jaar ver slag ‘13 jaarrekening
1
Onze missie is jou helpen je creatieve talent te ontwikkelen en het samen-leven (door kunstbeoefening) te bevorderen. Het is onze overtuiging dat cultuurparticipatie een basis足voorwaarde is voor een actieve samenleving en dat kunstonderwijs toegankelijk moet zijn voor iedereen. Wij willen kinderen op een zo jong mogelijke leeftijd kennis laten maken met de diverse disciplines. Na de kennismaking bieden we verdieping en ontwikkeling. Kunstbeoefening zorgt voor persoonlijke groei. Het is boven足 dien een prachtig middel om mensen samen te brengen en de verbindingen in de samenleving op een actieve, open en posi足tieve manier te leggen. We zijn en blij足 ven een maatschappelijke instelling zonder winstoogmerk die opereert op de schaal van de regio Twente met een focus op de gemeenten: Almelo, Enschede, Hellendoorn, Oldenzaal, Tubbergen en Wierden. We bieden een breed aanbod voor particulieren, scholen en bedrijven en adviseren overheid en onderwijs met betrekking tot educatiebeleid.
2
3
Verantwoording bestuurlijk › pag. 6 Bestuursverslag / pag. 8 Verslag van de Raad van Toezicht / Verantwoording activiteiten › pag. 12 Almelo / pag. 14 NAXT / pag. 16 Enschede / pag. 20 Hellendoorn / pag. 22 Oldenzaal / pag. 24 Tubbergen / pag. 26 Wierden / pag. 28 Locatie overstijgende activiteiten / pag. 32 Verantwoording sociaal / pag. 36 Verantwoording financieel
4
Ver ant woor ding bestuurlijk
5
6
Bestuursverslag Het jaar 2013 was ons lustrumjaar en het jaar van de naamsverandering. De Muziekschool Twente bestond tien jaar en daar stonden we op diverse manieren bij stil. Op 13 april gaven we een ‘Rock meets Classic’ concert in Atak in Enschede. Daaraan voorafgaand onthulden we onze nieuwe naam en logo. Op 22 mei lanceerde gedeputeerde Hester Maij van de provincie Overijssel, in aanwezigheid van verschillende wethouders en andere gasten, de nieuwe website van Kaliber Kunstenschool. We besloten tot een naamswijziging, omdat we inmiddels veel meer aanbieden dan muziek en omdat we steeds meer actief zijn buiten onze eigen vestigingen. Met onze nieuwe naam Kaliber willen we een breder publiek aanspreken. We moeten daarbij voor lief nemen dat een deel van onze vertrouwde leerlingen zich beter thuis voelt bij ‘muziek school’. Kaliber is een open naam, heeft associaties met kunst en vrijheid en laat zien dat we staan voor onze zaak. Van muziekschool naar kunstenschool betekent ook een verdere uitbreiding van de disciplines die we aanbieden. Aan muziek, zang, dans en new arts voegden we theater en beeldende kunst toe. Per 1 januari 2014 zijn de stichting Kreatief Centrum Almelo e.o. en Kaliber Kunstenschool samengegaan.
Door deze fusie zijn we in staat om voor de gemeenten Almelo en Wierden continuïteit te bieden in het aanbod van beeldend en theater, ruimte te maken voor vernieuwing en reali seerden we een besparing op de subsidie. Voor Kaliber betekent dit kansen om niet alleen te vernieuwen en dwarsverbanden tussen disciplines te maken, maar ook de vleugels uit te slaan met het nieuwe aanbod naar onze andere gemeenten en de rest van Twente. Dit jaarverslag gaat over 2013. De activiteiten van het Kreatief Centrum maakten toen nog geen deel uit van Kaliber. In 2013 telden we 4.500 leerlingen in reguliere cursussen en bereikten we 35.000 mensen met projecten en onderwijs op scholen, waarvan 90% jongeren. We zijn trots dat we, ondanks de economische situatie, slechts een kleine terugloop in bereik hebben. De geringe teruggang in projecten is toe te schrijven aan de cyclus in Kunstmenu’s in diverse gemeenten: in 2013 stonden muziek en onze andere disciplines niet op het programma, dit is in de komende jaren weer anders. Onder deelnemers aan reguliere cursussen hielden we het tweejaarlijkse klanttevredenheidsonderzoek. De tevreden heidscijfers stegen ten opzichte van 2011. Het rapportcijfer voor de lessen steeg van een 8 naar een 8,1 en voor de organisatie in het algemeen van een 7,2 naar een 7,4.
Kaliber Kunstenschool werkt vanuit een strategische koers: Dromendenkendoen, die we formuleerden in 2011. In 2013 evalu eerden we de uitvoering van de strategie en is vastgesteld dat we op de goede weg zijn. Belangrijkste bijstellingen betroffen de marketingstrategie en de organisatieontwik keling. Onze missie is en blijft dat wij zoveel mogelijk mensen in Twente hun creatieve talent willen helpen ontwikkelen en dat we het samenleven stimuleren door actieve cultuurbeoefening. Wij willen dit bereiken door kinderen, jongeren en volwassenen een aanbod te doen dat begint met kennismaken, vervolgens oriënteren en dat daarna de mogelijkheid voor bekwamen biedt. Bekwamen gaat over talentontwikkeling. Een mooi resultaat is dat het Twents Jeugd symfonie Orkest, een gezamenlijke activiteit van de Muziekschool Hengelo en Kaliber, in 2013 de eerste prijs won voor beste jeugd symfonie orkest van Nederland. Aan de kant van kennismaking en oriëntatie breidden we in 2013 onze activiteiten op scholen uit. Nadat we in Almelo op bijna alle basisscholen Muziek ABC in groep vier verzorgen, is het bereik in Enschede uitgebreid naar 52 groep en vier en gaan we komend jaar toe naar een bijna volledige dekking. In Oldenzaal en Hellendoorn zijn inmiddels in overleg met gemeente en scholen de eerste stappen gezet en ook daar beginnen we met Muziek ABC in groep vier. Kaliber doet actief mee aan het rijksgestuurde programma ‘Cultuur educatie met Kwaliteit’. In Enschede door deelname aan het programma Culturage samen met alle scholen en culturele instel lingen. In andere gemeentes door het uit voeren van pilots en deelprojecten. We zijn in 2013 gestart met een eigen programma in het VMBO met drie Carmelscholen in Enschede, Almelo en Oldenzaal. Naast het uitbreiden van cultuuronderwijs op scholen zetten we in 2013 in diverse gemeentes ook meer activiteiten in de wijken op. Het belang rijkste voorbeeld zijn de Speelorkesten in twee wijken in Almelo en de Super Symphonic leer orkesten in twee wijken in Enschede. We werken aan nieuw, laagdrempelig aanbod dat de schakel vormt tussen kennismaken en het zich bekwamen. In 2013 vingen we de eerder aangekondigde bezuinigingen van de gemeenten Oldenzaal en Hellendoorn op. Deze bezuinigingen lopen de komende jaren op en de gemeente Hellendoorn heeft het voornemen kenbaar gemaakt om in 2016 de subsidierelatie te beëindigen. Hiertegen loopt nog een bezwaarprocedure. De gemeente Enschede
nam, na een eerder opgelegde korting per 2014, in 2013 het besluit om de subsidie aan Kaliber per 2017 verder te verlagen. We presenteerden een aanbod aan de gemeente Enschede voor 2017, gebaseerd op onze visie in Dromendenkendoen, die positief ont vangen is en waarbij de gemeente heeft aangegeven te willen faciliteren in de frictie kosten. Voor al deze gemeenten waar een aanzienlijke bezuiniging speelt werken we in 2014 de plannen verder uit. Onze marketingstrategie herzagen we in 2013. We gaan nu meer uit van onze bestaande klanten en markten en willen onze ambitie voor groei realiseren door conversie, vergroting van onze zichtbaarheid en verdie ping van klantrelaties. De bijkomende inves teringen zijn opgenomen in de begroting 2014, waarbij we de ambitie hebben om na jaren van gestage afname, een toename te realiseren van onze opbrengsten uit les gelden. De voorbereidingen zijn afgerond voor de reorganisatie die per 1 januari 2014 conform planning is gerealiseerd. De kern is het inrichten van teams van docenten, gekoppeld aan wijken en dorpen. Om het hoofd te kunnen bieden aan de bezuinigingen op de subsidie door diverse gemeenten, is de omvang van de ondersteunende functies aanzienlijk teruggebracht en is voor zeven personeelsleden ontslag aangevraagd. Deze reductie van personele capaciteit levert een besparing op van circa € 300.000, op de loonkosten. Eerder al was de omvang van het management met de helft teruggebracht. In 2013 kwam het nieuwe, kleinere manage mentteam tot stand, bestaande uit twee regiomanagers, manager bedrijfsvoering, directieassistente en bestuurder.
7
Met elke gemeente maakten we in een uitvoeringsovereenkomst afspraken over de prestaties die we leveren voor de verleende subsidie. Die afspraken hebben we gereali seerd. Met afzonderlijke rapportages, ook over de stand ultimo 2013, informeerden we de gemeenten geïnformeerd. In dit jaarverslag verantwoorden we de resultaten op hoofd lijnen per gemeente.
“Van muziekschool naar kunstenschool.”
“Opvattingen over kunstonderwijs zijn in korte tijd sterk veranderd.”
