari a 3,4% rispetto al 2015, mantenendo comunque il terzo posto nella lista dei principali Paesi fornitori. La bilancia commerciale si ferma a Dicembre 2016 a un disavanzo puntuale di 894 mln/€. Principali prodotti importati dall’Italia (mld/€): macchinari (3,43), veicoli (1), prodotti farmaceutici ed equipaggiamento medico (1), elettronica e lighting (0,81). Principali prodotti esportati in Italia (mld/€): apparecchi e materiale elettronico (9,3), indumenti e accessori di abbigliamento, diversi da quelli a maglia (1,44), ghisa, ferro e acciaio (1,1), indumenti e accessori di abbigliamento, a maglia (1,1).
Commercio estero6
Totale import: mld/€ 1.433 Totale export: mld/€ 1.894 Principali valori prodotti importati: 1.433 mld/€ con un calo del 5,5% rispetto allo stesso periodo anno precedente. I distacchi in percentuale per le merci importate durante il 2016 sono i seguenti (%): componenti e equipaggiamento elettronico (26,1); Combustibili (incluso petrolio) (11,1); Macchinari (9,3); Minerali e metalli (5,9); Equipaggiamento medico (5,8). Le merci che hanno visto un incremento in importazione superiore al 100% nell’ultimo anno sono state le seguenti : Arte e item collezionisti (+ 250%; 317 mln/€); Profumi e cosmetici (+156%; 5 mld/€; Carni e macelleria (+ 149%; 9,3 mld/€ ). Principali valori prodotti esportati: 1.894 mld/€ con un calo del 7,7% rispetto allo stesso periodo dell’anno precedente. I distacchi in percentuale per le merci esportate durante il 2016 sono i seguenti: componenti e equipaggiamento elettronico (26,3%); Macchinari (16,3); Mobili, luci, segnaletica (4,2); Maglieria e abbigliamento a maglia (4,2); Indumenti e accessori abbigliamento (esclusa maglieria) (3,4); Equipaggiamento medico e apparecchiature (3,2). Le merci che hanno visto un incremento in esortazioni superiore al 50% rispetto al 2012 sono state le seguenti: Aeromo-
Investimenti esteri8
Nel periodo da gennaio a dicembre 2016, l’ammontare effettivo di capitali stranieri investiti in Cina è stato paria ca. 112 mld/€, 4,1% in più rispetto all’anno precedente. I fattori rilevanti che hanno inciso considerevolmente sull’aumento degli investimenti esteri sono state, innanzitutto, le 27.900 nuove aziende a capitale straniero che sono state approvate dall’autorità cinese, salendo a 5% in più rispetto al 2015. Principali investimenti esteri: un notevole e significativo aumento degli investimenti diretti esteri è da sottolineare per quanto riguarda il settore dei servizi che è aumentato dell’8,3% rispetto all’anno precedente per un ammontare complessivo paria 78 mld/€. Tra questi, gli investimenti stranieri hanno avuto un’impennata nei settori dell’informazione (59,8%), consulenza (112,8%), informatica (66,4%), High Tech (42,9%), distribuzione e vendita al dettaglio (83,1%). Nel settore manifatturiero, gli investimenti diretti esteri hanno visto un notevole aumento nell’industria farmaceutica e nelle strumentazioni mediche (55,8%) e il settore della produzione Hi-Tech ha raggiunto 8,1 mld/€, salendo a + 2,5% rispetto all’anno precedente.
5 Fonte: National Bureau of Statistics of China 6 Fonte: National Bureau of Statistics of China 7 Fonte: ISTAT e Osservatorio Economico del Ministero dello sviluppo economico 8 Fonte: MOFCOM (Ministry of Commerce) for the FDI in Chinese Mainland
225
Business Atlas
Asia
Paesi di provenienza: gli investimenti da USA ed Europa mantengono una crescita costante. Gli investimenti effettivi provenienti dagli Stati Uniti e dall’UE sono in considerevole aumento rispetto al 2015, rispettivamente 52,6% e 41,3%. Tra i 28 Paesi dell’UE, gli investimenti esteri sono aumentati come quanto segue: UK 113,9%, Germania 80,9%, Lussemburgo 125% e Svezia 43,8%. Tra gli investimenti provenienti dall’Asia, SAR e ROK hanno alzato rispettivamente del 290,3% e del 23,8% gli investimenti rispetto all’anno precedente. L’investimento effettivo dal Giappone ha visto un aumento del 1,7%, invertendo la tendenza negativa dei due anni precedenti. Paesi di destinazione9: per quanto riguarda gli investimenti-flussi diretti all’estero da parte della Cina nel 2016, essi sono stimati intorno ai 189 mld/USD, ovvero 170,75 mld/€ (oltre il 40% in più rispetto all’anno precedente). L’Europa emerge come destinazione principale degli investimenti esteri della Cina, con i suoi 35 mld/€ investiti, andando a superare il 77% degli investimenti esteri complessivi della Repubblica Popolare Cinese. La Germania afferra il primato con oltre 11 mld/€ di investimenti da parte della Cina, oltre il 31% sul totale.
comunitario. La mancanza di certificazione ha come conseguenza, tra l’altro, il sequestro delle merci in dogana. La lista dei prodotti che devono ottenere la certificazione CCC, le categorie rilevanti e le specifiche tecniche sono contenute nel Catalogue of the Products under Compulsive Certification of the State pubblicato e costantemente aggiornato sul sito del China Quality Certification Centre. Con una misura doganale - applicativa della decisione del Consiglio di Stato della RPC dello scorso 28 aprile 2015 il Governo cinese ha ridotto in maniera significativa i dazi all’importazione in Cina di alcuni beni di consumo, con decorrenza dal 1° giugno 2015. La RPC ha diminuito le tariffe daziarie su taluni articoli di abbigliamento, calzature, cosmetici solari, pannolini e altri beni, allo scopo di incoraggiare i consumi e favorire la crescita economica del Paese. La riduzione dei dazi all’import si applica anche alle zone economiche speciali11, alle zone di sviluppo economico e tecnico, ai parchi per i progetti di sviluppo ad alta tecnologia e alle città costiere aperte, già destinatarie in passato di particolari agevolazioni. A partire dal 1° gennaio 2016 la Cina ha emesso un ”Catalogue of State-supported Key Technical Equipment and Products (2015 version),” il catalogo riguarda l’esportazione di impianti e macchinari (come da catalogo) che vengono definiti “chiave” per il miglioramento tecnologico dei processi produttivi. La nuova norma si applica sulle esportazioni e si attua con l’esenzione totale ( o parziale a seconda delle apparecchiature) dei dazi doganali. Dall’8 Aprile 2016, gli acquirenti di tutte le merci importate acquistati online devono il 17% di un’imposta di consumo, se applicabile, secondo un criterio pubblicato il 24 Marzo 2016 dal Ministero delle Finanze, amministrazione generale delle dogane e l’amministrazione di tassazione dello Stato. Le nuove regole prevedono facilitazioni di carattere fiscale per gli articoli di cui il valore non supera 2.000 yuan (ca. 272€) e merci spedite a una sola persona fino a 20.000 yuan (2.721€) per anno. Pacchetti il cui valore superi 2.000 yuan e merci spedite a una sola persona oltre 20.000 yuan ogni anno saranno tassati più pesantemente come elementi di commercio in generale12. Classificazione doganale delle merci: in base al Paese di provenienza, le merci in entrata in Cina vengono suddivise in cinque categorie, ognuna assoggettata al suo relativo piano tariffario. Le cinque classificazioni di prodotti sono le seguenti: merci che beneficiano della clausola della
ASPETTI NORMATIVI E LEGISLATIVI Regolamentazione degli scambi10
Sdoganamento e documenti di importazione: le merci che entrano in Cina sono soggette al pagamento sia di un dazio doganale sia della VAT (Value Added Tax, corrispettivo dell’IVA), inoltre per alcuni beni è previsto il pagamento della Consumption Tax (tassa sul consumo di beni considerati “non essenziali” o “di lusso”, come alcol, cosmetici, gioielli, pneumatici, motociclette e motoveicoli, petrolio, yacht, prodotti da golf, olio per motore, orologi di lusso, bacchette di legno usa e getta e tabacco). Questa tassa è calcolata sul prezzo di vendita dei prodotti, sul volume di vendita o sulla combinazione dei due. L’aliquota proporzionale varia dal 1% al 56% del ricavo di vendita dei prodotti. Le esportazioni sono esenti da questa tassa. Inoltre, l’applicazione del GATT (General Agreement on Tariffs and Trade) ha comportato la concessione della clausola della nazione più favorita (MFN) a tutti i Paesi membri della WTO. L’autorità doganale cinese valuta e riscuote i dazi. Il dazio è calcolato sull’importo CIF delle merci importate (con le opportune rettifiche previste dalle norme di calcolo). Se l’importo non appare adeguato o il valore della transazione non può essere determinato, le dogane hanno la facoltà di richiedere il pagamento di un dazio calcolato in via “presuntiva”, ossia supposto sulla base di parametri interni. I dazi doganali riscossi sulle importazioni dovranno essere pagati entro 15 giorni dalla data di emissione del “duty memorandum” (resoconto emesso dall’autorità doganale, a seguito della determinazione del valore soggetto a dazio di un prodotto importato). Dal 2003 la Cina ha istituito il sistema di Certificazione CCC (China Compulsory Certification): un marchio obbligatorio relativo alla sicurezza e alla qualità dei prodotti venduti sul mercato cinese, assimilabile al marchio CE in ambito
9 Fonte: China Economic net 10 Fonte: China Tax & Investment Consultants Ltd; General Administration of Customs of the People’s Republic of China; China Certification & Accreditation Association; ICE; General Administration of Quality Supervision, Inspection and Quarantine of People’s Republic of China; Governement og the Hong Kong Special Administrative Region – Trade and Industry Department 11 Le zone economiche speciali sono dei territori della Cina territoriale dove sono applicate delle regole particolare con incentivi fiscali per gli investimenti stranieri. Queste zone sono : Shenzen, Zhuhai, Shantou, Xiamen e l’intera provincia di Hainan 12 Fonte: Ministero del Commercio Cinese (MOFCOM); Cixin Online, China to Place New Taxes on Foreign Goods Bought via E-Commerce
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“nazione più favorita”13, merci soggette a un trattamento preferenziale, merci soggette a trattamenti di speciale favore (SPR - Special Preferential Rates), merci soggette a dazi per specifici periodi di tempo e infine merci diverse dalle categorie precedenti che non beneficiano di alcun trattamento agevolato. Inoltre, per quanto riguarda il deposito doganale, il sistema cinese ne accoglie la richiesta solo in seguito ad accordi particolari con le dogane del posto e prevede l’importazione di particolari categorie di merci attraverso la modalità di “esportazione temporanea” per un periodo di sei mesi. Restrizioni alle importazioni: nonostante l’ingresso nella WTO, permangono barriere tariffarie al commercio. Tra queste, la China Compulsory Certification-CCC (vedi sopra) per 214 categorie merceologiche14. Vi sono comunque prodotti esentati dall’onere di presentare la certificazione in questione, tra essi si annoverano quelli utilizzati per scopo espositivo e quelli importati da diplomatici per uso personale e non per la loro commercializzazione, o ancora prodotti impiegati per la ricerca e sviluppo e per la riparazione di prodotti ormai fuori produzione. Il settore che riscontra maggiori difficoltà è quello agroalimentare: le restrizioni sanitarie soprattutto per carni e latticini, alcuni divieti assoluti, procedure amministrative onerose e incerte, certificazioni complesse, sistema di autorizzazioni frammentario e stratificato, ecc. sono tutti elementi che limitano l’importazione e la distribuzione dei prodotti agroalimentari esteri incidendo significativamente sui costi. Importazioni temporanee: secondo la normativa della dogana (Customs Law of the People’s Republic of China, art. 31) le merci temporaneamente importate devono essere esportate entro 6 mesi. Si segnala che, l’art. 42 delle Regulations of the People’s Republic of China on Import and Export Duties prevede la possibilità di esentare temporaneamente dal pagamento dei dazi le seguenti categorie di merci: materiale da esposizione, attrezzature per spettacoli, manifestazioni culturali e sportive, attrezzature cinematografiche e per programmi televisivi, strumenti di ricerca scientifica, pedagogica o per attività medica, campioni, strumenti per installazioni e particolari equipaggiamenti, container e altri beni importati per scopi non commerciali. Il periodo di tempo previsto per la sospensione non deve superare i sei mesi, nonostante sia possibile prorogarlo a discrezione della Dogana. Al fine di evitare frodi, al momento dell’importazione viene comunque richiesto il deposito di una cauzione (uguale al valore dei dazi e dell’IVA), per il periodo che intercorre fra l’importazione e la riesportazione. Contemplato anche il Carnet ATA (Temporary Admission), documento doganale internazionalmente riconosciuto e accettato, che permette l’importazione temporanea tax
free e l’esportazione delle merci fino a un anno sviluppate dall’Organizzazione mondiale delle dogane (OMD). Il carnet ATA copre tre tipi principali di merci oggetto di scambi internazionali: commercial samples, attrezzature professionali e beni per la presentazione o l’uso alle fiere e mostre. L’ICC WCF World ATA Carnet Council (WATAC) è l’organo che gestisce la International ATA Carnet Guarantee Chain.
Attività di investimento e insediamenti produttivi nel Paese
Normativa per gli investimenti stranieri: a oggi gli investimenti esteri diretti in Cina sono ancora oggetto di una normativa speciale che ne definisce i contorni nella sostanza e nella forma. Il Catalogue for the Guidance of Foreign Investment Industries (il “Catalogo”), regolarmente aggiornato, costituisce ancora il testo di riferimento per determinare se un progetto d’investimento sia consentito dall’ordinamento cinese. Le successive versioni del Catalogo hanno sempre più ridotto l’ambito e il numero dei settori soggetti a limitazioni o vietati agli investitori stranieri. L’ultima versione del Catalogo è del 201515. In esso gli investimenti esteri sono suddivisi ed elencati in 4 categorie: quelli incoraggiati (principalmente nel settore hi-tech, investimenti con tecnologie che comportano risparmio energetico e che prestano attenzione al problema dell’impatto ambientale, investimenti nelle regioni interne centrali e nell’ovest del Paese e infine investimenti per le società che esportano il 100% della produzione – alcuni di questi settori prevedono anche limitazioni alla quota di investimento estero), quelli soggetti a limitazioni (tassativamente elencati e principalmente consistenti in quote di partecipazione massime – sempre di minoranza – o in obblighi di investimento congiunto con partner o soci cinesi), quelli vietati (circoscritti a pochi settori come ad esempio quello degli armamenti o del gioco d’azzardo). La quarta categoria consiste negli investimenti liberamente consentiti; non è descritta nel Catalogo, ma definita in negativo, trattandosi degli investimenti che non ricadono nelle categorie degli investimenti soggetti a limitazioni o vietati. Esiste anche un altro catalogo che costituisce un altrettanto importante e utile riferimento per gli investimenti esteri: il “Catalogue of Priority Industries for Foreign Investment in the Central and Western Regions of China”. Questo catalogo, la cui ultima versione è del marzo 2017, elenca una lista di settori considerati prioritari per lo sviluppo di determinate regioni della Cina (in ritardo rispetto alle più sviluppate aree della fascia costiera orientale) da realizzarsi prevalentemente incentivando gli investimenti esteri. I settori riguardano l’agricoltura, l’alta tecnologia, alcune attività ad alta intensità di lavoro, alcuni servizi (quali la logistica, il design e il turismo) e attività a sostegno di alcune infrastrutture. Gli incentivi offerti agli investitori esteri consistono prevalentemente nella riduzione o eliminazione dei dazi di importazione sui macchinari e tecnologia e nell’applicazione di aliquote ridotte per la tassazione degli utili societari. Gli investimenti esteri possono assumere una delle forme previste per le Foreign-Invested Enterprises (“FIE”), ossia
13 La Clausola della nazione più favorita (CNPF) o Most Favoured Nation (MFN) è, nell’ambito del diritto internazionale, la procedura secondo cui i paesi contraenti si impegnano ad accordare ai prodotti/ beni provenienti da un paese estero condizioni doganali e daziarie non meno favorevoli di quelle già stabilite negli accordi commerciali con un altro paese terzo 14 Fonte: China Certification, CCC Mandatory Products 15 Alla fine del 2016 è stata proposta una bozza di nuovo Catalogo, la cui versione finale, tuttavia, non è stata ancora ufficialmente confermata
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le società a capitale estero. Tra queste le più comuni sono la Sino-Equity Joint Venture (“EJV”), la Contractual Joint Venture (“CJV”) e la Wholly Foreign-Owned Enterprise (“WFOE”), tipicamente per lo svolgimento di attività produttive, di commercializzazione o di prestazione di servizi. Le due forme di joint venture si caratterizzano per la presenza di un partner/ socio cinese, mentre la WFOE è lo strumento per chi desidera investire da solo (o congiuntamente ad altri investitori esteri). Il 2016 è stato un anno di transizione per quanto riguarda il procedimento di costituzione della FIE. Dal 1° ottobre 2016 infatti il sistema di approvazione è stato sostituito da un sistema di registrazione e deposito (in via telematica) di documenti, il quale, nelle intenzioni dichiarate del legislatore cinese, mira a snellire e facilitare il percorso di costituzione delle FIE. Il nuovo sistema si applica solo alla costituzione di FIE i cui investimenti non ricadono in un elenco di settori di investimento soggetti a limitazioni o vietati agli investitori stranieri (la c.d. negative list). Tale negative, al momento, non è stata ufficialmente stilata. Nelle more si continua pertanto a fare riferimento al Catalogo del 2015, considerando i settori soggetti a limitazioni (anche se ricadenti in quelli incoraggiati) o vietati ivi elencati come costituenti di fatto la negative list. La riforma riprende lo schema di quanto applicato in via sperimentale da pochi anni nelle Pilot Free Trade Zone di Shanghai, Tianjin, Guangdong and Fujian. Per gli investimenti diretti in queste aree16 è stata elaborata una negative list e adottato un sistema di registrazione e deposito di documentazione che sostituisce il precedente sistema di approvazione per gli investimenti non compresi in tale elenco. Al momento, i dubbi riguardano quindi l’indeterminatezza del contenuto che avrà la negative list applicabile a livello nazionale. La negative list in uso nelle Pilot Free Trade Zone infatti non combacia esattamente con i settori di investimento soggetti a limitazioni o vietati elencati nel Catalogo del 201517. Per i settori elencati nel Catalogo tra quelli soggetti a limitazioni (o che, nelle Pilot Free Trade Zone, ricadono nella negative list) continua ad applicarsi il sistema precedente di approvazione, secondo il quale il relativo progetto deve essere vagliato e approvato dalle autorità governative (MOFCOM a livello locale, provinciale o nazionale, o anche National Development and Reform Commission, secondo il tipo e l’entità dell’investimento). In questo caso, il procedimento di costituzione è più lungo e consente alle autorità di approvazione di intervenire anche sul contenuto degli atti costitutivi delle FIE (in particolare, sulle clausole statutarie e sull’adeguatezza o congruità del capitale sociale, o investimento complessivo, previsto). Il MOFCOM ha infatti 90 giorni a disposizione per approvare il progetto di investimento. Successivamente occorre presentare richiesta di rilascio della business licence alla SAIC entro 30 giorni. Oltre alla costituzione di società, agli investitori esteri è anche consentita l’apertura di uffici di rappresentanza (representative office o liaison office). Pur potendo svolgere solo un’attività limitata, questi uffici costituiscono uno strumento utile nella fase iniziale di insediamento di una società estera in Cina senza richiedere investimenti elevati.
Per contro, sono dotati di una operatività limitata, poiché non possono svolgere attività suscettibili di generare un profitto (in particolare, attività commerciali dirette), ma solo attività di indagine e promozione (quali, ad esempio, studi di mercato) per conto della società madre, della quale non costituiscono un’entità giuridicamente separata. Gli uffici di rappresentanza sono quindi, per definizione, dei meri centri di costo e non di profitto; ciononostante, sono sottoposti a un prelievo fiscale da parte delle autorità cinesi basato sui costi di gestione dell’ufficio. Al fine di limitare gli abusi che si erano verificati in passato, le società estere che desiderano aprire un ufficio di rappresentanza in Cina devono essere state costituite da almeno due anni e il personale straniero con cariche di rappresentanza è limitato a un numero massimo di 4 (1 chief representative e 3 general representative).
Legislazione societaria
Le società a capitale interamente straniero (WFOE) e quelle in forma mista (EJV e CJV) sono regolate da una legislazione speciale18 che deroga alla normativa di carattere generale costituita dalla Company Law cinese (in vigore dal 1 gennaio 2006). Quest’ultima si applica alle società di diritto cinese costituite da persone fisiche o giuridiche cinesi e solo in via sussidiaria e complementare alle FIE (ovvero a integrazione di quanto non regolato dalle disposizioni delle leggi speciali che si applicano a tali forme di investimento). Wholly foreign-owned enterprises In una WFOE il capitale sociale è interamente posseduto e gestito da investitori esteri. Il socio unico o ciascun socio (nel caso di una pluralità di soci) di una WFOE è responsabile entro i limiti del proprio investimento. Gli organi di una WFOE sono: gli investitori (o il socio unico), l’organo amministrativo (consiglio di amministrazione o amministratore unico) e il supervisor (o board of supervisors) con funzioni di controllo contabile e finanziario. Il chairman della WFOE ne è il rappresentante e la persona responsabile dell’operato della società agli occhi delle autorità cinesi. Possono inoltre essere nominati un general manager e dei deputy general manager. Joint venture companies Lo schema della joint venture consiste in un accordo di collaborazione tra due o più imprese (con creazione o meno di una separata entità giuridica) per la realizzazione di un progetto industriale o commerciale con previsione di un 16 È notizia del primo quadrimestre del 2017, l’istituzione di altre sette Pilot Free Trade Zone in Cina, e precisamente a Chongqing e nelle province dello Zhejiang, Hubei, Henan, Sichuan, Shaanxi e Liaoning. E’ legittimo prevedere che anche in queste nuove aree verrà esteso il regime di registrazione e deposito di documentazione per la costituzione di società a capitale estero basato su una negative list 17 La bozza della nuova versione del Catalogo del 2016 prevede espressamente una sezione denominata “Negative List”, che segue quella elencante i settori incoraggiati ed è ulteriormente suddivisa in settori soggetti a limitazioni e settori vietati 18 La legge sulle Wholly Foreign-Owned Enterprises del 1986 e successive modifiche, la legge sulle Sino-Foreign Equity Joint Ventures del 1979 e successive modifiche e la legge sulle Sino-Foreign Co-operative Joint Ventures del 1988 e successive modifiche (ciascuna con il proprio regolamento di attuazione)
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apporto di risorse da parte delle imprese partecipanti, una suddivisione dei rischi legati all’investimento e una distribuzione degli eventuali profitti. Nella disciplina cinese degli investimenti esteri sono previste le figure di Equity Joint Venture (EJV) e Contractual (o Co-operative) Joint Venture (CJV). La EJV è una società a capitale misto, costituita almeno da un soggetto straniero (persona fisica o giuridica) e da una persona giuridica cinese (le persone fisiche cinesi non possono costituire joint venture con soggetti esteri). La EJV è un soggetto giuridico distinto e separato dai soci che l’hanno costituita. La costituzione di una EJV avviene sulla base di un contratto di joint venture tra una o più parti cinesi e una o più parti straniere, che dispone le condizioni e i termini della collaborazione, l’ambito e le modalità di operatività del nuovo soggetto. Oltre al contratto, dovrà essere redatto uno statuto che conterrà previsioni in merito all’oggetto sociale, alla governance, alla gestione finanziaria, al diritto di prelazione sul trasferimento delle quote, all’ammontare del capitale sociale, all’investimento totale e alla ripartizione degli utili. Il contratto di joint venture e lo statuto, così come i rispettivi accordi modificativi, sono soggetti inderogabilmente al diritto cinese. Gli organi di una EJV sono i soci, gli amministratori e il supervisor (o board of supervisors). In maniera simile alle WFOE, sono previste le cariche di chairman (eventualmente di vice-chairman) e general manager (e eventualmente anche di deputy general manager). La distribuzione dei ruoli tra le persone incaricate e la determinazione del loro relativo potere operativo sono stabilite in sede di negoziazione degli accordi tra i soci. Da ciò si comprende la maggior complessità e il maggior tempo necessario richiesto per la realizzazione di una EJV rispetto a una WFOE. La CJV può assumere due forme: una “pura”, rappresentata da un semplice rapporto contrattuale tra i soci/investitori, senza la creazione di un nuovo e distinto soggetto giuridico, e una “ibrida” (più simile a una EJV) che invece dà luogo alla costituzione di una persona giuridica distinta rispetto alle parti. L’ambito e le modalità di operatività di una CJV dipendono quindi molto dagli obiettivi che le parti che la compongono intendono realizzare. In particolare, una CJV può stabilire che i profitti siano distribuiti tra i soci in misura diversa rispetto alle rispettive contribuzioni. Successivamente alla riforma in vigore a partire dal 1° ottobre 2016, il procedimento di costituzione delle FIE si è notevolmente semplificato e i relativi tempi si sono accorciati. In particolare, essendo stato eliminato il requisito dell’approvazione governativa, è venuto meno lo scrutinio da parte delle autorità sul contenuto degli atti costitutivi delle FIE.
Ciò significa che gli investitori avranno d’ora in poi maggior flessibilità e libertà nel determinare il contenuto degli statuti e dei contratti costitutivi delle FIE. Il numero dei documenti da presentare per la registrazione è diminuito rispetto a quanto richiesto sotto il precedente regime (è bene tuttavia tenere presente che alcune delle informazioni e dei documenti non più richiesti ai fini del registrazione telematica presso il MOFCOM sono invece richiesti ai fini del rilascio della business licence presso la competente SAIC). La documentazione può essere presentata in via telematica prima dell’emissione della business licence oppure entro i 30 giorni successivi (in ogni caso, dopo aver ottenuto la verifica preliminare del nome della FIE). Le informazioni oggetto di registrazione riguardano, tra le altre, la denominazione, la sede, l’oggetto sociale, l’investimento complessivo, il capitale sociale registrato, il tipo di FIE e la sua durata. Sono inoltre richieste informazioni (e documenti identificativi) sul socio estero e, novità di rilievo, sul suo eventuale controllante ultimo. L’autorità ricevente è tenuta a controllare solo la completezza e regolarità formale della registrazione entro 3 giorni dalla stessa ed ha la possibilità di chiedere integrazioni. Sono previste sanzioni per i casi di mancato, parziale o errato deposito della documentazione e per aver iniziato un’attività che non rientra nell’ambito di applicazione della nuova normativa e che richiede invece l’approvazione governativa (ai sensi del precedente regime che si applica tuttora ai settori di attività soggetti a limitazioni). Il regime di registrazione e deposito di documentazione in via telematica si estende anche agli atti modificativi delle FIE, che devono essere depositati entro 30 giorni dalla data nella quale sono stati deliberati. In particolare, quelli che riguardano: modificazioni delle informazioni di base della FIE (come la denominazione, sede, durata, capitale sociale, legale rappresentante e controllante delle FIE); Modificazioni delle informazioni di base riguardanti l’investitore (come la denominazione, nazionalità, sede, capitale sociale, mezzi, termini e fonti della contribuzione al capitale sociale); Modificazioni delle quote o degli interessi di partecipazione dei soci; Pegni sulle quote; Fusioni, scissioni o scioglimento; Ipoteche, pegni o cessioni dei diritti di proprietà di una WFOE; Il ritiro anticipato dell’investimento da parte del socio estero parte di una CJV; La nomina di un terzo per la gestione di una CJV. La recente riforma, pur rappresentando certamente un miglioramento e una semplificazione delle procedure di costituzione delle FIE, necessita di ulteriori aggiustamenti legislativi, in particolare per coordinarla con alcuni provvedimenti tuttora in vigore, le cui disposizioni dovranno essere armonizzate con il nuovo regime.
19 Fonti: “Guide to Trade Mark Protection in China”, China IPR SME Helpdesk, 2016; “Guida legale agli investimenti stranieri in Cina”, Chiomenti, 2013; Istituto Nazionale del Commercio Estero, IPR DESK – Canton, 2010; “Guide to Patent Protection in China”, China IPR SME Helpdesk 2013; “Main amendments in draft of fourth amendments to the Chinese Patent Law”, China Law Insight, King & Wood Mallesons, 2015; “Latest Developments of Chinese Patent Law System”, King & Wood Mallesons, Dec. 2016. Le informazioni trattate all’interno del presente capitolo sono aggiornate fino al mese di Aprile dell’anno 2017, in quanto la materia è soggetta a continui aggiornamenti
Marchi, brevetti e proprietà intellettuale19
Marchi: un marchio costituisce lo strumento principe per presentare la propria società all’interno di un nuovo mercato, acquisendo la fiducia degli operatori locali e al tempo stesso ricercando potenziali clienti. Il tutto richiede tempo e denaro e, pertanto, è necessario tutelarsi sin dal principio, al 229
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fine di usufruire di tutti quegli espedienti legislativi previsti dall’ordinamento giuridico. È buona norma in Cina, prima ancora di avviare trattative commerciali (ivi inclusa anche la mera vendita di beni) e/o affacciarsi attivamente sul mercato domestico, procedere con la registrazione del marchio presso l’Ufficio Marchi e Brevetti cinese competente. Utile precisare che la registrazione di un marchio in Cina (Mainland China) non garantisce la medesima protezione dello stesso nei territori di Hong Kong, Macao e Taiwan, riguardo a ciascuno dei quali sarà necessario depositare una ulteriore ed autonoma domanda di registrazione. Il sistema cinese di registrazione dei marchi si basa sul principio del ‘first to file’, in base al quale chi per primo registri un marchio ne è il legittimo titolare. Per tale ragione è consigliabile provvedere quanto prima al deposito della relativa domanda, onde prevenire che altri registrino loghi simili o anche lo stesso marchio, in mala fede. La registrazione di un marchio in Cina può avvenire secondo due distinte modalità: (1) la registrazione diretta avanti l’Ufficio Marchi e Brevetti (China Trademark Office – di seguito, “CTMO”), oppure (2) optare per una registrazione internazionale presentando la relativa domanda per mezzo dell’Organizzazione Mondiale per la Protezione dei diritti di Proprietà Intellettuale di Ginevra (di seguito, “OMPI”). La registrazione internazionale rilasciata dall’OMPI garantisce, in linea di massima, una protezione equivalente a quella assicurata dalla registrazione diretta e può essere recepita dall’Ufficio marchi e brevetti cinese, soltanto se: (i) quel marchio (o un marchio o logo simile) non risulti essere già registrato in Cina; o (ii) il marchio che si intende registrare risulti conforme ai requisiti di registrabilità previsti dall’ordinamento giuridico cinese. Alternativamente, ai fini della protezione del marchio in Cina, è possibile depositare direttamente la domanda avanti l’Ufficio marchi e brevetti (c.d. registrazione diretta). In conformità con quanto previsto dalla PRC Trademark Law, come da ultima modifica intercorsa nel 2013 (entrata in vigore nel maggio del 2014), sono suscettibili di registrazione le seguenti tipologie di marchio: marchio in caratteri latini; Marchio in ideogrammi cinesi; Logo o segno distintivo; Marchio sonoro. Generalmente si procede alla contemporanea registrazione sia del marchio in caratteri latini che in ideogrammi cinesi. L’intento è duplice, (i) da un lato si vuole impedire che i consumatori cinesi trovino in autonomia un “soprannome” al prodotto, facendo riferimento a suoni o ideogrammi non idonei, magari storpiandolo (per questo motivo si consiglia di procedere fin da subito alla translitterazione del marchio in caratteri cinesi, così da garantire la conformità del significato al prodotto in questione); e, (ii) da un altro punto di vista, l’utilizzo sul packaging del prodotto di una scritta in ideogrammi cinesi ispira nel consumatore cinese una certa dose di fiducia, aumentando l’interesse verso il bene. Inoltre, questo modus operandi tutela altresì il richiedente contro eventuali tentativi di registrazione in malafede da parte di terzi (per tale motivo, si raccomanda ugualmente la registrazione di più traslitterazioni dello stesso marchio).
Per poter avviare la procedura di registrazione, è necessario svolgere alcune attività preparatorie. In primis, è utile accertarsi che il marchio sia in possesso di tutti quei caratteri distintivi previsti dall’ordinamento giuridico cinese, senza entrare in contrasto con i diritti precedentemente acquisiti da parte di terzi. A tal fine, viene eseguita una ricerca di anteriorità, volta a identificare la sussistenza o meno di marchi simili o uguali già registrati all’interno del database del CTMO. In caso di esito negativo, si potrà procedere con la redazione della domanda di registrazione, all’interno della quale il richiedente sarà chiamato a indicare – per il tramite del proprio agente – tutte quelle classi e sottoclassi di riferimento, in merito alle quali il marchio dovrà essere registrato. Questo perché l’Ufficio marchi e brevetti cinese non consente l’automatica estensione della copertura a tutti i prodotti/ servizi contenuti in una determinata classe. Concluse le attività preparatorie, il marchio viene registrato in Cina come segue: deposito della domanda di registrazione avanti il CTMO; Verifica preliminare, onde appurare che la documentazione depositata sia autentica, accurata e completa; Verifica sostanziale, volta a determinare l’esistenza di pregresse registrazioni di marchi identici o simili e la conseguente conformità con la normativa in vigore; Se le precedenti fasi si sono concluse con successo, verrà eseguita la pubblicazione sulla “Gazzetta dei Marchi” per permettere a terzi di presentare opposizioni alla registrazione. (In caso contrario, l’Ufficio marchi e brevetti provvederà a rigettare l’istanza); In assenza di eventuali opposizioni entro un periodo di tre mesi dalla data di pubblicazione, il CTMO approverà la domanda e rilascerà un certificato di registrazione del marchio. Mentre nel caso in cui venga presentata opposizione contro la domanda di registrazione, l’Ufficio marchi e brevetti esaminerà il caso e prenderà una decisione al riguardo. Nonostante le modifiche apportate dall’ultima versione della Trademark Law (2013) volte tra l’altro a semplificare l’iter di approvazione, la procedura di registrazione, nel caso in cui non vi sia né rigetto dell’istanza né opposizione, richiede in genere dai dodici ai diciotto mesi di tempo, a seconda del carico di lavoro dell’Ufficio marchi e brevetti. Il periodo di validità di un marchio è di dieci anni, decorrenti dalla data di approvazione della registrazione, ed è rinnovabile20. Sempre con riferimento alla Trademark Law (2013), tra le principali novità apportate in materia possiamo annoverare a mero titolo esemplificativo: (i) la possibilità di depositare i marchi costituiti da suoni, al pari di quanto previsto a livello europeo; (ii) il c.d. e-filing, cioè la facoltà di depositare per via telematica le singole domande di registrazione; (iii) il multi-class filing che permetterà, in armonia con la prassi 20 Se entro sei mesi dalla data in cui si è presentato domanda di registrazione in un Paese straniero, si intenda presentare domanda in Cina per la registrazione dello stesso marchio in relazione ai medesimi prodotti, il ricorrente, in forza dell’accordo esistente tra la Cina e il Paese in questione, o sulla base del trattato internazionale nel quale entrambi i Paesi sono parti, o ancora sulla base del principio di reciprocità, avrà un diritto di priorità per il quale la data di presentazione della prima domanda nel Paese straniero verrà considerata come la data di presentazione della domanda in Cina. Una volta registrato, il marchio avrà una durata di dieci anni, decorrenti dalla data di approvazione della registrazione
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internazionale, di indicare all’interno di un’unica domanda di registrazione più classi di riferimento per ogni marchio, ottenendo una significativa riduzione delle tasse governative (la precedente normativa stabiliva, invece, che ogni domanda proteggesse solo un’unica classe merceologica). La riforma è altresì intervenuta sul concetto di mala fede, al fine di contrastare il fenomeno molto diffuso del deposito di marchi da parte di terzi aventi un intento disonesto, sleale e meramente lucrativo. La nuova fattispecie è stata pertanto estesa: oggidì la mala fede si applica anche al deposito di un marchio uguale o simile a quello di un soggetto che il depositante conosce in virtù di precedenti rapporti commerciali. Preme rilevare che la materia in questione è stata oggetto di una ulteriore modifica (Updates on the Chinese Trademark Examination and Adjudication Criteria emanata dal SAIC – State Administration for Industry and Commerce a Gennaio 2017), che da un lato ha incrementato gli sforzi per arginare la registrazione in mala fede da parte di terzi (circoscrivendo l’onere della prova che grava sul legittimo titolare del marchio, il quale potrà limitarsi a provare l’esistenza della mala fede anche attraverso la presenza di pregressi rapporti commerciali con il terzo) e, dall’altro, ha ampliato il concetto di “interested parties” autorizzate a presentare opposizioni, come meglio precisato nel corso dei seguenti paragrafi. Altro istituto degno di nota, riformato nel 2013, è quello dell’opposizione. Il precedente testo normativo non fissava i requisiti in base ai quali era possibile depositare una istanza di opposizione e la decisione veniva emessa a distanza di oltre due anni. In seguito alla modifica legislativa, soltanto i titolari di un diritto anteriore o la parte interessata possono presentare opposizione alla concessione (del marchio) sulla base della violazione di un marchio notorio, di un marchio precedente o altri diritti anteriori, della mala fede del depositante o in violazione di una indicazione geografica. La procedura di opposizione dovrà concludersi entro un arco temporale di dodici mesi, sempre allo scopo di facilitare le imprese. Qualora l’Ufficio marchi e brevetti cinese decida l’opposizione in favore della parte opponente, il soggetto che ha depositato il marchio potrà presentare ricorso al Trademark Review & Adjudication Board (di seguito, “TRAB”). Al contrario, qualora sia il titolare della istanza a perdere in sede di opposizione, non avrà il diritto di presentare ricorso, ma solo di iniziare una vertenza giudiziale per invalidare la registrazione una volta concessa. Inoltre, in caso di rigetto dell’opposizione, l’Ufficio marchi e brevetti emetterà direttamente il certificato di registrazione del marchio a favore del depositante . Copyright21: anche il copyright può essere una valida alternativa per la tutela dei propri diritti in Cina. Oggidì sussistono diverse tipologie di opere che possono essere protette dal diritto d’autore, tra cui forme originali e caratteristiche ornamentali o opere d’arte applicata o arte (i.e. opere visive 2D o 3D). Esempi di opere soggette al diritto d’autore, che
sono rilevanti per il settore alimentare, sono le immagini di prodotti (ivi incluse le singole immagini degli imballaggi), brochure e cataloghi contenuti in siti web, etichette e vario materiale marketing. In pratica, quando si verifica una violazione, la registrazione del diritto d’autore di immagini dei prodotti, materiali di marketing o brochure permette di avere un prova concreta, avvalorante la tesi che quella data impresa è la legittima proprietaria e creatrice di tali opere. Secondo la legislazione domestica, la Cina adotta un approccio formale nel far rispettare i diritti di proprietà intellettuale e i tribunali locali – specialmente al momento dell’avvio di procedure esecutive – richiedono la prova della titolarità di diritti acquisiti per il tramite dei certificati rilasciati dalle autorità preposte (i.e. CTMO, SIPO, etc.). Pertanto, la registrazione rimane lo strumento più sicuro per garantire l’applicazione della legge quando necessario. Quindi, è fortemente consigliato l’avvio della registrazione volontaria del diritto d’autore, disponibile attraverso il deposito della domanda avanti il Centro cinese per la tutela del copyright (CPCC – Copyright Protection Center of China). Brevetti: il brevetto tutela e valorizza una innovazione tecnica, ovvero un prodotto o un processo che fornisce una soluzione a un determinato problema tecnico. È un titolo giuridico in forza del quale viene conferito un monopolio temporaneo di sfruttamento sull’oggetto del brevetto stesso, consistente nel diritto esclusivo di realizzarlo, disporne e di farne uso commerciale in un circoscritto territorio e per un periodo di tempo determinato, impedendo ad altri di produrre, vendere o utilizzare l’invenzione-creazione senza aver prima ottenuto l’autorizzazione del legittimo detentore. Essendo un diritto territoriale, un brevetto per acquisire idonea tutela giuridica in Cina deve essere opportunamente registrato nel rispetto delle modalità stabilite dall’ordinamento giuridico locale. La mera registrazione in un Paese straniero non garantisce la medesima tutela in Cina, ove si rende necessario depositare una o più domande ad hoc. Attualmente sussistono tre diverse macro-categorie in cui i brevetti vengono suddivisi: Invenzione: intendendosi per tale ogni nuova soluzione tecnica, relativa ad un prodotto, un procedimento o il loro miglioramento, generalmente riguardanti le innovazioni in campo della tecnologia industriale, che siano creative ed inventive rispetto alla tecnica anteriore attualmente in uso; Modello di utilità: qualsiasi soluzione tecnica relativa alla forma, la struttura, alla loro combinazione, di un prodotto idoneo all’utilizzo pratico. Si tratta, quindi, di un modello in grado di conferire una maggiore utilità di applicazione d’uso a un progetto già esistente; Design: utilizzato maggiormente per indicare l’aspetto esteriore e la funzione di un determinato prodotto. Il disegno è rilevante per una vasta gamma di prodotti dell’industria, della moda e dell’artigianato (dagli orologi, gioielli e altri beni di lusso; Dagli accessori per la casa, giocattoli, mobili, accessori elettrici, automobili e strutture architettoniche, dai motivi dei tessuti agli articoli per lo sport, etc.). La materia dei brevetti in Cina viene disciplinata dalla Pa-
21 Fonte: “Guida alla tutela dei diritti di proprietà intellettuale in Cina per l’industria alimentare”, CHINA IPR Helpdesk, 2014; “Guida alla tutela dei diritti di proprietà intellettuale in Cina per l’industria della moda e del design”, CHINA IPR Helpdesk 2014
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tent Law of the People’s Republic of China, come da ultima modifica intercorsa nel 2008 (entrata in vigore nell’Ottobre del 2009), e l’autorità preposta chiamata a valutare l’idoneità o meno delle domande di registrazione è il SIPO – State Intellectual Property Office. Il linea di principio si applicano le medesime regole previste per i marchi, seppur con qualche variazione (i.e. principio del “first to file”; Necessità di depositare autonoma domanda di registrazione nelle aree territoriali di Hong Kong, Macao e Taiwan; etc.). La registrazione di un brevetto in Cina può avvenire per il tramite di due distinte modalità: secondo la registrazione diretta, attraverso il materiale deposito della domanda avanti il SIPO; Oppure, nel rispetto della procedura internazionale, attraverso l’estensione della domanda per il tramite del PCT – Patent Cooperation Treaty. In quest’ultimo caso, come detto in precedenza, qualora venga depositata domanda di brevetto presso le autorità di un qualsiasi altro Stato membro della Convenzione di Parigi (di cui la Cina è parte), entro dodici mesi (per modelli di utilità o invenzione) o sei mesi (per design) dalla data dell’originario deposito è possibile richiedere l’estensione della protezione al SIPO. Quest’ultimo, a seguito delle necessarie valutazioni preliminari e/o sostanziali del caso, in sede di registrazione del brevetto riconoscerà come data di deposito quella originariamente avanzata presso l’autorità dell’altro Stato (c.d. Priority Date). Per quanto concerne la registrazione diretta, è utile precisare che l’iter procedurale varia al variare della tipologia di brevetto presa in considerazione, con una conseguente modifica sia in termini di complessità dell’esame svolto che di durata temporale. Vediamo il tutto nel dettaglio: Le invenzioni, data la loro complessità intrinseca, sono soggette a un esame formale (volto a determinate la conformità della domanda di registrazione rispetto ai requisiti previsti dall’ordinamento giuridico locale, all’interesse pubblico, verificando al tempo stesso che il richiedente sia un soggetto legittimato al deposito, la domanda contenta tutti i requisiti amministrativi richiesi e la documentazione depositata sia esaustiva) e un esame sostanziale (attraverso cui l’ufficio preposto si assicura che la domanda di brevetto soddisfi i requisiti di brevettabilità, accertando che non riguardi un modello di utilità). Il tempo necessario affinché il SIPO conceda un brevetto è variabile, ma in genere occorrono circa due o tre anni. Il termine di protezione è pari a venti anni dalla data di deposito della richiesta; I modelli di utilità e i design seguono un iter maggiormente semplificato e celere, in quanto sono soggetti soltanto all’esame formale. Ai fini del materiale deposito della domanda, si consiglia generalmente al richiedente di attenersi a quanto qui di seguito meglio precisato: individuare un professionista competente in materia, che fornisca idoneo supporto per la redazione della domanda di registrazione e che sia un agente autorizzato (direttamente e/o indirettamente) al deposito della medesima avanti al SIPO; Determinare, di concerto con il proprio consulente, se la tecnologia oggetto del prodotto possa essere o meno brevettabile; Raccogliere, compilare e redigere in maniera esaustiva la necessaria documentazione richiesta per
procedere alla registrazione del brevetto davanti l’autorità di competenza; Procedere al materiale deposito della domanda. Da quel momento in poi, il SIPO avvierà l’iter di approvazione. La documentazione da depositare varia inevitabilmente a seconda del tipo di brevetto che si intende registrare. È bene tener presente che tutta la documentazione dovrà essere presentata in lingua cinese: domanda di brevetto con indicazione del nome dell’invenzione e/o modello di utilità, dati relativi al richiedente, indicazione della Priority Date (nel caso in cui il richiedente e il soggetto che hanno effettuato il deposito della domanda di brevetto in uno Stato differente siano diversi bisognerà fornire documentazione che provi l’identità dei due soggetti oppure l’esistenza di un accordo di licenza/trasferimento di brevetto); Una descrizione tecnica che spieghi in modo chiaro ed esauriente l’invenzione o il modello di utilità così da venir riconosciuto da parte di un tecnico esperto nel settore di riferimento; La richiesta di copertura recante le caratteristiche tecniche dell’invenzione o del modello e indicante in modo chiaro la copertura per la quale si richiede la protezione; Un abstract della descrizione tecnica che definisca i punti tecnici principali dell’invenzione o del modello, unitamente ai disegni e alla delega che autorizzi l’agente a gestire le procedure di registrazione. In assenza di particolari problematiche sollevate dal SIPO, si passa alle ultime due fasi conclusive dell’iter procedurale: la pubblicazione (la domanda di brevetto viene pubblicata sulla Gazzetta Ufficiale dei brevetti) e la concessione (se la procedura di concessione si conclude positivamente, l’Ufficio bevetti concede il brevetto emettendo il relativo certificato di concessione). Nel caso di rigetto della domanda di registrazione da parte del SIPO, il richiedente ha la facoltà di presentare ricorso avanti il Patent Review Board, entro tre mesi dalla data di ricevimento della notifica, al fine di avviare una procedura di revisione. Se anche dopo il riesame, il richiedente non dovesse concordare con la decisone presa dal comitato di revisione, ha la facoltà di agire in giudizio avanti a un Tribunale cinese, sempre entro tre mesi dalla data di ricevimento della notifica. La protezione concessa al titolare di un brevetto è piuttosto ampia, viene infatti riconosciuta come violazione anche l’importazione o la vendita non autorizzata di merci prodotte senza l’autorizzazione del titolare. Il detentore del brevetto è tenuto altresì a versare un ammontare fisso su base annuale a titolo di “tassa di registrazione”, in caso di ritardo nel pagamento si sarà sottoposti a una mora pecuniaria. Denominazione di origine protetta Sono protette dalla legge sui marchi e possono essere registrati come marchi di certificazione e marchi collettivi. Fino a ora, ci sono stati oltre cento marchi di certificazione con indicazioni geografiche registrate in Cina, tra cui il Grana Padano e il Prosciutto di Parma. La General Administration of Quality, Supervision, Inspection and Quarantine (AQSIQ) è l’autorità in carica per l’amministrazione delle indicazioni geografiche22. 22 Fonte: Cina.org.cn, Applying for a trademark, Geographical Indication ; European Commission Press Release Database, EU-China Geographical Indications – “10 plus 10” project is now complete
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Sistema fiscale23
stranieri tuttavia, tale aliquota viene applicata ai soli redditi prodotti in Cina, quando invece il reddito del cittadino cinese è totalmente sottoposto all’applicazione dell’imposta individuale. Quest’ultima deve essere versata con cadenza mensile o sotto forma di pagamento diretto da parte del contribuente o come ritenuta d’imposta da parte del datore di lavoro. L’imposta sul reddito individuale è riscossa sulle categorie di reddito delle persone fisiche qui elencate: proventi da salari, stipendi, reddito dei singoli operatori industriali e commerciali di produzione o lavoro; Proventi da compensi agli autori; proventi derivanti dalle royalties; proventi da interessi, dividendi e bonus; ricavi derivanti dalla locazione di immobili; Proventi da cessione di immobili. Imposta sul valore aggiunto: l’imposta sul valore aggiunto (VAT) è stata introdotta in Cina a partire dal 1994 ed è stata oggetto negli anni di numerosi emendamenti tra cui la riforma introdotta nel 2012 e implementata nel 2016 in una gamma ampia di settori economici. In particolare quest’ultima ha determinato il passaggio definitivo dal precedente regime della Business Tax (BT), andando ad allineare il sistema fiscale cinese a quello delle economie occidentali. La riforma ha definitivamente soppiantato l’applicazione della Business Tax, oltre che alle realtà industriali, anche alle realtà operanti nel settore dei servizi, e che risultavano sottoposte a una maggiore pressione fiscale nel sistema dei tributi indiretti. La VAT è applicabile nei confronti di quei soggetti, siano essi persone fisiche o giuridiche, che svolgono attività di produzione, vendita e importazione di beni o che erogano servizi di manutenzione, fabbricazione o riparazione. I contribuenti vengono classificati in due categorie a seconda della loro capacità contributiva: contribuenti ordinari e piccoli contribuenti. I primi possono essere soggetti a diverse aliquote in base all’attività condotta: se infatti la VAT ordinaria è del 17% per i beni venduti e importati, esiste altresì un’aliquota del 13% applicabile ad alcune particolari categorie di prodotti quali forniture domestiche, alcune tipologie di cibi, libri ecc, finanche un’aliquota dello 0% per i prodotti esportati e per casi tassativamente previsti dallo Stato (per le esportazioni si parla di aliquota dello 0%, in realtà la VAT viene versata e successivamente rimborsata). I secondi rientrano in uno speciale computo della VAT che si è attestato al 3% in seguito alla riforma quadro del 2008. Esistono poi beni esenti dall’applicazione della VAT, quali i libri antichi, i medicamenti e prodotti contraccettivi, i prodotti importati da Governi e Organizzazioni Internazionali a scopo umanitario, gli articoli direttamente importati da organizzazioni per disabili per l’utilizzo speciale da parte di questi soggetti, i prodotti agricoli coltivati e commercializzati dal produttore, la vendita diretta di beni usati, servizi di ricerca e sviluppo o di design destinati a imprese straniere, trasporti internazionali. Il gettito viene amministrato e redistribuito tra amministrazioni locali e Governo centrale (rispettivamente 25% e 75%) dalla State Administration of Taxation, la quale definisce altresì la documentazione necessaria per gli adempimenti fiscali. Nonostante la VAT si configuri essenzialmente come un’imposta sul valore finale della produzione, essa ha sempre presentato problematiche di applicazione all’interno dei pro-
Anno Fiscale: 1 gennaio – 31 dicembre 2016. Tassazione sulle attività di impresa: con l’entrata in vigore a partire da gennaio 2008 della Enterprise Income Tax Law (EITL), il sistema di trattamento fiscale per le imprese locali (Joint Venture) e a capitale straniero (Wholly Foreign Owned Entreprises) è stato uniformato, allargando la base imponibile che ha permesso altresì di ridurre le singole aliquote. Secondo tale normativa come ormai noto le tipologie previste sono le imprese residenti, costituite in Cina o le cui attività di gestione si svolgono in Cina, le imprese non residenti, costituite e amministrate fuori dal Paese ma che producono reddito all’interno della RPC. Le prime rientrano in una tassazione standard (Income Tax) del 25% sul reddito complessivo prodotto. Le seconde sono tenute a versare un’aliquota del 20% (10% per i Paesi come l’Italia che ricadono all’interno di particolari accordi, addirittura 5% per il regime fiscale agevolato di Hong Kong) in aggiunta alla VAT, calcolata sul reddito prodotto da un’attività che abbia richiesto una presenza in territorio cinese superiore ai sei mesi; In caso di permanenza minore, la suddetta aliquota non viene applicata, mantenendo solamente l’obbligo della Vat (6%). Per le imprese realizzate in un periodo antecedente alla pubblicazione della nuova legge (EITL), è previsto un periodo di 5 anni durante il quale l’aliquota salirà gradualmente (con un incremento annuo del 2%) fino al 25%, quota prevista dalla legge. Sgravi fiscali sono poi previsti per particolari tipologie di imprese, come per esempio quelle operanti in settori di ricerca e sviluppo, protezione ambientale e risparmio energetico. Aliquote ridotte vengono applicate anche per imprese operanti nel settore dell’alta tecnologia e per le piccole imprese o quelle poco redditizie (reddito imponibile inferiore a CNY 300.000 o numero di lavoratori inferiore a 100 o totale attivo inferiore a CNY 10 milioni) rispettivamente di 15% e 20%, particolari regimi fiscali agevolati vengono favoriti per le aree destinate ad attrarre investimenti esteri. IMPOSTA SUL REDDITO DELLE PERSONE FISICHE REDDITO MENSILE IMPONIBILE CNY ALIQUOTA Fino a 1.500 3% 1.501 – 4.500 10% 4.501 – 9.000 20% 9.001 – 35.000 25% 35.001 – 55.000 30% 55.001 – 80.000 35% Oltre 80.000 45% Le persone fisiche residenti in Cina e i cittadini stranieri che risiedano nel Paese per più di 183 giorni (90 per coloro che provengono da Paesi che non hanno siglato accordi per evitare la doppia imposizione) sono soggetti al pagamento dell’imposta sul reddito individuale. Nel caso di cittadini 23 Fonte: State of Administration of Taxation of the People’s Republic of China; www.shuilv.org; Lorenzo Riccardi - Giorgio Riccardi, Gli investimenti in Asia Orientale; Deloitte, Taxation and Investment in China 2014 - Reach, relevance and reliability; KPMG, China Tax Alert, May 2014
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cessi produttivi o distributivi, causando spesso l’applicazione di aliquote anomale o sovrapposte. Per le attività economiche escluse dalla VAT è ancora prevista l’applicazione della precedente Business Tax, diretta al trasferimento di proprietà immobili, diritti sull’uso di terreni e altri servizi (costruzioni, finanziari, hotel e catering, entertainment ecc.). Tutti i servizi sono soggetti alla Business Tax indipendentemente dal fatto che il fornitore del servizio sia localizzato in Cina o meno (dal 1° gennaio 2009). Le aliquote previste da tale imposta variano dal 3% al 20%: Il 3% per servizi di edilizia, trasporto, telecomunicazioni, servizi postali, attività culturali e sportive; Il 5% per i servizi di assicurazione, finanza (interessi), trasferimento di proprietà immobiliari, diritti di utilizzo di terreni e vendita di immobilizzazioni; Le aliquote dal 5% al 20% sono destinate ai servizi di intrattenimento, determinate dall’autorità a livello provinciale. Data la complessità del sistema, negli ultimi anni sono stati intrapresi numerosi progetti pilota in diverse aree del Paese (per esempio a Shanghai nel 2012 e successivamente nello stesso anno a Pechino, Anhui, Fujian, Guangdong, Hubei, Jiangsu, Tianjin e Zhejiang), con l’intento di uniformare le due tipologie di imposta e risolverne le lacune applicative, specialmente con riguardo allo sviluppo di settori innovativi (i cosiddetti “settori incoraggiati”) e di aree destinate all’attrazione di investimenti che godono di regimi fiscali agevolati. Nell’agosto del 2013 è stata emanata la “Circolare 37” con cui i progetti pilota vengono estesi a livello nazionale, sostituita solo cinque mesi più tardi dalla “Circolare 106” del 12 dicembre 2013, che estende la riforma della VAT anche a settori prima inclusi nella Business Tax come servizi postali e ferroviari, oltre che introdurre degli aggiustamenti applicativi nei confronti del settore dei finanziamenti e delle spedizioni. A giugno 2014 la VAT è stata estesa anche al settore delle telecomunicazioni con la “Circolare 43”, anche questo precedentemente incluso nella BT. Negli anni successivi l’ambito di applicazione della VAT è stato allargato ulteriormente; in particolare nel 2015 la VAT è stata applicata alla quasi totalità dei servizi inclusi i trasferimenti di immobilizzazioni immateriali, per arrivare nel 2016 alla piena implementazione del nuovo regime fiscale su tutto il territorio cinese, andando a includere il campo delle costruzioni, real estate e finanza. Ciò a testimonianza del periodo di dinamismo legislativo e dell’alto grado di sperimentazione in ambito fiscale di cui la Cina si sta rendendo protagonista, con il dichiarato obiettivo di una semplificazione burocratica a favore in primis di un gettito fiscale più efficiente e trasparente. La strategia del Governo centrale è una nuova configurazione fiscale che preveda la conciliazione della VAT e della Business Tax, cioè la conciliazione di una tassa diretta al consumatore finale e di una imposta orientata alle attività economiche (e che di queste riflette l’andamento). Il nuovo modello in via di definizione presenta tuttavia diverse tendenze negative: sebbene l’estensione dei progetti pilota a livello nazionale abbia compreso nuove tipologie industriali (avvantaggiate da un nuovo regime fiscale favorevole), è altresì vero che settori quali telecomunicazioni, real estate ed edilizia hanno visto i loro oneri fiscali aumentare fino all’11%. Le problematiche del sistema si riscontrano nell’ambito di applicazione della
VAT (la cui aliquota risulta non ancora esaustivamente definita per alcune tipologie di beni) e nella coesistenza di VAT e Business Tax che crea delle discrepanze legislative e contribuisce ad alimentare un sistema fiscale troppo macchinoso. Infine, si cita la Consumption Tax, applicata ai soggetti che si occupano di produzione, importazione e lavorazione di particolari tipologie di beni considerati “non essenziali” o “di lusso”, come alcol, cosmetici, gioielli, pneumatici, motociclette e motoveicoli, petrolio, yacht, prodotti da golf, olio per motore, orologi di lusso, bacchette di legno usa e getta e tabacco. Questa tassa è calcolata basandosi sul prezzo di vendita dei prodotti, sul volume di vendita o la combinazione dei due. L’aliquota proporzionale varia dall’1 al 56% del ricavo di vendita dei prodotti. Le esportazioni sono esenti da questa tassa.
NOTIZIE PER L’OPERATORE Rischio Paese24: 2 Condizioni di assicurabilità SACE25: apertura senza condizioni.
Sistema Bancario26
Il numero degli istituti finanziari operanti attualmente in Cina si attesta alla fine del 2015 a 4261 unità, con un bacino di circa tre milioni e mezzo di dipendenti e un giro d’affari prossimo ai mld/CNY 135.000 (18.367,34 mld/€). Secondo i dati della CBRC, gli assets totali delle Banche commerciali hanno raggiunto RMB 155.8 trillioni alla fine del 2015, un aumento del RMB 21.0 trillioni, o 15.6%, paragonati ai numeri del 2014. Il sistema bancario è regolato da due Istituzioni27: People’s Bank of China, la banca centrale responsabile della politica e stabilità del sistema finanziario nonché delle normative commerciali relative ai depositi e crediti; China Banking Regolatory Commission (CBRC), addetta al monitoraggio dell’intero sistema bancario e alla supervisione , e al controllo e delle normative delle operazioni. Entrambe le istituzioni sono subordinate alle direttive emanate del Consiglio di Stato (China State Council), organo esecutivo del Governo di Pechino. Ai fini di una sintetica lettura del sistema si può notare che fra le banche Commerciali in Cina (le più grandi in termini di capitalizzazione sono circa 200) le cosiddette Policy Banks: China Development Bank, Export-Import Bank of China e Agricultural Bank of China, giocano un doppio ruolo, commerciale e “semi istituzionale” poiché devono garantire fonti di finanziamento per gli ambiziosi progetti governativi nell’ambito delle politiche di piano (sviluppo tecnologico, industriale, infrastrutturale, ecc. ). 24 Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. NC = non classificato in quanto Paese OCSE e/o area Euro ad alto reddito per il quale non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio 25 Per maggiori informazioni www.sace.it 26 Fonte: Standard & Poor’s, China Banking Outlook 2014: A Turbulent Flight Ahead; Newsmercati; Cnn Money; Il Sole24 Ore, Cina in soccorso delle Banche; PwC, Banking and finance in China: The outlook for 2015; Sergio Bertasi, Il Credito in Cina 27 Fonte: Kpmg:Mainland China Banking survey 2016, Sept 2016
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Oltre a queste istituzioni, nel 2015 lo State Council, ha emanato le direttive per la creazione di un altro istituto di credito, l’Asian Infrastructure Investment Bank (AIIB), istituzione finanziaria di vocazione internazionale (paragonabile al Fondo Monetario Internazionale o alla Banca Mondiale), che ha come oggetto l’investimento in infrastrutture sull’area Asiatica che ha intrapreso effettivamente la sua attività dal 17 Gennaio 2016. Il sistema finanziario vede inoltre la presenza di banche statali a livello nazionale (oltre alla PBOC) che detengono la quota di mercato maggiore (44,05% del totale degli assets)28: Bank of China, Industrial and Commercial Bank of China, China Construction Bank e Agricultural Bank of China. Esistono poi Banche Commerciali Nazionali (posseggono una licenza che consente loro di aprire sportelli in tutta la Cina), sono 12 e amministrano circa il 18% degli assets. A seguire le Banche Cittadine (Municipal Level Banks), le quali possono aprire sportelli nella città di origine, ma per aprirne fuori dal loro territorio di competenza, devono richiedere una speciale autorizzazione alla PBOC. In tutto sono 144 e gestiscono il 10% degli assets. Inoltre, esistono banche e istituzioni finanziarie minori, spesso dislocate in contesti non urbani, volte al finanziamento della piccola e media impresa e dell’economia rurale, che in totale gestiscono il 28% degli assets. Inoltre, a partire dal 1° ottobre 2016 il Fondo Monetario Internazionale ha deciso di accordare alla valuta cinese (RMB o Chinese yuan), lo status di valuta di riserva. Per valuta di riserva si intende che lo Yuan Cinese può essere tenuto in quantità significative da molti Governi e istituzioni come componente delle loro riserve di divise estere e può essere utilizzata per la valutazione internazionale per le commodities del mercato globale, quali petrolio, oro, ecc. (Ciò consente al Paese di comprare beni a un tasso marginalmente più basso rispetto alle altre nazioni e di prendere a prestito somme di denaro a un tasso d’interesse più conveniente, grazie alla capillare presenza della valuta stessa in più mercati finanziari). L’inserimento dello yuan nei dsp ha alcune importanti conseguenze pratiche: dovrebbe infatti produrre un graduale flusso di fondi sullo yuan da parte delle banche centrali, dei fondi sovrani e delle altre istituzioni multilaterali. Un’altra sfida che le banche cinesi stanno affrontando è la veloce evoluzione dell’internet banking. Grazie anche a giganti del settore come Alibaba e Tencent che stanno conquistando rilevanti porzioni di mercato per i pagamenti online e e-banking, le banche statali stanno perdendo depositi e guadagni sulle transazioni a vantaggio delle banche online.
Principali finanziamenti e line di credito ATTIVITÀ SIMEST Finanziamenti per studi di fattibilità e programmi di assistenza tecnica collegati agli investimenti L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. b Finanziamenti per la partecipazione a fiere e mostre L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. c2 Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. a Investimenti esteri L. 100/90 Fondo di Venture Capital L. 269/2006, art. 1, c. 932 Sostegno ai crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già L. 227/77)
Parchi industriali e zone franche30
La Repubblica Popolare Cinese fino a oggi ha approvato i seguenti tipi di zone franche, con trattamento fiscale preferenziale: 6 Zone Economiche Speciali (la provincia Hainan, le città di Shenzhen, Zhuhai, Shantou, Xiamen e Kashgar), 32 Zone di Sviluppo Economico e Tecnico, 53 Parchi di Sviluppo per Progetti ad Alto Contenuto Tecnologico (localizzati nelle città più industrializzate), 15 Zone Franche (le principali sono Tianjin, Shenzhen, Shanghai, Zhangjigang, Dalian, Guangzhou, Xiamen, Haikou, Fuzhou, Qingdao, Ningbo e Shantou) e dal 2009, 23 Bonded Logistic Center nei quali viene fissata un’agevolazione tariffaria e un generale snellimento del sistema burocratico per le merci in entrata e tariffa zero sull’export. Le aree offrono esenzioni, riduzioni, rimborsi di imposta, agevolazioni per l’accesso alle infrastrutture, prestiti e sovvenzioni finanziarie, concessioni di diritto per l’utilizzo dei terreni, agevolazioni per ottenere la residenza fissa e concessioni in materia di quote minime di partecipazione nelle società a investimento estero. Bisogna ricordare che alcune tipologie di agevolazioni possono variare da provincia a provincia, a seconda della tipologia e dell’ammontare dell’investimento, del periodo previsto di durata dell’impresa, dell’importanza e notorietà dell’impresa. La prima zona di libero scambio cinese (Shanghai Pilot Zone) è stata inaugurata il 29.09.2013 a Shanghai. Oggi, l’aggregazione delle diverse zone franche rende chiaro il disegno, esplicito ora anche nel nome, che è di pilotare l’evoluzione graduale dell’economia cinese da un’economia di comando, come quella comunista, a una regolata dai mercati finanziari. In generale, all’interno della Pilot Zone gli investitori potranno richiedere qualsiasi attività in Cina che non sia compresa nella “negative list”dove sono indicate le attività proibite all’interno della Shanghai Free Trade Zone. Viene consentito un libero flusso di capitali esteri e garantita la piena convertibilità della valuta nazionale; le aziende possono importare beni al suo interno ed è permesso condurre business offshore per le banche cinesi qualificate. Infine, sono state istituite altre categorie di zone a trattamento privilegiato: quelle situate a ovest che rispondono alla Go West Policy e le Export Processing Zones che si possono costituire all’interno delle Zone di Sviluppo Economico e Tecnico e beneficiano, per alcune operazioni, di agevolazioni simili alle free trade zones.
TASSI BANCARI29 TIPOLOGIA VALORE Tasso sui depositi a un anno 1,9%-2,4% Tasso sui prestiti a un anno 4,35% 28 Fonte: https://www.aiib.org 29 Fonte; Kpmg-Mainland China Banking survey 2016- September 2016 30 Fonte: asianews.it; Istituto Nazionale per il Commercio Estero; China Briefing, Shanghai FTZ Revised Negative List Introduces Targeted FDI Reforms
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Asia di Alibaba) per facilitare i pagamenti online intercontinentali. Il sistema permette di vendere ai consumatori cinesi senza essere presenti in Cina, evitare l’apertura di un conto bancario cinese e limitare l’esposizione finanziaria dettata dalle variazioni dei tassi di cambio31. Il 27 aprile 2015 quattro accordi di cooperazione tra Italia e Cina con il settore scientifico, la cultura e la sicurezza in primo piano sono stati firmati a Pechino alla sesta sessione congiunta del Comitato Governativo tra i due Paesi. Tra gli accordi figurano un memorandum d’intesa per la cooperazione scientifica e tecnologica per lo sviluppo sostenibile e il programma esecutivo di collaborazione culturale per gli anni 2015-2019. La cooperazione tra Italia e Cina si estende anche al settore dei farmaci, dei dispositivi medici e della cosmetica, oggetto di un altro accordo relativo al piano d’azione per il triennio 2015-2017. Un memorandum d’intesa, poi, è stato siglato in tema di sicurezza, per pattugliamenti congiunti di polizia nell’ambito della lotta al terrorismo, alla criminalità transazionale e al traffico di migranti e tratta di esseri umani32. L’istituzione del Business Forum Italia/Cina (inaugurato dai due Capi di Governo nel giugno 2014 e rilanciato all’inizio del 2016) rappresenta una piattaforma di interazione innovativa dal potenziale enorme. Le Comunità d’affari d’Italia e Cina hanno a disposizione un foro permanente - prima inesistente - che si affianca al dialogo intergovernativo, per facilitare scambio d’informazioni, conoscenze, proposte industriali e investimenti reciproci, ivi compresa partnership strategiche anche su mercati terzi.
Accordi con l’Italia
Accordo per evitare le doppie imposizioni e per prevenire l’evasione fiscale in materia di imposte sul reddito (31.12.1990); Accordo per il reciproco riconoscimento dei titoli di studio (4.07.2005); Protocollo d’intesa tra il Formez e la scuola Nazionale di Amministrazione della Repubblica Popolare Cinese per lo sviluppo dei rapporti di scambio, di Cooperazione Scientifica e di Sviluppo (16.01.2006); Memorandum d’intesa tra il Ministero dell’Ambiente e della Tutela del Territorio Italiano e la Tongji University di Shanghai per la realizzazione di un Centro italo-cinese per il trasferimento delle tecnologie (2009); Nel 2010 sono stati firmati 10 accordi commerciali da mld/€ 2,25 (settori interessati: energia, telecomunicazione, ambiente e finanza); Il 28.11.2012 l’ex premier Mario Monti e Jia Qinglin, Presidente del Comitato Nazionale della Conferenza Consultiva Politica del Popolo Cinese, hanno presenziato alla firma di sei accordi commerciali bilaterali del valore complessivo di circa 1 mld/€; Nel 2013, si sono incontrati a Roma il Ministro degli Affari Esteri della Repubblica Italiana, Emma Bonino e il rispettivo Ministro Cinese, Wang Yi per discutere su temi quali la promozione del partenariato tra regioni italiane e province cinesi soprattutto in materia di settori ad alta tecnologia, energia sostenibile e agroalimentare. Nella prima metà di gennaio 2014, il Ministro dello Sviluppo Economico Flavio Zanonato si è recato in visita a Pechino in occasione del “Forum Sino-Italiano per un nuovo modello di cooperazione economica e commerciale”, all’interno del quale sono stati sottoscritti pacchetti di collaborazione nell’ambito di progetti legati ad ambiente, urbanizzazione, sanità e agricoltura. A giugno 2014, il premier Renzi ha visitato la Cina, facendo tappa a Shanghai e Pechino, dove ha incontrato il presidente Xi Jingping e il premier Li Keqiang. Sono stati firmati 10 grandi accordi di cooperazione. Poi è stato il premier Li Keqiang a incontrare l’ex premier Matteo Renzi a Palazzo Chigi. Tra i più importanti accordi firmati durante queste occasioni: pre-accordo tra Ente Nazionale Italiano di Unificazione e Standards Administration of China per la collaborazione tra i due enti di normazione per facilitare gli scambi commerciali e la reciproca penetrazione dei mercati tra i due Paesi; Accordo tra Cassa Depositi e Prestiti e China Development Bank Corporation per finanziare progetti e investimenti di interesse comune per circa 3 mld/€ nei prossimi 5 anni; Accordo tra Fondo Strategico Italiano e China Investment Cooperation che prevede l’investimento fino a 1 mld/€ da parte di entrambi i fondi per aziende italiane che hanno potenziale di espansione in Asia; Memorandum of Understanding tra Gestore dei Servizi Energetici e Zona di Sviluppo Economico e Tecnologico dello Zhenjiang per individuare imprese potenzialmente interessate a investire nel progetto per la realizzazione di un parco dimostrativo sino-italiano sull’innovazione sostenibile in ambito agricolo, stimati circa 800 mln/€ di investimenti iniziali. La Camera di commercio Italo-cinese ha siglato un accordo di collaborazione con Alipay (azienda dell’ecosistema
Costo dei fattori produttivi33 Lo stipendio minimo in Cina è deciso a livello locale e aggiornato annualmente affinché siano considerati i diversi livelli di vita all’interno del Paese. I Governi locali considerano i seguenti parametri: costo di vita minimo; Sviluppo economico della regione; Stipendio medio; Prezzi medi nella regione. Inoltre, lo stipendio minimo deve essere tra il 40 e il 60% dello stipendio medio della regione. Nel 2016 il reddito disponibile medio in Cina è stato di 33.616 CNY (ca. 4.600€) dall’originale 31.195 CNY (ca. 4.300€) nel 2015. 7,4% in più rispetto al 2015, il reddito disponibile delle zone urbane è di 33.616 e nelle zone rurali 12.134 (1.650€)34. MANODOPERA IN €/MESE35 CATEGORIA DA A Operaio 600 1.400 + Impiegato 2.100 4.200 Dirigente 6.800 31 Fonte; Camera di commercio Italo Cinese 32 Fonte: AGI, Aprile 2015 33 Fonte; Hudson China Salary Guide 2016 34 Fonte: MOFCOM 35 Media, province differenti possono avere indici diversi
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Cina
ELETTRICITÀ A USO INDUSTRIALE DATI 2015 IN €/KWH36 CATEGORIE MEDIA Alta e media tensione 6,8¢ USD /kWh
In generale, la tutela sindacale rimane lacunosa in molti aspetti, garantendo sulla carta una protezione e una assistenza abbastanza ampia, ma di fatto incapace di difendere i diritti primari del lavoratore. Le varie associazioni sono riunite a livello nazionale nella Federazione Nazionale Sindacati (ACFTU) che conta oltre 280 milioni di iscritti. Tale organo rientra sotto il pieno controllo del Partito Comunista, diventando così un ottimo strumento per promuovere la linea di massa all’interno delle sue organizzazioni e dei suoi membri. In definitiva, il compito più importante ricoperto dalla ACFTU è l’attività di ricollocamento e i programmi di riqualificazione per i disoccupati, oltre che il supporto per le fasce deboli in materia di welfare. Negli ultimi anni, inoltre, l’ACFTU si è altresì impegnata per implementare programmi di assistenza legale gratuita per i lavoratori coinvolti in dispute lavorative.
PRODOTTI PETROLIFERI IN RMB/L37 COMBUSTIBILE MEDIA Benzina 6,95 Nafta 6,17 Combustibile industriale 2,45 ACQUA A USO INDUSTRIALE IN €/M338 MEDIA Acqua 1,11 AFFITTO IMMOBILI AL M2/ MESE39 MEDIA Ad uso ufficio (zona CBD) 25-50 €40
INFORMAZIONI UTILI Indirizzi utili NEL PAESE RETE DIPLOMATICO CONSOLARE42 Ambasciata d’Italia 2, 2nd Street East - San Li Tun - Pechino tel. 0086-1085327600 - fax 00861065324676 www.ambpechino.esteri.it - ambasciata.pechino@esteri.it Consolato Generale d’Italia a Shanghai The Center, 19 floor - 989, Changle Road 200031 Shanghai tel. +862165965900- fax +862164716977 www.consshanghai.esteri.it - info.shanghai@esteri.it Consolato Generale d’Italia a Canton (Guangzhou) Unit 1403, International Finance Place (IFP) No.8 Huaxia Road, Zhujiang New Town, 510623 tel. +86 20 38396225 - fax: +86 20 8550 6370 cwww.conscanton.esteri.it - consolato.canton@esteri.it Consolato Generale d’Italia a Chongqing 49 mo piano WFC World Financial Center, n.188, Minzu Road, Yuzhong District, Chongqing 400010 tel. +86 26 382251 – fax +86 23 63832544 www.conschongqing.esteri.it/Consolato_Chongqing chongqing.segreteria@esteri.it
Organizzazione sindacale41 A partire dal 2001, anche la Cina ha dovuto dotarsi (almeno sulla carta) di un sistema sindacale in linea con gli standard internazionali, andando incontro a una riscrittura della legislazione che regola l’organizzazione sindacale. Tali associazioni sono autorizzate a operare nell’interesse dei lavoratori che rappresentano, ricoprendo una funzione consultiva, di supervisione e di mediazione all’interno dei contratti di lavoro (art.78). Lo sciopero non è ancora previsto e tutelato da un punto di vista legislativo, soprattutto se si considera la vaga definizione dell’accusa di “crimini contro la sicurezza dello Stato e di disturbo dell’ordine pubblico”. Tale passaggio del codice penale viene applicato in modo arbitrario anche per giustificare azioni di repressione in caso le manifestazioni minaccino di estendersi agli stabilimenti produttivi limitrofi, creando un fronte più compatto con un potere di influenza maggiore. La legge prevede il diritto dei lavoratori di organizzarsi in associazioni sindacali all’interno delle imprese a investimento estero (FIEs), ma non ne impone in alcun modo la costituzione. In presenza di tali associazioni, l’azienda è tenuta a rendere disponibili gli spazi necessari all’esercizio delle attività sindacali nonché a contribuire all’associazione (employment fund) con il 2% delle retribuzioni.
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituti italiani di cultura Pechino: Indirizzo: 2, SanLiTun Dong Er Jie, 100600 Pechino Tel. +86 10 65322187 - fax +86 10 65325070 www.iicpechino.esteri.it - iicpechino@esteri.it Shanghai: Indirizzo:19thfloor, the Center, 989 Changle Lu, Xu Hui, 200031 Shanghai tel. +86 21 65965900/157 - fax +86 21 54075750 www.iicshanghai.esteri.it - iicshanghai@esteri.it Uffici ICE43 Pechino: Sanlitun Diplomatic Residence Compound, Unit 1, 6th floor Chaoyang district, Gongren Tiyuchang north rd. 100600 Beijing - P.R.China - tel: (008610) 65973797 pechino@ice.it Shanghai: Room 1901-1906 - The Center - 989, Chang Le Road 200031 Shanghai tel. +86 21 62488600/54075050 - fax +86 21 62482169 shanghai@ice.it
36 Fonte: National Energy Administration. Per uso residenziale 8.98¢/kWh 37 Fonte: SunSirs Commodity Data Group; GlobalPetrolPrices.com 38 Fonte:China Water authority, 2016 39 Fonte: Cushman & Wakefield, Market Beat Office Snapshot2016. Affitto effettivo è calcolato sulla superficie lorda di pavimento e assumendo una locazione ad una impresa multinazionale che occupa metà piani per un termine di tre anni di locazione tipico con gratis periodi presi in considerazione 40 i valori possono variare in modo sensibile fra Shanghai e Pechino 41 Fonte: MOFCOMThe Diplomat, China’s Reforms leave Labor Unions behind; MADE IN CHINA - Un anno di Cina al lavoro (2012), a cura di Ivan Franceschini e Tommaso Facchin; CNN, Protests, suicide: China’s labor unrest leads to reform 42 Fonte: Ministero degli Affari Esteri e della Cooperazione Internazionale. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari nel Paese: www.esteri.it 43 Fonte: Agenzia ICE (www.ice.gov.it)
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Asia
Canton (Guangzhou): Unit 3203, International Finance Centre (IFC), no.5 Zhujiang West Avenue 510623 Guangzhou tel. +86 20 85160140 - fax: +86 20 85160240 canton@ice.it L’Ufficio ICE di Guangzhou (Canton) fornisce servizi di assistenza ed informazione per le province della Cina del Sud: Guangdong, Guangxi, Guizhou, Hainan, Hunan, Yunnan. Ufficio ENIT44 Room 3214 Jing Guang Center, Hu Jia Lou, Chaoyang District 100020 Pechino tel. +86 10 85906686 - fax +86 10 85906687 beijing@enit.it
Unicredit Ufficio di Rappresentanza Pechino Scitech Tower Rm 1209, 22 Jianguomenwai Dajie CITIC Building, Rm 2604, 19 Jianguomenwai Dajie Chaoyang District 100004 - Beijing tel: +8610 65003716 representative@unicreditbei.com Ufficio di Rappresentanza Guangzhou Unit 1502 Guangzhou R&F Center, 10 Huaxia Road, Tianhe, 510623 Guangzhou tel: +86 20 38928180 jonathan.lin@unicreditgroup.cn Shanghai Branch Unit 2401, Jin Mao Tower, 88 Century Boulervard 200121 Shanghai tel: +86 21 50470077 shanghai@unicreditgroup.cn UBI Banca Shanghai office Suite 3304, The Center, 989 Changle Road, Xuhui District, 200031 Shanghai tel: +86 21 61675333 silvia.trebbi@ubibanca.sh.cn TBC 47F, Jin Mao Tower, 88 Century Boulevard Shanghai, China Tel. +86 21 68609600 Fax +86 21 50475822
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI Banco BPM Spa Ufficio di Rappresentanza - Shanghai Unit 013 27/Fl. Hang Seng Bank Tower 1000 Lujiazui Ring Road Pudong New Area, Shanghai 200120 China tel. +86 (021) 6841 0599 shanghai@bancopopolare.cn BNL c/o BNP Paribas per informazioni e assistenza sui progetti di sviluppo internazionale: m.accinni@bnlmail.com internazionalizzazione@bnlmail.com Intesa Sanpaolo Ufficio di Rappresentanza – Pechino Unit 2108 Capital Mansion, 6 Xinyuannan Road, 100004 Beijing tel: +86 (10) 84862108 bjoffice@intesasanpaolo.bj.cn Shanghai Branch Room 1001,10th Floor, China Merchants Tower, 161, Luijiazui East Rd - Pudong, 200120 Shanghai tel: +86 (21) 20822600 rosario.pedicini@intesasanpaolo.com Banca Monte Paschi di Siena Beijing Representative Office 1602, International Trade Center 1, No.1 Jianguomenwai Street, Chaoyang District 100004 Beijing tel +86 10 650 531 36 rebecca.yang@mps.it Guangzhou Representative Office Unit 1708, Tower A, Center Plaza, 161 Linhexi Road, Tianhe District, 510620 GUANGZHOU tel +86 20 3825 1001 mpsgz@126.com Shanghai Branch Unit 2501-2503, 25th Floor, Platinum Building, No. 233 Taicang Road, 200020 SHANGHAI Tel +86 21 53862800 paolo.lucioli@banca.mps.it Sintesi 2000 srl Shanghai Representative Office 20th Floor, The Center No.989, Changle Road, Shanghai 200031, P.R. China T +86 21 5116 6888 Ext 20472 F +86 21 5116 6899 sintesi.sh@sintesi2000.com.cn
IN ITALIA RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE45 Ambasciata della Repubblica Popolare Cinese in Italia Via Bruxelles, 56, 00198 Roma, Italia tel. +39 06 96524200 chinaemb_it@mfa.gov.cn - it.china-embassy.org/ita/ Consolati Milano: via Benaco, 4 - 20139 Milano tel. +39 02 5693869 - fax. +39 02 5694131 milano.china-consulate.org/ita Firenze: via dei Della Robbia, 39 - 50132 Firenze tel. +39 055 573889 - fax. +39 055 5520698 firenze.china-consulate.org/ita Centro Visti Roma: Viale Regina Margherita, 279 - 00198 Roma tel. +39 06 44250240 - fax. +39 06 44260770 www.visaforchina.it/ROM_IT Milano: via Federico Confalonieri, 29 - 20124 Milano tel. +39 02 83201385 - fax. +39 02 83201407 www.visaforchina.it/MIL_IT ISTITUTI DI CREDITO Bank of China www.bankofchina.com/it/ Filiale di Milano via Santa Margherita, 14/16 – 20121 Milano tel: +39 0286473200 fax: +39 0286473203 E-mail milanbd@bank-of-china.com Filiale di Roma Via Barberini, 97/103 – 00187 Roma Tel: +39 064521016 Fax: +39 06452101618 44 Fonte: ENIT 45 Fonte: Embassy of the Peoples’Republic of China in the Republic of Italy
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Cina
Formalità doganali e documenti di viaggio46 Necessario il visto d’ingresso rilasciato dall’Ambasciata o dal Consolato cinese. Le tempistiche variano da 2 a 7 giorni in base all’urgenza della richiesta (in base alla tipologia di procedura viene applicata una sovrattassa). Coloro che si recano in Cina per motivi di studio o scopi professionali, necessitano in aggiunta di una lettera di invito da parte dell’ente cinese ospitante.
MEZZI DI TRASPORTO47 Compagnia aerea di bandiera: Air China. Altre compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Aeroflot, Air Berlin, Air France, Alitalia, Austrian Airlines, British Airways, Cathay Pacific Airways, Egyptair, Emirates, Etihad Airways, Finnair, Hainan Airlines, Klm Royal Dutch Airlines, Lot Polish Airlines, Lot Polish Airlines Lufthansa, Qatar Airways, Scandinavian Airlines, Swiss International Airlines, Turkish Airlines. Trasferimenti da e per l’aeroporto: il costo di un taxi a Pechino varia in base alla fascia oraria: dalle ore 5.00 alle 23.00 la tariffa fissa di partenza è 14 RMB (ca. euro 1,90) mentre dalle 23.00 alle 5.00 la tariffa fissa di partenza è di 14.40 RMB (ca. 2€) e vale per i primi 3 km con l’applicazione di un sovrapprezzo di 1 RMB per bilanciare il carburante; oltre i primi 3 km vengono addebitati 2.3 RMB/km durante il giorno e 2.8 RMB/km durante la notte. Il prezzo della navetta varia da 15 RMB a 30 RMB (ca. € da 2,10 a 4,20) in base destinazione finale mentre il prezzo del treno è di 25 RMB (ca. euro 3,50) per le fermate di Sanyuanqiao e Dongzhimen. La tariffa della metropolitana parte da 3 RMB (ca. 0,40€) e arriva fino a 10 RMB (1,40€) in base alla distanza percorsa.
Corrente elettrica: 220 Volt, 50 Hz, adattatore non necessario ma consigliato. Giorni lavorativi e orari Uffici: lun-ven 8.00/9.00-17.00/18.00 Negozi: aperti generalmente tutti i giorni fino a tarda sera (22.00). Banche: lun-ven 9.00-17.00, sab 8.00-11.30 (solo le banche principali e solo per i correntisti). Festività: Capodanno; Capodanno cinese in gennaio-febbraio; 4 aprile (festa dei defunti); 1° maggio; 30 maggio (Dragon Boat); dal 1° al 7 ottobre (festa nazionale). Assistenza medica Il numero da comporre in caso di emergenza è il 120. Si consiglia di munirsi di un’assicurazione sanitaria prima della partenza, per gli stranieri i servizi sono a pagamento.
SITI DI INTERESSE Asia Wall Street Journal: www.awsj.com Bank of China: www.bank-of-china.com General Administration of Custom of P.R.China: www.custom.gov.cn Ministry of Commerce of P.R.China: www.mofcom.gov.cn National Bureau of Statistic of China: www.stats.gov.cn State Statistical Bureau: www.stats.gov.cn/english
46 Per maggiori informazioni consultare il CVASC (www.visaforchina.it) 47 Le informazioni si riferiscono alla città di Pechino
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Asia
Camera di Commercio Italiana in Cina
Pechino ANNO DI FONDAZIONE: 1991 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 2000 PRESIDENTE: Davide Cucino SEGRETARIO GENERALE: Giulia Ziggiotti INDIRIZZO: Unit 1612, Zhongyu Plaza, A6 Gongti North Road, Chaoyang District, 100027, Pechino TELEFONO: +86 10 85910545 FAX: +86 10 85910546 E-MAIL: info@cameraitacina.com WEB: www.cameraitacina.com ORARIO: 09.00-18.00 NUMERO DEI SOCI: 534 QUOTA ASSOCIATIVA: Quote Associative: 2500 RMB (ca. 340€) per i soci ordinari (individui e aziende); 5000 RMB (ca. 680€) per i soci sostenitori (individui e aziende) NEWSLETTER: E-newsletter (mensile); WeChat (bisettimale) PUBBLICAZIONI: Annuario dei Soci (annuale, digitale), CCICInforma (bisettimanale, digitale), Raccolta di articoli riguardanti Italia e Cina selezionati dai migliori quotidiani italiani, cinesi e internazionali., èITALIA for Cina. Contributo a cura della Camera sulla rivista èITALIA ACCORDI DI COLLABORAZIONE: Implementing Partner EU SME Centre, Fiera Milano, Veneto Promozione S.c.p.A, Desk Politecnico di Milano UFFICIO DI SHANGHAI Unit A, 4th floor, Block 6, Crea-Infinity, No. 600 North Shaanxi Road, Jing’an District, 200040 Shanghai, China T: 0086-21-61351313 E-mail: infoshanghai@cameraitacina.com UFFICIO DI SUZHOU 15F-1503, International Commerce Tower No.28 Shishan Road, SND, 215011, Suzhou, China T: 0086-512-68759008 E-mail: infosuzhou@cameraitacina.com
UFFICIO DI GUANGZHOU Suite 948, Garden Tower, Garden Hotel, 368 Huanshi Dong Lu, 510064 Guangzhou, P.R.China T: 0086-20-83652682 E-mail: infoguangdong@cameraitacina.com UFFICIO DI CHONGQING Building B4, Floor 23, Foreign Business District, No.10 South Yunshan Road, North New Zone, 401121, Chongqing, China T: 0086-23-81156589 E-mail: infochongqing@cameraitacina.com
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Hong Kong
Hong Kong CARATTERISTICHE DEL PAESE Fuso orario: +7 ore rispetto all’Italia (+6 durante l’ora legale) Superficie: 1.104 kmq Popolazione: 7.346.700 Comunità italiana: 3.6381 Capitale: Hong Kong Moneta: dollaro di Hong Kong (HKD) Tasso di cambio2: 1€=8,2869 HKD Lingua: Cinese Cantonese, Inglese Religioni principali: Buddhisti, Taoisti, Confuciani, Cristiani, Musulmani Ordinamento dello Stato: Regione a Statuto Speciale della Repubblica Popolare Cinese (Hong Kong Special Administrative Region - SAR) tutelata dalla Sino-British Joint Declaration che concede ad Hong Kong autonomia economica e politica fino al 2047, e mantiene inalterato il sistema capitalistico introdotto dall’amministrazione inglese in applicazione del principio “un Paese, due sistemi”. La difesa e gli affari internazionali sono passati sotto la competenza di Pechino. La Basic Law di Hong Kong tutela la proprietà e l’iniziativa privata, gli investimenti esteri e l’indipendenza del potere legislativo, esecutivo e giudiziario. Sia il regime doganale che quello fiscale rimangono indipendenti da quello cinese. La Hong Kong SAR mantiene una propria moneta e ha pieno controllo delle riserve valutarie del territorio Suddivisione amministrativa: 18 distretti amministrativi
QUADRO DELL’ECONOMIA3
di Hong Kong sono rispettivamente commercio e logistica (22,2% del PIL), turismo (5,5% del PIL), servizi finanziari (17,5%) e servizi professionali (12,4%).
Quadro macroeconomico
Hong Kong è il mercato che gode del maggior grado di apertura economica al mondo. L’elevata libertà di mercato, la facilità nel condurre affari, il basso livello di tassazione e l’assenza di dazi per la quasi totalità dei prodotti rendono Hong Kong il luogo ideale per lo sviluppo di attività economiche e commerciali e per gli investimenti. Per queste ragioni Hong Kong viene considerata dalla Heritage Foundation e dal Wall Street Journal come “economia più libera al mondo” da più di vent’anni consecutivi4. Inoltre, grazie alla sua collocazione geografica e agli accordi tesi ad agevolare i rapporti economici con la Cina, Hong Kong è considerato centro strategico per l’accesso ai mercati asiatici. L’economia, dopo risultati negativi nel Q1, ha subito un incremento negli altri trimestri, raggiungendo una cresciuta annua nel 2016 del 1,9%, rispetto al 2,4% dell’anno precedente. Per quanto riguarda il 2017, si prevede una crescita stimata dell’2-3%, sostenuta in gran parte dalla crescita delle esportazioni e dall’introduzione di misure fiscali previste per agevolare la crescita. Per quanto riguarda il mercato del lavoro, il tasso di disoccupazione rimane basso con una media annuale del 3,4%.
Infrastrutture e trasporti6
Hong Kong vanta una rete di infrastrutture e trasporti tra le più efficienti del mondo, disponendo di una metropolitana ultra moderna e una rete stradale articolata e puntualmente servita dai mezzi pubblici. Vi sono due dogane che connettono Hong Kong a Shenzhen raggiungibili con metropolitana e quattro valichi doganali per le autovetture. Hong Kong costituisce un passaggio strategico per i trasporti verso la Cina, grazie a una profondità del fondale adatta a ogni tipo di imbarcazione e a delle infrastrutture portuali efficientissime. Il porto container di Kwai Chung, quarto al mondo per traffico di merci, è gestito da società private. Per quanto riguarda il traffico aereo, Hong Kong dispone dell’aeroporto con il maggior traffico di cargo al mondo e l’ottavo al mondo per traffico di passeggeri (dati Airports 1 Fonte: dati Anagrafe Italiani Residenti all’Estero (AIRE), dati Dicembre 2016 2 Fonte: Banca d’Italia. Tasso di cambio al 6 aprile 2017 3 Fonte: Economist intelligence Unit; CENSTATD; Banca d’Italia, HKTDC, HK Monthly Digest of Statistics (Feb 2017) 4 Fonte: Heritage Foundation e Wall Street Journal pubblicano ogni anno l’ “Index of Economic Freedom”, che misura il grado di libertà economica di un paese 5 Fonte: dati HKTDC 6 Fonte: “Preliminary 2016 World Airport Traffic and Rankings” media release – Airports Council International
Principali settori produttivi5
L’economia di Hong Kong si basa sui servizi, che contribuiscono per oltre il 90% del PIL; le attività maggiormente sviluppate sono quelle legate al settore finanziario, assicurativo e immobiliare. I cosiddetti quattro pilastri dell’economia 241
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Asia
Council International 2015); è inoltre la sede di cinque compagnie tra le più importanti dell’Asia (tra cui Cathay Pacific, Cathay Dragon e Hong Kong Airlines) e connette Hong Kong a più di 180 mete nel mondo. L’efficienza e articolazione del sistema di infrastrutture e trasporti insieme al regime fiscale e alla posizione strategica facilitano enormemente gli spostamenti di merci e persone, rendendo Hong Kong uno dei più importanti hub logistici internazionali.
All’estero del Paese: beni di investimento, beni immobili e servizi; commercio all’ingrosso, al dettaglio e di import/export; banche. In Italia del Paese: telecomunicazioni; abbigliamento e logistica.
Commercio Estero7
Sdoganamento e documenti di importazione: Hong Kong è un porto franco in cui non esistono dazi all’importazione sulla quasi totalità delle merci, fatta eccezione per poche categorie di prodotti quali derivati del petrolio, tabacco e alcolici. Similmente non è richiesto alcun permesso scritto o licenza per le importazioni di prodotti alimentari a eccezione della merce deperibile che avrà bisogno di documenti che ne certifichino l’origine e la lavorazione, le autorità doganali si riservano comunque il diritto d’ispezione per le merci in ingresso. Per importare prodotti ad Hong Kong sono quindi necessari i seguenti certificati: fattura export, dichiarazione doganale, documenti di trasporto, etichettatura e imballaggi e documenti di spedizione. Nel 2003 tra Hong Kong e Cina è stato avviato un processo di liberalizzazione denominato Closer Economic Partnership Arrangement (CEPA) giunto al decimo protocollo nel 2013, con l’obiettivo di liberalizzare numerosi settori di attività ed eliminare progressivamente i dazi per una determinata gamma di prodotti. Il CEPA consente l’azzeramento delle tariffe per 1.087 categorie di beni prodotti a Hong Kong ed esportati nella Cina continentale. La revisione del 2006 (CEPA2), ha accordato un trattamento preferenziale alle aziende costituite a Hong Kong e operanti in 27 categorie di servizi. Le aziende straniere di manufatti possono beneficiare delle clausole CEPA purché i beni soddisfino determinate regole di origine e possano essere definiti “Made in Hong Kong”, ovvero il 30% del valore dei prodotti (inclusi costi di ricerca e sviluppo e costi per il design) deve essere generato in loco. Anche in questo caso le aziende estere che non hanno base a Hong Kong possono comunque usufruire dell’accordo CEPA, trasferendo o creando partnership con aziende della regione. Con la terza fase (CEPA3) l’esenzione dai dazi è stata estesa a quasi tutti i prodotti a esclusione di alcuni definiti “sensibili” come i residui chimici. Ulteriori nuove misure di liberalizzazione sono entrate in vigore il 01.01.2007, allargando il regime privilegiato ai seguenti servizi: legale, distribuzione, fiere e convegni, turismo, costruzioni, IT e trasporti. La quarta fase (CEPA4), entrata in vigore il 01.01.2008, riguarda essenzialmente il settore finanziario e consente la libera esportazione di quasi il 100% dei beni made in Hong Kong verso la Cina Continentale. Il 29.07.2008 è stata formalizzata la quinta fase (CEPA5), che interviene anche sulla regolamentazione delle attività di certificazione contabile (con l’estensione a 5 anni delle licenze per operare in Cina continentale), della formazione e delle banche (gli istituti di Hong Kong con attività in Cina potranno mantenere le loro strutture per la raccolta dati). A seguito di progressive intese il 29 agosto 2013 è stato firmato il supplemento X del
ASPETTI NORMATIVI E LEGISLATIVI Regolamentazione degli scambi9
Totale import: mld/€ 523,8 Totale export: mld/€ 526,7 Principali prodotti importati (%): componenti e prodotti elettronici (49,9); pietre preziose e metalli (13,6); macchinari, reattori nucleari (10,2); strumenti ottici per uso industriale, fotografico e medico (2,5); combustibile (2,4). Principali prodotti esportati (%): componenti e prodotti elettronici (49,4); pietre preziose e metalli (14,2); macchinari, reattori nucleari (13); strumenti ottici per uso industriale, fotografico e medico (3). Principali partner commerciali Paesi clienti (%): Cina (56,8); USA (8,6); Giappone (3). Paesi fornitori (%): Cina (47,1); Taiwan (6,5); Giappone (6,2).
Interscambio con l’Italia8
Saldo commerciale: -5,02 mld/€ Principali prodotti importati dall’Italia (mld/€): articoli di abbigliamento, escluso l’abbigliamento in pelliccia (1,1); cuoio conciato e lavorato, articoli da viaggio, borse, pelletteria e selleria, pellicce preparate e tinte (0,76); gioielleria, bigiotteria e articoli connessi, pietre preziose lavorate (0,61); strumenti e apparecchi di misurazione, prova e navigazione, orologi (0,39). Principali prodotti esportati in Italia (mld/€): gioielleria, bigiotteria e articoli connessi; pietre preziose lavorate (0,04); cuoio conciato e lavorato, articoli da viaggio, borse, pelletteria e selleria, pellicce preparate e tinte (0,02); abbigliamento escluso quello in peliccia (0,013).
Investimenti esteri (principali Paesi)
Paesi di provenienza: Cina, Isole Vergini Britanniche, Olanda, Bermuda, USA, Giappone, Regno Unito, Singapore, Isole Cayman, Thailandia. Paesi di destinazione: Cina, Giappone, Regno Unito, USA, Singapore, Thailandia.
