Årsregnskab 2017 bilag (online)

ÅRSREGNSKAB Nordsjællands Brandvæsen 2017

Årsregnskab 2017 | 1

INDHOLD

SELSKABSOPLYSNINGER .................................................................................................................... 3 PÅTEGNINGER ................................................................................................................................... 4 BESTYRELSENS PÅTEGNING .............................................................................................................. 5 DEN UAFHÆNGIGE REVISORS ERKLÆRINGER ................................................................................... 6 NORDSJÆLLANDS BRANDVÆSENS MISSION OG VISION................................................................. 10 NORDSJÆLLANDS BRANDVÆSENS VÆRDIER .................................................................................. 10 ÅRETS VÆSENTLIGSTE BEGIVENHEDER .......................................................................................... 11 ANDRE BEGIVENHEDER................................................................................................................... 11 OPERATIVT ...................................................................................................................................... 13 FOREBYGGELSE OG PLANLÆGNING ................................................................................................ 14 VAGTCENTRAL ................................................................................................................................ 15 SERVICE OG LOGISTIK ..................................................................................................................... 16 UDVIKLING I FORUDSÆTNINGER I FORHOLD TIL BUDGET .............................................................. 19 MÅL OG EVALUERING PÅ VÆSENTLIGE OMRÅDER ........................................................................ 21 HOVED- OG NØGLETAL ................................................................................................................... 22 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS ....................................................................................................... 22 DRIFTSREGNSKAB ........................................................................................................................... 23 BALANCEN....................................................................................................................................... 23 HENSÆTTELSER ............................................................................................................................... 25 DRIFTSREGNSKAB ........................................................................................................................... 26 BALANCE ......................................................................................................................................... 27 NOTER TIL DRIFTSREGNSKAB OG BALANCE .................................................................................... 28

Årsregnskab 2017 | 2

SELSKABSOPLYSNINGER Selskab Nordsjællands Brandvæsen Kokkedal Industripark 14 2980 Kokkedal CVR: Telefon: Hjemmeside: E-mail: Hjemsted:

28 32 68 58 45 80 33 55 www.nsbv.dk nsbv@nsbv.dk Kokkedal

Regnskabsår:

1. januar 2017 – 31. december 2017

Bestyrelse Thomas Lykke Pedersen Karsten Längerich

(Borgmester Fredensborg) Formand (Borgmester Allerød) Næstformand

Annette Wiencken Bo Hilsted Carsten Bo Nielsen Esben Buchwald Jens-Christian Bülow Jens Ive Kenneth Birkholm Kristin Arendt Kristine Thrane Merete Them Kjølholm Morten Slotved Preben Merrild Søren Simonsen

(Byrådsmedlem Hørsholm) (Byrådsmedlem Fredensborg) (Byrådsmedlem Fredensborg) (Byrådsmedlem Allerød) (Politidirektør) (Borgmester Rudersdal) (Byrådsmedlem Rudersdal) (Byrådsmedlem Hørsholm) (Byrådsmedlem Rudersdal) (Byrådsmedlem Allerød) (Borgmester Hørsholm) (Medarbejderrepræsentant) (Det frivillige redningsberedskab)

Ledelse Lars Rosenwanger

Beredskabsdirektør

Revision BDO Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Ringstedvej 18 4000 Roskilde

Årsregnskab 2017 | 3

DEN UAFHÆNGIGE REVISORS ERKLÆRINGER Til Bestyrelsen for Nordsjællands Brandvæsen REVISIONSPÅTEGNING PÅ ÅRSREGNSKABET

Konklusion Vi har revideret årsregnskabet for Nordsjællands Brandvæsen for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2017, jf. siderne 2235 i årsregnskabet 2017, der omfatter anvendt regnskabspraksis, regnskabsopgørelse, balance, obligatoriske oversigter og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter kravene i bekendtgørelse om kommuners budget og regnskabsvæsen, revision mv.

Det er vores opfattelse, at årsregnskabet i alle væsentlige henseender er rigtigt, dvs. udarbejdet i overensstemmelse med bekendtgørelse om kommuners budget og regnskabsvæsen, revision mv.

yderligere krav, der er gældende i Danmark, ligesom vi har opfyldt vores øvrige etiske forpligtelser i henhold til disse regler og krav.

Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion.

Fremhævelse af forhold vedrørende revisionen Vi henleder opmærksomheden på, at Nordsjællands Brandvæsen i overensstemmelse med kravene i bekendtgørelse om kommuners budget- og regnskabsvæsen, revision m.v. har medtaget det af ledelsen godkendte årsbudget for 2017 som sammenligningstal i årsregnskabet for 2017. Disse sammenligningstal har ikke været underlagt revision.

Ledelsens ansvar for årsregnskabet

Grundlag for konklusion Vi har udført vores revision i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, samt standarderne for offentlig revision, idet revisionen udføres på grundlag af bestemmelserne i lov om kommunernes styrelse. Vores ansvar ifølge disse standarder og krav er nærmere beskrevet i revisionspåtegningens afsnit ”Revisors ansvar for revisionen af årsregnskabet”. Vi er uafhængige af virksomheden i overensstemmelse med internationale etiske regler for revisorer (IESBA’s Etiske regler), standarder for offentlig revision og de

Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der i alle væsentlige henseender er rigtigt, dvs. udarbejdet i overensstemmelse med bekendtgørelse om kommuners budgetog regnskabsvæsen, revision m.v. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl.

Ved udarbejdelsen af årsregnskabet er ledelsen ansvarlig for at vurdere virksomhedens evne til at fortsætte driften; at oplyse om forhold vedrørende fortsat drift, hvor dette er relevant; samt at udarbejde

Årsregnskab 2017 | 6

årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift, medmindre ledelsen enten har til hensigt at likvidere virksomheden, indstille driften eller ikke har andet realistisk alternativ end at gøre dette.

årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, udformer og udfører revisionshandlinger som reaktion på disse risici samt opnår revisionsbevis, der er tilstrækkeligt og egnet til at danne grundlag for vores konklusion. Risikoen for ikke at opdage væsentlig fejlinformation forårsaget af besvigelser er højere end ved væsentlig fejlinformation forårsaget af fejl, idet besvigelser kan omfatte sammensværgelser, dokumentfalsk, bevidste udeladelser, vildledning eller tilsidesættelse af intern kontrol.

Revisors ansvar for revisionen af årsregnskabet Vores mål er at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet som helhed er uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, og at afgive en revisionspåtegning med en konklusion. Høj grad af sikkerhed er et højt niveau af sikkerhed, men er ikke en garanti for, at en revision, der udføres i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, samt standarderne for offentlig revision, jf. bekendtgørelse om kommuners budget- og regnskabsvæsen, revision mv., altid vil afdække væsentlig fejlinformation, når sådan findes. Fejlinformationer kan opstå som følge af besvigelser eller fejl og kan betragtes som væsentlige, hvis det med rimelighed kan forventes, at de enkeltvis eller samlet har indflydelse på de økonomiske beslutninger, som regnskabsbrugerne træffer på grundlag af årsregnskabet.

Som led i en revision, der udføres i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, samt standarderne for offentlig revision, jf. bekendtgørelse om kommuners budget- og regnskabsvæsen, revision mv., foretager vi faglige vurderinger og opretholder professionel skepsis under revisionen.

Herudover: 

Identificerer og vurderer vi risikoen for væsentlig fejlinformation i







Opnår vi forståelse af den interne kontrol med relevans for revisionen for at kunne udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke for at kunne udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol.

Tager vi stilling til, om den regnskabspraksis, som er anvendt af ledelsen, er passende, samt om de regnskabsmæssige skøn og tilknyttede oplysninger, som ledelsen har udarbejdet, er rimelige.

Konkluderer vi, om ledelsens udarbejdelse af årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift er passende, samt om der på grundlag af det opnåede revisionsbevis er væsentlig usikkerhed forbundet med begivenheder eller forhold, der kan skabe betydelig tvivl om virksomhedens evne til at fortsætte driften. Hvis vi konkluderer, at der er en væsentlig usikkerhed, skal vi i vores revisionspåtegning gøre opmærksom på oplysninger herom i årsregnskabet eller, hvis sådanne oplysninger ikke er

Årsregnskab 2017 | 7

tilstrækkelige, modificere vores konklusion. Vores konklusioner er baseret på det revisionsbevis, der er opnået frem til datoen for vores revisionspåtegning. Fremtidige begivenheder eller forhold kan dog medføre, at virksomheden ikke længere kan fortsætte driften.

Vi kommunikerer med ledelsen om blandt andet det planlagte omfang og den tidsmæssige placering af revisionen samt betydelige revisionsmæssige observationer, herunder eventuelle betydelige mangler i intern kontrol, som vi identificerer under revisionen.

Andre Oplysninger end årsregnskabet og revisors erklæring herom Ledelsen er ansvarlig for Andre Oplysninger.

Andre Oplysninger omfatter Fællesskabets årsberetning på side 11-21, som ikke er omfattet af årsregnskabet og vores erklæring herom.

ERKLÆRING I HENHOLD TIL ANDEN LOVGIVNING OG ØVRIG REGULERING Udtalelse om juridisk-kritisk revision og forvaltningsrevision Ledelsen er ansvarlig for, at de dispositioner, der er omfattet af regnskabsaflæggelsen, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Ledelsen er også ansvarlig for, at der er taget skyldige økonomiske hensyn ved forvaltningen af de midler og driften af de aktiviteter, der er omfattet af årsregnskabet. Ledelsen har i den forbindelse ansvar for at etablere systemer og processer, der understøtter sparsommelighed, produktivitet og effektivitet.

I tilknytning til vores revision af årsregnskabet er det vores ansvar at læse Andre Oplysninger og i den forbindelse overveje, om Andre Oplysninger er væsentligt inkonsistente med årsregnskabet eller vores viden opnået ved revisionen eller på anden måde synes at indeholde væsentlig fejlinformation. Hvis vi på grundlag af det udførte arbejde konkluderer, at der er væsentlig fejlinformation i Andre Oplysninger, skal vi rapportere om dette forhold.