8
Vanuit al de stappen die we in 2013 hebben gezet, zal 2014 in het teken staan van de doorontwikkeling van de organisatie. Vooral van de teams zoals hierboven toegelicht en van het uitvoeren van de marketingstrategie. Verder willen we met elke gemeente toekomstgerichte afspraken maken over de maatschappelijke toegevoegde waarde die we leveren en willen we meer inzicht bieden in de opbouw van de kosten. Inhoudelijk gaan we onze verbreding naar een kunstenschool vormgeven en vanuit de visie van de klant de dienstverlening nog meer vraaggericht aanbieden. Financieel sluiten we 2013 af met een nulresultaat, door een onttrekking aan de bestemmingsreserve van € 568.629,-. Eerder hadden we deze bestemmingsreserve aangelegd om onze strategische koers “Dromen-denken-doen” uit te voeren. Met deze jaarrekening benutten we in die lijn de bestemmingsreserve, voor het grootste deel voor de kosten van afvloeiing van personeel en voor een kleiner deel voor het realiseren van de nieuwe website en naamswijziging in 2013. In de verantwoording financieel wordt hier uitgebreider op ingegaan. Zonder deze overschrijdingen zou het operationele resultaat € 89.492,- hebben bedragen. Jacco Post, Bestuurder
Verslag van de Raad van Toezicht Op een zestal vaste momenten in het jaar vergadert de Raad van Toezicht over onder werpen die aansluiten bij de actualiteit binnen Kaliber Kunstenschool. Voorbeelden hiervan zijn de jaarrekening - waartoe wij mede de externe accountant in onze vergadering uitnodigen-, de algemene gang van zaken, bijzondere aandachtspunten en de voorge nomen activiteiten in het volgende jaar en
daarmee samenhangend de begroting. Daarnaast evalueert de Raad van Toezicht jaarlijks het eigen functioneren en het functioneren van de bestuurder. De Raad kijkt uit naar een positief en krachtig vervolg van de samenwerking. De draad oppakkend bij de bevindingen over ons eigen functioneren werd eind december de wens uitgesproken ons college uit te breiden met een zevende lid met een meer uitgesproken ondernemende signatuur. In die zelfde tijd werd duidelijk dat ons lid de heer P. Davids, sinds 2009 deel uitmakend van de Raad, wegens het aanvaarden van een andere functie een tijdsprobleem zou gaan krijgen. Reden waarom hij in het voorjaar van dit verslagjaar aangaf te zullen terugtreden als lid van de Raad. Wij waarderen zijn zienswijze om deze functie goed te willen vervullen en als dat door tijdsproblemen niet meer moge lijk is, terug te treden. Uiteraard zeggen wij de heer Davids ook vanaf deze plaats nog eens dank voor zijn inzet en betrokkenheid bij Kaliber gedurende de afgelopen vier jaar. Gelet op de hierdoor ontstane vacature besloten wij ons college met twee nieuwe leden aan te vullen, waarmee de Raad uit zeven leden bestaat. Na een publieke werving heeft de RvT in augustus deze uitbreiding gevonden in Jolanda van Tellingen en Arijan van Bavel. In 2013 zijn vooral de noodzakelijke interne veranderingen in de organisatie en niet in de laatste plaats binnen het management team onderwerp van gesprek geweest. Uit de gesprekken met de bestuurder kregen wij de overtuiging dat in alle zorgvuldigheid wordt gewerkt aan veranderingen binnen Kaliber die noodzakelijk zijn om te anticiperen op de snel veranderende wereld om ons heen. In dit verband is waar te nemen dat opvat tingen over kunstonderwijs in korte tijd sterk zijn veranderd. Een sterk bezuinigende overheid stelt andere prioriteiten, gemeenten worstelen met hun beschikbare budgetten, maar ook de wensen van onze klanten zijn aan het veranderen. Wij onderschrijven de visie van bestuur en management om zich niet vast te klampen aan oude opvattingen en verhoudingen, maar om aan te sluiten – liefst voorop te lopen – in het vinden van nieuwe wegen en werkwijzen. De naamswijziging van De Muziekschool Twente naar Kaliber Kunstenschool is daar slechts een kleine uiting van. Initiatief en ondernemerschap
vragen ook om een veranderende cultuur, in alle geledingen van de organisatie. Bestuur en management hebben daar naar onze waarne ming goed oog voor. Ook de Ondernemings raad geeft er blijk van vooruit te willen en wij waarderen hun constructieve opstelling zeer. Een ander markant onderwerp was de beslissing om een fusie aan te gaan met het Kreatief Centrum. De Raad van Toezicht deelt de opvatting dat samenwerking waar dat voor partijen aanwijsbaar voordeel brengt, moet worden nagestreefd. Wat ons betreft is verdere versterking zeker niet uit te sluiten. Ook bij deze onderwerpen is de Raad als toezichthouder nauw betrokken. Als gebruikelijk zijn er ook dit verslagjaar contacten geweest met verschillende MT-leden en uiteraard was er de jaarlijkse ontmoeting met de Ondernemingsraad. De formule was ook dit jaar gericht op de informele ontmoeting en uitwisseling, een aanpak die van beide kanten goed bevalt. De Raad van Toezicht ziet erop toe dat Kaliber functioneert met in achtneming van de regels van ‘cultural governance’. Transparantie, integriteit, faire verhoudingen, een positieve
maar ook kritische houding jegens elkaar zijn voorwaarden om met elkaar tot de beoogde prestaties te komen. In dat kader is in de laatst gehouden evaluatiebijeenkomst expliciet de toets gedaan in hoeverre wij “in compliance” zijn met de 9 principes van de Governance Code Cultuur “Goed bestuur en toezicht in de Cultuursector”. We konden vaststellen dat Kaliber op dit punt geheel naar de ‘state of the art’ functioneert. De leden van de Raad ontvangen voor hun toezichtstaak een bruto vergoeding van circa € 1.500,- per jaar. De beloning van de bestuurder is in lijn met en binnen de normering van de brancheorganisatie. Wij hechten er aan om onze waardering uit te spreken aan alle werknemers van Kaliber voor hun inzet in 2013. Het zijn al langer onzekere tijden, waarin de sector cultuur herhaaldelijk onder vuur lijkt te liggen. Bestuur, management en medewerkers geven er blijk van zich hier bewust van te zijn en kiezen voor versterking en vernieuwing. De Raad van Toezicht heeft daar grote waardering voor. Namens de Raad van Toezicht, Hans Arnoldy, Voorzitter
De samenstelling van de Raad van Toezicht was in 2013 als volgt:
Mr H.A. Arnoldy, voorzitter M. van den Berg MBA-ME MOA P. Davids Drs J. Kuik-Siegers Drs M.G.F. Snijders Drs A.G. Wennink MBA J. van Tellegen A. van Bavel
Ondertekening Vastgesteld op 11 maart 2014 door de bestuurder en goedgekeurd in de vergadering van de Raad van Toezicht van 18 maart 2014 te Enschede
leeftijd 10-05-49 02-03-58 14-12-55 11-03-47 18-05-57 14-07-60 30-01-67 26-04-79
Benoemd 2010 2009 2009 2007 2010 2010 2013 2013
Bestuurder, Drs. J. Post
Einde periode 1ste termijn 2014 1ste termijn 2013 medio 2013 teruggetreden 2de termijn 2015 1ste termijn 2014 1ste termijn 2014 1ste termijn 2017 1ste termijn 2017
Voorzitter Raad van Toezicht, Mr H.A. Arnoldy
9
10
Ver ant woor ding activiteiten
11
Scan de QR-code en bekijk de film van het Pleinconcert in Almelo
12
Gemeente Almelo Highlights KUNST IN DE WIJK: In 2013 hebben we de buitenschoolse Kunst in de Wijk projecten als doorgaande leerlijn op binnenschools kunstaanbod voort kunnen zetten. Onder meer met Showkids in twee wijken en met grote slotoptredens tijdens bijvoorbeeld het Pleinconcert. Ook konden we in 2013 in samenwerking met landelijke fondsen en lokale partners (onder andere woningbouwverenigingen en harmonie verenigingen) twee Leerorkesten starten in de wijken. Ook deze kinderen traden op tijdens festivals en evenementen in wijken en cen trum. Nieuw binnen Kunst in de Wijk projecten was het project (K)oud Kunstje; in wijkcen trum de Riet zijn we gestart met een popkoor voor basisschoolkinderen en senioren samen. NAXT: Enkele voorbeelden van wijkprojecten waaraan ook vanuit NAXT werd meegewerkt zijn de Zomerwijkweken en het uitwisselings project ‘Lost & Found’ (lees hierover meer bij NAXT)
Ook werkten we mee aan de Buurtleague en werd vanuit NAXT het Streetkings festival georganiseerd evenals de Twentse voorronde van de hiphop talentenjacht: HIPHOPHARD. EVENEMENTEN: Kaliber nam ook in 2013 weer deel aan veel evenementen. Naast het Pleinconcert, de WAK, Buurtleague en het Streetkings festival waren we ook te horen en te zien bij onder meer het Historisch Festival, de Dansroute Almelo, Uit in Almelo, Wijkfestival Schelfhorst en de Twentse Lente. Ook verzorgden we verschillende optredens in de stad zoals in verzorgingstehuizen en in de bibliotheek tijdens RUMOER. Highlights waren ook zeker het musicalfestival in Hof 88, en twee dagen de Dansvoorstelling ‘Come together!’ door alle dansleerlingen van Kaliber in Theaterhotel Almelo.
Enkele activiteiten uit kalender 2013 Datum Evenement 20 januari Peuter-Kleuterfestival Kabouterbos 26 januari Solistenconcours (Harfa) 12 februari Muziek op Schoot workshops in het kader van de Nationale Voorleesweken 9 maart Saxofoondag 6 april Dubbelrietdag (hobo, fagot) 20 april Masterclass Stift Festival (strijkers) 28 april Almelose Dansroute 25 mei Open Huis in Almelo 26 mei Sing-In voor (groot) ouders met een baby, dreumes of peuter 2 juni Musical Festival 8 en 9 juni Dansvoorstelling “Come together!� 22 juni Jeugdorkestenfestival (Harfa) 29 juni Pleinconcert 22 september Ukkepukconcert voor 2- en 3-jarigen in Almelo 19 december Kerstconcert projectkoor (K)oud Kunstje in de Schoppe
Totaal bereik 12.804 kinderen/jongeren (regulier + projecten)
13
Reguliere jaarcursussen muziek, zang, dans, musical
1064
Basisonderwijs: Muziek ABC: wekelijkse lessen in groep 4 (99 groepen) Combinatiefunctie Cultuur: jaarcursus Instrumentenwereld groepen 5 Verlengde schooldag: 51 cursussen van 6 weken Kunstmenu workshops: vast en vrij aanbod Musicaltraject schoolbreed Diverse workshops voor basisscholen Project kennismakingpopschool en NAXT
2475 100 765 3617 200 58 100
Wijken Combinatiefunctie Cultuur: Jaarcursussen instrumentaal, zang en dans: Speelorkesten en Showkids Diverse projecten i.s.m. Scoop Welzijn Voortgezet onderwijs Projecten en workshops op alle scholen VO en locaties NAXT en Kaliber NAXT: De Vonk- interactieve live show met muziek, dans, theater, dj, rap en visuals CKV markt voor alle scholen VO, Soundmixshow, Muziekdag Voortgezet Speciaal Onderwijs: Jaarprogramma New Arts cursussen: wekelijkse lessen voor Plusteam Twente in locatie NAXT
200 126
3076 350 575
98
NAXT Highlight: LOST & FOUND Van 11 juli tot en met 21 juli was NAXT de gastheer van het project Lost & Found, georganiseerd in samenwerking met en op initiatief van Scoop Welzijn. Voor dit project kwamen 12 jongeren uit Griekenland, 12 uit Roemeni谷 en 12 uit Nederland samen voor een uitwisselingsproject met het universele onderwerp jeugdwerkloosheid als thema, ondergebracht in verschillende workshops, films, seminars en brainstorm sessies. NAXT verzorgde voor hen een programma met
14
workshops op het gebied van grafisch ontwerpen, fotografie, fashion design, film/video en muziek/taal. In vier dagen tijd hebben de jongeren onder begeleiding van de NAXT coaches een complete PR cam足 pagne over het thema voorbereid, inclusief presentatie in de vorm van een release party voor elkaar en overige ge誰nteresseerden. De resultaten zijn door de jongeren mee足 genomen naar hun eigen omgeving, waar het via het jongerenwerk verder onder de aandacht is gebracht.