Investimenti esteri (principali settori)
Verso il Paese: consulenza; immobiliare; bancario, finanziario e assicurativo; import di merci e relativa vendita all’ingrosso e al dettaglio. Italiani verso il Paese: settori manifatturiero e dei servizi; agroalimentare (in particolare vino e prodotti DOC). 7 Fonte: International Trade Statistics (dati 2016) – International Trade Centre 8 Fonte: Agenzia ICE (dati Gennaio – Novembre 2016) 9 Fonte: Trade and Industry Department of Hong Kong
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Hong Kong
CEPA. L’accordo prevede 73 nuove misure di liberalizzazione dei servizi, commercio, facilitazioni di investimento, incluse 65 misure di liberalizzazione nel settore del commercio e 8 in campo finanziario. Con questo ultimo accordo il numero totale delle liberalizzazioni sale a 403. Classificazione doganale delle merci: sistema armonizzato. Restrizione alle importazioni: presenti per alcune categorie quali cibi a breve scandenza (carni, latticini) e prodotti petrolchimici che necessitano di certificazioni particolari rilasciate dal paese d’origine. Importazioni temporanee: non soggette a tassazione.
tassazione su base territoriale pertanto le persone fisiche e giuridiche, residenti e non, sono soggette a imposizione solo per la parte dei redditi generati nel territorio. I dividendi e gli interessi pagati da società residenti a imprese non residenti non sono soggetti a ritenuta. Le royalties corrisposte da imprese residenti a imprese non-residenti sono soggette a un prelievo nella misura del 4,95%, la cui aliquota sale al 16,5% nel caso in cui il pagamento di royalties avvenga tra soggetti correlati. Non esistono imposizioni di alcun tipo sui capital-gain. Le immobilizzazioni tecniche godono di un regime fiscale d’ammortamento accelerato (60% del cespite nel corso del primo esercizio e successivi ammortamenti annuali variabili tra il 10% e il 30% del valore residuo).
Attività di investimento e insediamenti produttivi nel Paese10
IMPOSTA SUI REDDITI DELLE PERSONE FISICHE TIPOLOGIA USD ALIQUOTA 0 – 40.000 2% 40.000 – 80.000 7% 80.000 – 120.000 12% Oltre 120.000 17%
Normativa per gli investimenti stranieri: assenza di limiti per gli investimenti stranieri a eccezione delle società governative e del settore televisivo (massimo 49%). Legislazione societaria: le tipologie societarie più utilizzate sono la Branch Company (la filiale) e la Private Limited Company (S.r.l.), entrambe con bassi oneri e facilità nella costituzione. Per il set-up è necessario ottenere il Business Registration Certificate dall’Inland Revenue Department circa 30 giorni prima dell’avvio attività e pagare una tassa di HKD 250 (ca.30€) valida per un anno. Un ulteriore certificato - Certificate of Incorporation che dovrà essere richiesto al Companies Registry, il registro delle imprese, entro il primo mese di attività. Le Limited Companies si distinguono in Private o Public. Le prime non hanno limiti circa la quantità di capitale e nazionalità degli azionisti. Le Public Companies sono soggette agli stessi criteri usati per le Private, tuttavia il capitale deve essere registrato presso la borsa in cui è quotata la società. La sede legale per entrambe le società deve essere Hong Kong. Sia le filiali (branches) che gli uffici di rappresentanza necessitano della registrazione presso il Companies Registry; le prime sono abilitate alle attività commerciali, le seconde invece possono effettuare solo attività di raccolta dati e marketing.
Rischio Paese12:1 Condizioni di assicurabilità SACE13: apertura senza condizioni.
Brevetti e proprietà intellettuale
Sistema bancario
IMPOSTA SUI REDDITI DELLE PERSONE GIURIDICHE TIPOLOGIA ALIQUOTA Società di capitali 16,5% Società di persone 15% Viene inoltre applicata un’aliquota del 50% ai profitti commerciali e agli interessi ricevuti o derivati dal beneficio di titoli di debito emessi in Hong Kong, e per le imprese off-shore di società professionali di ri-assicurazione. Imposta sul valore aggiunto (VAT): non è prevista alcuna imposta sul valore aggiunto. Anno fiscale: 1 aprile - 31 marzo.
NOTIZIE PER L’OPERATORE
Il sistema finanziario si basa su una rete di 203 istituzioni finanziarie autorizzate e 63 uffici di rappresentanza. Il sistema è posto sotto la supervisione dell’Hong Kong Monetary Authority e il segreto bancario è rigorosamente tutelato. Tutte le banche con licenza operativa piena appartengono all’associazione bancaria di Hong Kong che fornisce le linee guida sull’applicazione di commissioni bancarie e tassi di interesse. Il mercato borsistico è posto sotto la supervisione della Securities and Futures Commission (SFC).
Disciplinati dalla Trade Marks Ordinance, dalla Copyright Ordinance, dalla Patents Ordinance, e dalla Registered Designs Ordinance. Per la protezione di brevetti e marchi si fa riferimento alla Common Law. Per quanto riguarda la proprietà intellettuale, la Basic Law riconosce e sancisce, con gli artt. 139 e 140, un sistema normativo di tutela per tutti i campi dell’ingegno e intelletto umano, comprese le creazioni artistiche e letterarie. Nel Luglio 1990 è stato costituito il Dipartimento di Proprietà Intellettuale (IPD, Intellectual Property Department).
10 Fonte: Deloitte; Invest Honk Kong; HKTDC Research 11 Fonte: Deloitte, Invest Hong Kong; HKTDC Research 12 Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. NC = non classificato in quanto Paese OCSE e/o area Euro ad alto reddito per il quale non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio 13 Per maggiori informazioni www.sace.it
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Sistema fiscale
Hong Kong gode di un regime fiscale molto favorevole. Il sistema prevede l’imposta sul reddito societario, delle persone fisiche, beni immobili, veicoli e autoveicoli, beni e servizi e imposte minori. Hong Kong adotta un sistema di 243
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Asia
TASSI BANCARI14 TIPOLOGIA VALORE Tasso di interesse primario 5,00%
PRODOTTI PETROLIFERI IN €/LITRO16 MEDIA Benzina 1,84 Nafta 1,96 x MJ Combustibile industriale 1,23
Principali finanziamenti e line di credito ATTIVITÀ SIMEST Finanziamenti per studi di fattibilità e programmi di assistenza tecnica collegati agli investimenti L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. b Finanziamenti per la partecipazione a fiere e mostre L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. c2 Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. a Investimenti esteri L. 100/90 Fondo di Venture Capital L. 269/2006, art. 1, c. 932 Sostegno ai crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già L. 227/77)
ELETTRICITÀ A USO INDUSTRIALE IN CENT. €/ KWH17 MEDIA Per ciascuna delle prime 500 unità 12,86 Tra le 500 e le 1.500 unità 13,35 Tra le 1.500 e le 20.000 14,7 Dalle 20.000 in poi 15
Parchi industriali e zone franche
IMMOBILI IN €/SQUAREFOOT19 TIPOLOGIA VALORE MEDIO MENSILE Affitto locali/uffici 22
Accordi con l’Italia
Indirizzi utili NEL PAESE
ACQUA A USO INDUSTRIALE IN €/M318 VALORE MEDIO Acqua 0,40
Tai Po, Tseug Kwan O e Yuen Long rappresentano le realtà industriali con il maggior livello di produttività in Hong Kong. La Regione Amministrativa Speciale (SAR) di Hong Kong è considerata zona franca per le sue minime trattenute fiscali.
INFORMAZIONI UTILI
Accordo per la Protezione e la Promozione degli investimenti (esecutivo dal 1998). Accordo per evitare la doppia tassazione (14.01.2013) firmato nel 2013. L’iter parlamentare si è concluso il 3 giugno 2015 e l’Accordo sulle doppie imposizioni ha effetto dal 1° gennaio 2016 in Italia e dal 1° aprile 2016 a Hong Kong. A Hong Kong, l’accordo coinvolge l’imposta su gli utili, l’imposta sui salari e l’imposta sulla proprietà. In Italia, l’accordo copre le attuali Irpef, Irap e Ires.
RETE DIPLOMATICO CONSOLARE20 Consolato Generale Suite 3201, Central Plaza, 18 Harbour Road, Wanchai tel +852 25220033/4 - fax +852 28459678 consolato.hongkong@esteri.it ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Ufficio ICE21 Suite 4001, Central Plaza, 18 Harbour Road, WanChai tel +852 28466500 - fax +852 28684779 hongkong@ice.it
Costo dei fattori produttivi MANODOPERA VALORE MENSILE IN €15 CATEGORIA DA A Operaio 700 1.000 Impiegato 1.500 3.000 Dirigente 4.000 6.500
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI BNL c/o BNP Paribas per informazioni e assistenza sui progetti di sviluppo Internazionale: m.accinni@bnlmail.com internazionalizzazione@bnlmail.com Banca Monte dei Paschi di Siena spa (filiale) Citic Tower, Units 2305-15, 23rd Floor, 1 Tim Mei Avenue, Central, Hong Kong, tel. +852 22952800 - fax +852 22953131 e-mail: leonardo.messana@mps.it Banco BPM (ufficio di rappresentanza) Suite 3205, Central Plaza, 18 Harbour Road, Wan Chai, tel +852 25227608 - fax +852 25219688 e-mail: hongkong@popolare.hk Intesa SanPaolo Spa (filiale) Unit 8102-05 & 8106A, Level 81, International Commerce Centre, No. 1 Austin Road West, Kowloon, Hong Kong, tel +852 25322700 - fax +852 28450209 e-mail: vittorio.oliva@intesasanpaolo.com
Organizzazione sindacale: la Federazione dei Sindacati di Hong Kong (HKFTU) è stata fondata nel 1948 e conta un totale di 250 sindacati affiliati e associati i quali rappresentano un ampio spettro di settori. Forte di un totale di oltre 390 mila iscritti, HKFTU è la più grande organizzazione del lavoro presente sul territorio. 14 Fonte: Hang Seng Bank 15 Fonte: Classified Post (www.classifiedpost.com) 16 Fonte: Trade and Industry Department of Hong Kong 17 Fonte: HK Electric (www.hkelectric.com) 18 Fonte: WSD Water and Sewage Tariff (www.wsd.gov.hk) 19 Fonte: CENSTAD 20 Fonte: Ministero degli Affari Esteri e della Cooperazione Internazionale. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari nel Paese: www.esteri.it 21 Fonte: Agenzia ICE (www.ice.gov.it)
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Hong Kong
UBI Banca (Ufficio di Rappresentanza) Suite 2911, Shell Tower 3, Times Square, 1 Matheson St., Causeway Bay, HK tel +852 28787939 - fax +852 28787932, e-mail: hongkong@ubihk.com Unicredit S.p.A. (filiale) 25/F Man Yee Building, 68 Des Voeux Road, Central, HK, tel +852 25334000 - fax +852 28459511, e-mail: hongkongbranch@unicreditgroup.eu
Assistenza medica Sono presenti oltre 40 strutture sanitarie, pubbliche e private, che offrono un servizio di alta qualità. Per i non residenti e per coloro che non rientrino nelle categorie soggette a tutela (vale a dire la stragrande maggioranza dei connazionali qui presenti), è fortemente consigliata la sottoscrizione di un’assicurazione medico-sanitaria in quanto i servizi sono accessibili ma risultano essere molto cari.
Formalità doganali e documenti di viaggio I cittadini italiani possono permanere senza visto fino a un massimo di 90 giorni. È necessario ottenere il rilascio di un visto di ingresso qualora si intenda risiedere per motivi di lavoro, studio, tirocinio e affari.
MEZZI DI TRASPORTO Compagnia aerea di bandiera: Cathay Pacific Airlines, Hong Kong Airlines. Altre compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Qatar Airways, Aeroflot, Air China, Emirates, China Eastern, KLM, Alitalia, Air France, etc. Trasferimenti da e per l’aeroporto: taxi e autobus sono disponibili h24. I trasferimenti sono assicurati da una moderna ed efficiente rete ferroviaria (Airport Express, 23 minuti dall’aeroporto Chek Lap Kok al distretto di Central).
Corrente elettrica: 200/220 volt, 50 Hz Giorni lavorativi ed orari Uffici: lun-ven 9.00-13.00 / 14.00-18.00. Negozi: tutti i giorni con orario variabile. Banche (sportelli): lun-ven: 9.00-16.30 (l’orario di chiusura può variare a seconda delle banche). Festività: 1 gennaio; 27 Gennaio - 11 febbraio (Capodanno Lunare Cinese); 3, 4, 5 aprile (Festività Pasquali); 1, 2, 3 maggio (Festa dei Lavoratori); 14 maggio (nascita di Buddha); 30, 31 maggio, 1 giugno (Festa delle barche drago); 1 luglio (Costituzione della Regione ad Amministrazione Speciale di Hong Kong); 1 ottobre (Anniversario della Fondazione della Repubblica Popolare Cinese); 4 ottobre (Festa di Metà Autunno); 26-27 dicembre (Festività Natalizie).
SITI DI INTERESSE: Governo: www.info.gov.hk Trade Development Council: www.hktdc.com Tourism Board: www.discoverhongkong.com
Italian Chamber of Commerce in Hong Kong and Macao
Hong Kong ANNO DI FONDAZIONE: 1993 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 1997 PRESIDENTE: Luca Cico SEGRETARIO GENERALE: Anna Romagnoli INDIRIZZO: 19 Floor, 168 Queen’s Road Central -Hong Kong TELEFONO: +852 2521 8837 FAX: +852 2537 4764 E-MAIL: icc@icc.org.hk WEB: www.icc.org.hk ORARIO: Lunedì-venerdì dalle 09.00 alle 13.00 e dalle 14.00 alle 19.00 NUMERO DEI SOCI: 280 QUOTA ASSOCIATIVA: Società registrata a Hong Kong: quota entrata (una tantum): HK$ 5.000 (ca. 581,92€); Quota associativa: HK$ 6.500/anno (ca. 756,5€). Socio individuale: Quota entrata (una tantum): HK$ 2.500 (ca. 291€); Quota associativa: HK$ 3000/anno (ca. 350€). Società non residente a HK: Quota entrata (una tantum): HK$3000 (ca. 350€). Quota associativa: HK$3000/anno(ca. 350€) NEWSLETTER: Newsletter a cadenza mensile PUBBLICAZIONI: Members Directory, a cadenza annuale; Linee guida per investire ad Hong Kong; Pubblicazioni di settore ACCORDI DI COLLABORAZIONE: Università Bocconi, Università Ca’ Foscari di Venezia, LUISS Business School, Scuola Scienze Aziendali di Firenze, Università degli Studi di Milano (Statale), Università Cattolica di Milano, IULM, Università di Bologna 245
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Asia
Corea del Sud
Seoul
CARATTERISTICHE DEL PAESE Fuso orario: (rispetto all’Italia): +8 (+7 con l’ora legale) Superficie: 100.284 kmq Popolazione1: 50.800.000 Comunità italiana: ca. 500 Capitale: Seoul Città principali: Busan, Daegu, Incheon, Gwangju. Moneta: won sudcoreano (KRW) Tasso di cambio2: 1€=1.206,44 KRW Lingua: Coreano Religioni principali: Atei (46,5%), Buddisti (22,8%), Protestanti (18,3%), Cattolici (10,9%) Ordinamento dello Stato: Repubblica Presidenziale Suddivisione amministrativa: 6 città metropolitane, 8 province, 1 città speciale, 1 città autonoma speciale, 1 provincia speciale autogovernata
QUADRO DELL’ECONOMIA
Yeosu; in particolare, il porto di Busan è il quinto al mondo per traffico merci in termini di numero di container.
Quadro macroeconomico3
A partire dagli anni ’60, la Corea del Sud ha registrato un’impetuosa crescita economica e sociale che ha portato il Paese a divenire la tredicesima potenza economica al mondo (in parità di potere d’acquisto) e la quarta in Asia, dopo Cina, Giappone e India e rappresenta oggi uno dei Paesi più avanzati dal punto di vista tecnologico, grazie anche agli investimenti sostenuti in ricerca e sviluppo. La Corea è uscita prima e meglio di altri Paesi OCSE dalla crisi finanziari globale cominciata nel 2008. Nel 2016 il PIL è aumentato del 2,7%, dato leggermente superiore rispetto all’anno precedente, e le previsioni di crescita per il 2017 si attestano attorno al 3%.
Commercio estero4
Totale import: mld/€ 365,9 Totale export: mld/€ 459,8 Principali prodotti importati: combustibili fossili; apparecchi elettronici; macchinari; acciaio e metalli ferrosi. Principali prodotti esportati: apparecchi elettronici; automezzi; reattori nucleari e turbine; navi. Principali partner commerciali Paesi Clienti: Cina, USA, Giappone, Hong Kong, Singapore, Vietnam. Paesi Fornitori: Cina, Giappone, USA, Arabia Saudita, Qatar, Australia.
Principali settori produttivi
Tra i sette principali settori produttivi del Paese, 5 sono in fase di crescita dopo aver superato le difficoltà derivanti della crisi economica internazionale e della conseguente riduzione degli ordini. Questi sono il settore automotive, dell’acciaio, delle costruzioni, della logistica e dei macchinari. I settori che stanno invece ancora risentendo di problemi legati alla recessione mondiale sono quelli dell’industria petrolchimica e della cantieristica navale.
Interscambio con l’Italia5
Saldo commerciale: mld/€ -2,1 Principali prodotti importati dall’Italia (mln/€): macchinari e apparecchiature nca (820); articoli in pelle escluso abbigliamento (532); abbigliamento (393); autoveicoli, rimorchi e semirimorchi (230); prodotti chimici (227). Principali prodotti esportati in Italia (mln/€): prodotti chimici (631); prodotti della metallugia (576), autoveicoli, rimorchi e semirimorchi (450); macchinari e apparecchiature nca (249); articoli in gomma e materie plastiche (151).
Infrastrutture e trasporti
La rete stradale copre oltre 103.000 km, di cui quasi 81.000 km pavimentati. La rete ferroviaria si estende per circa 3.400 km. Sono inoltre presenti 116 aeroporti e 510 eliporti. I principali aeroporti sono Incheon International Airport (Incheon-Seoul), Gimpo Airport (Seoul), Gimhae International Airport (Busan), Daegu International Airport (Daegu), Gwangju Airport (Gwangju) e Jeju International Airport (Jeju Island). I principali porti coreani sono Incheon, Pohang, Busan, Ulsan,
1 Dato aggiornato al 2016 2 Fonte: Banca d’Italia. Tasso di cambio al 6 aprile 2017 3 Fonti: CIA World Factbook, Bank of Korea, Fondo Monetario Internazionale 4 Fonte: KITA, 2016 5 Fonte: Agenzia ICE. Dati gennaio-novembre 2016
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Corea del Sud UE-Corea, grazie al quale il 98,7% dei dazi, sul valore degli scambi commerciali, verrà soppresso nei prossimi 5 anni (il 96% dei dazi sulle merci dei Paesi UE e il 99% sulle merci coreane), con un effetto previsto sul volume dell’interscambio del +20%. Ci si attende, infine, che l’entrata in vigore dell’accordo comporti la creazione di nuove opportunità nel commercio di beni e servizi per un valore pari a mld/€ 19,1 nel caso dell’UE e a 12,8 mld/€ per la Corea del Sud. Il settore dei macchinari industriali, quello chimico e quello agroalimentare appaiono suscettibili di poter beneficiare dei maggiori vantaggi. Classificazione doganale delle merci: secondo i codici HSK 2007. Restrizioni alle importazioni: in linea generale, il processo di liberalizzazione delle importazioni è ormai quasi del tutto completato (su circa il 99% delle linee tariffarie non esistono restrizioni quantitative). Il sistema adottato è a lista negativa, pertanto non è necessaria alcuna autorizzazione, a meno che i beni non rientrino nella lista dei prodotti non importabili. In tal caso esiste una specifica procedura per alcuni beni alimentari (a causa di problematiche sanitarie e fitosanitarie), cosmetici, farmaceutici e alcune attrezzature mediche. Le tariffe doganali per i beni industriali e di capitale sono in linea con gli standard internazionali e con le regole della WTO di cui la Corea è Paese membro. La tariffa media (8,4% per beni industriali, 16,6% per quelli agricoli con punte del 27% per ortaggi e del 45-50% per frutta) tuttavia, è, in generale, più alta di quella adottata dall’UE. Su alcuni prodotti agricoli definiti dalla WTO come “sensibili” (zucchero, granturco e riso) sono in vigore contingentamenti. Importazioni temporanee: per l’importazione temporanea di campioni commerciali, attrezzature professionali, e materiale promozionale a esenzione di dazi doganali, è necessario compilare il Carnet ATA di durata annuale dalla data di emissione.
Investimenti esteri (principali settori) Verso il Paese: il Paese continua ad attrarre importanti investimenti esteri, grazie al buon rating internazionale sul debito di cui gode e ai tassi d’interesse sui buoni del tesoro relativamente alti rispetto ai Paesi industrializzati. Nel 2016 il rapporto annuale del World Bank “Doing Business” ha posto la Corea al quarto posto su un totale di 185 Paesi. La Corea è stata promossa a pieni voti per quanto attiene il rispetto delle norme legislative in ambito contrattuale e l’efficienza nel trasferimento di energia elettrica e di merci oltre confine. Inoltre, sono stati apprezzati gli sforzi da parte delle istituzioni nel monitorare e sanzionare pratiche finanziarie illecite perpetrate dalle chaebol (gruppo d’affari) al fine di proteggere gli investitori minori. Italiani verso il Paese: secondo gli ultimi dati rilasciati dal Ministry of Trade, Industry and Energy (MOTIE), gli investimenti italiani in Corea nel 2014 hanno totalizzato il valore di mln/€ 18,25. Attualmente nella Corea del Sud risultano essere presenti 5 unità produttive di origine italiana: Marposs Company Korea; la Arneg Korea; la Korea Undercarriage Track; Tenova; Gruppo Mapei. Altri investimenti italiani sono uffici di rappresentanza commerciale diretti per la maggior parte da coreani. Spesso, i rapporti assumono la modalità della partnership industriale, spesso orientate a mercati terzi (soprattutto per l’oil&gas). È il caso dell’importante joint venture tra Eni Versalis e il gruppo petrolchimico coreano Lotte Chemical, per la costruzione in Corea, con tecnologia italiana, di impianti per la produzione di elastomeri, e l’accordo di collaborazione tecnologica tra Ansaldo Energia e Doosan Heavy Industries per lo sviluppo di una nuova turbina a gas. All’estero del Paese: secondo i dati forniti dal World Factbook della CIA, nel 2016 gli investimenti coreani all’estero hanno totalizzato mld/€ 278. In Europa i grandi gruppi industriali - come Posco e Hyundai hanno aperto diversi stabilimenti produttivi e uffici di rappresentanza nei Paesi del centro e del sudest europeo, attratti da manodopera relativamente a basso costo e dalla prospettiva di un canale aperto verso i mercati dell’Europa e del Medio Oriente. In Italia del Paese: secondo i dati del 2014 gli investimenti coreani in Italia ammontano a mln/€ 93,6 in consistente aumento rispetto ai mln/€ 13,4 dell’anno precedente. Si segnala inoltre l’attivazione di un programma governativo coreano volto a sensibilizzare operazioni di M&A delle imprese coreane in Italia, nato a seguito della visita della Presidente Park a Milano e Roma a margine del Summit ASEM di Milano del 2014. Significativa è anche la decisione assunta nel luglio 2015 dal National Pension Service (NPS), principale fondo pensionistico coreano, di entrare con 120 mld/€ nel fondo di investimento infrastrutturale italiano F2i.
Attività di investimento e insediamenti produttivi nel Paese Normativa per gli investimenti stranieri: dal 1996, anno di adesione della Corea all’OCSE, sono stati fatti passi da gigante verso l’apertura agli investimenti esteri. Nella seconda metà degli anni ‘90 sono state abolite quasi tutte le forme di autorizzazione all’acquisizione di azioni, titoli, etc. coreani sostituendole con semplici notifiche. Una riforma legislativa ha incisivamente liberalizzato i settori bancario, assicurativo e finanziario aprendo ampie prospettive anche per gli operatori stranieri.
Legislazione societaria L’avviamento di una società in Corea è regolato dal Foreign Investment Promotion Act e dal Commercial Act. Un investitore straniero (o straniero residente) deve investire un capitale sociale minimo di mln/KRW 100 per essere riconosciuto come Investimento Diretto Estero secondo il Foreign Investment Promotion Act.
ASPETTI NORMATIVI E LEGISLATIVI Regolamentazione degli scambi Sdoganamento e documenti di importazione: il 1.7.2011 è entrato in vigore l’Accordo di libero scambio 247
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Asia
Le principali forme societarie di investimento sono le seguenti: a) Società locale, riconosciuta come Investimento Diretto Estero (IDE) effettuato da un’azienda straniera; b) Investimento privato, riconosciuto come Investimento Diretto Estero, effettuato da un soggetto privato; c) Branch office, autorizzato a generare profitti in Corea, ma è riconosciuto come sussidiaria dell’azienda estera e non come IDE; d) Liaison office è riconosciuto come sussidiaria dell’azienda estera e non come IDE, ma può solamente effettuare ricerche di mercato, attività di marketing e intrattenere rapporti con soggetti locali, senza autorizzazione a generare profitti.
Sistema bancario
L’Istituto centrale è la Bank of Korea, la cui politica monetaria è principalmente orientata alla stabilità dei prezzi. Lo strumento più importante adottato dalla Banca Centrale della Repubblica Coreana è il Bank of Korea Base Rate (il tasso d’interesse sudcoreano), un tempo denominato tasso d’interesse “overnight call rate”. Modificando il Bank of Korea base rate, la Banca Centrale della Corea influisce sui tassi d’interesse di mercato di prodotti quali mutui, prestiti e risparmi. Ciò influisce sui consumi e gli investimenti, il che a sua volta ha conseguenze sul livello dei prezzi, e dunque sull’inflazione. TASSI BANCARI TIPOLOGIA VALORE Bank of Korea Base Rate 1,5%
Brevetti e proprietà intellettuale
Dal 1995 il Paese ha aderito al Agreement on Trade Related Aspects of Intellectual Property Rights (TRIPs). A partire dal 2003/2004, inoltre, alcune modifiche legislative hanno adeguato considerevolmente la normativa coreana agli accordi internazionali (fra tutti, l’allineamento al c.d. “Sistema di Madrid”). È da sottolineare, al riguardo, l’efficienza del sistema di registrazione brevettuale (data l’alta propensione della Corea alla ricerca e sviluppo). Inoltre, dallo scorso anno l’Amministrazione coreana ha adottato misure più stringenti contro la diffusione in rete di contenuti digitali “piratati”. A tal fine, nel 2009 si è provveduto a elaborare un unico testo normativo, risultato dalla fusione del Copyright Act e del Computer Programs Protection Act, con l’obiettivo di garantire, attraverso il costante monitoraggio della rete, una maggiore e più moderna tutela anche contro le minacce che arrivano dal web.
ATTIVITÀ SIMEST Finanziamenti per studi di fattibilità e programmi di assistenza tecnica collegati agli investimenti L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. b Finanziamenti per la partecipazione a fiere e mostre L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. c2 Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. a Investimenti esteri L. 100/90 Sostegno ai crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già L. 227/77)
Sistema fiscale
Parchi industriali e zone franche
Principali finanziamenti e linee di credito
Anno fiscale: 1 gennaio – 31 dicembre. Imposta sui redditi delle persone fisiche: un dipendente coreano può scegliere tra due diversi sistemi di tassazione individuale: la Individual Income Tax Regime (ricavi fino a mln/KRW 12: 6%; ricavi da mln/KRW 12 a 46: 16%; ricavi da mln/KRW 46 a 88: 25%; ricavi oltre mln/ KRW 88: 35%) e la Flat Tax con aliquota unica al 15%. Oltre a questa scelta, tutti i residenti nel Paese sono soggetti ad una sovrattassa del 10% sull’imponibile tassabile. Diverse deduzioni legate alle spese effettuate durante il periodo fiscale si applicano al totale imponibile. Tassazione sulle attività di impresa: per ricavi dichiarati sotto a mln/KRW 200, la tassa sulle attività d’impresa è pari al 10% della base imponibile. Per ricavi dichiarati compresi tra mln/KRW 200 e 20 mld, la tassa è di mln/KRW 20 più il 20% del valore dei ricavi eccedente KRW 200 mln. Per ricavi dichiarati superiori a mld/KRW 20, la tassa è di mld/KRW 3,98 più il 22% del valore dei ricavi eccedente i mld/KRW 20. Imposta sul valore aggiunto (VAT): 10%.
Gli investimenti superiori a determinate cifre o ad alto contenuto tecnologico o effettuati nelle otto zone franche (le Free Economic Zones di Busan, Incheon, Gwangyang create nel 2004, Daegu-Gyeongbuk, Pyeongtaek-Yellow Sea e Saemangeum-Gunsan nel 2008, East coast Free Economic Zone e ChungBuk Free Economic Zone create nel 2013), godono di incentivi fiscali, di terreni a prezzi agevolati o gratuiti e di altri sostegni da parte del Governo centrale o delle autorità locali. Nel dicembre 2008 il Governo di Seoul ha designato le aree portuali di Ulsan, Gimje, Pohang e Pyeongtaek quali nuove zone di libero commercio (FTZ) ed ha espanso quelle di Masan, Busan e Gwangyang. Le FTZ godono di esenzioni doganali, affitti contenuti e varie agevolazioni fiscali, quindi di un ambiente favorevole per IDE ed esportatori nazionali.
NOTIZIE PER L’OPERATORE
6 Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. Con NC si identificano Paesi OCSE e/o area Euro ad alto reddito per i quali non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio 7 Fonte: www.sace.it
Accordi con l’Italia
Scambio di note per la reciproca garanzia e protezione dei diritti sul brevetto e di marchi di fabbrica (Seoul, 7.03.1961); Accordo commerciale (Seoul, 9.03.1965); Scambio di note sull’esenzione da visti d’ingresso e applicazione di tariffa dei
6
Rischio Paese : NC Condizioni di assicurabilità SACE7: apertura senza condizioni. 248
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Corea del Sud Ufficio ICE13 12F. Leema Bldg., 42 Jongno-1gil Jongno-Gu, 03152 Seoul tel +822 7790811 - fax +822 7572927 seoul@ice.it Ufficio ENIT14 3F. Ilshin BLDG 98 hannam-daero yongsangu, Seoul, 04418 tel +82 2 7758806 - fax +82 2 7758807 seoul@enit.it
visti (Roma, 5.05.1975); Accordo di cooperazione economica (Roma, 25.05.1982); Accordo di cooperazione scientifica e tecnologica (Roma, 3.02.1984); Accordo relativo allo stimolo e la reciproca protezione degli investimenti (Seoul, 26.06.1992); Convenzione per evitare le doppie imposizioni e per prevenire le evasioni fiscali in materia di imposte sul reddito (Seoul, 14.07.1992); Accordo per la cooperazione nel settore del turismo (Roma, 23.11.2000); Accordo sulla cooperazione culturale (Roma, firmato il 21.10.2005 e in attesa del completamento dell’iter da parte italiana); Accordo sulla cooperazione in materia di Scienza e Tecnologia (Roma, firmato il 16.02.2007).
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI BNL c/o BNP Paribas: per informazioni e assistenza sui progetti di sviluppo internazionale: m.accinni@bnlmail.com internazionalizzazione@bnlmail.com Intesa Sanpaolo (Ufficio di rappresentanza) tel +82 2 34736412 - fax +82 2 34736423 seoulrep@intesasanpaolo.co.kr Unicredit (Ufficio di rappresentanza) tel +82 2 3183330 - fax +82 2 3183078 bvbank@unitel.co.kr
Costo dei fattori produttivi MANODOPERA AL MESE IN €8 CATEGORIA DA A Operaio 960 1.800 Impiegato 1.800 2.300 Dirigente 2.000 3.800
IN ITALIA
Organizzazione sindacale
RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata della Repubblica di Corea Via Barnaba Oriani, 30 - 00197 Roma tel 06 802461 - fax 06 80246259/60 consul-it@mail.mofat.go.kr http://ita.mofat.go.kr/languages/eu/ita/main/index.jsp Consolato Generale Piazza della Repubblica, 11/A - 20124 Milano tel 02 29062641 - fax 02 62911704 milano@mofat.go.kr http://ita-milano.mofat.go.kr/languages/eu/ita-milano/ main/index.jsp Formalità doganali e documenti di viaggio All’ingresso e all’uscita dal Paese occorre compilare la Entry or Departure Declaration (uno per passeggero) e la Custom declaration (uno per famiglia) nel caso in cui si trasportino merci da sdoganare e il Quarantine questionnaire (allegato alla dichiarazione doganale). Non occorre il visto per i cittadini italiani che si recano per soli motivi di turismo e per soggiorni inferiori ai 90 giorni, a condizione di non svolgere attività remunerate. Per soggiorni superiori ai 90 giorni, sarà invece necessario munirsi di un visto che potrà essere richiesto presso l’Ambasciata della Repubblica di Corea a Roma oppure il Consolato della Repubblica di Corea a Milano. Successivamente, entro 90 giorni dal proprio arrivo in Corea, sarà necessario richiedere la Alien Registration Card presso il locale ufficio di immigrazione, dietro presentazione del proprio passaporto, una foto e KRW 10.000. Il tempo medio di attesa per ottenere la carta è di 10 giorni circa. Al
I sindacati presenti nel Paese hanno un potere e peso decisionale scarso anche a causa del basso numero di associati. Il sindacato più significativo è la Federation of Korean Trade Unions (FKTU). ELETTRICITÀ AD USO INDUSTRIALE IN USD/KWH9 VALORE MEDIO Alta e media tensione 0,082 PRODOTTI PETROLIFERI IN €/LITRO10 VALORE MEDIO Benzina 1,30 ACQUA AD USO INDUSTRIALE IN €/M311 DA A Acqua 0,59 0,78 IMMOBILI IN €/M2 DA Affitto locali uffici 57,47
A 71,84
INFORMAZIONI UTILI Indirizzi utili NEL PAESE RETE DIPLOMATICO CONSOLARE12 Ambasciata d’Italia 3FL. Ilshin BLDG 98 Hannam-daero, Yongsan-gu Seoul tel +82 2 7500200/1 - fax +82 2 7975560 www.ambseoul.esteri.it - embassy.seoul@esteri.it
8 Fonte: Korean International Labour Foundation (2009) 9 Fonte: http://www.investkorea.org/ (2015) 10 Fonte: http://globalpetrolprice.com (2017) 11 Fonte: www.mlit.go.jp (2003) 12 Fonte: Ministero degli Affari Esteri e della Cooperazione Internazionale. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari nel Paese: www.esteri.it 13 Fonte: Agenzia ICE (www.ice.gov.it) 14 Fonte: ENIT
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituto Italiano di Cultura 3fl., Ilshin Bldg, 98 Hannam-daero,Yongsan-gu, 03152 tel. +82 279 60634/77792 - fax +82 27982664 www.iicseoul.esteri.it - iicseoul@esteri.it 249
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Asia
completamento definitivo del periodo di soggiorno in Corea, tale documento dovrà essere restituito alle Autorità di immigrazione presso l’aeroporto o il porto di partenza.
Seoul un centro di assistenza medica, operativo h24, (Seoul Global Center, http://global.seoul.go.kr) a disposizione degli stranieri che risiedono o sono in visita nel Paese. Il Centro in questione consentirà agli stranieri che si trovano nella Repubblica di Corea di poter usufruire di un ampio ventaglio di servizi medici. Il numero per le emergenze è il 119, operativo in diverse lingue straniere (oltre il coreano), compresi l’inglese e l’italiano. Nei maggiori alberghi si può richiedere l’assistenza medica (reperimento di un dottore o l’invio di un’autoambulanza) tramite: International SOS Korea 02790-7561, oppure 02-3140-1700 che assicura a pagamento un servizio h24 per emergenza agli stranieri, con l’attivazione di collegamenti tra il paziente e gli ospedali coreani.
Corrente elettrica: tensione: 220 V; frequenza: 60 Hz (il tipo F è frequente in hotel e uffici. Prese A e B con tensione di 110 V erano usate in passato e sono ancora presenti in vecchi edifici. Alcuni hotel offrono sia 220 V che 110 V). Giorni lavorativi ed orari Uffici: lun-ven 9.00-18.00 Negozi: lun-dom 10.00-21.00 Banche: lun-ven 9.00-16.30, sab 9.00-13.30 Festività: 1 gennaio (capodanno); 27-30 gennaio (capodanno lunare); 1 marzo (festa del movimento d’indipendenza); 3 maggio (compleanno di buddha); 5 maggio (giornata dei bambini); 6 giugno (giornata della memoria); 15 agosto (festa della liberazione); 3-6 ottobre (giorno del ringraziamento); 3 ottobre (festa della fondazione della nazione); 9 ottobre (festa dell’alfabeto Hangeul); 25 dicembre (Natale).
MEZZI DI TRASPORTO Compagnie aeree di bandiera: Korean Air, Asiana Airlines. Altre compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Alitalia, Emirates Airlines, Qatar Airways, Cathay Pacific, Singapore Airlines, Delta, Air China, Thai Air International, Airfrance-KLM, Lufthansa, Turkish Airlines, Finnair. Trasferimenti da e per l’aeroporto: l’aeroporto internazionale di Incheon è situato a 70 km a ovest di Seoul, ed è raggiungibile tramite treno espresso (ca. 3€), autobus (ca. 12€) e taxi (ca. 50€).
Assistenza medica I costi di ricovero ospedaliero per i cittadini stranieri sono piuttosto elevati; prima di intraprendere il viaggio è meglio, quindi, stipulare un’assicurazione sanitaria che preveda, oltre alla copertura delle spese mediche, anche l’eventuale rimpatrio aereo sanitario o il trasferimento in altro Paese del malato. I cittadini stranieri residenti in Corea possono ottenere l’iscrizione al sistema sanitario nazionale, pagando una quota parte in relazione al reddito mentre l’altra quota viene pagata dal datore di lavoro. Si fa presente che è stato aperto a
SITI DI INTERESSE Sito ufficiale della Repubblica di Corea: www.korea.net/ Portale ufficiale del Turismo: www.visitkorea.or.kr Statistics Korea: http://kostat.go.kr
Italian Chamber of Commerce in Korea
Seoul ANNO DI FONDAZIONE: 2008 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 2013 PRESIDENTE: Alessio Ferraresso SEGRETARIO GENERALE: Roberto Martorana INDIRIZZO: #309, Geumsan Bldg., 750 Gukhoe-daero, Yeongdeungpo-gu, 07236, Seoul TELEFONO: +82 2 402 4379 FAX: +82 505 409 4379 E-MAIL: itcck@itcck.org WEB: www.itcck.org ORARIO: 09.00 alle 18.00 NUMERO DEI SOCI: 108 QUOTA ASSOCIATIVA: Standard Member: €250; Silver Member: €500, Gold Member: €900 NEWSLETTER: due newsletter economiche mensili (in coreano, italiano e inglese) PUBBLICAZIONI: ITCCK Membership Directory (annuale); European Business Confidence Survey (annuale); Ospitalità Italiana Guide Book - Certified Italian restaurants in China, Japan and Korea (2015); Funding Opportunities for EU-Korea Cooperation Science & Technology and R&D Industrial Joint Projects (2011); Speciale Newsletter sull’accordo di Libero Scambio tra Unione Europea e Corea del Sud (2010) ACCORDI DI COLLABORAZIONE: Banca Popolare di Sondrio, SBC - Small & Medium Business Corporation (Agenzia del Ministry of Trade, Industry and Energy coreano); SBA, Seoul Business Agency (Agenzia della città metropolitana di Seoul); KITA, Korea International Trade Association; Alitalia Korea; Nuovomille.it (media) 250
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Giappone
Giappone Tokyo
CARATTERISTICHE DEL PAESE1 Fuso orario: (rispetto all’Italia): +8 (+7 con ora legale) Superficie: 377.944 kmq Popolazione: 126.830.0002 Comunità italiana: ca. 3.000 (ca. 500 studenti) Capitale: Tokyo Città principali: Osaka, Fukuoka, Yokohama, Nagoya, Sapporo, Kobe, Kyoto Moneta: yen giapponese (JPY) Tasso di cambio3: 1€= 118,23 JPY Lingua: giapponese Religioni principali: Shintoismo (79,2%), Buddhismo (66,8%), Cristianesimo (1,5%), altre (7,1%) Ordinamento dello Stato: Monarchia Parlamentare Suddivisione amministrativa: 47 prefetture, 1.724 municipalità, 2 regioni urbane (Kyoto e Osaka), la provincia speciale di Tokyo (23 circoscrizioni) e l’isola di Hokkaido
QUADRO DELL’ECONOMIA
mentre quella ferroviaria percorre 27.311km. Sono presenti 175 aeroporti; I maggiori per tonnellaggio si trovano a Chiba, Kobe, Mizushima, Nagoya, Moji, Osaka, Tokyo, Tomakomai e Yokohama.
Quadro macroeconomico4 Il PIL giapponese ha avuto una crescita del 2,2% con un trend positivo rispetto alla crescita moderata nel 2015 (1,51,6%). L’aumento dell’aliquota sui consumi dall’8% al 10% è stata inoltre ulteriormente rimandata al 2019, in modo da favorire il consumo interno che fatica a crescere (0,1% in più rispetto all’anno precedente). Il cambio euro/yen ha avuto un valore instabile durante il 2016, con il picco più basso (1=113) proprio attorno al momento del referendum inglese “brexit”, il 23 giugno, per poi tornare a valori più alti (1=123), ma comunque inferiori a quelli di inizio anno. Con l’assestamento del valore dello yen anche gli export del Giappone sono aumentati del 2%, dopo il calo dell’1,5% nel periodo aprile-giugno, mentre risultano quasi invariati gli investimenti (+0,03%), con gli investimenti pubblici scesi dello 0,7%. In particolare gli investimenti diretti verso il Giappone sono tuttora decisamente inferiori rispetto a quelli verso l’estero, con un rateo di 1:6,2 tra inward e outward e di 4,9% se paragonati al PIL. Rimangono le incognite su come possano essere affrontati i grandi problemi a lungo termine della società, debito pubblico e invecchiamento della popolazione in primis. La decisione di Standard and Poor’s del 2015 di abbassare il rating da AA- ad A+ resta ancora valida.
Commercio estero7 Totale import: mld/€ 534,03 Totale export: mld/€ 566,33 Principali prodotti importati (%): combustibili fossili (22,3); macchinari elettrici (16,7); composti chimici (9,6); macchinari (9,6); beni industriali (9); foodstuff (8,3); materie prime (5,8); transport equipment (3,7). Principali prodotti esportati (%): Transport equipment (25); macchinari (18,5); macchinari elettrici (17); beni industriali (11); composti chimici (10,9); combustibili fossili (2); materie prime (1,5); foodstuff (0,7) Principali partner commerciali Paesi Clienti (%): USA (19,4); Cina (16,4); UE28 (11), Corea del Sud (8,2), Taiwan (6). Paesi Fornitori (%): Cina (27,6); UE (10,6); USA (10,1); Australia (5,5), Corea del Sud (4,1); Arabia Saudita (4,3).
Interscambio con l’Italia Saldo commerciale: mld/€ -2,01 1 Fonte: Rielaborazione Camera di Commercio Italiana in Giappone (ICCJ) su dati Statistics Bureau of Japan, CIA World Factbook 2 Fonte: Statistics Bureau, Ministry of Internal Affairs and Communications 3 Fonte: Banca d’Italia. Tasso di cambio al 6 aprile 2017 4 Fonte: Rielaborazione Camera di Commercio Italiana in Giappone (ICCJ) su dati infoMercatiEsteri, 5 Fonte: Cia World Factbook. Dati 2017 6 Fonte: Cia World Factbook. Dati 2017 7 Fonte: Rielaborazione ICCJ su dati Japan External Trade Organization (JETRO)
Principali settori produttivi5 Terziario/servizi (71,1%), produzione industriale (27,7%) e agricoltura (1,2%).
Infrastrutture e trasporti6 Attualmente la rete stradale si estende per 1.218.772 km, 251
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Asia
Principali prodotti importati dall’Italia: chemicals (17,2) [Medical products only 7,6)], Machinery and transportation (17), Foodstuffs (16,8), Articoli vari: borse, abbigliamento, ecc... (22.9) [Bags only (11,4) / Clothing only (11,4)]8. Principali prodotti esportati verso l’Italia (%): transportartation. Il 2016 è stato spettatore di avvenimenti di rilievo mondiale (Brexit; Elezioni americane; Dimissioni del presidente del consiglio italiano) giudicati inaspettati da molti commentatori. Gli analisti economici sono concordi nel giudicare il presente periodo come uno di grande incertezza, di crisi dei modelli tradizionali di interpretazione dell’economia (con l’emergere di nuovi protezionismi e il rallentamento delle economie emergenti) e della politica. L’implementazione del Transpacific Pact (TPP), patto su cui Abe si è speso politicamente per anni, è per altro appesa a un filo dopo l’elezione alla presidenza americana di Donald Trump, che è da molti indicato come il maggiore detrattore dell’iniziativa. Una eventuale rinuncia definitiva all’implementazione del trattato avrebbe conseguenze anche sui rapporti con l’Italia, seppure complesse: da un lato, infatti, in quanto territorio non partecipante, l’Europa può vedere con interesse il dissolversi di un’iniziativa che avrebbe favorito i suoi concorrenti diretti nelle esportazioni verso il Giappone; Dall’altro lato, il fallimento di quello che per il Paese è probabilmente il più grande trattato multilaterale dall’ingresso nel WTO potrebbe anche significare un segnale di inversione per le future aperture del Giappone al mondo esterno, a partire dal trattato di libero scambio con l’Europa. I dati delle dogane giapponesi relativi all’interscambio Italia-Giappone nel 2016 (limitatamente al periodo gennaio-novembre) mostrano comunque un leggero aumento delle importazioni in Giappone (+3,9% in yen). Lo scenario è in realtà contrastato: male o poco bene molti tradizionali beni di consumo – vestiti e accessori (-5,7%), alimenti (-6,5%, con la notevole eccezione dei salumi, +21,4%), bevande (-13,9% con particolare flessione del vino: -14,7%); Dati esacerbati dal rafforzamento dello yen (per cui a parità di valore di acquisto in euro il valore in valuta risulta minore), ma la flessione in tutti questi casi è anche di quantità. Continuano invece ad andare bene l’automotive (+37%), i motori a combustione interna (+25%), mentre i medicinali hanno un rimbalzo dopo le due pessime annate del 2014 e 2015 (+16,3%). Verso la fine del 2016 il cambio di valuta EUR/YEN è tornato a salire dopo molti mesi di rafforzamento della valuta locale. Questo potrebbe decretare un’ulteriore flessione per i prodotti di bassa fascia che già stanno subendo la concorrenza di altri Paesi (e.g. vino cileno). Tuttavia, il futuro di medio-lungo termine per il made in Italy è legato
al rafforzamento della struttura industriale e commerciale italiana, da un lato, e dalla capacità dell’Europa di far valere il suo peso per la chiusura dell’accordo chiave di libero scambio, nonostante le vicissitudini politiche internazionali9.
Investimenti esteri (principali Paesi)10 Paesi di destinazione (mld/€): USA (34,3); Regno Unito (11,6); Cina (6,7); Olanda (6,3); Singapore (4,9). Paesi di provenienza (%): USA (28,1); Olanda (15.2%); Francia (12,6%); UK (7,9); Singapore (7,4).
Investimenti esteri (principali settori) Verso il Paese: Finance and Insurance; Transportation equipment manufacturing; Electric machinery manufacturing; Wholesale and retail; Chemical and pharmaceutical manufacturing.
ASPETTI NORMATIVI E LEGISLATIVI11 Regolamentazione degli scambi Sdoganamento e documenti di importazione: necessarie fattura e lista degli imballi, documento di origine del prodotto, certificato internazionale per l’importazione. Per i prodotti alimentari trasformati è normalmente necessaria la lista degli ingredienti e il diagramma del processo produttivo, assieme a certificati fitosanitari e/o analisi chimiche secondo le direttive del Food Sanitation Act. Classificazione doganale delle merci: Sistema Armonizzato. Restrizione alle importazioni: barriere tariffarie presenti su: pellame e calzature (quote tariffarie sull’importazione del pellame, con dazio tra il 6,7% e il 30% per gli articoli “in quota” e un dazio del 30% o di 4.300 yen per gli articoli fuori quota; Il contingente annuale per l’importazione di calzature in pelle è di 12.019.000 paia/anno); Vino (per i vini fermi il sistema di quote comporta una tariffa più bassa, fra il 15% del valore o 125 yen/litro; In ogni caso, la tariffa minima non è inferiore a 45 yen/litro; Per i vini spumanti la tariffa è di 182 yen/litro); Formaggi (dazio del 22,4%-29,8%; Per i formaggi fusi il dazio sale al 40%); Gioielleria (dal 3,3% al 5,4%); Salumi (dal 4,3% al 10%); Caffè (12%); Conserve vegetali (dal 9% per pomodori pelati al 16%); Gelati (dal 21% al 29,8%). Le principali problematiche di accesso al mercato giapponese sono rappresentate dalle barriere non tariffarie (soprattutto relativamente ai controlli igienico-sanitari e agli standard costruttivi). Nel novembre 2012 il Consiglio degli Stati Membri ha dato il via libera alla Commissione Europea per avviare le trattative al fine di stabilire l’Accordo di libero commercio (FTA) con il Giappone. Il negoziato è tuttora in corso. Si ricorda, infine, che la UE ha concluso con il Giappone un Accordo (in vigore dal febbraio 2008) per la cooperazione e la reciproca assistenza amministrativa in materia doganale. Importazioni temporanee: Carnet ATA.
8 Fonte: Rielaborazione ICCJ su dati Dogane Giapponesi 9 Fonte: Rielaborazione ICCJ su dati Dogane Giapponesi 10 Fonte: Rielaborazione ICCJ su dati Japan External Trade Organization (JETRO) 11 Fonte: infoMercatiEsteri
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Giappone ne possibili variazioni del tasso a seconda delle politiche dell’amministrazione locale. Tassazione sulle attività d’impresa: da 15% a 18% per le piccole-medie imprese; Da 25,5% a 28,5% per le grandi imprese. Imposta sul valore aggiunto (VAT): 8% (10% da aprile 2019).
Attività d’investimento e insediamenti produttivi nel Paese
Normativa per gli investimenti stranieri: i costi molto elevati, l’esclusività e la natura a carattere tradizionale delle transazioni, la complessità delle procedure amministrative sono stati in parte attutiti nel corso dell’ultimo decennio. Nel giugno 2005, il Giappone ha riscritto il sistema legislativo che regola le attività delle imprese, prevedendo una semplificazione nelle procedure di set-up (abolizione del capitale minimo richiesto) e regole più flessibili per la gestione e indennità di fusione flessibile. Legislazione societaria: gli uffici di rappresentanza non soggiacciono all’obbligo di registrazione, a eccezione delle banche straniere, delle società di intermediazione immobiliare o di altri istituti finanziari; In questi casi, occorre fare riferimento alle relative normative. Il modo più semplice di costituire una sede operativa in Giappone è la creazione di una filiale. Nel diritto giapponese la filiale non gode di personalità giuridica. Ne consegue che i debiti e i crediti generati fanno sempre capo alla società madre. È possibile la creazione di una forma societaria consociativa (società a responsabilità limitata o per azioni). Dopo la registrazione secondo le procedure richieste, si definisce la sfera della responsabilità.
NOTIZIE PER L’OPERATORE Rischio Paese12: NC Condizioni di assicurabilità SACE13: apertura senza condizioni.
Sistema bancario
Riformato nell’ottobre 2008, il sistema prevede una Banca Centrale (Bank of Japan) che controlla il settore e detiene ampi poteri decisionali nel settore della politica monetaria, e 8 istituti finanziari pubblici (Development Japan Bank, Japan Finance Corporation, Okinawa Development Bank Finance Corporation, Japan Bank for International Cooperation, Shoko Chukin Japan, Japan Post Bank Co., Japan Post Insurance Co., Japan Finance Organization for Municipal Enterprises). Gli istituti finanziari privati sono divisi in banche commerciali, cooperative, banche fiduciarie e società assicurative.
Brevetti e proprietà intellettuale
Il Giappone aderisce alla Convenzione di Berna per la protezione delle opere letterarie e artistiche e alla Convenzione di Parigi per la protezione della proprietà industriale; Dal 1967 aderisce anche alla World Intellectual Property Organization (WIPO).
TASSI BANCARI14 TIPOLOGIA VALORE Tasso di sconto 0,1% Tasso sui BOT decennali 0,09%
Sistema fiscale
Principali finanziamenti e linee di credito
Le società coinvolte in attività economiche sono soggette alla tassazione generata dal profitto di tali attività. Il Giappone aderisce alla Convenzione per evitare la doppia tassazione. Anno fiscale: 1 aprile – 31 marzo
ATTIVITÀ SIMEST Finanziamenti per studi di fattibilità e programmi di assistenza tecnica collegati agli investimenti L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. b Finanziamenti per la partecipazione a fiere e mostre L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. c2 Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. a Investimenti esteri L. 100/90 Sostegno ai crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già L. 227/77)
IMPOSTA SUL REDDITO PERSONE FISICHE RESIDENTI REDDITI MLN YEN VALORE 0 - 1,95 5% 1,95 – 3,3 10% 3,3 – 6,95 20% 6,95 – 9 23% 9-18 33% Oltre 18 40% Oltre 40 45%
Parchi industriali e zone franche
Il Governo Abe ha introdotto diverse zone a tassazione speciale per favorire lo sviluppo di alcune aree del Paese.
Le persone fisiche non residenti sono tassate per il reddito generato da fonti in Giappone e soggiacciono a una ritenuta d’imposta alla fonte del 20% sul reddito lordo. Le persone fisiche residenti sono inoltre soggette a una tassa provinciale e municipale (Imposta Individuale di Residenza, in giapponese “kojin-juminzei”, “individual inhabitant’s tax”) con un’aliquota complessiva del 10% sul reddito prodotto durante il periodo d’imposta (4% prelevato dalla provincia + 6% dal comune), con alcu-
12 Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. Con NC si identificano Paesi OCSE e/o area Euro ad alto reddito per i quali non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio 13 Fonte: www.sace.it 14 Fonte: Banca del Giappone
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Asia
Accordi con l’Italia
INFORMAZIONI UTILI
Programma Esecutivo dell’Accordo di Cooperazione Bilaterale in S&T (2010); Accordo bilaterale di mutua assistenza amministrativa e cooperazione in materia doganale (2009); Dichiarazione in materia di nanotecnologie, scienze della terra, ICT, robotica e tecnologie di produzione, spazio, scienze della vita (2004).
Indirizzi utili NEL PAESE RETE DIPLOMATICO CONSOLARE19 Ambasciata d’Italia 2-5-4, Mita, Minato-ku, Tokyo 108-8302 tel +81 334535291/2 - fax +81 334562319 www.ambtokyo.esteri.it - ambasciata.tokyo@esteri.it Consolato Generale Nakanoshima Festival Tower 17F, 2-3-18 Nakanoshima, Kita-ku, Osaka 530-0005 tel +81 647065815/20 - fax +81 662010590 www.consosaka.esteri.it - segreteria.osaka@esteri.it
Costo dei fattori produttivi MANODOPERA VALORI MENSILI IN €15 CATEGORIA DA A Operaio 2.808 3.172 Impiegato 4.076 4.611 Dirigente 5.088 6.105
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituti italiani di cultura Tokyo 2,1,30, Kudan Minami, Chiyoda ku, 102-0074 tel +81 332646011 - fax 81 332620853 www.iictokyo.esteri.it - iictokyo@esteri.it Osaka Nakanoshima Festival Tower 17F, 2-3-18 Nakanoshima, Kita-ku 530-0005 tel +81 662290066 - fax +81 662290067 www.iicosaka.esteri.it - iicosaka@esteri.it Ufficio ICE20 Shin Aoyama West Bldg. 16 th fl. 1-1-1, Minami Aoyama, Minato-ku, 107-0062 Tokyo tel. + 81 3 3475 1401/4 – fax +81 3 3475 1440 tokyo@ice.it Ufficio ENIT21 2-5-4 Mita, Minato ku, Tokyo 108-8302 tel +81 3 3451 2721 - fax +81 3 34512724 tokyo@enit.it
Organizzazione sindacale I sindacati giapponesi sono organizzati su base aziendale e riuniti in grandi federazioni, quali: National Federation of Private Sector Unions (RENGO), National Confederation of Trade Unions (ZENROREN), National Trade Unions Council (ZENROKYO). ELETTRICITÀ A USO INDUSTRIALE IN €/KWH16 DA A Alta e media tensione 0,11 0,12 PRODOTTI PETROLIFERI IN €/L17 VALORE MEDIO Benzina 0,99 Gasolio 0,75 Olio Combustibile 0,48
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI BNL c/o BNP Paribas per informazioni e assistenza sui progetti di sviluppo internazionale: m.accinni@bnlmail.com internazionalizzazione@bnlmail.com Intesa Sanpaolo (ufficio di rappresentanza) 7th Floor, Hibiya Marine Building 1-5-1 Yurakucho Chiyoda-Ku 1000006 Tokyo - tel +813 35956300 tokyo.jp@intesasanpaolo.com
ACQUA A USO INDUSTRIALE IN €/M3 VALORE MEDIO Utilizzo base 0,45 (1,12 oltre l’utilizzo massimo fissato giornalmente) IMMOBILI IN €/M218 VOCE VALORE MEDIO Cauzione-anticipo 4.614 Affitto locali uffici (al mese) 256 (Tokyo) -30% in Osaka, Nagoya, Fukuoka
IN ITALIA RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata del Giappone in Italia via Q. Sella 60, 00187 Roma tel 06 487 991 – fax 06 487 3316 www.it.emb-japan.go.jp/ Consolato generale via Privata C. Mangilli, 2/4 - 20121 Milano tel 02 6241141 - fax 02 29008899 visa@ml.mofa.go.jp - www.milano.it.emb-japan.go.jp
15 Fonte: Statistics Bureau (www.stat.go.jp), dati 2017 16 Fonte: Tokyo Electric Power Company 17 Fonte: Oil Information Center 18 Fonte: CB Richard Ellis Japan (www.cbre.co.jp) 19 Fonte: Ministero degli Affari Esteri e della Cooperazione Internazionale. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari nel Paese: www.esteri.it 20 Fonte: Agenzia ICE (www.ice.gov.it) 21 Fonte: ENIT
Fondazione Italia Giappone Italy-Japan Business Group - Via Sallustiana 29, 00187 Roma Tel. 06/6784496 Fax 06/69380179 fondazione@italiagiappone.it - www.italiagiappone.it 254
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Giappone
JETRO Milano Via Santa Maria Segreta 7/9 20123 Milano tel 02 7211791 - fax 02 72023072 mil-info@jetro.go.jp - www.jetro.go.jp/italy/
Assistenza medica Al momento della partenza è consigliabile stipulare una polizza di un’assicurazione sanitaria che preveda una copertura delle spese. Il servizio è infatti privato.
Istituti di credito Mizuho Bank, The Bank of Tokyo-Mitsubishi, Sumitomo Mitsui Banking Corporation, UFJ Bank.
MEZZI DI TRASPORTO Compagnie aerea di bandiera: JAL, ANA. Altre compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Alitalia, Swiss, Air France, British Airways, American Airlines, KLM, Cathay Pacific Airways, Singapore Airlines, Air China, Lufthansa, China Airlines, China Eastern, Turkish Airlines, Emirates, Aeroflot, Qatar Airways, Finnair, Egyptair. Trasferimenti da e per l’aeroporto: taxi (ca. 3,35€ per il primi 1052 metri percorsi e un’aggiunta di 0,70 ogni 280 metri); Treno (16-35€); navetta (ca. 35€).
Formalità doganali e documenti di viaggio Passaporto con validità residua di 3 mesi. Per i cittadini italiani non è necessario il visto per soggiorni turistici inferiori ai 90 giorni. Corrente elettrica: Tensione 100 V., frequenza a 50 Hz nella parte ovest (Osaka, Kyoto, Nagoya, Hiroshima, Fukuoka), a 60 Hz in quella ad est (Tokyo, Kawasaki, Sapporo, Yokohama e Sendai). Giorni lavorativi e orari di apertura al pubblico Uffici privati: lun - ven 9:00-18:00 Banche: lun - ven 9:00-15:00 Uffici pubblici: 9:00-17:00 Festività: 10 gennaio (Festa degli adulti); 11 febbraio (Fondazione dello Stato); 21 marzo (Equinozio di primavera); 29 aprile (Festa del verde); 3 (Festa della Costituzione), 4 (Festa del popolo), 5 (Festa dei bambini) maggio e 19 luglio (Festa del mare); 11 agosto (Festa della montagna); 20 (Festa degli anziani) e 23 (Equinozio d’autunno) settembre; 11 ottobre (Festa dello sport); 3 (Festa della cultura), 23 (Festa del lavoro) novembre; 23 dicembre (Genetliaco dell’Imperatore).
SITI DI INTERESSE Official Tourism Guide: www.japantravelinfo.com Japan National Tourism Organization: www.jnto.go.jp/eng Japan Guide: www.japan-guide.com Tokyo Information Network: http://jin.jcic.or.jp The Japan Times: www.japantimes.co.jp Asahi Shinbun: www.asahi.com Japan External Trade Organization: www.jetro.go.jp Japan Customs: www.customs.go.jp/english Immigration Bureau of Japan: www.immi-moj.go.jp/ english
Camera di Commercio Italiana in Giappone
Tokyo ANNO DI FONDAZIONE: 1972 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 1986 PRESIDENTE: Kuniko Fujinami Weeks SEGRETARIO GENERALE: Davide Fantoni INDIRIZZO: FBR Mita Bldg. 9F, Mita 4-1-27, Minato-ku, 108-0073, Tokyo TELEFONO: +81 3-6809-5802 FAX: +81 03-6809-5803 E-MAIL: iccj@iccj.or.jp WEB: www.iccj.or.jp ORARIO: Lunedì-venerdì dalle 09.30 alle 12.30 e dalle 13.30 alle 18.30 NUMERO DEI SOCI: 170 QUOTA ASSOCIATIVA: Soci sostenitori Y250.000 (ca. 2.080€); Soci ordinari Y130.000 (ca. 1.081€); Soci individuali Y60.000 (ca. 500€); Soci individuali under 30 Y30.000 (ca. 150€) NEWSLETTER: Newsletter Settimanale (martedì). Pubblicazioni plurisettimanali su SNS (Facebook, Instagram, Twitter, Linkedin) PUBBLICAZIONI: il Giappone a portata di mano (2008); Per una maggiore integrazione economica UE-Giappone - Problematiche e suggerimenti 2008 (2009); Guida Ospitalità Italiana (2015); Quaderni (periodica) ACCORDI DI COLLABORAZIONE: Banca Popolare di Sondrio; Università Ca Foscari (Venezia); Università di Torino; Università di Firenze; Università Bocconi (Milano); Università di Napoli; Libera Università Maria Ss. Assunta (Roma); ISCaPI (Cosenza) Università Bologna ALTRI UFFICI: Desk Milano viale A. Doria, 7 - 20124 Milano Tel: 3334356437 255
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Asia
India
Mumbai
CARATTERISTICHE DEL PAESE Fuso orario: (rispetto all’Italia): +4,30 (+3,30 durante l’ora legale) Superficie: 3.287.263 kmq Popolazione: 1.340.000.000 Comunità italiana: oltre 1.000 Capitale: New Delhi Città principali: New Delhi, Ahmedabad, Bangalore, Calcutta, Chennai, Hyderabad, Mumbai, Pune Moneta: rupia indiana (INR) Tasso di cambio1: 1€=68,815 INR Lingua: Hindi (41%), Inglese (diffuso, soprattutto nelle metropoli per gli affari) e 22 lingue regionali Religioni principali: Induisti (80,5%), Musulmani (13,4%), Cattolici (2,3%), Sikh (1,9%), Buddhisti (1%) Ordinamento dello Stato: in base alla Costituzione del 1950, l’India è una Repubblica federale parlamentare. Il Parlamento della Repubblica, plasmato sul modello Westminster, è articolato in due Camere: Lok Sabha (Consiglio del Popolo, Camera bassa) e la Rajya Sabha (Consiglio degli Stati, Camera alta); la prima è eletta, da tutti i cittadini maggiorenni, con sistema uninominale secco e la legislatura ha una durata massima di cinque anni; la Rajya Sabha, invece, eletta dai parlamenti statali in proporzione al numero di abitanti dello stato rappresentato, è eletta con sistema proporzionale ed è rinnovata per il 33% ogni due anni. Le due Camere e i parlamenti dei singoli stati eleggono ogni sette anni il Presidente della Repubblica (attualmente Pranab Mukherjee in carica dal 25 luglio 2012) con compiti di mera rappresentanza; esso nomina il Primo Ministro e capo del Governo individuandolo nella persona del leader del partito di maggioranza (Narendra Modi del BJP in carica dal 24 maggio 2014) e i governatori dei singoli Stati. Il potere giudiziario è infine detenuto dalla Corte Suprema che controlla la costituzionalità delle leggi, dall’Alta Corte e dai tribunali, i quali garantiscono il rispetto delle leggi da parte dei cittadini. L’istituzione incaricata dello sviluppo delle politiche nazionali è la NITI (National Institute for Transforming India) Aayog; fino al 2014 era la Planning Commision Suddivisione amministrativa: 29 Stati Federati con parlamenti e Governi autonomi (Andhra Pradesh, Arunachal Pradesh, Assam, Bengala Occidentale, Bihar, Chhattisgarh, Goa, Gujarat, Haryana, Himachal Pradesh, Jammu e Kashmir, Jharkhand, Karnataka, Kerala, Madhya Pradesh, Maharashtra, Manipur, Meghalaya, Mizoram, Nagaland, Orissa, Punjab, Rajasthan, Sikkim, Tamil Nadu, Telangana, Tripura, Uttarakhand, Uttar Pradesh) e 7 Territori dell’Unione suddivisi in distretti (Territorio Nazionale della capitale di Delhi, Andamane e Nicobare, Chandigarh, Dadra e Nagar Haveli, Daman e Diu, Laccadive, Pondicherry)
QUADRO DELL’ECONOMIA
La demonetizzazione intrapresa dal Governo Indiano nel novembre-dicembre 2016 ha rallentato la crescita del PIL, andando a intaccare i beni di consumo e i servizi, settori in crescita prima dell’iniziativa governativa. Con un’inflazione sotto controllo, e un deficit commerciale di circa 1% di PIL, una sostanziale riserva nel tasso di cambio e un’espansione digitale e dell’alfabetizzazione della popolazione, Governo e associazioni industriali possono spingere le riforme pianificate in agenda. Gli elementi chiave in agenda includono: realizzazione di grandi progetti infrastrutturali e co-istituzione di una forza-lavoro specializzata; Lancio di policy finalizzate all’attrazione di investimenti, soprattutto nel manifatturiero; Maggiore attenzione alle istanze poste dalla cittadinaza nei processi decisionali e nell’esecuzione delle policy.
Quadro macroeconomico2
Nonostante le stime indichino un rallentamento del PIL indiano al 7,1% nell’anno finanziario 2016-17 rispetto al 7,6% del 2015-16, dovuto principalmente alla riduzione della produttività dei settori minerario-estrattivo, del manifatturiero e delle costruzioni, la crescita dell’economia indiana continua a costituire un fattore positivo per l’economia mondiale. Il settore agricolo, della silvicoltura e della pesca beneficeranno di una stagione monsonica particolarmente positiva (4,1% nel 2016-2017 VS 1,2% nell’anno precedente), mentre ci si aspetta una contrazione significativa nel settore estrattivo-minerario (dal 7,4% nel periodo 2015-16 all’1,8% nel 2016-17). Anche il settore manifatturiero subirà una contrazione (dal 9,3% di crescita nel 2015-16 al 7,4% nel 2016-17), così come il settore delle costruzioni (dal 3,9% del 2015-16 al 2,9% del 2016-17).
1 Fonte: Banca d’Italia. Tasso di cambio al 6 aprile 2017 2 Fonti: Programmazione IICCI
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India
Entrato in carica a Maggio 2014, il Governo Indiano del Primo Ministro Narendra Modi ha utilizzato una serie di strumenti a sua disposizione per poter raggiungere gli obiettivi determinati: attraverso operazioni di disinvestimento da alcuni progetti nel settore pubblico (miniere di carbone e telecomunicazioni), il Governo sta progressivamente riducendo il deficit fiscale; L’implementazione della Goods and Services Tax (GST) nella seconda metà del 2017 e programmi come “Make in India”, il Governo indiano si sta concentrando in investimenti lungo termine all’interno del Paese; La campagna “Digital India” vuole promuovere l’adozione di tecnologie digitali per poter offrire servizi governativi.
domanda interna (secondo le stime entro il 2020 il settore della componentistica costituirà il 3,5% del PIL). La quantità di forza lavoro e la crescente manodopera specializzata stanno attirando numerosi investitori stranieri.
Infrastrutture e trasporti4
L’aspettativa di crescita del mercato dei trasporti in India è del 15-20% tra il 2016 e il 2020. Un settore trainante per i comparti del manufatturiero e dell’e-commerce. L’obiettivo di breve periodo del Governo indiano, per il quinquennio 2013-2017, è quello di focalizzarsi sulla costruzione di strade, ferrovie, aeroporti, infrastrutture urbane, edilizia pubblica e privata, infrastrutture per l’energia e l’assistenza sanitaria. L’indiscussa qualità del cemento italiano ed europeo e la crescita costante del mercato delle costruzioni in Asia e più nello specifico in India, rende particolarmente interessante l’ingresso di nuova aziende in questo settore. Il mercato indiano dei macchinari per l’edilizia, dopo un rallentamento legato all’andamento dell’economia indiana, ha registrato una crescita del 3% nel 2015, e per il triennio 2016-2018 ci si attende un’espansione tra il 10% e il 14% (stime di Nbm Media). Il mercato dovrebbe continuare a essere dominato dai sei prodotti più popolari: terne, escavatori cingolati, auto-gru, compressori mobili, attrezzatura per compattazione e pale caricatrici gommate. Tali aspettative di crescita, dipendono in larga parte dal grande numero di lavori pubblici che il Governo ha già avviato e da quelli che saranno sbloccati a breve. Per strade e autostrade: è prevista la realizzazione di 35mila km di nuove strade e 17mila km di autostrade; aeroporti: è in programma la modernizzazione di 35 aeroporti non metropolitani e tre aeroporti del Nord Est del Paese; Stazioni ferrovie: sono previsti interventi tra cui l’ammodernamento di 236 stazioni, la costruzione di nuovi terminal, la posa in opera di 1.300 km di nuove linee ferroviarie, l’utilizzo di energia solare, eolica e biodiesel in stazioni e passaggi a livello; Porti: al fine di potenziare le capacità portuali verranno realizzati 254 progetti che comprendono interventi mirati a una maggiore dotazione di macchinari ed equipaggiamenti per la gestione dei cargo, dell’informatizzazione delle operazioni e delle connessioni con le vie di trasporto terrestre; E piani di sviluppo urbano: nei prossimi dieci anni 40/60 mld/USD all’anno verranno impiegati per finanziare lo sviluppo urbano; È prevista inoltre la costruzione di metropolitane in 8 tra i maggiori centri dell’India.
Principali settori produttivi3
Il Governo indiano si è dato l’obiettivo di elevare, entro il 2025, il contributo del settore manifatturiero al PIL dall’attuale 15% al 25%, creando al contempo circa 100 milioni di posti lavoro. Il Governo ha inoltre lanciato, negli ultimi anni, una serie di piani industriali, principalmente volti a colmare il deficit energetico e infrastrutturale del Paese. Si segnalano la Solar Mission e Wind Mission nel settore delle energie rinnovabili, mentre nel settore infrastrutture è stato stimato un fabbisogno di investimenti pari a 1.000 mld/USD (903,42 mld/€) per il quinquennio 2012-2017, gran parte dei quali dovrà essere mobilizzata attraverso la modalità della Public Pivate Partnership. Tra i maggiori comparti industriali si segnalano la meccanica e la meccatronica, il comparto automobilistico (auto di piccola cilindrata e componentistica) e il settore delle tecnologie agroalimentari, con particolare riferimento alla conservazione e trasformazione del cibo. Tra i settori trainanti dell’economia indiana, l’agricoltura gioca un ruolo di assoluta centralità; Nonostante l’impiego di macchinari e tecnologie obsoleti, la coltivazione di frutta e frumento costituisce uno dei settori di maggiore rilievo per il benessere del Paese, in quanto capace di assorbire oltre il 60% della forza lavoro indiana. Tra le principali colture si possono citare: miglio, tè, canna da zucchero, grano, riso e cotone. Per le imprese italiane ci sono ottime opportunità d’affari nel settore dei macchinari agricoli, delle tecnologie per l’agricoltura e della trasformazione alimentare. Nello specifico per l’anno 2016-2017 la produzione di grano è stimata in 92,14 milioni di tonnellate, quella di latte in 121,8milioni di tonnellate (l’india è il maggiore produttore mondiale di latte). Per l’anno 2016-2017 si prevede un valore di esportazione di spezie pari a 3 mld/USD (2,71 mld/€). Il settore manufatturiero, secondo le previsioni di KPMG, ha un potenziale di crescita di 1 trilione di dollari americani fino al 2025 rappresentando il 30% circa della produzione interna e permettendo la creazione di nuovi 90 milioni di posti di lavoro. Il settore automotive indiano presenta numerose opportunità di investimento in virtù di una sempre maggiore
Commercio estero5
Totale import: mld/€ 364 Totale export: mld/€ 268 Principali prodotti importati (%): combustibili, oli e prodotti distillati (27); Prodotti ingegneria (26); Perle e pietre preziose (13); Metalli (7); Prodotti agricoli e alimentari (4). Principali prodotti esportati (%): prodotti ingegneria (19); Oro, argento e pietre preziose (16); Prodotti agricoli e alimentari (11); Combustibili, oli e prodotti distillati (11); Prodotti farmaceutici e chimici (8); indumenti ed accessori di abbigliamento (6).
3 Fonte: India Transport Report, Moving India 2032, a cura del National Transport Development Policy Committee (NTDPC) 4 Fonte: India Transport Report, Moving India 2032, a cura del National Transport Development Policy Committee (NTDPC) 5 Fonte: Government of India, Ministry of Commerce & Industry, Department of Commerce (dati 2014-15) 6 Fonte: Ministero dello Sviluppo Economico; governo italiano
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Asia
Principali partner commerciali Paesi Clienti (mld/€): USA (29); EAU (21,4); Hong Kong (9,2); Cina (6,4); UK (5,9); Singapore (5,7); (...); Italia (2,1). Paesi Fornitori (mld/€): Cina (42,6); USA (14,8); EAU (14,4); Arabia Saudita (13,8); Svizzera (11,3); Indonesia (9,1); Corea del Sud (8,8); Germania (8,7); (...); Italia (2,7).
Armonizzato: a) merci che beneficiano della clausola della “nazione più favorita”; b) merci che beneficiano di un trattamento preferenziale (più bassa della tariffa al punto a) si applica alle merci originarie (secondo la nozione di “origine preferenziale”) di un Paese con il quale l’India ha stipulato un accordo daziario preferenziale (Paesi APTA, Paesi SAPTA, Paesi GSTP, Cile, Bhutan, etc.); c) merci diverse dalle precedenti, che quindi non beneficiano di trattamenti agevolati, ma viene applicata una tariffa ordinaria (General Rate); d) merci assoggettate a dazio per periodi limitati di tempo, in genere per frenarne l’importazione. Le merci importate devono essere corredate dalla seguente documentazione: a) fattura pro-forma; b) certificato di origine delle merci; c) documenti vari (i.e. certificato di controllo qualità, certificato di analisi chimica per prodotti chimici e farmaceutici); d) polizza di carico (in base al vettore utilizzato per il trasporto). I tempi dello sdoganamento tendono a essere particolarmente lenti, si consiglia pertanto all’operatore italiano di stabilire, prima dell’importazione, relazioni con importatori e spedizionieri qualificati per la puntuale consegna degli ordinativi. Classificazione doganale delle merci: nomenclatura combinata sulla base del sistema armonizzato. Restrizioni alle importazioni: merci vietate e per le quali non è permessa l’importazione, a meno di avviso ufficiale (Policy Notification) del Governo a riguardo; Merci di libera importazione (Open General License-OGL) in base alla quale le merci possono essere liberamente importate dietro pagamento dei dazi doganali richiesti. Importazioni temporanee: consentita l’importazione in esenzione da dazio per un periodo di sei mesi, prima della riesportazione, di materiali da esposizione (l’evento deve essere approvato e sponsorizzato dal Ministero del Commercio oppure dalla Indian Trade Promotion Organization), compresi materiali da costruzione e ornamentali, destinati a mostre, fiere o eventi simili, dietro presentazione del Carnet ATA, emesso da una Camera di Commercio della città dell’esportatore. L’eventuale estensione del periodo d’importazione oltre i 6 mesi è di pertinenza delle autorità doganali.
Interscambio con l’Italia6
Saldo commerciale: mld/€ 0,92 Principali prodotti importati dall’Italia: macchinari e apparecchi meccanici, reattori nucleari, caldaie, prodotti chimici prodotti in metallo, prodotti in plastica e gomma. Principali prodotti esportati in Italia: ferro, acciaio, plastica e prodotti derivati, prodotti per l’industria automobilistica, prodotti tessili, componentistica per la meccanica, prodotti chimici, caffe, the e spezie.
Investimenti esteri (principali Paesi)7
Paesi di provenienza (mld/€): Isole Mauritius (5,65); Singapore (4,35); Giappone (2,52); USA (1,22).
Investimenti esteri (principali settori)8
Verso il Paese (%): servizi, finanziari e non (20); Telecomunicazioni (10%); Commercio (5). Italiani verso il Paese (%): servizi, comprese società di ingegneria (23); Macchinari (18); Automotive (17); Comparto tessile e manifatturiero (15). Sul territorio sono presenti circa 500 entità legali e stabilimenti italiani, distribuiti soprattutto nei poli industriali di Delhi-Gurgaon-Noida, Mumbai-Pune e Chennai. Tra i grandi gruppi presenti: Assicurazioni Generali, Brembo, Carraro, Danieli, Ferrero, FCA, Maire Tecnimont, Lavazza, Luxottica, Magneti Marelli, Maschio Gaspardo, New Holland, Perfetti Van Melle, Piaggio, Poltrona Frau, St. Microelectronis, Techint. In Italia del Paese (%): manifatturiero (71,4); commercio all’ingrosso, commercio al dettaglio, ristoranti e alberghi (20,2); finanziario, assicurativo, immobiliare e servizi alle imprese (5,3); costruzioni (4,2).
Attività di investimento e insediamenti produttivi nel Paese
Normativa per gli investimenti stranieri: l’India dispone, tra le economie emergenti, di una tra le politiche più liberali e trasparenti per gli investimenti esteri, consentiti fino al 100% secondo la “procedura in via automatica”, ovvero senza previa autorizzazione da parte del Governo indiano né dalla Reserve Bank of India (RBI). Sono consentiti investimenti diretti fino al 100% anche nel settore farmaceutico e dei dispositivi medici, mentre permane il limite del 49% nel settore assicurativo. Con detto progetto
ASPETTI NORMATIVI E LEGISLATIVI Regolamentazione degli scambi
Sdoganamento e documenti di importazione9: il regime doganale è disciplinato dal “Custom Act” del 1962 e dal Custom Tariff Act del 1975. Nel 1992 è stato inoltre introdotto il Foreign Trade Development and Regulation Act. Il Ministero del Commercio e dell’Industria (Ministry of Commerce and Industry) è l’organo competente in materia. I dazi doganali sono applicati sia sulle merci importate in India, che su quelle in ingresso. Le merci in arrivo vengono classificate dal Customs Tariff Act in 4 distinte categorie in base al Paese d’origine al quale corrisponde un diverso trattamento tariffario, secondo i criteri dettati dal Sistema
7 Fonte: Government of India, Ministry of Commerce and Industry, Department of Industrial Policy & Promotion; Ministry of External Affairs; Govt. Of India 8 Fonte: Eurostat e Reserve Bank of India (www.rbi.org.in) 9 Per ulteriori informazioni si consiglia di consultare: Government of India, Ministry of Commerce and Industry, Department of Industrial Policy & Promotion
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Business Atlas
India
è stata anche prevista l’estensione a 3 anni della validità delle licenze industriali necessarie per operare in India e il riconoscimento legale delle auto-certificazioni per i business non rischiosi. Il 16 luglio 2015, infine, il Consiglio dei Ministri ha approvato il c.d. “Composite caps” tramite il quale – in accordo con l’autorità di vigilanza per la borsa indiana (SEBI) – è stata innalzata dal 24 al 49% la possibilità di effettuare investimenti esteri “combinati” (sia investimenti diretti che quelli effettuati da investitori istituzionali esteri, foreign portfolio investor, etc.) in società finanziarie (quali banche, banche depositarie, società di servizio titoli, clearing corporation, etc.). Come detto, tali misure sono state affiancate anche da una serie di novità di natura fiscale. La budget law del 2015 ha previsto che, entro i prossimi quattro anni, l’aliquota di tassazione sul reddito d’impresa passi dal 30 al 25% e che la c.d. “minimum alternate tax - MAT” (con aliquota del 18,5%) non troverà più applicazione nei confronti delle cessioni di titoli effettuate da investitori istituzionali esteri. Si ricorda, inoltre, che la normativa fiscale vigente considera tassabili le cessioni “indirette” di società indiane, cioè partecipazioni il cui valore è “sostanzialmente” riconducibile ad assets ubicati in India. In tale ambito, la budget law del 2015 specifica ora quando una plusvalenza può essere considerata “sostanzialmente” riconducibile ad assets indiani e, nel contempo, introduce ipotesi di disapplicazione automatica della normativa. A partire dal 1° aprile 2015 è, inoltre, entrata in vigore la riduzione dal 25 al 10% dell’aliquota della ritenuta domestica applicabile sulle royalties e sui compensi per servizi di assistenza tecnica corrisposti a soggetti non residenti da entità indiane (aspetto che assume particolare rilevanza per gli investitori italiani, considerato che l’aliquota prevista dalla convenzione contro le doppie imposizioni Italia-India è pari al 20%). Viene anche previsto il riconoscimento tax incentives maggiorati (15%) per gli investimenti effettuati nelle aree svantaggiate a partire dal 1° aprile 2015 fino al 31 marzo 2020 sia in macchinari nuovi che in attività di R&D. Legislazione societaria: regolata dal Company Act del 1956 e successivi emendamenti. Una società straniera che intenda stabilire un’attività in India avrà a disposizione le seguenti possibilità: 1) entità costituita di diritto indiano tramite domanda al Registro delle Società (ROC), ai sensi del Companies Act 1956 e 2013 e operante in forma di joint venture o di sussidiaria interamente posseduta; 2) come entità non costituita, quindi non soggettivamente distinta dalla società-madre straniera (la società può operare, quindi, sotto forma di ufficio di collegamento o di rappresentanza, ufficio di progetto, filiale, filiale indipendente in una zona economica speciale). In merito al settore Retail una prima apertura agli investimenti stranieri è avvenuta nel 2006 con ulteriori passi in avanti nel 2012: negli Stati che hanno recepito la legislazione nazionale, sono ammessi investimenti stranieri pari al 100% nel commercio al dettaglio di prodotti monomarca e al 51% per la distribuzione multi-marca purché
vengano rispettate le seguenti condizioni preesistenti alla riforma: a) i prodotti devono essere venduti con lo stesso marchio a livello internazionale; b) la vendita al dettaglio dei prodotti monomarca deve comprendere solo prodotti che vengono contrassegnati con il marchio durante la produzione; c) l’investitore straniero deve essere il titolare del marchio; d) nel caso in cui l’investimento superi il 51%, almeno il 30% del valore dei prodotti venduti deve essere obbligatoriamente costituito da beni realizzati da piccole imprese indiane (i.e. con investimento totale inferiore a mln/USD 1) quindi da sussidiarie.
Brevetti e proprietà intellettuale Prima di depositare la domanda di registrazione di un marchio è opportuno effettuare una ricerca preliminare per assicurarsi che lo stesso non sia stato registrato in precedenza, né sia presente nei registri delle società o in elenchi commerciali. La ricerca sul registro dei marchi può essere fatta on-line sul sito dell’Ufficio del Registro dei Marchi al costo di circa 6€, o ci si può rivolgere a un consulente o a studi legali (circa 80€ per marchio e per classe di prodotto). Qualsiasi richiedente avente una sede principale di business in India può depositare una domanda di registrazione. Ciascuna fase di archiviazione richiede una tassa prescritta per marchio e per classe di prodotti, che varia da 7 a 38€ circa10. La documentazione richiesta varia in base al tipo di domanda, ma generalmente il modulo da compilare e la domanda devono essere redatti sia in inglese che in hindi e forniti in più copie. L’Ufficio del Registro dei marchi concede la registrazione in un anno e mezzo circa, ma talvolta sono necessari tempi più lunghi. La registrazione vale per un periodo di 10 anni, e può essere rinnovata per ulteriori 10 con il pagamento del diritto di rinnovo di circa 76€.
Sistema fiscale Anno fiscale: 1 aprile – 31 marzo. IMPOSTA SUI REDDITI DELLE PERSONE FISICHE REDDITI IN INR VALORE Redditi inferiori a 250.000 0% Redditi da 250.001 a 500.000 10% Redditi da 500.001 a 1.000.000 20% Redditi oltre 1.000.001 30% IMPOSTA SUI REDDITI DELLE PERSONE GIURIDICHE TIPOLOGIA VALORE Persone giuridiche indiane: redditi fino a 500,000 INR 0% redditi da 500,001 a 1,000,000 INR 20% redditi oltre 1,000,000 INR 30% Persone giuridiche non residenti (filiali) 40% Royalty Income 50% Alle persone giuridiche indiane con fatturato superiore a mln/INR si applica un imposta addizionale 15%.
10 Per approfondimenti, si consiglia: IP Leaders (ipleaders.in)
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Asia
Imposta sul valore aggiunto (VAT)11: l’imposta sul valore aggiunto è stata introdotta nel 2005 con lo scopo di sostituire gradualmente una serie di imposte indirette sia di livello nazionale che statale. Trattandosi di un’imposta statale regole e aliquote sono decise a livello di ogni singolo stato anche se nell’ambito di un quadro unico a livello di Unione. Tale processo di sostituzione non si è però ancora completato soprattutto per le difficoltà di accordarsi tra stati e governo federale sulla ripartizione del gettito. L’imposta grava sulle le cessioni di beni e servizi effettuate nei territori dei vari Stati e sulle importazioni. Nel caso di vendite che comportino lo spostamento di merci da uno Stato all’altro non viene applicata l’imposta del singolo stato ma quella analoga a livello dell’Unione. Essa è computata sul valore aggiunto del bene a ogni cessione, neutralizzando l’imposta a ogni passaggio intermedio della cessione e facendola ricadere sul consumatore finale. L’aliquota varia tra Stato e Stato tra il 12,5% ed il 15% ma sono previste anche delle aliquote agevolate del 4-5% su medicine, input agricoli e industriali e beni strumentali e dell’1% per alcuni metalli preziosi. Per i liquori e prodotti petroliferi l’aliquota varia dal 20% al 30%. L’aliquota allo 0% è riservata alle esportazioni. Alcuni beni tra cui i prodotti petroliferi sono esenti. La lista dei prodotti cui si applicano le differenti aliquote risulta leggermente differente tra Stato e Stato.
ATTIVITÀ SIMEST Finanziamenti per studi di fattibilità e programmi di assistenza tecnica collegati agli investimenti L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. b Finanziamenti per la partecipazione a fiere e mostre L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. c2 Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. a Investimenti esteri L. 100/90 Fondo di Venture Capital L. 269/2006, art. 1, c. 932 Sostegno ai crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già L. 227/77)
Parchi industriali e zone franche14
Le Special Economic Zones (SEZs) sono parchi industriali liberi da dazi doganali, con costi di produzione minori per lavorazioni destinate prevalentemente all’esportazione. Importare nelle SEZs significa avere la possibilità di alleggerire le procedure e gli oneri amministrativi oltreché l’esenzione di alcune politiche restrittive, incluse le leggi sul lavoro. In agosto 2014 le zone franche erano più di 565. Le ingenti facilitazioni sono state moderate a partire dal 2011 anno in cui il governo ha imposto un “Minumum Alternate Tax” e una “Dividend Distribution Tax”. Inoltre le SEZs stabilite dal 2014 in avanti hanno beneficiato di un deprezzamento completo per il primo anno che favorirà i settori ad alta intensità di capitale. Le National Investment and Manufacturing Zones (NIMZs) sono un elemento cruciale della politica manifatturiera indiana (National Manufacturing Production-NMP). Sono state istituite nel 2011 con l’obbiettivo di promuovere politiche ambientali per creare dei distretti industriali estesi per un minimo di 5000 ettari. Le principali sono: Kandla e Surat (Gujarat), Santa Cruz (Mumbai- Maharashtra), Chennai (Tamil Nadu) e Cochin (Kerala), Vishakapatnam (Andra Pradesh), Falta (West Bengal), Noida (Uttar Pradesh). Gli ultimi anni hanno visto un’importante ridimensionamento delle aree SEZs con una diminuzione degli sgravi e degli incentivi per le aziende; Per dare nuovo vigore al comparto industriale e nell’ambito del progetto “Make in India” il 2016 molto probabilmente segnerà un’inversione di tendenza con numerosi finanziamenti e nuove zone franche volte stimolare la crescita del comparto industriale
NOTIZIE PER L’OPERATORE Rischio Paese12: 3 Condizioni di assicurabilità SACE13: apertura senza condizioni.
Sistema bancario
La Reserve Bank of India (RBI) è l’unico istituto che ha potere di emissione e controlla tutte le operazioni bancarie nel Paese. Quattro le categorie di banche commerciali presenti: banche nazionalizzate, banche private, banche cooperative e banche straniere. Valori al 5 aprile 2016. TIPOLOGIA Bank Rate Repo Rate Reverse Repo Rate Reserve Bank Rate Deposit Rate
TASSI BANCARI VALORE 6,75% 6,25% 5,75% 4% 9,25%-9,65%
Accordi con l’Italia
Principali finanziamenti e linee di credito
Nel 2008 India e Italia hanno stretto una collaborazione nel settore agro-alimentare e anche in materia Fito-sanitaria. Nel 2009 è stata firmata una cooperazione in materia di “Customs Matters”.
Le Banche che effettuano la raccolta dei depositi privati e societari, nonché il mercato azionario, sono le fonti di finanziamento ordinario per le imprese. Ad esse si affiancano altre istituzioni finanziarie. In genere le banche commerciali operano solo sul credito a breve termine per il capitale di funzionamento e al massimo offrono crediti a medio termine da 5 a 7 anni. Le istituzioni finanziarie - fra le quali l’Industrial Credit and Investment Corporation of India (ICICI), l’Industrial Development Bank of India (IDBI) e l’Industrial Financial Corporation of India (IFCI) - concedono finanziamenti a lungo termine, per progetti di durata di 7 o più anni.
11 Fonte : GTS India 12 Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. Con NC si identificano Paesi OCSE e/o area Euro ad alto reddito per i quali non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio 13 Fonte: www.sace.it 14 Per ulteriori informazioni, si consiglia di consultare: SezsIndia. com/ Per i tassi bancari consultare reserve Bank of India
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India
Inoltre, Italia e India sono entrambi signatari dal 2011 della “Convention on Mutual Administrative Assistance in Tax Matters” che ha l’obiettivo di promuovere la collaborazione tra Paesi del gruppo OECD per contrastare l’evasione fiscale tramite assistenza amministrativa, scambio di informazioni e ispezioni fiscali. I più recenti accordi commerciali vedono protagoniste numerose aziende attive nel comparto della produzione di macchine agricole. Sono più di 400 le società italiane operanti nel mercato indiano, che beneficerebbero di ottime e proficue intese commerciali.
INFORMAZIONI UTILI Indirizzi utili NEL PAESE RETE DIPLOMATICO CONSOLARE20 Ambasciata d’Italia 50, Chandra Gupta Marg Chanakyapuri, New Delhi 110021 tel +91 11 26114355 - fax +91 11 26873889 www.ambnewdelhi.esteri.it ambasciata.newdelhi@esteri.it Consolati Generali Calcutta: 5G, Rev. Lalbehari Shah Sarani (già New Road), Alipore Kolkata tel +91 33 24792414/26 - fax +91 33 24793892 www.conscalcutta.esteri.it consolatogenerale.calcutta@esteri.it Mumbai: Kanchanjunga Building, 72 G. Deshmukh Road, tel +91 22 23804071 fax +91 22 23874072/4 www.consmumbai.esteri.it consulgeneral.mumbai@esteri.it
Costo dei fattori produttivi MANODOPERA IN €/MESE15 CATEGORIA VALORE MIN VALORE MAX Operaio 50 110 Impiegato 150 750 Dirigente 1.400 5.000
Organizzazione sindacale
La forza lavoro indiana corrisponde a 430 milioni di lavoratori con una crescita annua di 2%. Il mercato del lavoro indiano consiste in tre settori: I lavoratori rurali (60%), un settore organizzato (8%) e un settore urbano informale (32%). Circa il 30% dei lavoratori è sindacalizzato. I principali sindacati (India Trade Union Congress-AINTUC, All India Trade Union Congress-AITUC, Hind Mazdoor Sabha) sono affiliati alle confederazioni sindacali centrali. La Conferenza per il Lavoro, organismo tripartitico formato dal Governo, dai lavoratori e dai datori di lavoro, offre una rappresentanza proporzionale a dette confederazioni.
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituto Italiano di Cultura New Delhi: 50-E Chandragupta Marg, Chanakyapuri 110021 tel +91 1126871901 - fax +91 1126871902 www.iicnewdelhi.esteri.it - iicnewdelhi@esteri.it Mumbai: Kanchanjunga Building, 72 G. Deshmukh Road 400026 tel. +91 22 223804073/1 – fax +91 22 23874078 iicmumbai@esteri.it Uffici ICE21 New Delhi: 50-E, Chandragupta Marg, Chanakyapuri 110021 tel +91 11 24101272 (4 linee) - fax +91 11 24101276 newdelhi@ice.it Mumbai: Dhanraj Mahal, E 28 - 2nd Floor CSM Rd. Apollo Bunder, Colaba 400 001 tel +91 22 22821214/1125 - 22809250/55 - 22809260/65 - fax +91 22 22821085 mumbai@ice.it Ufficio ENIT22 9th Floor, Tower A, Urmi Estate, 95, Ganpatrao Kadam Marg, Lower Parel (W), Mumbai 400 013, India tel. +91 22 67 289495/189529 mumbai@enit.it
ELETTRICITÀ A USO INDUSTRIALE IN €/KWH16 MEDIA Alta e media tensione 0,08 PRODOTTI PETROLIFERI IN € PER LITRO17 DA A Benzina 1,01 1,07 Nafta 0,43 0,44 Combustibile industriale 0,18 0,76 ACQUA A USO INDUSTRIALE IN €/M318 DA A Acqua a uso industriale 0,29 0,40 IMMOBILI IN €/M219 DA Affitto locali uffici 3
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI Italian Desk c/o BNP Paribas India - Mumbai 1 Forbes, 6th Floor, 1 Dr.V.B.Gandhi Marg Tel: + 91 11 4179 6630 m.accinni@bnlmail.com internazionalizzazione@bnlmail.com Banca Popolare Di Vicenza (Rep. Office) – New Delhi tel +91 11 41524344/45 - newdelhi@popvi.com Banco Popolare (Rep. Office) Mumbai tel +91 22 22042872 - mumbai@bancopopolare.in Intesa SanPaolo (Rep. Office) - Mumbai tel +91 22 22871400 mumbai.repoffice@intesasanpaolo.com
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15 Fonte: Government of India Ministry of Labour & Employment 16 Fonte: International Energy Agency- IEA (2014) 17 Fonte: Bharat Petroleum.it 18 Fonte: Indian Government, Information System Organization, Water Planning & Project Wing, Central Water Commission 19 Fonte: Magic Brics 20 Fonte: Ministero degli Affari Esteri e della Cooperazione Internazionale. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari nel Paese: www.esteri.it 21 Fonte: Agenzia ICE (www.ice.gov.it) 22 Fonte: ENIT
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Asia
Monte dei Paschi di Siena (Rep. Office) - Mumbai tel +91 22 2202 4478 / 71 massimiliano.altabella@banca.mps.it UBI (Rep. Office) - Mumbai tel +91 22 22023601 mumbai@ubibanca.com Unicredit (Rep. Office) - Mumbai tel +91 22 2285 1111/13 unicredit@mtnl.net.in
Corrente elettrica: 230/240 Volts, 50 Hz. Le prese di corrente sono a tre poli rotondi, di diametro leggermente superiore a quello italiano, disposti a triangolo ma le prese italiane funzionano. Giorni lavorativi e orari Uffici: lun-sab 9:30 – 18:30 Negozi: tutti i giorni 10:00-19:30 (alcuni oltre le 19:30) eventuale chiusura domenicale di alimentari e alcuni negozi di abbigliamento. Banche: lun-ven 10:00-15:00 Festività: Festa della Repubblica (26 gennaio); Holi (marzo), Good Friday (aprile); Ramazan Idu’l Fitr (luglio/ agosto); Festa dell’Indipendenza (15 agosto); Compleanno di Mahatma Gandhi (2 ottobre), Dussehra e Bakri Id (ottobre); Diwali (ottoble/novembre); Natale (25 dicembre).
IN ITALIA RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata d’India Viale XX Settembre, 5 - 00187 Roma tel 06 4884642 - fax 06 4819539 Consolato Generale Via Larga,16 - 20122 Milano tel 02 8057691 – fax 02 72002226
Assistenza medica Per i rappresentanti di aziende italiane in visita di lavoro in India, è consigliata un’assicurazione sanitaria internazionale (offerta dalle maggiori compagnie assicurative) che permette, in caso di emergenza, il ricovero presso strutture private. Sarà il Consolato di riferimento oppure la stessa assicurazione a indicare la struttura più vicina o convenzionata. Tutti i costi di ricovero e degenza saranno a carico dell’assicurazione (alcune polizie prevedono franchigie o massimali).