I tilknytning til vores revision af årsregnskabet er det vores ansvar at gennemføre juridiskkritisk revision og forvaltningsrevision af udvalgte emner i overensstemmelse med standarderne for offentlig revision. I vores juridisk-kritiske revision efterprøver vi med høj grad af sikkerhed for de udvalgte emner, om de undersøgte dispositioner, der er omfattet af regnskabsaflæggelsen, er i overensstemmelse med relevante bestemmelser i bevillinger, love og andre forskrifter samt indgåede aftaler og sædvanlig praksis. I vores forvaltningsrevision vurderer vi med høj grad af sikkerhed, om de undersøgte systemer, processer eller dispositioner understøtter skyldige økonomiske hensyn ved forvaltningen af de midler og driften af de aktiviteter, der er omfattet af årsregnskabet.

Vi har ingenting at rapportere i den forbindelse.

Hvis vi på grundlag af det udførte arbejde konkluderer, at der er anledning til

Vores konklusion om årsregnskabet dækker ikke Andre Oplysninger, og vi udtrykker ingen form for konklusion med sikkerhed om disse.

Årsregnskab 2017 | 8

væsentlige kritiske bemærkninger, skal vi rapportere herom i denne udtalelse.

Vi har ingen væsentlige kritiske bemærkninger at rapportere i den forbindelse.

Roskilde, den 20. marts 2018 BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab CVR-nr. 20 22 26 70

Lasse Jensen Statsautoriseret revisor

Michael S. Nielsen Registreret revisor

Årsregnskab 2017 | 9

NORDSJÆLLANDS BRANDVÆSENS MISSION OG VISION Mission

Vi møder borgere, virksomheder og kunder med kompetente og veluddannede medarbejdere.

Vi skal, med afsæt i gældende lovgivning, skabe sikkerhed og tryghed for borgere og virksomheder ved at forebygge, begrænse og afhjælpe ulykker, katastrofer og utilsigtede hændelser.

Vi skal løse relevante serviceopgaver for vores ejerkommuner og andre offentlige virksomheder.

Vision Vi skaber tryghed og sikkerhed for borgere og virksomheder.

Vi leverer effektive, troværdige og fagligt velfunderede løsninger, med respekt og anerkendelse for borgerens, virksomhedens og kundens behov.

Vi er en moderne, dynamisk og professionel virksomhed, som er synlig, og i relation til kvalitet og udvikling går foran i et samfund i stadig udvikling.

Vi er en attraktiv arbejdsplads, der tiltrækker og fastholder kvalificerede og motiverede medarbejdere.

NORDSJÆLLANDS BRANDVÆSENS VÆRDIER Vi er anerkendende og tillidsskabende

Vi er nysgerrige og innovative

Det betyder, at vi har fokus på en åben, ærlig og dialogbaseret tilgang i vores måde at arbejde sammen på både internt i organisationen og eksternt med kunder og samarbejdspartnere. Det betyder, at vi loyalt deler viden og udviser respekt og tillid i relation med andre.

Det betyder, at vi hele tiden søger at være på forkant med udviklingen i forhold til den virkelighed og det samfund, som vi er en del af. Vi vil gerne udfordre de eksisterende rammer med henblik på at optimere vores ydelser.

Vi skaber tryghed for borgerne og vore medarbejdere

Vi gør en forskel Det betyder, at vi sætter en ære i at hjælpe andre.

Det betyder, at vi sætter fagligheden højt og værner om medarbejderens stolthed og engagement.

Vi er ansvarsbevidste og prioriterer ordentlighed

Det betyder, at vi i samarbejde med kommunerne aktivt bidrager til fundamentet, der skaber tryghed og omsorg for borgerne, og sikkerhed for virksomhederne. Vi bestræber os på at skabe en attraktiv arbejdsplads kendetegnet ved tryghed og sikkerhed for medarbejderne.

Det betyder, at vi i forhold til vores kunder og borgere yder vores bedste og agerer omsorgsfuldt i forhold til opgaveløsningen.

Årsregnskab 2017 | 10

ÅRETS VÆSENTLIGSTE BEGIVENHEDER Nordsjællands Brandvæsen har i 2017 haft fokus på konsolidering af de mange nye tiltag samt at få ændringerne ført ud i livet og til at fungere efter hensigten.

Grundlaget for fortsat implementering af ny risikobaseret dimensionering skulle sikres.

Opdatering af vagtcentralservere.

Harmonisering og opgradering af systemet til udkald af brandfolk. Oplæring af medarbejdere på vagtcentralen i håndtering af operative opgaver. Etablering og uddannelse i brug af pionerkøretøj, samt ikke mindst styrkelse af robustheden ved hvervning og uddannelse af nye deltidsbrandfolk. Alt sammen delelementer, som vil understøtte en sikker og effektiv udnyttelse af de operative ressourcer.

Under mottoet ”Styring, der giver mening” har Nordsjællands Brandvæsen i ledelsesregi arbejdet med at styrke styringen i organisationen. Det fælles beredskab er en stor sammenbragt familie, og for at forenkle hverdagens styringsmæssige kompleksitet er der fremover valgt at arbejde med ét overordnet værktøj til styring af alle projekter

og opgaver. Ledelsesinformation, herunder særlig udvikling af vores økonomistyring har været i fokus. Samlet skal det sikre en effektiv og målrettet ressourceudnyttelse, samt kvalitet i såvel arbejde som resultat.

Kørselstjenesten blev ved årets begyndelse samlet på Station Hørsholm. Det gav nogle opstartsvanskeligheder, men efter omlægning og optimering af disponeringssystemet er der opnået en mere effektiv rutefordeling. Kunderne, såvel kommunerne som borgere, er glade.

Med den netop gennemførte arbejdspladsvurdering er det glædeligt at konstatere, at Nordsjællands Brandvæsen generelt opfattes som en god arbejdsplads.

Det er naturligvis ikke uden forbedringsmuligheder, hvor der i 2018 skal udarbejdes handleplaner, som medarbejderne sammen med ledelsen skal arbejde videre med.

ANDRE BEGIVENHEDER Lederforum I Nordsjællands Brandvæsen har der i 2017 været fokus på udvikling af ledelse og ledere på alle niveauer i den samlede organisation. I praksis betød det udarbejdelse af en strategi for udvikling af ledelse og ledere, som danner grundlag for måden, hvorpå vi praktiserer ledelse og herunder kompetenceudvikling af den enkelte leder.

Udviklingen af ledelse og ledere gennemføres som et forløb, hvor der påtænkes en række fælles arrangementer for den samlede ledergruppe samt mere specifikke tiltag målrettet den enkeltes behov. I udviklingen af den enkelte leder tilstræbes et grundlæggende basisniveau som et fælles fundament for alle organisationens ledere.

Hertil suppleres efter behov med relevante målrettede ledelses- og fagmoduler.

Årsregnskab 2017 | 11

Der etableres et permanent fælles ledernetværk – Lederforum. Dette forum skal ses som et supplement til organisationens allerede eksisterende ledelsesstruktur. Lederforum skal være udgangspunkt for fælles drøftelser om udvikling af såvel ledelse som organisationen i øvrigt.

Styring, der giver mening Nordsjællands Brandvæsen har en målsætning om at arbejde struktureret med at udvikle virksomheden med henblik på at optimere vores ydelser. I 2017 indledtes derfor et kompetenceudviklingsforløb i ledelsen for at styrke styringen i organisationen.

Omfanget af styringsparadigmer, ledelses- og styringsværktøjer m.m. har aldrig været større. Grundlæggende handler det om at beskrive og samtidig forenkle hverdagens kompleksitet. Omfanget af forskellige tilgange, modeller og værktøjer er dog ofte i sig selv medvirkende til at øge kompleksiteten.

For at forenkle denne kompleksitet arbejder Nordsjællands Brandvæsen med et overordnet styringsværktøj som udgangspunkt for al styring af projekter og opgaver. Derved skabes et fælles sprog og en fælles tilgang til styring. Det er ambitionen, at dette skal medvirke til at skabe en gennemsigtighed og fælles forståelse for arbejdsprocesserne samt medvirke til at sikre kvalitet i arbejdet – og ikke mindst i resultatet.

Formålet med økonomistyring i Nordsjællands Brandvæsen er at sikre, at de tildelte ressourcer anvendes, så kerneopgaverne i virksomheden udføres effektivt og målrettet. God økonomistyring skal samtidig sikre fokus på at skabe råderum for kontinuerligt at udvikle og forbedre Nordsjællands Brandvæsens kerneopgaver til gavn for borgere, medarbejdere og ejerkommuner.

I processen er det nye lederforum inddraget i en tættere økonomistyring, hvor de daglige ledere har en nøglefunktion i afdækning af budgetforudsætningerne, den månedlige budgetopfølgning samt det årlige regnskab.

Digitalisering Der er i 2017 udarbejdet en analyse, der havde til formål at afdække systemer og arbejdsgange i organisationen. Konklusionen er, at Nordsjællands Brandvæsen har et meget fragmenteret systemlandskab, som hænger dårligt sammen. Det afføder mange manuelle rutiner, genindtastninger og spildtid.

Der er derfor et overordnet behov for en tæt systemmæssig integration mellem beredskab, serviceopgaver, fakturering, løn og økonomi.

Hertil kommer et behov for at understøtte en ny økonomistyringsmodel med tættere opfølgning samt transparens i forhold til omkostningerne for den enkelte opgave.

Økonomistyring I lyset af Nordsjællands Brandvæsens fokus på styring og med baggrund i etablering af det nye lederforum er der i 2017 iværksat en indsats for at udvikle en styrket økonomistyring i organisationen.

Årsregnskab 2017 | 12

OPERATIVT

Øvelser

Hvervning

Der blev over sensommeren 2017 afholdt en række store fællesøvelser på Station Fredensborg. Alle brandfolk blev på tværs af stationer inddelt i hold og deltog på skift i redningsøvelser med fokus på pionerberedskab, kemikalieøvelser og øvelser med stiger og faldsikringsudstyr.