Scan de QR-code en bekijk de film van de Bandavond op NAXTstage
Enkele activiteiten uit kalender 2013 Datum Evenement
25 januari 26 januari 13 februari 23 februari 26 mei 5 juni 26 juni 21 september 28 september 25 september 5 oktober 2 december 11 december 19 december
WieWintEr NAXT New Year Jam Bandavond De Muziekschool Twente Pioneer Steez Kids Battle King Play Music & Jam session Bandavond Kaliber Kunstenschool (Pop) zangavond Zumba concert Luv2Move Afterparty MAFF festival Boekpresentatie “Feel the Music” 1 jaar NAXT Almelo Promotie Café Bandoptredens Kerstconcert zangleerlingen Kaliber Kunstenschool
Bereik naast de voortgezet onderwijs projecten
Bereik naast de voortgezet onderwijs projectenNAXT jaarcursussen (peildatum december 2013) Abonnementhouders (peildatum december 2013) Cursisten korte cursussen Publieksevenementen NAXT Stage Totaal aantal bezoekers publieksevenementen NAXT Stage in 2013 Verhuur Verhuur oefenruimtes: Gemiddeld aantal bands per week Verhuur overig: gemiddeld aantal wekelijkse sessies
15 27 47 30 68 8532
10 9
Scan de QR-code en bekijk de film van Muziek in het Museum in de Twentse Welle
16
Gemeente Enschede Highlights ZOMEROPERA Dit jaar organiseerde Kaliber Kunstenschool samen met de Nationale Reisopera, SKE Kinderopvang en Theater Prismare & Stroinks huis de eerste zomeropera. 45 kinderen tussen 8 en 12 jaar maakten in de week van 15 tot 19 juli kennis met zang, dans, acteren, decor bouwen en kostuums maken. De kinderen werkten samen met docenten een week lang aan een prachtige eindvoorstelling in Theater Prismare voor een echt publiek. Ze maakten zelf een videoverslag van deze week en de eindvoorstelling. SUPER SYMPHONIC LEERORKESTEN In november 2013 startten we in de stads delen Zuid en West twee Super Symphonic leerorkesten. Dit project maakt deel uit van het project ‘Muziek verbindt! Kinderen Maken Muziek’ en is een initiatief van het Fonds voor Cultuurparticipatie en het Oranjefonds. Het project heeft als doel om kinderen van 9 t/m 12 jaar voor wie de drempel naar de muziek school te hoog is een muziekinstrument te leren bespelen en samen muziek te maken.
Een jaar lang krijgen zij na schooltijd les op een instrument en vormen ze met elkaar een orkest. Kinderen kunnen kiezen uit viool, cello, dwarsfluit, klarinet, trompet, trombone en hoorn. De leslocaties zijn basisschool OBDS Het Stroink OBS Het Pathmos. Per orkest is er plek voor 40 kinderen. De lessen zijn wekelijks tot en met juni 2014, waarna het wordt afgesloten met een concert tijdens Kunst in het Volkspark. ROCK MEETS CLASSIC In het jaarverslag van 2013 mag het concert Rock meets Classic niet ontbreken. Op zaterdag 13 april was het dan eindelijk zover. Na een goede voorbereiding stonden die avond leerlingen en docenten op het podium van de grote zaal van Atak en lieten de aanwezigen genieten van een gevarieerd programma met symfonische rocknummers. De avond werd vooraf gegaan door een persconferentie, waarbij de nieuwe naam Kaliber Kunstenschool werd gepresenteerd. Dit evenement vormde een onderdeel van de viering van de 10e verjaardag van De Muziek school Twente.
Enkele activiteiten uit kalender 2013 Datum Evenement 13 april Rock Meets Classic (groot concert met docenten en leerlingen van Kaliber) 14 april Speechless in concert: “At the movies” 1 juni Open Huis 8 juni Optreden leerlingen Kunst in het Volkspark 15-19 juli Zomeropera i.s.m. NRO, SKE, Theater Prismare, Stroinkshuis en De Woonplaats 1 september Sing-in “Klap ns in je handjes blij blij blij” 15 september Gitaarensemble Veni Vidi Musici in de Jacobuskerk 21 september Optreden meidenpopkoor Lovely Voices bij het Boerenkerkhof in Enschede 3 november Concert in de Grote Kerk in Enschede mmv gitaarleerlingen en Multiple Voices 10 november Optreden Fraggle Jazz Orchestra in Forum 27 november Pepernotenconcertje blokfluitleerlingen (De Esmarke en in het Muziekkwartier) 8 december Optreden Fraggle Jazz Orchestra in Forum 14 december “Muziek in het Museum” in Twentse Welle 23 december Kerstconcert Gospel meets Pop van koor Lovely Voices samen met harpleerlingen in de Klanderij
Totaal bereik: 11.687 kinderen/jongeren (regulier en projecten)
17
Reguliere jaarcursussen muziek, zang, dans, muziektheater Workshops BSO - Peuterkleuterfestival
1734 105
Basisonderwijs: Muziek ABC: wekelijkse lessen in groep 4 (91 groepen) Jaarcursus basisblokfluit Kunstmenu (deels in samenwerking met bibliotheek) Diverse workshops /projecten Activiteiten harfa op 22 scholen incl. proeflessen Naschoolse activiteiten in samenwerking met. Alifa (5 periodes van 6 weken)
2275 50 475 315 1460 85
Voortgezet onderwijs: Diverse workshops/projecten voor V(S)O Wijken: Wijkproject musical/theater in samenwerking met Alifa Zomeropera in samenwerking met Nationale Reisopera Leerorkesten Super Symphonic Diverse projecten incl. vakantieactiviteiten Diverse workshops voor beroepsonderwijs
4639
15 43 64 322 174
18
19
Scan de QR-code en bekijk de film van de Bandavond in The Rockstore in Nijverdal
20 Gemeente Hellendoorn Highlights MUZIEK ONDER DE TRAP In de gemeente Hellendoorn verzorgt de talentenklas van Kaliber Kunstenschool jaarlijks een concert in de concertserie Muziek-Onder-de-Trap van de Muziekkring Hellendoorn. De Muziekkring Hellendoorn stelt zich ten doel de klassieke muziek in de gemeente in stand te houden en te stimu leren. In 2013 heeft de talentenklas op 23 mei een concert verzorgt met leerlingen uit de hele regio waaronder ook Hellendoorn en omliggende gemeenten (Rijssen, Wierden). De talentenklas van Kaliber is bedoeld om de muzikale talenten de kans te geven zich verder te ontwikkelen door het aanbieden van extra lestijd, deelname aan concerten en podiumcoaching. De klas bestaat uit onge veer 20 leerlingen die jaarlijks auditie doen voor een onafhankelijke commissie. Wij zijn er trots op dat ook leerlingen uit de gemeente Hellendoorn deel uitmaken van onze talentenklas!
ROEFELDAG Ook in 2013 deden we weer met veel plezier mee aan de Roefeldag op zaterdag 1 juni. 140 kinderen in de basisschoolleeftijd proef den die dag samen aan muziek en dans in twee rondes van 45 minuten. Ze hebben zelf ervaren hoe het is om in een popband te spelen of te zingen, te dansen en te spelen op saxofoon, keyboard en hobo. De kinderen hebben een leuke ochtend gehad, getuige de kaartjes die we achteraf van ze hebben ontvangen. DANSVOORSTELLING COME TOGETHER Op 7 en 8 juni deden alle balletgroepen uit de gemeente Hellendoorn mee aan de grote dansvoorstelling ‘Come together!’ in het Theaterhotel in Almelo. Samen met de andere dansgroepen van Kaliber lieten de leerlingen voor familie en vrienden op een echt podium hun talenten zien in een spetterende show.
Enkele activiteiten uit kalender 2013 Datum Evenement
26 januari 6 maart 9 maart 27 maart 6 april 21 april 25 april 23 mei 1 juni 2 juni 5 juni 8 en 9 juni 22 juni 22 december
Solistenconcours in Almelo Regionale Cultuurmarkt voor leraren basisonderwijs ICC-ers Saxofoondag in Almelo Optreden kinderkoren Hellendoorn in Bibliotheek ZinIn Dubbelrietdag in Almelo Optreden kinderkoren Hellendoorn en Almelo bij opening buitencentrum Staatsbosbeheer Sallandse Heuvelrug Geslaagdenconcert en diploma uitreiking De Holtink Concert Talentenklas- en You!XL leerlingen “Muziek onder de Trap”. Roefeldag Musical Festival in Almelo Voorspeelavond Krönnenzommer Dansvoorstelling “Come together!” in het Theaterhotel te Almelo Jeugdorkestenfestival harmonieverenigingen Muzikale optredens tijdens kerstwandeling in Haarle
Totaal bereik: 1.320 kinderen/jongeren (regulier + projecten) In deze gemeente stonden muziek en onze andere disciplines niet op het programma van het Kunstmenu. Dit verklaart de kleine teruggang in bereik projecten. Volgend jaar kan dit weer veranderen.
21
Reguliere jaarcursussen muziek, zang, dans, musical
429
Basisonderwijs: Diverse workshops voor scholen in Nijverdal en Hulsen
286
Voortgezet onderwijs: Projecten Producing en Stop Motion voor Reggesteyn
605
Scan de QR-code en bekijk de film van het Open Huis Oldenzaal
22 Gemeente Oldenzaal Highlights KUNST IN DE WIJK Ook in Oldenzaal zijn we dit jaar gestart met het Leerorkest in samenwerking met Breed wijs Zuid Berghuizen, harmonievereniging Semper Crescendo en de WBO. BEWEGING NAAR EN SAMENWERKING MET HET ONDERWIJS Kaliber heeft een eerste grote stap gezet om kunst- en cultuurlessen meer te verankeren in het onderwijs in Oldenzaal door: - het leerorkest; - meer naschools lesaanbod in de wijken en op de scholen; - voorstelling en kennismaking met instru menten voor leerlingen van basisscholen in Cultureel Centrum de Hof; - uitvoering, samen met de twee Brede Scholen (Leemstee en Bonderd), van het vierjarig (landelijk) project Cultuureducatie met Kwaliteit;
- de honorering van de landelijke project aanvraag Cultuureducatie met Kwaliteit voor VMBO onderwijs. Dit gaan we van 2014 tot 2016 uitvoeren in samenwerking met drie Twentse Carmelscholen; - het Educatieplan 2014-2016 Kaliber Kunstenschool dat is ingediend bij de gemeente; - voorbereiding van de start van ABC lessen in groepen 4 van de basisscholen; - coördineren van de bouw van de CEPPO website voor kunst en cultuureducatie in het onderwijs. OPTREDENS IN DE WIJK EN IN DE STAD Leerlingen en docenten van Kaliber hebben weer op veel evenementen prachtige optredens verzorgd. We noemen er enkele: Berghuizen in Beweging, Bevrijdingsconcert, multicultureel festival ‘Smaakvol Oldenzaal’ en natuurlijk de Plechelmus pleinfeesten.