ISTITUTI DI CREDITO Ex-Im Bank Via Disciplini, 7 – 20123 Milano tel 02 58430546 – fax 02 58302124 State Bank of India Via Larga, 16 – 20122 Milano tel 02 86461019 – fax 02 875451 Formalità doganali e documenti di viaggio I visitatori che non hanno merci soggette a dazi doganali, articoli di alto valore o valuta straniera per un valore superiore a ca. 11.340€ possono accedere attraverso il Canale Verde. Gli altri devono dichiarare i relativi beni o capitali e passare per il Canale Rosso per le necessarie autorizzazioni. Non è prevista la possibilità di ottenere il visto all’arrivo nel Paese, per cui i passeggeri italiani devono assicurarsi, prima della partenza, di avere il documento valido per tutto il periodo di permanenza. La procedura per ottenere il visto deve essere effettuata in Italia presso il consolato o l’ambasciata indiana e questo processo dura circa 2/3 settimane. Il visto turistico ha una validità di 6 mesi a decorrere dal momento dell’emissione (e non dall’arrivo in India), è a entrata multipla, ma non estendibile, né convertibile, né rinnovabile prima di un mese dalla scadenza. Inoltre, un turista non può richiedere un visto turistico entro i due mesi dall’ultima visita al Paese. Il Governo indiano rilascia visti business a entrata multipla per coloro che intendano visitare il Paese per affari. Per l’ottenimento è necessario accompagnare al modulo di domanda una lettera di invito da parte dell’ente/ società che si andrà a visitare in India. Nella lettera devono essere indicati: il tipo di lavoro svolto dal candidato; La probabile durata della permanenza; La durata del visto; Una lista dei luoghi e delle organizzazioni cui si intende prestare visita; Una lettera che certifichi il possesso di risorse finanziarie sufficienti a mantenersi nel Paese. Il visto di lavoro consente ingressi multipli nel Paese per un periodo massimo di 5 anni. Per ottenere il visto è necessario presentare una copia del contratto, il curriculum del candidato e una prova che l’ente/società per cui lo stesso intende lavorare è stabilita in India.
MEZZI DI TRASPORTO Compagnia aerea di bandiera: Air India, (sono inoltre presenti nel Paese compagnie aeree indiane low cost quali: IdiGo, Go Air). Altre compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Lufthansa, Brussels Airlines, British Airways, Qatar, Emirates, Air France, KLM, Swiss, e Turkish Airlines. Trasferimenti da e per l’aeroporto: solitamente organizzato dall’hotel, gratuitamente o a pagamento (ca.25€ a Mumbai). Sono disponibili anche i taxi, sia sotto licenza pubblica che di compagnie di trasporti private, anche in forma pre-pagata nella hall degli arrivi all’aeroporto (a partire da ca. 5€). SITI DI INTERESSE Sito del governo indiano con link a tutti i ministeri e gli Stati dell’India: www.nic.in Portale indiano: www.indiainfoline.com Sito del maggiore organizzatore di fiere in India: www. indiatradefair.com Borsa di Mumbai: www.nseindia.com Sito del dipartimento per la promozione e le politiche industriali: www.dipp.nic.in Dogana Indiana: www.cbec.gov.in Organizzazioni industriali Confederation of Indian Industry (C.I.I.): www.cii.in Federation of Indian Chambers of Commerce and Industry (FICCI): www.ficci.com Bombay Chamber of Commerce www.bombaychamber.com Association of Chambers of Commerce: www.assocham.org Indian Merchants’ Chamber, Bombay: www.imcnet.org 262
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India
The Indo-Italian Chamber of Commerce and Industry (IICCI)
Mumbai ANNO DI FONDAZIONE: 1966 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 1987 PRESIDENTE: Narinder K. Nayar SEGRETARIO GENERALE: Claudio Maffioletti INDIRIZZO: Office No.501 - 5th Floor, 349 Business Point, Western Express Highway, Andheri (East), 400069, Mumbai TELEFONO: +91 22 6772 8186 FAX: +91 22 6772 8191 E-MAIL: iicci@indiaitaly.com WEB: www.indiaitaly.com ORARIO: dalle 09.00 alle 18.00 NUMERO DEI SOCI: 1132 QUOTA ASSOCIATIVA: Membro Associato Non-Residente 60€; Membro Ordinario Non-Residente 100€; Membro Gold Non-Residente 500€; Membro Platinum Non-Residente 2.000€; Membro Life Non-Residente 15.000€; Membro Associato Residente Rs: 5,750 p/anno + Rs. 2,875 quota d’ammissione; Membro Ordinario Residente: Rs 8,625 p/anno + Rs. 2,875 quota d’ammissione; Membro Gold Residente: Rs 40,250 p/anno; Membro Platinum Residente: Rs 1,15,000 p/anno; Membro Life Residente: Rs 11,45,000 NEWSLETTER: @INDIAITALY e-Newletter (mensile) PUBBLICAZIONI: Collaborazione con la rivista mensile E’italia ACCORDI DI COLLABORAZIONE: Banca Popolare di Sondrio, Assocomaplast, Ucimu, Consorzio Umbria Export, Federunacoma, ICIF - Italian Culinary Institute for Foreigners, Istituto Europeo di Design, ItalPlanet Made in Vicenza, Ospitalità Italiana, SACE S.p.a., Scuola Superiore Sant’Anna di Pisa UFFICIO DI NEW DELHI Responsabile: Gurpreet Ahuja C/o Embassy Of Italy 50-E Chandragupta Marg Chanakyapuri New Delhi-110021 Tel +911126882156 Fax +911126885281 iicci.delhi@indiaitaly.com
UFFICIO DI BANGALORE Responsabile: Ganpati Hegde 55 S.V. Complex, 2nd Floor K R Road Opp. Basavanagudi Police Station Bangalore-560004 Tel+91 80-26620318 Fax+91 80-26620848 iicci.bang@indiaitaly.com
UFFICIO DI CHENNAI Responsabile: Vijaya Venkatesh 2 B Jamals, No. 17 Jagannathan Rd Nungambakkam Chennai–600034 Tel-Fax+914428242399/97 iicci.chen@indiaitaly.com
UFFICIO DI KOLKATA Responsabile: Jyoti Saha C/o Italian Consulate in Kolkata Paharpur House, 8/1 B Diamond Harbour Road - Alipore Kolkata-700027 Tel +91 (33) 32944677 Fax +91 (33) 24490070 iicci.cal@indiaitaly.com
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Asia
Singapore Singapore
CARATTERISTICHE DEL PAESE Fuso orario: (rispetto all’Italia): +7, (+6 ora legale) Superficie: 704 kmq Popolazione: 5.535.000 Comunità italiana: 2.400 persone Capitale: Singapore Moneta: Dollaro di Singapore (SGD) Tasso di cambio1: 1€=1,494 SGD Lingua: Inglese, Malay, Cinese Mandarino, Tamil Religioni principali: Taoista, Buddista, Islamica, Induista, Cristiana Ordinamento dello Stato: Repubblica Parlamentare
QUADRO DELL’ECONOMIA2
Principali settori produttivi
Quadro macroeconomico
I principali settori che contribuiscono al PIL del Paese sono: (%) manifatturiero (+3,6); Costruzioni (+0,2); Retail e vendite all’ingrosso (+0,6); Trasporti e stoccaggio (+2,3); ICT (+2,3); Servizi finanziari (+0,7); Altri servizi industriali (+3,1).
Nell’anno 2016 l’economia di Singapore è stata fortemente penalizzata dalla riduzione di tre elementi fondamentali per la sua vitalità: riduzione del prezzo del petrolio e del trading, con conseguente dimunizione delle tratte navali; Contrazione del mercato dei semiconduttori. Tali elementi negativi hanno portato il PIL nazionale a non crescere oltre il 2%. La proiezione di crescita era già stata annunciata nel corso della presentazione del Singapore Budget durante il mese di febbraio 2016. Tra i settori in crescita si segnala il manifatturiero, il quale è cresciuto del 6,5% rispetto al 2015. La crescita del settore è stata guidata prima dal settore biomedicale e manifatturiero e successivamente dall’ingegneria dei trasporti e dalla manifattura generale. L’economia locale, fortemente influenzata da fattori esterni, vede il 2017 con un po’ di incertezza dovuta sopratutto alla Brexit e alla non chiara politica estera della nuova Amministrazione americana, la quale oltre ad aver espresso un parere negative sul TTP, potrebbe ridurre la sua influenza sull’Area ASEAN a favore della Cina. In aggiunta alla situazione polito economica occidentale, si aggiunge anche il rallentamento dell’economia cinese, tale rallentamento produrrà una diminuzione del trading con conseguente impatto sul porto di Singapore e sull’attività bancaria. Per il 2017 gli analisti prevedono una crescita tra lo 0,7 e l’1%. I settori in cui si prevede una maggiore crescita e che la Camera monitorerà con attenzione sono: Food Technology, Fintech; Cybersecurity; Biomedicale; Turismo; Infrastrutture. Relativamente al settore infrastrutture, si segnala lo Sviluppo del waterfront tanjong pagar. Tale area attualmente utilizzata a uso portuale sarà convertita in residenziale. Continueranno inoltre i progetti relativi allo sviluppo della rete metropolitana.
Infrastrutture e trasporti
Singapore vanta un’ampia rete di trasporti che copre in modo capillare tutta l’Isola. Attualmente le linee metropolitane coprono 178 km, entro il 2030 copriranno 360 km. Quello di Singapore è il porto container più esteso al mondo, il quale muove in media 2,5 mln di container TEU (da 20” piedi) per anno. Attualmente 200 linee di trasporto marittimo connettono il porto di Singapore con 600 porti nel mondo in 123 Paesi. L’aeroporto Changi è collegato con oltre 302 città nel mondo in 79 Paesi ed è l’hub aeroportuale con più passeggeri in Asia, e il sesto al mondo. La rete stradale conta 3.262 Km di arterie e comprende 9 autostrade (163 Km), tra cui la recente Marina Coastel Expressway, e 139 Km di gasdotti.
Commercio estero3
Totale import: mld/€ 268,32 Totale export: mld/€ 225,854 Principali prodotti importati (%): macchinari e attrezzature (46); Prodotti petroliferi e relativi materiali (26); Prodotti chimici (13); Prodotti manifatturieri (8). Principali prodotti esportati (%): macchinari e attrezzature (60); Prodotti petroliferi e relativi materiali (32); Prodotti chimici (7); Prodotti manifatturieri vari (7). 1 Fonte: Banca d’Italia. Tasso di cambio al 6 aprile 2017 2 Fonte: Department of Statistics Singapore; ISTAT 3 Fonte: singstat.gov.sg 4 I dati import ed export fanno riferimento all’2015
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Singapore
Principali partner commerciali Paesi Clienti (%): Cina (12); Malesia (12); Hong Kong (11); Indonesia (10); UE (9); USA (5,5). Paesi Fornitori (%): Cina (11); Malesia (11); USA (9); Corea del Sud (8); Giappone (6); Indonesia (5).
Flextronics: Centro Logistico in Provincia di Lodii; partecipazione in Monclair (abbigliamento).
ASPETTI NORMATIVI E LEGISLATIVI Regolamentazione degli scambi
Interscambio con l’Italia5
Sdoganamento e documenti di importazione: economia principalmente basata sul libero scambio, ma alcuni prodotti rimangono soggetti a imposta doganale (i.e. liquori, tabacchi, automobili, moto e prodotti petroliferi). Normalmente la tassa, calcolata ad valorem o con specifica aliquota (importo specifico per unità di peso o altra quantità), si basa sull’ordinamento delle tariffe doganali (Customs Duties Order) del Singapore Customs, l’agenzia governativa del Ministero delle Finanze per la facilitazione e per l’implementazione di dazi e barriere commerciali. È inoltre presente per tutte le merci importate ed esportate la Good and Serivices Tax (GST); Tuttavia, sono previste esenzioni da dazi e/o GST per importazioni temporanee, licenze di magazzino, aziende manifatturiere e industrie locali che utilizzano materie prime soggette a tariffe doganali. Per l’importazione di qualsiasi bene è richiesta un’apposita licenza di import (IN Permit) che è possibile richiedere per via elettronica attraverso il TradeNet System, database per lo scambio di informazioni su commercio e logistica. Classificazione doganale delle merci: sistema armonizzato. Restrizione alle importazioni: negato l’accesso al mercato per chewing gum, chewing tobacco e tabacchi contraffatti, specie animali protette, riproduzioni di pubblicazioni protette da copyright, pubblicazioni oscene, fuochi d’artificio, carni. Importazioni temporanee: per i materiali come campioni, attrezzature professionali o beni che vengono importati a Singapore con carnet ATA per fiere, mostre o aste è prevista la sospensione dei dazi doganali attraverso l’apposito Temporary Import Scheme, a condizione della riesportazione entro 3 mesi.
Saldo commerciale: mld/€ -1,71 Principali prodotti importati dall’Italia: macchinari e apparecchi n.c.a; mezzi di trasporto metalli di base e prodotti in metallo, esclusi macchine e impianti. Principali voci prodotti esportati in Italia: computer, apparecchi elettronici e ottici; coke e prodotti petroliferi raffinati; sostanze e prodotti chimici.
Investimenti esteri (principali Paesi)
Paesi di provenienza (%): Asia (24,85), di cui Giappone (8,4), Hong Kong (4,1), Malesia (3,2), India (2,9), Cina (1,9), taiwan (0,9); Europa (34,8), di cui Olanda (9,9), Regno Unito (6,9), Svizzera (4,7), Lussemburgo (2,7), Norvegia (2,4), Germania (1,8), Francia (1,4); USA (13,4); Canada (0,8); Australia (1,2); Sud America, Americ a Centrale e Caraibi (22,2); Africa (2); Altri paesi (13,1). Paesi di destinazione (%): Asia (54,5), di cui Cina (19,4), Hong Kong (7,8), Indonesia (7,4), Malesia (6,9), Tailandia (3,6), Giappone (1,5), Taiwan (1,3); Europa (16,9), di cui Regno Unito (9,4), Lussemburgo (2,7), Olanda (1,5), Svizzera (0,8), Norvegia (0,6), Germania (0,3); USA (1,9); Canada (0,1); Australia (8,13); Nuova Zelanda (0,4); Sud America, America Centrale e Caraibi (13,6); Africa (4,14); altri Paesi (8,8).
Investimenti esteri (principali settori)
Verso il paese: Oil&Gas, Biomedicale, Manifatturiero, Green Energy, Elettronina, Chimica. Italiani verso il Paese: IT (circuiti integrati, semi conduttori e microchip), aerospazio, difesa e sicurezza, alimentare, petrolchimico, chimico e farmaceutico, prodotti per l’edilizia. All’estero del Paese: manifatturiero, ristorazione, hotel e attività di commercio all’ingrosso, telecomunicazioni, servizi finanziari e assicurativi, servizi di supporto tecnico, amministrativo e professionale In Italia del Paese: dal fondo sovrano GIC: sintonia spa (Edizione srl), centro commerciale Roma Est (400 mln/€); Millenium and Copthorne, acquisizione Boscolo Palace (Via Veneto Roma). Dal fondo sovrano Temasek: collaborazione tra PSA (Port of Singapore Authority) e i porti di Genova e Venezia. Da Changi Airport: acquisto del 5% di Gemina, la holding di Aeroporti di Roma.
Attività di investimento e insediamenti produttivi nel Paese
Normativa per gli investimenti stranieri: completa apertura agli investimenti stranieri; Attualmente in vigore 18 accordi di libero scambio con 24 partner (USA, Giappone, Australia, Nuova Zelanda, Svizzera, Perù, Costa Rica, GCC, Islanda, Liechtenstein, Norvegia, Giordania, Cina - nell’ambito degli accordi creati ASEAN - Cile, Sud Corea, India e Panama).
Legislazione societaria6
5 Fonte: Istat. (Dato del 2015) 6 La legislazione di riferimento, per l’apertura di una società a Singapore, è contenuta nel Business Registration Act (cap. 32) e nel Companies Act (cap. 50). Il diritto societario nazionale prevede le seguenti forme giuridiche: Sole Proprietorship (impresa individuale), Partnership (impresa collettiva fino a un max. di 20 azionisti), Limited Liability Partnership, Incorporated Company. Le Incorporated Company, possono essere di tre tipi: Company limited by shares (società per azioni), Company limited by guarantee (a responsabilità limitata), Unlimited company (a responsabilità illimitata)
In via generale, non esistono restrizioni allo svolgimento di attività imprenditoriali e alla costituzione di società da parte di soggetti stranieri. Le uniche attività soggette al rilascio di specifiche licenze sono quelle bancarie, finanziarie (anche intermediazione) e assicurative. Qualsiasi attività imprenditoriale svolta a Singapore deve essere registrata presso il Registry of Companies and Business. Le società 265
Business Atlas
Asia
straniere o gli stranieri che intendono operare nel Paese devono optare per una collaborazione con una compagnia già presente a Singapore o per la costituzione di un’identità societaria indipendente. Per quanto riguarda la prima, le principali forme di collaborazione sono le joint-venture, i contratti di collaborazione e distribuzione, i contratti di agenzia. Nella seconda ipotesi, invece, l’imprenditore potrà scegliere tra l’apertura di un Ufficio di Rappresentanza, di un’impresa individuale o collettiva, di persone o di capitali (modello Private Limited Company o Public Limited Company), o di una filiale. L’ufficio di rappresentanza può svolgere attività promozionali per conto della casa madre, ma non può né direttamente, né a nome della casa madre, svolgere attività imprenditoriali, concludere contratti in proprio, svolgere attività di consulenza a pagamento, trattare il trasporto di beni o aprire o negoziare lettere di credito. La domanda per la costituzione dell’Ufficio va presentata all’International Enterprise. La filiale dovrà invece esser registrata presso l’ACRA (Accounting and Regulatory Authority of Singapore).
Anno fiscale: per le persone fisiche dal 1° gennaio al 31 dicembre; Per le società, in base a quanto deciso in fase di costituzione dell’attività (il calcolo definitivo dell’imposta relativo all’anno di attività deve essere effettuato prima del 30 novembre dell’anno successivo).
Brevetti e proprietà intellettuale
La residenza è un fattore determinante nel calcolo dell’imposta sulle persone fisiche: è considerato residente chi ha trascorso a Singapore più di 183 giorni nell’arco dell’anno o per 3 anni consecutivi anche se il numero di giorni nel primo e terzo anno è inferiore al suddetto periodo. Il residente soggiace al pagamento delle tasse sul profitto ottenuto a Singapore o in un Paese estero se il reddito viene reintrodotto a Singapore. L’aliquota è progressiva ed è compresa tra lo 0% e il 20%. Il non residente è, invece, esautorato dal pagamento dell’imposta se certifica un’attività protrattasi per non oltre 60 giorni. Se i due mesi vengono superati, l’imposta è calcolata sul reddito prodotto a Singapore. Lo stipendio del non residente è tassato al 15%.
IMPOSTA SUI REDDITI DELLE PERSONE FISICHE7 REDDITO (SGD) VALORE 0 - 20.000 0 20.000 - 30.000 2% 30.000 - 40.000 3,50% 40.000 - 80.000 7% 80.000-120.000 11,5% 120.000 - 160.000 15% 160.000 - 200.000 18% 200.000 - 240.000 19% 240.000 - 280.000 19,5% 280.000 - 320.000 20% Oltre 320.000 22%
La normativa di riferimento in materia di diritti d’autore è il Copyright Act (cap. 63). I diritti d’autore proteggono le produzioni letterarie, teatrali, e musicali, le opere artistiche, le registrazioni sonore, le trasmissioni radio-televisive, i programmi via cavo, etc. L’autore gode dei diritti che riguardano la sua opera, quali la riproduzione, pubblicazione, messa in scena e adattamento dell’opera stessa. Per ottenere la protezione occorre inoltrare domanda presso l’ufficio competente, Intellectual Property Office of Singapore (www.ipos.gov.sg). Inoltre, la protezione dei diritti d’autore è assicurata, a livello internazionale, dall’adesione alla Convenzione di Berna, alla WTO e alla sottoscrizione degli Agreement on Trade-Related Aspects of Intellectual Property Rights (TRIPS), alla World Intellectual Property Organization (WIPO) e a numerosi accordi bilaterali. Il Registered Design Act, cap. 266 con il Registered Design Rules e Registered Design (International Registration) Rules 2005 rappresentano la normativa di riferimento per la protezione delle opere di design.
NOTIZIE PER L’OPERATORE Rischio Paese
Fonte Euler Hermes: www.eulerhermes.it sezione Studi economici - Mappa del rischio paese Categoria Ocse8: 0 Condizioni di assicurabilità SACE9: apertura senza condizioni.
Sistema fiscale
Il sistema fiscale prevede l’imposta sul reddito societario, sul reddito delle persone fisiche, sui beni immobili, sul bollo di autoveicoli e motoveicoli, sui beni e sui servizi, sul consumo e dazi doganali, di successione, sulle scommesse e altre imposte minori (ad esempio la nuova imposta sul gioco d’azzardo). L’IRAS, Inland Revenue Authority of Singapore, è l’agenzia delle entrate che regola e riscuote tali tributi. La regolamentazione fiscale applicabile a società registrate a Singapore (Private Limited Companies, Sole Proprietorships e Partnership) prevede l’imposta sui redditi d’impresa (Income Tax), sul valore aggiunto (GST Good and Service Tax), sul trasferimento di somme/utili all’estero (Withholding Tax), la Customs and Excise Duties e altre imposte di carattere minore.
Sistema bancario
Nel 1971 è stata istituita l’Autorità Monetaria di Singapore (MAS), il cui ruolo principale è fornire consulenza bancaria, finanziaria e fiscale al Governo, nonché regolare e supervisionare la politica creditizia e monetaria del Paese. Attualmente risultano presenti 119 banche commerciali, 46 banche d’affari e 31 uffici rappresentativi di banche e banche d’affari. 7 Fonte: Inland Revenue Authority of Singapore 8 Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. Con NC si identificano Paesi OCSE e/o area Euro ad alto reddito per i quali non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio 9 Per maggiori informazioni: www.sace.it
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Business Atlas TASSI BANCARI10 TIPOLOGIA Prestito primario Depositi bancari fissi a 3 mesi Depositi bancari fissi a 6 mesi Depositi bancari fissi a 12 mesi Depositi di risparmio bancari Finanziamenti sui prestiti per l’acquisto di veicoli nuovi a 3 anni Mutui sulla casa a 15 anni Depositi fissi societá finanziarie a 3 mesi Depositi fissi societá finanziarie a 6 mesi Depositi fissi societá finanziarie a 12 mesi Depositi di risparmio societá finanziarie
Singapore Costo dei fattori produttivi
VALORE 8,31% 0,10% 0,15% 0,25% 0,40%
MANODOPERA VALORI MEDI MENSILI IN €11 CATEGORIE DA A Operaio 1.075 1.800 Impiegato 1.900 4.000 Dirigente 4.000 10.000
Organizzazione sindacale
2,78% 2,35% 0,10% 0,15% 0,25% 0,10%
Le organizzazioni sindacali sono riconosciute dal Trade Unions Act che le definisce associazioni o gruppi di lavoratori o di datori di lavoro, sia temporanei che permanenti, che si pongono come principale obiettivo il coordinamento delle relazioni tra forza lavoro e datori di lavoro. Tutti i sindacati fanno parte della National Federation of Trade Unions in Singapore (NTUC).
Principali finanziamenti e linee di credito
ELETTRICITÀ A USO INDUSTRIALE IN €/KWH12 CATEGORIE DA A Alta e media tensione 0,072 0,127
ATTIVITÀ SIMEST Finanziamenti per studi di fattibilità e programmi di assistenza tecnica collegati agli investimenti L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. b Finanziamenti per la partecipazione a fiere e mostre L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. c2 Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. a Investimenti esteri L. 100/90 Sostegno ai crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già L. 227/77)
PRODOTTI PETROLIFERI IN €/LITRO13 DA A Benzina 0,80 0,95 Diesel 0,59 (valore medio) A uso industriale
Parchi industriali e zone franche
ACQUA IN €/M314 0.6955
IMMOBILI IN €/M215 VALORE MEDIO 30,8 26,2 23,3
Presenti 7 zone franche (FTZ), 6 per carichi marittimi e una per carichi aerei (Singapore Changi Airport). Queste zone dispongono di un’ampia gamma di servizi e facilitazioni per quanto concerne l’immagazzinaggio e la riesportazione di beni controllati e soggetti a dazi doganali. Attualmente, il più grande parco industriale è quello di Jurong con 4.000 ettari di terreno industriale e oltre 3.000 aziende/società ospitate.
METRATURA 70 m2 120 m2 180 m2
Accordi con l’Italia
RETE DIPLOMATICO CONSOLARE16 Ambasciata d’Italia 101, Thomson Road, Int. 27-02 United Square, Singapore 307591 tel +65 62506022 – fax +65 62533301 www.ambsingapore.esteri.it ambasciata.singapore@esteri.it
INFORMAZIONI UTILI Indirizzi Utili NEL PAESE
Convenzione sulla doppia imposizione (1978); Free Trade Agreement UE-Singapore (in via di conclusione). Nel marzo scorso è stato firmato il Protocollo Aggiuntivo alla Convenzione bilaterale per evitare le doppie imposizioni che dovrebbe permettere la definitiva cancellazione di Singapore dalla black list del Ministero dell’Economia e delle Finanze italiano.
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI http://www.iicsingapore.esteri.it/iic_singapore/it/istituto/come_contattarci/ Istituto di Cultura 43A Beach Road, S 189682 Singapore tel +65 63363705 – fax +65 63365305 www.iicsingapore.esteri.it segreteria.iicsingapore@esteri.it - iicsingapore@esteri.it Ufficio ICE17 6, Temasek Boulevard Suite 07 - 03 Suntec Tower 4 038986 Singapore tel +65 68203180 - fax +65 63338058 singapore@ice.it
10 Fonte: Tassi OCBC 11 Fonte: Labour Market Statistical Information 2013, Ministry of Manpower 12 Fonte: Singapore Power 13 Fonte: PetrolWatch Singapore 14 Fonte: The Public Utilities Board (PUB), Singapore 15 Fonte: The Public Utilities Board (PUB), Singapore 16 Fonte: Ministero degli Affari Esteri e della Cooperazione Internazionale. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari nel Paese: www.esteri.it 17 Fonte: Agenzia ICE (www.ice.gov.it)
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Business Atlas
Asia e i 90 giorni se si arriva via aerea e 14 giorni via terra o mare. Alla scadenza è possibile ottenere una serie di rinnovi (avanzando valide ragioni) fino a 3 mesi. Vaccinazioni non previste.
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI BNL c/o BNP Paribas per informazioni e assistenza sui progetti di sviluppo internazionale: m.accinni@bnlmail.com - internazionalizzazione@bnlmail.com Intesa Sanpaolo 6 Temasek Boulevard Floor 42 - 04/05 Suntec Tower Four 038986, Singapore tel +65 6333 8270 singapore.sg@intesasanpaolo.com
Corrente elettrica: 220 V, 60 Hz Giorni lavorativi e orari Uffici: lun-ven 8.00/8.30-17.00/17.30; sab 8.00/8.3012.00/12.30 Negozi: lun-ven 9.00-18.00 Banche: lun-ven 10.00-15.00 / sab 9.30-11.30. Festività: 1, 28, 29 (Capodanno Cinese), 30 gennaio; 14 aprile (Venerdì Santo); 1, 10 (Vesak) maggio; 25, 26 giugno (Hari Raya Puasa); 9 agosto (Festa nazionale); 1 settembre (Hari Raya Haji); 18 ottobre (Deepavali); 25 dicembre.
IN ITALIA RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Consolato via Nazionale, 200, 2° floor – 00184 Roma tel 06 48759510 - fax 06 48759511 lbirindelli@bea-law.com
Assistenza medica Presenti 8 ospedali pubblici, 12 privati e 17 policlinici. Le strutture mediche sono tra le migliori al mondo. In caso di emergenza, contattare Gleaneagles 473-7222; Mt. Avernia 359-7910.
COMPAGNIA DI ASSICURAZIONI Euler Hermes S.A. (N.V.)18 Assicurazione del Credito a breve e medio termine Cauzioni – Recupero Crediti Sede secondaria e Rappresentanza generale per l’Italia Via Raffaello Matarazzo, 19 00139 - Roma Contact: valentina.paolucci@eulerhermes.com Tel. +390687007037 - Mob. +393665719864
MEZZI DI TRASPORTO Compagnia aerea di bandiera: Singapore Airlines Altre compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Qatar Airways, Lufthansa, Alitalia, British Airways, KLM, Swiss Air, Flight Emirates, Turkish Airlines. Trasferimenti da e per l’aeroporto: treno (MRT) euro 1,38; bus euro 1; taxi euro 15.
Formalità doganali e documenti di viaggio Passaporto con almeno 6 mesi di validità. Il visto viene rilasciato al momento dell’ingresso e consente la permanenza tra i 30
SITI DI INTERESSE Singapore Government: www.gov.sg Economic Development Board: www.sedb.com International Enterprise Singapore: www.iesingapore.com Statistics Singapore: www.singstat.gov.sg
18 Per qualsiasi informazione su esigenze assicurative locali in ambito credito a breve e medio termine e cauzioni rivolgersi direttamente all’ufficio Euler Hermes di Roma che convoglierà la richiesta specifica sull’ufficio territoriale di competenza
Italian Chamber of Commerce in Singapore
Singapore ANNO DI FONDAZIONE: 2000 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 2003 PRESIDENTE: Federico Donato SEGRETARIO GENERALE: Giacomo Marabiso INDIRIZZO: 70 Anson Road #22-02 HUB Synergy Point, 079905, Singapore TELEFONO: +65 6223 0356 FAX: +65 6223 0357 E-MAIL: singapore@italchamber.org.sg WEB: www.italchamber.org.sg ORARIO: Lunedì-venerdì dalle 09.00 alle 18.00 NUMERO DEI SOCI: 200 QUOTA ASSOCIATIVA: Quote annuali: SGD 10.000 (ca. 6.500€) Diamond Member; SGD 2.500 (ca. 1.600€) Socio Sostenitore; SGD 1.540 (ca. 1.000€) Multinational Company; SGD 880 (580€) Small Medium Enterprise; SGD 330 (215€) Socio Individuale NEWSLETTER: eNews (newsletter elettronica) PUBBLICAZIONI: Directory (annuale): Guida Ristoranti Italiani a Singapore; Magazine (Duetto); Social Chamber (website) ACCORDI DI COLLABORAZIONE: Desks: Padova Promex CCIAA Padova; Centro Estero Internazionalizzazione Piemonte; Made in Vicenza; CCIAA Cremona; UBAE (Unione Banche Arabe Europee); SIMEST; INVITALIA; FARMINDUSTRIA. Collaborazioni: Banca Popolare di Sondrio; CCIAA Bergamo; PROMOS Milano; CCIAA Varese; ConCentro CCIAA Pordenone; CCIAA Udine; Made in Vicenza CCIAA Vicenza; Veneto Promozione; CCIAA Foggia; Arezzofiere; Lucca Promos CCIAA Lucca; Marchet CCIAA Ancona Università: Università Ca’Foscari di Venezia; Università Commerciale “Luigi Bocconi”; Università degli Studi di Padova; Politecnico di Milano ALTRI UFFICI: MYANMAR DESK Parkside One 271-273 Bagayar Street, Sanchaung Township, Yangon, Republic of the Union of Myanmar INDONESIA DESK ITALIAN DESK Milano c/o AICE Associazione Italiana Commercio Estero, Corso Venezia, 47 20121 Milano 268
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Asia Bangkok
Thailandia CARATTERISTICHE DEL PAESE
Fuso orario: (rispetto all’Italia) +6 (+5 ora legale) Superficie: 513.120 kmq Popolazione: 68.146.000 Comunità italiana: 3.700 registrati, oltre 50.000 non ufficialmente registrati Capitale: Bangkok (ca. 9.300.000 milioni) Città principali: Chiang Mai, Pattaya, Khon Kaen, Phuket Moneta: baht (THB) Tasso di cambio1: 1€= 36,904 THB Lingua: Thai (ufficiale), Inglese (commerciale); Diffuso il Cinese Religioni principali: Buddisti (94,6%), Musulmani (4,6%), Cattolici (0,7%) Ordinamento dello Stato: Monarchia Costituzionale in cui il potere esecutivo spetta al Sovrano che, su proposta del Parlamento, nomina il Primo Ministro. Il Sovrano nomina, inoltre, su proposta di quest’ultimo, i Ministri. Il potere legislativo è esercitato dal Parlamento formato da Camera dei Deputati e Senato. La Camera dei Deputati è formata da 500 membri, il Senato da 150. I membri del parlamento restano in carica per quattro anni. Il numero massimo di mandati per il Primo Ministro è pari a due Suddivisione amministrativa: 77 province inclusa l’area metropolitana di Bangkok (Krung Thep Mahanakhon)
QUADRO DELL’ECONOMIA2
relativi il debito pubblico rispetto al PIL è addirittura diminuito a testimonianza della crescita economica del Paese. Nel 2015 è nata l’AEC2015 (Asean Economic Community), la comunità economica che riconosce il contributo offerto da un singolo mercato fra le 10 Nazioni parte della regione del Sud Est Asiatico. L’obiettivo è di favorire l’iniziativa economica integrandola con lo sviluppo delle singole regioni che fanno parte dell’accordo, declinata in cooperazione e collaborazione congiunta. L’opportunità di creare un unico mercato aumenta la competitività economica favorendo il libero scambio alleggerito dei carichi fiscali; la comunità mira infatti alla creazione di un’area priva di barriere economiche.
Quadro macroeconomico
I dati macroenomici analizzati dalla ASEAN Development Bank prevedono una crescita del PIL per il 2017 del 3,5%. Il tasso di inflazione registra una crescita notevole di oltre 2 punti percentuali, da una variazione negativa nel 2015 a una previsione positiva per l’anno in corso. I dati confortanti spingono l’economia thailandese come seconda forza del Sud-Est asiatico, anche in virtú della sua componente export attestatasi a oltre il 60% del PIL. I servizi erogati sotto forma di spesa pubblica crescono notevolmente nella prima metà del 2015, mentre la componente privata dei consumi non annovera una forte crescita a causa della caduta dei redditi agricoli, del rallentamento della crescita dei salari e del crescente indebitamento delle famiglie. Anche la componente privata dell’investimento registra una crescita moderata condizionata dalla ridotta spesa dei consumatori, dalle previsioni in calo nel settore export e dalla capacità industriale superiore alla domanda. La domanda aggregata risente dei trend delle sue componenti, facendo registrare una timida crescita del 2,9% nel secondo semestre 2015. I dati relativi alla bilancia commerciale combitati con il reddito derivante dall’industria turistica stimolano un surplus due volte superiore rispetto allo stesso periodo dell’anno precendente, dovuto a un calo maggiore dell’import rispetto all’export. Negli ultimi 5 anni il debito pubblico è aumentato sensibilmente, in termini assoluti, tracciando le linee guida espansionistiche del Governo ricorrendo a forti incentivi per stimolare ulteriormente l’economia, anche se in termini
Principali settori produttivi
Nel 2015 il settore terziario ha coperto il 49% del PIL, registrando una timida crescita, mentre, a seguire, la contribuzione del settore industriale è stata del 38%; A chiudere il settore primario col 13%. Il settore dell’automotive rimane un punto di forza consolidato negli ultimi anni contribuendo sensibilmente al comparto esportazioni insieme anche al manufatturiero, in leggero calo rispetto agli anni passati, ma pur sempre di rilievo. Il settore turistico si riconferma ai massimi, dopo la leggera flessione dell’anno precedente, causata dall’instabilità politica derivante dal colpo di Stato, ritornando a crescere con dati confortanti per tutto il 2015 in particolare nei periodi di 1 Fonte: Banca d’Italia. Tasso di cambio al 6 aprile 2017 2 Fonte: CIA – The World Factbook; Thailand Ministry of Commerce; Thai Chamber of Commerce; Bangkok Post; International Monetary Fund; ICE Bangkok; Royal Thai Government; World Bank; ISTAT; The Bank of Thailand
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Business Atlas
Thailandia
alta stagione in concomitanza con il cambio favorevole. Al fine di rafforzare la sicurezza energetica a lungo termine e la competitività economica globale del Paese, la Thailandia si è impegnata a sviluppare le sue capacità di produzione nelle energie alternative. Questa politica è emersa a livello nazionale come Energia Alternativa e Piano di Sviluppo (AEDP), un’iniziativa di dieci anni (2012-2022) per meglio diversificare e costruire un settore energetico più sostenibile. Con questo piano, la Thailandia si è posta l’obiettivo di aumentare il consumo di energia alternativa da 7.413 ktep (ktep= chilo tonellate equivalenti di petrolio) nel 2012 a 24.664 ktep nel 2021. Secondo la politica energetica, l’Ufficio pianificazione e il Ministero dell’Energia, la Thailandia ha utilizzato l’equivalente di 2 mln di barili di petrolio al giorno nel 2014. Inoltre, il settore è fortemente dipendente dalle entrate estere che ammontano all’incirca a più della metà del fabbisogno energetico del Paese (57%). In generale, la principale fonte di produzione di energia elettrica in Thailandia deriva dal gas naturale (66%). Le altre importanti fonti sono carbone e lignite (21%). L’energia rinnovabile rappresenta attualmente solo il 3% dell’energia prodotta in Thailandia. Tuttavia, secondo l’iniziativa AEDP, la produzione di energia rinnovabile aumenterà considerevolmente nei prossimi anni.
Principali partner commerciali Paesi Clienti (%): USA (12,25); Cina (12,25); Giappone (8,8); Hong Kong (5); Malesia (4,6); Singapore (3,9); Vietnam (3,7). Paesi Fornitori (%): Cina (21); Giappone (16); USA (6,5); Malesia (6,2); Singapore (4); Emirati Arabi Uniti (3,9).
Interscambio con l’Italia
Saldo commerciale: mld/€ -0,51. Il quadro generale per il Made in Italy interessa i settori agroalimentare, cosmesi e moda anche se il nuovo sviluppo è orientato verso il comparto ad alto contenuto tecnologico (energie rinnovabili, gestione delle acque, nuove tecnologie). Importazioni totali dall’Italia verso la Thailandia: mld/€ 1,68 Esportazioni totali dalla Thailandia verso l’Italia: mld/€ 1,17 Principali prodotti importati dall’Italia (mln/€): macchinari e apparecchiature (497,33); Prodotti chimici (104,92); Prodotti elettronici e medicali (87,78). Principali voci prodotti esportati in Italia (mln/€): prodotti alimentari; Pesce e crostacei (270,63); Autoveicoli (235,2); Macchinari e apparecchiature elettroniche (205,12).
Infrastrutture e trasporti
Gli investimenti in infrastrutture giovano della crescita del PIL: come Paese in fase industrializzata la richiesta di nuove strutture, soprattutto nei grossi agglomerati urbani, è costante. A tale scopo, il Governo thailandese ha inaugurato un piano di investimenti senza precedenti per promuovere progetti volti a sviluppare l’intero sistema delle infrastrutture del Paese. Questo massiccio piano d’investimento (2015-2022 di 70 mld/€) è di gran lunga uno dei più grandi degli ultimi 25 anni e toccherà ferrovie, autostrade porti e aeroporti. La Thailandia si classifica al terzo posto tra i Paesi dell’ASEAN in termini di qualità complessiva delle infrastrutture. Nonostante ciò, il suo vantaggio comparato si sta perdendo e al contempo altri Paesi stanno emergendo in campo infrastrutturale. Il punto più debole della Thailandia è il sottosettore della ferrovia, mentre la fornitura di energia elettrica e la connettività aerea sono relativamente forti. In questo modo le autorità hanno deciso di dare la priorità a progetti relativi al trasporto, destinando a tale ambito il 13% del PIL del Paese. Tra questi, nel breve termine, l’ampliamento di autostrade e dei trasporti rapidi di massa a Bangkok, nel lungo termine invece il rinnovamento della rete ferroviaria.
Investimenti esteri (principali Paesi)
Paesi di provenienza (%): Giappone (22,2); Olanda (8); USA (7); Singapore (6,3); Cayman Islands (4,7). Paesi di destinazione (%): Singapore (13,2); Hong Kong (9,4); Cayman Island (9,7); UE (8,2); Cina (7,3).
Investimenti esteri (principali settori)
Verso il Paese (%): finanza e assicurazioni (24,3); Servizi (18,4); Automobili e accessori (9,3); Prodotti di elettronica (8,5); Informazione e comunicazione (6,95). Italiani verso il Paese: macchinari e prodotti in metallo (54); Servizi (16); Prodotti chimici e carta (15,5); Industria leggera e tessile (13). All’estero del Paese (%): attività estrattive (25,6); Attività finanziarie e assicurative (15,1); Macchinari e accessori (8,2); Cibo e alimenti (6,4); Prodotti di elettronica (4).
ASPETTI NORMATIVI E LEGISLATIVI4 Regolamentazione degli scambi
Sdoganamento e documenti di importazione: il processo di sdoganamento è simile per le importazioni che arrivano via mare, via aerea e via terra. Secondo l’Advance Entry System, occorre presentare all’ufficio doganale di riferimento il modulo d’entrata, copia della polizza di carico, fattura, lista d’imballaggio, dichiarazione d’importazione, certificato d’origine (quando necessario) in qualsiasi momento prima dell’arrivo delle merci. Nel caso in cui i doganieri ritengano che la documentazione presentata non sia sufficiente, sarà richiesto un deposito pari all’ammontare della tariffa di importazione, la cui liquidazione verrà effettuata dai funzionari del Dipartimento delle Dogane dopo lo
Commercio estero3
Totale import: mld/€ 174,02 Totale export: mld/€ 192,49 Principali prodotti importati (%): petrolio non raffinato (9); Circuiti integrati (4); Oro (3,3). Principali prodotti esportati (%): Computer (7,9), Camion leggeri (Pick Up) (4,3); Autoveicoli (3,7). 3 Fonte: The Bank of Thailand 4 Fonte: Doing Business in Thailand 2013 EABC; Thailandia: Gateway per l’Asia - Bank of Thailand; The Board of Investment of Thailand
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Asia
sdoganamento della stessa merce. Per alcune tipologie di beni, è anche richiesta una licenza d’importazione. Per le importazioni effettuate via mare dopo il controllo documenti e dopo l’arrivo dell’imbarcazione al porto, l’importatore è soggetto alla tariffa doganale di riferimento, all’imposta sul valore aggiunto e all’accisa. Nel caso in cui non sia stato effettuato il calcolo delle tariffe totali oppure sia necessario lo sdoganamento urgente, si rilascia un deposito. Il pagamento può essere effettuato tramite assegno (se determinate condizioni vengono rispettate) o in contanti. Tali documenti vengono presentati al magazzino e all’ispettore che ordinerà il controllo dei beni (ca. il 10% del totale). Un primo controllo è effettuato in base alla documentazione consegnata all’ingresso della merce. Se vi sono discrepanze i beni saranno trattenuti fino a che la tariffa addizionale o la multa verrà pagata. Se i beni non permettono l’ispezione all’arrivo, vengono presi accordi con il Dipartimento della Dogana per consegnare i beni direttamente presso l’importatore dove i beni potranno essere ispezionati dopo essere stati disfatti o installati. Se i beni non vengono rimossi entro due mesi dall’arrivo, sono soggetti alla confisca previo preavviso di 15 giorni. I beni importati considerati materiali pericolosi devono essere rimossi entro il tempo prescritto dal Direttore Generale del Dipartimento della Dogana. La confisca può sempre essere evitata pagando sia un deposito che una somma di denaro pari alla più alta tariffa accusabile sui beni. Questa procedura può essere adottata anche se lo sdoganamento è ritardato a causa della disputa riguardo la tariffa corretta pagabile. Classificazione doganale delle merci: sistema armonizzato. Restrizioni alle importazioni: previste per valuta, gomma e lavorati, tabacchi, rimanenze del tabacco e lavorati, animali vivi e morti, armi, munizioni e loro parti e accessori, medicine, germi e tossine, bevande, alcolici, zuccheri e prodotti a base di zuccheri, bilance. Necessari permessi e certificati (di origine, di qualità, etc.) per determinate categorie di beni. Importazioni temporanee: regime concesso per beni importati in occasione di seminari o convegni (da riesportare entro 6 mesi dalla data di importazione) ed eventi fieristici; Previsto, inoltre, se l’importatore rilascia una garanzia al Dipartimento delle Dogane per un importo pari a quello che dovrebbe essere l’importo del dazio sull’importazione. In generale, i beni importati per la distribuzione gratuita sono esenti da dazi a patto che la quantità e il valore unitario siano irrisori e che abbiano un logo o un simbolo che li metta in stretto collegamento con la manifestazione.
societario. In ogni caso, il partner locale non deve necessariamente essere coinvolto nella gestione dell’attività. Legislazione societaria: tra le tipologie societarie il diritto prevede la società semplice e di capitali (per azioni o per azioni chiusa), la joint venture, la filiale, l’ufficio di rappresentanza e quelli regionali. Se una società semplice o per azioni trasferisce all’estero gli utili provenienti da una filiale stabilita in Thailandia o da un’attività economica esercitata direttamente nel Paese, essa è soggetta, oltre all’imposta sul reddito delle persone giuridiche, anche ad un’imposta ulteriore del 10% sulle rimesse che effettua. Secondo il Foreign Business Act BE 2542 (1999) è possibile istituire un Ufficio di Rappresentanza per la raccolta di informazioni sulle opportunità di business in Thailandia, per controlli di qualità di prodotti acquistati dai clienti locali, per ricerche di mercato, e per il sostegno alle operazioni della società madre dentro o fuori i confini. Gli Uffici Regionali, invece, ben si adattano ad attività di comunicazione e coordinamento per conto della sede, supervisione delle operazioni delle succursali e affiliate situate nella stessa regione, servizi di consulenza e management, training e sviluppo del personale, management finanziario, marketing control e sale promotion planning, sviluppo di prodotto e attività di ricerca e sviluppo. La richiesta della Foreign Business License, in qualità di Ufficio di Rappresentanza o Regionale, va presentata alla Direzione Generale del Department of Business Development, Ministero del Commercio. Il Foreign Business Committee avrà almeno 3 mesi per considerare la pratica e l’eventuale approvazione. Il diritto societario thailandese consente anche la costituzione di filiali per cui è necessaria, come nel caso precedente, la richiesta della Foreign Business License (sebbene differiscano le condizioni fiscali). La Società a responsabilità limitata (regolata dal Civil and Commercial Code) se registrata nel Paese con il 51% di portafoglio azionario locale, verrà considerata di diritto thailandese e può in linea di principio operare in tutti i settori economici salvo quelli limitati per legge.
Brevetti e proprietà intellettuale
Secondo la normativa locale, i brevetti stranieri che non abbiano ottenuto un’apposita licenza dalle autorità thailandesi non hanno diritto a alcuna protezione. Tuttavia, gli stranieri titolari di brevetti, o che detengono i diritti relativi ad invenzioni o modelli in Paesi terzi, possono concludere accordi commerciali con controparti locali e ricercare un livello equivalente di protezione per mezzo di obblighi contrattuali e licenze. I marchi di fabbrica devono essere registrati presso il Dipartimento per la Proprietà Intellettuale del Ministero del Commercio; La registrazione garantisce la tutela nel mercato nazionale, per una durata di 10 anni e rinnovabile per ulteriori 10. Il Copyright Act (1994) tutela i diritti d’autore per opere letterarie, artistiche, cinematografiche etc., senza che sia necessaria la registrazione. Tuttavia, al fine di una maggiore tutela, è consigliabile registrare le opere presso il Diparti-
Attività di investimento e insediamenti produttivi nel Paese
Normativa per gli investimenti stranieri: per iniziative nel settore terziario e per operazioni commerciali nel Paese è necessaria la presenza di uno o più partner locali (persona giuridica o fisica) che detengano la maggioranza delle quote di investimento. Per attività produttive non rientranti nei settori sensibili è possibile detenere il controllo 272
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Thailandia
mento di Proprietà Intellettuale. Le pene per i reati connessi a queste fattispecie prevedono forti multe e in alcuni casi il carcere fino a 4 anni.
NOTIZIE PER L’OPERATORE Rischio Paese6: 3 Condizioni di assicurabilità SACE7: apertura senza condizioni.
Sistema fiscale Sistema di tassazione su base mondiale (autodichiarazione) Anno fiscale: 1° gennaio - 31 dicembre.
Sistema bancario
Il sistema bancario si compone di 18 banche commerciali nazionali, 16 filiali thailandesi di banche straniere, 9 società finanziarie, 4 società di credit foncier, 10 istituzioni finanziarie governative, 22 uffici di rappresentanza stranieri, 15 società finanziarie di management e 18 società private di credito. Tre casse di risparmio thailandesi sono diventate banche commerciali: Kiatnakin Bank Public Company Limited, Tisco Bank Public Company Limited e ACL Bank Public Company Limited. Dalla fusione di UOB Radanasin Bank e di Bank of Asia è nata la United Overseas Bank (Thai); la Standard Chartered Bank (Thai) è, invece, il risultato della fusione tra la Standard Chartered Nakornthon e la Standard Chartered Bangkok Branch. Tra gli istituiti bancari pubblici specializzati in finanziamenti agevolati a lungo termine troviamo: la Bank of Agriculture and Agricultural Cooperatives che fornisce finanziamenti agevolati agli agricoltori per l’acquisto di macchinari agricoli, fertilizzanti, prodotti chimici; La Government Housing Bank concede finanziamenti agevolati per l’acquisto di immobili ad uso abitativo; La Export and Import Bank finanzia le attività commerciali con l’estero; La Small Industries Finance Corporation fornisce sostegno finanziario alle aziende con capitale sociale inferiore a 261.900€; La Government Saving Bank gestisce i depositi dei piccoli risparmiatori; La SME Development Bank fornisce sostegno finanziario alle Piccole e Medie Imprese. Le banche straniere hanno diritto all’apertura di 4 filiali (3 delle quali fuori Bangkok o in provincia) e vi sono limiti sulla regolamentazione del personale straniero, anche se i permessi sono concessi con relativa facilità dalle Autorità competenti. Dal 1997, la quota di proprietà estera di banche thailandesi può superare il 49% per un periodo di 10 anni, una volta trascorsi i quali l’investitore non potrà più acquistare quote aggiuntive nella stessa banca.
IMPOSTA SUI REDDITI DELLE PERSONE FISICHE THB TIPOLOGIA VALORE 1- 150.000 0% 150.000 - 300.000 5% 300.000 - 500.000 10% 500.000 - 750.000 15% 750.000 - 1.000.000 20% 1.000.000 - 2.000.000 25% 2.000.000 - 4.000.000 30% Oltre 4.000.000 35%
Tassazione sulle attività di impresa Dal 2013 l’aliquota base è passata dal 23% al 20%. Esistono tuttavia casi speciali ai quali si applica un’aliquota ridotta tra i quali: piccole e medie imprese, società quotate sul mercato azionario Thailandese (Stock Exchange of Thailand) e uffici regionali (Regional Operating Headquarters). Inoltre, ricevono un trattamento particolare le aziende approvate dal Board of Investment, che possono beneficiare di un’esenzione dall’imposta sul reddito fino a 3 anni se ubicate nella Zona 1, fino a 7 anni se nella Zona 2 e fino a 8 se nella Zona 3. I progetti approvati potranno inoltre ricevere l’esenzione o la riduzione dai dazi di importazione e una serie di altri vantaggi. Nel corso del 2015 sono state annunciate delle disposizioni in materia fiscale che prevedono un aumento delle aliquote, l’annuncio non avrà seguito se non prima del terzo trimestre 2016. Imposta sul valore aggiunto (VAT): 7%.
TASSI BANCARI TIPOLOGIA VALORE Tasso ufficiale di sconto 1,5% Depositi vincolati (1 anno) 2,8%
IMPOSTA SUI REDDITI DI IMPRESA THB5 Aliquota standard 20% PMI 1 – 300.000 esente 300.000 – 1.000.000 15% oltre 1.000.000 20% Aziende quotate sul mercato azionario thailandese (SET) 20% Aziende quotate sul MAI 20%
Principali finanziamenti e linee di credito ATTIVITÀ SIMEST Finanziamenti per studi di fattibilità e programmi di assistenza tecnica collegati agli investimenti L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. b Finanziamenti per la partecipazione a fiere e mostre L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. c2 Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. a Investimenti esteri L. 100/90 Fondo di Venture Capital L. 269/2006, art. 1, c. 932 Sostegno ai crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già L. 227/77)
5 Decreto Regio 564 B.E.2556. In vigore per periodo di imposta a partire dal primo gennaio 2013 6 Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. NC = non classificato in quanto Paese OCSE e/o area Euro ad alto reddito per il quale non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio 7 Per maggiori informazioni www.sace.it
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Asia scita. Ogni associazione sindacale deve registrarsi presso il Ministero del Lavoro e ottenere una licenza prima di poter essere riconosciuta dalla legge e quindi prima di poter iniziare le proprie attività. Ogni unione sindacale deve essere formata da almeno 10 membri di nazionalità thailandese che prestano il proprio lavoro presso lo stesso datore di lavoro oppure che svolgono lo stesso tipo di attività.
Parchi industriali e zone franche
Il Governo thailandese ha implementato una politica commerciale al fine di sviluppare le aree di confine che collegano la Thailandia con gli altri paesi dell’ASEAN, promuovendo il commercio, gli investimenti e abbracciando la Comunità Economica ASEAN (AEC). In determinate zone del Paese, il Governo offre incentivi fiscali e non per lo sviluppo delle infrastrutture di base, la creazione di One Stop Service Center (OSS) e di altre misure di supporto alle aziende. Attualmente sono 10 le zone con promozioni speciali agli investimenti stranieri: Tak, Sa Kaeo, Trat, Mukdahan, Songkhla, Chiang Rai, Nhong Khai, Nakhon Phanon, Kanchanaburi e Narathiwat. Lo sviluppo di queste avviene nelle zone di confine con il Myanmar, a Kanchanaburi, a Chiang Rai al confine con la Repubblica popolare del Laos, Mukdaham, Nhong Khai e Nakhon Phanom; In Cambogia a Sa Kaeo, oppure in Malesia a Songkhla e Narathiwat. Questi parchi industriali possono godere di due macro categorie di incentivi che non si autoescludono tra loro: incentivi BOI, che vengono assegnati sulla base della provincia in cui l’industria è localizzata, e incentivi dall’Industrial Estate Authority of Thailand (IEAT) che sono limitati ai parchi gestiti e co-gestiti dall’ente governativo. I parchi industriali, al loro interno, si distinguono in: zona industriale generale e zona esente da dogana, all’interno della quale non sono applicate tasse e dazi e in cui sono localizzate le industrie che servono principalmente mercati stranieri. Le attività idonee agli investimenti in queste zone sono industrie ad alta intensità di produzione, industrie per la lavorazione di materie prime provenienti da territori confinanti, centri di smistamento e distribuzione merce al confine, attività di supporto al turismo e servizi collegati.
ELETTRICITÀ A USO INDUSTRIALE IN €/KWH VALORE MEDIO Alta e media tensione 0,15 PRODOTTI PETROLIFERI IN €/LITRO VALORE MEDIO Benzina 0,92 Combustibile industriale 0,69 ACQUA A USO INDUSTRIALE IN €/M3 VALORE MEDIO Acqua 0,61 IMMOBILI CANONE MENSILE IN €/M2 AFFITTO LOCALI UFFICI VALORE MEDIO Zona centrale 21,27 Zona periferica 13,30
INFORMAZIONI UTILI Indirizzi utili NEL PAESE RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE9 Ambasciata d’Italia 27 & 40 piano, CRC Tower, All Seasons Place 87 Wireless Road, Lumpini, Phatumwan Bangkok 10330 tel +66 2 2504970 - fax +66 2 2504985 www.ambbangkok.esteri.it - ambasciata.bangkok@esteri.it
Accordi con l’Italia
Costituzione Business Forum Italia-Thailanda (2015), Memorandum of Understanding (MOU) di cooperazione nel settore delle piccole medie imprese (2014), accordo di cooperazione culturale, scientifica e tecnologica, con annesso cooperazione culturale e scientifica – cooperazioe tecnica (2006), protocollo di cooperazione finanziaria, prestiti investimenti, regolamenti finanziari e patrimoniali (1988), accordo di base sulla cooperazione economica e tecnica cooperazione economica ed industriale – coperazione tecnica (1983), accordo sui servizi aerei tra i rispettivi territori e oltre (1980), accordo per evitare la doppia tassazione e prevenire le evasioni fiscali in materia di imposte sul reddito, con protocollo.
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Ufficio ICE10 14 piano Bubhajit Building, 20 North Sathorn Road 10500 Silom, Bangrak Bangkok tel +66 2 6338491 / 355 - fax +66 2 6338494 bangkok@ice.it ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI BNL c/o BNP Paribas Per informazioni e assistenza sui progetti di sviluppo internazionale: m.accinni@bnlmail.com internazionalizzazione@bnlmail.com
Costo dei fattori produttivi8 MANODOPERA VALORI MEDI MENSILI IN € CATEGORIA DA A Operaio 204 294 Impiegato 271 639 Dirigente 1.131 2.263
8 Fonte: The Board of Investment of Thailand 9 Fonte: Ministero degli Affari Esteri e della Cooperazione Internazionale. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari nel Paese: www.esteri.it 10 Fonte: Agenzia ICE (www.ice.gov.it)
Organizzazione Sindacale
La legge thailandese riconosce la formazione di unioni sindacali e stabilisce specifiche condizioni per la loro na274
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Thailandia Alberghi Singola/doppia: 1a cat. euro 167/253, 2a cat. euro 92/151, 3a cat. euro 41/82.
IN ITALIA RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata di Thailandia Via Nomentana, 132 - 00162 Roma tel 06 8622051 - fax 06 86220555 thai.em.rome@wind.it.net Consolato Generale thailandese a Milano Viale Berengario 15 - 20149 Milano tel 02 460299 - fax 02 4812617 royalthaicongenmilan@libero.it
Assistenza medica La situazione sanitaria in Thailandia è generalmente buona e le strutture sanitarie private sono ottime (standard EU-USA). Tuttavia, dati i costi particolarmente elevati, è consigliata la sottoscrizione di un’assicurazione medica. Tra le strutture private presenti a Bangkok le migliori sono: Bumrungrad International (33 Sukhumvit 3-Soi Nana Nua, Wattana, Bangkok 10110 - tel +66 2 6671000); Bangkok Hospital (2 Soi Soonvijai 7, Petchburi rd, Bangkok - tel +66 2 3180066), Samitivej (133 Sukhumvit 49, Klongton Nua, Vadhana, Bangkok – tel +66 2 27118000); Camillian Hospital (Fratelli Camilliani - Ospedale Italiano-423 Soi 55, Thong Lor, Sukhumvit rd, Bangkok - tel +66 2 3910136).
Formalità doganali e documenti di viaggio: l’ingresso nel Paese non richiede visto per i cittadini italiani che visitano la Thailandia per motivi turistici e che sono provvisti di passaporto con validità residua di almeno 6 mesi; Per permanenze che superano i trenta giorni è tuttavia necessario l’ottenimento del visto che può essere richiesto presso l’Ambasciata di Roma oppure presso i Consolati di Milano, Venezia,Vicenza, Genova, Torino, Napoli e Catania. Il visto viene, nella maggioranza dei casi, rilasciato in giornata. La valuta estera puo essere importata liberamente in Thailandia, ma qualora superi un valore di 20.000 dollari americani o il suo equivalente deve essere dichiarata all’ufficio dogana. Per quanto riguarda la valuta nazionale (Baht), essa può essere esportata nei paesi limitrofi liberamente ma, se il suo ammontare eccede i 450.000 Baht (11.944,29 €) e non supera i 2.000.000 Baht (75.349.800,00 €) allora deve essere dichiarata all’ufficio dognana. Per importi inferiori ai 450.000 Baht non è richiesta alcuna dichiarazione mentre è vietato esportare ammontari al di sopra di 2.000.000 Baht. Per tutte le altre destinazione non può essere esportata valuta nazionale per un ammontare massimo di 50.000 Baht (1.327,14 €)
MEZZI DI TRASPORTO Compagnia aerea di bandiera: Thai Airways Compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Thai Airways (diretto), Turkish Airways, Air France, Etihad Airways, Emirates, Qatar Airways, Lufthansa, etc. Trasferimenti da e per l’aeroporto: per l’Aeroporto Internazionale Suvarnabhumi, a 25 km dal centro di Bangkok, tutti i principali alberghi forniscono servizi di navetta al costo di circa euro 16/21 (è comunque presente un servizio taxi al costo di 10€). Da gennaio 2010 è inoltre operativo il servizio di Airport link, un sistema ferroviario sopraelevato che collega il centro di Bangkok all’aeroporto. L’Airport link offre due tipi di servizi: la Navetta City e quella Express. La Navetta Express, di colore rosso, collega la stazione di Phaya Thai e di Makkasan all’aeroporto non stop rispettivamente in 25 e 12 minuti al costo di circa 1€ (45 Baht). Il servizio è operativo tutti i giorni dalle 6:00 alle 24:00.
Corrente elettrica: 220 V, 50 Hz Giorni lavorativi e orari Uffici: lun-ven 8.30-17.30; (alcuni aperti il sabato dalle 8.30 alle 12.00). Negozi: lun-dom 10.00-20.00. Banche: lun-ven 8.30-15.30. Festività: 1° Gennaio; 11 Febbraio, 6,13-15 Aprile (Capodanno Thailandese); 1°, 5, 20 Maggio; 9,10 Luglio; 11,12 Agosto; 23 Ottobre; 5, 10, 31 Dicembre. Le festività che cadono di sabato o di domenica vengono recuperate il lunedì successivo.
Siti di interesse Bank of Thailand: www.bot.or.th Board of Investment: www.boi.or.th Department of Export Promotion: www.thaitrade.com Department of Foreign Trade: www.dft.moc.go.th The revenue department: http://www.rd.go.th
MEDIA Quotidiani: Thairath, Daily News, Matichon, Khom-ChadLuek, Thai Post, Post Today, Krungthep Dhurakij, Thansettakij, Manager; Bangkok Post e il The Nation (inglese). Riviste: Bangkok Metro, Elle Thailand, Farang Magazine, Formula Magazine, Holiday Times, Kwanruen, Metro Magazine, Nation Junior, Nation Weekend, Observer, Pattaya Trader, Pink Ink, Pooying, Real Estate Magazine Thailand, Sarakadee Magazine, Siam Business Newspaper, Star Magazine. TV: Canale 3, 5, 7, 9, 11, TPBS, TrueVisions. 275
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Asia
Thai-Italian Chamber of Commerce
Bangkok ANNO DI FONDAZIONE: 1979 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 1984 PRESIDENTE: Federico Cardini SEGRETARIO GENERALE: Michele Tomea INDIRIZZO: Vanit Building II, 16th floor., room 1601, 1126/2 New Petchburi Rd. Rajthevee, 10400, Bangkok TELEFONO: +66 2255 8695 FAX: +66 2253 9896 E-MAIL: info@thaitch.org WEB: www.thaitch.org ORARIO: 9.00 - 18.00 NUMERO DEI SOCI: 168 QUOTA ASSOCIATIVA: 13.600 baht annuali (ca. 370€); 3.000 baht aggiuntivi come quota di entrata (ca. 70€) NEWSLETTER: E-Newsletter elettronica (mensile) PUBBLICAZIONI: Annuario dei Soci “Business Directory” (annuale); Magazine “Informa” (trimestrale); Database Prodotti IGP e DOP presenti in Thailandia; Thailand Business Guide 2017; Presentazione sugli investimenti in Thailandia ACCORDI DI COLLABORAZIONE: Fiera Milano; Gefi Spa; Heritage - Acqua Mangiatorella; Euro-Cham Cambodia; Euro-Cham Laos (Eccil); Banca Popolare di Sondrio; Zeus Edizioni; Turkish Airlines; Aroma Group; Board of Investment of Thailand (BoI); The Department of International Trade Promotion (DITP); Queen Sirikit Center - Dipartimento della Sericoltura; Dipartimento della Proprietà Intellettuale Thailandese(DIP); SIOI – Roma; Business Via Italy; Università Bocconi; Ca’ Foscari University
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Vietnam
Vietnam
Ho Chi Minh City
CARATTERISTICHE DEL PAESE Fuso orario: (rispetto all’Italia): +5; +6 (con ora legale) Superficie: 331.150 kmq Popolazione: 94.340.000 milioni di abitanti Comunità italiana: concentrata principalmente ad Hanoi e Ho Chi Minh City Capitale: Hanoi Città principali: Ho Chi Minh City, Bac Ninh, Hai Phong, Hue, Da Nang, Nha Trang, Binh Duong Moneta: dong (VND) Tasso di cambio1: 1€= 24753,8 VND Lingua: Vietnamita Religioni principali: Buddismo (9,3%), Cristianesimo (6,7%), Hoa Hao (1,5%), Cao Dai (1,1%), Ateismo (80,8%) Ordinamento dello Stato: Repubblica Socialista a partito unico (Partito Comunista). A capo dello Stato è il Presidente, eletto tra i membri dell’Assemblea nazionale. Il Primo Ministro, a capo del Governo, nomina i Ministri che devono avere l’approvazione dell’Assemblea nazionale (Quoc-Hoi). L’Assemblea nazionale unicamerale, formata da 500 membri, è il più alto organo legislativo del Paese. Le cariche di Governo devono essere ratificate dal Parlamento, eletto per un periodo di cinque anni Suddivisione amministrativa: 58 provincie e 5 municipalità (Hanoi, Hai Phong, Da Nang, Can Tho e Ho Chi Minh City)
QUADRO DELL’ECONOMIA
condo gli economisti locali si prevede per il 2017 una crescita del PIL del 6,3%.
Quadro macroeconomico2
L’economia vietnamita continua a essere in assoluto tra le economie più dinamiche di tutta l’Asia. L’interscambio commerciale è incrementato del 6,4% (18 mld/€) rispetto al 2015 con un valore totale import-export di oltre 300 mld/€ (al 15.12.2016). L’interscambio commerciale vede un aumento sia delle importazioni (149,23 mld/€) che delle esportazioni (151,62 mld/€) mentre le riserve valutarie hanno registrano un record di 37,04 mld/€. Nel 2016 gli investimenti diretti esteri (FDI) in Vietnam ammontano a 22, 04 mld/€. I primi tre Paesi investitori del 2016 sono stati Corea del Sud, Giappone e Singapore. Grazie alla stabilità macroeconomica del Paese, nel 2016 c’è stata una crescita del PIL del 6,21% rispetto al 6,68% del 2015. L’inflazione si è assestata al 4,74%. Durante il 2016 si sono registrate 110.000 nuove aziende a dimostrazione della vitalità economica del Vietnam. Il Vietnam continua a fare progressi significativi nonostante nel 2016 vi siano stati diversi disastri naturali e ambientali che hanno causato moltissime difficoltà al neo-eletto Governo vietnamita. Secondo quanto dichiarato dalla Banca Mondiale, la debolezza nel trovare soluzioni da parte del Governo vietnamita ai disastri ambientali potrebbe creare ostacoli alla crescita economica del Paese. Comunque se-
Principali settori produttivi3
Servizi (47,04%; +6,52%); Industria e Costruzione (37,26 %; +4,17%); Agricoltura, Pesca e Silvicoltura (18,6%; +2,03%).
Infrastrutture e trasporti4
Il Governo di Hanoi ha individuato un lungo elenco di opere strategiche che dovrebbero essere realizzate nei prossimi 10 anni per un valore di circa 150 mld/€ che includeranno l’ampliamento e la modernizzazione della principale arteria stradale National Highway, della rete ferroviaria e dei porti localizzati lungo la costa, con accessi sufficientemente profondi da poter consentire l’approdo di grandi navi portacontainer e petroliere. Entro il 2020 l’ammontare degli investimenti in ambito portuale sarà di circa 10 mld/€. Nel piano infrastrutturale rientrano i progetti di costruzione di nuovi aeroporti tra i quali quelli di Ho Chi Minh City e Hanoi (oltre al potenziamento di quelli già esistenti), la costruzione di metropolitane e reti di trasporto regionale, di centrali elettriche, di infrastrutture energetiche, il potenziamento delle reti idriche cittadine e la costruzione di nuovi ospedali. Tra le principali opere realizzate negli ultimi anni, il completamento e riqualificazione del sistema autostradale tra cui l’importante asse Nord-Sud (Highway 1) e le autostrade 2, 3, 5, 6, 32, 13, 51, 22, Trans-Asia etc; potenziamento del sistema delle linee ferroviarie con la costruzione della Hanoi - Lao Cai - Hanoi e la Ho Chi Minh City - Dong Dang - Pechino e avvio studi di fattibilità di progetti per la costruzione di
1 Fonte: Banca d’Italia. Tasso di cambio al 6 aprile 2017 2 Fonte: General statistics office of Vietnam, IMF Country Report no.14 3 Fonte: General statistics office of Vietnam 4 Fonte: Diplomazia Economica Italiana (n.2 - 14 Marzo 2012); Transport Scientific - Technological Bulletin Vietnam (2013)
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Asia
una linea ferroviaria ad alta velocità che colleghi il nord e il sud del Paese (allo stato attuale la densità ferroviaria in Vietnam è di 0,8 km/100km2); potenziamento dei principali porti nazionali, tra i quali i porti di Cai Lan, Hai Phong, Cua Lo, Vung Ang, Tien Sa, Quy Nhon, Nha Trang, Ho Chi Minh City e Can Tho e aggiornamento, in alcuni, del sistema di trattamento dati necessario per soddisfare il sistema di carico-scarico merci; riqualificazione degli aeroporti di Noi Bai, Tan Son Nhat, Cam Ranh, Phu Bai, Phu Cat, Con Son, Vinh, Dien Bien Phu, Pleiku, Dong Hoi, Lien Khuong. Secondo il rapporto “Global Enabling Trade 2016” pubblicato dal Forum economico mondiale WEF, il Vietnam si è classificato al 66° posto su 138 Paesi per quanto riguarda le infrastrutture di trasporto e di comunicazione, con un significativo miglioramento nella connettività marittima. È uno dei segnali positivi che mette in evidenza gli sforzi del Vietnam nel migliorare la qualità delle infrastrutture.
Italiani verso il paese (%): 0,35 (Investimenti per un capitale totale di 320 mln/€).
ASPETTI NORMATIVI E LEGISLATIVI Regolamentazione degli scambi
Sdoganamento e documenti di importazione10: il documento idoneo ad attestare la definitiva importazione della merce in territorio vietnamita è il modulo di dichiarazione delle merci importate (Tờ Khai Hàng Hoá Nhập Khẩu). Altri documenti che possono essere richiesti per lo sdoganamento sono, ad esempio, dichiarazioni di valore, fatture, certificati di origine, lettere di credito, contratti di vendita, certificati di registrazione e permessi di importazione o licenze rilasciate dalle autorità competenti. Classificazione doganale delle merci11: in virtù della partecipazione all’ASEAN (AFTA), presente una classificazione doganale strutturata sulla base del sistema armonizzato. Restrizione delle importazioni12: previste per prodotti agroalimentari (gli importatori di tali prodotti devono in genere ottenere una Dichiarazione (o certificato) di conformità di prodotto. Importazioni temporanee13: consentite per manifestazioni promozionali e fieristiche e se beni in transito sul territorio vietnamita.
Commercio estero5
Totale import: mld/€ 149,23 Totale export: mld/€ 151,62 Principali prodotti importati (%): apparecchiature elettriche ed elettroniche (15,2); tessuti (6,3); computer e apparecchi elettronici (12,6). Principali prodotti esportati (%): macchinari (19), cellulari e componenti elettronici (14,2); prodotti tessili (13,3); apparecchiature elettroniche (7,6); calzaturiero (7,3). Principali partner commerciali6 Paesi Clienti (%): Paesi UE (20,8), USA (21), Giappone (8,7), ASEAN (13,9), Cina (10). Paesi Fornitori (%): Cina (29,9), Paesi ASEAN (15,7), Corea del Sud (17,2), Giappone (8,5).
Attività di investimento e insediamenti produttivi nel Paese
Normativa per gli investimenti stranieri: l’imprenditore interessato a entrare nel mercato può operare attraverso una Società a totale capitale straniero, una Società a capitale misto, una Joint Venture o attraverso uffici di rappresentanza presenti in loco. Una volta ottenute le licenze e i permessi governativi, l’investitore straniero avrà gli stessi diritti e doveri dei cittadini vietnamiti. Legislazione societaria: tipologie societarie legali: Società a Responsabilità Limitata, Società per Azioni, Società a Nome Collettivo, Società Privata.
Interscambio con l’Italia7 Saldo commerciale: mld/€ 1,5 Principali prodotti importati dall’Italia (%): macchinari ed apparecchi (29,8), prodotti in pelle (escluso abbigliamento) (16,9), prodotti chimici (3,8). Principali voci prodotti esportati in Italia (%): computer, apparecchi elettronici e ottici (40,9), calzature (12,4), prodotti dell’agricoltura, della silvicoltura e della pesca (9,2).
Brevetti e proprietà intellettuale
Investimenti esteri (principali Paesi)8
Il Vietnam è firmatario della Convenzione di Parigi sulla tutela della Proprietà Industriale, della Convenzione di Stoccolma del 1967, del Trattato sui brevetti di Washington (Patent Cooperation Treaty, Pct) del 1970, emendato nel 1984, nonché dell’Accordo e del Protocollo di Madrid sulla registrazione internazionale dei marchi ed è membro della World Intellectual Property Organisation. Ha aderito, inoltre, all’accordo su Trade-related aspects of intellectual property rights (TRIPs), contestualmente all’adesione al WTO.
Paesi di provenienza (%): Corea del Sud (25), Giappone (14,5), Singapore (7,9). Paesi di destinazione: Cambogia, Laos, USA.
Investimenti esteri (principali settori)9
Verso il paese (%): settore manifatturiero (52,16), vendita al dettaglio e all’ingrosso (9,8), scienza e tecnologia (9,6). 5 Fonte: General Department of Vietnam Customs 6 Fonte: Ministero dell’Industria e del Commercio vietnamita 7 Fonte: ISTAT. I dati si riferiscono al periodo gennaio – dicembre 2016 8 Fonte: Vietnam’s Foreign Investment Agency 9 Fonte: Vietnam’s Foreign Investment Agency, ICE 10 Fonte: Agenzia delle Dogane Italiana 11 Fonte: Ministero degli Affari Esteri del Vietnam 12 Fonte: News Mercati 13 Fonte: Agenzia delle Dogane Italiana 14 Fonte: Agenzia Nazionale delle Entrate Vietnamita
Sistema fiscale14
Le forme di tassazione applicabili alle imprese sono: la Enterprise Income Tax, la Value Added Tax (VAT) e i dazi su import/export. Le importazioni sono soggette all’applicazione di tre differenti aliquote: ordinaria, preferenziale (per le merci importate da paesi nel novero delle “Most Favored 278
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Vietnam
Nation”), preferenziale speciale (Paesi appartenenti all’ASEAN). Per le esportazioni, il Vietnam prevede un dazio solo su alcune tipologie di merci elencate dalla rispettiva normativa. A partire dall’1 gennaio 2016, c’è stata una riduzione delle tasse dal 22% al 20%. Anno fiscale: 1 gennaio – 31 dicembre.
TIPOLOGIA Banche statali VND
TASSI BANCARI18 VALORE
7 – 9% (breve termine) 9,5 – 11% (lungo termine) USD 3 - 4,5% (breve termine) 5,5 - 6,5% (lungo termine) Banche commerciali per azione VND 8 – 9% (breve termine) 10 -11% (lungo termine) USD 4,5 – 6% (breve termine) 6 – 7% (lungo termine)
IMPOSTA SUI REDDITI DELLE PERSONE FISICHE VND <5.000.000 5% 05.000.000 - 10.000.000 10% 10.000.000 - 18.000.000 15% 18.000.000 - 32.000.000 20% 32.000.000 - 52.000.000 25% 52.000.000 - 80.000.000 30% > 80.000.000 35%
Principali finanziamenti e linee di credito ATTIVITÀ SIMEST Finanziamenti per studi di fattibilità e programmi di assistenza tecnica collegati agli investimenti L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. b Finanziamenti per la partecipazione a fiere e mostre L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. c2 Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. a Investimenti esteri L. 100/90 Sostegno ai crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già L. 227/77)
Tassazione sulle attività di impresa: 20% Imposta sul valore aggiunto (VAT): 10%
NOTIZIE PER L’OPERATORE Rischio Paese15: 5 Condizioni di assicurabilità SACE16: apertura senza condizioni.
Sistema bancario17
La Banca Centrale della Repubblica Socialista del Vietnam è un organo governativo e a essa sono affidate le funzioni di gestione delle operazioni valutarie e bancarie. Per quanto concerne le operazioni di credito, essa agisce al pari degli altri istituti di credito. La Banca Centrale è autorizzata a emettere valuta e a condurre operazioni monetarie a favore del Governo. Gli interventi della Banca Statale mirano a stabilizzare il valore della valuta, a garantire la sicurezza degli istituti di credito e a favorire lo sviluppo socio-economico in conformità degli orientamenti politici. La Banca Centrale è dotata di piena personalità giuridica e di capitale legale di proprietà statale. La sede principale è ad Hanoi. Banche commerciali: 6 banche commerciali di proprietà statale (Vietcombank, Vietinbank, BIDV, Agribank, VDB, MHB); 35 banche commerciali per azioni. Banche a partecipazione estera: 6 banche in joint venture (VID PUBLIC BANK, INDOVINA BANK LIMITED, Vinasiam bank, Vietnam-Russia Joint Venture Bank); 6 banche al 100% di capitali esteri (HSBC, Standard Chartered, Shinhan Vietnam, ANZVL, Hong Leong, Citi bank); 50 filiali di banche estere presenti su tutto il territorio nazionale; 50 uffici di rappresentanza presenti nelle maggiori città.
Parchi industriali e zone franche19
Presenti 295 parchi industriali e 15 zone economiche su scala nazionale. Nei primi 9 mesi del 2014, i parchi industriali e le zone economiche hanno attirato circa 5,1 mld/€, canalizzati in 351 progetti di IDE e hanno creato oltre 2 milioni di nuovi posti di lavoro. Attualmente in Vietnam non esistono zone franche vere e proprie. Tuttavia, nell’ambito degli incentivi accordati dalla Legge sull’Investimento estero, sono state istituite le Export Processing Zones (EPZ). Le EPZ sono zone industriali specializzate nella produzione di beni destinati esclusivamente all’esportazione e servizi inerenti a tali produzioni. Esse hanno limiti geografici ben definiti e la loro istituzione deve essere autorizzata dal Governo. Le imprese che operano in queste zone sono esenti da tariffe di importazione per quanto riguarda beni strumentali all’attività aziendale. Tuttavia, esse devono esportare almeno l’80% dei beni prodotti pena il decadimento dai benefici. Le transazioni tra le EPZ ed il resto del territorio Vietnamita sono soggette a procedure doganali e la valuta utilizzata all’interno delle EPZ deve essere convertibile. Non è permessa l’importazione nelle EPZ di beni di cui è normalmente vietata l’introduzione in Vietnam, salvo autorizzazione speciale da parte del Governo. Esistono attualmente sei EPZ (Ho Chi Minh, Hanoi, Haiphong, Da Nang, Can Tho).
15 Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. Con NC si identificano Paesi OCSE e/o area Euro ad alto reddito per i quali non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio 16 Fonte: www.sace.it 17 Fonte: Banca Statale del Vietnam 18 Fonte: Banca statale del Vietnam 19 Fonte: Ministero degli Affari Esteri del Vietnam, Foreign Investment Agency
Accordi con l’Italia
Convenzione per evitare le doppie imposizioni in materia di imposte sul reddito e per prevenire le evasioni fiscali, con protocollo aggiuntivo (firmata ad Hanoi il 26 novembre 279
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Asia Consolato Generale di Ho Chi Minh City President Place Building 10th Fl., 93 Nguyen Du St tel: +84 838275445/6 - fax: +84 838275444 www.conshochiminh.esteri.it hochiminh.consolato@esteri.it
1996). Per ciò che concerne il Vietnam, la Convenzione si applica all’imposta sul reddito delle persone fisiche, all’imposta sugli utili e all’imposta sulle rimesse degli utili.
Costo dei fattori produttivi CATEGORIA Operaio Impiegato Dirigente
MANODOPERA MESE/€20 DA 130 150 750
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Ufficio ICE26 Unit 1105, ME, Linh Point Tower, 2 Ngo Duc Ke, District 1, Ho Chi Minh City tel +84 838228813 - fax +84 838228814 hochiminh@ice.it
A 170 190 >750
Organizzazione sindacale: la principale organizzazione sindacale del paese è la VGCL (Vietnam General Confederation of Labour), subordinata al controllo del Partito Comunista Vietnamita. La VGCL è membro della WFTU (World Federation of Trade Unions).
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI BNL c/o BNP Paribas per informazioni e assistenza sui progetti di sviluppo internazionale: m.accinni@bnlmail.com internazionalizzazione@bnlmail.com Intesa Sanpaolo Indirizzo postale: 11th Floor Gemadept Tower – 6, Le Thanh Ton, Ben Nghe Ward, District 1 Ho Chi Minh City, Vietnam tel: +84 8 38245450-1 - fax: +84 8 38245453 hochiminhcity.repoffice@intesasanpaolo.com Unicredit Bank AG Address: UniCredit Bank AG Unit 808, Tungshing Square, 2 Ngo Quyen, Hanoi tel: +84 4 3826 5027 - fax: +84 4 3826 5028 unicredit.hanoi@hn.vnn.vn
ELETTRICITÀ AD USO INDUSTRIALE IN €/KWH21 DA A Alta tensione >110 kw/h 0,033 0,094 Media tensione <110 kw/h 0,034 0,098 PRODOTTI PETROLIFERI IN €/LITRO22 DA A VALORE MEDIO Benzina 0,63 0,68 11 Nafta 0,62 0,64 Combustibile industriale /bombola 12 Kg 13,09
IN ITALIA RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata della Repubblica Socialista del Vietnam Via di Bravetta 56 00156 Roma tel.+39 06 6616 0726 - +39 06 99704318 fax: +39 06 6615 7520 vnemb.it@mofa.gov.vn - www.mofa.gov.vn/vnemb.italia
3 23
ACQUA AD USO INDUSTRIALE IN €/M DA A Città categoria 1 0,145 0,74 Città categoria 2 - 5 0,124 0,62
Hanoi HCM
AFFITTO LOCALI UFFICI24 VALORE MEDIO 16,35 22,15
Formalità doganali e documenti di viaggio Per l’ingresso in Vietnam è necessario possedere un passaporto con validità residua di almeno 6 mesi. Il visto deve essere obbligatoriamente ottenuto prima della partenza presso le sedi diplomatiche vietnamite in Italia. Somme di denaro contante superiori a USD 7.000 (ca 6.300€) devono essere dichiarate all’ufficio della dogana presente presso il luogo di arrivo.
INFORMAZIONI UTILI Indirizzi utili NEL PAESE RETE DIPLOMATICO CONSOLARE25 Ambasciata d’Italia ad Hanoi 9, Le Phung Hieu Street tel.: + 84 4 382562 46/56 - fax: + 84 4 38267602 www.ambhanoi.esteri.it - ambasciata.hanoi@esteri.it
Corrente elettrica: 220 V. Solitamente le spine delle apparecchiature elettriche hanno due spinotti rotondi, si possono trovare anche spine a due o tre lamelle piatte.
20 Fonte: Ministry of Finance of Vietnam 21 Fonte: Vietnam Eletricity (EVN) 22 Fonte: Petrolimex group 23 Fonte: Hanoi Limited Water Company 24 Fonte: Savills world research (HCM, Vietnam) 25 Fonte: Ministero degli Affari Esteri e della Cooperazione Internazionale. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari nel Paese: www.esteri.it 26 Fonte: Agenzia ICE (www.ice.gov.it)
Giorni lavorativi e orari Uffici: da Lunedì a Venerdì (8.00/17.00). Negozi: aperti tutti i giorni della settimana. Chiusi durante giorni delle festività tradizionali vietnamite. Banche: da Lunedì a Venerdì (8.00/17.00) Sabato (8.00/11.30). 280
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Vietnam
Festività: Capodanno vietnamita (Tet Nguyen Dan), gennaio o febbraio; 3 febbraio (Anniversario della fondazione del Partito Comunista Vietnamita); 10° giorno del 3° mese lunare - marzo o aprile (Hung Vuong); 30 aprile (Festa ella liberazione); 1, 19 maggio (Anniversario di Ho Chi Minh); 2 settembre (Festa Nazionale dell’Indipendenza).
SITI DI INTERESSE Sito d’informazione ufficiale del Governo: http://news. chinhphu.vn/ Informazioni turistiche: http://www.viaggivietnam.it/ Sito governativo (aggiornamenti legislativi, informazioni etc): http://www.chinhphu.vn/portal/page/portal/English Notizie e informazioni: http://en.vietnamplus.vn/ Ministero della Pianificazione e Investimenti: http://www. mpi.gov.vn/portal/page/portal/mpi_en
Assistenza Medica Non è obbligatorio alcun vaccino tuttavia è consigliabile effettuale apposite vaccinazioni prima della partenza. Strutture sanitarie con standard occidentali sono presenti nelle città di Hanoi e Ho Chi Minh City; dati gli elevati costi di tali cliniche private è preferibile stipulare un’assicurazione sanitaria personale. MEZZI DI TRASPORTO Compagnia aerea di bandiera: Vietnam Airlines Altre compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Aeroflot Russian Airliness, Air France, Cathay Pacific, China Southern Airlines, Emirates, Etihad Airlines, Lufthansa, Qatar Airways, Singapore Airlines, Thai Airways. Trasferimenti da e per l’aeroporto: Taxi dall’aeroporto internazionale Noi Bai fino al centro di Hanoi: euro 13 – 15 ; Taxi dall’aeroporto internazionale Tan Son Nhat fino al centro di Ho Chi Minh City: euro 8 - 10.
Italian Chamber of Commerce in Vietnam (ICHAM)
Ho Chi Minh City ANNO DI FONDAZIONE: 2008 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 2013 PRESIDENTE: Michele D’Ercole SEGRETARIO GENERALE: Pham Hoang Hai INDIRIZZO: Room 2B, 15th floor, Landmark Tower, 5B Ton Duc Thang street, District 1, 8800, Ho Chi Minh City TELEFONO: +84 83 82 24 059 FAX: +84 83 82 72 743 E-MAIL: info@icham.org; officer@icham.org WEB: www.icham.org ORARIO: 09.00-18.00 NUMERO DEI SOCI: 69 QUOTA ASSOCIATIVA: Individuale: 8.000.000 VND (400€); PMI: 14.000.000 VND (600€); Grande: 28.300.000 VND (1.200€) NEWSLETTER: Bimensile ACCORDI DI COLLABORAZIONE: Banco BPM, Banca Popolare Emilia Romagna, Banca Popolare Vicenza, Banca Popolare di Sondrio, Centro Estero Piemonte, Fiera di Milano, Cosmoprof, Veneto Promozione, Unioncamere Emilia-Romagna, Unimpresa, Sviluppo Campania ALTRI UFFICI: Casa Italia, 18 Le Phung Hieu street, Hoan Kiem district, Hanoi, Vietnam 281
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2017
Oceania
282
OCEANIA
AUSTRALIA 1
DATI MACROECONOMICI 2016
REDDITO PROCAPITE (€)
36.425
TASSO DI INFLAZIONE (%)
1,4
TASSO DI DISOCCUPAZIONE (%)
5,7
TASSO DI VARIAZIONE DEL PIL (%)
2,3
PREVISIONE DI CRESCITA DEL PIL PER IL 2017 (%)
3,3
TOTALE IMPORT (MLD/€)
171,1
TOTALE EXPORT (MLD/€)
172,05
SALDO BILANCIA COMMERCIALE (MLD/€)
0,95
TOTALE IMPORTAZIONI DALL’ITALIA (MLD/€)
3,57
TOTALE ESPORTAZIONI VERSO L’ITALIA (MLD/€)
0,51
SALDO INTERSCAMBIO ITALIA (MLD/€)
-3,06
INVESTIMENTI ESTERI VERSO IL PAESE (MLD/€)
482,38
INVESTIMENTI DEL PAESE ALL’ ESTERO (MLD/€)
395,87
INVESTIMENTI ITALIANI NEL PAESE (MLD/€)
0,24
INVESTIMENTI DEL PAESE IN ITALIA (MLD/€)
N.D.
1 Fonti: FMI (Fondo Monetario Internazionale); SACE; Banca Mondiale; Infomercatiesteri.it; Australian Bureau of Statistics; Trading Economics
283
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Oceania Brisbane, Melbourne, Perth, Sydney
Australia CARATTERISTICHE DEL PAESE
Fuso orario: aprile-ottobre (durante l’ora legale in Italia): +8 (Australian Capital Territory, New South Wales, Queensland, Tasmania, Victoria); Novembre-marzo (durante l’ora legale) +10 (Australian Capital Territory, New South Wales, Queensland, Tasmania, Victoria) Superficie: 7.692.300 kmq Popolazione: 24.383.459 Comunità italiana: oltre 1 milione in tutto il Paese Capitale: Canberra (388.484 abitanti) Città principali: (mln abitanti) Sydney (4,8), Melbourne (4,4), Brisbane (2,2), Perth (2,1), Adelaide (1,3) Moneta: dollaro australiano (AUD) Tasso di cambio1: 1,4103 AUD Lingua: Inglese Religioni principali: Cattolici (25,3%), Anglicani (17,1%), altri riti Cristiani (18,7%), Buddhisti (2,5%), Musulmani (2,2%) Ordinamento dello Stato: Stato Federale indipendente, facente parte del Commonwealth britannico. Capo dello Stato è la Regina d’Inghilterra, rappresentata da un Governatore Generale. Il potere esecutivo è affidato al Consiglio Esecutivo federale, presieduto dal Primo Ministro. Al Parlamento federale, composto da Senato e Camera dei rappresentanti, è affidato il potere legislativo Suddivisione amministrativa: 6 Stati (ognuno con un proprio Parlamento e un Governatore elettivi), un territorio e un distretto federale. Altre isole e territori (Isola di Norfolk, Isole Ashmore e Cartier, Territorio delle Isole del Mar dei Coralli, Territorio Antartico Australiano) sono amministrati dalla Federazione, pur non facendone parte
QUADRO DELL’ECONOMIA
Dopo 26 anni consecutivi di crescita costante, accompagnata da un tasso di disoccupazione relativamente contenuto (5,7%), modesta crescita del tasso di inflazione (1,4%, dovuta anche in ragione alla diminuzione dei prezzi delle materie prime estratte che ha comportato anche a una diminuzione dei prezzi al consumo entro i confini nazionali), lieve livello di indebitamento pubblico e uno stabile sistema bancario e finanziario, l’Australia ha chiuso l’anno finanziario 2016 con il segno positivo. L’incremento del PIL registrato è stato pari al 2,3%. La maggior sfida è quella rappresentata dalla necessità di continuare a perseguire trend di crescita positivi nel prossimo decennio, nonostante il già sopracitato calo dei prezzi delle risorse energetiche e della conseguente flessione degli investimenti nel settore minerario (passati dal 5,5% del PIL nel 2015 al 4% del PIL nel 2016). Nonostante l’aumento della domanda di risorse e fonti energetiche provenienti dalla Cina, il calo dei prezzi dei due settori di riferimento ha influito fortemente sulla crescita australiana durante tutta la prima parte del 2016. Il reddito reale pro capite, indicatore tangibile del tenore di vita, ha arrestato la sua crescita per sei mensilità consecutive, trascinato da un deterioramento dei termini di scambio del 10,5%. La ripida diminuzione dei prezzi delle materie prime e degli investimenti nel settore minerario avranno un impatto anche sul lungo termine: secondo il Ministro del Tesoro, Scott Morri-
Quadro macroeconomico
L’Australia è uno dei mercati internazionali con un indice di apertura nettamente marcato. Le restrizioni all’importazione di beni e servizi sono minime e ciò ha fatto sì che, oggigiorno, l’Australia continui a rappresentare un mercato molto dinamico con notevoli possibilità di crescita ed espansione. Al 12° posto nel ranking mondiale fra i Paesi più avanzati per dimensioni del PIL nominale e al 10° in base al PIL pro-capite (stimato per 54.200 AUD nel 2016, ovvero ca. 36.425€), l’Australia è fortemente attiva nel settore dell’export: il 14,9% del PIL è generato proprio dall’export di merci (di cui l’8,5% è prodotto dalle risorse energetiche) e appena il 4,3% da quello relativo ai servizi. Dal lato dell’import, è stato registrato un livello pari a un quinto (20,1%) così suddiviso: 15,8% per quanto concerne le merci e il 4,6% per i servizi. L’Australia gioca un ruolo importante in molte Organizzazioni internazionali e forum commerciali – WTO, APEC, G20 e intrattiene accordi di libero scambio con numerosi Paesi dell’Asia Pacifico – Corea, Giappone, Cina. Con quest’ultima, in particolar modo, è stato firmato il 24 marzo 2015 un accordo di libero scambio, il c.d. ChAFTA, il quale ha l’obiettivo di facilitare il commercio tra i due Paesi limitandone i dazi ed eliminando il contingentamento delle merci. 284
Business Atlas
Australia del PIL). Altri due comparti preminenti del settore terziario sono stati quello dei servizi socio-sanitari privati (92,69 mld/AUD corrispondenti a 62,29 mld/€ e al 4,7% del PIL) e dell’istruzione privata (31,67 miliardi pari 21,28 mld/€ e al 4,52% del PIL). Il Governo ha approvato un ambizioso piano di spese nel settore della difesa (127 mld/€), incentrate principalmente sul rilancio della cantieristica navale. L’Esecutivo ha poi adottato un pacchetto di misure volte a stimolare l’innovazione tecnologica, la ricerca scientifica e la produttività.
son, l’Australia si ritroverà infatti a dover fare i conti con una transizione verso un’economia basata principalmente sul settore dei servizi che copre oggi il 70% del PIL. In risposta, il Governo e la Banca Centrale hanno incentivato e supportato tutti quei potenziali settori di crescita al di fuori del settore minerario, quali quello tecnologico, educativo e immobiliare.
Infrastrutture e trasporti
Le reti stradali e ferroviarie sono sufficientemente sviluppate, ma sono distribuite in modo irregolare sul vastissimo territorio australiano. Esse sono infatti articolate secondo una struttura prevalentemente anulare, essendo disposte lungo i margini esterni a seguito di un loro sviluppo dalla costa verso l’interno e dalla dinamica di insediamento fortemente concentrata nelle aree Sud-Ovest e Sud-Est. A causa della vastità e conformazione territoriale australiana, di fondamentale importanza per i collegamenti interni è il trasporto aereo, articolato su oltre 400 scali. La rete aerea ha un’estensione pari a circa 800.000 km. I maggiori aeroporti si trovano a Sydney, Melbourne, Brisbane, Adelaide, Perth e Canberra. Le ferrovie, con una rete che si estende per oltre 41.000 km, costituiscono il sistema di trasporto interno più utilizzato ed efficiente. Il tratto tra Adelaide-Darwin risulta fondamentale per il collegamento tra il Nord e il Sud dell’Australia.
Commercio estero
Totale import: mld/€ 171,1 Totale export: mld/€ 172,05 Interscambio con l’Italia Saldo commerciale: mld/€ -3,06 Principali prodotti importati dall’Australia (mln/€): prodotti dell’agricoltura, pesca e silvicoltura (166,72), prodotti delle miniere e della cave (85,2), bevande (64,67), prodotti della metallurgia (32,53). Principali prodotti italiani esportati in Australia (mld/€): nel 2016, si sono distinti per performance nell’export verso l’Australia i seguenti settori merceologici: macchinari e apparecchiature (0,9), prodotti alimentari (0,39), altri mezzi di trasporto come navi e imbarcazioni, locomotive e materiale rotabile, aeromobili e veicoli spaziali, mezzi militari (0,3), apparecchiature elettriche e apparecchiature per uso domestico non elettriche (0,25), autoveicoli, rimorchi e semirimorchi (0,25), prodotti farmaceutici di base e preparati farmaceutici (0,21), altri prodotti della lavorazione di minerali non metalliferi (0,14), prodotti chimici (0,14), prodotti dell’industria manifatturiera (0,13), articoli in pelle (0,12), prodotti in metallo, esclusi macchinari e attrezzature (0,11), articoli in gomma e materie plastiche (0,095, mobili (0,094), bevande (0,092), articoli di abbigliamento, anche in pelle e in pelliccia (0,078), computer e prodotti di elettronica e ottica, apparecchi elettromedicali, apparecchi di misurazione e orologi (0,071), prodotti della metallurgia (0,063), carta e prodotti in carta (0,055), prodotti tessili (0,028), prodotti dell’agricoltura, pesca e silvicoltura (0,013). Principali partner commerciali: a livello generico si può sostenere che l’Australia, oltre che in qualità di Paese con il quale l’Italia registra il più alto avanzo della bilancia commerciale nell’area asiatico-pacifico, rappresenta anche il quinto mercato di destinazione dell’export italiano dopo Cina, Hong Kong, Giappone e Corea del Sud. Paesi importatori (%): Cina (32,1), Giappone (15,9), Corea del Sud (7,1), USA (5,4). Paesi esportatori (%): Cina (23,4), USA (11,1); Giappone (7,4), Corea del Sud (5,5). L’Italia figura all’undicesimo posto tra i principali paesi fornitori dell’Australia, con una quota di mercato pari al 2,17 (in leggera flessione rispetto al 2,2 del 2015).