I starten af 2017 stod det klart, at der var behov for at styrke deltidsmandskabet på alle fem brandstationer. Vi iværksatte derfor en lokal rekrutteringskampagne i samspil med lokalpressen og gennem annoncering på Facebook. Det var en succes, og der var stor interesse og mange henvendelser. Vi har derfor kunnet byde velkommen til 24 nye brandfolk i 2017. Seks havde allerede en brandmandsuddannelse ved ansættelsen. 18 opfyldte de grundlæggende forudsætninger for at blive deltidsbrandmand og kunne derfor begynde deres grunduddannelse samme år.

Med tilgangen af de 24 nye brandfolk er alle fem stationer nu oppe på fuld normering i forhold til det fastsatte krav i den risikobaserede dimensionering.

Uddannelse Der har været stor uddannelsesaktivitet i operativt beredskab i 2017. I foråret gennemførte fem brandmænd funktionsuddannelsen Indsats. I efteråret og vinter har to medarbejdere været på Beredskabsstyrelsens uddannelsescenter i Tinglev på indsatslederuddannelsen. Begge har bestået og vil indgå i indsatsledervagten i 2018.

Vores 18 nye brandfolk har gennemført grunduddannelse Indsats i et internt kursusforløb. Kurset er gennemført i tæt samarbejde med holdledere fra deltidsstyrken og Service og Logistikafdelingen. Et flot gennemført kursus af både instruktører og deltagere.

Risikobaseret dimensionering (RBD) Som led i implementeringen af RBD blev der i sommeren 2017 etableret pionerberedskab på Station Fredensborg. Forud for etableringen lå en længere proces med indkøb af materiel til køretøjet, som indledningsvis er opbygget på en af de eksisterende autosprøjter, som er blevet udfaset i forbindelse med RBD’en. Det endelige køretøj bliver opbygget på et nyt chassis, når der forventeligt har kørt en udbudsproces i 2018.

Processen omkring implementering af RBD har i 2017 medført en række tilpasninger af køretøjer og ombytning af køretøjer mellem stationer. Takket være engagerede arbejdsgrupper fra alle fem stationer, som alle har ydet en stor indsats, er resultatet blevet rigtig godt. Arbejdsgrupperne gennemførte både omskoling og tilpasning af flere køretøjer, således at der blev plads til alt nødvendigt materiel.

Som et led i effektiviseringer blev der i 2017 reduceret i køretøjer på alle stationer. På stationerne i Nærum og Hørsholm blev det gamle frigørelsesværktøj erstattet med moderne udstyr. Frigørelsesværktøjet er indkøbt fra samme producent, som har leveret redningsmateriellet til det nye pionerberedskab.

Opgradering af pagersystemet

Årsregnskab 2017 | 13

Pagersystemet har i årets løb fået en stor opgradering. Systemet sikrer, at man på vagtcentralen og på skærme i brandgaragen har overblik over antallet af brandfolk på vej til en station ved udkald. Det giver vagtcentralen et aktuelt grundlag at disponere ud fra og dermed mulighed for at tilkalde supplerende styrker, såfremt det er nødvendigt.

Det nye pagersystem har derudover den fordel, at alle brandstationer nu alarmeres på samme vis og uden manuelt forsinkede disponeringer. Det sker gennem et ”ekspresudkald”, der sikrer en hurtig og effektiv alarmering af alle brandfolk.

IT-teknikken har været udfordrende, hvilket har forsinket dele af processen, herunder blandt andet tilpasning af udrykningssammensætninger. De sidste detaljer i den forbindelse forventes dog at komme på plads i begyndelsen af 2018.

Supplerende beredskab (frivillige) Nordsjællands Brandvæsens supplerende beredskab samles i 2018 på brandstationen i Hørsholm. Vores mange frivillige har derfor brugt 2017 på et større oprydningsarbejde, så der bliver plads til det primære materiel i Hørsholm.

Samarbejdet med Nordsjællands Politi om fælles drift af Politiets Beredskabsordenskorps ophørte efter fælles aftale. Ordenskorpset er efterfølgende blevet nedlagt. 11 frivillige fra ordenskorpset har herefter ønsket at tegne kontrakt med Nordsjællands Brandvæsen som frivillige.

Der er i 2017 tegnet 30 nye kontrakter med eksisterende og nye frivillige (inkl. de 11 fra ordenskorpset).

FOREBYGGELSE OG PLANLÆGNING BR18 og ny certificeringsordning Den 1. januar 2018 forventes Bygningsreglement 2018 (BR18) og den nye certificeringsordning for brandrådgivere at træde i kraft. Dermed flyttes den tekniske byggesagsbehandling og statikken (beregning af bærende konstruktioner) fra de kommunale myndigheder til certificerede rådgivere, som til gengæld skal dokumentere og kvittere for, at løsningerne lever op til reglerne i det kommende BR18.

De nye regler, der træder i kraft af flere trin fra 1. januar 2018 til 1. januar 2020, har betydning for samarbejdet mellem kommunerne og Nordsjællands Brandvæsen.

Samarbejdsaftaler med kommunerne om byggesager er derfor under revision og forventes klar primo 2018. Samarbejdet er blevet formaliseret med en skriftlig aftale mellem kommunernes byggesagsafdelinger og Nordsjællands Brandvæsen. Forebyggelse og Planlægning har deltaget i det arbejde, der nationalt har været ved udformningen af de nye regler og vejledninger for brandsikring af byggeri.

Nordsjællands Brandvæsen har i 2017 behandlet 92 bygge- og brandtekniske sager.

Plan for forebyggelse Forebyggelse og Planlægning har i 2017 fortsat arbejdet med en samlet plan for forebyggelse.

Planen indeholder seks indsatsområder:  Det enkle budskab  Sårbare ældre og andre udsatte grupper  Børn og unge  Blinde alarmer

Årsregnskab 2017 | 14

 

Kommunale ejendomme Risikoobjekter og kulturværdier

Beredskabsplanlægning i kommunerne Forebyggelse og Planlægning har sammen med kommunerne udarbejdet kommunale beredskabs- og sundhedsberedskabsplaner.

Ud over otte overordnede planer har Forebyggelse og Planlægning arbejdet med beredskabsplaner for ekstremt vejr (fx nedbør).

Digitalisering af beredskabsplaner Forebyggelse og Planlægning har i 2017 implementeret en digital platform til styring af alle ejerkommunernes beredskabsplaner.

Platformens brugere er primært Nordsjællands Brandvæsens døgnbemandede vagtcentral. Den nye digitale platform medvirker til et øget overblik over informationer om hændelser, information om bygninger og aktivering af ansvarlige personer i planernes krisestabe.

Evaluering af brandsyn Forebyggelse og Planlægning har løbende arbejdet med udviklingen af det dialogbaserede brandsyn. Vi går årligt ca. 600 brandsyn, og vi har meget fokus på, at de driftsansvarlige, vi møder, har en god og konstruktiv oplevelse i mødet med brandvæsenet. Vi har derfor udsendt et elektronisk spørgeskema til alle, som har haft besøg. Disse svar har været med til at kvalitetssikre måden, hvorpå vi går brandsyn.

Brandkadetter Brandkadetter i Danmark er støttet af TrygFonden og VELUX FONDEN i 2014-2018.

Brandkadetter i Danmark tilbyder en brandkadetuddannelse til unge i alderen 10-

18 år, hvor brandmænd gennem en blanding af teori og praksis underviser de unge i forskellige brandmandsfaglige discipliner.

Formålet er at give særligt unge med udfordringer fornyet tro på sig selv gennem succesoplevelser, nye fællesskaber og beredskabsfaglige kompetencer samt kontakt til positive rollemodeller, hvilket reducerer de negative effekter, som følger af de udfordringer, de kæmper med til dagligt.

Nordsjællands Brandvæsen har i 2017 haft brandkadetter i samarbejde med Fredensborg Kommune. Det har været en stor succes, som i 2018 også udbredes til Rudersdal Kommune. Vi vil arbejde på at udbrede konceptet til alle fire ejerkommuner.

VAGTCENTRAL Nye servere Der er ultimo 2017 gennemført en udskiftning af det samlede serversetup på både den primære vagtcentral i administrationen i Kokkedal og på backupvagtcentralen på brandstationen i Nærum.

Udskiftningen var nødvendig, da de eksisterende servere var forældede og økonomisk urentable at vedligeholde. Med de nye servere råder vagtcentralen over et forenklet og teknisk fremtidssikret setup, der sikrer stabil drift.

Sammenlægning og hjemtagning Samarbejdet med Helsingør Kommunale Brandvæsens vagtcentral er ophørt, idet vagtcentralopgaver for Fredensborg Kommune er hjemtaget til Nordsjællands Brandvæsens vagtcentral.

Vores fire ejerkommuner er teknisk set tilsluttet to forskellige 112-alarmcentraler,

Årsregnskab 2017 | 15

der hidtil har haft to forskellige tekniske setups. Nordsjællands Brandvæsen har i dialog med alarmcentralerne medvirket til et ens 112-alarmeringskoncept, hvilket forenkler det tekniske setup på vagtcentralen.

Efter sammenlægningen af de tidligere brandvæseners vagtcentraler til den døgnbemande-de vagtcentral alarmeres alle fem brandstationers brandfolk nu fra Nordsjællands Brandvæsens vagtcentral.

I december 2017 er den samlede alarmeringsinfrastruktur hjemtaget. Hidtil har infrastrukturen for alarmering af brandfolkene været fragmenteret og bestået af et teknisk samarbejde med et andet beredskabs vagtcentral.

Udvikling og kompetence Vagtcentralen varetager nu både servicekald fra kommunerne og fungerer som operativ vagtcentral, ved udrykning. Der er gennemført en kompetenceudvikling af alle vagtcentraloperatører, således at man kan håndtere de operative opgaver.

Med omlægningen til egen alarmeringsinfrastruktur er der endvidere gennemført en række forbedringer i systemet, så der nu er etableret ekspreskald, kryptering og retursvarfunktion i brandfolkenes alarmradioer (pager).

Der er opsat to skærme i alle brandgaragerne på de fem brandstationer og på vagtcentralen. På den ene skærm kan brandfolk og vagtcentralen se alarmoplysninger og kørevej til skadestedet.

På den anden skærm ses antal og funktion på de brandfolk, som via deres alarmradioer (pager) har kvitteret for, at de er på vej til stationen.