Enkele activiteiten uit kalender 2013 Datum Evenement
8 en 9 juni 20-23 juni 8 september 23 oktober divers 8 november 30 november 12 december 14 december 17 december 19 december 22 december
Dansvoorstelling ‘Come together!’ in het Theaterhotel te Almelo Plechelmus Pleinfeesten mmv koor, band en bigband Kaliber Kunstenschool Berghuizen in Beweging Workshop “Een speeltuin vol dansjes” voor peuters Diverse evenementen voor HARFA Muzikale lampionoptocht in Zuid-Berghuizen Speciaal ensemble Decibelkrakers tijdens oecumenische viering in De Hof Kerstconcert Cultureel Centrum De Hof Kerst in het Park Kerstconcert keyboard en piano Kerstconcert dwarsfluitleerlingen Witte Winterwandeling
Totaal: 4.078 kinderen/jongeren (regulier + projecten)
Reguliere jaarcursussen muziek, zang, dans, musical Basisonderwijs: Kunstmenu: Stop Motion – Hoorspel Kunst & Cultuurmaand basisschool Projectweek Cultuur basisschool Speelorkest Kunst in de Wijk halfjaarcursus Vakleerkracht en coaching leerkrachten Workshops divers Workshops Instrumentenwereld diverse scholen Workshops ism Stadstheater De Bond Voortgezet onderwijs: Project Sing a Song Rondje Cultuur Diverse workshops Jaarprogramma divers Voortgezet Speciaal Onderwijs
23 680
1364 359 225 47 180 111 239 60
367 100 316 30
Gemeente Tubbergen Highlights OPEN HUIS Kaliber organiseerde dit jaar eveneens een Open Huis in Tubbergen waaraan ook een Harfa vereniging deelnam. Ook was Kaliber aanwezig tijdens het Open Huis van deze vereniging. HARFA: Voor de Harfa verenigingen organiseerde Kaliber ook dit jaar weer verschillende evene menten: Solistenconcours, Jeugdorkesten festival, workshopdagen en masterclasses; dit jaar voor onder andere saxofonisten,
24
hoboïsten en fagottisten. Ook konden de leerlingen van alle verenigingen weer deel nemen aan de door Kaliber georganiseerde examens. Tijdens een feestelijk ‘geslaagden concert’ reikte de wethouder de diploma’s uit. Projecten en voorstellingen voor Tubbergse basisscholen: Kaliber voerde voor alle groepen van de Tubbergse basisscholen projecten en voor stellingen, onder meer in het kader van het Kunstmenu, uit. Dit in overleg met de Tubbergse Onderwijs Federatie. Er zijn ongeveer 112 lessen gegeven dit jaar waar mee we circa 2633 leerlingen bereikten.
Scan de QR-code en bekijk de film van het Open Huis Tubbergen
Enkele activiteiten uit kalender 2013 Datum Evenement
26 januari 9 maart 6 april 17 mei 2 juni 8 juni 8 en 9 juni 15 juni 22 juni 18 december
Solistenconcours in Almelo Saxofoondag in Almelo Dubbelrietdag in Almelo Geslaagdenconcert en diploma uitreiking in het gemeente huis Tubbergen Musical Festival in Almelo Audities Talentenklas Dansvoorstelling “Come together!” in het Theaterhotel te Almelo Bijdrage blokfluitleerlingen open huis Dr. Schaepmanharmonie Jeugdorkestenfestival in Almelo Kerstconcert dwarsfluitleerlingen
Totaal: 3.100 kinderen/jongeren (regulier+ projecten)
Reguliere jaarcursussen muziek Basisonderwijs: Kunstmenu: muziek- en dansworkshops voor alle scholen Workshops “Geschiedenis van de Popmuziek” in de groepen 8 Workshop tijdens voorleeswedstrijd in bibliotheek Voortgezet onderwijs: Workshops voor het Canisius
25 243
2183 400 50
224
Scan de QR-code en bekijk de film van het Open Huis Wierden
26 Gemeente Wierden Highlights OPEN HUIS In de gemeente Wierden organiseerde Kaliber Kunstenschool in september 2013 voor het eerst een open huis in haar nieuwe locatie aan de Dr. Beensweg in Wierden en in Activiteitencentrum t Zumpke in Enter. Voorafgaand aan deze open huizen organi seerde Kaliber in samenwerking met de basisscholen zowel in Wierden als in Enter een instrumententuin in de scholen. Alle kinderen uit de groepen 5 en 6 van de basisschool konden diverse instrumenten uitproberen, waaronder piano, viool, dwars fluit, trompet en trombone. De kinderen uit de groepen 7 en 8 kregen in de klas een bodypercussie les en konden dit tijdens het open huis uitvoeren met een echte popband. Tijdens het Open Huis bestond ook de mogelijkheid te ervaren hoe het voelt om in een echte band te spelen. Al met al een succesvolle avond die in 2014 zeker navolging zal krijgen.
KINDERBOEKENWEEK Voor de Kinderboekenweek ontwikkelde Kaliber Kunstenschool samen met het Kreatief Centrum, de Bibliotheek, Stichting De Welle en Stichting Stap een project voor de basis scholen in de gemeente Wierden. De biblio theek koos voor de groepen 1-2, 3-4, 5-6, 7-8 een boek uit met als thema Sport en Spel. Kaliber bereidde bij ieder boek een muziekles voor die de leerkracht kon geven. De Kinder boekenweek werd in aanwezigheid van wethouder De Putter van Cultuur in Enter en Wierden afgesloten met een voorlees estafette en een workshop muziek, theater en rolstoeldans. CONCERT OP HET WATER Op 8 juni gaven de B-orkesten van de harmonieverenigingen Sint Jan en Harmonie Wierden een concert tijdens de Lage Fair. De meeste leerlingen van deze orkesten ontvangen muziekonderwijs van docenten van Kaliber Kunstenschool. De leiding van het orkest was die avond in handen van onze docente Johanna Hoekman.
Enkele activiteiten uit kalender 2013 Datum Evenement
26 januari 9 maart 6 april 2 juni 8 juni 8 en 9 juni 15 juni 22 juni 18 december
Solistenconcours in Almelo Saxofoondag in Almelo Dubbelrietdag in Almelo Musical festival in Almelo Audities Talentenklas Dansvoorstelling “Come together!� in het Theaterhotel te Almelo Bijdrage blokfluitleerlingen open huis Dr. Schaepmanharmonie Jeugdorkestenfestival in Almelo Kerstconcert dwarsfluitleerlingen
Totaal 1.577 kinderen/jongeren (regulier + projecten) In deze gemeente stonden muziek en onze andere disciplines niet op het programma van het Kunstmenu. Dit verklaart de kleine teruggang in bereik projecten. Volgend jaar kan dit weer veranderen.
27
Reguliere jaarcursussen muziek, zang, dans, musical
391
Basisonderwijs: Combinatiefunctie Cultuur: vakleerkracht op diverse scholen Dansworkshops Harmonievereniging Promoworkshops op de scholen Kinderboekenweek in samenwerking met bibliotheek
185 80 599 322
Locatie overstijgende activiteiten Activiteitenkalender 2013
28
Datum
Evenement
26 januari 9 maart 6 april 13 april 14 april 19 april 30 mei 1 juni 2 juni 7 en 8 juni 8 juni 8 en 9 juni 16 juni 22 juni 22 juni 1 juli 28 augustus 6 oktober 12 oktober
Solistenconcours in Almelo Saxofoondag in Almelo Dubbelrietdag in Almelo Rock Meets Classic (concert met leerlingen en docenten van Kaliber) Speechless in concert: At the Movies (Popkoor), Vrijhof UT Twente Join 4 Energy; The Little Big Wonderband Talentenklas concert Havenfestival Deventer Musical Festival in Almelo Audities TJSO Finale You!XL The Battle in Deventer Dansvoorstelling “Come together!” in het Theaterhotel te Almelo Finale Nationaal Concours voor Jeugdsymfonieorkesten (deelname TJSO) Midzomernachtconcert Hengelo (deelname TJSO) Jeugdorkestenfestival Concertreis Kiev TJSO Stift Festival in Weerselo met optredens van onze leerlingen Dubbelrietconcert in de Nederlands Hervormde kerk in Ootmarsum Kinderboekenconcert Nederlands Symfonieorkest mmv onze balletleerlingen Regionaal voorrondeconcert “Op weg naar het Nieuwjaarsconcert” in Enschede Hommage á Jacques Brel Symphonique met TJSO Voorronde Jong Muziektalent Twente in Almelo Voorronde Jong Muziektalent Twente in Enschede Finale Jong Muziektalent Twente in Hengelo Concert Esito Blokfluitensemble in Gronau Familieconcert “Op weg naar het Nieuwjaarsconcert” in de Grote Kerk te Enschede
18 oktober 1 november 2 november 9 november 23 november 1 december 12 december
Bereik in overige gemeenten: Totaal 5.185 kinderen/jongeren
29
Doetinchem-Eibergen-Haaksbergen-Lemelerveld-Neede-Twenterand In deze gemeenten bieden we betaalde projecten aan. Deze zijn dus niet gesubsidieerd.
Reguliere jaarcursussen muziek, zang, dans, musical
391
Basisonderwijs: Combinatiefunctie Cultuur: vakleerkracht op diverse scholen Dansworkshops Harmonievereniging Promoworkshops op de scholen Kinderboekenweek in samenwerking met de bibliotheek
185 80 599 322
30
31
32
126
122
Medewerkers in dienst per 1-1-2013 (incl. RvT)
Medewerkers in dienst per 31-12-2013 (incl. RvT)
In 2013 is er door Kaliber gebruik gemaakt van 69 freelancers. Van alle medewerkers, ook de freelancers, wordt een verklaring omtrent gedrag gevraagd. Freelancers dienen eveneens in het bezit te zijn van een VAR-verklaring.
Leeftijd binnen organisatie Instroom
8
48% Voltijd
82
Deeltijd
12
Uitstroom
< 25 jr 25 - 35 jr 35 - 45 jr 45 - 55 jr > 55 jr
1,46% 9,49% 14,60% 43,80% 30,66%
Percentage deeltijd contracten
Percentage looptijd arbeidscontracten
< 0,2 fte 0,2 - 0,4 fte 0,4 - 0,6 fte 0,6 - 0,8 fte > 0,8 fte
< 5 jr 5 - 10 jr 10 - 15 jr 15 - 20 jr > 20 jr
23,36% 18,98% 21,90% 11,68% 24,09%
27,01% 18,98% 13,14% 8,76% 32,12%
48% 52% Man
Vrouw
4% Ziekte verzuim
Ver ant足 woor ding sociaal
33
ZIEKTEVERZUIM IN 2013 Kaliber hanteert een pro actief ziekteverzuim beleid. Er is regelmatig een sociaal medisch team overleg en is een goede samenwerking met de bedrijfsarts. Onze arbodienst is Human Capital Care (HCC). Het ziekte verzuimcijfer in 2013 bedroeg: 4,09%. CAO/ARBEIDSVOORWAARDEN Binnen Kaliber Kunstenschool wordt gewerkt met twee CAO’s. De CAR UWO CAO is van toepassing op alle medewerkers die voor de fusie in 2002 werkzaam waren voor de organisatie. Iedereen die na 2002 in dienst kwam valt onder de CAO Kunsteducatie (KE).