Principali settori produttivi
Come sostenuto in precedenza, le esportazioni generano una quota rilevantissima di prodotto interno lordo australiano però non sufficiente a determinare un avanzo nella bilancia dei pagamenti: in tal senso le importazioni di prodotti dall’estero eccede la quota di export australiano realizzata nel periodo considerato (2016) rendendo così l’Australia un Paese importatore netto. Passando a esaminare il lato della produzione interna sono emersi i seguenti dati quantitativi: nonostante il calo dei prezzi registrato durante tutto il 2015 e 2016, l’industria mineraria continua comunque a rappresentare una quota notevole del PIL australiano, generando un valore complessivo di 138,77 mld/AUD, ossia ca. 93,26 mld/€ (corrispondente al 6,7% del prodotto interno lordo del Paese). Analogamente i settori dell’edilizia e dell’agricoltura (considerata congiuntamente alla caccia e alla pesca) generano, rispettivamente, 146,15 mld (7,05% del PIL) e 61,87 mld (3,01% del PIL). Per quanto concerne l’industria australiana, si rileva una produttività per un valore di 118,28 mld (5,71% del PIL). Con riferimento, invece, al settore dei servizi il comparto del turismo produce un valore 51,49 mld/ AUD (ca. 34,6 mld/€) che rappresenta una quota del 2,5% del PIL. Il settore dell’ICT, pur ricoprendo ancora un ruolo relativamente marginale, sta mostrando notevoli performance raggiungendo nel 2016 l’1,78% del PIL e producendo circa 40 mld/AUD (ca. 26,88 mld/€). Il settore del commercio, considerando quello all’ingrosso con quello al dettaglio, è valso più di 150 mld/AUD (ca. 100,81 mld/€) pari al 7,24% del PIL. Il settore dei trasporti, complementare a quello del commercio, ha anch’esso segnato un incremento arrivando a raggiungere quota 78,71 mld/AUD (ca. 58,9 mld/€) pari al 3,8% del PIL 2016. I servizi professionali hanno prodotto un valore aggiunto di 127,39 miliardi, 85,61 mld/€ (6,15%
Investimenti esteri (principali Paesi)
Paesi di destinazione (%): Stati Uniti (29,57), Regno Unito (17,85), Nuova Zelanda (5,21), Giappone (4,13), Cina, con l’esclusione di Singapore e Taiwan (3,17). 285
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Oceania
Paesi investitori (%): Stati Uniti (28,51), Regno Unito (17,67), Belgio (8,89), Giappone (7,49), Singapore (3,11), Cina (2,85). Stranieri verso l’Australia: il livello degli investimenti stranieri in Australia è aumentato di 153,3 mld/AUD, ca. 103,02 mld/€ (5%) per raggiungere i $3.192,4b per l’esercizio chiuso al 31 dicembre 2016. L’investimento di portafoglio ha rappresentato 1.659,8 mld/AUD, ovvero 1.115,5 mld/€ (52%), investimenti diretti per $796.1b (25%), $524b in asset e shares di aziende australiane (16%) e, infine, derivati finanziari per $212.5b (7%). Investimenti diretti esteri (italiani verso l’Australia): il valore complessivo degli investimenti italiani in Australia è relativamente basso, a causa della grande lontananza geografica e della conformazione economica dei due Paesi. Vi sono comunque investimenti di rilievo da parte di grandi gruppi, quali Finmeccanica, Ansaldo, ENI, Ferrero, Campari Group, Ghella, Gruppo Zegna, Impegilo-Salini, Intesa San Paolo, FCA, Beretta, Iveco e Luxottica. In notevole crescita l’investimento delle imprese italiane nei progetti australiani di sviluppo per quanto concerne i settori minerario, energetico e della progettazione-realizzazione delle infrastrutture. Sempre alla fine del 2015 lo stock di IDE provenienti dall’Italia sono ammontati a 241.09 mln/€, in crescita rispetto al medesimo dato rilevato l’anno precedente. Tuttavia, con un peso relativo pari al solo 1,3%, l’Italia ricopre una posizione marginale. Investimenti diretti esteri (mondiali verso l’Australia): la crescita degli investimenti diretti esteri è stata significativa in tutto l’ultimo decennio e ciò sta a indicare che, l’Australia, è certamente una destinazione caratterizzata da una notevole attrattività per quanto concerne gli investimenti esteri. La politica espansiva adottata dal Governo australiano sembra attrarre di particolare efficacia poiché sta effettivamente contribuendo a generare consistenti flussi di investimenti: prova di tutto ciò è sicuramente il raggiungimento di quota 796 mld/AUD (534,95 mld/€) di stock. Con un incremento medio del 7% annuale nel biennio 2014-15, i principali attori economici rimangono invariati: gli Stati Uniti e l’Unione europea rimangono i principali attori economici particolarmente propensi a generare flussi FDI rilevanti (rispettivamente valori totali di riserva di 195 e 165 mld/AUD, quindi ca. 131,05 e 110,89 mld/€). Questa ottima performance riflette, coerentemente, i 26 anni di crescita ininterrotta dell’economia australiana. La forza economica dell’Australia, insieme alla sua posizione strategica nell’area del Pacifico e all’incremento dei legami commerciali e degli investimenti globali, hanno contribuito alla creazione di un ambiente particolarmente favorevole alle imprese consentendo al Paese di continuare a ricoprire una posizione determinante per gli investimenti nell’area medesima. Ciò è certamente coerente con gli sforzi fatti nel recente passato e che hanno portato, a oggi, a un nutrito numero di accordi commerciali bilaterali. Questi ultimi continueranno a favorire e supportare il flusso di merci, beni, servizi e investimenti tra l’Australia e i principali partner commerciali asiatici.
ASPETTI NORMATIVI E LEGISLATIVI Regolamentazione degli scambi
Sdoganamento e documenti di importazione: come membro del WTO, la normativa in materia doganale prevede la libera importazione di molti prodotti, per i quali è in ogni caso necessario lo svincolo doganale nel rispetto delle previste procedure. Le merci dichiarate all’ufficio doganale, ove non godano di specifiche esenzioni, sono soggette a dazi. Alcune concessioni tariffarie sono applicate a particolari tipi di merci, a seconda che si tratti o meno di prodotti sostituibili con altri di produzione interna. I dazi in generale sono applicati sul valore delle merci importate. Classificazione doganale delle merci: sistema di codificazione merceologica del consiglio di cooperazione doganale sulla base del sistema armonizzato. Restrizioni alle importazioni: il controllo delle merci in entrata è molto severo in quanto il servizio australiano di quarantena ha lo scopo di impedire l’ingresso nel Paese di organismi nocivi e malattie esotiche che potrebbero avere gravi ripercussioni sulla salute animale, umana e sull’ambiente. Il servizio viene gestito dal Department of Agriculture (DAFF).
Attività di investimento e insediamenti produttivi nel Paese
Normativa per gli investimenti stranieri: in base alle disposizioni contenute nel Foreign Takeover Act del 1975 e nella normativa in materia di investimenti esteri, i progetti che prevedono la partecipazione di capitali stranieri vengono esaminati dal Foreign Investment Review Board: l’ente ha funzioni puramente consultive, in quanto l’approvazione dei progetti è prerogativa del Ministero del Tesoro. Nel luglio 1986 il Governo ha assunto una serie di misure per incoraggiare ulteriormente gli afflussi di capitale straniero. Sono state abolite le ritenute d’imposta sui dividendi pagati ai non residenti (pari al 50%) e la tassa sui profitti da filiale di società estera (pari al 5%). Sono state, inoltre, limitate le restrizioni inerenti la quota massima di capitale estero in una società (in passato non superiore al 50% nella maggior parte dei settori industriali).
Legislazione societaria
Le società costituite e operanti in Australia, incluse quelle estere, sono sottoposte alla Corporate Law, e il controllo e la gestione della materia spetta alla Australian Securities and Investment Commission (ASIC). In Australia le società regolarmente registrate dispongono di una propria personalità giuridica e garantiscono agli azionisti una responsabilità limitata per le obbligazioni insorte. Ogni operazione societaria rilevante e ogni modifica statutaria deve essere notificata all’ASIC. Questa tiene un registro con i dati principali delle società quotate, che deve essere di libero accesso al pubblico. La stessa custodisce i dati e le documentazioni registrate dalle società e, su richiesta, fornisce pareri sulla regolarità di operazioni o situazioni societarie. In base alla Legge sulle Società del 1981, le tipologie previste sono: le public company e le private (o proprietary) company, 286
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Australia
a loro volta distinte in large e small. La Small proprietary company è tenuta a compilare unicamente un rapporto finanziario annuale che deve essere depositato, assieme alla relazione degli amministratori, presso l’ASIC qualora ciò sia richiesto dall’ASIC stesso o da almeno il 5% dei soci e nel caso in cui la società sia controllata da società straniere che non abbiano depositato il proprio bilancio consolidato. Tutte le altre società devono presentare il bilancio annuale presso l’ASIC. La Public company deve essere composta da almeno 5 soci pertanto, per costituire una tale tipologia di società con un numero inferiore (come, ad esempio, quando la controllante è un’unica società), si ricorre a un trust congiunto a beneficio della società controllante. La public company può assumere le seguenti forme: Società a responsabilità limitata per azioni; Società a responsabilità limitata di garanzia; Società a responsabilità limitata per azioni e di garanzia; Società in nome collettivo; Società a responsabilità zero (frequente per le società minerarie). La Private company deve essere composta da 2 o più soci ma non può averne più di 50 (non dipendenti). È possibile costituire una proprietary company anche con un solo socio. Essa può essere: limited by shares, simile alla nostra società a responsabilità limitata, oppure una società a responsabilità illimitata con capitale sociale. Ulteriori forme societarie previste dalla legislazione locale: Partnership (Società di persone o associazione di imprese); Limited Partnership (simile alle società in accomandita semplice); Trust (Amministrazione fiduciaria di proprietà); Proprietà unica. Inoltre, un’azienda estera può svolgere un’attività commerciale in Australia attraverso un proprio Ufficio di Rappresentanza. Infine, per le Joint-Venture sono previste due modalità di costituzione: Unincorporated joint-venture che non dà vita a una persona giuridica distinta dai singoli partner e non ha un proprio capitale sociale. I singoli partecipanti decidono e provvedono di volta in volta al finanziamento delle attività d’impresa assumendo verso terzi responsabilità illimitata ognuno per l’attività di propria competenza svolta. All’interno, i partner possono prevedere un diverso regime di responsabilità personale, mai comunque opponibile ai terzi, e di distribuzione degli utili che può anche non tener conto delle rispettive quote di investimento iniziale; Incorporated joint-venture prende la forma di una vera e propria società e assume la qualità di persona giuridica con proprio capitale e patrimonio sociale distinti da quelli dei soci. I soci acquistano delle quote iniziali e in proporzione a queste avranno diritto a gestire i vari aspetti della società e a percepire gli utili. La Incorporated joint-venture può assumere due forme: la proprietary company with limited liability (o Pty Ltd) e la società per azioni (o Limited).
co dell’invenzione per un periodo di 16 anni dalla data di registrazione. Oltre alla possibilità di ottenere un brevetto standard, è possibile ottenere anche un Brevetto Minore, ovvero un diritto di tutela al brevetto che dura inizialmente un anno, prorogabile sino a 5 anni.
Sistema fiscale
Sistema di tassazione su base mondiale. Anno fiscale: 1 luglio – 30 giugno. IMPOSTA SUI REDDITI DELLE PERSONE FISICHE AUD REDDITO TASSAZIONE 0 – 18.200 Esente 18.201 – 37.000 19% per la quota oltre 18.200 37.001 – 80.000 3.572 più il 32,5% per la quota oltre 37.000 80.001 – 180.000 17.547 più il 37% per la quota oltre 80.000 Oltre 180.000 54.547 più il 45% per la quota oltre 180.000 Tassazione sulle attività di impresa: 28% per le piccole imprese, 30% per le altre. Imposta sul valore aggiunto: tassa sui beni e servizi (GST) al 10%.
NOTIZIE PER L’OPERATORE Rischio Paese
Fonte Euler Hermes: www.eulerhermes.it sezione Studi economici - Mappa del rischio paese Categoria Ocse2: NC Condizioni di assicurabilità SACE3: apertura senza condizioni. Sistema bancario: Il sistema bancario australiano è composto da banche commerciali, banche di investimento e altri intermediari finanziari. L’Australian Prudential Regulation Authority è l’autorità preposta a regolare e concedere le licenze necessarie allo svolgimento dell’attività bancaria nel Paese. Tassi bancari: (tasso ufficiale di interesse) 1,75%.
Principali finanziamenti e linee di credito ATTIVITÀ SIMEST Finanziamenti per studi di fattibilità e programmi di assistenza tecnica collegati agli investimenti L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. b Finanziamenti per la partecipazione a fiere e mostre L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. c2 Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. a Investimenti esteri L. 100/90 Sostegno ai crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già L. 227/77)
Brevetti e proprietà intellettuale
L’Australia è firmataria della Convenzione di Parigi sulla Protezione della Proprietà Industriale. La legge sui brevetti (Patents Act) del 1990 prevede la protezione di invenzioni e idee. Il Brevetto Standard è valido per 20 anni. L’Australian Patent Act garantisce al titolare di un brevetto il diritto esclusivo di produzione, utilizzo e sfruttamento economi287
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Oceania ACQUA A USO INDUSTRIALE IN €/M3 VALORE MEDIO Uso industriale e commerciale 1,37
Parchi industriali e zone franche Nel dicembre 1997 il Governo ha annunciato l’introduzione del Manufacturing in Bond (MIB), a Newcastle, New South Wales, come parte degli investimenti per incentivare la crescita dell’industria. In tale struttura si possono introdurre beni strumentali senza che sia necessario effettuare il pagamento dei relativi dazi doganali o delle ulteriori tasse all’importazione. Le imprese che vogliono entrare nel MIB devono dimostrare che una buona parte del loro piano di business è usare l’Australia come base per operazioni di esportazione, e che quindi i prodotti importati non avranno come destinazione finale il mercato locale, se non con previa lavorazione sul suolo australiano.
IMMOBILI IN €/M2 COSTO MEDIO ANNUO Affitto locali nel CBD 394 Affitto capannone industriale 190
Organizzazione sindacale I sindacati australiani sono organizzati per settore di attività; i tre maggiori sono: l’Australian Council of Trade Unions (ACTU); il Council of Australian Government Employees Organization e l’Australian Council of Salaried and Professional Associations, associate all’ACTU dal 1979.
Accordi con l’Italia Esistono diversi accordi con l’Italia relativi a tassazione, previdenza sociale e assistenza sanitaria. L’accordo con l’Italia in tema di doppia tassazione è stato perfezionato in due fasi successive: il primo accordo risale al 9 aprile 1976 (Agreement for the Avoidance of Double Taxation of Income derived from International Air Transport). La ratifica dell’accordo definitivo risale invece al 5 novembre 1985 e la sua validità è estesa anche a Christmas, Cocos e Norfolk Islands, Ashmore e Cartier Islands e Coral Sea Islands. Il trattato firmato con l’Italia prevede una ritenuta del 15% sui dividendi e del 10% su interessi e royalty. Esiste inoltre un accordo tra Italia e Australia che ha lo scopo e il fine di garantire una copertura previdenziale a coloro che abbiano trascorso un periodo di residenza sul suolo australiano. Il sistema previdenziale australiano è diverso rispetto alla maggior parte dei Paesi sviluppati: le pensioni dei singoli individui vengono erogate dal Governo australiano attingendo da fondi generali, anziché dai contributi versati in un fondo previdenziale dai singoli contribuenti e dai datori di lavoro. Esiste infine un accordo bilaterale tra Italia e Australia in merito all’assistenza sanitaria pubblica che permette ai cittadini italiani di usufruire di numerose pratiche medicali gratuitamente per i primi sei mesi di permanenza sul suolo australiano.
INFORMAZIONI UTILI Indirizzi utili NEL PAESE RETE DIPLOMATICO CONSOLARE4 Ambasciata d’Italia 12, Grey Street - Deakin, A.C.T. 2600 - Canberra Tel.: 0061 2 6273 3333 ambasciata.canberra@esteri.it - www.ambcanberra.esteri.it Consolati Generali Melbourne: 509, St. Kilda Road, Melbourne - VIC 3004 Tel.: 0061 3 9867 5744 o 0061 4 1839 6123 Fax 0061 3 9866 3932 melbourne.info@esteri.it - www.consmelbourne.esteri.it Sydney: Level 19 - 44 Market Street - Sydney NSW 2000 Tel.: 0061 2 9392 7900 - Fax 0061 2 9392 7980 info.sydney@esteri.it - www.conssydney.esteri.it Brisbane: 199, George St, Brisbane – QLD 40000 Tel.: 0061 7 3229 8944 - Fax: 0061 7 32298643 consolato.brisbane@esteri.it - www.consbrisbane.esteri.it Perth: Level 2, 1292 Hay Street - West Perth WA 6005 Tel.: 0061 8 9322 4500 - Fax: 0061 8 9322 9911 info.perth@esteri.it - www.consperth.esteri.it Adelaide: 398, Payneham Road - Glynde, S.A. 5070 Tel.: 0061 8 8337 0777 - Fax: 0061 8 8365 1540 consolato.adelaide@esteri.it - www.consadelaide.esteri.it
Costo dei fattori produttivi MANODOPERA VALORI MEDI ANNUALI IN € Amministratore delegato 141.070 Direttore generale 80.509 Responsabile vendite 57.989 Supervisore operativo 63.832 Contabile junior 43.773 Impiegato 16.593
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituti italiani di cultura Melbourne: 223 Domain Rd. - South Yarra Elm Tree House, Victoria 3141 - tel +61 3 9866 5931 - fax +61 3 98673696 www.iicmelbourne.esteri.it - iicmelbourne@esteri.it
ELETTRICITÀ A USO INDUSTRIALE IN €/KWH DA A Alta e media tensione 0,072 0,144
2 Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. Con NC si identificano Paesi OCSE e/o area Euro ad alto reddito per i quali non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio 3 Fonte: www.sace.it 4 Fonte: Ministero degli Affari Esteri e della Cooperazione Internazionale. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari nel Paese: www.esteri.it
PRODOTTI PETROLIFERI IN €/LITRO VALORE MEDIO Benzina 0,70 Diesel 0,73 288
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Australia Giorni lavorativi e orari Uffici: lun-ven 9.00-17.00 Negozi: lun-gio 9.00-17.45; ven 9.00-21.00; sab 9.0017.00 Banche: lun-gio 9.30-16.00; ven 9.30-17.00 Festività: 1 gennaio; 26 gennaio (Australian Day); festività pasquali; 25 aprile (Anzac Day); 2° lunedì di giugno (festeggiamenti per il compleanno della Regina Elisabetta, eccetto nel Western Australia); 25 dicembre; 26 dicembre (Boxing Day eccetto nel South Australia).
Sydney: Level 4, 125 York Street, Sydney NSW 2000 tel +61 2 9261 1780 fax +61 2 9392 7935 www.iicsydney.esteri.it - iicsydney@esteri.it; Ufficio ICE5 Level 19, 44 Market Street Q 183 1230 Sydney NSW 2000 tel +61 2 9299 9954 - fax +61 2 9299 1172 sydney@ice.it Ufficio ENIT Ground Floor, 140 William Street, East Sydney NSW 2011 tel +61 2 9357 2561 – fax +61 2 8356 9853 sydney@enit.it
Assistenza medica Esiste un accordo bilaterale tra Italia e Australia in merito all’assistenza sanitaria pubblica – il Reciprocal Health Care Agreement (RHCA) – che permette a chi viaggia in Australia con un visto temporaneo di avere accesso alla copertura sanitaria nazionale medicare per un periodo limitato di 6 mesi consecutivi all’arrivo nel continente australiano. Tali accordi, permettono ai cittadini italiani in visita di ricevere trattamenti medici essenziali. Ambulanza in tutta l’Australia (emergenze): 000.
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI BNL c/o BNP Paribas Per informazioni e assistenza sui progetti di sviluppo internazionale: internazionalizzazione@bnlmail.com ICLE Finance Corporation Adelaide SA 5000 - King William Street 45 9th Floor CML Building
IN ITALIA
MEZZI DI TRASPORTO Compagnia aerea di bandiera: Qantas Airlines. Altre compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Qantas, Alitalia, British Airways, American Airlines, Qatar, Emirates, Cathay Pacific, Singapore Airlines, Malaysia Airlines, Etihad. Trasferimenti da e per l’aeroporto: la maggior parte dei grandi alberghi offre un sistema di navette. Alternativamente si può optare per il servizio di taxi o i mezzi di trasporto locali. L’aeroporto di Adelaide, Perth e Brisbane distano dal centro città meno di 20 km e il costo del taxi si aggira intorno a 15€. L’aeroporto di Sydney dista circa 8 km e il costo è di circa 30€, mentre quello di Melbourne dista dal centro città 25 km e il costo è di circa 50€.
RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata (Ufficio commerciale, sezione consolare) via A. Bosio 5, 00161 Roma tel. 06 852721 – fax 06 85272300 www.italy.embassy.gov.au - info-rome@dfat.gov.au Consolato d’Australia a Milano via Borgogna 2 - 20121 Milano tel. 02 77674200 - fax 02 77674242 COMPAGNIA DI ASSICURAZIONI Euler Hermes S.A. (N.V.)6 Assicurazione del Credito a breve e medio termine Cauzioni – Recupero Crediti Sede secondaria e Rappresentanza generale per l’Italia Via Raffaello Matarazzo, 19 00139 - Roma Contact: valentina.paolucci@eulerhermes.com Tel. +390687007037 - Mob. +393665719864
SITI DI INTERESSE Sito ufficiale turismo australiano: www.australia.com
Formalità doganali e documenti di viaggio Necessario il visto d’ingresso. Il visto turistico si può ottenere via internet ed è denominato “e-visitor visa” (vedi sito http://www.immi.gov.au/visitors/tourist/evisitor/). Ha validità di 90 giorni. I cittadini italiani, di età inferiore ai 31 anni, hanno inoltre la possibilità di ottenere un visto per vacanze-lavoro della durata di dodici mesi (per informazioni relative al visto “vacanza-lavoro” rivolgersi direttamente all’Ambasciata d’Australia a Roma o al Consolato Generale d’Australia a Milano). 5 Fonte: Agenzia ICE (www.ice.gov.it) 6 Per qualsiasi informazione su esigenze assicurative locali in ambito credito a breve e medio termine e cauzioni rivolgersi direttamente all’ufficio Euler Hermes di Roma che convoglierà la richiesta specifica sull’ufficio territoriale di competenza
Corrente elettrica: da 240/415 V a 250/440 V, 50 Hz. Per utilizzare gli apparecchi elettronici italiani in Australia, bisogna acquistare un adattatore. Non è necessario un trasformatore di corrente. 289
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Oceania
Italian Chamber of Commerce and Industry in Australia (Queensland) Inc.
Brisbane ANNO DI FONDAZIONE: 1989 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 1995 PRESIDENTE: Santo Santoro SEGRETARIO GENERALE: Vittorio Gasperini (ad interim) INDIRIZZO: Post Office Box 2216, Fortitude Valley BC Qld, 4006, Brisbane TELEFONO: +61 7 33922499 FAX: +61 7 33921022 E-MAIL: info@icci.com.au; events@icci.com.au WEB: www.icci.com.au ORARIO: Lunedì-venerdì dalle 08.30 alle 17.00 NUMERO DEI SOCI: 100 QUOTA ASSOCIATIVA: per individui: membership classica 220 AUD (150€); Per aziende: Membership Corporate 490 AUD (335€) NEWSLETTER: ICCI Qld Newsletter - bollettino elettronico PUBBLICAZIONI: INFO PACK (su richiesta) ACCORDI DI COLLABORAZIONE: Governo Del Queensland, Comune di Brisbane, Trade and Investment Queensland, Lord Mayors Multicultural Round Table, Università Commerciale Luigi Bocconi Milano, Università Ca’ Foscari Venezia, Società Dante Alighieri, Scuole Scienze Aziendali Firenze, COM. IT. ES, Griffith University, Trevisani nel Mondo, Associazione Toscani del Queensland, QPAC (Queensland Performing Arts Centre), Fogolar Furlan
Italian Chamber of Commerce and Industry in Australia - Melbourne Inc.
Melbourne ANNO DI FONDAZIONE: 1984 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 1987 PRESIDENTE: Tony De Domenico SEGRETARIO GENERALE: Vincenzo Esposito INDIRIZZO: Level 1, 185 Faraday Street, CARLTON VIC 3053, Melbourne TELEFONO: +61 3 8341 3200 FAX: +61 3 9347 8920 E-MAIL: info@italcham.com.au WEB: www.italcham.com.au ORARIO: dalle 09.00 alle 17.00 NUMERO DEI SOCI: 224 QUOTA ASSOCIATIVA: per le aziende operanti in Italia: Operatori Corporate Basic: 240€; Per le aziende operanti in Australia: Corporate: 350 AUD (235€); Operatori Individuali: 100 AUD (67€) NEWSLETTER: Chamber Link (newsletter digitale mensile ditribuita a database di 850 aziende) - Piattaforma marketing del sito web camerale ACCORDI DI COLLABORAZIONE: Melbourne City Council: Victorian Multicultural Commision; European Australian Business Council; Stato del Victoria: Department of Economic Development; Stato della Tasmania: Tasmania Chamber of Commerce; William Angliss Institute (Hospitality sector); Verona Fiere (Rappresentante ufficiale in Australia); Desk Università Ca’ Foscari COPERTURA PER LO STATO DEL VICTORIA E LO STATO DELLA TASMANIA 290
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Australia
Italian Chamber of Commerce & Industry in Australia - Perth Inc.
Perth ANNO DI FONDAZIONE: 1990 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 1997 PRESIDENTE: Paolo Amaranti SEGRETARIO GENERALE: Marzia Gastaldi INDIRIZZO: U9 - 8 Clive Street, 6005, West Perth TELEFONO: +61 8 9217 4200 E-MAIL: info@icci.asn.au WEB: www.icci.asn.au ORARIO: Lunedì-venerdì dalle 09.00 alle 17.30 NUMERO DEI SOCI: 187 QUOTA ASSOCIATIVA: per le aziende operanti in Italia 155€ e per le aziende attive in Australia varia da AUS$ 165 a 275 NEWSLETTER: E-newsletter (mensile) ACCORDI DI COLLABORAZIONE: Banca Popolare di Sondrio; Chambers of Commerce and Industry of Western Australia; International Business Council of Western Australia; Curtin University; Università Bocconi Milano; Department of State Development, Western Australia; City of Perth; IULM Milano; CCIA Ravenna; Marchet; Università degli Studi di Torino - Scuola di Management ed Economia
Italian Chamber of Commerce and Industry in Australia Inc.
Sydney ANNO DI FONDAZIONE: 1922 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 1972 PRESIDENTE: Joseph Carrozzi SEGRETARIO GENERALE: Nicola Care’ INDIRIZZO: Level 2, 140 William Street, East Sydney NSW 2011, Sydney TELEFONO: +61 (0)2 8354 0777 FAX: +61 (0)2 8354 0279 E-MAIL: info@icciaus.com.au WEB: www.icciaus.com.au ORARIO: 09.00 - 17.30 NUMERO DEI SOCI: 500 QUOTA ASSOCIATIVA: per le aziende 395,00 AUD (CA. 265€); Per le persone fisiche 195 AUD (131€); soci overseas 300€ NEWSLETTER: e-Newsletter per l’Australia e ICCI Enews PUBBLICAZIONI: Rapporto Annuale; Business Awards Gala Program ACCORDI DI COLLABORAZIONE: Banca Popolare di Sondrio; CCIAA: CCIAA Salerno – Intertrade; CCIAA Milano – Promos; CCIAA Firenze – PromoFirenze; CCIAA Bergamo; CCIAA Padova – Promex; CCIAA Parma; Unionalimentari; Unioncamere Emilia-Romagna; NSW Department of State & Regional Development; Enti fiera: RiminiFiera; Fiera Milano S.p.A, Verona Fiere; Federlegno Arredo Eventi spa; Bologna Fiere Spa; Fiere di Parma; Edi.Cer. spa Diversified Exhibitions; Diversified Communications Australia Pty Ltd; Fairfax Rural Events (Rural Press Events); Università: Bocconi, IULM Milano e Università Politecnica delle Marche 291
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2017
True Italian Taste
292
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2017
If food c o ul d t a l k THE ITALIAN CHAMBERS OF COMMERCE ABROAD PROMOTE ITALIAN FOOD EXCELLENCE LE CAMERE DI COMMERCIO ITALIANE ALL’ESTERO PROMUOVONO LE ECCELLENZE DEL CIBO ITALIANO
Il Progetto
Le nostre attività
L’iniziativa True Italian Taste, promossa e finanziata dal Ministero dello Sviluppo Economico e realizzata da Assocamerestero, in collaborazione con le 9 Camere di Commercio Italiane di Montreal, Toronto, Vancouver, Chicago, Houston, Los Angeles, Miami, New York, Città del Messico, si inserisce all’interno della Campagna governativa The Extraordinary Italian Taste, con l’intento di promuovere, a livello internazionale, le eccellenze del cibo italiano.
Tanti eventi promozionali in Stati Uniti, Canada e Messico: food show, degustazioni guidate, settimane dell’enogastronomia italiana in ristoranti italiani certificati, workshop tematici su singoli prodotti, corner nei negozi di delicatessen. Incoming in Italia organizzati con importatori, distributori, responsabili acquisti specialty stores del food. Educational tour in Italia con giornate promozionali su tecniche di produzione e caratteristiche dei prodotti agroalimentari Made in Italy per food blogger, influencer, opinion leader del mondo food e lifestyle.
Obiettivo del Progetto è informare i consumatori sui prodotti italiani certificati, le cui peculiarità non possono essere riprodotte se non nei territori di provenienza, contrastando il fenomeno dell’Italian sounding, e rafforzare la presenza del food autentico Made in Italy nel mercato nordamericano.
Masterclass formative all’estero per operatori tra chef, nutrizionisti e addetti alle vendite sull’Italian way of cooking, sui prodotti tipici italiani e sulla tracciabilità.
Le attività si rivolgono a un target di importatori, distributori, responsabili acquisti catene alberghiere e specialty stores, chef, food blogger, giornalisti settore, nutrizionisti, testimonial e opinion leader legati al mondo food e wellness. Il Progetto è realizzato con il supporto dell’Associazione Italiana Consorzi Indicazioni Geografiche (AICIG), Federalimentare, Unaprol, Sistema camerale italiano e Associazioni di categoria del settore.
Campagna di comunicazione social di progetto integrata per lo storytelling delle attività che porteranno gli influencer alla scoperta dei luoghi in cui si originano le eccellenze del food Made in Italy.
Trueitaliantaste.com
293
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2017
Nord America
294
MESSICO2
STATI UNITI3
NORD AMERICA
CANADA1
DATI MACROECONOMICI 2016
REDDITO PROCAPITE (€)
42.967
17.075
48.345
TASSO DI INFLAZIONE (%)
1,4
2,7
0,72
TASSO DI DISOCCUPAZIONE (%)
6,9
3,54
4,7
TASSO DI VARIAZIONE DEL PIL (%)
1,2
2,4
1,05
PREVISIONE DI CRESCITA DEL PIL PER IL 2017 (%)
1,9
1,6
3,2
TOTALE IMPORT (MLD/€)
363,69
349,68
3.007
TOTALE EXPORT (MLD/€)
352,55
337,82
2.573
SALDO BILANCIA COMMERCIALE (MLD/€)
-11,4
-11,86
-434
TOTALE IMPORTAZIONI DALL’ITALIA (MLD/€)
5,14
4,78
42,22
TOTALE ESPORTAZIONI VERSO L’ITALIA (MLD/€)
1,59
1,44
19,55
SALDO INTERSCAMBIO ITALIA (MLD/€)
-3,55
-3,34
-22,67
INVESTIMENTI ESTERI VERSO IL PAESE (MLD/€)
561,65
24,16
2.356,33
INVESTIMENTI DEL PAESE ALL’ ESTERO (MLD/€)
713,93
7,29
3.845,64
INVESTIMENTI ITALIANI NEL PAESE (MLD/€)
0,92
0,05
0,02
INVESTIMENTI DEL PAESE IN ITALIA (MLD/€)
0,97
0,008
0,022
1 Fonti: World Economic Outlook Database; Bank of Canada; Statistics Canada, CANSIM; FMI (Fondo Monetario Internazionale); Government of Canada 2 Fonti: Ambasciata Messicana in Italia; Eurostat; Banca d’Italia; Ministero dello Sviluppo Economico (Italiano). Nota bene: tutti i dati fanno riferiemnto all’anno 2015 3 Fonti: International Trade Administration; United States Census Bureau; Il Sole 24 ore; Bureau of economic analysis (BEA) ; Info Mercatiesteri; dati aggiornati al 2016
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Nord America Montreal Toronto Vancouver
Canada CARATTERISTICHE DEL PAESE
Fuso orario: (rispetto all’Italia): -6 (Québec e Ontario); -7 (Manitoba e Saskatchewan); -8 (Alberta); -9 (British Columbia) Superficie: 9.984.670 kmq Popolazione: 36.443.6321 Comunità italiana: 1.488.4252 (compresi gli oriundi) Capitale: Ottawa (1.351.100)3 Città principali: Toronto (6.242.300), Montréal (4.093.800), Vancouver (2.548.700), Calgary (1.469.300), Edmonton (1.392.600), Winnipeg (811.900), Québec (807.200)4 Moneta: Dollaro Canadese (CAD) Tasso di cambio5: 1€= 1,4322 CAD Lingua: Inglese e Francese (ufficiali) Religioni principali: Cattolici (38,7%), Protestanti (9,6%), Anglicani (6,9%), Battisti (2,6%), Musulmani (3.2%), Ebrei (1%), Buddhisti (1%), Induisti (1,5%), Atei e Agnostici (23,9%)6 Ordinamento dello Stato: Stato Federale appartenente al Commonwealth, dotato, dal 1982, di una propria Costituzione. Capo dello Stato è la Regina d’Inghilterra, rappresentata da un governatore nominato dalla corona su indicazione del Primo Ministro canadese. Il Consiglio dei Ministri, presieduto dal Primo Ministro, esercita il potere esecutivo. Il Parlamento, composto da Senato (102 membri nominati a vita dal governatore) e da Camera dei Comuni (295 membri eletti per 5 anni a suffragio universale), detiene il potere legislativo Suddivisione amministrativa: 10 province dotate di autonomia legislativa ed esecutiva (Ontario, Québec, British Columbia, Alberta, Manitoba, Saskatchewan, Nova Scotia, New Brunswick, Prince Edward Island, Newfoundland and Labrador) e 3 territori (Yukon, Northwest Territories e Nunavut)
QUADRO DELL’ECONOMIA
programmi diretti al finanziamento di R&S, progettazione e investimenti in capitale fisso. Hanno sede in Ontario grandi imprese leader nei settori del digitale e informatica, sviluppatori di videogiochi, fibre ottiche, tecnologie wireless, software 3D, tecnologie per gli effetti speciali richieste anche dai produttori di Hollywood. Altro settore in espansione è quello dell’energia e delle tecnologie pulite (soprattutto biomasse e biogas). Nella regione è presente una delle più grandi filiere dell’industria alimentare e di trasformazione del Nord America la cui produzione annuale supera i 26 mld/€. Nel campo delle Scienze della vita è di rilievo il settore biomedicale; In grande crescita è invece il settore dell’estrazione mineraria, supportato anche dalla presenza in loco di esperti nel settore tra i professionisti del mondo della finanza, degli studi legali, delle compagnie private e delle maggiori multinazionali listate in Borsa.
Ontario
L’Ontario è la provincia più popolata (ca. 38,5% del totale) e contribuisce per il 38,4% all’economia nazionale. La capitale, Toronto, è il centro finanziario del Paese: vi hanno sede tutte le banche e istituzioni finanziarie canadesi, le grandi compagnie di assicurazione e la Borsa (terza piazza finanziaria del Nord America e settima al mondo per capitalizzazione), composta da Toronto Stock Exchange e da TSX Venture Exchange. L’economia della provincia è basata principalmente sul settore dei servizi, che costituisce circa il 77,2% del PIL della regione (soprattutto servizi finanziari). Il restante 22,8% è, invece, prodotto dal settore industriale e solo in minima parte dal settore primario (circa 1%). L’Ontario, leader nel settore manifatturiero canadese, può contare su tecnologie informatiche e robotiche d’avanguardia, su personale altamente specializzato e sul supporto di molti centri di ricerca. Altro settore di prim’ordine è quello aerospaziale con un totale di 17.000 lavoratori specializzati impiegati, così come quello automobilistico: sei tra le più grandi imprese nel comparto al mondo hanno aperto impianti in Ontario, nei quali la produttività è maggiore che in qualsiasi altra regione del Nord America ed è affiancata da numerosi
1 Fonte: Census Profile, 2016 Census – Statistics Canada 2 Fonte: Canada Population Ethnic Origin, 2011 Census – Statistics Canada 3 Fonte: Population of census metropolitan areas- Statistics Canada 4 Fonte: Cfr nota 3 5 Fonte: Banca d’Italia. Tasso di cambio al 6 aprile 2017 6 Fonte: 2011 National Household Survey: Immigration, place of birth, citizenship, ethnic origin, visible minorities, language and religion– Statistics Canada
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Canada
La floridità dell’Ontario trova conferma anche nel valore del PIL pro-capite superiore a quello della media nazionale. Dal punto di vista tributario, l’Ontario presenta un regime fiscale particolarmente vantaggioso per le aziende: l’imposizione sull’utile delle imprese è passata dal 12% all’11,5% e dal 5,5% al 4,5% per le piccole imprese.
e CAE (leader mondiale nella produzione di simulatori di volo). Oltre l’80% della produzione complessiva del settore aerospaziale è destinato ai mercati esteri, in primo luogo quello statunitense12.
British Columbia
L’economia della British Columbia, storicamente legata alle risorse minerarie e forestali, è da diversi anni dominata dal settore terziario. Circa il 70% dell’industria della British Columbia è connessa all’offerta di servizi, da quelli finanziari a quelli immobiliari. Per il nono anno consecutivo, Vancouver è inserita tra le tre città più vivibili al mondo secondo indici che prendono in considerazione educazione, eco-sostenibilità, sistema sanitario e infrastrutture. Il porto di Vancouver è il più importante del Canada e, con un giro d’affari di oltre 115,65 mld/€ l’anno, è il quarto per volume in Nord America. La città si è inoltre affermata come un primario polo tecnologico, con eccellenze nello sviluppo di software e videogames, nel settore delle biotecnologie e nell’industria cinematografica. Recentemente, inoltre, in seguito alla scoperta di ulteriori riserve di gas naturale nel nord-est della Provincia, la British Columbia ha intrapreso un significativo percorso di sviluppo dell’industria del LNG (gas naturale liquefatto), con l’obiettivo di fare della British Columbiala uno dei maggiori esportatori mondiali. Le previsioni riguardanti la crescita del PIL nel 2017 si attestano intorno al +2%.
Québec
Con 8,2 milioni di abitanti7, il Québec compone ben il 23% della popolazione canadese e rappresenta la seconda Provincia più popolosa dopo l’Ontario. La capitale provinciale è la città di Québec, che conta nel 2016 circa 532.0008 abitanti, ma il principale centro economico e culturale è Montréal. Si stima che l’economia del Québec sia cresciuta dell’1,7% nel 2016, la proiezione più forte degli ultimi 5 anni. Il Québec è una provincia a grande vocazione agricola, dove l’agroalimentare conta per il 7% del PIL e impiega 65.000 lavoratori. È inoltre il maggior produttore in Canada di latte e allevamenti di maiale. Più di 2.200 aziende di food processing si sono stabilite in Québec9. Altro settore importante per l’economia quebecchese è quello energetico con particolare riferimento alle energie rinnovabili. L’energia idroelettrica, sviluppata secondo un sano approccio ambientale rappresenta una fonte di energia costante e affidabile10, e si inserisce all’interno della Energy Policy 2030 del Governo Québec11 che punta a soddisfare il 61% del fabbisogno energetico del Québec attraverso le energie rinnovabili entro il 2030. Il 2016 a Montréal è stato caratterizzato da investimenti significativi nelle elaborazioni complesse di big data e nell’intelligenza artificiale (IA), che hanno trasformato la città in una locomotiva mondiale nel campo dell’intelligenza artificiale. Il Governo canadese ha annunciato l’erogazione di più di 130 mln/€ (Fondo di eccellenza nella ricerca Canada First) a diverse università in Québec, al fine di creare una piattaforma di apprendimento per esplorare l’intelligenza artificiale e i “big data”. L’aerospaziale è uno dei settori di punta dell’export del Québec, sostenuto da un’importante rete di organizzazioni istituzionali tra cui l’Aerospace Manufacturing Technology Centre, il National Research Council Industrial Materials Institute e il Consortium for Research and Innovation in Aerospace in Québec. In Québec sono attive più di 240 imprese nel settore aerospaziale (con un fatturato di $12,7 miliardi o € 9,4 miliardi) tra cui le più note sono Bombardier Aéronautique, Pratt&Whitney Canada, Bell Helicopter
Alberta
Nonostante la sua economia sia ancora profondamente basata sull’industria petrolifera, il recente crollo del prezzo del barile, unito al deprezzamento del dollaro canadese, ha spinto l’Alberta verso lo sviluppo di diversi settori industriali alternativi, in un’ottica di diversificazione. Quelli del bio-chimico e delle energie rinnovabili sono, ad esempio, due settori in cui la Provincia sta investendo risorse ingenti. Il settore agricolo e quello del legno hanno registrato un trend positivo negli ultimi mesi. Inoltre, è in atto un ingente piano di uscita dalla crisi che conta di ristabilire un surplus di un 0,7 mld/€ entro il 2019. Le previsioni riguardanti la crescita del PIL nel 2017 si attestano intorno al +2,1%, un salto importante dal -3% nel 2016.
QUADRO MACROECONOMICO Secondo i dati del Fondo Monetario Internazionale il Canada si colloca in decima posizione a livello mondiale per quanto concerne il valore del PIL nominale con circa 1.532 mld/USD13 (1.384 mld/€) e al 17° posto per quanto concerne il dato del PIL (PPA) con circa 1.744 mld/USD (1.575,57 mld/€) a tasso corrente14. Il PIL reale è aumentato dell’1,4% nel 2016, a seguito di una crescita più modesta nel 2015 (+ 0,9%) facendo registrare un +2,6% nel quarto trimestre del 201615. Il World Economic Forum segnala che il Canada si colloca in 24esima posizione per valore del PIL pro capite nel ranking dei 30 Paesi più ricchi al mondo (42.967€)16. Nel quarto trimestre del 2016, l’occupazione è aumentata di 108.000
7 Fonte: Québec Population, Census 2016, Statistics Canada 8 Fonte: Québec City Population, Census 2016, Statistics Canada 9 Fonte: Investissement Québec 10 Fonte: Hydro-Québec: Québec hydropower: energy for the future 11 Fonte: Gouvernement du Québec, 2016 - Energy in Québec: a source of growth 12 Fonte: Italian Trade Agency 13 Fonte: World Economic Outlook Database”. International Monetary Fund 14 Fonte: Report for Selected Country Groups and Subjects (PPP valuation of country GDP) 15 Fonte: Statistics Canada Gross domestic product, income and expenditure, fourth quarter 2016 16 Fonte: World Economic Forum
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Nord America
unità (+0,6%), il più grande aumento a partire dal secondo trimestre del 2010 e il tasso di disoccupazione registrato è stato pari al 6,9%17. L’economia canadese è fortemente diversificata e orientata all’export per un valore equivalente pari a circa il 31.9% del PIL nel 201618. Gli Stati Uniti sono il principale Partner commerciale del Paese che nel 2016 ha assorbito il 75,44% dell’ammontare complessivo delle esportazioni19 e da cui il Canada ha importato il 52,18% del volume totale di importazioni20. Secondo le stime del 2016, la quota maggiore del PIL è assorbita dal settore dei servizi (70,7%); Segue l’industria con un 27,7% e l’agricoltura con l’1,6%21.
dell’oro e del minerale di ferro e della debolezza del valore di potassio e uranio, il Québec con 8,3 mld/CAD (5,66 mld/€), si è attestato al secondo posto, mentre il Saskatchewan (5,5 mld/CAD o 3,75 mld/€) si è classificato quarto dietro la British Columbia (6,3 mld/CAD o 4,3 mld/€). Queste quattro province rappresentano i tre quarti del valore totale della produzione mineraria del Canada nel 201630. Da sottolineare inoltre l’importanza del Canada come leader mondiale nel settore della produzione di diamanti, ponendosi al quinto posto come produzione per volume di carati nel 201531. Anche l’uranio, lo zinco, e il nickel vengono estratti nei territori del Nord-Ovest, nello specifico nella zona di Yellowknife che rappresenta il polo dell’estrazione mineraria. Il Canada è oggi anche un importante incubatore di startup e una delle realtà più interessanti al mondo per lo sviluppo di software.
Principali settori produttivi22
Il settore primario è fortemente sviluppato per via delle notevoli e diversificate risorse naturali di cui il Canada dispone e si avvale di tecniche molto moderne che consentono una elevata produttività a fronte della limitata superficie di terra coltivabile disponibile. Il Canada è uno dei principali esportatori di grano al mondo anche se, secondo stime recenti, si è registrato un rallentamento dell’export del prodotto a seguito dell’emergere di altri competitor sullo scenario mondiale23. Il Canada possiede un grande patrimonio forestale e le esportazioni di prodotti forestali contribuiscono in maniera sostanziale all’economia canadese, apportando significativi cambiamenti alla bilancia commerciale. Per valore, il Canada è il quarto più grande esportatore di prodotti forestali del mondo, ma il principale esportatore mondiale di legname di conifere e di carta da giornale24. Un altro importante settore dell’economia canadese è quello legato alla pesca; Infatti il Canada figura nella lista dei 25 maggiori Paesi produttori e nella top ten dei principali Paesi esportatori di pesce al mondo25. Nel 2015 il Canada si è posizionato quarto in termini di capacità di produzione di energia idroelettrica, dietro giganti come Cina, Brasile e Stati Uniti. Inoltre il Canada è al terzo posto per quanto riguarda la classifica dei 20 maggiori Paesi con potenziale di produzione di energia idroelettrica ancora non pienamente sfruttato26. L’estrazione petrolifera è uno dei perni dell’economia canadese e le riserve nazionali sono le terze al mondo per volume (171 miliardi di barili27). Inoltre si registra un’importante attività legata all’estrazione di gas naturale28, considerando che il Canada è il quinto produttore mondiale di gas naturale29. L’industria mineraria è altresì un pilastro dell’economia canadese e fornisce le materie prime necessarie per fabbricare molti beni di consumo a cui ci si affida giornalmente, dagli utensili agli smartphone alle auto elettriche. Il valore totale della produzione di minerali del Canada nel 2016 è stato di 40,8 mld/CAD (27,83 mld/€). I primi cinque prodotti minerali del Canada per valore nel 2016 sono stati oro, rame, cloruro di potassio, minerale di ferro e carbone. Il loro valore complessivo è stato 24 mld/ CAD (16,37 mld/€), pari a quasi il 60% del valore totale della produzione di minerali. Durante il 2016 l’Ontario ha predominato sulle altre province per valore della produzione di minerali (10,6 mld/CAD o 7,23 mld/€), pari a un quarto del totale canadese. Sulla base della solidità del valore
Infrastrutture e trasporti32
L’intensa attività legata all’estrazione e al commercio di materie prime, unitamente alle necessità logistiche dettate dalla notevole estensione geografica, hanno portato il Canada a investire nel sistema dei trasporti. Il Paese dispone di circa 900.000 km di rete stradale e il sistema autostradale nazionale è costituito da oltre 38.000 km di importanti strade nazionali e regionali33; Il Canada ha poi una delle più grandi reti ferroviarie di tutto il mondo con 48.000 km di binari34 e oltre 300 porti e approdi commerciali (sul Pacifico, l’Atlantico e l’Artico). Sul territorio canadese si registrano oltre dieci aeroporti internazionali e 300 altri piccoli aeroporti che, viste le distanze, garantiscono una capillare e molto utilizzata rete di trasporto interno. Per il commercio interno è inoltre centrale il ruolo della rete fluviale, che comprende circa 3.000 km di vie d’acqua. L’esempio più importate è rappresentato dalla Saint Lawrence Seaway, che connette l’oceano Atlantico alla zona dei grandi laghi. Importante sottolineare infine il notevole volume di merci che interessa il porto di Vancouver, terzo in Nord America per volume, primo del Canada35. 17 Fonte: Labour Force Survey, December 2016, Statistics Canada 18 Fonte: The World Factbook, Central Intelligenze Agency 19 Fonte: Canadian Total exports top ten Countries, Statistics Canada 2016 20 Fonte: Canada Total Imports top ten Countries, Statistics Canada 21 Fonte: Cfr. Nota 8 22 Fonte: Government of Canada; Statistics Canada 23 Fonte: Grain: World Markets and Trade USDA, March 2017 24 Fonte: Natural resources Canada 25 Fonte: FAO. 2016.The State of World Fisheries and Aquaculture 2016.Contributing to food security and nutrition for all 26 Fonte: World Energy Council: World Energy Resources Hydropower 2016 27 Fonte: COUNTRY COMPARISON: CRUDE OIL - PROVED RESERVES The World Factbook, CIA 28 Fonte: World LNG Report - 2015 Edition - International gas Union 29 Fonte: The World FactBook CIA (dati del 2014) 30 Fonte: Canadian Mineral Production in 2016 31 Fonte: Kimberley Process Rough Diamond Statistics - Annual Summary Tables 2015 32 Fonte: Government of Canada; Province of British Columbia 33 Transport Canada – Road Transportation 34 Transport Canada – Road Transportation 35 Fonte: Port of Vancouver
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Canada minerali, oli minerali, sostanze bituminose e cere minerali (10,15); Reattori nucleari, caldaie, macchine e apparecchi meccanici (9,71); Semi oleosi, frutti oleosi, piante industriali o medicinali, paglie e foraggi (4,65). Perle, pietre o metalli preziosi, monete e gioielli (4,62); Aerei e velivoli spaziali (4,17); Strumentazione ottica, medica, fotografica, scientifica e tecnica (3,72); Macchinari e equipaggiamenti elettrici ed elettronici (3,27).
Il settore dei trasporti ha contribuito per circa il 4,5% al PIL canadese nel 201636.
Commercio estero
Totale import: mld/€ 363,69 Totale export: mld/€ 352,55 Principali prodotti importati (%)37: Autoveicoli, rimorchi, biciclette, motociclette e altri veicoli simili (16,75); Reattori nucleari, caldaie, macchine e apparecchi meccanici (15,35); Macchinari e equipaggiamenti elettrici ed elettronici (9,84); Combustibili minerali, oli minerali, sostanze bituminose e cere minerali (6,28); Plastiche e materiali in plastica (3,66); Strumentazione ottica, medica, fotografica, scientifica e tecnica (2,97). Principali prodotti esportati (%)38: Autoveicoli, rimorchi, biciclette, motociclette e altri veicoli simili(16,47); Combustibili minerali, oli minerali, sostanze bituminose e cere minerali (15,99); Reattori nucleari, caldaie, macchine e apparecchi meccanici (7,68); Perle, pietre o metalli preziosi, monete e gioielli (4,83); Legno e lavori di legno (incl. Legno Carbone)( 3,38); Macchinari e equipaggiamenti elettrici ed elettronici (3,24); Plastiche e materiali in plastica (3,11). Principali partner commerciali Paesi Clienti (%)39: USA 75,44; Cina 4,21; Regno Unito 3,43; Giappone 2,15; Messico 1,53. Paesi Fornitori (%)40: USA 52,18; Cina 12,07; Messico 6,22; Germania 3,23; Giappone 2,96.
Investimenti esteri (principali Paesi)43
L’attrazione di capitali esteri rimane una politica prioritaria per il Governo canadese e l’affidabilità del Paese sotto questo profilo è confermata dalla rivista Forbes che nel 2016 pone il Canada all’interno della top 10 dei migliori Paesi in cui fare business44. Il Canada è uno dei paesi più multiculturali del mondo, con università di fama mondiale, un sistema di assistenza sanitaria universale e città pulite e accoglienti. Il World Economic Forum pone il Canada al terzo posto della classifica dei Paesi con maggiore affidabilità del sistema bancario al mondo45. Inoltre, lo Stato mantiene il primo posto come Paese con il sistema fiscale più competitivo per le imprese a livello globale46. Paesi di provenienza (%): l’83,5 degli investimenti esteri diretti in Canada provengono da USA (50,45) ed Europa (33,08), principalmente dall’Olanda: 11,6. Paesi di destinazione (%): Il Canada investe prevalentemente negli Stati Uniti (44,62) e in Europa (22,6), con quota maggiore nel Regno Unito (9,25)47.
Interscambio con l’Italia
Saldo commerciale: mld/€ -3,55 Principali prodotti importati dall’Italia (%)41: Reattori nucleari, caldaie, macchine e apparecchi meccanici (24,02); Bevande, liquidi alcolici e aceti (7,93); Autoveicoli, rimorchi, biciclette, moto e altri veicoli simili (7,11); Prodotti farmaceutici (6,20); Strumentazione ottica, medica, fotografica, scientifica e tecnica (4,06); Macchinari e equipaggiamenti elettrici ed elettronici (3,96); Mobili, arredamento e ripiene; Lampade e insegne luminose; Edifici prefabbricati (3,78); Calzature (3,22). Principali prodotti esportati in Italia (%)42: Prodotti farmaceutici (20,80); Cereali (16,92); Combustibili
Investimenti esteri (principali settori)48
Verso il Paese: tra i settori principali si nota una forte propensione all’investimento estero nell’industria mineraria e dei combustibili fossili, nel settore manifatturiero, nel managment di aziende e imprese, servizi finanziari e assicurativi. Investimenti canadesi all’estero: servizi finanziari e assicurativi; Estrazione mineraria, petrolifera e di gas; Managment di aziende e imprese: settore manifatturiero; Interessante è anche la quota di investimenti canadesi all’estero nel settore dell’informazione e del’industria culturale. L’Italia è il Paese europeo che rappresenta la 12esima più grande fonte di investimenti diretti in Canada; È anche la 15esima più grande destinazione dell’UE per gli investimenti diretti dal Canada49. Investimenti italiani verso il Paese: i principali investimenti italiani sono nell’industria manifatturiera, in particolare nella fabbricazione di macchinari e nella lavorazione dei metalli, nel commercio all’ingrosso e nel settore alimentare e delle bevande. Altri settori di interesse per gli investimenti italiani sono stati in questi ultimi anni quello biotecnologico e aerospaziale, nonché alcuni ulteriori comparti fortemente basati su un’intensiva attività di R&S. I settori nei quali investire sono: mezzi di trasporto (navi e imbarcazioni, locomotive e materiale rotabile, aeromobili e veicoli spaziali, mezzi militari); Energia elettrica, gas, vapore e aria condizionata (anche da fonti rinnovabili); Macchinari e apparecchiature; Costruzioni; Autoveicoli, rimorchi e semirimorchi50.
36 Fonte: Statistics Canada - Gross domestic product at basic prices, by industry (monthly) 37 Fonte: Industry Canada (www.ic.gc.ca) 38 Fonte: Industry Canada (www.ic.gc.ca) 39 Fonte: Industry Canada (www.ic.gc.ca) 40 Fonte: Industry Canada (www.ic.gc.ca) 41 Fonte: Industry Canada (www.ic.gc.ca) 42 Fonte: Industry Canada (www.ic.gc.ca) 43 Fonte: Investments Canada 44 Fonte: Best Countries for Business (Forbes 2016 Ranking) 45 Fonte: World Economic Forum, Executive Opinion Survey. For more details, refer to Chapter 1.3 of [i]The Global Competitiveness Report 2016–2017 46 Fonte: Canada maintains top spot as the most tax competitive country for business globally: KPMG Study 2016 47 Fonte: Global Affairs Canada: Foreign Direct Investment Statistics - Outward and Inward Stocks (dati 2015) 48 Fonte: Global Affairs Canada: international investment position, Canadian direct investment abroad and foreign direct investment in Canada 49 Fonte: The Canadian Trade Commissionert Service – Government of Canada 50 Fonte: Farnesina – Info mercati esteri
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Nord America
Investimenti canadesi in Italia: i settori che offrono le maggiori opportunità per le aziende canadesi sono: Aerospaziale; Agricoltura, Alimenti e Bevande; Settore automobilistico; Tecnologie pulite; Tecnologie di informazione e comunicazione; Scienze della vita51.
Il comparto dei servizi è regolato per la quasi totalità dalle Province, fatta eccezione per i servizi sanitari e le telecomunicazioni che sono gli unici a essere disciplinati a livello federale. In virtù del National Security Review of Investments Regulations, approvato nel mese di febbraio 2009 e centrato sulla sicurezza nazionale, tutti gli investimenti esteri, a prescindere dalla loro dimensione economica, possono comunque essere sottoposti a un controllo del Governo se quest’ultimo ritiene che presentino dei pericoli per la sicurezza del Paese. Legislazione societaria: la disciplina della costituzione delle forme societarie è regolata dal Canada Business Corporations Act56 (CBCA), che fornisce il quadro legale generale di riferimento per le società operanti in Canada. Le aziende possono scegliere di essere registrate a livello federale, sotto la CBCA, o a livello provinciale mediante una legge provinciale avente a oggetto la stessa materia. La costituzione di una società può essere assistita da un notaio o da un avvocato e le province canadesi dispongono di alcuni servizi. Per la costituzione di una società va seguita una procedura, che richiede 5 giorni di tempo57. Le forme societarie sono classificate come segue : Impresa individuale; Società per azioni; Società in nome collettivo; Società in accomandita; Joint Venture; Cooperativa58. Bisogna presentare i seguenti documenti e dati per la registrazione : Statuto; Indirizzo della sede legale e composizione del Consiglio di Amministrazione; Modulo di registrazione Provinciale. Mentre la registrazione extra-provinciale in Ontario, Newfoundland and Labrador, Nova Scotia and Saskatchewan può essere effettuata contemporaneamente alla presentazione della documentazione per la registrazione federale attraverso il «Joint Online Registration System», una società federale che intende condurre il proprio business in altre Province deve registrarsi individualmente in quelle province - Si veda ad esempio la Parte 11 del Business Corporations Act (British Columbia)59.
ASPETTI NORMATIVI E LEGISLATIVI Regolamentazione degli scambi52
Sdoganamento e documenti di importazione: è necessaria la presentazione in dogana dei seguenti documenti in duplice copia: documenti di controllo del carico, ricevuta o fattura fornita dalla compagnia produttrice/venditrice (indicati compratore, venditore, Paese d’origine, prezzo e una dettagliata descrizione della merce); Canada Customs Coding Form (Form B3)53, documento doganale, utilizzato come resoconto per i beni importati (indipendentemente dal valore) e destinati a uso commerciale in Canada –conformemente alle sezioni 6 e 7 dell’“Accounting for Imported Goods and Payment of Duties Regulations”; Documenti, ove richiesto, riguardanti permessi d’importazione, certificati sanitari o altre richieste da parte del dipartimento del governo federale e il Certificato d’origine (Form A)54. I beni in ingresso dall’Italia (che rientra nelle most favored Nation) sono sottoposti a dazi sulla base del Customs Tariff, del Tax Act, dell’Excise Act, dello Special Import Measures Act e di altre normative federali. L’esportazione di vini verso USA, Canada e Messico è disciplinata dalle norme sul marchio INE; Tali regole si armonizzano con la legislazione doganale dei Paesi dell’area NAFTA e ottemperano alle esigenze di etichettatura, modalità di imbottigliamento e composizione organolettica del prodotto, richieste sul territorio nordamericano. Classificazione doganale delle merci: Sistema Armonizzato. Restrizioni alle importazioni: previste per armi (per le quali esistono alcune eccezioni), materiale pornografico o di incitamento all’odio, materassi usati, fosforo bianco, monete contraffatte, manufatti prodotti in carcere, beni a indicazione geografica tipica contraffatti55 etc. Per altri beni, come farmaci vendibili su prescrizione, la carne, i latticini e le piante, il Canada richiede il rispetto di specifici requisiti, coerenti con le norme nazionali sulla salute, la sicurezza e l’ambiente. Per alcune merci è previsto il contingentamento e sono richiesti specifici permessi (i.e. tessuti, abbigliamento, pollame e latticini).
Brevetti e proprietà intellettuale
Il Canada è firmatario delle Convenzioni di Parigi e Berna ed è membro della World International Property Organization (1967), dell’International Patent Organization (1970) e della Universal Copyright Convention. La CIPO (Canadian Intellectual Property Office) è l’Agenzia responsabile per il trattamento e la registrazione dei brevetti e per la protezione intellettuale. Le richieste per 51 Fonte: Trade Commissioner Service - Italy – The Canadian Trade Commissioner service- Government of Canada 52 Fonte: Canada Border Services Agency (www.cbsa.gc.ca) 53 Fonte: Canada Border Services Agency (www.cbsa.gc.ca) 54 Fonte: Forms – Fonte: Canada Border Services Agency 55 Fonte: Canada Border Services Agency Prohibited Importations 56 Fonte: Government of Canada - Justice Laws Website - Canada Business Corporations Act 57 Fonte: https://www.fidusuisse-offshore.com/it/creazione-societa/canada/ 58 Fonte: Legal Forms of Enterprises; Registraire des Enterprises Québec 59 Fonte: The World Bank- Doing Business- Starting a Business in Canada
Attività di investimento e insediamento produttivo nel Paese
Normativa per gli investimenti stranieri: la disciplina giuridica che regola gli investimenti esteri è in gran parte contenuta nell’Investment Canada Act del 1985. Ai sensi della normativa in vigore, tutti i nuovi investimenti esteri nel Paese sono soggetti a un obbligo generale di notifica. Gli investimenti superiori a determinate soglie stabilite annualmente sono soggetti a revisione e devono essere previamente approvati dall’Investment Review Group. 300
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Canada
i brevetti, marche commerciali, diritti d’autore e disegni industriali devono essere inviati tramite posta, fax o email direttamente alla CIPO. I brevetti hanno una validità di 20 anni. Il costo standard per l’application varia tra € 1011,26 e 1534,33, mentre le tasse di mantenimento variano da € 69.74 a 313,84 (34.87 – 156.92)60.
Alla tassazione a livello federale va aggiunta quella provinciale (eccetto che per Québec e Alberta che non hanno accordi di riscossione dell’imposta sulle persone giuridiche con Canada Revenue Agency): in generale, province e territori hanno due aliquote di imposta - una bassa e una alta - che variano a seconda della grandezza dell’impresa e della Provincia di riferimento; L’aliquota fiscale provinciale più bassa si applica alle imprese che beneficiano della federal small business deduction. Le aliquote fiscali provinciali inferiori variano dallo 0% del Manitoba al 4,5% di Ontario e Prince Edward Island, mentre le aliquote fiscali provinciali superiori variano dall’11% della British Columbia al 16% di Nova Scotia e Prince Edward Island. Sono soggetti a imposizione tutti i redditi prodotti dalle persone giuridiche residenti; I soggetti privi del requisito della residenza sottopongono a imposizione unicamente i redditi prodotti sul territorio nazionale ad esempio redditi da impresa, dividendi, noleggi e canoni64. Generalmente il reddito canadese prodotto da un non residente è soggetto a un’aliquota del 25% nel caso di dividendi, noleggi, canoni, pensioni, pagamenti annuali (per la lista completa si rinvia alla consultazione del sito Canada Revenue Agency65). Per coloro che svolgono attività di impresa o decidono di vendere o trasferire una proprietà canadese si consiglia di consultare le linee guida disponibili sul sito della Canada Avenue Agency66. Imposta sul valore aggiunto (VAT)67: a livello federale la GTS (Goods and Service Tax) è pari al 5% alla quale si aggiunge un’imposta provinciale (PST) variabile dal 7 al 10%. Nel 2010 è stata introdotta, in alcune province, una nuova imposta, l’HST (Harmonized Sales Tax), che sostituisce le due precedenti con un’aliquota unica. Oggi l’HST è in vigore in Ontario (13%), New Brunswick, Newfoundland e Labrador, Nova Scotia, Prince Edward Island (15%).
Sistema fiscale Sistema di tassazione su base mondiale. Anno fiscale: per le persone fisiche: 1° gennaio - 31 dicembre IMPOSTA SUI REDDITI DELLE PERSONE FISICHE 2017 CAD61 REDDITO VALORE Fino a 45,916 15% Da 45,916 a 91,831 20,5% Da 91,831a 142,353 26% Da 142,353a 202,80 29% Oltre 202,800 33%
Tassazione sulle attività di impresa62 In Canada la disciplina giuridica delle Società di diritto commerciale (Corporation, pubbliche e private) è contenuta nel Canada Business Corporations Act (CBCA). Le imposte variano a seconda del territorio ove si svolge l’attività economica e della natura commerciale. L’aliquota fiscale federale base è pari al 38% del reddito imponibile che diviene pari al 28% a seguito della riduzione fiscale federale (quest’ultima è pari al 10% del reddito imponibile conseguito durante l’anno in una provincia canadese o territorio meno i redditi esenti ai sensi del paragrafo 149 (1) (t). L’abbattimento fiscale federale riduce l’aliquota fiscale federale base. Il Reddito da lavoro prodotto fuori dal Canada non è ammissibile per l’abbattimento fiscale federale). Con l’applicazione poi della riduzione fiscale generale63 del 13% (che si applica solo alle imprese che non beneficiano di un trattamento fiscale preferenziale) l’aliquota fiscale netta è del 15% (del 10,5% per le piccole imprese: federal small business deduction).
NOTIZIE PER L’OPERATORE Rischio Paese68: NC. Condizioni di assicurabilità SACE69: apertura senza condizioni.
Sistema bancario
Le funzioni di banca centrale sono svolte dalla Banca del Canada che controlla il credito interno mediante il trasferimento di depositi governativi alle banche autorizzate e la compravendita di titoli di Stato sul mercato libero. Le sei maggiori banche commerciali canadesi sono la Royal Bank of Canada, la Bank of Montréal (BMO), la Bank of Nova Scotia, la Toronto-Dominion Bank, e la National Bank of Canada. Le due principali banche straniere operanti nel Paese sono la Hong Kong Bank of Canada e Citibank Canada. La principale borsa valori canadese si trova a Toronto.
60 Fonte: Government of Canada Standard fees – patents 61 Fonte: Elaborazione dati da Canada Revenue Agency 62 Fonte: Government of Canada – Canada Revenue Agency – Corporation Tax Rates 63 Fonte: General Tax Reduction 64 Fonte: Non-residents of Canada – Canada Revenue Agency – Government of Canada 65 Fonte: cfr. nota 52 The most common types of Canadian income subject to Part XIII tax 66 Fonte: cfr. nota 52 Part I tax 67 Fonte: GST/HST calculator (and rates), Government of Canada, Canada Revenue Agency 68 Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. Con NC si identificano Paesi OCSE e/o area Euro ad alto reddito per i quali non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio 69 Fonte: www.sace.it 70 Fonte: https://www.cibc.com
TIPOLOGIA Prestito Mutuo 301
TASSI BANCARI70 VALORE 2,70% 2,84% - 3,14%
Business Atlas
Nord America convenzione abbassa ulteriore la deduzione alla fonte per certi tipi di pagamento. Per i dividendi infra-societari, l’aliquota massima di ritenuta fiscale viene abbassata dal 15% al 5%, per gli interessi dal 15% al 10%, mentre per i diritti su software, brevetti e know-how, si scende dal 10% al 5%. La Convenzione introduce altresì un provvedimento per evitare la doppia imposizione sulle plusvalenze latenti da parte dello Stato che si lascia al momento di un cambio di residenza permanente; Accordo Canada-UE sul commercio delle bevande alcoliche; Memorandum of understanding sulle PMI (2002). Il Canada ha inoltre riconosciuto le denominazioni geografiche tipiche dell’UE nel 2001. È stato infine approvato dal Parlamento Europeo (15 febbraio 2017) CETA - Comprehensive Economic and Trade Agreement. Il CETA è il primo accordo commerciale tra l’UE e una delle grandi economie mondiali e rappresenta l’accordo commerciale bilaterale più vasto che sia mai stato negoziato fino a oggi. Affronta un’ampia gamma di questioni dell’amministrazione canadese a livello federale e provinciale che incidono sulle esportazioni europee di beni e servizi verso il Canada. L’accordo vuole facilitare gli investimenti e creare un contesto imprenditoriale più prevedibile. L’accordo prevede l’abolizione del 99% delle tariffe e dazi doganali pre-esistenti e consente alle aziende europee di partecipare a gare e appalti pubblici, di inserirsi nel settore terziario e di godere di facilitazioni normative per i propri investimenti in Canada. Esso, inoltre, prevede l’istituzione di un vero e proprio tribunale che gestisca le dispute legate agli investimenti oltre oceano e che renda un ambiente giuridico più chiaro e uniforme tra le due entità economiche.
Principali investimenti e linee di credito
I programmi di finanziamento ai quali gli imprenditori possono accedere sono numerosi. Entrambi i livelli governativi - nazionale e provinciale - prevedono numerosi piani d’aiuto finanziario alle imprese. ATTIVITÀ SIMEST Finanziamenti per studi di fattibilità e programmi di assistenza tecnica collegati agli investimenti L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. b Finanziamenti per la partecipazione a fiere e mostre L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. c2 Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. a Investimenti esteri L. 100/90 Sostegno ai crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già L. 227/77)
Parchi industriali e zone franche
Una delle zone più importanti nel settore R&S è l’area metropolitana di Ottawa, conosciuta come la Silicon Valley del Nord, che impiega circa 65.000 addetti nel settore dell’alta tecnologia. In Ontario, altre zone caratteristiche da alta densità di aziende nel settore tecnologico e nel settore software e telecomunicazioni, si trovano presso il GTA (Greater Toronto Area) e precisamente a Mississauga e Markham, dove hanno sede 800 compagnie. Il più importante e sviluppato parco industriale specializzato nel settore dell’alta tecnologia e del terziario avanzato è il Canada’s Technology Triangle, compreso tra le città di Cambridge, Kitchener e Waterloo. In British Columbia esistono diversi agglomerati di imprese high tech (oltre 10.000 imprese), con più alta concentrazione (68%) nell’area Mainland/Southwest e più precisamente nella zona metropolitana di Vancouver. Qui hanno sedi grandi nomi del settore wireless, delle biotecnologie e del software development, come Telus, Microsoft, Sony e Amazon. La zona è però particolarmente interessante per il grande tasso di crescita nel numero di PMI e startup nei settori hi-tech e delle nuove fonti energetiche, il quale si attesta attorno al 9% medio annuo71. In Québec, il Governo sta sviluppando la zona di Mirabel per creare un parco industriale organizzato per le aziende aeronautiche e di distribuzione. Tra i progetti principali vi è il Mirabel Aerospace Centre. Inoltre, la città di Montréal ha sviluppato un programma di sovvenzioni per favorire le PMI nel settore delle applicazioni multimediali, internet e telecomunicazioni, mentre la città di Laval dispone di un parco industriale specializzato nell’e-business e nell’informatica (Laval E-Pole).
Costo dei fattori produttivi CATEGORIA Operaio72 Impiegato73 Dirigente74
MANODOPERA €/H DA 8,10 12,56 10,57
A 17,96 18,84 59,57
Organizzazione sindacale
Le principali organizzazioni sindacali canadesi sono: la Confederation of National Trade Unions (CSN); la Fédération des travailleurs et travailleuses du Québec (FTQ); la Canadian Auto Workers (CAW); la Canadian Union of Public Employees (CUPE). Oltre un terzo dei lavoratori canadesi è sindacalizzato. La legislazione di ciascuna Provincia regola le attività sindacali, i ricorsi nel caso di interruzione delle negoziazioni, gli accordi negoziati collettivamente, scioperi e serrate, le pratiche di lavoro scorrette e le attività dei sindacati in generale. Il ricorso ad arbitrato può essere imposto dal Ministro del Lavoro a cui spetta la scelta dell’arbitro. Le decisioni prese dall’arbitrato non sono normalmente appellabili.
Accordi con l’Italia
Il 25 novembre 2011 è entrata in vigore una nuova convenzione tra Canada e Italia per evitare le doppie imposizioni in materia di imposte sul reddito. A sostegno del commercio e degli investimenti tra i due Paesi, tale convenzione abbatte ulteriormente le barriere fiscali e contribuirà a consolidare le già eccellenti relazioni economiche tra di loro. La nuova
71 Fonte: BC Stats 72 Fonte: Payscale - Laborer salary 73 Fonte: Average Salary in Canada – Average Canadian Salary – Part time - Full time employees 74 Fonte: Payscale – Chief Executive Officer
302
Business Atlas
Canada
ELETTRICITÀ A USO INDUSTRIALE IN €/KWH75 DA A 0,23 0,24
Uffici ICE80 Montréal: 1000, Rue Sherbrooke Ouest, Bureau 1720 Québec H3A 3G4 tel +1 514 2840265 - fax +1 514 2840362 montreal@ice.it Toronto: 365 Bloor Street East, suite 1802 M4W 3L4 Ontario tel +1 416 5981555/6 - fax +1 416 5981610 toronto@ice.it Ufficio ENIT81 110 Yonge Street, Suite 503 Toronto (Ontario) M5C 1T4 tel +1 416 9254882 – fax +1 416 9254799 toronto@enit.it
PRODOTTI PETROLIFERI IN € / LITRO76 DA A Benzina 0,80 0,89 Diesel 0,73 0,78 Combustibile industriale (GPL) 0,40 0,42 ACQUA A USO INDUSTRIALE IN €/M377 DA A Acqua 1,69 1,78 IMMOBILI IN €/MQ78 DA Affitto locali uffici 202,69
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI BNL c/o BNP Paribas Per informazioni e assistenza sui progetti di sviluppo internazionale: internazionalizzazione@bnlmail.com
A 423,17
IN ITALIA
INFORMAZIONI UTILI
RETE DIPLOMATICO CONSOLARE Roma: Via Zara 30, 00198 (Sezione Visti e Sezione dei servizi consolari ai cittadini canadesi) Via Salaria, 243, 00199 Roma (Sezioni politica, academica, culturale e commerciale) consul.rome@international.gc.ca Milano: Consolato del Canada, Piazza Cavour 3 20121 Tel.: +39 02.62694238 Fax: +39 02.29013600 E-mail: consul.canada.milan@gmail.com Udine: Consulate of Canada, Via Elio Morpurgo 4 33100 Udine Tel.: +39 0432.229709 E-mail: consul.canada.udine@gmail.com
Indirizzi utili NEL PAESE RETE DIPLOMATICA CONSOLARE79 Ambasciata d’Italia 275, Slater Street, 21st floor - Ottawa (Ontario) Tel +1 613 232 2401 - fax +1 613 233 1484 www.ambottawa.esteri.it - ambasciata.ottawa@esteri.it Consolati Generali Toronto (Prima Classe): 136 Beverley Street - (Ontario) M5T 1Y5 Tel +1 416 977 1566 - fax +1 416 977 1119 www.constoronto.esteri.it - console.toronto.@esteri.it Montréal: 3489, rue Drummond (Québec) H3G 1X6 Tel +1 514 849 8351 - fax +1 514 499 9471 www.consmontreal.esteri.it - consolato.montreal@esteri.it Vancouver: 1100 -510 West Hastings Street BC V6B1L8 Tel + 1 604 684 7288 - fax +1 604 685 4263 www.consvancouver.esteri.it - consolato.vancouver@esteri.it
Formalità doganali e documenti di viaggio I cittadini italiani non hanno bisogno di visto per l’ingresso nel Paese in qualità di turisti (soggiorni inferiori ai 6 mesi) devono tuttavia munirsi di Electronic Travel Authorization82 (eTA), tramite procedura online83 e dietro esborso di 7CAD pari a 4,90€. Prima di procedere all’application bisogna assicurarsi di avere un valido indirizzo e mail e a portata di mano: 1) passaporto in corso validità 2) uno strumento di pagamento valido per la tassa prevista (non rimborsabile): Carta di credito Visa, MasterCard, American Express, pre-pagata Visa, MasterCard o American Express, Visa debito, JCB Card o Interac. I documenti necessari per il viaggio sono: passaporto valido per la durata del soggiorno e i fondi sufficienti per la durata dello stesso sia per il viaggiatore che per gli accompagnatori a suo carico. Il passaporto a lettura ottica non è obbligatorio. La tassa d’imbarco per voli interni è pari al 7% del costo del biglietto, per voli verso l’estero è ca. pari a 37€.
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituti italiani di cultura Montréal: 1200, avenue Dr. Penfield, Québec H3A1A9 tel +1 514 8493473 - fax +1 514 8492569 www.iicmontreal.esteri.it - iicmontreal@esteri.it Toronto: 496 Huron Street, Ontario M5R 2R3 tel +1 416 9213802 - fax +1 416 9622503 www.iictoronto.esteri.it - iicToronto@esteri.it 75 Fonte: Electricity rates for Business Customers (April 2016) 76 Fonte: BCgasprices.com 77 Fonte: City of Toronto 2016 Water Rates Industrial Water Rate 78 Fonte: JLL Research, Altus InSite – Canada Office Market Overview - Canada Q4 2016 79 Fonte: Ministero degli Affari Esteri e della Cooperazione internazionale. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari nel Paese: www.esteri.it 80 Fonte: Agenzia ICE (www.ice.gov.it) 81 Fonte: ENIT 82 Fonte: Electronic Travel Authorization (eTA) - www.cic.gc.ca 83 Fonte: Apply for an Electronic Travel Authorization (eTA)
Corrente elettrica: 120 V, 60 Hz. Giorni lavorativi e orari Uffici: lun-ven 9.00-17.00. Negozi: lun-mer 9.30-18.00; gio-ven fino alle 21.00; sab 10.00-17.00, dom12.00-18.00. 303
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Nord America
Banche: lun-gio 10.00-16.00; ven fino alle 18.00. Festività: 1 gennaio; Family Day (febbraio); Aprile (venerdi prima di Pasqua); 1° luglio (o il primo lunedi utile) Canada Day; 1° lunedì di agosto (Civic Holiday); 1° lunedi di settembre (Festa dei Lavoratori); Thanksgiving Day (ottobre), Rememberance Day (novembre), Natale (25 dicembre).
SITI DI INTERESSE Governo del Canada: www.canada.gc.ca Foreign Affairs and International Trade Canada: www. dfait-maeci.gc.ca Invest in Canada: www.investincanada.com Commercio federale: www.strategis.ic.gc.ca Statistics Canada: www.statcan.gc.ca Montréal: www.montrealinternational.com Québec: www.invest-Québec.com Toronto: www.investtoronto.ca Ontario: www.investinontario.com Vancouver: www.vancouvereconomic.com British Columbia: www.britishcolumbia.ca
Assistenza medica La sanità è pubblica per i residenti permanenti e gratuita se la prestazione medica è considerata necessaria. Se il trattamento non è considerato medicalmente necessario esso dovrà essere pagato privatamente. È consigliabile un’assicurazione temporanea per i turisti. Presente a Montréal un ospedale italiano: Ospedale Santa Cabrini, tel +1514 2526000. MEZZI DI TRASPORTO Compagnia aerea di bandiera: Air Canada. Altre compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Lufthansa, KLM, American Airlines, Delta, British Airways, Swiss, Alitalia, Air France, Air Transat, United Airlines, Brussels Airlines Trasferimenti da e per l’aeroporto Toronto: è dotata di due aeroporti, il Lester B. Pearson (YYZ), e il Toronto City Center Airport, che si trova su una piccola isola a poca distanza dalla città. Montréal: l’aeroporto Dorval Trudeau si trova a 20 min. dal centro. Vancouver: il Vancouver International Airport dista una trentina di minuti dal centro della città.
Camera di Commercio Italiana in Canada
Montreal ANNO DI FONDAZIONE: 1964 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 1987 PRESIDENTE: Emanuele Triassi SEGRETARIO GENERALE: Danielle Virone INDIRIZZO: 550, rue Sherbrooke Ouest, Bureau 1150, H3A 1B9, Montreal TELEFONO: +1 514 8444249 FAX: +1 514 8444875 E-MAIL: info.montreal@italchamber.qc.ca WEB: www.italchamber.qc.ca ORARIO: 08.30 -17.00 NUMERO DEI SOCI: 461 QUOTA ASSOCIATIVA: Socio corporativo 3 rappresentanti CAD 600 /anno (ca. 409€); Socio sostenitore 5 rappresentanti CAD 1.500/anno (ca. 1023€); Socio individuale 1 rappresentante CAD 300/anno (ca. 205€); Socio giovane 1 rappresentante CAD 150 /anno (ca. 102€) NEWSLETTER: Flash informativo; Wine and Travel Italy blog (settimanale); Wine and Travel Italy newsletter (mensile) ACCORDI DI COLLABORAZIONE: Camera di Commercio di Cosenza; UNIONCAMERE Emilia Romagna; Camera di Commercio di Reggio Emilia; Lazio Innova; Veneto Promozione; Piemonte Red&White; Consorzio Tutela del Vino Conegliano Valdobbiadene Prosecco; Consorzio per la Tutela dei Vini Valpolicella; Aspin 2000; Consorzio Tutela Vini DOC “FRIULI GRAVE”; Confagricoltura 304
Business Atlas
Canada
Camera di Commercio Italiana dell’Ontario
Toronto ANNO DI FONDAZIONE: 1961 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 1987 PRESIDENTI: Tony Altomare, Patrick Pelliccione SEGRETARIO GENERALE: Corrado Paina INDIRIZZO: 622 College St., 2nd Floor, Suite 201F, M6G 1B6, Toronto TELEFONO: +1 416 789-7169 FAX: +1 416 789-7160 E-MAIL: info.toronto@italchambers.ca WEB: www.italchambers.ca ORARIO: dalle 09.00 alle 17.00 NUMERO DEI SOCI: 357 QUOTA ASSOCIATIVA: Membership LevelTotal: Partnership Oltre CAD 15.000 (ca. 10.231€); Partner Five Stars CAD 10.000 (ca. 6.821€); Partner Four Stars CAD 5.000 (ca. 3.411€); Partner Three Stars CAD 3.000 (ca. 2.046€); Business Member CAD 1.000 (ca. 682€) ACCORDI DI COLLABORAZIONE: Banca Popolare di Sondrio; Università Ca’ Foscari; Comune di Vaughan; Comune di Toronto; CCIAA Roma; Toronto Global; Stikeman Elliot LLP - studio legale; Veneto Promozione; Camera di Commercio di Udine; Promos Milano; Distretto del vino di qualità dell’Oltrepo Pavese; Confindustria; Consorzio Tutela Vini di Montefalco SEDE IN ITALIA: Via della Moscova, 18 - 20121 Milano + 11 39 02 7788751 Skype: italchambers.milan
Italian Chamber of Commerce In Canada-West
Vancouver ANNO DI FONDAZIONE: 1992 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 1996 PRESIDENTE: Celso Boscariol SEGRETARIO GENERALE: Ilaria Baldan INDIRIZZO: Suite 703 – 889 W. Pender St., V6C 3B2, Vancouver TELEFONO: +1 604 682 1410 E-MAIL: iccbc@iccbc.com WEB: www.iccbc.com ORARIO: dalle 09.00 alle 17.00 NUMERO DEI SOCI: 171 QUOTA ASSOCIATIVA: Canada: Socio individuale CAD 200 (ca. 136€); Socio corporativo (3 rappresentanti) CAD 350 (ca. 239€); Socio sostenitore (3 rappresentanti) CAD 550 (ca. 375€) Italia: istituzione 750€; Impresa 500€ NEWSLETTER: E-Bulletin - Mensile ACCORDI DI COLLABORAZIONE: Banca Popolare di Sondrio; Veneto Promozione; Promos; Centro Estero Piemonte; CCIAA Genova; CCIAA Udine; Consorzio Brescia Export; Vicenza Qualità; Veronafiere; Fiera Milano; Government of BC; Government of Alberta; BC Ministry of International Trade; Vancouver Economic Development Commission UFFICIO IN ALBERTA: Suite 307 - 1324 11th Avenue SW - Calgary, BC T3C 0M6 Tel. +1 403 283 0453 E-mail: calgary@iccbc.com UFFICIO IN ITALIA: via delle Quattro Fontane, 161 - 00184 Roma Tel: +39 389 4792761 Email: iccbc@iccbc.com 305
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Nord America
Messico
Città del Messico
CARATTERISTICHE DEL PAESE Fuso orario (rispetto all’Italia): -7 Superficie: 1.964.375 kmq Popolazione: 122.273.473 Comunità italiana: 20.000 Capitale: Città del Messico Città principali: Guadalajara, Monterrey, Puebla, Toluca, Querétaro, Ciudad Juárez, León Moneta: peso messicano (MXN) Tasso di cambio1: 1€= 20,6673 MXN Lingua: Spagnolo e 62 lingue indigene Religioni principali: Cattolici (89%), Protestanti (6%), atei (5%) Ordinamento dello Stato: Repubblica Federale, in cui il potere esecutivo è esercitato dal Presidente della Repubblica, eletto a suffragio universale, in carica per 6 anni e non rieleggibile. L’attuale Presidente, Enrique Peña, è stato eletto nel 2012 dalle fila del Partido Revolucionario Institucional (PRI). Gli altri due partiti maggiori sono il Partido de la Rivolucion Democratica (PRD) e il Partido de Accion Nacional (PAN). Il potere legislativo è esercitato dal Congresso dell’Unione, composto dalla Camera dei Deputati (500 membri) e dal Senato della Repubblica (128 membri). Il potere giudiziario è esercitato dalla Suprema Corte di Giustizia della Nazione Suddivisione amministrativa: 32 Stati autonomi tra cui Città del Messico, ex Distretto Federale, sede dei poteri supremi della Repubblica. Ogni Stato è dotato di una propria Costituzione (soggetta alla Costituzione degli Estados Unidos Mexicanos), di un Governatore e un Parlamento eletti a suffragio universale. Dal 1997 l’entità federale che corrisponde alla capitale ha un Capo di Governo, eletto a suffragio universale che ha sostituito la figura del Reggente, prima nominato direttamente dal Presidente della Repubblica
QUADRO DELL’ECONOMIA
Principali settori produttivi3
Quadro macroeconomico2
L’attività industriale è cresciuta del 2,1% rispetto all’anno precedente. Importante è stata la crescita dell’industria manifatturiera (+3,5%) e dell’energia elettrica (+2%). Il settore della produzione ed esportazione di parti per l’industria automobilistica è in crescita nonostante l’allarmismo dovuto all’elezione del Presidente degli Stati Uniti, Trump. Il Messico è infatti il primo fornitore di autoparti per l’industria automobilistica statunitense. Il settore terziario predomina sugli altri due settori: il Messico ha registrato una crescita importante nel commercio, informazione e media, servizi finanziari e assicurazioni, trasporti e logistica, servizi immobiliari, servizi professionali, scientifici e tecnici.
Il Messico è uno dei Paesi emergenti a più alta crescita e potenzialità; è la dodicesima economia mondiale (fa parte dell’OCSE) ed è la seconda dell’America Latina. Secondo uno studio della PWC “The World in 2050” il Messico rappresenterà per quell’anno la sesta economia mondiale. Il PIL è in aumento rispetto al 2015 di +2,4% e una previsione di crescita per il 2017 pari a +1,6%. L’inflazione registrata nel 2016 è stata +2,7%. Per il periodo 2013-2018 si prevede una crescita media del PIL del 3,54% con un’inflazione media del 3%. Gli IDE nell’anno 2016 sono stati pari a 27 mld/USD (ca. 24 mld/€) e rappresentano il 2,5% dell’economia nazionale. Nel dettaglio, gli IDE italiani in Messico sono stati 606 mld/USD (0,55 mld/€), il 2,2% degli IDE totali. Le esportazioni nette nel 2016 pari a 374 mld/USD (mld/€ 337,82), le importazioni nette 387mld/USD (ovvero ca. 349,68 mld/€), con la bilancia commerciale pari a -11,86 mld/€. Le esportazioni verso l’Italia sono state pari a 1,5 mld/€, le importazioni dall’Italia pari a quasi 5 mld/€, con una bilancia commerciale con l’Italia pari a -3,34 mld/€.
Infrastrutture e trasporti4 La rete stradale percorre 374,000 km, di cui 50.000 km di vie federali (circa 8.400 km di tratto autostradale). La rete ferroviaria si estende per ca. 27.000 km. 1 Fonte: Banca d’Italia. Tasso di cambio al 6 aprile 2017 2 Fonte: INEGI; CIA World Factbook; Banco de México; Secretaria de Hacienda y Crédito Público; dati PWC 3 Fonte: INEGI, dati PWC 4 Fonte: Secretaria de Comunicaciones y Transportes
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Messico
I principali aeroporti si trovano a Città del Messico, Guadalajara, Monterrey, Puebla, Mexicali, Cancùn. Principali scali marittimi sono: Veracruz, Tampico e Campeche sul Golfo del Messico e Manzanillo, Acapulco, Salina Cruz e Lazaro Cardenas sull’ Oceano Pacifico. Conta uno dei ponti più elevati al mondo, il “Baluarte”, che collega lo Stato di Durango e lo Stato di Sinaloa. Il Programma Nazionale di infrastruttura 2014-2018 ha come obiettivo principale la crescita economica del Paese, che attualmente può contare su un fondo economico pari a 416 mln/€, che sarà distribuito per il finanziamento dei settori delle telecomunicazioni, dei trasporti, dell’energia e idraulico.
tivi in Messico grazie agli IDE promossi da grandi gruppi industriali come Tenaris-Ternium, Fiat-Chrysler, Pirelli, Ferrero, Enel.
ASPETTI NORMATIVI E LEGISLATIVI Regolamentazione degli scambi Sdoganamento e documenti di importazione: per le merci provenienti dall’Italia, oltre alla documentazione tradizionale, è necessario il Modello EUR1 che permette di usufruire dei benefici del Trattato di Libero Scambio Messico-UE (in vigore dal 1.07.2000). Classificazione doganale delle merci: Sistema Armonizzato. Restrizione alle importazioni: nel settore agroalimentare previste per latte e alcuni formaggi, alcune carni e insaccati, etc., tuttavia, secondo quanto deciso dal Ministero dell’Agricoltura (SAGARPA), dal 2005 il prosciutto crudo italiano può essere esportato nel Paese dalle imprese che già godono di autorizzazione. Per il trattato di libero commercio intercorso tra Messico ed Europa anche caffè e cacao sono esenti da dazi. Importazioni temporanee: consentite solo in caso di partecipazione a fiere internazionali per fini espositivi. La fattura proforma deve essere intestata all’ente organizzatore.
Commercio estero5 Totale import: mld/€ 349,68 Totale export: mld/€ 337,82 Principali prodotti importati: beni intermedi, beni di consumo, beni capitali. Principali prodotti esportati: beni manifatturieri, prodotti petroliferi, prodotti agropecuari, altro. Principali partner commerciali Paesi Clienti: Stati Uniti; Canada, Cina, Spagna, Brasile, Colombia, Germania.. Paesi Fornitori: Stati Uniti; Cina; Giappone; Corea; Germania; Canada; Italia; Brasile; Spagna.
Interscambio con l’Italia6
Attività di investimento e insediamenti produttivi nel Paese
Saldo commerciale: mld/€ -3,34 A livello mondiale l’Italia è il nono partner commerciale e l’ottavo fornitore del Messico. Mentre a livello europeo è il secondo fornitore, dopo la Germania, e il terzo partner commerciale, dopo la Germania e la Spagna. Principali prodotti importati dall’Italia (%): meccanica strumentale (35,1), gli autoveicoli (14,6) e i prodotti della metallurgia (10). In crescita prodotti alimentari e bevande. Principali prodotti esportati in Italia (%): prodotti estrattivi (33), mezzi di trasporto (16,4), prodotti chimici (10,5) e metalli (9,2).
Normativa per gli investimenti stranieri: regolati dalla Ley de Inversión extranjera del 27.12.1993 nella quale si equipara, per la prima volta, l’investimento straniero a quello locale. Alcuni settori sono, tuttavia, di esclusiva competenza statale (petrolio e derivati, petrolchimico, elettricità ed energia, telecomunicazioni). Legislazione societaria: in base alla Ley General de Sociedades Mercantiles, un’impresa straniera può legalmente operare in Messico attraverso una succursale. Tutte le funzioni svolte in Messico dalla succursale saranno realizzate in nome e per conto della ditta straniera. Da varie disposizioni legali messicane, si desume anche la possibilità della creazione di uffici di rappresentanza. Per questi, la legge prevede norme specifiche solo nel caso di attività bancarie, finanziarie e assicurative, in base alle quali un istituto finanziario estero può stabilire in Messico un ufficio di rappresentanza per fini di promozione delle sue attività commerciali. Le succursali e gli uffici di rappresentanza dovranno richiedere un’autorizzazione alla Commissione Nazionale degli Investimenti Esteri e presentare copia dello statuto della società italiana, copia dell’ultimo bilancio e la procura della persona che rappresenta la società in Messico. L’iscrizione nel Registro Pubblico del Commercio e nel Registro Nazionale degli Investimenti Esteri è una condizione essenziale per i soggetti che intendono operare nel Paese.
Investimenti esteri (principali Paesi) Paesi di provenienza: USA, Spagna, Giappone, Francia, Paesi Bassi e Canada. Paesi di destinazione: America Latina, Canada, Stati Uniti e Cina.
Investimenti esteri (principali settori) Verso il Paese (%): industria manifatturiera (57), dei servizi finanziari (24,6), dell’industria mineraria (9,8), del commercio (8,7), dei servizi professionali (3). Italiani verso il Paese: nell’ultimo triennio le imprese italiane hanno realizzato importanti investimenti produt5 Fonte: Banco de México, INEGI 6 Fonte: ISTAT, INEGI, Secretaria de Economia, SACE
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Nord America TASSI BANCARI9 TIPOLOGIA VALORE % Tasso d’interesse ufficiale 6,25 TTIE (4 settimane) 6,60 TTIE (13 settimane) 6,6906 Buoni Tesoro (28 giorni) 6,24 Buoni Tesoro (91 giorni) 6,42 Buoni Tesoro (175 giorni) 6,68 Fondo bancario 6,26
Brevetti e proprietà intellettuale Ente competente alla registrazione è l’Instituto Mexicano de la Propriedad Industrial. Il Messico aderisce alla Convenzione Internazionale di Ginevra.
Sistema fiscale Anno fiscale: 1 Gennaio – 31 Dicembre. IMPOSTA SUI REDDITI DELLE PERSONE FISICHE ISR REDDITO (MXN)
0,01 - 5.952,84 5.952,85 - 50.524,92 50.524,93 - 88.793,04 88.793,05 - 103.218,00 103.218,01 - 123.580,20 123.580,21 - 249.243,48 249.243,49 - 392.841,96 392.841,97 - 750.000,00 750.000,01 - 1.000.000,00 1.000.000,01 - 3.000.000,00 3.000.000
QUOTA FISSA VALORE D’IMPOSTA
0 114.29 2.966,91 7.130,48 9.438,47 13.087,37 39.929,05 73.703,41 180.850,82 260.850,81 940.850,01
Principali finanziamenti e linee di credito
da applicare sulla parte eccedente il limite inferiore (%) 1,92 6,40 10,88 16,00 17,92 21,36 23,52 30,00 32,00 34,00 35,00
ATTIVITÀ SIMEST Finanziamenti per studi di fattibilità e programmi di assistenza tecnica collegati agli investimenti L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. b Finanziamenti per la partecipazione a fiere e mostre L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. c2 Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. a Investimenti esteri L. 100/90 Fondo di Venture Capital L. 269/2006, art. 1, c. 932 Sostegno ai crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già L. 227/77)
Tassazione sulle attività di impresa: 30%. Imposta sul valore aggiunto (VAT): 16%.
Parchi industriali e zone franche Nel 2003, nello Stato di Nuevo Leon, è stata inaugurata la prima zona franca del Messico. Da allora ne sono state create più di ottanta, alcune in ex porti franchi (La Paz e Cancùn), in altre Città tra cui Ensenada, Guaymas, Mazatlàn e Progreso, considerate porti prioritari, gli importatori possono immagazzinare le merci in esenzione fiscale fino alla loro immissione sul mercato nazionale (magazzino fiscale). È inoltre consentita la costituzione, su tutto il territorio, di impianti di assemblaggio di manufatti industriali operanti in regime di zona franca. Numerosi parchi industriali sono sorti in tutto il Paese, tra i quali si segnalano in particolare quelli di Querétaro, Toluca, Naucalpan-San Andres Atoto, Puebla, Guadalajara e Monterrey. Principali imprese/gruppi italiani presenti: Grupo Techint-Tenaris; Zoppas; Barilla; Brembo; La Perla, Ferrero ed Ermenegildo Zegna; Assicurazioni Generali (in joint venture con Grupo Banorte), Enel Green Power (energia rinnovabile), Fiat (a seguito dell’accordo con Chrysler) e Finmeccanica (attraverso le controllate Agusta-Westland, Selex Communications, Selex Sistemi Integrati, Alenia-A-
NOTIZIE PER L’OPERATORE Rischio Paese7: 3 Condizioni di assicurabilità SACE8: apertura senza condizioni.
Sistema bancario Il sistema bancario è controllato dalla Comisión Nacional Bancaria y de Valores. Nel Paese operano 17 banche straniere grazie all’accordo Nafta e in particolare al capitolo sui servizi finanziari. L’unica borsa valori del Paese si trova a Città del Messico. Attualmente in Messico non ci sono uffici di rappresentanza di banche italiane. Le principali banche operanti nel settore pubblico sono la Nacional Financiera (NAFIN), che, fra le differenti attività svolte, include anche l’offerta di programmi di appoggio per investimenti diretti e alleanze produttive, e il Banco Nacional de Comercio Exterior (BANCOMEXT) che svolge la duplice funzione di banca commerciale e di ente promotore del commercio estero. NAFIN dispone di linee di credito a medio e lungo termine con tassi di interesse preferenziali per il finanziamento di importazioni di macchinari, accessori, ricambi, beni intermedi del settore agroindustriale, materie prime e servizi. Nafin e Bancomext sono state recentemente inglobate in Proméxico.
7 Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. NC = non classificato in quanto Paese OCSE e/o area Euro ad alto reddito per il quale non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio 8 Per maggiori informazioni www.sace.it 9 Fonte: Banco de México
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Messico ACQUA A USO INDUSTRIALE IN €/M313
ermacchi), Gruppo Benetton (accordo di partnership strategica con il Gruppo Sears, leader nel campo della grande distribuzione). Aziende italiane di medie dimensioni presenti, sono: Maccaferri, Metecno, Elica, Eutranciatura, Beghelli, New Holland e Pedrollo (con impianti produttivi nello stato di Queretaro), Sit Manifacturing (valvole per le caldaie a gas), Chemioplastica, SACMI, Mossi&Ghisolfi, Grupo Stavanato, Lovato (elettromeccanica), Lupini Targhe, Askoll (ubicate nell’area di Monterrey), Flenco, Gruppo Minerali, Arposs (strumenti di controllo elettrici), Ravagnan (impianti trattamento acque), Nassetti e Siti (macchine per industria ceramica), Saiag, Pagnossin e Gruppo Formula, Menarini, Dulevo e Pirelli.
Accordi con l’Italia
FASCIA DI CONSUMO (Litri di acqua)
QUOTA FISSA (EUR)
QUOTA VARIABILE per ogni mille litri eccedente Il limite inferiore (EUR)
0 – 15.000 15.001 – 20.000 20.001 – 30.000 30.001 – 40.000 40.001 – 50.000 50.001 – 70.000 70.001 – 90.000 90.001 – 120.000 120.001+
20,55 20,55 27,40 41,10 54,86 68,58 101,97 138,35 210,81
0 1,37 1,37 1,37 1,37 1,67 1,82 2,41 3,76
IMMOBILI CANONE MENSILE IN €/M214 AFFITTO LOCALI UFFICI VALORE MEDIO Classe A/A+ 29,72 Classe B 22,42 Classe C 16,50
Convenzione per evitare la doppia imposizione in materia di imposte sul reddito e per prevenire l’evasione fiscale (12.03.1995); Accordo generale di cooperazione (1995); Cooperazione tecnica e scientifica (14.09.1997); Accordo bilaterale per la promozione e la protezione degli investimenti (AP-PRI, 24.11.1999) che elimina il rischio di espropri dell’investimento italiano nel Paese, evita discriminazioni di trattamento, etc.