Der er etableret overvågning og koncept for nødalarmering på alle Nordsjællands Brandvæsens fem sendemaster placeret i de fire ejerkommuner.

SERVICE OG LOGISTIK Kørselsafdelingen De tre selvstændige kørselstjenester på Nærum, Birkerød og Hørsholm Stationer blev i starten af året samlet på brandstationen i Hørsholm. Her har kørsel fået en nyistandsat frokoststue, og der er lavet parkeringsbåse til afdelingens mange busser.

Det fælles kørselskontor er placeret sammen med vagtcentralen i administrationsbygningen på Kokkedal Industripark 14. For at styrke den fælles koordinering og optimering af det nye digitale kørselssystem er der ansat en ny teamkoordinator, så der nu er to på kontoret, og leder af kørselstjenesten har været på en række opkvalificeringskurser.

Kørselssystemet Trapeze er blevet omlagt og optimeret, hvilket har medført en mere effektiv rutefordeling. Det har efterfølgende resulteret i ros fra vores samarbejdspartnere, der har mærket et stort løft i forhold til rettidig ankomst på afhentningsstederne.

Som en del af sammenlægningen af de tre kørselstjenester påbegyndte vi i 2016 en længe ventet udskiftning af busser. Der blev i slutningen af 2016 indkøbt to nye busser. I 2017 er indkøbt to mere. Der er tale om en gradvis udskiftning af en stor del af busflåden, og der forventes indkøb af flere busser i 2018.

Kørselsafdelingen har i 2017 haft en gradvis stigning i antallet af transporter med borgere.

Vi oplever et øget behov for transport grundet den stigende andel af ældre i vores fire ejerkommuner. Vi påbegyndte transport

Årsregnskab 2017 | 16

af skolebørn i 2016 og kører nu dagligt med tre busser med børn.

Kørselsafdelingens madbiler har kørt på samme niveau som sidste år. Her kan vi med stolthed nævne, at Fødevarestyrelsen har været på besøg, og belønnet vores madkørsel med en ’elite-smiley’.

Logistik Den nye logistikafdeling kom på plads på stationen i Hørsholm i starten af 2017.

Logistik varetager en lang række tværgående opgaver for hele organisationen. Ved at samle logistikafdelingen på en lokation er der opnået en bedre udnyttelse af ressourcerne.

Logistik løser følgende opgaver:       

Kursusvirksomhed Servicering af håndslukningsmateriel Servicering af dykker- og røgdykkerudstyr Værkstedsfunktion og drift af hjemmeplejens bilpark Værkstedsfunktion for operative køretøjer Servicevagt Diverse yderligere opgaver

Nordsjællands Brandvæsen har i 2017 varetaget servicevagtfunktion for Allerød, Fredensborg, Hørsholm og Rudersdal Kommuner (samt en mindre del i Helsingør).

Der har i årets løb været særligt mange løfteopgaver. Der blev i 2017 igangsat en række tiltag til dækning af en øget harmonisering af området. Disse tiltag forventes implementeret pr. 1. januar 2018.

Hjælpemiddeldepoterne Fredensborg Hjælpemiddelcentralen i Fredensborg har haft et udfordrende 2017. En energirenovering af dele af centralens bygning resulterede i en stor vandskade pga. dårlig afdækning. Under entreprenørens efterfølgende udbedring af skaden skete der fejl, hvorfor der opstod skimmelsvamp i store dele af bygningen. Dele af centralen var derfor rykket midlertidigt i telte, mens skimmelsvampen blev fjernet. Det gav selvsagt udfordringer, men hjælpemiddelcentralens medarbejdere løste opgaven på forbilledlig vis.

Oprydning efter vandskaden er udført af ejeren af bygningen, Fredensborg kommune.

Nordsjællands Brandvæsen har dermed ikke haft udgifter i forbindelse med oprydningen.

I perioden med genhusning i telte, har det dog været nødvendigt at trække medarbejderne ind til ekstra arbejde for at kunne følge med leveringen. Udgifterne til dette merarbejde er dækket af Nordsjællands Brandvæsens egen ramme.

Vi har i samarbejde med Helsingør og Fredensborg kommuner i efteråret 2017 haft en konsulent fra KL´s Konsulentvirksomhed (KLK) til at se på driften af hjælpemiddelcentralen. Der er på den baggrund udarbejdet en rapport med en række udviklingsmuligheder, som KLK fandt, vil forbedre samarbejdet og den daglige drift.

Hjælpemiddelcentralen har i december 2017 igangsat udarbejdelse af nye arbejdsprocedurer, som kan forbedre driften.

Vi forventer, at vi i samarbejde med kommunerne vil kunne optimere på samarbejde og drift i løbet af 2018.

Årsregnskab 2017 | 17

Nærum Hjælpemiddeldepotet i Nærum fik taget hul på opgaven med sammenlægningen af de tre eksisterende hjælpemiddeldepoter i Hørsholm, Lyngby-Taarbæk og Rudersdal Kommuner. Det nye fælles depot skulle stå klar den 1. september 2017, og flytning til de nye lokaler i Nærum begyndte planmæssigt i maj måned. Der er dog opstået visse forsinkelser i processen, hvorfor vi nu forventer at stå helt klar den 1. marts 2018.

I starten af 2018 kommer det til at gå stærkt.

Renoveringen af den sidste del af bygningen startes op igen, der installeres en ny vasketunnel til hjælpemidler, og medarbejderne fra Hørsholm og Lyngby-Taarbæk rykkes til Nærum.

kurser i alle vores fire ejerkommuner – Allerød, Fredensborg, Hørsholm og Rudersdal.

Udbud af kurser Der er i 2017 blevet udbudt kurser i førstehjælp, opdatering af førstehjælp, elementær brandbekæmpelse, varmt arbejde og ABA-brugerkursus for driftsansvarlige.

Vi arbejder løbende på at sikre en ensartet og højt kvalificeret undervisning på alle kurser.

Alle kurser i førstehjælp er afviklet i henhold til Dansk Førstehjælpsråds vejledning.

Kvalificerede instruktører

Så på trods af udfordringerne vil begge depoter fortsætte den daglige drift af levering/afhentning af hjælpemidler, udføre reparationer af hjælpemidler og opsætte vores automatiske dørlåse og nødkald – alt sammen med høj service og effektivitet.

Alle instruktører er ansat ved Nordsjællands Brandvæsen og er godkendt jf. Dansk Førstehjælpsråd og Beredskabsstyrelsen. I 2017 var to af vores instruktører på instruktørkursus. Det sker som del af kursusafdelingens plan for uddannelse og opkvalificering.

Kursusaktivitet

Kvalitetssikring

Nordsjællands Brandvæsens kursusafdeling har haft et godt år med stor kursusaktivitet i 2017. Vi oplever en stigende interesse for vores kurser.

Der har været fokus på en løbende kvalitetssikring af de afholdte kurser, herunder evaluering af kurser, indkøb af nye undervisningsmaterialer og udvikling af nyt undervisningsmateriale.

Der er afviklet 40 kurser i førstehjælp, 34 kurser i elementær brandbekæmpelse og 3 brandtekniske kurser.

Herunder skal særligt nævnes, at vi igen i år har afholdt kursus i færdselsrelateret førstehjælp for alle 8.-klasser i Hørsholm Kommune.

Der er i 2017 sket en gradvis udbygning af vores kursusaktiviteter, så vi nu afholder

Årsregnskab 2017 | 18

UDVIKLING I FORUDSÆTNINGER I FORHOLD TIL BUDGET Nordsjællands Brandvæsen har i 2017 oplevet det første år med mulighed for konsolidering af budgettet på myndighedsområdet efter de to første implementeringsår 2015 og 2016.

På serviceområdet har det været nødvendigt at lave yderligere organisationstilpasninger ved blandt andet at samle kørselstjenesten for at opnå de synergier, der var tiltænkt ved sammenlægningen af beredskaberne. Årets samlede driftsresultat udgør et merforbrug på ca. 886.000 kr.

BRAND Det samlede driftsregnskab på brand viser et overskud på ca. 57.000 kr.

I driftsresultatet tages der højde for en fejl i huslejekontrakten med Hørsholm kommune, hvor kontrakten fejlagtigt indeholder arealer, der ikke vedrører de beredskabsmæssige opgaver. De afholdte udgifter på arealerne, er opgjort til 597.000 kr. Tilgodehavendet indgår i balancen under kortfristede tilgodehavender, der forventes indfriet i 2018.

Der er indgået huslejekontrakter med tre af de fire ejerkommuner, men der udestår stadig aftaler på to lokationer i den sidste kommune.

Principperne for alle huslejekontrakterne er givet i form af en uvildig ejendomsmæglers markedsvurdering af huslejepriserne på de respektive lokationer. Prisniveauet fra ejendomsmæglerens basisvurderingsrapporter har været retningsgivende for huslejen på lokationerne i 2017, hvor der endnu ikke er indgået en endelig huslejekontrakt.

En af Nordsjællands Brandvæsens målsætninger er, at skabe et råderum til

investeringer i udvikling af beredskabet.

I 2017 har der været særlig fokus på investeringer i udskiftning af servere i Vagtcentralen i forlængelse af harmoniseringen af de tre tidligere beredskabers vagtcentraler.

Beredskabskommissionen godkendte den 15. juni 2017, at beredskabet investerede i udskiftning af servere med finansiering via egenkapitalen, som forventes tilbagebetalt over en 5-årig periode.

Samtidig har der været særlig fokus på at optimere Nordsjællands Brandvæsens ITinfrastruktur. Der er i 2017 udført en analyse af rationalerne i en øget digitalisering af Nordsjællands Brandvæsen for at optimere arbejdsgange samt sikre et stabilt administrativt workflow, der kan styrke en høj kvalitet i beredskabets opgaveudførelse.

Besparelserne ved personalereduktion, som blev iværksat ved sammenlægningen i 2015 indtræder med en del forskydninger som følge af de pågældende medarbejderes ansættelsesmæssige vilkår. En væsentlig del af besparelsen er indhentet allerede i 2016, men den fulde effekt af besparelserne ved personalereduktionen forventes stadig først opnået med udgangen af 2018.