34
REORGANISATIE In 2013 zijn alle voorbereidingen getroffen voor de reorganisatie die op 1 januari 2014 is doorgevoerd. Het team HR heeft in voor bereiding hierop in 2013 de nadruk gelegd op de totstandkoming van het competentie woordenboek, herijking van functiebeschrij vingen, het opnieuw toetsen van functies aan beloningsschalen en een start gemaakt met het ontwikkelen van performancemanage ment. Ook is het HR beleid opgesteld wat nader zal worden gerealiseerd in 2014. TRAINING EN SCHOLING Vanuit de behoefte en ontwikkeling van de medewerkers is er mogelijkheid voor het volgen van cursussen en opleidingen. Op basis van de vraag van docenten en van de markt organiseert Kaliber jaarlijks aan het begin van het nieuwe schooljaar een work shopweek voor docenten van muziekscholen in Twente. Deze workshopdagen zijn dit jaar gehouden van 19 t/m 21 augustus in het Nationaal Muziekkwartier. De workshops worden verzorgd door externe deskundigen, met uitzondering van de workshop Cultuur educatie in het onderwijs. Deze verzorgt Kaliber als expert zelf. Voor de workshop zijn 209 muziekdocenten uitgenodigd en dit jaar hebben 131 docenten geparticipeerd. VERTROUWENSPERSOON Kaliber Kunstenschool wil een veilige school zijn voor leerlingen, ouders/verzorgers en medewerkers. Daarom hebben we opgeleide schoolcontactpersonen (intern) aangesteld en is er een contract afgesloten met Bureau In Vertrouwen van Anne Overbeek zodat er eveneens een onafhankelijke vertrouwens persoon verbonden is aan de organisatie. Zij zijn te benaderen voor medewerkers en klanten die meldingen of klachten hebben over ongewenst gedrag zoals agressie en
geweld, seksuele intimidatie/ ongewenste intimiteiten, pesten en discriminatie. De vertrouwenspersoon rapporteert jaarlijks, geanonimiseerd aan de bestuurder over haar inzet. SAMENSTELLING OR - Bennie Waanders (voorzitter) - Corry Kramer (secretaris) - André van Huizen - Maaike Norder - Frank van Nus - Ralph de Rozario - Otto Zijlstra
VAN DE VOORZITTER OR: De bezuinigingen op de kunstsector vormen een realiteit die de OR onder ogen ziet. We zullen als school het roer moeten omgooien zodat Kaliber Kunstenschool minder afhanke lijk wordt van subsidies. Dat betekent het creëren van een meer vraag- en marktgericht aanbod. Ook efficiënter werken is hierin belangrijk. De OR vindt het huidige beleid een gepaste strategie om te overleven, en heeft daarin kunnen meedenken en meebeslissen. Tal van zaken zijn de revue gepasseerd, zoals de naamswijzing, de nieuwe organisatie structuur en de fusie met het Kreatief Centrum. Met name de advisering over de nieuwe organisatiestructuur heeft de OR veel bezig gehouden. Een reorganisatie heeft immers directe impact op de werknemers. Het gaat om het omdenken in de werkcultuur, nieuwe werkvormen, meer eigen verantwoordelijk heid en inkrimping van personeel. De OR heeft het als een roerig jaar ervaren, mede veroorzaakt door de tijdsdruk waar onder één ander moest worden doorgevoerd. Aan de ene kant kost het tijd om werknemers mee te krijgen op deze nieuw ingeslagen weg, aan de andere kant is daar de druk van de veel sneller teruglopende subsidiegelden. Mede door de goede verstandhouding en samenwerking met de bestuurder heeft de OR het idee dat de reorganisatie goed is verlopen, en dat de werknemers het nut en de noodzaak hiervan inzien. We hebben bij ons werk veel steun gehad aan de medewerk ers die met ons hebben meegedacht, waarbij we met name de klankbordgroep van de OR willen noemen die een aantal malen bijeen is geweest. Bennie Waanders, OR voorzitter
financieel
35
FINANCIEEL Jaarrekening geconsolideerd Geconsolideerde balans per 31 december 2013 (nà resultaatbestemming) ACTIVA
31-12-2013 € €
31-12-2012 € €
VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Inventaris Instrumentarium
173.917 74.633
237.864 92.310 248.550
330.174
VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen - Debiteuren - Deelnemende gemeenten - Overige vorderingen, overlopende activa
36
236.551 81.972 108.161
426.684
163.241 92.737 143.296
399.274
Liquide middelen
2.616.554
2.823.127
TOTAAL ACTIVA
3.291.788
3.552.575
PASSIVA
31-12-2013 € €
31-12-2012 € €
EIGEN VERMOGEN Algemene reserve Bestemmingsreserve
745.902 236.071
745.902 804.700 981.973
1.550.602
VOORZIENINGEN Inactieven Reorganisatie
643.500 338.000
793.600 0 981.500
793.600
KORTLOPENDE SCHULDEN Crediteuren Onderhanden projecten Vooruitontvangen lesgelden Te betalen belastingen, sociale premies Overige schulden, overlopende passiva
TOTAAL PASSIVA
132.846 65.898 425.861 249.001 454.709
148.589 65.958 369.198 254.104 370.524 1.328.315
1.208.373
3.291.788
3.552.575
Geconsolideerde staat van baten en lasten 2013
BATEN
Lesgelden Subsidie gemeenten Projecten Bijdrage gemeenten wachtgeld Overige baten
Realisatie 2013 €
Begroting 2013 €
Realisatie 2012 €
1.252.258 4.513.542 539.236 13.656 504.184
1.355.500 4.513.400 506.400 0 433.800
1.327.106 4.644.083 501.978 16.904 649.865
6.822.876
6.809.100
7.139.936
5.244.893
4.900.100
5.213.275
93.049
105.500
85.328
1.024.603 380.440 362.412 338.000
1.074.700 286.200 290.600 0
960.271 313.021 366.766 0
7.443.397
6.657.100
6.938.661
Bedrijfsresultaat Financiële baten en lasten
-620.521 51.892
152.000 38.000
201.275 72.001
Resultaat vòòr resultaatbestemming
-568.629
190.000
273.276
0 -568.629
190.000 0
3.576 269.700
0
0
0
Totaal baten
LASTEN Lonen en salarissen Afschrijvingen Overige bedrijfslasten Huisvestingslasten Algemene beheerslasten Specifieke lasten Bijzondere lasten Totaal lasten
Resultaatbestemming Toevoeging algemene reserve Mutatie bestemmingsreserve Resultaat nà resultaatbestemming
37
Geconsolideerd kasstroomoverzicht over 2013 en 2012
KASSTROOMOVERZICHT
2013 €
Bedrijfsresultaat mutatie in voorzieningen - afschrijvingen investeringen - afschrijvingen desinvesteringen totaal afschrijvingen veranderingen in het werkkapitaal: - saldo onderhanden projecten - vorderingen - overige schulden
38
2012 €
€
€
-620.521
201.275
187.900
-54.400
93.049 38.930
85.328 0 131.979
-60 -27.410 120.000
85.328
-14.231 32.225 -64.126
kasstroom uit bedrijfsoperaties
92.530 -208.112
-46.132 186.071
interestbaten kasstroom uit operationele activiteiten
51.892 -156.220
72.001 258.072
- investeringen in materiële vaste activa - desinvesteringen in materiële vaste activa kasstroom uit investeringsactiviteiten
-11.423
-189.704
-38.930
0 -50.353
-189.704
Netto kasstroom
-206.573
68.368
Mutatie liquide middelen
-206.573
68.368
Het kasstroomoverzicht over 2013 en 2012 is volgens de indirecte methode.
Toelichting op de geconsolideerde jaarrekening Algemene grondslagen voor de opstelling van de geconsolideerde jaarrekening De jaarrekening 2013 van de Stichting Kaliber Kunstenschool heeft betrekking op het tijdvak van 1 januari 2013 tot en met 31 december 2013. De Stichting Kaliber Kunstenschool vormt samen met de Stichting Centrum voor de Kunsten Twente een juridische, economische en fiscale eenheid voor de vennootschapsbelasting en de omzetbelasting. Stichting Kaliber Kunstenschool, statutair gevestigd te Enschede, met als doelstelling het realiseren van een breed aanbod aan onderwijs en vorming op het gebied van de kunsten voor diverse doelgroepen tegen een maatschappelijk aanvaardbaar tarief wordt als groepshoofd aangemerkt. In het verslagjaar heeft de Stichting Kaliber Kunstenschool velerlei activiteiten verricht op grond van de vraag vanuit de deelnemende gemeenten, als wel de vraag uit de markt. Stichting Centrum voor de Kunsten Twente, statutair gevestigd te Enschede, heeft als doelstelling het verlenen van ondersteuning aan de activiteiten van de Stichting Kaliber Kunstenschool in de ruimste zin van het woord. In het verslagjaar heeft de Stichting Centrum voor de Kunsten personeel beschikbaar gesteld ten behoeve van de Stichting Kaliber Kunstenschool voor de uitvoering van de operationele zaken zowel betrekking hebbende op het onderwijs als onderwijs ondersteunend. De Stichting Kaliber Kunstenschool hanteert als rechtspositie de CAR-UWO; de Stichting Centrum voor de Kunsten Twente heeft als rechtspositie de CAO Kunsteducatie. Het bestuur en de Raad van Toezicht van de Stichting Kaliber Kunstenschool vormen tevens het bestuur, respectievelijk de Raad van Toezicht van de Stichting Centrum voor de Kunsten Twente. De vergelijkende cijfers omvatten een gelijke periode op basis van dezelfde grondslagen en zijn weergegeven in euro's. De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. De algemene grondslagen voor de opstelling van de geconsolideerde jaarrekening zijn gebaseerd op de richtlijnen voor de jaarverslaggeving overeenkomstig de richtlijn RJ 640 getiteld "Organisaties zonder winststreven" en Wet op de ondernemingsraden. Grondslagen voor consolidatie In de geconsolideerde jaarrekening van Stichting Kaliber Kunstenschool zijn de financiĂŤle gegevens verwerkt van de tot de groep behorende stichtingen. De geconsolideerde jaarrekening is opgesteld met toepassing van de grondslagen voor de waardering en de resultaatbepaling van de Stichting Kaliber Kunstenschool. De financiĂŤle gegevens van de Stichting Kaliber Kunstenschool zijn verwerkt in de geconsolideerde jaarrekening, zodat volstaan is met een verkorte winst - en verliesrekening in de enkelvoudige jaarrekening. De financiĂŤle gegevens van de groepsmaatschappijen zijn volledig in de geconsolideerde jaarrekening opgenomen onder eliminatie van de onderlinge verhoudingen en transacties.