INFORMAZIONI UTILI Indirizzi utili NEL PAESE RETE DIPLOMATICO CONSOLARE15 Ambasciata d’Italia Paseo de las Palmas, 1994 - 11000 Mexico D.F. Tel: +525555963655 - Fax: +525555967710 www.ambcittadelmessico.esteri.it segreteria.messico@esteri.it
Costo dei fattori produttivi MANODOPERA VALORI MEDI MENSILI IN €10 CATEGORIA DA A Operaio 110 116 Impiegato 358 1.000 Dirigente 1.700 7.900
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituto italiano di cultura Av. F. Sosa 77, Coyoacán - 04000 Città del Messico tel +52 55 55540044 - fax +52 55 55546662 http://www.iicmessico.esteri.it/iic_messico/it/ Ufficio ICE16 Campos Eliseos, 385 - Piso VI - Colonia Polanco 11560 Cittò del Messico tel +52 55 808425/528139-28-43-50/+39 06 59925978 fax +52 55 52802324 messico@ice.it
Organizzazione sindacale Le principali organizzazioni sindacali sono il Congreso del Trabajo (CT) e la Confederación de Trabajadores de México (CTM). In particolare, al CTM fanno capo alcuni importanti sindacati come quello dei lavoratori del settore petrolifero e il Sindicato Único de Trabajadores Electricistas de la República Mexicana (Suterm). Il CT è invece l’organizzazione sindacale più grande e raggruppa la maggioranza dei sindacati nazionali. ELETTRICITÀ A USO INDUSTRIALE €/KWH11 VALORE MEDIO Bassa Tensione 0,081 Media Tensione 0,052 Alta Tensione 0,1013
10 Fonte: Istituto Nacional de Estadistica y Geografia (INEGI); o conasami.gob.mx 11 Fonte: Comisión Federal de Electricidad (CFE) 12 Fonte: Secretaría de Energía de México 13 Fonte: Sistema de Aguas de la Ciudad de México 14 Fonte: CB Richard Ellis de México (i prezzi indicati sono riferiti a Città del Messico, in particolare nel quartiere di Polanco gli uffici sono di classe A/A+, a Reforma Centro di classe B) 15 Fonte: Ministero degli Affari Esteri e della Cooperazione Internazionale. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari nel Paese: www.esteri.it 16 Fonte: Agenzia ICE (www.ice.gov.it)
PRODOTTI PETROLIFERI €/LITRO12 VALORE MEDIO Benzina 0,78 Diesel 0,82 309
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Nord America Alberghi A Città del Messico alberghi di lusso di I cat. € 110-380 (+IVA); zone turistiche dei Caraibi e del Pacifico, da € 90 a 330; in provincia da € 60 a 220.
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI BNL c/o BNP Paribas per informazioni e assistenza sui progetti di sviluppo internazionale: internazionalizzazione@bnlmail.com Crédit Agricole - Corporate Investment Banking (CA-CIB) Per informazioni: cU780@cariparma.it
Assistenza medica Presente un servizio pubblico (IMSS/ISSSTE) e un servizio privato con strutture altamente specializzate. La Secretaria de Salud assicura un servizio gratuito (Seguro Popular) in tutti gli ospedali pubblici del Paese. Il servizio sanitario pubblico si articola in due sezioni: l’ISSSTE rivolto ai lavoratori statali e l’IMSS, si rivolge ai lavoratori del privato. Per i turisti stranieri il programma di assistenza previsto nelle cliniche private prevede un costo del servizio di USD 30 (ca. €27) al giorno.
IN ITALIA RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata Messicana a Roma via L. Spallanzani 16 - 00161 Roma tel 06 441151 - fax 06 4403876 http://portal.sre.gob.mx/italiano/ correo@emexaitalia.it Consolato del Messico a Milano Corso G. Matteotti 1 -20121 Milano Tel 02 76002310 – Fax: 02 76021949 Info@mexico.it
MEZZI DI TRASPORTO Compagnia aerea di bandiera: Aeromexico. Altre compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Air France, Blu-Express, United Airlines, Delta, Lufthansa, British Airways, Iberia. Trasferimenti da e per l’aeroporto: l’aeroporto di Città del Messico, vicino al centro, è raggiungibile con i comuni mezzi di trasporto; si consiglia l’utilizzo del Taxi Autorizado e l’acquisto del biglietto nei negozi (Taquilla) presenti in aeroporto (€15-25).
ISTITUTI DI CREDITO Bancomext via Abbondio Sangiorgio, 12 - 20145 Milano tel 02 3108381 - fax 02 34537838 milano@bancomext.it; cesteves@bancomext.gob.mx Formalità doganali e documenti di viaggio Necessario il passaporto. All’arrivo in aeroporto è richiesta la compilazione di un certificato ai fini dell’ottenimento del permesso turistico (della durata massima di 90 giorni e rinnovabile fino a un totale di 180 giorni) da riconsegnare al momento della partenza. Se si fa scalo negli Stati Uniti è obbligatorio munirsi del permesso ESTA: https://esta.cbp.dhs.gov/esta/.
SITI DI INTERESSE Presidenza della Repubblica: www.presidencia.gob.mx Ministeri: Sviluppo Amministrativo: www.secodam.gob.mx Finanze: www.shcp.gob.mx Esteri: www.sre.gob.mx Difesa: www.sedena.gob.mx Lavoro e Previdenza Sociale: www.stps.gob.mx Energia: www.energia.gob.mx Economia: www.economia.gob.mx Trasporti: www.sct.gob.mx Sviluppo Sociale: www.sedesol.gob.mx Agricoltura, Allevamento, Sviluppo Sociale, Pesca ed Alimentazione: www.sagarpa.gob.mx Turismo: www.mexico-travel.com Banca Centrale: www.banxico.org.mx Istituto Nazionale Statistica e Geografia: www.inegi.gob.mx
Corrente elettrica: 110/220 V. Giorni lavorativi e orari Uffici: lun-ven spesso oltre le 40 ore settimanali Negozi: lun-dom 10.00-19.00/20.00 Banche: lun-ven 9.00-17.30; Bancomer e Banamex 9.00-16.00; HSBC 9.00-17.00 (alcune agenzie aperte anche il sabato) Festività: 1 gennaio; 5 febbraio; 21 marzo; 1 e 5 maggio; 16 settembre; 2 e 21 novembre; 24 e 25 dicembre. MEDIA Quotidiani: Reforma; El Universal; La Jornada; El Financiero; El Economista. Riviste: Espansión; El nuevo Inversionista; Entreprenuer; Mundo Ejecutivo oltre alle versioni messicane di News Week Time. TV: un canale pubblico controllato dal Consiglio Nazionale per l’Arte e la Cultura; due gruppi privati (Televisa e TV Atzeca) ai quali si affianca Canale 11 dell’Istituto Politecnico Nacional. 310
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Messico
Cámara de Comercio Italiana en Mexico, A.C.
Città del Messico ANNO DI FONDAZIONE: 1948 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 1972 PRESIDENTE: Alberico Peyron SEGRETARIO GENERALE: Faribah Gallardo INDIRIZZO: Av. Presidente Masarik, 490-int 801 Colonia Polanco, 11550-México D.F., Città del Messico TELEFONO: +52 55 52822500 FAX: +52 55 52822500 int.102 E-MAIL: info@camaraitaliana.com.mx WEB: www.camaraitaliana.com.mx ORARIO: 09.00 -18.00 NUMERO DEI SOCI: 223 QUOTA ASSOCIATIVA: Soci Individuali 4.200 pesos (203€); Piccola Impresa 8.100 pesos (ca. 400€); Media Impresa 15.300 pesos (ca. 740€); Grande Impresa 27.000 pesos (1.306€); Soci all’Estero 660€ NEWSLETTER: Bollettino del Direttore (formato elettronico) Newsletter mensile della Camera di Commercio Italiana in Messico, CCIM diretta ai soci PUBBLICAZIONI: Presenza e sviluppo delle imprese italiane in Messico ACCORDI DI COLLABORAZIONE: CCIAA di Milano, CCIAA di Roma, CCIAA di Padova, CCIAA di Modena, Banca Popolare di Sondrio
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Nord America Chicago, Houston, Los Angeles, Miami, New York
Stati Uniti CARATTERISTICHE DEL PAESE
Fuso orario: (rispetto all’Italia): New York -6; Florida -6; California -9; Texas -7; Illinois -7 Superficie: 9.826.630 kmq Popolazione: 325.447.563 Comunità italiana: 17.000.000 (compresi gli oriundi) Capitale: Washington Città principali: New York, Los Angeles, Chicago, Dallas, Houston, Philadelphia, Phoenix, Washington, Miami, Atlanta, Boston, San Francisco Moneta: dollaro USA (USD) Tasso di cambio1: 1€=1,0666 USD Lingua: Inglese Religioni principali: Cristiani (totale 81,1%, Protestanti 52,8%, Cattolici 25,9%, Mormoni 1,4%, altri credo cristiani 1,9%), Ebrei (1,4%), Atei (15%), Altre religioni (5%) Ordinamento dello Stato: Repubblica Federale Presidenziale, in cui il potere esecutivo è esercitato dal Presidente e da un Gabinetto formato da Capi dei Ministeri designati dallo stesso. Il Presidente è eletto ogni 4 anni da un’Assemblea di Grandi Elettori, eletti direttamente dai cittadini di ciascuno Stato. Il potere legislativo è affidato al Congresso, che è suddiviso in Senato (100 membri eletti per 6 anni a suffragio universale e parzialmente rinnovabili ogni 2 anni) e Camera dei Rappresentanti (435 membri eletti ogni 2 anni a suffragio universale). Il potere giudiziario è esercitato dalla Corte Suprema Suddivisione amministrativa: 50 Stati, il Distretto Federale di Columbia e diversi territori dipendenti tra cui Porto Rico e Isole Vergini
QUADRO DELL’ECONOMIA
popolazione è nata all’estero e l’82,8% dei nuovi immigrati hanno origini ispaniche o asiatiche. Secondo i dati riportati nella relazione annuale dello US Bureau of Census, nel 2016 la California ha raggiunto un valore totale di esportazioni pari a 153,4 mld/€, segnando un leggero calo sul 2015 pari al 1,1%. È stata il secondo Stato americano per valore delle esportazioni, seconda solo al Texas. Per motivi di prossimità geografica e d’integrazione culturale, il Messico è il primo mercato di esportazione delle merci californiane, seguito da Canada, Cina e Giappone. Tra gli Stati europei, l’Italia è il settimo mercato di destinazione dopo Olanda, Regno Unito, Germania, Francia, Belgio e Svizzera. La California è il terzo più grande Stato importatore di prodotti italiani dopo il New Jersey e New York; Nel 2016, le importazioni hano raggiunto un valore totale di 3,75 mld/€. Nel 2016 l’Italia è ancora il primo Stato esportatore in California di olio d’oliva con una quota di mercato del 67% e un controvalore di 119 mln/€. Nel settore vinicolo l’Italia ha incrementato la già affermata quota di primato di un punto percentuale, passando al 32,3% con un valore di 1,696 mld/€. L’Italia esporta anche aceto e formaggi in California con quote di mercato rispettivamente del 56% e del 12%.
Quadro macroeconomico2 L’economia USA, secondo quanto riportato dal Bureau of Economic Analysis, ha registrato un rallentamento passando da un tasso di crescita del PIL su base annua del 3% nel terzo trimestre del 2015 a un 2,1% del quarto trimestre del 2016: la frenata è stata ancora più brusca se pensiamo al 3,9% del secondo trimestre del 2015. Il rallentamento nella crescita del PIL che caratterizza questo quarto trimestre si può attribuire al fatto che il contributo positivo fornito da un aumento della spesa per consumi personali, degli investimenti fissi residenziali e della spesa del Governo Federale, sono stati in parte compensati dal contributo negativo sia delle scorte di magazzino, dell’interscambio commerciale e degli investimenti aziendali (-1,8% in attrezzature e strutture), tutti segni del clima di fragilità internazionale. California: primo Stato americano più popolato e terzo per estensione territoriale dopo Alaska e Texas, la California conta una popolazione di 39.250.017 mln (US Census Bureau, 1 luglio 2016) in particolare concentrata sulla costa e nella parte meridionale. Un fenomeno di particolare rilievo in questo Stato è l’immigrazione: dalla relazione del US Census Bureau 2010-2015 emerge che il 27,2% della
1 Fonte: Banca d’Italia, Tasso di cambio al 6 aprile 2016 2 Fonte: Bureau of Economic Analysis (BEA); International Trade Administration e Census Bureau
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Stati Uniti Lo Stato occupa posizioni di rilievo nell’agricoltura, nell’industria manifatturiera e nei servizi ed è leader nella produzione di carbone, energia nucleare e dei biocarburanti. Gli scambi commerciali con l’Italia sono rilevanti: le esportazioni nel 2014 ammontavano a 260 mln/€, principalmente macchinari, rifiuti, computer e pelletteria. New York3: per quanto riguarda il PIL (previsto per il 2017 a 1.160 mld/€) lo Stato di New York si conferma in quarta posizione dopo California, Florida e Texas. Parte fondamentale dell’economia dello Stato è il settore finanziario, bancario e di comunicazione di cui New York City è il centro globale; Lo Stato si distingue, inoltre, anche per il settore primario, in particolare produzione casearia e di allevamento, oltre che per l’industria. In particolare negli ultimi anni si sono sviluppate, nell’area, molte aziende legate all’editoria, alla ricerca e alla tecnologia, dai digital media alle nanotecnologie, dando un ulteriore impulso all’economia statale. New York è sede della principale comunità italo-americana e il commercio con l’Italia è florido: le esportazioni ammontano a ca. 790,8 mln/€, mentre le importazioni nel 2016 ammontavano a oltre 5 mld/€. Texas4: con una popolazione di circa 27,8 milioni di abitanti, lo Stato vanta 6 delle 25 città più grandi degli Stati Uniti: Houston, San Antonio, Dallas, Austin, Fort Worth, El Paso. È il secondo Stato per dimensioni (dopo l’Alaska), il secondo per popolazione (dopo la California) ed ha una densità di 40,6 ab/km2. Se il Texas fosse uno Stato a se stante, la sua economia sarebbe la decima del mondo. Il Texas vanta un secondo posto anche nella classifica dei maggiori Stati americani per PIL, dietro la California e subito prima dello stato di New York. Oltre 1,3 milioni di persone hanno un reddito superiore ai 100 mila dollari annui e 51 tra le 500 maggiori società americane, secondo la classifica Fortune 500 2016, hanno la loro sede principale in questo Stato. Ciò colloca il Texas in prima posizione superando sia lo stato di New York che della California. Altra fonte che premia la rapida crescita di questo stato e’ il Global Trade Magazine che nel ranking delle città statunitensi per global trade assegna al Texas il secondo posto, dopo lo Stato di New York. Le cause del rapido sviluppo economico che sta caratterizzando tutto il Paese e coinvolgendo ogni settore in varia misura sono molteplici. In primis, il Texas ha un sistema di tassazione fiscale tra i più bassi e vantaggiosi degli USA, il 32% in meno della media nazionale. Non sono presenti né tasse sul reddito personale, né sulle imprese, per le quali è prevista solo una tassa di concessione. Anche il basso costo delle abitazioni (se paragonato ad altre metropoli americane con la stessa dimensione e con un potenziale di crescita economica simile) rappresenta un elemento di rilievo. Inoltre, la manodopera presente è altamente specializzata e la percentuale di laureati è prossima al 25%, grazie anche alla presenza di oltre 20 tra College e Università nella sola area di Houston. La forza lavoro è tra le più significative degli USA pari a oltre 13.000.000 unità con un tasso di disoccupazione del 4,6 %, anora migliore della
Secondo quanto riportato dal US Bureau of Labour Statistics, il tasso di disoccupazione nel 2016 in California ha registrato mediamente un valore pari al 5,44%. Ad aprile 2017 si attesta al 4,8%. Florida: terzo Stato americano per popolazione (20.636.975 ab. nel 2016) e quarto per forza economica, con un PIL pari a oltre 812 mld/€. Oltre ad aver sviluppato un’importante industria turistica, la Florida è un centro finanziario di primo livello: Miami è - subito dopo New York - sede del più alto numero di istituti finanziari (oltre 300), incluse 50 banche internazionali. Il territorio presenta inoltre importanti cluster industriali nei settori informatico, elettronico, aereonautico, bio-tecnologico, medicale, e delle tecnologie ambientali. Tale dinamicità è favorita da una tassazione dello 0% sui redditi personali, a livello statale. L’Economia dello Stato ha ripreso a crescere a ritmi sostenuti tanto che nel 2016 il tasso di disoccupazione si è attestato al 4,7%. Grazie alla sua posizione strategica di ponte tra il vasto mercato Nord Americano, l’America Latina e i Caraibi oltre che per le condizioni fiscali favorevoli accordate agli investitori, la Florida attira una cospicua fetta degli investimenti stranieri diretti verso gli USA. La vocazione commerciale internazionale dello Stato è confermata dai dati in crescita del valore complessivo dell’import-export di beni, pari a ca. 136 mld/€ nel 2015, di cui 3,3 mld/€ costituiscono il totale del commercio bilaterale Italia-Florida (import+export). I prodotti maggiormente esportati dall’Italia alla Florida sono nell’ordine automobili e altri mezzi di trasporto, imbarcazioni da diporto, vino, arredo, piastrelle ceramiche. In Florida hanno sede oltre 60.000 imprese esportatrici (seconda solo alla California), vale a dire il 20% delle aziende esportatrici degli USA. Ben il 36% delle esportazioni statunitensi verso l’America Latina proviene dalla Florida, con Paesi come Venezuela, Brasile e Colombia (principali partner commerciali). Illinois: uno dei maggiori business center del mondo sia per bacino di consumatori sia per ricchezza prodotta. È la quinta economia americana con un PIL per il 2016 di 791mld/€. Lo Stato ospita le sedi di alcune delle più grandi aziende degli Stati Uniti come Boeing, McDonalds, United Airlines e Motorola. Il settore terziario è fondamentale per l’Illinois, a partire dai servizi finanziari fino all’attività di retail: più del 17% delle vendite al dettaglio USA sono effettuate nello Stato e in quelli contigui, e alcuni dei più grandi centri commerciali del mondo sono a Chicago. Intorno alla città si sviluppa, inoltre, circa il 70% dell’attività commerciale dello Stato e hanno sede 57 delle “Fortune 1000 companies”. Nell’area di Chicago si trovano inoltre più di 80 aziende italiane e una comunità italo-americana di circa 560.000 persone. 3 Fonte: BEA (http://www.bea.gov/newsreleases/national/gdp/ gdpnewsrelease.htm) 4 Fonte: Census Bureau, ICE, Texas Wide Open for Business, International Law Section – The State Bar of Texas
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Nord America Presenti, inoltre, 15 porti principali, punti di transito e smistamento per le merci dirette in particolare in America Latina. Il valore delle merci che passano, in entrata e in uscita, attraverso i due distretti doganali della Florida è cresciuto del 70% nel corso dell’ultimo decennio. Da segnalare, inoltre, che i porti di Miami e Fort Lauderdale sono i primi due scali mondiali per traffico passeggeri delle crociere turistiche. Illinois: per la sua posizione strategica al centro della nazione questo Stato è attraversato da alcune delle principali strade (I-70, 80 e 90) che collegano le coste degli Stati Uniti intersecate a loro volta con reti statali minori. È presente il secondo più grande sistema aeroportuale del Paese con 138 aeroporti, 280 eliporti e oltre 1.000 servizi per l’aviazione. Il principale HUB è l’aereoporto di Chicago O’Hare, sesto al mondo per traffico con oltre 50 milioni di passeggeri all’anno. Chicago è anche HUB nazionale dell’Amtrak, corporation semigovernativa che gestisce le reti ferroviarie e buona parte degli autobus degli Stati Uniti; Ogni rete ferroviaria del nord degli USA passa per Chicago, rendendola la città con il più grande e importante centro ferroviario. Il nuovo Global III Intermodal Terminal della Union Pacific, situato a Rochelle, a breve distanza da Chicago, rappresenta un importante hub per trasporti intermodali di merci. Vi sono inoltre più di 1.800 km di acque navigabili che collegano i 13 porti nazionali (incluso quello di Chicago) all’Oceano Atlantico e al Golfo del Messico. New York7: New York conta principalmente su un tipo di trasporto urbano locale metropolitano. La rete (368.461 km di tracciato, 1.355 km includendo tutti i binari, 422 stazioni e 25 linee) è costituita sia da treni locali che espressi. Le diverse località decentrate sono raggiungibili grazie alle reti di ferrovie e autobus locali gestite da diverse società. Il sistema è poi integrato da traghetti, che collegano soprattutto Manhattan al New Jersey e Staten Island, e da un servizio taxi efficiente. Le due principali stazioni ferroviarie cittadine sono il Grand Central Terminal e la Pennsylvania Station. Lo Stato di New York è attraversato dalla New York Thruway, che dal Bronx arriva fino a Buffalo percorrendo oltre 650km, da numerose Parkways, da sette Interstatali e numerose strade secondarie. Sono presenti 5 aereoporti a uso pubblico tra i quali i più importanti, per numero di voli, volume di merci e numero di passeggeri, sono il John F. Kennedy International Airport (JFK), sedicesimo per traffico mondiale, e il La Guardia Airport (LGA). Poco oltre il confine con il New Jersey è anche presente il Newark Liberty International Airport (EWR) che serve anche lo Stato di New York. Gli scali marittimi sono 33: il porto di New York, il più grande ed economicamente rilevante, ha un volume di che lo rende il terzo degli Stati Uniti. Gli altri principali porti dello Stato sono quelli di Albany e di Buffalo.
media statunitense. Il Texas ha aggiunto circa 2,1 milioni di nuovi posti di lavoro nell’ultimo decennio. Per quanto riguarda, invece, il livello medio dei salari, due settori in particolare architettura/ingegneria e Servizi Sociali prevedono una paga oraria superiore alla media statunitense. L’attività economica in Texas presenta specializzazioni a livello regionale. A Houston, principale aggregato urbano e economico, i settori trainanti sono quello petrolchimico ed energetico, della ricerca biomedica, il settore aerospaziale (in particolare NASA) e le attività di import/export legate al Porto. Dallas, ospita il principale centro di manifattura per la Difesa e un mercato dell’Information Tecnology in espansione. Ad Austin, la capitale dello Stato, hanno il loro quartier generale le più grandi società di IT tanto che ormai viene comunemente definita come “Silicon Hills”, nonché una delle più importanti Università del Texas; anche società farmaceutiche e biotecnologiche stanno rafforzando la loro presenza in quest’area.
Principali settori produttivi5 Gli Stati Uniti hanno un apparato produttivo tra i più diversificati e tecnologicamente avanzati del mondo. Nel 2013, secondo un rapporto del BEA pubblicato nel 2014, la componente privata del valore aggiunto rappresentava l’86,8%, in crescita di 0,2 punti sull’anno precedente. In particolare, i settori che contribuiscono maggiormente sono: il sistema sanitario privato (7,4%), servizi professionali e di business (12,4%), real estate (13,3%), finanza e assicurazioni (7,3%), ICT (4,8%), commercio al dettaglio (5,9%), commercio all’ingrosso (5,9%), trasporti (3%), industria (11,7%), attività estrattiva (1,4%) e agricoltura (0,9%). Secondo una relazione della New York University i settori che negli ultimi cinque anni hanno visto una maggior crescita sono: automotive (+30,26%), apparecchiature elettriche (+29,39%), energie rinnovabili (+28,92%), immobiliare (+28,52%), produzione petrolifera (+26,59%), servizi assicurativi (+26,15%), metalli preziosi (+23,22%), distribuzione petrolifera (+22,8%).
Infrastrutture e trasporti6 California: dispone di numerosi aeroporti dei quali i più importanti sono il Los Angeles International Airport, uno dei più grandi al mondo per trasporto merci e passeggeri, e il San Francisco International Airport. Entrambi ricevono voli interni che collegano le principali città degli Stati Uniti. Per il traffico marittimo, stando alle ultime rilevazioni dello US Bureau of Transportation, i porti di Los Angeles e di Long Beach sono rispettivamente il primo e il quarto negli Stati Uniti in termini di valore delle merci trattate. Infine, la rete stradale con più di 180.000 miglia di strade asfaltate, rappresenta una valida soluzione per raggiungere ogni angolo del Paese. Florida: lo Stato dispone di una rete stradale di oltre 107.000 miglia e di una rete ferroviaria di quasi 3.000 miglia con 25 stazioni principali e 10 transfer-point per i container. 19 gli aeroporti presenti di cui il principale, soprattutto per gli aerei cargo, è il Miami International.
5 Fonte: BEA (http://www.bea.gov/industry/gdpbyind_data.htm) 6 Fonte: Dati sul trasporto marittimo: 2015, US Department of Transportation; Dati sul trasporto aereo: 2015, Airports Council International 7 Fonte: Department of Transportation, New York State
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Stati Uniti Interscambio con l’Italia9
La rete ferroviaria offre collegamenti con le principali città della nazione oltre che fra le varie città dello Stato. Il sistema feroviario di Long Island è il più trafficato degli Stati Uniti e serve giornalmente oltre 295.000 persone. I canali, una volta principale via di comunicazione, sono oggi principalmente usati a scopo di intrattenimento. Texas: presenti oltre 130.000 km di strade statali che attraversano lo Stato principalmente in direzione est-ovest affiancate da diverse strade secondarie che consentono di raggiungere anche lunghe distanze senza dover pagare alcun pedaggio. I due principali aereoporti sono il Dallas-Fort Worth International Airport di Dallas (DFW) e il George Bush Intercontinental Airport di Houston (IAH), rispettivamente l’undicesimo e il trentesimo per traffico nel mondo. Il porto di Houston è il più importante degli Stati Uniti per volume di scambi con l’estero e il secondo in generale. Anche i porti di Beaumont, Corpus Christi, Texas City e Port Arthur sono fra i primi venti della nazione. Non esiste una rete ferroviara per il trasporto di persone. La rete attiva è principalmente destinata al trasporto merci. Per quanto riguarda il movimento delle persone, principale premessa è che le città texane, in generale, sono città costruite a “misura d’auto”. L’autovettura privata rappresenta dunque il mezzo principale per la mobilità privata. I servizi di trasporto pubblico cittadini, se paragonati ad altre metropoli con la stessa dimensione e lo stesso numero di abitanti, coprono aree di servizio molto inferiori. Houston è a ogni modo considerata tra le più efficienti città dello Stato (Fonte: www.txdot.gov) per disponibilità di mezzi di trasporto pubblici. La città con il maggior numero di mezzi di trasporto per persone è la capitale dello Stato, Austin, seguita da Corpus Christi in seconda posizione e Dallas in terza posizione. Il trasporto pubblico è gestito mediate autobus e un servizio metro di superficie.
Saldo commerciale: mln/€ -22,67 Principali prodotti importati dall’Italia (%): macchinari non elettrici (19,1), abbigliamento e accessori (14,3), mezzi di trasporto e loro parti (12,8), prodotti chimici (11,9), pelletteria (7,3). Principali prodotti esportati in Italia (%): computer e prodotti elettronici (20,2), mezzi di trasporto e loro parti (13,1), apparecchiature medicali e diagnostica(11,6), macchinari non elettrici (9,7).
Investimenti esteri (principali Paesi)10 Paesi di provenienza (%): Regno Unito (20,3), Germania (13,1), Canada (10), Giappone (8,9), Francia (8,2), Svizzera (7,9), Olanda (7,5), Lussemburgo (7,3). Paesi di destinazione (%): Olanda (17,8), Regno Unito (14,1), Lussemburgo (8,4), Canada (7,9), Bermuda (6,6), Irlanda (5,1) e isole britanniche dei Caraibi (4,9).
Investimenti esteri (principali settori)12 Verso il Paese (%): settore finanziario e bancario (15,8), commercio all’ingrosso (13,4), industria chimica e farmaceutica (12,1), servizi comunicazione (6,4), automotive (4,8), industria estrattiva (4,1). Italiani verso il Paese (%)11: automotive e meccanica (23,8), mezzi di trasporto (20,8), abbigliamento e tessile (12), agroalimentari (10,23). All’estero del Paese (%): holding companies (48,5), servizi finanziari e assicurativi (18,7), commercio all’ingrosso (5,3), chimica e farmaceutica (3), industria estrattiva (2,9) e servizi bancari (2,35). In Italia del Paese (%)12: industria farmaceutica (30), industria chimica (23,7), prodotti energetici (12,8), aeromobili (7,2).
ASPETTI NORMATIVI E LEGISLATIVI
Commercio estero8 Totale import: mld/€ 3.007 Totale export: mld/€ 2.573 Principali prodotti importati (%): computer e prodotti di elettronica (17), mezzi di trasporto e loro parti (17,1), petrolio e gas (5) e prodotti chimici (9,8). Principali prodotti esportati (%): pietre e metalli preziosi (13,8), computer e prodotti di elettronica (12,9), prodotti chimici (12,3), macchinari non elettrici (10,5) e arte e antiquariato (3,7%). Principali partner commerciali: Paesi Clienti (%): Canada (30,2), Cina (16,3), Messico (8,2); 19˚ Italia (1,08). Paesi Fornitori (%): Cina (21,1), Messico (13,4), Canada (12,7); 11˚ Italia (2).
Regolamentazione degli scambi13 The US Customs and Border Protection (CBP) del Department of Homeland Security è l’ente governativo che svolge le funzioni della nostra Agenzia delle Dogane. In particolare, il CBP sovraintende al commercio internazionale da e per gli Stati Uniti, con compiti di controllo sui prodotti provenienti dall’estero e di riscossione dei relativi dazi, tasse e tariffe; A esso sono assegnate, inoltre, funzioni antiterrorismo di tutela delle frontiere dall’ingresso illegale di armi, munizioni, sostanze tossiche, stupefacenti e materiali pedopornografici. Le dogane statunitensi dispongono, inoltre, di una rete internazionale di informazione e assistenza, dislocata nelle ambasciate dei principali partner commerciali. Sdoganamento e documenti di importazione: entro 15 giorni dall’ingresso delle merci nel territorio, devono essere presentati agli uffici doganali i seguenti documenti: a) Entry Manifest, modulo 7533 o Entry/Immediate Delivery, modulo 3461, o altra documentazione eventualmente
8 Fonte: International Trade Administration 9 Fonte: International Trade Administration 10 Fonte: Bureau of Economic Analysis (dati 2016) 11 Fonte: Italia Trade Agency (dati gennaio/novembre 2016) 12 Fonte: Italia Trade Agency (dati gennaio/novembre 2016) 13 Per ulteriori informazioni: www.cbp.gov
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Nord America
richiesta dalla direzione locale delle dogane; b) documentazione relativa al trasporto negli USA (polizza di carico, lettera di vettura rilasciata dal corriere); c) fattura commerciale o fattura pro-forma indicante il porto di ingresso, nomi di venditore e acquirente, Paese di origine, descrizione dettagliata della merce, indicazione di quantità e valore, indicazione della valuta, nome dello spedizioniere; d) documentazione descrittiva della natura e della quantità delle merci (Packing list); e) eventuale documentazione tesa a comprovare l’ammissibilità delle merci all’interno degli USA. Per merci in arrivo dal Canada o dal Messico, forniture ad agenzie governative, campioni destinati a fiere, merci specificamente autorizzate dall’amministrazione delle dogane, esiste una procedura automatizzata (Automated Manifest System) che consente il rapido sdoganamento. L’ispezione di beni appartenenti a determinate classi o di quantità limitate è effettuata presso i terminal o presso i magazzini dell’importatore. Negli altri casi, il servizio di dogana effettua la valutazione e classificazione solo su un campione. I beni inviati tramite servizio postale (di importo non superiore a USD 2.000, CA. 1.800€) sono ammessi, salve eccezioni, dietro compilazione di una mail entry da parte di un impiegato del servizio di dogana. Classificazione doganale delle merci: il testo normativo di riferimento in materia di importazioni è l’Harmonized Tariff Schedule, che prevede una tariffa generale per beni provenienti da Paesi membri del WTO; Una tariffa speciale per beni soggetti a trattamenti differenziati e una di carattere residuale. Restrizioni alle importazioni14: le categorie la cui importazione è proibita sono: alcuni oggetti d’arte precolombiana provenienti dai Paesi sudamericani; materiale che infrange leggi internazionali di copyright; armi da fuoco non approvate dal Bureau of Alcohol, Tobacco and Firearms; Specie animali in via d’estinzione; Prodotti derivati da specie animali protette; Quasi tutti i tipi di carne fresca; Narcotici e farmaci pericolosi (alcuni tipi di steroidi); Merci provenienti da Paesi destinatari di embargo commerciale. Per l’importazione di bevande alcoliche, è invece richiesto un apposito permesso, rilasciato dall’Alcohol and Tobacco Tax and Trade Bureau (TTB) del Treasury Department. Per altre categorie di prodotti sono necessari il rilascio di specifici documenti da parte di uffici governativi e il rispetto di stringenti requisiti sostanziali. Si tratta, per lo più, di prodotti agro-ortofrutticoli e alimentari (es. latte e derivati, alcuni tipi di frutta e noci, bestiame e carni macellate, pollame, piante e semi). Importazioni temporanee: alcune tipologie di merci, specificamente individuate, se destinate all’esportazione, possono entrare negli Stati Uniti, per periodi di tempo limitati (in genere un anno), senza il pagamento di alcun dazio. Per questo tipo di importazioni, viene rilasciato un certificato di garanzia, chiamato Admission Temporaire / Temporary Admission (ATA).
Attività di investimento e insediamenti produttivi nel Paese Normativa per gli investimenti stranieri: non esiste, negli Stati Uniti, una normativa che regoli gli investimenti locali ed esteri. Il controllo sulle operazioni effettuate da società straniere in territorio americano è affidato al Treasury’s Committee on Foreign Investment in the US (CFIUS), che dispone anche di poteri ispettivi. I numerosi incentivi e le poche restrizioni presenti, garantiscono agli investitori ottime possibilità di business sul territorio. Il suo compito sarebbe di prevenire il controllo da parte di stranieri di industrie chiave per la nazione, tuttavia data la grande libertà in materia previste delle leggi federali l’ambito d’azione è molto limitato15. A livello statale il ventaglio di incentivi è più ampio rispetto a quello federale ed ha caratteristiche che variano a seconda della tipologia dell’investimento, della localizzazione e delle misure di tutela sociale connesse all’investimento stesso. Alcuni Stati dell’Unione garantiscono incentivi a tutte le società costituite negli Stati Uniti o all’estero, altri li concedono alle sole società costituite nello Stato erogante. Tuttavia, anche in questi casi l’investitore straniero avrà comunque la possibilità di ottenere un finanziamento locale, costituendo una società nello Stato dal quale si cerca di ottenere un finanziamento. Legislazione societaria17: in base al sistema societario vigente, è possibile distinguere le seguenti forme di società: a) Società di capitali di tipo classico (C-corporation) con personalità giuridica e patrimonio sociale perfettamente autonomi e distinti dai soci; b) Società di capitali di tipo S (S-corporation) che, da un punto di vista giuridico, è fiscalmente identica a quella di tipo C, ma si caratterizza per la possibilità di optare, in presenza di determinati requisiti (es. residenza degli azionisti sul territorio, esistenza di una sola classe di azioni, numero massimo di azionisti), per un regime fiscale “trasparente” per effetto del quale il reddito viene tassato una sola volta, direttamente in capo agli stessi azionisti; c) Limited Liability Company società di recente istituzione che, oltre al beneficio della responsabilità limitata dei soci, tipico delle società di capitali, prevede la possibilità di applicare il regime di tassazione “trasparente”, analogamente alle società di persone; d) General Partnership che prevede la responsabilità illimitata e solidale dei soci che rispondono con il proprio patrimonio per le obbligazioni assunte dalla società. Sotto il profilo fiscale, il reddito prodotto dalla partnership non è imputato a quest’ultima ma viene attribuito ai singoli soci per mezzo del c.d. regime di tassazione “trasparente”; e) Limited Partnership, assimilabile alla nostra società in accomandita semplice poiché in essa, vi sono alcuni limited partner che beneficiano della limitata responsabilità patrimoniale all’importo della quota conferita. 14 Per ulteriori informazioni consultare i siti: www.cfsan.fda.gov, www.fas.usda.gov e www.atf.treas.gov 15 Fonte: https://www.fas.org/sgp/crs/misc/RL33103.pdf 16 Fonte: https://business.usa.gov/access-financing# 17 Fonte: http://www.ice.gov.it/paesi/america/statiuniti/guida.pdf
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Stati Uniti
Sono soggette all’imposta sul reddito delle persone giuridiche: le Corporation (a eccezione delle partnership, delle S-corporations e delle LLC qualora vengano tassate “per trasparenza” in capo ai loro soci), le associazioni, le compagnie di assicurazione e le banche; Le società statunitensi, sono tassate sul proprio reddito c.d. “worldwide”. Il reddito delle società viene quantificato sulla base delle scritture contabili regolarmente tenute. Il metodo di contabilizzazione dei fatti amministrativi ordinariamente previsto è quello della competenza (Accrual method), a meno che il volume dei ricavi lordi nei tre esercizi precedenti non abbia superato il limite dei mln/USD previsti dalla legge (in questo caso è anche ammesso il criterio di cassa o cash method). I dati ricavati dalla contabilità sono oggetto di una serie di successive rettifiche che permettono di determinare il taxable income. È possibile dedurre tutte le spese sostenute per lo svolgimento dell’attività d’impresa.
Perché un prodotto, disegno o una pianta possano essere brevettati, l’invenzione non può essere nota, né può esserne fatto uso commerciale prima del deposito della domanda di brevetto, e se l’invenzione è nota in altri Paesi, la domanda negli Stati Uniti per l’ottenimento di un brevetto statunitense deve essere depositata non oltre 12 mesi dalla data in cui diviene nota in tale Paese estero.
Sistema fiscale19 Previsti 3 diversi livelli contributivi: federale, statale e locale. L’Internal Revenue Code (IRC) è il testo legislativo che dal 1954 raggruppa tutti i Tax Acts (le leggi fiscali) approvati dal Congresso e poi promulgati dal Presidente (l’ultimo, in ordine di tempo, è l’American Taxpayer Relief Act del 2012 ed entrato in vigore il 1 gennaio 2013). Oltre a questo Codice assumono rilevanza le Regulations (regolamenti amministrativi ministeriali), i Revenue Rulings e le Letter Rulings (risposte pubblicate dall’Internal Revenue Service, l’Amministrazione Fiscale Americana) che prendono posizione circa l’interpretazione di determinate leggi e regolamenti a seguito di particolari quesiti ricevuti dal contribuente, e che svolgono in tal senso un ruolo fondamentale nel processo interpretativo delle pronunce giurisprudenziali. Le persone fisiche residenti negli Stati Uniti sono tassate sulla base del principio del worldwide income per i redditi ovunque prodotti20. Le persone fisiche non residenti sono tassate sul reddito di fonte statunitense. La persona fisica che produce un reddito negli Stati Uniti deve presentare una domanda per l’ottenimento di un Social Security Number (ottenibile al Social Security Administration) e dal 1996, gli stranieri che risiedono fiscalmente sul territorio devono richiedere, e viene loro assegnato dall’IRS, un codice d’identificazione delle imposte, il c.d. Individual Taxpayer Identification Number o ITIN. La base imponibile è composta da diverse tipologie di reddito prodotto: ad es. reddito da lavoro autonomo e dipendente; Da investimenti; Attività d’impresa; Capital gains. Le persone fisiche devono presentare la dichiarazione dei redditi alle autorità fiscali entro il 15° giorno del quarto mese successivo alla chiusura dell’esercizio fiscale di competenza (ossia il 15 aprile, nel caso in cui l’esercizio fiscale coincida con l’anno solare). Per il reddito prodotto nel territorio statunitense, i soggetti non residenti sono soggetti alla medesima disciplina fiscale prevista per i residenti. Anno fiscale: 1 ottobre - 30 settembre.
Brevetti e proprietà intellettuale18
Lo United States Patent and Trademark Office (in breve, USPTO), divisione brevetti è l’ente che a livello federale è responsabile per l’amministrazione della materia brevettuale. La legge federale è l’unica che può regolare la materia dei brevetti, così come nel caso dei Copyright e differentemente dai marchi d’impresa la cui materia è regolata sia a livello federale che statale. Pertanto, non solo gli Stati dell’unione non possono legiferare in materia brevettuale, ma anche le corti civili statali non hanno giurisdizione quando sono coinvolti brevetti, perché questa è demandata esclusivamente alla giurisdizione federale e all’amministrazione, appunto, del USPTO. I brevetti si suddividono in: brevetti d’invenzione o utilità (utility patent); Brevetti per disegno ornamentale (design patent) e brevetti sulle piante (plant patent). Inoltre, per gli inventori che risiedono in una delle nazioni partecipanti alla convenzione internazionale, esiste il cosiddetto Brevetto Internazionale (di fatto una forma centralizzata per l’ottenimento di brevetti in più nazioni con una sola domanda). Un brevetto, una volta concesso, crea un diritto d’esclusiva in capo al titolare dello stesso, che permette di escludere, per il periodo di durata del brevetto, l’uso in qualunque forma non autorizzata da parte di terzi negli Stati Uniti. 18 Fonte: http://www.ice.gov.it/paesi/america/statiuniti/guida.pdf 19 Fonte: http://www.ice.gov.it/paesi/america/statiuniti/guida.pdf 20 Una persona fisica si considera fiscalmente residente negli Stati Uniti se soddisfa una delle seguenti condizioni: cittadinanza americana; residenza negli Stati Uniti (c.d. green card); permanenza sul territorio nazionale per almeno 183 giorni nel corso di un anno solare; se supera il c.d. “substantial presence test” o “cumulative presence test” (somma del totale dei giorni che la persona è presente negli Stati Uniti nell’anno di riferimento più un terzo dei giorni in cui è stato presente nell’anno precedente e 1/6 dei giorni dell’anno ancora precedente. Se la somma ottenuta è uguale o superiore a 183 giorni, il soggetto viene considerato fiscalmente residente). L’unica eccezione al “cumulative presence test”, è quello di dimostrare che il soggetto economico ha il suo principale centro di attività/affari fuori dagli Stati Uniti e che i propri legami familiari e sociali si sviluppino all’estero 21 Fonte: IRS, le percentuali sono sullo scaglione di riferimento, aggiornato al 30 marzo 2016
IMPOSTA SUI REDDITI DELLE PERSONE FISICHE USD21 SCAGLIONI DI REDDITO ALIQUOTE Fino a 9.275 10% 9.275 – 37.650 927,50 + 15% 37.650 - 91.150 5.183,75 + 25% 91.150 – 190.150 18.558,75 + 28% 190.150 – 413.350 46.278,75 + 33% 413.350 – 415.050 119.934,75 + 35% Oltre 415.050 120.529,75 + 39,6% 317
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Nord America
Tassazione sulle attività di impresa: l’imposta federale sul reddito delle società si configura come un’imposta progressiva per scaglioni di reddito; Dal 2011, le aliquote di imposizione sono comprese tra il 15 e il 35%. Sono inoltre previste due aliquote aggiuntive, pari rispettivamente al 38 e 39%, in corrispondenza di due scaglioni di reddito intermedi, che hanno la funzione di “correggere” le sperequazioni di imposizione emergenti in prossimità dei limiti superiori delle fasce di reddito intermedie.
tare delle riserve bancarie delle banche commerciali e inoltre ne regola l’operato e l’attività. Sul mercato operano, oltre alle banche commerciali, numerose altre istituzioni quali casse di risparmio e prestito, banche di investimenti, società di factoring etc. La borsa valori di New York (Wall Street) è la più importante del mondo. La quotazione sui mercati immobiliari statunitensi è consentita anche alle società straniere e alle loro filiali nel Paese.
Tassi bancari Dal 2008, la FED applica interessi a tasso fisso tra lo 0% e lo 0,25%, ma è probabile un aumento nel corso del prossimo anno data la ripresa economica avvenuta. Il tasso di sconto ufficiale attualmente si attesta allo 0,12%.
IMPOSTA SUI REDDITI DELLE PERSONE GIURIDICHE USD21 SCAGLIONI DI REDDITO ALIQUOTE Fino a 50.000 15% 50.001 – 75.000 7.500 + 25% 75.001 – 100.000 13.750 USD + 34% 100.001 – 335.000 22.250 USD + 39% 335.001 – 10.000.000 113.900 USD + 34% 10.000.000 – 15.000.000 3.400.000 USD + 35% su reddito eccedente i 10 milioni 15.000.000 – 18.333.333 5.150.000 USD + 38% su reddito eccedente i 15 milioni Superiore a 18.333.333 35%
Principali finanziamenti e linee di credito ATTIVITÀ SIMEST Finanziamenti per studi di fattibilità e programmi di assistenza tecnica collegati agli investimenti L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. b Finanziamenti per la partecipazione a fiere e mostre L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. c2 Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. a Investimenti esteri L. 100/90 Sostegno ai crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già L. 227/77)
Anche le società, al pari delle persone fisiche, sono inoltre soggette alla Alternative Minimum Tax applicata al reddito minimo tassabile con aliquota unica del 20%. L’Amt è dovuta se l’ammontare della stessa supera l’imposta calcolata con il metodo di tassazione ordinaria. L’Amt non si applica alle piccole imprese ovvero alle società che presentano un ammontare medio dei ricavi, riferito agli ultimi tre anni, inferiore a 7,5 mln/USD (6,78 mln/€). Imposta sul valore aggiunto (VAT): assente a livello federale. Tuttavia, gli Stati e le municipalità prevedono l’applicazione di un’imposta sulla vendita al dettaglio, le cui aliquote variano dallo 0% all’8,25%, a seconda di dove abbia luogo la transazione.
Parchi industriali e zone franche
Rischio Paese
Le Foreign Trade Zone sono aree sotto la costante supervisione della Dogana e considerate esterne al territorio statunitense. Localizzate generalmente vicino alle principali stazioni doganali, presentano: assenza di dazi per le merci che vengono riesportate o permangono all’interno della zona, eliminazione o riduzione dei dazi sulle rimanenze, etc. All’interno della zona le merci possono essere importate, esportate, modificate, manipolate, trasformate, re-impacchettate, distrutte o alterate. Il numero di FTZ è in continua crescita, solo nello stato di New York attualmente ammontano a 16. I settori che si avvalgono delle FTZ sono: automobilistico, raffinazione di oli, farmaceutico, articoli per ufficio, telecomunicazioni e cantieristica navale24.
Fonte Euler Hermes: www.eulerhermes.it sezione Studi economici - Mappa del rischio paese
Accordi con l’Italia
NOTIZIE PER L’OPERATORE
Accordo per evitare la doppia imposizione.
Categoria Ocse22: NC. Condizioni di assicurabilità SACE23: apertura senza condizioni.
22 Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. Con NC si identificano Paesi OCSE e/o area Euro ad alto reddito per i quali non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio 23 Fonte: www.sace.it 24 Per maggiori informazioni “Annual report of the FTZ to the Congress” http://enforcement.trade.gov/Ftzpage/annualreport/ar-2013.pdf
Sistema bancario La Federal Reserve Bank svolge un ruolo primario in campo finanziario. Essa può modificare le condizioni del mercato monetario intervenendo sul tasso di sconto, effettuando operazioni sul mercato aperto e determinando l’ammon318
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Stati Uniti Chicago: 500, North Michigan Avenue - Suite 1850 IL 60611 tel +1 312 4671550/1 - fax +1 312 4671335 www.conschicago.esteri.it - italcons.chicago@esteri.it Philadelphia: Public Ledger Building -150 South Independence Mall West - Suite 1026, PA 19106-3470 tel +1 215 5927329 - fax +1 215 5929808 www.consfiladelfia.esteri.it - urp.filadelfia@esteri.it Houston: 1300, Post Oak Boulevard, Suite 660 TX 77056 tel +1 713 8507520 - fax +1 713 8509113 www.conshouston.esteri.it italcons.houston@esteri.it Los Angeles: 1900, Avenue of the Stars. Suite 1250 CA 90067 tel +1 310 4329744/8200622 - fax +1 310 8200727 www.conslosangeles.esteri.it - consolato.losangeles@esteri.it Miami: 4000 Ponce de Leon Blvd, suite 590 - Coral Gables FL 33146 tel +1 305 3746322 - fax +1 305 3747945 www.consmiami.esteri.it - italianconsulate.miami@esteri.it San Francisco: 2590, Webster Street CA 94115 tel +1 415 2929200 - fax +1 415 9317205 www.conssanfrancisco.esteri.it - it.sanfrancisco@esteri.it Consolato di Prima Classe Detroit: 535 Griswold, Buhl Building, 48226 Tel +1 3139638560 – fax +1 3139638180 www.consdetroit.esteri.it - inform.detroit@esteri.it
Costo dei fattori produttivi 25
MANODOPERA IN €/ANNO CATEGORIA VALORE MEDIO Operaio 26.368 Impiegato 26.300 Dirigente 82.980
Organizzazione sindacale Principali sindacati sono l’American Federation of Labor and Congress of industrial Organization (AFLCIO), la Change to Win Federation (CtW) e l’Industrial Workers of the World (IWW o Wobblies). ELETTRICITÀ A USO INDUSTRIALE IN CENT. €/KWH26 VALORE MEDIO Alta e media tensione 5,5 PRODOTTI PETROLIFERI IN €/GALLONE27 VALORE MEDIO Benzina 1,60 Nafta 2,74 Combustibile Industriale 2,66 ACQUA A USO INDUSTRIALE IN €/M328 VALORE MEDIO Acqua 0,77
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Uffici ICE30 New York: 33 East 67th Street 10065-5949 tel +1 212 9801500 - fax +1 212 7581050 newyork@ice.it Chicago: 401 N. Michigan Avenue, Suite 1720 60611, Illinois tel +312 6704360 - fax +312 6705147 chicago@ice.it Los Angeles: 1900, Avenue of the Stars Suite 350 90067, CA tel +1 323 8790950 - fax +1 310 2038335 losangeles@ice.it Miami: 1 SE 3rd Avenue Suite 1000 33131 Miami, Florida tel +1 305 4613896 – fax +1 786 4978900 miami@ice.it
IMMOBILI IN €/FT2 VALORE MEDIO Affitto locali uffici 20,92
INFORMAZIONI UTILI Indirizzi utili NEL PAESE RETE DIPLOMATICO CONSOLARE29 Ambasciata d’Italia 3000 Whitehaven Street, NW Washington DC 20008 tel +1 202 6124400 - fax +1 202 5182152 www.ambwashingtondc.esteri.it stampa.washington@esteri.it Consolato Generale d’ Italia New York: 690, Park Avenue, NY 10065 tel +1 212 7379100 - fax +1 212 2494945 www.consnewyork.esteri.it - newyork.info@esteri.it Consolati Generali Boston: 600 Atlantic Ave., MA 02210 tel +1 617 7229201/2 - fax +1 617 7229407 www.consboston.esteri.it - urp.boston@esteri.it
ISTITUTI ITALIANI DI CULTURA Chicago: 500 North Michigan Avenue, suite 1450 IL 60611 tel +1 312 8229545 begin_of_the_skype_highlighting end_of_the_skype_highlighting fax +1 312 8229622 www.iicchicago.esteri.it - iicchicago@esteri.it Los Angeles: 1023 Hilgard Avenue, CA 90024 tel +1 310 4433250 - fax +1 310 4433254 www.iiclosangeles.esteri.it - iicla@esteri.it New York: 686, Park Avenue , NY 10065 tel +1 212 8794242 - fax +1 212 8614018 www.iicnewyork.esteri.it - iicnewyork@esteri.it San Francisco: 814 Montgomery Street, CA 94133 tel +1 41 57887142 - fax +1 415 7886389 www.iicsanfrancisco.esteri.it - contact.sanfrancisco@esteri.it
25 Fonte: US Bureau of Labour Statistics 26 Fonte: Energy Information Administration 27 Fonte: Energy Infromation Administration (EIA) 28 Fonte: US Bureau of Economic Analysis 29 Fonte: Ministero degli Affari Esteri e della Cooperazione Internazionale. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari nel Paese: www.esteri.it 30 Fonte: Agenzia ICE (www.ice.gov.it)
319
Business Atlas
Nord America
Washington: 3000 Whitehaven Street DC 20008 tel +1 202 5180998 - fax +1 202 5180399 www.iicwashington.esteri.it - iicwashington@esteri.it Uffici ENIT31 Chicago: 500, North Michigan Avenue Suite 506 - IL 60611 tel +1 312 6440996 - fax +1 312 6443019 Chicago@enit.it Los Angeles: 10850,Wilshire BLVD – suite 725 CA 90024 tel +1 310 8201898 - fax +1 310 4707788 losangeles@enit.it New York: 686 Park Avenue NY 10065 tel +1 212 2455618 - fax +1 212 5869249 newyork@enit.it
Formalità doganali e documenti di viaggio A partire dal 12.01.2009, i passeggeri in ingresso o in transito negli Stati Uniti sono obbligati a ottenere l’autorizzazione al viaggio ESTA, fino a tre giorni prima della partenza, un’autorizzazione elettronica che consente ai cittadini dei Paesi aderenti al Visa Waiver Program di recarsi negli Stati Uniti per turismo o affari, per un periodo non superiore ai 90 giorni, senza dover ottenere un visto. Il modulo, precedentemente gratuito, è diventato a pagamento (14 USD, ca. 12,6€) a partire dall’8.09.2010. La richiesta viene effettua online sul sito www.esta.us. Non esistono restrizioni all’importazione di valuta, ma vanno dichiarate somme superiori a USD 10.000 (ca. 9.000€).
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI Banca Monte dei Paschi di Siena 55 East 59th Street, 9th Floor, New York, NY 10022 tel +1 212 8913600 - fax +1 212 8913661 enrico.vignoli@banca.mps.it Intesa Sanpaolo (Ufficio di Rappresentanza) 1 William Street, 10004 New York NY tel +1 212 60739500 newyork.us@intesasanpaolo.com Italian Desk c/o Bank of the West 787 Seventh Avenue, 31st Floor – New York tel +1 212 841 3117 francesco.ingargiola@bankofthewest.com internazionalizzazione@bnlmail.com Unicredit - Banca di Roma 34, East 51st Street New York (9999-12-31) tel +1 212 6726000
Corrente elettrica: 110/220 V, 60 Hz (munirsi di adattatori). Giorni lavorativi e orari Uffici: lun-ven 9.00-17.00 Negozi: lun-sab 9.00-19.00 Banche: lun-ven 8.00-18.00 Festività: 1,17 (Martin Luther King’s Birthday) gennaio; 20 febbraio (President’s Day); 26 maggio (Memorial Day); 4 luglio (Independence Day); 1 settembre (Labor Day); 13 ottobre (Columbus Day); 11 novembre (Veterans Day); 27 novembre (Thanksgiving Day); 25 dicembre. Assistenza medica Il servizio è privato per cui è opportuno stipulare una polizza assicurativa in Italia prima della partenza. MEZZI DI TRASPORTO Compagnia aerea di bandiera: US Airways Altre compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Alitalia, United, American Airlines, Delta, Emirates, Meridiana; Air Canada, SAS, British Airways non effettuano voli diretti ma con uno scalo. Trasferimenti da e per l’aeroporto California: il Los Angeles International Airport dista circa 45 minuti dal centro della città; Con Taxi (servizio autorizzato) il tragitto ha un costo di ca. 50 USD; con shuttle porta a porta 20/25; I bus privati partono ogni 30 minuti dai terminal e costano ca. 10 USD; Il servizio pubblico (dalla zona C del parcheggio dell’aeroporto) è lento ma è il più conveniente. Collega l’aeroporto alle città limitrofe di Culver City, Santa Monica e Torrance. Florida: il Miami International Airport è collegato al centro città con un servizio di Super Shuttle (15-20€) e taxi (20-30€).
IN ITALIA RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata via Vittorio Veneto, 121 00187 Roma tel 06 46741 italy.usembassy.gov Consolati Firenze: Lungarno Vespucci, 38 - 50123 tel 055 266951 - fax 055 284088 Milano: via Principe Amedeo, 2/10 - 20121 tel 02 290351 - fax 02 29001165 Napoli: piazza della Repubblica, 2 - 80122 tel 081 5838111 - fax 081 7611869 COMPAGNIA DI ASSICURAZIONI Euler Hermes S.A. (N.V.)32 Assicurazione del Credito a breve e medio termine Cauzioni – Recupero Crediti Sede secondaria e Rappresentanza generale per l’Italia Via Raffaello Matarazzo, 19 00139 - Roma Contact: valentina.paolucci@eulerhermes.com Tel. +390687007037 - Mob. +393665719864
31 Fonte: Agenzia Nazionale Turismo (www.enit.it) 32 Per qualsiasi informazione su esigenze assicurative locali in ambito credito a breve e medio termine e cauzioni rivolgersi direttamente all’ufficio Euler Hermes di Roma che convoglierà la richiesta specifica sull’ufficio territoriale di competenza.
320
Business Atlas
Stati Uniti Florida: Promozione economica: www.eflorida.com Promozione economica della contea di Miami-Dade: www. beaconcouncil.com Promozione Turistica Florida: www.visitflorida.com Illinois: www.illinois.org; www.chicago-cook.org; www. illinoisdata.com New York: www.state.ny.us Borsa di New York: www.nyse.com Sviluppo economico dello Stato: www.nysedc.org Città di New York: www.nyc.gov Statistiche economiche: www.nylovesbiz.com Texas: www.texasonline.com Promozione turistica: www.traveltex.com Città di Houston: www.houstontx.gov www.cityofhouston.com
Illinois: O’Hare International Airport e Midway Airport di Chicago raggiungibili dal centro in circa 35 minuti via metropolitana (CTA), o taxi a circa 40 USD. New York: Transfer 20 USD (a seconda della destinazione); Taxi a tariffa fissa 52 USD (più pedaggio 0,80, mance escluse); AirTrain JFK (tra JFK International Airport, treni della Long Island Rail Road e metropolitana di New York) 5 USD più il costo del biglietto della metro; Newark Liberty International Airport Airtrain circa 20 dollari (fino a Penn Station). Texas: aeroporto-Houston centro in taxi 50-60 USD; Navetta 21.33 USD. SITI DI INTERESSE California: Stato della California: www.ca.gov Città di Los Angeles: www.lacity.org Sviluppo economico Los Angeles: www.laedc.org Porto di Los Angeles: www.portoflosangeles.org
Italian American Chamber of Commerce Midwest
Chicago ANNO DI FONDAZIONE: 1907 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 1994 PRESIDENTE: Mauro Galli SEGRETARIO GENERALE: Fulvio Calcinardi INDIRIZZO: 3800 Division St, Stone Park, 60165, Chicago TELEFONO: +1 312-553-9137 FAX: +1 312-553-9142 E-MAIL: info@iacc-chicago.com WEB: www.iacc-chicago.com ORARIO: 09.00 - 17.00 NUMERO DEI SOCI: 203 QUOTA ASSOCIATIVA: Industry 750 USD (ca. 680€); General 450 USD (ca. 400€); Young Professional (under 35) 150 USD (135€); Italia istituzioni 1.000€; Italia business 600€; Italia general 300€ NEWSLETTER: E-Bulletin - periodico PUBBLICAZIONI: “Linee guida per l’esportazione nel Midwest degli USA”“Investire in Illinois” ACCORDI DI COLLABORAZIONE: Banca Popolare di Sondrio; International Travel Promotion Council; Chicago Architectural Biennial; American Institute of Architects; International Interior Design Association ALTRI UFFICI: Corso d’Italia 92 - 00198 – Roma
321
Business Atlas
Nord America
Italy-America Chamber of Commerce of Texas, Inc.
Houston ANNO DI FONDAZIONE: 1992 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 1995 PRESIDENTE: Brando Ballerini SEGRETARIO GENERALE: Alessia Paolicchi INDIRIZZO: 1800 West Loop South Suite 1120, TX 77027, Houston TELEFONO: +1 713 626 9303 FAX: +1 713 626 9309 E-MAIL: info@iacctexas.com WEB: www.iacctexas.com ORARIO: 09:00 - 17:00 NUMERO DEI SOCI: 201 QUOTA ASSOCIATIVA: Patron Member: 1.500 USD (1.355€ ); Socio sostenitore: 400 USD (361€); Socio individuale: 150 USD (135€) PUBBLICAZIONI: Fiere internazionali in Texas – 2017; Le trade zone e i finanziamenti statali per imprenditori 2016; L’economia del turismo in Texas 2016; Opportunità nel settore biomedicale in Texas – 2015; Indicatori economici Texas- 2014; Le più grandi società in Texas -2014; Wineries in Texas-2014; Instructions to import cured meat in USA-2014; Houston overview -2014 Le disposizioni doganali tra USA e Italia 2014; Fiscalità in USA e in Texas -2014; Real Estate market in Houston -2014; Port of Houston -2014; Opportunità per le imprese italiane in Texas 2014; Il mercato della moda in Texas- 2013; L’industria del mobile negli USA – 2013; Investire in Texas-2013; Il mercato delle armi in Texas-2013; Texas Report: Wine Market – 2013; The Fashion Industry in Texas – 2013; Il settore dei gioielli in Texas- 2013; Architettura, design e costruzione - 2012 ACCORDI DI COLLABORAZIONE: Grosseto Export; CCIAA di Bergamo; CCIAA Udine; Confindustria Livorno; Verona Fiere; Fiere di Parma; Confindustria Piacenza; Promos Milano; ISMEA; Confindustria Veneto; Centro Estero Piemonte; CCIAA Maremma UFFICIO DI AUSTIN: Responsabile: Martin Morales email: m.morales@iacctexas.com
Italy-America Chamber of Commerce West, Inc.
Los Angeles ANNO DI FONDAZIONE: 1987 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 1992 PRESIDENTE: Gino Gaudio SEGRETARIO GENERALE: Genny Nevoso INDIRIZZO: 925 N La Brea Ave, 90038, Los Angeles TELEFONO: 3105573017 E-MAIL: info@iaccw.net WEB: www.iaccw.net ORARIO: 9.00 -17.00 NUMERO DEI SOCI: 78 QUOTA ASSOCIATIVA: Studenti 75 USD (ca. 67€); Individual Membership 250 USD (ca. 226€); Libero professionista: 375 USD (ca. 339€); Corporate Membership 500 USD (ca. 450€); Supporting Membership 1.000 USD (ca. 900€) NEWSLETTER: Semestrale ACCORDI DI COLLABORAZIONE: Veneto Promozione; Camera di Commercio di Torino; Camera di Commercio di Ancona; Centro Estero Piemonte; PROMOS Milano; Camera di Commercio di Udine; Regione Lazio; Regione Calabria; Aspiin 322
Business Atlas
Stati Uniti
Italy-America Chamber of Commerce Southeast, Inc.
Miami ANNO DI FONDAZIONE: 1991 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 1994 PRESIDENTE: Tommaso Cardana SEGRETARIO GENERALE: Nevio Boccanera INDIRIZZO: 2 South Biscayne Blvd., Suite 1880, FL 33131, Miami TELEFONO: +1 305 5779868 FAX: +1 305 5773956 E-MAIL: info@iacc-miami.com WEB: www.iacc-miami.com ORARIO: 09.00-17.00 NUMERO DEI SOCI: 218 QUOTA ASSOCIATIVA: Premium Membership 2.500 USD (2.260€); Sustaining Membership 1.000 USD (ca. 900€); Business Membership 500 USD (450€) NEWSLETTER: IACC Flash News - mensile PUBBLICAZIONI: .it Italian Trade - annuale ACCORDI DI COLLABORAZIONE: Banca Popolare di Sondrio; Fiere di Parma S.p.A.; Promo Firenze (Azienda Speciale della Camera di Commercio di Firenze); CCIAA Trieste; Beacon Council (Agenzia Economica Contea di Miami)
Italy-America Chamber of Commerce
New York ANNO DI FONDAZIONE: 1887 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 1988 PRESIDENTE: Alberto Milani SEGRETARIO GENERALE: Federico Tozzi INDIRIZZO: 730 Fifth Avenue, Suite 502, NY 10019, New York TELEFONO: +1 2 12 4590044 FAX: +1 2 12 4590090 E-MAIL: info@italchamber.org WEB: www.italchamber.org ORARIO: 09.00-17.00 NUMERO DEI SOCI: 300 QUOTA ASSOCIATIVA: Membri ordinari 900 USD (ca. 810€); Membri sostenitori 2.500 USD (ca. 2.260€); Membri sostenitori senior 3.000 USD (ca. 2.710€); Soci Italiani 750 USD (ca. 680€); CCIAA, Consorzi Export e Associazioni 2.750 (2.485) NEWSLETTER: IACC INFORM - mensile ACCORDI DI COLLABORAZIONE: AMCHAM; AICIG; GMDC - General Management Development Corporation; FMI - Food Marketing Institute; The Luxory Marketing Council RAPPRESENTANTE IN ITALIA: Muriel Nussbaumer EXPORT USA C.so D’Augusto, 136 47921 Rimini (RN) +39 0541 709073 m@exportusa.us - www.exportusa.us RESPONSABILE RELAZIONI ISTITUZIONALI: Giulio Viola STUDIO LEGALE SANINO 180, V.le Parioli - 00197 Rome - Italy Tel. +39-06-8074371 Fax +39-06 8072776 roma@studiosanino.com - www.studiosanino.com 323
Business Atlas
2017
Centro e Sud America
325
ARGENTINA1
BRASILE2
CILE3
COLOMBIA4
COSTA RICA5
DATI MACROECONOMICI 2016
REDDITO PROCAPITE (€)
9.080
7.888
21.637
5.641
10.587
TASSO INFLAZIONE (%)
40,3
6,29
2,7
5,75
0,77
TASSO DISOCCUPAZIONE (%)
8,5
11,5
6,5
10,5
9,5
TASSO VARIAZIONE PIL (%)
-3,8
-3,6
1,6
2,0
4,3
PREVISIONE DI CRESCITA DEL PIL PER IL 2017 (%)
2,7
0,5
2,2
2,5
4,1
TOT. IMPORT (MLD/€)
50,24
124,27
53,13
39,9
15,13
TOT. EXPORT (MLD/€)
52,16
167,34
54,11
28,94
9,44
SALDO BILANCIA COMMERCIALE (MLD/€)
1,92
43,07
0,98
-10,96
-5,69
TOT. IMPORT DA ITALIA (MLD/€)
0,17
3,35
0,99
0,7
0,19
TOT. EXPORT VERSO ITALIA (MLD/€)
0,21
3,00
0,77
0,45
0,19
SALDO INTERSCAMBIO ITALIA (MLD/€)
0,04
-0,35
-0,22
-0,25
0,007
INVESTIMENTI ESTERI (MLD/€)
66,12
71,31
N.D
12,6
2,3
INVESTIMENTI ALL’ESTERO (MLD/€)
2,11
7,1
N.D.
4,2
N.D.
INVESTIMENTI ITALIANI (MLD/€)
1,6
2,56
N.D.
0,02
0,03
INVESTIMENTI IN ITALIA (MLD/€)
N.D.
0,028
N.D.
0,00
0,02
3 Fonti: Trademap; SOFOFA; FMI (Fondo Monetario Internazionale); Banco Central de Chile 4 Fonti: Banca Mondiale; Bnaca di Colombia 5 Fonti: Bccr e Procomer
1 Note: Fondo Monetario Internazionale 2 Fonti: IBGE – Instituto Brasileiro de Geografia e Estatística; BACEN – Banco Central do Brasil; MDIC - Ministério do Desenvolvimento, Indústria e Comércio Exterior; MDIC/SECEX - Secretaria de Comércio Exterior do Ministério do Desenvolvimento, Indústria e Comércio Exterior; Sistema Alice Web - MDIC/SECEX
326
GUATEMALA7
PARAGUAY8
PERÙ9
REP. DOMINICANA10
5.905
3,752
3.711
11.761
6.352 10.140
2,4
4,09
3,9
3,23
2,3
475,8
5,4
2,4
7,4
6,2
13,8
18,1
1,1
3,0
-0,7
6,0
6,2
-12,0
1,42
3,7
3,7
4,6
5,51
-6,0
14,8
15,36
8,77
31,62
16,8
29,83
15,99
9,45
8,24
32,52
8,8
23,61
1,19
-5,91
-0,53
0,9
-8,0
-6,22
0,24
0,12
0,07
0,66
0,31
0,23
0,44
0,13
0,32
0,42
0,045
0,085
0,19
0,01
0,25
-0,24
-0,27
-0,15
348,27
1,1
2,87
22,3
1,9
1,49
N.D.
0,1
N.D.
2,07
N.D.
-1,05
0,04
N.D.
0,02
0,11
0,01
N.D.
N.D.
N.D.
N.D.
N.D.
N.D.
N.D.
VENEZUELA11
ECUADOR6
CENTRO E SUD AMERICA
11 Fonti: Delegazione dell’Unione Europea in Venezuela; FMI; CIA;The World Factbook; Banco Central de Venezuela fino a settembre 2015; Agenzia ICE; ISTAT; UNCTAD Statistics 2015
6 Fonti: Banca Mondiale, Banco Central del Ecuador 7 Fonti: Banco de Guatemala; INE; Commissione Economica per l’America Latina e i Caraibi 8 Fonti: BCP (Banco Central del Paraguay) – CIP Centro Importatori del Paraguay). ISTAT 9 Fonti: Proinversión 10 Fonti: FMI (Fondo Monetario Internazionale; Banco Central de la República Dominican; CIA (Central Intelligence Agency; Banco Mundial, ICE Italian Trade Agency
327
Business Atlas
Centro e Sud America Buenos Aires Mendoza Rosario
Argentina CARATTERISTICHE DEL PAESE
Fuso orario: (rispetto all’Italia): -4, -5 (con ora legale) Superficie: 2.791.810 kmq (parte continentale); 3.761.274 kmq incluse isole e Antartide Popolazione1: 43.420.000 Comunità italiana: 1.500.000 Capitale: Buenos Aires (Distretto Federale 2.974.047; Gran Buenos Aires 13.528.000) Moneta: peso argentino (ARS) Tasso di cambio2: 1€=16,4278 ARS Lingua: Spagnolo Religioni principali: Cattolici (92%); Ebrei (2%); Protestanti (2%) Ordinamento dello Stato: Repubblica Federale in cui il potere legislativo è esercitato dal Congresso Nazionale, formato da due Camere: la Camera dei Deputati (257 membri) e il Senato (72 membri). Il Potere Esecutivo spetta al Presidente della Repubblica che presiede il Governo e accentra quindi le due qualifiche di Capo dello Stato e di Capo di Governo. Nel mese di ottobre 2015 si sono svolte le nuove elezioni presidenziali vinte dal candidato di origine italiana Mauricio Macri che, dal 10 dicembre 2015, è il nuovo Presidente dell’Argentina. Il potere giudiziario viene esercitato dalla Magistratura attraverso Tribunali di distinto grado e, in ultima istanza, dalla Corte Suprema. Dalla forma federale di Governo, prevista dalla Costituzione, consegue, infatti, un sistema di amministrazione della giustizia strutturato su due livelli: federale e provinciale. In ciascuna Provincia (denominazione corrispondente alla Regione italiana) - dotata di una propria costituzione - i tre poteri sono esercitati, rispettivamente dall’Assemblea Legislativa, dal Governatore e dalla Magistratura Provinciale Suddivisione amministrativa: Città Autonoma di Buenos Aires e 23 Province: Buenos Aires, Catamarca, Chaco, Chubut, Córdoba, Corrientes, Entre Ríos, Formosa, Jujuy, La Pampa, La Rioja, Mendoza, Misiones, Neuquén, Río Negro, Salta, San Juan, San Luis, Santa Cruz, Santa Fe, Santiago del Estero, Tierra del Fuego e Tucumán
QUADRO DELL’ ECONOMIA
Infrastrutture e trasporti
Quadro macroeconomico3
La rete stradale si estende per circa 212.000 km e rappresenta la principale via di comunicazione interna del Paese, sia per trasporto merci che persone. Nel 2017, tra le varie opere dirette dalla Dirección Nacional de Vialidad (DNV), si sottolineano i programmi di investimento diretto per il miglioramento della Ruta Nacional N° 9, 34, y 14, per un totale di 3,2 mld/€. Il progetto fa parte del Plan Belgrano, iniziativa del Governo Macri che tra i suoi obiettivi ha il miglioramento dell’infrastruttura nelle province del Nord del Paese, come anche la riattivazione delle ferrovie Belgrano e Mitre. Inoltre, l’amministrazione Macri ha lanciato un programma di investimenti
Il Paese, 21° economia mondiale, ha registrato un PIL nominale pari a 418 mld/€ e un tasso di variazione del PIL reale annuale pari al -3,8% nel terzo trimestre 2016. Il FMI stima che il PIL crescerà del 2,7% nel 2017. Il tasso d’inflazione è stato del 40,3% nel 2016 secondo l’IPC elaborato dal congresso della nazione. Il deficit primario accumulato a giugno 2016 è stato dell’1,9% del PIL4. Il Paese presenta ancora problemi sul fronte del mercato del lavoro, tra questi il tasso di disoccupazione (8,5% nel terzo trimestre 20165), l’indice di povertà (32,2%) e indigenza (6,3%) e il lavoro nero (33,8% nel terzo trimestre 2016)6.
Principali settori produttivi7
1 Fonte: INDEC Instituto Nacional de Estadística y Censos de la República Argentina 2 Fonte: Banca d’Italia. Tasso di cambio al 6 aprile 2017 3 Fonte: INDEC Instituto Nacional de Estadística y Censos de la República Argentina 4 Fonte: Fondo Monetario Internazionale 5 Fonte: INDEC Instituto Nacional de Estadística y Censos de la República Argentina 6 Fonte: EPH – Encuesta Permanente de Hogares 7 Fonte: Rivista Indec Informa – Febbraio 2017
Agricoltura, caccia, silvicoltura (4,7%); pesca (0,48%); minerario (3,25%); industria manifatturiera (17,29%); elettricità, gas e acqua (1,86%); costruzione (2,96%); commercio (13,6%); hotel e ristoranti (1,6%); trasporti e comunicazioni (8,3%); intermediazione finanziaria (3,7%); immobiliare (10,45%); amministrazione pubblica (4,75%); servizi sociali e salute (3,34%). 328
Business Atlas
Argentina
per il miglioramento delle infrastrutture di Buenos Aires e provincia, che include opere idrauliche, il miglioramento delle ferrovie e del trasporto urbano e opere di modernizzazione e ampliamento del terminal di Ezeiza, accompagnate da migliori politiche di sicurezza. I programmi di miglioramento dell’infrastruttura interessano anche gli aeroporti di Chapelco e di Trelew. Il controllo e la gestione delle linee ferroviarie sono affidati alla ADIF (Administrador de Infraestructuras Ferroviarias). Il miglioramento dell’operatività dei principali porti è stata consentita dai prestiti forniti dalla Banca Interamericana di Sviluppo (BID). I principali porti dell’Argentina sono: Buenos Aires, Rosario, Bahía Blanca e San Antonio. Sul territorio argentino sono presenti 33 aeroporti che operano principalemente sul territorio nazionale o latinoamericano. Buenos Aires possiede un aeroporto internazionale “Ministro Pistarini d’Ezeiza” in cui operano voli che collegano Buenos Aires tanto con le principali città argentine come con l’Italia (Aerolineas Argentinas e Alitalia).
alimentari, bibite e tabacco (54,1); animali vivi e prodotti del regno animale (19,9); prodotti del regno vegetale (15,9); prodotti chimici e derivati (2,3); materiale tessile e manifattura (2,99); pelle, cuoio e loro manifatture (escluse le calzature) (1,7); macchine, apparecchi e materiale elettrico (0,8).
Investimenti esteri (principali Paesi)9
Paesi di provenienza (%): Spagna (16,4), USA (24,7), Olanda (10,6), Brasile (6,5), Cile (5,1), Svizzera (4,7), Germania (2,9), Francia (2,9), Uruguay (4,2), Lussemburgo (2,4), Resto del mondo (19,6).
Investimenti esteri (principali settori)
Verso il Paese (%): petrolio (19,4); industria chimica (13,06); autoveicoli (6,9); comunicazioni (5,7); minerario (4,99); alimentari e tabacco (5,9); metalli comuni ed elaborazioni (4,1); settore privato finanziario (6,5); macchinari di impiego (4,5); commercio (3,9); agricoltura e allevamento (1,9); cereali (3,5); agricoltura, allevamento e altre attività primarie (1,9); trasporti (2,6); costruzione (1,4); settore privato non finanziario (3,9); assicurazioni (1,3), editoria (1,5). All’estero del Paese: 50° investitore estero al mondo e quarto sudamericano10. A marzo 2017, il Ministero della Produzione e la Camera Impresariale Argentina in Spagna hanno aperto le iscrizioni al programma “Acelerar España”. Tale iniziativa si rivolge a imprenditori di startup consolidate nel mercato argentino e caratterizzate da un processo di internazionalizzazione in corso. Il progetto è visto come un’occasione per promuovere l’inserimento delle imprese argentine tanto nel mercato spagnolo come in quello dell’UE. Italiani verso il Paese: l’Italia è il quattordicesimo11 investitore estero, con uno stock di 1,6 mld/€ di investimenti in Argentina12. I settori dove risulta maggiore la partecipazione italiana sono: (%) comunicazioni (13,9), agricoltura e allevamento (6,2) e altre industrie manifatturiere (5,5)13. In Italia del Paese14: secondo dati FDI Markets e DealWatch, 4 aziende argentine hanno realizzato progetti di investimento in Italia sin dal 2003: Tenaris SA, appartenente al gruppo Techint, Molinos Río de la Plata, La Martina e UMA (tessile).
Commercio estero Totale import: mld/€ 50,24 Totale export: mld/€ 52,16 Principali prodotti importati (%): beni di capitale (22,3); beni intermedi (27,6); combustibili e lubrificanti (6); pezzi e accessori per beni di capitale (21,5); beni di consumo (14,8); veicoli automotori di passeggeri (7,8). Principali prodotti esportati (%): prodotti primari (25,3); prodotti di origine agricola e zootecnica (43,1); prodotti di origine industriale (26,7); combustibili e energia (4,8). Principali partner commerciali Paesi Clienti (%): Mercosur (20,2); Cile (5,6); Resto dell’America Latina (5,8); NAFTA (9,9); UE (13,4); Suiza (1,4); Asean, Corea del Sud, Cina, Giappone, India (20,9); Medio Oriente (7,6); Maghreb e Egitto (5,1); resto (9,1). Paesi Fornitori (%): Mercosur (25,2); Cile (1,5); Resto dell’America Latina (5,8); NAFTA (9,9); UE (20,5); Suiza (1,2); Asean, Corea del Sud, Cina, Giappone, India (27,1); Medio Oriente (0,5); resto (3,9).
Interscambio con l’Italia8 Saldo commerciale: mld/€ 0,04 Principali prodotti importati dall’Italia (%): macchine, apparecchi e materiale elettrico (55,15); prodotti chimici e derivati (15,88); materiale tessile e manifattura (1,18); manifatture di pietra, gesso, cemento, amianto, ceramica e vetro (1,95); metalli comuni e suoi manufatti (6,2); materiale di trasporto (4,11); materie plastiche, gomma e manifatture (3,97); alimenti, bevande e tabacco (1,05). Principali prodotti esportati in Italia (%): prodotti
ASPETTI NORMATIVI E LEGISLATIVI Regolamentazione degli scambi15
Sdoganamento e documenti di importazione: lo sdoganamento della merce è disciplinato dal Codice Doganale con legge 22415 del 2.03.1981, modificata con leggi 23353, 23664, 23860 e 23968 e completata dai rispettivi decreti di attuazione. Tutti i prodotti importati devono avere autorizzazione ai fini dell’ingresso nel Paese dal Governo, tranne quelli con valore compressivo (FOB+NOLO+ASSIC) inferiori a 100 USD (90€). Dal dicembre 2015 è in vigore il Sistema Integrale di Monitoraggio delle Importazioni (SIMI), con la soppressione dell’anteriore Regime di “Dichiarazione Giurata Anticipata d’Importazione”. Questa nuova operatoria è stata concepita al fine di snellire tutte le pratiche di commercio estero, e soprattutto di modificare la politica generale di restrizione
8 Fonte: Rivista Indec Informa – Febbraio 2017 9 Fonte Banco Central República Argentina – Dati aggiornati al 31.12.15 10 Fonte UNCTAD – Dato 2015 11 Fonte: World Investment Report Unctad 12 Dato 2014 13 Fonte: Info Mercati Esteri – Dati aggiornati al 31.12.2014 14 Non risultano disponibili dati più aggiornati 15 Fonti: Doing Business in Argentina e AFIP
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Centro e Sud America
alle importazioni attraverso vari meccanismi protezionistici applicati dal 2012. In pratica, con il S.I.M.I si torna al sistema precedente, e cioè al provvedimento che prevede “licenze automatiche” e “licenze non automatiche” previsto dalla O.M.C. Delle 19.000 voci doganali presenti in Argentina. Le licenze automatiche vengono rilasciate entro due o tre giorni lavorativi. Le licenze non automatiche saranno messe a disposizione degli organismi di “intervento previo”, a seconda della merce in questione (per ulteriori approvazioni). Detti organismi dovranno dare un parere in un periodo di non più di 10 giorni (che eventualmente si può ampliare a seconda dell’adempimento o meno dei requisiti richiesti). Queste dichiarazioni avranno una validità di 180 giorni a partire dell’approvazione. Dopo il pagamento dei dazi, delle tasse e delle imposte pertinenti, l’Autorità doganale, costatato che nulla osta allo sdoganamento diretto, verifica la documentazione di accompagnamento presentata dallo spedizioniere, in particolare: a) certificazione delle firme sulla polizza di carico, con la rispettiva girata per lo sdoganamento; b) Certificato di origine, ove richiesto; c) Packing list; d) Fattura commerciale originale e 3 copie, con il visto consolare, ove richiesto; e) Fattura relativa al nolo marittimo o al trasporto aereo; f) Eventuali certificati richiesti dalla natura della merce; g) Eventuali certificati di licenze non automatiche. Classificazione doganale delle merci16: le autorità doganali argentine hanno incorporato il sistema Harmonized System Codes (HS codes) al fine di classificare i beni e assegnare le tariffe. Tale codice è la base per la nomenclatura comune del Mercosur (NCM) che si applica ai Paesi membri. I tassi ad valorem sono calcolati sulla base del valore CIF (cost, insurance and freight). Le tariffe variano in base al tipo di bene, dallo 0 al 35%. Dipendendo dalla classificazione dei beni, le importazioni possono anche essere soggette al pagamento di una tariffa di statistica dello 0,5% che non può eccedere l’ammontare di 500/USD. Regole speciali si applicano al commercio intra-Mercosur. Il 2.08.2010 è stato approvato il nuovo codice doganale de Mercosur, il quale prevede l’eliminazione della doppia imposizione fiscale esterna e la definizione dei diritti d’importazione. Tale legge 26.795 è stata aggiornata il 10.12.2012. Oltre ai dazi ad valorem, esistono, per alcune merci, diritti d’importazione minimi specifici (DIEM), fissati periodicamente dal Ministero dell’Economia. Le merci all’importazione per consumo, sono soggette (oltre al dazio) a: a) la già citata tassa di statistica (0,5%); b) IVA (21%); c) IVA complementare (20%); d) anticipo dell’imposta sui redditi (3%); e) imposte interne, ove presenti. Sono esenti da dazio e tassa statistica e godono di IVA ridotta al 10,5% le importazioni di beni strumentali (Decreto 8.2001), f) Risoluzione 11.2013 toglie il 95% delle Licenze, l’unico certificato in vigore è il Régimen de Certificación Obligatoria de requisitos de Seguridad para Bicicletas (Resolución Nº 220/2003 (SICyPME) - Legge N° 24.449, del Tipo Licencia para la Configuración de Modelo (L.C.M.)), che fu incorporato il “Sistema Integrado de Comercio Exterior”(SISCO) tramite la Risoluzione N° 496/2011 (SIC), g) A gennaio 2013 il Governo argentino ha disposto l’aumento del dazio di importazione per un centinaio di prodotti al
35% (limite consentito dall’OMC). Le aliquote dei dazi sono soggette a frequenti modifiche per cui si suggerisce agli operatori di consultare, via e-mail, le CCIE in Argentina. A partire da Dicembre 2015, l’Argentina ha eliminato le tariffe all’esportazione, a eccezione di alcuni prodotti (soia e prodotti contenenti soia, olio di soia, biodiesel, certi tipi di pelli, certi tipi di sughero e alcuni scarti in ferro e acciaio).
Restrizione alle importazioni17
La risoluzione 909 del 29.07.1994 è stata modificata con Decreto Presidenziale 1205/2016 (Regime di importazione definitiva per consumo di beni usati), al fine di flessibilizzare l’importazione di tali merci che, come manifestato dal potere esecutivo, costituiscono un’alternativa valida, soprattutto per le piccole e medie imprese, per incorporare macchinari, tecnologia più avanzata e migliorare la produttività. Pertanto, è stato istituito il certificato di Importazione di Beni Usati (CIBU), che dovrà essere presentato alla Direzione Doganale Generale, dipendente dall’AFIP, per l’importazione definitiva di beni usati compresi nei capitoli dall’84 al 90 della nomenclatura comune del Mercosur, così come delle parti o componenti da incorporare agli stessi. Eccezionalmente, in caso di merci non incluse nelle categorie tariffarie di cui sopra, l’Autorità Doganale potrà autorizzare comunque l’ingresso di tali merci in base al presente regime. I beni usati saranno soggetti a un diritto di importazione del 14% e un diritto d’importazione pari al 7% se compresi nelle categorie tariffarie della Nomenclatura Comune del Mercosur. I CIBU avranno una vigenza di 120 giorni lavorativi a partire dalla data di emissione. Rimangono comunque esclusi i container del tipo utilizzato nel trasporto marittimo di merci. Importazioni temporanee: il regime di ammissione temporanea (RAT) è disciplinato dalla Risoluzione ministeriale (M.Ec. y O. y S. P.) 72 del 20.01.1992. Il RAT può essere impiegato per l’importazione di prodotti primari e intermedi utilizzati per produrre merce destinata all’esportazione. Tali beni devono essere riesportati entro 180 giorni, salvo ottenimento di proroghe.
Attività di investimento e insediamenti produttivi nel Paese18
Normativa per gli investimenti stranieri: disciplinati dalla Legge 21.382 del 1980 e successive modifiche, il cui testo, ordinato nel 1993, è stato approvato con Decreto 1853/93. Agli investimenti esteri è assicurata la parità giuridica con le imprese locali e non vi sono restrizioni al rimpatrio di capitale e profitti. Le procedure di approvazione dei progetti sono automatiche e nessuna attività produttiva è preclusa all’investimento straniero, ad eccezione di quelle strategiche. Parimenti non esiste restrizione alcuna all’acquisto da parte di persone giuridiche e di persone fisiche di partecipazioni di minoranza o di azioni alle Borse valori, siano esse residenti o non residenti in Argentina. La nuova amministrazione ha determinato che i profitti 16 Fonte: Doing Business in Argentina 17 Fonte: Informacion Legislativa y Documental 18 Fonte: Ministerio de Relaciones Exteriores y Culto de la República Argentina
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Argentina
potranno essere liberamente trasferiti, e la Banca Centrale ha eliminato le restrizioni precedentemente esistenti in tal senso ( escluse le restrizioni previste dalla legislazione in materia di riciclaggio di denaro). La Banca Centrale ha anche modificato il regolamento riguardante l’acquisizione estera di entità argentine, che ha ovviamente delle ripercussioni importanti sul flusso di capitali in ingresso e in uscita dal Paese. Attualmente, gli investitori esteri possono acquisire una compagnia e operare nei mercati finanziari senza alcuna forma di approvazione previa da parte del Governo. L’Argentina sta dunque reintegrandosi all’economia mondiale sul piano dei flussi di capitale e investimenti. Legislazione societaria19: per costituire in Argentina una rappresentanza o filiale di società italiana è prevista una specifica procedura; in Italia è richiesta la redazione di un verbale con il quale il Consiglio di Amministrazione decide di aprire un proprio ufficio di rappresentanza o filiale in Argentina, e, presso un notaio, di una procura a favore della persona incaricata di sbrigare le pratiche in Argentina, nonché una copia della scheda anagrafica della società presso il Registro delle Imprese e la presentazione presso la Procura del Tribunale della giurisdizione, della documentazione suddetta, accompagnata da una copia degli Statuti della società, del verbale dell’ultima Assemblea che nomina i Consiglieri di Amministrazione e del verbale della successiva riunione del Consiglio di Amministrazione sulle cariche sociali. In Argentina occorre procedere alla traduzione della documentazione suddetta da parte di un traduttore giurato iscritto nell’apposito Albo e presentazione di tutta la documentazione presso il Registro Pubblico di Commercio. Lo strumento più utilizzato è la Unión Transitoria de Empresas (UTE) o Joint Venture, promossa generalmente per eseguire grandi lavori o prestare determinati servizi, come, ad esempio, l’esplorazione e perforazione di giacimenti di gas o petroliferi e l’esecuzione di grandi lavori pubblici. La UTE è disciplinata dalla Legge 19.550 sulle società (Artt. 377 e seguenti).
La registrazione di un marchio concede al suo titolare l’esclusività d’uso per 10 anni, essendo il titolo di proprietà prorogabile ogni 10 anni. La proprietà intellettuale è regolata dalla Legge 11.723 e successive modifiche.
Sistema fiscale22
Anno fiscale: 1 gennaio-31 dicembre. L’importo delle spese fiscali stimato per il 2017 è pari a 3,23% del PIL. L’imposta sul valore aggiunto sosterrà il 43% delle spese fiscali, per un valore del PIL pari all’ 1,39%. I costi fiscali che gravano sull’imposta sui redditi, pari al 27% del totale, raggiungeranno un valore pari allo 0,87% del PIL. I maggiori benefici previsti per questo tributo corrispondono alle esenzioni degli interessi attivi finanziari (titoli di Stato, depositi bancari e obbligazioni negoziabili) e delle entità no-profit. Nei contributi previsti per la sicurezza sociale, la spesa fiscale più importante corrisponde alla riduzione delle tasse che gravano sul datore di lavoro, che variano in base all’area geografica, beneficio che avendo la forma di un credito fiscale sull’IVA, colpisce la riscossione della stessa. Per quanto riguarda l’Imposta sui Carburanti, la maggior parte di tali spese dipende dalle differenze delle aliquote che si applicano alla benzina, al gasolio (considerando solo l’uso di automobili) e al gas naturale compresso e all’attuale esenzione per i combustibili usati nel sud del Paese. IMPOSTA SUI REDDITI DELLE PERSONE FISICHE 21 Imposta sui redditi delle persone fisiche (ARS) REDDITO VALORE 0 - 10.000 9% 10.000 - 20.000 900 + 14% per quota oltre 10.000 20.000 - 30.000 2.300 + 19% oltre 20.000 30.000 - 60.000 4.200 + 23% oltre 30.000 60.000 - 90.000 11.100 + 27% oltre 60.000 90.000 - 120.000 19.200 + 31% oltre 90.000 oltre 120.000 28.500 +35% oltre 120.000 Tassazione sulle attività di impresa: 35% Imposta del valore aggiunto: 21%
Brevetti e proprietà intellettuale I brevetti e i modelli di utilità sono disciplinati dalla Legge 24.481, modificata dalla Legge 24.572 e modificata dalla Legge 25.859. L’organismo competente è l’INPI - Instituto Nacional de Propiedad Industrial che protegge il Diritto degli Inventori concedendo due possibili tipi di Titoli di Proprietà Industriale: i brevetti e i modelli di utilità. Il brevetto permette all’autore di un prodotto il suo sfruttamento per 20 anni improrogabili a partire dalla data di presentazione della richiesta, mentre il modello di utilità permette lo sfruttamento esclusivo del prodotto per una durata di 10 anni improrogabile a partire dalla data di presentazione della richiesta
NOTIZIE PER L’OPERATORE Rischio Paese22: 6 Condizioni di assicurabilità SACE23: apertura senza condizioni per Rischio Sovrano. Apertura caso per caso per Rischio Bancario e Corporate.
Sistema bancario
Il Banco Centrale della Repubblica Argentina, oltre a essere l’Istituto di emissione, esercita la funzione di controllo su tutte le operazioni del sistema bancario, cambiario e finanziario.
19 Fonte: Información legislativa y Documental (www.infoleg.gob.ar) 20 Fonte: Miniserio de Hacienda y Finanzas Públicas 21 Fonte: Miniserio de Hacienda y Finanzas Públicas 23 Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. Con NC si identificano Paesi OCSE e/o area Euro ad alto reddito per i quali non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio. 24 Fonte: www.sace.it
TIPOLOGIA Libor 30 giorni Libor 60 giorni Libor 90 giorni Libor 180 giorni Libor 360 giorni 331
TASSI BANCARI24 VALORE (USD) 0,771670 0,819440 0,997890 1,317670 1,685670
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Centro e Sud America 50 mln, a favore di aziende italiane che offrono beni e servizi o svolgono attività in Argentina; Tra l’Agenzia spaziale italiana e la CONAE argentina, per rendere concreto il lancio della seconda tappa del Siasge (Sistema satellitare italo-argentino); E tra la ditta italiana Faam e l’argentina Ypf-Tech (braccio tecnologico della Ypf) per la produzione di batterie a litio di alta capacità di accumulazione di energia.
Principali finanziamenti e linee di credito ATTIVITÀ SIMEST Finanziamenti per studi di fattibilità e programmi di assistenza tecnica collegati agli investimenti L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. b Finanziamenti per la partecipazione a fiere e mostre L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. c2 Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. a Investimenti esteri L. 100/90 Fondo di Venture Capital L. 269/2006, art. 1, c. 932 Sostegno ai crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già L. 227/77)
Costo dei fattori produttivi MANODOPERA IN €/MESE27 SETTORE STIPENDIO MEDIO Agricoltura, carne, caccia e silvicoltura 680,407 Industria manifatturiera 1.450,79 Elettricità, gas e acqua 3.339,63 Costruzione 868,562 Commercio 1.079,61 Hotel e ristoranti 688,015 Trasporti e comunicazioni 1.603,95 Intermediazione finanziaria 2.229,38 Attività immobiliare 1.042,39 Insegnamento 732,57
Parchi industriali e zone franche25
Nel Paese attualmente esistono circa 370 parchi industriali (oltre 100 nella sola provincia di Buenos Aires). La principale zona franca del Paese è quella di La Plata, situata a 60 km dal porto di Buenos Aires, con agevoli accessi ferro-stradali. Altre zone franche attive sono quella di Justo Daract, nella provincia di San Luís; Cruz Alta nella provincia di Tucumán; Córdoba; Luján de Cuyo nella provincia di Mendoza; General Pico nella Pampa; Comodoro Rivadivia a Chubut; Salta; Iguazú nella provincia di Misiones e Concepción del Uruguay ad Entre Rios.
ELETTRICITÀ A USO INDUSTRIALE IN €/KWH28 MEDIA TENSIONE ALTA TENSIONE 0,05 0,047
Accordi con l’Italia26
Tra gli accordi, si segnalano: accordo per evitare le doppie imposizioni (Legge 282 del 27.04.1982); Accordo di cooperazione economica, industriale e finanziaria (1985); Accordo per la promozione e la protezione degli investimenti reciproci (Legge 334 del 18.08.1993); Accordo di Cooperazione nel campo della protezione dell’ambiente, firmato a Buenos Aires il 22.05.1990, in vigore dal 09.01.1998; Protocollo esecutivo del Trattato Generale di Amicizia e Cooperazione Privilegiata del 6.04.1998 per l’istituzione di un programma economico (2001); Protocollo modificativo della Convenzione sottoscritta il 15.11.1979 per evitare le doppie imposizioni in materia di imposte sul reddito e sul patrimonio (2001); Accordo concernente la costituzione di uno speciale “Trust Fund Italiano” per sostenere lo sviluppo delle piccole e medie imprese in Argentina (2002); Programma esecutivo di Cooperazione Scientifica e Tecnologica fra la Repubblica Italiana e la Repubblica Argentina per gli anni 2011-2013 (06.12.2010). Inoltre, durante la Missione di Sistema dell’anno scorso, una delegazione di imprenditori e rappresentanti delle principali banche, enti finanziari e università italiane ha visitato il Paese. Presieduta dal sottosegretario al ministero dello Sviluppo economico, Ivan Scalfarotto, e dai presidenti della Sace, la Simest e l’Abi (Associazione bancaria nazionale), la Missione è stata la cornice per la firma di 4 nuovi accordi: tra l’Ice (Istituto per il commercio estero) e l’Agenzia Argentina di Promozione degli Investimenti, al fine di promuovere progetti congiunti; Tra la Sace (uno dei più autorevoli istituti di garanzia del mondo) e il Banco Nación Argentino, accordo che consente l’emissione di lettere di credito confermate dal Banco de la Nación o polizze di credito fino a un massimo di
PRODOTTI PETROLIFERI IN €/LITRO29 VALORE MEDIO Benzina 1,14 Diesel 1,04 ACQUA IN €/M330 VALORE MEDIO Ad uso industriale 0,042 IMMOBILI IN €/MQ31 VALORE MEDIO MENSILE Affitto locali uffici 17,13
INFORMAZIONI UTILI Indirizzi utili NEL PAESE RETE DIPLOMATICO CONSOLARE32 Ambasciata d’Italia a Buenos Aires Calle Billinghurst 2577 - 1425 Capital Federal Tel: +5411 4011 2100 - fax +5411 4011 2109/59 www.ambbuenosaires.esteri.it ambasciata.buenosaires@esteri.it 26 Fonte: Ambasciata d’Italia a Buenos Aires 27 Fonte: Ministero del lavoro e della sicurezza sociale - Gli stipendi sono concordati con l’intervento dei Sindacati e omologati dal Ministero del Lavoro e della Sicurezza Sociale 29 Fonte: Ente Nacional Regulador de Electricidad 30 Fonte: Global Petrol Prices 31 Fonte: Ente Nacional Regulador del Agua 32 Fonte: Media del costo al metro quadro dell’affitto di uffici ubicati nei principali quartieri della città di Buenos Aires
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Argentina Consolati Generali Milano: Via Agnello 2 – 20121 tel 02 77729420 - fax 02 77729444 cmila@mrecic.gov.ar www.consuladoargentinomilano.com/ www.ambasciatargentina.it Roma: Via Vittorio Veneto 7 - 2° piano tel 06 42016021 - fax 06 483586 www.ambasciatargentina.it www.roma.argentinaconsul.ar
Consolati Bahia Blanca: Av. Além 309-8000 tel +54291 454 5140/4731 - fax +54291 455 1633 www.consbahiablanca.esteri.it consolato.bahiablanca@esteri.it Buenos Aires: Reconquista 572 (C1003ABL) tel +5411 4114 4800 - fax +5411 4114 4799 www.consbuenosaires.esteri.it segreteriacg.buenosaires@esteri.it Cordoba: Av. Velez Sarsfield 360 - X5000JJQ tel +54351 526 1000 - fax +54351 526 1010 www.conscordoba.esteri.it - segreteria.cordoba@esteri.it La Plata: Calle 48 n.869; 1900 tel +54221 439 5500 - fax +54221 439 5528 www.conslaplata.esteri.it - segreteria.laplata@esteri.it Mendoza: Calle Necochea 712; 5500 Tel. +54261 520 1400 – fax +54261 520 14101 www.consmendoza.esteri.it - consolato.mendoza@esteri.it Rosario: Montevideo 2182 tel +54341 440 7020/21 - fax +54341 425 8189 www.consrosario.esteri.it - titolare.rosario@esteri.it
Formalità doganali e documenti di viaggio: il passaporto è l’unico documento richiesto. La dichiarazione di valuta è consigliabile nel caso di riesportazione della stessa. Corrente elettrica: 220 V, 50Hz. Giorni lavorativi e orari Uffici: 9.00-18.00 Negozi: 10.00-20.00 Banche: 10.00-15.00 (orari Buenos Aires – Rosario) 8.00-13.00 (orari Mendoza). Festività: Fisse: 1 gennaio; 8, 9 febbraio (Carnevale – variabile); 24 marzo; 25 marzo (Venerdì Santo - variabile); 1, 25 maggio; 20 giugno; 9 luglio; 7, 8, 25 dicembre (Trasferibili al lunedì precedente o successivo 17 agosto, 12 ottobre, 23 novembre).