På grund af Helsingør kommunes udtræden blev implementering af den risikobaserede dimensionering forsinket, hvorfor investeringer er påbegyndt i 2017 med indkøb af pionermateriel fordelt på køretøjer på stationerne. Samtidig har Nordsjællands Brandvæsen opnået succes ved rekruttering af deltidsbrandmænd i organisationen. Der har således været udgifter til grunduddannelse af en del nye medarbejdere i 2017.

Årsregnskab 2017 | 19

Der udestår fortsat investeringer som forventes afholdt i 2018, herunder investeringer i materiel og køretøjer, herunder et pionerkøretøj samt yderligere kompetenceudvikling af deltidsbrandmændene.

Forventningen til det samlede resultat på brand i 2017 var således et resultat, hvor de forudsatte besparelser endnu ikke er fuldt indfriet, hvilket dels skyldes den forskudte effekt ved den gennemførte personalereduktion og dels at der i 2017 skulle foretages investeringer i forbindelse med sammenlægning af vagtcentralerne og harmonisering af det operative område ved implementering af den nye risikobaserede dimensionering.

SERVICE På serviceområdet er der et samlet merforbrug på ca. 943.000 kr.

Tilsvarende det første år i det nye fælles beredskab har også det andet år på serviceområdet været præget af en omfattende organisationstilpasning.

Der har fortsat i 2017 været fokus på revidering af de eksisterende serviceaftaler samt udarbejdelse af nye aftaler på de områder hvor der ikke tidligere er udarbejdet en egentlig skriftlig aftale.

Der har – som i 2016 – været særlig fokus på de to store områder på serviceområdet, nemlig kørselstjenesten og hjælpemiddeldepoterne.

Kørselstjenesten Kørselstjenesten varetager kørsel af primært borgere, men også mad og biblioteksbøger.

Med henblik på at skabe en mere robust og fleksibel enhed, samt styrke professionalismen

i opgavehåndteringen er hele kørselstjenesten pr. 1. januar 2017 blevet samlet på en fælles lokation.

I 2016 var der et merforbrug på ca. 853.000 kr., som i 2017 er reduceret til et merforbrug på ca. 381.000 kr. Merforbruget i 2017 skyldes dog primært at området var ramt af to samtidige langtidsygdomsramte medarbejdere samt en engangsinvestering i opsætning af det nye kørselssystem Trapeze for at opnå effekten af de forudsatte målsætninger.

Samtidig er der i 2017 indgået nye aftaler med kommunerne i overensstemmelse med målsætningen om at sikre at prisen er beregnet på markedslignende vilkår.

Der er en vis usikkerhed om en del af lønudgiften til persontransport kan være omfattet af lønsumsafgiftspligt. Der pågår en undersøgelse heraf.

I fald, der skulle være tale om en forpligtelse vil det ikke ændre på driftsregnskabets resultat, da serviceydelserne i et §60-selskab skal hvile i sig selv. Og derfor vil en eventuel lønsumsafgift tilfalde ejerkommunerne.

Hjælpemiddeldepoterne Hjælpemiddeldepoterne i Nordsjællands Brandvæsen varetager driften af depoterne, herunder lagerhåndtering, vask samt udbringning og hjemtagning af hjælpemidler mv.

For hjælpemiddelcentralen i Fredensborg, som dækker Fredensborg og Helsingør kommuner, gælder dog det særlige forhold at indkøb af hjælpemidler også varetages af hjælpemiddelcentralens medarbejdere. Her forudsættes det, at et merforbrug på indkøb af hjælpemidler dækkes af kommunerne ved årets udgang.

Der pågår aktuelt stadig en genforhandling af

Årsregnskab 2017 | 20

aftalen mellem parterne med henblik på indgåelse af en ny aftale i 2018.

I 2017 vedtog byrådene i Rudersdal, Hørsholm og Lyngby-Taarbæk kommuner at indgå en samarbejdsaftale omkring fælles drift af hjælpemiddeldepot. Samtidig blev Nordsjællands Brandvæsens varetagelse af

driften godkendt i de to øvrige ejerkommuner.

Det nye fælles hjælpemiddeldepot, som placeres på stationen i Nærum, blev organisatorisk sammenlagt pr. 1. januar 2018.

Den fysiske sammenlægning forventes iværksat i 1. kvartal 2018.

MÅL OG EVALUERING PÅ VÆSENTLIGE OMRÅDER Med udgangspunkt i brandvæsenets vision er der i virksomhedsplanen opstillet en række strategier, som danner grundlag for de mål, som de enkelte afdelinger og medarbejdere arbejder med.

Målsætningen er at skabe en organisation, der anvender ressourcerne hensigtsmæssigt med anvendelse af systemunderstøttelse, hvor det giver bedst mening. Økonomistyring

Arbejdspladsvurdering Med gennemførelsen af arbejdspladsvurdering på alle organisationens områder, er der dannet et grundlag for at udarbejde handleplaner, så medarbejdere og ledere arbejder sammen om at få skabt en attraktiv arbejdsplads, der tiltrækker og fastholder kvalificerede og motiverede medarbejdere. Hensigten er, at sikre de bedste rammer og vilkår for at levere et effektivt beredskab og en god service til vores kunder.

Med etableringen af den nye organisation og de pålagte effektiviseringskrav har der i den nye organisation været et behov for en stærk økonomistyring, som kan danne grundlag for en robust og gennemskuelig økonomi, samt skabe det bedst mulige grundlag for reelle politiske og beredskabsfaglige prioriteringer.

Ved implementering af Nordsjællands Brandvæsens økonomiske principper er der skabt ejerskab for økonomien og udviklet intern ledelsesinformation, så ledelsen har gode og effektive værktøjer.

Digitalisering En analyse af Nordsjællands Brandvæsens IT infrastruktur har givet et oplyst grundlag for det videre arbejde med at professionalisere Nordsjællands Brandvæsen administrative arbejde og fremtidssikre organisationens kvalitative ambitioner. Det forventes, at der i 2018 iværksættes et digitaliseringsprojekt, der skal samle og effektivisere den daglige drift. Projektet forventes færdigt ultimo 2018.

I 2018 vil der stadig være stort fokus på inddragelse af ledere i budgetopfølgningen med anvendelse af ledelsesinformation som pejlemærker for i hvilken retning organisationen er på vej.

Årsregnskab 2017 | 21

HOVED- OG NØGLETAL Oversigt over væsentlige økonomiske nøgletal i 1.000 kr.

Regnskab 2017

Regnskabsopgørelsen (udgiftsbaseret) Resultat af ordinær driftsvirksomhed

886

Balance, aktiver Anlægsaktiver i alt

17.778

Omsætningsaktiver i alt

2.691

Balance, passiver Egenkapital

3.137

Hensatte forpligtigelser

71

Langfristet gæld

17.221

Kortfristet gæld

40

Note: Sammenligningstal er udeladt, da det er førte hele driftsår for Nordsjællands Brandvæsen stiftet 1. juni 2016.

ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS

Generelt

God bogføringsskik

Nordsjællands Brandvæsen er et fælleskommunalt samarbejde oprettet efter § 10 i beredskabsloven samt den kommunale styrelseslovs § 60, hvorfor regnskabet aflægges i henhold til gældende lovgivning og efter de retningslinjer, der er fastlagt af ministeriet i Budget– og regnskabssystem for kommuner. Styrelsesloven fastsætter, at årsregnskabet i fornødent omfang skal være ledsaget af bemærkninger, navnlig vedrørende væsentlige afvigelser mellem bevillings- og regnskabsforløb. Der skal også udarbejdes bemærkninger til regnskabet i tilfælde, hvor der nok er overensstemmelse mellem regnskabs- og bevillingsbeløb, men hvor de aktiviteter eller formål, som var forudsat ved bevillingsafgivelsen, ikke er realiseret.

Selskabets bogføring foretages i overensstemmelse med god bogføringsskik.

Den gode bogføringsskik kan beskrives som den praksis, der til enhver tid anses for god skik og brug blandt kyndige og ansvarsbevidste fagfolk inden for bogføringsområdet. Det er en forudsætning for god bogføringsskik, at reglerne i Budget– og regnskabssystem for kommuner samt øvrige relevante forskrifter er fulgt.

Regnskabsmaterialet omfatter de faktiske registreringer, herunder transaktionsspor, beskrivelser af bogføringen, herunder aftaler om elektronisk dataudveksling, beskrivelser af systemer til at opbevare og fremfinde opbevaret regnskabsmateriale, bilag og anden dokumentation, oplysninger i øvrigt, som er nødvendige for kontrolsporet, regnskaber samt revision.

Årsregnskab 2017 | 22

DRIFTSREGNSKAB Indregning af indtægter, udgifter og omkostninger Indtægter indregnes så vidt muligt i det regnskabsår, de vedrører, jf. transaktionsprincippet. Driftsudgifter i udgiftsregnskabet indregnes i det regnskabsår, de vedrører, jf. transaktionsprincippet, forudsat at de er kendte for selskabet inden udløbet af supplementsperioden. Udgifter vedrørende regnskabsåret afholdt i supplementsperioden

indtil den 2. februar 2018 indregnes.

Anlægsudgifter indregnes i udgiftsregnskabet i de regnskabsår, hvori anlægsudgiften afholdes.

Præsentation i udgiftsregnskabet Det udgiftsbaserede regnskabs primære funktion er at kunne sammenholde regnskabet med budgettet, der er opgjort efter udgiftsbaserede principper.

BALANCEN Præsentation af balancen Formålet med balancen er at vise selskabets aktiver og passiver opgjort henholdsvis ultimo regnskabsåret og året før, idet der ved passiver forstås summen af egenkapital og forpligtigelser.

Der er af ministeriet fastsat formkrav til, hvordan balancen skal udarbejdes.

Materielle anlægsaktiver Aktiver indregnes som hovedregel i balancen til kostpris og afskrives over den forventede levetid. Ejendomsretten dokumenteres via bogførte fakturaer og leasingaftaler m.v.

Aktiver med en levetid på 1 år eller derunder — samt aktiver under 100.000 kr., herunder overdragede aktiver – afskrives straks og registreres således ikke i anlægskartoteket.

Indretning af lejede lokaler samt anlæg,

driftsmateriel og inventar, herunder EDBudstyr, måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger.