39
Grondslagen voor de waardering van activa en passiva MateriĂŤle vaste activa De inventaris en het instrumentarium zijn gewaardeerd tegen aanschafwaarde minus afschrijvingen. Daarnaast wordt rekening gehouden met een reservering door wijzigingen in de vervangingswaarde van de vaste activa en herinvesteringen. De afschrijvingen zijn gebaseerd op een vast percentage volgende afschrijvingspercentages worden gehanteerd: - Inventaris algemeen - Inventaris ICT - Instrumentarium - Instrumentarium; audio/video apparatuur
van de aanschafwaarde. De 10% 33% 10% 20%
Debiteuren De debiteuren zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde, minus de daarop getroffen voorziening wegens dubieus. Te vorderen van deelnemende gemeenten De toegekende subsidies van gemeenten zijn pas definitief nĂ vaststelling van de subsidies door de deelnemende gemeenten.
40
Overige vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden opgenomen tegen nominale waarde, onder aftrek van de noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen betreft het deel van het eigen vermogen waarvoor een beperkte bestedingsmogelijkheid geldt. Alle vermogensmutaties worden in de staat van baten en lasten verantwoord. De bestemmingsreserve is dat gedeelte van het weerstandsvermogen waaraan een beperkte bestedingmogelijkheid is gegeven en deze beperking door het bestuur is aangebracht. Deze reserve heeft tot doel de continuĂŻteit op korte en middellange termijn te waarborgen door de buffer voor (on)voorzienbare risico's op een aanvaardbaar niveau te brengen. Voorzieningen De voorziening inactieven is gevormd om de toekomstige lasten van inactieven, zoals wachtgelders en medewerkers die gebruik maken van de regeling Flexibel Pensioen en Uittreding (FPU), te dekken. De waardering per balansdatum is tegen nominale waarde. Onderhanden projecten De onderhanden projecten kosten worden gewaardeerd tegen directe materiaal- en arbeidskosten. Voorzieningen voor verwachte toekomstige verliezen worden opgenomen in de periode waarin vast komt te staan dat er sprake is van verliesgevende projecten en worden in mindering gebracht op het onderhanden werk. De rechtstreeks met de onderhanden projecten samenhangende kosten en gedeclareerde termijnen worden als passiefpost onder de kortlopende schulden verwerkt. Winstneming op projecten vindt plaats in het boekjaar, waarin het project wordt opgeleverd. Overige activa en passiva De overige activa en passiva zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde.
Grondslagen voor de staat van baten en lasten Algemeen In de staat van baten en lasten worden de baten en lasten opgenomen op basis van het matchingbeginsel. Pensioenen De collectieve pensioenregeling is ondergebracht bij PFZW (CAO Kunsteducatie) en ABP (CAR-UWO) en is naar zijn aard een toegezegd-pensioenregeling. De onderneming heeft in geval van een tekort bij het bedrijfstakpensioenfonds geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen anders dan hogere toekomstige premies. Baten De opbrengst van de lesgelden inzake de jaarcursussen zijn als volgt bepaald: - opbrengsten schooljaar 2012/2013: - opbrengsten schooljaar 2013/2014:
2/3 deel wordt toegerekend aan boekjaar 2013 1/3 deel wordt toegerekend aan boekjaar 2013
De opbrengsten van de kortlopende cursussen worden verantwoord in het jaar, waarin de cursus is gestart. Exploitatiesubsidies Exploitatiesubsidies worden ten gunste van de winst- en verliesrekening gebracht in het jaar ten laste waarvan de gesubsidieerde uitgaven komen ofwel waarin het exploitatietekort zich heeft voorgedaan.
41
Toelichting op de geconsolideerde balans
Vaste Activa Materiële vaste activa €
€
€
Inventaris: Aanschafwaarde 31.12.12 Bij: investeringen 2013 Af: aanschafwaarde desinvesteringen 2013 Aanschafwaarde 31.12.13
991.277 7.971 38.930
Cumulatieve afschrijvingen 31.12.12 Bij: afschrijvingen 2013 Af: afschrijvingen desinvesteringen 2013 Cumulatieve afschrijvingen 31.12.13 Boekwaarde per 31 december 2013
753.413 71.918 38.930
960.318
786.401 173.917
Instrumentarium:
42
Aanschafwaarde 31.12.12 Bij: investeringen 2013 Af: aanschafwaarde desinvesteringen 2013 Aanschafwaarde 31.12.13
482.842 4.354 0
Cumulatieve afschrijvingen 31.12.12 Bij: afschrijvingen 2013 Af: afschrijvingen desinvesteringen 2013 Cumulatieve afschrijvingen 31.12.13 Boekwaarde per 31 december 2013
390.532 21.131 0
487.196
411.663 75.533
Boekwaarde per 31 december 2013
249.550
Vlottende activa Debiteuren
- saldo debiteuren - af: voorziening dubieuze debiteuren Boekwaarde per 31 december
2013 €
2012 €
301.551 65.000 236.551
228.241 65.000 163.241
De debiteuren worden opgenomen voor het nominale bedrag onder aftrek van dat deel dat naar verwachting oninbaar of dubieus zal zijn.
Te vorderen van deelnemende gemeenten Specificatie verloop subsidie deelnemende gemeenten: € Gemeente Almelo Verloop subsidie gemeente Almelo 2013: - toegekende subsidie 2013 exclusief wachtgeld en huisvesting - ontvangen subsidie 2013 exclusief wachtgeld en huisvesting Subtotaal te verrekenen per 31-12-2013 Nog te verrekenen subsidie gemeente Almelo 2013: - te verrekenen huisvestingskosten 2013 - te verrekenen wachtgelden 2013 - te verrekenen kosten FPU-gemeenten 2013
€
€
1.026.048 1.026.048 0
62.645 13.656 5.671 81.972
Subtotaal te verrekenen per 31-12-2013 Gemeente Enschede Verloop subsidie gemeente Enschede 2013 - toegekende subsidie 2013 - ontvangen subsidie 2013 Subtotaal te verrekenen per 31-12-2013 Gemeente Hellendoorn Verloop subsidie gemeente Hellendoorn 2013 - toegekende subsidie 2013 - ontvangen subsidie 2013 Subtotaal te verrekenen per 31-12-2013 Gemeente Oldenzaal Verloop subsidie gemeente Oldenzaal 2013 - toegekende subsidie 2013 - ontvangen subsidie 2013 Subtotaal te verrekenen per 31-12-2013 Gemeente Tubbergen Verloop subsidie gemeente Tubbergen 2013 - toegekende subsidie 2013 - ontvangen subsidie 2013 Subtotaal te verrekenen per 31-12-2013 Gemeente Wierden Verloop subsidie gemeente Wierden 2013 - toegekende subsidie 2013 - ontvangen subsidie 2013 Subtotaal te verrekenen per 31-12-2013 Boekwaarde per 31 december
81.972
2.368.804 2.368.804 0
43
375.663 375.663 0
311.137 311.137 0
152.940 152.940 0
278.945 278.945 0 te vorderen
81.972
Overige vorderingen en overlopende activa
- nog te ontvangen rente - vooruitbetaalde huur- en servicekosten - vooruitbetaalde onderhoud-/servicekosten software - vooruitbetaalde evenementen - nog door te belasten kosten - te vorderen projectsubsidies - overige vorderingen/vooruitbetaalde bedragen Boekwaarde per 31 december
2013 €
2012 €
33.690 17.886 23.624 22.349 8.714 0 1.898 108.161
73.502 17.797 11.001 12.964 0 27.600 432 143.296
De nog te ontvangen rente betreft de rentebaten met betrekking tot spaarrekeningen en deposito's over boekjaar 2013. Deze zijn in begin 2014 ontvangen en beduidend lager dan ultimo 2012 door de lagere rentevergoedingen over het jaar 2013. Tevens is het gemiddeld saldo liquide middelen over 2013 lager dan over 2012. De vooruitbetaalde huur- en servicekosten betreffen, zoals in 2012, locatie Naxt Almelo.
44
Vooruitbetaalde onderhoud- en servicekosten betreffen de kosten voor het cursisten- en het salarissysteem. Vooral de kosten inzake het cursistensysteem zijn toegenomen door de toevoeging van de financiële module en gebruikers. Vooruitbetaalde evenementen betreffen met name een voorschot ad € 20.000,- aan een organisatie die mede evenementen organiseert op locatie Naxt Almelo.
Liquide middelen
- kas - bank, rekening-courant - bank, spaarrekening, deposito Boekwaarde per 31 december
2013 €
2012 €
2.855 255.202 2.358.497 2.616.554
7.616 201.094 2.614.417 2.823.127
De mutatie in de liquide middelen over het boekjaar 2013 bedraagt € 206.573,- negatief. Met betrekking tot de mutatie in de liquide middelen verwijzen wij naar paragraaf "geconsolideerd kasstroomoverzicht over 2013 en 2012".
Eigen vermogen Algemene reserve Het verloop van de algemene reserve is als volgt:
Boekwaarde per 1 januari - toevoeging uit resultaatverdeling Boekwaarde algemene reserve per 31 december
2013 €
2012 €
745.902 0 745.902
742.326 3.576 745.902
Bestemmingsreserve De bestemmingsreserve betreft een reserve voor transformatie nieuw beleid. Dit beleid heeft betrekking op de strategische koers van Kaliber Kunstenschool 2011-2015. Het verloop van de bestemmingsreserve is als volgt: 2013 € Boekwaarde per 1 januari - mutatie bestemmingsreserve Boekwaarde bestemmingsreserve per 31 december
2012 €
804.700 -568.629 236.071
535.000 269.700 804.700
Voorzieningen Voorziening inactieven Het verloop van deze voorziening is als volgt:
Boekwaarde per 1 januari Af: besteed in het boekjaar / vrijval Bij: toegevoegd ten laste van resultaat Boekwaarde per 31 december
2013 €
2012 €
793.600 393.953 399.647 243.853 643.500
848.000 273.306 574.694 218.906 793.600
2011 € 1.001.000 293.300 707.700 140.300 848.000
De toevoeging aan de voorziening inactieven betreft de actualisatie van de toekomstige kosten. De looptijd is tot uiterlijk 2021 en de te verwachten kosten in 2014 zijn berekend op ongeveer € 500.000,-. De voorziening inactieven per 31 december 2013 is gewaardeerd tegen nominale waarde.
45
Reorganisatievoorziening Het verloop van de reorganisatievoorziening is als volgt: 2013 € Boekwaarde per 1 januari - mutatie reorganisatievoorziening Boekwaarde reorganisatievoorziening per 31 december
0 338.000 338.000
Er is een voorziening inzake reorganisatie gevormd voor de kosten van de uitgevoerde bedrijfsreorganisatie per 1 januari 2014.
Kortlopende schulden Crediteuren
Boekwaarde per 31 december
46
2013 €
2012 €
132.846
148.589
2013 €
2012 €
Onderhanden projecten
- onderhanden projecten gedeclareerde termijnen - onderhanden projecten kosten Boekwaarde per 31 december
88.812 22.914 65.898
133.930 67.972 65.958
Het bedrag gedeclareerde termijnen betreft de gefactureerde opbrengst van de projecten die doorlopen in 2014. De kosten bestaan voornamelijk uit de inzet van eigen personeel tegen een intern verrekentarief alsmede kosten van personeel derden.