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituto Italiano di Cultura Buenos Aires: M. T. De Alvear, 1119, 3º Piso – 1058 Capital Federal tel +5411 5252 6800 - fax +5411 5252 6803 iicbuenosaires@esteri.it - www.iicbuenosaires.esteri.it Cordoba: Ayacucho 131 – 5000 tel +54351 421 3999/262888 - fax +54351 423 6553 iiccordoba@esteri.it - www.iiccordoba.esteri.it Ufficio ICE33 Av. Del Libertador 1068 piano 10B C1112ABN Buenos Aires tel. +5411 4807 1414 – fax. +5411 4802 1876 uenosaires@ice.it Ufficio ENIT34 Av Cordoba 345 Buenos Aires Tel. +5411 4312 8556 – fax. +5411 4313 3376 buenosaires@enit.it
Assistenza medica L’assistenza medica pubblica è gratuita mentre per accedere agli ospedali privati si paga un’assicurazione o la singola prestazione/servizio. Ospedali pubblici consigliati a Buenos Aires: Hospital de Clinica (+5411 59508000), Hospital Fernandez (+5411 48082600); cliniche private: Hospital Italiano (+5411 49590200). MEZZI DI TRASPORTO Compagnia aerea di bandiera: Aerolineas Argentinas, Austral. Compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Alitalia, Aerolineas Argentinas (diretti). Trasferimenti da e per l’aeroporto di Ezeiza: taxi euro 42 circa; navetta euro 14 circa.
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI BNL c/o BNP Paribas: per informazioni e assistenza su progetti di sviluppo internazionale: internazionalizzazione@bnlmail.com
IN ITALIA RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata della Repubblica Argentina Piazza dell’Esquilino, 2 - 00185 Roma tel 06 48073300 - fax 06 48073331 ambasciata.argentina@ambargentina.mysam.it www.ambasciatargentina.it/
SITI DI INTERESSE Ministerio de Economía: www.mencon.gov.ar Commercio Internazional y Culto: www.mrecic.gov.ar Instituto Nacional de Estadística y Censos (INDEC): www. indec.mecon.ar Agencia de Desarrollo de Inversiones: www.inversiones.gov.ar Fundación Exportar: www.exportar.org.ar Gobierno de la Provincia de Buenos Aires: www.gba.gov.ar Gobierno de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires: www. buenosaires.gov.ar Gobierno de la Provincia de Córdoba: www.cba.gov.ar Gobierno de la Provincia de Mendoza: www.mendoza.gov.ar Gobierno de la Provincia de Santa Fe: www.santafe.gov.ar Municipalidad de Rosario: www.rosario.com.ar
28 Fonte: Ente Nacional Regulador de Electricidad 29 Fonte: Global Petrol Prices 30 Fonte: Ente Nacional Regulador del Agua 31 Fonte: Media del costo al metro quadro dell’affitto di uffici ubicati nei principali quartieri della città di Buenos Aires 32 Fonte: Ministero degli Affari Esteri e della Cooperazione Internazionale. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari nel Paese: www.esteri.it 33 Fonte: Agenzia ICE (www.ice.gov.it) 34 Fonte: ENIT
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Centro e Sud America
Camera di Commercio Italiana nella Repubblica Argentina
Buenos Aires ANNO DI FONDAZIONE: 1884 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 1919 PRESIDENTE: Giorgio Alliata di Montereale SEGRETARIO GENERALE: Claudio Farabola INDIRIZZO: Marcelo T. de Alvear, 1119 - 2 , C1058AAQ, Buenos Aires TELEFONO: +54 11 48165900 R.A FAX: +54 11 48165902 E-MAIL: ccibaires@ccibaires.com.ar WEB: www.ccibaires.com.ar ORARIO: dalle 09.30 alle 17.00 NUMERO DEI SOCI: 151 QUOTA ASSOCIATIVA: (Mensili, in pesos a partire da aprile 2016): Soci individuali: 400; Piccole e medie imprese: 960; Grandi aziende: 2600. Per l’Italia: 520€ annuali (doppia quota: membri del Consiglio Direttivo) NEWSLETTER: Novedades de La Cámara de comercio italiana, mensile ACCORDI DI COLLABORAZIONE: “Unión de Cámaras de Comercio Extranjeras y Binacionales” UCCEB; Cassapadana; Centro Estero CCIAA Veneto - VENETO HOUSE; Umbria Innovazione, Parco 3; VeronaFiere, RiminiFiera; CEIP Piemonte; Trentino Sviluppo; Unioncamere Veneto; AICE Milano; Promos Milano; PROMOTEC S.p.A.; UAPE - “Unión Arg. Proveedores Estado” (fornitori dello Stato); Cámara de Comercio Exterior de Cuyo; CAME - Confederac. Arg. de la Mediana Empresa; Facultad Economía e Agronomía Univ. Buenos Aires; Governi della Pcia. di Bs.As., della Città di Buenos Aires, San Juan, Catamarca, Chubut, Santa Cruz; Istit. Pubbliche, Università, Assoc. categoria: MinCyT; Ministerio de Ciencia, Tecnología e Innovación Productiva (Ministero Scienze e Tecnica), Secretaría de Minería (Segretaria di Stato alle Miniere), Fundación ExportAr, ecc. ALTRI UFFICI Filiali: Bahia Blanca, La Pampa, La Plata, Mar del Plata, Neuquén, Rio Cuarto (Cordoba), Salta, San Juan, Tucumán, Villa Regina (Rio Negro) Antenne: Crespo (Entre Rios)
Camera di Commercio Italiana di Mendoza
Mendoza ANNO DI FONDAZIONE: 1989 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 1999 PRESIDENTE: Enrique Menotti Pescarmona SEGRETARIO GENERALE: Stanislao Pedro Baziuk INDIRIZZO: Rodriguez 1195, 5500, Mendoza TELEFONO: +54 (261) 4298771 - (261) 4290964 FAX: +54 (261) 4298771 - (261) 4290964 E-MAIL: info@ccimendoza.com WEB: www.ccimendoza.com ORARIO: dalle 09.00 alle 13.00 e dalle 16.30 alle 20.00 NUMERO DEI SOCI: 245 QUOTA ASSOCIATIVA: (mensile): da pesos 120 a 1.200, in euro ca. 7 e 73(secondo il numero di addetti). Persone fisiche pesos 120 (7€) al mese; Imprese piccole pesos 120 (7€) al mese; Imprese medie pesos 360 (22€) al mese; Imprese grandi pesos 1.200 (73€) al mese; CCIAA 1.000€ all’anno NEWSLETTER: News Letter di fiere e opportunità commerciali (semestrale) PUBBLICAZIONI: Bollettino period. di informazione, edizione in spagnolo – mensile; Bollettino period. di informazione, edizione in italiano – mensile; Bollettino informazione settoriale - su richiesta ACCORDI DI COLLABORAZIONE: Regione Puglia; APSTI - Assoc. Parchi Scientifici e Tecnologici Italiani; Assoc. Distretti Industriali Italiani; Federexport Piemonte; Info Bre Archimede Salerno; Università del Aconcagua (Mendoza); Università Nazionale Cuyo (Mendoza); Università Maza (Mendoza) 334
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Argentina
Cámara de Comercio Italiana de Rosario
Rosario ANNO DI FONDAZIONE: 1985 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 1988 PRESIDENTE: Jorge Louis Fittipaldi SEGRETARIO GENERALE: Gustavo Micatrotta INDIRIZZO: Córdoba 1868 - Uff. 4, S2000AXD, Rosario TELEFONO: +54 341 - 426 6789 / 424 5691 FAX: +54 341 426 6789 E-MAIL: info@italrosario.com WEB: www.italrosario.com ORARIO: dalle 8.00 alle 17.00 NUMERO DEI SOCI: 148 QUOTA ASSOCIATIVA: Professionisti e Microimprese: $100 (ca. 90€); PMI: $200 (ca. 180€) NEWSLETTER: Italflyer (ITA-SPA): newsletter di promozione di missioni commerciali, business events e iniziative organizzate dalla CCIR; Info@italrosario (ITA-SPA): newsletter digitale sulle opportunità di investimento, le licitazioni pubbliche e le iniziative congiunte tra Italia e Argentina; Promoservizi (ITA-SPA): bollettino dedicato alla promozione dei servizi che la CCIR offre alla propria utenza, con particolare enfasi sui nuovi e i più richiesti ACCORDI DI COLLABORAZIONE: Fiera Milano Spa; CCIAA di Bergamo; Università Ca’ Foscari Università di Bologna; Università di Pavia; Longarone Fiere Srl; Mostra d’Oltremare di Napoli CremonaFiere S.p.A; Fiere di Parma S.p.A.; Carrara Marmotec; Mifur; Ministero delle Attività Produttive della Regione di Santa Fe; Assessorato alle Attività Produttive di Rosario; Agenzia Sviluppo Regionale Rosario; Federazione Industriale Regione Santa Fe; Camera di Commercio Estero Rosario; Università Nazionale di Rosario; Università Tecnológica Nazionale; Polo Tecnologico di Rosario; Università Cattolica di Paraná; Associazione Multiculturale “I due mondi”; Scuola Scienze Aziendali e Tecnologie Industriali Piero Baldesi – Firenze; Provincia di Entre Ríos ALTRI UFFICI Agenzia Casilda, Agenzia Entre Ríos
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Brasile
Centro e Sud America Belo Horizonte, Curitiba, Florianòpolis, Fortaleza, Porto Alegre, Rio de Janeiro, San Paolo
CARATTERISTICHE DEL PAESE Fuso orario: (rispetto all’Italia): da -3 a -5 Superficie: 8.515.767.049 kmq Popolazione1: 207.242.622 Comunità italiana: 30.000.000 (compresi gli oriundi) Capitale: Brasília Città principali2: San Paolo (12.038.175 ab.), Rio de Janeiro (6.498.837 ab.), Brasília (2.977.216 ab.), Salvador (2.938.092 ab.), Fortaleza (2.609.716 ab.), Belo Horizonte (2.513.451 ab.), Curitiba (1.893.997 ab.), Recife (1.625.583 ab.), Porto Alegre (1.481.019 ab.), Florianópolis (477.798 ab.) Moneta: real brasiliano (BRL) Tasso di cambio3: 1€= 3,3232 BRL Lingua: Portoghese Religioni principali: Cattolici (64,6%), Protestanti evangelici (22,2%), altre (13,2%) Ordinamento dello Stato: Repubblica Federale Suddivisione amministrativa: Capitale Brasília e 26 Stati, dotati di un governatore che detiene il Potere esecutivo e di un’Assemblea a cui spetta il Potere legislativo
QUADRO DELL’ECONOMIA4
Brasile. L’inflazione, che in passato ha minato la stabilità dell’economia brasiliana, è finalmente sotto controllo. Le previsioni indicano una crescita dello 0,5% nel 2017 e del 2,39% per l’anno seguente. Il Brasile, infatti, sta ricavando dei vantaggi dal nuovo ciclo di crescita dell’economia mondiale, in particolar modo per quanto riguarda le esportazioni che sono sempre state un punto di forza dello Stato brasiliano. L’economia interna, oltre alla creazione di nuovi posti di lavoro, sta registrando anche un forte aumento dei consumi delle famiglie.
Quadro macroeconomico
Negli ultimi due anni il PIL del Brasile ha avuto un calo del 3,6%. Il tasso di inflazione e disoccupazione sono stati rispettivamente pari a 6,29% e 11,5%. Le riserve in USD sono state di mld 365,01 (ca. 329,86 mld/€) al 31.12.2016. Il biennio 2015-2016 ha presenziato la più forte crisi economica della storia brasiliana, causata principalmente dall’irresponsabilità fiscale del Governo Dilma Roussef e dalla conseguente crisi politica che ha portato incertezze nei mercati. Fortunatamente, il percorso per il 2017 è in direzione inversa. Con il cambio di Governo dell’anno scorso e l’approvazione di importanti riforme a opera del Parlamento brasiliano, il Paese ha creato le basi per un nuovo ciclo virtuoso di crescita. La fiducia degli investitori stranieri sta riprendendo e le agenzie di rating hanno già cominciato a rivalutare il rischio Paese, aprendo nuove opportunità di investimento. Infatti, le buone prospettive di crescita dell’economia, alleate a un Real svalutato, stanno creando uno scenario molto favorevole per le aziende straniere che vogliono acquistare in
Principali settori produttivi
(%) Servizi (73,3), industria (21,2) e agroindustria (5,5).
Infrastrutture e trasporti
La rete ferroviaria copre circa 30.129 km, la rete stradale si estende per 1.751.868 mln di km, non sempre asfaltati. I maggiori aeroporti si trovano a San Paolo (Guarulhos e Congonhas), Rio de Janeiro (Santos Dumont e Galeão), Belo Horizonte (Confins). I principali porti sono: Santos e São Sebastião (SP), Vitória (ES), Rio de Janeiro (RJ), Porto Alegre (RS) e Recife (PE).
1 Fonte: IBGE-Indicators on Population (2017) 2 Fonte IBGE – Cidades (Stima 2016) 2 Fonte: Banca d’Italia. Tasso di cambio al 6 aprile 2017 4 Fonti: IBGE - Instituto Brasileiro de Geografia e Estatística; BACEN - Banco Central do Brasil; MDIC - Ministério do Desenvolvimento, Indústria e Comércio Exterior; MDIC/SECEX - Secretaria de Comércio Exterior do Ministério do Desenvolvimento, Indústria e Comércio Exterior; MDIC/SECEX/Aliceweb; Brasil Global Net: Ministério das Relações Exteriores (MRE), Departamento de Promoção Comercial e Investimentos (DPR), Divisão de Inteligência Comercial (DIC); Rivista Suma Econômica; ISTAT; ICE-Italtrade; UN Comtrade Database
Commercio estero
Totale import: mld/€ 124,27 Totale export: mld/€ 167,34 Principali prodotti importati (%): farmaci - medicina umana e veterinaria (4,21); Accessori e attrezzature per veicoli auto e trattori (3,53); Composti eterociclici e sulfamidici (2,14); Oli combustibili (2,12); Oli grezzi da petrolio (2,11); Autovetture (2,07); Circuiti integrati e 336
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Brasile
microassemblaggi elettronici (2,07); Insetticidi, pesticidi, erbicidi e prodotti similari (1,73); Nafta (1,85). Principali prodotti esportati (%): soia (10,44); Minerali di ferro (7,17); Petrolio e carburanti (5,44); Zucchero di canna (4,47); Carne di pollo (3,21); Cellulosa (3,01); Crusca e residui di estrazione di olio di soia (2,80); Caffè crudo in grani (2,61); Autovetture (2,52); Carne bovina (2,35). Principali partner commerciali Paesi Clienti (%): Cina (18,97); Stati Uniti (12,50); Argentina (7,24); Olanda (5,57); Germania (2,62); Giappone (2,49); Cile (2,20); Messico (2,06); Italia (1,79). Paesi Fornitori (%): Stati Uniti (17,30); Cina (16,99); Germania (6,64); Argentina (6,60); Corea del Sud (3,96); Italia (2,69); Francia (2,67); Giappone (2,59).
esenti da licenza. Fra le prime troviamo, per esempio, i prodotti alimentari e i cosmetici, che necessitano di particolari documentazioni richieste dagli organi di controllo amministrativo (MAPA, ANVISA, INMETRO, e altri). Ogni prodotto è classificato secondo le normative doganali internazionali (HS Code), localmente denominato NCM. Le principali imposizioni fiscali vengono calcolate secondo lo specifico NCM del prodotto e l’operazione d’importazione, così come la richiesta di licenze e documentazioni particolari, è effettuata, anche direttamente dall’impresa, purché intestataria di permesso d’importazione (RADAR) ed esclusivamente per via telematica, accedendo al sistema SISCOMEX (Sistema Integrato del Commercio Estero), con il quale si monitorano tutte le fasi di processo doganale. Sdoganamento e documenti di importazione6: in genere le normative doganali e fiscali brasiliane sono molto complesse: procedure burocratiche, restrizioni e imposte variano a seconda del prodotto importato, della modalità di trasporto scelta (aerea, marittima, terrestre) e, in alcuni casi, a seconda del Paese di origine. Il calcolo delle imposte viene fatto sul valore della merce (valor aduaneiro) e incidono: l’Imposta d’Importazione (II), l’Imposta sui Prodotti Industrializzati (IPI), il Programma Integrazione Sociale (PIS/PASEP) dell’1,65% circa e il Contributo Finanziamento Sicurezza Sociale (COFINS) pari al 7,6% circa, oltre all’Imposta sulla Circolazione di Merci e Servizi (ICMS) differente a seconda dello Stato. In certi casi, alcune delle imposte dovute sull’importazione possono essere recuperabili integralmente o in parte. Il 1.01.2013 è entrata in vigore la Risoluzione del Senato Federale Brasiliano 13/2012, che stabilisce l’imposta ICMS al 4% su operazioni tra gli Stati brasiliani, mediante la realizzazione di due operazioni: a) importazione di merce da uno Stato brasiliano con l’aliquota ICMS determinata da tale Stato; b) vendita e circolazione successiva di tale merce, indipendente dal periodo, ad altri Stati del Brasile, con applicazione dell’aliquota del 4%; Soggette ad aliquota ICMS del 4% nelle transazioni interregionali brasiliane sono le merci che non abbiano subito processi industriali in Brasile e quelle composte da più del 40% di prodotti importati. Ulteriori costi da considerare, che si aggirano su 5%-10% sul totale dell’operazione di importazione: spedizioniere, tasse di deconsolidamento partita/merce, immagazzinaggio, sindacati, l’addizionale al trasporto della Marina Mercantile (AFRMM), e trasporto fino all´importatore. Infine, sono richieste licenze previe d’importazione per alcuni prodotti per cui occorre registrarsi presso il SISCOMEX (Sistema Integrato del Commercio Estero). Classificazione doganale delle merci: applicata la Nomenclatura Comune del Mercosud (NCM), e la nomenclatura doganale per l’Aladi (Naladi), basate sul Sistema Armonizzato. Il Mercosud applica una Tariffa Esterna Comune (TEC) sulle importazioni extra-zona, che oscilla tra 0- 35%. Gli Stati parte del Mercosud, possono aumentare in modo transitorio le aliquote TEC (Tariffa Esterna Comune), non superando i limiti stabiliti dagli Stati membri della WTO. Non completata l’armonizzazione della regolazione interna tra Stati.
Interscambio con l’Italia
Saldo commerciale: mld/€ -0,35 Principali prodotti importati dall’Italia (%): macchine e apparecchiature (3,44); Motori diesel (2,79); Farmaci (vaccini) (2,17); Parti e accessori per veicoli (1,51); Macchine e apparecchiature per imballaggi (1,43); Parti e accessori per trattori e veicoli (1,38); Parti di turbine per motore (1,11); Occhiali da sole (0,97). Principali prodotti esportati in Italia (%): composti chimici legno (16,87); Caffè in grani (14,56); Soia (5,59); Minerali di ferro (4,21); Carne bovina (3,81); Cuoio e pellame (3,66); Olii grezzi di petrolio (3,09).
Investimenti esteri (principali Paesi)
Paesi di provenienza (%): Paesi Bassi (19,61); Lussemburgo (13,78); Stati Uniti (12,19); Regno Unito (6,70); Spagna (6,50); Italia (5,28); Francia (5,17); Norvegia (4,07); Germania (3,40); Isole Vergini Britanniche (3,05). Paesi di destinazione (%): Regno Unito (57,05); Lussemburgo (13,56); Stati Uniti (12,82); Paesi Bassi (4,36); Spagna (2,80); Uruguay (2,24); Francia (1,86); Isole Vergini Britanniche (0,65); Bermude (0,53); Italia (0,35).
Investimenti esteri (principali settori)
Verso il Paese (%): servizi (45,92); Industria (37,52); Agricoltura, zootecnia e estrazione di minerali (16,20); Acquisto e vendita di immobili (0,36). All’estero del Paese (%): servizi (75,72); Industria (17,74); Agricoltura, zootecnia e estrazione di minerali (6,17); Acquisto e vendita di immobili (0,37).
ASPETTI NORMATIVI E LEGISLATIVI Regolamentazione degli scambi5
L’importazione in Brasile di prodotti provenienti da altri Paesi avviene seguendo precise linee amministrative, fiscali e cambiali. Alcuni prodotti sono, per legge, di importazione non permessa mentre la maggior parte dei prodotti è importato seguendo due linee amministrative specifiche: importazioni soggette a licenza previa e importazioni 5 Fonte: sito governativo interministeriale per il commercio con l’estero 6 Fonte: Portal Secretaria da Fazenda-SP
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Centro e Sud America
Mercosul: il Brasile è firmatario dell’accordo di libero commercio fra Stati dell’America Meridionale (MERCOSUL). In base a quanto stabilito dall’accordo, la circolazione delle merci fra gli Stati membri non soffre imposizione fiscale. Gli Stati aderenti, per regolare le loro importazioni dall’estero, adottano una speciale imposizione fiscale denominata TEC (Tariffa Esterna Comune), basata sui codici NCM, avente come proposito l’armonizzazione delle aliquote e la libera competitivitá dei Paesi in ambito commerciale. Restrizioni alle importazioni7: presenti barriere tariffarie e non tariffarie (i.e. requisiti tecnici, sanitari, ambientali, di lavoro, restrizioni quantitative, quote, prezzi minimi). Le percentuali delle imposte variano a seconda del bene importato e dell’esistenza o meno di un prodotto similare in Brasile. Regimi speciali: è prevista dall’ordinamento la possibilità di ammissione temporanea di merci e beni di capitale, come pure la possibilità di importazione di linee di produzione usate o altri macchinari destinati alla ricostruzione industriale e al riuso, fermo restando i limiti severi imposti dalla legislazione a questo specifico settore che, per la sua complessità, non potrà essere qui sufficientemente descritto e per l’approfondimento delle cui tematiche rimandiamo alla Camera di Commercio Italiana all’estero competente per territorio. Importazioni temporanee8: in merito ad ammissione temporanea di merci sul territorio e altri regimi doganali speciali (i.e. zona franca di Manaus e Amazzonia Occidentale, Stazioni Doganali Interne o Interporti Doganali, drawback, transito doganale) per la complessità della materia e la mancanza di una codificazione doganale definitiva si consiglia di contattare la Camera di Commercio Italiana competente per territorio.
no dalla mancata registrazione nel sistema RDE-IED. La partecipazione del capitale straniero è vietata, tra gli altri, nei settori: energia nucleare, servizi medici; Acquisto di aree rurali o di attività commerciali nei pressi di frontiere internazionali, servizi di posta e telegrafo, telecomunicazioni, linee aeree con concessioni di voli domestici e industria aerospaziale. La legislazione brasiliana riguardo gli investimenti esteri è soggetta a una complessità di fenomeni politici-economici (a livello nazionale e regionale), nonché sulla base delle classifiche settoriali e tipologia di investimenti scelti. Pertanto, si rende indispensabile una fase di pre-analisi e una costante assistenza da parte di professionisti sul mercato, che le CCIE in Brasile sono in grado di offrire. Legislazione societaria: le società estere possono operare in Brasile sia direttamente (succursali, filiali, costituzione di nuova società anche con solo soci stranieri) previa autorizzazione, che indirettamente (affiliate o joint ventures, costituite secondo una delle diverse forme previste dall’ordinamento giuridico). Le tipologie societarie più comuni sono: Società a responsabilità limitata (Sociedade Limitada – Ltda.); Società per azioni (Sociedade Anônima – S.A.); Società semplice (Sociedade Simples - SS). Nella Società a responsabilità limitata, la responsabilità dei soci è limitata alle quote di loro titolarità, gli utili possono essere distribuiti in proporzione alle quote o in conformità a criteri stabiliti in comune accordo tra i soci. L’amministrazione può essere affidata a uno o più amministratori, che siano o meno soci, residenti in Brasile, con poteri specificamente regolati e descritti nel contratto sociale. La società è costituita da almeno due o più persone fisiche o giuridiche. La Ltda., è consigliabile per le piccole e medie imprese. La Società per azioni, assimilabile a quella di diritto italiano, è la forma più adatta per le grandi imprese. I soci o azionisti devono essere almeno due persone fisiche o giuridiche. La loro responsabilità è limitata al prezzo di emissione delle azioni sottoscritte o acquisite. Le società quotate in borsa sono sottoposte alla regolamentazione della CVM (Comissão dos Valores Mobiliários). La Società semplice è caratterizzata dalla natura dei suoi obiettivi (i.e. studi di professionisti come avvocati, commercialisti, medici, etc.). La responsabilità dei soci è illimitata fino alla liquidazione totale delle obbligazioni. È, inoltre, possibile inserire nel contratto sociale una clausola che preveda la responsabilità solidale.
Attività di investimento e insediamenti produttivi nel Paese
Normativa per gli investimenti stranieri: i capitali esteri in ingresso nel Paese attraverso la Borsa Valori, titoli pubblici e redditto fisso sono gravati dell’Imposta sulle Operazioni Finanziarie (IOF) pari al 2-6%. Il Ministero Brasiliano del Tesoro (Ministerio da Fazenda) ha reso pubblico, ai primi di aprile 2013, il decreto di esenzione IOF su finanziamenti di beni capitale, beni di consumo per esportazione, energia elettrica, progetti di ingegneria, logistica e piani di concessione del Governo federale. L’imposta è stata, inoltre, eliminata per operazioni di investimento in fondi immobiliari brasiliani. Ci sono casi di esenzione ICMS sugli acquisti di beni di capitale. Il capitale straniero che, a qualsiasi titolo, entri in territorio brasiliano, deve essere registrato presso la Banca Centrale del Brasile. In conformità alla Circ. 2997/2000, la registrazione del capitale straniero deve essere effettuata per via telematica, attraverso il SISBACEN (Sistema di Informazioni della Banca Centrale) mediante il modulo RDE–IED (Registrazione di Dichiarazione Elettronica – Investimento Diretto Estero), reperibile presso www.bcb.gov.br. Le uniche restrizioni alla rimessa di valuta all’estero deriva-
Brevetti e proprietà intellettuale
Il registro dei brevetti e delle proprietà intellettuali è istituito presso l’Istituto Nazionale per la Proprietà Industriale (INPI).
Sistema fiscale
Anno fiscale: 1 gennaio – 31 dicembre. A partire dall’esercizio 2017, anno calendario 2016: Tabella progressiva annuale 7 Fonte: Revista sem Fronteira (ed. 481); Portal IPEA 8 Fonte: Ministério do Planejamento
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Brasile
IMPOSTA SUL REDDITO DELLE PERSONE FISICHE R$9 Basi di calcolo mensile Aliquote % Deduzioni ammesse Fino a 22.847,76 Da 22.847,77 a 33.919,80 7,5 1.713,58 Da 33.919,81 a 45.012,6 15 4.257,57 Da 45.012,61 a 55.976,16 22,5 7.633,51 Oltre 55.976,16 27,5 10.432,32
TASSI BANCARI ANNUALI TIPOLOGIA VALORE Tasso d’interesse (base-SELIC) 12,25% (aspettativa per dic/17 pari a 8,5%) Spread bancario 23,8% Persona Fisica 32,8% Persona Giuridica 12,3%
Principali finanziamenti e linee di credito
Tassazione sulle attività di impresa: il peso fiscale può variare considerevolmente a seconda di fatturato, dimensione dell’impresa, settore di attività e posizione geografica. In media, la pressione fiscale è di circa il 40%. Imposta sul valore aggiunto: non presente l’IVA ma a livello statale l’Imposto sobre a Circulação de Mercadorias e erviços (ICMS) grava sui prodotti che circolano all’interno degli Stati. Nel passaggio da Stato a Stato l’imposta crea un credito d’imposta ed è trasferita sull’utente finale. Da evidenziare che è stato rinnovato l´impegno del Governo brasiliano (sin dalle ultime elezioni a ottobre/novembre 2014) sulla premente e necessaria riforma fiscale e tributaria, a livello nazionale e per gli Stati della Federazione brasiliana. La maggior parte delle leggi della riforma è ancora in fase di discussione, in lento stato di avanzamento. Alcuni soggetti economici locali (Federazioni e Associazioni Industriale, del Commercio e del Servizio) si stanno muovendo per rivendicazioni su importanti tematiche riguardo le facilitazioni del commercio estero in loco. Quindi, si rende sempre più necessario un accurato studio da parte dell’investitore straniero nel momento in cui decide di investire in Brasile.
ATTIVITÀ SIMEST Finanziamenti per studi di fattibilità e programmi di assistenza tecnica collegati agli investimenti L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. b Finanziamenti per la partecipazione a fiere e mostre L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. c2 Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. a Investimenti esteri L. 100/90 Fondo di Venture Capital L. 269/2006, art. 1, c. 932 Sostegno ai crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già L. 227/77)
Parchi industriali e zone franche
Nella regione sud-est si trova la più importante concentrazione industriale del Paese, (Minas Gerais, Rio de Janeiro, San Paolo) che corrisponde a circa 65% del PIL brasiliano, e in seguito nel sud (Paraná, Rio Grande do Sul e Santa Catarina). Nel nord-est ve ne sono di importanti negli Stati di Bahia, Pernambuco e Ceará. Nello Stato di San Paolo s’incontrano i principali parchi industriali. Sono anche di grande importanza industriale Osasco, Guarulhos, Mogi das Cruzes e Suzano, oltre i municipi della Grande ABC (Santo André, São Bernardo, São Caetano do Sul, Diadema, Mauá, Ribeirão Pires, Rio Grande da Serra). Nel Rio de Janeiro, la maggiore concentrazione industriale si trova nel Grande Rio, specialmente nel settore navale e del turismo. Altri centri industriali di importanza li troviamo negli Stati di Petrópolis, Nova Friburgo, Volta Redonda, Barra Mansa e Campos. Lo Stato di Minas Gerais è ricco di risorse naturali e si distingue a livello mondiale come centro metallurgico e siderurgico, per l’estrazione di pietre che va dalle costruzioni edilizie al diamante, e anche come centro automotive. L’economia del Minas Gerais si rivela come innovatrice ed è all’avanguardia nell’industria di software house (trovandosi qua la sede della Google in Brasile e il centro di ingegneria aeronautica del Governo Brasiliano) e biomedicale/medicinali. Nella regione sud, troviamo nello Stato del Rio Grande del Sud la capitale Porto Alegre come il piú importante centro industriale. Poi, tra gli altri importanti centri di questa regione, ci sono Esteio, Canoas, Gravataí, Caxias, Novo Hamburgo e Pelotas. Nello Stato del Paraná i comuni di Curitiba, Ponta Grossa e Guarapuava. Nello Stato di Santa Catarina sono di maggiore importanza il centro meccanico di Joinville, il polo della ceramica di Criciúma, l’industria di Chapecó e il settore tessile di Blumenau.
NOTIZIE PER L’OPERATORE Rischio Paese
Fonte Euler Hermes: www.eulerhermes.it sezione Studi economici - Mappa del rischio paese Categoria Ocse10: 5 Condizioni di assicurabilità SACE11: apertura senza condizioni.
Sistema bancario
Al Consiglio Monetario Nazionale (CMN), che opera sotto la supervisione del Banco Central do Brasil, spetta la formulazione della politica monetaria e creditizia del Paese. In Brasile operano circa 350 istituzioni finanziarie appartenenti a 104 gruppi finanziari. Operano in Brasile più di 150 banche commerciali, con oltre 23.160 agenzie e oltre a 50.700 sportelli. 9 Fonte: Ministério da Fazenda – Receita Federal do Brasil 10 Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. Con NC si identificano Paesi OCSE e/o area Euro ad alto reddito per i quali non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio 11 Per maggiori informazioni: www.sace.it
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Centro e Sud America IMMOBILI IN €/M216 TIPOLOGIA DA Affitto locali uffici 11,0
Nel nord-est, a Recife è importante il distretto industriale del Cabo e i centri industriali Paulista, Curado, Jabotão e São Lourenço da Mata. A Salvador troviamo i centri industriali di Aratu e Camaçari. Nel Ceará, Fortaleza rappresenta il polo più importante del settore tessile. Le regioni nord e centro-ovest hanno solo il 5% di partecipazione nella produzione industriale. L’economia degli Stati del sud-est è molto diversificata e specializzata nei seguenti settori: metalmeccanico, automobilistico, chimico e tessile. Infine, la zona franca di Manaus, in Amazzonia, creata nel 1967, è la più estesa di tutto il Paese e ospita circa 600 aziende.
INFORMAZIONI UTILI Indirizzi utili NEL PAESE RETE DIPLOMATICO CONSOLARE17 Ambasciata d’Italia S.E.S - Avenida das Nações, Quadra 807 Lote 30 - 70420-900 Brasília, DF tel +55 61 3442-9900 - fax: +55 61 3443-1231 www.ambbrasilia.esteri.it - ambasciata.brasilia@esteri.it Consolati Belo Horizonte: Rua dos Inconfidentes, 600, 30140-120 tel. +55 31 35241000 www.consbelohorizonte.esteri.it segreteria.belohorizonte@esteri.it Curitiba: Rua Marechal Deodoro nº 630 - 21°Andar Centro Comercial Italia - 80010-912 tel. +55 41 3883-1750 - fax: +55 41 38831773 www.conscuritiba.esteri.it - segreteria.curitiba@esteri.it Porto Alegre: Rua José de Alencar, 313 – 90880-481 tel. +55 51 32308200 - fax +55 51 32308222 www.consportoalegre.esteri.it Rio de Janeiro: Av. Presidente Antonio Carlos, 40 20020-010 tel. +55 21 35341315 - fax: +55 21 22626348 www.consriodejaneiro.esteri.it segreteria.riodejaneiro@esteri.it San Paolo (Prima Classe): Avenida Paulista, 1963 01311-300, SP tel. +55 11 3549-5699 - fax +55 11 3253-7763/8801 www.conssanpaolo.esteri.it segreteria.sanpaolo@esteri.it - urp.sanpaolo@esteri.it
Accordi con l’Italia Brasile e Italia interagiscono da tanto tempo uniti da importanti legami storici. I due Paesi possiedono accordi nelle aree del commercio, investimenti, difesa, cultura, educazione e altre partnership che coinvolgono piccole e medie imprese. Trattato contro la doppia imposizione (01.01.1982); Brasile-Roma (03.10.1978); Trattato relativo all’assistenza giudiziaria e al riconoscimento ed esecuzione delle sentenze in materia civile tra la Repubblica italiana e la Repubblica Federativa del Brasile (17.10.1989).
Costo dei fattori produttivi MANODOPERA VALORI MENSILI IN €12 CATEGORIE DA A Operaio 350 1.000 Impiegato 1.000 2.500 Dirigente 5.100 8.900
Organizzazione sindacale Il sistema si basa sul principio del sindacato unico regionale per categoria. Il licenziamento è consentito in ogni momento, fatta salva una comunicazione preventiva che può anche essere monetizzata. Presente una giustizia del lavoro separata e abbastanza efficiente. Le principali organizzazioni presenti sul territorio sono: CGT (Central Geral dos Trabalhadores); CUT (Central Unica dos Trabalhadores); Força Sindical; Conlutas (Coordenação Nacional de Lutas).
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituti Italiani di Cultura Rio de Janeiro Av. Pres. Antônio Carlos 40, 4º piano 20020-010 tel +55 21 35344300 - fax +55 21 35344303 www.iicrio.esteri.it - iicrio@esteri.it San Paolo Av. Higienopolis, 436 - 01238-000 tel +55 11 3660-8888 - fax +55 11 3660-8889 www.iicsanpaolo.esteri.it - iicsanpaolo@esteri.it Ufficio ICE18 c/o Consolato Generale d’Italia - Av. Paulista, 1971 - 4º andar 01311-300 San Paolo tel +55 11 2148-7250 - fax:+55 11 2148-7251 sanpaolo@ice.it
ELETTRICITÀ IN €/KWH13 CATEGORIE DA A Alta e media tensione 0,11 0,16 PRODOTTI PETROLIFERI IN €/L14 COMBUSTIBILE DA A Benzina 1,12 1,20 Nafta 0,85 0,92 Combustibile industriale 0,90 0,95 ACQUA IN €/M315 DA Ad uso industriale 1,42
A 24,0
12 Fonte: Departamento Intersindical de Estatística e Estudos Socioeconômico (IBGE/DIEESE) 13 Fonte: Cemig 14 Fonte: www.precodoscombustiveis.com.br 15 Fonte: COPASA; caesb.df.gov.br 16 Fonte: Expoimóvel 17 Fonte: Ministero degli Affari Esteri e della Cooperazione Internazionale. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari nel Paese: www.esteri.it. 18 Fonte: Agenzia ICE (www.ice.gov.it)
A 7,48 340
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Ufficio ENIT Av. Paulista, 1971 - 3º andar - 01311-300, Cerqueira César, San Paolo tel.+55 11 2148-7261/75/82 - fax +55 11 2148-7269 saopaulo@enit.it Scuola Internazionale Fondazione Torino Rua Jornalista Djalma Andrade, 1300 - Belvedere Belo Horizonte – tel.: +55 31 3289.4200 www.fundacaotorino.com.br Casa FIAT di Cultura Praça da Liberdade, 10 – Funcionários – Belo Horizonte (MG) - tel.: 55 31 3289.8900 / Fax: 3289.8920 - casafiat@ casafiat.com.br - www.casafiatdecultura.com.br Centro Culturale Italo-Brasiliano Dante Alighieri Rua Desembargador Westphalen nº 15, Centro - 80010903 – Curitiba (PR). Tel. +55 41 32235231 - www.ladante. com.br/brasil/instituicao.htm ACIBRA - Associazione Culturale Italo-Brasiliana Minas Gerais Rua da Bahia, 905 - sala 1501 – Funcionários – Belo Horizonte – tel. +55 31 3273-7402 acibramg@gmail.com - www.acibramg.com.br ACIRS - Associazione Culturale Italiana del Rio Grande do Sul Rua Dr. Flores, 105 cj. 1404 - 90020-122, Porto Alegre - tel +55 51 32125535 - fax +55 51 32125672 - www.acirs. org.br / acirs@acirs.org.br Centro di Cultura Italiana di Joinville Rua Senhorinha Soares, 62 - Bairro Anita Garibaldi Telefone: (47) 3026-6151 / (47) 3027-6151 ccijoinville@cciprsc.com.br - http://www.cciprsc.com.br/ Circolo Italo-Brasiliano di Santa Catarina Praça XV Novembro, 340 – Centro - Florianópolis tel +55 48 3223 2352 / +55 48 3223 6854 www.contatocibsc.wix.com/cibsc - contato.cibsc@gmail.com Circolo Trentino di Curitiba Rua Desembargador Westphalen nº 15, 2ºp, sale 205 e 206 - 80010-110 – Curitiba (PR) - Tel: +55 41 32220353 info@ trentini.com.br / curitiba@trentini.com.br ENAS – Ente Nazionale Assistenza Sociale Av. Paulista, 2001, 18º piano - Cj. 1808, 01311-931 SP tel/fax +55 11 3263-0944 www.enas.org.br - contato@enas.org.br Associazione Italiana Padre Alberto Casavecchia XV de Novembro nº 120, Centro - 83414-000 – Colombo (PR) www.associacaoitaliana.org.br contato@associacaoitaliana.org.br Associação Giuseppe Garibaldi Praça Garibaldi nº 12, Alto São Francisco 80.510-210 – Curitiba (PR) Tel: +55 41 33233530 www.palaciogaribaldi.com.br
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI BNL c/o BNP Paribas per informazioni e assistenza sui progetti di sviluppo internazionale: m.accinni@bnlmail.com internazionalizzazione@bnlmail.com Intesa Sanpaolo Brasil S/A Av. Juscelino Kubitschek, 1327 - Ed. International Plaza II – 21º piano – 04543-011 SP - tel. +55 11 3465-3700 – fax +55 11 3465-3793 saopaulo.br@intesasanpaolo.com UBI BANCA (Ufficio di Rappresentanza) Alameda Ministro Rocha Azevedo, 456 - 4° piano, Cj 402, SP - tel +55 11 3063-0454 - fax +55 11 3063-3785 saopaulo@ubibanca.com Unicredit S.p.A. (Ufficio di Rappresentanza) Av. Paulista, 925 – 14º piano, conj. 141 - 01310-100, SP tel: +55 11 3285-7272 – fax +55 11 3283-4419 marcia. araujo@us.unicreditgroup.eu
IN ITALIA RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata (Ufficio Commerciale) Piazza Navona, 14 – 00186 Roma tel 06 683981 - fax 06 6867858 www.ambasciatadelbrasile.it - info@ambrasile.it Consolati Milano Corso Europa, 12 – 20122 tel. 02 7771071 - fax: 02 76015621/28 www.brasilemilano.it - consolare@brasilemilano.it Roma Piazza Pasquino, 8 – 00186 Tel.06 688 9661 – Fax 06 6880 2883 www.consbrasroma.it - consulado@brasilroma.it COMPAGNIA DI ASSICURAZIONI Euler Hermes S.A. (N.V.)19 Assicurazione del credito a breve e medio termine Cauzioni – Recupero Crediti Sede secondaria e Rappresentanza generale per l’Italia Via Raffaello Matarazzo, 19 00139 - Roma Contact: valentina.paolucci@eulerhermes.com Tel. +390687007037 - Mob. +393665719864 ISTITUTI DI CREDITO Banco do Brasil Via Dante, 9/1º p – 20123 Milano tel 02 88251 - fax 02 8900265 milao@bb.com.br Banco do Brasil Via Barberini, 29 - 4º p - 00187 Roma tel 06 4880707 - fax 06 4882984 roma@bb.com.br Formalità doganali e documenti di viaggio Necessario il passaporto. Il periodo di soggiorno turistico è di 3 mesi ogni semestre.
19 Per qualsiasi informazione su esigenze assicurative locali in ambito credito a breve e medio termine e cauzioni rivolgersi direttamente all’ufficio Euler Hermes di Roma che convoglierà la richiesta specifica sull’ufficio territoriale di competenza
Corrente elettrica: 110/220 V, 60 Hz. 341
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Giorni lavorativi e orari Uffici: lun-ven 9.00-18.00 (uffici pubblici fino alle 17.00) Negozi: lun-ven 8.30-18.00/19.00; sabato 9.00-13.00 Banche: lun-ven 10.00 -16.00 Festività: 1° gennaio; Carnevale; festività pasquali; 21 aprile (Tiradentes); 1° maggio; 15 giugno (Corpus Christi); 7 settembre (Indipendenza); 12 ottobre; 2 e 15 (festa della Repubblica) novembre e 25 dicembre.
Florianópolis: www.santacatarinabrasil.com.br www.florianopoliscvb.com.br www.sc.gov.br www.promobrasil.it/Album/Florianopolis/Florianopolis.html www.belasantacatarina.com.br Fortaleza: http://www.ceara.gov.br http://www.pe.gov.br http://www.fortaleza.ce.gov.br Porto Alegre: www.portoalegre.tur.br http://www.guiapoa.com.br www.portobusca.com.br http://www2.portoalegre.rs.gov.br/portal_pmpa_novo http://vejabrasil.abril.com.br/porto-alegre Rio de Janeiro: www.rj.gov.br www.rio.rj.gov.br www.rioconventionbureau.com.br www.visit.rio San Paolo: www.saopaulo.sp.gov.br www.prefeitura.sp.gov.br www.visitesaopaulo.com www.saopaulo.com.br www.cidadedesaopaulo.com http://www.turismoemsaopaulo.com/negocios/sp-convention-a-visitors-bureau.html
Assistenza medica È consigliabile un’assicurazione sanitaria privata. Numeri utili per emergenza: 192 SAMU (Serviço de Atendimento Móvel de Urgência) e 190 Polícia Militar. MEZZI DI TRASPORTO Compagnie aeree che effettuano collegamenti con l’Italia: Alitalia (da Roma per San Paolo e Rio de Janeiro), TAM (da Milano per San Paolo). Trasferimenti da e per l’aeroporto: taxi (euro 1550); bus (10-25€). SITI DI INTERESSE Belo Horizonte: www.belohorizonte.mg.gov.br www.saolourenco.mg.gov.br www.ouropreto.org.br www.mariana.mg.gov.br www.saojoaodelrei.mg.gov.br www.descubraminas.com.br www.inhotim.org.br www.estradareal.org.br Curitiba: www.cidadao.pr.gov.br www.pr.gov.br www.curitiba.pr.gov.br www.turismo.pr.gov.br www.turismo.curitiba.pr.gov.br www.fozdoiguacu.pr.gov.br www.seim.pr.gov.br www.rodoferroviaria.com.br www.rodoviariacuritiba.com.br www.setu.pr.gov.br
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Camera Italo-brasiliana di Commercio, Industria ed Artigianato di Minas Gerais
Belo Horizonte ANNO DI FONDAZIONE: 1995 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 1998 PRESIDENTE: Valentino Rizzioli SEGRETARIO GENERALE: Leonardo Freitas INDIRIZZO: Rua Piauí, n. 2019 - 5º piano – Funcionários, 30150-321, Belo-Horizonte TELEFONO: +55.31.3287.2211 FAX: +55.31.3287.2211 / n. interno 209 E-MAIL: info@italiabrasil.com.br WEB: www.italiabrasil.com.br ORARIO: Dalle 09:00 alle 12:30 e dalle 13:30 alle 18:00 NUMERO DEI SOCI: 170 QUOTA ASSOCIATIVA: Aziende Brasiliane (con sede in Brasile): MEI/impresa unipersonale: R$ 1.000; Micro impresa: R$ 2.400; Piccola impresa: R$ 3.600; Media impresa: R$ 4.800; Grande impresa: R$ 7.200. Aziende Italiane/con sede in Italia: Micro impresa/impresa individuale: 500€; Piccola impresa: € 1.000; Media impresa: 2.000€; Grande impresa: 3.000€ ; grandi gruppi: 4.000€ NEWSLETTER: NEWS ITALIA AFFARI (mensile): uno strumento di comunicazione a 360º che va inviato a più di 24.000 contatti. La newsletter raccoglie informazioni sulle attività camerali, informazioni sugli associati, opportunità d’affari con le imprese italiane, intervista con personalità di spicco nonché informazioni generali di interesse della business community locale PUBBLICAZIONI: NEWS InformAffari: newsletter digitale con descrizione di opportunità d’affari offerte da imprese italiane alle imprese brasiliane ACCORDI DI COLLABORAZIONE: Banca Popolare di Sondrio; ACMINAS (Ass. Commerciale di Minas Gerais); ACIC (Ass. Commerciale di Contagem); ACIA POÇOS (Assoc, Commerciale di Poços de Caldas); AUTOPROMOTEC di Bologna; Camera di Commercio di Trieste; Camera di Commercio di Torino; Camera di Commercio di Padova; CEIPIEMONTE; Centro Estero Veneto; CNA Reggio Emilia; Comune di Belo Horizonte, Contagem, Betim; Ente fiere di Ferrara; Ente fiere di Padova; Ente fiere di Parma; Ente fiere di Verona; Ente fiere di Vicenza; Exporta Minas; FAPEMIG (Fondazione per il Sostegno alle Innovazioni); FIEMG (Confindustria di Minas Gerais); INDI (Istituto per lo Sviluppo Integrato di MG); IGTEC (Istituto di Geoinformazione e Tecnologico di MG); Regione Piemonte; Assessorato di Stato di Relazioni Internazionali dello Stato di Minas Gerais; SEAPA (Segr. di Stato per l’Agricoltura); SEBRAE MG; SETUR (Segr. di Stato per il Turismo); SISTEMA FIEMG (Federazione delle Industrie di MG) DELEGATI IN ITALIA: Puglia, Campania, Piemonte, Lombardia, Veneto DELEGAZIONI REGIONALI NELLE SEGUENTI CITTÀ DELLO STATO DI MINAS GERAIS: Barbacena, Juiz de Fora, Montes Claros, Poços de Caldas Câmara Ítalo-Brasileira de Comércio e Indústria do Paraná (Italocam)
Curitiba ANNO DI FONDAZIONE: 1988 PRESIDENTE: Francesco Pallaro SEGRETARIO GENERALE: in corso di nomina INDIRIZZO: Rua Simão Bolivar nº 1679, Hugo Lange, 80.040-140, Curitiba TELEFONO: +55 (41) 3503-9947/+55 (41) 98768-6015 E-MAIL: contato@italocam.com.br WEB: www.italocam.com.br ORARIO: Lunedì-venerdì dalle 08.30 alle 17.30 NUMERO DEI SOCI: 135 QUOTA ASSOCIATIVA: (mensile) persone fisiche BRL 40; microimprese BRL 75; imprese piccole BRL 150; imprese medie BRL 250; imprese grandi BRL 500/1.000 NEWSLETTER: Mensile PUBBLICAZIONI: Facebook (https://www.facebook.com/camaraitalobrasileirapr) Newsletter ACCORDI DI COLLABORAZIONE: Brasile: Associação Comercial do Paraná; Fecomércio-PR; Faciap; Fiep; Nurisul; Ocepar; Sebrae-PR; Prefeitura de Colombo; CCIE-RS; Rete Giovani Italocam; Concrete Show America; Vitória Stone Fair; Circolo Emilia Romagna per gli Stati del Parana e Santa Catarina. Italia: Regioni Piemonte; Emilia Romagna; Veneto; Campania; Trentino; Libera Università Internazionale degli Studi Sociali (LUISS)
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Centro e Sud America
Camera Italiana di Commercio e Industria - Santa Catarina
Florianópolis ANNO DI FONDAZIONE: 2005 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 2009 PRESIDENTE: Renato Timm Marins SEGRETARIO GENERALE: Antonio Muratore INDIRIZZO: Av. Rio Branco nº 404 - Sl. 505 – Centro, 88015-200, Florianópolis TELEFONO: +55 48 3027 2710 FAX: +55 48 3222 2898 E-MAIL: info@brasileitalia.com.br WEB: www.europabrasil.com.br ORARIO: Lunedì-venerdì dalle 09.30 alle 13.00 e dalle 14.30 alle 16.30 NUMERO DEI SOCI: 99 QUOTA ASSOCIATIVA: Aziende brasiliane: impresa piccola R$ 700; impresa media R$ 1.200; impresa grande R$ 2.000. Aziende italiane: ordinaria 500€; speciale 1.000€ NEWSLETTER: Italia News PUBBLICAZIONI: Studi settoriali Santa Catarina - Brasile: Agrobusiness; Agroalimentare e Bio; Blue economy; Infrastruttura e Logistica; Nautica; Porti; Salute e Benessere; Turismo ACCORDI DI COLLABORAZIONE: Brasile: Ass. Commerciale; ACATS; ACATMAR - ass. nautica; ACAVITIS; CPOrg - Ass. Biologico; Epagri; FACISC; FIESC - Federazione Industrie; SOL Feiras e Eventos; UFSC – AgoraLab; UNIARP; UNISUL; UNOESC; UNOCHAPECÓ. Italia: Area Europa; Associazione Industriali Vicenza; Associazione Veneziani nel Mondo; CCIAA Verona; Ente Fiere Verona; Università di Catania
Camera di Commercio Italo-Brasiliana – Regione Nordest
Fortaleza ANNO DI FONDAZIONE: 2010 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 2016 PRESIDENTE: Cesare Villone SEGRETARIO GENERALE: Alessandro Colombara INDIRIZZO: R. Miguel Dibe, 68 – LJ 8 e 9 - Luciano Cavalcante, 60811-130, Fortaleza TELEFONO: +55 8532733744 E-MAIL: cameracommercio@italiabrasile.com.br WEB: www.italiabrasile.com.br ORARIO: Lunedì-venerdì dalle 09.00 alle 17.00 NUMERO DEI SOCI: 85 QUOTA ASSOCIATIVA: Brasile (Reais): Persona fisica 500; Persona giuridica Microempresa 800; Persona giuridica EPP, Ltda, 1.200; Persona giuridica S.A., altre 2.500. Italia (€): Persona fisica 200; Persona giuridica fino a 10 dipendenti 500; Persona giuridica da 10 a 100 dipendenti 1.000; Persona giuridica oltre a 100 dipendenti 2.000 ACCORDI DI COLLABORAZIONE: Governo dello Stato del Cearà; Prefettura Municipale di Forteleza; FIEC - CIN: Centro Internazionale d’Affari della Federazione Industrie del Ceará; ADECE: Agenzia di Sviluppo dello Stato del Ceará; Prefettura de Redencao- CE - partner per lo sviluppo economico comunale; CCIAA La Spezia - Autoritá portuale La Spezia - Distretto Ligure delle Tecnologie Marine; Croce Rossa Brasiliana- accordo di collaborazione per progetti sociali e culturali; Redepetro - CE: associazione d’imprese locali. Accordo di collaborazione per missioni bilaterali, eventi, fiere, progetti e attività congiunte; Conflavoro: accordo inerente l’organizzazione di missioni in e out, eventi fieristici, divulgazione marchi e certificazioni di qualità per il made in Italy in Brasile
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Brasile
Camera di Commercio Italiana Rio Grande do Sul - Brasile
Porto Alegre ANNO DI FONDAZIONE: 1959 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 1970 PRESIDENTE: Felipe Anselmo Olinto SEGRETARIO GENERALE: Janice Teresa Rota INDIRIZZO: C/O Consolato Generale d´Italia in Porto Alegre, Rua José de Alencar, 313 - 2º piano, 90880-481, Porto Alegre TELEFONO: +55 51 32754555 FAX: +55 51 32754555 E-MAIL: informa@ccirs.com.br WEB: www.ccirs.com.br ORARIO: Lun-mer-ven: 09.00 –14.00 e mar-gio: 09.00 – 17.00; Aperto al pubblico dal Lunedì al Venerdì dalle 9.00 alle 12.00 NUMERO DEI SOCI: 145 QUOTA ASSOCIATIVA: Anno: Persone Fisiche 300€; Agenzie/Società Promozione 500€; Studi Professionali 500€; Piccole Imprese: 500€; Medie Imprese: 700€; Grandi Imprese: 1.000€ NEWSLETTER: Flyer Fiere ed Eventi” - informativo iniziative Camerale) “Newsletter CCIRS” (settimanale - newsletter istituzionale) PUBBLICAZIONI: Presentazione Rio Grande do Sul - Brasile ACCORDI DI COLLABORAZIONE: Veneto House (Regione Veneto, Veneto Promozione); Padova Promex; Assindustria Vicenza; SDECT- Segreteria dello Sviluppo Economico, Scienza e Tecnologia del Governo del Rio Grande do Sul - Brasile Camera Italo-Brasiliana di Commercio e Industria di Rio de Janeiro
Rio de Janeiro ANNO DI FONDAZIONE: 1950 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 1987 PRESIDENTE: Alessandro Barillà SEGRETARIO GENERALE: Giorgio Luigi Rossi INDIRIZZO: Av. Graça Aranha, 1 / 6° Piano – Centro, 20030-002, Rio de Janeiro TELEFONO: +55 21 2262-9141 (Dall’Italia +39 02-56.56.76.13) FAX: +55 21 2262-2998 E-MAIL: info@camaraitaliana.com.br; segreteria@camaraitaliana.com.br WEB: www.camaraitaliana.com.br; www.portalitalia.com.br ORARIO: Dalle 09.00 alle 18.00 NUMERO DEI SOCI: 259 QUOTA ASSOCIATIVA: Multinazionali-2.100€; Grandi Imprese - 1.450€; Medie Imprese/CCIAA - 970€; Piccole Imprese - 540€; Sindacati/Cooperative-540€; Micro Imprese -270€; Persone Fisiche -270€; Ass. Culturali e Sociali/Senza scopo di lucro -270€ NEWSLETTER: Newsletter InformAzione (bilingue - bimensile); Newsletter Giuridica (bilingue - trimestrale); Who’s Who Associati - mailing di presentazione dei nuovi associati (bilingue - mensile) PUBBLICAZIONI: Guida per gli Investimenti Stranieri in Brasile (bilingue, in collaborazione con FIRJAN e Governo di RJ); Decision Rio 2016-2018 - mappa degli investimenti nello Stato di Rio de Janeiro; Rivista éItalia - Brazil Planet - pubblicazione articoli sulle opportunità della nostra circoscrizione; I principi della Dieta Mediterranea (pubblicazione in portoghese); La Verace Pizza Napoletana (pubblicazione in portoghese) ACCORDI DI COLLABORAZIONE: Assessorato allo Sviluppo Economico di Rio de Janeiro; Assessorato all’Ambiente di Rio de Janeiro; Desk Università Ca’Foscari; Desk Catania; Eurosportello Napoli; CIN-FIRJAN (Centro Internazionale d’Affari della Federazione delle Industrie di Rio de Janeiro); CIN-FINDES (Centro Internazionale d’Affari della Federazione delle industrie di Espirito Santo); SEBRAE-RJ Servizio di Appoggio alle Micro e Piccole Imprese. Università in Brasile: UFRJ, UERJ, UniRio, PUC-Rio, Estacio de Sá, Univesità ESPM, Università IBMEC. Università in Italia: Bocconi, Ca’ Foscari Venezia, Globus Sardegna (Cagliari); PROMOS Milano; BRE Archimede, Agenzia per la Cooperazione Internazionale; Iter/Politecnico di Milano/Nanof; Ship2Shore Magazine; Confindustria Napoli ALTRI UFFICI Desk Regionali con Punto di Assistenza: Vitória (Stato di Espírito Santo), João Pessoa (Stato di Paraíba), Recife (Stato di Pernambuco) DELEGAZIONI: Salvador – Bahia; São Paulo; Vale do Paraiba - Rio de Janeiro
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Centro e Sud America
Câmara Ítalo-Brasileira de Comercio, Indústria e Agricultura - ITALCAM
San Paolo ANNO DI FONDAZIONE: 1902 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 1970 PRESIDENTE: Domenico Rossini SEGRETARIO GENERALE: Vania Andrade INDIRIZZO: Av. Ipiranga, 344 2° piano – Centro, 01046-926, San Paolo TELEFONO: +55 11 3123-2770 E-MAIL: italcam@italcam.com.br WEB: www.italcam.com.br ORARIO: 09.00 - 17.30 NUMERO DEI SOCI: 857 QUOTA ASSOCIATIVA: Grandi Imprese Italiane 1.000€; Imprese italiane 600€; Persone fisiche italiane 300€; Camere di Commercio 400€; Persone fisiche brasiliane R$ 500. Imprese brasiliane: Micro imprese R$ 800; Piccole imprese R$ 1.000; Medie imprese R$ 1.500; Grandi imprese R$ 2.400/4.000; Socio Sponsor R$ 4.000; Camera Junior R$ 120 (studenti - fino a 30 anni); Camera Junior R$ 240 (professional - fino a 30 anni) NEWSLETTER: Filo diretto - Newsletter con informazioni relative alle attività camerali agli associati e a informazioni economiche e politiche; Bollettino di opportunità d’affari (trimestrale con opportunità d’affari offerte da imprese brasiliane e italiane) PUBBLICAZIONI: Filo Diretto Italcam- Newsletter ufficiale della Camera. Edizione mensile (in italiano e portoghese); Rivista affari– Edizione trimestrale (in italiano e portoghese); (trimestrale con nuovi associati e imprese); Bollettino dei nuovi associati; Portale Italcam - Informazioni on-line sulle attività, eventi e servizi realizzati dalla Camera, informazioni su mercato e intercambi commerciali Brasile-Italia ACCORDI DI COLLABORAZIONE: Banca Popolare di Sondrio; ICE; CNR - Centro Nazionale delle Ricerche; ANICA; Ministério Brasileiro de Ciência e Tecnologia; Secretaria de Desenvolvimento – SP; FIESP – Federação das Indústrias do Estado de São Paulo; Investe SÃO PAULO; SEBRAE – Serviço Brasileiro de Apoio às PME; CTI - Centro Tec. da Informação Renato Archer; ACSP - Assoc. Comercial de São Paulo. Università: USP, FGV, FAAP, Bocconi, Mackenzie, delle Marche, Perugia, LUISS, Politecnico Milano, La Sapienza, Politecnico Torino, IED - Istituto Europeo di Design, ODCEC Napoli
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ITALIANI COME NOI – ECCELLENZE CHE DIVENTANO IDENTITÀ EVENTO VOLTO A MANTENERE VIVO L’INTERESSE PER L’ITALIA E LE SUE ECCELLENZE, NEL PANORAMA CULTURALE DEL SUD AMERICA: BRASILE, ARGENTINA, URUGUAY E VENEZUELA L’evento punta sulla valorizzazione e la promozione delle Eccellenze Italiane, attraverso un fitto calendario di momenti espositivi e incontri messi a punto sotto un unica denominazione “ITALIANI COME NOI – ECCELLENZE CHE DIVENTANO IDENTITÀ”, capaci di rappresentare gli aspetti caratteristici della nostra identità e dei nostri valori – che sia l’agroalimentare, la nautica, il design, la moda – perché è a queste produzioni che dobbiamo la fama dell’Italia, così come è al loro export che dobbiamo buona parte della ricchezza prodotta dal nostro Paese. La prima tappa si è svolta in Brasile, in occasione del 2 Giugno Festa della Repubblica
La Medaglia del Capo dello Stato, al progetto “Italiani come Noi – ECCELLENZE che diventano IDENTITÀ”
ECCELLENZE
che diventano IDENTITÀ
EXCELÊNCIAS que se tornam IDENTIDADE
ITALIANI COME
Promotori
Con il Patrocinio
Si ringrazia
NOI...
ITALIANOS COMO
NÓS...
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Il Capo dello Stato, ha voluto destinare una Medaglia, quale suo premio di rappresentanza, al progetto “Italiani come Noi – ECCELLENZE che diventano IDENTITÀ”. L’evento promosso dalla Associazione Amicizia Italia-Brasile e da Brazil Planet, è stato realizzato con il coordinamento di Assocamerestero dalle Camere di Commercio Italiane in Brasile, nelle città di: Brasilia, Belo Horizonte, Curitiba, Florianópolis, Fortaleza, Porto Alegre, Rio de Janeiro e São Paulo, con un’importante mobilitazione della rete Diplomatico-Consolare, Istituti Italiani di Cultura di Rio e San Paolo, Associazioni, Patronati e il grande pubblico che ha partecipato alle manifestazioni del 2 Giugno. Il successo dell’esposizione della Mostra divulgativa “Italiani come Noi – ECCELLENZE che diventano IDENTITÀ”, dedicata alle eccellenze del Made in Italy, la diffusione del Volume “Italiani come Noi…” e del Poster commemorativo, ha contribuito a rafforzare sempre più l’Identità Nazionale e promuovere le Eccellenze Italiane ai nostri connazionali in Brasile, confermando l’importante ruolo delle Camere Italiane vere “Ambasciate di Italianità”. www.italianicomenoi.it
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Centro e Sud America Santiago del Cile
Cile CARATTERISTICHE DEL PAESE
Fuso orario (rispetto all’Italia): -4, -5, o -6 ore Superficie1: 756.096 kmq Popolazione2: 18.191.884 Comunità italiana: 62.008 (ca. 61% residente a Santiago, 17% nella regione di Valparaíso e nelle città di Concepción e La Serena) Capitale: Santiago del Cile (7.158.080) Città principali: Concepción (848.023); Valparaíso (824.006); Talca (264.082); Antofagasta (380.695); Temuco (460.824); Rancagua (276.527); Puerto Montt (266.200); La Serena (412.586); Punta Arenas (123.401) Moneta: peso cileno (CLP) Tasso di cambio3: 1€=700,317 CLP Lingua: Spagnolo Religioni principali: Cattolici (70%), Protestanti (15,1%), atei o agnostici (8,3%), altre religioni (4,4%) Ordinamento dello Stato: Repubblica Presidenziale in cui il Presidente della Repubblica è anche capo del Governo e rimane in carica quattro anni. Il potere legislativo è in mano al Congresso Nazionale (120 Deputati e 38 Senatori); Parlamento e Presidente vengono eletti a suffragio universale diretto Suddivisione amministrativa: 15 regioni, 53 province e 346 comuni
QUADRO DELL’ECONOMIA
mente usata come misura fiscale dal sistema di imposte interne, è stata poi estesa per il pagamento di multe, debiti, tasse da parte dello Stato, comuni e altri enti. A differenza dell’UF, non è utilizzata come strumento finanziario e viene aggiornata mensilmente secondo l’Indice dei Prezzi al Consumo. Dall’UTM deriva la UTA (Unidad Tributaria Anual) che corrisponde all’UTM vigente nell’ultimo mese dell’anno commerciale di riferimento, moltiplicato per 12 o secondo il numero di mesi che comprende l’anno commerciale.
Quadro macroeconomico
Il Cile nel 2016 ha registrato un incremento del PIL pari all’1,66%. Le previsioni di incremento del PIL è del 2,61% per il 2018, superiore rispetto alla media dell’OECD. Nel Report Mondiale di Competitività del 2015, pubblicato dall’Institute for Management Development (IMD), il Paese si è posizionato al 36esimo posto tra 61 Paesi4, in posizione direttamente successiva all’Italia che occupa il 35esimo. Il Cile ha potuto mantenere la sua leadership regionale grazie a: il flusso di investimenti stranieri, le finanze pubbliche, il mercato del lavoro. Secondo il ranking di rischio pubblicato dall’Economist Intelligence Unit (EIU), il Paese presenta uno dei livelli di rischio più bassi riguardanti la possibilità di fallimento dello Stato e l’instabilità delle sue Istituzioni politiche (votazione A). L’inflazione media nel 2016 si è assestata al 2,7% (la più bassa della regione); resta stabile il tasso di disoccupazione, che nel 2016 è del 6,5%5. In Cile viene utilizzata la UF, Unidad de Fomento (letteralmente unità di sviluppo), un’unità finanziaria indicizzata all’inflazione, in origine utilizzata per i prestiti ipotecari e attualmente in uso per tutti i tipi di prestiti bancari e finanziari. È inoltre la forma predominante nel determinare i costi di costruzione, valore degli edifici e di qualsiasi prestito ipotecario di natura statale o privata. Oltre alla Unidad de Fomento, è utilizzata anche la UTM Unidad Tributaria Mensual - un’unità di conto utilizzata a fini fiscali e sanzionatori indicizzata all’inflazione; Inizial-
Principali settori produttivi
In Cile i settori di maggiore produzione sono: l’industria mineraria: nonostante la diminuzione delle esportazioni (riduzione del 13% tra il 2015 e 2016), il Cile rimane uno dei più grandi estrattori ed esportatori di rame al mondo (il 38,8% sul totale della produzione mondiale). Otre al rame, il Cile risulta essere il primo Paese nella produzione di nitrati naturali, iodio e litio; L’industria alimentare: la produzione di frutta rappresenta uno dei settori trainanti dell’economia cilena. Le particolari e favorevoli condizioni climatiche hanno infatti permesso una sempre crescente produzione ed esportazione che, da una cifra di 3,46 mln/€ (2011), è giun1 Sommata al territorio dell’Antartico (1.250.000 kmq) la superficie totale risulta di 2.006.096 kmq 2 Proiezione dell’ Instituto Nacional de Estadisticas ( 2002-2020) 3 Fonte: Banca d’Italia. Tasso di cambio al 6 aprile 2017 4 Fonte: dall’Institute for Management Development (2016) 5 Fonte: FMI
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Cile i terminali sudamericani del Pacifico; Al quinto si posiziona il porto di San Antonio. Sono presenti 25 aeroporti, cui si aggiungono quello di Mocopulli, inaugurato nel 2012 e Chaitèn in fase di sviluppo, oltre a una serie di aerodromi utili per la connettività con luoghi remoti del territorio. L’aeroporto principale è quello di Santiago “Comodoro Arturo Menino Benitez”, il sesto per traffico in America del Sud con più 17 milioni di passeggeri nel 2014 (+4,6% rispetto al 2013).
ta a un valore di 5,41 mln/€ (2016); L’industria energetica: la particolare conformazione geografica permette al Cile di essere uno dei Paesi al mondo con il più alto potenziale per lo sviluppo di energie rinnovabili. La possibilità di sviluppare sistemi di produzione energetica solare, eolica, geotermica e di biomasse è sicuramente una delle più concrete e realizzabili; L’innovazione scientifica: la realtà del progresso scientifico e tecnologico è sicuramente un altro grande punto di forza del Paese. Uno dei settori più importanti, in questo ambito, è quello delle biotecnologie. Oltre 100 compagnie ricevono più di 170 mln/USD (153,58 mln/€) d’investimento estero l’anno. Più di 12.000 studenti completano il proprio PhD in questo ambiente dinamico e all’avanguardia; L’industria turistica: con i suoi oltre 5,6 milioni di visitatori stranieri (in crescita del 26% rispetto al 2015) e i 2,6 mld/USD di fatturato, il Cile risulta essere uno dei Paesi con maggior attrazione turistica di tutto il Sud America. Le prospettive di crescita del turismo, entro il 2030, rendono sicuramente il Paese un’ottima opportunità d’investimento. Il PIL è così costituito: 3,4% agricoltura, 35% industria, 61,6% servizi.
Commercio estero7
Totale import: mld/€ 53,13 Totale export: mld/€ 54,11 Principali prodotti importati (%): petrolio raffinato (5,9); Autoveicoli (5,39); Petrolio grezzo (4). Principali prodotti esportati (%): rame e prodotti in rame (28,21); Minerali (23,4); Frutta (8,49); Prodotti della pesca (6,32); Pasta di cellulosa (4,06); Legno e prodotti in legno (3,56); Bevande (2,96). Principali partner commerciali Paesi Clienti (% e principali prodotti): Cina (26,8 rame e prodotti derivati, minerali, pasta di cellulosa); USA (13 rame e prodotti derivati, frutta, prodotti della pesca); Giappone (8,5 minerali, prodotti della pesca, pasta di cellulosa); Corea del Sud (6,7 rame e prodotti derivati, frutta, bevande); Brasile (5 rame e prodotti derivati, minerali, prodotti della pesca); India (3,2 minerali, pasta di cellulosa, prodotti chimici inorganici). Paesi Fornitori (% e principali prodotti): Cina (24 macchinari, apparati, materiali elettrici e relative componentistiche, macchinari, reattori nucleari e caldaie, indumenti e accessori d’abbigliamento); USA (19 fonti d’energia fossile, prodotti delle raffinazione del petrolio, macchinari, reattori nucleari, caldaie, veicoli, tram); Brasile (7,4 fonti d’energia fossile, prodotti delle raffinazione del petrolio, veicoli, tram, carne); Argentina (4 grassi e oli vegetali/animali, grassi alimentari, scarti della produzione industriale alimentare e mangimi per animali, fonti d’energia fossile, prodotti delle raffinazione del petrolio); Germania (4,5 macchinari, reattori nucleari, caldaie, veicoli, tram, prodotti elettrici); Messico (3,5 prodotti elettrici, veicoli, tram, macchinari, reattori nucleari, caldaie).
Infrastrutture e trasporti
Il sistema stradale si estende per ca. 100.000 km: la principale arteria è l’autostrada Panamericana, che attraversa il Paese, da Arica (Regione di Arica e Parinacota) fino a Puerto Montt (Regione dei Laghi). Altre nuove autostrade collegano Santiago con le città vicine, i principali porti e zone turistiche della costa, la Costanera Norte, Vespucio Express e l’aeroporto a Santiago. Molto importante per l’attività commerciale è la superstrada Transandina, che collega il Cile con l’Argentina. Il sistema di trasporto pubblico urbano nella capitale è gestito dal Transantiago, sistema integrato di bus e di treni sotterranei. Il sistema dei trasporti dei treni sotterranei Metro de Santiago, amministrato dall’impresa METRO S.A., è considerato uno dei più moderni dell’America Latina; conta 5 linee, 110 stazioni e un’estensione di 103 km, trasportando circa 2,1 milioni di passeggeri ogni giorno. Entro il 2017 sarà completata la costruzione della linea 6 e nel 2018 della linea 3 per un totale di 28 stazioni in più6. Il trasporto ferroviario (2.140 km), destinato per la gran parte al trasporto merci, ha perso nel corso degli anni competitività nei confronti del trasporto su strada, settore nel quale si sono effettuati forti investimenti. Il trasporto marittimo è poco utilizzato per traffico passeggeri ma molto importante per il traffico merci: quasi il 90% del commercio estero usufruisce delle vie marittime. In Cile esistono 11 imprese portuali statali e 27 porti privati. La CEPAL (Comision Economica para America Latina y El Caribe) considera il Cile come una delle più importanti piattaforme di connessione marittima del Sud Pacifico. Inoltre posiziona il porto di Valparaiso al terzo posto tra tutti
Interscambio con l’Italia8
Saldo commerciale: mld/€ -0,22 Principali prodotti importati dall’Italia (%): macchinari e apparecchi (41,2); Apparecchi elettrici (12); Prodotti in acciaio e ferro (5,1). Principali prodotti esportati in Italia (%): rame e prodotti derivati (63); Frutta (14,11); Pasta di cellulosa (10,07).
Investimenti esteri (principali Paesi)
Il successo del Paese di attrarre investimenti diretti esteri negli ultimi anni è riconosciuto a livello internazionale: nel 2013 il Cile era – secondo l’UNCTAD - al 21° posto9 tra le economie più attrattive, il secondo in America Latina dopo il Brasile.
6 Fonte: Metro de Santiago 7 Fonte: Trade Map; OEC 8 Fonte: Trade Map; OEC 9 Fonte: World Investment Report 2015
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Centro e Sud America
Paesi di provenienza (%)10: USA (13,67), Spagna (11,68), Olanda (11,55), Canada (6,23). Paesi di destinazione (%): Brasile (12,7), USA (10,5), Bermuda (8,5), Colombia (6,44), Argentina (6).
comune Dichiarazione di Ingresso, e sono disponibili in versione cartacea o elettronica. Le importazioni temporanee non possono essere commercializzate, cedute, trasformate o utilizzate senza aver prima risposto agli obblighi doganali. L’introduzione temporanea di merce è gravata da una tassa il cui importo è una percentuale variabile sul totale delle imposte doganali e di importazione, in funzione del periodo di stazionamento della merce (dal 2,5% al 20% per periodi non superiori ai 120 giorni; Del 100% oltre i 120). I Direttori Regionali e gli Amministratori di Dogana potranno prorogare la scadenza.
Investimenti esteri (principali settori)
Verso il Paese (%)11: settore minerario (45,4); Servizi (14,9); Elettricità, gas e acqua (9,1); Industria (6,6); Trasporti e comunicazioni (5,1); Commercio (4,8); Costruzioni (1,1); Agricoltura e pesca (0,1); Non specificato (12,7). Italiani verso il Paese: 950 mln/USD (ca. 860 mln/€) nel 201512. All’estero del Paese: 108.817 mld/ USD (98,31 mld/€) nel 2015.
Attività di investimento e insediamenti produttivi nel Paese Normativa per gli investimenti stranieri: gli investimenti diretti esteri sono regolati da due strumenti legali: il primo è il Capitolo XIV del Compendio per le regolazioni degli scambi esteri della Banca Centrale Cilena. Il secondo è il DL. No. 600 (Estatuto de Inversión Extranjera) oggi rinnovato quasi totalmente dalla legge No. 20.848 promulgata il 16 Giugno 2015. Il Capitolo XIV del Compendio della Banca Centrale rigurda principalmente prestiti, depositi, investimenti effettuati da Paesi esteri per un minino di US$ 10.000. Nel caso in cui gli investitori decidano di apportare capitale sotto la copertura di questo strumento, non sono costretti a firmare alcun contratto d’investimento con il Governo Cileno non ricevendo tuttavia una serie d’importanti agevolazioni fiscali. La legge No. 20.848 ha sostituito quasi totalmente il DL. No.600. Secondo la nuova normativa, il Presidente della Repubblica Cilena potrà determinare la strategia d’investimento, la loro promozione grazie anche al supporto della Commissione dei Ministri per la promozione degli Investimenti esteri. È stata poi istituita una nuova Agenzia per la promozione degli Investimenti Esteri. La nuova legge garantisce il libero accesso ai mercati di scambio stranieri, la possibilità di ritiro immediato dei capitali nel momento in cui si generino profitti e, nel caso in cui si rispettino specifici parametri, esenzione fiscale. Tutti i contratti sottoscritti con il DL. No. 600 saranno rispettati e, per un periodo massimo di quattro anni, sarà possibile utilizzare ancora questo strumento con la clausola di una tassazione del 44,55%. Lo Statuto di Investimento Estero (D.L. 600, Estatuto de Inversión Extranjera), stabiliva un quadro normativo estremamente favorevole caratterizzato da importanti agevolazioni fiscali tra cui il libero rimpatrio dei profitti. Altre importanti misure: l’investitore straniero può capitalizzare gli utili in imprese terze, e non solo nella stessa che ha ricevuto l’investimento iniziale, o in un’altra società nella quale mantenga investimenti sotto questo meccanismo di trasferimento di capitali; L’investitore è autorizzato a capitalizzare o reinve-
ASPETTI NORMATIVI E LEGISLATIVI Regolamentazione degli scambi13
Non si riscontrano particolari difficoltà d’accesso al mercato locale da parte di merci o aziende straniere. Il Paese ha un sistema di imposte doganali basso e uniforme. Il Diritto Doganale ammonta al 6% ad valorem e si applica a tutti i beni classificati nel dazio. Tale imposta è dovuta per ogni prodotto importato, in aggiunta all’IVA del 19%. I numerosi accordi commerciali stipulati hanno favorito la riduzione dei dazi doganali rendendoli in alcuni casi nulli. A seguito dell’entrata in vigore dell’Accordo di Associazione UE-Cile sono state introdotte nuove facilitazioni al commercio di vino, prodotti animali, piante e vegetali, in materia di dogane, norme tecniche, standard di qualità e conformità. In forza di tale Accordo, i dazi doganali applicati alle merci provenienti dall’Europa sono nulli. Sdoganamento e documenti di importazione: per tutte le importazioni il cui valore FOB superi USD 1.000, sussiste l’obbligo di presentare il DUS, Documento Unico de Salida, cioè la Dichiarazione di Importazione (bolla di imbarco, modulo informativo per il Banco Central, fattura commerciale, certificato di assicurazione, nota di spesa, elenco prodotti contenuti nell’imballaggio, certificato di origine) presso il Servizio della Dogana. Classificazione doganale delle merci: sistema armonizzato. Restrizioni alle importazioni: alcune difformità di trattamento sussistono solo per grano, farina e zucchero, ai quali si applicano dazi più elevati. Per l’importazione di prodotti alimentari (soprattutto carne, prodotti caseari, animali vivi e prodotti di origine vegetale) è presente una normativa fitosanitaria rigorosa, la cui applicazione è affidata al SAG (Servicio Agricola y Ganadero– Servizio per l’agricoltura e l’allevamento). Per quanto riguarda l’importazione di bevande alcoliche, medicinali, tabacchi, armi ed esplosivi, è necessaria, ai fini dello sdoganamento, una certificazione ad hoc. Importazioni temporanee14: il regime di importazione temporanea è autorizzato (o prorogato) dal Direttore Regionale o dall’Amministratore di Dogana. I documenti di base necessari per la Dichiarazione di Ammissione Temporanea sono gli stessi che si rendono necessari per una
10 Fonte : Foreign Investment Promotion Agency 11 Ibidem 12 Banco Central de Chile 13 Fonte: Aduana de Chile; Infomercati.it 14 Fonte: Dirección Nacional de Aduanas, www.aduana.cl
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Cile
stire il 100% degli utili difesi dal D.L. 600 senza che questi vengano nuovamente computati a livello di imposta sui redditi. Il Decreto Legge 600 regolamenta gli investimenti con un capitale sino a USD 10.000; per gli investimenti superiori a questa quantità, si fa riferimento al Capitolo XIV del Compendio de Normas de Cambio Internacionales. Legislazione societaria: il diritto in materia è regolamentato dal Codice di Commercio e da diverse altre fonti normative, tra cui leggi, decreti e regolamenti. L’ordinamento giuridico cileno prevede: Società Individuale a Responsabilitá Limitata (EIRL); Società a Responsabilità Limitata; Società Anonima (aperta o chiusa). L’investitore straniero dovrà poi dichiarare l’inizio dell’attività (Iniciación de Actividades) presso il Servicio de Impuestos Internos.
Tassazione sulle attività di impresa: 20%. A seguito dell’entrata in vigore della legge 1739 del 2014, c.d. riforma tributaria, a partire dal 2018 la tassazione salirà al 27%. Imposta sul valore aggiunto (VAT): 19%.
NOTIZIE PER L’OPERATORE Rischio Paese16: NC Condizioni di assicurabilità SACE17: apertura senza condizioni.
Sistema bancario
Il principale istituto di credito è il Banco de Estado de Chile, presso il quale sono collocati i depositi del Tesoro cileno. Nel Paese operano numerose filiali di banche straniere, in gran parte statunitensi e spagnole. Altre istituzioni finanziarie sono le società amministratrici di fondi pensione (AFP), mutui, assicurazioni e fondi di capitali stranieri. In Cile vi sono 3 borse valori, che fungono anche da borsa merci: la Bolsa de Comercio de Santiago le cui transazioni principali riguardano azioni, bond, valute straniere, ADR (American Depositary Receipt); la Bolsa de Valores de Valparaíso; la Bolsa Electrónica. In base alla normativa cilena,soltanto le SocietàAnonime Aperte possono essere quotate in borsa. Tassi bancari: attualmente il tasso d’interesse applicato dalla Banca Centrale Cilena sui prestiti alle banche commerciali è del 7,5%18. I prestiti bancari vengono basati sugli UF ( Unidad de Fomento) il cui valore cambia in base all’andamento degli indici macroeconomici. Attualmente il valore di 1 UF è 26.564,95 pesos cileni19. I tassi d’interesse applicati ai prestiti variano in base alla durata e al valore stesso dell’UF.
Brevetti e proprietà intellettuale La Legge 20.569, stabilisce che il Dipartimento di Proprietà Industriale (DPI), organismo statale dipendente dal Ministero dell’Economia, è l’ente incaricato del trattamento delle richieste, il rilascio dei titoli e la fornitura dei servizi relativi alla Proprietà Industriale. Dopo la sottoscrizione del Trans Pacific Partnership, avvenuta nel febbraio 2016, sono in fase di revisione alcuni ambiti specifici di brevetti e proprietà intellettuale (come ad esempio quello sulla protezione dei prodotti farmaceutici e di organismi geneticamente modificati).
Sistema fiscale L’attuale sistema fiscale è il risultato di una serie di riforme profonde che hanno riguardato l’interosistema tributario negli ultimi due decenni. Questo processo ha dato origine a un sistema fiscale che, in termini di comparazione sul piano internazionale, soddisfa mediamente gli obiettivi economici e amministrativi propri di un sistema tributario. Il valore del carico fiscale è di circa il 20% del PIL, nella media dei parametri internazionali. Anno fiscale: 1 gennaio - 31 dicembre.
Principali finanziamenti e linee di credito
La Corporación de Fomento de la Producción (CORFO) è l’agenzia di sviluppo di Stato, incaricata di promuovere e stimolare l’attività produttiva ed economica attraverso l’incentivazione della competitività e dell’investimento, contribuendo a generare maggiori e migliori possibilità di lavoro e uguali opportunità. Gli obiettivi fondamentali dell’istituzione sono: promuovere l’innovazione, sostenere lo sviluppo produttivo regionale e nazionale e incentivare le PMI. L’azione di CORFO è diretta principalmente allo sviluppo delle seguenti aree: innovazione e sviluppo tecnologico, modernizzazione delle imprese, miglioramento della gestione aziendale, finanziamento e sviluppo di strumenti finanziari per sopperire alle esigenze delle imprese, sviluppo produttivo regionale e dei settori emergenti. CORFO mette a disposizione delle imprese diversi strumenti, nella forma di finanziamenti a fondo perduto o a tassi d’interesse agevolati. Gli strumenti più importanti gestiti da CORFO sono: Proyectos de fomento (PROFO), volti alla costruzione di gruppi di almeno 5 imprese, in modo da estendere la rete di risorse e conoscenze delle imprese partecipanti; Desarrollo de Proveedores, per il miglioramento del rapporto cliente-fornitore; Fondo de Asistencia Técnica (FAT); Fomento a la calidad (FOCAL), con l’obiettivo di introdurre standard qualitativi e certificazioni.
IMPOSTA SUI REDDITI DELLE PERSONE FISICHE
(Reddito imponibile netto mensile. Valori in pesos15)
DA 0 583.173,01 1.295.940,01 2.159.900,01 3.023.860,01 3.887.820,01 5.183.760,01 Oltre 6.479.700,01
A 583.173,00 1.295.940,00 2.159.900,00 3.023.860,00 3.887.820,00 5.183.760,00 6.479.700,00
FATTORE Esente 2,20% 4,52% 7,09% 10,62% 15,57% 19,55% Oltre 19,55%
15 Servicio Impuestos Internos de Chile 16 Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. Con NC si identificano Paesi OCSE e/o area Euro ad alto reddito per i quali non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio 17 Fonte: www.sace.it 18 Fonte: Banco Central de Chile 19 Fonte: Servicios de Impuesto Internos
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Centro e Sud America
Per il commercio estero, è attiva anche PROCHILE, entità del Ministero degli Affari Esteri creata nel 1974 con la finalità di promuovere lo sviluppo delle esportazioni e la internazionalizzazione delle imprese cilene.
Per il Cile: Ley sobre Impuesto a la Renta. Quanto invece ai redditi che un residente di uno Stato contraente ha da beni immobili (inclusi i redditi delle attività agricole o forestali) situati nell’altro Stato contraente sono imponibili in quest’ultimo Stato. Quanto agli utili di un’impresa di uno Stato contraente sono imponibili soltanto in questo Stato, a meno che l’impresa non svolga un’attività industriale o commerciale nell’altro Stato contraente per mezzo di una stabile organizzazione ivi situata. Se l’impresa svolge così la sua attività, gli utili dell’impresa sono imponibili nell’altro Stato, ma soltanto nella misura in cui questi utili sono attribuibili alla stabile organizzazione. Le attività imprenditoriali italiane in Cile hanno registrato grandi successi. Ricordiamo: la compagnia aerea Alitalia collega per la prima volta l’Italia con il Cile con un volo diretto senza scali tra Roma e Santiago a partire dal 1° maggio 2016. Gli investimenti messi in atto da parte di Alitalia al fine della realizzazione della nuova rotta costituiranno un’importante piattaforma per lo sviluppo del turismo cileno verso l’Italia e favoriranno importanti benefici economici in termini di interscambio tra i due Paesi, sia attraverso maggiori investimenti italiani in Cile che attraverso lo sviluppo di investimenti cileni in Italia. Importanti investimenti italiani in Cile arriveranno da Atlantia S.p.A., la quale controlla in Cile il Grupo Costanera che costituisce il più importante operatore di concessioni autostradali del Paese. Il CEO di Atlantia ha infatti dichiarato che il gruppo continua a essere interessato a investire in Cile.
Principali finanziamenti e linee di credito ATTIVITÀ SIMEST Finanziamenti per studi di fattibilità e programmi di assistenza tecnica collegati agli investimenti L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. b Finanziamenti per la partecipazione a fiere e mostre L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. c2 Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. a Investimenti esteri L. 100/90 Fondo di Venture Capital L. 269/2006, art. 1, c. 932 Sostegno ai crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già L. 227/77)
Parchi industriali e zone franche
Sono presenti zone franche a Iquique, nella regione di Tarapacá, e a Punta Arenas, nella regione di Magallanes. In entrambe, l’importazione e l’insediamento di impianti produttivi non sono gravati dalle imposte vigenti nel resto del Paese. Le zone franche sono dotate di impianti per lo stoccaggio, il trasporto specializzato delle merci e, nel caso di materie prime, della loro trasformazione.
Accordi con l’Italia
Accordi di Promozione e Protezione degli Investimenti (entratto in vigore nel 1995) aventi come obbiettivo la creazione di condizioni favorevoli per gli investimenti italiani in Cile e quelli cileni in Italia; Accordo multilaterale di Associazione Politica, Economica e di Cooperazione tra Unione Europea e Cile (2005); Piano di Azione Congiunta (2009); Memorandum di Intesa sulla Cooperazione Scientifica e Tecnologica per il Megaprogetto Chile-Italia (2011); Memorandum di Intesa per la Collaborazione dellePMI (2011); Accordo di Cooperazione Scientifica tra il Consiglio Nazionale di Ricerca d’Italia e la Comisión de Investigación Científica de Chile (2011). Nel 2015 è stato firmato un accordo di Convenzione in grado di eliminare di fatto l’ostacolo e il problema più grande dal punto di vista fiscale per gli investimenti diretti italiani in Cile: la doppia imposizione fiscale. La legge 212/2016, del 24 novembre 2016, che ratifica il precedente accordo del 2015 prende in considerazione le imposte sul reddito prelevate per conto di uno Stato contraente, delle sue suddivisioni politiche o amministrative o dei suoi enti locali, qualunque sia il sistema di prelevamento. Invece, i redditi provenienti da beni immobili situati in uno Stato contraente sono imponibili in questo Stato. Nel concreto la Convenzione si applica alle persone che sono residenti di uno o di entrambi gli Stati contraenti e riguarda le imposte sul reddito prelevate per conto di uno Stato contraente, delle sue suddivisioni politiche o amministrative o dei suoi enti locali, qualunque sia il sistema di prelevamento.
Costo dei fattori produttivi CATEGORIA Operaio Impiegato Dirigente
MANODOPERA IN € DA 250 400 2.000
A 800 2.000 10.000
Organizzazione sindacale20
Le principali organizzazioni sindacali riconosciute sono: il Sindacato d’impresa; Il Sindacato inter-impresa che raggruppa lavoratori di due o più datori di lavoro distinti; Il Sindacato di lavoratori indipendenti; Il Sindacato di lavoratori eventuali e transitori (periodi intermittenti e non continuativi). Le principali organizzazioni sono: Central Unitaria de Trabajadores de Chile (CUT) e Unión Nacional de Trabajadores de Chile (UNT). ELETTRICITÀ A USO INDUSTRIALE IN €/WH21 VALORE MEDIO Alta e media tensione 0,14
20 Fonte: Direccion de Trabajo (www.dt.gob.cl) 21 Fonte: Going Global, Chile, 2015. Valore convertito da dollari ad euro con il tasso di cambio 1 €= 1,08$ (Marzo 2016)
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Cile
PRODOTTI PETROLIFERI IN €/LITRO22 VALORE MEDIO Benzina 0,92 Diesel 0,53
Formalità doganali e documenti di viaggio Il turista può permanere per un periodo non superiore a 90 giorni munito solo di passaporto. Non sono obbligatorie vaccinazioni ma è consigliata quella contro l’Epatite A.
ACQUA A USO INDUSTRIALE IN €/M323 VALORE MEDIO Acqua 0,98
Corrente elettrica: 220 V, 50 Hz. Giorni lavorativi e orari Uffici: lun-ven 9.00-13.00/14.30-18.00. Negozi: lun-ven 9.00-13.00/15.00-22.00; sab 9.00-13.00. Banche: lun-ven 9.00-14.00.
INFORMAZIONI UTILI Indirizzi utili NEL PAESE
Festività: 1° gennaio; festività pasquali; 1 e 21 maggio (Día de las glorias navales); 29 giugno (San Pedro e San Pablo); 16 luglio (Vergine del Carmine); 15 agosto; 18-19 settembre (Fiesta patria); 12 (scoperta dell’America), 31 ottobre; 1 novembre; 8 e 25 dicembre.
RETE DIPLOMATICO CONSOLARE24 Ambasciata d’Italia Calle Clemente Fabres, 1050 Santiago tel +5624708400 - fax +5622232467 www.ambsantiago.esteri.it - info.santiago@esteri.it
Assistenza medica Il sistema sanitario prevede un servizio pubblico e uno privato. Per gli italiani in viaggio è raccomandabile, sebbene non sia obbligatorio, munirsi di un’assicurazione privata (150/250€ per un’assicurazione della durata di 90 giorni).
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Ufficio ICE25 Clemente Fabres 1050 – Providencia, Santiago tel +56 2 23039330 - fax +56 223039340 santiago@ice.it Desk Promozionale Perù Presso: Ambasciata d’Italia a Lima Avda. Giuseppe Garibaldi 298. Lima, Perù lima@ice.it Tel. (51 1) 4604521 L’ Ufficio ICE-Agenzia di Santiago fornisce servizi di assistenza ed informazioni di base per il Cile, Bolivia e Perù Istituto Culturale Italiano Via Triana 843, Providencia tel +56 2 32038170 – fax +56 2 22360709 www.iicsantiago.esteri.it - infedoc.iicsantiago@esteri.it
MEZZI DI TRASPORTO Compagnia aerea di bandiera: LAN. Altre compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Iberia, AirFrance, KLM, Alitalia, British Airways, American Airlines. Trasferimenti da e per l’aeroporto: l’aeroporto si trova nel comune di Pudahuel, che dista 26 km dalla capitale. È presente un servizio bus ad un costo di circa 2€ (1.600 CLP), un servizio di taxi ad un costo di circa 20€ (16.000 CLP) o in alternativa è possibile usufruire di un servizio di minibus a un costo di circa 10€ (7.000 CLP). SITI DI INTERESSE Banca Centrale: www.bcentral.cl Direzione Promozioni delle esportazioni: www.prochile.cl Corporazione di fomento e della produzione: www.corfo.cl Comitato per gli Investimenti Esteri: www.cinver.cl e www.foreigninvestment.cl Fondazione Eurochile: www.eurochile.cl
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI BNL c/o BNP Paribas per informazioni e assistenza sui progetti di sviluppo internazionale: internazionalizzazione@bnlmail.com Intesa Sanpaolo Avenida Raul Labbé 12.613 Oficina 405 Lo Barnechea – Santiago, Chile tel +56 2 22162349 santiago.repoffice@intesasanpaolo.com
IN ITALIA RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata del Cile Viale Liegi 21, 00198 Roma tel 06 844091 embajada@chileit.it Consolato Generale Milano via Ricasoli 2 – 20121 tel 02 76016070 – fax 02 76016067 www.consuladogeneraldechile.it cilecg@consolatogeneraledelcile.it
22 Fonte: Global Petrol Price 23 Fonte: Aguas Andinas 24 Fonte: Ministero degli Affari Esteri e della Cooperazione Internazionale. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari nel Paese: www.esteri.it 25 Fonte: Agenzia ICE (www.ice.gov.it)
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Centro e Sud America
Cámara de Comercio Italiana de Chile A.G.
Santiago del Cile ANNO DI FONDAZIONE: 1916 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 1961 PRESIDENTE: Adres Serra Cambiaso SEGRETARIO GENERALE: Oliver Lunghini INDIRIZZO: Luis Thayer Ojeda 073 – piso 12, Providencia, Santiago TELEFONO: +56 2 22322618 FAX: +56 2 22330973 E-MAIL: gerencia@camit.cl WEB: www.camit.cl ORARIO: 09.00-14.00 / 15.00-18.00 NUMERO DEI SOCI: 80 QUOTA ASSOCIATIVA: Quote annuali: soci cileni: Persona Naturale: 200€; Piccola Impresa: 400€; Media Impresa Cilena: 700€; Grande Impresa Cilena: 1.200€; Impresa Multinazionale: 1.200€. Soci italiani: Imprese Italiane/Straniere: 500€; CCIAA/ Aziende Speciali/Soggetti Promotori: 1.250€ NEWSLETTER: Newsletter bimestrale CAMIT ON LINE PUBBLICAZIONI: RIVISTA Sistema Italia - semestrale tiratura 8.000 copie, supplemento quotidiano economico DIARIO FINANCIERO ACCORDI DI COLLABORAZIONE: Italia: Banca Popolare di Sondrio; CCIAA Bergamo; Ceipiemonte; Politecnico di Torino; Università Commerciale Luigi Bocconi; Università degli Studi del Sacro Cuore di Milano; Università Ca’ Foscari di Venezia; Scuola di Scienze Aziendali di Firenze. Cile: Eurochile; Scuola Italiana; Istituto Italiano di Cultura; ICE - Istituto di Commercio Estero; Comité de Inversio Extranjera de Chile; ProChile; Diario Financiero
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Colombia
Colombia
Bogotà
CARATTERISTICHE DEL PAESE Fuso orario: (rispetto all’Italia): -6 (-7con l’ora legale) Superficie1: 2.129.748 km2, composta da un’area continentale di 1.141.748 km2 e una marittima di 988.000 km2 Popolazione2: 49.172.963 Comunità italiana3: Attualmente gli italiani registrati nell’A.I.R.E. sono circa 14.500. La comunità più numerosa risiede a Bogotá (5.600), seguita da Barranquilla (2.200), Cali (1.600), Medellín (900) e Cartagena (800) Capitale: Bogotá D.C. è ubicata nel dipartimento di Cundinamarca, con una popolazione di 8.073.831 abitanti. Città principali4: Medellín (2.508.452), Cali (2.530.756), Barranquilla (2.370.753), Cartagena de Indias (1.001.755) Moneta: peso colombiano (COP) Tasso di cambio5: 3043,76 COP Lingua: Spagnolo (lingua officiale) e numerose lingue indigene Religioni principali6: Il 92% della popolazione professa il cattolicesimo. L’8% restante è pratica altre religioni Ordinamento dello Stato7: lo Stato colombiano è organizzato in due parti: il ramo del potere pubblico e gli organi di controllo dello Stato. Il potere pubblico è formato dal ramo esecutivo (Presidenza, Governatori e Sindacati), il legislativo (Congresso Nazionale, composto dal Senato e la Camera dei Rappresentanti) e il ramo giudiziario (Corte Costituzionale, Corte Suprema della Giustizia, Consiglio Superiore della Magistratura, il Consiglio di Stato e l’ufficio del Procuratore). Gli organi di controllo dello Stato sono suddivisi in tre gruppi: nel primo segnaliamo la Procura Generale, il Difensore Civico e il Controllore Generale della Repubblica; Il secondo gruppo si occupa degli organi dell’Organizzazione Elettorale, i quali sono il Consiglio Elettorale Nazionale e il Registro Civile Nazionale; Il terzo gruppo è formato dal Banco de la Repubblica (Banca Centrale) e la Commissione Nazionale del Servizio Civile Suddivisione amministrativa8: 32 dipartimenti e 6 regioni principali (Caribe, Pacífica, Andina, Orinoquía, Amazonía e Insular). La Colombia dispone di molteplici poli di sviluppo e nove aree metropolitane, ciascuna con una popolazione superiore ai 500.000 abitanti
QUADRO DELL’ECONOMIA
Infrastrutture e trasporti12
Quadro macroeconomico9
La rete stradale copre più di 203.392 km, dei quali 17.037 pavimentati. La Colombia possiede 24.725 km di vie navigabili interne. I principali porti sono ubicati nel Caribe (Santa Marta, Barranquilla e Cartagena) e nel Pacifico (Buenaventura e Tumaco). I principali aeroporti si trovano a Bogotá, Medellín, Cali, Barranquilla, Bucaramanga e Cartagena, e il resto del Paese è ben collegato a Bogotá attraverso voli regolari.