Kostprisen omfatter anskaffelse samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug.

Udgifter på over 100.000 kr., der medfører en væsentlig forbedring af et aktivs egenskaber eller en væsentlig forlængelse af et aktivs levetid, aktiveres sammen med det pågældende aktiv og afskrives over den nye levetid. Udgifter til mindre reparationer o.l., som ikke har væsentlig indflydelse på aktivets levetid eller egenskaber i øvrigt, udgiftsføres i det regnskabsår, hvori de afholdes. Øvrige materielle anlægsaktiver Øvrige materielle anlægsaktiver er indregnet til anskaffelsespris med fradrag af afskrivninger. Aktiver til over 100.000

Årsregnskab 2017 | 23

kr., der indgår som en del af et større anlæg, registreres som et samlet anlæg.

Inventar indkøbt til samme formål aktiveres, når der er tale om en start/nybygning eller om en væsentlig modernisering eller udvidelse.

Levetider er fastlagt til følgende:

Aktivtype Specialkøretøjer Køretøjer i øvrigt Specialudstyr, maskiner m.m.

Inventar, IT-udstyr m.m.

Personlige enkelthjælpemidler

Levetid 7-15 5-8 10-15 3-5 5

Såfremt der er afveget fra levetiderne udmeldt af ministeriet, er dette anført som note til anlægsnoten i regnskabet.

For enkelte aktiver fastsættes ved anskaffelsen en forventet scrapværdi, der ikke afskrives.

anlægsaktiver afskrives over den forventede levetid, der fastsættes efter typen af aktiv. Der er ved indtræden i det nye fælles beredskab ikke skelnet til perioden for aftalerne. Det betyder, at der har været afholdt udgifter i det ene regnskabsår, der vedrører et andet. Men da den samlede årlige ydelse er uafhængig af perioden, som betalingen dækker, periodiseres ikke for udgifterne, da de vil være fortløbende.

Omsætningsaktiver – tilgodehavender Indtægter modtaget inden regnskabsårets udgang, men som vedrører efterfølgende regnskabsår, er klassificeret som periodeafgrænsningspost under omsætningsaktiver – tilgodehavender.

Indtægter, som vedrører indeværende regnskabsår, men som først betales i det efterfølgende regnskabsår, er klassificeret som kortfristet tilgodehavende.

Mellemværende med Rudersdal kommune indeholder netto mellemværende af debitorer og kreditorer.

Der afskrives ikke på materielle anlæg under udførelse. Først når anlægget er udført, påbegyndes afskrivning over anlæggets forventede levetid.

Kortfristet gæld Finansielt leasede anlægsaktiver Leasingkontrakter for materielle anlægsaktiver, hvor Nordsjællands Brandvæsen har alle væsentlige risici og fordele forbundet med ejendomsretten (finansiel leasing), registreres i anlægskartoteket og indregnes til kostprisen. Kostprisen måles som den laveste af enten dagsværdien af det leasede aktiv eller nutidsværdien af minimumsleasingydelserne med tillæg af omkostninger. Finansielt leasede

Udgifter afholdt inden regnskabsårets udgang, men som vedrører efterfølgende regnskabsår, er klassificeret som periodeafgrænsningspost under omsætningsaktiver – tilgodehavender.

Kortfristet gæld til pengeinstitutter m.v. optages med restværdien på balancetidspunktet.

Fællesskabet indregner ikke feriepengeforpligtelse under den kortfristede gæld, da medarbejderne ved etableringen af Nordsjællands

Årsregnskab 2017 | 24

Brandvæsen blev overdraget med deres ferie uden mellemregning/afregning.

HENSÆTTELSER Tjenestemandsforpligtelser

Noter til driftsregnskab og balance

Brandvæsenets tjenestemandspensionsforpligtelse er delvis dækket ved forsikring i Sampension A/S.

Der er udarbejdet noter til henholdsvis driftsregnskab og balance, i det omfang der er væsentlige forhold, som bør belyses, og/eller ministeriet har stillet krav om noteoplysning/regnskabsbemærkning.

Forpligtelsen omfatter erhvervsaktive tjenestemænd og pensionister.

I forbindelse med årsregnskab 2015 blev der udarbejdet en aktuarberegning på tjenestemandsforpligtelserne (februar 2016).

Der er i perioden 1. januar – 31. december 2017 ikke sket væsentlige ændringer i resultatet af denne beregning.

Det kan ikke udelukkes, at der på sigt kan være ændringer i forudsætningerne, som samtidig kan give anledning til ændringer i forpligtelsen. Det vurderes dog, at ændringerne ikke vil være af væsentlig karakter.

På brand afgives en samlet forklaring, og på serviceområdet afgives forklaringer på de enkelte områder med et mer- eller mindreforbrug på over 200.000 kr.

Ajourføring af regnskabspraksis Ajourføring af ovennævnte regelsæt, herunder indarbejdelse af evt. nye tiltag udmeldt fra Indenrigsministeriet, foretages af beredskabsdirektøren.

Årsregnskab 2017 | 25

DRIFTSREGNSKAB 1

Regnskabsopgørelse i 1.000 kr.

Budget 2017

Regnskab 2017

Brand opgaver Indtægter 1

Kommunale bidrag

2

Øvrige indtægter Indtægter i alt

3

-25.674

-25.674

-4.432

-4.604

-30.106

-30.278

30.106

30.221

Driftsudgifter Nordsjællands Brandvæsen, heraf

3A

- tilgodehavende husleje, Hørsholm

3B

- udviklingspulje Driftsudgifter i alt

-597 2.385

997

30.106

30.221

0

-57

RESULTAT AF ORDINÆR DRIFTSVIRKSOMHED (BRAND)

Service opgaver 4

Budget 2017

Indtægter Vagtcentral

4A

-7.050

-6.832

Kørselstjeneste

-11.675

-11.640

Logistik

-12.339

-12.851

-795

-846

-13.016

-18.364

-4.200

-4.542

Hjælpemiddelcentral Allerød Hjælpemiddelcentral Fredensborg Hjælpemiddelcentral i Nærum 4B

Brandkadetter

-64

-141

-394

0

-49.533

-55.216

5.895

6.966

Kørselstjeneste

11.854

12.021

Logistik

11.018

13.032

687

855

12.874

18.373

4.163

4.553

Øvrige Indtægter i alt 4

Driftsudgifter Vagtcentral

4A

Hjælpemiddelcentral Allerød Hjælpemiddelcentral Fredensborg Hjælpemiddelcentral i Nærum 4B

Regnskab 2017

Brandkadetter Øvrige Driftsudgifter i alt RESULTAT AF ORDINÆR DRIFTSVIRKSOMHED (SERVICE)

99

359

2.943

0

49.533

56.159

0

943

Note: Indtægter/mindreforbrug angives med (-) minus. Merforbrug angives med positivt resultat

Årsregnskab 2017 | 26

BALANCE Noter Balance i 1.000 kr.

31.12.2017

1.1.2017

AKTIVER MATERIELLE ANLÆGSAKTIVER 5

Tekniske anlæg mv.

17.778

17.100

17.778

17.100

967

1.015

1.723

2.609

20.469

20.724

Inventar I alt OMSÆTNINGSAKTIVER TILGODEHAVENDER 6

Kortfristede tilgodehavender Tilgodehavender (mellemregning med Rudersdal) AKTIVER I ALT

Negative tal angives med (-)

Noter Balance i 1.000 kr.

31.12.2017

1.1.2017

PASSIVER 7

EGENKAPITAL

8

HENSATTE FORPLIGTIGELSER

9

LANGFRISTEDE GÆLDSFORPLIGTIGELSER

10

3.137

2.780

71

82

17.221

17.807

40

55

20.469

20.724

KORTFRISTEDE GÆLDSFORPLIGTIGELSER Efterpostering - honorar til revision PASSIVER I ALT

Negative tal angives med (-)

Årsregnskab 2017 | 27

NOTER TIL DRIFTSREGNSKAB OG BALANCE 1 Indtægter, Kommunale bidrag Kommunale bidrag til Nordsjællands Brandvæsen Indbyggertal 1. kvartal 2017*

Regnskab

Budget

-25.674.000

-25.674.000

Fredensborg

40.504

Fredensborg bidrag

-8.862.000

-8.862.000

Allerød

24.942

Allerød bidrag

-5.033.000

-5.033.000

Hørsholm

24.977

Hørsholm bidrag

-3.642.000

-3.642.000

Rudersdal

56.133

Rudersdal bidrag

-8.137.000

-8.137.000

-25.674.000

-25.674.000

Regnskab

Budget

-3.129.758

-4.218.000

-90.336

-87.000

Indbyggertal i alt

146.556

Bidrag i alt

* Indbyggere efter den 1. januar.

Statistikbanken, 2017K1.

2 Øvrige indtægter Blinde alarmer, miljøuheld* mv.

Frivillige; Enhedstimer** Fondsmidler vedr. projekt "Et bedre arbejdsliv"

-491.199

Salg af køretøjer

-581.690

Diverse indtægter Indtægter i alt

-310.608

-127.000

-4.603.591

-4.432.000

* Miljøuheld. Der udestår aftale om betaling af oprydning efter miljøuheld, der ligger uden for akutfasen. I 2017 udgør den manglende betaling fra ansvarlige skadevoldere ca. 400.000 kr. ** Enhedstimebetalings systemet udbetales aconto i 2017, og afregnes i 2018.

3 Driftsudgifter Nordsjællands Brandvæsen Nordsjællands Brandvæsen, i 1.000 kr.

Regnskab

Budget

19.124.978

16.948.000

2.011.973

4.138.000

2.065.169

-

Leasing, brand*

1.884.302

1.993.000

Grunde og bygninger, drift** (husleje, forsikring, forbrugsafgifter mv.)

4.407.150

4.479.000

Personale (løn, uddannelse, forsikring mv.)

Materiale- og aktivitetsudgifter (telefoni, kontorartikler, abonnementer, forsikring mv.)