Vooruitontvangen lesgelden
Boekwaarde per 31 december
2013 €
2012 €
425.861
369.198
Dit betreft de vooruitontvangen lesgelden schooljaar 2013 - 2014.
Te betalen belastingen en sociale premies
- te betalen loonbelasting - te betalen pensioenpremies - te betalen premies sociale verzekeringen Boekwaarde per 31 december
2013 €
2012 €
140.602 53.431 54.968 249.001
142.382 53.555 58.167 254.104
In vergelijking tot einde 2012 is het aantal fte's lager en zijn de afdrachtpercentages hoger, zodat uiteindelijk de op te nemen schuld aan premies ultimo 2013 ongeveer gelijk is.
Overige schulden en overlopende passiva
- te betalen salarissen - te betalen vakantiegeld (reservering) - te betalen verlofuren (reservering) - te betalen jubilea (reservering) - te betalen kosten plan 'communicatie en marketing' - te betalen afrekening servicekosten huisvesting - te betalen kosten detachering - accountantskosten en advieskosten - te betalen omzetbelasting - vooruitontvangen subsidie gemeente Enschede 2014 - vooruitontvangen frictiekosten gemeente Wierden - vooruitontvangen projectsubsidies - diversen Boekwaarde per 31 december
2013 €
2012 €
0 152.939 87.000 7.800 0 48.000 0 12.738 34.177 50.000 22.630 17.526 21.899 454.709
18.300 152.328 32.000 0 50.000 9.000 17.254 8.122 0 0 0 6.803 76.717 370.524
Betreft diverse nog te betalen bedragen in 2014, waarvoor in 2013 een verplichting is aangegaan en vooruitontvangen bedragen betrekking hebbende op 2014.
Niet uit de balans blijkende verplichtingen Stichting Kaliber Kunstenschool en Stichting Centrum voor de Kunsten Twente maken deel uit van een fiscale eenheid voor de vennootschapsbelasting en de omzetbelasting. Uit dien hoofde zijn beide stichtingen hoofdelijk aansprakelijk voor de belastingschuld van de fiscale eenheid als geheel. Het jaarlijks bedrag van met derden aangegane huurverplichtingen van onroerende zaken is ca. € 750.000,-. De resterende looptijd van de huurcontracten is gemiddeld twee jaren met uitzondering van de huur inzake locatie Enschede; de resterende looptijd van dit huurcontract is tien jaren. De jaarrekening 2013 van Kreatief Centrum Almelo e.o. is niet meegenomen in onze verantwoording over het boekjaar 2013, aangezien de fusie van beide organisaties per 1 januari 2014 ingaat. De activiteiten van Kreatief Centrum Almelo e.o. maken in het jaar 2013 geen deel uit van Stichting Kaliber Kunstenschool.
47
Toelichting op de geconsolideerde staat van baten en lasten Baten Lesgelden
Productgroepen:
Realisatie 2013 €
Begroting 2013 €
Realisatie 2012 €
- Educatie - Dans - Korte cursussen - Algemeen - Pop & Rock - Hafabra - Muziektheaterhuis - Overige cursussen/abonnementen Totaal lesgelden
67.368 77.198 9.233 746.295 129.593 189.896 8.163 24.512 1.252.258
70.000 84.100 12.000 727.200 142.300 204.900 10.400 104.600 1.355.500
82.040 90.655 9.991 783.482 143.932 202.483 14.523 n.v.t. 1.327.106
Met uitzondering van productgroep korte cursussen is de realisatie lesgelden 2013 lager ten opzichte van boekjaar 2012. Deze teruggang wordt gedeeltelijk gecompenseerd door opbrengsten van onze nieuwe productgroep 'overige cursussen/abonnementen'. Deze productgroep wordt op locatie Naxt Almelo aangeboden. Voor het jaar 2013, het eerste jaar voor deze locatie, zijn deze opbrengsten ca. € 80.000,- hoger begroot dan gerealiseerd.
48
In totaal is de realisatie van de opbrengst lesgelden ca. 7% lager dan begroot en ca. 6% lager dan de realisatie in 2012.
Subsidie gemeenten
- gemeente Enschede - gemeente Almelo - gemeente Hellendoorn - gemeente Oldenzaal - gemeente Wierden - gemeente Tubbergen Totaal subsidie gemeenten
Realisatie 2013 €
Begroting 2013 €
Realisatie 2012 €
2.368.804 1.026.048 375.663 311.137 278.945 152.945 4.513.542
2.368.800 1.026.000 375.700 311.100 278.900 152.900 4.513.400
2.382.804 1.050.587 408.779 367.448 275.160 159.305 4.644.083
Het betreft de ontvangen subsidiebedragen volgens de voorlopige toekenning van gemeenten. Zie ook de specificatie verloop subsidie deelnemende gemeenten. In augustus 2011 is structurele subsidierelatie met gemeente Twenterand beëindigd. De afbouwsubsidie van deze gemeente is als "overige bate" verwerkt. Specificatie ontvangen subsidies in 2013 gemeente Almelo:
Realisatie 2013 €
Begroting 2013 €
- reguliere subsidie gemeente Almelo 2013 - aanvullende subsidie inzake project ABC Basisonderwijs 2013 - reguliere subsidie inzake NAXT Almelo 2013 Totaal subsidie gemeenten inzake gemeente Almelo
707.431 50.000 268.617 1.026.048
707.400 50.000 268.600 1.026.000
De van de deelnemende gemeenten ontvangen jaarsubsidiegelden zijn deels aangewend voor het uitvoeren van projecten: zie hieronder een nadere specificatie. Specificatie: Gemeenten
Omschrijving projecten
Realisatie 2013 €
- Enschede
- Almelo
- Oldenzaal
- Wierden
- ABC Basisonderwijs 2013 - overige projecten w.o. RAW Totaal gemeente Enschede
70.453 52.775
- ABC BO Almelo 2012/2013 - ABC BO Almelo 2013/2014 - overige projecten Totaal gemeente Almelo
57.600 32.600 0
- Speelorkest Zuid-Berghuizen Totaal gemeente Oldenzaal - Combinatiefunctie Totaal gemeente Wierden
- Tubbergen
- Kunstmenu TOF Totaal gemeente Tubbergen Totaal aangewende subsidies t.b.v. projecten
€
Begroting 2013 €
123.228
208.700
90.200
65.200
1.525
10.000
25.000
25.000
10.000 249.953
10.000 318.900
1.525
25.000
10.000
Genoemde subsidies zijn in de jaarrekening aangemerkt als subsidie gemeenten. In tegenstelling tot voorgaande jaren zijn 2013 drie projecten ABC BO verwerkt. In voorgaande jaren waren dat er twee. Reden is om de omzet te verantwoorden in het boekjaar waarop de projecten betrekking hebben.
Projecten Realisatie 2013 € Specifieke projecten cultuurmakelaar Overige projecten Totaal opbrengst projecten
142.093 397.143 539.236
Begroting 2013 € 40.000 466.400 506.400
Realisatie 2012 € 24.574 477.404 501.978
De opbrengsten projecten zijn exclusief vorengenoemde subsidie gemeenten, die voor projecten zijn aangewend. De gerealiseerde opbrengst projecten in 2013 is hoger dan begroot door met name projecten van de cultuurmakelaar. De stijging ten opzichte van de begroting en realisatie 2012 komt doordat deze functionaris met ingang van 2013 weer volledig beschikbaar is voor Stichting Kaliber Kunstenschool. De opbrengsten bij overige projecten zijn lager dan begroot doordat minder projecten in 2013 zijn uitgevoerd dan begroot.
49
Bijdrage gemeenten wachtgeld Realisatie 2013 € Totaal bijdragen gemeenten
13.656
Begroting 2013 € 0
Realisatie 2012 € 16.904
Dit betreft de bijdrage in de wachtgelden van de gemeenten, die ressorteerden onder de voormalige Muziekschool Noord Twente.
Overige baten Realisatie 2013 €
50
- verhuuropbrengsten - subsidies loonkosten - detacheringen - subsidie gemeente Twenterand - eenmalige subsidie 'Powered bij New Arts' - eenmalige sponsorvergoedingen Naxt - niet begrote nevenopbrengsten bij evenementen Naxt - afrekening huisvesting Hellendoorn - doorbelaste kosten - overige baten Totaal overige baten
35.008 77.976 109.999 174.809 21.711 6.000 30.393 16.427 15.508 16.353 504.184
Begroting 2013 € 70.100 55.000 99.400 176.900 0 5.000 0 0 0 27.400 433.800
Realisatie 2012 € 22.458 167.527 109.868 208.515 14.500 15.100 16.597 0 29.000 66.300 649.865
De subsidies loonkosten bestaan voornamelijk uit vergoedingen van gemeenten voor combinatiefuncties en cultuurcoaches. In 2012 betreft deze post ook een vergoeding voor ID-banen; deze vergoeding is per september 2012 beëindigd. De opbrengst detacheringen is hoger dan begroot door niet begrote werkzaamheden van onderwijzend personeel. Kaliber Kunstenschool kent detacheringen op het gebied van lessen bij diverse muziekscholen, financiële dienstverlening/HRM bij Stg. Algemene Muziekschool Hengelo e.o. en HRM bij Muzehof te Zutphen en Wilminktheater te Enschede. Van gemeente Twenterand additioneel is een afbouwsubsidie ontvangen ad € 174.809,-; deze ontvangsten worden vanaf september 2011 niet verwerkt als subsidie gemeente, maar als overige bate. Zie tevens de toelichting bij "subsidie gemeenten".
Lasten Lonen en salarissen Realisatie 2013 €
Begroting 2013 €
Realisatie 2012 €
- loonkosten - reiskosten - overige personeelskosten Totaal lonen en salarissen
4.725.621 94.880 424.392 5.244.893
4.722.900 76.200 101.000 4.900.100
4.684.665 98.393 430.217 5.213.275
Specificatie loonkosten:
Realisatie 2013 €
Begroting 2013 €
Realisatie 2012 €
- salarissen - sociale lasten Loonkosten personeel in dienst - inleen derden Totaal loonkosten
3.247.684 864.771 4.112.455 613.166 4.725.621
3.385.100 808.400 4.193.500 529.400 4.722.900
3.390.153 828.814 4.218.967 465.698 4.684.665
De salarissen en sociale lasten zijn ca. € 81.000,- (2%) lager dan begroot door met name het gemiddeld aantal fte: over de periode 2013 is dit lager dan begroot. Begroot is 72,68 fte, de realisatie bedraagt over het boekjaar 2013 gemiddeld 68,12 fte. Daarentegen is de realisatie van de sociale lasten hoger dan begroot; de pensioenafdracht bij medewerkers met de rechtspositie CAR-UWO zijn hoger dan begroot, tevens is raming van de sociale verzekeringen voor 2013 te laag gebleken, waardoor de realisatie hoger is. Specificatie sociale lasten:
- premies sociale verzekeringen - pensioenpremies Totaal sociale lasten
Realisatie 2013 € 453.176 411.595 864.771
Begroting 2013 € 416.300 392.100 808.400
Realisatie 2012 € 442.316 386.498 828.814
De kosten van inleen derden zijn voor wat betreft vervanging van docenten lager dan begroot door met name een laag ziekteverzuimpercentage. Begroot is hiervoor € 42.200,-, de realisatie bedraagt € 7.824,-. De kosten zijn tevens lager dan begroot door minder inleen van docenten voor projecten in 2013. Begroot is voor 2013 inzake inleen docenten € 363.300,-; de realisatie bedraagt € 259.709,-. Daarentegen zijn de detacheringskosten inzake ondersteunend personeel hoger dan begroot door met name functies op het gebied van management, Marketing, HR en Financiën. Begroot is voor 2013 € 123.900,-; de realisatie bedraagt € 345.633,De specificatie van de overige personeelskosten staat op de volgende bladzijde.