L’economia è cresciuta del 2% per l’anno 2016. Le previsioni di crescita del PIL per l’anno 2017 si trovano tra il 2% e il 3,1%. Il costo del caffè è stato €1,29 (mezzo Kg) e il Petrolio WTI € 40,43 per barile10. L’inflazione annuale al consumo nel dicembre del 2016 è stata del 5,75%. Il contributo nei settori finanziari, immobiliari e delle imprese è stato del 5%; Il settore agricolo 0,5%; L’Industria manifatturiera (3,%), il settore di costruzione è cresciuto e il suo contributo è stato del 4,1%. Il settore del trasporto ha registrato una riduzione del 0,1% rispetto all’anno precedente. Il valore aggiunto del settore minerario energetico anche è calato (-6,5%) rispetto all’anno 2015.
1 Fonte: Página web Nacional COLOMBIA.COM 2 Fonte: Reloj de población DANE 3 Fonte: Emigrazione Italiana, Seccion Colombia 4 Fonte: Estimaciones y proyección de la población 5 Fonte: Banca d’Italia. Tasso di cambio al 6 aprile 2017 6 Fonte: Página web Nacional COLOMBIA.COM 7 Fonte: Subgerencia Cultural del Banco de la República (2015). Organización del Estado colombiano 8 Fonte: Procolombia, Brochure inversión en Colombia 9 Fonte: Cuentas Económicas Nacionales DANE, Investigaciones y boletines 2016 10 Fonte: Dólar web: https://dolar.wilkinsonpc.com.co/cafe.html 11 Fonte Revista Dinero, http://www.dinero.com/ 12 Análisis del Sector de Infraestructura en Colombia http://www. pmicolombia.org
Principali settori produttivi11 Costruzioni (le previsioni di crescita di 4,2% annuo), agricoltura (le previsioni di crescita di 2,1% annuo), commercio e servizi (le previsioni di crescita di 2% annuo) settore industriale (le previsioni di crescita di 3,5% annuo). 355
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Centro e Sud America
Il Piano di Sviluppo Nazionale 2014-2018, ha come obiettivi principali la realizzazione del piano d’infrastruttura 4G per la modernizzazione e costruzione delle reti stradali per un valore di 45 mln/€ e la riabilitazione della Ferrovia Centrale con un budget di circa 58 mln/€. I progressi nel campo dell’infrastruttura marittima sono molto legati all’Accordo di Promozione del Commercio tra la Colombia e gli Stati Uniti d’America (TLC). Nel settore dell’infrastruttura aerea è prevista la modernizzazione del terminale Simón Bolívar, la climatizzazione degli aeroporti, la modernizzazione dell’aeroporto Rafael Núñez e il miglioramento generale di tutti gli altri. Il Governo ha in programma la costruzione di 400.000 case di abitazione di livello popolare/sociale nel periodo 2014-2018.
manifatturiera (14), settore petrolio (include carbone) (16), agricoltura (2), settore minerario (-1), costruzioni (5), commercio (8), assicurazioni (19), servizi comunali (3). Italiani verso il Paese19: negli ultimi anni l’interesse dell’Italia per la Colombia è aumentato e si stima la presenza di circa 80 aziende italiane in tutto il Paese. Le principali aziende italiane in Colombia operano nel settore delle infrastrutture, energie rinnovabili, petrolio e gas. Nel 2016, l’Italia ha occupato il 10° posto nella classifica dei principali investitori stranieri in Sud America. Le principali aziende italiane operanti nel Paese sono: Gruppo Enel che, attraverso Endesa, detiene la partecipazione maggioritaria nella società di energia elettrica colombiana (Codensa) e Assicurazioni Generali di Trieste che controlla una buona quota del mercato delle polizze individuali. Nel settore delle infrastrutture segnaliamo la presenza del gruppo Impregilo, Petreven, Saiperm; Nel settore auto-motoveicoli sono presenti Fiat/Alfa Romeo, IVECO, Maserati, Piaggio, Ducati e Ferrari; Nel settore moda, Benetton, Diesel, Zegna, Max Mara, Dolce & Gabbana; nel settore Design, Flos, Guzzini, Kartell, Natuzzi; nell’agroindustria: Ferrero, Lavazza, Illy, Segafredo, Cirio, Barilla, De Cecco. Le aziende italiane impegnate nella realizzazione di grandi opere colombiane sono: Salini – Impregilo, Sicim Spa, Gruppo Trevi, Ansaldo, Finmeccanica, Selex, ATV, Riva Calzoni, Petreven (prospezioni petrolifere). All’estero del Paese20: le aziende colombiane, hanno investito 4,1 mld/€ all’estero nel 2016. Gli investimenti diretti all’estero sono stati effettuati principalmente da grandi imprese del Paese. I Paesi principali sono (%): Le Isole Vergini Britanniche (20,8); Le Bermuda (13,89); Chile (13,95); Spagna (10,12).
Commercio estero
Totale export: mld/€ 28,94 Totale import: mld/€ 39,9 Principali prodotti importati (%)13: macchine e apparecchi meccanici (12) apparecchiature elettriche(10), petrolio e i suoi derivati (9), veicoli a motore (8), prodotti farmaceutici (5). Principali prodotti esportati (%)13: petrolio e i suoi derivati (44), caffè (7), fiori (5), frutti (4). Principali partner commerciali Paesi clienti (%)14: Stati Uniti (28,5), Panamá (8,8), Paesi Bassi (5,8), Brasile (4,6). Paesi fornitori (%)15: Stati Uniti (23,6), Cina (18,9), Messico (8,2), Brasile (5,5), Germania (3,7).
Interscambio con l’Italia
Saldo commerciale: mld/€ -0,25 Principali prodotti importati dall’Italia (%)16: prodotti farmaceutici e farmaci (10,3); Apparecchiature elettriche, strumenti medicali e ottici (2,3); Macchine lavastoviglie (2,1); Articoli in plastica (2,3). Principali prodotti esportati in Italia (%)16: Combustibili solidi (33,8); Frutta (32,4); Caffè (16,6); Pelli (4,5).
ASPETTI NORMATIVI E LEGISLATIVI Regolamentazione degli scambi
Sdoganamento e documenti d´importazione21: per dare inizio alle procedure di importazione è necessario tenere conto dei requisiti del Ministero de Commercio, Industria e Turismo. In particolare, bisogna porre attenzione a: a) Sottovoce tariffaria della tariffa doganale (è importante chiarire che l’unico Ente autorizzato a determinare la classificazione tariffaria è la DIAN); b) Studio di mercato con l’obiettivo di rilevare la fattibilità economica dell’importazione, analizzando: il valore del prodotto nel mercato internazionale, il costo del trasporto internazionale, la commissione dell’agenzia doganale tra altri costi finanziari; c) È importante, inoltre, consultare il codice doganale del prodotto per conoscere i costi di importazione (dazio doganale e imposta alle vendite IVA) e verificare attraverso la tariffa doganale se il prodotto richiede approvazioni previe e di eventuali iscrizioni presso gli enti ICA, INVIMA, Ministerio de Minas, Ministerio de Ambiente, Ministerio de Transporte, Superintendencia de Vigilancia y Seguridad Privada, Superintendencia de Industria y Comercio. Nel caso in cui il prodotto non sia soggetto alle citate autorizzazioni, (segnalate nel decreto 0925 del 9 maggio 2013), non è
Investimenti esteri (principali Paesi)17
Verso il Paese: l’investimento estero in Colombia ha raggiunto 12,6 mld/€ nel 2016. Canada, Paesi Bassi e gli Stati Uniti rappresentano il 58,5% dei flussi. Altri Paesi sono: (%) Spagna (5); Inghilterra (3); Messico (3) e Svizzera (3). Principali settori (%)18: settore elettricità, gas e acqua (27), settore trasporti, magazzinaggio e comunicazioni (8), 13 Fonte: CVN, Anexo Importaciones de Colombia, 2016; https:// www.cvn.com.co/ 14 Fonte: DANE, Boletín técnico Exportaciones Colombia 2016 15 Fonte: DANE, Boletín técnico Importaciones Colombia 2016 16 Fonte: Importaciones de Colombia Originarias de Italia, Ministerio de Comercio, Industria y Turismo 17 Fonte: Exportaciones de Colombia Originarias de Italia, Ministerio de Comercio, Industria y Turismo 18 Fonte: Procolombia: Informe de Inversión Extranjera Directa – Primer Trimestre 2016. 19 Fonte: Guida Colombia 2017 20 Fonte: Banco de la República – Flujo de inversión directa de Colombia 21 Fonte: Ministerio de Comercio, Industria y Turismo
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Colombia
richiesto il rilascio del Registro d’Importazione, dal Ministerio de Comercio Industria y Turismo. L’importatore dovrà inoltre, dare procura per delegare l’agenzia doganale o un rappresentante speciale, per svolgere la procedura di richiesta del Registro d’Importazione; d) L’importatore dovrà immatricolarsi presso la Camera di Commercio locale e chiedere il rilascio del Registro Unico Tributario (RUT), rilasciato dalla locale Agenzia delle Entrate (Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales – DIAN). Per quanto riguarda il rilascio del Numero d’Identificazione Tributaria (NIT), le persone fisiche dovranno rivolgersi alla sede di Bogotá, Calle 75 No. 15-43 e le Persone Giuridiche, Carrera 6 No. 15-32; e) Informarsi su eventuali accordi commerciali per eventuali riduzione sulle imposte; f) Definire i termini di negoziazione e consegna INCOTERM (International Commercial Terms); g) Scegliere il corriere aereo o marittimo per il trasporto della merce; h) Il fornitore del prodotto deve emettere la fattura secondo le caratteristiche richieste dalla DIAN. Classificazione doganale della merce22: secondo il Ministerio de Comercio, Industria y Turismo, nel decreto 4927 del 2011, la procedura per la classificazione della merce è sottoposta al regolamento generale del Sistema Doganale Nandina (CAN), uno degli strumenti armonizzati di commercio estero più importanti di cui dispone la Comunità Andina. È basato sul Sistema Armonizzato dell’Assegnazione e Codificazione della Merce, del Consiglio della Cooperazione Doganale. Restrizioni alle importazioni23: non presenti per circa il 96% dell’universo dei prodotti o delle merci importate. Il Consiglio del Commercio Estero ha il potere di determinare i tempi per l’entrata in vigore di restrizioni all’importazione di prodotti con l’obiettivo di stimolare la produzione nazionale. Importazioni temporanee: le importazioni temporanee normalmente godono di un periodo standard di 6 mesi (rinnovabili per ulteriori 6). La procedura è la stessa prevista per l’importazione definitiva, cambia solo il modulo da compilare necessario per l’approvazione.
zionali (OPIC e MIGA), anche in materia di conciliazione e dall’arbitrato internazionale (ICSID). Effettuare investimenti in Colombia può essere particolarmente vantaggioso, grazie ad alcuni incentivi, di natura soprattutto tributaria; In particolare, i contratti di stabilità giuridica garantiscono che la normativa vigente (e/o la sua relativa interpretazione) al momento dell’investimento non venga modificata, peggiorando di fatto le condizioni alla base della scelta di effettuare l’investimento stesso; sono previste inoltre una serie di esenzioni dalla tassa sul reddito nei seguenti settori e per i seguenti soggetti: a) servizi alberghieri (fino a 30 anni, per strutture costruite o ristrutturate prima del 2017) e servizi di ecoturismo (20 anni a partire dal 2003); b) Esenzione permanente per attività di riforestazione e semina di alberi da legname; c) Redditi generati da coltivazioni a tardo rendimento (palma, caucciù, cacao, agrumi, palma da olio e altri) seminate tra il 2003 e il 2014, per 10 anni; d) Nuovi farmaci e software prodotti in Colombia con alto livello di investimento scientifico e tecnologico e licenza o diritti d’autore di nuova creazione, fino al 31 dicembre 2012; e) Vendita di energia elettrica basata su fonti alternative (risorse eoliche, biomasse) realizzata dalle imprese fino al 01.01.2018, purché l’azienda venda direttamente l’energia ed emetta e negozi certificati di Riduzione dei Gas Effetto Serra; f) Prestazione di servizi di trasporto fluviale con imbarcazioni inferiori ai 4,5 piedi, fino al 1.01.2018; g) Società editoriali che pubblichino di libri, riviste, dépliant di carattere scientifico o culturale 0020 sono esenti fino al 2030. È prevista inoltre la deducibilità per altre imposte: a) 175% di deducibilità dell’imposta sul reddito per gli investimenti nello sviluppo scientifico e tecnologico; b) 200% di deducibilità dall’Imposta sul Reddito per i pagamenti di salari e contributi a dipendenti portatori di handicap; c) 100% di deducibilità per le imposte su industria, commercio, insegne e cartelloni pubblicitari, tasse di proprietà pagate durante il corrispondente anno d’imposta nella misura in cui queste siano direttamente collegate all’attività economica del contribuente; 25% di deducibilità dell’imposta sulle transazioni finanziarie e bancarie per gli anni fiscali 2011 e 2012; 50% dal 2013 al 2018. Allo scopo di proteggere l’investimento estero, la Colombia fa parte dell’Agencia Multilateral de Garantía de Inversiones (MIGA), del Centro Internacional de Arreglo de Diferencias Relativas a las Inversiones (CIAD/ICSID), e della Corporación de Inversiones Privadas en el extranjero (“OPIC”). Legislazione societaria: tra le tipologie ammesse, si ricordano: la Società anonima (Sociedad Anonima) costituita da un minimo di 5 soci responsabili fino all’importo dei loro contributi (capitale sottoscritto); La Società a responsabilità limitata (Sociedad de responsabilidad limitada, S.r.l.) pre-
Attività di investimento e insediamenti produttivi nel Paese
Normativa per gli investimenti stranieri24 L’investimento di capitale estero (da parte di persone non residenti in Colombia) nel territorio colombiano, incluse le zone franche, segue la direttiva del Regime di Investimenti Internazionali con il decreto 2080 dell’anno 2000, art. 1. Questo articolo è inteso come guida in caso d’investimento. La legislazione colombiana prevede per gli imprenditori partecipazioni attraverso: società off-shore costituite ad hoc dall’investitore, contratti, succursali di società straniere, imprese uni-personali, società colombiane con investimenti stranieri nelle forme previste dalla normativa locale. Tranne casi particolari (nel settore dei servizi pubblici e progetti minerari di valore superiore a mln/€ 113) per gli investimenti stranieri è sufficiente la registrazione dei contratti presso la Banca Centrale colombiana. Gli investimenti esteri sono protetti e garantiti da convenzioni e accordi interna-
22 Fonte: Decreto 4927 del 2011 “Por el cual se adopta el Arancel de Aduanas y otras disposiciones” 23 Fonte: Manual Licencia Previa: Ministerio de Comercio, Industria y Turismo. 24 Fonte: Decreto 2080 del 2000 “Régimen de Inversiones Internacionales”; Guida Legale 2011 (Ambasciata d’Italia in Colombia) e Inversión Extranjera Directa en Colombia”; Banco de la República Departamento de Cambios Internacionales
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Centro e Sud America indefinitamente su richiesta del titolare, sempre che tale richiesta avvenga entro i sei mesi precedenti alla scadenza. Il diritto di privativa di un marchio si acquisisce mediante la sua registrazione presso l’ufficio nazionale che gestisce la proprietà industriale, che nel caso della Colombia è la Superintendencia de Industria y Comercio. Anche la disciplina sui brevetti (patentes) è regolata a livello di Comunità Andina e trova la sua fonte nella citata Decisione 486 del 2000. Secondo la legge, sono brevettabili tutte le invenzioni di prodotto o di procedimento in tutti i campi della tecnologia che siano nuove, originali e suscettibili di applicazione industriale. Il diritto di uso esclusivo conferito al titolare del brevetto dura vent’anni dal momento della richiesta di registrazione presso la Superintendencia de Industria y Comercio. Di seguito, alcuni importanti items per gli investitori: a) l’uso di un solo marchio nel mercato, non genera diritto dello stesso (è necessario ottenere il relativo registro per la protezione del marchio); b) La registrazione del marchio può essere cancellato per mancanza d’uso, su richiesta di qualsiasi persona interessata, dopo i tre anni della data di registrazione; c) La legislazione colombiana consente il trasferimento dei diritti patrimoniali d’autore e dei diritti derivati dalla proprietà industriale, attraverso un contratto di lavoro o di erogazione servizi.
vede un numero di soci che varia da un minimo di 2 a un massimo di 25 responsabili nei limiti del loro apporto; La filiale di società estere (il codice del commercio prevede che, se la società straniera intende svolgere attività in Colombia su base permanente, deve aprire una filiale con sede nel Paese); la Società per Azioni Semplificata (SAS) consente, rispetto agli schemi societari tradizionali, una significativa riduzione dei costi di costituzione e dei necessari passaggi burocratici e garantisce una enorme flessibilità organizzativa, valorizzando la reale volontà dei soci (la L.1258 non prevede alcuna limitazione al genere d’impresa che può costituirsi nella forma della SAS, né sotto gli aspetti dimensionali né sotto quello delle attività esercitabili). Per costituire una società in Colombia non è richiesto alcun tipo di autorizzazione da parte di istituzioni pubbliche a meno che si tratti di un’impresa destinata a particolari attività economiche di interesse pubblico e/o strategico (quali, ad esempio, attività bancaria o assicurativa, sfruttamento di risorse energetiche e minerarie). La legge colombiana, inoltre, non differenzia tra soci fondatori stranieri e colombiani: vige la totale parità di trattamento tra investitori nazionali e investitori stranieri. Tutto ciò che occorre fare è produrre l’atto costitutivo della società (che sarà, a seconda dei casi, una scrittura privata o un atto pubblico), recarsi presso la Camera di Commercio competente per territorio e procedere all’iscrizione della società nel Registro Único Empresarial (RUE). Il formulario di iscrizione può essere comodamente scaricato da internet entrando alla pagina web della Camera di Commercio alla quale ci si intende rivolgere. Per procedere alla costituzione di una società è altresì necessario munirsi di un NIT (Nùmero de Identificaciòn Tributaria) fornito dalla Direcciòn de Impuestos y Aduanas Nacionales (DIAN) con l’iscrizione nel Registro Único Tributario (RUT). Durante le operazioni di costituzione, alla società costituenda viene attribuito un cd Pre-RUT con il quale, una volta costituita legalmente, il rappresentante della medesima può completare le iscrizioni tributarie. Il formulario di iscrizione al RUT può essere reperito on line nel sito internet della DIAN (www.dian.gov.co). Presentati tutti i documenti necessari presso la Camera di Commercio ed effettuati i pagamenti dovuti (in parte determinati dal capitale sociale che si è deciso sottoscrivere), alla neonata società viene attribuita una Matrìcula Mercantil che identifica univocamente l’impresa a livello nazionale.
Sistema fiscale
Presenti due tipologie di imposte, quelle di carattere nazionale e di carattere locale (regionali e comunali). Le principali imposte nazionali sono l’Impuesto sobre la renta y ganancias ocasionales, l’Impuesto al patrimonio e l’Impuesto al valor agregado (IVA). Tra le imposte locali si ricordano: Impuesto de industria y comercio e Impuesto predial. Anno fiscale: 1 gennaio - 31 dicembre 2017. Imposta sui redditi delle persone fisiche25: l’imposta sul reddito delle persone fisiche residenti nel Paese, le eredità e beni destinati a scopi speciali e le donazioni sono soggetti a aliquote del 19%, 28% e 33% a seconda del livello di reddito. Sono esenti i redditi al di sotto di COP 29.256.690. Il 23 dicembre 2014 è stata approvata la legge 1739 con la quale si è modificato lo statuto fiscale e si sono creati i meccanismi di lotta all’evasione. Tassazione sulle attività di impresa26: con la Legge 1607/2012, sono state approvate importanti riforme nel sistema tributario colombiano, tra cui l’implementazione dell’imposta sui redditi per Equità CREE (9%) con l’obiettivo di finanziare programmi sociali del SENA, ICBF, per il sistema della sicurezza sociale e salute, le università pubbliche e il settore agricolo e allevamento. La tassazione generale sulle attività di impresa è del 25%, per gli utenti industriali e operatori delle zone franche è del 15%, mentre per le società straniere senza succursale né stabilimento permanente in Colombia è del 33%. È stata approvata nel 2014 l’imposta minima alternativa locale (Impuesto Mínimo Alternativo Nacional) - IMAN e l’imposta minima alternativa semplice (Impuesto Mínimo Alternativo Simple) – IMAS, per i lavoratori dipendenti e autonomi. Le stesse sono calcolate in base al livello di stipendio del contribuente.
Brevetti e proprietà intellettuale
La Colombia aderisce all’Organizzazione per la tutela della proprietà intellettuale (WIPO). Il quadro legale colombiano è regolato dalla Comunità Andina e dalla legislazione nazionale, che prevede la protezione anche per beni intangibili. Presenti 4 gruppi di diritti riguardanti le nuove realizzazioni, i contrassegni, il know-how e la normativa contro la concorrenza sleale. In materia di marchi e denominazioni di origine, la Decisione 486 del 2000 stabilisce che l’uso esclusivo nei Paesi andini si concede per un periodo di 10 anni prorogabile 25 Fonte: Statuto Tributario, art. 241 26 Fonte: KPMG; Procolombia
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Colombia
Imposta sul valore aggiunto (VAT)27: 16% nel 2016 con previsione di aumento al 19% a partire del 1° febbraio 2017. Presenti casi di esenzione o applicazione di aliquota ribassate al 5% (alcuni macchinari per l’agricoltura, alcune materie prime di uso agricolo, alcune tipologie di caffè e frumento, etc.). Prevista un’imposta al consumo per veicoli, telecomunicazioni, alimenti e bevande al 4%, 8% e 16%. Non esiste un Trattato per evitare la doppia imposizione con l’Italia e quindi non ci sono esenzioni per il pagamento di tasse e imposte vigenti localmente.
Parchi industriali e zone franche31
Le zone franche colombiane favoriscono lo sviluppo della competitività delle regioni dove sono presenti, creando nuovi posti di lavoro per incentivare investimenti, per semplificare il commercio di beni e servizi. Offrono, infatti: libero accesso al mercato locale; Un’unica imposta sul reddito, relativa alle vendite sul mercato locale; L’esenzione dalle imposte doganali per beni importati dall’estero purché permangano all’interno della Zona Franca; L’esenzione dall’IVA per materie prime, forniture e prodotti finiti vendute da imprese presenti sul territorio colombiano agli utenti delle Zone Franche industriali; L’esenzione dell’IVA per la vendita di beni prodotti all’interno della Zona Franca. Per potersi definire zone franche, i territori interessati devono soddisfare vari requisiti, stabiliti dal decreto 1300 del 18 giugno 2015. Nel Paese sono presenti un totale di 108 ZF autorizzate. Le zone franche possono essere: a)Permanenti (ZFP), costituite in determinate zone del Paese ove le società possono esercitare la loro attività alle condizioni sopracitate; b) Permanenti Speciali “Unica Impresa” (ZFU), permettono a una società ubicata al di fuori dell’area di una Zona Franca permanente di godere dei benefici relativi a quest’ultima; c) Zone franche transitorie, che sono zone dove hanno luogo fiere, esposizioni, congressi e seminari di carattere nazionale o internazionale, che per la durata di quest’ultime, godono degli stessi benefici delle zone franche permanenti. Le zone franche permanenti sono distribuite come segue: Regione Andina: 8 Zone Franche permanenti; Regione Caribe: 11 Zone Franche Permanenti; Regione Occidente: 4 Zone Franche permanenti; Regione Pacifico: 5 Zone Franche permanenti.
NOTIZIE PER L’OPERATORE Rischio Paese28: 4 Condizioni di assicurabilità SACE29: apertura senza condizioni.
Sistema bancario Le tradizionali funzioni di Banca Centrale sono svolte dal Banco de la Republica. Nel Paese operano circa 27 banche commerciali (Bancolombia, Banco Popular, Banco de Bogotá, Colpatria, Davivienda, Av Villas, Banco Caja Social, etc.), oltre a quelle a partecipazione estera (Banco GNB Sudameris, Banco BBVA, City Bank, Banco Santander, HSBC, Scotiabank) e a 126 uffici di rappresentanza di banche straniere. Le banche locali possono emettere lettere di credito, garanzie bancarie e avalli; Realizzare la compravendita di valuta e finanziare lettere di credito (in valuta locale o straniera). Le 3 principali borse di valori colombiane si trovano a Bogotá, Medellín e Cali.
Accordi con l’Italia
TASSI BANCARI30 TIPOLOGIA VALORE DTF Effettivo Annuo (marzo 2017) 6,65% DTF a 90 g. 6,43% CDT a 180 g. 6,62% CDT a 360 g. 7,06% PRIME RATE (aprile 2017) 4% LIBOR a 360 g 1,37 %
Accordo integrativo in materia di difesa (05.08.2010); Dichiarazione di cooperazione di supporto alla procedura di pace e sviluppo alternativo (07.11.2001); Accordo generale di cooperazione (29.11.1994); Accordo di cooperazione economica, industriale e tecnica (06.05.1987); Convenzione per evitare le doppie imposizioni sui redditi e sul patrimonio derivanti dall’esercizio della navigazione marittima e aerea (21.12.1979); Scambi di note per il trasferimento di entrate provenienti dalla vendita di biglietti aerei (08.05.1974);4 Accordo di cooperazione tecnica e scientifica (30.03.1971); Accordo culturale (30.03.1963); Scambio di note per l’abolizione dei visti nei passaporti diplomatici e di servizio (25.05.1962); Modus vivendi commerciale (19.06.1952); Dichiarazione di amicizia e collaborazione (data firma: 27.08.1949); Scambio di note sul trattamento della “Nación más favorita” nell’ambito commerciale
Principali finanziamenti e linee di credito ATTIVITÀ SIMEST Finanziamenti per studi di fattibilità e programmi di assistenza tecnica collegati agli investimenti L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. b Finanziamenti per la partecipazione a fiere e mostre L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. c2 Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. a Investimenti esteri L. 100/90 Fondo di Venture Capital L. 269/2006, art. 1, c. 932 Sostegno ai crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già L. 227/77)
27Fonte: Procolombia 28 Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. Con NC si identificano Paesi OCSE e/o area Euro ad alto reddito per i quali non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio 29 Fonte: www.sace.it 30 Fonte: Banco de la republica www.banrep.gov.co/es 31 Fonte: Invierta en Colombia. www.inviertaencolombia.com.co/ zonas-francas-y-otros-incentivos/zonas-francas-permanentes.html
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Centro e Sud America ACQUA A USO INDUSTRIALE IN €/M336 VALORE MEDIO Acqua 1,01
(28.04.1938); Scambio di note per lo scambio di valigie diplomatiche (25/11/1933)32. Da rilevare che il 1.08.2013 è entrato in vigore l’accordo di libero scambio con l’Unione Europea: i prodotti europei possono accedere al mercato Colombiano con lo 0% di dazio e, in altri casi, con la modalità di riduzione tariffaria fino a dazio nullo.
IMMOBILI IN €/M237 VALORE MEDIO Affitto locali uffici 3.332.5
Costo dei fattori produttivi MANODOPERA IN €/MESE33 CATEGORIA DA Operaio 219 Impiegato 2.785 +Dirigente 7.783
INFORMAZIONI UTILI Indirizzi Utili NEL PAESE RETE DIPLOMATICO CONSOLARE38 Ambasciata d’Italia Calle 93 B 9 – 92 Bogotá tel +57 (1) 2187206 www.ambbogota.esteri.it - ambbogo.mail@esteri.it
A 234,3 2.980 8.328
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituto Italiano di Cultura Calle 35 - 1532 Bogotá (Barrio Teusaquillo) tel +57 1 2458154 - fax +571 3380331 www.iicbogota.esteri.it - iicbogota@esteri.it Ufficio ICE39 Calle 93B 9 – 92 Bogotá tel +57 1 7030410/433 bogota@ice.it L’Ufficio di Bogotá ha competenza anche per Ecuador e Panama ed è responsabile del punto di corrispondenza di Caracas.
Organizzazione sindacale La Central Unitaria de Trabajadores de Colombia (CUT) è nata nel 1986. Nello stesso anno è nata la Coordinadora Nacional de Unidad Sindical con l’obiettivo di avvicinare, coordinare e razionalizzare le forze sindacali del Paese. Attualmente, le principali organizzazioni sindacali della Colombia, sono: la Federacion Colombiana de Educadores (FECODE); Sindicato de Trabajadores de la Energía de Colombia (SINTRAELECOL); Sindicato Mixto de Trabajadores de las Universidades Públicas Nacionales (SINTRAUNAL); Sindicato Nacional de Servidores Públicos del Estado Colombiano (SINTRAESTATALES); Sindicato Nacional de la Industria Metalúrgica (SINTRAIME); Sindicato Nacional de Trabajadores y Trabajadoras de Telmex en Colombia (SINTRATELMEX); Sindicato Nacional de Trabajadores del Grupo Bancolombia (SINTRABANCOL); La Confederación de Trabajadores de Colombia (CTC-COLOMBIA); L’Unión Sindical Obrera de la Industria del Petróleo (USO); Il Sindicato Nacional de Trabajadores de la Industria de Alimentos (SINAL-TRAINAL).
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI BNL c/o BNP Paribas per informazioni e assistenza su progetti di sviluppo internazionale: internazionalizzazione@bnlmail.com
IN ITALIA RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata della Colombia Via Giuseppe Pisanelli 4 –Roma tel 06 3612131/14348 /3202405-fax 06 3225798 http://italia.embajada.gov.co - eitalia@cancilleria.gov.co Consolato Colombiano (Milano) Via Tivoli 3, 20221 Milano tel 02 72003872/869 12 133/8051765 - fax 02 801189 http://milan.consulado.gov.co - cmilan@cancilleria.gov.co Consolato Colombiano (Roma) Piazzale Flaminio 9, 00196 Roma Tel 06 6789107 / 69942522 http://roma.consulado.gov.co - croma@cancilleria.gov.co
ELETTRICITÀ A USO INDUSTRIALE IN €/KWH34 VALORE MEDIO Alta e media tensione 0,11 PRODOTTI PETROLIFERI GALLONI IN €35 VALORE MEDIO Combustibile industriale 2,41 32 Fonte: Ambasciata Italiana in Colombia, http://www.ambbogota.esteri.it/ 33 Fonte: Ministerio de Trabajo 34 Fonte: CODENSA e Epm 35 Fonte: Ministerio de Minas y Energía e Unidad de Planeación Minero Energética Sistema de Información de Gas y Petróleo: http://www.sipg.gov.co/ 36 Fonte: Acueducto.com.co 37 Fonte: Fincaraiz.com.co (Bogotá) 38 Fonte: Ministero degli Affari Esteri e della Cooperazione Internazionale. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari nel Paese: www.esteri.it 39 Fonte: Agenzia ICE (www.ice.gov.it) 40 Fonte: Procolombia, Colombia.travel
Formalità doganali e documenti di viaggio40 Per l’ingresso nel Paese è necessario il passaporto con validità residua di almeno 6 mesi. Nel caso di transito aereo sul territorio USA è necessario essere in possesso del passaporto con banda a lettura ottica. I cittadini italiani che desiderino entrare in Colombia non hanno bisogno di visto qualora la finalità del viaggio sia turistica. Necessario è il biglietto di ritorno che viene richiesto anche dalle compagnie aeree al momento della partenza dall’I360
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Colombia
talia. Al momento dell’ingresso nel Paese viene rilasciato un visto turistico valido fino a 60 giorni di permanenza. Scaduto il termine è possibile rinnovare il visto, fino a un massimo di 180 giorni totali di permanenza. Il visto si rinnova presso la Migración Colombia (Indirizzo: Calle 100 No. 11 B -27, Bogotá). Per ragioni diverse (lavoro subordinato, studio, affari, partecipazione ad attività scientifiche, ricerca, missioni commerciali, fiere, congressi o altro) il cittadino italiano dovrà richiedere il visto prima della partenza presso le competenti autorità diplomatico/consolari colombiane in Italia. All’arrivo in Colombia è obbligatorio dichiarare le somme che eccedono USD 10.000, ovvero ca. 9.000€ (o equivalente in altra valuta) compilando un apposito modulo rilasciato dalla DIAN (Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales), consegnato di norma dagli addetti al check-in nell’aeroporto o dagli assistenti di volo prima dell’atterraggio in Colombia. Allo straniero che lascia il Paese, dopo una permanenza superiore ai 60 giorni, è richiesto il pagamento di una tassa di circa USD 35 (ca. 32€). Il turista che abbia soggiornato per meno di 60 giorni può richiederne l’esenzione presso gli appositi sportelli presenti nell’aeroporto.
Festività: 1, 6 gennaio; 19 marzo (San Giuseppe); festività pasquali; 1 maggio; 2, 23 (Corpus Domini), 29 (Santi Pietro e Paolo); 1 luglio (Sacro Cuore), 20 luglio (Indipendenza); 7 agosto (Battaglia di Boyacá), 15 agosto; 12 ottobre (Giorno dell’Ispanità); 1, 11 novembre (Indipendenza di Cartagena); 8, 25 dicembre. Assistenza medica Presenti ottimi ospedali e cliniche private. Per i viaggiatori si consiglia il sistema Assist Card, disponibile nelle agenzie di viaggio. Il servizio - oltre a coprire le spese mediche – offre coperture anche per l’eventuale smarrimento del bagaglio. MEZZI DI TRASPORTO Compagnia aerea di bandiera: AVIANCA Altre compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Alitalia (via Caracas); Air France (via Parigi), Iberia (via Madrid), Lufthansa (via Francoforte); American Airlines (via Miami), United Airlines (via New York); Delta (via Atlanta) Air Europa (via Madrid). Trasferimenti da e per l’aeroporto: l’aeroporto dista circa 10km dal centro della città, con collegamento via taxi (15€).
Corrente elettrica: Normale: 110V, 60 Hz. Industriale: 220 V, 60 Hz. Trifasica: 440 V, 60 Hz. (Due Fasi + Neutro).
SITI DI INTERESSE Sito ufficiale di Turismo: www.colombia.com/turismo/ Colombia: www.colombia.com Procolombia: www.procolombia.com Colombia Travel: http://www.colombia.travel/es
Giorni lavorativi e orari Uffici: lun – ven 8.30 - 12:30, 14:00 - 18:00 Negozi: lun-sab 9:00-19:30/20:00, dom 11:30-18:30; alimentari e supermercati sono aperti anche la domenica fino alle 0, e tutti i giorni fino a circa le 21:30 Banche: lun-ven 8.30/9:00 -15.30 (ultimo giorno lavorativo di ogni mese 9:00-12:00). Le principali banche hanno filiali che effettuano un orario pomeridiano dalle 17:00 alle 20:00 e che sono aperte il sabato, dalle 8:30 alle 13:30.
Cámara de Comercio Italiana para Colombia
Bogotà ANNO DI FONDAZIONE: 1956 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 1956 PRESIDENTE: José Antonio Vergas Lleras SEGRETARIO GENERALE: Angelo Gobbo INDIRIZZO: Carrera 12A # 77A - 52, Oficina 703, Edificio Montreal, 00100, Bogotá TELEFONO: +57 1 3107524 E-MAIL: info@ccicolombia.com WEB: www.ccicolombia.com ORARIO: Dalle 08:30 alle 13:00 e dalle 14:00 alle 18:00 NUMERO DEI SOCI: 92 QUOTA ASSOCIATIVA: in Colombia: Piccole imprese $1.200.000; Medie imprese $2.160.000; Grandi imprese $3.600.000. In Italia: Piccole e Medie Imprese €850; Grandi Imprese Grandi €1.500 NEWSLETTER: Flash Informativo – mensile: Notizie della Camera, opportunità di Business e Cartella Fornitori ACCORDI DI COLLABORAZIONE: Fenalco-Fundecomercio; Ministerio de Desarrollo (Sviluppo); Acopi (Asociacion Colombiana de Pequeñas y Medianas Empresas); Con la società Dante Alighieri (insegnamento della lingua italiana); Accordi corporativi con alberghi ed hotels; Corferias; Ministerio de Comercio Exterior; Proexport; Eurocamaras 361
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Centro e Sud America
Costa Rica
San Josè
CARATTERISTICHE DEL PAESE Fuso orario: (rispetto all’Italia) -7 (-8 con ora legale) Superficie: 51.100 kmq Popolazione: 4.836.000 Comunità italiana: oltre 30.000 (iscritti AIRE ca. 4.500) Capitale: San José Città principali: Alajuela, Cartago, Heredia, Liberia, Limón, Puntarenas Moneta: Colón (CRC) Tasso di cambio1: 1 €= 599,254 CRC Lingua: spagnolo (diffuso l’inglese principalmente nella zona atlantica) Religioni principali: Cattolici, Protestanti Ordinamento dello Stato: in base alla Costituzione del novembre 1949 presente un sistema repubblicano a tre poteri: Esecutivo (composto dal Presidente e da due vicepresidenti eletti democraticamente ogni 4 anni oltre che dai ministri), Legislativo (formato da 57 membri eletti a suffragio universale diretto per un periodo di 4 anni); Giudiziario (la Corte Suprema di Giustizia costituita da 22 membri eletti dall’Assemblea per un periodo di 8 anni). Le forze armate sono state abolite costituzionalmente nel 1949 Suddivisione amministrativa: 7 province (San José, Alajuela, Cartago, Puntarenas, Heredia, Limòn, Guanacaste)
QUADRO DELL’ECONOMIA
La bassa inflazione ha favorito il miglioramento di altre variabili economiche. I salari del settore pubblico, legati parzialmente all’indice dei prezzi al consumatore sono stati più contenuti. Quasi tutti i settori si sono espansi, a eccezione delle costruzioni, le esportazioni di beni e servizi e il settore agricolo. Questi settori, però, anche negli anni scorsi hanno registrato degli indici negativi. Nonostante i vari miglioramenti economici, ci sono delle variabili che hanno registrato un trend negativo. Benché il tasso di crescita della produzione sia aumentato e i posti di lavoro nel settore privato siano maggiori, la disoccupazione in percentuale è rimasta molto alta con un 7,8% appena superiore alla disoccupazione media degli ultimi anni del 7,3%. Questo indica come l’economia non sia stata capace di generare tutte le fonti necessarie per assorbire la crescente forza lavoro e che la maggior causa della mancanza di lavoro risponde a fattori strutturali difficili da risolvere. Le politiche per incrementare l’occupazione della Costa Rica costituiranno una delle sfide più importanti per il futuro. L’altro fattore senza risoluzione nel 2016 è di tipo fiscale. Malgrado le azioni positive del Ministero delle Finanze per ridurre l’aumento della spesa pubblica, il deficit continua a essere elevato. La spesa pubblica centrale si attesta attorno al 20% del PIL, mentre le entrate si fermano al 15% con un debito pubblico che supera il 45% del PIL.
Quadro macroeconomico2
Dal punto di vista economico, si può affermare che il 2016 non sia stato un anno negativo, ma nemmeno si può asserire che sia stato particolarmente positivo visto che molti problemi permangono. Il comportamento delle principali variabili reali e finanziarie è comunque stato di tipo positivo o stabile, con alcuni miglioramenti nei conti, ma la riforma fiscale rimasta pendente e mai attuata, ha impedito progressi importanti nella riduzione della disoccupazione. L’inflazione misurata tramite la variazione dell’indice dei prezzi al consumatore, è stata negativa durante il primo semestre (la tassazione accumulata a giugno 2016 è stata pari a zero), con un rimbalzo però nella seconda parte dell’anno, fino a raggiungere una variazione annuale del 0,56% lo scorso novembre. Probabilmente l’inflazione accumulata entro la fine di dicembre sarà al di sotto dell’1%. La bassa inflazione registrata, può essere spiegata tramite l’analisi di diversi fattori, esterni e interni. Tra i quali si pongono ai primi posti la caduta iniziale dei prezzi dei combustibili e altre materie prime e l’abbassamento dei prezzi nei Paesi con i quali la Costa Rica intrattiene scambi commerciali; Secondariamente, la stabilità del cambio, la politica monetaria della Banca Centrale, la riattivazione produttiva (una maggiore offerta di beni e servizi, inclusi prodotti agricoli che hanno contribuito a mantenere i prezzi bassi) e un minimo aumento della spesa pubblica, il quale ha prodotto tra le altre cose, una diminuzione relativa della domanda aggregata.
1 Fonte: Banca d’Italia. Tasso di cambio al 6 aprile 2017 2 Fonte: La Nacion
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Costa Rica
Principali settori produttivi3
Principali partner commerciali Paesi Clienti (%): USA (39,35); Panama (5,83); Olanda (5,60); Nicaragua (5,50); Guatemala (5,38); Belgio (5,35); Honduras (3,49); El Salvador (2,84); Messico (2,61); Repubblica Dominicana (2,58); Italia (2,07); Regno Unito (1,81); Spagna (1,53); Germania (1,3); Porto Rico (1,16); Giappone (1,13); Canada (0,88); Irlanda (0,85); Francia (0,76); Colombia (0,71); Trinidad e Tobago (0,59); Turchia (0,54); Giamaica (0,53); Cina (0,47); Finlandia (0,38). Paesi Fornitori (%): USA (38,33); Cina (13,17); Messico (6,72); ND (3,06); Giappone (2,8); Guatemala (2,62); Germania (2,44); Corea del Sud (2,14); Brasile (2,08); Panama (1,85); Colombia (1,84); Cile (1,77); El Salvador (1,48); Spagna (1,4); Italia (1,25); Hong Kong (1,18); Tailandia (1,15); India (1,13); Canada (0,98); Svizzera (0,91); Nicaragua (0,89); Regno Unito (0,8); Francia (0,71); Taiwan (0,7); Honduras (0,66).
(%) Industria manifatturiera (12,1); Commerciale, alberghiero e ristorativo (12,0); Trasporti e comunicazioni (8,2); Agricoltura e pesca (5,0); Edilizia (4,4); Servizi finanziari (5,0); Servizi immobiliari e altri vari (44,6).
Infrastrutture e trasporti4 La rete stradale e autostradale si sviluppa per 35.877 km, quella ferroviaria per circa 500 km, anche se attualmente ne vengono utilizzati soltanto 100. Il Paese dispone del sistema portuale Limon-Moin sull’Atlantico e 5 porti marittimi sul Pacifico. Gli aeroporti internazionali sono il Juan Santamaria (ad Alajuela, vicino alla capitale) e il Daniel Oduber (a Liberia, in Guanacaste). Attive 13 linee aeree per trasporto merci, 19 per trasporto passeggeri, 24 per trasporti marittimi, 115 agenzie navali.
Commercio estero5 Totale import: mld/€ 15,13 Totale export: mld/€ 9,44 Principali prodotti importati (%): automobili per il turismo e per il trasporto di persone (5,18); Tessuti e confezioni (3,52); Medicinali (3,5); Altri oli di petrolio (3,48); Diesel (2,59); Telefoni cellulari (2,27); Lamine e piastre di plastica (1,49); Automobili per il trasporto di mercanzie (1,46); Articoli di plastica per l’imballaggio (1,15); Altre manifatture di plastica (1,12); Materiale elettrico (1,07); Prodotti laminati di ferro e acciaio (1,02); Cavi elettrici (0,98); Calzature (0,98); Mais (0,96); Veicoli per il trasporto di 10 o più persone (0,88); Tubi e accessori per tubi di plastica (0,85); Macchine automatiche per il trattamento e il processo di dati (0,85); Dispositivi semiconduttori (0,85); Semi di soia (0,80); Carta e cartone (0,80); Contenitori incluse cisterne (0,79); Circuiti integrati e microstrutture elettroniche (0,77); Tubi e accessori di ferro e acciaio (0,75). Principali prodotti esportati (%): Banane (9,9); Ananas (8,81); Altri dispositivi di uso medico (7,21); Protesi di uso medico (5,04); Aghi, cateteri, cannule e strumenti simili (4,86); Macchinari di infusione e trasfusione (4,12); Caffè oro (3,09); Succhi e concentrati di frutta (2,75); Altri sciroppi e concentrati per la preparazione di bibite gassate (2,71); Cavi elettrici (1,8); Medicinali (1,52); Gomme e pneumatici (1,43); Siringhe e aghi (1,37); Tessuti e confezioni (1,26); Apparati elettrodiagnostici (1,25); Materiali elettrici (1,21); Sieri (1,15); Articoli di plastica per l’imballaggio (1,15); Salse e preparati (1,09); Olio di palma (1,08); Fave (1,08); Pasticceria (0,83); Frutti tropicali conservati eccetto il succo di miele (0,82); Yucca (0,78); Lamine e placche di plastica (0,74).
Interscambio con l’Italia6 Saldo commerciale: mld/€ 0,007 Principali prodotti importati dall’Italia (%): Medicinali (12,8); Trattori (3,5); Tessuti e confezioni (3,1); Macchine per il confezionamento di liquidi (3,1); Lamine e piastre di plastica (2,5); Articoli di plastica per l’imballaggio (2,1); Mobili e parti di mobili (1,9); Automobili per il turismo o per il trasporto di persone (1,8); Materiali elettrici (1,6); Macchinari di infusione e trasfusione (1,6); Altro (65,9). Principali prodotti esportati in Italia (%): Banane (54,6); Ananas (30,1); Caffè oro (5,3); Altri dispositivi di uso medico (5,3); Meloni (1); Succhi e concentrati di frutta (0,9); Yucca (0,7); Carta e cartone per il riciclaggio (0,4); Frutta tropicale (0,4); Zucchero (0,3); Altro (1,9).
Investimenti esteri (principali Paesi)7 Paesi di provenienza (%): USA (47); Messico (15,45); Olanda (13,9); Svizzera (8,14); Colombia (7,5); Spagna (4,77); Canada (2,19); Panama (2,06); Germania (1,8); Italia (1,45); El Salvador (0,92); Brasile (0,71); Francia (0,49); Belgio (0,36). Paesi di destinazione (%): USA (70); Svizzera (14,35); Messico (10,45); Panama (3,15); Colombia (1,78); Nicaragua (1,73); Belgio (0,87); Germania (0,37); Brasile (0,29); Cile (0,26); Giappone (0,20); Spagna (0,16); Inghilterra (0.13); Italia (0,04); altri (- 14,2).
Investimenti esteri (principali settori)8 Verso il Paese (%): industria manifatturiera (45,28); Servizi (24,29); Commercio (7,63); attività immobiliari (7,56); Sistema finanziario (6,3); Turismo (3,10); Agroindustria (3,1); Agricoltura (2,77). Investimenti italiani verso il Paese (%): (%) servizi (93,21); settore mobiliare (4,48); manifattura (1,68).
3 Fonte: Banca Centrale Costarica 4 Fonte: CONAVI 5 Fonte: PROCOMER 6 Fonte: Procomer 7 Fonte: Banca Centrale Costa Rica 8 Fonte: Banca Centrale Costa Rica
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Centro e Sud America promuovere gli investimenti è CINDE (Coalición Costarricense de Iniciativas de Desarrollo). Attualmente, il Paese offre incentivi all’investimento nell’impresa manifatturiera e nel settore dei servizi attraverso il Regime di Zona Franca. Alle imprese del settore manifatturiero sono inoltre offerti incentivi anche attraverso il Regime di Perfezionamento Attivo. Si offrono infine una serie di incentivi alle imprese turistiche. Sono previste restrizioni all’investimento straniero nei settori dati in concessione allo Stato, quali sfruttamento e distribuzione delle acque, sfruttamento di miniere, import, raffinazione e vendita di petrolio, idrocarburi ed energia elettrica (la quota massima dell’investimento privato deve essere del 15%, ma la distribuzione deve comunque essere prerogativa di un ente pubblico), produzione e utilizzo di alcool etilico. In altri settori produttivi vengono, invece, privilegiate società costaricensi: trasporti, servizi medico-sanitari, pubblicità. Non sono, tuttavia, esclusi partenariati pubblico-privati. Legislazione societaria: le forme societarie più comuni sono la Società per Azioni (Società Anonima) e a Responsabilità Limitata. La costituzione di qualsiasi società commerciale viene effettuata attraverso atto pubblico notarile. L’atto costitutivo deve contenere alcune informazioni obbligatorie tra cui la nazionalità dei soci, i poteri degli amministratori, il domicilio della società in territorio costaricense e il nominativo del rappresentante legale della società. La società acquista personalità giuridica e legale solo ad avvenuta iscrizione nel Registro delle Imprese (Registro Mercantil) e solo dopo essere stata pubblicata sulla Gazzetta Ufficiale. Identico procedimento (atto pubblico, pubblicazione, iscrizione) viene richiesto per qualsiasi modifica dell’atto costitutivo o variazione che influisca sulla struttura societaria.
ASPETTI NORMATIVI E LEGISLATIVI Regolamentazione degli scambi
Sdoganamento e documenti di importazione: i dazi applicati alla merce importata sono suddivisi in tre categorie: partite doganali su importazioni proibite (sangue, ruote usate, e materiale bellico); Partite doganali su importazioni ristrette che richiedono permessi speciali (animali, prodotti vegetali, articoli a uso medico, prodotti alimentari); Partite doganali con diritto ad valorem, che rappresentano la grande maggioranza. Per importare è importante rivolgersi a un agente doganale o direttamente alla Dogana Centrale. Oltre al dazio doganale, viene applicata su tutte le importazioni l’IVA, attualmente al 13% e una sovrattassa dell’1%, come stabilito dalla legge 6946. Inoltre, su alcuni prodotti considerati voluttuari quali gioielli, bevande alcoliche, armi, ecc, viene applicata un’imposta selettiva di consumo (Impuesto Selectivo de Consumo) a tasso variabile. Le pratiche di importazione per prodotti di valore superiore a USD 100 devono essere effettuate tramite spedizioniere doganale. La documentazione richiesta è la seguente: fattura commerciale originale, salvo i casi di eccezione debitamente regolamentata; Certificato di origine della merce, emesso dell’Autorità competente; Polizza di carico; Una copia o fotocopia della dichiarazione del valore doganale o del documento di uscita della merce emesso dall’Autorità competente; Altra documentazione stabilita dalla Legge e dai Regolamenti. Le merci devono comunque arrivare in dogana entro 90 giorni dalla data indicata in fattura, in caso contrario è necessario emetterne una nuova. La forma di pagamento più comune e consigliata è quella dell’apertura di credito irrevocabile e confermata su banca primaria, negoziabile su presentazione dei documenti di spedizione. Per la fornitura di beni industriali con pagamento tramite lettera di credito, le banche locali possono disporre aperture di credito con validità fino a 180 giorni. Restrizioni alle importazioni: il Ministero dell’Agricoltura e dell’Allevamento (MAG: www.mag.go.cr) è incaricato di concedere permessi di importazione. È, inoltre, proibita l’importazione delle merci non conformi agli accordi internazionali (ad es. articoli che contengano sostanze che possano danneggiare l’ozono o la cui proibizione è determinata da disposizioni legali). Importazioni temporanee: regime doganale che permette l’ingresso della merce, per un periodo di tempo determinato, nel territorio doganale, con sospensione del pagamento dei tributi di importazione. Le merci dovranno essere riesportate o importate definitivamente senza alcuna modifica o trasformazione. Questo termine non potrà eccedere l’anno.
Brevetti e proprietà intellettuale
Diritti d’autore (Legge 7979/2000 riformata dalla legge 8834/2010); Diritti sui Marchi e altri segni distintivi (Legge 7978/1999, riformata dalla Legge 8020/2000); Diritti sui brevetti di invenzioni, disegni e modelli industriali (6867/1983 e riformata dalla Legge 8039/2010). A seguito del Trattato di Libero Commercio con gli USA, la Costa Rica ha depenalizzato la violazione del copyright, a partire da giugno 2012 con la legge n. 17.342/2010, che riforma vari articoli della legge originale.
Sistema fiscale
Anno fiscale: dal 1° ottobre al 30 settembre.
Sistema fiscale IMPOSTA SUI REDDITI DELLE PERSONE FISICHE CON UN’ATTIVITÀ LUCRATIVA €9 Fascia di reddito (euro) da gennaio 2017 VALORE Fino a 5.904 ESENTE da 5.904 fino a 8.814 10% da 8.814, a 14.705 15% da 14.705 a 29.470 20% oltre 29.470 25%
Attività d’investimento e insediamenti produttivi nel Paese
Normativa per gli investimenti stranieri: non prevista una legge specifica che regoli l’investimento straniero diretto. Sia l’investitore locale che quello straniero godono degli stessi diritti e livelli di protezione. L’ente incaricato di 364
Business Atlas
Costa Rica
IMPOSTA SUI REDDITI DELLE PERSONE GIURIDICHE €9 FATTURATO LORDO VALORE Fino a 88.352 10% Da 88.353 a 177.719 20% oltre 177.719 30%
diti d’impresa ed esenzione dal pagamento delle imposte d’importazione sulle materie prime e semilavorati) accordati a particolari tipologie di imprese (sia di trasformazione che di servizi). Esistono oggi 26 parchi industriali in cui operano circa 282 aziende. La nuova legislazione approvata il 20.1.2010 e in vigore a partire dal 2015 prevede una quota minima d’investimento e la creazione di un numero ragionevole di nuovi posti di lavoro.
Imposta sul valore aggiunto (VAT): 13%. (Sono escluse le vendite di alcuni beni di prima necessità, inclusi nel paniere basico, i servizi delle istituzioni pubbliche e i materiali di supporto al settore della formazione scolastica).
Accordi con l’Italia Accordo cooperativo (1983); Convenio de cooperación técnica, económica y cultural (1983); Accordo tecnico-scientifico (2000).
NOTIZIE PER L’OPERATORE Rischio Paese10: 3 Condizioni di assicurabilità SACE11: apertura senza condizioni.
Costo dei fattori produttivi MANODOPERA SALARIO MINIMO IN €13 CATEGORIA DA A Operaio 510 1.020 Impiegato 540 990
Sistema bancario
La gestione della politica monetaria, valutaria e creditizia è compito della Banca Centrale (BCCR). Le banche commerciali di proprietà dello Stato sono il Banco Nacional de Costa Rica, il Banco de Costa Rica, il Banco Credito Agricola de Cartago e il Banco Popular y Desarrollo Comunal. Nel Paese operano numerose banche private tra le quali BCT, La Davivienda, Scotiabank, Promerica, CitiBank, Lafise, Improsa.
Organizzazione sindacale Le Asociaciones Solidaristas sono associazioni di impiegati e lavoratori sponsorizzate dal datore di lavoro. L’Associazione investe i fondi raccolti e promuove iniziative a vantaggio del lavoratore. Si finanzia in parte attraverso le riserve della liquidazione degli impiegati. Le associazioni solidarizzate non sono istanza di negoziazioni settoriali.
TASSI BANCARI DEL MERCATO NAZIONALE13 TIPOLOGIA COLONES % USD % CERTIFICATI A 6 MESI: Banca pubblica 5,20 2,46 Banca privata 5,96 2,06 CREDITI PER ABITAZIONI: Banca pubblica 9,38 9,30 Banca privata 13,01 8,51 CREDITI: Banca pubblica 21,58 20,16 Banca privata 33,15 16,14
ALTA E MEDIA TENSIONE UTENZA COMMERCIALE/INDUSTRIALE IN €/KWH14 Fino a 3.000 Kw 0,18 Oltre 3.000: - carico per energia per ogni kW(h) 0,11 - carico per potenza per ogni kW 17,87 PRODOTTI PETROLIFERI IN €15 benzina super 1,007 nafta 0,79 combustibile industriale 0,68
Principali finanziamenti e linee di credito ATTIVITÀ SIMEST Finanziamenti per studi di fattibilità e programmi di assistenza tecnica collegati agli investimenti L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. b Finanziamenti per la partecipazione a fiere e mostre L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. c2 Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. a Investimenti esteri L. 100/90 Fondo di Venture Capital L. 269/2006, art. 1, c. 932 Sostegno ai crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già L. 227/77)
ACQUA A USO INDUSTRIALE IN €/M316 Per i primi 15 m3 (costo per m3) 2,04 m3 addizionale fino a 120 m3 2,48 m3 addizionale oltre i 120 m3 2,61 Tariffa fissa 48,13 9 Fonte: Ministerio de Hacienda Costarica (www.hacienda.go.cr) 10 Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. Con NC si identificano Paesi OCSE e/o area Euro ad alto reddito per i quali non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio 11 Fonte: www.sace.it 12 Fonte: La Nación- Indicadores Económicos – Martedì 18 Aprile 2017 13 www.mtss.go.cr 15 Fonte: https://www.recope.go.cr/ 16 Fonte: https://www.aya.go.cr
Parchi industriali e zone franche
Le Zone Franche sono soggette a regimi speciali (esenzione pluriennale dal pagamento delle imposte sui red365
Business Atlas IMMOBILI IN €/M217 DA Affitto locali uffici 10,00
Centro e Sud America Giorni lavorativi e orari Uffici: lun-ven 8:00-17:00/18:00 Negozi: lun-sab- dom. 8:00 -18:00 Banche: lun-sab. 9:00-15:00/17.00 Festività: 1° gennaio; 11 aprile (Juan Santamaria); festività pasquali; 1° maggio; 25 luglio (annessione della provincia del Guanacaste); 2 agosto (Virgen de los Angeles); 15 agosto (festa della mamma); 15 settembre (Indipendenza); 12 ottobre (scoperta dell’America); 25 dicembre.
A 35,00
INFORMAZIONI UTILI Indirizzi Utili NEL PAESE RETE DIPLOMATICO CONSOLARE18 Ambasciata d’Italia 5a entrata del Barrio Los Yoses, Apartado Postal 1 tel. +506 2224 1082/22246574 - fax +506 2225 8200 www.ambsanjose.esteri.it - ambasciata.sanjose@esteri.it
Assistenza medica Presenti un sistema pubblico e privato. Il Fondo di Previdenza Sociale (Caja) è stato fondato a partire dal 1943 e vi possono accedere tanto i nazionale quanto gli stranieri residenti. Per gli stranieri non residenti sarà necessaria un’assicurazione privata internazionale (Pan American Life, ASI, BMI, INS). Telefono per le emergenze: 911.
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Associazione Dante Alighieri Sede Casa Italia tel.+506 22253796 - fax +506 22835632 Sabana Ovest tel +506 22314305 - fax +506 22314305) Sede Heredia tel +506 22632484
IN ITALIA
MEZZI DI TRASPORTO Compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: non esistono voli che colleghino direttamente il Costa Rica con l’Italia. Vi sono però itinerari alternativi, con scalo in Spagna (Iberia), in Germania (Condor Air), in Messico (Air France e KLM), a Panama (KLM), in USA (Martinair/KLM, Lufthansa e le principali compagnie statunitensi) e in Venezuela (Lacsa-Alitalia, Airfrance e Lufthansa).
RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata del Costa Rica Viale dei Parioli, 41 – 00197 Roma tel 06 84242853 – fax 06 85355956 embcr-italia@rree.go.cr Consolati Generali Roma: Viale dei Parioli, 41 00197 tel 06 8082015 fax 06 85355956 – concr-it@rree.go.cr Firenze: Vía Giambologna 10 50312 tel 055 573602 - fax 055 573603 Torino: Vía Susa 31 10138 tel. 011 433 7218 - fax 011 434 5012 corica@aerre.it Milano: Via Meravigli, 16 20123 Milán Tel.: 0039 02 72 00 74 1 Fax.: 0039 02 72 0074 1 Bologna: Via A. Righi 13 - 40126 - Telefono: 051 232097 Venezia: Indirizzo: Sestriera di Santa Croce 598 B - 30135 Telefono: 041 2432590 consolatocostarica.ve@gmail.com
Trasporto da e per l’aeroporto: l’aeroporto Juan Santamaria dista 17 km dalla capitale ed è raggiungibile con bus (Tuasa, Station) a euro 0,9 o in taxi a euro 25. SITI DI INTERESSE Promotore Commercio Estero (Procomer): www.procomer.com Istituto Costaricense di Turismo (ICT): www.visitecostarica.com Ente per iniziative di Sviluppo (CINDE): www.cinde.org Direzione Generale Dogane: www.hacienda.go.cr
Formalità doganali e documenti di viaggio Necessario il passaporto. Il permesso di soggiorno è valido per 3 mesi, rinnovabile. La tassa di imbarco per i voli verso l’estero è di 25,94€. Dal 1.08.2007 è obbligatorio il vaccino contro la febbre gialla per le persone in ingresso da: Africa Sub sahariana (Angola, Benin, Burkina Faso, Gabon, Gambia, Ghana, Guinea, Liberia, Nigeria, Repubblica Democratica del Congo, Sierra Leone e Sudan), America del Sud (Bolivia, Brasile, Colombia, Ecuador, Guyana Francese, Perù e Venezuela). Corrente elettrica Residenziale e Commerciale: 110/240 Volt a 60 Hz.; industriale: 220/240/380/480 volt a 60 Hz.
17 Fonte: Agenzia immoniliare Puntocero S.A. 18 Fonte: Ministero degli Affari Esteri e della Cooperazione Internazionale. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari nel Paese: www.esteri.it
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Costa Rica
Camara de Industria y Comercio Italo-Costarricense
San José ANNO DI FONDAZIONE: 1981 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 1984 PRESIDENTE: Luigi Sansonetti SEGRETARIO GENERALE: Cristina Guerrini INDIRIZZO: Curridabat - San Josè, 224-1017, San José TELEFONO: +506 4030.2726 E-MAIL: direccion@camaraitalocostarricense.com WEB: www.camaraitalocostarricense.com ORARIO: dalle 8.00 alle 17.00 NUMERO DEI SOCI: 80 QUOTA ASSOCIATIVA: Annualità: 300€. Membresia: 150€ NEWSLETTER: Flash informativo quadrimestrale PUBBLICAZIONI: Scheda macro-economica semestrale del Costa Rica; Rivista “Attualità” ACCORDI DI COLLABORAZIONE: ASOPYME; FENASCO: Federacion Nacional de Asociaciones de Consumidores y Usarios. COMEX: Ministero di Commercio Estero; Camera di Commercio Costaricence; Camera di Industria Costaricense; CINDE; PROCOMER: Promotora de Comercio Exterior; CCH: Camara costarricense De Hoteles; ICT: Instituto Costarricense de Turismo CACORE: Camara Costarricense de Restaurantes; CANATUR Camara Nacional de Turismo; FUNDES; BAC DI SAN JOSÈ; ASOMETAL; Commissione Europea; Universidad de Costa Rica; Cadexco; U.Interamer; Università Ca’ Foscari di Venezia
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Centro e Sud America Quito
Ecuador CARATTERISTICHE DEL PAESE
Fuso orario: (rispetto all’Italia): -6, -7 (con ora legale) Superficie: 283.560 kmq Popolazione: 16.528.730 Comunità italiana1: 17.430 Capitale: Quito (2.597.989) Città principali: Guayaquil (2.617.349), Cuenca (591.996). Moneta: Dollaro USA (USD) Tasso di cambio2: 1 €= 1,0666 USD Lingua: Spagnolo; altre lingue indigene (Quichua, Shuar) Religioni principali: Cattolica (82,79%) Ordinamento dello Stato: Repubblica presidenziale in cui il Presidente è eletto ogni quattro anni ed esercita il potere esecutivo. Le elezioni presidenziali di aprile 2017 sono state vinte da Lenin Moreno Suddivisione amministrativa: 4 regioni naturali (Costa o Litorale, Sierra o Regione Andina, Oriente o Amazzonia e Galapagos), 24 Province (7 nella Costa, 10 nella Regione Andina o Sierra, 6 in Amazzonia o Oriente ed 1 nelle Galapagos)
QUADRO DELL’ECONOMIA
(24,05), acquacoltura e gamberi (23,21); pesca (11,55); cacao (6,44) e altri - incluso i fiori (7,26). Principali partner commerciali Paesi Clienti (%): Prodotti non petroliferi: USA (29,25); Colombia (10,88); Russia (8,60); Spagna (6,34) e Italia (5,74). Prodotti petroliferi: (%) USA (60,58); Cile (17,02); Perù (13,31); Cina (3,62) e Giappone (2,26). Paesi Fornitori (%)8: USA (25,22); Cina (15,62); Colombia (8,71); Panama (5,44); Perù (4,22); Brasile (4,12); Corea del Sud (3,22); Messico (3,01); Cile (2,94); Germania (2,44);Spagna (2,19); Giappone (2,18); Olanda (1,59); Italia (1,58); Belgio e Lussemburgo (1,48) e Argentina (1,34).
Quadro macroeconomico3
Nel 2016 l’economia del Paese è cresciuta dello 0,5%. Tasso d’inflazione e disoccupazione, sono stati rispettivamente del 2,4% e del 5,4%.
Principali settori produttivi4
I principali settori che hanno contribuito alla crescita del PIL sono stati: (%) industria manifatturiera (12,5); Estrazione di minerali (12,0); Commercio (11,0); Attività professionali, tecniche e amministrative (8,4); Edilizia (8,3); Agricoltura, silvicoltura e pesca (8,3); Trasporti (6,7); Servizio di elettricità e acqua (1,2); Ed altri (32).
Interscambio con l’Italia9
Infrastrutture e trasporti5
Saldo commerciale: mld/€ 0,19 Principali prodotti importati dall’Italia (mld/€): macchinari e apparecchiature industriali (36,1); Apparecchiature elettriche e apparecchiature per uso domestico non elettriche (9,6); Medicinali (5,3) e carta con resine melaminiche (4,3). Principali prodotti esportati in Italia (mld/€): prodotti alimentari (190,1) e prodotti agricoli-incluso banane, cacao e fiori (182,8).
Le reti stradali e ferroviarie coprono, rispettivamente, 9.736,90 e 965,5 km. Presenti vie fluviali interne che percorrono circa 1.500 km che tuttavia risultano per larga parte impraticabili. I principali porti si affacciano sul Pacifico (Guayaquil, Manta, Puerto Bolivar, Esmeraldas), mentre i principali aeroporti sono: Mariscal Sucre (Quito), José Joaquín de Olmedo (Guayaquil), Mariscal Lamar (Cuenca), San Cristobal e Baltra nell’arcipelago delle Galapagos, e l’aeroporto di Santa Rosa nella provincia di frontiera El Oro.
Commercio estero
1 Fonte: AIRE (Febbraio 2017) 2 Fonte: Banca d’Italia. Tasso di cambio al 6 aprile 2017 3 Fonte: Banco Central del Ecuador 4 Fonte: Banco Central del Ecuador 5 Fonte: Ministerio de Transporte y Obras Públicas; Asociación Latinoamericana de Ferrocarriles 6 Fonte: Banco Central del Ecuador 2016 7 Fonte: Banco Central del Ecuador 2016 8 Fonte: PROECUADOR 2016 9 Fonte: PROECUADOR 2016
Totale import6: mld/€ 14,8 Totale export7: mld/€ 15,99 Principali prodotti importati (%): materie prime (36,6); beni di capitale (25,3); beni di consumo (21,7); carburanti e lubrificanti (16); altri (0,4). Principali prodotti esportati (%): prodotti petroliferi (33,93); prodotti non petroliferi (66,07) tra cui: banane 368
Business Atlas
Ecuador
Investimenti esteri (principali Paesi)10
(INEN) richiede, inoltre, certificazioni di origine per alcune tipologie di prodotto. Importazioni temporanee: prevista per fini espositivi in occasione di fiere e altri eventi e consentita dalla normativa che regola la Maquila, (Dl. 90/1990), processo industriale finalizzato alla produzione, perfezionamento o trasformazione di beni che provengono dall’estero, importati sotto il regime di Ammissione Temporanea Speciale, fino all’ulteriore riesportazione, con la possibilità, se necessario, di incorporare componenti nazionali.
Paesi di provenienza (mld/€): Olanda (93); Spagna (83,5); USA (71,2); Cina (61,1) e Italia (36,3).
Investimenti esteri (principali settori)11
Verso il Paese: i settori più attrattivi per gli investimenti esteri sono: (%) minerario (46,97); Commercio (22,72); Trasporti, imaggazzinamento e comunicazioni (9,92); Servizi (7,20) e costruzione (6,94).
ASPETTI NORMATIVI E LEGISLATIVI
Attività di investimento e insediamenti produttivi nel Paese
Regolamentazione degli scambi
Sdoganamento e documenti di importazione: in relazione all’Accordo Commerciale tra l’Unione Europea e l’Ecuador (entrato in vigore il 1 gennaio 2017), il 76% dei prodotti provenienti dal mercato europeo saranno liberi da dazi doganali e salvaguardie. Tra i principali prodotti beneficiati dallo sgravo doganale troviamo: liquori, vini, spumanti e fertilizanti. Per i prodotti restanti vi sarà un graduale abbattimento fiscale e doganale entro i prossimi dieci anni (elenco completo consultabile alla pagina web: www.cameraitalianaecuador.com). Per l’importazione di merci sul territorio sono necessari: a) apertura del RUC (equivalente alla partita IVA); b) certificazione digitale di importatore (Ecuapass); c) certificato Euro 1; d) dichiarazione d’importazione; e) rispetto di requisiti specifici, quali autorizzazione previa da parte dell’ente di riferimento, norme tecniche ecuadoriane e certificato d’origine; f) verifica della merce in origine; g) dichiarazione doganale e sdoganamento delle merci. Nel caso in cui le merci importate abbiano valore pari o superiore a USD 2.000 (ca. 1.800€), si dovrà presentare la domanda alla dogana tramite agente. Quattro sono le tasse che si pagano al momento dell’importazione: a) ad valorem la cui percentuale varia a secondo della tipologia di merce e viene calcolata sul valore del costo oltre a quello del trasporto e dell’assicurazione; b) FODINFA (Fondo de Desarrollo para la Infancia) destinata all’Istituto Nazionale del bambino e la famiglia (valore uguale allo 0,5% del costo CIF); c) Impuesto a los Consumos Especiales la cui percentuale è calcolata sulla tipologia di merce/servizio; d) Impuesto al Valor Agregado - IVA. Classificazione doganale delle merci: classificazione Nandina. Restrizioni alle importazioni: per la materia si consiglia di consultare la pagina web del COMEX (www. produccion.gob.ec/comex2), in particolare le risoluzioni: 182, 183, 184 e 364. Tali risoluzioni mirano a proteggere le produzioni locali quali calzature, abbigliamento e tessile, pneumatici, etc. L’Instituto Ecuatoriano de Normalización
Normativa per gli investimenti stranieri: l’Ecuador applica la normativa prevista dalla CAN in materia di Trattamento di capitali stranieri (GU 682, 13.5.1991). Legislazione societaria: previste sei tipologie societarie: “Sociedad de nombre colectivo”, “Sociedad de comandita simple”, “Sociedad de Comandita por Acciones”, “Sociedad de Responsabilidad Limitada”, “Sociedad Anónima e Compañía Mixta”. È prevista inoltre l’impresa unipersonale (GU 196 del 26.01.2006). Secondo la legge tutte le società straniere che abbiano obblighi nel Paese devono avere un rappresentante legale residente in Ecuador.
Brevetti e proprietà intellettuale12
L’ente che regola la proprietà intellettuale è l’Istituto Ecuatoriano de Propiedad Intelectual (IEPI). Per la registrazione di un brevetto il prodotto dovrà possedere carattere di novità, un alto livello innovativo e avere applicazione industriale. I tipi di brevetto possono essere: a) invenzione di prodotti e processi; b) modelli d’utilità-uso; c) disegni industriali. Il brevetto per invenzione ha una durata di venti anni, mentre il brevetto per modelli d’utilità dura dieci anni. L’Ecuador aderisce all’Accordo di Parigi.
Sistema fiscale13
Anno fiscale: 1 gennaio - 31 dicembre. Imposta sul reddito delle persone fisiche: dal 5 al 35% per redditi superiori a USD 11.290 Tassazione sulle attività di impresa: 25%. Inoltre, le uscite di capitale vengono tassate del 5% Imposta sul valore aggiunto (VAT): 14% (Impuesto al Valor Agregado); dovuta, inoltre, l’Impuesto al Consumo Especial per prodotti considerati di lusso (profumi, liquori, cosmetici, occhiali da sole, etc.).
NOTIZIE PER L’OPERATORE Rischio Paese14: 6 Condizioni di assicurabilità SACE15: apertura senza condizioni per Rischio Sovrano. Aperura caso per caso per Rischio Bancario e Corporate.
10 Fonte: Banco Central del Ecuador. Dati fino al terzo trimestre del 2016 11 Fonte: Banco Central del Ecuador. Dati fino al terzo trimestre del 2016 12 Fonte: Instituto Ecuatoriano de Propiedad Intelectual - IEPI 14 Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. Con NC si identificano Paesi OCSE e/o area Euro ad alto reddito per i quali non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio. 15 Fonte: www.sace.it
Sistema bancario
Il Banco Central del Ecuador svolge le funzioni di banca centrale, nonostante la sua attività e competenza abbiano subito una limitazione dal 2000, anno in cui il Paese ha 369
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Centro e Sud America
assunto il dollaro americano come divisa ufficiale. Presenti numerose banche private con capitali nazionali ed esteri; Tra le banche di grandi dimensioni si segnalano: Banco Pichincha, Banco de Guayaquil, Banco Promerica e Banco del Pacífico; Tra quelle di medie dimensioni: Banco Bolivariano, Banco Internacional, Banco de Machala e Banco del Austro; Tra quelle di piccole dimensioni: Banco de Loja, Banco ProCredit, Banco Capital, Delbank, Unicredit, Banco Amazonas, etc. L’istituto privato straniero presente nel Paese è Citibank. Inoltre sono presenti 38 cooperative di risparmio e credito, 4 “Mutualistas”e 9 società finanziarie. Le principali borse di valori si trovano a Quito e Guayaquil. La massima autorità di controllo delle banche è la “Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador”. TIPOLOGIA Attivo Passivo
Organizzazione sindacale
L’organizzazione sindacale degli impiegati è l’Asociación de los Trabajadores, quella operaia il Sindicato. La formazione di un sindacato all’interno di un’azienda richiede un minimo di 30 dipendenti aderenti. ELETTRICITÀ A USO INDUSTRIALE IN €/KWH18 DA A Alta e media tensione 0,048 0,087 PRODOTTI PETROLIFERI IN €/LITRO19 MEDIA Benzina 0,46 Combustibile industriale 0,42 ACQUA A USO INDUSTRIALE IN €/M320 VALORE MEDIO Acqua 0,68
TASSI BANCARI16 VALORE 8,14% 4,89%
IMMOBILI €/M221 DA Affitto locali uffici 4,7
Principali finanziamenti e linee di credito ATTIVITÀ SIMEST Finanziamenti per studi di fattibilità e programmi di assistenza tecnica collegati agli investimenti L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. b Finanziamenti per la partecipazione a fiere e mostre L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. c2 Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. a Investimenti esteri L. 100/90 Fondo di Venture Capital L. 269/2006, art. 1, c. 932 Sostegno ai crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già L. 227/77)
A 6,6
INFORMAZIONI UTILI Indirizzi utili NEL PAESE RETE DIPLOMATICO CONSOLARE22 Ambasciata d’Italia Calle La Isla 111y Humberto Albornoz, Quito Tel.+593 22561074/23211322- Fax +593 23210818 www.ambquito.esteri.it - archivio.quito@esteri.it ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituto Dante Alighieri Mariano AguileraNE7 - 131 y Pasaje Martín Carrión, Sector La Pradera, Quito Tel. +593 22546429 -Fax +593 22520877 secretaria@dantequito.com - www.dantequito.com Comitato Italiani all’Estero - Ecuador Mariano AguileraNE7 - 131 y Pasaje Martín Carrión, Sector La Pradera, Quito Tel. +593 22546429 -Fax +593 22520877 www.comites-ecuador.com
Parchi industriali e zone franche Tra i vantaggi previsti dal regime di zona franca si segnalano: esenzione di tasse, diritti e oneri tributari per l’interscambio commerciale che avviene all’interno delle aree considerate zona franca, esenzione dall’imposta sul reddito anche per gli stranieri, tasse municipali e provinciali per l’uso dei brevetti e marchi. Le principali zone franche sono: Metro zona (Quito); Zofragua (Guayaquil); Zofrac (Cuenca); Zoframa (Manabí); Zofre (Esmeraldas); Zofraoro (El Oro); e Zonamanta (Manta).
IN ITALIA RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata Via Antonio Bertolini 8 (Parioli), 00197 Roma Tel.06 89672820 – Fax06 89672821 mecuroma@ecuador.it - http://italia.embajada.gob.ec
Accordi con l’Italia Convenzione per evitare la doppia tassazione sul reddito (1990); Protocollo per la promozione e protezione degli investimenti (2005).
16 Fonte: Banco Central del Ecuador. Marzo 2017 17 Fonte: Ministerio del Trabajo del Ecuador 2017 18 Fonte: Empresa Eléctrica Quito 19 Fonte: EP Petroecuador- Febbraio 2017 20 Fonte: Empresa de Agua Potable de Quito (EPMAPS) 21 Fonte: Stima costi principali società immobiliari di Quito 22 Fonte: Ministero degli Affari Esteri e della Cooperazione Internazionale. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari nel Paese: www.esteri.it
Costo dei fattori produttivi MANODOPERA VALORE MEDIO MENSILE IN EURO17 CATEGORIA DA A Operaio - Impiegato 355 1020 Dirigente 366 1600 370
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Ecuador Morti ed Indipendenza di Cuenca); 25 dicembre. Solo a livello locale: 12 aprile (Fondazione di Cuenca), 25 luglio (Fondazione di Guayaquil), 6 dicembre (Fondazione di Quito).
Consolati Generali Roma: Via Sicilia 154, 1° piano, scala A, Int. 1 - 00187 Tel.06 5713 3091/2/3 - Fax 06 57133077 romaconsulado@romaconsuldor.it http://roma.consulado.gob.ec/ Genova: Via XX Settembre, 33/4 – Terzo piano, 16121 Tel. 010 8680 502/758 - Fax 010 8680803 cecugenova@cancilleria.gob.ec info@consuldorgenova.it http://genova.consulado.gob.ec Milano: Via Vittor Pisani 19, 2° piano 20124 Tel. 0249534150 - Fax 0249534189 cecumilan@cancilleria.gob.ec - con@ecumilan.org; info@ecumilan.org - http://milan.consulado.gob.ec
Assistenza medica L’assistenza sanitaria pubblica non è affidabile; si consiglia di stipulare, prima di intraprendere il viaggio, un’assicurazione che preveda, oltre alla copertura delle spese mediche, anche l’eventuale rimpatrio aereo d’emergenza o il trasferimento in altro Paese. Si consiglia, previo parere medico, la vaccinazione contro l’epatite, A e B, l’antitifica e febbre gialla (consigliata per chi vuole visitare l’Amazzonia). Numero emergenza: 911. MEZZI DI TRASPORTO Compagnia aerea di bandiera: Tame Altre compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Non effettuano voli diretti ma con uno scalo: KLM, Iberia; con vari scali: Alitalia, Delta, Avianca, American Airlines, United Airlines, Air Europa, LATAM. Trasferimenti da e per l’aeroporto: servizio taxi, da €20 a €25 a Quito; da €5 a €10 a Guayaquil.
Formalità doganali e documenti di viaggio Oltre al passaporto è richiesta la compilazione di un formulario consegnato dalle compagnie aeree al momento dell’arrivo; prima dell’uscita dal Paese lo stesso deve essere consegnato all’autorità locale. I cittadini italiani non necessitano di visto turistico se la permanenza non supera i 90 giorni. In questo periodo il turista non potrà, però, lavorare, fare affari commerciali ed investimenti nel Paese. Le tasse aeroportuali, sia di Quito che Guayaquil, sono incluse nel costo del biglietto aereo.
SITI DI INTERESSE Ministerio de Industrias y Productividad (MIPRO): www. industrias.gob.ec Ministerio de Relaciones Exteriores y Movilidad Humana (MREMH): www.cancilleria.gob.ec Banco Central del Ecuador (BCE): www.bce.fin.ec Instituto Nacional de Estadística y Censos (INEC): www. inec.gob.ec Servicio Nacional de Aduana del Ecuador (SENAE): www. aduana.gob.ec Sistema de Rentas Internas (SRI) www.sri.gob.ec Cámara de Comercio de Quito: www.ccq.org.ec Cámara de Comercio de Guayaquil: www.lacamara.org Cámara de Comercio de Cuenca: www.cccuenca.com.ec
Corrente elettrica: 110 V. Giorni lavorativi ed orari Uffici: lun-ven 9.00-18.00. Negozi: lun-sab 9.00-19.00/20.00. Banche: lun-ven 9.00-17.00 (alcune sab 9.00-13.00). Festività: 1° gennaio; Lunedì e martedì di Carnevale e venerdí Santo; 1° e 24 maggio (giorno del lavoro e Battaglia del Pichincha); 10 agosto (Indipendenza dell’Ecuador); 9 ottobre (Indipendenza di Guayaquil); 2 e 3 novembre (Giorno dei Camara de Comercio Italiana del Ecuador
Quito ANNO DI FONDAZIONE: 2003 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 2006 PRESIDENTE: Giovanni Battista Angioletti SEGRETARIO GENERALE: Simona De Filippis INDIRIZZO: Germán Alemán E 12 - 73, Batán Bajo, Sector Megamaxi, Quito TELEFONO: +593 22 274927/459403 E-MAIL: direccion@cameraitalianaecuador.com WEB: www.cameraitalianaecuador.com ORARIO: 8.30 – 17.30 NUMERO DEI SOCI: 77 QUOTA ASSOCIATIVA: persona fisica 92€; Piccole imprese 185€; Medie imprese euro 276; Grandi imprese 462€; Sostenitore 1.115€ NEWSLETTER: Bollettino Elettronico con edizione mensile ACCORDI DI COLLABORAZIONE: Ecuador: Cámara de Comercio de Quito; Cámara de Comercio de Cuenca; Agencia Cuencana para el Desarrollo e Intregración Regional - ACUDIR- in Ecuador. In Italia: Camera di Commercio di Arezzo, Università Ca’ Foscari di Venezia, CEI Piemonte, YACAHY Ciudad del Conocimiento, Eurocamaras 371
Business Atlas
Centro e Sud America
Guatemala
Città del Guatemala
CARATTERISTICHE DEL PAESE Fuso orario: (rispetto all’Italia) -7, -8 (con ora legale) Superficie: 108.890 kmq Popolazione1: 16.924.190 di abitanti Comunità italiana2: ca. 7.656 Capitale: Città del Guatemala (3.306.397) Città principali: Huehuetenango (1.234.593), Alta Verapaza (1.219.585), San Marcos (1.095.997), Quichè (1.053.737), Quetzaltenango (844.906) Moneta: quetzal (GTQ). Il dollaro statunitense ha corso legale anche se con tasso di cambio fluttuante Tasso di cambio3: 1€=7,82953 GTQ Lingua: Spagnolo (Castigliano); Diffuse, in prevalenza nelle aree rurali, 21 diverse lingue di origine Maya, e alcune lingue indigene amerindie non Maya come lo Xinca e il Garifuna, in uso sulla costa caraibica. Il Governo riconosce 23 lingue nazionali Religioni principali: Cattolici (65%), Protestanti (35%) Ordinamento dello Stato: Repubblica Presidenziale. Il potere esecutivo spetta al Presidente della Repubblica, eletto a suffragio diretto con mandato di 4 anni, mentre il potere legislativo è esercitato dal Congresso, costituito da 157 membri eletti per un periodo di 4 anni. Il Presidente in carica è Jimmy Morales Cabrera, insediatosi il 14 gennaio 2016 Suddivisione amministrativa: 22 Dipartimenti, a loro volta suddivisi in 340 Municipi
QUADRO DELL’ECONOMIA4
Paesi Fornitori (%): USA (36,9); Messico (11,6); Cina (10,6); Eurozona (6,8).
Quadro macroeconomico
Nel 2017 l’economia del Paese è cresciuta del 3,2%, con un tasso di inflazione del 4,9% (aprile 2017). La disoccupazione si è attestata al 2,4%.
Interscambio con l’Italia8-9
Saldo commerciale mld/€: 0,01 Principali prodotti importati dall’Italia (mln/€): macchinari e apparecchiature (53,29); Prodotti chimici (10,63); Prodotti in metallo, esclusi macchinari e attrezzature (6,22); Prodotti farmaceutici di base e preparati farmaceutici (4,76); Materie prime per l’industria della carta (3,25). Principali prodotti esportati in Italia (mln/€): prodotti agricoli, animali e della caccia (45,2); Prodotti delle miniere e delle cave (18,47); Prodotti della metallurgia (17,91); Bevande (8,16).
Principali settori produttivi
(%) Industria manifatturiera (17,7); Servizi (15,8); Agricoltura (13,6); Commercio (11,6); Edilizia (3); Minerario (2).
Infrastrutture e trasporti
Il Paese possiede oltre 6.0301 km di strade asfaltate, che collegano le differenti aree del Paese, i porti e le frontiere con Messico e centro America. Come regione Centroamericana, presenta la rete viaria più estesa, moderna e funzionale. Il Governo attuale si sta impegnando a investire nel miglioramento e nella manutenzione delle infrastrutture attraverso la collaborazione pubblico-privata.
Investimenti esteri (principali Paesi e settori)10
Verso il Paese (mln/€): USA (364,8); Colombia (97,4); Messico (71,46); Spagna (64,77); Lussemburgo (48,87); Svizzera (33,43); Corea del Sud (30,26).
Commercio estero5
Totale import: mld/€ 15,36 Totale export: mld/€ 9,45 Principali prodotti importati (mld/€)6: beni di consumo (1,8); Beni de capitale (0,26); Combustibili (0,38); Materie prime e prodotti per l’industria (1,1). Principali prodotti esportati (mld/€): abbigliamento (1,3); Pietre preziose (0,39); Caffè (0,65); Grassi e oli naturali (0,47); Zucchero di canna (0,07); Banane (0,71). Principali partner commerciali7 Paesi Clienti (%): USA (34,9); Centro America (29); Eurozona (6,8); Messico (4); Panama (2,4).
1 Fonte: Instituto Nacional de Estadística (INE) 2 Fonte: Consolato Italiano in Guatemala 3 Fonte: Banca d’Italia. Tasso di cambio al 6 aprile 2017 4 Fonte: Banco de Guatemala (Banguat); Instituto Nacional de Estadísticas 5 Fonte: Banco de Guatemala (Banguat) 6 Dato aggiornato a marzo 2017 7 Informe económico y social 2016 8 Fonte: Banco de Guatemala (Banguat) 9 Fonte: Scambi Commerciali Italia-Guatemala (2015-2017) 10 Fonte: Banco de Guatemala (Banguat)
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Business Atlas
Guatemala
I settori più attrattivi per gli investimenti esteri sono (mln/€): commercio (277,35); Energetico (236,15); Manifatturiero (206,25); Telecomunicazioni (141,57); Finanziario (84,02); Settore agricolo e minerario (44,18);
Attività di investimento e insediamenti produttivi nel Paese
Normativa per gli investimenti stranieri: La Ley de Inversion Extranjera (Decreto 9-98) garantisce un’assoluta parità di trattamento tra operatori guatemaltechi e stranieri. Si proibisce l’imposizione di imposte confiscatorie, nonché la doppia o multipla tassazione interna sugli investimenti esteri; Mentre la doppia tassazione esterna rimarrà soggetta agli accordi e ai trattati sottoscritti in materia con altri Paesi. Inoltre, è garantita all’investitore straniero la più totale libertà di movimento di capitali e il rimpatrio dei dividendi. Incentivi agli investimenti: La Ley de incentivos para el Desarrollo de Proyectos de Energia Renovable (Decreto 52-03) ha lo scopo di attrarre investimenti nel settore delle energie rinnovabili. Tale legge prevede l’esenzione dell’Imposta sul Reddito (ISR) per un periodo di 10 anni, nonché l’esenzione dal pagamento dei dazi doganali sulle Importazioni (DAI), dell’IVA e di altri oneri sull’importazione di macchinari e strumentazione utilizzati esclusivamente per la generazione di energia nell’area dove siano ubicati tali progetti. In modo del tutto simile operano la Ley Forestal (101-96), la Ley de Mineria (48-97) e la Ley de Hidrocarburos (109-83). Legislazione societaria: previste due tipologie societarie per investitori stranieri, che differiscono in base all’orizzonte temporale di attività: per un primo tipo di società è previsto un limite temporale di 2 anni, per la seconda tale limite non è previsto. Una volta ottenuta l’autorizzazione a operare come società straniera (Patente de Sociedad Extranjera), si dovrà richiedere l’iscrizione dell’impresa (Patente de Empresa) per le operazioni della filiale in Guatemala. Quindi si procede a registrare l’impresa presso la Sovrintendenza dell’Amministrazione Tributaria (SAT) per ottenere il Numero di Identificazione Tributaria (NIT). Infine, se la società conta almeno 3 dipendenti, si dovrà procedere all’iscrizione presso l’Istituto Guatemalteco di Previdenza Sociale (IGSS).
ASPETTI NORMATIVI E LEGISLATIVI Regolamentazione degli scambi Sdoganamento e documenti di importazione: in base all’Accordo di Associazione fra Unione Europea e Centro America (entrato in vigore dal 1.12.2013), il 93% dei prodotti importati ha un immediato o graduale sgravio fiscale dei dazi doganali. Per beneficiare dello sgravio fiscale occorre verificare se il codice doganale del prodotto rientra tra quelli interessati all’abbattimento dei dazi (elenco completo consultabile all’indirizzo: www.camcig.org). Se il prodotto prevede un beneficio fiscale, occorre richiedere al fornitore europeo uno dei seguenti documenti: Certificato di Circolazione Modello EUR1 in originale; O, nel caso di un esportatore autorizzato dall’autorità competente, questi potrà emettere una dichiarazione denominata “Dichiarazione in fattura”, che potrà essere realizzata sulla fattura o sugli altri documenti che faranno le veci del Certificato. In Guatemala, la Dichiarazione delle Merci (DUA-GT di importazione) dovrà essere documentata e fare riferimento al Certificato di Circolazione Modello EUR1. Quando le merci che entrano in Centroamerica, fanno scalo in un Paese terzo, devono restare sotto la supervisione delle Dogane (in un magazzino fiscale), per non perdere “l’origine” e quindi i benefici doganali che ne derivano. Regime delle Importazioni temporanee: la legge di riferimento per la promozione e lo sviluppo delle attività di export e della “maquila” è il Decreto 29-89 del Congresso. I destinatari di tale legislazione beneficiano dei seguenti incentivi: sospensione temporanea dei dazi doganali e altre tassazioni doganali (inclusa l’IVA) per importazione di materie prime, prodotti intermedi, etc. che saranno riesportati entro un anno; Esonerazione dai diritti doganali e IVA per l’importazione di macchinari; Esenzione dall’Imposta sui redditi (ISR) ottenuti per la lavorazione o l’assemblaggio di beni destinati all’export al di fuori dell’area centroamericana. Queste misure saranno applicate per un periodo di dieci anni a decorrere dalla notifica del Ministero dell’Economia. Tale benefici si applicano alle imprese che le hanno richieste prima del 2015; poiché il Guatemala è membro dell’ Organizzazione Internazionale del Commercio e sottoscrisse L’accordo di Sovvenzioni e Mezzi Compensatori per mezzo del quale si obbligò a eliminare le sovvenzioni all’esportazione entro il 31.12.2015. La Ley Emergente para la Conservácion del Empleo (19.2016) stabilisce l’esonerazione della tassa sui redditi (Impuesto sobre la Renta – ISR) per un periodo di dieci (10) anni per le imprese che si dedicano al produzione, la fabbricazione e l’erogazione di servizi nei settori dell’abbigliamento, del tessile e dei call center (o contact center); Diretti all’esportazione fuori dal Paese.
Brevetti e proprietà intellettuale
La legislazione di riferimento in tema di proprietà intellettuale è la Ley de Derechos de Autor y Derechos Conexos (Decreto 33-08), entrata in vigore il 22.06.1998.
Sistema fiscale
Anno fiscale: 1° gennaio - 31 dicembre. Imposta sul reddito delle persone fisiche: esenti per redditi annuali fino a GTQ 48.000 (ca. 5.700€); 5% per redditi inferiori a GTQ 300.000 (ca. 35.600€); Per i redditi superiori a GTQ 300.000.01 (ca. 35.601€) è prevista una tassazione fissa di GTQ 15.000 (ca. 1.780€) più il 7% del reddito. Tassazione sulle attività di impresa: Régimen Opcional Simplificado: 5% per i primi GTQ 30.000 (ca. 3.560€), 7% per il resto. Régimen sobre las Utilidades de Actividades Lucrativas: alla rendita imponibile determinata si applica il tipo impositivo del 25%, la rendita imponibile si determina sottraendo dalla rendita lorda le rendite esenti e le spese e i costi deducibili per legge. 373
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Centro e Sud America Costo dei fattori produttivi
NOTIZIE PER L’OPERATORE 11
Rischio Paese : 4 Condizioni di assicurabilità SACE12: apertura senza condizioni.
MANODOPERA VALORE MEDIO MENSILE IN €14 CATEGORIA DA A Operaio–Impiegato 305 580 Dirigente 1.100 3.000
Sistema bancario
Il Guatemala presenta un Sistema Finanziario solido, composto da 18 banche commerciali, di cui una pubblica (Credito Hipotecario Nacional), una a capitale misto (Banrural), e 16 private; 14 società finanziarie private; 73 compagnie assicurative; 12 agenti di cambio; 7 entità off-shore; 16 società d’intermediazione operanti nella Borsa Valori Nazionale. Non sono presenti né banche né altri istituti di credito italiani. Le banche straniere possono operare attraverso uffici o agenzie locali legalmente stabilite. Coloro che vogliano aprire un Istituto bancario in Guatemala, dovranno presentare richiesta alla Superintendencia de Bancos. TIPOLOGIA Attivo Passivo
ELETTRICITÀ A USO INDUSTRIALE IN €/KWH15 DA A Alta e media tensione 0,010 0,15 PRODOTTI PETROLIFERI IN €/LITRO16 VALORE MEDIO Benzina 0, 73 Combustibile industriale/Diesel 0,59 ACQUA A USO INDUSTRIALE IN €/M317 VALORE MEDIO Acqua 0,67
TASSI BANCARI13 VALORE 13,03 5,44
IMMOBILI €/M218 DA Affitto local uffici 7
Principali finanziamenti e linee di credito
A 16
INFORMAZIONI UTILI
ATTIVITÀ SIMEST Finanziamenti per studi di fattibilità e programmi di assistenza tecnica collegati agli investimenti L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. b Finanziamenti per la partecipazione a fiere e mostre L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. c2 Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. a Investimenti esteri L. 100/90 Fondo di Venture Capital L. 269/2006, art. 1, c. 932 Sostegno ai crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già L. 227/77)
Indirizzi utili NEL PAESE RETE DIPLOMATICO CONSOLARE19 Ambasciata d’Italia 12 Calle 6-49 Zona 14, Città del Guatemala Tel 0050222133000– Fax 0050222133027 www.ambguatemala.esteri.it ambasciata.guatemala@esteri.it
IN ITALIA RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata del Guatemala Via Giambattisca Vico, 20 - 00196 Roma tel 06 36381143 – fax 06 3291639 embitalia@minex.gob.gt
Parchi industriali e zone franche
La legge sulle zone franche del 1989 definisce e permette la costituzione di aree di libero commercio. A oggi, esistono 17 zone franche e 8 in fase di apertura, in aggiunta a un numero consistente di distretti industriali localizzati principalmente nei pressi della capitale. Altri distretti industriali sono operativi a Mixco, Izabal, San Marcos e Amatitlan. Gli incentivi per gli investimenti nelle zone franche sono contemplati dalla normativa e sono fruibili, con poche eccezioni, tanto dagli investitori guatemaltechi, quanto da quelli stranieri. Le zone franche e i parchi industriali sono progettati in modo da offrire un’ampia gamma di servizi quali: energia elettrica, acqua, telecomunicazioni, servizi di trasporto, capannoni industriali su misura etc. I vantaggi offerti dalle zone franche sono: esenzione da imposte (ISR 100% dai 5 ai 15 anni, esenzioni, tra le altre, per rimpatrio degli utili, imposta sugli immobili, IVA) e dazi sulle importazioni ed esportazioni; Infrastrutture efficienti; Accesso alla manodopera; Posizione geografica strategica.
11 Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. NC = non classificato in quanto Paese OCSE e/o area Euro ad alto reddito per il quale non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio. 12 Per maggiori informazioni www.sace.it 13 Fonte: Banco de Guatemala (Banguat) 14 Fonte: Ministerio de Trabajo y Prevision Social de Guatemala 15 Fonte: Empresa Eléctrica Quito 16 Fonte: Petroecuador 17 Fonte: Empresa de Agua Potable de Quito (EMAP) 18 Fonte: Stima costi principali società immobiliari di Città del Guatemala 19 Fonte: Ministero degli Affari Esteri e della Cooperazione Internazionale. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari nel Paese: www.esteri.it
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Guatemala
Formalità doganali e documenti di viaggio Oltre al passaporto è richiesta la compilazione di un formulario consegnato dalle compagnie aeree al momento dell’arrivo; Prima dell’uscita dal Paese lo stesso deve essere consegnato all’autorità locale. I cittadini italiani non necessitano di visto turistico se la permanenza non supera i 90 giorni. In questo periodo il turista non potrà, però, lavorare, fare affari commerciali e investimenti nel Paese.
MEZZI DI TRASPORTO Compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia con scalo: KLM, TACA, Iberia; Air France, Delta, Avianca, American Airlines, United Airlines, British Airways. Trasferimenti da e per l’aeroporto: servizio taxi da 6€. SITI DI INTERESSE Ministero Economía (MINECO) www.mineco.gob.gt Banco de Guatemala www.banguat.gob.gt Istituto Nazionale di Statistica (INE) www.ine.gob.gt Cámara de Comercio de Guatemala www.negociosenguatemala.com/
Corrente elettrica: 110 V. Giorni lavorativi e orari Uffici governativi: lun-ven 9.00-17.00 Uffici: lun-ven 8.00-17.00. Negozi: lun-sab 9.00-19.00/20.00. Banche: lun-ven 9.00-19.00 (nei Centri Commerciali anche il sabato e la domenica). Festività: 1° gennaio; festività pasquali (Semana Santa); 1° maggio (Festa del Lavoro); 30 giugno (Festa dell’Esercito); 1° luglio (chiuse le attività bancarie); 15 agosto (Festa dell’Assunzione); 15 settembre (Festa dell’Indipendenza); 20 ottobre (Festa della Rivoluzione); 1° novembre (Ognissanti); 24-25 dicembre (Festività Natalizie); 31 dicembre. Assistenza medica Strutture ospedaliere a Città del Guatemala: Centro Medico, Hospital Herrera Llerandi, La Esperanza, El Pilar, Multimedica, Hospital Las Américas.