IT, Inventar og Materiel (ekskl. leasing)

Tilgodehavende husleje, Hørsholm, se note 3A

-597.000

Udviklingspulje***

996.664

2.385.000

Frivillige, ekskl. leje af Beredskabsgården i Vassingerød

327.592

163.000

30.220.829

30.106.000

Nordsjællands Brandvæsen, i alt * Leasing: Afholdte udgifter til leasingaftaler.

** Grunde og bygninger: 5 brandstationer, 1 administrationsbygning og 1 beredskabsgård, hvor de frivillige har tilknytning. Samtlige lokationer lejes af de respektive ejerkommuner, med undtagelse af administrationsbygningen, der lejes af privat ejer.

Årsregnskab 2017 | 28

I 2016 modtog Nordsjællands Brandvæsen i forbindelse med udskillelse af Helsingør kommune refusion på kr.

1.092.581,- til huslejeforpligtelse for perioden 2016-2019. Heraf blev der ultimo 2016 hensat kr. 914.719,- til husleje i perioden 2017-2019. I 2017 reduceres udgifterne til husleje af administrationsudgifterne derfor med kr.

304.906,-, som er Helsingør kommunes bidrag. *** Udviklingspulje. Puljen anvendes til initiativer, der bidrager til udviklingen af organisationen. I 2017 har der været særligt fokus på IT-udvikling operativt og administrativt.

3A

Ved etablering af det nye fælles beredskab, Nordsjællands Brandvæsen pr. 1. januar 2015 indgik der i budgetgrundlaget blandt andet budget til leje af bygninger. Dette budget dækker alene udgifter til Nordsjællands Brandvæsens anvendelse af bygninger til løsning af myndighedsopgaver, mens budget som vedrører løsning af serviceopgaver (herunder hjælpemiddeldepot mv.) forblev i kommunerne.

Det grundlæggende princip gældende for alle ejerkommuner er således, at Nordsjællands Brandvæsen alene skal betale husleje for arealer der anvendes til løsning af myndighedsopgaver.

I 2017 indgår Hørsholm kommune og Nordsjællands Brandvæsen en huslejekontrakt vedrørende Hørsholm Brandstation, som ved en fejl omfatter bygninger til løsning af såvel myndighedsopgaver som serviceopgaver. Der er således behov for at revidere huslejekontrakten til alene at omfatte arealer til løsning af myndighedsopgaver.

Nordsjællands Brandvæsen har et tilgodehavende på ca. kr. 597.000,-, som er betalt for meget i 2017.

Tilgodehavendet er indarbejdet i driftsresultatet og balancen, men forventes først indfriet i 2018.

3B

Vagtcentralen, der fysisk er placeret i administrationen i Kokkedal, har hidtil primært håndteret vagtcentralopgaver i relation til brandvæsenets serviceopgaver, eksempelvis nødkald, tyverialarmer og servicetelefon for borgere.

Med virkning fra den 25. april 2017 er vagtcentralens opgavesæt udvidet til ligeledes at være operativ vagtcentral for alle fem brandstationer.

Med udfasningen af de nuværende fysiske servere og overgang til virtuelle servere opnås en mere tidsvarende og moderne teknisk løsning, som er skalerbar og kan ændres i takt med såvel kundernes ønsker til opgaveløsning som nye tekniske krav. Samtidig benyttes lejligheden til at opgradere sikkerheden i forhold til hackerangreb ved installering af en ny server dedikeret antivirus, hvorved vagtcentralens teknik og alarmeringssystemer sikres imod angreb.

Prisen for udskiftningen af vagtcentralens servere med tilhørende licenser forventedes gennemført indenfor en ramme på kr. 800.000, hvoraf der er anvendt kr. 739.000,- i 2017.

På Beredskabskommissionens møde den 15. juni 2017 godkendte bestyrelsen, at investering i udskiftning af vagtcentralens tekniske udstyr finansieres ved træk på egenkapitalen med tilbagebetaling over en 5 årig periode.

4

Indtægter og udgifter, serviceområdet Serviceopgaverne har indtil 2016 været inddelt i opgavefunktioner med den geografiske opdeling under hver enkelt opgavefunktion. Fra 2017 er serviceopgaverne udelukkende opdelt i opgavefunktioner, og ikke geografisk, da opgaverne løses i en samlet opgaveportefølje for at opnå de stordriftsfordele, der var tiltænkt i forbindelse med sammenlægningen af de tre beredskaber.

Serviceområdet er indtægtsstyret virksomhed, som forventes at hvile i sig selv, og balancere ved årets udgang.

Det bemærkes, at serviceområdets budget er et udtryk for en forventet efterspørgsel, som kan afvige, idet hovedparten af serviceområdets ydelser afregnes efter et faktisk forbrug.

Regnskabsforklaringer sker således i relation til regnskabsresultatets indtægter og udgifter, hvor afvigelser der overstiger 200.000 kr. for regnskabsresultatet på den samlede opgavefunktion forklares i noter.

Årsregnskab 2017 | 29

4A

Kørselstjenesterne i de to kommuner Hørsholm og Rudersdal blev pr. 1. januar 2017 sammenlagt for ,gennem en bedre synergi, at opnå optimering af og robusthed i driften på kørselsområdet.

I 2016 var der et merforbrug på ca. 853.000 kr., som i 2017 er reduceret til et merforbrug på ca. 381.000 kr.

Merforbruget skyldes primært at området er ramt af to samtidige langtidsygdomsramte medarbejdere samt en engangsinvestering i opsætning af det nye kørselssystem Trapeze for at opnå effekten af de forudsatte målsætninger. Samtidig er der i 2017 indgået nye aftaler med kommunerne i overensstemmelse med målsætningen om at sikre at prisen er beregnet på markedslignende vilkår.

4B

Brandkadetternes merforbrug på regnskabet skyldes dels, at der efter Helsingør kommunes udskillelse, hvor materiel til Brandkadetter overgik til Helsingør kommunes Beredskab, skulle investeres i nyt materiel til brandkadetternes uddannelse. Der var således afsat 90.000 kr. i budgettet til etablering og indkøb af nyt materiel i 2017. Samtidig er der en forskydning i udbetaling af fondsmidler for udgifter afholdt i 2017, som først udbetales i 2018 (ca. 133.000 kr.)

Årsregnskab 2017 | 30

Note 5. Tekniske anlæg mv.

ANLÆGSOVERSIGT Grunde og

Tekniske

bygninger

anlæg

Inventar

Materielle

Immaterielle

Anlægsaktiver

Immaterielle

anlægsaktiver

anlægsaktiver

under udf.

anlægsaktiver

I alt

Kostpris pr. 01.01.2017

-

52.049.904

-

-

-

-

-

52.049.904

Tilgang

-

3.589.593

-

-

-

-

-

3.589.593

Afgang

-

5.082.303

-

-

-

-

-

5.082.303

Kostpris pr. 31.12.2017

-

50.557.194

-

-

-

-

-

50.557.194

Ned- og afskrivninger pr. 01.01.2017

-

34.950.171

-

-

-

-

-

34.950.171

-

2.911.185

-

-

-

-

-

2.911.185

-

5.082.303

-

-

-

-

-

5.082.303

-

32.779.052

-

-

-

-

-

32.779.052

-

17.778.141

-

-

-

-

-

17.778.141

-

-

-

-

-

15.886.304

Årets afskrivninger Ned- og afskrivninger på afhændede aktiver

Ned- og afskrivninger pr. 31.12.2017

Regnskabsmæssig

værdi pr. 31.12.2017

Anvendte levetider Regnskabsmæssige værdi af leasede aktiver udgør

3 - 15

-

15.886.304

Årsregnskab 2017 | 31

Note 6. Kortfristede tilgodehavender Tilgodehavende ultimo dækker over en periodisering af leasingaftaler, hvor udgifterne er afholdt i 2017 for aftaleperioder gældende efter 2017. Samtidig er tilgodehavende for huslejebetaling til Hørsholm kommune for arealer, der ikke vedrører beredskabsmæssige opgaver, indeholdt i de kortfristede tilgodehavender. Dertil kommer afholdte lønudgifter for forudlønnede i december 2017. Dertil kommer et tilgodehavende på 597.000 kr. for husleje i Hørsholm, som forventes indfriet i 2018, jf. note 3A.

Note 7. Egenkapital Nedenfor oversigt over udvikling i egenkapital.

Egenkapital 31.12.2016

2.780

+/- Periodens resultat

-886

+/- Aktiverede anskaffelser

516

+/- Periodens afskrivninger på fysiske anlægsaktiver

-2.911

+Periodens nettotilgang af leasede fysiske anlægsaktiver

3.074

+/- udvikling i modposter til leasinggæld

-761

+/- udvikling i modposter til pensionsforpligtelse +/- Kortfristet gæld / tilgodehavender

11 -33

+/- langfristet gæld

1.347

Egenkapital 31.12. 2017

3.137

Note 8. Hensatte forpligtelser Forpligtelser ultimo dækker over de tjenestemandspensionsforpligtelser, der påhviler Nordsjællands Brandvæsen.

Ifølge seneste beregning aktuarberegning (februar 2016) fra Sampension udgør den samlede forpligtelse nul, såfremt udbetalingen af tjenestemandspensionen sker fra 62 år. Det bemærkes, at der kan blive en forpligtelse, hvis de anvendte forudsætninger i beregningen ændrer sig. Vurderingen er dog, at det vil være et relativt lille beløb.

Tidligere tjenestemandspensionsforpligtelser påhviler de tidligere ejerkommuner.

Årsregnskab 2017 | 32

Note 9. Langfristede gældsforpligtigelser De langfristede gældsforpligtigelser består hovedsageligt af selskabets leasingsforpligtigelse, jf. nedenstående oversigt, samt ventepenge og Helsingørs forudbetaling af husleje iht. refusionsopgørelsen ved opsplitningen af det tidligere NSBV.

Oversigt over finansielle leasingaftaler Anskaffelsesår Aftalenr.