51
Specificatie overige personeelskosten:
- kosten arbo - her- en bijscholing - abonnementen - kosten personeels- en salarisadministratie - kosten ondernemingsraad - wervingskosten personeel - afdracht Stg. OAK - dotatie voorziening inactieven - mutatie uren doorlopende projecten - overige personeelskosten Totaal overige personeelskosten
Realisatie 2013 € 16.678 38.203 8.423 13.677 17.735 7.417 13.804 243.853 45.275 19.327 424.392
Begroting 2013 € 15.000 50.000 5.000 13.000 5.000 13.000 0 0 0 0 101.000
Realisatie 2012 € 13.848 82.846 13.291 14.651 26.031 19.985 12.812 218.906 9.632 18.215 430.217
De kosten inzake her- en bijscholing zijn in tegenstelling tot voorgaande jaren in rubriek overige personeelskosten verwerkt. Voorheen waren deze kosten verantwoord in de algemene beheerslasten. De kosten ondernemingsraad zijn hoger dan begroot door met name inhuur van een consultant.
52
De afdracht aan Stichting Overleg Arbeidsvoorwaarden Kunsteducatie (OAK) is niet begroot. Deze verplichte afdracht, op grond van ons lidmaatschap van de branchevereniging Kunstconnectie, is bij het opstellen van de begroting 2013 nog niet bekend: de Stichting OAK is in de plaats gekomen van de voorgaande stichting Sociaal Fonds Kunstzinnige Vorming (SFKV), die opgeheven is. Voor wat betreft de toevoeging voorziening inactieven verwijzen wij naar de toelichting bij de balanspost voorziening inactieven. Mutatie uren doorlopende projecten betreft de administratieve verwerking van interne docenturen tegen een vast verrekentarief voor projecten die ultimo 2012 onderhanden zijn en in 2013 zijn afgesloten.
Afschrijvingen Realisatie 2013 € - afschrijving inventaris - afschrijving instrumentarium Totaal afschrijvingen
71.918 21.131 93.049
Begroting 2013 € 92.200 13.300 105.500
Afschrijving inventaris: De investeringen in (kantoor-)inventaris bedragen in 2013: € 7.971,Het betreft alleen kleine investeringen voor kantoorinrichting en -benodigdheden. Afschrijving instrumentarium: In 2013 is in totaal aan instrumentarium geïnvesteerd: € 3.454,Het betreft met name investeringen in een harp en een keyboard.
Realisatie 2012 € 70.360 14.968 85.328
Overige bedrijfslasten Huisvestingslasten
- huur - energie - schoonmaak - onderhoud gebouw en terrein - servicecontracten - overige huisvestingslasten Totaal huisvestingskosten
Realisatie 2013 €
Begroting 2013 €
748.173 50.231 49.484 63.237 63.056 50.422 1.024.603
778.600 57.900 57.000 64.000 61.000 56.200 1.074.700
Realisatie 2012 € 684.304 55.991 39.504 70.609 35.761 74.102 960.271
Huur: De gerealiseerde huurkosten zijn ongeveer € 30.400,- lager dan begroot door met name huur van minder nevenlocaties. Echter, door de huur van locatie Naxt Almelo is de realisatie in 2013 hoger dan in 2012; de huurkosten in 2012 betreffen niet het gehele boekjaar, maar de kosten vanaf juni 2012. Dit geldt tevens voor de schoonmaakkosten en servicecontracten.
Algemene beheerslasten Realisatie 2013 € - kantoorbenodigdheden - automatisering - bestuur- en vergaderkosten - nieuw beleid - correctie inzake btw voorbelasting - accountants- en advieskosten - overige algemene beheerslasten Totaal algemene beheerslasten
90.520 157.276 17.160 36.930 1.024 65.079 12.450 380.440
Begroting 2013 € 75.500 100.000 18.700 30.000 -28.000 67.000 23.000 286.200
Realisatie 2012 € 88.570 114.023 8.507 98.927 -53.052 39.629 16.417 313.021
Kantoorbenodigdheden: De kantoorkosten zijn beduidend hoger dan begroot door kopieerkosten. De realisatie van deze kosten bedraagt ca. € 42.650,-; dit is hoger dan het begrote bedrag ad € 15.000,-. Het verschil komt met name door een niet begrote afrekening over de periode 2013 ad € 13.962,-. Het gebruik is hoger dan verwacht voor 2013. Automatisering: Automatiseringskosten zijn voornamelijk hoger door niet begrote implementatiekosten in de eerste helft van 2013. Het betreft hierbij voornamelijk de implementatie van de projectenmodule in het cursistensysteem. Correctie inzake btw voorbelasting: In de begroting 2013 is uitgegaan van een andere systematiek van verwerken in de administratie. in voorgaande jaren zijn de kosten inclusief omzetbelasting verwerkt; op basis van de verdeling belaste omzet en niet belaste omzet wordt na de jaarafsluiting het terug te vragen deel van de voorbelasting omzetbelasting in mindering gebracht in de rubriek "algemene beheerskosten". Vanaf 1 januari 2013 is de systematiek veranderd: de kosten worden verwerkt inclusief het deel van de omzetbelasting dat niet terug te vragen is als voorbelasting. Het restant gaat via de balanspost omzetbelasting.
53
Accountants- en advieskosten: De gerealiseerde accountantskosten zijn hoger door additionele kosten inzake fusie tussen Kaliber Kunstenschool en Kreatief Centrum te Almelo, controle van aangevraagde fondsgelden en afrekening over 2012. De gerealiseerde advieskosten zijn lager dan begroot door met name niet verwezenlijkte kosten inzake juridisch en fiscaal advies bij personele veranderingen. Realisatie 2013 € - accountantskosten - advieskosten Totaal accountants- en advieskosten
22.823 42.256 65.079
Begroting 2013 € 17.000 50.000 67.000
Realisatie 2012 € 17.000 22.629 39.629
Specifieke lasten Realisatie 2013 €
54
- onderhoud instrumentarium - leermiddelen - uitvoeringen/projecten - horeca/kantine - communicatie - marketing - overige lasten Totaal specifieke lasten
24.140 8.551 74.260 51.120 182.440 3.391 18.510 362.412
Begroting 2013 € 27.400 9.600 36.800 20.100 90.700 91.000 15.000 290.600
Realisatie 2012 € 37.213 1.588 148.838 0 163.473 15.654 366.766
Uitvoeringen/projecten: De realisatie in 2013 is circa € 37.500,- hoger dan begroot door meer gerealiseerde activiteiten dan begroot. Horeca/kantine: De realisatie in 2013 is circa € 31.000,- hoger dan begroot door met name niet begrote horecakosten inzake evenementen op locatie Naxt Almelo; hiertegenover staan de niet begrote overige baten. Communicatie: De realisatie in 2013 is hoger dan begroot, echter een deel van kosten zijn bestemd om te worden verwerkt als onttrekking uit de bestemmingsreserve. Deze overschrijding is derhalve verwacht en volgens het begrote plan communicatie 2013. In het desbetreffende plan wordt ca. € 90.000,- verwerkt als onttrekking uit de bestemmingsreserve na resultaatbepaling. Met bovenstaande rekening gehouden zijn de gerealiseerde kosten communicatie nagenoeg gelijk aan de begrote kosten over 2013. Marketing: Het oorspronkelijk marketingplan voor 2013 is niet uitgevoerd.
Bijzondere lasten Realisatie 2013 € - dotatie reorganisatievoorziening Totaal bijzondere lasten
Begroting 2013 €
338.000 338.000
Realisatie 2012 €
0 0
0 0
De dotatie aan de reorganisatievoorziening is conform het reorganisatieplan, waarvan de voorbereidingen zijn gerealiseerd. Zie tevens de toelichting bij de balanspost "reorganisatievoorziening".
Financiële baten en lasten Financiële baten en lasten
Totaal financiële baten en lasten
Realisatie 2013 € 51.892
Begroting 2013 € 38.000
Realisatie 2012 € 72.001
In 2013 is het gemiddeld saldo liquide middelen lager dan begroot. Echter, het gemiddelde rentepercentage is hoger dan begroot, zodat uiteindelijk de realisatie in 2013 hoger is dan geraamd. Financiële gegevens/kengetallen
-
Realisatie 2013
Realisatie 2012
Realisatie 2011
10,0%
10,7%
12,0%
2,29
2,67
2,48
verhouding algemene reserve / totale kosten liquiditeit; vlottende activa en liquide middelen / kortlopende schulden
De solvabiliteit (verhouding eigen vermogen/totale lasten) is ten opzichte van 2012 met 0,7% afgenomen. Kaliber Kunstenschool streeft naar een solvabiliteit van minimaal 20% in 2015.
Bezoldiging directeur-bestuurder / Raad van Toezicht De bezoldiging van de bestuurder is in 2013 € 100.179,-. De pensioenbijdrage van de werkgever is € 10.725,-. Het dienstverband is op basis van 36 uren per week. De bezoldiging van alle leden van de Raad van Toezicht bedraagt in 2013 in totaal € 10.719,-.
55
Overige gegevens Bestemming resultaat boekjaar 2013 De jaarrekening 2013 is vastgesteld door de bestuurder op 10 maart 2014. De bestuurder stelt voor het resultaat over het boekjaar 2013 ad â&#x201A;Ź 568.629,- nagatief als volgt te verdelen: â&#x201A;Ź - onttrekking van bestemmingsreserve - toevoeging aan algemene reserve totaal resultaat boekjaar 2013
-568.629 0 -568.629
De Raad van Toezicht heeft de bestemming van het het resultaat vastgesteld conform het daartoe gedane voorstel in de vergadering op 18 maart 2014.
Accountantsverklaring De controleverklaring van de onafhankelijke accountant staat op de volgende pagina.
56
57
58
59
CONTACT
Hoofdkantoor Willem Wilminkplein 1 7511 PG Enschede
T. 053 4858 777 info@kaliberkunstenschool.nl www.kaliberkunstenschool.nl
COLOFON
Ontwerp en vormgeving Blink Interactive, Enschede
Redactie Kaliber Kunstenschool
kaliberkunstenschool @kunstenschool
Fotografie Kaliber Kunstenschool
Drukwerk Digital 4, Goor
60 jaar ver slag â&#x20AC;&#x2DC;13 kaliberkunstenschool.nl/over-kaliber/jaarverslag-2013