Camara de Comercio e Industria Italo-Guatemalteca
Città del Guatemala ANNO DI FONDAZIONE: 2010 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 2014 PRESIDENTE: Angelo Telò SEGRETARIO GENERALE: Gabriele Musto INDIRIZZO: C/O Ambasciata d’Italia in Guatemala, 12 Calle 6-49 Zona 14 Edificio Santa Barbara, 10014, Città del Guatemala TELEFONO: +502 2367-3869 /+502 2363-3529/+502.5633-0143/+502.5412-6166 E-MAIL: info@camcig.org WEB: www.camcig.org ORARIO: Lunedì-giovedì 08.00-16.00, venerdì 08.00-14.00 NUMERO DEI SOCI: 108 QUOTA ASSOCIATIVA: Socio Piccolo: 240€ annuali; Socio Medio: 480€ annuali; Socio Grande: 1000€ annuali NEWSLETTER: La Camera invia mensilmente Bolletino Informativo virtuale PUBBLICAZIONI: Si realizza mensilmente una pubblicazione (La Gazzetta del Sistema Italia) in uno dei principali quotidiani del Paese, in collaborazione con l’Ambasciata d’Italia e il Sistema Italia in generale. In occasione dell’Assemblea Generale viene pubblicata la “Memoria di Lavoro” dell’anno precedente ACCORDI DI COLLABORAZIONE: Banca Popolare di Sondrio; Confartigianato di Vicenza; Camera di Commercio di Modena; Camera di Commercio di Reggio Emilia; Camera di Commercio di Firenze; Camera di Commercio di Torino; Università degli Studi di Firenze; Università Ca’ Foscari di Venezia; Università degli Studi di Padova, Scuola di Scienze Aziendali Piero Baldesi - Firenze, Comune di Pontassieve, Agenzia Italiana per la Cooperazione allo Sviluppo 375
Business Atlas
Centro e Sud America
Paraguay
Asunción
CARATTERISTICHE DEL PAESE Fuso orario: (rispetto all’Italia): - 4 Superficie: 406.752 kmq Popolazione: 6.773.238 Comunità italiana1: 10.500 Capitale: Asunción (524.190; 2.128.258 nell’area metropolitana) Città principali: Ciudad del Este (555.296) Concepción (240.495); Encarnación (206.578); Pedro Juan Caballero (117.270) Moneta: Guaraní (PYG) Tasso di cambio2: 1€= 5999,13 PYG Lingua: Spagnolo (ufficiale), Guaranì (comune) Religioni principali: Cattolici (97%), Protestanti mennoniti (3%) Ordinamento dello Stato: Repubblica Democratica Presidenziale secondo la Costituzione del 1992. Il Presidente rimane in carica per 5 anni. Il potere esecutivo è nelle mani del Presidente della Repubblica, quello legislativo è esercitato dalla Camera dei Deputati e dal Senato. Il potere giudiziario è autonomo Suddivisione amministrativa: 17 Dipartimenti
QUADRO DELL’ECONOMIA3
infatti, rimane molto attraente per tutti gli investitori stranieri visto che rimane un campo in continua espansione.
Quadro macroeconomico
Il PIL, per l’anno 2016, ha raggiunto il 4% con un aumento del 1% rispetto al 2015 dove aveva raggiunto il 3%. Questo è dovuto a una crescita del settore agroindustriale. Sul fronte della produzione, anche nel 2016, l’espansione del PIL è associata con la buona performance del settore agricolo e dell’energia elettrica delle due idrolettriche binazionali. Per ultimo, è importante menzionare che per il 2017, invece, si prevede una crescita del 3,7%. La crescita, pur mantenendosi al ribasso, sarà dovuta soprattutto dall’espansione dell’industria manufatturiera, costruzioni, acqua ed elettricità.
Infrastrutture e trasporti
Le principali arterie stradali sono la Ruta 1, che collega Asunción con Encarnación (al confine con l’Argentina), la Ruta 2 che unisce Asunción a Coronel Oviedo e prosegue fino a Ciudad del Este al confine con il Brasile e la Ruta 3 che collega Encarnación a Ciudad del Este. Negli ultimi anni è stata concessa la gestione di alcuni tratti stradali chiave a imprese private. Il MOPC (Ministro de Obras Públicas y Comunicaciones) è incaricato di regolamentare il valore del pedaggio per le strade statali, mentre il pedaggio per i tratti in concessione è definito in base al contratto firmato dallo Stato con l’impresa concessionaria. Il DINATRAN (Dirección Nacional de Transporte) ha, invece, il compito di regolare tutto ciò che si riferisce al trasporto terrestre eccetto il regime tariffario. I principali fiumi sono il Paraguay e il Paranà, navigabili tutto l’anno per quasi tutto il percorso. L’Amministrazione Nazionale per la Navigazione e i Porti (ANNP) controlla le infrastrutture portuali e fissa i prezzi dei servizi. La Direzione Generale della Marina Mercantile, dipendente dal MOPC, è incaricata del controllo delle imbarcazioni e dei carichi che transitano nel Paese. Sui fiumi Paraguay e Paranà esistono numerose strutture portuali, pubbliche e private; La Legge 414/94 ha introdotto la figura dei porti privati le cui tariffe sono fissate direttamente dalle società che gestiscono tali
Principali settori produttivi
Il settore dell’allevamento ha fornito un contributo positivo del 5% per la crescita del PIL nel 2016. Questo contributo è nettamente superiore a quello registrato nel 2015 grazie alla maggiore produzione di carne. Il settore agricolo ha avuto invece un’importante diminuzione rispetto all’anno precedente, contribuendo soltanto al 2,5% del PIL nazionale. Tale calo, è dovuto alla considerevole diminuzione della produzione di soia e riso. L’industria manufatturiera chiude l’anno 2016 con un contributo del 4% del PIL e con una lieve riduzione rispetto all’anno precedente. Il settore delle costruzioni ha registrato una variazione del 15,5% durante l’anno, con una crescita accumulata del 18%. Questo risultato è dovuto all’incremento delle costruzioni di palazzi corporativi, centri di acquisto, case e alberghi. Anche il settore pubblico ha contribuito a questa crescita realizzando diverse opere di infrastruttura. Questo settore,
1 Fonte: Ambasciata Italiana in Paraguay (stima) 2 Fonte: Banca d’Italia. Tasso di cambio al 6 aprile 2017 3 Fonte: Banca Centrale del Paraguay (BCP); CIP (Centro Importatori del Paraguay)
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Paraguay
strutture. Tra le principali strutture si possono citare il Porto di Asunción, il principale del Paese, situato sul fiume Paraguay. Vicino alla capitale sorgono inoltre il Terminal portuale di José A. Falcon e il Terminal Containers di José A. Falcon (Chaco’i). Alla frontiera con la città argentina di Posadas sorge il Porto di Encarnación, sulle rive del fiume Paranà, che dispone anche di spazi di manovra per i container ferroviari. Sul fiume Paraguay, a circa 35 km dalla capitale, sorge il Terminal portuale di Villeta dove giungono, tra l’altro, tutte le importazioni paraguayane di petrolio greggio e derivati, mentre più a nord, a pochi chilometri della città di Concepción, si trova un importante terminal portuale alle porte della Regione del Chaco orientale. Attualmente in Paraguay sono in funzione solo treni merci utilizzati principalmente per il trasporto di soia da Encarnación ai porti fluviali. Il trasporto aereo è gestito dalla Direzione Nazionale dell’Aeronautica Civile (DINAC), dipendente dal Ministero della Difesa. Nel Paese esistono tre aeroporti internazionali, quello di Asunción (Aeroporto Silvio Pettirossi), quello di Ciudad del Este (Aeroporto Guaranì) e quello di Encarnaciòn (Tte. Amín Ayub). Il Governo del Paraguay prevede di realizzare, fra il 2015 e il 2018, opere infrastrutturali che offrono importanti opportunità per le imprese italiane tra le quali: costruzione di 8.822 Km di strade con un investimento previsto di mld/€ 0,79; Riparazione di strade, costruzione di ponti, acquedotti con investimenti previsti per più di mld/€ 5,5; Acqua e reti di fognature con un investimento di mld/€ 0,39; Rete ferroviaria, aeroporti, porti fluviuali con un investimento di mld/€ 0,79.
Investimenti esteri (principali Paesi) Paesi di provenienza (%): Stati Uniti (33; -13); Brasile (25; +7); Spagna (9; stabile).
Investimenti esteri (principali settori) Verso il Paese (%): intermediazione finanziaria (30; stabile); Commercio (20; -3); Produzione di olii vegetali (20; +3); Prodotti chimici (10; stabile); Allevamento di bestiame (9; stabile); Agricoltura (6; stabile); Comunicazioni (5; -3). Italiani verso il Paese (%): allevamento di bestiame (35; -15); Agricoltura (30; +5); Lavorazione del legno (2; -3); Manifatturiero (4; stabile).
ASPETTI NORMATIVI E LEGISLATIVI Regolamentazione degli scambi Tutte le merci importate sono soggette a dazi sino al 24%, secondo la tariffa armonizzata comune del Mercosur, a eccezione di 100 articoli basici, 150 addizionali e 399 che fanno parte di una lista specifica convertita in tariffa comune nel 2006. Per quanto riguarda gli scambi commerciali, con l’UE, il Paraguay è stato ammesso al Sistema di Preferenze Generalizzato Plus (SPG+), regime speciale di incentivi per promuovere lo sviluppo sostenibile e il buon Governo, in base al quale vengono concesse tariffe agevolate supplementari per circa 6.500 prodotti. Gli esportatori europei non sono destinatari di tariffe preferenziali sulle importazioni in Paraguay. È applicata la clausola della Nazione più favorita. Sdoganamento e documenti di importazione: l’importazione si effettua mediante la presentazione di un formulario per lo sdoganamento (entro 15 giorni dall’entrata della merce nel Paese), presentato dallo spedizioniere autorizzato presso la Dogana e accompagnato dai seguenti documenti: riconoscimento di imbarco o guida aerea; Fattura commerciale; Fattura consolare; Se richiesti certificato di origine e dichiarazione del valore della dogana; Documenti bancari. Sono richieste licenze di importazione per armi e munizioni. Classificazione doganale delle merci: Nomenclatura doganale del Paraguay. Restrizioni alle importazioni: non presenti; Il Paese aderisce al WTO e all’ALADI (Associazione per l’integrazione Latino-Americana) che prevede l’adozione di tariffe bilaterali preferenziali tra i 10 Paesi membri. Importazioni temporanee: il regime consente l’introduzione nel territorio del Paese, in esenzione doganale, di materie prime o semilavorati destinati a essere sottoposti a trasformazione, con l’obbligo di successiva esportazione entro un tempo stabilito (12 mesi, limite che può essere prorogato una sola volta).
Commercio estero4 Totale import: mld/€ 8,77 Totale export: mld/€ 8,24 Principali prodotti importati (%): macchine e apparecchi di precisione (22; -0,4); Carburanti e lubrificanti (11,3, -1,7); Sostanze chimiche (9,9; -1,1); Automobili, camion e accessori (8,8; +1,6). Principali prodotti esportati (%): energia elettrica (25,1; +0,4); Soia (22; +4); Carni (13,5; -0,5); Farine (10,4; -0,4). Principali partner commerciali Paesi Clienti (%): Brasile (35,5; +3,6); Argentina (10; +2); Russia (7.7; -1,3). Paesi Fornitori (%): Cina Continentale (27,5; -5,5); Brasile (24,5; -1); Argentina (14,4; -0,6).
Interscambio con l’Italia5 Saldo commerciale: mld/€ 0,25 Principali prodotti importati dall’Italia (mln/€): macchine, apparecchi e congegni meccanici (23,2); Macchinari e apparecchiature (8,4); Olii esenziali (5,4); Perle e preziosi (5,2). Principali prodotti esportati in Italia (mln/€): residui e cascami dell’industria alimentare (121,5); Semi e frutti oleosi (77,2); Articoli in pelle (escluso abbigliamento) e simili (61,3); Perle e preziosi (50,7).
Attività di investimento e insediamenti produttivi nel Paese Qualsiasi merce importata è commercializzabile mediante importatori, distributori, agenti e/o venditori. È in vigore una normativa che disciplina gli accordi di rappresentanza, con particolare riferimento alle relazioni commerciali di agenti e distributori con imprese straniere. 377
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Centro e Sud America
Normativa per gli investimenti stranieri: gli investimenti stranieri non soggiacciono a una licenza governativa. La L.60/90 (modificata con Decreto 22.031/2003) ha concesso nuove agevolazioni ai capitali stranieri: esonero totale dalle imposte doganali; Abbattimento di tasse interne sulle importazioni di beni di capitale, materie prime e IVA per i macchinari e capitali importati; Esenzione del 95% delle imposte sul reddito per un periodo di 5 anni per le imprese ammesse ai benefici della legge e altre facilitazioni. Nessuna attività è preclusa agli investitori esteri, anche se viene accordata la preferenza per iniziative che valorizzino le materie prime e diano occupazione. La L.1064/97 (De Maquila) permette la creazione di imprese di assemblaggio, denominate maquiladoras, fino al 100% di capitale straniero che, a fronte di garanzie e libere da dazi doganali, hanno licenza di importare temporaneamente beni capitale, equipaggiamenti, materie prime, beni di consumo, etc. da utilizzare in processi industriali o di servizio destinati all’assemblaggio per la successiva riesportazione nel Paese di origine o in qualsiasi parte del mondo. Altre leggi sugli investimenti stranieri sono: L. 434/94 sulle obbligazioni in moneta straniera e la L. 1045/83 che stabilisce il regime di opere pubbliche. La L. 117/91 riserva pari trattamento tra investimenti locali e stranieri, estendendone uguali garanzie (diritti e doveri) senza altre limitazioni che quelle stabilite dalla legge. Legislazione societaria: le società più diffuse sono la Società Anonima (SA), la Società a Responsabilità Limitata (SRL) e la Società Cooperativa (COOP). Per quanto riguarda la costituzione di joint venture, il codice civile del Paraguay non ne disciplina in modo specifico il funzionamento, ma stabilisce che gli interessati possono disporre liberamente dei loro diritti mediante la stipula di contratti con la sola osservanza delle norme imperative della legge. La legge 117/91 sugli investimenti (cap. contratti società miste), regola la costituzione di società a capitale locale e straniero. È concessa facoltà alle persone fisiche, paraguaiane o straniere e alle persone giuridiche domiciliate e con rappresentanza in Paraguay, di costituire fra loro una società a capitale misto per lo svolgimento delle attività consentite dalla legge. Le persone fisiche o giuridiche straniere che stipulano contratti di società mista devono attenersi alle leggi locali, fissando il proprio domicilio in Paraguay e adempiendo alle altre disposizioni stabilite dalla legislazione nazionale.
Sistema fiscale
Anno fiscale: 1 gennaio - 31 dicembre. Imposta sul reddito delle persone fisiche: 10% Tassazione sulla attività delle imprese: 10%; sui dividendi, royalties e interessi corrisposti ai non residenti si applica una tassa addizionale del 5% sull’importo netto pagato. Per le imprese domiciliate all’estero, gli azionisti dovranno pagare il 15% sull’importo netto. Imposta sul valore aggiunto (VAT): dal 5% al 10%. Imposta selettiva al consumo (ISC): dal 5% al 12% questa imposta si applica ai prodotti il cui consumo si considera socialmente indesiderabile e ai beni considerati di lusso.
NOTIZIE PER L’OPERATORE Rischio Paese6: 5 Condizioni di assicurabilità SACE7: apertura senza condizioni per rischio bancario e corporate; chiusura per rischio sovrano.
Sistema bancario
Il principale istituto bancario e banca di emissione è il Banco Central del Paraguay. La Superintendencia de Bancos è chiamata alla supervisione degli aspetti regolamentari del settore, a eccezione delle cooperative, sottoposte alla supervisione dell’Instituto Nacional de Cooperativismo. Nel Paese operano 16 banche commerciali fra le quali alcune filiali di banche straniere come: BBVA, Sudameris Bank, Banco ITAU, Banco Do Brasil, Banca de la Nacion Argentina, Banca GNB, e 11 entità finanziarie. Il Mercato della borsa in Paraguay è ancora molto ridotto: la L. 1284/98 (Del Mercado de Valores) è stata promulgata per creare migliori condizioni di trasparenza ed efficienza nelle operazioni. Con l’atto è stata, inoltre, costituita la Comisión Nacional de Valores (CNV) che, tra le sue principali funzioni, ha la responsabilità dell’organizzazione, gestione e controllo del mercato di capitali. Non esistono organi competenti di qualificazione del rischio. Ci si basa quindi sulla qualifica attribuita dalle Maggiore compagnie di rating internazionali quali Standard & Poor’s (BB) e Moody’s (Ba2). TIPOLOGIA Guaranì (PYG) Dollari (USD)
TASSI BANCARI VALORE 16,16% 7,78%
Principali finanziamenti e linee di credito
Le linee di credito disponibili sono dirette principalmente al settore agricolo-zootecnico, industriale, artigianale, calzaturiero e alle micro-imprese (in base all’ultimo censimento 2011 su un totale di 223.220 imprese, il 96,8% conta meno di 10 dipendenti e solo il 0,5% oltre 50 addetti). La durata del finanziamento varia dai 3 ai 10 anni e il limite del credito è di ca. mln/€ 5,5.
Brevetti e proprietà intellettuale I principali benefici derivanti dalla registrazione dei brevetti sono: la protezione giuridica del titolare, il diritto esclusivo allo sfruttamento e alla commercializzazione, la tutela giudiziaria contro la concorrenza sleale. La validità di un brevetto è ventennale, non rinnovabile, a decorrere dalla data di presentazione della richiesta. I brevetti registrati in Paraguay hanno valore solo sul territorio nazionale. Il Paese aderisce della Convenzione di Parigi.
6 Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. Con NC si identificano Paesi OCSE e/o area Euro ad alto reddito per i quali non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio 7 Fonte: www.sace.it
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Paraguay ACQUA AD USO INDUSTRIALE IN €/M311 VALORE MEDIO Acqua 0,52
ATTIVITÀ SIMEST Finanziamenti per studi di fattibilità e programmi di assistenza tecnica collegati agli investimenti L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. b Finanziamenti per la partecipazione a fiere e mostre L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. c2 Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. a Investimenti esteri L. 100/90 Fondo di Venture Capital L. 269/2006, art. 1, c. 932 Sostegno ai crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già L. 227/77)
IMMOBILI IN €/M212 DA Affitto locali uffici 30
INFORMAZIONI UTILI Indirizzi utili NEL PAESE RETE DIPLOMATICO CONSOLARE13 Ambasciata d’Italia Calle Quesada 5871, c/ Belgica - Assuncion Tel +595 21 615620/21 - fax +595 21 615 622 www.ambassunzione.esteri.it
Parchi industriali e zone franche
Il Paraguay dispone di numerosi depositi franchi, due in Argentina, nel porto di Buenos Aires e a Rosario, due in Uruguay, a Montevideo e a Nueva Palmira (quest’ultimo specializzato soprattutto nel carico e scarico di granaglie), tre in Brasile, nel porto di Paranaguà (in concessione per cinquant’anni), nel porto di Santos (anch’esso specializzato soprattutto nel carico e scarico di granaglie), il deposito di Rio Grande do Sul e infine uno in Cile, nel porto di Antofagasta.
IN ITALIA RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata del Paraguay, Ufficio Commerciale e Sezione Consolare Via Firenze, 43 – scala A int. 7 00184 Roma tel 06 4741715 - fax 06 4745473 embapar.italia@mre.gov.py italiaembaparsc@mre.gov.py www.embaparitalia.it
Accordi con l’Italia
Accordo per la Promozione e Protezione degli Investimenti, entrato in vigore il 30.06.2013. Accordo per evitare la doppia imposizione è in corso di negoziazione.
Formalità doganali e documenti di viaggio È sufficiente il passaporto. Visto non necessario per soggiorno turistico di durata inferiore a 90 giorni.
Costo dei fattori produttivi CATEGORIA Operaio Impiegato Dirigente
MANODOPERA IN €8 DA 350 (media) 700 1.100
A 50
A
Corrente elettrica: 220 V, 50 Hz.
750 1.500
Giorni lavorativi ed orari Uffici: lun-ven 8.00-12.00 / 14.30-18.00; Negozi: lun-sab 7.30-18.00; Banche: lun-ven; 8.30-13.30 Festività: 1° gennaio; 1° marzo; 13, 14 aprile; 1, 14, 15 maggio; 12 giugno; 15 agosto; 29 settembre; 8, 25 dicembre. Assistenza medica Per gli stranieri, l’assistenza medico-ospedaliera è totalmente a carico; non sono richieste vaccinazioni.
Organizzazione sindacale
Presenti le seguenti organizzazioni sindacali: Centro Nazionale dei Lavoratori del Paraguay (CNT); Confederazione Paraguaiana dei Lavoratori (CPT); Centrale Sindacale dei Lavoratori Statali (CESITEP); Centrale Generale dei Lavoratori (CGT); Centrale Unica dei Lavoratori (CUT); Centrale Unitaria dei Lavoratori, Autentica (CUT A).
MEZZI DI TRASPORTO Compagnia aerea di bandiera: TAM Mercosur Altre compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Air Europa, Aerolineas Argentinas, Pluna. Trasferimenti da e per l’aeroporto: l’aeroporto è collegato ad Asunción da autobus (0,37€), servizio collettivo privato (27€) e taxi (32€).
H 9
ELETTRICITÀ A USO INDUSTRIALE IN €/KW VALORE MEDIO Alta e media tensione 0,034 PRODOTTI PETROLIFERI IN €/LITRO10 VALORE MEDIO Benzina 0,90 Nafta 0,69 Combustibile industriale 0,45
SITI DI INTERESSE Banco Centrale del Paraguay : www.bcp.gov.py Ministero Opere Pubbliche e Telecomunicazioni: www.mopc.gov.py Ministero Industria e Commercio: www.mic.gov.py REDIEX: www.rediex.gov.py Unione Industriale Paraguaiana: www.uip.org.py Centro importatori: www.cip.org.py Associazione Rurale dal Paraguay: www.arp.org.py Segreteria Nazionale del Turismo: www.senatur.gov.py
8 Fonte: Ministero Giustizia e Lavoro 9 Fonte: Ande (Ente per l’Energia elettrica) 10 Fonte: Ministero Industria e Commercio 11 Fonte: ESSAP 12 Fonte: Sezione immobiliaria di ABC Color 13 Fonte: Ministero degli Affari Esteri e della Cooperazione Internazionale. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari nel Paese: www.esteri.it
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Centro e Sud America
Camara de Comercio Italo-Paraguaya
Asunción ANNO DI FONDAZIONE: 1981 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 1992 PRESIDENTE: Rodolfo Ricciardi Jara SEGRETARIO GENERALE: Massimo Bortoletto INDIRIZZO: Avda Peru, 689 c/Juan de Zalazar, Asunción TELEFONO: +595 21 206158 FAX: +595 21 206158 E-MAIL: ccip@camipy.com.py WEB: www.camipy.com.py ORARIO: 08.00 -16.00 NUMERO DEI SOCI: 152 QUOTA ASSOCIATIVA: cat. A (privati) PYG 70.000 mensili; Cat. B (società) PYG 90.000 mensili, cat. C (banche e assicurazioni) PYG 120.000 mensili. Ditta italiana €500/anno PUBBLICAZIONI: Ciber Boletin- Mensile ACCORDI DI COLLABORAZIONE: Universidad Nacional de Asunción - Facultad de Arquitectura; Universidad Católica de Asunción - Facultad de Filosofía y Ciencias Sociales; Universidad Columbia de Asunción - Facultad de Hoteleria y Turismo; Universidad de Integración de las Américas – UNIDA; Cámara Junior de Asunción; Cámara Junior de Paraguay; Club de Emprendedores; Universidad San Sebastian
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Perù
Perù
Lima
CARATTERISTICHE DEL PAESE Fuso orario: (rispetto all’Italia): -6; -7 (ora legale) Superficie: 1.285.220 kmq Popolazione: 31.826.0181 Comunità italiana: 30.240 Capitale: Lima Città principali: Trujillo, Arequipa, Chiclayo, Cajamarca, Huancayo, Piura, Cusco, Iquitos, Pucallpa, Ica, Tacna Moneta: nuevo sol (PEN) Tasso di cambio2: 1€=3,46361 PEN Lingua: Spagnolo 84,1%, Quechua 13%, Aymara 1,7%, Ashaninka 0,3%, altre lingue native (compreso un gran numero di lingue Amazzoniche minori) 0,7%, altro 0,2% Religioni principali: Cattolicesimo (81,3%); Protestantesimo (12,5%); altro (3,3%); ateismo (2,9%) Ordinamento dello Stato: Repubblica Democratica di tipo Presidenziale. Il Presidente, in carica per 5 anni, è capo dell’esecutivo; Il potere legislativo è affidato al Parlamento. L’attuale presidente è Pedro Pablo Kuczynski Suddivisione amministrativa: 24 Dipartimenti (Amazonas, Ancash, Apurímac, Arequipa, Ayacucho, Cajamarca, Cuzco, Huancavelica, Huánuco, Ica, Junín, Lambayeque, La Libertad, Lima, Loreto, Madre de Dios, Moquegua, Pasco, Piura, Puno San Martín, Tacna, Tumbes, Ucayali) e la Provincia Costituzionale del Callao
QUADRO ECONOMICO
spetto al 2015) riflette lo sviluppo della coltivazione nella regione della selva del Perù. Durante l’ultimo mese del 2016, il Perù ha registrato maggiori esportazioni di prodotti tradizionali verso Cina, USA, Corea del Sud e Giappone. Il volume di beni di consumo importati è cresciuto dello 0,9% rispetto al 2015, grazie all’aumento degli acquisti di materie prime e semilavorati (6,4%), beni di consumo (0,9%), compensando la diminuzione dei beni di capitale e materiale da costruzione (-6,6%). In questo gruppo predominano i beni di origine cinese, messicana, statunitense e colombiana. I beni più richiesti sono stati automobili, televisori, farmaci, motociclette e riso. Nell’anno 2016 i principali Paesi di origine delle importazioni sono stati Cina, Stati Uniti, Brasile, Germania e Messico. Il Perù si riconferma un Paese in crescita le cui bilance economiche si mantengono su valori buoni. Il deficit fiscale è stato finanziato totalmente dal debito pubblico esterno a lungo termine.
Quadro macroeconomico
Nonostante il 2016 sia stato l’anno delle elezioni in Perù, la crescita del PIL si è attestata al 3,8%, contro il 3,3% del 2015. Le previsioni del Fondo Monetario Internazionale per il 2017 sono ancora più ottimistiche attestandosi al 4,3% e questo trend positivo sarebbe destinato a continuare fino al 2020. Secondo l’INEI (Istituto Nazionale di Statistica Informatica) nell’ultimo trimestre del 2016 l’occupazione totale è aumentata dell’1,7% a Lima. Per il 2016 il settore minerario è stato quello che ha influito maggiormente sulla crescita del Paese, compensando la diminuzione del settore manifatturiero, di quello delle costruzioni e degli idrocarburi. Gli investimenti privati hanno subito un calo per il terzo anno consecutivo, soprattutto per quanto riguarda il settore minerario, che nel quarto trimestre del 2016 è diminuito del 40%, a seguito del termine di alcuni grandi progetti. Mentre, al contrario, gli investimenti non minerari hanno visto una leggera crescita. La bilancia commerciale ha registrato un forte recupero nella seconda metà dell’anno dovuta a maggiori esportazioni tradizionali, principalmente di rame, e la diminuzione delle importazioni. Le esportazioni tradizionali sono cresciute dell’11,6% nel 2016. Il volume di beni esportati di prodotti tradizionali è cresciuto del 10% rispetto al 2015, dovuto alla maggiore esportazione di rame, derivati petroliferi, farina di pesce, caffè e oro. L’aumento del 40% nelle esportazioni di caffè (in peso, ri-
Principali settori produttivi3
I settori produttivi e più dinamici sono stati quello minerario e agricolo e il trend si riflette anche sul commercio estero. Si registra un calo nel settore della pesca scesa da 2,38 mld/USD (ca. 2,15 mld/€) del 2015 a 2,17 mld/USD (1,96 mld/€) del 2016. 1 Fonte: INEI 2 Fonte: Banca d’Italia. Tasso di cambio al 6 aprile 2017 3 Fonte: Veritrade
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Centro e Sud America
Anche il settore petrolifero e del gas naturale, fa registrare un calo da 2,2 mld/USD (ca. 1,99 mld/€) del 2015 a 1,8 mld/USD (ca. 1,63 mld/€) del 2016.
Investimenti esteri (principali settori)
Verso il Paese (%): minerario (23); Comunicazione (20); Finanza (17); Energia (14); Industria (13); Commercio (3); Petrolifero (3); servizi (3). Investimenti italiani verso il paese (%): Costruzione e infrastruttura (69); Minerario (12); Energia (9); Trasporti (7,5); Industria (5,3).
Infrastrutture e trasporti4
La rete stradale si sviluppa per 78.000 km. La rete ferroviaria si estende per circa 1.600 km. Gli aeroporti sono 23 dei quali il principale è l’internazionale Jorge Chávez, che è ubicato nella provincia costituzionale del Callao. Il servizio Metro di Lima, con una lunghezza di circa 33,1 km, collega 9 comuni limitrofi. Il Perù ha come priorità lo sviluppo di infrastrutture e trasporti idonei a elevare la propria competitività. Attualmente sono all’attivo 40 progetti d’investimento pubblico che verranno realizzati nel 2017. In particolare, il 29 dicembre 2014 sono iniziati i lavori per la costruzione della Linea 2 della Metro di Lima e del Callao, con una lunghezza di circa 35 km. Quest’opera sarà la prima metro sotterranea del Perù. L’Italia riveste un ruolo di primo piano nella costruzione della Linea 2 e parte della Linea 4 di Lima.
ASPETTI NORMATIVI E LEGISLATIVI Regolamentazione degli scambi8
Sdoganamento e documenti di importazione: obbligatoria la presentazione alla Dogana della Declaración Aduanera de Mercancía (DAM). L’autorità competente classifica la merce secondo 3 canali: verde (non richiede revisione documentaria né fisica); Arancione (richiede revisione documentaria) e rosso (richiesto il riconoscimento fisico). La documentazione da presentare è la seguente: DAM, documento di trasporto della merce; Fattura commerciale; Certificato d’ispezione, se richiesto; Ricevuta del pagamento e un’ulteriore copia per la consegna alla Superintendencia Nacional de Administación Tributaria (SUNAT); Altri documenti richiesti. La Legge regola tre casi per le importazioni: l’invio d’urgenza e l’invio anticipato e l’invio differito. Classificazione doganale delle merci: Sistema Unico Armonizzato. Il Perù beneficia del sistema della NANDINA, in quanto membro della Comunità Andina, e del Sistema ALADI. Restrizioni alle importazioni: proibite le importazioni di aldrin, dieldrin, bhc/hch, canfecloro/toxafeno, heptacloro; Residui pericolosi o radioattivi; Prodotti pirotecnici; Abbigliamento e calzature usate; Veicoli usati con più di 5 anni; Bevande fabbricate all’estero che abbiano la denominazione PISCO; Bovini vivi, prodotti e derivati di origine bovina, ovina e caprina, alimenti concentrati. Per l’elenco completo: http://www.sunat.gob.pe/orientacionaduanera/mercanciasrestringidas/index.html Importazioni temporanee: permesso l’ingresso con sospensione delle imposte e tributi all’importazione; Le merci devono essere destinate a un fine determinato e in un luogo specifico; Saranno riesportate entro un termine stabilito, senza subire modifiche, eccetto il normale deprezzamento come conseguenza dell’uso.
Commercio estero5
Totale import: mld/€ 31,62 Totale export: mld/€ 32,52 Principali prodotti importati: macchinari; Componenti meccanici; Combustibili; Minerali; Oli minerali; Macchinari elettrici e loro componenti; Veicoli; Articoli in plastica; Cereali; Ferro e acciaio. Principali prodotti esportati: minerali; Olii minerali; Combustibili; Frutta; Rame; Residui dell’industria alimentare; Preparati per animali caffè; Tè; Cacao; Mate e spezie; Articoli d’abbigliamento; Pesce e crostacei. Principali partner commerciali: USA, Cina, Svizzera, Canada, Giappone, Cile, Spagna, Brasile e Corea.
Interscambio con l’Italia6
Saldo commerciale: mld/€ -0,24 Principali prodotti importati dall’Italia: macchinari; Componenti meccanici; Macchinari elettrici e apparecchi per la registrazione e riproduzione del suono; Locomotive; Prodotti in ferro e acciaio; Veicoli; Strumenti medico-chirurgici; Prodotti ottici; Articoli in plastica; Prodotti farmaceutici; Gomma e articoli simili; Arredamento; Materassi e articoli simili; Carta e cartone. Principali prodotti esportati verso Italia: rame e prodotti simili; Minerali; Pesce e crostacei e molluschi; Caffè; Tè; Mate e spezie; Lana e pellicce; Cacao e preparati a base di cacao; Zinco e prodotti collegati; Preparati di carne; Pesce; Crostacei e molluschi; Olii minerali; Combustibili; cereali.
Attività di investimento e insediamenti produttivi nel Paese
Normativa per gli investimenti stranieri: la Costituzione del 1993 garantisce la libera iniziativa privata stabilendo i principi che promuovono l’investimento nazionale e straniero: libera concorrenza, libertà d’impresa, libertà di stabilire i termini contrattuali d’accordo alla comune volontà delle parti, libero possesso di valuta straniera, uguaglianza di fronte alla legge per investimenti nazionali ed esteri, proprietà privata. Al fine di facilitare e proteggere gli investimenti privati, il Perù ha siglato accordi internazionali con diversi Paesi: accordo per la costituzione dell’agenzia di
Investimenti esteri (principali Paesi)7
Paesi di provenienza (%): Spagna (18); Regno Unito (18); USA (13); Cile (10); Paesi Bassi (6); Brasile (5); Colombia (5). 4 Fonte: Ministerio de Transportes y Comunicaciones 5 Fonte: Veritrade Analytics 6 Fonte: Veritrade e Proinversión 7 Fonte: Agencia de Promoción de la inversión privada (Proinversión). 8 Fonte: Superintendencia Nacional de Administración Tributaria (SUNAT)
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Perù
garanzia degli investimenti multilaterali (MIGA) e della corporazione degli investimenti privati transnazionali (OPIC), con gli USA; Convenzione Internazionale per la Soluzione delle Controversie sugli Investimenti; Accordi bilaterali per la promozione e protezione degli investimenti con Argentina, Australia, Belgio, Cina, Danimarca, Finlandia, Francia, Germania, Olanda, Italia, Malesia, Spagna, Svezia, Svizzera, Tailandia, Gran Bretagna e Stati Uniti. Dal marzo 2013 è inoltre entrato in vigore il Trattato di Libero Commercio tra Unione Europea e Perù. Legislazione societaria: la Legge peruviana riconosce come forme societarie la Società Anonima, Società Commerciale a Responsabilità Limitata, Società Collettiva, Società Civile a Responsabilità Limitata e la Società in Accomandita per Azioni.
di beni; Contratti di costruzione; Prima vendita di un immobile realizzata dal costruttore; Prestazione di servizi effettuata da persone domiciliate nel Paese; Utilizzazione di servizi imponibili prestati da non domiciliati. È inoltre prevista un’imposta selettiva sul consumo che grava sulle vendite e le importazioni di beni indicati dalla legge, quali acqua minerale, bibite, liquori, sigarette, kerosene, benzina e operazioni di gioco d’azzardo.
NOTIZIE PER L’OPERATORE Rischio Paese9: 3 Condizioni di assicurabilità SACE10: apertura senza condizioni.
Sistema bancario
Le principali banche statali sono il Banco de la Nación ed il Banco Central de Reserva. Le principali banche commerciali sono: Banco de Crédito, Banco Contionental, Scotiabank Perú, Interbank, Mibanco – Banco della Microempresa, Banco de Comercio, Banco Interamericano de Finanzas, Banco del Trabajo, Banco Financiero del Perú, Citibank e la Asociación de Bancos del Perú (ASBANC).
Brevetti e proprietà intellettuale
Il brevetto ha una durata di 20 anni a partire dalla presentazione della richiesta all’Instituto Nacional de Defensa de la Competencia y de la Protección Intelectual (INDECOPI). I marchi godono di un diritto esclusivo di 10 anni rinnovabili in forma successiva e indefinita a partire dal momento della registrazione presso l’Ufficio di Segni Simboli INDECOPI. Il nome commerciale permette di acquisire il diritto per uso effettivo nel mercato. Presso INDECOPI è presente un Registro per la Proprietà Intellettuale.
TIPOLOGIA Tamex Tipmex
Sistema fiscale
L’imposta sul reddito (annuale) grava sulle persone fisiche e giuridiche residenti per i redditi di fonte mondiale. Per i non residenti, così come per le rappresentanze permanenti di persone naturali o giuridiche non residenti, l’imposta sul reddito incide solo per i redditi di fonte peruviana. Manca un trattato per evitare la doppia imposizione tributaria internazionale. Applicata l’aliquota sul valore CIF della merce aumentato dei diritti che gravano all’importazione, o la differenza tra il reddito ottenuto nel mese per operazioni di gioco d’azzardo e la spesa costituita dalla consegna del premio. Previsto, inoltre, un sistema specifico determinato mediante il pagamento di una somma fissa per ogni unità di misura venduta o importata. Anno fiscale: 1 gennaio – 31 dicembre.
TASSI BANCARI VALORE 7,83% 0,57%
Principali finanziamenti e linee di credito ATTIVITÀ SIMEST Finanziamenti per studi di fattibilità e programmi di assistenza tecnica collegati agli investimenti L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. b Finanziamenti per la partecipazione a fiere e mostre L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. c2 Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. a Investimenti esteri L. 100/90 Fondo di Venture Capital L. 269/2006, art. 1, c. 932 Sostegno ai crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già L. 227/77)
IMPOSTA SUI REDDITI DELLE PERSONE FISICHE 1 Unità = 3.41 PEN VALORE 0-27 15% 28-54 21% Oltre 55 30%
Parchi industriali e zone franche
Mediante il D. L. 842/864 sono state create le Zone Franche Industriali di Ilo, Matarani e Paita e la Zona a Trattamento Speciale Commerciale di Tacna. Per lo sviluppo commerciale, lo Stato ha creato i CETICOS (Centri di Esportazione, Trasformazione, Industria, Commercio e Servizi) nelle zone di Ilo-MataraniI-Tacna nella zona sud del Perù, PAITA a nord e Iquitos, in Amazzonia. L´incentivo principale dei
Tassazione sulle attività di impresa: 28% Imposta sul valore aggiunto (VAT): l’Impuesto General a las Ventas (IGV) non si applica alle esportazioni di beni e servizi. Lo Stato peruviano restituisce mediante nota di credito negoziabile o assegno l’IGV incorporato negli acquisti di beni e servizi con l’imposta che pagano gli esportatori. L’imposta generale sulle vendite prevede un’aliquota del 18% che grava su: vendita di beni mobili; Importazione
9 Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. Con NC si identificano Paesi OCSE e/o area Euro ad alto reddito per i quali non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio 10 Fonte: www.sace.it
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Centro e Sud America
CETICOS consiste nell’esenzione tributaria, per 15 anni, dal momento della prima esportazione di beni o servizi. Tale agevolazione si perde nel momento in cui si realizza la prima vendita sul mercato locale.
INFORMAZIONI UTILI Indirizzi utili NEL PAESE RETE DIPLOMATICO CONSOLARE17 Ambasciata d’Italia Avenida Giuseppe Garibaldi, 298 Jesus Maria 17 Lima tel +51 1 4632727- fax +51 1 4616162 www.amblima.esteri.it ambasciata.lima@esteri.it - amb.lima@cert.esteri.it
Accordi con l’Italia Accordo Quadro di Cooperazione economica, industriale, scientifico-tecnologica, tecnica e culturale ratificato il 15.08.1994; Accordo sulla Promozione e Protezione degli Investimenti entrato in vigore il 18.10.1995. Dal marzo 2013 è entrato in vigore il Trattato di Libero Commercio tra Unione Europea e Perù, in sostituzione del Sistema generalizzato di preferenze plus (SGP plus).
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituto Italiano di Cultura Av. Arequipa, 1075 - Santa Beatriz - Lima 1 Tel. +51 1 471704 / 4726466 fax +51 1 4726466 iiclima@esteri.it - iic.lima@cert.esteri.it Ufficio ICE18 Desk promozionale Perù dipendente da ufficio di Santiago (Cile)
Costo dei fattori produttivi CATEGORIA Operaio Impiegato Dirigente
MANODOPERA IN €11 DA 250 350 1.100
A 290 850 5.500
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI BNL c/o BNP Paribas Per informazioni e assistenza sui progetti di sviluppo internazionale: internazionalizzazione@bnlmail.com
Organizzazione sindacale12 Presenti due grandi gruppi di organizzazioni sindacali: la Confederación General de los Trabajadores en el Perú (CGPP), gestita dal partito di estrema sinistra Patria Roja, e la Central Nacional de los Trabajadores (CNT) del partito Aprista.
IN ITALIA RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata del Perù Via Siacci 2B – 00197 Roma Ufficio Commerciale Centro Cooperazione Internazionale Largo Africa, 1 – 20145 Milano tel 02 4997474 Consolati Generali Milano: via Giuseppe Giocosa 31 – 20127 tel 02 26821276 Roma: via Sibari, 4 – 00183 tel/fax 06 8848063
ELETTRICITÀ A USO INDUSTRIALE IN €/KWH13 VALORE MEDIO Alta e media tensione 0,8 PRODOTTI PETROLIFERI IN €/LITRO14 VALORE MEDIO Benzina 1,35 Nafta 1,2 Combustibile industriale 0,8
Formalità doganali e documenti di viaggio Necessario il passaporto.
ACQUA A USO INDUSTRIALE IN €/M315 VALORE MEDIO Acqua 1,3
Corrente elettrica: 220 V, 60 Hz. Giorni lavorativi e orari Uffici: lun – ven 8.00 – 17.00 Negozi: lun – sab 10.00 – 20.00 Banche: lun – ven 9.00 – 18.00 sab 9:00 – 13:00 Festività: 1° gennaio; festività pasquali; 1° maggio; 29 giugno; 28, 29 luglio; 30 agosto; 8 ottobre; 1° novembre; 8, 25 dicembre.
IMMOBILI IN €/M216 VALORE MEDIO Affitto locali uffici 60
11 Fonte: Ministerio del Trabajo y Promoción del Empleo (MTPE) 12 Fonte: Patronato INKA Perù - CGIL 13 Fonte: Luz del Sur 14 Fonte: Petroperú 15 Fonte: Servicio de Agua Potable y Alcantarillado Sedapal 16 Fonte: Colliers International 17 Fonte: Ministero degli Affari Esteri e della Cooperazione Internazionale. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari nel Paese: www.esteri.it 18 Fonte: Agenzia ICE (www.ice.gov.it)
Assistenza medica La maggioranza degli alberghi offre un servizio medico. Forniscono servizio di emergenza (h24): Clínica Ricardo Palma - Av. Javier Prado Este 1066 San Isidro - Lima 27, tel. +51 1 2242224; 384
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Perù
Clinica Anglo-Americana - Alfredo Salazar Cdra. 3 San Isidro – Lima 27, tel. +51 1 2213656; Clinica El Golf: Av. Aurelio Miró Quesada 1030, San Isidro, Lima 27, tel. +51 1 2643300; Clinica San Felipe - Av. Gregorio Escobedo 650, Jesús María Lima – Perú tel. +51 1 2190000.
SITI DI INTERESSE Governo: www.perugobierno.gob.pe Sovrintendenza Nazionale di amministrazione Tributaria: www.sunat.gob.pe Quotidiano “El Comercio”: www.elcomercioperu.com.pe Agenzia di promozione dell’investimento privato: www.proinversion.gob.pe
MEZZI DI TRASPORTO Compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Latam, Iberia, Air France, Klm, Air Europa. Trasferimenti da e per l’aeroporto: taxi green al costo di circa 15€.
Camara de Comercio Italiana del Perú
Lima ANNO DI FONDAZIONE: 1967 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 1970 PRESIDENTE: Marco Tecchia SEGRETARIO GENERALE: Flavio Greiner INDIRIZZO: Pasaje Rospigliosi 105, Barranco, 4, Lima TELEFONO: +51 1 4442016, 4441997 E-MAIL: flavio.greiner@cciperu.it WEB: www.cciperu.it ORARIO: Lunedì-venerdì dalle 08.00 alle 17.00 NUMERO DEI SOCI: 193 QUOTA ASSOCIATIVA: PEN 600 (ca. 160€) Piccole imprese; PEN 1.500 (ca. 400€) Medie imprese; PEN 3.600 (ca. 962€9 Grandi imprese; PEN 7.200 (1.925€) Soci sostenitori NEWSLETTER: Mensile PUBBLICAZIONI: Directorio (Annuale); Newsletter (mensile); Flash comercial Italia-Perú (mensile) ACCORDI DI COLLABORAZIONE: Banca Popolare di Sondrio; Asociación de Cámaras Binacionales del Perú ACCB; SNI Sociedad Nacional de Industrias; ONG CESVI; ADEX; Camera di Commercio di Lima; COMEX (Societá Peruviana Commercio Estero); CONACO; SIERRA EXPORTADORA 385
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Centro e Sud America
Repubblica Dominicana
Santo Domingo
CARATTERISTICHE DEL PAESE Fuso orario (rispetto all’Italia): -5h (-6h quando vige l’ora legale) Superficie: 48.511 kmq Popolazione: 10.648.000 Comunità italiana: ca. 25.000 Capitale: Santo Domingo Città principali: Santiago de Los Caballeros, La Romana, San Pedro de Macoris, San Cristobal, Puerto Plata Moneta: peso dominicano (DOP) Tasso di cambio1: 1€= 53,0584 DOP Lingua: Spagnolo Religioni principali: Cattolici, Evangelici Ordinamento dello Stato: Repubblica Presidenziale in cui il Presidente è anche Capo dell’Esecutivo e delle Forze armate. Il potere legislativo è esercitato da un Congresso bicamerale Suddivisione amministrativa: 31 province e il distretto di Santo Domingo
QUADRO DELL’ECONOMIA
Principali prodotti esportati (%): perle, pietre preziose (19); Prodotti dell’industria alimentare: bibite, alcolici, tabacco (16); Prodotti dell’industria tessile (15); Strumenti di ottica, fotografia, precisione e orologi (10,5). Principali partner commerciali6 Paesi Fornitori (mln/€): Brasile (121,6 ); Russia (101,9); Usa (88,6); Cina (83,1); Turchia (30,7). Paesi Clienti (mln/€): Canada (693,1); India (337,2); Usa (100,7); Svizzera (48,7).
Quadro macroeconomico2
Secondo i dati della Banca Centrale e in linea con il Programma Monetario del Banco Central de la Republica Dominicana, la crescita del PIL per il 2016 è stata del 6,2%. Il tasso di disoccupazione, si è attestato intorno al 13,8%.
Principali settori produttivi3
I settori che hanno contribuito maggiormente alla crescita del PIL dominicano dell’anno 2016 sono stati: materia prime industriali (21,7%), servizi turistici (9%), beni chimici intermedi (7,8%), materia prime naturali (7,6%), alimentari intermedi e finali non confezionati (5,8%)
Interscambio con l’Italia7
Saldo commerciale: mld/€ -0,27 Principali prodotti importati dall’Italia: gioielleria (23,66% sul totale delle importazioni con un aumento rispetto al 2015 del 12,4%); Macchine da impiego generico e speciale (20,48% sul totale delle importazioni con un aumento rispetto al 2015 del 49,51%); Apparecchiature per le telecomunicazioni (12,38% sul totale delle importazioni con un aumento rispetto al 2015 del 651,7% ); Materiali plastici (4,05% sul totale delle importazioni con un aumento rispetto al 2015 del 21,7%). Principali prodotti esportati in Italia: cuoio conciato e prodotti lavorati (5,92% sul totale delle esportazioni con una diminuzione del 21,3% rispetto al 2015); Bevande (7,16% sul totale delle esportazioni con una diminuzione del 24,8%); Metalli preziosi ( 22,33% sul totale delle
Infrastrutture e trasporti4
Sono presenti 6 tratti autostradali che collegano i principali centri urbani e le località turistiche. Gli aeroporti internazionali sono quelli di Las Americas (Santo Domingo), G. Luperon (Puerto Plata), Presidente JuanBosh (Samana), Maria Montez (Barahona), La Isabela (Santo Domingo Norte), Arroyo Barril (Samana). I principali porti sono ubicati a Santo Domingo, Boca Chica, Porto Plata, Samana, Barahona, La Romana, Pedernales. La rete ferroviaria è utilizzata solo per trasporto di merci e conta 30 stazioni. Infine, a Santo Domingo sono presenti due linee di metropolitana, che permettono il trasporto delle persone nel centro della città.
1 Fonte: Banca d’Italia. Tasso di cambio al 6 aprile 2017 2 Fonte: Banco Central de la República Dominicana 3 Fonte: Banco Central de la República Dominicana 4 Fonte: Aereodom, Ministerio de Obras Publicas y Comunicaciones (MOPC) 5 Fonte: Rating Economics 6 Fonte: Oficina nacional de estadística 7 Fonte: ICE – ITA (Italian Trade Agency)
Commercio estero5
Totale import: mld/€ 16,8 (+6,12% rispetto al 2015). Totale export: mld/€ 8,8 (+1,15% rispetto al 2015). Principali prodotti importati (%): prodotti minerali (29); Materiale elettrico, registrazione e riproduzione di audio e video (14). 386
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Repubblica Dominicana de alcoliche (e 7,5% sul prezzo al dettaglio), valori assoluti in DOP per pacchetto di sigarette (e un 20% sul prezzo al dettaglio), 130% sui sigari, 16% sulle assicurazioni. Restrizione delle importazioni: sono previste restrizioni per l’importazione di armi, medicinali e alcuni generi alimentari. Importazioni temporanee: a L.84/99 prevede la sospensione delle imposte di importazione per alcune categorie di beni provenienti dall’estero o dalle zone franche di esportazioni, purché siano riesportate entro 18 mesi.
esportazioni con un fortissimo aumento rispetto al 2015); Prodotti chimici (2,47% sul totale delle esportazioni con un incremento del 12,4% rispetto al 2015).
Investimenti esteri (principali Paesi)8
Paesi di provenienza (%): Canada (12,33); Olanda (12,1); Usa (7,48); Spagna (6,51); Messico (5,17); Venezuela (3,94); Italia (1,48).
Investimenti esteri (principali settori)9
Verso il paese (%): commercio e industria (26,9); Minerario (19,4); Elettricità(12); Immobiliare (11,1); Turismo(10); Telecomunicazione (8,4); Zone franche (6,8). Italiani verso il Paese10: gli investimenti italiani nel Paese rappresentano lo 0,8% degli investimenti esteri totali.
Attività di investimento e insediamenti produttivi nel Paese
Normativa per gli investimenti stranieri11: in base alla L.16/95, che disciplina la materia degli investimenti esteri, gli investitori stranieri, hanno obblighi e diritti simili a quelli degli investitori locali. In accordo con le disposizioni del Codice Civile dominicano, l’investitore straniero può installare sedi principali o succursali dell’impresa ed effettuare, senza limitazioni, trasferimenti di denaro liquido e rimpatrio del capitale. Vi è, tuttavia, l’obbligo di registrazione al Banco Central o al Consiglio Nazionale delle Zone Franche di esportazione(a seconda del luogo dell’investimento) entro 90 giorni dalla realizzazione dell’investimento, senza la necessità di un’autorizzazione previa. Gli investimenti restano però esclusi o limitati nei settori di salute pubblica o ambientale e sicurezza nazionale. Legislazione societaria12: la Legge 479/08, riconosce le seguenti tipologie societarie: Società di persone: non sono richiesti capitale minimo né un numero minimo o massimo di soci; Impresa Individuale a responsabilità limitata (EIRL): caratterizzata dalla presenza di un unico proprietario; Società Anonima (S.A.): con un minino di 2 soci, un consiglio di amministrazione e un capitale minimo di 30.000.000 DOP; Società Anonima Semplificata(S.A.S.): con un minimo di due soci, un consiglio di amministrazione e un capitale minimo di 3.000.000 DOP; Società a responsabilità limitata (S.R.L.): con un minimo di 2 soci e un massimo di 50 soci, un consiglio di direzione e un capitale minimo di 100.000 DOP; Società in nome collettivo: con un minimo di due soci, i quali rispondono delle obbligazioni in forma illimitata, sussidiaria e solidale e un capitale minimo stabilito dallo statuto; Società in Accomandita Semplice: con uno o più soci (accomandatari) che rispondono in maniera solidale, sussidiaria e illimitata per le obbligazioni sociali e da uno o più soci (accomandanti) che rispondono delle obbligazioni contratte dalla società limitatamente alla quota conferita (responsabilità limitata) e con capitale minimo stabilito dallo statuto; Società in Accomandita per Azioni: composta di uno o più soci accomandatari, amministratori di diritto, i quali rispondono in maniera solidale, illimitata e sussidiaria delle obbligazioni sociali, e da uno o più soci accomandanti, che, in quanto azionisti, sopportano le perdite in proporzione ai loro conferimenti e un capitale minimo fissato nello statuto; Società straniera: anche un solo socio, organizzata e disciplinata secondo la legislazione di origine.
ASPETTI NORMATIVI E LEGISLATIVI Regolamentazione degli scambi
Sdoganamento e documenti di importazione: l’unico documento necessario per l’espletamento degli obblighi doganali per le importazioni è la c.d. DUA (Dichiarazione Unica Doganale); Rimane l’obbligo di accompagnare il documento con le ricevute di acquisto dei prodotti o fatture commerciali dell’esportatore d’origine. Alcune tipologie di prodotti (generi alimentari, legname, beni capitali in genere) richiedono solo il certificato di origine. Per altri, come ad esempio i medicinali, la legge stabilisce l’obbligo di autorizzazione previa del distributore o importatore e di registrazione sanitaria per ogni singolo prodotto. Il trattato di libero scambio DR-CAFTA con USA, Costa Rica, El Salvador, Guatemala, Honduras e Nicaragua, firmato il 5.08.2004, ratificato e in vigore dal 1.03.2007, garantisce un accesso preferenziale, mediante l’eliminazione dei dazi, ai beni nel Paese. Il 15.10.2008 l’UE ha sottoscritto un Accordo di Associazione Economica (EPA) con i 13 Paesi aderenti al CARIFORUM di cui la Repubblica Dominicana fa parte. L’accordo, prevede l’azzeramento di dazi e quote per la quasi totalità delle esportazioni dirette al territorio comunitario e l’annullamento, ovvero il parziale smantellamento, dei dazi doganali per i prodotti europei diretti al territorio CARIFORUM, secondo uno schema non omogeneo che varia da Paese a Paese. Classificazione doganale delle merci: la L.14/1993, modificata dalla L.146/2000 e attuata dal Regolamento Generale per l’Interpretazione della Nomenclatura dei Dazi Doganali (la quale aderisce alla NAB, Nomenclatura Doganale di Bruxelles) prevede un sistema di tassazione a tariffe uniche: dallo 0% per alcune materie prime, al 40% su alcuni beni industriali. Il sistema prevede l’applicazione di un’imposta selettiva al consumo - che va sommata alle imposte dovute per la naturalizzazione del bene – per determinate categorie di prodotti: 10% telecomunicazioni, valori assoluti in DOP per litro di alcol assoluto nelle bevan8 Fonte: Banco Central de la República Dominicana 9 Fonte: Banco Central de la República Dominicana 10 Fonte: Istat (Istituto nazionale di statistica) 11 Fonte: Banco Central de la República Dominicana 12 Fonte: Dirección General de Impuestos Internos (DGII)
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Centro e Sud America TASSI BANCARI TASSO MEDIO 21,95% (attualmente 23/24% a seconda della banca)19 Prestito Ipotecario 10,50% Prestito Commerciale 22,46%
Brevetti e proprietà intellettuale
TIPOLOGIA Prestito personale
Con legge 65/2000, la Repubblica Dominicana riconosce e tutela il diritto d’autore, in attuazione dell’art. 8 della Costituzione e dell’accordo internazionale sottoscritto il 20 gennaio 1995 a Marrakech con il quale è stata creata l’Organizzazione Mondiale del Commercio (OMC). Con la L. 20/2000 vengono definite e protette le invenzioni brevettate, i marchi, i nomi commerciali e le denominazioni di origine. Il tempo massimo di validità del brevetto è di 10 anni, decorrente a partire dal terzo anno dalla presentazione della domanda, dietro corresponsione di una tassa annuale13.
Principali finanziamenti e linee di credito ATTIVITÀ SIMEST Finanziamenti per studi di fattibilità e programmi di assistenza tecnica collegati agli investimenti L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. b Finanziamenti per la partecipazione a fiere e mostre L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. c2 Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. a Investimenti esteri L. 100/90 Fondo di Venture Capital L. 269/2006, art. 1, c. 932 Sostegno ai crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già L. 227/77)
Sistema fiscale14
Regolato dal Codice Tributario. Le persone fisiche e giuridiche residenti nel Paese sono tenute al pagamento delle imposte sia sui redditi di fonte dominicana, che su quelli provenienti da fonti straniere. La Direzione Nazionale delle Dogane (DGII) è l’istituzione governativa incaricata di raccogliere e amministrare le principale tasse stabilite dal Codice Tributario della Repubblica Dominicana. Queste tasse vengono applicate alle attività economiche di produzione, acquisto e vendita di prodotti e servizi realizzati in territorio nazionale.
Parchi industriali e zone franche20
Le zone franche regolate dalla L. 8/1990, in virtù della quale è consentita l’installazione nel loro perimetro di imprese che destinino la propria produzione di beni o servizi al mercato estero. Secondo dati ufficiali, esistono 60 parchi attivi, nei quali sono presenti 614 imprese, di cui 8 italiane.
IMPOSTA SUL REDDITO DELLE PERSONE FISICHE MENSILE FASCIA DI REDDITO DOP VALORE IMPOSTA fino 409.281,00 esente Da 409.281,01 a 613.921,00 15% per l’eccedente i 409.281,01 Da 613.921,01 a 852.667,00 30.696,00 più il 20% dell’eccedente di 613.921,01 Oltre 852.667,01 78.446,00 più il 25% dell’eccedente di 852.667,01
Accordi con l’Italia
Quale stato membro dell’Unione Europea, in data 25 Gennaio 2012, l’Italia ha ratificato l’EPA (Economic Partnership Agreements), Accordo di Associazione Economica tra la Repubblica Dominicana, insieme a un gruppo di stati dell’Africa, dei Caraibi e del Pacifico (ACP) raggruppati nel CARIFORUM, e l’Unione Europea. Altri accordi stipulati sono: Accordo Internazionale per la Promozione e Protezione reciproca degli investimenti (2006); Accordo sulla cooperazione economica e industriale(1983); Accordo sui trasporti aerei (1971); AccordoCommerciale (1954).
Anno fiscale: 1 gennaio – 31 dicembre. Imposta sul reddito delle persone giuridiche: 27%. Imposta sul valore aggiunto (ITBIS)15: l’importo attuale è del 18%, ma per il 2016 vi è stata una riduzione al 16% sui beni derivati da latticini, grasso animale o vegetali commestibili, derivati dello zucchero, cacao e cioccolato.
Costo dei fattori produttivi MANODOPERA IN €/MESE21 CATEGORIA DA Operaio 210,48 Impiegato 101,61 Dirigente 550
NOTIZIE PER L’OPERATORE Rischio Paese16: 5 Condizioni di assicurabilità SACE17: apertura senza condizioni.
A 300,21 352,36 1.800
13 Fonte: Oficina Nacional de Propiedad Industrial (ONAPI) 14 Fonte: Dirección General de Impuestos Internos (DGII) 15 Fonte: Dirección General de Impuestos Internos (DGII) 16 Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. Con NC si identificano Paesi OCSE e/o area Euro ad alto reddito per i quali non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio 17 Fonte: www.sace.it 18 Fonte: Banco Central de la República Dominicana 19 Fonte: Dato aggiornato all’1/2/2017 20 Fonte: Consiglio nazionale di zone franche di esportazione 21 Fonte: Observatorio del mercado laboral dominicano
Sistema Bancario18
L’attuazione delle politiche monetarie stabilite dal Governo è di competenza della giunta monetaria della Banca Centrale. Essa, inoltre, stabilisce i regolamenti che le banche commerciali e gli altri istituti di credito devono rispettare. I principali istituti bancari presenti sono: Banco Popular, Banco BHD Leon, BanReservas e Banco del Progreso. 388
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Repubblica Dominicana
Organizzazione sindacale: le principali organizzazioni sindacali nel Paese sono la Central Institucional de Trabajadores Autónomos (CITA), la Confederación Autónoma Sindical Clasista (CASC), la Confederación Nacional de Trabajadores Dominicanos (CNTD), la Confederación de Trabajadores Unitaria(CTU) e la Confederación Nacional de Unidad Sindical (CNUS). Si registra l’assenza di programmi di sostegno per i lavoratori che abbiano perso il posto di lavoro e di un sistema di sovvenzioni alla disoccupazione.
Formalità doganali e documenti di viaggio È necessario il passaporto e biglietto aereo A/R. Per soggiorni turistici non è necessario il visto, il tempo di permanenza massimo consentito è di 30 giorni. Dopo questo termine la legge dominicana esige che lo straniero chieda un permesso di residenza e paghi un’imposta di soggiorno, altrimenti dovrà pagare all’uscita del Paese la seguente multa: dopo 30 gg. e fino a 3 mesi 2.500 pesos (ca. 50€), 3-9 mesi 4.000 pesos, 9-12 mesi 5.000 pesos, 12-18 mesi 6.500 pesos, etc. Per motivi di soggiorno diversi dal turismo si consiglia di prendere contatto con i consolati dominicani in Italia.
ENERGIA A USO INDUSTRIALE IN €/KWH VALORE MEDIO Alta tensione 0,14 Media tensione 0,08
Corrente elettrica: 110 V, 60 Hz (prese USA). Giorni lavorativi e orari Uffici: lun-ven 8.00-18.00 (14.00 i pubblici); sab 8.0012.00 Negozi: lun-ven 8.30-21.00; sab-dom 9.00-15.00. Banche: lun-ven 8.00-17.00; sab 8.30-13.00. Festività: 21 gennaio Nuestra Señora de la Altagracia; 26 gennaio Anniversario della nascita di Juan Pablo Duarte; 27 febbraio Indipendenza; 1° maggio festa dei lavoratori; 16 agosto festa della Restauracion; 24 settembre NuestraSeñora de la Mercedes; 6 novembre giorno della Costituzione.
PRODOTTI PETROLIFERI IN €/L22 TIPOLOGIA VALORE MEDIO Benzina 1,067 Gasolio 0,82 FuelOil 0,2975 COSTO ACQUA PER USO INDUSTRIALE €/M3 VALORE MEDIO Acqua 0,16
Assistenza Medica Necessaria un’assicurazione privata. Le principali cliniche della città di Santo Domingo sono: Clinica Abreu, CorazonesUnidos, Centro Médico Dominicano, Plaza de la Salud, Clinica Abel Gonzalez, Centro Medico UCE.
IMMOBILI €/M2 VALORE MEDIO Affitto locali Ufficio 17 - 17,5
INFORMAZIONI UTILI
MEZZI DI TRASPORTO Compagnia aerea di bandiera: Air Dominicana. Altre compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Alitalia, Air Italy, Condor, Air Berlin, Air Canada, United, Blu-Express, American Airlines, XL Airways France, Swiss, Delta, Iberia, Meridiana, Air Europa, Blu Panorama. Trasferimenti da e per l’aeroporto: dall’aereoporto Las Americas al centro della città di Santo Domingo il costo del taxi è di circa € 25. Sconsigliate altre soluzioni.
Indirizzi Utili NEL PAESE RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE23 Ambasciata Italiana a Santo Domingo Calle Rodriguez Objio n. 4, Gazcue, Santo Domingo D.N. Consolato Generale Onorario Santo Domingo24 Rafael Augusto Sanchez 33 – Plaza Intercaribe Local 215 - NACO - Santo Domingo tel: +1 809 73629671 www.consolatoitalianosantodomingo.com/ E-mail: info@consulitsdq.org
SITI DI INTERESSE Banco Centrale: www.bancentral.gov.do Ministero della economia: www.economia.gob.do/mepyd
IN ITALIA Ambasciata Dominicana a Roma Via Pisanelli 1 – Int. 8, Roma, Italia - tel: 0645434789 Consolato della Repubblica Dominicana Milano: Corso Buenos Aires 64/A, 201243 Milano Telefono: 02 20240965 Fax: 02 29516180 Genova: Via Antonio Cecchi 2 - 16129 Genova Telefono: 010 566095 Fax: 010 566095 E-mail: info@consudomgenova.it Napoli: Indirizzo: Via Generale Orsini - 80132 Napoli Telefono: 081 7648867
22 Fonte: SIE – Superintendencia de electricidad 23 Fonte: Ministero degli Affari Esteri e della Cooperazione Internazionale. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari nel Paese: www.esteri.it 24 L’Ambasciata italiana non è presente nel Paese. Fare riferimento alla sede di Panama
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Business Atlas
Centro e Sud America
Camara de Comercio Dominico-Italiana
Santo Domingo ANNO DI FONDAZIONE: 1987 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 1991 PRESIDENTE: Elia Odoguardi SEGRETARIO GENERALE: Angelo Macilletti INDIRIZZO: Av. Lope de Vega #59, Plaza Lope de Vega, 3er. piso, local 17C, Naco, Santo Domingo, D.N. TELEFONO: +1809 535-5111 +1809 533 6193 E-MAIL: info@camaraitaliana.com.do WEB: www.camaraitaliana.com.do ORARIO: Lunedì-venerdì dalle 09.00 alle 17.00 NUMERO DEI SOCI: 245 QUOTA ASSOCIATIVA: (una tantum 20% della quota non dovuta per soci onorari, benemeriti e sostenitori) Soci stranieri - persona fisica: euro 500 (a partire dal II anno: 400); Associazioni senza fine di lucro: euro 375 (300); imprese 0-20 dipendenti: euro 500 (400); Imprese 20-100 dipendenti: euro 750 (600); Imprese oltre 100 dipendenti: euro 1.000 (800); CCIAA, banche e assicurazioni: euro 1.500 (1.200). Soci locali - persone fisiche, associazioni senza fine di lucro, imprese 0-20 dipendenti: DOP 6.250 (a partire dal II anno: 5.000); Imprese medie e grandi: DOP 10.000 (8.000); banche e assicurazioni: DOP 20.000 (16.000). Altre tipologie di soci - onorario: DOP 38.900; benemerito: DOP 77.800; Sostenitore: DOP 155.600 NEWSLETTER: servizio attivo, numero contatti ca. 2.500 PUBBLICAZIONI: Vademecum per l’operatore economico in Repubblica Dominicana, in italiano, annuale. Booklet CCDI, bilingue, programma strategico, info e aggiornamenti legali-commerciali, servizi offerti ai soci, lista soci, note informative ACCORDI DI COLLABORAZIONE: Accordi: CEI-RD, Centro per le Esportazioni e gli Investimenti della Repubblica Dominicana; INTEC, Instituto Tecnologico de Santo Domingo; ASONAMECA, Asociacion Nacional de Metalurgia y Metalmecanica; FEDECAMARAS, Federazione delle Camere di Commercio Europee in Repubblica Dominicana. Università: Tor Vergata Roma; l’Università degli Studi di Napoli “l’Orientale”; UniBergamo; UniCattolica; UniMi; Libera Università Internazionale degli Studi Sociali Guido Carli; Federico II di Napoli; La Sapienza; UniBologna; Bocconi di Milano. ENJOY HD tv (canale televisivo in HD); A&B Master, Escuela Dominicana de Alimentos y Bebidas
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Venezuela Caracas
Venezuela CARATTERISTICHE DEL PAESE Fuso orario: (rispetto all’Italia)-5:30;-6:30 (ora legale) Superficie: 916.445 kmq Popolazione1: 31.028.637 Comunità italiana2: 132.997 Capitale: Caracas Città principali: Maracaibo, Maracay, Valencia, Ciudad Bolívar, Barquisimeto, Maturín, San Cristóbal Moneta: Bolívar (VEF) Tasso di cambio3: 1€= 10,6527 VEF Lingua: Spagnolo Religioni principali: Cattolici (96%) Ordinamento dello Stato: Repubblica Democratica Suddivisione amministrativa: 23 Stati, Distretto Capitale e dipendenze federali nel Mar delle Antille
QUADRO DELL’ECONOMIA4
Si prevede che nel 2017 la crisi economica in Venezuela prosegua e le previsioni di crescita sono del -4,5%. Si stima, inoltre, che la tassa d’inflazione arrivi al 1,660%, storicamente la più alta del Paese. E, oltre a ciò, il tasso di disoccupazione potrebbe arrivare al 21,4%.
Quadro Macroeconomico
Nel 2016 l’economia venezuelana ha presentato un tasso d’inflazione del 475,8%, una contrazione del PIL stimata del 12%, scarsità generalizzata di beni di consumo e diminuzione delle riserve internazionali del Banco Centrale (11 mld/USD pari a ca. 9,94 mld/€). Il Venezuela continua a dipendere economicamente dagli ingressi del petrolio e la caduta dei prezzi del settore (iniziata nel 2014) ha aggravato la crisi economica del Paese. L’insufficiente accesso ai dollari ha prodotto una riduzione importante nelle importazioni, facendo sì che le ditte abbiano grandi difficoltà per acquistare materia prima per la produzione. Tutta questa situazione e il crescente controllo dello Stato sull’economia ha portato alcune imprese a ridurre o chiudere le operazioni in Venezuela, e ciò ha generato un tasso di disoccupazione pari al 18,1%. In Venezuela il mercato valutario è regolato dallo Stato dal 5 febbraio 2003 di seguito alla sottoscrizione dell’accordo Convenio Cambiario N.1 tra il Ministero della Finanza Venezuelano e la Banca Centrale del Venezuela. È stato pubblicato sulla Gazzetta Ufficiale N. 40.865 del 9 marzo 2016 il Decreto “Convenio Cambiario N. 35” che stabilisce il nuovo sistema cambiario che si basa su due tassi di cambio ufficiali: uno fisso e l’altro liberamente fluttuante. Il primo di questi tre tipi di cambio è il “protetto” utilizzato principalmente per le importazioni alimentari e per le medicine, questo si è svalutato da bsf. 6,3 a bsf. 10 bolivares per dollaro e si chiama ora DIPRO. La seconda tassa ha cambiato nome da SIMADI a DICOM, questo è un tasso fluttuante che cambia a seconda dell’offerta e della domanda. Nel 2016 la tassa si è ubicata in Bsf. 673,7 bolivares per dollaro.
Principali settori produttivi
L’economia nazionale è orientata principalmente all’export di petrolio e derivati, che continua a essere un settore di vitale importanza rappresentando il 10,7% del PIL. Il settore non-petrolifero rappresenta l’89,3% dell’economia locale: manifattura (13,5%), produzione di servizi del Governo centrale (12,3%), imposte nette sui prodotti (11%), commercio e servizi di riparazione (10%), servizi immobiliari, imprenditoriali e noleggio (9,6%), costruzioni (7,6%), comunicazioni (6,9%), finanza e assicurazioni (6,5%), servizi (6,1%), trasporti e stoccaggio (3,3%), elettricità e acqua (2,2%), miniere (0,3%). Risaltano le performance negative dei settori costruzioni (-10,1%), commercio e servizi di riparazione (-9,5%), minerario (-7,7%), trasporti e stoccaggio (-7,3%) compensate dai risultati positivi del settore finanziario (+13,2%), comunicazioni (+4,1%) e i servizi prodotti dal settore pubblico (+2,1%). Il Venezuela ha riserve di idrocarburi liquidi tra le più importanti del mondo. Il Paese ha anche abbondanti risorse naturali (ferro, carbone, nichel, titanio) e 40.000 km di terra coltivabile. Le possibilità di sviluppo e di business nel settore 1 Fonte: INE (Instituto Nacional de Estadísticas) 2 Fonte: Consolato d’Italia in Venezuela (Caracas e Maracaibo) 3 Fonte: Banca d’Italia. Tasso di cambio al 6 aprile 2017 4 Fonti: Non esistono fonti ufficiali dell’ INE (Instituto Nacional de Estadísticas) per cui riportiamo le fonti più attendibili. Statistiche offerte dalla Delegazione dell’ Unione Europea in Venezuela, Banco Central de Venezuela (www.bcv.org.ve), FMI
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Centro e Sud America
agroalimentare sono numerose. Settori promettenti per gli investimenti esteri si confermano l’agricoltura, il turismo e le telecomunicazioni in cui si prevedono investimenti tra 6-12 mld/€ nei prossimi 10 anni.
to e lavorato, articoli da viaggio, borse, pelletteria e selleria (20); Prodotti della siderurgia (19); Metalli di base preziosi e altri metalli non ferrosi (15); Bevande (12); Prodotti chimici di base, fertilizzanti e composti azotati, materie plastiche (3).
Infrastrutture e trasporti
ASPETTI NORMATIVI E LEGISLATIVI
Le città più importanti sono collegate mediante un’estesa rete stradale che comprende ca. 135.000 km dei quali oltre 34.000 asfaltati. Le autostrade e le strade statali sono le arterie più utilizzate. Nella città di Caracas l’autostrada più trafficata è la Francisco Fajardo che attraversa tutta la città da est a ovest. Le metropolitane più importanti si trovano a Caracas, Los Teques, Valencia, Maracaibo e Guarenas-Guatire (in fase di costruzione). Le maggiori tratte ferroviarie collegano Barquisimeto a Puerto Cabello (170km), le miniere di ferro di Ferrominera a Puerto Ordaz (197km), Caracas a Valles del Tuy, la Valencia-Puerto Cabello e la Teleferica di Caracas e Merida. La rete portuale marittima e fluviale vanta 5 porti internazionali: Puerto Cabello, Porto di La Guaira, Maracaibo, Guanta e Puerto Ordaz. Porti nazionali sono a Puerto La Cruz e Isla de Margarita.
Regolamentazione degli scambi
Sdoganamento e documenti di importazione: oltre alla dichiarazione doganale, fattura commerciale definitiva, documento di trasporto e permesso d’importazione (in base alla merce), è necessaria un’autorizzazione rilasciata dal CENCOEX, la ADD, che è personale, non trasferibile e valida per 120 giorni. Per ottenere la AAD è necessario presentare il modulo di richiesta accompagnato da alcuni documenti (originale e copia della fattura proforma non scaduta, originale e copia della licenza, permesso e altri requisiti per l’importazione stabiliti dalle diverse normative legali). Nel 2007 è entrata in vigore una lista che classifica come “beni prioritari” tutti i prodotti presenti nell’elenco con i relativi codici doganali. Per i prodotti non presenti, si dovrà richiedere un’autorizzazione al Ministerio de Industria Ligeras y Comercio (MILCO), che rilascerà così il certificato di non produzione nazionale o di insufficiente produzione nazionale del prodotto. Per la procedura di sdoganamento della merce importata è necessario il modulo d’imbarco nel quale si specifica la proprietà della merce e la fattura commerciale. Per l’importazione secondo il regolamento della legge organica delle dogane sono richiesti: la dichiarazione doganale, la fattura commerciale definitiva, la copia originale del modulo d’imbarco e altri requisiti esigibili legalmente secondo il tipo della merce. Classificazione doganale delle merci: Sistema Armonizzato. Restrizioni alle importazioni: per la presenza di un regime di controllo cambi, esistono delle restrizioni per alcuni prodotti. I beni prioritari si possono importare con il tasso fisso denominato DIPRO, attraverso l’autorizzazione di CENCOEX, mentre gli altri beni vengono importati con il sistema fluttuante DICOM. Importazioni temporanee: ottenuta l’autorizzazione in dogana, viene conferita la sospensione del pagamento dei diritti d’importazione compresa l’IVA.
Commercio estero5
Totale import: mld/€ 29,83 Totale export: mld/€ 23,61 Principali prodotti importati: sostanze chimiche, prodotti farmaceutici, macchinari, strumenti e apparecchiature mediche, trasmettitori di radio e televisori, apparecchi telefonici, olio, latte in polvere, benzina. Principali prodotti esportati: petrolio, prodotti di ferro e acciaio, sostanze chimiche di base, minerali di ferro, concimi e composti di nitrogeno. Negli ultimi anni il Governo del Venezuela ha incentivato una politica di promozione delle esportazioni non petrolifere come strategia di sviluppo economico nazionale attraverso la promozione e il finanziamento per imprenditori venezuelani. Principali partner commerciali6 Paesi Clienti (%): USA (26,6); India (13,7); Cina (11,7); Cuba (6,4). Paesi Fornitori (%): USA (18,4); Cina (15,3); Brasile (9,7); Colombia (5,9); Messico (4,2).
Attività di investimento e insediamenti produttivi nel Paese
Interscambio con l’Italia7
Il Governo venezuelano ha determinato i seguenti settori di importanza strategica per lo sviluppo dell’economia nazionale: telecomunicazioni, energia elettrica, risorse petrolifere, cemento, acciaio ed agroalimentare. Normativa per gli investimenti stranieri: la Costituzione prevede parità di trattamento e non discriminazione tra investitori nazionali e stranieri in tutti i settori (fanno eccezione le reti di diffusione radio e tv, la stampa in lingua spagnola e alcune professioni il cui esercizio è regolato da leggi nazionali) e non è necessaria l’autorizzazione all’investimento. Si possono inoltre rimpatriare i dividendi e i capitali di aziende straniere iscritte nel registro di CENCOEX in base al Provvedimento 056 del 18.08.2004. È garantito
Saldo commerciale: mld/€ -0,15 Principali prodotti importati dell’Italia (%): macchinari di impiego e apparecchi (44); Articoli farmaceutici e medicinali (7); Prodotti chimici di base, fertilizzanti e composti azotati, materie plastiche (5); Prodotti da forno e farinacei (4,6); Mobili (3,6). Principali prodotti esportati in Italia (%): Prodotti derivanti dalla raffinazione del petrolio (23); Cuoio concia5 Fonte: Banco Central de Venezuela 6 Fonte: Non esistono fonti ufficiali dell’INE (Instituto Nacional de Estadísticas) per cui riportiamo le fonti più attendibili. CIA- The World Factbook 7 Fonte: Agenzia ICE, ISTAT
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Venezuela
libero accesso ai finanziamenti nazionali e ai programmi di liberalizzazione della Regione Andina, Mercosur e Cile, con i quali il Venezuela mantiene accordi di libero commercio o di preferenza doganale. Legislazione societaria: regolata dall’art. 201 del Codice del Commercio che prevede una classificazione delle società in nombre colectivo, comandita, anonimas e de responsabilidad limitada. Tutte godono di personalità giuridica dal momento stesso in cui vengono istituite, a eccezione delle sociedade saccidentalesocuentas en participación.
TIPOLOGIA Attivi Passivi
TASSI BANCARI10 VALORE 21,53 % 15,08 %
Principali finanziamenti e linee di credito ATTIVITÀ SIMEST Finanziamenti per studi di fattibilità e programmi di assistenza tecnica collegati agli investimenti L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. b Finanziamenti per la partecipazione a fiere e mostre L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. c2 Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri L. 133/2008, art. 6, c. 2, lett. a Investimenti esteri L. 100/90 Fondo di Venture Capital L. 269/2006, art. 1, c. 932 Sostegno ai crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già L. 227/77)
Brevetti e proprietà intellettuale
Il Venezuela ha ratificato la Convenzione di Berna per la protezione delle opere letterarie e la Convenzione Universale sul diritto d’autore, la Convenzione di Ginevra sui fonogrammi e la Decisione 351 della Commissione dell’Accordo di Cartagena. Il 01.02.2005 è stato approvato in prima istanza il Progetto di Legge sul diritto d’autore e diritti connessi.
Sistema fiscale
Sistema di tassazione territoriale. Per poter competere e attrarre capitali sono previsti alcuni incentivi che limitano il tasso d’imposizione fiscale sul reddito (ISLR) al 34%. I dividendi sono esenti da imposta. La tassazione sul rendimento di capitale è dell’1%, per i depositi a 90 giorni è pari al 11,66%, e per quelli a risparmio al 5,16%. Ribassi sull’ISLR previsti per nuovi investimenti in diversi settori: prestazione di servizi e tecnologia (10%), idrocarburi e attività collegate (8%), agricolo primario (80%), turismo (75%). Inoltre le imprese concessionarie di opere e servizi pubblici disciplinate della Legge Organica di Concessione, possono essere esonerate del pagamento dell’ISLR. L’acquisto di beni capitali e servizi per nuovi investimenti in progetti petroliferi, miniere e agroindustria può essere esonerato fino a cinque anni dall’Imposta di vendita all’ingrosso (16,50%). Detta imposta è stata sostituita dall’IVA (12%). Le importazioni e la vendita di beni effettuate nel porto libero dell’isola di Margarita (NuevaEsparta) e Paraguanà (Stato Falcòn) sono esenti dal pagamento dell’IVA. Imposta sui redditi delle persone fisiche: (1 UT=VEF 177per l’esercizio del 2016) dovuta per redditi annuali superiori a 3.000 Unità Tributarie. Tassazione sulle attività di impresa: (1 UT=VEF 177). Anno fiscale: 1° aprile - 31 marzo.
Parchi industriali e zone franche
I principali parchi o zone industriali sono situate nella zona centrale del Paese: Caracas e città satellite, Valles de Aragua e del Tuy, Valencia, Maracay, La Victoria, Cagua, Turmero e Tejerías. Nella parte centro-occidentale, particolarmente dinamica sono le aree di Barquisimeto, Carora, El Tocuyo, Sarare e La Miel. Nella zona occidentale, città di Maracaibo, Cabimas, Ciudad Ojeda, La Fria, San Cristobal e Merida, mentre nella regione nord-orientale sebbene vi siano industrie importanti nelle città di Cumaná, Maturín, Guanta, Puerto La Cruz, El Tigre e Guanipa, la principale città industriale è Ciudad Guayana. Le zone franche si trovano nell’isola di Margarita e nella penisola di Paraguaná dello Stato Falcon. Presente, inoltre, la Zona Libre Cultural, Científica y Tecnológica della Regione di Mérida e la Zona Libre para el Fomento de la InversiónTurística della Penisola di Paraguaná. Nel nord est è al vaglio la creazione di altre zone franche: una nella regione di Guayana e la seconda nella località della Fría, Regione Táchira.
Accordi con l’Italia
Accordo di promozione e protezione degli investimenti; Accordo quadro di cooperazione economica e industriale per lo sviluppo; Trattato per la protezione degli investimenti. Attualmente, il Venezuela è stata sospeso temporaneamente dal beneficio UESPG per li anni 2009-2011 a causa del ritardo dello Stato nel ratificare la Convenzione delle Nazioni Unite contro la corruzione (condizione essenziale per essere un beneficiario dell’incentivo concesso dalla tariffa UE). Fino alla ratifica, le importazioni comunitarie di prodotti originari del Venezuela saranno soggette al pagamento dei dazi ai sensi della clausola di Nazione più favorita.
NOTIZIE PER L’OPERATORE Rischio Paese8: 7 Condizioni di assicurabilità SACE9: chiusura.
Sistema bancario
Il sistema monetario e finanziario è regolato dalla Banca Centrale del Venezuela e dalla Superintendencia de lasInstituciones del Sector Bancario (SUDEBAN). Sono presenti in Venezuela 35 istituti bancari, dei quali 23 sono universali, 1commerciale, 11 specializzate (Banca con LeyesEspeciales (5) y Banca de Desarrollo y Microfinanciera (6)). Su un totale di 35 istituzioni bancarie, 11 sono pubbliche e il resto private. Attualmente è attiva una Borsa Valori a Caracas (Privata) e una Borsa Pubblica di Valori Bicentenaria.
8 Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. Con NC si identificano Paesi OCSE e/o area Euro ad alto reddito per i quali non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio 9 Fonte: www.sace.it 10 Fonte: Banca Central del Venezuela
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Centro e Sud America ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituto Italiano di Cultura Av. San Juan Bosco, entre 5ª y 6ª transversales, Quinta Maria, Altamira, Caracas Tel +58212 2679143/0440 Fax +58 212 2650612 www.iiccaracas.esteri.it - iiccaracas@esteri.it Ufficio ICE17 Calle Sorocaima entre Avenidas Tamanaco y Venezuela, Edificio Atrium PH Urb. El Rosal, 1060 Caracas tel +58 2129520396 / 9524897 / 9529003 fax (0058 212) 9514820 caracas@ice.it
Costo dei fattori produttivi
Considerando il salario minimo fissato nel mese di novembre 2016 in 27.092 VEF, si è preso in considerazione un valore medio mensile in euro per la manodopera venezuelana: MANODOPERA VALORI MEDI MENSILI IN €11 CATEGORIA DA A Operaio 38 57 Impiegato 76 152 Dirigente 190 670
Organizzazione sindacale
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI BNL c/o BNP Paribas Per informazioni e assistenza su progetti di sviluppo internazionale: internazionalizzazione@bnlmail.com
ELETTRICITÀ A USO INDUSTRIALE IN € / KWH12 DA A Alta e media tensione 0,06 0,076
RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata Via Nicolò Tartaglia, 11 - 00197 Roma tel 06 8079797 - fax06 8084410 users.libero.it/embaveit- embaveit@iol.it Consolati Generali Roma Viale Bruno Buozzi, 107 - 00197 tel 06 3216578/3221458 - fax 06 3208028 consulveneroma@tiscalinet.it Milano Largo Toscanini, 1 – 20122 tel 02 76006293 - fax 02 76002170 Napoli Via Agostino De Pretis tel 081 5516790 – fax0815422846 Formalità doganali e documenti di viaggio Passaporto in corso di validità. Corrente elettrica: 110 V. Giorni lavorativi e orari Uffici: lun-ven 8.30/12.00 - 13.30/17.30 Negozi: lun-ven 8.00/12.00 - 14.00/20.00 Banche: lun-ven 8.30/15.30 Festività: 1, 6 gennaio; lunedì e martedì di Carnevale; giovedì e venerdì Santo; 19 aprile; 1 maggio; 24 giugno; 5, 24 luglio; 12 ottobre; 24, 25 e 31 dicembre. Assistenza medica Il Ministero del Poder Popular para la Salud, garantisce l’assistenza di primo soccorso attraverso le strutture pubbliche presenti sul territorio. Si consiglia, tuttavia, di stipulare un’assicurazione medica privata prima di entrare nel Paese. MEZZI DI TRASPORTO Compagnia aerea di bandiera: Conviasa. Altre compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Alitalia. Trasferimenti da e per l’aeroporto: l’aeroporto dista circa 45 minuti dalla capitale; Il costo del taxi è di 50€. SITI DI INTERESSE Istituto Nazionale di Statistiche: www.ine.gov.ve Banca per l’Esportazione: www.bancoex.gov.ve Seniat: www.seniat.gov.ve Cencoex: www.cencoex.gov.ve Conapri: www.conapri.org
Le principali organizzazioni sindacali sono la Confederación de Trabajadores de Venezuela (CTV) fondata nel 1947 e la Unión Nacional de Trabajadores de Venezuela (UNT) fondata nel 2003.
IN ITALIA
PRODOTTI PETROLIFERI IN €/LITRO13 VALORE DIPRO VALORE DICOM Benzina 0,570 0,0085 Nafta 0,095 0,0014 ACQUA A USO INDUSTRIALE IN €/M314 DA A Acqua 0,0098 0,0343 IMMOBILI IN €/M215 DA Affitto locali uffici 1
A 181
INFORMAZIONI UTILI Indirizzi Utili NEL PAESE RETE DIPLOMATICO CONSOLARE16 Ambasciata d’Italia Calle Sorocaima, Ed. ATRIUM P.H., El Rosal tel +58 2129527311- fax +58 2129524960 www.ambcaracas.esteri.it - ambcaracas@esteri.it Consolato Generale Caracas Av. Mohedano entre 1ª y 2ª transversal, La Castellana, Caracas tel +58 2122121148 - fax +58 2122676027 +582122621420 www.conscaracas.esteri.it - segreteria.caracas@esteri.it 11 Valore calcolato secondo il cambio DICOM 673,7 VEF/USD 12 Fonte: Ministerio del Poder Popular para la Energía Eléctrica (www.laedc.com.ve). 13 Benzina: 1 litro = 6 VEF , Nafta: 1 litro= 1 VEF, Valore Euro al 30/12/16 DIPRO= 10,53, Valore Euro al 30/12/16 DICOM= 709,6, Benzina DIPRO= 6/ 10,53, Benzina DICOM 6/709,6, Nafta DIPRO= 1/10,53, Nafta DICOM= 1/709,6 14 Fonte: Ministerio del Poder Popular para el Ambiente (www. hidrocapital.com.ve) 15 Per Decreto Presidenziale massimo affitto USD 250/Mq 16 Fonte: Ministero degli Affari Esteri e della Cooperazione Internazionale. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari nel Paese: www.esteri.it 17 Fonte: Agenzia ICE (www.ice.gov.it)
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Venezuela
Camara de Comercio Venezolano-Italiana
Caracas ANNO DI FONDAZIONE: 1954 ANNO DI RICONOSCIMENTO: 1972 PRESIDENTE: Alfredo D’Ambrosio SEGRETARIO GENERALE: Jean Pietro Cattabriga INDIRIZZO: Av. San Juan Bosco, Centro Altamira, nivel mezzanina locales 17 y 20, 1061, Caracas TELEFONO: +58 212 2632427, 2634614, 2634862, 2642845 FAX: +58 212 2647213 E-MAIL: servicios@cavenit.com; info@cavenit.com WEB: www.cavenit.com ORARIO: Lunedì-venerdì dalle 08.00 alle 16.00 NUMERO DEI SOCI: 753 QUOTA ASSOCIATIVA: Persona Naturale (Professionisti) VEF 7.200 (ca. 700€); Imprese piccole (fino 20 impiegati) VEF 12.000 (ca. 1.160€); Imprese mediane (fino 100 impiegati) VEF 24.000 (2.320€); Imprese grandi e multinazionali (+ 100 impiegati) VEF 48.000 (ca. 4.650€); Quota imprese estere 500€. Iscrizione 20% della quota NEWSLETTER: NotiBollettino Economico PUBBLICAZIONI: Guida Gastronomica Presenza (cartacea); Revista Presenza (on line); Catalogo dei servizi; Brochure CAVENIT ACCORDI DI COLLABORAZIONE: BNC - Banco Nacional de Crédito; Bancoex- Banco del Comercio Exterior; USB - Universidad Simón Bolívar; UM - Universidad Metropolitana; Università Ca’ Foscari; Università di Verona; IESA- Instituto de Estudios Superiores de Administración; AIMM - Asociación de Industriales y de Minería; Avexcon- Asociación venezolana de la exportación de la construcción; AVHA - Asociación venezolana de heladeros; FAIV - Federación de Asociaciones Ítalo venezolanos; FEGIV - Federazione giovani Italo venezuelani; Casa Italia; Consecomercio; UNICEF UFFICI REGIONALI ACARIGUA Presidente: Jhonny Zanardo Av. 13 de Junio, Qta. Azahar. Acarigua – Edo. Portuguesa tel: +58 255 6221462 - acarigua@cavenit.com
LARA Presidente: Benito Barcarola Club Italo, Carretera Vía El Ujano, Frente a la Urb. La Floresta, Barquisimeto – Edo. Lara - tel: +58 0251 9352174 barquisimeto@cavenit.com
ARAGUA Presidente: Ciro Mauriello Casa de Italia de Maracay, Calle los Nísperos, Urbanizacion la Floresta, piso 2 (Frente a Plaza Italia) Maracay – Edo. Aragua tel: +58 243 2427741 maracay@cavenit.com
MONAGAS Presidente: Antonio Costantino Calle California c/c Calle Venezuela PB oficina 2 quinta 9 Urbanización Juanico- Maturin, Monagas - tel: 0291 6438859 cavenitmonagas@gmail.com
BOLÍVAR Presidente: Andrea Loredana Cusanno Carrera Ciudad Piar, Edif. Uyapar, piso 2, Ofic. 7 - Castillito. Puerto Ordaz – Edo. Bolívar - tel: +58 286 9227705 puertordaz@cavenit.com
ZULIA Presidente: Giuseppe Bambini Centro Comercial Las Tejas, Calle 68 con Av. 20, PB. Local 1-1, Sector el Paraíso. Maracaibo – Edo. Zulia tel: +58 261 7834044 - maracaibo@cavenit.com
CARABOBO Presidente: Celio Zamudio Centro Social Italo Venezolano, Av. 9 (Italia), No. 132-371. Urbanización La Trigaleña, Valencia – Edo. Carabobo tel: +58 241 8432757 - valencia@cavenit.com
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Il Sistema Camerale Italiano Le Camere di commercio, industria, artigianato e agricoltura (CCIAA) Le camere di commercio italiane sono enti pubblici dotati di autonomia funzionale. Il decreto legislativo 25 novembre 2016, n. 219 – che ha di recente provveduto al riordino delle funzioni delle camere di commercio, industria, artigianato e agricoltura in Italia – ha attribuito alle stesse compiti di informazione, formazione, supporto organizzativo e assistenza alle piccole e medie imprese per la preparazione ai mercati internazionali, delineando inoltre la collaborazione del sistema camerale con ICE-Agenzia per la diffusione delle iniziative pubbliche in favore del Made in Italy e per le ricadute operative a livello aziendale delle sue iniziative. Tale decreto prevede, altresì, che tutte le attività promozionali del sistema camerale siano sviluppate soltanto sul territorio nazionale, escludendo pertanto dai compiti delle camere di commercio le iniziative svolte direttamente all’estero (quali, in primo luogo, le fiere e le missioni). Le azioni realizzate dal sistema camerale sui territori di riferimento si raccordano con i macro-obiettivi strategici definiti a livello nazionale dalla Cabina di Regia per l’Italia internazionale (alla quale partecipa anche Unioncamere), dove si è voluto dare rilevanza al ruolo delle camere di commercio quale rete di contatto diretto con le imprese sul territorio per l’accesso ai servizi di supporto all’internazionalizzazione, affermando in tal modo l’importanza delle azioni di preparazione ai mercati esteri delle PMI ai fini dell’ulteriore rafforzamento del sistema di promozione del Made in Italy.
ternazionalizzazione. Essi assicurano, inoltre, l’informazione su normative e disposizioni estere inerenti all’accesso ai mercati e consentono di richiedere assistenza specializzata allo sportello territoriale o attraverso il servizio “l’Esperto online”. I dati sull’utilizzo del portale confermano l’interesse delle imprese per tutte le diverse tematiche che le avvicinano al mercato globale: le consultazioni della piattaforma e le iscrizioni delle imprese sono cresciute progressivamente nell’ultimo triennio e registrano oggi 11.000 imprese iscritte e circa 100.000 visitatori annui che consultano le diverse sezioni della piattaforma, per un totale di 600/700 mila consultazioni. Tra le funzioni delle camere di commercio va, inoltre, menzionata la tenuta del Registro delle Imprese, la principale anagrafe economica del Paese, strumento indispensabile per garantire la conoscenza e trasparenza del mercato. Grazie al Registro, gestito telematicamente, le camere sono in grado di fornire informazioni dettagliate su tutte le imprese italiane dei diversi settori e di rilasciare certificati in tempo reale sugli atti relativi alla loro vita economica, dalle visure anagrafiche - anche in lingua inglese – ai bilanci.
Unioni regionali delle Camere di commercio Le Camere di commercio sono associate in Unioni regionali per il perseguimento degli obiettivi comuni del sistema camerate nell’ambito del territorio regionale di riferimento. Le Unioni regionali curano e rappresentano gli interessi comuni delle camere di commercio associate ed assicurano il coordinamento dei rapporti con le Regioni; possono promuovere e realizzare servizi comuni per l’esercizio in forma associata di attività e servizi di competenza camerale.
La nuova mission delle camere di commercio si inserisce, peraltro, nel più generale processo di rinnovamento delle strutture camerali a sostegno dell’internazionalizzazione, che negli ultimi anni ha puntato, tra l’altro, a individuare e definire standard di qualità omogenei su tutto il territorio nazionale. Da qui è nata anche la rete nota come WorldPass, sportelli informativi tra loro connessi attraverso una piattaforma telematica unica (www. worldpass.camcom.it) che consente, tra l’altro, l’interazione degli sportelli stessi con i diversi attori del sistema camerale coinvolti.
È l’Unione italiana delle Camere di commercio, di cui cura e rappresenta, insieme a quelli degli altri organismi del sistema camerale italiano, gli interessi generali; elabora i loro indirizzi comuni, sostiene l’attività del sistema camerale in tutte le sue articolazioni; sviluppa ogni iniziativa utile a favorire l’internazionalizzazione dell’economia italiana e la presenza delle nostre imprese sui mercati mondiali.
Nello specifico, la piattaforma fornisce un unico punto di accesso a una serie di strumenti informativi – sia di matrice camerale che di altre istituzioni – per accompagnare le imprese nell’avvio di un’attività di commercio internazionale. Gli Sportelli WorldPass offrono alle imprese servizi di primo orientamento, informazione e assistenza sui temi legati al commercio internazionale. Attraverso gli Sportelli WorldPass è possibile ottenere informazioni relative a: formalità necessarie per avviare un’impresa all’estero; passi da compiere per intraprendere un’operazione commerciale internazionale; informazioni sulle iniziative messe in campo dalle istituzioni per il sostegno all’in-
Le Camere di commercio Miste (Camere di commercio Italo estere o estere in Italia) sono libere associazioni di imprenditori e di professionisti, italiani e locali riconosciute dallo Stato mediante l’iscrizione ad un Albo e hanno la funzione di favorire i rapporti bilaterali tra i rispettivi paesi d’origine e l’Italia stessa, con interventi mirati a facilitare l’inserimento delle imprese nel mercato. Le Camere di commercio Miste (www.cameremiste. it) sono coordinate da una Sezione di Unioncamere che ha la funzione di assicurare il contatto permanente delle Camere Miste con il sistema camerale italiano e il sistema delle Camere di commercio italiane all’estero.
Unioncamere
Camere di Commercio Miste
Piazza Sallustio, 21 00187 Roma Tel. 06.47041 Fax 06.4704240 www.unioncamere.gov.it
Copenaghen
Responsabile Pina Costa ASSOCAMERESTERO Coordinamento operativo Silvia Fontana ASSOCIAZIONE DELLE CAMERE DI COMMERCIO ITALIANE ALL’ESTERO Redazione Silvia Fontana, Emanuele Ponzo Via Sardegna, 17 - 00187 Roma Progetto grafico e impaginazione tel. +39 06 44231314 - fax +39 06 44231070 Computime Srl - via Caserta, 1 - 00161 Roma info@assocamerestero.it www.assocamerestero.it tel. +39 06 442561 www.computime.it
Allegato al n. 3 di luglio 2017 di “Economy” - Direttore: Sergio Luciano
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MONDIALE
CAMERE DI COMMERCIO ITALIANE ALL’ESTERO TORINO, 4-7 NOVEMBRE 2017
CAMERA DI COMMERCIO INDUSTRIA ARTIGIANATO E AGRICOLTURA DI TORINO
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