Årlig ydelse

Retsgæld

Nordsjællands Brandvæsen Nordsjællands Brandvæsen

A04241

Redningsmateriel - Ramme 1

2004

136.686,77

267.237,63

A04812

Redningsmateriel - Ramme 2

2004

73.864,85

144.380,26

Udrykningskøretøj

2008

53.603,94

105.786,14

A10110

Mercedes-Benz Axor II 1829

2008

130.000,00

1.005.358,24

A10227

Mercedes-Benz Atego II 1329

2008

130.000,00

1.090.285,70

A11613

Tankvogn V1

2010

155.257,26

254.512,85

Kontrolcentral

2010

40.000,00

0,00

A14669

Tanksprøjte

2011

197.088,23

894.930,96

A16468

Autosprøjte

2011

123.828,98

1.305.237,24

A16824

Drejestige 2 Tanksprøjter V1 og V2

2011

249.883,45

2012

333.950,47

2.843.876,10 2.799.030,67

2013

54.651,92

A22524

VW Tiguan van Sport & Style 2 VW Touran

2014

70.955,72

50.000,01 209.829,62

A23721

Kombikøretøj

2014

78.814,46

691.711,54

Miele udstyr

2014

6.109,72

10.095,77

A24976

Volvo XC60 indsatslederbil

2014

56.838,46

60.000,00

A26701

3 Sharp kopimaskiner

2015

19.100,89

39.001,40

A32547

Indsatslederbil P2 Nord

2017

61.855,61

343.781,54

Materiel og værktøj

2017

23.409,62

890.995,40

1.995.900,35

13.006.051,07

A09641

A13136

A17767 A19632

A23942

A33681

Brand leasingaftaler A18143

VW Crafter 2,0 TDI

2012

40.182,84

79.786,82

A18144

NY Citroen Berlingo 90 HDI

2012

24.648,23

44.450,21

A19942

Mercedes-Benz Sprinter 516 CDI

2013

92.047,66

90.000,00

Mercedes 316 CDI liftbus

2014

62.884,72

65.000,00

A24309

Brugt MB Sprinter 516 CDI R3L

2014

73.450,06

74.000,01

A25076

Brugt MB Sprinter 516 R3L

2014

76.910,60

80.000,00

A27857

VW Crafter

2015

59.547,12

168.301,72

2 Ford Transit Custom 270

2016

46.831,47

249.792,41

A32334

Mercedes Sprinter Bus

2016

70.781,37

412.264,28

A32724

Mercedes Sprinter Bus

2017

69.986,25

414.067,02

A32991

Ford Transit Custom 270S

2017

19.632,28

144.193,72

A24134

A28185

Årsregnskab 2017 | 33

Mercedes Sprinter 316 R3

2017

30.732,41

334.115,63

A34063

Mercedes 316 Bus I

2017

13.138,70

370.669,96

A34064

Mercedes 316 Bus II

2017

12.400,66

353.610,80

693.174,37

2.880.252,58

2.689.074,72

15.886.303,65

A33447

Service leasingaftaler Leasingaftaler i alt

Huslejeforpligtelser (ikke ejerkommuner), i 2018-priser

I 1.000 kr.

Kokkedal Industripark 14, 2980 Kokkedal / Uopsigelig indtil pr. 1. januar 2020 Årlig husleje*

465

Aconto forbrugsudgifter, årlig

96

Aconto ejendomsudgifter, årlig

77

Beregnet forpligtelse 2018-2020 *Huslejen reguleres hvert år efter Danmarks Statistiks nettoprisindeks - januar 2010 (indeks 100), jf. huslejekontrakt.

1.277

Note: Huslejeforpligtelsen. Helsingør kommunes andel er indarbejdet i balancen under kortfristet tilgodehavender.

Helsingør kommunes andel for perioden 1. juni 2016 til 31. dec. 2019 indgår i refusionsopgørelsen pr. 11. august 2016 med samlet 1.092.581 kr.

Eventuelrettigheder og Forpligtelser Der er ikke nogen eventuelrettigheder.

Note 10. Kortfristede gældsforpligtigelser Den kortfristede forpligtelse ultimo dækker over udgifter til revision 2017, som afholdes i 2018.

Årsregnskab 2017 | 34

Obligatoriske oversigter

Personaleoversigt

Årsværk

Noter

Personaleoversigt

Årsværk

Brand A

Administration, brand

11,00

Deltidsbrandmænd/honorarlønnede indsatsledere

18,18

Service Administration, service

B

5,00

Vagtcentralen

10,00

Kørselstjenesten

25,00

Servicevagt

5,64

Hjælpemiddelcentral i Nærum

5,50

Hjælpemiddelcentral, Helsingør/Fredensborg

9,00

Hjælpemiddelcentral, Hørsholm

4,50

Hjælpemiddelcentral, Allerød

1,50

Madudbringning, Hørsholm

4,24

Hjemmeplejebiler, Allerød

0,60

Håndildslukkere, Rudersdal/Hørsholm/Allerød

1,50

Nordsjællands Brandvæsen, samlet

101,66

Personaleoversigt

Årsværk

Noter Opgørelse af administrationen, brand og service er på baggrund af en fordeling på opgaver. Fuldtidsansatte på serviceområdet er fordelt på opgaver. Timelønnede er beregnet ud fra antal timer/gns. årsløn.    A

Fastansatte: 74.

Deltidsansatte brandmænd: 144, heraf 30 fastansatte.

Frivillige: ca. 30.

Der er taget udgangspunkt i antallet af udkald i 2017: 1011 udkald x 10 mænd pr. udkald x 2 timer i gns. pr. udkald = 22.020 timer Dertil kommer ca. 144 deltidsansatte brandmænd x 30 obligatoriske øvelsestimer = 4.320 timer 22.020 +4.320/1.680 årsværk = 15,67 + 2,5 årsværk på udkald for indsatsledere = 18,18 årsværk

B

Der er taget udgangspunkt i afholdte lønudgifter på servicevagten divideret med en gns. lønudgift for et årsværk (345.000 kr.).

Årsregnskab 2017 | 35

Ã…rsregnskab 2017 | 36 KOKKEDAL INDUSTRIPARK 14 / 2980 KOKKEDAL / WWW.NSBV.DK / NSBV@NSBV.DK

NORDSJÆLLANDS BRANDVÆSEN, CVR-NR. 28 32 68 58 Til BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab, Roskilde LEDELSENS REGNSKABSERKLÆRING VEDRØRENDE ÅRSREGNSKABET FOR 2017 Denne regnskabserklæring er afgivet i forbindelse med revisionen af årsregnskabet for Nordsjælland Brandvæsen for det regnskab, som sluttede 31. december 2017. Revisionen udføres med det formål at kunne forsyne årsregnskabet med en revisionspåtegning om, hvorvidt dette giver et retvisende billede af Nordsjællands Brandvæsens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2017 og af resultatet af dets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2017 i overensstemmelse med kravene i bekendtgørelse om kommuners budget og regnskabsvæsen, revision mv. og den i årsregnskabet anvendte regnskabspraksis.    

Resultat – Brand (overskud) Resultat – Service (underskud) Aktiver Egenkapital

57 t.kr.

943 t.kr.

20.469 t.kr.

3.137 t.kr.

Det er mit ansvar at aflægge årsregnskabet således, at det giver et retvisende billede i overensstemmelse med kravene i bekendtgørelse om kommuners budget og regnskabsvæsen, revision mv. og den anvendte regnskabspraksis.

Jeg bekræfter efter min bedste overbevisning følgende forhold: at samtlige transaktioner, herunder alle indtægter og omkostninger, for regnskabsåret er medtaget i årsregnskabet og er periodiseret korrekt, at jeg har ansvaret for regnskabs- og interne kontrolsystemer, der skal forebygge og opdage besvigelser og fejl, at jeg har givet adgang til alle oplysninger og dokumenter vedrørende formodede og konstaterede besvigelser, herunder oplyst min vurdering af risikoen for, at årsregnskabet kan indeholde fejlinformation som følge af besvigelser, at der ikke ud over det oplyste i årsregnskabet og ledelsesberetningen er forekommet tilfælde af besvigelser eller formodning herom, som kan have påvirket årsregnskabet eller selskabet, at selskabet er going concern, og forudsætningerne og planerne for selskabets forsatte drift er rimelige og mulige at gennemføre, at aktiverne tilhører selskabet, er til stede på årsafslutningsdagen og at vurderingen af disse er foretaget forsvarligt og i overensstemmelse med god, redelig og tidssvarende fondsskik samt fremgår på rigtig måde af årsregnskabet, at jeg ikke har konkrete planer eller hensigter, som kan ændre de regnskabsmæssige værdier eller klassifikationen af aktiver og forpligtelser i årsregnskabet, at ingen af selskabets aktiver er pantsatte eller behæftet med ejendomsforbehold, at der ikke er indgået kontrakter, der kan påføre selskabet betydelige eller usædvanlige risici, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlige fejlinformationer eller udeladelser, at alle væsentlige gældsforpligtelser, der påhviler selskabet, er medtaget i og fremgår på rigtig måde af årsregnskabet, at selskabet ikke har påtaget sig kautions-, garanti- eller lignende forpligtelser, herunder afgivet hensigtserklæringer, som ikke fremgår af årsregnskabet,

NORDSJÆLLANDS BRANDVÆSEN, CVR-NR. 28 32 68 58 LEDELSENS REGNSKABSERKLÆRING VEDRØRENDE ÅRSREGNSKABET FOR 2017 (fortsat) at selskabet ikke har påtaget sig pensionsforpligtelser eller lignende, ud over hvad der fremgår af årsregnskabet, at der er tegnet de forsikringer, der under hensyn til selskabets forhold skønnes tilstrækkelige til at dække selskabets eventuelle skadessituationer, at der ikke, ud over det i årsregnskabet anførte, er rejst retssager, skattesager eller andre krav, som må tillægges betydning for bedømmelsen af selskabets finansielle stilling, at der ikke, ud over det i årsregnskabet og ledelsesberetningen anførte, i perioden fra regnskabsårets udløb og indtil dato er indtrådt ekstraordinære forhold eller opstået tab eller tabsrisici, som væsentligt påvirker selskabets resultat og finansielle stilling, at årsregnskabet indeholder de nødvendige oplysninger til bedømmelse af selskabets resultat og den finansielle stilling, at revisor har fået adgang til alle dokumenter og har fået alle oplysninger, som er nødvendige for bedømmelse af årsregnskabet.

Kokkedal, den 20. marts 2018

Lars Rosenwanger Beredskabsdirektør